美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的从 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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根据该法第12(G)条登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是的☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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加速文件管理器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正s. ☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何ffiCER高管在相关恢复期内根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是的☐不是
截至2022年6月30日,也就是注册人最近完成的第二财季的最后一天,根据普通股在纽约证券交易所的收盘价,注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为$
自2023年3月1日起,注册人h广告
以引用方式并入的文件
将向美国证券交易委员会提交的注册人最终委托书中与注册人2023年股东年会相关的部分,将在本表格10-K的第三部分中引用。此类委托书将在注册人截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会。除通过引用明确并入的信息外,委托书不被视为作为本年度报告10-K表格的一部分提交。
目录表
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页面 |
第一部分 |
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第1项。 |
业务 |
6 |
第1A项。 |
风险因素 |
24 |
项目1B。 |
未解决的员工意见 |
60 |
第二项。 |
属性 |
60 |
第三项。 |
法律诉讼 |
60 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
60 |
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第II部 |
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第五项。 |
注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 |
61 |
第六项。 |
[已保留] |
61 |
第7项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
62 |
第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
73 |
第八项。 |
财务报表和补充数据 |
74 |
第九项。 |
会计与财务信息披露的变更与分歧 |
103 |
第9A项。 |
控制和程序 |
103 |
项目9B。 |
其他信息 |
103 |
项目9C。 |
披露妨碍检查的外国司法管辖区。 |
103 |
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第三部分 |
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第10项。 |
董事、高管与公司治理 |
104 |
第11项。 |
高管薪酬 |
104 |
第12项。 |
某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 |
104 |
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
105 |
第14项。 |
首席会计费及服务 |
105 |
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第四部分 |
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第15项。 |
展示、财务报表明细表 |
106 |
项目16 |
表格10-K摘要 |
109 |
i
说明性说明
于2021年9月24日(“截止日期”),位于特拉华州的Roomant Acquisition Corp.(“Root”)根据日期为2021年4月5日的协议和合并计划(“原始合并协议”)的条款,完成了先前宣布的业务合并(“业务合并”),该合并协议和计划由Rotor、Rotor合并子公司、特拉华州的一家公司和Rotor的一家直接全资子公司(“合并子公司”)和犹他州的Sarcos公司(“Old Sarcos”)以及协议和合并计划的第1号修正案组成。于二零二一年八月二十八日(“修订”及经修订的原有合并协议,“合并协议”),由RONOR、Merge Sub及Old Sarcos及之间订立。根据合并协议的条款,Robot与Old Sarcos之间的业务合并是通过合并Sub与Old Sarcos及合并为Old Sarcos而完成的,而Old Sarcos继续作为尚存的法团(“合并”)及Robot的全资附属公司。在截止日期,Rotor更名为Sarcos Technology and Robotics Corporation。
有关业务合并的更多信息,请参阅附注1,主要会计政策的列报依据和摘要和注8,反向资本重组,在随附的合并财务报表中。
本报告中提及的“公司”、“Sarcos”、“我们”、“我们”和“我们”是指业务合并完成之前的Old Sarcos,以及业务合并完成后的Sarcos Technology and Robotics Corporation(及其子公司),正如上下文所暗示的那样。此外,在确定或上下文明确指示的情况下,这份Form 10-K年度报告包含有关业务合并前ROTON的历史信息。
根据美国公认会计原则(“GAAP”),这项业务合并被列为反向资本化,没有商誉或其他无形资产的记录。在这种会计方法下,为了财务报告的目的,RONE被视为“被收购”的公司。因此,就会计目的而言,合并后实体的财务报表是Old Sarcos财务报表的延续,业务合并被视为相当于Old Sarcos发行股票作为ROTOR的净资产,并伴随着资本重组。Old Sarcos和ROTOR的净资产按历史成本列报,未记录商誉或其他无形资产。业务合并之前的业务是Old Sarcos的业务。
S主要危险因素
我们的业务面临许多风险和不确定因素,包括本报告第一部分第1A项风险因素中强调的风险和不确定因素。以下是我们面临的主要风险的摘要:
1
2
3
第一部分
关于前瞻性陈述的特别说明
本报告中的某些陈述属于“前瞻性陈述”,符合证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的含义。这些前瞻性陈述涉及对未来财务业绩、业务战略或对我们业务的预期。具体而言,前瞻性陈述可能包括与以下方面有关的陈述:
4
这些前瞻性陈述基于截至本报告发表之日可获得的信息以及我们管理层目前的预期、预测和假设,涉及许多判断、风险和不确定因素。因此,前瞻性陈述不应被视为代表我们截至随后任何日期的观点,而且无论如何,您不应过度依赖这些前瞻性陈述。我们不承担任何义务更新前瞻性陈述,以反映它们发出之日之后的事件或情况,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非适用的证券法可能要求这样做。
这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设,可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述明示或暗示的大不相同。这些风险和不确定因素包括本报告第一部分第1A项风险因素所述的因素。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者任何假设被证明是不正确的,实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。我们的风险因素并不保证截至本报告之日不存在这种情况,也不应被解释为肯定地说,这种风险或情况没有全部或部分发生。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述基于截至本报告日期我们掌握的信息,虽然我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础,但此类信息可能是有限或不完整的,我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,告诫投资者不要过度依赖这些陈述。
5
项目1.业务
以下讨论应与本报告其他部分所载有关我们的信息一并阅读,包括我们的合并财务报表和相关附注中所列的信息。本节包含或本报告其他部分列出的一些信息,包括与我们的业务计划和战略有关的信息,包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。你应该阅读第一部分第1A项风险因素和“关于前瞻性陈述的特别说明”一节,讨论可能导致实际结果与下文讨论和本报告通篇所载前瞻性陈述所描述或暗示的结果大相径庭的重要因素。
概述
我们在设计、开发和制造先进的机器人系统和解决方案方面处于技术领先地位,这些系统和解决方案重新定义了人类的可能性。我们的使命是通过机器人技术提高工人的生产率和寿命,并防止受伤。我们的机器人系统旨在通过将人类的智慧、本能和判断力与机器的力量、耐力和精确度相结合来增强和提高人类的生产力。我们的目标是将机器人技术的好处带到动态和非结构化环境中(即,变化的环境或需要我们的机器人系统在不同地点在不同时间执行不同任务的环境,特别是户外环境)。为了做到这一点,我们通过使用灵活的硬件设计和智能软件来设计我们的机器人系统,使其具有移动性、灵活性和适应性。我们的核心系统由Guardian XM(以前称为Sapien 6M)、Guardian XT和Guardian Sea Class遥控/半自动系统以及Guardian XO外骨骼组成。我们的遥控/半自动系统由移动机械臂、传感、无线通信、具有直观人机接口的控制站和特定用途的臂端附件(末端执行器)组成,例如夹爪、钻头或喷嘴。我们通过将我们的系统与特定于用例的功能和组件相结合来创建我们的解决方案,这些功能和组件可能包括第三方硬件,如电梯、斗车和水下遥控潜水器(ROV),以及特定于特定用例的硬件设计、软件和终端执行器。
总体而言,我们瞄准的用例目前是由人类完成的,有时是在起重机或叉车等通用工业设备的帮助下完成的,涉及正在经历并预计将继续经历劳动力短缺的危险或易受伤的活动。因此,我们相信我们的系统和解决方案将提高安全性,减少伤害,延长职业生涯,通过平衡体能来扩大可用的员工队伍,并提高生产率。在利用我们专有的智能软件的同时,人类仍然是我们系统操作的重要组成部分,无论是通过遥操作、有监督的自主操作还是直接操作机器人(例如,通过穿戴外骨骼)。通过这种方式,人类的就业和健康得到保护,同时提高了生产率,并帮助解决了我们目标市场的劳动力短缺问题。虽然我们最终预计我们的系统和解决方案将惠及各种市场,但我们目前正将我们的系统和解决方案重点放在航空、建筑、国防、海事、电力和公用事业以及太阳能行业的用例上。
我们根据每个系统的功能和特征,针对特定用例调整我们的远程操作/半自主核心系统,以创建解决方案。我们还可以组合多个系统的各个方面,或者为特定的解决方案创建特定的系统。例如,我们目前预计下一版本的太阳能发电场建设解决方案将是我们的Guardian XM和Guardian XT系统的混合体,而我们正在开发的行李处理解决方案使用的是为该解决方案设计的特定系统。我们的产品开发工作由经验丰富的机器人团队领导,我们的工程团队中的一些成员已经在一起工作了20多年。我们还受益于超过3.75亿美元的研发投资,用于我们的专有技术和广泛的专利组合。我们在整个系统和解决方案中利用了我们的大部分技术。例如,为守护者XO开发的各种技术和发明都被纳入了守护者XT。
与我们先进的、基于成功的学习人工智能或AI方法相结合,我们的监督自主软件框架使用多模式传感器数据以最佳方式感知、交互和概念化动态的非结构化环境,以利用实时和学习行为数据输入的力量,使我们的机器人系统和解决方案能够在非结构化环境中成功执行特定于任务的自主。我们先进的、基于成功的人工智能使人类工作人员的灵活性、创造力和即兴创作技能能够在非结构化环境中提供更高的工作流性能和更安全的人机交互。
基于我们的开发客户和潜在商业客户对购买我们的系统和解决方案表现出的兴趣,我们决定主要通过销售业务模式提供我们的产品,即客户一次性预付金额购买系统或解决方案。因此,我们预计之前计划应用于Guardian XO和Guardian XT系统的机器人即服务(RAAS)模式不会成为我们业务模式的重点
6
往前走。我们还计划提供软件升级和其他功能,并出售附加硬件组件(如额外的可互换末端执行器)。
历史和公司信息
Sarcos是数十年来研究和开发机器人系统和解决方案的结果。我们最初的前身是1983年从犹他大学剥离出来的。2007年,我们的前身被雷神公司收购,并作为雷神公司名为雷神Sarcos的一个部门运营到2014年。在此期间,雷神公司主要致力于开发尖端技术,供美国政府机构使用。2014年12月,雷神公司的资产被一个财团收购,该财团由前雷神公司首席执行官总裁和我们现任首席创新官弗雷泽·史密斯博士以及科技和电信企业家本杰明·沃尔夫领导,沃尔夫是我们的前首席执行官和现任董事会成员。此次收购是Old Sarcos成立的基础,Old Sarcos于2015年2月在犹他州注册成立,名为Sarcos Corp.。2021年9月24日,我们完成了业务合并,Old Sarcos成为转子收购公司的全资子公司,转子收购公司更名为Sarcos Technology and Robotics Corporation。
2022年4月,我们收购了总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡的机器人公司RE2,此次收购增加了工程人才、技术、产品和客户,并扩大了我们可以满足的潜在用例和目标市场。
我们的主要行政办公室位于犹他州盐湖城,邮编:84101,150套房,南500西650号。我们的电话号码是888-927-7296。
公司网站
我们维护着一个公司网站,网址为www.sarCos.com。我们不会将我们网站上包含的信息作为Form 10-K年度报告的一部分,或通过引用的方式将其并入本年度报告。在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提供这些材料后,我们将在合理可行的范围内,尽快通过www.sarco.com网站免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和Form 8-K当前报告,以及根据交易法第13(A)或15(D)节提交或提供的对这些报告的修订。这些报告和其他信息也可在www.sec.gov免费获得。此外,我们的商业行为和道德准则可通过www.sarco.com网站获得,对行为准则的任何修订或豁免都将在该网站上披露。
行业背景
机器人学的发展
几十年来,工业机器人已经商业化,并在工业和制造环境中使用。它们通常是大型、固定的机器,旨在受控环境(例如工厂装配线)中自动执行重复性任务,需要比人类完成的速度和力量更大的速度和力量。对于制造任务,工业机器人通常通过机械编程(由人类工程师预先编程的功能)来执行计划。
随着时间的推移,工业机器人变得更加复杂。工业机器人在许多应用中得到了广泛的采用,并在许多行业得到了接受。然而,这些重型工业机器人通常需要在其周围配置工作空间和大型安全笼子来保护工厂车间的工人,消耗大量的电力和空间,灵活性和多功能性大大低于人类,从一个位置移动到另一个位置困难且成本高昂。这些特征通常将用例的数量限制为高度程序化的任务。因此,两个新类别的产品,称为协作机器人(Cobots)和自动移动机器人(AMR),正在获得市场吸引力。
手爪、视觉系统、云计算、增强现实(AR)和人工智能(AI)等切线技术的进步,导致Cobots和AMR的更广泛采用和商业可行性。这些进步提供了更高的安全性和操作灵活性,使机器人能够与人类一起安全部署,颠覆了历史悠久的工业机器人行业和劳动力市场,同时提供了比以前型号更先进的功能。然而,Cobot和AMR都不是为在动态或非结构化环境中执行任务而设计的,尤其是在户外。与它们的前身一样,它们是自动化的工具,被设计和编程来执行例行化的任务。它们通常也缺乏人类一样的灵巧,以及举起和操纵重物的能力。
7
机器人外骨骼也不是一个新概念。几十年来,它们一直是科幻小说的主要内容。通用电气率先尝试将这一概念从虚构转化为现实,其试验性的Hardiman外骨骼在20世纪60年代首次亮相。早期版本的全身动力外骨骼依赖于通过电线或液压线路连接的液压电源,这极大地限制了机动性和用例的数量。它们还消耗了大量的电力,因此在不受限制的基础上使用这些早期版本是不切实际的。最近,部分身体、动力外骨骼主要用于医疗保健和康复用途。部分身体、无动力的装置(称为被动外骨骼)已被用于被动支持功能,如在执行重复的、开销较大的体力劳动时帮助部件组装工人。与这些商业前身不同,电动全身工业机器人外骨骼寻求将人类的智能和移动性与传统工业机器人的力量、耐力和精确度结合起来,允许人类和机器人作为一个整体进行操作,在降低职业伤害风险的同时大幅增强典型工人的能力。
体力劳动市场
从历史上看,许多行业一直依赖体力劳动和重型设备(如叉车或起重机)来完成体力要求高的任务。人的限制,如力量、受伤的可能性和伸展范围有限,以及设备缺乏灵活性,如大小限制、电力需求和有限或狭窄的功能,造成了代价高昂的低效率。依赖人力资源也有相当大的财务和安全成本,这对企业和工人都有影响。重物搬运和高空作业造成的工作场所事故和疲劳对劳动力的生产力有重大不利影响,并可能对人类工人造成广泛的身体伤害。
劳动力市场面临的挑战包括:
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萨科斯方法
我们设计我们的机器人系统和解决方案,通过将人类的智慧、本能和判断力与机器的力量、耐力和精确度相结合,提高人类的安全性和生产力,同时应对劳动力市场上述的许多挑战。我们的目标是将机器人技术的好处带到涉及危险或体力要求高的任务的动态、非结构化工作环境中,方法是将人类从自己完成任务转移到机器人系统的操作员或监督员,或者在外骨骼的情况下,通过让人类和机器人系统作为一个整体来操作来增强人类能力,以减少身体伤害的风险。我们的机器人系统和解决方案将技术先进的机器人硬件与先进的智能软件以及人工操作或监督相结合,以提高能力、精度和生产率,超越无人协助的能力。因此,我们相信我们的机器人系统和解决方案将提供以下好处(在某些情况下,取决于系统):
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我们预计我们的系统和解决方案可以惠及各种市场,包括航空航天、建筑、国防、分销和仓储、工业制造、海事、采矿、电力和公用事业以及太阳能等行业。根据产品测试和试用以及客户反馈,我们预计我们的机器人系统和解决方案将提高各种用例的生产率,同时显著降低员工受伤的风险和相关成本。
我们相信,我们的核心优势在于设计和开发高度复杂和技术先进的机器人系统和解决方案,包括相关软件。因此,作为为特定市场或用例创建解决方案的一部分,我们可能会将我们的系统与现成的第三方产品集成,例如升降机、斗车、ROV和其他组件。我们的技术创新包括或将包括:
我们的系统、解决方案和软件
摘要
我们的核心机器人系统包括:守护者XM、守护者XT、守护者海级和守护者XO。根据产品开发进展,结合我们对市场准备情况和需求的看法,我们目前正专注于我们的三个核心机器人系统的商业化:Guardian XM、Guardian XT和Guardian Sea Class。我们已经开始生产Guardian XM和Guardian XT机器人系统的初始商业版本,并提供这两种系统的销售。
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我们相信,我们还将在2023年开始生产最初的商业版本的守护者海级,因此我们也提供该系统的销售。2022年,由于供应链限制、产品就绪性和感知的市场需求,我们决定将重点放在嘉德XM和嘉德XT的开发和商业化上,而不是嘉德XO。我们利用这段时间对Guardian XO进行了全面的产品评估,并确定在商业化之前需要进一步开发,特别是在重量和额外的安全增强方面。虽然这将导致Guardian XO商业化的进一步延迟,但我们将继续开发商业化系统,并在将其技术应用于我们的其他系统和解决方案的同时,从Guardian XO的产品开发工作中获益。我们还看到市场对我们的Guardian Sea Class系统有很大的需求,随着该系统接近商业准备,我们决定也将重点放在该系统的商业化上。
此外,我们出售Guardian S远程控制视觉检测和监视机器人系统,以及与空军研究实验室(AFRL)合作设计的Guardian HLS重型气动救援和回收系统,以便在操作的速度、时间和准确性至关重要时提升装甲战术车辆和其他重要有效载荷。我们的Guardian GT系统是处于开发早期阶段的定制产品,正在设计为类似于Guardian XT,但尺寸要大得多。我们希望Guardian GT未来的开发和生产将在定制的基础上,与每个想要该产品的客户合作。这些系统目前不是我们商业努力的重点,我们预计Guardian S、Guardian HLS或Guardian GT系统不会成为我们未来收入的重要组成部分。
核心机器人系统
卫报XM
Guardian XM系统是一款智能机器人操作器,在紧凑、轻便的包装中提供速度、灵活性、精度和力量。凭借六个自由度、优化的强度重量比、嵌入式智能以及可承受极端温度和环境条件的硬件设计,Guardian XM系统可用于各种复杂的室外和室内应用。它与我们的自主软件兼容,可以在结构化环境中实现半自主移动操作,例如在照明受控的工厂中,以及在室外建筑工地等非结构化环境中。当需要人在回路中控制时,Guardian XM系统可以进行遥操作。Guardian XM系统的主要功能包括:
卫报XT
11
Guardian XT是一款高度灵巧的移动机器人系统,旨在通过遥操作将机器人的力量和精度与人类的判断力和独创性结合起来,并在危险、复杂和无结构的工业环境中提高生产率和工人安全。它的多功能设计可以安装到各种第三方移动和升降平台上,并允许操作员在高空、高空或地面工作时远程控制他们的交易工具。Guardian XT基于Guardian XO外骨骼的上半身,设计为一个与平台无关的单臂或双臂系统,可连接到各种移动基地。双臂守护者XT系统可以举起和操纵多达200磅的重量。完成各种条件下的精准任务。Guardian XT系统的主要功能包括:
我们还在为美国军方开发Guardian XT的变种,Guardian DX,用于国防后勤和维护应用。
守护海级
守护者海级机器人系统旨在复杂的水下环境中提供类似人类的操纵能力。无论是用于商业应用还是军事行动,该系统都可以减少将潜水员放入水中的需要,并可以探索对人类不安全的深度。这是一种机电系统,一次可以在水下保持长达两个小时的时间,它在深达1公里的地方仍能完全运行。该系统是一个单臂或双臂系统,集成到主要制造商的第三方ROV中,可以远程操作或通过可选的半自动控制进行操作。机电系统的低功率待机状态允许使用移动电源,并有助于延长运行时间,以提高生产率。Guardian Sea Class系统的主要功能包括:
卫报XO
Guardian XO是一款全身动力外骨骼,旨在增强用户的力量、耐力和精确度,而不会对移动自由造成实质性限制。我们预计Guardian XO将使操作员能够安全地大幅提升
12
超过35-40磅。通常由OSHA推荐,在广泛的用例和工业流程中只需很小的工作量。Guardian XO的先进传感和控制系统旨在提供运动的响应性和流畅性,使其用户友好和操作直观。
Guardian XO旨在提高生产力、缓解工人疲劳、降低工作场所受伤的风险,并通过增强个人的能力来实现劳动力大众化,否则个人无法执行所需任务。我们相信,卫报XO有可能彻底改变各种行业的工作方式,例如航空航天、汽车、建筑、国防、电子商务和其他行业的分销和仓储、工业制造、海事以及电力和公用事业。
卫报XO的主要功能包括:
解决方案
为了满足我们近期目标市场的需求,我们正在开发特定于用例的解决方案:
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软件
我们的机器人系统和解决方案是先进的机器人技术和软件的结合。因此,我们的软件是我们系统和解决方案的关键部分,也是我们为动态、非结构化环境创建机器人解决方案的能力的关键部分。在美国空军的部分初始资金支持下,我们已经开发并正在开发利用人工智能和机器学习技术的软件,旨在优化我们机器人的重要能力。除其他事项外,我们正在开发我们的软件以实现:
我们的每个机器人系统和解决方案都配有一个基准软件包,以支持系统的基本操作和可用性、远程操作和半自主能力、网络安全、控制和通信。对于我们的市场和用例特定的解决方案,我们还将包括为满足特定用例的基本要求而设计的其他软件。无论是哪种情况,对于想要附加功能的客户,我们都会销售或许可升级到Baseline包。例如,我们打算将受监督的自治作为一项增量服务提供。与我们先进的、基于成功的学习人工智能方法相结合,我们的监督自主软件框架使用多模式传感器数据以最佳方式感知、交互和概念化非结构化环境,以利用实时和学习行为数据输入的力量,使适用的机器人系统能够在非结构化环境中成功执行特定于任务的自主。我们先进的、基于成功的人工智能使人类工作人员的灵活性、创造力和即兴创作技能能够在非结构化环境中提供更高的工作流性能和更安全的人机交互。我们打算开发和提供的其他增强功能包括高级远程操作功能、任务库(预定义数据
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用于控制特定工作流执行的集合、工具、推理模型和脚本)以及车队管理和远程监控,以允许操作员从中央控制位置远程控制或监督多个机器人。
此外,我们正在探索出售和许可我们的软件的机会,这些软件与我们自己的机器人分开,用于第三方系统。我们预计,这将在很大程度上通过软件即服务许可模式完成。
机器人服务平台
我们指的是我们的软件和我们正在开发的基于Web的门户的组合,以使客户能够监控和配置他们购买的机器人系统和解决方案,作为我们的“机器人服务平台”。我们正在设计我们的机器人服务平台,使我们能够为客户提供额外的数据分析、操作工具、系统诊断、错误修复和软件升级部署等功能,以及一个基于Web的门户,客户可以在其中访问信息和请求升级。
市场机遇
从长远来看,我们相信我们将能够提供机器人系统和解决方案,这将使许多市场和行业受益。因此,我们相信,我们的机器人系统和解决方案的全球总可寻址市场(TAM)是巨大的,2029年将达到约6000亿美元,这是我们基于针对太阳能、建筑、航空航天和海事市场的TAM的独立第三方研究估计的。在全球TAM中,我们估计到2029年,我们的全球可服务可寻址市场(SAM)将达到约93亿美元。最后,我们相信,到2029年,我们的全球可服务可获得市场(SOM)将达到约12亿美元,占2029年全球SAM的13.5%,并假设我们的产品将在2029年前进入罗杰斯创新-采用生命周期的早期采用者阶段。我们假设我们的初始客户群将由我们目标行业的创新者和早期采用者组成。随着这些早期采用者的成功部署,我们相信将会有许多快速追随者的潜在客户。
我们对主要目标行业的2029年TAM和SAM估计分别为:(1)太阳能-分别为3738亿美元和3.34亿美元;(2)建筑-分别为1562亿美元和24亿美元;(3)航空航天-分别为686亿美元和19亿美元;以及(4)海事-分别为80亿美元和45亿美元。除了建筑业,每个2029年的行业TAM估计都来自独立的第三方研究。为了计算建筑TAM,我们使用2023-2030年的复合年增长率(CAGR)预测了2023年的TAM,其中2023年的TAM和2023-2030的CAGR来自独立的第三方研究。为了计算每个2029年的行业SAM,我们使用独立第三方TAM研究的行业CAGR预测了2023年或2024年的行业SAM,这些SAM来自委托第三方研究,并假设如下:(A)除海运业外,每个行业的平均售价(ASP)为127,000美元,我们假设海运业的平均售价为590,000美元,以及(B)2023年至2024年的SAM没有实质性变化。此外,全球SAM假定了以下目标市场:(A)太阳能的13个国家(澳大利亚、巴西、中国、法国、德国、意大利、日本、韩国、墨西哥、新西兰、西班牙、联合王国和美国);(B)上述13个国家加上加拿大和挪威的海运;(C)上述13个国家的商业航空航天/航空以及美国仅用于国防航空航天/航空;(D)美国仅用于建筑。我们相信,我们的估计是基于合理的假设,因为我们的技术在工业、高度灵活的移动机器人系统类别中处于领先地位,在这一新类别中普遍缺乏直接竞争的产品,我们计划通过支持人工智能的性能增强软件进一步区分我们的产品,以及我们与多个垂直领域的领先工业公司的互动。然而,这些假设有可能被证明是不正确的,因此,实际结果和市场规模可能会与我们的估计大不相同。见第I部分第1A项风险因素-我们的经营和财务预测依赖于管理层的假设和分析。如果这些假设或分析被证明是不正确的,我们的实际运营结果可能与我们的预测结果大不相同。”
在短期内,由于规模、增长机会和我们目前的产品组合,我们决定将商业化努力集中在六个主要市场和相关用例上:航空、建筑、国防、海事、电力和公用事业以及太阳能。此外,我们认为,在这些市场中,我们目前正在商业化的解决方案的许多潜在客户都有额外的使用案例,这些案例超出了我们目前的目标,我们可以在未来继续开发我们的系统和解决方案以扩展其功能和应用时选择解决这些案例。
15
增长战略
我们增长战略的关键要素包括:
专注于商业化
我们将继续专注于精选系统和解决方案的商业化,通过瞄准特定用例来加快上市速度和加快市场渗透,同时展示我们销售、制造和服务我们产品的能力。我们相信,这将证明我们的系统和解决方案在日常工作条件下的好处,同时确认市场需求,实现和增长产品收入。
继续开发我们的机器人系统和解决方案
我们计划不断改进我们现有的系统和解决方案,并随着时间的推移开发更多的系统和解决方案。我们相信,随着我们在最初的目标市场和用例中展示我们产品的商业可行性和好处,客户和潜在客户将希望使用机器人技术,特别是我们的产品,以解决以前不利于自动化的其他用例。由于我们的产品高度复杂,我们希望确保我们继续开发新的系统和解决方案,以满足新的市场和用例,从而发展我们的业务。
对创新的持续投资
我们将继续投入大量资源,开发硬件、固件、软件和控制方面的专有技术,以实现我们的机器人系统和解决方案的商业化。我们预计我们的研发活动将专注于以下领域:增强力量和伸展范围的类人灵活性、能量自主性、安全性、基于智能人工智能的软件、模拟/混合现实以及人类和机器人之间的自然扩展现实交互。我们相信,这些投资将对我们未来的增长至关重要,因为我们寻求扩大我们系统的能力,创造新的解决方案,以满足新的市场和用例,以及向以前的客户销售升级和附加功能。
资本效率高的制造业
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我们决定将重点放在机器人系统和解决方案的标准产品销售模式上,而不是我们之前预计将特别为Guardian XO和Guardian XT追求的机器人即服务或RAAS模式。标准销售模式的好处是降低了我们的资本要求,因为我们不需要等待数月或数年的RAAS订阅付款才能收回生产成本。因此,我们预计我们的资本要求将会降低,我们可以以更具资本效率的方式制造我们的系统和解决方案。
我们计划雇佣一个或多个合同制造合作伙伴,随着时间的推移,我们的制造合作伙伴将负责我们的大部分制造。我们相信,利用代工合作伙伴的核心优势将带来更快的上市速度、高质量的批量生产和更快地扩大规模以满足需求的能力,以及潜在地降低供应链成本、减少延误和扩大我们的供应商基础。此外,我们不需要建造大规模的制造设施,也不需要产生拥有和运营这些制造设施所需的前期资本投资以及经常性的固定成本和管理费用。我们预计外包制造将使我们能够专注于我们的核心竞争力,同时显著降低总体风险,并使我们能够灵活地快速扩大或缩小产量,以满足需求水平,因为我们可以利用现有的制造运营和供应链。见“-制造和供应商“下面。
与开发客户合作拓展目标市场
我们已经、正在并打算在未来与不同行业的开发客户进行接触,包括航空航天/航空、建筑、国防、公用事业、太阳能、分销和仓储、工业制造、海事以及电力和公用事业。在许多情况下,这些开发客户付钱给我们开发我们的产品,这构成了我们服务收入的大部分。这使我们能够减少净亏损和现金使用,同时继续产品开发努力,改进我们的产品并将其商业化,开发新产品,并与潜在的商业和政府客户建立关系,这些客户帮助我们创造出满足他们需求的产品。我们相信,与这些开发客户合作将使我们能够加快我们在这些行业和邻近行业的品牌知名度,并开发出满足各种潜在客户需求的产品。这些关系已经在帮助我们选择我们目前正在追求的市场、用例和产品功能方面发挥了重要作用。
此外,虽然我们的重点主要放在美国国内市场,但我们打算在我们认为合适的时候,在选定的非美国市场探索机会。
寻求选择性的战略收购和合作伙伴关系
我们可能会不时进行战略性收购,我们认为这些收购将补充我们现有的业务,或者以其他方式提高我们向客户提供的价值主张。我们可能会进行收购,我们认为这些收购将有助于我们添加新的或增强的功能或技术,扩大我们的产品供应,加速客户增长,进入新市场或为我们的组织增加人才和专业知识。例如,我们在2022年4月对RE2,Inc.的收购提供了许多这些好处,包括为我们的公司带来了急需但难以招聘的工程人才。此外,对RE2的收购为我们带来了更多的技术、产品和客户,这些都是我们目前目标市场、用例和解决方案的关键要素,如太阳能油田建设、行李搬运和海运。
我们还可能不时地建立战略合作伙伴关系,包括将我们的产品与我们合作伙伴的产品组合在一起。例如,我们可能会与其产品可用作Guardian XT的移动基地或Guardian Sea Class的集成ROV的公司合作,并将合并后的单元作为独立产品或解决方案提供。除了其他好处外,这些合作伙伴关系可以减少客户采用和使用我们产品的障碍,使我们能够利用合作伙伴现有的销售和分销渠道,或为我们的其他产品提供潜在客户的潜在机会和转化。
