2023 财年第二季度持续运营亮点*
*除非 GAAP 财务指标外，本新闻稿还包含符合美国公认会计原则（“GAAP”）的财务指标。GAAP与非GAAP财务 指标的对账可以在本新闻稿附带的表格中找到。
密尔沃基--(美国商业资讯)--2023年3月21日--Enerpac Tool Group Corp.（纽约证券交易所代码：EPAC）（“公司”）今天公布了截至2023年2月28日的第二财季业绩。
“得益于我们全球团队的出色执行力，我们在第二季度取得了强劲而令人鼓舞的业绩。虽然第二季度通常是我们季节性最弱的季度，但 四个地区中有三个实现了核心同比增长，自2019年Enerpac Tool Group成立以来，我们实现了创纪录的毛利率和调整后的息税折旧摊销前利润率。我们继续执行增长战略，加快了ASCEND转型 计划的进展。” Enerpac Tool Group总裁兼首席执行官保罗·斯特恩利布说。
Sternlieb先生继续说：“自ASCEND转型计划启动以来，已经过了一周年，我们对在加快执行多项ASCEND 计划方面取得的持续进展感到非常满意，因此，随着我们退出2024财年，我们将该计划的预期年度调整后息税折旧摊销前利润收益从最初的4000万至5000万美元提高到5000万至6000万美元的新目标。我们正在整个组织中推动积极、 有意义的永久变革，使我们更高效、更高效，更容易与之开展业务。我们还在目标垂直市场的扩张、 我们的数字化转型和数字营销计划、以客户为导向的创新以及我们在亚太地区的扩张等领域进行关键增长投资。尽管全球宏观经济环境仍不确定，但我们相信 ASCEND 所做的改善以及差异化增长战略的执行使我们有能力提高股东价值。”
|
持续经营的合并业绩 |
|
|||||||
|
（百万美元，每股除外） |
|
|||||||
|
|
三个月已结束 |
|
六个月已结束 |
|||||
|
2月28日 |
2月28日 |
|
2月28日 |
|
2月28日 |
|||
|
净销售额 |
$142.0 |
$136.6 |
|
$281.3 |
|
$267.5 |
||
|
净收入 |
$7.2 |
|
$2.1 |
|
$13.6 |
|
$5.3 |
|
|
摊薄后的每股收益 |
$0.12 |
$0.03 |
|
$0.24 |
|
$0.09 |
||
|
调整后的摊薄后每股收益 |
$0.35 |
$0.14 |
|
$0.65 |
|
$0.30 |
||
|
工业工具与服务 (IT&S) |
|
||||||
|
（百万美元） |
|
||||||
|
|
三个月已结束 |
|
六个月已结束 |
||||
|
2月28日 |
2月28日 |
|
2月28日 |
|
2月28日 |
||
|
净销售额 |
$130.9 |
$125.9 |
|
$258.2 |
|
$247.3 |
|
|
营业利润 |
$30.4 |
|
$12.6 |
|
$57.1 |
|
$30.6 |
|
营业利润百分比 |
23.3% |
|
10.0% |
|
22.1% |
|
12.4% |
|
调整后的运营利润 (1) |
$34.8 |
$15.7 |
|
$63.9 |
|
$35.3 |
|
|
调整后的运营利润百分比 (1) |
26.6% |
12.4% |
|
24.8% |
|
14.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 不包括2023财年第二季度约260万美元的重组费用和180万美元的ASCEND费用，以及2022财年第二季度的150万美元重组 费用、110万美元的减值和剥离费用以及40万美元的领导层过渡费用。截至2023年2月28日的六个月不包括350万美元的重组 费用和330万美元的ASCEND费用，而去年同期为310万美元的重组费用、110万美元的减值和剥离费用以及40万美元的高级领导层过渡费用。 |
|||||||
来自持续经营的公司支出
|
(2) 不包括2023财年第二季度约40万美元的重组费用、950万美元的ASCEND费用、20万美元的领导层过渡费用和20万美元的并购 费用，而2022财年第二季度为30万美元的重组费用、250万美元的业务审查费用和130万美元的领导层过渡费用。 |
|
资产负债表和杠杆 |
|
|||||
|
（百万美元） |
|
|||||
|
|
期限已结束 |
|||||
|
|
2023年2月28日 |
2022年11月30日 |
2022年2月28日 |
|||
|
现金余额 |
|
$124.7 |
$129.2 |
$133.4 |
||
|
债务余额 |
|
$209.3 |
$202.2 |
$175.0 |
||
|
净负债占调整后息税折旧摊销前利润** |
|
0.9 |
0.7 |
0.6 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年2月28日，净负债约为8500万美元（债务总额为2.09亿美元减去1.25亿美元的现金），比2022年11月30日增加了约1200万美元。截至2023年2月28日，持续经营业务的净负债与调整后息税折旧摊销前利润之比为0.9倍。
|
**截至2022年8月31日及之后的期限根据公司2022年9月的优先信贷额度的条款计算。之前的时期 根据公司2019年3月的优先信贷额度的条款计算。 |
外表
Sternlieb先生总结说：“考虑到我们今年迄今为止的稳健表现、欧元和英镑的走强以及由此产生的当前汇率、我们远远超出计划的ASCEND转型计划的成功以及我们对本财年剩余时间的看法，我们现在预计全年净销售额为5.8亿至6亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润区间为1.18亿至1.28亿美元，包括ASCEND 息税折旧摊销前利润为3200万至3,800万美元。我们最初的指导方针包括来自我们ASCEND管道的计划中的1500万美元息税折旧摊销前利润，这些举措现已成熟，将归因于ASCEND，但这并不是我们预期的增量。我们的指导方针基于 当前的外汇汇率，并假设不存在广泛的衰退。”
电话会议信息
投资者电话会议定于美国东部时间2023年3月22日上午 7:30 举行。网络直播信息和电话会议材料，包括财报演讲，可在Enerpac Tool Group公司网站 （www.enerpactoolgroup.com）上查阅。
安全港声明
