美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-K

（Mark One）

☒根据1934年《证券交易法》第13条或 15 (d) 提交的年度报告

在截至的财政年度 6 月 30 日, 2022

要么

☐根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告

在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期

委员会档案编号 001-34024

奇点未来科技有限公司 （注册人的确切姓名在其章程中指定）

卡特米尔路 98 号

311 套房

很棒的脖子, 纽约11021 （主要行政办公室地址）（邮政编码）

(718)888-1814 （注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12 (b) 条注册的证券：

根据该法第12 (g) 条注册的证券： 没有。

按照《证券法》第 405 条的定义，用复选标记指明注册人是否是 知名的、经验丰富的发行人。是的 ☐没有 ☒

用复选标记表示注册人是否不需要 根据该法第 13 条或 15 (d) 条提交报告。是的 ☐没有 ☒

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月 （或注册人必须提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求 的约束。是的 ☐没有 ☒

用勾号指明注册人 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☐没有 ☒

如果证券是根据该法第 12 (b) 条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正 。☒

用勾号指明这些错误 更正中是否有任何是重述，需要对注册人的 任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。☐

用复选标记指明注册人是大型加速 申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型 公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐

用复选标记表示注册人是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第 404 (b) 条提交了关于 的报告，并证明其管理层对编制或发布审计报告的注册会计公司对其财务报告内部控制的有效性的评估。 ☐

用复选标记表明注册人 是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。是 ☐ 不是☒

截至2021年12月31日，即注册人第二财季的最后一个工作日 ，注册人非关联公司持有的有表决权普通股的 总市值约为美元76,182,171.    

截至2023年3月3日 的已发行普通股数量为 21,944,333.

以引用方式纳入的文件：

没有。

奇点未来科技有限公司

10-K 表格

索引

导言

除非上下文另有要求 ，否则在这份10-K表年度报告（以下简称 “报告”）中：

本报告中提供的某些中国公司 的名称是从其原始的中国法定名称翻译或音译而来的。 中标明的总金额与其中所列金额之和之间的任何差异（如果有），都是四舍五入造成的。

关于前瞻性 陈述的警示说明

本报告包含某些 陈述，这些陈述构成了经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”。 此类前瞻性陈述，包括但不限于有关我们的预期增长、趋势和战略、未来 经营和财务业绩、财务预期和当前业务指标的陈述，均基于当前的信息和预期 ，可能会因我们无法控制的因素而发生变化。前瞻性陈述通常通过使用诸如 “看”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“可能”、“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“估计” 等术语来识别，尽管某些前瞻性陈述 的表达方式有所不同。此类陈述的准确性可能会受到我们面临的许多业务风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致我们的实际业绩与预期或预期的业绩存在重大差异，包括但不限于以下内容：

提醒读者不要 过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。公司没有义务 更新前瞻性陈述。尽管如此，公司保留通过新闻 新闻稿、定期报告或其他公开披露方式不时发布此类更新的权利，无需特别提及本报告。任何此类更新 均不得被视为表明此类更新未涉及的其他陈述仍然正确或构成提供任何其他更新的义务。

第一部分

第 1 项。商业。

概述

我们是一家全球 物流综合解决方案提供商，于 2001 年在美国成立。我们主要专注于为 钢铁公司和电子商务企业提供货运 物流服务，主要包括运输、仓库、资源、设备和其他物流支持。

我们之前一直专注于提供定制的货运物流服务 ，直到 2017 年我们开始探索扩大业务和创造更多收入的新机会。这些机会从 互补业务到其他新的服务和产品计划不等。在 2022 财年，在继续提供传统 货运业务的同时，我们扩大了服务范围，包括自 2021 年 8 月起由我们的美国子公司 Brilliant Warehouse Service Inc 提供的仓储服务。2022 年 1 月 3 日，我们将公司名称更改为 Singularity Future Technology Ltd.，以配合我们通过美国子公司进入 进入数字资产业务。2022 年，我们通过我们的美国子公司购买和销售加密货币 采矿机，并在与 SOSNY 达成和解后于 2022 年 12 月停止了该业务线，如下文 “— 最新进展——与 SOS 信息技术 New York, Inc. 的和解” 标题下有更全面的描述

我们目前从事 提供货运物流服务，包括仓库服务，这些服务由我们在中国的子公司Trans Pacific Shipping Limited 和宁波赛美诺供应链管理有限公司以及美国的Gorgeous Trading Ltd和Brilliant Warehouse Service Inc运营。 我们的服务范围包括运输、仓储、提货、第一英里配送、代运、清关和海外 过境配送。

自 Hindenburg 报告（定义见下文）发布以来，我们投入了大量资源和精力与 特别委员会和美国政府当局的调查合作，以及与投资者和供应商的和解以及诉讼辩护， 详述如下。结果，我们的业务运营受到重大不利影响，包括暂停 在北美的业务发展。我们目前正在探索新的商机，同时继续提供货运 物流服务，包括运输和仓储服务。

最近的事态发展

特别委员会调查

2022 年 5 月 5 日，一家名为 Hindenburg Research 的实体发布了一份关于该公司的报告 （“兴登堡报告”），指控该公司当时的首席执行官 官员杨杰因涉嫌实施一项涉嫌引诱超过 20,000 名受害者的3亿美元庞氏骗局而逃离中国当局。该报告还对该公司于2021年10月宣布的生产加密采矿设备的合资企业 以及据称该合资企业在2022年1月收到的2亿美元订单提出了质疑。此外，该报告批评了公司 2022 年 4 月宣布与一家名为 Golden Maintand Inc 的实体建立2.5亿美元的合作伙伴关系。2022 年 5 月 6 日， 公司董事会（“董事会”）成立了董事会特别委员会（“特别 委员会”），以调查与公司及其某些 有关的涉嫌欺诈、虚假陈述和披露不足的指控兴登堡报告中提出的管理人员和其他相关事项。特别委员会随后聘请了Blank Rome LLP担任独立法律顾问，并就调查向委员会提供建议。特别委员会在 2022 年 12 月 31 日之前完成了调查的实况调查 部分。特别委员会的初步调查结果证实了兴登堡报告中提出的某些 指控，调查导致公司某些高管 高管和董事被解雇和辞职，包括但不限于以下人员：

2022 年 6 月 16 日，公司首席财务官 Tuo Pan 女士未经董事会适当授权，指示电汇资金以支付已向潘女士本人提供或将要提供的法律服务的发票 。潘女士因故被董事会停职，并从 2022 年 6 月 20 日起不付工资 。2022 年 8 月 31 日，托潘女士因故被解雇 公司的雇员兼首席财务官，以及根据2021年11月9日的 雇佣协议条款被任命的公司任何子公司的任何其他职位，除了在2022年8月31日之前获得的工资或福利外，她不会从公司领取任何工资或福利。

在 董事会于 2022 年 8 月 8 日作出决定之后，杨先生 杰先生于 2022 年 8 月 9 日向董事会提出辞去公司首席执行官兼董事的职务，该决定采纳了特别委员会的建议，即立即将杰先生停职 的公司首席执行官职务，等待特别委员会进一步调查兴登堡报告和其他相关报告中提出的指控事情。

2022 年 8 月 16 日，工作人员 和特别委员会法律顾问 Blank Rome LLP 的律师举行了电话会议，律师在电话会议上表示 Yang Jie 向美国证券交易委员会提供了文件，表明在中国对他的指控已被撤销，但特别委员会 的调查引发了人们对此类文件真实性的质疑。特别委员会得出结论，杰先生实际上是在中国发出了 的 “红色通缉令”。在补救这个问题方面，杨杰先生在2022年8月8日被特别委员会停职后，已于2022年8月9日辞去首席执行官和公司董事的职务。

2023 年 1 月 9 日，公司 与公司员工 兼董事会成员曹雷（“分离协议”）签订了高管离职协议和全面免责声明（“分离协议”），规定了与 (1) 曹先生终止与公司的雇佣关系 、终止2021年11月1日的雇佣协议以及 的取消和/或终止 相关的条款和条件与曹先生在公司的工作有关的某些其他协议；以及 (2) 曹先生辞去董事会职务， 自 2023 年 1 月 9 日起生效。

根据分离 协议，曹先生于 2023 年 1 月 9 日提交了董事会辞职信。此外，他同意根据公司2014年股权激励 计划（“2021 股份”）的条款，没收2021年8月13日授予他的60万股公司普通股并将其归还给公司。曹先生还同意就分离协议中规定的某些调查 和诉讼以及/或因曹先生与公司的关系 或向公司提供的服务而产生或与之相关的任何其他事项与公司合作。作为对价，公司同意提供曹先生原本 无权享受的以下福利：(1) 支付曹先生在2023年1月9日之前产生的合理的律师费和费用，这些费用与曹先生在公司的任期、分离协议中规定的调查和诉讼 以及分离协议的谈判和起草有关的事项中与曹先生的个人法律代理有关；(2) 解除分离协议中有利于曹先生 的索赔；以及 (3)按照公司根据分离协议条款的要求，在曹先生因合作而产生的 范围内，支付曹先生合理和必要的律师费。此外， 分离协议包含曹先生和公司的共同全面免责和索赔豁免。

2023 年 2 月 23 日， 董事会在委员会调查结束后批准解散特别委员会。同一天， John Levy 辞去了董事兼董事会审计委员会、薪酬委员会和提名委员会成员的职务， 立即生效。

