a-20230131000109087210月31日2023Q1错误http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrentAndNoncurrent http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrentAndNoncurrent http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSold00010908722022-11-012023-01-3100010908722023-02-24Xbrli:共享0001090872美国-公认会计准则:产品成员2022-11-012023-01-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的季度报告。
截至本季度末2023年1月31日
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告。
对于从到的过渡期
委托文件编号:001-15405
安捷伦技术公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | | | 77-0518772 | |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (税务局雇主身分证号码) |
史蒂文斯克里克大厦5301号
圣克拉拉,加利福尼亚95051
(主要执行办公室地址)
注册人的电话号码,包括区号:(800)227-9770
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | | | A | | | | 纽约证券交易所 | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒不是 ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☐ | |
规模较小的报告公司 | ☐ | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是 ☐ 不是☒
截至2023年2月24日,注册人拥有295,701,853普通股,每股面值0.01美元,已发行。
安捷伦技术公司
目录
| | | | | | | | | | | |
| | | 页面 数 |
第一部分: | 财务信息 | | 3 |
| 第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| | 简明综合业务报表 | 3 |
| | 简明综合全面收益表(损益表) | 4 |
| | 简明综合资产负债表 | 5 |
| | 简明合并现金流量表 | 6 |
| | 简明综合权益表 | 7 |
| | 简明合并财务报表附注 | 8 |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 29 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 42 |
第二部分。 | 其他信息 | | 43 |
| 第1项。 | 法律诉讼 | 43 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 43 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 55 |
| 第六项。 | 陈列品 | 56 |
签名 | | | 57 |
第一部分-金融信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
安捷伦技术公司
简明合并业务报表
(单位:百万,每股除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
净收入: | | | | | | | |
产品 | | | | | $ | 1,323 | | | $ | 1,263 | |
服务和其他 | | | | | 433 | | | 411 | |
净收入合计 | | | | | 1,756 | | | 1,674 | |
成本和支出: | | | | | | | |
产品成本 | | | | | 556 | | | 545 | |
服务和其他费用 | | | | | 232 | | | 219 | |
总成本 | | | | | 788 | | | 764 | |
研发 | | | | | 123 | | | 117 | |
销售、一般和行政 | | | | | 419 | | | 417 | |
总成本和费用 | | | | | 1,330 | | | 1,298 | |
营业收入 | | | | | 426 | | | 376 | |
利息收入 | | | | | 9 | | | 1 | |
利息支出 | | | | | (25) | | | (21) | |
其他收入(费用),净额 | | | | | — | | | (37) | |
税前收入 | | | | | 410 | | | 319 | |
所得税拨备 | | | | | 58 | | | 36 | |
净收入 | | | | | $ | 352 | | | $ | 283 | |
| | | | | | | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 1.19 | | | $ | 0.94 | |
稀释 | | | | | $ | 1.19 | | | $ | 0.93 | |
| | | | | | | |
计算每股净收益时使用的加权平均股份: | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 296 | | | 301 | |
稀释 | | | | | 297 | | | 303 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合全面收益表(损益表)
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
净收入 | | | | | $ | 352 | | | $ | 283 | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