上述某些评论代表根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定作出的前瞻性陈述。除了有关指导的陈述外，“可能”、“应该”、“可以”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“目标”、“计划”、“项目” 等术语以及类似表达方式旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受固有风险和 不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果或事件与此类前瞻性陈述所设想的结果或事件存在重大差异。除了与这种 陈述特别提及的假设和其他因素外，可能导致实际结果或事件与此类前瞻性陈述所设想的结果或事件存在重大差异的风险和不确定性还包括但不限于总体经济不确定性、 工业、石油和天然气、能源、发电、基础设施、商业建筑、卡车和汽车行业的市场状况、地缘政治活动的影响，包括俄罗斯和国际入侵乌克兰为应对而实施的制裁 、COVID-19 疫情的任何进一步经济影响、公司实现与增长战略相关的计划或目标的能力、市场对现有和新产品的接受度、市场 对价格上涨的接受、收购的成功整合、处置和重组的影响、公司实现与 ASCEND 计划相关的计划或目标的能力，包括其计算所依据的任何假设 预期的增量息税折旧摊销前利润或项目投资，竞争性定价和运营效率导致的营业利润风险、供应链风险、物质、劳动力或间接费用增加、税法变化、 外币风险、利率风险、大宗商品风险、关税、诉讼事项、商誉或其他无形资产减值、公司进入资本市场的能力以及公司不时向美国证券交易委员会提交的报告中可能提及或提及的其他风险和不确定性，包括公司10-K表格中描述的内容截至2022年8月31日的财年以及 10-Q 表格的最新报告。Enerpac Tool Group不承担任何因新信息、未来事件或任何其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
非公认会计准则财务信息
本新闻稿包含的财务指标不符合公认会计原则。这些非公认会计准则指标包括持续经营业务的息税折旧摊销前利润、持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润、 持续经营业务的调整后摊薄后每股收益、持续经营业务的调整后营业利润、分部调整后的营业利润和调整后的息税折旧摊销前利润、自由现金流和净负债。本新闻稿 包括非公认会计准则指标与最具可比性的GAAP指标的对账，包括在本新闻稿所附表格中。管理层认为，本新闻稿中提出的非公认会计准则指标是投资者评估Enerpac Tool Group在所列期间的经营业绩和财务状况的常用财务指标，与简明的合并财务报表一起阅读时， 是评估持续经营的有用工具，为投资者提供可用于评估公司不同时期业绩的指标。此外，这些是管理层在 内部评估公司业务整体业绩时使用的一些财务指标。管理层承认，有许多项目会影响公司报告的业绩，这些非公认会计准则衡量标准中反映的调整无意 列出可能影响这些业绩的所有项目。此外，这些非公认会计准则指标不一定与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。
关于 Enerpac 工具集团
Enerpac Tool Group Corp. 是一家首屈一指的工业工具、服务、技术和解决方案提供商，为100多个国家的广泛而多样的客户提供服务。该公司安全 高效地使复杂、通常是危险的工作成为可能。Enerpac Tool Group 的业务在高压液压工具、受控力产品和重型负载精确定位解决方案方面处于全球领先地位，可帮助客户安全可靠地处理全球一些 最具挑战性的工作。该公司成立于1910年，总部位于威斯康星州梅诺莫尼福尔斯。Enerpac Tool Group普通股在纽约证券交易所上市，股票代码为EPAC。有关Enerpac Tool 集团及其业务的更多信息，请访问该公司的网站www.enerpactoolgroup.com。
（表格如下）
| Enerpac 工具集团公司 | ||||||||
| 简明合并资产负债表 | ||||||||
| （以千计） | ||||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 2月28日 | 8月31日 | |||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ |
124,663 |
|
$ |
120,699 |
|
||
| 应收账款，净额 |
|
100,339 |
|
|
106,747 |
|
||
| 库存，净额 |
|
94,206 |
|
|
83,672 |
|
||
| 其他流动资产 |
|
36,082 |
|
|
31,262 |
|
||
| 流动资产总额 |
|
355,290 |
|
|
342,380 |
|
||
| 不动产、厂房和设备，净额 |
|
41,248 |
|
|
41,372 |
|
||
| 善意 |
|
262,143 |
|
|
257,949 |
|
||
| 其他无形资产，净额 |
|
39,716 |
|
|
41,507 |
|
||
| 其他长期资产 |
|
74,790 |
|
|
74,104 |
|
||
| 总资产 |
$ |
773,187 |
|
$ |
757,312 |
|
||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贸易应付账款 |
$ |
54,291 |
|
$ |
72,524 |
|
||
| 应计薪酬和福利 |
|
24,180 |
|
|
21,390 |
|
||
| 当前债务到期日 |
|
2,500 |
|
|
- |
|
||
| 短期债务 |
|
- |
|
|
4,000 |
|
||
| 应缴所得税 |
|
6,609 |
|
|
4,594 |
|
||
| 其他流动负债 |
|
55,839 |
|
|
50,680 |
|
||
| 流动负债总额 |
|
143,419 |
|
|
153,188 |
|
||
| 长期债务，净额 |
|
206,754 |
|
|
200,000 |
|
||
| 递延所得税 |
|
8,478 |
|
|
7,355 |
|
||
| 养老金和退休后福利负债 |
|
11,701 |
|
|
11,941 |
|
||
| 其他长期负债 |
|
62,047 |
|
|
66,217 |
|
||
| 负债总额 |
|
432,399 |
|
|
438,701 |
|
||
| 股东权益 | ||||||||
| 资本存量 |
|
16,746 |
|
|
16,679 |
|
||