纳斯达克上市缺陷

2022年5月24日，公司 收到了纳斯达克的拖欠通知，表明该公司未遵守纳斯达克上市规则5250 (c) (1)，原因是 延迟提交截至2022年3月31日的季度10-Q表季度报告。该公司有 60 天的时间提交 恢复合规的计划。2022年7月25日和2022年9月14日，公司分别提交了恢复合规的计划和与该计划相关的补充 信息（统称为 “合规计划”）。根据对合规 计划的审查以及与公司外部法律顾问和公司特别委员会法律顾问的电话交谈， 工作人员确定公司没有提供最终计划来证明其有能力在截至2022年3月31日的季度10-Q 表格上提交季度报告和截至2022年6月30日的财年的10-K表年度报告（统称为 “报告”）) 在《纳斯达克上市规则》规定的员工可用的180个日历日内。

具体而言，除名 裁决提到了合规计划的多个方面，这些方面使人们对公司恢复 合规能力产生了实质性怀疑：(i) 根据特别委员会 基本完成调查所需的预期时限，公司提交报告的时间过短；(ii) 公司聘请一家新的独立注册公共会计 公司的能力；(iii) 两家公司的离职公司的首席执行官兼首席财务官。

2022 年 11 月 16 日， 公司收到了纳斯达克的额外员工裁定通知，告知其尚未收到公司截至2022年9月30日的季度期间的 10-Q 表格，该表格是将公司证券 除名的额外依据，纳斯达克听证小组（“小组”）将考虑就公司继续在纳斯达克资本市场上市作出决定时存在的额外缺陷。该公司已向专家小组提交了重新遵守持续上市要求的计划 ，包括提交截至2022年9月30日的季度10-Q表格。

2023年1月5日，公司 收到了纳斯达克的缺陷通知，通知公司，根据纳斯达克发出通知之日前连续30个工作日普通股的收盘价 ，其普通股没有面值，未能遵守纳斯达克上市规则5550 (a) (2) 规定的继续在纳斯达克资本市场上市所需的最低1美元 出价。已为 提供了 180 个日历日的初始合规期，或截至 2023 年 7 月 5 日，以恢复对最低投标价格要求的遵守。

2023年2月21日，公司又收到纳斯达克的员工决定 通知，告知该公司尚未收到公司截至2022年12月31日的季度期间的10-Q表格 ，该表格是公司证券退市的额外依据。通知指出，纳斯达克听证小组将 考虑就公司继续在纳斯达克上市作出决定时存在的额外缺陷。公司 已向小组提交了恢复遵守持续上市要求的计划，并已获得 提交所有拖欠报告的宽限期，包括在 2023年2月28日或之前提交截至2022年12月31日的季度10-Q表格。

与 SOS 信息技术 New York, Inc. 达成和解

SOS 信息技术 纽约公司（“SOSNY”）是一家根据纽约州法律注册成立的公司，也是 SOS Ltd. 的全资子公司，于 2022 年 12 月 9 日在纽约州最高法院对该公司的 合资企业 Thor Miner, Inc.（“Thor Miner”，与公司合称 “公司被告”）提起诉讼，曹雷、杨洁、 John F. Levy、Liu Tian、Tuo Pan、Shi Qiu、Jing Shan 和 Heng Wang（共同称为 “个人被告”） （统称为 “个人”）被告和公司被告是 “被告”）。SOSNY和Thor Miner于2022年1月10日签订了 买卖协议（“PSA”），购买了2亿美元的加密采矿设备， SOSNY声称被告违反了该协议。

SOSNY和被告签订了 的某项和解协议和一般性相互解释，生效日期为2022年12月28日（“和解协议”）。 根据和解协议，Thor Miner同意以 向SOSNY支付13,000,000美元（“和解金”），以换取SOSNY在对和解被告有偏见的情况下驳回诉讼，对所有其他被告没有偏见。SOSNY 于 2022 年 12 月 28 日收到了全额的 和解付款。2022年12月28日，SOSNY以对Singularity（和其他 被告）的偏见驳回了诉讼。

公司和 Thor Miner 进一步达成协议并同意，如果他们从 HighSharp（深圳高瑞）电子 技术有限公司（“HighSharp”）获得与 PSA 相关的额外资金，他们将立即将此类资金转移到 SOSNY，金额不超过 40,560,569 美元（即 SOSNY 根据 PSA 支付的总金额减去价格）SOSNY 根据 PSA 实际收到的机器数量）。和解付款以及SOSNY随后从HighSharp收到的任何款项应从SOSNY之前支付的、现在到期和应付给SOSNY的 总额40,560,569美元中扣除。在进一步考虑和解协议时， Thor Miner同意在SOSNY收到和解付款后的七 (7) 个工作日内向SOSNY执行并向SOSNY提供其可能对HighSharp或其他索赔的转让， 转让给PSA的收益。   

诉讼

与证券 购买协议有关的诉讼

2022年9月23日，Hexin Global Limited和Viner Total Investments Fund在纽约南区美国地方法院 对公司和其他被告提起诉讼（“Hexin诉讼”）。2022年12月5日，圣哈德森 集团有限责任公司、Imperii Strategies LLC、Isyled Technology Limited和Hsqynm Family Inc.在美国纽约南区地方法院对该公司和其他被告 提起诉讼（“圣哈德森诉讼”，与 Hexin诉讼一起提起 “投资者诉讼”）。投资者诉讼的原告是2021年12月与公司签订证券 购买协议的投资者，详情见下文。这些原告均以违反联邦证券法、违反信托义务、欺诈性诱惑、违反合同、 转换和不当获利等为由提出诉讼理由 ，并寻求金钱损害赔偿和具体履约，以删除根据证券购买协议出售的某些证券 中的传说。Hexin的诉讼要求赔偿 “至少600万美元”，外加利息、 费用、费用和律师费。圣哈德逊诉讼要求赔偿 “至少440万美元”，外加利息、 费用、费用和律师费。

与财务咨询 协议有关的诉讼

2022 年 10 月 6 日，金和资本有限公司（“金和”）在美国纽约南区地方法院 对公司提起诉讼，声称了与 签订的财务咨询协议有关的违约、违反诚信和公平交易契约 、转换、量子利得和不当致富等诉讼理由并于 2021 年 11 月 10 日在 Jinhe 与公司之间。Jinhe要求赔偿 “至少57.5万美元” ，“可能超过180万美元”，外加利息、成本和律师费。

2023 年 1 月 10 日，圣哈德逊诉讼与该诉讼和 Hexin 诉讼合并；2023 年 2 月 24 日，法院在不带偏见的情况下驳回了所有三起合并的 诉讼，这进一步推动了双方原则上达成了解决 争议的协议。

假定的集体诉讼

2022 年 12 月 9 日，皮耶罗·克里维拉罗据称代表在 2021 年 2 月至 2022 年 11 月期间购买或收购公司公开交易证券 的个人或实体，对公司和其他被告提起了假定的集体诉讼，指控其涉嫌虚假 或误导性披露，违反了联邦证券法该公司在其公开文件中。原告要求提供未指明的赔偿，外加利息、成本、费用、 和律师费。2023年2月7日，又有两名原告提出动议，要求被任命为该诉讼的首席集体原告； 这些动议仍在法院的审议中。由于该行动仍处于初期阶段，公司无法预测 的结果。  

除上述诉讼外， 公司还面临其他合同诉讼，无法估计结果。

政府调查

《兴登堡报告》发布后，公司收到了美国新南区检察官办公室和美国证券交易委员会的传票。公司正在就这些问题与政府合作。 在这个早期阶段，公司无法估计政府调查的结果或持续时间。

最近的融资

2021 年 12 月证券购买协议

2021年12月14日， 公司与某些非美国投资者和经认可的 投资者（“投资者”）签订了证券购买协议（“2021年12月的SPA”），根据该协议，公司向投资者共出售了3,228,807股普通股和认股权证，以购买4,843,210股普通股。每股普通股和一股半 认股权证的购买价格为3.26美元，每份认股权证的行使价为4.00美元。认股权证可在 2022 年 6 月 14 日或之后开始 到 2026 年 12 月 13 日下午 5:00（纽约时间）或之前结束的这段时间内的任何时候行使；但是，公司已发行和流通的普通股总数 乘以纳斯达克官方收盘价 三分应等于或超过1.5亿美元运动前的连续一个月。该交易是上述投资者行动的主体 。

2021年12月14日，由于协议的所有成交条件都得到满足，2021年12月SPA考虑的 交易结束。根据根据证券法 颁布的S条例，发行和出售2021年12月SPA发行的股票和认股权证不受该法案 的注册要求的约束。

2021 年 12 月可转换票据

2021 年 12 月 19 日， 公司向两名非美国投资者发行了两份优先可转换票据（“2021 年 12 月可转换票据”）， 的总收购价为 1,000,000 美元。2021年12月的可转换票据的年利息为5％，可以转换为每股普通股，转换价格为每股3.76美元，即2021年12月17日普通股的收盘价。2021年12月的可转换票据是公司的无抵押优先债券，可转换票据 的到期日为2023年12月18日。公司可以偿还未偿还本金、应计和未付利息的任何部分， 提前还款无需支付罚款。公司可以按转换价偿还 (a) 现金、(b) 普通股或 (c) 以转换价组合现金或普通股的本金和利息。从 2022 年 6 月 19 日开始，投资者可以在 的任何日期将任何转换金额转换为普通股。

应投资者的要求， 公司于2022年3月8日预付了2021年12月可转换票据的本金（不含利息）的总额为500万美元。2022年3月8日，公司向投资者发行了两份经修订和重述的优先可转换票据（“2022年3月经修订和重述的 可转换票据”），将2021年12月可转换票据的本金金额更改为500万美元。2022年3月经修订和重述的可转换票据的条款 与2021年12月可转换票据的条款相同，唯一的不同是减少了 本金和免除2022年3月8日支付的500万美元利息。