竞争优势
差异化和专有技术
我们相信,我们的技术使我们有别于工业机器人领域的其他公司,因为我们的技术寻求通过将人类的智力、本能和判断力与机器的力量、耐力和精确度相结合来增强而不是取代人类。我们是机器人系统行业的先驱,受益于30多年来在我们专有技术上的经验教训和3.75亿美元的研发投资,以及我们广泛的专利组合。我们相信,我们的创新,包括充满活力的户外移动操作、人类般的灵巧性、基于智能AI的控制和户外自主性软件以及沉浸式远程操作技术
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人类和机器人之间广泛的现实互动,加上我们产品的电子、材料、电机和其他组件的进步,将使我们能够生产出不受历史限制、使用直观、相对快速和易于设置和工作流程转换的机器。我们经常有机会在其他系统或解决方案中使用为一个系统或解决方案开发的技术。例如,我们为Guardian XO开发的许多技术已经被整合到Guardian XT中,我们为Guardian XO开发的智能控制和仿真软件已经扩展到我们的其他核心产品。请参阅“-知识产权“下面。
各行各业的先行者
我们相信,我们正在创造一种新的工业机器人类别-智能系统和解决方案,旨在实现移动性、高度灵巧性、用于不断变化的非结构化环境,并能够按照操作员的指示执行不同的任务。多年来,我们一直在与我们预期瞄准的行业中具有经验的人合作并听取他们的意见,包括顾问和开发客户。这些早期接触帮助我们与潜在客户建立了关系,为我们的开发工作提供了资金,并为我们的开发计划和产品设计提供了重要的客户洞察力和反馈。我们相信,我们获得反馈并与潜在客户建立这些关系的早期努力,将使我们处于有利地位,创造出满足客户需求的机器人系统和解决方案。
富有远见和经验的管理
我们拥有一支久经考验、经验丰富的团队,在将新兴技术推向市场方面拥有深厚的运营专业知识。我们的团队由首席执行官Kiva AllGood领导,她在包括爱立信和高通在内的全球电信和技术公司拥有多年的高管级别的运营经验。我们的工程和设计工作由一支经验丰富的机器人团队领导,他们拥有数百年的累积机器人经验,我们的工程团队中的一些成员在一起工作了20多年。我们的董事会成员在广泛的学科领域拥有丰富的经验,包括在我们打算服务的许多行业以及在复杂硬件和软件解决方案的生产和交付方面的经验。
战略合作伙伴
我们与包括开发客户在内的多家公司合作开发我们的系统和解决方案,如达美航空公司、樟宜机场集团、Mortensen和微软。与我们合作的一些公司也投资了Sarcos。我们还与美国国防部和美国能源部在开发我们的一些产品或技术方面进行了密切合作。我们相信,这些合作提供了宝贵的反馈,将加强我们的先行者优势和产品开发努力。
竞争
我们相信,我们正在开发一种新的工业机器人系统和解决方案,以增加而不是取代人类。在许多情况下,我们的主要竞争将是传统的人力劳动模式,有时辅以材料搬运产品,如高架起重机、叉车和托盘千斤顶。为了克服创新和采用新产品和工作方式的潜在阻力,我们必须向客户展示我们产品的价值主张,包括提高生产率、减少代价高昂的职业伤害,以及通过使工人的身体能力平等以包括年龄较大和身体较差的工人来扩大可用的员工池。
此外,我们的产品在广泛的竞争环境中竞争,其中包括直接竞争的机器人和自动化公司,以及从外骨骼、协作机器人、工业机器人、传统升降辅助设备和无人驾驶机器人车辆在内的各种替代解决方案。我们还认为我们的竞争格局包括在自动化领域拥有不同产品线的公司,如ABB Robotics、Siasun Robot&Automation、Teradyne和Berkshire Grey。我们更广泛的竞争格局中还包括机器人解决方案供应商,如罗克韦尔自动化、霍尼韦尔、Keyence Corporation、康耐视公司和Hexagon AB,这些公司今天可能没有直接竞争的产品,但可能通过多元化成为竞争对手;这些公司拥有现有的客户关系和渠道,以及大量的财务和其他资源,这可能使它们在未来成为强大的竞争对手。
以下是我们核心系统和解决方案的竞争格局细目:
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我们的许多竞争对手和潜在竞争对手都拥有商业上可用的和/或正在开发中的产品。我们预计,目前正在开发的一些产品将在未来几年内投入商业使用。此外,我们还与开发人工智能和工业自动化解决方案的公司竞争或可能竞争,例如现代波士顿动力公司、Grey Matter、Canvas Technology、DroneSense、Intuitive、iRobot、Hahn Robotics、Kuka、Fanuc、Neurala、Ready Robotics、Reink Robotics和Yaskawa提供的解决方案。
随着我们未来继续开发和商业化我们的机器人系统和解决方案,我们的竞争对手基础可能会改变或扩大。这些或其他竞争对手可能会开发新的技术或产品,为客户提供更好的结果或比我们的产品更便宜。我们的技术和产品可能会因为这样的发展而过时。见第一部分第1A项风险因素--“我们经营的行业竞争激烈,受到快速技术变革的影响,我们预计竞争将会加剧。
我们预计我们将在以下因素上展开竞争:
我们相信,在这些因素的基础上,我们正在并将以有利的方式竞争;然而,我们的潜在竞争对手可能拥有比我们更多的资金、技术、制造和其他资源。我们的竞争对手或许能够部署更多的资源
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他们的合作机器人和工业机器人项目的设计、开发、制造、分销、推广、销售、营销和支持都超过了我们。此外,我们的竞争对手可能比我们拥有更大的知名度、更长的运营历史、更强大的销售队伍、更广泛的客户和行业关系以及其他有形和无形的资源。这些竞争对手还在招聘和留住合格的研发、销售、营销和管理人员方面与我们竞争,并在获得与我们的产品互补或必要的技术方面与我们竞争。Cobot和工业机器人市场的更多合并和收购可能会导致更多的资源集中在我们的竞争对手身上。
客户和合作伙伴
我们与许多不同行业的各种潜在客户打交道,包括我们目标市场中一些最大的公司、中小型企业和政府机构,如美国国防部和美国能源部。我们的开发客户包括目标市场中一些最大的企业,包括达美航空公司、樟宜机场集团、莫滕森公司和美国国防部。我们还与微软和阵列等公司建立了合作伙伴关系。
到2022年底,我们的客户主要是开发客户-付钱给我们为我们的产品研发工作提供资金的客户。虽然我们预计我们的收入将继续包括产品开发合同收入,但随着我们开始销售和交付我们的Guardian XM、Guardian XT和Guardian Sea Class系统和解决方案的商业版本,我们也预计在2023年开始看到有意义的产品销售收入。然而,我们最近才开始出售这些系统,虽然我们正在与许多表示有强烈兴趣购买我们的系统和解决方案的潜在客户进行谈判,但目前我们还没有就这些产品的商业版本签订具有约束力的客户销售合同。
研究与开发
我们的研发团队由来自控制、感知和仿真工程、人工智能和机器学习、软件/固件工程、机械和电气工程、系统工程、有限元分析、人为因素以及设计和应用工程等领域的技术专家组成。我们在研究和开发方面的主要重点是围绕监督自主解决方案,包括以最佳方式感知、交互和概念化非结构化环境的多模式传感器数据。与我们先进的、基于成功的学习人工智能方法相结合,我们的监督自主软件框架使用实时和学习行为数据输入的力量,使我们的机器人系统和解决方案能够在非结构化环境中成功执行特定于任务的自主。
更具体地说,我们正在集中研发努力:对于Guardian XM,户外环境的监督自主性,使其能够灵活操纵航空、太阳能电池板建造、表面准备和其他用例;对于Guardian XT,沉浸式遥操作技术,用于人与机器人之间的自然扩展现实交互,并使用人类操作员的动作和任务解决方案来训练系统,以提高自主性水平;对于Guardian Sea Class,用于多模式传感器感知和机械臂灵活操纵的自主解决方案,以及ROV的制导、导航和控制,以增加水下应用的自主性;对于Guardian XO,优化的两足步行控制器和有监督的学习技术开发了一种新颖、稳定的运动控制框架,使Guardian XO能够混合使用(无论是否有人工操作员)。
我们的研发工作还包括我们的DfX(卓越设计)工作,包括全面的制造设计、成本和采购设计、测试设计和组装设计。这些努力旨在确保我们产品的可制造性、适用性和坚固性。
我们在2022年和2021年的研发费用分别为3410万美元和1750万美元(其中不包括RE2在2022年4月25日收购之前的研发费用)。我们的客户至上、协作的方法是我们研发过程的基石。
知识产权
我们多年来的研究和开发努力已经产生了重大的知识产权。我们创造、获取和维护知识产权的能力对我们的业务非常重要。我们依靠为专利、版权、商业秘密和商标所有人提供的保护,以及员工和第三方保密协议以及其他合同限制来建立和保护我们的知识产权。
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当我们认为自己开发了一项可申请专利的发明,并且获得专利的好处超过了通过专利申请将发明公之于众的风险时,我们就会寻求专利保护。我们的专利和专利申请主要集中在机器人和机器人系统上,包括用于增强人类操作的可穿戴外骨骼、人形机器人、遥控机器人、基于移动平台的机械臂、遥控机器人、无人地面机器人和终端执行器,包括安全、机器人视觉、传感器、能效、控制策略和网络安全领域的专利。我们还拥有专利和专利申请,涵盖用于敌方无人机中和的反击无人机(无人机)、各种微型摄像头和其他医疗设备、增强现实、传感器、阀门、发动机、执行器等领域的技术。
截至2023年2月,我们拥有约90项已发布和未到期的美国专利,约100项已发布和未到期的国际专利,以及约135项在美国或国际上提交的专利申请。我们之前发布的许多专利已经到期,其他专利的到期日期从2023年到2040年不等,不包括任何专利期限调整或专利期限延长。我们不知道我们所有未决的专利申请是否都会导致颁发专利,或者审查过程是否会要求缩小要求的主题。此外,鉴于我们所涉及的技术领域非常活跃,特别是机器人领域,我们的专利和正在审批的专利申请可能不会为我们提供广泛的保护。
为了保护我们的品牌,我们还寻求在美国和选定的国际地点注册我们的域名和各种商标。
销售和市场营销
我们目前通过直销模式销售我们的Guardian XM、Guardian XT和Guardian Sea Class系统。我们将销售和营销努力集中在我们认为具有强大增长潜力和重大需求的行业,这些行业基于工人短缺、他们的任务创新有限(例如在非结构化环境中的户外任务)和受伤风险。由于他们的规模以及他们潜在的机会和成为早期采用者的意愿,我们通常将我们的销售努力指向我们目标行业和市场中的领先公司,因为我们相信这些公司有潜力和能力作为可参考的客户并推动额外的销售。尽管如此,我们的目标也是中小型企业和政府机构,如美国国防部和美国能源部。我们打算继续投资于我们的销售和营销工作,以支持我们的机器人系统和解决方案的商业化。
我们打算与系统集成商、拥有互补技术的公司、软件应用程序提供商、分销商和咨询公司建立战略关系,以扩大我们的机器人系统和解决方案的营销渠道。我们相信,与这些合作伙伴合作将加快我们在各个行业的品牌知名度,并提供互补的能力和差异化,将吸引新客户,同时帮助我们扩大客户基础。
我们预计,我们机器人系统和解决方案的初始销售将是一种标准销售模式,即客户支付预付款购买系统或解决方案,而不是我们之前预计将采用的RAAS租赁模式,特别是我们的Guardian XO和Guardian XT系统。出于各种原因,我们曾预计RAAS模式会吸引客户,尽管我们预计会遵循Guardian XM、Guardian Sea Class和其他产品的销售模式,这些产品是从RE2收购的Sapien产品线的一部分。然而,基于我们的开发客户和潜在商业客户对购买我们的系统表现出的兴趣,我们决定采用标准销售模式,我们预计我们的产品收入将主要来自标准产品销售。因此,虽然我们可以考虑针对特定客户的RAAS或其他模式,但我们预计RAAS模式不会成为我们未来业务模式的重点。我们预计标准销售模式将使我们能够降低资本要求,因为我们将不需要承担与构建我们的系统和解决方案相关的前期制造成本,然后等待在数月或数年的RAAS订阅付款中收回这些成本。
至于我们的软件,如果我们成功地将其与我们的机器人系统和解决方案分开商业化,我们预计将支持软件即服务(SaaS)模式,这种模式将导致经常性收入流,尽管我们也会考虑一次性销售。同样,我们也倾向于SaaS模式,但考虑一次性销售软件升级。我们预计将继续与潜在客户进行讨论,最终根据市场情况确定适合我们的型号。
制造业和供应商
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我们相信,在我们现有的设施中,根据不同的组合,我们每年可以生产300-500个系统。然而,我们预计不会在2023年使用所有这些产能,特别是在聘请合同制造合作伙伴提供额外产能和专业知识之后。虽然我们目前预计合同制造合作伙伴至少要到2023年底才能大规模生产,但我们已经与合同制造合作伙伴签署了一项协议,并开始了初步接洽活动。我们预计,这个合同制造合作伙伴最初将专注于帮助我们为Guardian XT生产子系统。
我们相信,利用代工合作伙伴的核心优势将带来更快的上市速度、高质量的批量生产和更快地扩大规模以满足需求的能力,以及潜在地降低供应链成本、减少延误和扩大我们的供应商基础。此外,我们不需要建造大规模的制造设施,也不需要产生拥有和运营这些制造设施所需的前期资本投资以及经常性的固定成本和管理费用。我们预计外包制造将使我们能够专注于我们的核心竞争力,同时显著降低总体风险,并使我们能够灵活地快速扩大或缩小产量,以满足需求水平,因为我们可以利用现有的制造运营和供应链。见上面“增长战略-资本效率制造”一节中的讨论。
我们拥有一系列多样化的供应商。我们的大多数供应商都位于美国,我们的目标通常是我们工厂的本地供应商,尽管当我们认为更具成本效益或其他方面更有利时,我们也会寻求在工厂之间整合供应商。我们的大多数供应商关系是基于采购订单的,我们没有很多长期供应合同。在某些情况下,我们有独家供应商(组件只能从单一供应商处获得,通常是定制供我们使用的结果)或单一来源(我们从单一供应商处购买,但有组件的替代来源)。我们寻求最大限度地减少对独家或单一来源供应商的依赖,以降低我们供应链中的风险,包括因破产、特定零部件停产或其他原因而失去唯一或单一来源供应商的风险。
政府监管
我们受制于管理员工职业健康和安全的各种美国联邦、州和地方法律和法规以及工资法规,包括修订后的《美国职业安全和健康法案》(OSHA)的要求,以及保护和监管员工健康和安全的类似州法律。
我们还受到美国法律和法规的约束,这些法规可能会限制和限制我们的某些产品和服务的出口,并可能限制我们与某些客户、供应商、商业合作伙伴和其他人的交易。这些法律和法规可能包括彻底禁止或出口许可证要求。我们还必须在适用的范围内遵守其他国家实施的影响贸易和投资的出口限制和法律。我们维持出口合规控制和程序,但存在这些合规控制可能无效的风险,在这种情况下,我们可能面临法律责任。遵守这些法律并没有显著限制我们与第三方的销售或其他交易,但可能会在未来显著限制这些交易。美国贸易政策的变化和应对可能会降低我们产品的竞争力,导致我们的销售额下降,或者使我们难以或不可能进入受影响的市场,这可能对我们的业务、前景、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
我们的机器人平台必须遵守联邦通信委员会(FCC)关于以下方面的规则:用于遥控器或远程操作系统等组件的任何无线电频率或射频频谱;发射的任何射频能量的功率水平和频率(有意或无意);以及FCC对向我们或第三方颁发的用于我们产品中安装的任何模块化发射器的设备认证施加的任何条件。这些规则除其他事项外,还要求消费者披露有关射频发射的具体信息,以及我们产品中设备组件和任何模块发射机的正确安装和操作。
我们受到2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案的要求,该法案将要求我们尽职调查、披露和报告我们的产品是否含有冲突矿物。这些要求的实施可能会对我们产品中使用的零部件的制造所用材料的来源、可用性和定价产生不利影响。
法律诉讼
有时,我们可能会受到法律程序的影响。我们目前并不参与或知悉任何我们认为个别或整体会对我们的业务、财务状况或结果产生重大不利影响的诉讼。
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行动计划。无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源分流等因素,诉讼可能会对我们产生不利影响。
人力资本
我们的员工对我们的成功至关重要。截至2023年12月31日,我们拥有约280名全职和兼职员工,大部分员工分布在犹他州盐湖城和宾夕法尼亚州匹兹堡地区。我们还聘请顾问和承包商,按需要补充我们的长期工作人员。我们大约45%的员工从事工程职能,包括研发。到目前为止,我们没有经历过任何有组织的停工,我们认为我们与员工的关系很好。我们的员工不受集体谈判协议的约束,也不受工会代表的约束。
设施
我们目前在犹他州盐湖城的一家企业和制造工厂运营,占地约61,000平方英尺,并在宾夕法尼亚州匹兹堡的三家工厂运营。我们盐湖城工厂的租约将于2033年5月到期,有两个选项可以将租约延长三年。我们在匹兹堡的设施(或部分设施)的租约将于2023年8月、2025年3月和2025年6月到期,包括室外测试空间和室内办公室、测试、制造、生产和仓库空间,并有各种续签或延期选择。我们相信,如果我们需要更多或不同的空间,我们将能够以商业合理的条件获得这种空间。
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第1A项。风险因素。
除本报告所载其他资料外,贵公司应仔细考虑以下风险因素,包括“管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”,以及我们经审计的综合财务报表及相关附注。如果发生以下风险因素中描述的任何事件以及本报告中其他地方描述的风险,我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到实质性损害。本报告还包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果大不相同,原因是本报告下文和其他部分描述的因素,或者我们目前认为无关紧要的或我们可能未知的其他风险。本项目“风险因素”中提及的截至2022年4月25日或之前的日期或期间的财务信息,不包括RE2截至这些日期或这些期间的财务信息。
与我们的商业和工业有关的风险
我们是一家处于早期阶段的公司,有亏损的历史,预计在可预见的未来会产生巨额费用。
我们在截至2022年12月31日的年度净亏损1.571亿美元,在截至2021年12月31日的年度净亏损8150万美元。我们认为,最早在2025年之前,我们将继续遭受运营和净亏损。即使我们能够成功开发我们的机器人系统和解决方案,并吸引客户进行商业销售,我们也可能无法盈利。我们的潜在盈利能力取决于我们的机器人系统和解决方案的成功开发、成功的商业引入和更大规模的采用,以及我们通过大量生产实现规模经济时降低生产成本的能力,但这些都不可能实现。
我们预计,我们在未来期间将继续蒙受亏损,因为我们:
由于我们在获得与此相关的增量收入之前将因这些努力而产生成本和开支,而且我们的产品还处于商业化的早期阶段,因此我们预计,在我们开始实现显著的产品销售和相关收入之前,我们在未来期间的亏损将继续是巨大的。此外,我们可能会发现,这些努力的成本比我们目前预期的要高,或者这些努力可能会导致收入低于预期或没有额外收入,这将进一步增加我们的损失。
我们还没有实现正的运营现金流,我们产生正现金流的能力也不确定。
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截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,我们来自运营活动的现金流分别为负6540万美元和4210万美元。我们预计最早在2025年之前,运营和投资活动的现金流将继续为负,因为我们预计将产生研发、销售和营销以及一般和行政费用,并在我们努力将产品商业化、增加销售额、从事持续开发工作和扩大运营的过程中进行资本支出。我们的业务有时还需要大量的营运资金来建立库存和支持更多产品的增长。短期内无法产生正现金流可能会对我们以合理条款为业务筹集资金的能力产生不利影响,降低供应商或客户与我们进行交易的意愿,并产生其他不利影响,可能会降低我们的长期生存能力。我们可能在不久的将来不会实现正现金流,或者根本不会。
如果我们不能有效地管理我们的增长,我们可能无法成功地设计、开发、制造、营销和推出我们的机器人系统和解决方案。
为了扩大我们的业务,我们打算进行大量投资。任何未能有效管理我们的增长都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。随着业务的发展,我们将需要管理以下活动以及其他活动:
我们可能需要为我们的机器人系统和解决方案聘请大量额外人员,包括工程师、设计和生产人员以及服务技术人员。由于我们技术的创新性质,拥有必要经验的人员过去不是,很可能继续不会随时可以聘用,因此,我们将需要花费大量时间和费用来招聘和留住有经验的员工,并适当地培训任何新聘用的员工。对具有设计、生产和服务灵巧机器人及其软件经验的个人的竞争非常激烈,我们可能无法吸引、整合、培训、激励或留住更多的高素质人员。此外,自2021年12月以来,我们聘请了大量新员工,包括2021年12月的首席执行官Kiva AllGood和2022年10月的CFO Andrew Hamer,以及其他高级员工,以及由于我们在2022年4月收购RE2而招聘的100多名员工。在短时间内整合大量新员工可能会对流程、项目、文化、优先事项和整个公司造成干扰。新员工可能不会像预期的那样表现,或者可能不符合文化,长期员工可能不会接受新的领导者、优先事项、方法、流程或其他变化,可能会决定离开,也可能不像过去那样表现良好。此外,由于我们收购了RE2,我们面临着这些和其他风险。看见“我们对RE2,Inc.的成功收购受到许多风险和不确定性的影响,包括整合风险。未能吸引、整合、培训、激励和留住员工,或难以适应
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拥有新领导层和大量新员工的更大组织可能会显著推迟我们的产品开发和商业发布,并对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩造成实质性损害。
我们对RE2,Inc.的成功收购受到许多风险和不确定性的影响,包括整合风险。
2022年4月,我们完成了对RE2,Inc.的收购。我们相信,RE2的业务与我们的业务是互补的,RE2和Sarcos都已经并将从两家公司的合并中受益。虽然我们已经在很大程度上将RE2整合到我们的业务和组织中,但一些整合活动仍在继续。因此,我们继续面临整合风险,例如将两个不同地理位置的两个组织和文化结合在一起、整合某些系统、结合产品线和技术以及实现收购的预期收益相关的风险。虽然我们相信这两个组织拥有共同的价值观和文化,收购将帮助我们扩大产品组合,服务于更多的市场,并进一步推动我们的产品开发努力,但整合涉及重大风险和管理层的关注。如果我们不能成功地继续整合RE2并实现收购的预期收益,同时管理我们产品的开发和商业化,我们产品的商业化可能会被推迟,这将对我们的创收能力、我们的整体盈利能力和我们的经营业绩产生不利影响。
我们的运营和财务预测依赖于管理层的假设和分析。如果这些假设或分析被证明是不正确的,我们的实际运营结果可能与我们的预测结果大不相同。
我们是一家处于发展阶段的公司,将我们的产品商业化的经验非常有限。我们预计的财务和运营信息反映了对未来业绩的估计,并基于多种业务、财务、技术和运营假设,包括及时招聘额外的技术人员、我们的机器人系统和解决方案商业化发布的时间、对我们的机器人系统和解决方案的需求水平、我们目标市场的规模、我们的机器人系统和解决方案的性能、机器人车队的利用率、产品定价、机器人系统和解决方案的可用寿命、制造成本、部件成本和充足供应的可用性、每批需要制造的系统数量、销售周期的性质和长度。维护和服务费用以及翻新机器人系统的费用。然而,考虑到我们有限的商业经验,这些假设中的许多很可能会被证明是错误的。关于未来预期的预测和其他陈述是前瞻性陈述,本质上会受到重大风险、不确定性和意外情况的影响,其中许多是我们无法控制的(除这些风险因素中包含的信息外,见“关于前瞻性陈述的特别说明”和“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“)。其中一些风险、不确定因素和意外情况可能决定实际经营和财务结果以及业务发展是否与我们的预期和假设一致,包括:
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上述或其他因素中的任何不利变化都可能导致我们无法实现我们的经营和财务预测,并可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们的核心系统和解决方案的商业化可能会比我们目前的预期延迟,因此可能会推迟向客户初步交付和收到预期收入。
我们于2022年9月开始生产我们的Guardian XM的初始商业版本,并于2022年12月开始生产我们的Guardian XT的初始商业版本,目前我们预计这些系统将于2023年上半年开始交付给客户。我们目前预计将于2023年下半年开始生产我们的守护者海级的初始商业版本,并于2023年下半年开始向客户交付。由于我们对客户需求、产品就绪性的期望以及我们将供应链风险降至最低的努力,我们将这些系统的商业化列为优先事项。因此,尽管我们在继续开发Guardian XO,但我们认为要到2023年之后才能开始生产Guardian XO的初始商业版本。我们继续面临供应链挑战,包括零部件和材料的成本增加和供应或可获得性中断,包括较长的交货期。存在重大风险和挑战,可能会推迟我们的持续开发努力以及商业系统和解决方案的生产,因此向客户交付的时间可能会推迟到超出当前预期的水平,包括:
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我们目前对Guardian XM、Guardian XT、Guardian Sea Class和Guardian XO完成商业化前开发工作以及开始生产和向客户交付商业系统的估计取决于我们是否有能力继续招聘和留住合格员工以及及时提供零部件。此外,由于劳动力市场人才短缺和普遍的通胀压力,我们看到人员和材料成本大幅上升。地缘政治事件和宏观经济状况,如新冠肺炎疫情的持续影响、当前俄罗斯和乌克兰之间的冲突、通货膨胀和高利率以及对此的反应,也是导致供应短缺和价格上涨的原因之一。在过去的一年里,我们在这两个领域都经历了并将继续经历挑战,这些挑战对我们的产品开发计划和进度产生了负面影响。我们预计这些挑战将继续下去,如果它们继续存在,如果我们不能有效地减轻它们的影响,我们很可能就不能达到我们目前预期的时间表。
此外,如果持续的产品测试表明,我们的系统和解决方案的设计或组装不能提供我们预期的性能、可靠性和/或安全性,则商业系统和解决方案的生产可能会因我们努力解决缺陷而延迟交付给客户。例如,我们继续重新设计和开发Guardian XO,以减轻其重量,增加其安全功能,并在商业发布之前纳入客户反馈,同时我们优先考虑Guardian XM、Guardian XT和Guardian Sea Class的商业化以及某些解决方案。我们产品的商业生产、销售和交付的延迟将导致收入和盈利能力的相应延迟。因此,我们的经营业绩和财务状况可能会受到实质性的不利影响。此外,延迟开发和发布具有我们和我们的潜在客户所期望的性能、可靠性和/或安全性的产品可能会严重损害我们的声誉,并导致潜在客户寻求替代解决方案。如果我们的产品的商业发布进一步推迟,我们的运营结果和财务状况将受到进一步的不利影响,可能是实质性的影响。
我们依赖我们的供应商,其中一些供应商目前是单一、独家或有限来源的供应商,如果这些供应商无法以我们可以接受的价格、数量、性能、时间和规格交付我们产品的必要组件,可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。 我们还没有确定我们可能依赖的所有供应商,以支持我们产品的未来商业化。
我们依赖第三方供应商提供和开发我们产品中使用的许多关键部件和材料。我们还没有确定我们可能依赖的所有供应商、承包商和其他第三方,以支持我们产品的未来商业化。虽然我们计划尽可能从多个来源获取组件,但我们产品中使用的一些组件可能必须由我们从单一来源购买,而有些组件可能只能从单一来源获得,例如,如果我们与供应合作伙伴开发了定制组件。如果我们的第三方供应商无法在所需的数量、所需的时间或可接受的价格下供应关键零部件和材料,我们的销售、收入和盈利能力可能会受到不利影响,我们可能无法履行对客户的义务。我们的第三方供应商也可能无法满足我们要求的规格和性能特性,这也会影响我们实现产品规格和性能特性的能力。此外,我们的第三方供应商可能无法获得我们的解决方案所需的产品认证或保修。如果我们无法从供应商那里获得用于我们产品的零部件和材料,我们的业务将受到不利影响。
与规模更大、更成熟的公司相比,我们与供应商的谈判筹码较少,可能无法获得优惠的定价和其他条款。例如,与供应商的协议可能包含对我们不利的条款,例如,由于最低订货量要求或最低价格门槛,要求我们订购的组件和制造系统和解决方案超过我们的需求。虽然我们相信我们可能能够建立替代供应关系,并能够为我们的单一来源组件获得或设计替换组件,但我们可能无法及时这样做来支持我们的生产需求,或者根本无法支持,或者无法以对我们有利的价格或质量水平提供支持。此外,我们可能无法开发出令人满意的替代独家采购组件的产品。无法找到令人满意的替代我们的单一和独家来源的零部件供应商,无论是由于供应商破产、决定停止生产零部件或任何其他原因,都可能影响我们的成本和零部件供应,并对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
此外,我们和我们的供应商目前正面临材料成本增加、供应中断或短缺的问题。在我们的零部件、材料和部件的供应方面,我们已经并正在经历重大的交货期、延误、成本和质量问题。目前尚不清楚这些挑战还会持续多久。由于我们产品的复杂性,每个系统包含数千个组件。获得组件和材料的困难已经并可能继续导致Guardian XO的开发延迟,并可能导致我们其他产品的开发延迟,如果组件或产品需要重新设计或重新设计,这种延迟可能会加剧,如所讨论的
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在“下”我们的核心系统和解决方案的商业化可能会比我们目前的预期延迟,因此可能会推迟向客户初步交付和收到预期收入。任何导致我们产品定价超过客户愿意支付的价格的持续供应中断或短缺或成本增加,都将阻止或推迟我们产品的商业化,或者要求我们亏本销售产品,直到我们能够降低成本,无论是通过批量生产协同效应还是其他方式,这两种情况都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营结果产生实质性的负面影响。我们和我们的供应商在我们的业务和产品中使用各种材料,包括半导体、储能材料、商品材料和特殊金属合金,这些材料的价格波动。根据市场状况和全球需求,其中一些材料和部件的可用供应目前并可能继续不稳定,并可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。与我们供应链相关的风险还包括:
我们的业务依赖于锂离子电池的持续供应。虽然我们已经采购了此类电池的供应商,但该供应商是独家供应商,没有义务向我们提供此类电池,在任何情况下都可能无法或不愿意满足我们的所有要求,特别是在我们将产品商业化的情况下。如果此类供应商的电池供应出现任何中断,都可能扰乱我们产品的生产。此外,原材料或零部件的波动或短缺以及其他经济状况可能会导致运费和材料成本大幅上升。我们材料价格的大幅上涨,例如电池供应商收取的价格,将增加我们的运营成本,如果增加的成本无法通过增加的系统或解决方案销售价格收回,则可能会降低我们的利润率。任何针对材料成本增加而提高价格的尝试都可能导致订单和预订的取消,从而对我们的品牌、业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们将产品商业化的经验非常有限,可能无法高效或有效地做到这一点。
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尽管我们过去曾向个人客户销售产品,但我们将机器人系统和解决方案大规模商业化的经验非常有限,可能无法高效或有效地做到这一点。此外,商业化可能会因下列项下讨论的挑战而被推迟。我们的核心系统和解决方案的商业化可能会比我们目前的预期延迟,因此可能会推迟向客户初步交付和收到预期收入。我们长期业务战略的一个关键因素是销售、营销、培训、客户服务以及维护和服务业务的持续增长,包括招聘具有必要经验的人员。管理和维护这些业务既昂贵又耗时,如果不能有效地利用或根本不能利用这样的组织,可能会阻碍潜在的销售或订阅以及我们的产品在新市场的渗透和采用。此外,我们在努力维持足够的支出水平的同时负责任地管理我们的财务资源而做出的关于这些领域的人员配备的某些决定可能会对我们的收入产生意想不到的负面影响,例如削弱销售、营销和维护和服务基础设施或降低客户服务质量。
我们的商业计划需要一大笔资金。我们未来的资本需求可能需要我们出售更多的股权或债务证券,这可能会稀释我们的股东,或者引入可能限制我们的运营或支付股息能力的契约。
尽管我们相信我们有足够的资本至少在未来12个月内为我们的业务提供资金,但我们可能会在这段时间内寻求额外的融资,以加强我们的现金储备,并确保我们有能力继续追求我们的业务目标。我们目前的业务计划将要求我们在实现正运营现金流之前获得额外的融资,我们预计最早要到2025年才能实现正运营现金流。即使在实现了正的运营现金流之后,我们也可能需要筹集大量的额外资本来支持我们的业务,包括为持续的研发成本、制造、任何重大的计划外或加速支出以及新的战略联盟或收购提供资金。事实上,我们在大规模商业化我们的机器人系统和解决方案方面经验有限,再加上我们的产品在商业和工业机器人市场代表着一个新的产品类别,这意味着我们对我们的机器人系统和解决方案的需求没有历史数据。此外,我们预计,在可预见的未来,随着我们完成商业产品的设计、测试和推出,我们的资本支出将继续大幅增长,我们的资本支出水平将受到客户对我们机器人系统和解决方案的需求的显著影响。因此,我们未来的资本要求是不确定的,实际资本要求可能与我们目前预期的不同。我们可能需要寻求股权或债务融资来为我们的资本支出的一部分提供资金,而此类融资可能无法及时提供,或以可接受的条款提供,或者根本无法获得。
