Smartsheet Inc. 公布了2023财年第四季度和全年业绩
•发布1.1亿美元的24财年自由现金流指导
•第四季度总收入同比增长35%,达到2.123亿美元
•第四季度非公认会计准则营业收入为750万美元,占总收入的4%
•第四季度自由现金流为1,640万美元;全年自由现金流为980万美元
•年底,现金、现金等价物和短期投资为4.564亿美元
华盛顿州贝尔维尤——2023年3月14日——现代工作管理企业平台Smartsheet Inc.(纽约证券交易所代码:SMAR)今天公布了截至2023年1月31日的第四财季财务业绩。
Smartsheet总裁兼首席执行官马克·马德表示:“我们的第四季度业绩结束了强劲的财年,在这个财年中,我们实现了自由现金流为正的重要里程碑。”“我们最大的客户的扩张速度继续快于我们的整体净美元保留率,这表明他们正在从Smartsheet的企业平台获得快速的投资回报。我们的企业实力加上久经考验的商业模式,使我们能够很好地推动未来几年的持续增长。我们已准备好抓住这个机会,保持协作工作管理领域的领导地位,使客户能够在24财年及以后推动有意义的变革。”
Smartsheet首席财务官Pete Godbole表示:“由于宏观经济环境的动态变化,我们正在将更多的保守态度纳入我们最初的24财年收入和账单指引中。”“在24财年,尽管宏观环境不佳,但我们在23财年实施的成本节约举措加上业务的自然规模经济将带来可观的自由现金流和营业利润率的扩张。”
2023 财年第四季度财务亮点
•收入:总收入为2.123亿美元,同比增长35%。订阅收入为1.989亿美元,同比增长37%。专业服务收入为1,350万美元,同比增长15%。
•营业收入(亏损):GAAP营业亏损为4,440万美元,占总收入的(21)%,而2022财年第四季度为5,210万美元,占总收入的(33)%。非公认会计准则营业收入为750万美元,占总收入的4%,而2022财年第四季度的非公认会计准则营业亏损为1,450万美元,占总收入的(9)%。
•净收益(亏损):GAAP净亏损为4,270万美元,而2022财年第四季度为5,310万美元。GAAP每股净亏损为0.33美元,而2022财年第四季度为0.42美元。非公认会计准则净收入为990万美元,而2022财年第四季度的非公认会计准则净亏损为1,550万美元。非公认会计准则基本和摊薄后的每股净收益分别为0.08美元和0.07美元,而2022财年第四季度的非公认会计准则基本和摊薄后每股净亏损为0.12美元。
•现金流:净运营现金流为2,020万美元,而2022财年第四季度为20万美元。自由现金流为1,640万美元,而2022财年第四季度为270万美元。
2023 财年财务摘要
•收入:总收入为7.669亿美元,同比增长39%。订阅收入为7.137亿美元,同比增长41%。专业服务收入为5,320万美元,同比增长22%。
•营业亏损:GAAP营业亏损为2.216亿美元,占总收入的(29)%,而2022财年为1.70亿美元,占总收入的(31)%。非公认会计准则营业亏损为3,600万美元,占总收入的(5)%,而2022财年为3,420万美元,占总收入的6%。
•净亏损:GAAP净亏损为2.156亿美元,而2022财年为1.711亿美元。GAAP每股净亏损为1.66美元,而2022财年的净亏损为1.36美元。非公认会计准则净亏损为2920万美元,而2022财年为3530万美元。每股基本和摊薄后的非公认会计准则净亏损为0.22美元,而2022财年的非公认会计准则净亏损为0.28美元。
•现金流:净运营现金流为2360万美元,而2022财年为350万美元。自由现金流为980万美元,而2022财年的自由现金流为2,080万美元。
2023 财年第四季度运营亮点
•以美元为基础的净留存率为125%
•年化合同价值(“ACV”)在10万美元或以上的所有客户数量增长到1,484个,同比增长45%
•所有ACV在5万美元或以上的客户数量增长到3,206个,同比增长36%
•所有ACV为5,000美元或以上的客户数量增长到18,093人,同比增长19%
•每个域名客户的平均ACV增加到8,377美元,同比增长20%
2023 财年业务亮点
•年底有45家客户,ACV超过100万美元
•在 2023 财年添加了 400 多项产品增强功能,包括桌面应用程序;Okta Directory Integration;Project Assistant,可帮助客户通过几个简单的输入快速构建和共享项目;DataTable,使客户能够在大型数据集上进行可视化和协作;以及移动离线表单,即使在连接程度低的区域也能保持工作进展
•收购了品牌管理、模板和创意自动化平台Ouffit,并将Ouft的功能整合到Brandfolder中,通过强大的自动化增强了其数字资产管理平台
•在Smartsheet和Brandfolder之间发布了新的集成功能,以帮助营销人员更好地管理从构思到执行的工作、内容和人员
•在《Forrester Wave™:战略投资组合管理工具,2022 年第一季度》报告中被评为表现强劲
•Smartsheet的品牌文件夹在《Forrester Wave™:用于客户体验的数字资产管理,2022 年第一季度》报告中被评为表现强劲的品牌
•被评为《Forrester Wave™:协作工作管理工具》的领导者,2022 年第四季度报告
•在G2的2023年最佳企业软件产品列表中排名前五,是所有协作工作管理提供商中排名最高的
