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莫谷宣布截至2022年9月30日的6个月未经审计的财务业绩

杭州，中国，2023年3月3日/商业通讯社/记者蘑菇街(纽约证券交易所股票代码：MOGU)(莫谷或公司)，一家由KOL驱动的位于中国的在线时尚和生活方式目的地，今天公布了截至2022年9月30日的六个月未经审计的财务业绩。

摩谷董事长兼首席执行官Mr.Chen齐评论说，2022年，直播电商行业面临许多挑战，包括持续的 宏观环境不确定性，中国新冠肺炎的复兴对消费需求的影响，以及各大直播平台之间竞争的加剧。特别是，新冠肺炎旅行限制影响了全国订单的完成，导致销售额和收入都低于预期。商品总值(GMV)2)和收入分别下降48.1%和32.2%，至28.28亿元人民币(3.976亿美元)1)和1.148亿元人民币(合1,610万美元) 期间分别为。尽管存在这些挑战，但我们积极探索新的机遇。

？2023财年上半年，我们的总收入下降了32.2%，降至人民币1.148亿元。我们继续采取全面的方法来提高我们的运营效率，优化整个公司的成本，以减少运营损失。调整后的EBITDA和运营亏损分别为负人民币1710万元和人民币4810万元，而2022财年同期分别为负人民币7270万元和人民币4.301亿元。我们正在继续探索新的业务机会，以使我们的收入结构多样化。财务总监祁烽女士补充道。

截至2022年9月30日的六个月的要点

•

截至2022年9月30日止六个月的总收入由2022财年同期的人民币1.695亿元下降至人民币1.148亿元(合1,610万美元)，降幅为32.2%。

•

截至2022年9月30日的6个月，视频直播相关GMV同比下降45.6%，至27.03亿元人民币(3.799亿美元1)。截至2022年9月30日的半年，直播相关GMV占我们总GMV的95.6%。

•

商品总值(GMV)2)截至2022年9月30日的六个月为人民币28.28亿元(3.976亿美元)，同比下降48.1%。

1

本新闻稿中披露的美元金额，除了那些实际以美元结算的交易金额外，仅为方便读者而列出。本新闻稿中的人民币兑美元汇率是根据美联储理事委员会截至2022年9月30日的H.10统计数据公布的汇率，即7.1135元兑1美元。本新闻稿中的百分比是根据人民币金额计算的。

2

GMV是指在MOGU平台上下单的总价值，无论产品是 销售、交付还是退货，都是根据订购产品的标价计算的，不考虑标价的任何折扣。MOGU平台上的买家不收取超过产品标价 的单独运费。如果商家将某些运费包含在产品的标价中，则此类运费将包含在GMV中。为谨慎起见，为消除非正常交易对摩谷GMV的影响，本公司不计入一定金额(人民币100,000元)以上的GMV交易和用户每天超过一定金额(人民币1,000,000元)的交易。

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截至2022年9月30日的六个月的财务业绩

截至2022年9月30日的六个月的总收入为人民币1.148亿元(合1,610万美元)，较2022财年同期的人民币1.695亿元(br})下降了32.2%。

•

截至2022年9月30日的六个月佣金收入 下降38.6%，由2022财年同期的人民币1.168亿元(1,010万美元)降至人民币7,170万元(合1,010万美元)，主要是由于竞争环境加剧和新冠肺炎疫情死灰复燃导致总资产减少所致。

•

截至2022年9月30日的六个月，营销服务收入下降77.1%，从2022财年同期的人民币1300万元(40万美元)降至人民币300万元(约合40万美元)，主要原因是竞争环境充满挑战。

•

截至2022年9月30日的六个月，融资解决方案收入从2022财年同期的人民币2150万元下降到人民币690万元(100万美元)，降幅为67.7%。贷款总额减少，主要是因为向用户提供贷款的服务费因GMV较低而减少。

