根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
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(述明或其他司法管辖权
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(税务局雇主
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公司或组织)
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识别号码)
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(主要执行办公室地址)
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(邮政编码)
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每个班级的标题
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交易代码
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注册的每个交易所的名称
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大型加速文件服务器
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☐
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加速文件管理器
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☐
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☒
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规模较小的报告公司
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新兴成长型公司
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第I部分 |
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关于前瞻性陈述的警告性声明
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2 | |
第1项。 |
业务 |
3 |
第1A项。 |
风险因素 |
48 |
项目1B。 |
未解决的员工意见 |
76 |
第二项。 |
属性 |
76 |
第三项。 |
法律诉讼 |
77 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
77 |
第II部 |
77 | |
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第五项。 |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 |
77 |
第六项。 |
[已保留] |
77 |
第7项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
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77 |
第7A项 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
85 |
第八项。 |
财务报表和补充数据 |
86 |
第九项。 |
会计与财务信息披露的变更与分歧
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86 |
第9A项。 |
控制和程序 |
86 |
项目9B。 |
其他信息 |
86 |
项目9C |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
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86 |
第III部 |
87 | |
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第10项。 |
董事、高管与公司治理 |
87 |
第11项。 |
高管薪酬 |
93 |
第12项。 |
某些受益所有人和管理层及相关股东的担保所有权事项
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101 |
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
103 |
第14项。 |
首席会计师费用及服务 |
105 |
第IV部 |
106 | |
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第15项。 |
展品和财务报表附表 |
106 |
项目16 |
表格10-K摘要 |
107 |
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凡提及“Chemomab Treateutics Ltd.”、“Chemomab”、“The Company”、“Us”、“we”和“Our”,指的是以色列公司Chemomab Treeutics Ltd.及其合并子公司;然而,关于合并前历史时期财务业绩的列报(定义如下),这些术语指的是公司的全资子公司Chemomab Ltd.的财务业绩,该子公司是合并中的会计收购方;
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• |
所指的“普通股”、“我们的股份”和类似的表述是指公司的普通股,无面值(面值); |
• |
提及的“美国存托股份”是指在纳斯达克资本市场(“纳斯达克”)上市的美国存托股份,代码为“CMMB”,每股代表二十(20)股普通股; |
• |
凡提及“美元”、“美元”和“$”时,均指美元; |
• |
“新谢克尔”指的是新以色列谢克尔; |
• |
提及“公司法”的是以色列第5759-1999号修订后的“公司法”; |
• |
凡提及“美国证券交易委员会”,即指美国证券交易委员会;以及 |
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提及的“合并”是指涉及Anchiano治疗有限公司或Anchiano和Chemomab Ltd.的合并,即Anchiano的一家全资子公司与Chemomab Ltd.合并,Chemomab Ltd.作为Anchiano的全资子公司继续存在。合并于2021年3月16日完成后,Anchiano更名为“Chemomab Treateutics Ltd.”。
由Chemomab Ltd.经营的业务主要由本公司经营。 |
• |
CM-101皮下给药似乎是安全和耐受性良好的。观察到的大多数报告的不良事件都是轻微的,有一例报告了无关的严重不良事件。没有明显的注射部位反应报告,也没有检测到抗药物抗体。 |
• |
皮下给药的CM-101显示出良好的药代动力学和靶向参与情况,与预期的一样,与该公司之前报告的情况相似。 |
• |
接受CM-101治疗的患者在许多与肝纤维化相关的生物标志物上比安慰剂组有更大的改善,包括proc-3、proc-4、proc-18、TIMP-1和ELF。 |
• |
大多数接受CM-101治疗的患者显示出多重肝纤维化相关生物标志物的改善--几乎60%的CM-101患者是“多重应答者”,在第20周时至少有三个生物标志物有反应,而安慰剂组没有患者。 |
• |
与基线时CCL24水平较低的患者相比,接受CM-101治疗且CCL24水平较高的患者在纤维化相关生物标记物方面的降幅更大。与基线水平较低的CCL24水平较低的患者相比,更多接受CM-101治疗的CCL24水平较高的患者也是“多个反应者”,对三个或更多纤维化相关生物标志物有反应。这些发现进一步增加了越来越多的证据,证实CCL24在纤维化肝病的病理生理学中所起的作用。
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• |
与安慰剂相比,CM-101治疗组中更高比例的患者在肝脏硬度的生理测量方面显示出改善(通过称为纤维扫描的非侵入性弹性成像方法评估,至少降低了一个等级的纤维化评分®). |
• |
研究完成后,非盲法数据显示,与安慰剂患者相比,CM-101治疗组患者的纤维化基线水平更高。这种差异对结果的影响(如果有的话)是未知的。
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• |
CM-101似乎是安全的,皮下给药时耐受性良好。大多数报告的不良事件都是轻微的,
有一例报告了无关的严重不良事件。没有明显的注射部位反应报告,也没有检测到抗药物抗体或ADAs。 |
• |
皮下给药的CM-101显示出良好的药代动力学和靶向摄入量,与该公司之前报告的情况相似。 |
• |
接受CM-101治疗的患者在许多与肝纤维化相关的生物标志物上比安慰剂组有更大的改善,包括proc-3、proc-4、proc-18、TIMP-1和ELF。 |
• |
大多数接受CM-101治疗的患者表现出不止一个与肝纤维化相关的生物标志物的改善--在第20周时,几乎60%的CM-101患者在至少三个生物标志物上有反应,而安慰剂组没有患者。 |
• |
与安慰剂相比,CM-101治疗组中更高比例的患者在肝脏僵硬的生理指标上表现出改善(通过称为纤维扫描的非侵入性弹性成像方法评估,至少降低了一个等级的纤维化评分®).
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• |
接受CM-101治疗的CCL24水平在基线水平较高的患者与水平较低的患者相比,纤维化相关生物标记物的下降幅度更大。与CCL24基线水平较低的患者相比,在接受CM-101治疗的患者中,与CCL24基线水平较低的患者相比,多种与纤维化相关的生物标志物显示出更显著的降低,这增加了越来越多的证据证实CCL24在纤维化肝病的病理生理学中的作用。 |
• |
研究完成后,非盲法数据显示,与安慰剂患者相比,CM-101治疗组的患者有更高的纤维化基线水平。这种差异对结果的影响(如果有的话)是未知的。 |
• |
推动Chemomab治疗PSC和SSC的主导产品CM-101通过临床开发获得批准 |
• |
扩大Chemomab的下一代流水线 |
• |
有选择地评估合作机会 |
• |
探索CM-101在其他炎症/纤维化适应症中的应用机会
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• |
加强Chemomab的知识产权组合 |
• |
人肝星状细胞在CM-101与CCL24孵育后,向肌成纤维细胞的转化减少。 |
• |
经CM-101处理后,人肝星状细胞对CCL24的运动能力降低。 |
• |
CM-101对胆管结扎诱导的SD大鼠肝纤维化和胆管细胞增殖有体内抑制作用。 |
• |
CM-101(D8-CM-101的小鼠替代物)在使用肝胆毒素ANIT的慢性胆管炎胆汁淤积模型中抑制肝纤维化和胆管损伤的进展。 |
• |
在mdr2基因敲除小鼠的实验性胆管炎模型中,CM-101(D8)可减少胆管上皮细胞(胆管细胞)的增殖、胶原沉积、巨噬细胞浸润、肝脏酶、胆汁酸和循环炎性单核细胞。 |
• |
在TAA诱导的大鼠肝纤维化模型中,CM-101降低肝酶、纤维化、胶原和纤维化基因的表达。
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• |
在TAA诱导的小鼠肝纤维化模型中,CM-101(D8)可预防纤维化和炎症。 |
• |
CM-101减少SSC血清诱导的真皮成纤维细胞的激活和向肌成纤维细胞的转化,并干扰内皮细胞的激活。 |
• |
在博莱霉素(BLM)诱导的小鼠皮肤纤维化模型中,CM-101治疗减轻皮肤纤维化重塑。 |
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CM-101可减轻博莱霉素性肺纤维化小鼠模型的肺纤维化和炎症反应。 |
临床前研究结果 |
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观察
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前
活体 |
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检测健康志愿者外周血单核细胞抗体依赖性细胞毒(ADCC)和补体依赖性细胞毒(CDC)活性 |
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CM-101没有ADCC和CDC等与FC相关的效应器功能
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对健康志愿者的全血细胞因子释放进行了评估。 |
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CM-101不诱导促炎细胞因子的分泌 |
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组织交叉反应性
来自健康人体组织。 |
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CM-101不与健康组织非特异性结合,因此预计只与其靶标循环CCL24结合 |
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在活体中 |
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CM-101(IV)GLP重复给药4周的小鼠毒性研究
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1.无明显的治疗相关不良反应
2.没有大体或微观的病理发现
