Arhaus宣布2022年第四季度和全年财务业绩
第四季度净收入增长49.6%,可比增长47.0%
全年净收入增长54.2%,可比增长51.6%
俄亥俄州波士顿高地-2023年3月9日-Arhaus,Inc.(纳斯达克代码:ARHS;简称:Arhaus或公司),一家快速增长的生活方式品牌和优质手工家居的全渠道零售商,公布了截至2022年12月31日的第四季度和全年的财务业绩。
2022年第四季度亮点
·净收入增长49.6%,达到3.56亿美元
·可比增长(1)47.0%
·净收入和综合收入为4700万美元
·调整后净收入为4800万美元
·调整后的EBITDA增长126.4%,至7,400万美元
2022年全年亮点
·净收入增长54.2%,达到12.29亿美元
·可比增长(1)51.6%
·净收入和综合收入为1.37亿美元
·调整后净收入为1.42亿美元
·调整后的EBITDA增长81.1%,至2.23亿美元
2023年全年展望要点
·净收入12.4亿至13亿美元
·可比增长率(1)为(4)%至1%
·净收入和综合收入为9500万至1.1亿美元
·调整后的EBITDA为1.8亿美元至1.95亿美元
CEO评论
联合创始人兼首席执行官约翰·里德评论说,
我为Arhaus团队在2022年取得的巨大成就感到骄傲。我们实现净收入超过12亿美元,比2021年增长54%,净收入1.37亿美元,调整后EBITDA为2.23亿美元,比2021年增长81%。
我们第四季度的出色表现在很大程度上是由于对我们供应链和分销基础设施的投资,使我们能够加快交付我们之前预计在2023年交付的积压产品。这导致该季度的净收入和收益表现强于预期,最重要的是,缩短了交货时间,并使我们的客户感到高兴。
我们展望2023年,今年开局强劲,本季度前两个月的需求可比增长(2)达到个位数。我们非常高兴今年继续投资于该业务以实现增长,这些投资加上不确定的宏观经济背景以及积压交付的提前到2022年底,预计将暂时拖累净收入和盈利能力。
值得注意的是,我们最兴奋的是我们预期在2023年进行的展厅增强,其中包括17个独立的房地产项目,这是迄今为止我们最积极的展厅开放、搬迁和扩建计划。我们计划在年内增加创纪录数量的新展厅,新开设12个展厅,以及5个翻新、搬迁和扩建项目,大部分将在今年下半年进行。
2022年第四季度业绩
净收入增长49.6%,达到3.56亿美元,而2021年第四季度为2.38亿美元。这一增长是由于我们的展厅和电子商务销售渠道的强劲需求,以及随着我们的供应链继续改善而积压的订单的交付。
2022年第四季度,可比增长(1)为47.0%,需求可比增长(2)为10.0%。
毛利率增长63.0%,达到1.58亿美元,而2021年第四季度的毛利率为9700万美元,原因是净收入增加,部分抵消了与净收入增加相关的可变成本增加,包括产品、运输和可变租金支出。
销售、一般及行政(“SG&A”)开支较2021年第四季度的1亿美元下降6.1%至9,400万美元,主要是由于与终止前信贷安排有关的衍生工具开支不再重现、股权薪酬开支较低、一次性首次公开招股(“IPO”)开支不再重现,以及我们展厅的可变薪酬较低所致。为支持业务增长而增加的仓库费用和公司费用部分抵消了这一增长。
净综合收益为4,700万美元,较2021年第四季度的700万美元增长606.1。这包括在2021年不再发生1200万美元的所得税优惠,这主要与确认2021年11月公司所有权结构重组(“重组”)所产生的递延税项资产有关(“重组”)。2022年第四季度,净收入占净收入的百分比增加了1040个基点,达到13.2%,而2021年第四季度为2.8%。2022年第四季度调整后的净收入为4800万美元,而2021年第四季度为1700万美元。
调整后的EBITDA增长了126.4%,达到7,400万美元,而2021年第四季度为3,300万美元。2022年第四季度,调整后的EBITDA占净收入的百分比增加了700个基点,达到20.8%,而2021年第四季度为13.8%。
2022年全年业绩
与2021年的7.97亿美元相比,2022年的净收入增长了54.2%,达到12.29亿美元。这一增长主要是由于展厅和电子商务渠道的需求增加,以及随着我们供应链的改善而积压的订单的交付。来自电子商务的净收入增长了43.3%,达到2.07亿美元。
全年可比增长(1)为51.6%,而2021年为51.0%,全年需求可比增长(2)为13.8%。
与2021年的3.3亿美元相比,2022年的毛利率增长了59.1%,达到5.25亿美元,这是由于净收入增加,部分抵消了与净收入增加相关的可变成本增加,包括产品、运输和可变租金支出,以及与利率和需求增加相关的信用卡费用增加。
全年SG&A费用增长15.0%,达到3.4亿美元,而2021年为2.96亿美元。增长主要是由于支持业务增长的投资,包括随着新展厅的开业和我们扩大分销能力而增加的公司和仓库费用,以及与新上市公司相关的成本,但这部分被与终止前信贷安排有关的衍生工具费用和一次性IPO费用的非重现所抵消。
净综合收益为1.37亿美元,较2021年的3,700万美元增长270.0。这一增长是由净收入增加推动的,但被上述因素部分抵消,以及主要与重组产生的递延税项资产有关的1000万美元所得税优惠不再出现。2022年,净收入占净收入的百分比增加了650个基点,达到11.1%,而2021年为4.6%。调整后的净收入为1.42亿美元,与2021年的8300万美元相比增长了70.6%。
调整后的EBITDA增长了81.1%,达到2.23亿美元,而2021年为1.23亿美元。2022年,调整后的EBITDA占净收入的百分比增加了270个基点,达到18.1%,而2021年为15.4%。