我们能否获得必要的资金来执行我们的商业计划取决于许多因素,包括一般市场条件和投资者对我们商业模式的接受程度。这些因素可能会使此类融资的时间、金额、条款和条件对我们没有吸引力或无法获得。如果我们无法筹集到足够的资金,我们将不得不大幅削减支出,推迟或取消我们计划的活动,或者大幅改变我们的公司结构。我们可能无法获得任何资金,也可能没有足够的资源来按计划开展业务,这两者都可能意味着我们将被迫缩减或停止我们的业务。
此外,我们未来的资本需求和其他商业原因可能需要我们出售额外的股权或债务证券或获得信贷安排。出售额外的股权或股权挂钩证券可能会稀释我们的股东。债务的产生将导致偿债义务,并可能导致限制我们运营的运营和融资契约。
如果我们不能在需要或需要的时候筹集更多资金,我们的运营、前景和财务状况可能会受到实质性和不利的影响。
我们的核心产品代表了一个新的产品类别,关于我们当前和未来产品的市场需求、定价、采用率和销售周期的重要假设可能不准确。
我们的工业高灵巧移动机器人系统和解决方案,包括我们的核心产品Guardian XM、Guardian XT、Guardian Sea Class和Guardian XO,是目前由传统手动系统和自动化主导的市场中的一个新产品类别。市场对我们产品的需求和采用是未经证实的,有关目标市场特征的重要假设(包括我们对我们总的可寻址市场、可服务市场和可服务市场的估计)、定价(包括我们对潜在客户支付意愿的分析)、制造能力和能力以及销售周期(包括实现商业销售量和相关制造成本协同效应的时间)可能不准确。尽管我们一直在与潜在客户进行对话,但我们没有与客户达成购买我们核心系统或解决方案的商业版本的具有约束力的承诺。现有或新的法规或安全标准,或客户员工和工会的抵制,所有这些都不在我们的控制范围内,可能会导致延迟或以其他方式损害我们产品的采用,这可能会对我们的产品造成实质性和
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对我们的增长、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。鉴于我们经营的市场的不断变化的性质,很难预测客户对我们产品的需求或采用率,或者我们预期目标市场的未来增长。如果一个或多个目标市场经历了客户需求的转变,无论是由于更好地满足客户需求的新解决方案还是其他原因,我们的产品可能无法有效竞争,甚至可能无法完全发展为商业产品。如果需求没有像估计的那样发展,或者如果我们不能准确预测我们产品的定价、采用率和销售周期,我们的业务、运营结果和财务状况将受到不利影响,可能会造成严重影响。
由于我们的许多产品仍在开发中,我们目前的客户有限,我们的核心系统和解决方案的商业版本没有具有约束力的订单,预期客户就这些产品进行的试验和讨论可能不会产生具有约束力的订单。
虽然我们已经开始生产Guardian XM和Guardian XT系统的初始商业版本,但Guardian Sea Class和Guardian XO的初始商业版本以及我们的初始解决方案产品仍在开发中。由于核心产品的初始商业版本最近已开始生产或仍在开发中,我们目前的开发客户有限,这些产品的商业版本没有具有约束力的客户承诺。目前,我们与美国政府客户签订了交付商用前系统的合同,我们还与商业客户和美国政府客户签订了创收合同,以开发和测试我们的某些系统和解决方案。尽管我们与潜在客户就他们对这些核心产品的兴趣进行了对话,但预期的客户试验和讨论可能不会产生具有约束力的采购订单。我们对客户采用我们的机器人系统所需的客户测试知识有限。因此,客户测试的时间可能比我们预期的更长,我们可能无法提供让潜在客户满意的测试,这可能会导致销售周期比预期更长,订单可能会比预期的少。此外,为了建立和维持我们的业务,我们必须保持客户、供应商、分析师、评级机构和其他各方对我们的机器人系统和解决方案、长期财务可行性和业务前景的信心。保持这样的信心可能会因某些因素而变得特别复杂,包括那些在很大程度上超出我们控制范围的因素,例如我们有限的商业经验、客户对我们产品的不熟悉、规模生产的任何延误、制造和服务运营满足需求的能力、竞争以及关于机器人未来的不确定性。如果我们的核心产品没有收到足够数量的具有约束力的采购订单,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩将受到重大和不利的影响。
我们的产品给客户带来的好处和预期的投资回报还没有通过长期的试验或使用得到证实。
我们的产品给客户带来的好处和预期的投资回报尚未通过长期的试用或使用得到证实。我们目前有一个有限的参考框架来评估我们的业务前景所依赖的机器人系统和解决方案的性能,我们的产品可能无法为客户提供预期的好处。我们的机器人系统和解决方案可能与客户的期望不一致,或与可能上市的其他机器人产品不一致。我们的机器人系统、解决方案和软件的任何失败都可能损害我们的声誉,并导致负面宣传、收入损失、订单取消、损害我们的品牌、交货延迟、产品召回、产品责任索赔和重大保修以及其他费用,并可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外,机器人市场上的竞争对手或其他人遇到的问题和缺陷可能会对我们的机器人系统和解决方案的认知和客户需求产生负面影响。
我们可能无法以足够的价格吸引或留住客户,甚至根本无法吸引或留住客户。
我们将产品商业化的经验非常有限,可能无法高效或有效地做到这一点。尽管我们一直在与潜在的未来客户进行对话,但目前还没有与客户达成购买我们产品的商业版本的具有约束力的承诺。为了扩大我们的客户基础,我们必须从预期客户那里获得具有约束力的承诺,并增加新客户,而我们可能无法做到这一点,或者根本无法做到这一点。即使我们能够吸引客户,这些客户也可能不会对我们的产品保持高水平的承诺,也不会大量购买我们的产品。此外,我们将产生营销、销售或其他费用,包括推荐费,以吸引新客户,这将抵消来自这些客户的收入。由于这些和其他原因,我们可能无法实现收入增长,这将对我们的运营业绩、前景和财务状况产生不利影响。
如果客户或他们的员工不认为我们提供的产品有价值或使用起来不方便,我们可能无法吸引和留住客户,客户可能无法购买更多系统和解决方案。如果我们满足和留住现有客户的努力不成功,我们可能就无法吸引新客户,作为一种
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因此,我们维持和/或发展业务的能力将受到不利影响。客户可能无法购买其他系统,原因有很多,包括员工在使用产品时遇到困难、客户对机器人系统和解决方案的使用不足、员工或工会的负面接受以及客户服务或维护和服务问题未得到令人满意的解决。客户留存还将在很大程度上取决于我们的客户服务以及维护和服务业务的质量和效率,这些业务可能由我们的人员内部处理,也可能由第三方服务提供商处理。外包某些客户服务和索赔管理或维护和服务职能可能会降低我们确保整个客户服务流程的一致性的能力。如果我们不能成功地留住现有客户和吸引新客户,并实现我们产品的批量销售,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩将受到实质性的不利影响。
即使我们成功地营销我们的产品,如果我们客户的员工拒绝使用和采用产品,产品的购买、采用和使用也可能受到实质性的负面影响。
我们正在设计我们的机器人系统和解决方案,目标是增加劳动力,以提高生产率并减少工作场所伤害。即使我们成功地向客户推销我们的产品,如果我们客户的员工拒绝使用和采用产品,产品的购买、采用和使用也可能受到实质性的负面影响。客户员工可能会出于几个原因抵制采用我们的产品,包括缺乏关于如何安全有效地使用系统和解决方案的指导、认为使用产品的好处不会超过与使用相关的已知困难或不适、工会的抵制以及使用产品导致的工作场所伤害等。我们在我们产品的商用前系统上花费了大量的时间和资源,以供客户测试,并希望继续使用我们的商业系统和解决方案进行客户测试。如果我们客户的员工拒绝采用我们的机器人系统和解决方案,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩将受到实质性的不利影响。
我们已经决定专注于我们的机器人系统和解决方案的标准产品销售模式。
根据开发客户和潜在商业客户的反馈,我们决定将重点放在我们的机器人系统和解决方案的标准产品销售模式上,而不是我们之前预期的RAAS模式。标准销售模式的好处是降低了我们的资本要求,因为我们不需要等待数月或数年的RAAS订阅付款才能收回生产成本。因此,我们预计我们的资本要求将会降低,我们可以以更具资本效率的方式制造我们的系统和解决方案。然而,由于各种因素,例如购买和使用我们产品的前期成本较低,我们曾预计RAAS模式对客户具有吸引力。如果客户最终不喜欢标准的产品销售模式,我们将不得不重新调整我们的业务模式,这可能会导致支持RAAS或其他模式的资本要求增加,客户推迟购买我们的系统和解决方案,以及可能对我们的业务、声誉、运营结果和财务状况产生实质性不利影响的其他后果。
如果我们成功地将我们的产品商业化,在可预见的未来,我们的收入将集中在有限数量的型号上。
如果我们成功地将我们的产品商业化,在可预见的未来,我们的收入将集中在有限数量的型号上。虽然我们通过收购RE2及其产品扩大了我们的产品供应,但我们预计在可预见的未来,我们的收入仍将集中在相对有限的型号上,我们将需要继续开发我们的系统和解决方案,并扩大这些产品的客户基础,以使我们的收入和客户多样化。如果我们的产品没有达到客户的预期,或者不能在他们的计划时间表上完成或生产,并与成本和产量目标保持一致,我们未来的销售和经营业绩可能会受到不利影响。鉴于在可预见的未来,我们的业务将依赖于有限的型号,无论是在我们开始商业销售我们的Guardian系统和解决方案之前还是之后,如果特定型号不被市场接受,我们的销售量和收入可能会受到实质性的不利影响,这将对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们可能无法通过我们的研发努力来完成或增强我们的产品供应。
为了开始生产我们的某个系统或解决方案的初始商业版本,我们需要完成与该初始商业产品相关的开发工作。即使在推出产品的商业版本后,我们也可能需要继续推进和发展产品,以响应我们预期服务的各个行业客户不断变化的需求。虽然我们已经开始生产我们的Guardian XM和Guardian XT系统的初始商业版本,并预计将开始生产初始商业版本的Guardian
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到2023年下半年,我们的其他核心系统和解决方案以及各种其他产品都处于不同的开发和商业化阶段。我们将产生大量额外的产品开发努力和费用,我们可能根本不会成功地将我们的核心或未来产品商业化或营销,或者在我们目前预期的时间内成功。
此外,尽管我们努力进行市场调查,但我们目前和未来的产品可能不会被客户或他们的员工接受。任何拟议产品的成功将取决于众多因素,包括我们是否有能力:
我们已经管理并期望继续通过开发用于测试和评估的商用前系统和解决方案(如阿尔法和贝塔系统)来管理我们的产品开发工作,尽管我们也在整个开发过程中进行迭代改进。如果我们未能在整个开发过程中与客户充分沟通产品改进,或者如果客户的反馈在我们的产品改进中没有得到充分的反映,客户可能无法相信我们产品的价值。如果我们不能通过开发包含客户或其员工所需功能的产品来产生需求,我们可能无法产生足够的收入来实现或保持盈利。我们在过去经历过,现在正在经历,未来也可能经历产品开发的各个阶段的延误,包括研发、制造、限量发布测试、营销和客户教育工作。此外,产品开发的延迟将推迟演示和客户测试,这是客户参与的重要机会,并导致我们错过预期的时间表。这种延迟可能会导致客户推迟或放弃购买我们的产品,或者购买竞争对手的产品。即使我们能够按预期成功开发我们的产品,我们的销售额也可能不会超过开发成本,而且我们的产品可能很快就会因客户偏好的变化或竞争对手推出包含新技术或功能的产品而过时。如果我们不能成功地管理我们的产品开发和与客户的沟通,客户可能会选择不采用或购买我们的产品,这将对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们产品给客户带来的好处可以被其他技术或解决方案或竞争对手的产品取代,这些技术或解决方案或竞争对手的产品以更有效的方式利用了类似的技术。
我们产品给客户带来的好处可以被其他技术或解决方案(如工业自动化)或竞争对手的产品取代,这些产品以更有效的方式利用了与我们类似的技术(如人工智能)。尽管我们相信,通过寻求增加而不是取代人类来从事不可能或不现实的自动化工作,我们的产品将优于现有的人工智能和工业自动化产品,但我们不能确保人工智能、工业自动化或其他技术、流程或行业的替代技术或改进将不会与我们的产品的好处相匹配或超过我们的产品,或者比我们的产品更具成本效益。任何能够与我们的产品竞争或取代我们产品的替代技术的开发都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响,包括以我们目前没有预料到的方式。如果我们未能开发新的或增强的技术或流程,或未能对现有技术的变化做出反应,可能会大大推迟我们新的和增强的产品的开发和推出,这可能会导致我们的机器人系统和解决方案失去竞争力,收入减少,市场份额被竞争对手抢走。我们的研究和开发努力可能不足以适应新的或不断变化的技术。虽然我们计划随着我们或其他人开发新技术而升级和调整我们的机器人系统和解决方案,但如果我们无法采购最新技术并将其集成到我们的系统和解决方案中,我们的机器人系统和解决方案可能无法与替代产品有效竞争。
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我们产品或运行这些产品的软件的设计缺陷、缺陷、故障或故障、我们的产品未能按预期运行、连接问题或用户错误可能会导致产品召回、客户的投资回报低于预期、对用户造成伤害以及重大的安全问题,每一种情况都可能对我们的运营结果、财务状况或声誉产生实质性的不利影响。
我们产品的设计、制造和销售都有一定的内在风险。制造或设计缺陷、故障、故障、中央处理器与机器人系统或解决方案之间的连接问题、我们的机器人系统的意外使用、用户错误或与使用机器人系统相关的风险披露不足等,都可能导致受伤、财产损失或其他不利事件。例如,Guardian XO中没有冗余的子系统,如果一个子系统在机器人使用过程中发生故障,可能会导致人身或财产受伤。我们对我们的系统和解决方案进行了广泛的测试,在某些情况下是与我们的客户合作,以确保任何此类问题都可以在产品商业发布之前被发现和解决。然而,我们可能无法确定所有此类问题,或者,如果确定,解决这些问题的努力可能不会在所有情况下都有效,我们的产品测试可能也不够充分。在我们的产品测试过程中,用户受到了伤害。在每个案例中,我们都进行了调查,以确定每个事件的一个或多个原因,并在适当的情况下对测试方案或系统和解决方案进行更改,以防止此类事件再次发生。然而,任何已实施的改进措施都可能不能完全防止今后发生类似或其他事件。卫报XO的运营商在使用该系统时将佩戴该系统,这可能会加剧事故的后果。此外,由于系统和解决方案的大小和重量,以及我们预期使用我们产品的环境的性质和多变性,例如Guardian XO的制造和装配线、施工、现场服务和仓库,以及Guardian XM和Guardian XT的危险环境和高空,与使用我们的产品相关的不良事件可能包括重伤甚至死亡。如果在商用前和/或商用系统和解决方案的生产过程中或之后发现设计缺陷、故障、故障或中央处理器与机器人系统或解决方案之间的连接问题,我们将在问题得到解决的同时,在商用产品的初始生产和/或继续生产方面遇到延误。如果问题得不到充分解决,商业系统和解决方案的生产可能无法进行和/或恢复。
尽管我们正在设计Guardian XO以包括重要的安全功能,并适应客户专用的防护装备和防坠落装置,但我们可能无法成功地整合足够的冗余或其他安全功能,以避免在该产品的商业版本中受伤。
此外,在人身或财产受到伤害之前,我们可能不会意识到制造缺陷。此类不良事件可能导致与我们的产品相关的召回或安全警报(自愿或政府当局要求),并在某些情况下可能导致我们的产品从市场上下架。召回可能会导致巨额成本。如果发生任何制造缺陷,并且此类产品是由第三方为我们制造的,我们与第三方制造商的协议可能包含对第三方制造商责任的限制,因此我们可能被要求承担大部分相关成本。产品缺陷或召回也可能导致负面宣传,损害我们的声誉,或者在监管事态发展的情况下,延误新产品的审批。
我们的产品融合了复杂的计算机软件和固件。复杂的软件和固件经常包含错误,特别是在第一次引入时。我们的软件和/或固件将来可能会出现错误或性能问题。如果我们产品的硬件或软件的任何部分发生故障,操作员可能会受到重伤,甚至死亡。此外,用户不得按照安全协议和培训使用我们的产品,这可能会放大死亡或受伤的风险。客户和运营商也可能因为几个原因而无法安装软件的更新和修复程序,包括连接不良、注意力不集中或未能定期对接我们的产品。任何此类事件都可能导致市场延迟接受我们的产品、损害我们的声誉、产品召回、增加服务和保修成本、产品责任索赔和收入损失。
我们预计,在正常的业务过程中,我们可能会受到产品责任索赔的影响,这些索赔声称我们的产品在设计或制造方面存在缺陷。产品责任索赔,无论其是非曲直或最终结果如何,都可能导致巨额法律辩护成本和高额惩罚性损害赔偿,损害我们的声誉,或者需要巨额成本来重新设计或修复我们的产品。虽然我们维持产品责任保险,但承保范围受到免赔额和限制的限制,可能不足以支付未来的索赔。此外,我们可能无法在未来以令人满意的费率或足够的金额维持我们现有的产品责任保险。
即使我们的产品正常运行并按预期使用,如果用户在操作我们的产品时受到任何伤害,或者如果用户在操作我们的产品时伤害他人,我们可能会承担责任,我们的运营结果、财务状况和声誉可能会受到不利影响。
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我们的产品包含复杂的技术,必须按照设计和预期使用,才能安全有效地运行。例如,我们正在开发Guardian XT系统,作为一种增强或混合现实功能的高度灵活的遥控机器人系统,以执行复杂甚至危险的任务。我们预计,用户将通过利用增强现实遥操作来远程控制系统。虽然我们希望开发培训、客户服务以及维护和服务基础设施,以确保用户有能力以安全的方式操作我们的产品,但我们不能确保产品最终将按设计和预期使用。此外,我们不能肯定我们能够预测使用或误用产品可能导致伤害或财产损失的所有方式,我们的培训资源可能无法成功预防所有事件。如果用户在操作我们的产品时受到伤害或造成财产损失,以符合我们的培训和指示的方式或其他方式,我们可能会承担责任,我们的运营结果、财务状况和我们的声誉可能会受到不利影响。
我们没有大规模维护或维修我们的产品的经验。
我们可能同意为客户购买的系统和解决方案提供维护和服务。然而,我们没有大规模提供维护和服务的经验。我们可以选择与一个或多个第三方合作,对我们的产品进行部分或全部服务和维护,但我们可能无法与任何此类第三方提供商达成可接受的安排。尽管这样的维修合作伙伴可能在维修复杂机械方面有经验,但他们最初在维修我们的机器人系统和解决方案方面的经验有限。如果我们不能或选择不与第三方建立合作伙伴关系进行维护和服务,我们可能被要求直接提供此类服务,这可能会显著增加我们的资本支出和人员成本。我们还需要招聘和培训提供这些服务的员工,而我们可能无法吸引具有必要知识或经验的人来提供这些服务。如果客户不愿意购买维护和服务能力有限的产品,延迟实施维护和服务基础设施可能会显著推迟我们产品的销售。
此外,我们的服务和维护安排可能无法充分满足客户的服务和维护要求,使他们满意,并且随着我们提供的机器人系统和解决方案的数量增加,我们和我们的服务合作伙伴可能没有足够的资源、经验或库存来及时满足这些服务要求。即使我们和我们的服务合作伙伴拥有所需的资源和经验,我们和我们的服务合作伙伴也可能无法充分服务或维护系统和解决方案。如果我们不能直接或通过第三方合作伙伴推出和建立广泛的服务网络,包括现场服务,客户满意度可能会受到不利影响,进而可能对我们的声誉以及我们的销售、运营结果和前景产生实质性的不利影响。
我们的客户还将依赖我们的客户支持团队来解决与支撑我们的机器人系统和解决方案的集成软件相关的技术和操作问题。客户的行为和使用可能会导致高于预期的维护和维修成本或保修索赔。
随着我们的不断发展,可能会给我们的客户支持团队或合作伙伴带来额外的压力,我们可能无法足够快地做出响应,以适应客户对技术支持需求的短期增长。我们也可能无法修改我们技术支持的未来范围和交付,以与我们竞争对手提供的技术支持的变化竞争。在没有相应收入的情况下,客户对支持的需求增加可能会增加成本,并对我们的运营结果产生负面影响。如果我们不能成功地满足客户的服务要求,或者我们建立了一种市场看法,认为我们没有保持高质量的支持,我们可能会受到客户的索赔,包括收入损失或损害,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
我们按时和大规模开发和制造足够质量的产品的能力未经证实,我们产品的设计、生产和推出的延迟可能会损害我们的业务、前景、财务状况和经营业绩。
我们未来的业务在很大程度上取决于我们执行设计、开发、制造、营销、部署和服务产品的计划的能力。随着时间的推移,我们打算在很大程度上将我们的机器人系统和解决方案的制造外包给第三方制造合作伙伴,这将减少我们对生产和制造的直接控制。这种减少的控制可能会对我们的系统和解决方案的质量或数量产生不利影响,或者对我们应对不断变化的条件的灵活性产生不利影响。此外,在合作伙伴实现大批量生产能力之前,与第三方制造商接洽需要大量的时间、升级、测试和协调。虽然我们目前预计合同制造合作伙伴至少要到2023年底才能大规模生产,但我们已经与合同制造合作伙伴达成了协议,并开始了初步接洽活动。
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我们还计划保留第三方供应商和服务提供商来设计、设计和测试我们系统和解决方案的一些关键系统和组件。虽然这使我们能够借鉴这些第三方的行业知识和专业知识,但这样的系统和组件可能无法成功地按照我们的规范开发或及时交付,以满足我们的计划时间要求。
我们产品的持续开发和制造现在和将来都会面临风险,包括以下方面:
我们高度依赖高级管理层和其他关键员工的服务,如果我们无法吸引和留住足够数量的合格员工,我们设计、制造和推出产品、运营业务和竞争的能力可能会受到损害。
我们的成功在一定程度上取决于我们留住关键人员的能力。我们的一名或多名高级经理或其他关键员工的意外流失或未能留住,可能会延误产品开发,并需要外包给第三方,而这每一项都可能对我们的业务产生不利影响。我们的成功在一定程度上还取决于我们继续发现、聘用、吸引、培训和发展其他高素质人员的能力。有经验和高技能的员工需求量很大,对这些员工的竞争可能会很激烈,我们招聘、吸引和留住他们的能力取决于我们提供有竞争力的薪酬的能力。我们未来可能无法吸引、吸收、培养或留住合格的人才,如果我们做不到这一点,可能会对我们的业务产生不利影响,包括我们战略的执行。我们的总部设在犹他州的盐湖城,与其他主要大都市地区相比,该市机器人领域的高技能员工较少。为了吸引和留住关键人员,我们可能需要在该国其他地区开设办事处,这可能会增加成本,降低生产率。由于我们收购了RE2,我们的大量员工位于宾夕法尼亚州匹兹堡。作为一个组织,我们没有在不同地理位置和不同时区管理两个大型设施和员工基础的有意义的经验。如果我们的管理团队和员工未能达到预期的表现,可能会对我们设计、制造和推出我们的产品或运营我们的业务和竞争的能力,以及我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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作为一个集团,我们的管理层在经营上市公司方面的经验有限。
尽管我们的一些管理层成员有上市公司的经验,但我们的管理团队可能无法成功或有效地管理作为一家上市公司的运营,因为根据美国证券法,我们受到重大的监管监督和报告义务。作为一个整体,我们的高管在管理上市公司方面的经验有限。他们在处理与上市公司有关的日益复杂的法律方面的有限经验可能是一个重大劣势,因为他们可能会有越来越多的时间投入到这些活动中,这将导致用于我们公司管理和增长的时间更少。虽然我们已经聘请了在管理和履行上市公司义务方面经验丰富的人员,但我们很可能需要继续招聘和聘用更多人员,以应对经营上市公司日益增长的需求,但我们的努力可能不会成功。我们可能没有足够的人员,在上市公司要求的会计政策、做法或财务报告内部控制方面具有适当水平的知识、经验和培训。我们未能有效和高效地履行作为上市公司的义务,可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响,和/或导致法律责任或其他负面后果。
作为一家上市公司,我们招致了巨大的费用和行政负担,这可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
作为一家上市公司,我们正在招致以前没有的法律、会计和其他费用,随着我们继续实施和加强控制、流程和系统并招聘相关人员,以及在我们不再是证券法第2(A)节所界定的新兴成长型公司后,这些费用可能会增加得更多。我们必须遵守《交易法》、《萨班斯-奥克斯利法案》和《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》的报告和其他要求,以及美国证券交易委员会和纳斯达克通过的规则。我们的管理层和其他人员将在这些合规倡议上投入大量时间。我们已经扩大了员工基础,我们将需要招聘更多员工来支持我们作为上市公司的运营,这将增加我们未来的运营成本。此外,这些规则和法规大幅增加了我们的法律和财务合规成本,并使一些活动更加耗时和昂贵。这些增加的成本增加了我们的净亏损。例如,对于我们来说,获得董事和高级管理人员责任保险更加困难和昂贵,而且我们为获得适当保险而产生的成本比作为一家私人公司高得多。我们无法准确预测或估计我们可能产生的所有额外成本的金额或时间。作为一家上市公司的影响也可能使我们更难吸引和留住合格的人在我们的董事会、董事会委员会或担任高管。作为一家上市公司,这种增加的费用和行政负担可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
新冠肺炎或其他大流行、流行病或传染病爆发的持续影响可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
新冠肺炎疫情对我们的业务造成了不利影响,它以及其他可能的卫生流行病、流行病或疫情可能会对我们未来的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。除其他外,我们的工程和产品开发业务不能全部在远程工作结构中进行,而且经常需要现场访问材料和设备。我们的客户在不同的行业都有国际业务。我们还依赖于世界各地的供应商和制造商。我们目前正在经历供应链中的中断和延误,这一点在下文中讨论过。我们依赖我们的供应商,其中一些供应商目前是单一、独家或有限来源的供应商,如果这些供应商无法以我们可以接受的价格和数量、性能、时间和规格交付我们产品的必要部件,可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。. 我们还没有确定我们可能依赖的所有供应商,以支持我们核心产品的未来商业化。我们的客户、供应商、制造商和合作伙伴可能会暂停或推迟他们与我们的接触,或者采取其他行动或经历他们自己的负面影响,这取决于新冠肺炎大流行的持续影响的持续时间,即使重大的健康风险减轻,任何这些都可能对我们的财务状况和满足当前时间表的能力造成实质性的不利影响。新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们招募熟练员工加入我们的团队和满足我们的产品开发时间表的能力产生不利影响。事实可能证明,我们对正在发生的新冠肺炎疫情及其对我们供应链和业务活动的持续影响的反应可能被证明是不够的,我们可能无法以必要的方式运营,以避免产品开发和发货中的中断、声誉损害和延迟,这些都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。此外,新冠肺炎之前的供应链、经济和商业状况可能一去不复返。
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我们可能会受到与我们产品的设计、制造、营销、分销、服务或使用有关的新的或不断变化的政府法规的约束,如果不遵守这些法规,可能会导致我们的产品从市场上撤回或召回, 如果我们无法修改我们的产品以符合要求,则会推迟我们的预期收入、增加成本或使我们的业务无法生存。
我们可能会受到新的或不断变化的国际、国家、州和地方法规的约束,包括与我们产品的设计、制造、营销、分销、服务或使用相关的法律。这些法律法规可能会要求我们暂停销售和修改我们的产品,这可能会对我们的收入和财务状况造成实质性的不利影响,特别是如果大规模实施或在关键市场实施。这类法律和条例还可能产生责任,如罚款和处罚,或财产损失、人身伤害和清理费用。遵守法律法规所需的资本和运营费用可能会很高,违反法律法规可能会导致巨额罚款和罚款、第三方损害、暂停生产或停止运营。任何不遵守此类法律或法规的行为都可能导致我们的产品从市场上撤回或召回。
我们预期的向外包制造业务模式的过渡可能不会成功,这可能会损害我们交付产品和确认收入的能力。
我们打算从主要在工厂以较小规模制造和组装产品的制造模式转变为依赖一个或多个第三方制造商的模式。我们相信使用第三方制造商会有好处,但在短期内,当我们开始与一个或多个新的合作伙伴一起制造时,我们可能会招致延误、收入损失和成本增加。我们未来的第三方制造商可能无法开发高效、自动化、低成本的生产能力和流程以及可靠的零部件供应来源,使我们能够满足成功大规模销售我们的机器人系统和解决方案所需的质量、价格、工程、设计和生产标准以及生产量。即使我们和我们的第三方制造商成功地开发了大批量的生产能力和流程,并可靠地采购了零部件,我们也可能无法避免重大延误和成本超支,包括由于我们无法控制的因素,如供应商和供应商的问题或不可抗力事件,满足我们的产品商业化时间表或满足客户要求。
我们最近与一家第三方合同制造商达成了一项协议,预计随着时间的推移,我们产品的制造将普遍外包。然而,在合作伙伴实现大批量生产能力之前,参与制造需要大量的时间、升级、测试和协调。我们目前预计,至少在2023年底之前,由合同制造合作伙伴进行的大批量生产不会到位。我们预计,到2023年,我们将拥有制造总计300-500个系统的内部能力,具体取决于产品组合。然而,我们认为,这不会在2023年用完所有这些能力。
对第三方制造商的依赖减少了我们对制造过程的控制,包括减少了对质量、产品成本、产品供应和时间的控制。我们可能会遇到发货延迟或第三方制造商的产品质量问题。如果我们的任何第三方制造商在供应我们的产品时遇到中断、延误或中断,包括自然灾害、全球新冠肺炎大流行、其他卫生流行病和疫情、地缘政治事件、停工或产能限制,我们向经销商和客户运送产品的能力将被延迟。此外,不利的经济状况可能会导致我们所依赖的第三方制造商陷入财务困境,从而增加满足我们的生产要求和满足客户需求所需的供应中断的风险。虽然我们采取措施保护我们的商业秘密,但使用第三方制造商也可能会泄露我们的创新和专有技术,这可能会对我们的业务产生不利影响。
此外,如果我们未来的任何第三方制造商在其制造业务中遇到质量控制问题,而我们的产品不符合客户要求,我们可能会被要求召回系统和解决方案,或支付任何缺陷产品的维修或更换费用。这些延误或产品质量问题可能会对我们履行订单的能力和我们的经营业绩产生直接和实质性的不利影响。此外,这种延迟或产品质量问题可能会对我们的声誉和我们与客户的关系产生不利影响。
如果任何第三方制造商遇到财务、运营、制造能力或其他困难,或所需组件短缺,或者如果他们无法或不愿意继续按所需数量生产我们的产品,我们的供应可能会中断,我们可能被要求寻找替代制造商,我们可能被要求重新设计我们的产品。开始使用新的制造商和设计将是耗时的,可能是昂贵的和不切实际的,这种改变可能会导致供应严重中断,并可能对我们满足预定产品交付的能力产生不利影响,并可能随后导致销售损失。
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如果我们不能以可接受的条件成功地将很大一部分生产外包给第三方制造商,我们将需要依靠我们自己的制造能力,并可能需要开发额外的制造和生产设施和能力,这将显著增加我们的资本支出,可能会推迟我们机器人系统和解决方案的生产。而且可能行不通。如果发生这种情况,我们将需要筹集或借入更多资金,这些资金可能无法以我们可以接受的条款获得,或者根本无法获得,并可能改变我们的产品定价预期,这可能会对我们的利润率和现金流产生不利影响。到目前为止,我们没有大规模生产我们的产品的经验,也没有大规模生产我们的产品所需的设施、员工或设备。
任何未能在我们的预计成本和时间表内开发生产流程和能力的情况,无论是与第三方合同制造商合作,还是在内部或两者相结合,都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的业务和前景在很大程度上取决于我们打造品牌的能力。我们可能无法成功地继续建立、维护和加强我们的品牌,我们的品牌和声誉可能会受到有关我们或我们产品的负面宣传的损害。
我们的业务和前景在很大程度上取决于我们发展、维护和加强我们品牌的能力。如果我们不继续建立、维护和加强我们的品牌,我们可能会失去建立临界客户群的机会。推广和定位我们的品牌很可能在很大程度上取决于我们提供高质量产品和按预期与客户打交道的能力。此外,我们开发、维护和加强我们品牌的能力可能取决于我们的客户员工对我们产品的接受程度。为了推广我们的品牌,我们可能需要改变或扩大我们的客户开发和品牌实践,这可能会导致费用大幅增加。如果我们不发展和维护强大的品牌,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩将受到实质性和不利的影响。