•

截至2022年9月30日的6个月，技术服务收入较2022年同期的人民币1040万元增长170.8，达到2810万元(390万美元)，主要归功于2021年7月杭州瑞莎科技有限公司(瑞莎)的合并，该公司致力于为 品牌商家提供一站式和定制化的全域运营服务，包括各种运营服务、数据平台和其他软件服务，以及流量投放等增值服务 。

•

截至2022年9月30日止六个月的其他收入较2022财年同期的人民币780万元下降34.0%至人民币520万元(约合70万美元)。

收入成本截至2022年9月30日止六个月，2022年减少29.9%，由2022年同期的人民币8510万元(840万美元)降至5960万元(840万美元)，这主要是由于工资总额、IT相关费用以及支付处理和外包成本的下降，与整体收入的减少相关。

销售和市场营销费用截至2022年9月30日止六个月，2022年业务由2022财年同期的人民币9,280万元下降至人民币3,260万元(460万美元)，降幅达64.8%，主要是由于营收减少而优化了品牌推广及用户获取活动的支出。

研发费用截至2022年9月30日止六个月，2022年减少53.7%至人民币2,090万元(合290万美元) ，较2022财年同期的人民币4,520万元减少53.7%，主要原因是工资成本下降。

一般和行政费用 在截至2022年9月30日的6个月内，2022年的收入从2022财年同期的人民币4210万元下降到3270万元(460万美元)，降幅为22.2%，这主要是由于专业服务费用和工资成本的下降。

无形资产摊销截至2022年9月30日止六个月，2022年减少87.5%至2,000万元人民币(2，80万美元)，较2022财年同期的人民币1.602亿元减少87.5%，主要是由于莫谷于2018年7月与腾讯控股签订的业务合作协议所录得的大部分无形资产已于2022年3月31日悉数摊销。

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截至2022年9月30日止六个月的营运亏损为人民币4,810万元(br}(680万美元)，而2022财年同期的营运亏损为人民币4.301亿元，主要原因为商誉减值人民币1.865亿元及2022财年上半年产生的更多无形资产摊销。

截至2022年9月30日止六个月，茂谷股份有限公司应占净亏损为人民币5740万元(810万美元)，而2022财年同期，摩谷股份的应占净亏损为人民币4.119亿元。

调整后的EBITDA3截至9月30日的6个月，2022年为负人民币1710万元(合240万美元)，而2022财年同期为负人民币7270万元。

调整后净亏损4截至2022年9月30日的6个月，2022年的净亏损为人民币1180万元(合170万美元)，而2022财年同期的调整后净亏损为人民币6990万元。

截至2022年9月30日止六个月，美国存托股份的基本亏损及摊薄亏损分别为人民币6.79元(0.95美元)及人民币6.79元(0.95美元)，而2022财年同期则分别为人民币49.07元及人民币49.07元。每股美国存托股份相当于300股A类普通股。

截至2022年9月30日，现金及现金等价物、限制性现金和短期投资为人民币6.048亿元(合8,500万美元)，而截至2022年3月31日的现金及现金等价物为人民币6.363亿元。

非公认会计准则财务计量的使用

在评估业务时，本公司考虑并使用调整后EBITDA和调整后净亏损等非GAAP衡量标准，作为审查和评估经营业绩的补充措施。这些非GAAP财务指标的列报并不是孤立地考虑，也不是作为根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(美国公认会计原则)编制和列报的财务信息的替代。本公司将经调整的EBITDA定义为扣除利息收入、利息支出、投资(收益)/亏损、净额、所得税优惠、股权投资收益份额、商誉减值、基于股份的薪酬支出、无形资产摊销以及财产和设备折旧前的净亏损。本公司将调整后净亏损定义为不包括投资(收益)/损失、净额、商誉减值、基于股份的薪酬支出、无形资产摊销和税务影响调整后的净亏损。见本新闻稿末尾的未经审计的GAAP和非GAAP结果的调整。