为了支持长期增长,该公司在扩大其配送足迹方面进行了大量投资,在达拉斯开设了一个约80万平方英尺的配送中心设施,并将其在俄亥俄州的配送设施扩大了约20万平方英尺。
年末,该公司在29个州共有81个展厅。
截至2022年12月31日的资产负债表和现金流亮点
现金和现金等价物总计1.45亿美元,截至2022年12月31日,公司没有长期债务。净商品库存增加了37.5%,达到2.86亿美元,而截至2021年12月31日的净商品库存为2.08亿美元。客户存款下降23.5%,至2.03亿美元,主要是由于2022年积压订单的交付有所改善,以及需求可比增长较低(2)。
在截至2022年12月31日的一年中,经营活动提供的净现金为7400万美元,而截至2021年12月31日的全年为1.46亿美元。
截至2022年12月31日的全年,用于投资活动的现金净额约为5300万美元,其中包括约1600万美元的房东出资和约3600万美元的公司出资资本支出(3)。截至2021年12月31日的全年,用于投资活动的现金净额约为4800万美元,其中包括约1800万美元的房东贡献和约3000万美元的公司资金资本支出。公司出资的资本支出的增加主要是由于与增长有关的投资,包括新的分销能力和与新展厅开业有关的费用,以及加强全渠道和技术能力的投资,包括信息技术和系统
基础设施,所有这些都有望加快品牌知名度,支持增长,并从规模中产生效率。
展望
下表列出了我们对选定的2023年全年财务运营业绩的预期。
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2023年全年 |
净收入 | 12.4亿至13亿美元 |
可比增长(1) | (4)% to 1% |
净收入(4) | 9500万至1.1亿美元 |
调整后的EBITDA(5) | 1.8亿至1.95亿美元 |
其他估计: |
公司出资的资本支出(3) | 7500万至8500万美元 |
完全稀释后的股份 | ~1.41亿 |
实际税率 | ~26% |
2023年,该公司计划开设12个新展厅,并翻新、搬迁和扩建5个地点。
(1)可比增长是一个关键的业绩指标,其定义为从我们的可比展厅和电子商务(包括通过我们的直接邮件目录)交付的订单的美元价值(基于购买价格)的同比百分比变化,减去退货的美元价值(基于贷记给客户的金额)。
(2)需求可比增长是一个关键的绩效指标,其定义为我们的可比展厅和电子商务(包括通过我们的直接邮件目录)的需求同比百分比变化。
(3)公司出资资本支出的定义是用于投资活动的现金净额减去房东出资。
(4)美国公认会计准则净收入。
(5)我们没有将调整后EBITDA的指导与相应的GAAP财务措施进行协调,因为我们没有为各种协调项目提供指导。这些项目包括但不限于未来基于股份的薪酬支出、所得税、利息支出和交易成本。我们无法为这些对账项目提供指导,因为我们无法确定其可能的重要性,因为某些项目不在我们的控制范围之内,而且由于这些项目在不同时期可能有很大差异,因此无法合理预测。因此,如果没有不合理的努力,就无法与相应的公认会计准则财务措施进行对账。
电话会议
邀请您收听Arhaus的电话会议,讨论2022年第四季度和全年的财务业绩,定于2023年3月9日上午8:30举行。东部时间。电话会议将通过互联网在我们的网站(http://ir.arhaus.com))上播出,或拨打美国境内的电话:(877)4073982,或拨打美国境外的1(201)493-6780。
电话会议的录音回放将在电话会议结束后大约三个小时内提供,并可在大约12个月的时间内在https://ir.arhaus.com/上在线收看。
关于阿豪斯
Arhaus成立于1986年,是一个快速增长的生活方式品牌和高端家居的全渠道零售商。通过差异化的专有模式直接从世界各地的领先制造商和工匠那里设计和采购产品,Arhaus提供了独家的各种传家宝优质产品,这些产品可持续采购、精心制造并经久耐用。 在全美拥有81个展厅和设计中心,室内设计师团队提供免费的室内设计服务,强大的在线和电子商务能力,以创新设计、负责任的采购和客户至上的服务而闻名。欲了解更多信息,请访问www.arhaus.com。
投资者联系方式:
温迪·沃森
高级副总裁(投资者关系)
(440) 439-7700 x3409
邮箱:Invest@arhaus.com
非公认会计准则财务指标
除了根据公认会计原则提供的结果外,本新闻稿和相关表格还包括调整后的EBITDA、调整后的EBITDA占净收入的百分比和调整后的净收入,这些数据在调整后的基础上展示了经营业绩。
我们使用非GAAP衡量标准来帮助评估我们的业务表现、识别影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。除了我们根据美国公认会计原则确定的业绩外,我们认为,提供这些非GAAP财务指标对我们的投资者是有用的,因为它们通过剔除非经常性项目的影响,为我们的业绩提供了一种信息性的补充观点。然而,我们纳入这些调整后的措施不应被解释为我们未来的结果不会受到不寻常或不常见项目的影响,或我们已对其进行调整的项目不常见或不会再次发生。这些非GAAP衡量标准不能替代或优于根据GAAP编制的财务业绩衡量标准。由于不是所有公司都使用相同的计算方法,这些指标的表述可能无法与其他公司的其他类似名称的指标相比较,因此不同公司之间的差异可能很大。这些措施只应与相应的GAAP措施一起阅读。请参阅调整后EBITDA和调整后净收益与根据以下公认会计原则编制的最直接可比财务指标的对账。
前瞻性陈述
本文中包含的某些陈述,包括标题为“2023年全年展望要点”和“展望”的陈述,并非基于历史事实,属于适用证券法所指的“前瞻性陈述”。