•因我们强大的公司文化而获得 Great Place to Work®、Comparably 和《波士顿环球报》的认可
下面标题为 “非公认会计准则财务指标的使用” 的部分包含对非公认会计准则财务指标的描述,并对GAAP和非GAAP信息进行了对账。标题为 “业务指标的定义” 的部分包含本财报中提供的某些非财务指标的定义。
财务展望
对于2024财年的第一季度,公司目前预计:
•总收入为2.13亿美元至2.15亿美元,同比增长27%至28%
•非公认会计准则营业收入为800万至1000万美元
•假设摊薄后的加权平均已发行股票约为1.36亿美元,非公认会计准则每股净收益为0.08美元至0.09美元
对于2024财年全年,公司目前预计:
•总收入为9.43亿美元至9.48亿美元,同比增长23%至24%
•非公认会计准则营业收入为3,500万至4,500万美元
•假设摊薄后的加权平均已发行股票约为1.375亿美元,非公认会计准则每股净收益为0.31美元至0.38美元
•计算出的账单同比增长20%
•1.1亿美元的自由现金流
我们之所以没有将自由现金流指导与经营活动产生的净现金进行对账,是因为我们没有就运营活动产生的净现金和自由现金流之间的调节项目提供指导,因为这些项目存在不确定性和潜在的可变性。此类对账项目的实际金额将对我们的自由现金流产生重大影响。因此,如果不付出不合理的努力,就无法将来自经营活动的净现金与自由现金流指导进行对账。我们不提供对计算出的账单进行对账的指导,因为其组成部分仅是收入和递延收入,并且已经提供了收入指导。
电话会议信息
Smartsheet将于太平洋时间2023年3月14日下午 1:30 为分析师和投资者举办电话会议和网络直播。可以在公司网站的 “投资者关系” 部分观看网络直播和随附的演示,网址为:https://investors.smartsheet.com。也可以拨打 (888) 440-6385 或 +1 (646) 960-0180(美国以外)参加电话会议。会议 ID 是 7672979。电话会议将通过 https://investors.smartsheet.com 重播,或拨打 (800) 770-2030 或 +1 (647) 362-9199(美国以外)。拨入重播将持续到 2023 年 3 月 21 日结束。网络直播重播将持续一年。
前瞻性陈述
本新闻稿包含 “前瞻性” 陈述,这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前获得的信息。前瞻性陈述包括但不限于关于Smartsheet对截至2023年4月30日的第一财季和截至2024年1月31日的整个财年的展望,以及Smartsheet对可能或假设的业务战略、潜在增长和创新机会、新产品和潜在市场机会的期望的陈述。
前瞻性陈述通常与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述,可以通过 “相信”、“继续”、“可以”、“潜力”、“保留”、“将”、“将” 或类似表达方式以及这些术语的否定词来识别。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。这些风险包括但不限于与以下方面相关的风险和不确定性:我们实现未来增长和维持增长率的能力;我们吸引和留住客户并增加对客户的销售的能力;我们开发和发布新产品和服务以及扩展平台的能力;我们通过自助服务模式提高平台采用率的能力;维持和发展与战略合作伙伴关系的能力;我们参与的竞争激烈且快速变化的市场;我们的能力确定潜在收购的目标、执行或实现潜在收购的好处;以及我们的国际扩张战略。有关可能导致实际业绩与预期业绩存在重大差异的风险的更多信息,包含在我们向美国证券交易委员会提交的文件中,包括我们向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月31日的10-K表年度报告。本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述均基于我们认为截至目前为止合理的假设。除非法律要求,否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述,如果实际结果与前瞻性陈述中的预期存在重大差异,我们没有义务更新原因。
非公认会计准则财务指标的使用
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表,我们使用某些非公认会计准则财务指标来了解和评估我们的核心经营业绩,如下所述。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同,其列出是为了增强投资者对我们财务业绩的总体理解,不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。鼓励投资者审查这些非公认会计准则指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。非公认会计准则财务指标与此类公认会计准则指标的对账可以在本新闻稿附带的随附财务报表中找到。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理层在财务和运营决策中使用的重要指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则财务指标是为了帮助投资者通过管理层的眼光看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了另一种工具,可以用来将我们在多个时期内的核心财务表现与业内其他公司进行比较。