此外,如果发生或被认为已经发生安全事件,无论此类事件是否是我们的过错,我们可能会受到客户或工会员工的负面宣传或抵制。特别是,鉴于社交媒体的流行,任何负面宣传,无论是真是假,都可能迅速扩散,损害人们对我们品牌的认知和信心。此外,还存在与我们的制造或其他合作伙伴有关的潜在负面宣传的风险,无论此类宣传是否与他们与我们的合作有关。我们成功定位我们品牌的能力也可能受到对我们竞争对手产品质量的看法的不利影响。
从我们产品的初始设计到从客户那里获得具有约束力的购买承诺的时间很长,我们面临的风险是,在设计阶段最初对我们的产品表示兴趣的客户将不会做出具有约束力的承诺。
我们的产品包含复杂的技术,需要多年的工程和设计。因此,从最初设计我们的产品到从客户那里获得具有约束力的购买承诺的时间很长,我们面临的风险是,在设计阶段最初对我们的产品表示兴趣的客户将不会做出具有约束力的承诺。我们产品的设计很大程度上受到潜在客户反馈的影响,反映了他们所表达的需求。此外,我们的一些产品是为满足特定客户的特定使用案例而设计的。因此,使我们的产品适应其他行业或客户可能需要额外的设计、开发、测试、工作和费用。我们可能无法调整我们的产品以成功或根本不能反映此类反馈。如果最初表示对我们的产品感兴趣并影响其设计的客户最终没有做出具有约束力的承诺来购买我们的产品,或者如果他们采用了竞争对手的技术,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩将受到不利影响。
我们可能无法充分控制与我们的运营相关的成本。
我们将需要大量资金来发展和发展我们的业务,包括开发和生产我们的商用机器人系统和解决方案以及其他产品,建立或扩大我们的设计、研发、生产、销售和维护以及服务能力,以及打造我们的品牌。我们已经发生并预计将继续发生影响我们盈利能力的巨额费用,包括研发费用、采购成本、销售、营销和分销费用,因为我们建立品牌和营销我们的机器人系统和解决方案,以及在我们扩大业务规模、确定和投入资源调查新的需求领域以及作为上市公司产生成本时的一般和管理费用。一些可能导致成本上升的因素是我们无法控制的,例如国家或全球地缘政治和经济状况,包括通胀或利率上升。此外,我们可能会招致
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维修、维护和翻新我们的机器人系统和解决方案的成本巨大,我们预计,随着我们的机器人系统和解决方案老化,维修和服务我们的机器人系统和解决方案的成本将会随着时间的推移而增加。我们在未来实现盈利的能力不仅取决于我们完成机器人系统和解决方案的设计和开发以满足预期性能指标并确定和调查新的需求领域并成功营销我们的机器人系统和解决方案的能力,还取决于我们以实现足够利润率和控制成本所需的价格销售我们的机器人系统和解决方案的能力,包括与我们可能承担的任何维护和服务义务以及保修义务相关的风险和成本。如果我们不能以具有成本效益的方式有效地设计、开发、制造、营销、部署、分销和服务我们的机器人系统和解决方案,我们的利润率、盈利能力和前景将受到实质性和不利的影响。
我们和我们的供应商以及任何制造合作伙伴可能依赖复杂的机器进行生产,这在运营性能和成本方面涉及很大程度的风险和不确定性。
我们和我们的供应商以及任何制造合作伙伴可能依赖复杂的机械来生产和组装我们的机器人系统和解决方案,这将在运营性能和成本方面涉及很大程度的不确定性和风险。我们的工厂,以及任何第三方制造合作伙伴和供应商的工厂,都由或预计将由结合许多部件的大型机械组成。这些部件可能会不时出现意外故障,并将依赖维修和备件来恢复运行,而这些部件在需要时可能无法使用。这些部件或机器的意外故障可能会严重影响预期的运行效率。运营业绩和成本可能很难预测,而且经常受到我们或任何第三方制造合作伙伴和供应商控制之外的因素的影响,例如自然资源稀缺、环境危害和补救、与机器退役相关的成本、劳资纠纷和罢工、在获得政府许可方面的困难或延误、电子系统的损坏或缺陷、工业事故、火灾、地震活动和自然灾害。如果经营风险成为现实,可能会导致工人伤亡、生产设备损失、生产设施损坏、金钱损失、生产延误和意外波动、环境破坏、行政罚款、增加的保险成本和潜在的法律责任,所有这些都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们面临着与自然灾害、卫生流行病和其他灾难相关的风险,这可能会严重扰乱我们的行动。
我们的设施或运营或任何第三方制造商或供应商的设施或运营可能会受到我们或他们无法控制的事件的不利影响,例如自然灾害、战争、卫生流行病和其他灾难和不可抗力事件。请参阅“新冠肺炎或其他大流行、流行病或传染病爆发的持续影响可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。“尽管我们有托管在现场和异地的服务器,但我们的备份系统不能实时捕获数据,并且在服务器发生故障时可能无法恢复某些数据。我们的后备系统可能不足以保护我们免受火灾、洪水、台风、地震、停电、电信故障、闯入、战争、骚乱、恐怖袭击或类似事件的影响。上述任何事件都可能导致中断、故障、系统故障、技术平台故障或互联网故障,从而导致数据丢失或损坏或软件或硬件故障,并对我们提供服务的能力造成不利影响。
我们目前的目标客户是许多大企业,他们拥有强大的谈判能力、严格的产品标准和潜在的具有竞争力的内部解决方案。如果我们不能向这些客户销售我们的产品,我们的前景和经营业绩将受到不利影响。
我们预计,我们的许多潜在客户将是大型跨国企业,相对于我们具有相当大的谈判能力,在某些情况下,可能拥有与我们的产品具有竞争力的内部解决方案。这些大型跨国企业还拥有大量的开发资源,这可能使它们能够独立或与其他公司合作获得或开发有竞争力的技术。满足技术要求并从这些企业中获得具有约束力的承诺将需要我们投入大量时间和资源。我们可能无法从这些或其他企业获得具有约束力的承诺,或者我们可能无法通过向这些关键潜在客户销售我们的产品来产生有意义的收入。如果我们的产品没有被这些大企业选中,或者如果这些企业开发或获得了具有竞争力的技术,这将对我们的业务产生不利影响,这可能是实质性的。
我们所在的行业竞争激烈,受到快速技术变革的影响,我们预计竞争将会加剧。
机器人行业受到快速技术变革的影响,我们预计未来竞争将会加剧。我们的机器人技术可能跟不上机器人技术或其替代技术的变化,因此,我们的竞争力
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可能会受苦。替代技术的发展可能会以我们目前没有预料到的方式对我们的竞争力产生实质性的不利影响。如果我们未能成功应对现有技术的变化或进步,可能会对我们的竞争地位和增长前景造成重大损害,这可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们相信,我们正在开发一种新的工业机器人系统和解决方案,以增加而不是取代人类。在许多情况下,我们的主要竞争将是传统的人力劳动模式,有时辅以材料搬运产品,如高架起重机、叉车和托盘千斤顶。为了克服创新和采用新产品和工作方式的潜在阻力,我们必须向客户展示我们产品的价值主张,包括提高生产率,减少代价高昂的职业伤害,并通过使工人的身体能力平等,包括年龄较大和体格较差的工人来扩大可用的员工池。
此外,我们的产品在广泛的竞争环境中竞争,其中包括直接竞争的机器人和自动化公司,以及从外骨骼、协作机器人、工业机器人、传统升降辅助设备和无人驾驶机器人车辆在内的各种替代解决方案。我们还认为我们的竞争格局包括在自动化领域拥有不同但独特产品线的公司,如ABB Robotics、Siasun Robot&Automation、Teradyne和Berkshire Grey。我们更广泛的竞争格局中还包括机器人解决方案供应商,如罗克韦尔自动化、霍尼韦尔、Keyence Corporation、康耐视公司和Hexagon AB,这些公司今天可能没有直接竞争的产品,但可能通过多元化成为竞争对手;这些公司拥有现有的客户关系和渠道,以及大量的财务和其他资源,这可能使它们在未来成为强大的竞争对手。
以下是我们核心系统和解决方案的竞争格局细目:
我们的许多竞争对手和潜在竞争对手都拥有商业上可用的和/或正在开发中的产品。我们预计,目前正在开发的一些产品将在未来几年内投入商业使用。此外,我们还与开发人工智能和工业自动化解决方案的公司竞争或可能竞争,例如现代波士顿动力公司、Grey Matter、Canvas Technology、DroneSense、Intuitive、iRobot、Hahn Robotics、Kuka、Fanuc、Neurala、Ready Robotics、Reink Robotics和Yaskawa提供的解决方案。
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随着我们未来继续开发和商业化我们的机器人系统和解决方案,我们的竞争对手基础可能会改变或扩大。这些或其他竞争对手可能会开发新的技术或产品,为客户提供更好的结果或比我们的产品更便宜。我们的技术和产品可能会因为这样的发展而过时。
我们的竞争对手可能会对新技术或新兴技术做出更快的反应,开展更广泛的营销活动,拥有比我们更多的财务、营销、制造和其他资源,或者在吸引潜在客户、员工和战略合作伙伴方面更成功。此外,潜在客户可能与竞争对手有长期或合同关系。潜在客户可能不愿采用我们的产品,特别是当他们与这些现有关系支持的产品或技术竞争或有潜力竞争,或减少对产品或技术的需求/利用时。如果我们不能有效地竞争,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩都会受到不利的影响。
此外,由于我们在新的和不断变化的市场中运营,我们竞争对手的行动可能会对我们的业务产生不利影响。与竞争或类似产品相关的不利事件,如产品缺陷或法律索赔,可能会对整个机器人市场造成声誉损害,从而对我们的业务造成损害。
由于运营成本、产品需求和其他因素的波动,我们的财务业绩可能会在不同时期有很大差异。
我们预计,随着我们继续设计、开发和制造机器人系统和解决方案、提高生产能力以及建立或扩大设计、研发、生产、销售和服务设施的步伐变化,我们的季度财务业绩将根据我们的运营成本和产品需求而变化。此外,随着我们识别和调查需求领域、根据市场需求和利润率机会调整产量和增加新的产品衍生品、开发和推出新的机器人系统和解决方案或首次向新市场推出现有的机器人系统和解决方案,我们的收入可能会随着产品销售组合的变化和产品开发合同收入的波动而波动。由于这些因素,我们认为,对我们的财务业绩进行季度与季度的比较,特别是在短期内,不一定有意义,不能将这些比较作为未来业绩的指标。此外,我们的财务业绩可能不符合股票研究分析师、评级机构或投资者的预期,他们可能只关注季度财务业绩。如果这一切发生,我们证券的交易价格可能会大幅下跌,无论是突然还是随着时间的推移,和/或经历大幅波动。
如果我们不能建立和维持有效的财务报告内部控制制度,我们可能无法及时准确地报告我们的财务结果,这可能会对投资者对我们的信心造成不利影响,并对我们的业务和经营业绩产生重大和不利的影响,并导致诉讼、监管行动或其他风险。
本公司管理层负责建立及维持足够的财务报告内部控制,旨在为财务报告的可靠性提供合理保证,并根据美国公认会计原则(“GAAP”)为外部目的编制综合财务报表。同样,我们的管理层也需要每季度评估我们内部控制的有效性。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
Old Sarcos发现了与其财务报表有关的某些会计错误。因此,Old Sarcos管理层得出结论,其对财务报告的内部控制存在重大缺陷,涉及识别和审查与Old Sarcos股权流程中某些独特、不寻常和非标准交易相关的技术问题。由于这一重大弱点,管理层得出结论,截至2020年12月31日和2021年12月31日,其对财务报告的内部控制无效。管理层已经实施了新的措施,旨在补救以前确定的重大弱点,并已完成必要的测试,以得出结论:截至2022年6月30日,实质性弱点已得到补救。
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2021年4月12日,公司财务事业部代理董事、美国证券交易委员会代理总会计师共同发布了题为《关于特殊目的收购公司发行权证的会计及报告注意事项的工作人员声明》(《美国证券交易委员会声明》)。美国证券交易委员会声明发布后,在与其独立注册会计师事务所协商后,转子管理层及其审计委员会得出结论,鉴于美国证券交易委员会声明,重报此前发布的截至2021年1月20日的经审计资产负债表(以下简称重述表)是合适的。作为这一过程的一部分,RONE发现了其在财务报告内部控制方面的重大弱点。截至2021年12月31日,管理层确定这一重大弱点已得到补救,因为之前发布的财务报表已被重报,管理层现在正根据美国证券交易委员会声明对私募认股权证进行核算。
由于这些先前的重大缺陷、重述、私募认股权证的会计变更以及美国证券交易委员会提出或未来可能提出的其他事项,我们可能面临诉讼或其他纠纷,其中可能包括援引美国联邦和州证券法的索赔、合同索赔或其他索赔。
为减少未来可能出现的任何重大弱点,我们将继续投入大量精力和资源来改善我们对财务报告的内部控制。任何未能对财务报告保持有效的内部控制,都可能对我们及时准确地报告我们的财务状况和经营结果的能力造成不利影响。如果我们的财务报表不准确,投资者可能对我们的运营没有完全了解,可能会对我们报告的财务信息失去信心,这可能会对我们普通股的交易价格产生负面影响。此外,如果我们的财务报表没有及时提交,我们可能会受到纳斯达克、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查,或面临私人诉讼。因此,任何未能对财务报告保持有效的内部控制都可能对我们的业务和我们的普通股价格造成实质性的不利影响。
如果我们未能保持有效的披露控制程序和财务报告内部控制系统,我们编制及时准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到不利影响。
我们预计,《交易所法案》、《萨班斯-奥克斯利法案》和纳斯达克的规则和条例的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本,使一些活动变得更加困难、耗时和昂贵,并给人员、系统和资源带来巨大压力。
《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我们保持有效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制。我们正在继续发展和完善我们的披露控制、财务报告内部控制程序和其他程序,旨在确保我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并确保根据交易所法案要求在报告中披露的信息得到积累并传达给我们的主要高管和财务官。在收购RE2之后,我们一直在将我们的财务和会计系统整合到一个通用的企业系统中,整合的延迟或其他问题可能会影响我们的能力或使我们无法及时报告我们的经营业绩,无法及时向美国证券交易委员会提交所需报告,以及无法遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的规定。为了达到上市公司所要求的会计准则水平,我们所需的标准和控制的制定和实施已经增加,并可能继续增加我们的法律和合规成本,这些成本可能比预期的更高。
我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会因为我们业务条件的变化或其他原因而不够充分。任何未能发展或维持有效控制,或在实施或改善过程中遇到任何困难,都可能对我们的经营业绩造成不利影响,或导致我们未能履行我们的报告义务,并可能导致重述我们以往期间的财务报表。任何未能实施和维护有效的内部控制也可能对定期管理评估和独立注册会计师事务所年度认证报告的结果产生不利影响,这些报告涉及我们财务报告内部控制的有效性,我们必须在我们根据萨班斯-奥克斯利法案第404条向美国证券交易委员会提交的定期报告中包括这些报告。无效的披露控制和程序以及财务报告的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心。请参阅“如果我们不能建立和维持有效的财务报告内部控制制度,我们可能不能及时准确地报告我们的财务结果,这可能会对投资者对我们的信心造成不利影响,对我们的业务和经营业绩产生实质性和不利的影响,并导致诉讼、监管行动或其他风险。."
为了维持和提高我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性,我们预计将继续花费大量资源,包括与会计相关的成本,并提供重要的管理监督。未能保持内部控制的充分性,或因此而无法生产
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及时编制准确的财务报表,可能会增加运营成本,并可能对我们的业务运营能力产生实质性的不利影响。如果我们的内部控制被认为是不充分的,或者如果我们被认为无法及时或准确地编制财务报表,投资者可能会对我们的经营业绩失去信心,我们证券的交易价格可能会下降。
在我们不再是一家新兴的成长型公司之前,我们的独立注册会计师事务所不需要正式证明我们对财务报告的内部控制的有效性。在这个时候,如果我们的独立注册会计师事务所对我们的控制记录、设计或操作的水平不满意,它可能会出具一份不利的报告。任何未能保持有效的披露控制和程序以及财务报告的内部控制,都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大和不利的影响。
我们正在或可能受到与战略联盟或收购相关的风险的影响,并且可能无法在未来确定足够的战略关系机会或形成战略关系。
我们可能寻求进入战略联盟、合资企业、少数股权投资、收购、合作和许可安排。不能保证这些伙伴关系或收购中的任何一项将导致与第三方达成任何具有约束力的协议或持久或成功的业务关系,也不能保证将实现任何其他预期利益。如果建立了这些关系中的任何一种,我们可能会面临许多风险,包括与共享专有信息相关的风险、第三方无法履行义务以及建立新关系的费用增加,其中任何一种都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。我们监督或控制这些第三方的行为的能力可能有限,如果这些战略合作伙伴中的任何一个因与其业务有关的事件而遭受负面宣传或声誉损害,我们也可能因与任何此类第三方的关系而遭受负面宣传或声誉损害。
我们预计,战略业务关系将成为我们业务增长和成功的重要因素。然而,我们可能无法在未来找到或确保合适的商业关系机会,或者我们的竞争对手可能会在我们之前利用这些机会。此外,发现这种机会可能需要大量的管理时间和资源,而谈判和融资关系涉及巨大的成本和不确定性。如果我们不能成功地寻找和执行未来的战略关系机会,我们的整体增长可能会受到损害,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
当适当的机会出现时,我们过去拥有,未来可能会收购额外的资产、产品、技术或业务,以补充我们现有的业务。不时地,这些资产、产品和技术或企业的卖家可能会保留他们出售给我们的技术的某些权利,这在某些情况下可能会允许卖家与我们竞争。除了可能的股东批准外,我们可能还需要相关政府部门的批准和许可证才能进行收购,并遵守任何适用的法律和法规,这可能会导致延迟和成本,如果我们不这样做,可能会扰乱我们的业务战略。此外,收购和随后将新资产和业务整合到我们自己的资产和业务需要我们的管理层给予极大的关注,并可能导致我们现有业务的资源转移,这反过来可能对我们的运营和财务业绩产生不利影响。收购的资产或业务可能不会产生我们预期的财务结果。收购可能导致大量现金的使用、股权证券的潜在稀释发行、发生重大商誉减值费用、其他无形资产的摊销费用以及对被收购业务的潜在未知负债的风险敞口。例如,正如本报告中讨论的那样,我们最近确定,我们收购RE2的结果是我们的所有商誉都受到了损害。此外,确定和完成收购的成本可能会很高。
我们使用净营业亏损结转和其他税务属性的能力可能会因业务合并或其他所有权变更而受到限制。
我们在我们的历史中遭受了亏损,并不指望在不久的将来实现盈利,我们可能永远也不会实现盈利。在我们继续产生应税损失的情况下,未使用的损失将结转以抵消未来的应税收入,直到该等未使用的损失到期。
根据经冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE法案)修订的2017年减税和就业法案(税法),美国联邦政府在2017年12月31日之后的应税期间产生的净营业亏损结转可以无限期结转,但此类净营业亏损结转在2020年12月31日之后的应税年度结转的扣除限制为应税收入的80%。目前还不确定各州是否以及在多大程度上会遵守税法或CARE法。暂停或其他限制使用净营业亏损或税收抵免,
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可能具有追溯力,可能导致我们现有的净营业亏损或税收抵免到期或无法抵销未来的所得税负债。
此外,结转的净营业亏损将受到美国国税局和国家税务机关的审查和可能的调整。根据修订后的1986年《国内税法》(以下简称《税法》)第382和383条的规定,这些美国联邦政府的营业亏损结转净额和其他税务属性,在公司所有权发生某些累积变动时,可能会受到年度限制。根据《守则》第382条的规定,如果一个或多个持有公司至少5%股份的股东或股东团体在三年滚动期间内的持股比例比其最低持股比例增加了50个百分点以上,就会发生“所有权变更”。由于所有权变更,包括业务合并或其他交易的变更,我们利用净营业亏损结转和其他税务属性抵销未来应税收入或税务负债的能力可能受到限制。类似的规则可能适用于州税法。我们尚未确定业务合并或其他交易导致我们所有权的累计变化金额,或因此而对我们利用净营业亏损结转和其他税务属性的能力造成的任何限制。如果我们赚取应税收入,这种限制可能会导致我们未来的所得税负担增加,我们未来的现金流可能会受到不利影响。由于最终实现这些资产未来收益的不确定性,我们已记录了与我们的净营业亏损、结转和其他递延税项资产相关的全部估值拨备。
我们预计将产生大量的研发成本,并投入大量资源来确定新产品并将其商业化,这可能会显著降低我们的盈利能力,而且可能永远不会产生收入。
我们未来的增长取决于渗透新市场,使现有产品适应新的应用和客户要求,并推出获得市场接受的新产品。作为我们设计、开发、制造新产品并将其商业化和增强现有产品的努力的一部分,我们计划产生大量的、可能会增加的研究和开发成本。2022年和2021年,我们的研发支出分别为3410万美元和1750万美元。我们目前预计,随着我们继续开发和完善现有产品以及开发新产品和软件,2023年期间研发费用将略有下降,尽管从长远来看,这些费用可能会增加。我们的研发计划可能不会产生成功的结果,我们的新产品可能无法获得市场认可、创造额外收入或实现盈利。
我们受制于与数据隐私和安全相关的不断变化的法律、法规、标准、政策和合同义务,我们实际或被认为未能遵守这些义务可能会损害我们的声誉,使我们面临巨额罚款和责任,或以其他方式对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们受许多国家、州和地方法律法规以及合同义务和行业标准的约束或影响,这些法律和法规对数据隐私和安全施加了某些义务和限制,并规范我们收集、存储、保留、保护、使用、处理、传输、共享和披露个人信息,包括我们员工、客户和其他人的信息。许多司法管辖区都颁布了法律,要求公司在涉及某些类型的数据的安全漏洞时通知个人、监管机构和其他人。这样的法律可能不一致,也可能会改变,或者可能会通过其他法律。此外,我们与某些客户的协议可能要求我们在发生安全漏洞或事件时通知他们。此类强制性披露成本高昂,可能导致负面宣传、处罚、罚款、诉讼和其他程序,或导致我们的客户对我们的安全措施的有效性失去信心,并要求我们花费大量资本和其他资源来应对和/或缓解实际或预期的安全漏洞或事件所造成的问题。
全球数据保护格局正在迅速演变,在可预见的未来,实施标准和执法做法可能仍然不确定。我们可能无法及时监测和应对所有事态发展。例如,加利福尼亚州通过了《加州消费者隐私法》(CCPA),该法案于2020年1月生效。CCPA为覆盖的企业建立了隐私框架,包括对加州居民的个人信息和数据隐私权的广泛定义。CCPA包括一个可能具有严重法定损害赔偿和私人诉权的框架。CCPA要求覆盖的企业向加州居民提供新的披露,为他们提供新的方式来选择不披露某些个人信息,并允许对数据泄露采取新的诉讼理由。此外,加州选民在2020年11月3日的选举中通过了一项新的隐私法--加州隐私权法案(CPRA)。CPRA从2022年1月1日开始规定与消费者数据相关的义务,预计将于2023年7月1日开始执行。CPRA大幅修改了CCPA,潜在地导致了进一步的不确定性。一些观察人士指出,CCPA可能标志着美国更严格隐私立法趋势的开始。其他州也开始提出并颁布类似的法律。例如,弗吉尼亚州制定了弗吉尼亚州消费者数据保护法,2023年1月1日生效;科罗拉多州制定了科罗拉多州隐私法,2023年7月1日生效;犹他州制定了犹他州消费者隐私法,将于2023年7月1日生效
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2023年12月31日,康涅狄格州颁布了《关于个人数据隐私和在线监控的法案》,该法案将于2023年7月1日起生效。美国联邦政府也在考虑联邦隐私立法。弗吉尼亚州、科罗拉多州、犹他州和康涅狄格州的这些法律与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。随着我们扩大业务,CCPA、CPRA和其他与隐私和数据安全相关的法律法规可能会增加我们的合规成本和潜在责任。遵守任何适用的隐私和数据安全法律法规是一个严格且耗时的过程,我们可能需要建立额外的机制来遵守这些法律法规。
此外,随着我们国际业务的扩张,我们可能会受到美国以外国家法律法规的约束或面临越来越多的义务,其中许多法律法规,如欧盟的一般数据保护条例(GDPR)和补充GDPR的国家法律,以及在英国实质上实施GDPR的立法,都比美国目前执行的法律严格得多。GDPR要求公司在处理位于欧洲经济区的个人数据方面满足严格的要求。GDPR还包括对违规行为的重大处罚,对于最严重的违规行为,可能会导致高达2000万欧元或上一财年集团全球营业额4%的罚款。联合王国版本的GDPR与其数据保护法一起维持,也规定了对最严重的违规行为的实质性处罚,最高可达1,750万GB或上一财年集团全球营业额的4%。全球许多其他司法管辖区正在考虑或已经制定立法,规定在本地存储数据,或以其他方式施加与收集、使用和其他处理个人数据有关的隐私、数据保护和数据安全义务。一般而言,遵守法律、法规、合同义务、行业标准以及适用于或声称适用于我们运营的任何与隐私、数据保护和数据安全相关的自律组织的规则或指导,可能会导致大量成本,并可能需要更改我们的业务做法,这可能会危及我们的增长战略,对我们获得客户的能力产生不利影响,并以其他方式对我们的业务、前景、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们发布有关收集、处理、使用和披露个人信息和/或其他机密信息的隐私政策和其他文档。尽管我们努力遵守我们已公布的政策和其他文档,但我们有时可能无法遵守或被视为未能遵守此类政策以及与隐私、数据保护或数据安全有关的其他实际或声称的法律或合同义务。此外,尽管我们做出了努力,但我们可能无法成功实现合规,包括如果我们的员工、承包商、服务提供商或供应商未能遵守我们发布的政策和文档。如果这些失误被发现具有欺骗性、不公平或歪曲我们的实际做法,我们可能会受到政府或监管当局的潜在行动。任何实际或被认为无法充分解决隐私和安全问题或遵守与隐私、数据保护或数据安全有关的适用法律、规则和法规,或适用的隐私通知,都可能导致政府实体和私人当事人的调查、索赔和诉讼、违约损害赔偿和其他重大费用、处罚或责任。任何此类索赔或其他程序都可能是昂贵和耗时的辩护,并可能导致不利的宣传。上述任何一项都可能对我们的业务、前景、经营结果和财务状况产生不利影响。
我们的操作系统、安全系统、基础设施、产品中的集成软件以及由我们或第三方供应商处理的数据都面临网络安全风险。
我们的业务和运营涉及合作者、客户和其他人的个人数据和某些其他敏感和专有数据的收集、存储、处理和传输。此外,我们保留与我们的业务相关的敏感和专有信息,例如我们自己的专有信息和与我们员工相关的个人数据。越来越多的组织披露了其信息安全系统的漏洞和其他信息安全事件,其中一些涉及复杂和高度针对性的攻击。我们一直是,未来也可能成为网络安全攻击的目标,旨在扰乱我们的运营,或试图访问我们的系统、在我们的业务中处理或维护的数据、商业秘密或其他专有信息或财务资源。我们的许多员工远程工作,这增加了安全风险。此外,国家支持的和地缘政治相关的网络安全攻击的风险被认为与乌克兰战争以及任何相关的政治或经济反应和反制措施有关。
我们面临着以下方面的中断、中断和中断:(A)我们或我们的第三方供应商或供应商所拥有的运营系统,包括业务、财务、会计、产品开发、数据处理或生产流程;(B)我们或我们的第三方供应商或供应商所拥有的设施安全系统;(C)我们或我们的第三方供应商或供应商所拥有的传输控制模块或其他产品内技术;(D)我们系统中的集成软件;(E)我们或我们的第三方供应商或供应商代表我们处理的客户数据。因为过去用来获取
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未经授权访问或破坏信息系统的行为经常发生变化,在针对目标发动攻击之前可能不会被发现,我们可能无法预测或防止这些攻击、及时反应或实施充分的预防措施,并且我们可能在检测或补救安全漏洞和其他与隐私和安全相关的事件方面面临延误。此类事件可能:严重扰乱我们的运营系统;导致知识产权、商业机密或其他专有或竞争敏感信息的丢失;危及客户、员工、供应商或其他人的某些信息;危及我们设施的安全;或影响我们系统中的产品内技术和集成软件的性能。某些努力可能得到国家的支持或得到大量财政和技术资源的支持,这使得它们更难被发现、补救和以其他方式作出反应。
我们计划包括产品服务和功能,利用数据连接来监控性能并及时捕捉机会,以提高性能并进行安全和节省成本的预防性维护。我们服务的提供和有效性有赖于信息技术和通信系统的持续运作。我们的系统将容易受到物理盗窃、火灾、恐怖袭击、自然灾害、停电、战争、电信故障、病毒、拒绝或降级服务攻击、勒索软件和其他恶意代码、社会工程计划、内部盗窃或误用或其他损害我们系统的企图的损坏或中断。我们打算使用我们的产品、服务和功能来记录每个系统的使用信息,以帮助我们进行诊断和维修。我们的客户可能会反对使用这些数据,这可能会要求我们实施新的或修改的数据处理策略和机制,增加我们的系统维护成本以及与数据处理和处理相关的成本,并损害我们的业务前景。
虽然我们已经实施并正在实施额外的系统和流程,旨在保护我们控制范围内的数据和系统,防止数据丢失,并防止其他安全漏洞和安全事故,但这些安全措施不能保证安全。我们业务中使用的IT和基础设施可能容易受到网络攻击或安全漏洞或事件的攻击,第三方可能能够访问数据,包括我们和我们的客户、合作伙伴和合作伙伴的个人数据和其他敏感和专有数据,我们员工的个人数据或其他可通过这些系统访问的敏感和专有数据,或者此类数据可能会受到未经授权的使用、披露、不可用、修改或其他处理。员工在存储、使用或传输任何此类数据时的错误、渎职或其他错误可能会导致实际或感知的隐私或安全漏洞或其他安全事件。
此外,与开发、改进、扩大和更新我们现有的系统有关的固有风险,例如我们的数据管理、采购、生产执行、财务、供应链以及销售和服务流程的中断。这些风险可能会影响我们管理我们的数据和库存、采购零部件或用品或制造、部署、交付和服务我们的系统和解决方案、充分保护我们的知识产权或实现并维持遵守或根据适用法律、法规和合同实现可用利益的能力。我们不能确保我们所依赖的这些系统,包括我们的第三方供应商或供应商的系统,将按计划有效地实施、维护或扩展。如果我们没有按计划成功实施、维护或扩展这些系统,我们的运营可能会中断,我们准确和及时报告财务结果的能力可能会受到损害,我们对财务报告的内部控制可能会出现缺陷,这可能会影响我们认证财务结果的能力。此外,我们的专有信息或知识产权可能会被泄露或挪用,我们的声誉可能会受到不利影响。如果这些系统没有按照我们的预期运行,我们可能需要花费大量资源进行纠正或寻找替代资源来执行这些功能。
任何实际或认为的安全漏洞或安全事件,或任何系统中断或其他对我们业务中使用的系统的中断,可能会中断我们的运营,导致丢失或不当访问或获取、不可用、修改、披露或以其他方式处理数据,或失去知识产权保护,损害我们的声誉和竞争地位,减少对我们产品的需求,损害我们与客户、合作伙伴、合作者或其他人的关系,或导致索赔、监管调查和诉讼以及重大的法律、监管和财务风险,任何此类事件或任何关于我们的安全措施不足的看法可能导致对我们失去信心并损害我们的声誉。其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。影响我们与之共享或披露数据的任何实体(例如,包括我们的第三方技术提供商)的任何实际或预期的隐私或安全违规行为,或其他安全事件,都可能产生类似的影响。我们预计在检测和防止侵犯隐私和安全的行为以及其他与隐私和安全相关的事件时会产生巨大的成本,并可能面临更多的成本和要求,以便在发生实际或预期的侵犯隐私或安全行为或其他事件时花费大量资源。
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我们目前收入的很大一部分来自对政府实体的销售,这些实体受到许多不确定因素、挑战和风险的影响。
对政府实体的销售受到许多风险的影响。向政府实体销售可能竞争激烈、成本高昂、耗时长,通常需要大量的前期时间和费用,但不能保证这些努力会带来销售。如果我们成功地获得了一份政府合同,这种授予可能会受到上诉、纠纷或诉讼的影响,包括未中标者的投标抗议。政府对我们的解决方案的需求和付款可能会受到公共部门预算周期和资金授权的影响,资金减少或延迟会对公共部门对我们的解决方案的需求产生不利影响。政府实体可能拥有法定、合同或其他法律权利,可以为了方便或违约而终止我们的合同。对于美国联邦政府的采购,政府可能要求某些产品在美国和其他高成本制造地点制造,我们或任何第三方制造商可能无法在符合政府要求的地点制造所有产品,因此,我们的业务和运营结果可能会受到影响。