| 额外的实收资本 |
|
215,879 |
|
|
212,986 |
|
||
| 库存股 |
|
(742,844 |
) |
|
(742,844 |
) |
||
| 留存收益 |
|
978,701 |
|
|
966,751 |
|
||
| 累计其他综合亏损 |
|
(127,694 |
) |
|
(134,961 |
) |
||
| 信托持有的股票 |
|
(3,320 |
) |
|
(3,209 |
) |
||
| 递延补偿责任 |
|
3,320 |
|
|
3,209 |
|
||
| 股东权益总额 |
|
340,788 |
|
|
318,611 |
|
||
| 负债和股东权益总额 |
$ |
773,187 |
|
$ |
757,312 |
|
||
| Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||
| 简明合并收益表 | |||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | |||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||||
| 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | ||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
| 净销售额 |
$ |
141,960 |
|
$ |
136,599 |
|
$ |
281,342 |
|
$ |
267,502 |
|
|||
| 销售产品的成本 |
|
71,593 |
|
|
76,618 |
|
|
143,069 |
|
|
147,895 |
|
|||
| 毛利 |
|
70,367 |
|
|
59,981 |
|
|
138,273 |
|
|
119,607 |
|
|||
| 销售、一般和管理费用 |
|
52,059 |
|
|
50,668 |
|
|
105,306 |
|
|
99,145 |
|
|||
| 无形资产的摊销 |
|
1,349 |
|
|
1,881 |
|
|
2,717 |
|
|
3,886 |
|
|||
| 重组费用 |
|
2,987 |
|
|
1,832 |
|
|
3,969 |
|
|
4,569 |
|
|||
| 减值和资产剥离费用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,116 |
|
|||
| 营业利润 |
|
13,972 |
|
|
4,484 |
|
|
26,281 |
|
|
10,891 |
|
|||
| 融资成本，净额 |
|
3,105 |
|
|
755 |
|
|
5,920 |
|
|
1,716 |
|
|||
| 其他费用，净额 |
|
721 |
|
|
271 |
|
|
1,423 |
|
|
751 |
|
|||
| 所得税支出前的收益 |
|
10,146 |
|
|
3,458 |
|
|
18,938 |
|
|
8,424 |
|
|||
| 所得税支出 |
|
2,988 |
|
|
1,337 |
|
|
5,370 |
|
|
3,118 |
|
|||
| 持续经营的净收益 |
|
7,158 |
|
|
2,121 |
|
|
13,568 |
|
|
5,306 |
|
|||
| 已终止业务的亏损，扣除所得税 |
|
(2,661 |
) |
|
(900 |
) |
|
(1,618 |
) |
|
(1,297 |
) |
|||
| 净收益 |
$ |
4,497 |
|
$ |
1,221 |
|
$ |
11,950 |
|
$ |
4,009 |
|
|||
| 持续经营业务的每股收益 | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
0.13 |
|
$ |
0.04 |
|
$ |
0.24 |
|
$ |
0.09 |
|
|||
| 稀释 |
|
0.12 |
|
|
0.03 |
|
|
0.24 |
|
|
0.09 |
|
|||
| 已终止业务造成的每股亏损 | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
(0.05 |
) |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.03 |
) |
$ |
(0.02 |
) |
|||
| 稀释 |
|
(0.05 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.03 |
) |
|
(0.02 |
) |
|||
| 每股收益* | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
0.08 |
|
$ |
0.02 |
|
$ |
0.21 |
|
$ |
0.07 |
|
|||
| 稀释 |
|
0.08 |
|
|
0.02 |
|
|
0.21 |
|
|
0.07 |
|
|||
| 已发行普通股的加权平均值 | |||||||||||||||
| 基本 |
|
57,042 |
|
|
60,387 |
|
|
56,964 |
|
|
60,324 |
|
|||
| 稀释 |
|
57,500 |
|
|
60,689 |
|
|
57,409 |
|
|
60,655 |
|
|||
| *由于四舍五入，持续经营业务的每股收益和已终止业务的每股亏损总额可能不等于每股收益 。 | |||||||||||||||
| Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||
| 简明合并现金流量表 | |||||||||||||||
| （以千计） | |||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||||
| 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | ||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
| 经营活动 | |||||||||||||||
| 经营活动提供的（用于）现金-持续经营 |
$ |
(9,856 |
) |
|
9,181 |