2022 年 1 月认股权证购买协议

2022年1月6日，公司 与某些认股权证持有人（“卖方”）签订了认股权证购买协议，根据该协议，公司从卖方手中共回购了3,870,800份认股权证（“2022年1月认股权证”）。这些认股权证是在之前的三笔交易中出售给这些卖家的 ，分别于2021年2月11日、2021年2月10日和2018年3月14日结束。每份认股权证 的购买价格为2.00美元。在宣布认股权证购买协议后，公司于2022年1月6日从其他卖方手中额外回购了103,200份认股权证，条件与先前宣布的认股权证购买协议相同。根据认股权证购买协议回购的认股权证 总数为3,974,000份。

2022 年 1 月 7 日，公司将购买价格电汇给了每位卖家。每位卖方同意在截止日期之后尽快向公司 交付 2022 年 1 月的认股权证以供取消，但无论如何不得迟于 2022 年 1 月 13 日 。 在卖方收到购买价格后，2022 年 1 月的认股权证被视为已取消。

公司历史和我们的业务板块

从 2001 年成立到 我们截至 2013 年 6 月 30 日的财年，我们的唯一业务是提供航运代理服务。一般而言，我们提供两种类型的运输 代理服务：装货/卸货服务和保护代理服务，在这些服务中，我们充当总代理，为客户提供增值 解决方案。对于装货/卸货代理服务，我们收到了客户以美元 支付的总款项，并以人民币代表客户支付了港口费用。对于保护机构服务，我们收取固定金额的代理费，而 客户负责支付港口成本和费用。

2016 年 1 月，我们将 业务扩展到包括货运物流服务，以代表向美国运送商品的进口商向美国海关和 国土安全部提供进口安全申报服务，还向这些在美国的进口商 提供内陆运输服务。

在截至2017年6月30日的财年中，我们还将集装箱卡车运输服务作为新的业务领域扩展到集装箱卡车运输服务，为美国和中国的客户提供相关的运输物流服务 。

为了进一步实现业务多元化，在截至2018年6月30日的财年第二季度，我们开发了散装货集装箱服务板块。Bulk 货物集装箱运输是指使用集装箱运送传统上由货运货物运输的商品。货物 费率通常低于集装箱运费；但是，运输时间要长得多，并且对最低数量的要求很高。 由于2019年的市场环境因素，我们在截至2019年6月30日的财年暂时暂停了这项服务，鉴于冠状病毒疫情对全球的影响，我们已经停止了 这项服务。

在截至2018年6月30日的财年中，我们成立了全资子公司宁波赛美诺供应链管理有限公司，该公司由纽约公司和公司的全资子公司Sino-Global Shiping New York Inc.（“SG Shiping NY”）100% 持有， 主要从事运输管理和货运物流服务，包括海外运输。

自 于 2019 年 6 月 30 日结束的财年以来，贸易动态使运输公司客户以更具成本效益的方式将货物运往美国港口的成本变得更加昂贵， 因此，我们意识到运输量减少了，这促使我们将重点重新转移到航运代理业务上。

2020 年 1 月 10 日，公司与公司股东梁善明先生签订了合作协议 ，并与梁先生在纽约成立了一家名为 LSM Trading Ltd. 的合资企业，该公司持有 40% 的股权。在截至2022年6月30日的年度中，公司投资了21万美元。截至本报告发布之日，该合资企业 尚未开始任何业务运营。

2020年7月7日，公司 对其已发行和流通的普通股进行了l比5的反向股票拆分。拆分并未改变普通股或优先股的授权 股数量，也没有改变普通股或优先股的面值。结果，本文件中包含的所有已发行和已发行的 普通股金额均追溯减少了五倍，所有普通股 的每股普通股 金额增加了五倍。

2020年12月14日， 公司在美国成立了一个名为Blumargo IT Solution Ltd.（“Blumargo”）的新实体。纽约州圣海运持有Blumargo80％的所有权 股权，该公司是与天津安博伟业科技有限公司合作成立的，旨在建立高科技和信息化的 物流服务，以满足其客户的需求。2021 年 6 月 30 日，SG Shipping NY 从天津 Anboweiye Technology Co. 手中收购了 20% 的额外股份，并将其所有权增加到 100%。

2021年3月至6月，该公司在中国从事加密货币挖矿。2021 年 3 月 2 日，公司与河北洋淮科技股份有限公司（“洋怀”）签订了购买协议 ，购买了 2,783 台数字货币采矿机， 的总收购价格约为 460 万美元。收购后，洋淮将在2021年3月10日至2022年3月9日期间免费管理和运营其站点 的服务器，此后公司可能会聘请洋淮继续提供收费服务 。第一笔约90万美元的现金付款是在协议签署之日后的15天内支付的。

在公司2021财年的最后两个月，中国的国家和地方政府开始限制和禁止加密货币 的采矿业务，导致矿机所有者停止采矿业务。根据公司 和洋淮于 2021 年 9 月 17 日签署的修订协议，公司对合同的剩余部分不承担履约责任，并拥有 一半产品的所有权。该公司在2021年最后一个季度记录的采矿设备减值约为90万美元。 双方重组了购买协议，将购买价格从3000万元人民币降至600万元人民币，并且 在公司和卖方之间分配购买的采矿设备。卖方先将代表商定每秒 50,440 太哈希 (th/s)（或计算能力总计 25,220 th/s） 一半的数字货币矿机 运往中国宁波，然后运往美国。

2021 年 4 月 21 日，公司 根据与 Bangpin Yu 先生的合作协议，以 “Brilliant Warehouse Service Inc.” 的名义在美国德克萨斯州成立了一家合资企业，以支持其在美国的货运物流 服务。纽约SG Shipping持有该合资企业51％的股权。

2021 年 7 月，公司 注册了一家名为 Gorgeous Trading Ltd.（“Gorgeous Trading”）的新公司，该公司由纽约州新加坡航运公司100％持有。Gorgeous Trading 主要在德克萨斯州从事智能仓库及相关业务。

2021 年 8 月 31 日， 公司在纽约成立了一家合资企业 Phi Electric Motor, Inc.，该公司由 SG Shipping NY 拥有 51% 的股权。截至本报告发布之日，Phi Electric Motor, Inc. 没有任何业务。

2021 年 9 月 29 日， 公司在纽约成立了一家全资子公司——SG Shipping & Risk Solution Inc.2021年12月23日，SG Shipping & Risk Solution Inc.在纽约成立了SG Link LLC，它是该公司的100％所有者。截至本报告发布之日，这两家公司还没有 业务。

2021 年 10 月 3 日，公司 与 HighSharp 签订了战略联盟协议，成立一家合资企业，以 Thor Miner Inc. 的名义对比特币矿机进行协作工程、技术开发 和商业化，授予 Thor Miner 专有权，涵盖设计 生产、知识产权、品牌、营销和销售。2021 年 10 月 11 日，Thor Miner 在特拉华州成立，该公司持有 51% 的股权，HighSharp 持有 49% 的股权。

2021 年 12 月 31 日，公司签订了一系列协议，终止其可变利益实体（“VIE”）结构 并解散了其先前控制的实体中环球航运代理有限公司（“中华”）。该公司通过其全资子公司跨太平洋航运有限公司控制了 中华。该公司之所以决定解散VIE结构 和中华，是因为中国没有活跃的业务，该公司希望消除与任何 VIE 结构相关的任何潜在风险。此外，该公司解散了其子公司Sino-Global Shiping LA, Inc. 

2022 年 4 月 10 日，公司与佐治亚州的一家公司 Golden Containd Inc.（“黄金大陆”）签订了合资协议 ，成立一家合资企业，在德克萨斯州、俄亥俄州和其他州建造比特币采矿 场地。截至本报告发布之日，该合资企业尚未成立。该公司没有 开展这项业务的计划。

我们的企业结构

下图显示了截至本报告发布之日我们的 公司结构。

我们的客户

在截至2022年6月30日和 2021的两个财年中，我们的主要客户是重庆钢铁有限公司和SOSNY。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度中，重庆钢铁有限公司分别占公司收入的45.6％和94.4％。在截至2022年6月30日的年度中，SOSNY占公司总收入的27.9％。

我们的供应商

我们的运营包括 直接与客户合作以详细了解他们的需求和期望，然后管理本地供应商以确保 客户的需求得到满足。

在截至2022年6月30日的年度中，两家供应商分别占我们总采购量的约 26.3％和24.1％。在截至2021年6月30日的年度中，两家供应商分别占我们总采购量的55.4％ 和28.6％。

我们的竞争

我们 现在经营的细分市场，即包括仓库服务的货运物流服务，没有很高的进入门槛。就我们在中国的竞争对手 而言，有许多提供货运物流服务的公司，从小到大，而中国的国有公司 创造了该行业收入的很大一部分。我们在中国的主要竞争对手是国际 航运公司的中国分支机构或其在中国的独家代理商。这些公司包括Evergreen Marine Corp.、东方海外集装箱航运公司、包括川崎汽船开社有限公司的 Ocean Network Express、三井O.S.K. Lines和Nippon Yushiki Kaisha。由于产能严重过剩， 竞争非常激烈。与我们相比，这些公司拥有更强的服务能力、更大的客户群以及更多的 财务、营销、网络和人力资源。他们中的大多数从事广泛的业务，涉及产业链的许多方面 。但是，我们专注于在货运物流服务方面为客户提供量身定制的解决方案和增值服务。 作为一家资源和历史有限的精品公司，我们面临着激烈的竞争。我们在行业中成长的能力取决于 (1) 我们对行业问题和挑战复杂性的深刻理解，以及 (2) 我们开发最佳解决方案以响应 已发现的问题并为我们的目标客户提供有效的问题解决策略的能力。