衍生工具的未实现收益(亏损),扣除税费(收益)$(9)及$2 | | | | | (22) | | | 6 | |
重新分类为与衍生工具相关的收益的金额,扣除税收优惠后为$(2) and $(1) | | | | | (4) | | | (2) | |
外币折算,扣除税费(利益)后的净额为$(1)及$0 | | | | | 91 | | | (27) | |
固定收益养恤金净额和退休后计划净额: | | | | | | | |
精算净亏损变动,扣除税费净额#美元0及$2 | | | | | 2 | | | 7 | |
| | | | | | | |
其他全面收益(亏损) | | | | | 67 | | | (16) | |
综合收益总额 | | | | | $ | 419 | | | $ | 267 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明合并资产负债表
(以百万为单位,面值和股份除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 1月31日, 2023 | | 10月31日, 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,250 | | | $ | 1,053 | |
| | | |
应收账款净额 | 1,459 | | | 1,405 | |
库存 | 1,111 | | | 1,038 | |
其他流动资产 | 258 | | | 282 | |
流动资产总额 | 4,078 | | | 3,778 | |
财产、厂房和设备、净值 | 1,147 | | | 1,100 | |
商誉 | 3,983 | | | 3,952 | |
其他无形资产,净额 | 810 | | | 821 | |
长期投资 | 188 | | | 195 | |
其他资产 | 713 | | | 686 | |
总资产 | $ | 10,919 | | | $ | 10,532 | |
负债和权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 540 | | | $ | 580 | |
雇员补偿及福利 | 296 | | | 455 | |
递延收入 | 521 | | | 461 | |
短期债务 | 238 | | | 36 | |
其他应计负债 | 341 | | | 329 | |
流动负债总额 | 1,936 | | | 1,861 | |
长期债务 | 2,733 | | | 2,733 | |
退休及退休后福利 | 99 | | | 97 | |
其他长期负债 | 542 | | | 536 | |
总负债 | 5,310 | | | 5,227 | |
承付款和或有事项(附注9和12) | | | |
总股本: | | | |
股东权益: | | | |
优先股;美元0.01票面价值;125授权股数为百万股;无于2023年1月31日及2022年10月31日发行及未偿还 | — | | | — | |
普通股;美元0.01票面价值;2授权股数为10亿股;296于2023年1月31日以百万股计2952022年10月31日已发行和已发行的百万股 | 3 | | | 3 | |
追加实收资本 | 5,345 | | | 5,325 | |
留存收益 | 541 | | | 324 | |
累计其他综合损失 | (280) | | | (347) | |
股东权益总额 | 5,609 | | | 5,305 | |
| | | |
| | | |
总负债和股东权益 | $ | 10,919 | | | $ | 10,532 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 1月31日, |
| 2023 | | 2022 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 352 | | | $ | 283 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 67 | | | 82 | |
| | | |
基于股份的薪酬 | 44 | | | 44 | |
递延税金 | 4 | | | 24 | |
与超额和过时库存相关的费用 | 7 | | | 5 | |
| | | |
股权证券净亏损 | 10 | | | 47 | |
| | | |
或有对价的公允价值变动 | 1 | | | 3 | |
其他非现金费用,净额 | 1 | | | — | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款净额 | (5) | | | (46) | |
库存 | (69) | | | (54) | |
应付帐款 | (27) | | | 37 | |
雇员补偿及福利 | (174) | | | (210) | |
其他资产和负债 | 85 | | | 40 | |
经营活动提供的净现金 | 296 | | | 255 | |
| | | |
投资活动产生的现金流: | | | |
对房地产、厂房和设备的投资 | (76) | | | (75) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购股权证券的付款 | (1) | | | (3) | |
换取可转换票据的付款 | (3) | | | (1) | |
| | | |
可转换票据的收益 | 2 | | | — | |
出售股权证券所得收益 | 4 | | | — | |
| | | |
| | | |
收购业务和无形资产,扣除收购现金后的净额 | (30) | | | — | |
用于投资活动的现金净额 | (104) | | | (79) | |
| | | |
融资活动的现金流: | | | |
员工持股计划下普通股的发行 | 35 | | | 27 | |
支付与股权奖励的股份净额结算有关的税项 | (51) | | | (63) | |
支付股息 | (67) | | | (63) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
支付或有对价 | (62) | | | — | |
商业票据收益 | 527 | | | 240 | |
商业票据的偿还 | (324) | | | (240) | |
| | | |
国库股回购 | (75) | | | (447) | |
用于融资活动的现金净额 | (17) | | | (546) | |