我们将非公认会计准则营业收入(亏损)定义为GAAP营业亏损,不包括基于股份的薪酬支出、收购相关无形资产的摊销、与并购相关的一次性成本、租赁重组成本以及与正常业务流程以外的事项相关的诉讼费用和和解。我们将非公认会计准则净收益(亏损)定义为GAAP净亏损,不包括与兼并和收购相关的非经常性所得税调整,以及用于得出非公认会计准则营业收入(亏损)的相同排除项。 我们将基本的非公认会计准则每股净收益(亏损)定义为非公认会计准则净收益(亏损)除以加权平均已发行股票(“WASO”)。我们将摊薄后的非公认会计准则每股净收益定义为非公认会计准则净收益除以摊薄后的WASO。摊薄后的WASO包括潜在的稀释性证券的影响,其中包括股票期权、限制性股票单位、绩效股票单位和受我们2018年员工股票购买计划约束的股票。如果出现非公认会计准则净亏损,则基本亏损和摊薄后的每股亏损是相同的,因为所有潜在的稀释性证券都会产生反稀释影响。 与公认会计准则营业亏损和净亏损相比,使用这些非公认会计准则指标存在许多限制,包括非公认会计准则指标不包括基于股份的薪酬支出,在可预见的将来,股票薪酬支出一直是我们业务的重要经常性支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分。
我们使用非公认会计准则财务衡量自由现金流,自由现金流定义为来自经营活动的GAAP净现金流减去用于购买财产和设备的现金(包括内部使用软件的支出)。我们认为,自由现金流是衡量扣除资本支出和运营费用后可用于投资我们的业务和进行收购的现金的重要流动性指标。自由现金流作为一种流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量了我们产生或使用现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足,现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。与经营活动产生的净现金相比,自由现金流的使用存在许多限制,包括自由现金流包括资本支出,资本支出的收益是在支出之后的时期内实现的。
我们将计算出的账单定义为总收入加上该期间递延收入的变化。由于我们在订阅期内按比例确认订阅收入,因此计算出的账单可用于衡量我们在特定时期的订阅销售活动,比较特定时期的订阅销售活动,并作为未来订阅收入的指标。
业务指标的定义
每个基于域的客户的平均 ACV
我们将每个域名客户的平均ACV定义为截至报告期末的域名订阅的未偿还ACV总数除以截至同日的域名客户数量。我们将基于域名的客户定义为具有唯一电子邮件域名的组织。
以美元为基础的净留存率
我们计算截至期末的基于美元的净留存率,从截至该期末前12个月的所有客户群的ACV或前一时段的ACV开始。然后,我们计算这些相同客户截至本期末的ACV或本期ACV。本期 ACV 包括所有追加销售,扣除过去 12 个月的收缩或流失,但不包括本期新客户的订阅收入。然后,我们将本期ACV总额除以上一期ACV总额,得出基于美元的净留存率。通过并购交易获得的任何ACV在交易完成之日起一年后才会影响以美元为基础的净留存率。
关于智能表
Smartsheet(纽约证券交易所代码:SMAR)是现代工作管理的企业平台。通过协调人员和技术,使组织能够更快地行动并推动创新,Smartsheet使数百万用户能够取得更多成就。访问 www.smartsheet.com 了解更多信息。
重要信息的披露
Smartsheet使用美国证券交易委员会的文件、新闻稿、公开电话会议以及公司网站投资者关系页面 https://investors.smartsheet.com 向投资者公布重要信息。
SMARTSHEET
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
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| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
订阅 | $ | 198,856 | | | $ | 145,655 | | | $ | 713,735 | | | $ | 507,375 | |
专业服务 | 13,481 | | | 11,731 | | | 53,180 | | | 43,457 | |
总收入 | 212,337 | | | 157,386 | | | 766,915 | | | 550,832 | |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | 32,230 | | | 22,305 | | | 114,384 | | | 77,460 | |
专业服务 | 12,483 | | | 10,715 | | | 50,901 | | | 39,013 | |
总收入成本 | 44,713 | | | 33,020 | | | 165,285 | | | 116,473 | |
毛利 | 167,624 | | | 124,366 | | | 601,630 | | | 434,359 | |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | 58,376 | | | 48,736 | | | 215,205 | | | 165,440 | |