3.未观察到与治疗相关的死亡病例
4.IL-1、IL-2、IL-4、IL-5、IL-10、GM-β、干扰素、肿瘤坏死因子α均未见明显升高 |
CM-101(SC)GLP重复剂量(50 mg/kg)对食蟹猴的6个月毒性研究
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1.无明显治疗相关不良反应
2.无临床症状或注射部位反应
3.未观察到与治疗相关的死亡病例
4.猴子的血液和尿液检测均在正常范围内
5.没有与治疗相关的器官重量变化,也没有与治疗相关的尸检结果
6.没有与治疗相关的组织病理学发现
7.经处理的动物有3个样本ADA阳性,但ADA阳性结果与CM-101血清浓度或全身暴露无明显相关性 |
• |
这项试验是一项随机、双盲、安慰剂对照研究,将纳入45名SSC患者。 |
• |
要符合研究条件,患者必须表现出两个关键特征:临床活动性疾病的存在,无论是皮肤病还是肺病,以及循环中CCL24的较高血清水平。 |
• |
30名患者将随机接受CM-101治疗,15名患者将随机接受安慰剂治疗。 |
• |
在接受积极治疗的患者中,大约一半的人会有有限的SSc,一半的人会有弥漫性皮肤病。
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• |
这项研究包括为期24周的双盲期,在此期间,被分配进行积极治疗的患者将每三周通过静脉输注接受剂量为10毫克/公斤的CM-101。 |
• |
在双盲期之后,患者将进入为期24周的开放标签治疗期,所有患者将每三周静脉滴注10毫克/公斤的CM-101。 |
• |
所有入选的患者都将在基线时接受皮肤活检,并在双盲治疗期后再次接受皮肤活检,同时进行皮肤、血管和肺功能的多项临床评估。 |
• |
试验的主要结果衡量标准将是证明CM-101治疗的安全性和耐受性。 |
• |
所有其他结果指标将主要作为从基线到双盲治疗期结束时的变化进行评估。
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• |
炎症细胞因子(如CCL2、IL6和CXCL10),血管和生长因子相关生物标记物(如血管内皮生长因子和PDGF),肺相关生物标记物(如KL-6、SPD和CCL18),以及纤维化和细胞外基质生物标记物(胶原蛋白、MMPs和ELF评分)。
|
• |
皮肤活检中的炎性、纤维化和靶向表达标记物,包括但不限于CCL24和CCR3的表达水平。
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• |
CM-101的药代动力学和靶向结合。 |
• |
在研究期间监测任何潜在的抗药物抗体的存在。 |
• |
PSC |
• |
SSC |
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本公司将被要求向TASMC支付最多
至(I)向FDA以及同等的欧洲和亚洲外国监管机构提交NDA、BLA或等价物后的TASMC不可退还和不可计入的里程碑付款,以及(Ii)FDA或同等的欧洲和/或亚洲监管机构对每个许可产品的上市批准后支付的600,000美元; |
• |
如“退出”一词的定义,公司必须向TASMC支付交易对价的1%的退出费用(上限为300万美元); |
• |
如果公司再许可许可产品,公司必须向TASMC支付所有归属收入的10%的再许可费
,以及我们赚取的版税的低至个位数百分比分级使用费。 |
|
•
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根据FDA的良好实验室规范(GLP)完成临床前实验室测试、动物研究和配方研究;
|
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•
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向FDA提交调查性新药申请,或IND,该申请必须在人类临床研究开始之前生效;
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•
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在启动每项研究之前,在每个临床地点获得机构审查委员会或IRB的批准;
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•
|
根据《良好临床实践》或GCP要求进行充分和良好控制的人体临床研究,以确定建议药物产品对每个适应症的安全性和有效性; |
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•
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满足所有制造要求,以确保稳健的制造过程,以及产品质量和安全,符合良好的制造规范或cGMP指南;
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•
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在后期临床研究和提交NDA或生物制品许可证申请或BLA之前,完成适用的非临床生殖研究
;
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•
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根据需要,在批准前或批准后,制定适当的儿科临床测试或排除计划;
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•
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向FDA提交保密协议或BLA; |
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•
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如果适用,令人满意地完成了FDA咨询委员会的审查;
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•
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令人满意地完成FDA对生产产品的一个或多个制造设施的检查,以评估符合cGMP要求的情况,并确保设施、方法和控制足以保持药物的特性、强度、质量和纯度;
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•
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令人满意地完成FDA对临床研究场地的审计,以确保符合GCP和临床数据的完整性;
|
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•
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支付使用费并确保FDA批准保密协议; |
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•
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FDA对NDA或BLA的审查和批准;以及
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• |
遵守任何审批后要求,包括实施风险评估和缓解策略(REMS)的潜在要求,以及进行审批后研究的潜在
要求。 |
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•
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阶段
1:药物或生物制剂首先被引入健康的人体受试者或有目标疾病或状况的患者中,并对安全性、剂量耐受性、吸收、代谢、分布、排泄进行测试
,如果可能的话,获得其有效性的早期迹象。对于一些治疗严重或危及生命的疾病的产品,特别是如果产品毒性太大而不适合健康人体使用,初始临床试验可能会在患有
特定疾病的个人身上进行,并指示使用测试产品。
|
|
•
|
阶段
2:药物或生物制剂用于有限的患者
人群,以确定可能的不良反应和安全风险,初步评估该产品对特定目标疾病的疗效,并确定剂量耐受性和最佳剂量。
|
|
•
|
阶段
3:药物或生物制剂通常在地理上分散的临床研究地点、在严格控制的临床研究中应用于更大的患者群体,以生成足够的数据以统计
评估产品的有效性和安全性以供批准,建立产品的总体风险-收益概况,并为产品的标签提供足够的信息。
|
|
•
|
阶段
4:第4阶段临床试验是指在FDA批准产品上市后,由赞助商
要求或同意进行的研究。这些研究用于从预期治疗适应症患者的治疗中获得更多经验,并在根据加速审批规定批准的药物的情况下证明临床益处。如果FDA批准了产品,而公司正在进行不需要批准的临床试验,
公司可以使用这些临床试验的数据来满足任何4期临床试验的全部或部分要求。如果
在必要时未能及时进行第四阶段临床试验,可能会导致根据加速审批法规批准的产品的审批被撤回。
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• |
分析研究表明,建议的生物相似产品与批准的产品高度相似,尽管临床上非活性成分存在微小差异; |
• |
动物研究(包括毒性评估);以及 |
• |
一项或多项临床试验(包括免疫原性和药代动力学或药效学的评估),足以证明
在一个或多个许可和打算使用的参考产品的条件下的安全性、纯度和效力。 |
• |
建议的生物相似产品和参考产品对建议的标签中规定、推荐或建议的使用条件使用相同的作用机制,但仅在参考产品的作用机制已知的范围内;
|
• |
建议的生物相似产品的标签中规定、推荐或建议的一个或多个使用条件已
事先批准用于参考产品; |
• |
建议的生物相似产品的给药途径、剂型和强度与参考产品相同;以及 |
• |
生物制品的制造、加工、包装或持有设施符合旨在确保生物制品继续安全、纯净和有效的标准。 |
• |
建议的产品与参考产品生物相似; |
• |
预计建议的产品在任何特定患者中产生与参考产品相同的临床结果;以及 |
• |
对于多次给个人使用的产品,在生物相似产品和参考产品之间交替或切换对患者的安全性或疗效降低的风险不大于使用参考产品而不进行这种替代或切换的风险。 |
• |
限制产品的销售或制造、从市场上完全撤回产品或产品召回;
|
• |
对批准后的临床研究处以罚款、警告信或暂停; |
• |
拒绝FDA批准待批准的NDA或BLA或已批准的NDA或BLA的补充物,或暂停或撤销产品批准;
|
• |
扣押或扣留产品,或拒绝允许产品进出口及
|
• |
禁令或施加民事或刑事处罚. |
• |
联邦反回扣法规,或AKS,规定任何人,包括处方
制药商(或代表其行事的一方)故意和故意索要、收受、提供或支付任何报酬(包括
任何回扣、贿赂或回扣),直接或间接、公开或隐蔽地以现金或实物形式诱导或奖励,
转介,包括根据联邦医疗保健计划支付的特定药品的购买建议、订单或处方,
是非法的。例如医疗保险和医疗补助计划。个人或实体不需要实际了解法规或违反法规的具体意图即可实施违规。此外,政府可以断言,违反联邦反回扣法规而产生的包括
物品或服务的索赔,就联邦虚假索赔法案或FCA而言,构成虚假或欺诈性索赔; |
• |
联邦民事和刑事虚假申报法,包括FCA,可以通过“qui tam”或“告密者”
诉讼强制执行,以及民事罚款法律,对个人或实体施加刑事和民事处罚,除其他事项外,
故意提交或导致提交来自Medicare、Medicaid或其他联邦医疗保健计划的付款或批准索赔
虚假或欺诈性的
;故意做出或导致虚假或欺诈性索赔或向联邦政府支付或转移金钱或财产的义务
的虚假陈述;或故意隐瞒或故意不正当地回避或减少此类义务。与AKS和斯塔克法律类似,个人或实体不需要实际了解这些法规或具有违反这些法规的具体意图,即可实施违规;
|
• |
联邦《1996年健康保险携带和责任法案》,或HIPAA,制定了额外的联邦刑事法规,禁止
故意和故意执行或试图执行骗取任何医疗福利计划的计划,或通过
虚假或欺诈性的借口、陈述或承诺,获得
任何医疗福利计划拥有、或在其监管或控制下的任何金钱或财产,而无论付款人(例如,公共或私人),并故意和故意伪造,以任何诡计或手段隐瞒或掩盖与提供或支付与医疗事务有关的医疗福利、项目或服务有关的重大事实或作出任何重大虚假陈述;
|
• |
HIPAA,经《2009年健康信息技术促进经济和临床健康法案》或《HITECH》及其各自的实施条例修订,对某些涵盖的医疗保健提供者、健康计划和医疗信息交换所及其各自的业务伙伴提出要求,为其提供涉及创建、使用、接收、维护或披露个人可识别的健康信息的服务,涉及个人可识别的健康信息的隐私、安全和传输。 |
• |
联邦《医生支付阳光法案》根据《患者保护和平价医疗法案》创建,经2010年《医疗保健和教育协调法案》修订,或统称为《ACA》及其实施条例,要求根据Medicare、Medicaid或儿童健康保险计划可获得付款的药品、设备、生物制剂和医疗用品的制造商每年根据Open Payments Program向Medicare和Medicaid服务中心(CMS)报告,与支付给医生(定义为包括医生、牙医、验光师、足科医生和脊椎按摩师)、某些非医生保健专业人员(如医生助理和执业护士等)、医院的管理和教学,以及医生及其直系亲属持有的所有权和投资权益有关的信息;
和 |
• |
类似的国家和外国法律法规,如国家和外国反回扣、医生自我推荐禁令、虚假索赔、消费者保护和不正当竞争法,可能适用于药品商业实践,包括但不限于研究、分销、销售和营销安排,以及提交涉及任何第三方付款人(包括商业保险公司)报销的医疗保健项目或服务的索赔。州法律要求制药公司遵守制药行业的自愿合规指南和联邦政府颁布的相关合规指南,否则限制向医疗保健提供者和其他潜在转介来源支付款项;州法律要求药品制造商向
州提交关于定价和营销信息的报告,如跟踪和报告礼物、补偿和其他薪酬
以及提供给医疗保健专业人员和实体的价值项目;州和地方法律要求制药
销售代表注册;以及在某些情况下管理健康信息隐私和安全的国家和外国法律,其中许多法律在很大程度上彼此不同,可能不会产生相同的效果,从而使合规努力复杂化.