作为政府承包商或分包商,我们必须遵守与政府合同的形成、管理和履行以及政府合同车辆上的包含有关的法律、法规和合同条款,这会影响我们和我们的合作伙伴与政府机构开展业务的方式。美国政府机构,如国防合同审计署和国防合同管理署,定期对政府承包商进行审计和调查。此外,由于实际或被认为不遵守政府合同法律、法规或合同条款,我们可能会接受非普通课程审计和内部调查,这可能会证明我们的业务在财务上代价高昂,转移了管理时间,或限制了我们继续向政府客户销售我们的产品的能力。这些法律和法规可能会给我们的业务带来其他额外成本,如果不遵守这些或其他适用的法规和要求,包括过去的不遵守,可能会导致索赔、下调合同价格或退款义务、民事或刑事处罚、终止合同以及暂停或禁止政府在一段时间内与政府机构签订合同。我们与政府开展业务的能力受到任何此类损害、处罚、干扰或限制,都将对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生不利影响,并可能产生实质性的不利影响。
我们受到美国和外国反腐败和反洗钱法律法规的约束。如果违反这些法律,我们可能面临刑事责任和其他严重后果,这可能会损害我们的业务、前景、财务状况和经营业绩。
我们受美国1977年修订的《反海外腐败法》(FCPA)、美国联邦法典第18编第201节中包含的美国国内贿赂法规、美国旅行法以及其他反腐败、反贿赂和反洗钱法律的约束,包括我们从事活动的其他国家的法律。反腐败法的解释很宽泛,禁止公司及其雇员、商业伙伴、第三方中间人、代表和代理人直接或间接授权、承诺、提供或提供不正当的款项或任何其他有价值的东西给政府官员、政治候选人、政党或商业伙伴,目的是获得或保留业务或获得不正当的商业优势。
我们与外国官员有直接和间接的互动,包括促进对非美国国家的政府实体的销售。我们有时利用第三方在海外开展业务,我们的第三方业务合作伙伴、中介、代表和代理人可能与政府机构或国有或附属实体的官员和员工有直接或间接的互动。我们可能要为员工或这些第三方的腐败或其他非法活动负责,即使我们没有明确授权或实际了解此类活动。《反海外腐败法》和其他适用的法律法规还要求我们保持准确的账簿和记录,并保持旨在防止任何此类行为的内部控制和合规程序。虽然我们有政策和程序来解决此类法律的合规性问题,但我们的员工、业务合作伙伴、第三方中介、代表和代理可能会采取违反我们的政策和适用法律的行动,我们可能最终要对此负责。随着我们国际业务的扩大,以及我们在外国司法管辖区的销售和运营增加,我们违反这些法律的风险增加。
任何对上述法律法规的指控或违反可能导致举报人投诉、媒体不利报道、调查、巨额民事和刑事罚款和处罚、损害赔偿、和解、起诉、执法行动、监禁、丧失进出口特权、暂停或取消政府合同、税收重估、违约和欺诈诉讼、声誉损害和其他后果,任何这些都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外,对任何调查或行动做出回应可能会导致管理层的注意力和资源大量转移,以及巨额国防费用和其他专业费用。
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我们受到政府的进出口管制,如果我们不遵守这些法律,我们可能会承担法律责任。
我们的产品和技术必须遵守任何适用的出口控制、进口和经济制裁法律和法规,包括美国出口管理条例、美国国际武器贸易条例、美国海关条例以及由美国财政部外国资产管制办公室实施的各种经济和贸易制裁条例。我们的机器人系统、解决方案和技术的出口必须符合这些法律和法规。如果我们不遵守这些法律和法规,我们和我们的某些员工可能会受到重大的民事或刑事处罚,包括可能失去出口或进口特权;被禁止与美国政府签订合同;可能会对我们和负责任的员工或经理处以罚款;在极端情况下,可能会监禁负责任的员工或经理。
此外,我们某些产品的国际销售可能需要首先获得各种监管实体的许可证、许可或授权。如果我们不被允许出口我们的产品,或者清关过程繁重和昂贵,我们的创收能力将受到不利影响。
此外,我们机器人系统和解决方案的更改,或适用的出口控制、进口或经济制裁法律法规的更改,可能会导致我们的机器人系统和解决方案的引入和销售出现延误,限制与供应商或其他业务合作伙伴的合作,或者在某些情况下,阻止向某些国家、政府或个人出口或进口我们的机器人系统和解决方案。遵守这些法律和法规也可能代价高昂,需要我们管理层的时间和注意力。出口、进口或经济制裁法律法规的任何变化,现有法律法规执行或范围的变化,或此类法律法规针对的国家、政府、个人或技术的变化,也可能导致我们机器人系统和解决方案的使用减少,以及我们向潜在客户出口或销售我们的机器人系统和解决方案的能力下降。减少使用我们的机器人系统和解决方案,或限制我们出口或营销我们的机器人系统和解决方案的能力,都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的管理团队在做出战略决策以执行我们的增长计划方面拥有广泛的自由裁量权,我们管理层的决策可能无法成功实现我们的业务目标,或者可能产生对我们的增长前景产生负面影响的意想不到的后果。
我们的管理层在做出战略决策以执行我们的增长计划时拥有广泛的自由裁量权,并可能将时间和公司资源投入到新的或扩展的解决方案产品、潜在收购、潜在客户或其他不一定改善我们的运营业绩或促进我们增长的计划上。管理层未能做出最终促进我们增长的战略决策,可能会导致不利的回报和对我们前景的不确定性,每一种情况都可能导致我们的普通股价格下跌。
我们可能受到索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查和其他法律、监管和行政程序的影响,并面临潜在的责任和相关费用,这可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们可能会受到索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查和其他法律、监管和行政程序的影响。此外,我们可能会受到更严格的审查,这种审查有时针对通过与特殊目的收购公司的业务合并而上市的公司。任何此类索赔、调查或诉讼的结果都不能以任何程度的确定性来预测。在正常的业务过程中,我们一直是,将来也可能是各种法律索赔的对象。任何针对我们的索赔、调查或诉讼,无论是否有正当理由,都可能耗费时间,导致昂贵的诉讼,损害我们的声誉,需要管理层高度关注,并转移大量资源,任何此类索赔、调查或诉讼的解决可能导致重大损害赔偿、和解费用、罚款或罚款,这些可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生不利影响,或导致我们的声誉和品牌受到损害,制裁、同意法令、禁令或其他需要我们改变业务做法的补救措施。
此外,在某些情况下,我们可能有合同或其他法律义务,代表投资者、董事、高级职员、客户、供应商或其他第三方赔偿和招致法律费用。例如,我们修订和重新修订的章程(“章程”)规定,我们将在特拉华州公司法允许的最大程度上对我们的董事和高级管理人员进行赔偿,并可能对我们的员工、代理人和其他人员进行赔偿。我们还与董事和高级管理人员签订了赔偿协议,要求我们除其他事项外,就他们在担任这些职务期间可能产生的索赔向他们进行赔偿。这些赔偿协议还要求我们垫付他们在调查或抗辩任何此类索赔时合理和实际发生的费用,这可能很困难或
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如果事实证明这个人没有资格获得赔偿,就不可能收回任何预付费用。如果我们被要求或同意为我们的任何投资者、董事、高级管理人员、员工、客户、供应商或其他第三方提供辩护或赔偿,或向他们预支费用,我们可能会产生重大成本和支出,这可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生不利影响。
税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们受制于多个征税管辖区的税收法律、法规和政策。税法的变化,以及其他因素,可能会导致我们的纳税义务和有效税率出现波动,并以其他方式对我们的纳税状况和/或纳税义务产生不利影响。例如,许多国家和地方司法管辖区以及经济合作与发展组织等组织提出或实施了新的税法或对现有税法的修改,包括对工资或雇员征收附加税。税法的任何新的或变化都可能对我们的有效税率、经营业绩、税收抵免或激励措施或纳税产生不利影响,这可能对我们的业务、现金流、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
环境成本和监管,包括与气候变化有关的成本,可能会对我们未来的收入以及我们产品和服务的可负担性产生不利影响。
我们遵守联邦、州、地方和外国的环境保护要求,包括排放危险材料和修复受污染场地的要求。我们可能会受到各种诉讼、诉讼和补救义务的影响。这些类型的事项可能导致罚款、处罚、费用补偿或缴款、补偿性或三倍损害赔偿或非金钱制裁或救济。这些成本可能会因为未来的收购、对新物质的监管、对现有受管制物质更严格的补救标准、对现有法律和法规的解释或执行的变化或发现以前未知或更广泛的污染或新污染物而大幅增加,这可能会对我们的业务、运营结果或财务业绩产生不利影响。
此外,未来应对全球气候变化的法规可能会影响我们、我们的供应商和我们的客户。此类法规可能会导致我们在合规方面产生额外的直接成本,以及由我们的客户、供应商或两者产生的增加的间接成本,这些成本会转嫁给我们。未来的气候变化法规可能会导致对我们产品的需求减少。如果我们未能遵守当前和未来的法规,或被要求进行现场补救,我们可能会受到未来的责任或成本的影响,包括罚款或停产。目前和未来的法规还可以:
除了执行任何与气候变化有关的法律、法规或政策的直接成本外,我们还可能看到间接成本上升,如能源或材料成本增加,这是影响其他经济部门的政策的结果。虽然这些增加的成本大部分可能可以通过定价收回,但如果这些政策导致的成本增长比我们的竞争对手更大,我们在未来的投标中可能不那么有竞争力,或者我们的产品和服务的总成本增加可能导致我们客户的需求下降。我们无法准确预测与此类发展相关的任何潜在成本的重要性。此外,近年来与气候变化相关的诉讼和调查有所增加,针对我们的任何索赔或调查都可能花费高昂的辩护费用,我们的业务可能会受到结果的不利影响。
影响金融服务业的不利事件或看法可能会对我们的经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。
流动性有限、违约、不良表现或其他影响金融机构或与我们有业务往来的各方的不利事态发展,或对这些或类似风险的看法,在过去和未来可能会导致整个市场的流动性问题。例如,2023年3月10日,硅谷银行或SVB被关闭并进入破产管理程序。随后,又有更多的金融机构进入破产管理程序。我们没有持有现金存款或其他
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与SVB的账户并没有,截至本报告之日,也没有,否则与SVB或类似情况的金融机构有直接业务关系。我们的大部分金融资产,包括我们的现金和对美国政府证券的投资,都在美国银行及其附属公司(包括美林)内持有和管理。然而,确实与SVB有业务关系的公司面临:
由于美国政府的干预,账户持有人随后重新获得了对他们账户的访问,包括存款账户中未投保的部分。然而,与SVB及类似处境的金融机构签订的信贷协议、信用证和某些其他金融工具的借款人可能无法获得此类流动资金来源。不能保证在未来其他金融机构倒闭的情况下,美国政府会进行干预,以提供获得未投保资金的途径,也不能保证他们会及时这样做。在这种情况下,与我们有商业协议的各方,包括客户和供应商,可能无法履行他们对我们的义务或与我们达成新的商业安排。
这些风险中的任何一个都可能对我们的经营业绩、流动性、财务状况和前景产生重大影响。
与我们的技术和知识产权相关的风险
我们的成功在一定程度上取决于我们是否有能力获得并维持对与我们产品相关或并入我们产品的知识产权的保护。
我们的成功在一定程度上取决于我们是否有能力获得并维持对与我们产品相关或并入我们产品的知识产权的保护。我们试图通过专利、商标和其他知识产权的组合,以及与我们的员工和某些承包商、顾问、科学顾问和其他供应商和第三方达成的保密和/或知识产权转让协议来保护我们的知识产权。此外,我们依靠商业秘密法律来保护我们的专有软件和正在开发的候选产品/产品。有关详细信息,请参阅“商务--知识产权在这份报告中。
涉及机器人系统和解决方案以及人类增强的机器人系统和解决方案(例如,可穿戴式人形或外骨骼机器人系统)发明的专利地位可能具有很高的不确定性,涉及许多新的和不断演变的复杂法律、事实和技术问题。专利法和对这些法律的解释可能会发生变化,任何这样的变化都可能降低我们专利的价值或缩小我们排除其他专利的权利的范围。此外,我们可能无法申请或无法获得保护我们的技术或产品免受竞争所需的专利,或由于缺乏有关第三方准确使用技术或工艺的信息或其他各种原因而无法执行我们的专利。此外,我们不能确定我们的任何未决专利申请是否会及时或根本不被授予任何专利,或者已授予的任何专利是否足以在任何重要的时间段内排除其他专利或根本不授予其他专利。有鉴于此,为了在未来继续降低运营成本,我们可能会减少对新专利的申请和起诉以及对各种专利的维护和执行方面的资源,特别是在我们目前没有重点关注市场增长战略的地区。
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为确立或质疑专利的有效性,或针对他人的侵权、未经授权的使用、可执行性或无效性进行抗辩或主张的诉讼可能漫长而昂贵,可能导致我们的专利被宣布无效或被狭隘地解释,并可能限制我们获得与我们的未决专利申请相关的新专利的能力。即使我们胜诉,诉讼也可能很耗时,迫使我们招致巨额费用,并转移管理层对我们业务管理的注意力,而判给我们的任何损害赔偿或其他补救措施可能不值钱或不够充分。此外,美国专利和专利申请可能会受到干扰或派生程序的影响,美国专利可能会受到美国专利商标局的重新审查和当事人之间或授权后审查程序的影响。此外,我们已颁发的专利可能会受到基于先前提交的专利或在任何专利搜索中未发现的已公布申请或由对已颁发专利进行审查的专利局提出的无效声明的影响。外国专利也可能在相应的外国专利局受到反对或类似的诉讼。这些诉讼中的任何一项都可能是昂贵的,并可能导致专利的丧失或专利申请的拒绝,或者专利或专利申请的一项或多项权利要求的损失或范围缩小。
此外,我们寻求通过与我们的员工和某些承包商签订保密和知识产权转让协议,以及与我们的某些顾问、科学顾问和其他供应商和承包商签订保密协议,来保护我们的商业秘密、技术诀窍和机密信息,这些信息是不可申请专利的或我们决定不申请专利的。然而,我们可能无法达成必要的协议,即使签订了这些协议,这些协议也可能被违反或未能阻止披露、第三方侵犯或挪用我们的专有信息,这些协议的期限可能受到限制,并且可能无法在未经授权披露或使用专有信息的情况下提供足够的补救措施。强制要求第三方未经授权非法获取或使用我们的商业秘密可能是昂贵和耗时的,结果是不可预测的。我们的一些员工或顾问或服务提供商可能拥有某些技术,这些技术是他们按固定期限授权给我们的。如果这些技术在许可证期限后对我们的业务是重要的,我们无法使用它们可能会对我们的业务和盈利能力产生不利影响。
我们亦已采取预防措施,并会继续采取预防措施,以保护我们的资讯科技系统。然而,这些措施可能不足以保护我们的专有信息,这可能会导致这些信息的丢失或损害,或者导致昂贵的诉讼来捍卫我们的权利,以对抗资金可能更充足、资源更丰富的竞争对手。此外,未经授权的各方可能试图复制或反向设计我们产品的某些方面,我们认为这些方面是专有的,或者我们的专有信息可能会被我们的竞争对手或其他第三方知道或独立开发。如果其他方能够使用我们的专有技术或信息,我们在市场上的竞争能力可能会受到损害。此外,在我们不知情的情况下,未经授权使用我们的知识产权的行为可能已经发生或将来可能发生。
我们还努力注册和执行我们的商标权。然而,商标法和相关的侵权分析是复杂的,尽管我们努力开发和执行我们的商标组合,但商标侵权的传出和传入索赔都可能导致这些商标权的限制、损失或损害,或者导致针对第三方侵权者起诉或捍卫我们的商标权的昂贵诉讼,第三方侵权者可能拥有更好的资金和优越的资源。
如果我们无法获得或维持对我们的知识产权的充分保护,或者如果减少或取消任何保护,竞争对手可能会使用我们的技术,从而损害我们的竞争地位和我们的业务。
我们可能无法在所有国家保护我们的知识产权。
在世界各国对我们的每一种产品和知识产权申请、起诉、维护和捍卫专利和商标的费用和时间都高得令人望而却步,因此我们在美国以外的知识产权是有限的。此外,一些外国的法律,特别是发展中国家的法律,如中国,对知识产权的保护程度不如美国的联邦和州法律。此外,在一些国家,可能根本不可能有效地执行知识产权,或者不可能像在美国和其他国家那样有效地执行知识产权。因此,我们无法阻止第三方在所有国家/地区使用我们的发明,或在我们没有(或无法有效执行)专利保护的司法管辖区销售或进口使用我们的发明制造的产品。竞争对手可以在他们没有获得专利保护的司法管辖区使用我们的技术来开发、营销或以其他方式商业化自己的产品,我们可能无法阻止这些竞争对手将这些侵权产品进口到我们拥有专利保护的地区,但执法力度可能不如美国。这些产品可能与我们的产品竞争,我们的专利和其他知识产权可能不能有效或不足以阻止他们在这些司法管辖区竞争。此外,战略合作伙伴、竞争对手或其他人可能对我们的知识产权提出法律挑战,或可能侵犯我们的知识产权,包括通过难以检测或防止的手段。
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许多公司在外国司法管辖区保护和捍卫知识产权方面遇到了重大问题。在美国或外国司法管辖区强制执行我们的专利权的诉讼程序可能会导致巨额成本,转移我们对业务其他方面的努力和注意力,可能会使我们的专利面临被无效或狭义解释的风险,可能会使我们的专利申请面临无法发布的风险,并可能引发第三方对我们提出专利侵权或其他索赔。我们可能不会在我们发起的任何诉讼中获胜,所判给的损害赔偿或其他补救措施(如果有的话)可能没有商业意义。因此,我们在美国和世界各地执行我们的知识产权的努力可能不足以从我们开发的或从第三方获得许可的知识产权中获得显著的商业优势。
我们可能会受到知识产权侵权索赔或挪用索赔的影响,这些索赔可能既耗时又昂贵,如果做出不利决定,可能会限制我们将产品商业化的能力。
在机器人行业运营的公司可能会面临执行其专利和其他知识产权的困难,并可能因这些权利而受到大量诉讼。特别是,我们在美国和海外的竞争对手,其中许多拥有比我们多得多的资源,并在相互竞争的技术上进行了大量投资,它们已经获得了专利,并就其产品和工艺提交了专利申请,未来可能会申请其他专利。专利数量多,新专利发布速度快,涉及的技术复杂,增加了专利诉讼的风险。
确定一种产品是否侵犯了专利涉及复杂的法律和事实问题,专利诉讼的结果往往是不确定的。不能保证包含对我们的产品、技术或方法的索赔的专利不存在、未提交或不能提交或发布。此外,由于专利申请可能需要数年时间才能发布,而且待决申请的公布时间表因司法管辖区而异,因此可能存在我们不知道的正在待决的申请,这可能会导致我们当前或未来的产品侵犯已发布的专利。此外,由于已发布的专利申请的权利要求在发布和授予专利之间可能会发生变化,最初看起来没有问题的已发布的申请可能会提出可能涵盖我们的产品、技术或方法的权利要求。此外,可能存在未完成的、已公布的或已允许的申请,这些申请可能会披露但不能声称涉及我们的产品、技术或方法的主题,这些待决或已公布的申请可能会被修改,或者可能会提交一个或多个继续申请或分部申请,以试图尽可能地捕获这些属于公共领域的产品、技术或方法,这可能会导致我们当前或未来的产品侵犯已颁发的专利。
对我们提起的侵权诉讼和其他知识产权索赔,无论有无正当理由,都可能导致我们产生巨额成本,并可能对我们的财务资源造成重大压力,转移管理层的注意力,并损害我们的声誉。我们不能肯定我们会成功地对任何侵权指控进行辩护。如果我们被发现侵犯了另一方的专利,我们可能会被要求支付损害赔偿金。我们也可以被阻止销售我们的侵权产品,除非我们能够获得使用此类专利所涵盖的技术的许可证,或者可以重新设计我们的产品,使其不受侵权。许可证可能无法以商业合理的条款获得,或者根本无法获得,并且我们可能无法重新设计产品以避免侵权。在这种情况下,我们可能无法以有竞争力的价格销售我们的产品,甚至根本无法销售,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到损害。
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通过政府资助的项目发现的知识产权可能会受到联邦法规的约束,如“进行权”、某些报告要求以及对美国公司的偏好。遵守这些规定可能会限制我们的专有权,并限制我们与非美国制造商签订合同的能力。
我们可能会开发、收购或许可通过使用美国政府资金或赠款而产生的知识产权。根据1980年的《贝赫-多尔法案》,美国政府对由政府资助开发的发明拥有某些权利。美国政府的这些权利可能包括将发明用于任何政府目的的非排他性、不可转让、不可撤销的全球许可。此外,在某些有限的情况下,如果美国政府认定:(1)尚未采取足够的步骤将发明商业化;(2)为满足公共卫生或安全需要而采取必要的政府行动;或(3)为满足联邦法规对公众使用的要求(也称为“游行权利”),政府必须采取行动,则美国政府有权要求我们向第三方授予上述任何发明的独家、部分独家或非独家许可。该等“进场”权利将适用于因使用该等政府拨款或补助金而产生的新主题,而不会延伸至先前存在的主题或与政府拨款或资助无关的基金所产生的主题。如果美国政府在我们未来的知识产权中行使通过使用美国政府资金或赠款产生的进行权,我们可能会被迫许可或再许可我们开发的知识产权或以对我们不利的条款许可我们,而且不能保证我们会因行使此类权利而获得美国政府的补偿。如果授予人未能向政府披露发明或未能在规定的期限内提交知识产权登记申请,美国政府也可能有权获得这些发明的所有权。在政府资助的计划下产生的知识产权也受到某些报告要求的约束,遵守这一要求可能需要我们花费大量资源。此外,美国政府要求任何包含任何这些发明的产品或通过使用任何这些发明而生产的产品都必须基本上在美国制造。如果知识产权的所有者或受让人能够证明已经做出了合理但不成功的努力,以类似的条款向潜在的被许可人授予许可,而这些许可可能会在美国进行大量生产,或者在这种情况下,国内制造在商业上不可行,那么提供资金的联邦机构可能会放弃对美国工业的这种偏好。这种对美国工业的偏爱可能会限制我们与非美国产品制造商就此类知识产权涵盖的产品签订合同的能力。
我们可能会因我们或我们的员工错误使用或披露员工前雇主的所谓商业秘密而受到损害赔偿。
我们可能会受到这样的指控,即我们或我们的员工无意中或以其他方式使用或泄露了员工前雇主的商业秘密或其他专有信息。可能有必要提起诉讼来抗辩这些指控。如果我们未能为此类索赔辩护,除了支付金钱损害赔偿外,我们可能会失去宝贵的知识产权或人员,或者被迫寻求许可,而这些许可可能无法以商业上可接受的条款获得,或者根本无法获得。关键人员或他们的工作产品的损失可能会阻碍或阻止我们将产品商业化的能力,这可能会严重损害我们的业务。即使我们成功地对这些索赔进行抗辩,诉讼也可能导致巨额成本和对管理资源的需求。
与我们普通股和认股权证所有权相关的风险
转售与业务合并和我们收购RE2相关的普通股股份可能会压低我们普通股的市场价格。
出售我们的普通股或认股权证的大量股份可能在任何时候发生。这些出售,或市场上认为大量股票持有者打算出售股票的看法,可能会降低我们普通股或认股权证的市场价格。
截至2022年12月31日,向旧Sarcos前证券持有人(“旧Sarcos证券持有人”)发行的普通股约占我们已发行普通股的71.4%,其中一部分仍须根据我们的章程和与我们签订的锁定协议(“旧Sarcos锁定协议”)承担锁定义务。
关于吾等加入RE2禁售协议(如下所述),本公司董事会的一个特别委员会建议董事会协调旧Sarcos禁售协议中的解除条款,使其与RE2禁售协议中的解除条款保持一致,该委员会仅由并无持有Sarcos股本的独立董事组成,且其联营公司并未持有Sarcos股本股份,但须遵守旧Sarcos禁售协议的适用条款。2022年4月25日,董事会批准了对章程和旧Sarcos禁闭协议的修正案,以使释放条款符合RE2禁闭协议。
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在上述修订之后,根据《附例》和《旧Sarcos禁售协议》,通过交换或转换旧Sarcos普通股、期权、RSA或RSU发行的普通股目前受以下剩余锁定期的约束:
截至2022年9月24日,《旧萨科斯禁售协议》和《适用于通过交换或转换旧萨科斯优先股或认股权证发行的普通股的附例》规定的禁售期已全部到期。
由某些股东(包括保荐人)持有的ROTOR B类普通股转换后发行的普通股(“方正股份”)约占我们截至2022年12月31日已发行普通股的4.2%。转股受限股东所持普通股的适用锁定期已过,此类普通股可以自由流通。
于2022年4月25日,我们发行了1,080万股普通股(“代价股”),相当于截至2022年12月31日已发行普通股的约7.0%,/并承担了收购RE2普通股的某些未偿还期权,根据该假设,这些普通股代表着与我们收购RE2相关的390万股普通股(“假设期权”以及与代价股份一起的“RE2禁售股”)的权利。RE2证券持有人是RE2雇员,并在该日成为我们的雇员,除所承担的期权外,他们还收到了总计700万股对价股票,并签订了锁定协议(“RE2锁定协议”),根据这些协议,他们同意以下转让限制:
截至2022年12月31日,最初向PIPE投资者发行的股票(定义见本报告包含的精简综合财务报表附注1)约占我们已发行普通股的14.3%。这些股份不受任何锁定或转让限制。
我们普通股的价格可能会下降,因为我们的普通股有大量的股票受到员工股权奖励的限制。
我们已经并预计将继续向我们的董事和员工发放股权奖励,作为额外的补偿,以努力使他们的利益与我们股东的利益保持一致。由于授予某些高管和董事的奖励可能被安排在特定的时间点授予,例如根据我们的内幕交易政策预期的开放交易窗口,因此有可能在集中期间大量出售我们的普通股,导致我们的普通股价格下降。
在授予员工的股权奖励的归属和结算方面,我们经常使用“卖出到覆盖”交易,以便代表我们的员工出售普通股,其金额足以支付与这些奖励相关的预扣税义务。作为这些交易的结果,我们普通股的大量股票可能会在有限的时间内因重大归属事件而出售。我们也可以通过“净额结算”来支付与奖励归属相关的预扣税款义务,即我们在每个归属日期汇出现金以履行预扣税款义务,并扣留一定数量的已归属股份。取决于公允价值
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考虑到我们普通股的数量和在任何适用归属日期归属的奖励数量,这种净额结算可能需要我们花费大量资金来满足预扣税金。
我们普通股和权证的市场一直不稳定,可能根本不会继续下去。
自业务合并以及我们的普通股和权证在纳斯达克全球市场开始交易以来,我们的普通股和权证的价格一直在波动,并可能由于各种因素而继续大幅波动,其中一些因素是我们无法控制的。下列任何因素都可能对您对我们证券的投资产生重大不利影响,我们证券的交易价格可能远远低于您为其支付的价格。在这种情况下,我们证券的交易价格可能无法回升,可能会进一步下跌。
影响我们证券交易价格的因素可能包括:
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广泛的市场和行业因素可能会对我们证券的市场价格造成实质性损害,无论我们的经营业绩如何或上述任何因素。证券市场总体上经历了价格和成交量的波动,这些波动往往与受影响的特定公司的经营业绩无关或不成比例。这些证券的交易价格和估值,包括我们的证券,都是不可预测的。对于投资者认为与我们相似的其他公司的股票,如果投资者对市场失去信心,可能会压低我们的股价,无论我们的业务、前景、财务状况或经营结果如何。我们证券市场价格的下跌也可能对我们发行更多证券的能力以及我们未来获得更多融资的能力产生不利影响。
此外,活跃的证券交易市场可能无法持续。如果我们的普通股或认股权证因任何原因从纳斯达克退市,并在场外交易公告牌或场外交易粉色(非全国性证券交易所的交易商间股权证券自动报价系统)上报价,我们普通股或认股权证的流动性可能会更加有限,证券价格可能会低于我们在纳斯达克或其他国家证券交易所报价或上市的价格。如果我们证券的活跃交易市场不能保持足够的交易量,您出售您的证券的能力可能有限或没有能力。
在过去,证券集体诉讼经常是在公司股价出现波动后对其提起的。这种类型的诉讼可能会导致巨额费用,分散我们管理层的注意力和资源,还可能需要我们支付大量款项来履行判决或了结诉讼。
如果我们不能满足纳斯达克的持续上市要求,我们的普通股可能会从纳斯达克全球市场退市。
我们在纳斯达克全球市场的上市取决于满足纳斯达克全球市场的所有持续上市要求。纳斯达克上市规则第5450(A)(1)条要求上市证券维持最低买入价为每股1.00美元(“最低买入价要求”),而纳斯达克上市规则第5810(C)(3)(A)条则规定,如果短板持续连续30个工作日,则存在未能达到最低买入价要求的行为。2023年1月23日,我们收到纳斯达克上市资格部的书面通知,通知我们,基于我们普通股连续30个工作日的收盘价,我们不再遵守继续在纳斯达克全球市场上市的最低投标价格要求。
短板公告不会对我们的普通股在纳斯达克全球市场上市产生立竿见影的影响。根据纳斯达克上市规则第5810(C)(3)(A)条,我们获提供180个历日的初步合规期,以恢复遵守最低投标价要求。为了重新获得合规,我们普通股的收盘价必须在2023年7月22日之前至少连续10个工作日达到每股1.00美元,否则我们必须满足纳斯达克全球市场的上市要求。如果我们在2023年7月22日之前没有恢复合规,如果我们选择(并符合上市标准)转移到纳斯达克资本市场,以利用该市场提供的额外合规期,我们可能有资格获得额外的180个历日合规期,除非纳斯达克认为我们无法弥补这一不足。要符合资格,吾等将被要求(其中包括)满足公开持股市值的持续上市要求以及纳斯达克资本市场首次上市的所有其他标准(最低投标价格要求除外),并需要向纳斯达克发出书面通知,表明我们打算在第二个合规期内弥补投标价格不足的问题。如果纳斯达克认为我们无法弥补这一缺陷,或者如果我们未能在分配的合规期内恢复合规,包括纳斯达克可能批准的任何延期,纳斯达克将发出通知,我们的普通股将被摘牌。然后,我们将有权对纳斯达克的裁决提出上诉,但不能保证此类上诉一定会成功。
我们打算监测我们普通股的收盘价,并考虑可用的选择来解决不符合最低投标价格要求的问题,其中可能包括寻求实施反向股票拆分。虽然我们计划审查所有可用的选项,但我们可能无法重新遵守最低投标价格要求或以其他方式
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符合其他纳斯达克上市标准。如果我们的普通股从纳斯达克退市,可能会大幅降低我们普通股的流动性,削弱您在愿意的时候出售或购买我们普通股的能力,并可能导致我们的普通股价格相应大幅下降。此外,退市可能会损害我们以我们可以接受的条款或根本不接受的条款通过替代融资来源筹集资金的能力,并可能导致投资者和员工潜在的信心丧失。在退市的情况下,我们为恢复遵守上市要求而采取的任何行动,可能不足以允许普通股重新上市、稳定市场价格或提高我们普通股的流动性、防止我们的普通股跌破纳斯达克最低买入价要求,或防止未来不符合纳斯达克的上市要求。
如果证券或行业分析师停止发表关于我们、我们的业务或我们的市场的研究或报告,或者如果他们改变了对我们普通股的建议,那么我们普通股的价格和交易量可能会下降.
我们普通股和权证的交易市场将受到行业或证券分析师可能发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告的影响。如果现在或未来跟踪我们的任何分析师改变了对我们股票的不利建议,或对我们的竞争对手提出了更有利的相对建议,我们的普通股和公共认股权证的价格可能会下降。如果现在或未来跟踪我们公司的任何分析师停止对我们的报道,或未能定期发布有关我们的报告,我们可能会失去在金融市场的可见度,这可能会导致普通股和公共认股权证的价格和交易量下降。
不能保证公共认股权证或私募认股权证永远都在钱里,而且它们可能到期时一文不值。
我们认股权证的行权价格高于过去许多与类似空白支票公司合并的公司的典型价格。从历史上看,对于空白支票公司提供的单位,认股权证的行使价格通常是首次公开募股时单位收购价的一小部分。我们认股权证的行权价为每股普通股11.50美元。不能保证认股权证在到期前永远存在于现金中,因此,认股权证可能到期时一文不值。
我们可以在未到期的权证行使之前,在对权证持有人不利的时候赎回,从而使他们的权证变得一文不值。.
除某些例外情况外,吾等有权在已发行认股权证可行使后及到期前的任何时间赎回已发行认股权证,前提是在吾等向认股权证持有人发出赎回通知的日期前30个交易日内的任何20个交易日内,本公司普通股的最后报告售价等于或超过每股10.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后),并须符合某些其他条件。有关可赎回公募认股权证的情况的其他资料,请参阅“证券-认股权证-公共股东认股权证说明在我们于2022年4月6日提交给美国证券交易委员会的招股说明书中。如果认股权证可由我们赎回,我们可以行使赎回权,即使我们无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格。赎回尚未赎回的认股权证可能迫使认股权证持有人(I)在可能对其不利的情况下行使其认股权证并为此支付行使价,(Ii)在他们原本可能希望持有其认股权证时以当时的市价出售其认股权证,或(Iii)接受名义赎回价格,而在要求赎回未偿还认股权证时,名义赎回价格可能会大大低于其认股权证的市值。除某些例外情况外,任何私人配售认股权证只要由初始购买者或其获准受让人持有,本公司将不会赎回任何认股权证。
认股权证可行使普通股,行使认股权证将增加未来有资格在公开市场上转售的股票数量,并导致对我们股东的稀释.
截至2022年12月31日,我们拥有已发行的公共认股权证,可按每股11.50美元购买约13,831,262股普通股,私募认股权证可按每股11.50美元购买6,718,191股普通股。在行使我们的认股权证时发行的普通股将导致当时普通股的现有持有者的稀释,并增加有资格在公开市场上转售的股票数量。在公开市场上出售大量此类股票可能会对我们的普通股或公共认股权证的市场价格产生不利影响。
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私募认股权证与公开认股权证相同,不同之处在于,只要该等认股权证由初始购买者或其获准受让人持有,(I)除若干例外情况外,我们不会赎回该等认股权证,(Ii)该等认股权证可由持有人以无现金方式行使,及(Iii)该等认股权证须受登记权所规限。
我们的宪章和章程中包含的反收购条款,以及特拉华州法律的条款,可能会破坏收购尝试,这可能会限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格.