销售和营销 | 119,728 | | | 98,138 | | | 479,250 | | | 329,751 | |
一般和行政 | 33,938 | | | 29,637 | | | 128,811 | | | 109,204 | |
运营费用总额 | 212,042 | | | 176,511 | | | 823,266 | | | 604,395 | |
运营损失 | (44,418) | | | (52,145) | | | (221,636) | | | (170,036) | |
利息收入 | 3,729 | | | 13 | | | 7,742 | | | 48 | |
其他收入(支出),净额 | (285) | | | (925) | | | 1,104 | | | (813) | |
所得税准备金前的亏损 | (40,974) | | | (53,057) | | | (212,790) | | | (170,801) | |
所得税准备金 | 1,758 | | | 82 | | | 2,849 | | | 296 | |
净亏损 | $ | (42,732) | | | $ | (53,139) | | | $ | (215,639) | | | $ | (171,097) | |
基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | (0.33) | | | $ | (0.42) | | | $ | (1.66) | | | $ | (1.36) | |
已发行股票的加权平均值用于计算基本和摊薄后的每股净亏损 | 131,435 | | | 127,038 | | | 130,071 | | | 125,632 | |
简明合并运营报表中包含的基于股份的薪酬支出如下(以千计,未经审计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
订阅收入成本 | $ | 3,271 | | | $ | 1,548 | | | $ | 11,248 | | | $ | 6,274 | |
专业服务收入成本 | 1,735 | | | 1,140 | | | 6,404 | | | 3,788 | |
研究和开发 | 17,259 | | | 12,792 | | | 62,165 | | | 41,218 | |
销售和营销 | 17,704 | | | 12,066 | | | 63,224 | | | 40,632 | |
一般和行政 | 9,128 | | | 6,802 | | | 33,514 | | | 22,988 | |
基于股份的薪酬支出总额 | $ | 49,097 | | | $ | 34,348 | | | $ | 176,555 | | | $ | 114,900 | |
SMARTSHEET
简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 1月31日 |
| 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 223,156 | | | $ | 449,074 | |
短期投资 | 233,225 | | | — | |
应收账款,分别扣除6,285美元和7,561美元的备抵金 | 198,643 | | | 151,138 | |
预付费用和其他流动资产 | 55,063 | | | 34,390 | |
流动资产总额 | 710,087 | | | 634,602 | |
限制性现金 | 197 | | | 17 | |
递延佣金 | 121,785 | | | 91,312 | |
财产和设备,净额 | 39,395 | | | 36,835 | |
经营租赁使用权资产 | 54,278 | | | 67,171 | |
无形资产,净额 | 39,069 | | | 44,096 | |
善意 | 142,415 | | | 125,605 | |
其他长期资产 | 2,983 | | | 3,194 | |
总资产 | $ | 1,110,209 | | | $ | 1,002,832 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 2,125 | | | $ | 1,506 | |
应计薪酬和相关福利 | 68,347 | | | 66,744 | |
其他应计负债 | 27,437 | | | 18,901 | |
经营租赁负债,当前 | 19,220 | | | 18,003 | |
递延收入 | 457,534 | | | 332,285 | |
流动负债总额 | 574,663 | | | 437,439 | |
经营租赁负债,非流动 | 47,564 | | | 58,237 | |
递延收入,非当期收入 | 2,195 | | | 2,377 | |
其他长期负债 | 129 | | | — | |
负债总额 | 624,551 | | | 498,053 | |
股东权益: | | | |
优先股,无面值;截至2023年1月31日和2022年1月31日,已授权1,000万股,没有已发行或流通的股票 | — | | | — | |