|
• |
潜在的额外临床试验的成本和时机,以获得CM-101和我们其他候选产品的可能的监管批准
; |
• |
Chemomab的美国存托凭证的市场价格以及从现有和潜在的新投资者那里获得额外股权资本的情况和成本。 |
• |
中国化工有能力保持其美国存托凭证在纳斯达克资本市场的上市; |
• |
影响资金可获得性和成本的一般经济和行业条件,包括由于投资者对通货膨胀的担忧以及俄罗斯和乌克兰之间持续的敌对行动而导致的市场状况恶化; |
• |
Chemomab控制与其运营相关的成本的能力; |
• |
提交、起诉、辩护和执行任何专利权利要求和其他知识产权权利的费用。 |
• |
我们现有的协作和许可协议的条款和条件。 |
|
•
|
FDA或类似的外国监管机构对Chemomab临床研究的设计或实施持不同意见;
|
|
•
|
获得监管部门
开始试验的授权或与监管部门就试验设计达成共识;
|
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•
|
与预期的临床研究组织或CRO和临床试验地点就可接受的条款达成协议,其条款可以
进行广泛谈判,并可能在不同的CRO和试验地点之间存在显著差异;
|
|
•
|
在每个地点获得IRB批准,或在美国以外的地点获得独立道德委员会或IEC的批准;
|
|
•
|
监管机构强制实施临床暂停,包括由于不可预见的安全问题或副作用,或试验地点未能遵守法规要求或遵循试验方案;
|
|
•
|
临床研究可能会
显示候选产品的效果不如预期(例如,临床研究可能无法达到其主要终点)或
具有不可接受的副作用或毒性;
|
|
•
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未能建立适用监管机构认为具有临床意义的
临床终点;
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|
•
|
在其他公司进行的同类药物试验中发生严重不良事件;
|
|
•
|
增加足够数量的临床研究地点;
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|
•
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生产足够数量的具有足够质量的候选产品以用于临床研究;
|
|
•
|
让患者完成试验或返回以进行治疗后随访;
|
|
•
|
及时、足额招募合适的患者参加试验;
|
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•
|
由于违反当前良好的制造实践或cGMP、法规或其他适用的
要求,或在制造过程中对候选产品的感染或交叉污染,FDA或类似的外国监管机构责令
生产Chemomab的候选产品或其任何组件的工厂暂时或永久关闭; |
|
•
|
第三方临床研究人员失去进行Chemomab临床研究所需的许可证或许可,未按预期时间表或符合临床研究方案、GCP或其他法规要求进行临床研究的
;
|
|
•
|
第三方承包商
未及时或准确地进行数据收集或分析;
|
|
•
|
制造成本、
配方问题、定价或报销问题或其他使候选产品不经济的因素;或
|
|
•
|
可能阻止Chemomab候选产品商业化的其他公司及其竞争产品和技术的专有权。
|
|
•
|
监管机构、IRBs或IECS不得授权Chemomab或其研究人员在预期试验地点开始临床研究或进行临床研究;
|
|
•
|
FDA或其他类似的监管机构可能不同意Chemomab的临床研究设计,包括在其计划的临床研究中实施的剂量水平,这可能会推迟或阻止Chemomab按最初计划的
试验设计启动其临床研究;
|
|
• |
Chemomab可能会在与预期的试验地点和预期的CRO就可接受的条款达成可接受的条款方面遇到延迟或无法达成协议,这可能需要进行广泛的谈判,并且可能在不同的CRO和试验地点之间
差异很大; |
|
•
|
任何产品的临床研究所需的受试者数量
候选对象可能比Chemomab预期的多,或者受试者可能退出这些临床研究或无法以高于预期的速度返回治疗后的随访
;
|
|
•
|
Chemomab的第三方承包商可能未能及时遵守法规要求或履行其对Chemomab的合同义务,或者根本不遵守,或者可能偏离临床研究方案或退出试验,这可能要求Chemomab增加新的临床研究地点或研究人员;
|
|
•
|
由于新冠肺炎疫情或其他新出现的公共卫生威胁的影响,中国化工单抗已经并可能继续经历临床研究的延误和中断,其制造供应链可能
遭遇延误或中断,或者在与其依赖的第三方服务提供商就可接受的条款达成
协议方面可能遇到延误,或者可能无法达成协议;
|
|
•
|
Chemomab临床研究的额外延迟和中断可能会延长试验持续时间,并增加完成试验的总成本,因为在延迟期间其固定成本并未显著减少。
|
|
•
|
Chemomab可以选择或监管机构、IRBs、数据安全监测委员会或伦理委员会要求其或其调查人员因各种原因暂停或终止临床研究或试验,包括不遵守监管要求或发现参与者面临不可接受的健康风险;
|
|
•
|
Chemomab可能没有可用的财政资源来开始和完成计划的试验,或者任何候选产品的临床研究成本可能比预期的要高;以及
|
|
•
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Chemomab候选产品的供应或质量或对其候选产品进行临床研究所需的其他材料的供应或质量可能不足以或不足以启动或完成给定的临床研究
。 |
|
•
|
监管部门可以撤销对此类产品的批准;
|
|
•
|
监管机构可能要求在标签上附加警告,如“黑匣子”警告或禁忌; |
|
•
|
可对特定产品的销售或该产品或其任何组件的制造工艺施加额外限制; |
|
•
|
可能需要Chemomab实施风险评估和缓解策略或REMS,或创建一份药物指南,概述此类副作用的风险,分发给患者;
|
|
•
|
Chemomab可能会被起诉,并对给患者造成的伤害承担责任;
|
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•
|
产品可能会变得不那么有竞争力;以及
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•
|
Chemomab的声誉可能会受到影响。
|
|
•
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协议中定义的患者资格和排除标准;
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• |
需要通过静脉输液接受研究药物;
|
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•
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分析试验的主要终点和识别患者的过程所需的患者群体大小;
|
|
•
|
患者是否愿意或可参加Chemomab的试验(包括担心感染新冠肺炎);
|
|
•
|
患者与试验地点的距离
|
|
•
|
试验的设计;
|
|
•
|
Chemomab招聘具有适当能力和经验的临床研究调查员的能力;
|
|
•
|
临床医生和患者对正在研究的候选产品相对于其他可用疗法的潜在优势和风险的看法,包括可能被批准用于Chemomab正在研究的适应症的任何新产品;
|
|
• |
市场上竞争的治疗方法和其他竞争的候选产品的临床研究的可用性; |
|
•
|
Chemomab获得和维护患者信息的能力
同意;以及 |
|
• |
登记参加临床研究的患者在完成试验前退出试验的风险。 |
|
•
|
将医疗保健资源从进行临床研究事项转移到关注大流行问题,包括关注传染病
担任Chemomab临床研究调查员的医生、作为Chemomab临床研究地点的医院以及支持其临床研究进行的医院工作人员;
|
|
•
|
患者无法来医院参加Chemomab的试验,这可能迫使Chemomab在患者家中进行试验,
使试验更加困难和昂贵;
|
|
•
|
限制旅行
中断关键试验活动,如临床研究场地启动和监测;以及
|
|
•
|
员工休假天数
,推迟了与当地监管机构、道德委员会和其他重要机构和承包商的必要互动。
|
|
• |
Chemomab无法
设计具有其所需的药理特性或具有吸引力的药代动力学的候选产品;或 |
|
•
|
潜在的候选产品
在进一步研究后可能被证明具有有害的副作用或其他特征,表明它们不太可能是将获得上市批准并获得市场接受的药物
。
|
|
• |
生物制药行业的内部许可或收购资产的竞争格局非常激烈,有几家公司采用了这种增长和多样化战略
。
|
|
• |
即使确定了适当的资产,也不能保证双方之间能够完成潜在的交易。
|
|
• |
如果交易是以可接受的条款完成的,则可以保证获得许可或收购的资产将在临床前和后续的临床开发中取得成功。
|
|
• |
公司可能
需要筹集额外资本以完成任何重大交易。因此,不能保证筹资活动
会成功,如果成功,可能会稀释现有股东的权益。 |
|
•
|
FDA或类似的外国监管机构可能不同意Chemomab临床研究的设计或实施;
|
|
•
|
Chemomab可能无法
向FDA或类似的外国监管机构证明候选产品对于其建议的适应症是安全有效的
;
|
|
•
|
参与Chemomab临床研究的参与者或使用与其候选产品类似的药物的个人,或含有Chemomab候选产品中活性成分的其他产品时,出现严重和意想不到的药物相关副作用;
|
|
•
|
Chemomab临床研究的阴性或模棱两可的结果,或者结果可能不符合FDA或类似的外国监管机构要求批准的统计意义水平
;
|
|
•
|
临床研究中研究的人群可能没有足够的广泛性或代表性来确保在Chemomab寻求批准的全部人群中的有效性和安全性;
|
|
•
|
Chemomab可能无法
证明候选产品的临床和其他益处超过其安全风险;
|
|
•
|
FDA或类似的外国监管机构可能不同意Chemomab对临床前研究或临床试验数据的解释;
|
|
•
|
从Chemomab候选产品的临床研究中收集的数据
可能不能接受或不足以支持提交NDA或其他提交或获得美国或其他地方的监管批准,可能需要Chemomab进行额外的
临床研究;
|
|
•
|
FDA或适用的外国监管机构对Chemomab候选产品的配方、标签和/或规格存在分歧;
|
|
•
|
FDA或类似的外国监管机构可能无法批准或发现与Chemomab签订临床和商业供应合同的第三方制造商的制造工艺或设施存在缺陷;以及
|
|
•
|
FDA或类似外国监管机构的批准政策或法规可能会发生重大变化,导致Chemomab的
临床数据不足以获得批准。
|
|
•
|
对生产此类产品的限制
;
|
|
•
|
对产品贴标签或营销的限制;
|
|
•
|
对产品的制造、分销或使用的限制:
|
|
•
|
要求进行上市后研究或临床试验;
|
|
•
|
警告信或
无标题信件;
|
|
•
|
将产品从市场上撤回
;
|
|
•
|
拒绝批准中国化工单抗提交的悬而未决的申请或已批准申请的补充;
|
|
•
|
产品召回;
|
|
•
|
罚款、返还或返还利润或收入;
|
|
•
|
暂停或撤回上市审批
;
|
|
•
|
拒绝允许进口或出口中国化工单抗的产品;
|
|
•
|
产品检获;或 |
|
•
|
禁令或施加民事或刑事处罚。
|
|
•
|
Chemomab的可用资本资源或遇到的资本限制
; |
|
•
|
Chemomab的临床研究和研发活动的进度、成本和结果,包括与参与的临床医生和合作者的日程安排冲突的程度。
|
|
•
|
Chemomab识别和招募符合临床研究资格标准的患者的能力;
|
|
•
|
Chemomab获得FDA和类似的外国监管机构的授权及其时间;
|
|
• |
监管机构发布的其他行为、决定或规定; |
|
•
|
Chemomab有能力获得足够、可靠和负担得起的材料供应,用于生产其候选产品;
|
|
•
|
Chemomab及时向其临床站点制造和供应临床研究材料的能力;
|
|
•
|
新冠肺炎大流行的严重性、持续时间和影响;
|
|
•
|
Chemomab的合作者在其产品商业化方面所做的努力(如果有的话);以及
|
|
•
|
与商业产品制造以及销售和营销活动相关的成本以及相关的时间问题。
|
|
•
|
与替代疗法相比的疗效和潜在优势;
|
|
• |
销售和营销工作的有效性
; |
|
•
|
关于替代治疗的治疗费用,包括任何类似的普通治疗;
|
|
•
|
Chemomab以具有竞争力的价格提供其产品销售的能力; |
|
•
|
与替代疗法相比,给药方便和容易
; |
|
•
|
目标患者群体尝试新疗法的意愿以及医生开出这些疗法的意愿;
|
|
•
|
营销和分销支持的实力
;
|
|
•
|
推出竞争产品的时机;
|
|
•
|
是否提供第三方保险和适当的补偿;
|
|
•
|
FDA、EMA或其他监管机构的产品标签或产品插入要求,包括对产品
批准的标签中包含的警告的任何限制;
|
|
•
|
任何副作用的流行率和严重程度;以及
|
|
•
|
任何限制Chemomab产品与其他药物一起使用的限制。 |
|
•
|
Chemomab无法招聘、培训和留住足够数量的有效销售和营销人员;
|
|
•
|
销售人员无法接触医生或获得足够数量的医生开出Chemomab产品的处方;以及
|
|
•
|
与创建独立的销售和营销组织相关的意外成本和
费用。
|
|
•
|
多个相互冲突且不断变化的法律法规,如隐私法规、税法、进出口限制、就业法、监管要求和其他政府批准、许可和许可证;
|
|
•
|
未能获得并保持其产品在不同国家使用的监管批准;
|
|
•
|
其他可能相关的第三方专利权;
|
|
•
|
获得保护和执行Chemomab知识产权方面的复杂性和困难
;
|
|
•
|
人员配备困难和管理海外业务困难;
|
|
•
|
与管理多个付款人报销制度、政府付款人或患者自付系统相关的复杂性;
|
|
•
|
化学单抗打入国际市场的能力受到限制;
|
|
•
|
财务风险,如较长的付款周期、难以收回应收账款、当地和地区性金融危机对Chemomab产品的需求和付款的影响