前瞻性表述一般可以通过使用前瞻性术语来识别,这些术语包括但不限于:“可能”、“寻求”、“指导”、“预测”、“潜在”、“可能”、“相信”、“将会”、“预期”、“预期”、“估计”、“计划”、“打算”、“预测”或这些术语和类似表述的变体,或这些术语的否定或类似的表达。过去的表现不是对未来结果或回报的保证,也不对未来的表现做出任何陈述或保证。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他我们无法控制的重要因素,这些因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与我们的
此类前瞻性陈述明示或暗示的预期结果、业绩或成就。这些风险和不确定性包括但不限于:我们管理和保持业务增长率的能力;我们获得足够数量优质商品的能力;我们接收和分销系统的中断,包括新分销中心整合的延迟以及我们可能无法实现多个分销中心预期好处的可能性;网络攻击的可能性以及我们维持适当的网络安全系统和程序的能力;与客户和员工相关的数据和信息的丢失、损坏和挪用;适用的数据隐私规则和法规的变化和遵守;由于我们供应链中的限制而产生的风险;这些不确定性因素包括:供应商未能达到我们的质量标准;整体经济状况下滑导致消费者信心下降,消费者支出下降,可能对我们的收入产生不利影响;我们预测消费者偏好变化的能力;与保持和增加展厅流量和销售相关的风险;我们在市场上的竞争能力;充分保护我们的知识产权的能力;遵守适用的政府法规;有效管理我们的电子商务业务和数字营销活动;我们对第三方运输公司的依赖及与运费和运输成本增加相关的风险;新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响;以及作为公共报告公司,美国证券交易委员会遵守规章制度的情况。这些因素不应被解释为包罗万象。更有甚者, 新冠肺炎疫情对我们的业务运营和财务业绩以及整个世界经济的潜在影响可能会增加影响我们上述前瞻性表述的风险和不确定性。有关可能影响公司财务结果及其前瞻性陈述的潜在因素的进一步信息包括在公司提交给证券交易委员会的文件中。除非法律要求,否则公司不承担更新任何前瞻性陈述的义务。这些前瞻性陈述仅代表本新闻稿发布之日的情况。所有前瞻性陈述均受本警告性声明的限制。
Arhaus,Inc.及其子公司
合并资产负债表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
2022年12月31日和2021年12月31日
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| 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 145,181 | | | $ | 123,777 | |
受限现金等价物 | 7,346 | | | 7,131 | |
应收账款净额 | 1,734 | | | 228 | |
商品库存净额 | 286,419 | | | 208,343 | |
预付资产和其他流动资产 | 37,371 | | | 28,517 | |
流动资产总额 | 478,051 | | | 367,996 | |
经营性使用权资产 | 252,055 | | | — | |
为使用权资产融资 | 38,522 | | | — | |
财产、家具和设备,净值 | 135,066 | | | 179,631 | |
递延税项资产 | 16,841 | | | 27,684 | |
商誉 | 10,961 | | | 10,961 | |
其他非流动资产 | 296 | | | 278 | |
总资产 | $ | 931,792 | | | $ | 586,550 | |
| | | |
负债和股东权益/成员权益(赤字) | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 62,636 | | | $ | 51,429 | |
应计税 | 12,256 | | | 7,302 | |
应计工资 | 20,860 | | | 16,524 | |
应计其他费用 | 35,169 | | | 61,047 | |
客户存款 | 202,587 | | | 264,929 | |
经营租赁负债的当期部分 | 39,744 | | | — | |
融资租赁负债的当期部分 | 531 | | | — | |
流动负债总额 | 373,783 | | | 401,231 | |
长期经营租赁负债 | 289,871 | | | — | |
长期融资租赁负债 | 51,835 | | | — | |
资本租赁义务 | — | | | 50,525 | |
递延租金和租赁奖励 | 2,272 | | | 63,037 | |
其他长期负债 | 4,336 | | | 1,992 | |
总负债 | $ | 722,097 | | | $ | 516,785 | |
| | | |
承付款和或有事项 | | | |
| | | |
股东权益 | | | |
A类股票,每股票面价值0.001美元(截至2022年12月31日,授权发行6亿股,已发行和已发行51,437,348股,截至2021年12月31日,已发行和已发行50,427,390股) | $ | 51 | | | $ | 50 | |
B类股票,每股票面价值0.001美元(截至2022年12月31日,授权发行100,000,000股,已发行和已发行87,115,600股,截至2021年12月31日已发行和已发行86,519,002股) | 87 | | | 87 | |