该公司提出这些非GAAP财务衡量标准是因为它们被管理层用来评估经营业绩和制定业务计划。 公司相信，非公认会计准则财务指标通过剔除某些预计不会导致未来现金支付或非经常性或可能不能反映公司核心经营业绩和业务前景的费用、损益和其他项目，有助于识别业务的潜在趋势。本公司亦相信，非公认会计准则财务指标可提供有关本公司经营业绩的进一步资料， 加强对本公司过往业绩及未来前景的整体了解。

3

经调整EBITDA为扣除(I)利息收入、利息支出、投资(损益)/亏损、净额、所得税利益及股权投资所占份额、商誉减值及(Ii)若干非现金开支前的净亏损，包括以股份为基础的薪酬开支、无形资产摊销及物业及设备折旧。见本新闻稿末尾的未经审计的GAAP和非GAAP结果的调整。

4

经调整净亏损为净亏损，不包括(I)(收益)/投资亏损、(Ii)基于股份的 补偿开支、(Iii)商誉减值、(Iv)无形资产摊销、(V)税务影响调整。？请参阅本新闻稿末尾的未经审计的GAAP和非GAAP结果的调整。

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非GAAP财务指标未在美国GAAP中定义，也未根据美国GAAP进行列报。非公认会计准则财务计量作为分析工具有其局限性。本公司的非GAAP财务衡量标准并不反映影响本公司运营的所有收入和支出项目，也不代表可用于可自由支配支出的剩余现金流。此外，这些非GAAP衡量标准可能与其他公司(包括同行公司)使用的非GAAP信息不同，因此它们的可比性可能有限。公司 通过将非GAAP财务指标与最近的美国GAAP绩效指标进行协调来弥补这些限制，所有这些都应在评估绩效时加以考虑。本公司鼓励您全面审核本公司的 财务信息，而不是依赖单一的财务衡量标准。

有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为《GAAP和非GAAP结果的未经审计调整》的 表。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国私人证券诉讼改革法的安全港条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过以下术语来识别：将、预计、预期、目标、未来、意图、计划、相信、估计、自信、潜在、继续或其他类似的表述。除其他事项外，本公告中的业务展望和管理层的报价，以及莫谷的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。MOGU还可以在提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的定期报告、提交给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及官员、董事或员工对第三方的口头声明中做出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括但不限于关于莫谷信仰和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述包含固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括但不限于：摩谷的增长战略；新冠肺炎或中国或全球其他健康风险可能对其运营或财务业绩产生不利影响的风险；未来的业务发展, 经营业绩和财务状况；了解买家需求并提供产品和服务以吸引和留住买家的能力；保持和提高品牌认知度和美誉度的能力；依靠商家和第三方物流服务商为买家提供送货服务的能力；维持和改进质量控制政策和措施的能力；与商家建立和保持关系的能力；中国电子商务市场的趋势和竞争；收入和某些成本或费用项目的变化；中国电子商务市场的预期增长；中国(Br)与摩固行业有关的政府政策和法规，以及全球和中国的一般经济和商业状况，以及与上述任何一项相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在莫谷提交给美国证券交易委员会的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息都是截至本新闻稿发布之日的信息，除适用法律要求的情况外，MOGU不承担更新任何前瞻性声明的义务。

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关于蘑菇街。

蘑菇街。(纽约证券交易所代码：MOGU)是中国一个由KOL驱动的在线时尚和生活方式目的地。莫谷为人们提供了更容易获得和享受的日常时尚购物体验，特别是在他们越来越多地在网上生活的情况下。通过将商家、KOL和用户连接在一起，MOGU的平台成为 商家的宝贵营销渠道，KOL的强大孵化器，以及一个充满活力的社区，让人们发现并与他人分享最新的时尚趋势，用户可以享受真正全面的在线购物体验。

投资者和媒体查询，请联系：

蘑菇街。

祁烽女士

电话：+86-571-8530-8201

电子邮件：ir@mogu.com

克里斯滕森

在中国

袁瑞克先生

电话：+86-10-5900-1548

电子邮件：eric.袁@christensencoms.com

在美国

琳达·博格坎普女士

电话：+1-480-614-3004

电子邮件：linda.bergkamp@christensencoms.com

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蘑菇街。

未经审计的中期简明综合资产负债表

(除每股和每股数据外，所有金额均以千为单位)