以及受外币汇率波动的影响;
|
|
•
|
自然灾害、政治和经济不稳定,包括战争、恐怖主义和政治动乱、疾病爆发、抵制、贸易中断和其他商业限制;
|
|
•
|
某些费用,其中包括差旅、翻译和保险费用;以及
|
|
•
|
监管和合规
与保持准确信息和对销售和活动的控制有关的风险,这些销售和活动可能属于美国《反海外腐败法》、其账簿和记录条款或其反贿赂条款的权限范围。
|
期间 |
购买的美国存托凭证总数 |
每股平均支付价格 |
作为公开宣布的计划的一部分购买的美国存托凭证总数
|
根据计划(1)可能购买的
股票的大约美元价值 |
||||||||||||
2022年11月16日(1)
|
582,023 |
$ |
2.0848 |
582,023 |
$ |
1,218,000 |
||||||||||
总计 |
582,023 |
582,023 |
|
• |
根据与临床研究机构和合同制造组织以及进行临床试验、临床前研究和其他科学开发服务的调查地点和顾问的协议而发生的费用; |
|
• |
制造放大费用以及购买和制造临床前和临床试验材料的成本; |
|
• |
与员工有关的费用,包括从事研究和开发职能的员工的工资、相关福利、差旅和基于股份的薪酬费用,以及外部成本,如支付给从事此类活动的外部顾问的费用; |
|
• |
与各种许可协议相关的许可维护费和里程碑费用; |
|
• |
与遵守法规要求有关的成本;以及
|
|
• |
折旧及其他费用。 |
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|||||||
|
2022 |
2021 |
||||||
(单位:千) |
||||||||
运营费用: |
|
|||||||
研发 |
$ |
16,977 |
$ |
6,334 |
||||
一般和行政 |
11,556 |
6,033 |
||||||
总运营费用 |
28,533 |
12,367 |
||||||
|
||||||||
融资(收入)费用,净额 |
(353 |
) |
111 |
|||||
税前亏损 |
28,180 |
12,478 |
||||||
所得税(福利)税 |
(534 |
) |
— |
|||||
|
||||||||
净亏损 |
$ |
27,646 |
$ |
12,478 |
|
截至的年度 十二月三十一日, |
增加/(减少) |
||||||||||||||
|
2022 |
2021 |
$ | % |
||||||||||||
|
(单位:千) |
|||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
$ |
(20,370 |
) |
$ |
(12,374 |
) |
$ |
(7,996 |
) |
65 |
% | |||||
投资活动提供(用于)的现金净额 |
19,533 |
(45,186 |
) |
64,719 |
(143 |
)% | ||||||||||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
(808 |
) |
61,074 |
(61,882 |
) |
(101 |
)% | |||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) |
$ |
(1,645 |
) |
$ |
3,514 |
$ |
(5,159 |
) |
(147 |
)% |
|
● |
我们临床前和临床试验以及其他研究和开发活动的进展和成本; |
|
● |
我们的临床前和临床试验及其他研发计划的范围、优先顺序和数量; |
|
● |
我们根据未来关于候选产品的许可、协作、开发和商业化安排获得的收入和贡献金额; |
|
● |
发展和扩展我们的业务基础设施的成本;
|
|
● |
为我们的一个或多个候选产品获得监管批准的成本和时间; |
|
● |
我们或我们的合作者实现开发里程碑、营销批准和潜在未来许可协议下的其他事件或开发的能力; |
|
● |
专利权利要求和其他知识产权的提起、起诉、强制执行和辩护的费用; |
|
● |
确保临床或商业生产的生产安排的成本和时间; |
|
● |
与第三方签订合同为我们提供销售和营销能力或自行建立此类能力的成本; |
|
● |
为任何未来的产品、候选产品或技术获得或承担开发和商业化努力的成本。 |
|
● |
我们的一般及行政开支的数额;及
|
|
● |
在未来与我们的一个或多个候选产品有关的许可内和许可外安排下,我们可能产生的任何额外成本。 |
• |
与保存合理、详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关; |
• |
提供合理保证,确保按需要记录交易,以便根据GAAP编制财务报表,并且我们的收入和支出仅根据我们管理层的授权进行;以及 |
• |
为防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产提供合理保证。 |
名字 |
年龄 |
职位 | ||
行政人员: |
| |||
戴尔·普弗斯特说了几句话,说了几句话。
|
65 |
董事会主席、首席执行官 | ||
唐纳德·马文表示,他将继续努力。
|
70 |
首席财务官、执行副总裁总裁、首席运营官
| ||
阿迪·莫尔 |
41 |
首席科学官董事 | ||
马修·弗兰克尔 |
54 |
首席医疗官 | ||
非雇员董事: |
||||
Nissim Darvish†(2)(3)将其删除。
|
57 |
董事 | ||
艾伦·摩西†(1) |
74 |
董事 | ||
Claude Nicaise†(1) |
69 |
董事 | ||
尼尔·科恩†(2)(3) |
58 |
董事 | ||
吉尔·奎格利†(1) |
47 |
董事 |
(1) |
审计委员会委员 |
(2) |
薪酬委员会委员 |
(3) |
企业管治及提名委员会委员
|
• |
第一类由Nissim Darvish和Jill Quigley组成,每个人的任期都将在2025年股东周年大会上届满。 | |
• |
第二类由尼尔·科恩和克劳德·尼凯斯组成,他们各自的任期将于2023年股东周年大会上届满。 | |
• |
第三类由阿迪·摩尔、艾伦·摩西和戴尔·普弗斯特组成,每个人的任期将于2024年股东周年大会结束。 |
名称和主要职位 |
年 |
薪金(1)(元) |
奖金(2)(美元) |
选择权 奖项(3)(元) |
所有其他
补偿(4)(元) |
总计(美元) |
||||||||||||||||
戴尔·普弗斯特说了几句话,说了几句话。 |
2021 |
182,557 |
- |
300,000 |
22,868 |
505,425 |
||||||||||||||||
首席执行官兼董事长 (5) |
2022 |
600,000 |
300,000 |
1,500,000 |
75,160 |
2,475,160 |
||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||
阿迪·莫尔说:“我不知道,我不知道。 |
2021 |
248,547 |
167,000 |
8,000 |
64,453 |
488,000 |
||||||||||||||||
董事首席科学官兼前任首席执行官(6)
|
2022 |
298,470 |
120,000 |
- |
16,926 |
435,396 |
||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||
唐纳德·马文表示,他将继续努力。 |
2021 |
88,276 |
- |
102,390 |
11,590 |
202,256 |
||||||||||||||||
首席财务官、执行副总裁总裁、首席运营官
(7) |
2022 |
460,000 |
207,000 |
660,252 |
60,397 |
1,387,649 |
||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||
西格尔·法塔尔表示,他将继续执行任务。 |
2021 |
127,050 |
122,000 |
616,000 |
8,952 |
874,002 |
||||||||||||||||
前任临时首席财务官
(8) |
|
|
期权奖励 | |||||||||||
名字 |
证券数量 潜在的 未执行的选项 (#)可行使 |
数量 证券 潜在的 未执行的选项 (#) 行不通 |
选择权
锻炼 价格(美元) |
期权到期 日期 | ||||||||
Dale Pfost,华盛顿首席执行官兼董事会主席
|
133,977 |
325,376(1)
|
10.05 |
2031年10月25日 | ||||||||
|
| |||||||||||
阿迪·莫尔,美国董事首席科学官和前任首席执行官 |
131,698 |
- |
1.49 |
2028年3月15日 | ||||||||
|
| |||||||||||
唐纳德·马文,美国首席财务官、执行副总裁总裁和首席运营官 |
53,320 |
143,555(2)
|
9.77 |
2031年11月8日 |
名字 |
|
赚取的费用
或已支付 现金(美元) |
|
|
选择权 获奖金额(美元) |
|
|
总计(美元) |
| |||
尼西姆·达维什说,他说他是美国人。 |
|
|
47,000 |
|
|
|
76,000 |
(1) |
|
|
123,000 |
|
吉尔·奎格利说了一句话,说了几句话。 |
|
|
23,000 |
|
|
|
15,000 |
(2) |
|
|
38,000 |
|
阿兰·摩西说,他说,他说了算。 |
|
|
43,000 |
|
|
|
76,000 |
(3) |
|
|
119,000 |
|
克劳德·尼凯斯表示,他将继续努力。 |
|
|
47,000 |
|
|
|
76,000 |
(4) |
|
|
123,000 |
|
尼尔·科恩说:“我相信他,我相信他。 |
|
|
47,000 |
|
|
|
76,000 |
(5) |
|
|
123,000 |
|
|
期权奖励 | ||||||||||||
名字 |
美国存托凭证数量 潜在的 未执行的 选项 (#)可行使 |
数量 美国存托凭证 潜在的 未执行的选项 (#) 行不通 |
选择权
锻炼 价格(美元) |
选择权 期满 日期 |
|||||||||
尼西姆·达维什说,他说他是美国人。 |
10,123 |
- |
0.80 |
2026年10月27日 | |||||||||
尼西姆·达维什说,他说他是美国人。 |
6,932 |
4,952 |
27.26 |
2031年4月19日 | |||||||||
尼西姆·达维什说,他说他是美国人。 |
- |
6,820 |
3.53 |
2032年3月7日 | |||||||||
|
| ||||||||||||
阿兰·摩西说,他说,他说了算。 |
6,932 |
4,952 |
27.26 |
2031年4月19日 | |||||||||
阿兰·摩西说,他说,他说了算。 |
- |
6,820 |
3.53 |
2032年3月7日 | |||||||||
|
| ||||||||||||
克劳德·尼凯斯表示,他将继续努力。 |
6,932 |
4,952 |
27.26 |
2031年4月19日 | |||||||||
克劳德·尼凯斯表示,他将继续努力。 |
- |
6,820 |
3.53 |
2032年3月7日 | |||||||||
|
| ||||||||||||
尼尔·科恩说:“我相信他,我相信他。 |
515 |
173 |
13.20 |
2030年7月16日 | |||||||||
尼尔·科恩说:“我相信他,我相信他。 |
6,932 |
4,952 |
27.26 |
2031年4月19日 | |||||||||
尼尔·科恩说:“我相信他,我相信他。 |
- |
6,820 |
3.53 |
2032年3月7日 | |||||||||
|
| ||||||||||||
吉尔·奎格利说了一句话,说了几句话。 |
2,273 |
11,367 |
3.25 |
2032年6月16日 |
• |
我们所知的每一位实益拥有我们5%以上普通股的人; |
• |
每个董事; |
• |
每名行政人员;以及 |
• |
我们所有的董事和高管集体。 |
实益拥有人姓名或名称 |
总计
有益的
所有权(美国存托凭证)
|
百分比
受益的美国存托凭证
拥有†
|
||||||
5%及更大股东 |
||||||||
OrbiMed以色列(1):日本、中国
|
2,270,091 |
20.5 |
% | |||||
百利多基金(2)将投资美元。
|
661,370 |
6.0 |
% | |||||
Rivenell Investments 2017-9(3)年报:
|
1,131,563 |
10.2 |
% | |||||
科比·乔治(4岁)接过他的电话,接下了他的电话。 |
747,445 |
6.7 |
% | |||||
ApeIron集团(5)收购了中国企业集团和中国企业集团。
|
770,388 |
6.9 |
% | |||||
董事及行政人员 |
||||||||
戴尔·普弗斯特(6岁):他是美国人,他是中国人,他是中国人。 |
174,757 |
1.6 |
% | |||||
唐纳德·马文(7岁)表示,他已经完成了他的任务。
|
75,828 |
* |
% | |||||
阿迪·莫尔(8岁)表示,他是中国人,也是中国人。 |
747,445 |
6.7 |
% | |||||
尼尔·科恩(9岁)表示,他是美国人,也是中国人。 |
25,702 |
* |
||||||
尼西姆·达维什(10岁)表示,他是美国人,也是中国人。
|
26,395 |
* |
||||||
艾伦·摩西(11岁)表示,他是美国人,也是美国人。
|
15,072 |
* |
||||||
克劳德·尼凯斯(12岁)表示,他是美国人,也是中国人。
|
15,072 |