留存收益(累计亏损) | 20,053 | | | (116,581) | |
额外实收资本 | 189,504 | | | 186,209 | |
合计Arhaus,Inc.股东权益 | 209,695 | | | 69,765 | |
总负债和股东权益 | $ | 931,792 | | | $ | 586,550 | |
Arhaus,Inc.及其子公司
综合全面收益表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
截至2022年和2021年12月31日的年度
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 1,228,928 | | | $ | 796,922 | |
销货成本 | 703,869 | | | 466,989 | |
毛利率 | 525,059 | | | 329,933 | |
销售、一般和行政费用 | 340,388 | | | 296,117 | |
资产处置损失 | — | | | 466 | |
营业收入 | 184,671 | | | 33,350 | |
利息支出,净额 | 3,387 | | | 5,432 | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
其他收入 | (1,294) | | | (320) | |
税前收入 | 182,578 | | | 26,788 | |
所得税支出(福利) | 45,944 | | | (10,144) | |
净收益和综合收益 | $ | 136,634 | | | $ | 36,932 | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | — | | | 15,815 | |
公司应占净收益和综合收益 | 136,634 | | | 21,117 | |
可归因于Arhaus,Inc.的净和全面收入。 | $ | 136,634 | | | $ | 21,117 | |
基本每股净收益和综合收益 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,基本 | 138,094,180 | | | 116,013,492 | |
基本每股净收益和综合收益 | $ | 0.99 | | | $ | 0.18 | |
稀释后每股净收益和综合收益 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,稀释后 | 139,605,550 | | | 119,521,442 | |
稀释后每股净收益和综合收益 | $ | 0.98 | | | $ | 0.18 | |
Arhaus,Inc.及其子公司
合并现金流量表
(单位:千)
截至2022年和2021年12月31日的年度
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 136,634 | | | 36,932 | |
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整 | | | |
折旧及摊销 | 24,901 | | | 23,922 | |
经营性租赁使用权资产摊销 | 29,052 | | | — | |
摊销递延融资费和融资/资本租赁利息超过已支付本金 | 12,649 | | | 1,734 | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
基于权益的薪酬 | 4,288 | | | 6,383 | |
递延税项资产 | 9,771 | | | (10,216) | |
与定期贷款退出费相关的衍生费用 | — | | | 44,544 | |
财产、家具和设备处置损失 | — | | | 466 | |
租赁奖励的摊销和注销 | (304) | | | (6,112) | |
经营性资产和负债的变动 | | | |
应收账款 | (1,506) | | | 372 | |
商品库存 | (78,076) | | | (100,321) | |
预付资产和其他流动资产 | (9,252) | | | (3,333) | |
其他非流动资产 | (77) | | | (288) | |
其他非流动负债 | 638 | | | 493 | |
应付帐款 | 14,014 | | | 17,595 | |
应计费用 | 27,746 | | | 17,302 | |
经营租赁负债 | (33,682) | | | — | |
递延租金和租赁奖励 | — | | | 4,518 | |
客户存款 | (62,342) | | | 110,802 | |
经营活动提供的净现金 | 74,454 | | | 146,243 | |
投资活动产生的现金流 | | | |
购置财产、家具和设备 | (52,658) | | | (47,870) | |
用于投资活动的现金净额 | (52,658) | | | (47,870) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
支付与提前清偿债务有关的费用 | — | | | (609) | |
偿还关联方票据 | — | | | (1,000) | |
关联方票据收益 | — | | | 1,000 | |
债务发行成本的支付 | — | | | (288) | |
资本租赁项下的本金支付 | — | | | (107) | |