| | | |
汇率变动的影响 | 22 | | | (4) | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 197 | | | (374) | |
| | | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 1,056 | | | 1,490 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,253 | | | $ | 1,116 | |
| | | |
补充现金流信息: | | | |
已缴纳所得税,净额 | $ | 17 | | | $ | 22 | |
利息支付 | $ | 15 | | | $ | 18 | |
列入应付帐款和应计负债的财产、厂房和设备净变化--增加(减少) | $ | (20) | | | $ | (7) | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合权益表
(百万股,千股除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计 其他 全面 损失 | | | | | | |
截至2023年1月31日的三个月 | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 留存收益 | | 股东权益总额 | | | | |
截至2022年10月31日的余额 | 295,259 | | | $ | 3 | | | $ | 5,325 | | | $ | 324 | | | $ | (347) | | | $ | 5,305 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
综合收入的组成部分,税后净额: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 352 | | | — | | | 352 | | | | | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 67 | | | 67 | | | | | |
综合收益总额 | | | | | | | | | | | 419 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
宣布的现金股息(美元0.225每股普通股) | — | | | — | | | — | | | (67) | | | — | | | (67) | | | | | |
以股票为基础的奖励,扣除税后净额为$51 | 1,061 | | | — | | | (17) | | | — | | | — | | | (17) | | | | | |
普通股回购 | (499) | | | — | | | (7) | | | (68) | | | — | | | (75) | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 44 | | | — | | | — | | | 44 | | | | | |
截至2023年1月31日的余额 | 295,821 | | | $ | 3 | | | $ | 5,345 | | | $ | 541 | | | $ | (280) | | | $ | 5,609 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计 其他 全面 损失 | | | | | | |
截至2022年1月31日的三个月 | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 留存收益 | | 股东权益总额 | | | | |
截至2021年10月31日的余额 | 302,208 | | | $ | 3 | | | $ | 5,320 | | | $ | 348 | | | $ | (282) | | | $ | 5,389 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
综合收入的组成部分,税后净额: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 283 | | | — | | | 283 | | | | | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16) | | | (16) | | | | | |
综合收益总额 | | | | | | | | | | | 267 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
宣布的现金股息(美元0.210每股普通股) | — | | | — | | | — | | | (63) | | | — | | | (63) | | | | | |
以股票为基础的奖励,扣除税后净额为$63 | 972 | | | — | | | (36) | | | — | | | — | | | (36) | | | | | |
普通股回购 | (2,907) | | | — | | | (38) | | | (409) | | | — | | | (447) | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 44 | | | — | | | — | | | 44 | | | | | |
截至2022年1月31日的余额 | 300,273 | | | $ | 3 | | | $ | 5,290 | | | $ | 159 | | | $ | (298) | | | $ | 5,154 | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策的概述、列报依据和摘要
概述。1999年5月在特拉华州成立的安捷伦技术公司(以下简称“我们”,“安捷伦”或“公司”)是生命科学、诊断和应用化学品市场的全球领导者,为整个实验室工作流程提供以应用为重点的解决方案,包括仪器、软件、服务和消耗品。
我们的财政年度结束是10月31日,我们的财政季度将在1月31日、4月30日和7月31日结束。除非另有说明,这些日期指的是我们的财政年度和财政季度。