* |
||||||
吉尔·奎格利(13岁)表示,他是美国人,也是中国人。
|
3,788 |
* |
||||||
马修·弗兰克尔和他的朋友们在一起。
|
- |
- |
||||||
全体现任执行干事和董事(9人)
|
1,084,059 |
9.40 |
% |
(1) |
根据OrbiMed以色列生物基金GP Limited Partnership(“OrbiMed
Biofund”)和OrbiMed以色列GP Ltd.(“OrbiMed GP”,连同OrbiMed Biofund,“OrbiMed以色列”)于2023年1月5日提交给美国证券交易委员会的附表13D/A,该金额包括(I)2,241,274份美国存托凭证和(Ii)可在行使认股权证时发行的28,817份美国存托凭证。OrbiMed GP是一家作为某些有限合伙企业的普通合伙人的公司,是OrbiMed Biofund的普通合伙人,OrbiMed Biofund是持有上述证券的实体OrbiMed以色列合伙有限合伙企业的普通合伙人。OrbiMed以色列公司的地址是以色列赫兹利亚46766号11楼梅迪纳特·哈耶胡迪姆街89号。 |
(2) |
Centilion Fund,Inc.的地址是圣卢西亚卡斯特里斯马诺尔街10号。 |
(3) |
代表Rivenell Investments 2017-9 LLC(Rivenell Investments 2017-9 LLC)根据2021年3月26日提交给美国证券交易委员会的附表13G报告的1,108,509张美国存托凭证,相当于22,170,180股普通股,以及23,054张美国存托凭证,相当于461,080股普通股,可在行使认股权证时发行。Rivenell是Record的股东。Peter Thiel是Rivenell的实益所有者,对Rivenell持有的证券拥有唯一投票权和投资权。Rivenell的地址是特拉华州威尔明顿市橘子街1209号,邮编:19801。 |
(4) |
包括(I)乔治博士直接拥有的257,247份美国存托凭证,(Ii)阿迪·莫尔博士(乔治博士的配偶)拥有的324,775份美国存托凭证,(Iii)33,725份可购买直接发给乔治博士的美国存托凭证的期权,可在行使期权时发行的
及(Iv)131,698份可购买131,698份美国存托凭证的期权,根据阿迪·莫尔博士于2022年11月17日提交给美国证券交易委员会的附表
13D/A进行的报告。 |
(5) |
ApeIron集团由以下成员组成:(I)ApeIron SICAV-Presight Capital Fund One,其中拥有438,993份美国存托凭证;(Ii)ApeIron Presight Capital Fund II,LP,其中拥有288,170份美国存托凭证和可根据认股权证发行的28,817份美国存托凭证;及(3)ApeIron Investment Group Ltd.,其拥有14,408份可根据认股权证发行的美国存托凭证。对于ApeIron Group持有的美国存托凭证,法比安·汉森和克里斯蒂安·安格迈尔可能被视为分享投票权和投资权。 |
(6) |
包括2,500份美国存托凭证和172,257份美国存托凭证,根据戴尔·普弗斯特博士在2022年3月15日提交给美国证券交易委员会的表格4中所述,在期权行使后60天内可发行。 |
(7) |
包括2,000份美国存托凭证和73,828份美国存托凭证,可在期权行使之日起60天内发行
,由Donald Marvin先生在2022年6月21日提交给美国证券交易委员会的Form 4中报告。 |
(8) |
包括(I)由莫尔博士直接拥有的324,775份美国存托凭证,(Ii)由乔治博士(莫尔博士的配偶)拥有的257,247份美国存托凭证,(Iii)发给莫尔博士的131,698份美国存托凭证,可在本合同生效之日起60天内行使期权时发行,以及(Iv)33,725份向乔治博士(莫尔博士的配偶)发行的购买33,725份美国存托凭证的期权,可在本合同生效之日起60天内行使期权时发行,根据Adi Mor博士的报告,2022年11月17日,Adi Mor博士向美国证券交易委员会提交了附表13D/A。 |
(9) |
包括10,000张美国存托凭证和15,702张美国存托凭证,根据尼尔·科恩先生在2022年11月11日提交给美国证券交易委员会的Form 4中所述,在此后60天内可根据期权的行使而发行。 |
(10) |
包括1,200份美国存托凭证和25,195份美国存托凭证,根据尼西姆·达维什博士在2022年3月14日提交给美国证券交易委员会的表格4中的报告,期权在60天内行使即可发行。 |
(11) |
根据艾伦·摩西博士于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的表格4中的报告,代表在本合同日期起60天内行使期权时可发行的15,072份美国存托凭证。 |
(12) |
代表约15,072份美国存托凭证,由克劳德·尼凯斯博士在2022年3月9日提交给美国证券交易委员会的表格4中报告,可在本合同生效之日起60天内行使期权而发行。 |
(13) |
代表在本协议日期起60天内行使期权时可发行的3,788份美国存托凭证,正如吉尔·奎格利女士在2022年6月16日提交给美国证券交易委员会的表格4中报告的那样。 |
计划类别 |
在行使未偿还期权、认股权证和权利时发行的证券数量
|
加权-未偿还期权、权证和权利的平均行使价格
|
根据股权补偿计划剩余可供未来发行的证券数量(不包括(A)栏中反映的证券) |
|||||||||
(a) |
(b) |
(c) |
||||||||||
证券持有人批准的股权补偿计划 |
1,350,163 |
$ |
7.65 |
107,755 |
||||||||
未经证券持有人批准的股权补偿计划 |
- |
- |
- |
|||||||||
道达尔:中国,日本。
|
1,350,163 |
$ |
7.65 |
107,755 |
• |
涉及的金额超过或将超过12万元;及 |
• |
董事高管、持有本公司已发行股本超过5%的股东或该人士的任何直系亲属曾经或将会拥有直接或间接的重大利益。 |
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
审计费用
|
223 |
173 |
||||||
税费 |
30 |
29 |
||||||
所有其他
费用 |
-
|
- |
||||||
总计 |
253 |
202 |
展品编号: |
描述 |
3.1
|
修订和重新修订的公司章程(参照注册人于2021年3月17日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的当前报告的附件3.1) |
4.1
|
股本说明
(参照美国证券交易委员会于2022年3月30日提交的注册人截至2021年12月31日的10-K表格年度报告附件4.1) |
4.2
|
Chemomab Treateutics Ltd.(F/k/a Anchiano Treateutics Ltd.)、纽约梅隆银行作为托管人与公司于2019年2月14日发行的美国存托凭证的所有者和持有人之间的保证金协议表格
(通过参考2023年1月13日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册人注册声明的附件4.1并入) |
10.1
|
赔偿协议表格
(参考公司于2021年2月10日提交给美国证券交易委员会的S-4表格注册说明书第1号修正案附件10.7) |
10.2+
|
高管和董事薪酬政策(参考公司于2022年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的财年10-K年报第10.2部分) |
|
|
10.3+
|
2011年员工、高级管理人员和顾问激励计划(之前作为我们于2019年1月7日提交给美国证券交易委员会的F-1表格注册说明书(文件编号:3333-229155)的附件10.6提交,并通过引用并入本文)。 |
|
|
10.4+
|
2017年股权激励计划(之前作为我们在F-1表格中登记声明的附件10.8(文件编号:3333-229155)
于2019年1月7日提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文)。 |
|
|
10.5+
|
中国化工股份有限公司2015年股票激励计划(参考美国证券交易委员会于2021年1月13日提交的注册人S-4表格登记说明书(美国证券交易委员会档案号333-252070)附件10.4) |
|
|
10.6++
|
特拉维夫Souraski医疗中心(TASMC)许可协议是Chemomab有限公司与特拉维夫Souraski医疗中心的医疗研究、基础设施、卫生服务基金之间的协议,日期为2011年12月1日,于2013年5月9日修订(通过引用公司于2021年2月10日提交给美国证券交易委员会的S-4表格注册声明第1号修正案的附件10.8) |
|
|
10.7++
|
CMC
Chemomab Ltd.和CMC ICOS Biologics,Inc.的合作协议,日期为2015年6月7日(通过参考2021年2月10日提交给美国证券交易委员会的S-4表格注册声明的公司修正案第1号附件10.9而并入) |
|
|
10.8
|
受控
股票发行SM销售协议,由公司和Cantor Fitzgerald&Co.签订,日期为2021年4月30日
(参考公司于2021年4月30日提交给美国证券交易委员会的S-3表格注册声明附件1.2合并) |
|
|
10.9+
|
Chemomab Treateutics,Inc.和Dale Pfost之间的雇佣协议,日期为2021年9月1日(通过引用附件10.9并入2023年1月13日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中的注册人注册声明) |
10.10+
|
Chemomab Treateutics,Inc.和Donald Marvin之间的雇佣协议,日期为2021年11月8日(通过引用附件10.10并入2023年1月13日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册人注册声明中) |
|
|
10.11+
|
咨询协议,由Chemomab Ltd.和Adi Mor博士签署,日期为2022年4月18日(通过参考2023年1月13日提交给美国证券交易委员会的注册人S-1表格注册声明附件10.11并入) |
21.1
|
子公司名单(参照注册人于2022年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告附件21.1并入) |
|
|
23.1 |
独立注册会计师事务所的同意
|
|
|
24.1 |
授权书(包括在本文件的签名页上)
|
|
|
31.1 |
经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官证明 |
31.2 |
经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席财务官证明 |
|
|
32.1† |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节颁发的首席执行官证书 |
|
|
32.2† |
根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906节对首席财务官进行认证 |
101.INS |
内联XBRL实例文档 |
|
|
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件
101中) |
|
CHEMOMAB治疗有限公司 | |
|
|
|
日期:2023年3月20日 |
发信人: |
/s/Dale Pfost |
|
|
戴尔·普佛斯特 首席执行官 |
签名 |
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标题 |
|
日期 |
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/s/Dale Pfost |
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首席执行官兼董事会主席 |
|
2023年3月20日 |
戴尔·普佛斯特 |
|
(首席行政主任) |
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/s/Donald Marvin |
|
首席财务官、执行副总裁总裁、首席运营官
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2023年3月20日 |
唐纳德·马文 |
|
(首席财务会计官) |
|
|
|
|
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|
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/s/Adi More |
|
首席科学官董事 |
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2023年3月20日 |
阿迪·莫尔 |
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|
/s/Nissim Darvish |
|
董事 |
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2023年3月20日 |
尼西姆·达维什 |
|
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|
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/s/吉尔·奎格利 |
|
董事 |