就我们在美国的竞争而言，货运物流服务行业发达，高度分散， 全国范围内的竞争非常激烈。我们的主要竞争对手 美国是当地的仓库服务提供商和货运 货运代理 休斯敦的公司，例如Bizto LLC、Golden Eagle Guns LLC和Smart Supply Chain。货运物流服务行业的竞争是由价格、服务 质量、技术和地理覆盖范围等因素推动的。能够同时提供这些因素的公司在 市场上通常更具竞争力。此外，能够适应不断变化的客户需求和市场趋势（例如向电子商务的转变）的公司 从长远来看可能会取得更大的成功。我们的目标是为需要美国国内物流服务的国际 客户提供量身定制的增值服务。

员工

截至本报告发布之日， 我们有 39 名全职员工，其中 13 名在中国，26 名在美国。在全职员工总数中， 9人从事管理工作，17人从事运营工作，9人从事财务和会计相关工作，4人从事行政和技术 支持。我们相信我们与员工的关系很好。我们从未停工，我们的员工也不受 的集体谈判协议的约束。

知识产权

截至本报告发布之日 ，除了 “Thor” 和 “Thor Miner” 的两项待处理商标 申请外，我们没有任何注册专利、版权或商标。我们有七个注册域名，包括我们的公司 网站 https://www.singularity.us/。   

第 1A 项。风险因素。

作为一家规模较小的申报 公司，我们无需在本报告中包含风险因素。但是，以下是一些重大风险、不确定性和其他 因素，这些因素可能会因最近的事态发展而对公司及其运营产生重大影响。在购买我们的普通股之前，您应该仔细考虑 下述风险。这里强调的风险并不是我们可能面临的唯一风险。例如， 其他我们目前未知或我们目前认为不重要或不太可能发生的风险也可能损害我们的运营。 如果下述任何风险或不确定性或任何此类额外风险和不确定性确实出现，则我们的业务、前景、 财务状况或经营业绩可能会受到负面影响，您可能会损失全部或部分投资。

我们正在并将继续受到 的诉讼，包括个人和集体诉讼，以及监管机构和政府 机构的调查和执法行动。这些问题通常既昂贵又耗时，如果得到不利解决，可能会损害我们的业务、财务状况、 和经营业绩。

正如 “项目 1.商业——最新发展”，我们现在和可能不时成为诉讼和各种法律程序的对象， 包括与股东衍生诉讼、集体诉讼和其他事项相关的诉讼和诉讼，这些诉讼和诉讼涉及巨额资金或其他救济索赔，或者可能需要改变我们的业务或运营。除此之外， 我们曾经、目前和可能不时成为政府和监管机构调查、调查、行动 或请求、其他指控违反国内外法律、规章和法规的诉讼和执法行动的对象。 为这些行为辩护可能既耗时又昂贵。我们评估这些诉讼索赔和法律诉讼，以评估 出现不利结果的可能性，并在可能的情况下估计潜在损失的金额。根据这些评估 和估计，我们可能会根据需要或 酌情设立储备金和/或披露相关的诉讼索赔或法律程序。这些评估和估算基于管理层在进行此类评估或估计 时获得的信息，涉及大量判断。因此，实际结果或损失可能与 我们目前的评估和估计所设想的结果或损失存在重大差异。我们未能成功地为任何此类诉讼或法律诉讼进行辩护或解决， 可能导致责任，在我们的保险未涵盖的范围内，这些责任可能会对我们的业务、财务状况 和经营业绩产生不利影响。

我们 所涉及的索赔、诉讼、政府和监管调查、执法行动、争议和诉讼的范围、确定、 和影响无法确定，并可能导致：

我们正在并将继续受到 的证券诉讼，这种诉讼代价高昂，可能会转移管理层的注意力，损害我们的声誉，并导致 重大损失，我们可能对此负责。

我们面临证券 集体诉讼，这种诉讼代价高昂，可能会转移管理层的注意力，损害我们的声誉，并使我们对 的重大损害负责。例如，如 “第 1 项” 中所述。商业——最新发展”，据称Piero Crivellaro于2022年12月9日代表在纽约东区美国地方法院 购买或收购公司公开交易证券的个人或实体，对公司、我们的某些高管和董事以及其他被告 提起了假定的集体诉讼，指控其违反了联邦证券与公司在公开文件中涉嫌的 虚假或误导性披露有关的法律。原告要求提供未指明的赔偿，外加利息、成本、 费用和律师费。由于该诉讼仍处于初期阶段，公司无法预测结果，我们在纽约东区美国地方法院的某些 官员也无法预测结果。

此类诉讼可能 导致巨额成本，转移管理层的注意力和资源，从而对我们的业务产生不利影响。诉讼中的任何 不利裁决也可能使我们承担重大责任。

我们有责任对我们的高管和董事进行赔偿 。

如果我们的官员和/或 董事要求我们为他们的辩护缴款，我们可能需要花费大量资金。我们的 公司注册证书和章程还规定，在某些情况下， 向我们的董事、高级职员、员工和代理人提供赔偿，以补偿他们因与我们的公司有关联 或代表我们公司开展活动而成为当事方的任何诉讼中产生的律师费和其他费用。这项赔偿政策可能会导致巨额支出，我们可能无法 收回这些支出。如果这些支出巨额或涉及导致我们的关键人员承担重大责任的问题，我们可能 无法继续作为持续经营企业运营。

我们依赖于能够对我们施加高度影响的大客户数量有限 ，失去主要客户可能会对我们的业务产生不利影响。

在截至2022年6月30日 和2021年6月30日的年度中，一个客户，即重庆钢铁有限公司，分别占我们收入的60.8％和89.7％。 无法保证我们的主要客户会继续以与过去相同的金额购买我们的服务。失去我们的 主要客户或对主要客户的销售大幅减少可能会对我们的销售和经营业绩产生重大不利影响。 此外，鉴于我们的客户群高度集中，违约或未来与 主要客户的交易大幅减少，可能会严重降低我们的收入、盈利能力、流动性和增长前景。

我们依赖数量有限的供应商 ，他们能够对我们施加高度影响，失去主要供应商可能会对我们的业务产生不利影响。

在截至2022年6月30日的年度中，两家供应商分别占我们总采购量的26.3％和24.1％。在截至2021年6月30日的年度中， 两家供应商分别占我们总采购量的约55.4％和28.6％。无法保证我们的主要 供应商会继续以与过去 相同数量向我们提供运营业务所需的材料或服务。我们的主要供应商的流失或他们向我们提供的材料或服务的实质性减少可能会对我们的业务和经营业绩产生重大 不利影响。

此外，由于中国 COVID-19 法规的不可预测性，我们在中国的供应商可能会受到 COVID-19 相关问题的影响，例如停机和 延迟。这可能导致我们无法及时配送买家订单，这可能导致我们取消订单并提供 退款，我们与 SOSNY 的和解就证明了这一点。

重报我们先前的财务报表 可能会影响投资者的信心并引发声誉问题，并可能使我们面临额外的风险和不确定性，包括 的专业成本增加以及法律诉讼和监管调查的可能性增加。

正如我们在2023年2月28日提交的8-K表的当前 表格中所述，经2023年3月6日提交的第1号修正案修订，我们决定重报截至2021年6月30日的财务 报表、截至2021年9月30日的三个月和六个月以及截至2021年12月 31日的三个月和九个月的财务报表，此前我们发现了与关联方应收贷款的会计处理不正确相关的错误，确认 货运服务收入，对可疑回款（准备金）的会计处理不正确账户。由于 出现这些错误以及由此导致的受影响时期财务报表的重报，我们已经并可能继续 承担与重报相关或相关的意想不到的会计和法律费用，并且 面临许多其他风险和不确定性，包括诉讼和监管调查的可能性增加。 上述任何一项都可能影响投资者对我们财务披露准确性的信心，并可能增加我们业务的声誉风险， 这两者都可能损害我们的业务和财务业绩。

我们已经发现 对财务报告的内部控制存在重大缺陷，并决定重申我们先前发布的财务报表。如果我们对这些重大缺陷的补救 无效，或者我们未能制定和维护有效的披露控制系统和对财务报告的内部 控制，那么我们及时准确地生成财务报表或遵守适用法律和法规 的能力可能会受到损害。此外，重大缺陷的存在增加了我们的合并 财务报表出现重大错报的风险。

作为一家上市公司，根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404（a）条，我们 必须在10-K表的年度报告中提交一份管理层报告，说明我们的财务报告内部控制的有效性 。对财务报告进行有效的内部控制 对于可靠的财务报告是必要的，此类内部控制加上适当的披露控制和程序， 旨在防止欺诈。任何未能实施所需的新控制措施或改进后的控制措施，或者在实施过程中遇到困难， 都可能导致我们公司无法履行我们的报告义务。无效的内部控制还可能导致投资者对报告的财务信息失去信心 ，这可能会对我们普通股的交易价格产生负面影响。

我们的管理层的评估 必须包括披露管理层在我们的财务报告内部控制中发现的任何重大缺陷。我们的管理层的 评估可以发现内部控制问题。内部控制中未被发现的重大缺陷可能导致财务报表 重报，并要求我们公司承担补救费用。

重大缺陷是指公司对财务报告的内部控制存在缺陷 或缺陷的组合，因此 很有可能无法及时防止或发现合并财务报表的重大错报。这种缺陷 可能导致其合并财务报表出现额外的错报，这些错误陈述将是重大的，无法防止或 及时被发现。

正如 “Item 9.A 控制和程序——披露控制和程序” 中所述，在我们 管理层的监督和参与下，我们对截至2022年6月30日的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据上述的 评估，我们的首席运营官得出结论，公司的披露控制和程序无效 ，这是由于截至年度和 截至2022年6月30日 的以下重大缺陷导致财务报告内部控制无效：