A类普通股,无面值;截至2023年1月31日,已授权5亿股,已发行和流通131,845,028股;已授权5亿股,截至2022年1月31日已发行和流通127,809,525股 | — | | | — | |
B类普通股,无面值;截至2023年1月31日,已授权5亿股,无已发行和流通股份;截至2022年1月31日,已授权5亿股,无已发行和流通股份 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 1,243,730 | | | 1,047,313 | |
累计其他综合收益 | 101 | | | — | |
累计赤字 | (758,173) | | | (542,534) | |
股东权益总额 | 485,658 | | | 504,779 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,110,209 | | | $ | 1,002,832 | |
SMARTSHEET
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (215,639) | | | $ | (171,097) | |
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
基于股份的薪酬支出 | 176,555 | | | 114,900 | |
折旧和摊销 | 24,856 | | | 21,765 | |
投资溢价(折扣)的净摊销 | (2,768) | | | — | |
递延佣金成本的摊销 | 47,093 | | | 43,680 | |
未实现的外币(收益)亏损 | (1,198) | | | 1,048 | |
资产处置损失 | 779 | | | — | |
非现金运营租赁成本 | 18,914 | | | 14,905 | |
长期资产的减值 | 1,544 | | | — | |
其他,净额 | (1,208) | | | — | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (47,597) | | | (48,575) | |
预付费用和其他流动资产 | (21,437) | | | (19,884) | |
其他长期资产 | (590) | | | 467 | |
应付账款 | 154 | | | (1,331) | |
其他应计负债 | 8,432 | | | 1,950 | |
应计薪酬和相关福利 | 3,739 | | | 19,906 | |
递延佣金 | (77,566) | | | (74,463) | |
其他长期负债 | 89 | | | (3,904) | |
递延收入 | 123,853 | | | 110,664 | |
经营租赁负债 | (14,417) | | | (13,543) | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 23,588 | | | (3,512) | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买短期投资 | (456,649) | | | — | |
短期投资的到期日 | 226,048 | | | — | |
购买长期投资 | — | | | (1,000) | |
购买财产和设备 | (6,137) | | | (10,563) | |
出售财产和设备的收益 | 217 | | | — | |
清算长期投资的收益 | 622 | | | — | |
资本化的内部使用软件开发成本 | (7,660) | | | (6,706) | |
购买无形资产 | — | | | (31) | |
企业收购款项,扣除获得的现金和限制性现金 | (20,342) | | | — | |
用于投资活动的净现金 | (263,901) | | | (18,300) | |
来自融资活动的现金流量 | | | |
行使股票期权的收益 | 5,633 | | | 19,132 | |
与限制性股票单位净股结算相关的已缴税款 | (4,177) | | | (6,171) | |
员工股票购买计划缴款的收益 | 12,600 | | | 17,380 | |
融资活动提供的净现金 | 14,056 | | | 30,341 | |
外币汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 334 | | | (1,197) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (225,923) | | | 7,332 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 449,680 | | | 442,348 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 223,757 | | | $ | 449,680 | |
| | | | | | | | | | | | | |
补充披露 | | | | | |
| | | | | |
为所得税支付的现金 | $ | 551 | | | $ | 196 | | | |
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 | 7,230 | | | 994 | | | |