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2023年3月20日 |
吉尔·奎格利 |
|
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/s/艾伦·摩西 |
|
董事 |
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2023年3月20日 |
艾伦·摩西 |
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/s/克劳德·尼凯斯 |
|
董事 |
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2023年3月20日 |
克劳德·尼凯斯 |
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/s/尼尔·科恩 |
|
董事 |
|
2023年3月20日 |
尼尔·科恩 |
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|
化学单抗治疗有限公司。
及其子公司
合并财务报表
截至2022年12月31日
|
页面
|
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|
独立注册会计师事务所报告
(PCAOB ID
|
F - 2 |
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|
合并资产负债表
|
F - 3 |
|
|
合并业务报表
|
F - 4 |
|
|
合并权益变动表
|
F - 5 |
|
|
合并现金流量表
|
F - 6 |
合并财务报表附注
|
F - 7 |
Chemomab治疗有限公司及其子公司 |
圆锥体截至的综合资产负债表 |
千美元(不包括每股和每股金额) |
注意事项 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 |
|||||||||
资产 |
|||||||||||
|
|||||||||||
流动资产 |
|||||||||||
现金和现金等价物 |
3 |
|
|
||||||||
银行短期存款 |
|
|
|||||||||
受限现金 |
|
||||||||||
其他应收账款和预付费用 |
4 |
|
|
||||||||
|
|||||||||||
流动资产总额 |
|
|
|||||||||
|
|||||||||||
非流动资产 |
|||||||||||
受限现金 |
|||||||||||
长期预付费用 |
|
|
|||||||||
财产和设备,净额 |
5 |
|
|
||||||||
经营性租赁使用权资产 |
6 |
|
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||||||||
|
|||||||||||
非流动资产总额 |
|
|
|||||||||
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|||||||||||
总资产 |
|
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|
|||||||||||
流动负债 |
|||||||||||
贸易应付款 |
|
|
|||||||||
应计费用 |
|
|
|||||||||
员工及相关费用 |
|
|
|||||||||
经营租赁负债 |
6 |
|
|
||||||||
|
|||||||||||
流动负债总额 |
|
|
|||||||||
|
|||||||||||
非流动负债 |
|||||||||||
非流动经营租赁负债 |
6 |
|
|
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|
|||||||||||
非流动负债总额 |
|
|
|||||||||
|
|||||||||||
承付款和或有负债 |
7 |
||||||||||
|
|||||||||||
总负债 |
|
|
|||||||||
|
|||||||||||
股东权益 |
8 |
||||||||||
|
|||||||||||
普通股 |
|||||||||||
已发行和未偿还: |
|
|
|||||||||
按成本计算的库房份额( |
( |
) |
|||||||||
额外实收资本 |
|
|
|||||||||
累计赤字 |
( |
) |
( |
) |
|||||||
|
|||||||||||
股东权益总额 |
|
|
|||||||||
总负债和股东权益 |
|
|
_____________________ _____________________
首席执行官、首席执行官、首席财务官、首席财务官
财务报表核准日期:2023年2月20日
附注是综合财务报表的组成部分。
F - 3
Chemomab治疗有限公司及其子公司 |
截至本年度的综合业务报表 |
千美元(不包括每股和每股金额) |
注意事项 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 |
|||||||||
运营费用 |
|||||||||||
|
|||||||||||
研发 |
9 |
|
|
||||||||
|
|||||||||||
一般和行政 |
10 |
|
|
||||||||
|
|||||||||||
总运营费用 |
|
|
|||||||||
融资(收益)费用,净额 |
( |
||||||||||
税前亏损 |
|
|
|||||||||
所得税(福利)税 |
11 |
( |
) |
|
|
||||||
|
|||||||||||
本年度净亏损 |
|
|
|||||||||
|
|||||||||||
每股普通股基本及摊薄亏损 |
13 |
|
|
||||||||
|
|||||||||||
已发行普通股、基本普通股和稀释后普通股的加权平均数 |
13 |
|
|
附注是综合财务报表的组成部分。
F - 4
Chemomab治疗有限公司及其子公司 |
整合的S股权变动中的破损 |
以千美元为单位(股票除外) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
普通 股票 |
财务处 |
其他内容 |
累计赤字 |
股东总数 |
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数 |
美元 |
数 |
美元 |
美元 |
美元 |
美元 |
||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的余额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
||||||||||||||||||||
|
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|
|
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|
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基于股份的薪酬 |
- |
|
- |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
反向资本化交易的效果 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
发行股份及认股权证,扣除发行成本 |
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
期权的行使 |
|
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|
|
|
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本年度净亏损 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|||||||||||||
截至2022年1月1日的余额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
- |
|
- |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
股票发行,扣除发行成本 |
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|
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
期权的行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
按成本计算的库房份额 |
- |
|
( |
) |
( |
) |
|
|
( |
) |
||||||||||||||||||
本年度净亏损 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
|
F - 5
Chemomab治疗有限公司及其子公司 |
状态截至本年度的现金流量项目 |
以千美元为单位 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 |
|||||||
经营活动的现金流 |
||||||||
本年度净亏损 |
( |
) |
( |
) |
||||
|
||||||||
对经营活动的调整: |
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折旧 |
|
|
||||||
基于股份的薪酬 |
|
|
||||||
其他应收账款和预付费用的变动 |
( |
) |
( |
) |
||||
贸易应付款的变动 |
|
|
||||||
应计费用的变动 |
|
|
( |
) |
||||
员工变动及相关费用 |
|
|
||||||
经营租赁的变化。 |
( |
) |
( |
) |
||||
用于经营活动的现金净额 |
( |
) |
( |
) |
||||
|
||||||||
投资活动产生的现金流 |
||||||||
对存款的投资 |
|
( |
) |
|||||
长期租赁押金 |
|
|
||||||
出售持有以供出售的资产 |
|
|
||||||
购置财产和设备 |
( |
) |
( |
) |
||||
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
( |
) |
|||||
|
||||||||
融资活动产生的现金流 |
||||||||
在合并中获得的现金 |
|
|
||||||
期权的行使 |
|
|
||||||
按成本计算的库房份额 |
( |
) |
|
|||||
发行股份及认股权证,扣除发行成本 |
|
|
||||||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) |
|
|||||
|
||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的变动 |
( |
) |
|
|
||||
|
||||||||
年初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
||||||
|
||||||||
年终现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
||||||
|
||||||||
补充现金流信息: |
||||||||
A.年内支付和收到的现金用于: |
||||||||
已收所得税 |
||||||||
已缴纳的所得税 |
( |
) | ||||||
收到的利息 |
||||||||
B.完成重大非现金交易: |
||||||||
与相应租赁负债确认的使用权资产 |
|
|
||||||
承担的负债,扣除合并收到的非现金资产后的净额 |
|
|
附注是综合财务报表的组成部分。
F - 6
Chemomab治疗有限公司及其子公司 |
截至2022年12月31日的财务报表附注 |
|
|
注1-总则
1.Chemomab治疗有限公司(下称“本公司”)是一家总部设在以色列的公司,于2011年9月根据以色列国法律成立。该公司的注册办事处位于以色列特拉维夫的Kiryat Atidim。
该公司是一家临床阶段的生物技术公司,为涉及炎症和纤维化的高度未得到满足的医疗需求的疾病发现和开发创新疗法。
该公司的全资子公司是:Chemomab有限公司(“Chemomab”)、Chemomab治疗以色列有限公司和Chemomab治疗公司。
2.该公司目前没有批准销售的产品。该公司的运营资金主要来自其股东。该公司自成立以来每年都出现经营亏损,除非其产品获得上市批准,否则预计不会产生可观的收入。该公司发展计划的持续取决于其未来筹集资金来源的能力。
3.自.以来2020年1月,新冠肺炎大流行已戏剧性地扩展为全球大流行,给宏观经济带来不确定性,并扰乱了商业和金融市场。包括以色列在内的世界上许多国家已经采取了一些指定的措施,以限制新冠肺炎疫情的继续传播,包括关闭工作场所、限制旅行、禁止集会、关闭国际边境和隔离人口聚居区。该公司的临床试验地点受到了新冠肺炎疫情的影响,因此,我们CM-101在PSC的临床试验的开始推迟了,注册率也已经并仍在受到影响。因此,该公司将其患者招聘工作扩大到更多的地区。此外,在登记参加这些试验后,患者仍可能因为可能的新冠肺炎影响而退出。根据管理层的评估,新冠肺炎疫情的挥之不去的影响将在多大程度上进一步影响公司的运营,这将取决于未来的发展。这些事态发展高度不确定,也无法有把握地预测,包括疫情减弱后对患者登记的影响的持续时间和严重程度。公司正在仔细监测新冠肺炎大流行造成的影响,并将相应调整活动。.