为了纠正上述 的重大缺陷，我们打算实施以下政策和程序：

我们无法保证 这些或其他措施将及时全面纠正我们的物质弱点。如果我们对这些重大弱点 的补救无效，则可能导致我们公司受到美国证券交易委员会的调查或制裁。这也可能对投资者对我们公司的信心产生不利影响，从而对我们普通股的价值产生不利影响。无法保证所有现有的重大缺陷 都已找到，也无法保证将来不会发现其他重大缺陷。此外，如果我们无法继续 履行我们的财务报告义务，我们可能无法继续在纳斯达克上市。

我们能够保持对 纳斯达克持续上市要求的遵守，包括我们是否能够维持普通股的收盘价，可能导致 普通股退市。

我们的普通股目前 在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）上市。为了维持此清单，我们必须满足最低财务和其他要求。

2022年5月24日，公司 收到了纳斯达克的拖欠通知，表明该公司未遵守纳斯达克上市规则5250 (c) (1)，原因是 延迟提交截至2022年3月31日的季度10-Q表季度报告。该公司有 60 天的时间提交 恢复合规的计划。2022年7月25日和2022年9月14日，公司提交了合规计划。根据对 合规计划的审查以及与公司外部法律顾问和公司特别 委员会法律顾问的电话交谈，工作人员确定公司没有提供明确的计划来证明其有能力在纳斯达克上市规则规定的员工可用的180个日历日内 提交报告。

2022 年 11 月 16 日， 公司又收到纳斯达克的员工裁定通知，告知其尚未收到公司截至2022年9月30日的季度期间的10-Q 表格，该表格是将公司证券除名的额外依据，而且 小组将考虑就公司继续在 纳斯达克上市作出决定时存在的额外缺陷。该公司已向小组提交了恢复遵守持续上市要求的计划，包括在截至2022年9月30日的季度期间提交10-Q表的 。

2023年1月5日，公司 收到了纳斯达克的缺陷通知，通知公司，根据纳斯达克发出通知之日前连续30个工作日普通股的收盘价 ，其普通股没有面值，未能遵守纳斯达克上市规则5550 (a) (2) 规定的继续在纳斯达克资本市场上市所需的最低1美元 出价。已为 提供了 180 个日历日的初始合规期，或截至 2023 年 7 月 5 日，以恢复对最低投标价格要求的遵守。

2023 年 2 月 21 日， 公司收到了纳斯达克的额外员工决定通知，告知其尚未收到公司截至2022年12月31日的季度期间的10-Q 表格，该表格是公司证券退市的额外依据。 通知指出，小组将考虑就公司继续在纳斯达克上市 作出决定时存在的额外缺陷。公司已向小组提交了恢复遵守持续上市要求的计划，并已获得 宽限期来提交所有拖欠报告，包括提交截至2022年12月 31日的季度期间（即2022年2月28日或之前）的10-Q表格。鉴于我们没有在小组批准的宽限期内提交所有报告，我们可能会被 从纳斯达克除名。也无法保证我们的股票价格会满足最低买入价要求，也无法保证我们会满足 继续在纳斯达克上市的其他要求。如果我们的普通股从纳斯达克退市，而我们无法在另一家国家证券交易所上市 ，我们预计我们的普通股将在场外交易市场上市。如果发生这种情况， 我们和我们的股东可能面临重大的不利后果，包括普通股的市场报价有限 ；普通股交易量大幅减少；与纳斯达克相关的市场效率下降和联邦政府失去对州证券法的优先权 对我们发行额外证券或获得额外证券的能力产生不利影响 如果有的话，将来以可接受的条件提供额外融资；投资者、供应商、合作伙伴和员工可能丧失 信心，业务发展机会减少；新闻和分析师 的报道有限。此外，我们普通股的市场价格可能会进一步下跌，股东可能会损失部分或全部投资。

有关与 运营相关的其他风险，请参阅我们于 2021 年 3 月 3 日向 SEC 提交的 S-3 表格注册声明中标题为 “风险因素” 的部分，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。

项目 1B。未解决的员工评论。

公司没有任何未解决或待处理的员工评论 。

第 2 项。属性。

我们目前在中国和美国租用了六个设施 。我们的中国总部位于上海，我们的美国总部位于纽约。

第 3 项。法律诉讼。

参见 “第 1 项。Business — 最新进展”，描述了公司目前参与的法律诉讼，此处以引用方式将其纳入 。

第 4 项。矿山安全披露。

此商品 不适用于本公司。

第二部分

第 5 项。注册人 普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券。

我们的普通股市场

我们的普通股在纳斯达克资本市场上交易 ，代码为SGLY。

我们普通股的持有人

截至2023年3月3日， 有20名普通股的登记持有人。这个数字不包括以街道 名义持有普通股的股东。

股息政策

我们从未申报或 支付过任何普通股的现金分红。我们预计，我们将保留所有收益，以支持运营并为业务的增长 和发展提供资金。因此，我们预计在可预见的将来不会支付现金分红。未来与我们的股息政策有关的任何决定 都将由董事会自行决定，并将取决于多种因素，包括未来收益、 资本要求、财务状况和未来前景以及董事会可能认为相关的其他因素。 我们的中国子公司向我们公司支付股息受到限制，主要包括限制外国投资企业 只能在提供有效的 商业文件后在获准开展外汇业务的银行购买、出售和/或汇出外币。

近期未注册证券 的销售和发行人购买的股权证券

没有。

第 6 项。 [已保留]

第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 。

以下讨论 以及对公司财务状况和经营业绩的分析应与我们的合并 财务报表和报告其他地方包含的相关附注一起阅读。本讨论包含 涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素，实际结果和特定事件的时间可能与这些 前瞻性陈述中的预期存在重大差异。

概述

我们之前专注于提供定制的货运物流服务， 但从 2017 年开始，我们开始探索新的机会来扩展我们的业务并创造更多收入。这些机会从 互补业务到其他新的服务和产品计划不等。在2021和2022财年，在继续提供 货运物流业务的同时，我们将服务扩展到包括我们的美国子公司Brilliant Warehouse Service Inc提供的仓储服务。2022 年 1 月 3 日，我们将公司名称更改为 Singularity Future Technology Ltd.，以配合我们通过美国子公司进入 数字资产业务。2022 年，我们通过我们的美国子公司购买和销售加密货币采矿机 。

在截至2022年6月 30日的财年中，我们在两个运营领域开展业务，包括（1）通过我们在美国和中国的子公司提供货运物流服务； 和（2）通过我们的子公司Thor Miner购买和销售加密采矿机。在截至2021年6月30日的年度中，公司 还从事航运代理和管理服务，这些服务由其在美国的子公司提供。由于受到 COVID-19 疫情负面影响的航运管理 市场的不确定性，该公司没有收到任何新的服务订单。

最近的事态发展

以下事件对我们的财务报表产生了 重大影响。关于最近的其他事态发展，见 “项目1。业务—最新发展。”

2022 年 1 月 10 日，Thor Miner 与 HighSharp 签订了收购协议。根据该协议，Thor Miner同意从HighSharp购买 某些加密货币采矿设备。2022 年 1 月和 4 月，Thor Miner 为 的订单预付款总额为 35,406,649 美元。Thor Miner还与SOSNY签订了PSA，购买了2亿美元的加密采矿设备，并从SOSNY获得了48,93万美元的存款 。

由于HighSharp的生产问题， Thor Miner无法根据PSA的交付条款及时向SOSNY交付产品，并于2022年12月9日因违反合同 被SOSNY起诉。2022年12月23日，公司与SOSNY签订了和解协议，根据该协议， 公司向SOSNY支付了1,300万美元，以换取SOSNY驳回诉讼，并将把从HighSharp收到的任何额外资金 转移到SOSNY，金额不超过40,560,569美元。

截至2022年12月22日，向HighSharp预付款和来自SOSNY的存款 的余额分别为27,927,583美元和40,560,569美元。Thor Miner于2022年12月28日向SOSNY支付了1,300万美元，并从从SOSNY收到的存款余额和向HighSharp支付的余额中注销了 。

重述先前发布的财务报表  

2019年3月至6月， 公司的子公司泛太平洋物流上海有限公司（“泛太平洋上海”）从关联方上海宝银实业有限公司（“上海宝银”）收到了约620万美元 （4,000万元人民币），用于支付六个不同客户的应收账款 ，总额为4000万元人民币。上海宝银由 Trans Pacific Shanghai 的首席执行官兼法定代表人王庆刚持有 30% 的股权。上海泛太平洋随后向张家口宝宇贸易有限公司支付了2000万元人民币和1000万元人民币。第三方 Ltd. （“宝玉”）分别于2019年4月和2019年7月，并于2019年7月向第三方 河北宝协贸易有限公司（“河北宝谢”）额外支付了1000万元人民币。

因此，在截至2019年6月30日的财年 中，应收账款少报了4,000万元人民币，向供应商预付款多报了2,000万元人民币， 关联方上海宝银的其他应付账款少报了2,000万元人民币。总资产多报了2000万元人民币 ，少报了2,000万元人民币的总负债。

在截至 2021 年 6 月 30 日 的财年中，河北宝协向上海泛太平洋偿还了总计 1,000 万元人民币，上海泛太平洋向上海宝银预付了 1,000 万元人民币。支付给上海宝银的1,000万元人民币被记为其他应收款，向宝玉支付的3000万元预付款 从向供应商的预付款重新归类为其他应收款。公司提供了总计 4,000万元人民币的应收账款的全额备抵金。公司评估了这笔交易，并确定截至2020年6月30日，其资产、负债或留存收益 没有影响。