陈述的基础。我们已根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制了截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的财务数据。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以浓缩或省略。2022年10月31日的简明资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括美国公认会计准则经审计的财务报表中要求的所有披露。随附的财务数据和信息应与我们截至2022年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告一起阅读。
管理层认为,随附的简明综合财务报表包含公允报表所需的所有正常和经常性调整,包括截至2023年1月31日和2022年10月31日的简明综合资产负债表、截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的简明综合全面收益(亏损)表、截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的简明综合经营表、截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的简明综合现金流量表以及截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的简明综合权益表。
估计的使用。在美国,根据公认会计原则编制简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响我们的简明综合财务报表和附注中报告的金额。管理层的估计是基于历史经验和各种其他被认为合理的假设。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和未来可能影响公司的行动的最佳了解,但实际结果可能与估计不同。我们的关键会计政策是那些对我们的财务报表有重大影响并涉及管理层困难、主观或复杂判断的政策。这些政策包括收入确认、商誉和购买的无形资产的估值、库存估值、退休和退休后福利计划假设以及所得税会计。
限制性现金和限制性现金等价物。在核对现金流量表上显示的期初和期末总额时,限制性现金和限制性现金等价物与现金和现金等价物一起计入。现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账如下:
| | | | | | | | | | | |
| 1月31日, | | 10月31日, |
| 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
现金和现金等价物 | $ | 1,250 | | | $ | 1,053 | |
包括在其他资产中的受限现金 | 3 | | | 3 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,253 | | | $ | 1,056 | |
租约。截至2023年1月31日和2022年10月31日,我们作为承租人的经营租赁使用权资产为155百万及$150百万分别计入所附简明综合资产负债表中的其他资产。相关经营租赁负债为#美元。159百万及$152百万分别截至2023年1月31日和2022年10月31日,并计入所附简明综合资产负债表中的其他应计负债和其他长期负债。
可变利益实体。吾等在订立安排时决定我们所投资的实体是否被视为可变权益实体(“VIE”)。我们会持续评估我们对私人持股公司的投资。我们已确定,截至2023年1月31日和2022年10月31日,没有VIE需要在我们的合并财务报表中合并,因为我们在
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
我们投资的VIE中的任何一个,我们也不是主要受益者。我们按权益法或无可随时厘定公允价值(“RDFV”)的权益投资入账,视乎情况而定。我们定期重新评估我们是否是VIE的主要受益者。重新评估过程考虑我们是否已获得通过改变管理文件或其他情况来指导VIE最重要活动的权力。我们还根据事实和情况的变化,包括合同安排和资本结构的变化,重新考虑以前被确定为不是合格投资者的实体是否已成为合格投资者,反之亦然。
截至2023年1月31日和2022年10月31日,被视为VIE的私人持股公司的投资和贷款总账面价值为$71百万美元和美元87分别为百万美元。最大风险敞口等于账面价值,因为我们没有未来的资金承诺。投资计入长期投资项目,其他流动资产及其他资产项目的贷款(视乎贷款年期而定)计入简明综合资产负债表。
金融工具的公允价值。本公司若干金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计补偿及其他应计负债的账面价值因到期日较短而接近公允价值。可随时厘定且未按权益法入账的长期股权投资的公允价值,按该等证券的市场报价按公允价值列报,并将损益计入净收入。无法轻易厘定且未按权益法入账的长期股权投资的公允价值按成本列报,并按可见价格变动或减值调整计入净收益。截至2023年1月31日和2022年10月31日,定期贷款的公允价值接近其账面价值。截至2023年1月31日,我们优先票据的公允价值为$1,859百万,账面价值为$2,133百万美元。相比之下,我们优先票据的公允价值为#美元。1,754百万,账面价值为$2,133截至2022年10月31日。截至2023年1月31日止三个月公允价值较账面值的变动主要是由于市场利率下降所致。公允价值是根据报价计算的,而报价主要是会计指导下的一级投入。用于对冲目的的外币合同的公允价值是通过使用与活跃市场挂钩的投入在内部估计的。这些输入,例如利率收益率曲线、外汇汇率以及货币的远期和现货价格,在市场上是可以观察到的,或者可以由资产或负债基本上整个期限的可观察市场数据来证实。另见附注9,“公允价值计量”,以获得有关金融工具和或有对价的公允价值的补充资料。
2. 新会计公告
最近采用的会计公告
2021年11月,财务会计准则委员会发布了最新情况,以提高与主题832“政府援助”中企业实体收到的政府援助有关的年度披露要求的透明度。该指导意见要求披露与政府的某些交易,这些交易是通过应用赠款或捐款模式来核算的。2022年11月1日,我们采纳了这一指导方针,对我们的精简合并财务报表和披露没有产生实质性影响。
尚未采用的会计公告
在截至2022年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中,没有对尚未采用的新会计声明进行任何补充。