4.在……上面2020年12月14日,本公司(前身为Anchiano Treateutics Ltd.)与以色列有限公司Chemomab Ltd.及以色列有限公司及本公司全资附属公司招商银行收购有限公司订立合并协议及计划(“合并”及“合并协议”)。于2021年3月16日(“生效时间”),本公司根据合并协议的条款完成合并,合并子公司与Chemomab Ltd.合并并并入Chemomab Ltd.,Chemomab Ltd.作为本公司的全资子公司继续存在。与合并有关,公司于2021年3月16日更名为“Anchiano Treateutics Ltd.”。出售给“Chemomab Treateutics Ltd”,由Chemomab Ltd.经营的业务主要由本公司经营。
于生效时间(A)紧接生效时间前已发行之每股Chemomab Ltd.普通股仅转换为相当于合并协议所述交换比率之美国存托股份数目,而各已发行Chemomab Ltd.购股权则由本公司按相同交换比率认购。
F - 7
Chemomab治疗有限公司及其子公司
|
截至2022年12月31日的财务报表附注 |
注1--总则(续)
4. (续)
为出于会计目的,Chemomab有限公司被视为根据合并条款和其他因素收购了该公司。此次合并被视为资产收购(反向资本重组交易),而不是业务合并,因为收购的资产和Chemomab有限公司承担的负债不符合美国公认会计原则对业务的定义。与合并相关而收购的净资产按其于2021年3月16日(合并完成日期)的估计收购日期公允市值入账。
交换比率按本公司与Chemomab Ltd之间的公平磋商厘定的公式计算。合并后的公司根据Chemomab股权激励计划(“2015计划”)承担Chemomab Ltd.所有已归属及未归属的未偿还期权,该等期权代表购买数目约等于
下表汇总了根据截至2021年3月16日,即合并完成前的估计公允价值收购的净资产(单位:千美元):
现金和现金等价物 |
|
|||
持有待售资产 |
|
|||
预付资产和其他资产 |
|
|||
应计负债 |
( |
) |
||
购得资产净值 |
|
F - 8
Chemomab治疗有限公司及其子公司
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注2--主要会计政策摘要
A.准备的基础
该等财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。
B.预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。
C.外币
公司经营所处的主要经济环境的货币是美元(“美元”或“美元”),因此,美元是公司的功能货币。
公司以美元计价的交易和余额按其原始金额列报,因为美元是公司经营所处的主要经济环境的货币,并预计在可预见的未来继续经营。
以非美元货币计价的货币资产和负债使用当前汇率换算,以非美元货币计价的非货币资产和负债和资本账户使用历史汇率换算。
以非美元货币计价的营业报表账户按交易日的有效汇率折算,折旧除外,折旧按历史汇率折算。
D.现金和现金等价物
现金等价物是短期的高流动性投资,在收购日可随时转换为原始到期日为三个月或更短的现金。
E.受限现金
受限现金主要投资于高流动性的存款。这些押金被用来支付办公室租金。
F.财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。维护和维修费用在发生时计入运营费用。折旧以资产的估计使用年限为基础,按直线法计算,并在资产准备就绪可供预期使用时开始计提。
折旧的年率如下:
% |
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电脑 |
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实验室设备 |
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家具和设备 |
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租赁权改进- |
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附注2--主要会计政策摘要(续)
G.长期资产减值准备
只要发生事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回,公司的财产和设备就会根据美国会计准则第360号“财产和设备”进行减值审查。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现现金流量进行比较来衡量的。如该等资产被视为减值,应确认的减值以该资产的账面价值超过该资产的公允价值的金额计量。待处置资产按账面值或公允价值减去出售成本中较低者列报。截至2022年12月31日及2021年12月31日止期间,并无录得减值亏损。
H.研究与开发
研究和开发成本在发生时计入运营费用。大部分研发费用用于分包商和工资。
I.所得税
本公司按资产负债法核算所得税,该方法要求确认已列入财务报表的事件的预期未来税务后果的递延税项资产和负债。根据此方法,递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额,采用预期差额将拨回的年度的现行税率厘定。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。
公司确认递延税项净资产的范围是,公司认为这些资产更有可能变现。在作出这样的决定时,管理层会考虑所有可用的正面和负面证据,包括现有应税暂时性差异的未来逆转、预计未来的应税收入、税务筹划战略和最近经营的结果。如果管理层确定本公司未来能够实现超过其记录净额的递延税项资产,管理层将对递延税项资产估值准备进行调整,这将减少所得税支出。
只有在所得税头寸更有可能持续的情况下,公司才会确认这些头寸的影响。确认的所得税头寸是以超过50%的可能性实现的最大金额衡量的。
J.金融工具的公允价值
ASC 820,公允价值计量和披露,与公允价值计量有关,定义了公允价值,并建立了公允价值计量框架。ASC 820公允价值层级区分基于从独立于报告实体的来源获得的市场数据开发的市场参与者假设和报告实体自身基于在相关情况下可获得的最佳信息而开发的市场参与者假设。ASC 820将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收到的价格或为转移负债而支付的价格,基本上是退出价格。
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附注2--主要会计政策摘要(续)
J.金融工具公允价值(续)
此外,资产和负债的公允价值应包括对不履行风险的考虑,对于下文所述的负债,这包括公司自身的信用风险。
作为考虑此类假设的基础,ASC 820建立了一个三级价值层次结构,该层次结构在计量公允价值时对评估方法中使用的输入进行了优先排序:
第1级:在资产或负债计量之日可获得的活跃市场的报价(未调整)。公允价值层次结构赋予1级投入最高优先级。
第2级:可观察到的价格,其依据不是活跃市场所提供的投入,而是类似或相同资产或负债的市场数据或活跃市场数据所证实的。
级别3:当市场数据很少或没有市场数据时,使用不可观察到的输入。公允价值层次结构将最低优先级分配给第三级投入。
由于该等票据的短期到期日,现金及现金等价物交易应付账款、其他应收账款及应计费用的账面值接近其公允价值。长期受限存款和受限现金的公允价值也接近其账面价值,因为它们的利息利率接近现行市场利率。本公司的所有非- 金融资产或负债在非经常性基础上按公允价值入账。在本报告所述期间,没有发生级别之间的转移。
K.基于股份的薪酬
在基于ASC 718的财务报表中,公司将以股份为基础的薪酬作为一项费用进行会计处理。所有奖励均按权益分类,因此该等成本于授出日以奖励的公允价值计量,并采用分级归属方法确认归属期间的补偿成本。本公司确认仅具有服务条件的奖励的补偿成本,该奖励在整个奖励的必要服务期内以直线方式具有分级归属时间表,前提是在任何日期确认的累积补偿成本至少等于在该日期归属的该奖励授予日期价值的部分。
授予员工、顾问和董事的公司股票期权的公允价值是在授予日期使用Black-Scholes期权定价模型估计的,使用附注8(C)中详细说明的投入。
该公司历来没有派发股息,也没有可预见的派息计划。
L.政府资助的研究和开发
如果Chemomab可能必须偿还收到的赠款,则Chemomab将从以色列创新局(“IIA”)办公室收到的赠款记录为负债。如果不可能偿还赠款,Chemomab将赠款记录为研究和开发费用的减少。
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附注2--主要会计政策摘要(续)
M.遣散费
根据1963年《遣散费补偿法》第14条(“第14条”),公司所有雇员每月只有权领取按年率计算的存款。
N.信用风险的集中度:
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物。
现金而现金等价物和短期存款则投资于银行。管理层认为,持有本公司投资的金融机构财务状况良好,因此,这些投资的信用风险最小.
本公司并无外汇合约、期权合约或其他境外对冲安排等表外集中的信贷风险。
O.租契
在……下面主题842,公司确定一项安排在开始时是否为租赁。使用权(ROU)资产和租赁负债于开始日期根据租赁期内剩余租赁付款的现值确认。为此,本公司只考虑在开始时是固定和可确定的付款。由于本公司的大部分租约并无提供隐含利率,本公司根据生效日期所得的资料,采用递增借款利率厘定租赁付款的现值。该公司的递增借款利率是基于其对其信用评级的理解而设定的假设利率
对于经营性租赁,随后在整个租赁期内以租赁负债的账面价值加上初始直接成本加上(减去)任何预付(应计)租赁付款减去收到的租赁激励措施的未摊销余额来计量ROU资产。租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线法确认。
经营租赁的净收益资产定期按减值损失减值。公司使用ASC子主题360-10《财产、厂房和设备-总体》中的长期资产减值指导来确定ROU资产是否已减值,如果是,则确定要确认的减值损失金额。见注2(G)。
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附注2--主要会计政策摘要(续)
P.合并原则
这个合并财务报表包括本公司及其子公司的账目。公司间余额和交易已在合并中冲销。
Q.每股普通股收益
普通股基本收益仅使用已发行普通股的加权平均计算。摊薄后每股盈利(如相关)将于年内发行的摊薄潜在普通股生效。*这种稀释性股份包括使用库存股方法从假定行使股票期权中获得的增量股份。
附注3--现金和现金等价物
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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以美元为单位 |
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在NIS中 |
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用其他货币 |
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附注4-其他应收款和预付费用
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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政府机构 |
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预付费用 |
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附注5--财产和设备,净额
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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成本: |
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电脑 |
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家具和设备 |
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实验室设备 |
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网站开发 |
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租赁权改进 |
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减去累计折旧 |
( |
) |
( |
) |
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附注6-租约
2020年5月10日,Chemomab签订了办公和实验室空间租赁协议(以下简称《协议》)。(根据该协议,Chemomab在特拉维夫的Atidim Park租用了一个空间,租期为
2021年10月24日,Chemomab签署了对该协议的修正案(《修正案》)。根据修正案,Chemomab于2021年12月12日将之前的办公和实验室空间归还给物业所有者,并在特拉维夫的Atidim Park租用了更大的空间,租期为
上述经营租赁于本公司截至2022年及2021年12月31日的综合资产负债表中计入“经营租赁使用权资产”,代表本公司于租赁期内使用标的资产的权利。本公司支付租赁款项的义务在本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表的流动负债中列为“经营租赁负债”,在非流动负债中列为“非流动经营租赁负债”。根据公司现有租赁协议剩余租赁期的租赁付款现值,公司确认经营权资产和经营租赁负债约为#美元。
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司确认使用权资产增加$
截至2022年12月31日和2021年12月31日,经营性使用权资产为
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附注6-租约(续)
由于Chemomab的大部分租约没有提供隐含利率,Chemomab根据每个租约开始日的信息使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。Chemomab的增量借款利率是基于其对其信用评级的估计得出的假设利率
截至2022年12月31日,不可撤销租赁项下的租赁负债到期日如下:(以千计):
2023 |
|
|||
2024 |
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未来最低租赁付款总额 |
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扣除计入利息: |
( |
) |
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经营租赁负债现值 |
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附注7--承付款和或有负债
A.独家许可协议(下称“许可协议”)
2011年12月,Chemomab与特拉维夫Souraski医疗中心(“基金”)的医学研究、基础设施、健康服务基金(“基金”)签订了一项许可协议,根据该协议,Chemomab获得了若干发明(定义见许可协议)的独家许可,包括专利、技术诀窍和产品,并有权根据许可协议中充分设定的某些条款和限制,向第三方再许可授予的权利。
Chemomab已同意向基金支付不可退还和不可计入的再许可费,作为所有归属收入的百分比(如许可协议中定义的那样),并应进一步从再被许可人的销售中向基金支付使用费;
(i)版税以净销售或服务收入的百分比(如许可协议中的定义)表示,受其中规定的某些附加条款。
此外,对于每个许可产品(如其中所定义的),Chemomab已同意向基金支付以下不可退还、不可贷记的金额:
(a)
(b)
截至2022年12月31日,没有向基金付款。
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附注7--承付款和或有负债(续)
A.独家许可协议(下称“许可协议”)(续)
除了上述付款外,
Chemomab根据以色列赞助的计划为其研究和开发支出提供了部分资金创新管理局(“IIA”)支持在以色列开展的某些研究和开发活动。
作为对IIA参与的回报,Chemomab承诺按以下比率支付版税
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的几年里,Chemomab没有收到IIA的任何赠款。
自Chemomab成立以来至2022年12月31日,Chemomab收到了
截至2022年12月31日,Chemomab没有承诺支付特许权使用费。
B.在……里面2015年6月,Chemomab与分包商(“分包商”)签订了一项许可协议,根据该协议,分包商向Chemomab授予某些许可,允许其使用分包商的专有权利、材料和技术诀窍,用于研究和开发Chemomab的产品CM-101,并将其商业化。除协议外,该分包商还提供中间体和活性药物成分的制造服务。根据相关制造协议,产品的制造由分包商根据Chemomab的规格和时间表进行。虽然Chemomab和分包商不时根据协议签署额外制造和临床使用产品的最终工艺锁的协议,Chemomab也有义务向分包商支付按每种被许可产品净销售额的百分比确定的使用费。
在2022年和2021年期间,Chemomab记录了与上述协议有关的费用#美元
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附注7--承付款和或有负债(续)
C.如图所示2022年12月31日,银行对一笔金额为#美元的银行存款实施了限制。
D.在此期间2022年,以色列税务当局(“ITA”)通知该公司,它已启动了一项常规增值税审计,包括2017至202纳税年度2。ITA提出了几项索赔,主要涉及可收回与合并协议相关的费用的增值税以及将本公司归类为控股公司。2022年7月,ITA提出和解方案,但遭到公司拒绝。因此,ITA发放的摊款总额为#美元。
附注8--股本
A.附属于股份的权利
普通股
本公司所有已发行及已发行普通股均获正式授权、有效发行、缴足股款及无须评估。普通股不可赎回,每股普通股有权投一票。普通股持有人有权投票和参加股东大会,有权获得利润,有权在公司解散时分享累计收益。
1.投票
普通股持有人有权对提交股东表决的所有事项进行表决。
2.分红
普通股持有人有权在董事会宣布的时间和宣布的时间内从合法可用资金中获得股息。
自成立以来,本公司从未宣布任何股息。
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附注8--股本(续)
B.几轮融资
1.在……里面与合并有关,本公司于2021年3月15日与若干买方订立证券购买协议,据此,本公司同意出售约$
2.在……上面2021年4月30日,本公司与Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)于市场发售协议(“自动柜员机协议”)订立协议。根据自动柜员机协议,本公司可不时发售及出售其美国存托凭证,其总发行价最高可达$
3.在……上面2022年4月25日,该公司向美国证券交易委员会提交了招股说明书补编,拟发行和出售至多美元
4.O2022年9月19日,本公司与董事联合创始人、本公司首席科学官兼董事董事阿迪·莫尔博士和Chemomab Ltd.联合创始人科比·乔治教授(连同“共同创办人”阿迪·莫尔博士)签订了一项股份购买协议(“回购安排”),据此,本公司同意回购最多于2022年11月14日获得的以色列公司法第5759-1999号(“公司法”)第303(A)节所规定的必要的法院批准。
本公司根据美国会计准则第505-30号“库藏股”,将回购股份作为库藏股入账。