截至3月31日， 截至9月30日，
2022 2022
人民币 人民币 美元

资产

流动资产：

现金和现金等价物

 438,608 392,970 55,243

受限现金

 809 809 114

短期投资

 196,853 211,049 29,669

库存，净额

 79 84 12

应收贷款净额

 26,788 9,739 1,369

预付款和其他流动资产

 55,135 54,073 7,600

关联方应付款项

 640 779 110

流动资产总额

 718,912 669,503 94,117

非流动资产：

财产、设备和软件，净额

 7,702 5,881 827

无形资产，净额

 89,822 74,414 10,461

使用权 资产*

 — 12,394 1,742

商誉

 63,460 63,460 8,921

投资

 72,120 61,392 8,630

其他非流动资产

 214,964 236,363 33,227

非流动资产总额

 448,068 453,904 63,808

总资产

 1,166,980 1,123,407 157,925

负债和股东权益

流动负债：

短期借款

 10,064 11,635 1,636

应付帐款

 17,950 15,564 2,188

应付薪金及福利

 12,311 9,455 1,329

来自客户的预付款

 901 326 46

应缴税金

 3,265 2,171 305

应付关联方的款项

 4,694 2,990 420

租赁负债的当期部分*

 — 6,675 938

应计项目和其他流动负债

 272,638 262,085 36,845

流动负债总额

 321,823 310,901 43,707

非流动负债：

非流动租赁负债*

 — 3,175 446

递延税项负债

 12,112 10,877 1,529

其他非流动负债

 890 332 47

非流动负债总额

 13,002 14,384 2,022

总负债

 334,825 325,285 45,729

股东权益

普通股

 181 181 25

库存股

 (136,113 ) (137,446 ) (19,322 )

法定储备金

 3,331 3,331 468

额外实收资本

 9,471,101 9,479,937 1,332,668

累计其他综合收益

 69,016 86,325 12,135

累计赤字

 (8,617,780 ) (8,675,218 ) (1,219,543 )

Mogu Inc.股东权益总额

 789,736 757,110 106,431

非控制性权益

 42,419 41,012 5,765

股东权益总额

 832,155 798,122 112,196

总负债和股东权益

 1,166,980 1,123,407 157,925

*

2022年4月1日，公司采用ASC 842租赁，并使用附加过渡方法 在采用之日起初步适用这一新的租赁标准。使用权资产和租赁负债已在公司的综合财务报表中确认。

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蘑菇街。

未经审计的中期简明合并经营报表和全面亏损

(除每股和每股数据外，所有金额均以千为单位)

截至以下日期的六个月
9月30日，
2021 2022
人民币 人民币 美元

净收入

佣金收入

 116,807 71,700 10,079

营销服务收入

 13,006 2,982 419

融资解决方案收入

 21,485 6,930 974

技术服务收入

 10,368 28,077 3,947

其他收入

 7,808 5,157 725

总收入

 169,474 114,846 16,144

收入成本(不包括下文单独列出的无形资产摊销)

 (85,133 ) (59,641 ) (8,384 )

销售和市场营销费用

 (92,772 ) (32,646 ) (4,589 )

研发费用

 (45,227 ) (20,922 ) (2,941 )

一般和行政费用

 (42,095 ) (32,741 ) (4,603 )

无形资产摊销

 (160,190 ) (20,022 ) (2,815 )

商誉减值

 (186,504 ) — —

其他收入，净额

 12,310 3,066 431

运营亏损

 (430,137 ) (48,060 ) (6,757 )

利息收入

 7,001 9,013 1,267

利息支出

 — (328 ) (46 )

投资收益/(亏损)净额

 7,822 (19,431 ) (2,732 )

所得税前亏损和股权被投资人的业绩份额

 (415,314 ) (58,806 ) (8,268 )