在截至2021年6月30日 的财年中，宝裕向上海泛太平洋偿还了总额为3000万元人民币的款项。收到的3000万元人民币被记录为坏账的追回 。然后，上海泛太平洋将相同金额的贷款给了上海宝银。上海宝银随后向上海泛太平洋偿还了400万元人民币 ，上海泛太平洋向王庆刚贷款了同样的款项。收到的3000万元人民币被记录为其他应收账款的坏账收回，支付的3000万元人民币被记录为关联方应收贷款。

该公司分析了交易 ，确定这笔3000万元人民币最初来自上海宝银，最终偿还给了相同的关联方。在2021财年， 坏账和关联方应收贷款的回收多报了3,000万元人民币。

公司重报了其2021财年 财务报表，以重报关联方应收贷款和坏账追回。

重报的影响如下：

COVID-19 的 Impact   

从2020年1月下旬开始在中国爆发的 COVID-19 疫情已迅速蔓延到世界许多地方。2020 年 3 月，世界卫生组织 宣布 COVID-19 为疫情。鉴于 COVID-19 疫情在中国和美国的持续扩大，我们的业务、经营业绩 和财务状况仍受到不利影响。

2022 年 12 月初，中国 政府放松了对 COVID-19 的严格控制措施，这导致感染人数激增和我们的业务 运营中断。COVID-19 未来对公司中国经营业绩的任何影响将在很大程度上取决于未来的发展 以及可能出现的有关 COVID-19 变体的持续时间和复苏的新信息，以及政府当局 为遏制 COVID-19 或治疗其影响而采取的行动，所有这些几乎都是我们无法控制的。

COVID-19 对 我们的业务、财务状况和经营业绩的影响包括但不限于以下内容：

我们已经并将继续 受到持续的 COVID-19 的负面影响，这可能会持续影响我们的运费，或者导致更高的收入成本， 这反过来可能会对我们未来几个月的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

COVID-19 未来对公司经营业绩的任何影响将在很大程度上取决于未来发展和可能出现的有关 COVID-19 变体的持续时间和复苏以及政府当局为遏制 COVID-19 或治疗其影响而采取的行动的新信息， 几乎所有这些都超出了我们的控制范围。

运营结果

截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度比较

下表列出了 我们在指定时段内的运营结果：

收入

收入从截至2021年6月30日的5,151,032美元下降了1,162,617美元，或约22.6％，至截至2022年6月30日的年度的3,988,415美元。下降的主要原因是航运 代理和管理服务以及货运物流服务的减少。

下表按细分市场列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度的摘要信息 ：

按地理 地点分列的收入分类信息如下：

收入

船务代理和管理服务

在截至 2022 年 6 月 30 日 和 2021 年 6 月 30 日的年度中，由于受到 COVID-19 疫情负面影响的航运管理市场的不确定性，我们没有收到任何有关我们的 服务的新订单，我们没有从航运代理和管理服务中获得任何收入。

货运物流服务

货运物流服务主要包括货物转运、经纪服务、 仓库和其他货运服务。截至2022年6月30日的财年，货运物流服务收入为3,830,615美元，与截至2021年6月30日的4,944,187美元相比，减少了 1,113,572美元，约为22.5％。

收入减少的主要原因是我们的中国业务的运输服务减少了大约 190万美元，这些业务中断的需求受到各种业务中断的影响，这是 变种的卷土重来导致我们的主要客户支出减少所致。COVID-19这一减少被我们在2022财年开始通过子公司Gorgeous Trading Ltd.和Brilliant Warehouse Service, Inc.提供的约80万美元的仓库和物流服务所抵消。

加密采矿机的销售

2022 年 1 月 10 日，Thor Miner 与 SOS Ltd 的 全资子公司 SOSNY 签订了 PSA。根据PSA，Thor Miner 同意向 SOSNY 出售某些加密货币采矿硬件和 其他设备。总收购价格为2亿美元，预计将根据单独的采购订单完成收购。 Thor Miner 在 2022 年 6 月发货了两次，我们确认的净收入为 157,800 美元。我们认可了加密货币 采矿设备的净销售额，因为产品的制造商负责产品的运输和清关。 截至2022年6月30日的年度总收入和总收入成本分别为1,483,320美元和1,325,520美元。

收入成本

我们货运物流服务板块收入的成本 主要包括各种货运公司的运费、劳动力成本、 仓库租金以及其他管理费用和杂项成本。在截至2022年6月30日的 年度中，我们的货运物流服务板块的收入成本为4,136,474美元，与截至2021年6月30日的4,797,427美元相比，下降了660,953美元，约为13.8％，这是由于疫情导致运输量减少导致我们的中国业务的运费成本下降。

截至2022年6月30日和2021年6月30日的财年，我们的毛利率分别为（3.7％）和3.4％。货运物流板块毛利率的下降主要是由于我们在中国业务的成本上涨 ，因为由于销量的减少，我们无法与货运公司协商更优惠的价格。此外，我们今年启动了仓库 服务，在发展业务时，包括仓库租金和工资在内的固定成本更高。

我们销售 加密采矿设备的收入成本为零，因为我们按净额确认收入，因此更高的利润率使公司 货运物流板块 (8.0)% 的利润率提高到 (3.7%)。

运营成本和费用

运营成本和支出从截至2022年6月30日的26,679,459美元增加了10,737,621美元，约为67.4％，而截至2021年6月30日的年度为15,941,838美元。 的增长主要是由于销售费用、股票薪酬、一般和管理费用以及减值 支出的增加，详见下文。

销售费用

我们的销售费用主要包括 销售代表的工资和差旅费用。在截至2022年6月30日的年度中，我们的销售 费用为385,890美元，而截至2021年6月30日的年度为297,906美元，增长了87,984美元，约为29.5％。 的增长是由于为促进我们的货运物流业务增加了约20万美元的营销费用。

一般和管理费用

我们的一般和行政 费用主要包括工资和福利、行政部门的差旅费、办公费用以及审计、法律和 IT 咨询方面的监管 申报和专业服务费。在截至2022年6月30日的年度中，我们的一般 和管理费用为9,301,784美元，而截至2021年6月30日的年度为5,605,670美元，增加了3,696,114美元，约合{ br} 65.9％。这一大幅增长主要是由于我们雇用了更多员工，为子公司Gorgeous Trading Ltd和Brilliant Warehouse Service, Inc. 租用了新的仓库，因此工资、工资和办公室相关成本增加了约300万美元 。这也归因于约50万美元的额外专业费用，主要是为公司的特别调查收取的费用。

加密货币的减值损失

由于近期比特币价格下跌，我们在截至2022年6月30日的年度中记录了170,880美元的减值 亏损，该公司认为这是减值 测试的触发事件。

固定资产减值损失和 资产使用权

截至2022年6月30日，我们进行了年度商誉 减值分析，得出的结论是，由于我们的账面价值超过公允价值，固定资产和使用资产的减值损失约为100万美元。公允价值由收益法确定，其中预计的未来 现金流按与所涉风险相称的利率贴现，（收入 方法的 “折扣现金流” 或 “DCF”）。差价合约分析中使用的假设需要做出重大判断，包括判断适当的折扣 率和终端价值、增长率以及预期未来现金流的金额和时间。

截至2021年6月30日的财年，我们录得的减值亏损 为855,230美元，主要是我们的采矿设备，这是由于中国监管变更禁止加密货币 采矿。

扣除追回款后的可疑账款准备金

我们的坏账支出总额约为200万美元， 主要是因为我们估计我们无法及时收回向某些关联方支付的预付款，其中包括大约 130万美元 上海宝银，由王庆刚持有30％的股权，向LSM贸易有限公司提供了约60万美元的预付款，我们持有其中40％的所有权。预付款不计息，应按需到期 。随着我们继续收回先前预留的 应收账款，我们从其他应收账款中净收回了约40万美元的其他应收账款。在2021财年，我们的应收账款 和长期存款准备金约为420万美元，减少了2595,134美元，约为61.7％。

股票薪酬

截至2022年6月30日 30日止年度的股票薪酬为10,064,622美元，增加了10,064,622美元或100.0％，而截至2021年6月30日的年度为零，这是由于在2022财年向我们的董事、 员工和顾问提供股票。

出售子公司和VIE造成的损失

2021 年 12 月 31 日，公司签订了一系列协议，终止其VIE结构并解散了其先前控制的 实体中华。该公司通过其全资子公司北京泛太平洋控制了中华。该公司之所以决定 解散VIE结构和中华，是因为中国没有活跃的业务，该公司希望消除与任何VIE结构相关的任何潜在的 风险。该公司还解散了其子公司Sino-Global Shiping LA, Inc.， 于2022年3月14日解散了其子公司加拿大中环球航运有限公司。三项出售的总损失约为610万美元。由于这些实体在出售之前没有任何活跃业务，因此此次出售并不代表公司业务的战略性 变化。因此，此次处置并未列为已终止的业务。 

其他费用，净额

截至2022年6月30日止年度的净额其他 支出主要包括我们约10万美元 的可转换债务的利息支出和其他财务费用，扣除所得利息。 其他支出总额，净额为大约 $50 万 截至2021年6月30日的财年 主要包括 和解 payment 因合作利润分享纠纷损失约80万美元，但被PPP贷款豁免（我们记录为 ）所抵消，收益约为10万美元，加密货币挖矿产生的收入约为30万美元。

税收

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度中，我们的所得税支出分别为零和3,450美元。

截至 2021 年 6 月 30 日，我们累计 美国联邦净营业亏损 (“NOL”) 约为 12,543,000 美元，这可能会减少未来的联邦 应纳税所得额。在截至2022年6月30日的年度中，产生了大约970万美元的NOL，由此 NOL 产生的税收优惠约为2,000,000美元。