本公司第二份经修订及重新修订的公司注册证书(“宪章”)及附例载有条款,可阻止股东可能认为符合其最佳利益的主动收购建议。我们还受到特拉华州法律中的反收购条款的约束,这可能会推迟或阻止控制权的变更。总而言之,这些规定可能会增加解除管理层的难度,并可能阻碍可能涉及为我们的证券支付高于当前市场价格的溢价的交易。这些规定包括:
我们的章程规定,特拉华州衡平法院将是某些股东诉讼事项的唯一和独家论坛,这可能会限制我们的股东在与我们或我们的董事、高管、员工或股东的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。
我们的章程规定,在法律允许的最大范围内,内部公司索赔只能在特拉华州的衡平法院提出(或者,如果衡平法院没有管辖权或拒绝接受,则可向特拉华州境内的另一州法院或联邦法院提出)。此外,我们的附例规定,美国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的诉讼理由的任何投诉的独家论坛。本论坛选择条款将不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提出的索赔。任何个人或实体购买或以其他方式收购或持有我们股票的任何权益,应被视为已通知并同意我们章程中的论坛条款。
这种法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的任何董事、高级管理人员、其他员工或股东发生纠纷的索赔的能力,这可能会阻碍与此类索赔有关的诉讼。或者,如果法院发现我们的附例中包含的法院条款的选择在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会因在其他司法管辖区解决此类诉讼而产生额外费用,这可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。例如,根据证券法,联邦法院对为执行证券法规定的任何义务或责任而提起的所有诉讼拥有同时管辖权,投资者不能放弃遵守联邦证券法及其下的规章制度。因此,法院是否会执行关于根据《证券法》提出的索赔的书面选择法院规定,还存在不确定性。
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就业法案允许像我们这样的“新兴成长型公司”利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免。.
我们符合《证券法》第2(A)(19)节所界定的“新兴成长型公司”的资格,该条款经《就业法案》修订。因此,只要我们继续是一家新兴成长型公司,我们就利用了适用于其他不是新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免,包括(I)根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条关于财务报告的内部控制的审计师认证要求的豁免,(Ii)免除薪酬发言权、频率发言权和黄金降落伞投票要求的豁免,以及(Iii)在我们的定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务的减少。因此,我们的股东可能无法获得他们认为重要的某些信息。我们将一直是一家新兴的成长型公司,直到(I)财政年度的最后一天(A)2026年1月20日之后的财政年度的最后一天,也就是Rotor首次公开募股五周年,(B)我们的年总收入至少为12.35亿美元,或(C)我们被视为大型加速申请者,这意味着截至我们上一个第二财季的最后一个营业日,我们由非关联公司持有的普通股和公共认股权证的市值超过7亿美元。以及(Ii)我们在之前的三年期间发行了超过10亿美元的不可转换债券的日期。
此外,《就业法案》第107节还规定,新兴成长型公司只要是新兴成长型公司,就可以利用《证券法》第7(A)(2)(B)节规定的豁免遵守新的或修订的会计准则的机会。因此,新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择退出都是不可撤销的。我们选择利用这种延长的过渡期,这意味着当一项准则发布或修订时,如果它对上市公司或私营公司有不同的应用日期,我们作为一家新兴的成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能会使我们的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期。
投资者可能会发现我们的普通股或公共认股权证不那么有吸引力,因为我们依赖这些豁免,并可能继续依赖它们,直到它们仍然可供我们使用。如果一些投资者发现我们的普通股或公共认股权证由于这些豁免和作为新兴成长型公司的披露减少而吸引力降低,我们的普通股或公共认股权证的交易市场可能不那么活跃和/或价格波动更大。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
项目2.财产
我们的主要企业和制造工厂位于犹他州盐湖城,约有61,000平方英尺的租赁空间。租约将于2033年5月到期,有两个选项可以将租期延长三年。除了我们在犹他州盐湖城的位置外,我们在宾夕法尼亚州匹兹堡也有设施,约有52,000平方英尺的租赁空间。如果我们需要更多空间,我们相信我们将能够以商业上合理的条件获得更多空间。
项目3.法律诉讼
有时,我们可能会受到法律程序的影响。我们目前并不参与或知悉任何我们认为个别或整体会对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响的诉讼。无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源分流等因素,诉讼可能会对我们产生不利影响。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
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第II部
第5项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
市场信息
我们的普通股和认股权证在纳斯达克股票市场交易,代码分别为“STRC”和“STRCW”。
持有者
截至2023年3月1日,我们普通股的登记股东有275人,认股权证的登记持有人有31人。
股利政策
我们目前打算保留所有可用资金和未来的任何收益,为我们业务的增长和发展提供资金。我们从未宣布或支付过我们股本的任何现金股息。在可预见的未来,我们不打算向我们的股东支付现金股息。投资者不应期望获得现金股利而购买我们的普通股。
未来宣布派息的任何决定将由我们的董事会酌情决定,并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本要求、一般业务状况和我们的董事会可能认为相关的其他因素。
最近出售的未注册证券
没有。
第六项。[保留。]
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第七项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
你应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论和分析,以及我们的综合财务报表和相关的附注,包括在本年度报告的其他部分。除历史信息外,以下讨论和分析包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于某些因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同,这些因素包括第I部分第1A项风险因素和本年度报告其他部分所述的风险因素。另见本年度报告中关于前瞻性陈述的第一部分特别说明。
概述
我们在设计、开发和制造先进的机器人系统和解决方案方面处于技术领先地位,这些系统和解决方案重新定义了人类的可能性。我们的使命是通过机器人技术提高工人的生产率和寿命,并防止受伤。我们的机器人系统旨在通过将人类的智慧、本能和判断力与机器的力量、耐力和精确度相结合,来增强和提高人类的生产力,而不是取代人类。
我们的核心系统由Guardian XM、Guardian XT和Guardian Sea Class遥控/半自主系统以及Guardian XO外骨骼组成。我们根据每个系统的功能和特征,针对特定用例调整这些核心系统,以创建解决方案。我们还可以组合多个系统的各个方面,或者为特定的解决方案创建特定的系统。
根据我们的开发客户和潜在商业客户的反馈,我们决定主要通过销售业务模式提供我们的系统和解决方案,即客户一次性预付金额购买系统或解决方案。我们还计划提供软件升级和其他功能,并出售附加硬件组件(如额外的可互换末端执行器)。
业务合并
于2021年9月24日(“完成日期”),吾等根据日期为2021年4月5日的协议及合并计划的条款,完成一项业务合并(“业务合并”),该合并协议及计划的日期为2021年4月5日,由Rotor Acquisition Corp.(“ROAME”)、ROAME Merge Sub Corp.(特拉华州的一家公司及Rotor的直接全资附属公司)及Sarcos Corp.(犹他州的一家公司(“Old Sarcos”))以及日期为2021年8月28日的合并协议及计划的第1号修正案(“修订”及原合并协议,经修订的“合并协议”),由转子公司、合并子公司和旧萨科斯公司之间签署。根据合并协议的条款,Rotor与Old Sarcos之间的业务合并是通过合并Sub与Old Sarcos及合并为Old Sarcos而完成的,而Old Sarcos继续作为尚存的法团(“合并”)及本公司的全资附属公司。在截止日期,Rotor更名为Sarcos Technology and Robotics Corporation。
根据美国公认会计原则,这项业务合并被记为反向资本化,没有商誉或其他无形资产的记录。在这种会计方法下,为了财务报告的目的,RONE被视为“被收购”的公司。因此,就会计目的而言,合并后实体的财务报表是Old Sarcos财务报表的延续,业务合并被视为相当于Old Sarcos发行股票作为ROTOR的净资产,并伴随着资本重组。Old Sarcos和ROTOR的净资产按历史成本列报,未记录商誉或其他无形资产。财务报表信息,包括业务合并前的经营结果,均为Old Sarcos的信息。
对新冠肺炎的回应
2020年1月30日,世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为《国际关注的突发公共卫生事件》,并于2020年3月11日宣布为大流行疫情。世界各地为帮助缓解新冠肺炎传播而采取的行动包括限制旅行,在某些地区进行隔离,以及强制关闭某些类型的公共场所和企业。新冠肺炎和为减缓其蔓延而采取的行动已经并可能继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响,包括SARCOS开展业务的地区。
我们采取了几项行动来应对新冠肺炎疫情,那次疫情严重扰乱了我们的业务运营。我们的客户和合作伙伴采取了类似的政策。随着法律、法规和建议的发展,我们以及我们的客户和合作伙伴的这些行动和政策也在不断发展。尽管其中许多措施已不再有效,但我们已经并可能继续经历由于以下原因而对我们业务的某些部分造成的不利影响
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采取措施缓解新冠肺炎疫情及其带来的经济影响。此外,例如,由于政府的要求或针对新冠肺炎的新变体,可以重新实施停止的措施。
我们已经并可能继续经历供应链中断,部分原因是新冠肺炎疫情的全球影响。根据新冠肺炎疫情持续的时间和相关的业务中断,我们的客户、供应商、制造商和合作伙伴可能会暂停或推迟他们与我们的合作,这可能会对我们的财务状况和满足当前时间表的能力造成重大不利影响。为了管理潜在的供应链风险,尤其是不断增加和不可预测的交付期,我们已经加快并预计在可预见的未来继续加快各种材料、零部件和组件的采购,以支持我们商业单位的产品开发和当前和未来的生产,这已经并可能继续增加我们的现金使用。此外,新冠肺炎疫情已经并可能继续影响我们招募技术员工加入我们团队的能力。大流行造成的情况已经并可能继续对我们的产品需求以及与潜在客户测试和评估我们的机器人系统的能力产生不利影响,其中任何一项都会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。新冠肺炎大流行的持续时间和程度及其影响目前无法准确预测,对我们的业务、运营结果和财务状况的最终直接和间接影响将取决于高度不确定的未来发展。
新冠肺炎的全球影响继续快速发展,我们将继续密切关注形势以及对我们业务和运营的影响。我们还不知道对我们的业务或运营的潜在影响的全部程度。特别是,新冠肺炎疫情的影响可能要到未来一段时间才能在我们的经营业绩中充分反映出来。鉴于这种不确定性,我们无法合理估计新冠肺炎疫情对我们未来运营业绩、现金流或财务状况的影响。
影响经营业绩的关键因素
我们相信,我们的业绩和未来的成功取决于几个因素,这些因素为我们带来了重大机遇,但也带来了风险和挑战,包括下文和本年度报告10-K表第一部分第1A项风险因素中讨论的因素。
我们核心产品的开发、测试和商业投放
我们预计,我们的三款核心产品--Guardian XT、Guardian XM和Guardian Sea Class的商业发布收入将决定我们近期的财务成功。我们在2022年9月开始初步生产Guardian XM的商业单元,并在2022年12月开始初步生产Guardian XT的商业单元。我们预计这两个系统的部件将在2023年上半年交付给客户。在很大程度上,由于严重的供应链中断限制了我们对Guardian XO和Guardian XT的通用部件以及与Guardian XO相关的某些部件的供应,我们优先考虑Guardian XT和Guardian XM的商业化,并推迟了Guardian XO的商业发布。我们选择优先选择Guardian XT和Guardian XM,因为我们即将完成这些产品的商业单元的开发,而且对这些产品的初始需求似乎很强劲,我们正在进行的Guardian XO的重新设计以减轻其重量并整合客户反馈将需要更多的时间来完成。时间表可能会推迟,原因包括招聘技术熟练的雇员遇到困难、部件和材料难以获得、开发延迟、与机组制造有关的困难以及第一部分第1A项下讨论的其他因素。与我们的商业和工业有关的风险。这些挑战可能会导致我们预期的一种或多种产品的商业推出进一步推迟,这将对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
运营的资金筹措
在商业化之前,我们必须完成产品的开发、测试和制造要求。因此,我们将花费手头现金的一大部分来开发我们的产品,并为可预见的未来提供资金运营。我们未来资金需求的数额和时间将取决于许多因素,包括我们产品开发工作的速度和结果,我们制造、销售和交付商业产品从而确认相关收入的能力,在收到足以支付我们成本的付款之前制造商业产品的资本要求,以及我们随着数量增加而降低产品成本的能力。我们目前希望获得外部融资,以帮助支付产品订单的生产成本。此外,尽管我们相信我们有足够的资本至少在未来12个月内为我们的业务提供资金,但我们预计在此期间将寻求额外的融资,以加强我们的现金储备,并确保我们有能力继续追求我们的业务目标。我们的Guardian XT、Guardian XM、Guardian Sea Class和Guardian XO产品成功完成商业化的任何延误都将对我们的创收能力、我们的盈利能力和我们的整体运营业绩产生负面影响。
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RE2的获取与整合
2022年4月25日,我们收购了总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡的RE2,Inc.,该公司开发具有类似人类的性能、直观的机器人界面和高级自主能力的机械臂,可在任何环境中使用。交易完成时,我们支付了约3,000万美元的现金,扣除收购的现金,发行了约1,080万股普通股,并承担了收购RE2普通股的某些未偿还期权,按照这样的假设,这相当于收购390万股普通股的权利。下面介绍和讨论的结果包括RE2从收购之日到2022年12月31日的活动。我们的业绩不包括RE2在收购前的财务信息。
客户需求
虽然我们的Guardian XT和Guardian XM单元尚未上市,而且我们最近才开始限量生产商用单元,但我们已经收到了潜在客户的兴趣,他们已经测试或见证了我们的预商用单元的演示。然而,由于我们的机器人系统在目前普遍依赖传统手动系统的市场中代表着一个新的产品类别,对我们产品的市场需求未经证实,有关目标市场特征、定价和销售周期的重要假设可能不准确。如果客户需求没有像预期的那样发展,或者我们没有准确预测我们产品的定价、采用率和销售周期,我们的业务、运营结果和财务状况将受到不利影响。
我们的产品制造
只要我们为我们的产品获得商业订单,我们就需要制造并交付给我们的客户。我们最近与一家第三方合同制造商达成了一项协议,预计随着时间的推移,我们产品的制造将普遍外包。然而,在合作伙伴实现大批量生产能力之前,与制造合作伙伴接触可能需要大量的时间、升级、测试和协调。我们目前预计,至少在2023年底之前,由合同制造合作伙伴进行的大批量生产不会到位。我们预计,这个合同制造合作伙伴最初将专注于帮助我们为Guardian XT生产子系统。我们预计,到2023年,我们将拥有制造总计300-500个系统的内部能力,具体取决于产品组合。然而,我们不认为我们将在2023年使用所有这些能力。有关合同制造相关风险的更多信息,见第一部分第1A项风险因素“我们预期的向外包制造业务模式的过渡可能不会成功,这可能会损害我们交付产品和确认收入的能力。”
持续投资与创新
我们是机器人系统行业的先驱,受益于30年来吸取的经验教训,以及在我们的专有技术和广泛的专利组合中对研发的重大投资。然而,我们的财务业绩在很大程度上取决于我们保持这一领先地位的能力,并进一步依赖于我们在研发方面的投资。重要的是,我们要不断识别和响应快速变化的客户需求,开发和推出创新的新产品,增强和服务现有产品,并为我们的机器人系统创造活跃的市场需求。如果我们做不到这一点,我们的市场地位和收入可能会受到不利影响,我们在这些技术上的投资将无法收回。
地缘政治和宏观经济环境
地缘政治和宏观经济因素,如通货膨胀、利率上升、油价、失业率、乌克兰战争、股市波动和政治或社会动荡,可能对经济活动产生重大影响,进而可能影响对我们产品的需求或我们以成本效益开发、销售和制造产品的能力。除了其他因素外,这些和类似的因素可能会影响我们的供应链、我们雇用合格人员的能力、我们的劳动力和材料成本、我们为我们的产品收取的价格、我们客户的预算以及他们购买或订阅我们产品的预期投资回报。其中许多因素是我们无法控制的,但会对我们的业务成功和经营业绩产生重大影响。如果我们不能成功地管理我们的业务,以应对任何此类因素,我们的业务和经营业绩将受到不利影响。
陈述的基础
目前,我们通过一个运营部门开展业务。所有长期资产都保存在美利坚合众国,所有损失都归因于美利坚合众国。看见附注14,分部信息,在随附的合并财务报表中,了解有关我们运营部门的更多信息。
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经营成果的构成部分
收入,净额
我们的收入来自两个来源。首先,我们签订的研究和开发协议主要与我们产品的商业化有关。其次,我们销售我们的产品和相关的零部件和维修服务。产品开发合同收入由不同类型的合同安排产生的收入组成,包括成本型合同和固定价格合同。产品收入主要包括公司产品的销售。
产品开发合同收入
成本型合同-研究、开发和/或测试服务合同,包括成本加固定费用以及时间和材料合同,主要与我们的机器人系统和相关技术的开发有关。成本类合同通常是与美国政府签订的。这些合同按合同和联邦采购条例(“FAR”)定义的成本加保证金计价。FAR建立了有关政府采购的规定,并就在确定根据政府合同提供的商品和服务的价格时允许的成本类型提供了指导。成本类合同的收入随着时间的推移随着商品和服务的提供而确认。
固定价格合同-固定价格开发合同主要涉及机器人系统领域的技术开发。固定价格的开发合同通常需要将一组复杂的任务和组件集成到单个交付件中的重要服务。固定价格合同的收入通常随着时间的推移随着商品和服务的提供而确认。如果我们的实际成本与固定费用不同,我们将或多或少地产生利润或招致亏损。根据会计准则汇编606,对于固定价格合同,我们将在合同发生期间的收益中确认合同层面的损失。
产品收入
产品收入与我们产品的销售以及某些杂项零部件、配件和维修服务有关。我们为产品销售提供一年的有限保修。产品保修被视为保证型保修,不被视为单独的履约义务。产品收入在货物所有权转移时确认,通常在装运给客户时确认。在确认产品收入时,根据历史经验和预期的产品性能,为估计的保修费用建立应计项目。
运营费用
收入成本
我们的收入成本包括与销售我们的产品或我们的产品开发合同收入相关的直接和间接费用。直接费用包括产品生产或产品开发合同中使用的直接人工、与直接人工相关的福利费用以及与产品销售或产品开发合同直接相关的材料。管理费用包括可分配的管理人员费用、与管理人员相关的福利费用、包括租金和水电费在内的设施费用分配以及IT劳动力支持和设备的分配。未计入收入成本的间接费用将在研发、一般和行政以及销售和营销费用(视情况而定)中支出。
研究与开发
研发费用主要包括我们现有机器人系统的持续开发和改进成本,以及与我们未来产品相关的持续研发成本。这些费用包括劳动力和相关福利费用、我们实验室使用的材料和用品、专利费用和相关管理费用。我们的研发费用占我们收入的百分比可能会因这些费用的时间和幅度而波动。
一般和行政
我们的一般和行政费用主要包括财务、法律、人事成功和其他管理团队以及某些高管的与员工相关的成本。此外,一般和行政费用包括保险费、
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上市公司合规相关成本,包括外部法律和会计费用、其他专业费用、未分配到其他运营费用类别的设施和IT费用以及相关管理费用。
销售和市场营销
我们的销售和营销费用来自与我们努力营销和销售我们的产品和服务有关的活动。这些费用主要包括劳动力、福利和与员工相关的成本、营销计划和活动、客户服务、销售线索生成费用、产品营销费用、公关费用和与销售生成和营销支持相关的差旅费用以及相关管理费用。
我们计划继续投资于销售和营销,以扩大我们的客户基础,提高我们的品牌知名度。销售和营销费用的趋势和时间将在一定程度上取决于我们产品商业推出的时间和市场对它们的接受程度。随着我们产品销售的增长,我们预计销售和营销费用将在未来一段时间内以绝对美元计算增加;然而,我们预计我们的销售和营销费用占我们收入的比例将在长期内下降,尽管我们的销售和营销费用占我们收入的比例可能会因这些费用的时间和幅度而在不同时期波动。
无形摊销费用
无形资产的摊销主要包括确认的有限寿命的商品名称和商标、开发的技术和客户关系资产的摊销,这些资产从收购RE2中分配了部分购买价格。这些成本在5至9年的使用年限内按直线摊销,因此,这些资产的摊销费用预计明年将略有增加,然后在未来几年保持稳定。
商誉减值
商誉是指在企业合并中取得的有形和可识别的无形净资产以及承担的负债的公允价值之上转移的额外对价。我们所有的商誉都是从收购RE2中确认的。如事件或环境变化显示报告单位的公允价值较可能少于其账面值,则每年或更频密地在报告单位层面测试商誉的减值。
我们目前作为一个单一的报告单位运作。在测试商誉减值时,我们可以选择首先进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果我们选择绕过定性评估,或者如果定性评估表明账面价值更有可能超过其公允价值,我们将进行商誉减值测试。在量化商誉减值测试下,如果我们的报告单位的账面金额超过其公允价值,我们将根据该差额计入减值费用。在2022年第四季度,由于我们的上市股价和市值持续下降,我们进行了量化商誉减值测试。根据量化商誉减值评估的结果,我们得出结论,单一报告单位的账面价值超过了其公允价值,截至2022年12月31日,我们的商誉完全减值。在截至2022年12月31日的12个月中,我们记录了7020万美元的非现金商誉减值费用。
其他收入(亏损)
利息收入(费用),净额
利息收入主要包括从我们的现金和有价证券余额上收到或赚取的利息。年内,我们的部分现金投资于货币市场投资和美国国库券。利息支出主要是由于为我们的软件平台使用的租赁设备支付的利息。
损益保证责任
认股权证负债的收益(亏损)包括我们作为业务合并的一部分假设的私募认股权证的公允价值变动。
对应付票据的宽恕收益
66
应付票据的宽免收益包括因免除我们在Paycheck保护计划(“PPP”)下收到的贷款而确认的收益。
其他收入,净额
除其他收入外,净额主要包括其他杂项非营业项目,如《CARE法案》的雇员留用抵免收益。
所得税优惠(费用)
所得税由当前应缴税款加上递延所得税组成,主要与资产和负债的税基和财务报告基数之间的差异有关。递延所得税代表这些差额的未来纳税申报后果,当资产和负债被收回或清偿时,这些差额要么应纳税,要么可扣除。
经营成果
以下有关我们截至2022年12月31日的12个月的经营业绩的讨论,包括RE2自收购日期2022年4月25日至2022年12月31日的财务业绩。我们的业绩不包括RE2在收购前的财务信息。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度比较
收入,净额
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月的收入:
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
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|
2022年与2021年的变化 |
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||||||||||
(单位:千) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
产品开发合同收入 |
|
$ |
14,239 |
|
|
$ |
3,584 |
|
|
$ |
10,655 |
|
|
|
297 |
% |
产品收入 |
|
|
330 |
|
|
|
1,491 |
|
|
|
(1,161 |
) |
|
|
(78 |
)% |
收入,净额 |
|
$ |
14,569 |
|
|
$ |
5,075 |
|
|
$ |
9,494 |
|
|
|
187 |
% |
收入从截至2021年12月31日的12个月的510万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的1460万美元,增幅为187%,如下所述。
产品开发合同收入
来自产品开发合同的收入从截至2021年12月31日的12个月的360万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的1420万美元,增幅为297%。这一增长主要是由于RE2从收购之日至2022年12月31日确认的与正在进行的产品开发合同有关的收入。我们预计未来来自产品开发合同的收入将同比增长,这是因为包括了全年的RE2产品开发合同收入,以及我们带来了支持我们商业化努力的额外开发合同。随着我们专注于核心产品组合的初始商业产品销售,我们的产品开发合同收入将占总收入的百分比下降。
产品收入
来自产品销售的收入从截至2021年12月31日的12个月的150万美元下降到截至2022年12月31日的12个月的30万美元,降幅为78%。这一下降是由于我们的传统产品销售减少,以专注于我们核心产品组合的商业化。
67
运营费用
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月的运营费用:
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
11,614 |
|
|
$ |
3,867 |
|
|
$ |
7,747 |
|
|
|
200 |
% |
研发 |
|
|
34,144 |
|
|
|
17,516 |
|
|
|
16,628 |
|
|
|
95 |
% |
一般和行政 |
|
|
63,480 |
|
|
|
58,059 |
|
|
|
5,421 |
|
|
|
9 |
% |
销售和市场营销 |
|
|
9,949 |
|
|
|
6,624 |
|
|
|
3,325 |
|
|
|
50 |
% |
无形摊销费用 |
|
|
2,184 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,184 |
|
|
*NM |
|
|
商誉减值 |
|
|
70,236 |
|
|
|
— |
|
|
|
70,236 |
|
|
*NM |
|
|
总运营费用 |
|
$ |
191,607 |
|
|
$ |
86,066 |
|
|
$ |
105,541 |
|
|
|
123 |
% |
*NM--没有意义
收入成本
收入成本从截至2021年12月31日的12个月的390万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的1160万美元,增幅为200%。收入成本大幅增加,主要是因为从2022年4月25日开始,RE2的产品开发合同收入和与该收入相关的成本增加了收入。
研究与开发
研发费用从截至2021年12月31日的12个月的1,750万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的3,410万美元,增幅为95%。这一增长主要是由于员工人数增加(部分原因是收购RE2)以及第三方服务提供商成本的增加,导致劳动力和管理费用增加,因为我们专注于Guardian XT、Guardian XM、Guardian Sea Class和Guardian XO产品的开发和商业化。我们预计,随着我们继续开发和完善现有产品,并进一步加强对未来产品和软件的努力,2023年的研发费用将同比略有下降。
一般和行政
截至2021年12月31日的12个月,一般和行政费用增加了540万美元,增幅为9%,从截至2021年12月31日的12个月的5810万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的6350万美元。由于法律费用、商业保险费用、员工人数增加(部分原因是收购RE2)和相关费用增加,一般和行政费用增加。除了基于股票的薪酬支出外,我们预计2023年我们的一般和行政费用将同比略有增加,因为我们正在努力实现商业化道路,并保持上市公司的合规要求,但占收入的百分比将下降。
销售和市场营销
销售和营销费用增加了330万美元,增幅为50%,从截至2021年12月31日的12个月的660万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的990万美元。这一增长是由于聘用了用于我们产品和服务的数据管理的第三方供应商而导致的专业服务费增加,以及员工支出增加,包括基于股票的薪酬支出增加,以及部分由于收购我们的RE2而增加的员工相关支出。我们预计,随着收入的增加,2023年我们的销售和营销费用将同比增加。
68
无形摊销费用
无形摊销费用增加了220万美元,从截至2021年12月31日的12个月的000万美元增加到截至2022年12月31日的12个月的220万美元。无形摊销费用的增加是由于确认了作为RE2收购的一部分记录的已确认无形资产的摊销费用。
商誉减值
在截至2022年12月31日的12个月中,我们完全减值了我们的商誉,并记录了7020万美元的非现金商誉减值,而截至2021年12月31日的12个月没有减值。非现金商誉减值主要是由于公司公开报价的股价和市值持续下降所致。
其他收入(亏损)
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月的其他收入(亏损):
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022年与2021年的变化 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
其他收入(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入(费用),净额 |
|
$ |
1,831 |
|
|
$ |
(34 |
) |
|
$ |
1,865 |
|
|
|
(5,485 |
)% |
认股权证负债损益 |
|
|
13,442 |
|
|
|
(4,927 |
) |
|
|
18,369 |
|
|
|
(373 |
)% |
对应付票据的宽恕收益 |
|
|
— |
|
|
|
4,394 |
|
|
|
(4,394 |
) |
|
|
(100 |
)% |
其他收入,净额 |
|
|
743 |
|
|
|
51 |
|
|
|
692 |
|
|
|
1,357 |
% |
其他收入(亏损)合计 |
|
$ |
16,016 |
|
|
$ |
(516 |
) |
|
$ |
16,532 |
|
|
|
(3,204 |
)% |
截至2022年12月31日的12个月的其他收入为1,600万美元,而截至2021年12月31日的12个月的其他亏损为50万美元,这是由于我们的未偿还私募认股权证的未实现按市值计价收益增加和利息收入增加所致,但被上一年期间记录的与我们的PPP贷款豁免有关的应付票据的宽免收益部分抵消。
所得税优惠(费用)
在截至2022年12月31日的12个月中,所得税优惠增加到390万美元,而截至2021年12月31日的12个月的所得税支出为000万美元。在截至2022年12月31日的12个月期间记录的所得税优惠是由于取消了我们之前记录的与作为收购RE2的一部分记录的递延税净负债相关的部分递延税净资产的估值准备,从而产生了在此期间确认的所得税优惠。递延税项净负债的未来冲销是我们在决定是否需要为我们现有的递延税项净资产计入估值准备时考虑的应税收入来源。
流动性与资本资源
在业务合并结束之前,Old Sarcos通过私募可赎回的可转换优先股、有限出售Guardian S单位和其他商用产品、提供产品开发合同服务以及作为与美国国防部合作的主承包商的分包商来为其运营提供资金。
在完成业务合并后,我们保留了约2.288亿美元的现金收益,扣除与业务合并相关的费用和支出,包括来自管道融资的2.2亿美元。
我们目前使用现金为运营和资本支出提供资金,并满足营运资本要求。截至2022年12月31日,我们拥有1.145亿美元的现金、现金等价物和有价证券。我们相信,我们手头的现金、现金等价物和有价证券将足以支持至少从本报告日期起的未来12个月的运营、营运资本和资本支出需求;然而,我们可能需要在实现正运营现金流之前获得额外融资,我们预计最早要到2025年才能实现。
69
我们未来资金需求的数额和时间将取决于许多因素,包括我们产品开发工作的速度和结果,我们制造和交付商业产品从而确认相关收入的能力,在收到足以支付我们成本的付款之前制造商业产品的资本要求,以及我们随着数量增加而降低产品成本的能力。我们产品成功完成商业化的任何延误都将对我们的创收能力、我们的盈利能力和我们的整体经营业绩产生负面影响。
此外,我们可能会达成收购或投资于互补业务、服务和技术的安排,这可能需要收购资本以及运营资本来进行这些收购或安排。我们可能需要寻求额外的股本或债务融资来促进这些安排。如果需要从外部来源获得额外的融资,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。如果我们无法在需要时筹集额外资本,我们的业务、经营业绩和财务状况将受到实质性的不利影响。
我们预计,随着我们增加员工、扩大业务和扩大客户基础,我们的运营和资本支出将会增加。如果需要额外的资金来支持我们的营运资金要求,用于收购或其他目的,我们可能会寻求通过额外的债务或股权融资或从其他来源筹集资金。我们目前希望获得外部融资,以帮助支付产品订单的生产成本。此外,尽管我们相信我们有足够的资本至少在未来12个月内为我们的业务提供资金,但我们可能会在这段时间内寻求额外的融资,以加强我们的现金储备,并确保我们有能力继续追求我们的业务目标。我们对我们的流动性感到满意,目前没有在2023年进行股权融资的计划。我们将继续监测我们的流动性、财务和业务结果以及前景和市场状况,如果我们认为有必要或可取,我们可能会改变计划。如果我们通过发行股权或可转换债务证券筹集更多资金,我们股权持有人的所有权百分比可能会被显著稀释,这些新发行的证券可能拥有优先于现有股权持有人的权利、优惠或特权。如果我们通过从第三方获得贷款来筹集额外资金,这些融资安排的条款可能包括对我们业务的负面契约或其他限制,这可能会损害我们的运营灵活性,并要求我们产生额外的利息支出。可能根本无法获得额外的融资,或者如果有的话,可能不会以对我们有利或我们认为可以接受的条款获得融资。
截至2022年12月31日,我们的最低租赁付款总额为1720万美元,其中150万美元将在未来12个月内到期。此外,截至2022年12月31日,我们有3600万美元的无条件购买承诺,其中800万美元将在未来12个月内到期。有关我们的租赁义务和无条件购买承诺的详细信息,请参阅附注4租约和附注13,承付款和或有事项,对本年度报告中其他表格10-K所列的合并财务报表。
现金流
下表汇总了我们在报告期间的现金流数据:
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
提供的现金净额(用于): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
用于经营活动的现金净额 |
|
$ |
(65,391 |
) |
|
$ |
(42,103 |
) |
|
$ |
(23,288 |
) |
|
|
55 |
% |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(109,045 |
) |
|
|
(4,688 |
) |
|
|
(104,357 |
) |
|
|
2,226 |
% |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
(7,519 |
) |
|
|
230,241 |
|
|
|
(237,760 |
) |
|
|
(103 |
)% |
现金及现金等价物净(减)增 |
|
$ |
(181,955 |
) |
|
$ |
183,450 |
|
|
$ |
(365,405 |
) |
|
|
(199 |
)% |
经营活动中使用的现金净额
在截至2022年12月31日的12个月中,用于经营活动的现金流增加了2330万美元,从2021年同期的4210万美元增加到6540万美元。用于经营活动的现金净额增加的主要原因是净亏损增加7560万美元,认股权证负债重估收益增加1840万美元,基于股票的薪酬减少750万美元,但被7020万美元的商誉减值和600万美元的其他非现金支出部分抵消。此外,与经营资产和负债变化有关的经营活动中使用的现金净额减少了200万美元,这主要是由于预付费用减少,但被应计负债和其他非流动负债的减少以及库存以及已开账单和未开账单的应收账款的增加部分抵消。
用于投资活动的现金净额
70
我们用于投资活动的净现金增加了1.044亿美元。投资活动中使用的现金增加是由于在截至2022年12月31日的12个月内购买了7790万美元的有价证券(不包括到期日),以及作为收购RE2收购的部分购买对价的2970万美元的现金净额。
融资活动提供的现金净额(用于)
我们通过融资活动提供的现金总额减少了2.378亿美元。减少的主要原因是业务合并和PIPE融资的现金收益约为2.288亿美元,扣除费用和费用后,于2021年第三季度完成,以及截至2021年12月31日的12个月的PPP贷款收益200万美元。在截至2022年12月31日的12个月内,810万美元用于回购普通股股份,这些普通股股份在股票奖励归属时被预扣税款支付,但部分被行使股票期权的收益所抵消。
新兴成长型公司的地位
2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则,直至私营公司被要求遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS法案规定,公司可以选择不利用延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,任何此类选择不利用延长的过渡期是不可撤销的。
我们是证券法第2(A)节定义的“新兴成长型公司”,并已选择利用新的或修订的财务会计准则延长过渡期的好处。我们将一直是一家新兴的成长型公司,直至(I)非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元的财政年度的最后一天,(Ii)财政年度的最后一天,我们在该财政年度的总收入为12.35亿美元或更多(按通胀指数计算),(Iii)我们在前三年期间发行了超过10亿美元的不可转换债券的日期,或(Iv)2025年12月31日,我们预计会继续利用延长过渡期的好处,尽管我们可能会决定在该等准则允许的范围内尽早采用该等新的或经修订的会计准则。这可能使我们很难或不可能将我们的财务业绩与另一家上市公司的财务业绩进行比较,因为另一家上市公司不是新兴成长型公司,或者是一家新兴成长型公司,由于所用会计准则的潜在差异而选择不利用延长的过渡期豁免。
关键会计政策和估算
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的,这些报表是根据公认会计准则编制的。在编制这些财务报表时,我们需要作出估计和判断,以影响在财务报表日期报告的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债、收入和费用的相关披露。一般而言,我们根据历史经验及根据公认会计原则作出的各种其他假设作为我们估计的基础,而我们认为这些假设在当时情况下是合理的。实际结果可能与这些估计不同。
关键会计政策和估计是那些我们认为对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策和估计,因为它们需要我们做出最困难、最主观或最复杂的判断,通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响进行估计。我们的关键会计政策和估计包括与以下方面相关的政策和估计:
收入确认
我们确认销售我们的机器人系统和执行产品开发合同服务的合同安排的收入,这些合同服务完全由我们的客户提供资金。当承诺的商品或服务转移给客户时,我们确认收入,金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。产品开发合同的收入随着产品和服务的提供而随着时间的推移而确认。对于固定价格合同,我们使用迄今发生的成本相对于总估计成本(“成本-成本比”)来衡量履行义务的进展情况。研究和开发合同可能持续数年,对总交易价格和预期成本的估计需要管理层的判断。根据公司研发合同的性质,要执行的工作往往很复杂,可能涉及新的流程、程序和任务,包括
71
在估计合同成本时产生不确定性。影响收入确认的所有估计数,包括预期总成本估计数或完工时估计数,都至少每季度定期审查一次。
对于采用成本比输入法确认收入的履约义务,估计费用总额的变化以及在完全履行履约义务方面取得的相关进展,应在对估计数进行修订的期间以累计追赶的方式予以确认。关于这些假设和估计的判断的变化可能会影响收入确认的时间或金额。
基于股票的薪酬
根据现行会计准则,我们采用公允价值方法对股票薪酬进行会计处理,并确认接受者需要提供服务以换取奖励期间的股票薪酬支出。布莱克-斯科尔斯期权定价模型用于估计股票期权的公允价值,这需要使用一些假设,包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和预期股息。限制性股票授予的公允价值是基于我们股票在授予之日的收盘价减去预期股息率。对于有市场归属条件的奖励,我们使用蒙特卡罗模拟模型或其他类似的估值模型来估计授予日期的公允价值。这些模型需要使用无风险利率、预期波动率、预期股息和相关系数等假设。随着我们随着时间的推移积累更多的员工股票奖励数据,以及我们纳入与我们的普通股相关的市场数据,我们可能会计算出显著不同的波动性和预期寿命,这可能会对我们股票奖励的估值和我们将在未来确认的股票薪酬支出产生重大影响。
商誉和收购无形资产的价值评估
当为企业收购支付的购买价格超过所收购的已确认有形和无形资产净值的估计公允价值时,商誉最初被记录。将被收购企业的收购价格分配到商誉和无形资产要求我们做出重大估计和假设,包括对被收购资产预期产生的未来现金流量的估计,以及该等现金流量的适当贴现率。如果情况与管理层在收购时的估计不同,可能需要对商誉和/或无形资产进行重大减记。
我们至少每年或每当发生事件或情况变化时评估减值商誉,而这些事件或情况变化更有可能使报告单位的公允价值低于其账面价值。评估包括对定性因素的考虑,包括行业和市场考虑、整体财务业绩以及影响报告单位的其他相关事件和因素。如果我们确定有必要进行量化分析,我们会进行量化分析,将报告单位的公允价值与其账面价值(包括分配给每个报告单位的商誉)进行比较。我们根据收益法确定报告单位的公允价值。收益法是以报告单位估计的未来现金流量现值为基础的。如果报告单位的账面金额超过其公允价值,则公允价值与账面金额之间的差额计入减值损失。
具有确定使用年限的无形资产的减值损失,是指资产的使用及其最终处置预计产生的预计未贴现现金流量少于其账面价值。如果账面金额超过未贴现现金流量的总和,则根据资产账面金额超过资产估计公允价值的金额确认减值费用。
在2022年第四季度,由于我们的上市股价和市值持续下降,我们进行了量化商誉减值测试。根据量化商誉减值评估的结果,我们得出结论,单一报告单位的账面价值超过了其公允价值,截至2022年12月31日,我们的商誉完全减值。在截至2022年12月31日的12个月中,我们记录了7020万美元的非现金商誉减值费用。在2022年第四季度,我们还测试了我们的具有一定年限的无形资产的减值,没有发现减值。
72
近期会计公告
看见附注1,重要会计政策的列报依据和摘要,对于最近采用的会计声明和最近发布的会计声明,包括在本10-K年度报告中其他地方的合并财务报表,以及截至本10-K年度报告日期尚未采用的会计声明。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。
根据交易法第12b-2条的定义,我们是一家较小的报告公司,不需要提供本项目所要求的其他信息。
73
项目8.财务报表和补充项目阿塔。
合并财务报表索引
独立注册会计师事务所报告(PCAOB: |
75 |
合并资产负债表 |
76 |
合并业务报表 |
77 |
合并全面损失表 |
78 |
合并现金流量表 |
79 |
股东权益合并报表 |
80 |
合并财务报表附注 |
81 |
74
独立注册会计师事务所报告
致Sarcos Technology and Robotics Corporation的股东和董事会
对财务报表的几点看法
我们已审计所附Sarcos Technology and Robotics Corporation(本公司)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表、截至2022年12月31日期间各年度的相关综合经营表、全面亏损、股东权益及现金流量,以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的两个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
新会计准则的采纳
正如综合财务报表附注1所述,由于采用会计准则更新(ASU)第2016-02号租赁(主题842),本公司改变了租赁会计方法,采用经修订的追溯过渡法,自2022年1月1日起生效。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/
自2020年以来,我们一直担任本公司的审计师。
2023年3月16日
75
萨科斯技术和机器人公司
合并资产负债表
(数以千计,但共享数据除外)
|
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自.起 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
有价证券 |
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— |
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应收账款 |
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未开票应收账款 |
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库存,净额 |
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||
预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
|
|
|
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|
|
||
无形资产,净额 |
|
|
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|
— |
|
|
经营性租赁资产 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
股东权益: |
|
|
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||
普通股,$ |
|
|
|
|
|
|
||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
76
萨科斯技术和机器人公司
合并业务报表
(以千为单位,不包括共享和每股数据)
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
收入,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本(不包括下面单独列出的项目) |
|
|
|
|
|
|
||
研发 |
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
||
销售和市场营销 |
|
|
|
|
|
|
||
无形摊销费用 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
商誉减值 |
|
|
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|
— |
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|
总运营费用 |
|
|
|
|
|
|
||
运营亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入(费用),净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
认股权证负债损益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
对应付票据的宽恕收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他收入,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税前亏损福利(费用) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税优惠(费用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股净亏损 |
|
|
|
|
|
|
||
基本的和稀释的 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
用于计算每股净亏损的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
||
基本的和稀释的 |
|
|
|
|
|
|
见合并财务报表附注。
77
萨科斯技术和机器人公司
合并报表综合损失
(以千计)
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他全面亏损: |
|
|
|
|
|
|
||
可供出售投资未实现亏损变动 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
其他综合损失合计 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
综合损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见合并财务报表附注。
78
萨科斯技术和机器人公司
合并现金流量表
(单位:千)
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备折旧 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产摊销 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
对应付票据的宽恕收益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
投资折价摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
商誉减值 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
经营性资产和负债的变动 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未开票应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
盘存 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
||
应计负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
用于经营活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资活动产生的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
购置财产和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购一家企业,净额为收购的现金 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
购买有价证券 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
有价证券的到期日 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
应付票据收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
行使股票期权所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
回购股份以支付预扣税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
支付资本租赁项下的债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
从管道获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
合并所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
支付交易费用 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
现金、现金等价物净(减)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初现金、现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金、现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
补充披露现金流量信息: |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
缴纳所得税的现金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
补充披露非现金活动: |
|
|
|
|
|
|
||
与企业收购相关的普通股和承担的股权奖励 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
购买列入期末应付帐款的财产和设备 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