所得税优惠

 1,715 1,086 153

股权被投资人的业绩份额

 (418 ) (1,125 ) (158 )

净亏损

 (414,017 ) (58,845 ) (8,273 )

可归因于非控股权益的净亏损

(2,091 ) (1,407 ) (198 )

蘑菇街应占净亏损。

 (411,926 ) (57,438 ) (8,075 )

净亏损

 (414,017 ) (58,845 ) (8,273 )

其他综合收益/(亏损)：

扣除零税后的外币折算调整

 (10,656 ) 18,495 2,600

未实现的证券持有损失，税后净额

 (10,213 ) (1,186 ) (167 )

全面损失总额

 (434,886 ) (41,536 ) (5,840 )

可归因于非控股权益的全面损失总额

(2,091 ) (1,407 ) (198 )

可归于蘑菇街的全面损失总额。

 (432,795 ) (40,129 ) (5,642 )

普通股股东应占每股净亏损

基本信息

 (0.16 ) (0.02 ) (0.00 )

稀释

 (0.16 ) (0.02 ) (0.00 )

每美国存托股份净亏损

基本信息

 (49.07 ) (6.79 ) (0.95 )

稀释

 (49.07 ) (6.79 ) (0.95 )

用于计算每股净亏损的加权平均股数

基本信息

 2,518,428,173 2,537,852,017 2,537,852,017

稀释

 2,518,428,173 2,537,852,017 2,537,852,017

按股份计算的薪酬支出包括在：

收入成本

 1,241 808 114

一般和行政费用

 3,668 5,069 713

销售和市场营销费用

 2,762 2,448 344

研发费用

 244 511 71

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蘑菇街。

未经审计的现金流量中期简明合并报表

(除每股和每股数据外，所有金额均以千为单位)

截至以下日期的六个月
9月30日，
2021 2022
人民币 人民币 美元

用于经营活动的现金净额

 (73,528 ) (16,020 ) (2,252 )

投资活动提供/(用于)的现金净额

 49,458 (28,155 ) (3,957 )

用于融资活动的现金净额

 (8,365 ) (2,972 ) (418 )

外汇汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响

 (2,594 ) 1,509 212

现金和现金等价物及限制性现金净减少

 (35,029 ) (45,638 ) (6,415 )

期初现金及现金等价物和限制性现金

 542,884 439,417 61,772

期末现金及现金等价物和限制性现金

 507,855 393,779 55,357

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蘑菇街。

对公认会计原则和非公认会计原则结果的核对

(除每股和每股数据外，所有金额均以千为单位)

截至以下日期的六个月
9月30日，
2021 2022
人民币 人民币 美元
净亏损 (414,017 ) (58,845 ) (8,273 )

添加：

 利息支出 — 328 46

更少：

 所得税优惠 (1,715 ) (1,086 ) (153 )

更少：

 利息收入 (7,001 ) (9,013 ) (1,267 )

添加：

 无形资产摊销 160,190 20,022 2,815

添加：

 财产和设备折旧 2,797 2,067 291

EBITDA (259,746 ) (46,527 ) (6,541 )

添加：

 商誉减值 186,504 — —

添加：

 基于股份的薪酬费用 7,915 8,836 1,242

添加：

 股权被投资人的收益份额 418 1,125 158

更少：

 (收益)/投资损失，净额 (7,822 ) 19,431 2,732

调整后的EBITDA (72,731 ) (17,135 ) (2,409 )

净亏损 (414,017 ) (58,845 ) (8,273 )

更少：

 (收益)/投资损失，净额 (7,822 ) 19,431 2,732

添加：

 基于股份的薪酬费用 7,915 8,836 1,242

添加：

 商誉减值 186,504 — —

添加：

 无形资产摊销 160,190 20,022 2,815

更少：

 根据税收影响进行调整 (2,672 ) (1,235 ) (174 )

调整后净亏损 (69,902 ) (11,791 ) (1,658 )

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