|
$ |
7,959 |
|
|
5,241 |
|
|||
| （用于）经营活动提供的现金——已终止的业务 |
|
2,100 |
|
|
222 |
|
|
1,818 |
|
|
(564 |
) |
|||
| 经营活动提供的（用于）现金 |
$ |
(7,756 |
) |
$ |
9,403 |
|
$ |
9,777 |
|
$ |
4,677 |
|
|||
| 投资活动 | |||||||||||||||
| 资本支出 |
|
(2,437 |
) |
|
(1,537 |
) |
|
(5,465 |
) |
|
(4,830 |
) |
|||
| 出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
91 |
|
|
30 |
|
|
584 |
|
|
163 |
|
|||
| 用于投资活动的现金——持续经营 |
|
(2,346 |
) |
|
(1,507 |
) |
|
(4,881 |
) |
|
(4,667 |
) |
|||
| 用于投资活动的现金 |
$ |
(2,346 |
) |
$ |
(1,507 |
) |
$ |
(4,881 |
) |
|
(4,667 |
) |
|||
| 融资活动 | |||||||||||||||
| 循环信贷额度借款 |
|
20,000 |
|
|
10,000 |
|
|
41,000 |
|
|
15,000 |
|
|||
| 循环信贷额度的本金还款额 |
|
(13,000 |
) |
|
(10,000 |
) |
|
(31,000 |
) |
|
(15,000 |
) |
|||
| 发行定期贷款的收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
200,000 |
|
|
- |
|
|||
| 为赎回左轮手枪付款 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(200,000 |
) |
|
- |
|
|||
| Swingline 借款/还款，净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(4,000 |
) |
|
- |
|
|||
| 支付债务发行成本 |
|
(69 |
) |
|
- |
|
|
(2,486 |
) |
|
- |
|
|||
| 股票期权、与股权奖励净股结算相关的已缴税款及其他 |
|
(1,456 |
) |
|
(1,915 |
) |
|
(1,453 |
) |
|
(3,223 |
) |
|||
| 支付现金分红 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,274 |
) |
|
(2,409 |
) |
|||
| （用于）融资活动提供的现金——持续经营 |
$ |
5,475 |
|
|
(1,915 |
) |
$ |
(213 |
) |
|
(5,632 |
) |
|||
| 由（用于）融资活动提供的现金 |
$ |
5,475 |
|
|
(1,915 |
) |
$ |
(213 |
) |
|
(5,632 |
) |
|||
| 汇率变动对现金的影响 |
|
47 |
|
|
916 |
|
|
(719 |
) |
|
(1,300 |
) |
|||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） |
$ |
(4,580 |
) |
|
6,897 |
|
$ |
3,964 |
|
|
(6,922 |
) |
|||
| 现金和现金等价物-期初 |
|
129,243 |
|
|
126,533 |
|
|
120,699 |
|
|
140,352 |
|
|||
| 现金和现金等价物-期末 |
$ |
124,663 |
|
$ |
133,430 |
|
$ |
124,663 |
|
$ |
133,430 |
|
|||
| Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 补充未经审计的数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP指标与非GAAP指标的对账 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2022 财年 | 2023 财年 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | ||||||||||||||||||||
| 销售 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
$ |
121,313 |
|
$ |
125,940 |
|
$ |
140,395 |
|
$ |
139,694 |
|
$ |
527,342 |
|
$ |
127,297 |
|
$ |
130,904 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
258,201 |
|
|
| 其他 |
|
9,590 |
|
|
10,659 |
|
|
11,499 |
|
|
12,133 |
|
|
43,881 |
|
|
12,085 |
|
|
11,056 |
|
|
- |
|
- |
|
23,141 |
|
|
| 总计 |
$ |
130,903 |
|
$ |
136,599 |
|
$ |
151,894 |
|
$ |
151,827 |
|
$ |
571,223 |
|
$ |
139,382 |
|
$ |
141,960 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
281,342 |
|
|
| 销售增长百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
|
8 |
% |
|
12 |
% |
|
5 |
% |
|
4 |
% |
|
7 |
% |
|
5 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
4 |
% |
|
| 其他 |
|
32 |
% |
|
35 |
% |
|
18 |
% |
|
14 |
% |
|
23 |
% |
|