与经营租赁相关的使用权资产减少 | 4,696 | | | — | | | |
财产和设备的应计购置,包括内部使用的软件 | 1,271 | | | 1,164 | | | |
以内部使用软件开发成本为资本的基于股份的薪酬 | 3,359 | | | 1,970 | | | |
SMARTSHEET
GAAP 与非 GAAP 财务指标的对账
(未经审计)
GAAP与非GAAP营业收入(亏损)和营业利润率的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
运营损失 | $ | (44,418) | | | $ | (52,145) | | | $ | (221,636) | | | $ | (170,036) | |
添加: | | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 (1) | 49,473 | | | 35,152 | | | 177,966 | | | 115,704 | |
收购相关无形资产的摊销 (2) | 2,716 | | | 2,508 | | | 10,310 | | | 10,059 | |
一次性收购成本 | 10 | | | 10 | | | 622 | | | 27 | |
诉讼费用和和解 (3) | (3,900) | | | — | | | (8,400) | | | 10,000 | |
租赁重组成本 (4) | 3,600 | | | — | | | 5,144 | | | — | |
非公认会计准则营业收入(亏损) | $ | 7,481 | | | $ | (14,475) | | | $ | (35,994) | | | $ | (34,246) | |
| | | | | | | |
营业利润率 | (21) | % | | (33) | % | | (29) | % | | (31) | % |
非公认会计准则营业利润率 | 4 | % | | (9) | % | | (5) | % | | (6) | % |
(1) 包括与以往各期内部使用软件和其他资产资本化的股份薪酬相关的摊销。
(2) 完全包括无形资产的摊销,这些无形资产作为购买会计的一部分记录并有助于创收。与收购相关的无形资产的摊销将在未来一段时间再次发生,直到此类无形资产全部摊销。
(3) 与我们正常业务流程之外的事项有关。
(4) 包括与重新评估我们的房地产租赁投资组合有关的费用。
GAAP与非GAAP净收益(亏损)的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (以千计,每股数据除外) |
净亏损 | $ | (42,732) | | | $ | (53,139) | | | $ | (215,639) | | | $ | (171,097) | |
添加: | | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 (1) | 49,473 | | | 35,152 | | | 177,966 | | | 115,704 | |
收购相关无形资产的摊销 (2) | 2,716 | | | 2,508 | | | 10,310 | | | 10,059 | |
一次性收购成本 | 10 | | | 10 | | | 622 | | | 27 | |
诉讼费用和和解 (3) | (3,900) | | | — | | | (8,400) | | | 10,000 | |
租赁重组成本 (4) | 4,355 | | | — | | | 5,899 | | | — | |
非公认会计准则净收益(亏损) | $ | 9,922 | | | $ | (15,469) | | | $ | (29,242) | | | $ | (35,307) | |
| | | | | | | |
非公认会计准则每股净收益(亏损),基本收入 | $ | 0.08 | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.28) | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益(亏损) | $ | 0.07 | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.28) | |
(1) 包括与以往各期内部使用软件和其他资产资本化的股份薪酬相关的摊销。
(2) 完全包括无形资产的摊销,这些无形资产作为购买会计的一部分记录并有助于创收。与收购相关的无形资产的摊销将在未来一段时间再次发生,直到此类无形资产全部摊销。
(3) 与我们正常业务流程之外的事项有关。
(4) 包括与重新评估我们的房地产租赁投资组合有关的费用。
基本已发行股票与摊薄后加权平均股的非公认会计准则对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (以千计) |
加权平均已发行股票;基本 | 131,435 | | | 127,038 | | | 130,071 | | | 125,632 | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
受未偿还普通股奖励约束的股票 | 2,646 | | | — | | | — | | | — | |