融资租赁项下的本金支付 | (177) | | | — | |
支付定期贷款退出费衍生工具 | — | | | (64,139) | |
向Arhaus,LLC的非控股权益支付首次公开募股前股息 | — | | | (50,659) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
股东分派 | — | | | (61,915) | |
出资额收益 | — | | | 2,764 | |
发行在IPO中出售的A类普通股的收益,扣除承销成本 | — | | | 157,258 | |
支付要约费用 | — | | | (5,907) | |
对非控股股东的分配 | — | | | (7,865) | |
用于融资活动的现金净额 | (177) | | | (31,467) | |
现金、现金等价物和限制性现金等价物净增 | 21,619 | | | 66,906 | |
现金、现金等价物和限制性现金等价物 | | | |
年初 | 130,908 | | | 64,002 | |
年终 | $ | 152,527 | | | $ | 130,908 | |
| | | |
补充披露现金流量信息 | | | |
现金支付的利息 | $ | 5,155 | | | $ | 5,121 | |
收到的现金利息 | 1,373 | | | — | |
以现金支付的所得税 | 34,943 | | | 1,403 | |
非现金经营活动: | | | |
租赁激励措施 | 4,312 | | | 5,352 | |
非现金投资活动: | | | |
在应付帐款中购买财产、家具和设备 | 3,160 | | | 5,968 | |
非现金融资活动: | | | |
将Arhaus,LLC的单位转换为Arhaus,Inc.的股票。 | — | | | 124 | |
全资子公司对递延税项资产的贡献 | — | | | 17,436 | |
CEO与长期员工奖励相关的出资 | — | | | 4,551 | |
CEO为递延薪酬计划出资 | — | | | 3,872 | |
对合伙企业重组对递延税项资产影响的调整 | (1,072) | | | — | |
因采用ASC 842而取消确认按套构建的资产 | (31,017) | | | — | |
因套装租赁交易而增加的房地产、家具和设备 | — | | | 31,017 | |
出资 | 80 | | | — | |
资本租赁义务 | — | | | 2,591 | |
Arhaus,Inc.及其子公司
净收益与调整后净收益的对账
(单位:千)
截至2022年和2021年12月31日的年度
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 136,634 | | | $ | 36,932 | |
调整(税前): | | | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
派生费用(%1) | — | | | 44,544 | |
其他费用(2) | 7,382 | | | 11,609 | |
税前非公认会计准则调整总额 | 7,382 | | | 57,603 | |
减税:税收状况的变化(3) | — | | | 9,137 | |
减去:调整对税收的影响(4) | 1,912 | | | 2,118 | |
调整后净收益 | $ | 142,104 | | | $ | 83,280 | |
| | | |
调整后每股净收益,基本 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,基本 | 138,094,180 | | | 116,013,492 | |
调整后每股净收益,基本 | $ | 1.03 | | | $ | 0.72 | |
调整后每股净收益,稀释后 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,稀释后 | 139,605,550 | | | 119,521,442 | |
调整后每股净收益,稀释后 | $ | 1.02 | | | $ | 0.70 | |
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(1)我们于2020年12月28日全额偿还了从先前信贷安排获得的定期贷款(“定期贷款”)。衍生支出涉及每个报告期结束时退出费的公允价值变动。该公司于2021年11月8日用首次公开募股所得净额的一部分支付了衍生品债务。
(2)其他费用是指不能反映持续经营业绩的成本和投资,例如第三方咨询费、一次性项目启动成本、与重组和首次公开募股相关的一次性成本、遣散费、签约奖金、招聘和基于项目的战略举措。在截至2022年12月31日的一年中,这些其他费用主要包括与我们达拉斯配送中心的开业和建立有关的500万美元成本,以及160万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。在截至2021年12月31日的一年中,这些其他费用主要包括与重组和首次公开募股相关的970万美元成本,以及210万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。
(3)反映与子公司因重组而改变纳税地位有关的所得税优惠。
(4)在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,本公司对在本公司改变纳税状况后确认的调整分别适用25.9%和14.5%的正常化税率。