26 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
14 |
% |
|
| 总计 |
|
10 |
% |
|
13 |
% |
|
6 |
% |
|
4 |
% |
|
8 |
% |
|
6 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
5 |
% |
|
| 持续经营的营业利润 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营业利润 |
$ |
6,407 |
|
$ |
4,484 |
|
$ |
6,643 |
|
$ |
13,125 |
|
$ |
30,660 |
|
$ |
12,309 |
|
$ |
13,972 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
26,281 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重组费用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 领导层过渡费用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商业审查费用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 并购费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| ASCEND 转型计划费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 调整后的营业利润 |
$ |
12,903 |
|
$ |
11,679 |
|
$ |
13,733 |
|
$ |
27,194 |
|
$ |
65,510 |
|
$ |
23,110 |
|
$ |
28,729 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
51,840 |
|
|
| 按分部划分的调整后营业利润 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
$ |
19,646 |
|
$ |
15,654 |
|
$ |
19,421 |
|
$ |
31,878 |
|
$ |
86,600 |
|
$ |
29,099 |
|
$ |
34,836 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
63,935 |
|
|
| 其他 |
|
(1,257 |
) |
|
334 |
|
|
1,017 |
|
|
1,853 |
|
|
1,947 |
|
|
1,424 |
|
|
1,156 |
|
|
- |
|
- |
|
2,580 |
|
|
| 企业/一般 |
|
(5,486 |
) |
|
(4,309 |
) |
|
(6,705 |
) |
|
(6,537 |
) |
|
(23,037 |
) |
|
(7,413 |
) |
|
(7,263 |
) |
|
- |
|
- |
|
(14,675 |
) |
|
| 调整后的营业利润 |
$ |
12,903 |
|
$ |
11,679 |
|
$ |
13,733 |
|
$ |
27,194 |
|
$ |
65,510 |
|
$ |
23,110 |
|
$ |
28,729 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
51,840 |
|
|
| 调整后的营业利润百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
|
16.2 |
% |
|
12.4 |
% |
|
13.8 |
% |
|
22.8 |
% |
|
16.4 |
% |
|
22.9 |
% |
|
26.6 |
% |
|
- |
|
- |
|
24.8 |
% |
|
| 其他 |
|
-13.1 |
% |
|
3.1 |
% |
|
8.8 |
% |
|
15.3 |
% |
|
4.4 |
% |
|
11.8 |
% |
|
10.5 |
% |
|
- |
|
- |
|
11.1 |
% |
|
| 调整后的营业利润百分比 |
|
9.9 |
% |
|
8.5 |
% |
|
9.0 |
% |
|
17.9 |
% |
|
11.5 |
% |
|
16.6 |
% |
|
20.2 |
% |
|
- |
|
- |
|
18.4 |
% |
|
| 来自持续经营业务的息税折旧摊销前利润 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的收益 |
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
10,224 |
|
$ |
19,591 |
|
$ |
6,409 |
|
$ |
7,158 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
13,568 |
|
|
| 融资成本，净额 |
|
961 |
|
|
755 |
|
|
951 |
|
|
1,719 |
|
|
4,386 |
|
|
2,815 |
|
|
3,105 |
|
|
- |
|
- |
|
5,920 |
|
|
| 所得税支出（福利） |
|
1,781 |
|
|
1,337 |
|
|
1,377 |
|
|
(95 |
) |
|
4,401 |
|
|
2,383 |
|
|
2,988 |
|
|
- |
|
- |
|
5,370 |
|
|
| 折旧和摊销 |
|
5,175 |
|
|
4,986 |
|
|
4,822 |
|
|
4,617 |
|
|
19,600 |
|
|
4,193 |
|
|
4,226 |
|
|
- |
|
- |
|
8,419 |
|
|
| 税前利润 |
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
16,465 |
|
$ |
47,978 |
|
$ |
15,800 |
|
$ |
17,477 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