截至2021年6月30日，我们在中国的业务累计产生了约6,026,000美元 6,026,000美元，这主要来自中华，我们在截至2022年6月30日的年度中将其处置。在截至2022年6月30日的 年度中，我们额外创造了大约 4,845,000 美元的 NOL。截至2022年6月30日，我们的中国子公司的 累计NOL约为1,283,000美元，这可能会减少未来的应纳税所得额，并将于2026年到期。

我们会定期评估 变现递延所得税资产的可能性，并在我们认为部分资产无法变现的范围内，通过估值补贴 减少递延所得税资产的账面金额。管理层考虑了可能影响 我们未来实现递延所得税资产的新证据，包括我们最近的累积收益情况、对未来收入的预期、可用于纳税申报目的的 结转期以及其他相关因素。我们确定，由于公司重组和 涉足新业务导致未来收益存在不确定性， 我们的递延所得税资产很可能无法变现。截至2022年6月30日，我们为递延所得税资产提供了100％的补贴。根据管理层对我们更有可能变现的递延所得税资产 金额的重新评估，截至2022年6月30日的年度 的估值净下降约为100万美元。

净亏损

综上所述， 截至2022年6月30日的年度净亏损为28,928,369美元，而截至2021年6月30日的年度净亏损为11,302,853美元。扣除 非控股权益后，截至2022年6月30日的年度归属于我们的净亏损为28,257,830美元，而2021年同期为10,900,168美元。截至2022年6月30日的财年，归属于我们的综合亏损为27,482,995美元，而截至2021年6月30日的年度为10,545,234美元。

流动性和资本资源

现金流和营运资金

截至2022年6月30日，我们有 55,833,282美元的现金（包括手头现金和银行现金）。我们的大部分现金存放在位于美国的银行。

2021 年 12 月 19 日， 公司向两名非美国投资者发行了两张可转换票据，总购买价为1,000万美元（“2021年12月的可转换票据”）。

2021年12月的可转换票据的年利息为5％，可以按每股3.76美元的 转换价格转换为公司普通股。应投资者的要求，我们于2022年3月8日预付了2021年12月可转换票据的本金总额为500万美元，不包括 的利息。已偿还的500万美元本金的利息已免除。

截至 2022 年 6 月 30 日，我们有以下未偿贷款 ：

下表列出了 所述期间的现金流摘要：

下表列出了我们营运资金的摘要 ：

在评估流动性时，我们会监控和分析我们的手头现金 以及我们的运营和资本支出承诺。我们的流动性需求是满足我们的营运资金需求、运营费用 和资本支出义务。截至2022年6月30日，我们的营运资金约为3,800万美元，现金约为 5,580万美元。我们认为，我们目前的营运资金足以支持我们的运营和债务，因为这些业务和债务将在本报告发布之日起一年内到期 。

经营活动 

截至2022年6月30日的财年，我们通过经营 活动提供的净现金约为590万美元。截至2022年6月30日止年度的运营现金流出主要归因于我们约2890万美元的净亏损，经调整后的非现金股票薪酬约为1,000万美元，出售子公司和VIE的亏损约为610万美元，可疑账户准备金约为160万美元。其他应收账款的现金流入增加了约140万美元，我们从SOSNY共收到了4,700万美元 ，大约3,410万美元是出售加密货币采矿机的预付款，而我们将在2022年12月向SOSNY 退还1,300万美元。向关联方供应商预付款约3,410万美元 ，用于购买加密货币采矿机，从而减少了我们的现金流入。

截至2021年6月30日的财年，我们在经营活动中使用的净现金约为870万美元 。截至2021年6月30日止年度的运营现金流出主要归因于我们约1,130万美元的净亏损 ，其中包括非现金项目，包括约40万美元的折旧和摊销，大约 90万美元的减值和约420万美元的存款准备金。我们向供应商（第三方 方）支付的预付款增加了约80万美元，应计费用和其他流动 负债减少了约110万美元，被收回 未清余额时其他应收账款减少约30万美元所抵消。

投资活动

截至2022年6月30日的财年，用于投资活动的净现金约为350万美元 ，这要归因于收购了约90万美元的房地产和设备，以及向一家拥有40％股权的合资企业投资了大约 20万美元。我们向公司的关联方 、泛太平洋上海的首席执行官兼法定代表人王庆刚额外提供了50万美元的贷款，该贷款将于2024年6月到期。 我们还将 相关了 当事方预付款约190万美元，其中包括向该党预付款的130万美元 上海 Baoyin由王庆刚持有30％的股权，向LSM Trading Ltd支付了约60万美元的预付款，我们持有其中40％ 的所有权。

由于收购了房地产和设备，截至2021年6月30日的年度中，用于投资 活动的净现金约为150万美元。

融资活动

在截至2022年6月30日的年度中，通过融资 活动提供的净现金约为830万美元，这要归因于私募发行了约1,050万美元的普通股，1000万美元的可转换票据的收益，500万美元的可转换票据的偿还以及约790万美元的认股权证回购 。我们还从行使约90万美元的认股权证和偿还经济损失 灾难贷款中获得了现金。

在截至2021年6月30日的年度中，通过融资 活动提供的净现金约为5,420万美元，这是由于向私人投资者发行普通股 获得的现金收益约为5,280万美元，向私人投资者 发行优先股获得的现金收益约为140万美元。

关键会计估计

根据美国公认的会计原则编制财务报表和相关披露，以及公司 对其财务状况和经营业绩的讨论和分析，要求公司管理层做出影响报告金额的判断、假设 和估计。本报告其他地方包含的 财务报表附注的附注2 “重要会计政策摘要” 描述了编制公司 合并财务报表时使用的重要会计政策和方法。自本报告 发布以来，公司的关键会计估计没有重大变化。

资产负债表外安排

没有。

项目 7A。关于市场风险的定量和定性 披露。

不适用。

第 8 项。财务报表和补充 数据。

公司的财务 报表和相关附注以及Audit Alliance LLP的报告载于本 报告的签名页之后。

第 9 项。会计师 在会计和财务披露方面的变更和分歧。

没有。

项目 9A。控制和程序

披露控制和程序

截至2022年6月30日，公司 在包括公司首席运营官在内的管理层的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据上述评估 ，首席运营官得出结论，公司的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中的 ）无法有效确保 公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在 期限内记录、处理、汇总和报告由于对财务报告的内部控制无效，适用的规则和表格，详见下文 。

管理层关于内部 财务报告控制的年度报告

公司管理层 负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，定义见经修订的1934年《证券交易法》 第13a-15 (f) 条。公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则编制用于外部目的的财务报表 提供 合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括那些 政策和程序，这些政策和程序：

管理层根据Treadway委员会赞助组织委员会发布的内部控制 ——综合框架（2013年框架）中规定的标准，对公司财务报告内部控制的有效性进行了评估 。根据 公司的评估，管理层得出结论，由于截至年度和2022年6月30日 存在以下重大弱点，其对财务报告的内部控制无效：

重大缺陷是PCAOB审计准则AS 2201所指的财务报告内部控制中的缺陷 或多种缺陷的组合， ，因此很有可能无法及时防止或发现公司年度或中期财务报表 的重大错报。

为了纠正上述 的重大缺陷，我们打算实施以下措施、政策和程序：

财务 报告内部控制的变化

在截至2022年6月30日的季度中， 我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者 有理由对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

项目 9B。其他信息。

没有。

项目 9C。有关阻止检查的外国司法管辖区 的披露。

没有。

第三部分

第 10 项。董事、执行官 和公司治理。

Jing shan 

自 2021 年 8 月被任命以来，Shan 女士一直是我们的主管 运营官。从 2019 年 7 月到 2021 年 7 月，单女士在保险公司 Northwestern Mutual 担任金融服务专业人员。在此之前，她曾于2016年12月至2019年7月在金融科技公司LineMoney Inc. 担任首席运营官。2016 年 8 月至 2016 年 12 月，她在华尔街首次公开募股咨询公司担任分析师。单女士获得纽约大学公共关系和企业传播理学硕士 学位和北京林业大学景观建筑 学士学位。

王衡

王先生自2021年起担任我们的董事。 王先生自 2020 年 10 月 起担任投资管理和金融服务公司查尔斯·施瓦布公司的高级经理。2006年7月至2020年10月，王先生担任金融服务公司德美利证券公司的顾问。2017 年 11 月 至 2018 年 7 月，他在金融技术咨询和服务公司 Longfin Corp. 担任董事。王先生于 1991 年 7 月获得新泽西理工学院计算机信息科学硕士学位，并于 1990 年 7 月获得中国上海复旦大学计算机科学学士学位 。王先生之所以被选为我们的董事，是因为 他在金融科技方面的专业知识。

刘铁亮

刘博士自 2013 年起担任我们的主任 。自 2001 年以来，他一直担任中国国有 投资公司中国太阳信托集团有限公司负责会计和财务的副总裁。刘博士在1998年至2001年期间担任中国国有物资贸易公司华兴集团有限公司 的财务总监。从 1996 年到 1998 年，他是中国国有投资 咨询公司中国企业咨询有限公司的首席会计师。在金融和会计行业工作之前，刘博士在一所大学 教授会计和金融十多年，并出版了数十本书和文章。他获得了天津财经大学会计学博士、硕士和学士学位 。刘博士之所以被选为董事，是因为他的会计 以及与中小型公司合作的商业知识和经验。

参与某些法律诉讼 

据我们所知，我们的现任董事或高管 高管 均未在刑事诉讼中被定罪，不包括交通违规行为或类似轻罪，也未参与过任何 司法或行政诉讼，这些诉讼的结果是作出判决、法令或最终命令，禁止该人 将来违反联邦或州证券法或禁止任何违规活动联邦 或州证券或大宗商品法，任何有关金融的法律机构或保险公司，任何禁止与任何商业实体有关的 邮件或电汇欺诈或受到股票、 大宗商品或衍生品交易所或其他自律组织实施的任何纪律处分或命令的法律或法规，未经制裁或 和解而被驳回的事项除外。