租赁改进费用由出租人支付 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
未支付的交易费用 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
承担认股权证法律责任 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
79
萨科斯技术和机器人公司
整合的S股东权益表征表
(单位:千,共享数据除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
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累计 |
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|
可转换优先股 |
|
普通股 |
|
其他内容 |
|
其他 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
A系列 |
|
B系列 |
|
C系列 |
|
A类 |
|
B类 |
|
已缴费 |
|
全面 |
|
累计 |
|
非控制性 |
|
股东的 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
股票 |
|
金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
资本 |
|
损失 |
|
赤字 |
|
利益 |
|
权益 |
|
|||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
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|
$ |
|
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
|||||||||||
反向资本重组的追溯应用 |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|||
经调整的余额,2020年12月31日 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
||||
购买非控股权益 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
普通股和认股权证的无现金行使 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
合并后的普通股发行,扣除交易成本 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
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|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
||
发行PIPE股票 |
|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
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|
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|
|
— |
|
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|
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||||
在归属限制性股票时扣留的股份 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
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|
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— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
基于股票的薪酬 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
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|
|
— |
|
|
— |
|
|
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|
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股票期权的行使 |
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— |
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||||
净亏损 |
|
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|
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2021年12月31日的余额 |
|
— |
|
$ |
— |
|
|
— |
|
$ |
— |
|
|
— |
|
$ |
— |
|
|
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$ |
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|
— |
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$ |
— |
|
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
— |
|
$ |
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||||
基于股票的薪酬 |
|
— |
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— |
|
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— |
|
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— |
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— |
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
在归属限制性股票奖励和限制性股票单位时发行的普通股 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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回购股份以支付预扣税款和其他 |
|
— |
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|
|
— |
|
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|
|
( |
) |
|
— |
|
|
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|
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— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
股票期权的行使 |
|
— |
|
|
— |
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|
|
— |
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|
— |
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|
— |
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与企业收购相关的普通股和承担的股权奖励 |
|
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其他综合损失 |
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) |
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( |
) |
净亏损 |
|
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— |
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( |
) |
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— |
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|
( |
) |
2022年12月31日的余额 |
|
— |
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$ |
— |
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|
— |
|
$ |
— |
|
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— |
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$ |
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$ |
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— |
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$ |
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$ |
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( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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见合并财务报表附注。
80
Sarcos技术与机器人运输
合并财务报表附注
1.新闻出版基础重要会计政策综述与总结
业务描述
Sarcos Technology and Robotics Corporation(以下简称“公司”或“Sarcos”)设计和生产用于动态环境的高度灵巧的移动机器人系统和解决方案。
随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。在合并中,所有公司间账户和交易都已取消。上一年度的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。该公司的财政年度从1月1日开始,到12月31日结束。
业务合并
于2021年9月24日(“截止日期”),本公司根据日期为2021年4月5日的协议和合并计划的条款,完成了由Roomant Acquisition Corp.(“ROAME”)、ROAME Merge Sub Corp.(特拉华州的一家公司和Rotor的直接全资子公司)和Sarcos Corp.(犹他州的一家公司(“Old Sarcos”))完成的业务合并(“业务合并”),以及日期为2021年8月28日的合并协议和计划的第1号修正案(“修订”和原合并协议,经修订的“合并协议”),由转子公司、合并子公司和旧萨科斯公司之间签署。根据合并协议的条款,Robot与Old Sarcos之间的业务合并是通过合并Sub与Old Sarcos及合并为Old Sarcos而完成的,而Old Sarcos继续作为尚存的法团(“合并”)及Robot的全资附属公司。在成交日期,转子从转子采购公司更名为Sarcos Technology and Robotics Corporation。
紧接合并生效时间(“生效时间”)前,购买Old Sarcos A类普通股的所有已发行及已发行认股权证均已净行使,而Old Sarcos的所有已发行及已发行优先股均已转换为Old Sarcos的普通股(统称为“Old Sarcos普通股”)。根据合并协议的条款,在生效时间:
此外,每名旧Sarcos股本持有人(包括Old Sarcos RSA)有权在结算日以收益形式获得或有合并对价,总额最高可达
于截止日期,若干投资者(“管道投资者”)向本公司购入合共
2021年9月27日,萨科斯科技公司和机器人技术公司(前身为Rotor Acquisition Corp.)的普通股和权证停止在纽约证券交易所交易,并开始在纳斯达克全球市场(“纳斯达克”)分别以“STRC”和“STRCW”的代码进行交易。
2022年4月25日,公司收购了总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡的自主和遥控移动机器人系统开发商RE2,Inc.(“RE2”)。本文提供的结果包括RE2从收购之日起至2022年12月31日的活动。该公司的业绩不包括RE2在收购前的财务信息。更多细节见附注4。
81
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出某些估计和假设。这些估计数和假设影响截至资产负债表日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出。公司最重要的估计和判断涉及根据合同总成本和完成未完成合同的成本的估计、未完成合同的潜在损失估计、合同资产、商誉和其他长期资产的减值评估、租赁使用的假设、递延所得税净额估值准备和公司估值确认的合同收入。S基于股票的薪酬和认股权证。管理层根据过往经验及其他各种被认为合理的假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。实际结果可能与这些估计不同。
流动性与资本资源
现金、现金等价物和有价证券$
这些财务报表是根据公认会计准则编制的,这一基础假设公司将继续作为一家持续经营的企业,考虑在正常业务过程中实现资产以及偿还负债和承诺。该公司的主要流动资金来源是股票发行产生的现金。该公司现金的主要用途是用于运营和行政活动,包括与员工相关的支出以及一般、运营和管理费用。未来的资本需求将取决于许多因素,包括公司开发努力的时机和程度、销售和营销活动的扩大、客户增长率、客户保留率、推出新的和增强的产品以及公司产品的市场接受度。本公司相信,至少在本报告发布之日起的12个月内,它有足够的财务资源。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括现金、现金等价物、有价证券、应收账款和未开账单的应收账款。该公司的现金存放在高信用质量的金融机构和发行商,有时会超过联邦保险的限额。该公司的现金等价物和有价证券是货币市场基金或到期日在一年内的美国国库券。该公司尚未意识到与其现金、现金等价物或有价证券有关的任何损失。
应收账款
截至2022年12月31日,
收入
(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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客户A |
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客户B |
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*NM |
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客户C |
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*NM |
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客户D |
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$ |
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$ |
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客户E |
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*NM |
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$ |
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客户费用 |
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$ |
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*NM |
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*NM-没有意义,因为客户的相关收入不到公司的10%美国公司当年的收入。
82
现金和现金等价物
本公司将现金视为银行账户中的存款和未存入的资金。所有在购买时原始到期日为三个月或以下的高流动性投资均被视为现金等价物。该公司的现金等价物可能包括货币市场基金、主要金融机构的存单和美国国库券。
应收帐款
应收账款按公司预计收回的金额入账。管理层在考虑到其所有催收补救办法后,使用一种具体的识别方法确定是否需要为可疑应收款计提备抵。账户余额在用尽所有收款手段后从津贴中注销,追回的可能性被认为微乎其微。以前注销的应收款的收回在收到付款作为其他收入时入账。管理层决定
盘存
库存主要包括原材料、在制品和产成品。存货按成本或估计可变现净值中较低者列报。成本是按先进先出的原则计算的,包括材料、人工和制造费用。还根据预测的收入和生产需求对库存进行评估,以减少估计的超额或过时余额的库存成本。
财产和设备
财产和设备按购置成本减去累计折旧入账。折旧以相关资产的估计使用年限为基础,采用直线法计算。
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使用寿命 |
机器人技术和制造设备 |
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计算机设备 |
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软件 |
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家具和固定装置 |
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租赁权改进 |
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维护和维修支出在发生时计入,延长财产和设备使用寿命的改善品计入资本化。当资产被报废或处置时,资产的原始成本和相关的累计折旧被冲销,任何收益或损失都反映在经营报表中。
租契
自2022年1月1日起,本公司采用了会计准则更新2016-02(ASU 2016-02)租赁(主题842),取代了以前有关租赁的会计准则。根据ASC 842,公司在合同开始时确定合同是否为租赁或包含租赁。对于租期超过12个月的租赁,本公司按租赁期内租赁付款的现值记录相关经营权或融资使用权资产和租赁负债。本公司一般不能轻易厘定租赁中的隐含利率,因此使用租赁开始时确定的递增借款利率来确定租赁付款的现值。递增借款利率是对本公司在租赁开始时因借入相当于租赁期限内以抵押为基础的租赁付款的金额而产生的市场利率的估计。 续期选择权不计入使用权资产及租赁负债的计量,除非本公司合理地确定会行使可选择的续期期。
一些人本公司的租约中,租金在租赁期内有所上升。本公司在租赁期内按直线原则确认经营租赁的费用。该公司的租赁协议包含公共区域维护、公用事业、保险和税收的可变租赁付款。本公司已选择切实可行的权宜之计,将所有资产类别的租赁和非租赁组成部分合并。因此,用于衡量这些租约的租赁负债的租赁付款
83
包括固定的最低租金和固定的非租赁组成部分费用。本公司在租赁组合中并无重大剩余价值保证或限制性契诺。
长期资产减值准备
当事件或环境变化显示一项资产的账面价值可能无法收回时,本公司评估其长期资产以确定可能出现的减值指标。如果该等资产的账面金额超过该等资产预期产生的未来未贴现现金流量净额的估计,则存在减值。
亲切友好l
当为企业收购支付的购买价格超过所收购的已确认有形和无形资产净值的估计公允价值时,商誉最初被记录。该公司的所有商誉都被确认为2022年收购RE2的一部分。本公司每年或在存在潜在减值指标时,按报告单位水平评估商誉减值。该公司拥有
在对商誉进行减值测试时,本公司可以选择首先进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果本公司选择绕过定性评估,或如果定性评估显示其账面价值更有可能超过其公允价值,本公司将进行商誉减值量化测试。根据量化商誉减值测试,如果报告单位的账面金额超过其公允价值,本公司将根据该差额计入减值费用。
为确定报告单位公允价值作为量化测试的一部分,本公司采用收益法。根据收益法,公司预测未来的现金流,并对这些现金流进行贴现,以反映其相对风险。所使用的现金流与公司内部规划中使用的现金流一致,这反映了公司的长期业务战略。
为了进一步确认上述收益法所确定的公允价值的合理性,然后通过估计合理的控制溢价和其他市场因素与市值进行对账。未来在商誉减值测试中使用的判断、假设和估计的变化可能导致对公允价值的重大不同估计。基于该公司的量化 在2022年第四季度进行的商誉减值测试中,它得出结论,其报告单位的账面价值超过了公允价值,截至2022年12月31日,商誉已完全减值。公司记录了一项$
收入确认
该公司确认销售其产品和交付货物和服务的收入,这些收入来自其提供产品开发合同服务的合同安排,这些合同服务由客户出资。当承诺的商品或服务转移给客户时,公司确认收入,转移的金额反映了公司预期有权通过以下五个步骤换取这些商品或服务的对价:
1)确定与客户的合同:当(I)公司与客户订立可强制执行的合同,该合同规定了每一方关于要转让的产品和服务的权利和义务,并确定了与这些产品和服务相关的付款条款,(Ii)合同具有商业实质,以及(Iii)公司根据客户的意图和支付承诺对价的能力,确定可能为转让的产品和服务收取几乎所有对价时,与客户的合同就存在。合同修改可能包括工程范围和/或项目竣工期的变化。该公司分析合同修改,以确定是否应将其计入对现有合同的修改或新的独立合同。
2)确定合同中的履约义务:本公司签订的合同可以包括产品和服务的组合,如果大多数任务和服务形成一个项目或能力,则这些产品和服务可以是不同的并作为单独的业绩义务核算,或者作为一个业绩义务。确定产品或服务是否被视为不同的、应单独核算的履约义务,可能需要作出重大判断。
84
3)确定成交价:交易价格是根据公司将有权获得的对价确定的,以换取向客户转移商品或服务。这样的金额通常在客户合同中说明。然而,在本公司确定可变对价的范围内,只要与可变对价相关的不确定性随后得到解决后,确认的累计收入很可能不会发生重大逆转,本公司将在安排开始时估计可变对价。该公司目前的合同不包括任何重要的融资部分,因为合同规定的基础产品和服务的转让时间由客户自行决定。此外,如果公司在合同开始时预计,从公司向客户转让承诺的货物或服务到客户为该货物或服务付款之间的时间不超过一年,则公司不会针对重大融资部分的影响调整承诺的对价金额。从客户那里收取的税款和汇给政府当局的税款不包括在收入中。
4)将交易价格分摊到合同中的履约义务:一旦公司确定了交易价格,交易总价将以描述公司预期有权获得的对价金额的方式分配给每一份履约义务,以换取将货物或服务转让给客户。如适用,本公司按相对独立的销售价格将交易价格分配给合同中确定的每项履约义务。独立销售价格代表我们在独立的基础上向客户销售商品或服务的金额。对于政府合同,该公司使用预期成本加保证金作为独立的销售价格。由于我们与政府客户的合同定价通常基于预期成本加利润,因此我们与政府客户合同中商品或服务的独立销售价格通常等于合同中规定的销售价格。当我们以可观察到的独立销售交易销售标准商品或服务时,可观察到的独立销售交易被用来确定独立销售价格。
5)在公司履行履约义务时或在履行义务时确认收入:对于确定的每一项履约义务,公司在合同开始时确定它是在一段时间内还是在某个时间点履行履约义务。对于长期履行的履约义务,当公司有权获得成本补偿加上公司没有替代用途的所完成工作的合理利润时,收入被确认为工作进展。对于这些履约义务,公司通常采用输入法确认收入,收入金额按比例确认,因为为履行履约义务而产生的成本相对于总预期成本而言是按比例确认的。本公司认为,作为估计费用总额的一部分发生的费用是履行履约义务进展情况的适当衡量标准,因为这一衡量标准合理地反映了工作的进展情况。未随时间确认的履约义务收入在控制权移交给客户时确认(通常在交付时确认)。对于在某个时间点得到履行的履约义务,公司评估客户可以指导使用产品和服务并从中获益的时间点。运输和搬运成本在产品发货给客户时入账,并计入收入。
与客户签订合同的收入
该公司的收入来自两个来源。首先,该公司签订了主要与公司产品商业化有关的研究和开发协议。第二,本公司销售其产品及相关零部件和维修服务。产品开发合同收入包括不同类型合同安排产生的收入,包括成本型合同和固定价格合同。产品收入主要包括本公司产品的销售。
产品开发合同收入
成本型合同-研究、开发和/或测试服务合同,包括成本加固定费用以及时间和材料合同,主要与我们的机器人系统和相关技术的开发有关。成本类合同通常是与美国政府签订的。这些合同按合同和联邦采购条例(“FAR”)定义的成本加保证金计价。FAR建立了有关政府采购的规定,并就在确定根据政府合同提供的商品和服务的价格时允许的成本类型提供了指导。成本类合同的收入随着时间的推移随着商品和服务的提供而确认。
固定价格合同-固定价格开发合同主要涉及机器人平台领域的技术开发。固定价格的开发合同通常需要将一组复杂的任务和组件集成到单个交付件中的重要服务。固定价格合同的收入通常随着时间的推移随着商品和服务的提供而确认。只要公司的实际成本与固定费用不同,我们将或多或少地产生
85
盈利或可能招致亏损。该公司将在发生损失的期间,在收益中确认合同水平的损失。
产品收入
产品收入涉及该公司商业上可用的产品以及某些杂项零部件、配件和维修服务的销售。该公司对产品销售提供一年的有限保修。产品保修被视为保证型保修,不被视为单独的履约义务。产品收入在货物所有权转移时确认,通常在装运给客户时确认。在确认产品收入时,根据历史经验和预期的产品性能,为估计的保修费用建立应计项目。
确认的产品开发合同收入和产品收入如下:
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截至12月31日止年度, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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产品开发合同收入 |
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产品收入 |
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收入,净额 |
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合同余额
收入确认、开票和现金收取的时间安排导致在公司的综合资产负债表中确认应收账款、未开票应收账款、合同资产和递延收入。
收到的现金资金超过已确认的收入,视履行义务的履行情况而定,作为递延收入入账。
合同资产包括未开票应收账款,这些应收账款是由于收入确认和按照商定的合同条款开票之间的时间差异而产生的金额,通常在收入确认之后发生。
我们应收账款、未开票应收账款、合同资产和递延收入的期初和期初余额如下:
(单位:千) |
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应收账款 |
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未开票应收账款 |
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合同资产 |
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合同资产 |
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递延收入 |
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截至2020年12月31日的期初余额 |
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增加/(减少),净额 |
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( |
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截至2021年12月31日的期末余额 |
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增加/(减少),净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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截至2022年12月31日的期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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本公司将其当期合同资产、长期合同资产和当期递延收入分别计入预付费用和其他流动资产、其他非流动资产和应计负债。于截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司确认分别于2021年12月31日及2020年12月31日存在的所有递延收入。
剩余履约义务
截至2022年12月31日,公司有积压的,或与剩余业绩义务相关的收入,$
研发成本
研究和开发费用包括实验、设计和测试所发生的成本,并在发生时计入费用。
86
销售和营销成本
营销成本包括产品演示、客户服务、潜在客户开发、公共关系、市场调查和内部劳动力,并在发生时计入费用。
基于股票的薪酬
本公司计算所有股票奖励的公允价值,包括股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励在授予之日。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型对股票期权进行估值,该模型要求使用一系列假设,包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和预期股息。基于股票的薪酬支出在奖励的必要服务期内以直线方式确认,一般为四年。该公司在发生没收时记录没收。
所得税
所得税是就综合财务报表所报告的交易的税务影响而提列的,由目前应缴税款加上主要与资产及负债的税基与财务报告基准之间的差异有关的递延所得税组成。递延所得税代表这些差额的未来纳税申报后果,当资产和负债被收回或清偿时,这些差额将是应税或可扣除的。本公司厘定递延税项资产的估值拨备时,会同时考虑正面及负面证据,包括经营业绩、持续的税务筹划及按司法管辖区对未来应课税收入的预测,以确定递延税项资产变现的可能性是否较大。如果本公司确定其递延所得税资产未来能够变现超过其记录净额,它将对估值拨备进行调整,这将减少所得税拨备。相反,如果所有或部分递延税项净资产被确定为未来无法变现,对估值拨备的调整将计入作出该决定的期间的收益。
最近采用的会计公告
作为一家新兴的成长型公司(“EGC”),JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)允许公司推迟采纳适用于上市公司的新的或修订的会计声明,直到该等声明适用于非上市公司。本公司已根据《就业法案》选择使用这一延长的过渡期,直至本公司不再被视为EGC。下面讨论的收养日期反映了这次选举。
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了2019-12年会计准则更新(ASU),简化了所得税会计,通过删除先前指导意见中的某些例外,简化了所得税的会计处理,并改进了指导意见其他领域的一致适用和简化。“公司”(The Company)
2016年2月,FASB发布了ASU 2016-02-租赁(主题842),要求公司在合并资产负债表上确认租赁产生的权利和义务的资产和负债。FASB随后发布了补充和澄清ASU 2020-05的ASU,其中更新了2021年12月15日之后开始的财政年度“所有其他”实体的生效日期,以及2022年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期的生效日期。公司采用了ASC 842,自2022年1月1日起生效,使用了ASU 2018-11允许的修改后的追溯过渡法,其中包括能够确认记录为2022年1月1日留存收益调整的采用的累积影响。上期业绩将继续按照ASC 840列报,因为这是该期有效的会计准则。本公司选择采用一揽子实际权宜之计,允许实体在过渡日期放弃重新评估:(1)任何到期或现有合同是否为租约或包含租约;(2)任何到期或现有租约的租约分类;以及(3)现有租约的未摊销初始直接成本是否符合新指导下的初始直接成本定义。该公司没有选择事后实际的权宜之计。本公司选择了实际的权宜之计,将租赁和非租赁组成部分作为一个单独组成部分进行核算,并选择对租赁期限在12个月以下的所有合同实行短期租赁豁免。由于采用了这一指导方针,公司确认了经营权资产和经营租赁负债#美元。
87
近期发布的会计准则公告
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13,金融工具--信贷损失(主题326):金融工具信贷损失的计量。新准则要求以摊余成本计量的金融资产应通过从摊余成本基础上扣除的信贷损失准备,按预期收取的净额列报。该标准将于2023年1月1日起对本公司生效,并允许提前应用。该公司预计采用这一新的指导方针不会对其经营业绩、财务状况和财务报表披露产生实质性影响。
2.公允价值计量
ASC主题820,公允价值计量,将公允价值定义为将收到的资产的交换价格,或在计量日期市场参与者之间有序交易中,为转移资产或负债在本金或最有利市场上的负债而支付的退出价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值等级定义了公允价值计量披露的三级估值等级,如下所示:
第1级-公允价值基于可观察到的投入,如活跃市场中相同资产或负债的报价。
第2级-公允价值是根据活跃市场中类似资产或负债的报价或非活跃或直接或间接可见的相同或类似资产或负债的报价来确定的。
第3级-公允价值是使用一个或多个在计量日期活跃市场中无法观察到的重要投入来确定的,例如期权定价模型、贴现现金流或类似技术。
按公允价值经常性计量的金融资产和负债
在经常性基础上,本公司按公允价值计量其某些金融资产和负债。
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截至2022年12月31日 |
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(单位:千) |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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资产: |
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有价证券: |
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美国国债 |
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总资产 |
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负债: |
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认股权证法律责任 |
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总负债 |
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$ |
— |
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$ |
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截至2021年12月31日 |
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(单位:千) |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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负债: |
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认股权证法律责任 |
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总负债 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日,该公司持有美元
下表列出了从期初余额到期末余额的三级值对账:
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(单位:千) |
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2020年12月31日余额 |
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认股权证的初步确认 |
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增加认股权证的公允价值 |
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2021年12月31日的余额 |
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转出第3级的认股权证责任 |
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) |
2022年12月31日的余额 |
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转至/转出第1、2和3级的转账在发生估值技术或方法变化的报告期开始时确认。在2022年第一季度,我们的公开认股权证的交易价格被用来评估我们的私募认股权证,而第三方估值不再被认为是必要的,导致我们的私募认股权证的估计公允价值从第三级公允价值计量转移到第二级公允价值计量。
3.资产负债表组成部分
库存,净额
库存,净额包括以下内容:
(单位:千) |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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原料 |
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$ |
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在制品 |
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成品净额 |
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总库存,净额 |
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$ |
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$ |
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该公司有库存储备共$
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下各项:
(单位:千) |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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预付保险 |
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$ |
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软件 |
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其他预付费用 |
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其他资产 |
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预付费用和其他流动资产总额 |
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$ |
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财产和设备,净额
财产和设备净额由下列各项组成:
(单位:千) |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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机器人技术和制造设备 |
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$ |
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$ |
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租赁权改进 |
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计算机设备 |
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融资租赁计算机设备 |
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软件 |
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家具和固定装置以及其他固定资产 |
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在建工程 |
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财产和设备,毛额 |
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累计折旧 |
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( |
) |
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( |
) |
财产和设备,净额 |
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$ |
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|
$ |
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折旧费用为$
89
应计负债
应计负债包括以下内容:
(单位:千) |
|
2022年12月31日 |
|
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2021年12月31日 |
|
||
工资总额及相关费用 |
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$ |
|
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$ |
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咨询和专业服务 |
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法定应计项目 |
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其他流动负债 |
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应计负债总额 |
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$ |
|
|
$ |
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其他非流动负债
其他非流动负债包括:
(单位:千) |
|
2022年12月31日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
租契 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
递延租金 |
|
|
— |
|
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|
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|
认股权证负债 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
4.租契
本公司根据不同到期日至以下期限的经营租约将房地产租赁为办公空间
经营租赁的租赁成本如下:
|
|
截至的年度 |
|
|
(单位:千) |
|
十二月三十一日, |
|
|
经营租赁成本 |
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$ |
|
|
可变租赁成本 |
|
|
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|
总租赁成本 |
|
$ |
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下表汇总了该公司的租赁期限和折扣率假设:
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|
截至的年度 |
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十二月三十一日, |
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|
经营租约 |
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|
加权平均剩余租赁年限(年) |
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|
加权平均贴现率: |
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|
% |
与租赁有关的补充现金流和其他信息:
|
|
截至的年度 |
|
|
(单位:千) |
|
十二月三十一日, |
|
|
为计入负债计量的金额支付的现金: |
|
|
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|
来自经营租赁的经营现金流 |
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$ |
|
|
以非现金方式换取新的租赁负债的使用权资产: |
|
|
|
|
经营租约 |
|
$ |
|
90
截至2022年12月31日,在期限超过一年的不可取消经营租赁下,未来未贴现的最低租赁付款(按年和合计显示)如下:
(单位:千) |
|
经营租约 |
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2023 |
|
$ |
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|
2024 |
|
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2025 |
|
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2026 |
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2027 |
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2028年及其后 |
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|
租赁付款总额 |
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|
更少的兴趣 |
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|
租赁负债现值 |
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$ |
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与不可取消的经营租赁有关的租金费用合计$
5.收购
2022年4月25日,该公司收购了总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡的自主和远程操作移动机器人系统开发商RE2,Inc.此次收购大大增加了我们的工程团队,并为公司的总的可寻址市场。转账的总代价为$。
收购事项按业务合并入账,收购代价总额按收购日有形及无形资产及负债的公允价值分配,超出部分记为商誉。分配给收购资产和承担负债的价值是基于对截至该等综合财务报表发布日期可用公允价值的初步估计,并可能在自收购之日起最多12个月的计量期内随着获得进一步信息而进行调整。在计价期间收购的资产和承担的负债的公允价值的任何变化都可能导致商誉的调整。截至2022年12月31日,仍处于初步阶段的主要领域涉及某些无形项目的估值和收购所产生的各种税务影响。
下表列出了已记录的初步购买对价分配在公司截至收购日的综合资产负债表中:
(单位:千) |
|
金额 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
应收账款 |
|
|
|
|
未开票应收账款 |
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|
盘存 |
|
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|
|
预付费用和其他流动资产 |
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|
财产和设备 |
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无形资产 |
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商誉 |
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经营性租赁资产 |
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其他非流动资产 |
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|
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|
应付帐款 |
|
|
( |
) |
应计负债 |
|
|
( |
) |
流动经营租赁负债 |
|
|
( |
) |
经营租赁负债 |
|
|
( |
) |
递延税项负债 |
|
|
( |
) |
收购总对价 |
|
$ |
|
下表列出了购置的可辨认无形资产的构成及其截至购置之日的估计使用寿命(千):
91
(单位:千) |
|
金额 |
|
|
加权平均使用寿命(年) |
|
||
商品名称和商标 |
|
$ |
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发达的技术 |
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客户关系 |
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||
无形资产总额 |
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$ |
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商誉指不能个别确认和单独确认的其他资产所产生的未来经济利益,例如所获得的集合劳动力和预期通过整合RE2而实现的协同效应。商誉不能在纳税时扣除。
自收购之日起,RE2的经营业绩已包含在公司的综合财务报表中。预计收入和经营结果没有列报,因为RE2的历史业绩对公司在任何列报期间的综合财务报表都不是实质性的。
6.商誉和无形资产
商誉
商誉的账面价值变动截至2022年12月31日的12个月情况如下:
(单位:千) |
|
金额 |
|
|
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
- |
|
采办 |
|
|
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|
减损 |
|
|
( |
) |
2022年12月31日的余额 |
|
$ |
- |
|
由于公司公开报价的股票价格持续下跌,公司对截至2022年12月31日的商誉进行了分析。本公司确定了其单一报告单位的商誉减值指标,并得出结论,已发生触发事件,需要对商誉减值进行量化评估。减值的主要指标是公司公开报价的股价和市值的持续下降。
本公司采用贴现现金流模型,按收益法估算报告单位的公允价值。收益法使用了报告单位对估计经营业绩和现金流的预测,这些预测使用基于加权平均资本成本的市场参与者贴现率进行贴现。支持现金流预测的主要假设包括但不限于收入增长、利润率、贴现率和终端增长率。财务预测反映了管理层对预测期内经济和市场状况的最佳估计,包括预测的收入增长、利润率、资本支出、折旧和摊销。
根据该公司在2022年第四季度进行的商誉减值量化测试,该公司得出结论,其报告单位的账面价值超过了公允价值,截至2022年12月31日,商誉已完全减值。公司记录了一项$
收购的无形资产
购得的无形资产,净额包括:
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
(单位:千) |
|
总账面金额 |
|
|
累计摊销 |
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|
账面净额 |
|
|
加权平均剩余使用寿命 |
|
||||
商品名称和商标 |
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$ |