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注8--股本(续)
C.基于股份的薪酬
(1)基于股份的薪酬计划:
本公司维持(I)二零一一年购股权计划(“二零一一年计划”)、(Ii)二零一七年股权激励计划(“二零一七年计划”)及(三)由本公司于合并生效时自Chemomab接管之Chemomab 2015股权激励计划(“2015计划”)。当时,二零一五年计划项下的未行使购股权可行使根据合并协议的交换比率厘定的有关数目的本公司美国存托凭证,并对行使价格作出互惠调整。
截至2022年12月31日,共有
截至2022年12月31日,共有
(2)在合并业务报表中确认的员工提供服务的费用和服务提供商如下:
截至的年度 |
截至的年度 |
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12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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研发 |
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一般和行政 |
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基于股份的薪酬支出总额 |
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注8--股本(续)
(3)期权数量及加权平均行权价如下:
加权 平均值 锻炼 价格 |
数量选项 |
加权 平均值剩余合同寿命(以年为单位) |
加权 平均值行权价格 |
数量选项 |
加权 平均值剩余合同寿命(以年为单位) |
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2022 |
2022 |
2022 |
2021 |
2021 |
2021 |
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截至1月1日的未偿还款项 |
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在合并中收购 |
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- |
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- | ||||||||||||||||||||
已锻炼 |
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( |
) |
- |
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( |
) |
- |
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被没收 |
|
( |
) |
- |
|
( |
) |
- |
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授与 |
|
|
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||||||||||||||||||
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截至12月31日的未偿还款项 |
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(4)公允价值计量:
期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权定价模型进行计量,用于计算期权公允价值的假设如下:
2022年:赠款 |
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加权平均股价(美元)(a) |
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行权价格(美元) |
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期权的预期寿命(年)(b) |
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预期波动率(c) |
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无风险利率(d) |
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||||
股息率 |
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注8--股本(续)
C.基于股份的薪酬(续)
4. (续)
(a)加权平均股价以本公司于授出日的普通股估值为基准。
(b)本报告所列期间的预期寿命是根据简化方法确定的,因为在#年的日期格兰特,该公司没有足够的历史来做出估计。这种方法实际上假定行使是在从归属到期满这段时间内进行的,因此预期期限是服务期和授标合同期限之间的中间点。简化方法适用于服役条件和可能达到的性能条件。如果不可能达到绩效条件,如果隐含服务期限,公司将使用奖励的合同条款,如果明确说明服务期限,则使用简化方法。
(c)预期波动率是基于最近期间的历史波动率,与预期的波动率相称期权的期限。由于本公司普通股的交易历史较短,当本公司的交易期较预期期限为短时,预期波动率乃根据本公司行业内数间不相关上市公司在相当于购股权预期期限的期间内与本身业务相若的平均历史股份波动率计算得出。
(d)期权预期期限的无风险利率是基于布莱克-斯科尔斯期权定价模型。到期时间与员工股票期权奖励的预期期限相适应的美国国债收益率。
附注9-研究与发展
截至的年度 |
截至的年度 |
|||||||
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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顾问和分包商 |
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薪金及相关开支 |
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租金和维修费 |
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基于股份的薪酬 |
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其他费用 |
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附注10--一般和行政责任
截至的年度 |
截至的年度 |
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12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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薪金及相关开支 |
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|
||||||
专业服务 |
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基于股份的薪酬 |
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付给董事的费用 |
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||||||
保险 |
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||||||
租金和维修费 |
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其他费用 |
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附注11--所得税
A.税率
在以色列,普通应税收入的公司税率为
根据美国税法,该公司的美国子公司Chemomab Treateutics Inc.(“Chemomab Inc.”)单独征税。
Chemomab Inc.适用的联邦统一税率为
资本利得税根据资产出售当年的公司税率缴纳资本利得税。
B.评税
截至2022年12月31日,由于在以色列生效的诉讼时效规则,公司截至2017年12月31日的税务报告被以色列税务当局(ITA)视为不接受审计检查。
本公司自成立以来尚未接受ITA的评估。
C.为纳税目的而结转到未来年度的亏损
截至2022年12月31日,公司及其子公司约有
2020年3月27日和2020年12月27日,美国总裁签署并颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(CARE法案)和《2021年综合拨款法案》(CARA)。在其他条款中,CARE Act和CAA通过临时调整净营业亏损规则、更改利息费用扣除限制以及加快最低税收抵免结转的可用退款,为美国联邦公司纳税人提供救济。CARE法案还包括将在2017年12月31日之后至2021年1月1日之前的纳税年度中产生的任何净营业亏损(NOL)结转到出现亏损的纳税年度(结转期)之前的五个纳税年度中的每一年的条款。
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注11--所得税(续)
C.为纳税目的而结转到未来年度的亏损(续)
该公司的全资子公司Chemomab Treateutics Inc.向美国国税局提出申请,要求结转净运营亏损。Chemomab Treateutics Inc.获得
D.递延税金
就以下事项而言:
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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营业净亏损结转 |
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基于股份的薪酬费用 |
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研发成本 |
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其他 |
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递延税项总资产 |
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减值免税额 |
( |
) |
( |
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递延税项净资产 |
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|
在评估递延税项资产的变现能力时,管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。当递延税项资产很可能不会变现时,会提供估值拨备。
由于未来从净营业亏损结转和其他递延税项资产中实现税收优惠的不确定性,本公司已于2022年12月31日和2021年12月31日建立了估值拨备以抵消递延税项资产。截至2022年12月31日止年度的总估值免税额净变动约为#美元
E.结转估值免税额
2021年1月1日的余额 |
$ |
|
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货币交易损失 |
|
|||
通过合并获得的税收资产 |
||||
所得税费用 |
|
|||
2021年12月31日的余额 |
$ |
|
||
货币交易收入 |
( |
) | ||
所得税费用 |
|
|||
2022年12月31日的余额 |
$ |
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附注11--所得税(续)
F.理论所得税费用与实际所得税费用的对账
公司理论所得税费用与实际所得税费用对账如下:
12月31日, |
12月31日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
千美元 |
千美元 |
|||||||
所得税前亏损 |
( |
) |
( |
) |
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法定税率 |
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% |
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% |
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理论税收优惠 |
( |
) |
( |
) |
||||
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未确认递延税项的暂时性差异的变化 |
( |
) |
( |
) | ||||
税率差异 |
|
( |
) | |||||
不可扣除的费用 |
|
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已提供估值津贴或从亏损结转中受益的损失和其他项目 |
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实际所得税支出(福利) |
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G.所得税中的不确定性会计
截至2022年12月31日止年度,本公司并无任何未确认税项优惠,预计未确认税项优惠金额在未来12个月内不会有重大变化。该公司的会计政策是将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款作为所得税费用的一个组成部分来计提。
附注12--关联方余额和交易
A.与关联方的余额:
合并资产负债表中包括以下关联方应付款:
12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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员工及相关费用 |
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应计费用 |
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于2022年9月19日,本公司与本公司的联合创办人订立购股协议,见附注8B(4)。
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Chemomab治疗有限公司及其子公司
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注12-关联方余额和交易(续)
B.与关联方的交易:
与关联方的下列交易包括在合并业务报表中:
截至的年度 |
截至的年度 |
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12月31日, |
12月31日, |
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2022 |
2021 |
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千美元 |
千美元 |
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薪金及相关开支 |
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基于股份的支付 |
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专业服务 |
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研发 |
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附注13-普通股股东应占每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将普通股股东可获得的净亏损除以已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄净亏损的计算方法与每股基本净亏损类似,只是分母有所增加,以包括潜在普通股已发行及若的额外普通股具有摊薄性质时将会发行的额外普通股数目。每股摊薄净亏损与普通股每股基本净亏损相同,因为潜在摊薄证券的影响是反摊薄的。
下表列出了所列期间普通股股东应占基本净亏损和稀释后每股净亏损的计算方法:
截至的年度 |
截至的年度 |
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12月31日 |
12月31日 |
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2022 |
2021 |
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以千美元计,不包括股票和每股共享数据 |
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分子: |
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净亏损 |
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分母: |
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加权平均数-用于计算普通股股东应占每股净亏损的普通股数量,基本亏损和摊薄亏损 |
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普通股股东应占每股基本亏损和摊薄后每股净亏损 |
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Chemomab治疗有限公司及其子公司
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截至2022年12月31日的财务报表附注 |
附注13-普通股股东应占每股净亏损(续)
由于将普通股计入本应具有反摊薄作用的普通股,因此未计入本报告所述期间普通股每股摊薄净亏损的潜在普通股数量如下:
截至的年度 |
截至的年度 |
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12月31日 |
12月31日 |
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2022 |
2021 |
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股份数量 |
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购买普通股的未偿还期权 |
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附注14--后续活动
2023年1月13日,公司向美国证券交易委员会提交了S-1表格的注册说明书,用于发行和销售高达$
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