董事会多元化矩阵

根据纳斯达克的 董事会多元化规则，以下是公司的董事会多元化矩阵，概述了有关我们董事会的多元化统计数据。

违法行为第 16 (a) 条报告

交易所 法案第16（a）条要求我们的执行官和董事以及拥有我们普通股百分之十以上的人向美国证券交易委员会提交关于 所有权和所有权变更的报告。根据美国证券交易委员会的规定， 要求执行官、董事和超过百分之十的股东向我们提供他们提交的所有第16（a）条表格。仅根据我们对我们收到的 表格副本的审查以及某些申报人关于他们遵守了相关申报要求的书面陈述，我们认为 在截至2022年6月30日的年度中，我们所有的执行官、董事和超过百分之十的股东都遵守了 的所有第16 (a) 条申报要求，唯一的不同是由于管理错误，以下表格延迟提交：

道德守则

我们采用了商业行为和道德准则，该守则适用于 所有员工、高级管理人员和董事，包括负责财务报告的官员。商业行为准则 和道德准则可在我们的网站上找到 www.singularity.us。我们预计，该守则的任何修订或对其 要求的任何豁免都将在我们的网站上披露。

董事会委员会

我们的董事会有三个常设 委员会：审计委员会、薪酬委员会和提名和公司治理委员会。每个委员会的组成和职能 如下所述。

审计委员会 

审计委员会由刘铁良和王恒组成， 各是独立的。刘先生担任审计委员会主席，具有审计委员会财务专家的资格。我们的审计委员会已经通过了 书面章程，该章程的副本已发布在公司的网站上，网址为 www.singularity.us。根据这种 章程，我们的审计委员会有权：

薪酬 委员会 

薪酬委员会有两名成员是独立董事， 包括王恒和刘铁亮。我们的薪酬委员会已通过书面章程，该章程的副本已发布在我们的网站上 www.singularity.us。我们的薪酬委员会有权：

提名和 公司治理委员会 

提名和公司治理委员会有两名成员是独立董事，即王恒和刘铁亮。王恒担任 提名和公司治理委员会主席。我们的提名和公司治理委员会已通过书面的 章程，该章程的副本已发布在我们的网站上，网址为 www.singularity.us。我们的治理委员会 的职能包括：

薪酬 委员会联锁和内部参与

在任何时候，我们的薪酬委员会 成员都不是我们的高管或员工，或者，在上一财年中， 参与了需要披露的关联方交易。对于任何在我们的董事会或薪酬委员会中拥有一名或多名执行官 的实体，我们的执行官目前都没有担任过我们的董事会或薪酬委员会的成员，或者 在过去的一年中也没有担任过我们的董事会或薪酬委员会的成员。

项目 11。 高管薪酬。

下表显示了我们在截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度中向前首席执行官兼董事曹雷先生、 前首席执行官兼董事 托潘女士、前副总裁黄志康先生和首席运营官山景先生支付的年度薪酬。

财年末指定执行官的杰出 股权奖励

没有。

董事薪酬

下表列出了我们的董事在截至2022年6月30日的年度中获得的薪酬。

雇佣协议

公司与我们的首席运营官景山签订了雇佣协议。雇佣协议于2022年2月8日生效， 将于2024年8月4日终止。如果在雇佣协议周年日前至少 30 天没有收到不续约 的通知，则该期限应自动延长一年。根据雇佣协议的条款， Shan女士将获得每年200,000美元的基本工资。她的绩效和薪水可随时接受审查，董事会可能确定的任何加薪 均应在符合我们公司标准做法的基础上进行。2022 年 8 月 15 日，董事会批准将单女士的年薪从 200,000 美元提高到 250,000 美元，并在 调查结束后发放5万美元的现金奖励。

项目 12。 某些受益所有人的安全所有权以及管理及相关股东事务。

某些受益所有人和管理层的安全所有权

下表列出了截至2023年3月3日我们实益拥有的普通股的某些信息，包括（i）每位 任命的执行官和董事，以及（ii）所有执行官和董事作为一个整体。截至2023年3月3日，已知没有任何股东 是我们5％或更多已发行普通股的受益所有者。一个人被视为以实益方式拥有 任何股份：(i) 该人直接或间接行使唯一或共同的投票权或投资权，或 (ii) 该人有权在60天内通过行使股票期权或认股权证获得其实益所有权。 除非另有说明，否则与表中所示的董事和执行官 股份相关的投票权和投资权仅由受益所有者行使，或由所有者和所有者的配偶或子女共享。在下表中， 所有权百分比基于截至2023年3月3日我们已发行和流通的21,944,333股普通股。

根据股权薪酬计划获准向我们的高管、 董事、员工和顾问发行的证券

截至2022年6月30日 ，下表反映了我们的股东授权发行（直接或通过发行可行使或转换为 证券）的普通股数量，作为对我们的高管、董事、员工和顾问的激励性补偿。

I第 13 项。 某些关系和关联交易，以及董事独立性。

相关交易

下文 列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度中我们与关联人的交易。

向关联方供应商预付款

公司向供应商支付的 预付款——关联方如下：

在截至2022年6月30日的年度中， 公司向SOSNY运送了价值1325,520美元的加密采矿机，从2022年7月到12月向SOSNY运送了价值6,153,546美元的加密采矿机 。 由于HighSharp的生产问题，Thor Miner无法根据PSA及时向SOSNY交付全部数量的加密采矿 机器，并于2022年12月9日因违反合同被SOSNY起诉。

公司与SOSNY签订了一项自2022年12月28日起生效的和解协议 ，根据该协议，公司向SOSNY偿还了1,300万美元，并终止了 的PSA和存款余额。该公司还将Thor Miner向HighSharp支付的押金的权利转让给了SOSNY。

截至2023年12月22日，向HighSharp预付款和来自SOSNY的存款余额分别为27,927,583美元和40,560,569美元。Thor Miner于2022年12月23日向SOSNY支付了1,300万美元，SOSNY于2023年12月28日收到了这笔款项，并注销了从SOSNY收到的存款余额和向HighSharp支付的余额，导致净坏账支出为367,014美元。

来自 关联方，Net

自 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 6 月 30 日起 ，关联方应付的未付金额包括以下内容：

应收贷款-关联方（重述）

截至2022年6月30日和2021年6月30日 ，关联方未偿还的应收贷款包括以下内容：

其他应付款-关联方

截至2021年6月30日 ，公司已向前首席执行官支付11,303美元，向代理首席财务官 支付的2516美元已包含在其他流动负债中。 这些款项是代表公司为每天 业务运营活动支付的。

收入-关联方

在截至2022年6月30日的 年度中，来自关联方浙江金榜的收入, 相当于 达到 222,963 美元。截至2021年6月30日的年度没有关联方收入。

导演独立性

根据适用的美国证券交易委员会规则和纳斯达克 上市规则，我们的董事会已确定 刘铁亮先生和王恒先生均为 “独立董事”。

项目 14。首席会计师费用和 服务。

审计费

在2022财年， Audit Alliance对我们的财务报表的年度审计和定期报告中包含 的财务报表季度审查的费用为45.8万美元。

在2021财年， Audit Alliance对我们的财务报表的年度审计和定期报告中包含 的财务报表季度审查的费用为32.5万美元。

与审计相关的费用

没有。

税费

没有。

所有其他费用

没有。

审计委员会预先批准政策

在公司聘请Audit Alliance LLP 提供审计或非审计服务之前，该约定已获得公司审计委员会的批准。 Audit Alliance LLP提供的所有服务均已获得公司审计委员会的预先批准。

项目 15。附件，财务报表附表。

项目 16。10-K 表格摘要。

我们已选择不包括根据 对本项目 16 的摘要。

签名

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人 代表其签署本报告。

根据1934年《证券交易法》的要求 ，本报告由以下人员代表注册人以 的身份和日期签署。

财务报表索引

独立注册会计师事务所的报告

致奇点未来科技有限公司（前身为 “Sino-Global Shiping America, Ltd.”）的董事会和股东

对财务报表的意见

我们审计了Singularity Future Technology Ltd.（前身为 “Sino-Global Shipping America, Ltd”）及其子公司 （统称 “公司”）截至2022年6月30日的随附合并 资产负债表，以及截至该日止年度的相关收益、综合收益、 股东权益和现金流合并报表，以及合并财务报表的相关附注和 附表 (统称财务报表).我们认为，财务报表根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的财务状况以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的 的经营业绩和现金流。

关于更正错误陈述的解释性段落

正如合并财务 报表附注1所述，对2021年合并财务报表进行了重报，以纠正错误陈述。

意见依据

这些财务报表是公司管理层的责任 。我们的责任是根据我们的 审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。

我们根据PCAOB的标准 进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以合理地保证 财务报表是否存在因错误还是欺诈造成的重大错报。公司无需对其财务报告的内部控制进行审计，我们也没有聘请 进行审计。作为审计的一部分，我们需要获得 对财务报告内部控制的了解，但不是为了对 公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。

我们的审计包括执行程序 以评估财务报表重大错报的风险，无论是错误还是欺诈所致，以及执行 应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查有关财务 报表中金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及 评估财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

真的是你的，

/s/ 审计联盟有限责任公司

自 2020 年 10 月 28 日起，我们一直担任公司的 审计师

新加坡

2023年3月6日

审计联盟有限责任公司 (3487)

总部地址： 安森路 10 号
#20 -16，国际广场，
新加坡 079903

奇点未来科技股份有限公司和子公司

合并资产负债表