33,277 |
|
|
| 来自持续经营业务的息税折旧摊销前利润 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 税前利润 |
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
16,465 |
|
$ |
47,978 |
|
$ |
15,800 |
|
$ |
17,477 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
33,277 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重组费用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 领导层过渡费用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商业审查费用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 并购费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| ASCEND 转型计划费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 调整后 EBITDA |
$ |
17,598 |
|
$ |
16,394 |
|
$ |
18,301 |
|
$ |
30,534 |
|
$ |
82,828 |
|
$ |
26,601 |
|
$ |
32,234 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
58,836 |
|
|
| 各细分市场的调整后息税折旧摊销前 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
$ |
22,996 |
|
$ |
19,260 |
|
$ |
22,853 |
|
$ |
34,154 |
|
$ |
99,263 |
|
$ |
31,698 |
|
$ |
37,458 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
69,156 |
|
|
| 其他 |
|
(263 |
) |
|
1,225 |
|
|
1,912 |
|
|
2,741 |
|
|
5,615 |
|
|
2,316 |
|
|
2,050 |
|
|
- |
|
- |
|
4,366 |
|
|
| 企业/一般 |
|
(5,135 |
) |
|
(4,091 |
) |
|
(6,464 |
) |
|
(6,361 |
) |
|
(22,050 |
) |
|
(7,413 |
) |
|
(7,274 |
) |
|
- |
|
- |
|
(14,686 |
) |
|
| 调整后 EBITDA |
$ |
17,598 |
|
$ |
16,394 |
|
$ |
18,301 |
|
$ |
30,534 |
|
$ |
82,828 |
|
$ |
26,601 |
|
$ |
32,234 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
58,836 |
|
|
| 调整后的息税折旧摊销前利润％ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具与服务板块 |
|
19.0 |
% |
|
15.3 |
% |
|
16.3 |
% |
|
24.4 |
% |
|
18.8 |
% |
|
24.9 |
% |
|
28.6 |
% |
|
- |
|
- |
|
26.8 |
% |
|
| 其他 |
|
-2.7 |
% |
|
11.5 |
% |
|
16.6 |
% |
|
22.6 |
% |
|
12.8 |
% |
|
19.2 |
% |
|
18.5 |
% |
|
- |
|
- |
|
18.9 |
% |
|
| 调整后的息税折旧摊销前利润％ |
|
13.4 |
% |
|
12.0 |
% |
|
12.0 |
% |
|
20.1 |
% |
|
14.5 |
% |
|
19.1 |
% |
|
22.7 |
% |
|
- |
|
- |
|
20.9 |
% |
|
| 注意事项： | |||||||||||||||||||||||||||||
| (1) 息税折旧摊销前利润代表扣除融资成本、净额、所得税支出（收益）、折旧和 摊销前的持续经营净收益。息税折旧摊销前利润不是根据公认会计原则计算的。但是，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润计算中包含的金额来自简明合并收益表中包含的金额。不应将息税折旧摊销前利润和 调整后的息税折旧摊销前利润视为净收益、营业利润或运营现金流的替代品。该公司之所以公布息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润，是因为它定期审查这些绩效指标。 此外，我们的许多投资者和贷款机构都使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润，为他们提供便利。由于计算组成部分的差异，公布的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润指标可能并不总是与其他公司报告的类似标题的 指标相提并论。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (2) 标题根据2022财年使用的 “领导层过渡和董事会搜寻费用（福利）” 进行了更新，所包含的成本未更改 。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac 工具集团公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 补充未经审计的数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP指标与非GAAP指标的对账（续） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 财年 | 2023 财年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 总计 | ||||||||||||||||||||