非公认会计准则加权平均已发行股票;摊薄 | 134,081 | | | 127,038 | | | 130,071 | | | 125,632 | |
净运营现金流与自由现金流的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (以千计) |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 20,193 | | | $ | (152) | | | $ | 23,588 | | | $ | (3,512) | |
减去: | | | | | | | |
购买财产和设备 | (1,962) | | | (1,394) | | | (6,137) | | | (10,563) | |
资本化的内部使用软件开发成本 | (1,834) | | | (1,197) | | | (7,660) | | | (6,706) | |
自由现金流 | $ | 16,397 | | | $ | (2,743) | | | $ | 9,791 | | | $ | (20,781) | |
将收入与计算出的账单进行对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| (以千计) |
总收入 | $ | 212,337 | | | $ | 157,386 | | | $ | 766,915 | | | $ | 550,832 | |
添加: | | | | | | | |
递延收入(期末) | 459,729 | | | 334,662 | | | 459,729 | | | 334,662 | |
减去: | | | | | | | |
递延收入(期初) | 385,351 | | | 267,748 | | | 334,662 | | | 223,997 | |
计算出的账单 | $ | 286,715 | | | $ | 224,300 | | | $ | 891,982 | | | $ | 661,497 | |
GAAP 营业亏损与非 GAAP 营业收入指导的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年第一季度 | | 2024 财年 |
| 低 | | 高 | | 低 | | 高 |
| | | | | | | |
| (单位:百万) |
运营损失 | $ | (50.2) | | | $ | (48.2) | | | $ | (195.4) | | | $ | (185.4) | |
添加: | | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 (1) | 55.0 | | | 55.0 | | | 218.0 | | | 218.0 | |
收购相关无形资产的摊销 (2) | 2.7 | | | 2.7 | | | 10.9 | | | 10.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
租赁重组成本 (3) | 0.5 | | | 0.5 | | | 1.5 | | | 1.5 | |
非公认会计准则营业收入 | $ | 8.0 | | | $ | 10.0 | | | $ | 35.0 | | | $ | 45.0 | |
(1) 包括与以往各期内部使用软件和其他资产资本化的股份薪酬相关的摊销。
(2) 完全包括无形资产的摊销,这些无形资产作为购买会计的一部分记录并有助于创收。与收购相关的无形资产的摊销将在未来一段时间再次发生,直到此类无形资产全部摊销。
(3) 包括与重新评估我们的房地产租赁投资组合有关的费用。
GAAP净亏损与非公认会计准则净收益指导的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年第一季度 | | 2024 财年 |
| 低 | | 高 | | 低 | | 高 |
| | | | | | | |
| (单位:百万) |
净亏损 | $ | (47.7) | | | $ | (45.7) | | | $ | (188.4) | | | $ | (178.4) | |
添加: | | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 (1) | 55.0 | | | 55.0 | | | 218.0 | | | 218.0 | |
收购相关无形资产的摊销 (2) | 2.7 | | | 2.7 | | | 10.9 | | | 10.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
租赁重组成本 (3) | 0.5 | | | 0.5 | | | 1.5 | | | 1.5 | |
非公认会计准则净收益 | $ | 10.5 | | | $ | 12.5 | | | $ | 42.0 | | | $ | 52.0 | |
(1) 包括与以往各期内部使用软件和其他资产资本化的股份薪酬相关的摊销。
(2) 完全包括无形资产的摊销,这些无形资产作为购买会计的一部分记录并有助于创收。与收购相关的无形资产的摊销将在未来一段时间再次发生,直到此类无形资产全部摊销。
(3) 包括与重新评估我们的房地产租赁投资组合有关的费用。
来源:Smartsheet Inc
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