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$ |
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$ |
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发达的技术 |
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客户关系 |
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||||
总计 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
|
|
《公司记录》$
92
在.期间截至2021年12月31日的12个月。由于上文讨论的商誉减值,本公司对其无形资产和其他长期资产进行了减值分析。作为这一分析的结果,公司得出结论,
自.起2022年12月31日与收购的无形资产相关的未来摊销费用如下:
(单位:千) |
|
摊销费用 |
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2023 |
|
$ |
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|
2024 |
|
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2025 |
|
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2026 |
|
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|
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2027 |
|
|
|
|
2028年及其后 |
|
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|
|
总计 |
|
$ |
|
7.应付票据
根据冠状病毒援助、救济和经济安全法,Old Sarcos获得了两笔由小企业管理局管理的Paycheck保护计划(PPP)下的无担保贷款。第一笔贷款,本金为#美元。
8.反向资本重组
根据ASC 805,企业合并在财务会计和报告方面,业务合并被视为反向资本重组,而不是业务合并。因此,Old Sarcos被视为会计取得人(和合法取得人),ROTOR被视为会计取得人(和合法取得人)。在这种会计方法下,反向资本重组被视为相当于老萨科斯为转子的净资产发行股票,并伴随着资本重组。转子的净资产按历史成本列报,未记录商誉或其他无形资产。合并前的合并资产、负债和经营结果为Old Sarcos的资产、负债和经营结果。合并前普通股股东可动用的股份及相应资本金额及每股盈利已追溯重列为反映交换比率的股份。
赚得股
旧Sarcos股本(包括Old Sarcos RSA)的每个持有者有权在企业合并结束后以盈利的形式获得或有合并对价,最高可达
可向旧萨科斯股本持有人发行的收益股份作为与股权挂钩的工具入账,并计入额外实收资本,可向旧萨科斯股本持有人发行的收益股票(受限制性股票奖励)作为基于股份的补偿入账。收益股份被视为与股权挂钩的工具,而不是流通股,因此不包括在本公司简明综合资产负债表上的流通股。截至2022年12月31日,有几个
93
在业务合并之后,公司立即进行了
|
|
股份数量 |
|
|
转子A类普通股,在企业合并前已发行 |
|
|
|
|
转子B类普通股,在业务合并前已发行 |
|
|
|
|
向管道投资者发行的A类普通股 |
|
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|
减:赎回转子普通股 |
|
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( |
) |
企业合并和PIPE融资所得股份总数 |
|
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|
将旧Sarcos普通股资本重组为A类普通股(1) |
|
|
|
|
企业合并后紧接的普通股股份总数 |
|
|
|
(1)
与合并有关,公司产生的直接和增量成本约为 $
9.手令
2020年1月31日,老萨科斯发布了
2021年1月20日,ROTOR完成了首次公开募股(IPO)
每份完整的认股权证使登记持有人有权购买
本公司将无义务根据认股权证的行使交付任何普通股,亦无义务处理认股权证的行使,除非根据证券法就认股权证相关的普通股股份作出的登记声明当时生效,且招股说明书是最新的,但须受本公司履行下文所述有关登记的义务所规限,或获得有效的豁免登记。任何认股权证将不会被行使,公司将没有义务在行使认股权证时发行普通股,除非公司在行使认股权证时可发行的普通股股份已登记、合格
94
或根据认股权证登记持有人居住国的证券法被视为豁免。如果就认股权证而言,前两句中的条件不符合,则该认股权证持有人将无权行使该认股权证,且该认股权证可能没有价值且到期时毫无价值。在任何情况下,公司将不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果登记声明对已行使的认股权证无效,则包含该认股权证的单位的首次公开招股的购买者将仅为该单位所属的本公司普通股股份支付该单位的全部购买价。
除本文所述外,私募认股权证具有与公开认股权证相同的条款和规定。如果私募认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的持有人持有,则本公司可在所有赎回情况下赎回私募认股权证,并可由持有人按与公开认股权证相同的基准行使。除若干例外情况外,私募认股权证只要由初始购买者或其获准受让人持有,本公司将不会赎回。初始购买者或其获准受让人可选择在无现金基础上行使私募认股权证。
当公司普通股每股价格等于或超过$时,赎回权证
如果认股权证可由本公司赎回,本公司可行使其赎回权,即使其无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格。然而,本公司不会赎回认股权证,除非根据证券法可在行使认股权证时发行的本公司普通股股份的有效登记声明生效,且与本公司普通股股份有关的最新招股说明书在整个30天的赎回期内可供查阅。
普通股每股价格等于或超过$时认股权证的赎回
95
10.基于股票的薪酬
2021年股票计划
Sarcos Technology and Robotics Corporation 2021股权激励计划(“2021计划”)为公司员工、高级管理人员、董事、非员工代理和顾问提供股票期权、RSU、RSA、股票增值权(“SARS”)和绩效奖励。总体而言,根据2021年计划颁发的悬而未决的奖项超过至
2015年股票计划
旧的Sarcos 2015股权激励计划(“2015计划”)为公司员工、高级管理人员、董事、非雇员代理和顾问提供股票期权、RSU、RSA、SARS和发行的绩效奖励。2015年计划下的未完成奖励通常授予至
RE2库存计划
关于收购RE2,本公司承担了RE2的已发行股票计划和若干已发行股票期权。这些股票期权受最初发行时的计划和协议管辖,但现在可以对普通股股票行使。
股票期权活动
以下为本公司截至年度止年度的股票期权活动摘要2022年12月31日和2021年12月31日:
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未完成的期权 |
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股份数量 |
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加权平均行权价 |
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加权平均剩余合同期限 |
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聚合内在价值 |
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未偿还-2020年12月31日 |
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$ |
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$ |
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授与 |
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已锻炼 |
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) |
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取消 |
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( |
) |
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未偿还-2021年12月31日 |
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$ |
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$ |
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授与(a) |
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已锻炼 |
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( |
) |
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取消 |
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( |
) |
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未偿还-2022年12月31日 |
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$ |
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$ |
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可行使--2021年12月31日 |
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$ |
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$ |
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可行使--2022年12月31日 |
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$ |
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$ |
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(A)关于收购RE2,本公司假设某些未偿还期权用于收购RE2普通股,在这种假设之后,这些普通股被转换为期权以获得
于截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度内授出的期权,加权平均授出日期公允价值为$
96
该公司使用Black-Scholes期权定价模型来估计授予的期权的公允价值,这需要输入主观假设。公司使用以下假设计算授予日每个期权授予的公允价值:
预期期限-授予的期权一般在一段时间内授予
预期波动率-由于历史信息不足,公司在计算预期波动率时采用混合方法。该公司使用其上市期间的历史数据,并作为其他可比上市公司波动率的基准。
预期股息率-使用的股息率为
无风险利率-使用的利率是基于美国财政部零息债券的隐含收益率,其等值的剩余期限等于奖励的预期寿命。
该公司使用以下加权平均假设计算了根据2021计划授予的期权在相应授予日期的公允价值:
|
|
截止的年数 |
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十二月三十一日, |
|
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十二月三十一日, |
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选项 |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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预期期限(以年为单位) |
|
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预期股息收益率 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
预期波动率 |
|
|
% |
|
|
% |
97
以下是公司员工RSU截至年度的活动摘要2022年12月31日和2021年12月31日:
|
|
未偿还的限制性股票单位 |
|
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股份数量 |
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加权平均授予日期公允价值(1) |
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未偿还-2020年12月31日 |
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$ |
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授与 |
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已释放 |
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( |
) |
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取消 |
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( |
) |
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未偿还-2021年12月31日 |
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$ |
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授与 |
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已释放 |
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( |
) |
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取消 |
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( |
) |
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||
未偿还-2022年12月31日 |
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|
$ |
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(1)
授予的RSU通常包括服务归属期至
2021年4月,公司董事会批准一项修改,更新了某些奖励的条款,使业务合并将满足以下流动性事件归属条件
以下摘要总结了公司截至以下年度的员工RSA活动2022年12月31日和2021年12月31日:
|
|
杰出的限制性股票奖 |
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|
股份数量 |
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|
加权平均授予日期公允价值 |
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未偿还-2020年12月31日 |
|
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— |
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|
$ |
— |
|
授与 |
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|
|
|
|
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||
未偿还-2021年12月31日 |
|
|
|
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$ |
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||
授与 |
|
|
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|
|
|
||
已释放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未偿还-2022年12月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
公司在合并经营报表和综合亏损中确认的基于股票的补偿费用如下:
|
|
截至12月31日止年度, |
|
|||||
(单位:千) |
|
2022 |
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|
2021 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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研发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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基于股票的薪酬总支出 |
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$ |
|
|
$ |
|
截至2022年12月31日,大约有1美元
98
11.每股净亏损
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月普通股股东应占每股基本和稀释后净亏损的计算方法:
|
|
截至12月31日的12个月内, |
|
|||||
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
分子: |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母: |
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加权平均流通股、基本股和稀释股 |
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每股基本和摊薄净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
反稀释证券,不包括 |
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计算截至2021年12月31日的12个月的每股基本和稀释后每股净亏损是为了将旧Sarcos B类普通股和所有可转换优先股转换为Old Sarcos A类普通股,就像转换发生在期初或最初的发行日期(如果晚些时候)一样。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月内,普通股股东应占每股基本和稀释后净亏损相同,因为纳入普通股的潜在股份在本报告所述期间将是反稀释的。
12.所得税
未计提所得税准备金前的亏损为$
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
|
|||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
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||
当前: |
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|
|
|
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联邦制 |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
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状态 |
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( |
) |
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( |
) |
总电流 |
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( |
) |
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( |
) |
延期: |
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联邦制 |
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状态 |
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更改估值免税额 |
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( |
) |
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( |
) |
延期合计 |
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|
|
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所得税优惠总额(费用) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
公司的所得税拨备与通过申请计算的金额不同法定联邦所得税率与税前收入之比如下:
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
|
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(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
法定联邦所得税率 |
|
|
% |
|
|
% |
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国家税收规定 |
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|
|
|
|
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更改估值免税额 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
估值免税额变动--购置 |
|
|
|
|
|
— |
|
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研究学分 |
|
|
|
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|
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实际税率变动 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
商誉减值 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
认股权证重估 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
不允许的高管薪酬 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
股票薪酬 |
|
|
|
|
|
|
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其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税拨备总额 |
|
|
% |
|
|
% |
99
自.起2022年12月31日和2021年12月31日,递延税金净资产包括:
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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递延税项资产: |
|
|
|
|
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|
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应计费用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
股票薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
研究学分 |
|
|
|
|
|
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研究和实验资本化 |
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租赁责任 |
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净营业亏损结转 |
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其他 |
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递延税项总资产总额 |
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减去估值免税额 |
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递延税项资产总额 |
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递延税项负债: |
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财产和设备 |
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无形资产 |
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使用权资产 |
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递延税项负债总额 |
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递延税项净资产 |
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$ |
— |
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$ |
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估值拨备于必要时设立,以将递延税项资产(包括暂时性差额及结转营业亏损净额)减至预期于未来变现的金额。财务会计准则委员会的指导意见表明,如果有负面证据,如最近几年的累计损失,就很难得出不需要估值准备金的结论。在截至2022年12月31日的三年期间,该公司在美国的持续业务产生了累计亏损。该公司考虑了这一负面证据以及所有其他可用的正面和负面证据,得出结论认为,到2022年12月31日,公司在美国的递延税项资产更有可能无法变现。截至2022年12月31日,已在公司的递延税项资产上记录了估值准备,以便只确认递延税项资产中最有可能确认的部分。该公司的总估值津贴为$
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十二月三十一日, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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年初的估值免税额 |
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更改估值免税额 |
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年终估值免税额 |
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截至2022年12月31日,该公司累计联邦净营业亏损约为#美元。
截至2022年12月31日,该公司有一美元
截至2022年12月31日,该公司的国家净营业亏损约为$
100
截至2022年12月31日,该公司有一美元
ASC主题740-10-05要求在财务报表中确认税务头寸的影响,如果根据该头寸的技术价值,该头寸更有可能在审计中持续存在。截至2022年12月31日,该公司拥有
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截至十二月三十一日止的年度, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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年初未确认的税收优惠 |
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毛收入增长--本年度纳税状况 |
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年底未确认的税收优惠 |
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年终结余中的利息和罚金 |
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该公司在具有各种诉讼时效法规的司法管辖区提交美国和各个州的纳税申报单。截至2022年12月31日,2016财年至2021财年的纳税申报单仍有待审查。年度税务准备包括被认为是支付审查上一年纳税申报表可能产生的评估所需的金额;然而,在问题得到解决后最终支付的金额可能与应计金额存在重大差异。截至2022年12月31日,目前没有正在审计的所得税申报单。
2022年4月25日,该公司以免税股票购买方式收购了RE2。收购的RE2递延税项负债可用于抵消本公司先前存在的递延税项资产的冲销。作为收购的结果,本公司确定合并后的实体更有可能变现其先前存在的税务资产的一部分,估值免税额减少。该公司记录了一项递延税项优惠#美元
2022年8月16日,总裁·拜登签署《降低通胀法案》成为法律。爱尔兰共和军规定的公司最低税率为
13.承付款和或有事项
法律诉讼
在正常业务过程中,公司可能涉及各种索赔、诉讼、调查和其他诉讼程序。当管理层相信综合财务报表发出前所得资料显示截至财务报表日期很可能已发生亏损,且亏损金额可合理估计时,本公司应计提负债。本公司调整其应计项目,以反映与特定案件有关的谈判、和解、裁决、法律顾问建议以及其他信息和事件的影响。法律费用在发生时计入费用。截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司并未在资产负债表中记录任何与法律诉讼相关的重大或有损失。
101
弥偿
在正常业务过程中,公司可以就某些事项向投资者、董事、高级管理人员、员工、客户或供应商提供不同范围和条款的赔偿,包括因公司违反此类协议、公司将提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。这些赔偿可能在基础协议终止后仍然存在,根据这些赔偿条款,公司未来可能需要支付的最高潜在金额可能不受最大损失条款的约束。根据这些赔偿条款,公司未来可能需要支付的最高潜在金额无法确定。截至2022年12月31日和2021年12月31日,本公司尚未对这些赔偿义务产生责任,因为由于涉及的独特事实和情况,与这些赔偿义务相关的重大付款义务的可能性不太可能或无法合理评估。
无条件购买承诺
2021年4月4日,公司与Palantir Technologies(“Palantir”)签订了一项协议。根据该协议,该公司承诺从Palantir购买许可证,以访问软件产品和使用
(单位:千) |
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年度服务 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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总计 |
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14.细分市场信息
公司首席执行官(“CEO”)是首席运营决策者(“CODM”)。CODM根据在综合基础上提供的财务信息分配资源并作出经营决策。CODM不评估低于合并公司水平的盈利能力。因此,本公司已确定其拥有一项可报告的部门和运营部门结构。
该公司的收入主要来自美国客户。于截至2022年12月31日止年度内,本公司d $
所有长期资产都保留在美国。所有亏损都归因于在美国境内的业务。
15.关联方交易
2021年5月16日,公司与星火营销公司达成协议,开始建造体验式营销移动显示器,用于在潜在客户地点展示公司产品以及其他营销和演示活动。这项协议的谈判涉及星火营销公司的一名客户主管,他是沃尔夫先生的妹夫,沃尔夫先生是星火营销公司前首席执行官,现任董事的首席执行官。截至2022年12月31日,该公司已资本化$
16.员工福利
截至2022年12月31日,公司已确定供款401(K)计划,覆盖几乎所有员工。这些计划允许员工推迟到
102
项目9.更改和不同意第会计与财务披露会计。
没有。
第9A项。控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
披露控制程序旨在确保我们根据交易所法案提交的报告(如本报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序的设计也旨在确保积累此类信息并将其传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时就所需披露做出决定。在我们首席执行官和首席财务官(我们的“认证人员”)的参与下,我们的管理层根据《交易法》第13a-15(B)条评估了截至2022年12月31日的财政季度末我们的信息披露控制和程序的有效性。基于这一评估,我们的认证人员得出结论,我们的披露控制和程序自2022年12月31日起有效。
我们并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈行为。披露控制和程序,无论构思和运作得多么好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保达到披露控制和程序的目标。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑相对于其成本的好处。由于所有披露控制和程序的固有限制,任何对披露控制和程序的评估都不能绝对保证我们已经发现了我们的所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。在我们认证人员的监督下,管理层根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会在《内部控制-综合框架》中提出的框架,对截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据这项评估,管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2022年12月31日起有效。
我们于2022年4月25日收购了RE2,Inc.(“RE2”)。管理层已将RE2排除在其对截至2022年12月31日的财务报告内部控制有效性的评估之外。RE2的总资产和总收入分别占截至2022年12月31日和截至2022年12月31日的财政年度相关综合财务报表金额的15.2%和74.1%。
由于根据《就业法案》,我们是一家新兴成长型公司,因此这份Form 10-K年度报告不包括我们的独立注册会计师事务所的认证报告。
财务报告内部控制的变化
在本报告涵盖的截至2022年12月31日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
项目9B。其他信息。
没有。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
不适用。
103
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
行政人员及董事
本项目所要求的有关我们执行人员的信息载于本年度报告的表格10-K的第I部分,标题为“关于我们的执行人员的信息”,有关我们为执行人员和董事提供的行为准则的信息如下。本项目要求的其他信息通过参考我们的最终委托书纳入,该委托书将于2022年12月31日后120天内提交给2023年股东年会。
道德守则
我们已经通过了适用于我们的董事、高管和员工的商业行为和道德准则。《商业行为和道德守则》编纂了管理我们业务方方面面的商业和道德原则。我们的商业行为和道德准则全文张贴在我们网站https://investor.sarcos.com/governance/documents-charters的投资者关系页面上. 此外,如果我们提出书面要求,我们将免费提供一份道德准则的副本,地址是犹他州盐湖城,邮编:84101,电话:8889277296。对《行为准则》的任何修改或豁免都将在我们的网站上公布。
项目11.高管薪酬
本项目所要求的信息以参考我们的最终委托书的方式并入,该委托书将于2022年12月31日后120天内提交给2023年股东年会。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本项目所要求的信息以参考我们的最终委托书的方式并入,该委托书将于2022年12月31日后120天内提交给2023年股东年会。
104
本项目所要求的信息以参考我们的最终委托书的方式并入,该委托书将于2022年12月31日后120天内提交给2023年股东年会。
项目14.首席会计师费用和服务
本项目所要求的信息以参考我们的最终委托书的方式并入,该委托书将于2022年12月31日后120天内提交给2023年股东年会。
105
第四部分
项目15.物证、财务报表附表
见本年度报告表格10-K第II部分第8项中的合并财务报表索引。
(2)财务报表附表
所有财务报表附表都被省略,因为它们要么不适用,要么在合并财务报表或附注中显示了所需的资料。
(3)展品
请参阅10-K表格中本年度报告签名页前面的附件索引。
见上文第15(A)(3)项。
见上文第15(A)(2)项。
在审阅作为10-K表格年度报告证物的协议时,请记住,这些协议是为了向您提供有关其条款的信息,而不是为了提供有关公司或协议其他各方的任何其他事实或披露信息。协议可能包含双方在特定日期向对方作出的陈述和保证。这些陈述和保证中所载的主张完全是为了适用协议的目的而提出的,并可能受到双方在谈判此类协议条款时商定的重要限制和限制。此外,该等陈述及保证:(I)于任何指定日期可能不准确或不完整;(Ii)相关披露附表对重要部分作出修改及保留;(Iii)可能受制于与一般适用于投资者的标准不同的重大合约标准;或(Iv)可能用于在适用协议各方之间分担风险,而不是将事项确立为事实。此外,有关陈述和担保标的的信息可能会在适用协议的日期之后发生变化,随后的信息可能会也可能不会在公司的公开披露中得到充分反映。出于上述原因,这些陈述和保证不应被视为对事实信息的陈述。
|
|
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展品 数 |
|
描述 |
2.1 |
|
协议和合并计划,日期为2021年4月5日,由公司、转子合并子公司和Old Sarcos之间签署(合并时参考公司于2021年4月6日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告)。 |
2.2 |
|
本公司、转子合并子公司和Old Sarcos之间的合并协议修正案1,日期为2021年8月28日(合并时参考了本公司于2021年8月30日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告)。 |
2.3 |
|
合并协议,日期为2022年3月27日,由本公司、螺旋合并第一子公司、螺旋合并第二子公司,有限责任公司,RE2,Inc.和德雷珀三角风险投资公司III,LP签署,仅以RE2股东和代表RE2的股东和代表的身份(合并内容参考本公司于2022年3月29日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告)。 |
3.1 |
|
第二次修订和重新修订的Sarcos Technology and Robotics Corporation的注册证书(通过参考公司于2021年9月30日提交的最新Form 8-K报告而合并)。 |
3.2 |
|
修订和重新修订了Sarcos Technology and Robotics Corporation的章程(通过参考公司于2022年11月8日提交的最新报告Form 8-K而合并)。 |
4.1 |
大陆转让信托公司与注册人之间的权证协议(通过参考公司于2020年12月30日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格合并而成)。 |
|
4.2 |
认股权证样本(参考公司于2020年12月30日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格合并)。 |
|
4.3 |
样品股票证书(参考公司于2021年9月30日提交的最新8-K表格报告而合并)。 |
106
4.4 |
于二零二二年三月二十七日由本公司与Draper Triangle Ventures III,LP以RE2股东代理人及代表RE2股东的身份订立的登记权协议(注册成立为参考本公司于2022年3月29日提交的现行8-K表格报告)。 |
4.5* |
公司证券说明。 |
10.1 |
转子、转子赞助商有限责任公司和河景有限责任公司之间的信件协议(通过参考公司2021年1月20日提交的8-K表格合并而成)。 |
10.2 |
公司、转子保荐人有限责任公司和黑石基金之间的信件协议表(通过参考公司于2021年1月20日提交的8-K表格合并而成)。 |
10.3 |
认购协议表格(合并内容参考本公司于2021年4月6日向美国证券交易委员会提交的最新8-K表格报告)。 |
10.4 |
公司、SARCOS和SARCOS持有人之间以及公司、SARCOS和SARCOS持有人之间的锁定协议表格(合并时参考了公司于2021年4月6日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格)。 |
10.5 |
锁定协议表格,由本公司、Sarcos和Sarcos的某些股东之间提供(通过参考本公司于2021年4月6日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而合并)。 |
10.6 |
与RE2员工证券持有人的锁定协议表格(通过参考公司于2022年3月29日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
10.7 |
放弃协议表格(引用本公司于2021年4月6日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告)。 |
10.8 |
本公司、转子保荐人有限责任公司和Sarcos的某些股东之间提交的注册权协议表格(通过参考本公司于2021年4月6日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
10.9 |
注册权协议,日期为2021年1月14日,由本公司、转子保荐人有限责任公司和本公司的某些股东之间签订(通过参考本公司于2021年1月20日提交的当前8-K表格报告合并而成)。 |
10.10+ |
Sarcos Technology and Robotics Corporation 2021年股权激励计划,协议形式(合并时参考公司于2021年9月30日提交的当前8-K表格报告)。 |
10.11+ |
Sarcos Technology and Robotics Corporation 2021年员工股票购买计划(合并内容参考公司于2021年9月30日提交的8-K表格的当前报告)。 |
10.12+ |
董事赔偿政策外的萨科斯科技和机器人公司(通过引用公司于2021年10月15日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明而合并)。 |
10.13+ |
公司与Kristi Martindale之间的雇佣协议,自2021年9月24日起生效(合并内容参考公司于2021年9月30日提交的最新8-K表格报告)。 |
10.14+ |
公司与Kiva AllGood之间的雇佣协议,自2021年12月13日起生效(合并时参考公司于2021年12月9日提交的当前8-K表格报告)。 |
10.15+ |
丹尼斯·加拉吉奇与公司于2022年2月24日签订的促销协议,自2022年1月29日起生效(合并内容参考公司于2022年5月11日提交的Form 10-Q季度报告)。 |
10.16+ |
约尔根·彼得森、Sarcos Corp.和本公司于2022年3月27日签订的雇佣协议(合并时参考了本公司于2022年4月27日提交的8-K表格的最新报告)。 |
10.17+ |
约尔根·彼得森公司与公司于2022年3月27日签订的竞业禁止和竞业禁止协议(通过引用本公司于2022年4月27日提交的8-K表格中的附件10.2合并而成)。 |
10.18+ |
约尔根·彼得森与本公司于2022年4月25日签订的赎回权协议(通过参考本公司于2022年4月27日提交的8-K表格的附件10.3合并而成)。 |
10.19+ |
安德鲁·哈默、Sarcos Corp.和本公司于2022年10月9日签署的雇佣协议(合并时参考了本公司于2022年10月11日提交的8-K表格的当前报告)。 |
10.20+ |
赔偿协议表(通过参考公司于2021年9月30日提交的当前8-K表报告而合并)。 |
10.21+ |
Sarcos 2015股权激励计划(通过参考公司于2021年9月30日提交的当前8-K表格报告而纳入)。 |
16.1 |
有关更改认证会计师的函件(参考公司于2021年8月12日提交的现行8-K表格报告并入) |
21.1* |
子公司名单。 |
107
23.1* |
独立注册会计师事务所的同意 |
31.1* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 |
31.2* |
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 |
32.1** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
101.INS |
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 |
封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
*现送交存档。
**随信提供
+表示管理合同或补偿计划。
根据S-K规则第601(B)(2)项省略了本展品的附表和展品。注册人同意应要求补充提供美国证券交易委员会任何遗漏的时间表或展品的副本。
108
项目16.表格10-K摘要
没有。
109
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的下列签署人代表其签署本报告.
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萨科斯技术和机器人公司 |
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日期:2023年3月16日 |
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发信人: |
/s/Kiva A.AllGood |
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基娃·A·奥尔古德 |
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总裁和首席执行官(首席执行干事) |
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日期:2023年3月16日 |
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发信人: |
/s/安德鲁·哈默 |
|
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安德鲁·哈默 |
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|
|
首席财务官(首席财务和会计干事) |
110
授权委托书
以下签名的每个人构成并任命Kiva A.AllGood和Andrew Hamer为其真正合法的事实代理人和代理人,具有充分的替代和再代理的权力,并以他们的名义、位置和替代,以任何和所有身份,签署对本Form 10-K年度报告的任何修正案,并将其连同其中的证物和与此相关的其他文件提交给证券交易委员会,特此批准并确认所有上述事实上代理人,或一个或多个替代物可凭藉本条例而作出或导致作出。
根据修订后的1934年证券交易法的要求,本10-K表格年度报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
签名 |
|
标题 |
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日期 |
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/s/Kiva A.AllGood |
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董事首席执行官总裁 |
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2023年3月16日 |
基娃·A·奥尔古德 |
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(首席执行干事) |
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/s/安德鲁·哈默 |
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首席财务官 |
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2023年3月16日 |
安德鲁·哈默 |
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(首席财务和会计干事) |
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/s/丹尼斯·维布林 |
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董事会主席 |
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2023年3月16日 |
丹尼斯·维布林 |
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/s/Priya Balasubramaniam |
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董事 |
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2023年3月16日 |
Priya Balasubramaniam |
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|
/s/Brian D.Finn |
|
董事 |
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2023年3月16日 |
布莱恩·D·芬恩 |
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/s/Peter Klein |
|
董事 |
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2023年3月16日 |
彼得·克莱恩 |
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/s/Matthew Shigobu Muta |
|
董事 |
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2023年3月16日 |
Matthew Shigobu Muta |
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/s/Eric T.Olson |
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董事 |
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2023年3月16日 |
埃里克·T·奥尔森 |
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劳拉·J·彼得森 |
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董事 |
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2023年3月16日 |
劳拉·J·彼得森 |
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本杰明·G·沃尔夫 |
|
董事 |
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2023年3月16日 |
本杰明·G·沃尔夫 |
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111