| 调整后收益 (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
$ |
2,788 |
|
$ |
1,221 |
|
$ |
1,643 |
|
$ |
10,034 |
|
$ |
15,686 |
|
$ |
7,453 |
|
$ |
4,497 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
11,950 |
|
|
| 已终止业务的亏损，扣除所得税 |
|
(397 |
) |
|
(900 |
) |
|
(2,418 |
) |
|
(190 |
) |
|
(3,905 |
) |
|
1,044 |
|
|
(2,661 |
) |
|
- |
|
- |
|
(1,618 |
) |
|
| 持续经营的收益 |
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
10,224 |
|
$ |
19,591 |
|
$ |
6,409 |
|
$ |
7,158 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
13,568 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重组费用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 领导层过渡费用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商业审查费用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| ASCEND 转型计划费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 并购费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| 加速发债成本 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
317 |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
317 |
|
|
| 上述对账项目的净税收影响 |
|
42 |
|
|
(805 |
) |
|
(1,366 |
) |
|
(4,162 |
) |
|
(6,291 |
) |
|
(719 |
) |
|
(1,652 |
) |
|
- |
|
- |
|
(2,371 |
) |
|
| 其他所得税（福利）支出 |
|
- |
|
|
210 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
210 |
|
|
- |
|
|
144 |
|
|
- |
|
- |
|
144 |
|
|
| 调整后的持续经营收益 |
$ |
9,723 |
|
$ |
8,721 |
|
$ |
9,785 |
|
$ |
20,131 |
|
$ |
48,360 |
|
$ |
16,808 |
|
$ |
20,407 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
37,217 |
|
|
| 调整后的摊薄后每股收益 (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
$ |
0.05 |
|
$ |
0.02 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.17 |
|
$ |
0.26 |
|
$ |
0.13 |
|
$ |
0.08 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.21 |
|
|
| 已终止业务的亏损，扣除所得税 |
|
(0.01 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.04 |
) |
|
(0.00 |
) |
|
(0.07 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
|
- |
|
- |
|
(0.03 |
) |
|
| 持续经营的收益 |
$ |
0.05 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.07 |
|
$ |
0.18 |
|
$ |
0.33 |
|
$ |
0.11 |
|
$ |
0.12 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.24 |
|
|
| 减值和剥离费用，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
- |
|
|
0.02 |
|
|
0.04 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 扣除税收影响后的重组费用 |
|
0.04 |
|
|
0.03 |
|
|
0.01 |
|
|
0.04 |
|
|
0.11 |
|
|
0.02 |
|
|
0.05 |
|
|
- |
|
- |
|
0.06 |
|
|
| 扣除交易费用后的出售设施收益，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.00 |
|
|
(0.01 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 领导层过渡费用（福利）（2），扣除税收影响 |
|
0.06 |
|
|
0.03 |
|
|
0.04 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.12 |
|
|
0.01 |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
0.01 |
|
|
| 扣除税收影响后的业务审查费用 |
|
- |
|
|
0.04 |
|
|