Arhaus,Inc.及其子公司
净收益与调整后EBITDA的对账
(千美元)
截至2022年和2021年12月31日的年度
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| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 136,634 | | | $ | 36,932 | |
利息支出,净额 | 3,387 | | | 5,432 | |
所得税支出(福利) | 45,944 | | | (10,144) | |
折旧及摊销 | 24,901 | | | 23,922 | |
EBITDA | 210,866 | | | 56,142 | |
基于股权的薪酬(1) | 4,288 | | | 9,147 | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
派生费用(2) | — | | | 44,544 | |
其他费用(3) | 7,382 | | | 11,609 | |
调整后的EBITDA | $ | 222,536 | | | $ | 122,892 | |
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净收入 | $ | 1,228,928 | | | $ | 796,922 | |
净收入占净收入的百分比 | 11.1 | % | | 4.6 | % |
调整后的EBITDA占净收入的百分比 | 18.1 | % | | 15.4 | % |
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(1)基于股权的薪酬是指向员工提供股权奖励的薪酬支出,以及与John Reed于2021年向某些长期员工一次性转让A类普通股相关的薪酬支出。
(2)我们于2020年12月28日全额偿还了从先前信贷安排获得的定期贷款(“定期贷款”)。衍生支出涉及每个报告期结束时退出费的公允价值变动。
(3)其他费用是指不能反映持续经营业绩的成本和投资,例如第三方咨询费、一次性项目启动成本、与重组和首次公开募股有关的一次性成本、遣散费、签约奖金、招聘和基于项目的战略举措。在截至2022年12月31日的一年中,这些其他费用主要包括与我们达拉斯配送中心的开业和建立有关的500万美元成本,以及160万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。在截至2021年12月31日的一年中,这些其他费用主要包括与重组和首次公开募股相关的970万美元成本,以及210万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。
Arhaus,Inc.及其子公司
综合全面收益表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月
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| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 356,333 | | | $ | 238,232 | |
销货成本 | 198,308 | | | 141,279 | |
毛利率 | 158,025 | | | 96,953 | |
销售、一般和行政费用 | 93,621 | | | 99,674 | |
资产处置损失 | — | | | — | |
营业收入 | 64,404 | | | (2,721) | |
利息支出,净额 | 20 | | | 1,341 | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
其他收入 | (710) | | | (320) | |
税前收入 | 65,094 | | | (5,192) | |
所得税支出(福利) | 18,093 | | | (11,848) | |
净收益和综合收益 | $ | 47,001 | | | $ | 6,656 | |
减去:可归因于非控股权益的净收益(亏损) | — | | | (1,684) | |
公司应占净收益和综合收益(亏损) | 47,001 | | | 8,340 | |
可归因于Arhaus,Inc.的净和全面收益(亏损)。 | $ | 47,001 | | | $ | 8,340 | |
基本每股净收益和综合收益 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,基本 | 138,552,948 | | | 127,748,782 | |
基本每股净收益和综合收益 | $ | 0.34 | | | $ | 0.07 | |
稀释后每股净收益和综合收益 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,稀释后 | 139,782,193 | | | 127,748,782 | |
稀释后每股净收益和综合收益 | $ | 0.34 | | | $ | 0.07 | |
Arhaus,Inc.及其子公司
净收益与调整后净收益的对账
(单位:千)
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月