0.01 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.04 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| ASCEND 转型计划费用，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
- |
|
|
0.05 |
|
|
0.13 |
|
|
0.17 |
|
|
0.15 |
|
|
0.17 |
|
|
- |
|
- |
|
0.33 |
|
|
| 并购费用，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 扣除税收影响后的加速债务发行成本 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
0.01 |
|
|
| 其他所得税（福利）支出 |
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 持续经营业务调整后的摊薄后每股收益 |
$ |
0.16 |
|
$ |
0.14 |
|
$ |
0.16 |
|
$ |
0.35 |
|
$ |
0.81 |
|
$ |
0.29 |
|
$ |
0.35 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.65 |
|
|
| 自由现金流 (4) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的（用于）现金 |
$ |
(4,726 |
) |
$ |
9,403 |
|
$ |
2,519 |
|
$ |
44,540 |
|
$ |
51,736 |
|
$ |
17,533 |
|
$ |
(7,756 |
) |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
9,777 |
|
|
| 资本支出 |
|
(3,293 |
) |
|
(1,537 |
) |
|
(2,140 |
) |
|
(1,447 |
) |
|
(8,417 |
) |
|
(3,028 |
) |
|
(2,437 |
) |
|
- |
|
- |
|
(5,465 |
) |
|
| 出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
133 |
|
|
30 |
|
|
995 |
|
|
18 |
|
|
1,176 |
|
|
493 |
|
|
91 |
|
|
- |
|
- |
|
584 |
|
|
| 其他 |
|
- |
|
|
1 |
|
|
(1 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
930 |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
930 |
|
|
| 自由现金流 |
$ |
(7,886 |
) |
$ |
7,897 |
|
$ |
1,373 |
|
$ |
43,111 |
|
$ |
44,495 |
|
$ |
15,928 |
|
$ |
(10,102 |
) |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
5,826 |
|
|
| 注意事项（续）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| (3) 根据简明合并收益表，为便于比较起见，扣除费用或贷项的简明合并收益表中，持续经营业务的调整后收益和调整后的摊薄后每股收益代表净收益和摊薄后的每股收益 。这些指标不是根据公认会计原则（GAAP）计算的， 不应被视为净收益或摊薄后每股收益的替代方案，也不应被视为公司经营业绩的指标。但是，本演示文稿对于投资者了解Enerpac Tool Group公司当前投资组合的经营 业绩非常重要。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (4) 自由现金流主要代表运营现金流，出售不动产、厂房和设备的收益减去资本 支出。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 对于GAAP指标与非GAAP指标的所有对账，由于 四舍五入，各个组成部分的总和可能不等于总数。在每股收益对账方面，股票稀释对计算每股净收益或亏损以及已终止的每股业务的影响可能导致这些 组成部分的总和不等于持续经营业务的每股总收益。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac 工具集团公司 | ||||||
| 补充未经审计的数据 | ||||||
| 公认会计准则与非公认会计准则的对账 | ||||||
| （以百万计） | ||||||
| 2023 财年 | ||||||
| 低 | 高 | |||||
| 持续经营GAAP营业利润的对账 | ||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润 | ||||||
| GAAP 营业利润 |
$ |
54 |
|
$ |
73 |
|
| ASCEND 转型计划费用 |
|
38 |
|
|
33 |
|
| 重组费用 |
|
9 |
|
|
7 |
|
| 调整后的营业利润 |
$ |
101 |
|
$ |
113 |
|
| 其他费用，净额 |
|
(1 |
) |
|
(1 |
) |
| 折旧和摊销 |
|
18 |
|
|
16 |
|
| 调整后 EBITDA |
$ |
118 |
|
$ |
128 |
|
| GAAP运营现金流与自由现金流的对账 | ||||||
| 经营活动提供的现金 |
$ |
65 |
|
$ |
85 |
|
| 资本支出 |
|
(10 |
) |
|
(15 |
) |
| 其他 |
|
- |
|
|
- |
|
| 自由现金流指导 |
$ |
55 |
|
$ |
70 |
|
| 注意事项（续）： | ||||||
| (5) 管理层没有就GAAP财务指标提供指导，因为我们无法确定地预测和估计诸如 潜在减值、再融资成本、业务剥离收益/亏损、离散税收调整或其他影响GAAP财务指标的项目。因此，我们仅在上面列出了我们所知道且 在所涉指导期内很可能发生的项目。 | ||||||
Bobbi Belstner
投资者关系与战略高级总监
262.293.1912