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| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 47,001 | | | $ | 6,656 | |
调整(税前): | | | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
派生费用(%1) | — | | | 14,639 | |
其他费用(2) | 815 | | | 5,803 | |
税前非公认会计准则调整总额 | 815 | | | 21,892 | |
减税:税收状况的变化(3) | — | | | 9,137 | |
减去:调整对税收的影响(4) | 213 | | | 2,118 | |
调整后净收益 | $ | 47,603 | | | $ | 17,293 | |
| | | |
调整后每股净收益,基本 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,基本 | 138,552,948 | | | 127,748,782 | |
调整后每股净收益,基本 | $ | 0.34 | | | $ | 0.14 | |
调整后每股净收益,稀释后 | | | |
加权-已发行普通股的平均数,稀释后 | 139,782,193 | | | 127,748,782 | |
调整后每股净收益,稀释后 | $ | 1.02 | | | $ | 0.14 | |
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(1)我们于2020年12月28日全额偿还了从先前信贷安排获得的定期贷款(“定期贷款”)。衍生支出涉及每个报告期结束时退出费的公允价值变动。该公司于2021年11月8日用首次公开募股所得净额的一部分支付了衍生品债务。
(2)其他费用是指不能反映持续经营业绩的成本和投资,例如第三方咨询费、一次性项目启动成本、与重组和首次公开募股相关的一次性成本、遣散费、签约奖金、招聘和基于项目的战略举措。在截至2022年12月31日的三个月里,这些其他费用主要包括与我们达拉斯配送中心的开业和建立有关的40万美元成本,以及40万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。在截至2021年12月31日的三个月里,这些其他费用主要包括与重组和IPO相关的470万美元成本,以及60万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。
(3)反映与子公司因重组而改变纳税地位有关的所得税优惠。
(4)在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中,本公司对在本公司改变纳税状况后确认的调整分别适用26.2%和14.5%的正常化税率。
Arhaus,Inc.及其子公司
净收益与调整后EBITDA的对账
(千美元)
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月
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| 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 47,001 | | | $ | 6,656 | |
利息支出,净额 | 20 | | | 1,341 | |
所得税支出(福利) | 18,093 | | | (11,848) | |
折旧及摊销 | 6,582 | | | 6,716 | |
EBITDA | 71,696 | | | 2,865 | |
基于股权的薪酬(1) | 1,674 | | | 8,012 | |
债务清偿损失 | — | | | 1,450 | |
派生费用(2) | — | | | 14,639 | |
其他费用(3) | 815 | | | 5,803 | |
调整后的EBITDA | $ | 74,185 | | | $ | 32,769 | |
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净收入 | $ | 356,333 | | | $ | 238,232 | |
净收入占净收入的百分比 | 13.2 | % | | 2.8 | % |
调整后的EBITDA占净收入的百分比 | 20.8 | % | | 13.8 | % |
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(1)基于股份的薪酬是指提供给员工的股权奖励的薪酬支出,以及与John Reed向某些长期员工一次性转让A类普通股有关的薪酬支出。
(2)我们于2020年12月28日全额偿还了从先前信贷安排获得的定期贷款(“定期贷款”)。衍生支出涉及每个报告期结束时退出费的公允价值变动。该公司于2021年11月8日用首次公开募股所得净额的一部分支付了衍生品债务。
(3)其他费用是指不能反映持续经营业绩的成本和投资,例如第三方咨询费、一次性项目启动成本、与重组和首次公开募股有关的一次性成本、遣散费、签约奖金、招聘和基于项目的战略举措。在截至2022年12月31日的三个月里,这些其他费用主要包括与我们达拉斯配送中心的开业和建立有关的40万美元成本,以及40万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。在截至2021年12月31日的三个月里,这些其他费用主要包括与重组和IPO相关的470万美元成本,以及60万美元的遣散费、签约奖金和招聘成本。