美国财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布的对GAAP的其他修正案,在未来某个日期之前不需要采用,预计在采用后不会对我们的精简合并财务报表产生实质性影响。
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简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
3. 收入
下表列出了按地理区域分列的公司总收入和部门收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月, |
| 2023 | | 2022 |
| 生命科学与应用市场 | | 安捷伦交叉实验室
| | 诊断学与基因组学
| | 总计 | | 生命科学与应用市场 | | 安捷伦交叉实验室
| | 诊断学与基因组学
| | 总计 |
| (单位:百万) |
按地区划分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 332 | | | $ | 154 | | | $ | 201 | | | $ | 687 | | | $ | 317 | | | $ | 132 | | | $ | 188 | | | $ | 637 | |
欧洲 | 259 | | | 98 | | | 99 | | | 456 | | | 252 | | | 98 | | | 101 | | | 451 | |
亚太地区 | 442 | | | 129 | | | 42 | | | 613 | | | 407 | | | 129 | | | 50 | | | 586 | |
总计 | $ | 1,033 | | | $ | 381 | | | $ | 342 | | | $ | 1,756 | | | $ | 976 | | | $ | 359 | | | $ | 339 | | | $ | 1,674 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
下表列出了按终端市场和收入类型分列的公司总收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
按终端市场划分的收入 | | | | | | | |
制药和生物制药 | | | | | $ | 639 | | | $ | 602 | |
化学品和先进材料 | | | | | 406 | | | 373 | |
诊断与临床 | | | | | 239 | | | 243 | |
食物 | | | | | 160 | | | 158 | |
学术界与政府 | | | | | 146 | | | 141 | |
环境与法医学 | | | | | 166 | | | 157 | |
总计 | | | | | $ | 1,756 | | | $ | 1,674 | |
| | | | | | | |
按类型划分的收入 | | | | | | | |
仪器仪表 | | | | | $ | 759 | | | $ | 691 | |
非仪表化和其他 | | | | | 997 | | | 983 | |
总计 | | | | | $ | 1,756 | | | $ | 1,674 | |
按地区划分的收入基于客户的收货地点。按终端市场划分的收入由客户的市场指标和客户类型决定。仪器仪表收入包括仪器、知名仪器和第三方产品的销售。非仪器仪表和其他收入包括合同和按事件服务、我们的配套诊断和核酸解决方案业务的销售,以及备件、消耗品、试剂、真空泵、订阅、软件许可证和相关服务的销售。
合同余额
合同资产
合同资产(未开账单的应收账款)主要涉及公司对报告日期已完成但未开具账单的工作的对价权利。当向客户开出账单时,未开单的应收款被重新分类为贸易应收款。合同资产一般归类为流动资产,并列入简明合并资产负债表中的“应收账款净额”。截至2023年1月31日和2022年10月31日的合同资产余额为#美元。276百万美元和美元275分别为100万美元。
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合同责任
下表提供了截至2023年1月31日的三个月期间合同负债(递延收入)和余额的重大变化:
| | | | | | | | |
| | 合同 负债 |
| | (单位:百万) |
| | |
截至2022年10月31日的期末余额 | | $ | 557 | |
本期间递延的净收入 | | 246 | |
在期初计入合同负债余额的已确认收入 | | (196) | |
扣除已确认收入后,客户现金垫款延期的变化 | | (5) | |
| | |
货币换算和其他调整 | | 21 | |
截至2023年1月31日的期末余额 | | $ | 623 | |
在截至2022年1月31日的三个月内,已确认于2021年10月31日计入合同负债余额的收入为191百万美元。
合同负债主要涉及多种要素安排,这些安排已计入帐单,但在资产负债表日将所有要素的控制权转移给客户的部分或没有发生。这包括在控制权移交之前从客户那里收到的产品及相关安装和服务的现金。合同负债在简明综合资产负债表中被分类为递延收入中的流动负债或其他长期负债中的长期负债,这取决于我们预计何时完成我们的履约义务。
合同费用
如果我们预计与客户签订合同的增量成本的收益将超过一年,则将这些成本确认为资产。我们已确定某些销售激励计划符合资本化要求。在截至2023年1月31日的三个月内,获得合同的资本化总成本的变化并不重要,并计入压缩综合资产负债表中的其他流动和长期资产。我们已将实际的权宜之计应用于为获得与客户的合同而产生的费用成本,而摊销期限应为一年或更短时间。这些成本包括公司的内部销售人员薪酬计划,因为我们已经确定年度薪酬与年度销售活动相称。
分配给剩余履约义务的交易价格
我们应用了ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计,并未披露分配给原始预期期限为一年或更短时间的剩余履约义务的交易价格信息。
截至2023年1月31日,初始期限超过一年的剩余履约债务预计应确认的收入估计为#美元。378100万美元,其中大部分预计将在未来几年内得到确认12月份。剩余的履约义务主要包括延长保修、客户制造合同、软件维护合同和与租赁安排相关的收入。
4. 基于股份的薪酬
本公司按照权威会计指引的规定计算以股份为基础的奖励,该指引要求根据估计公允价值计量和确认向我们的员工和董事支付的所有基于股票的奖励,包括员工股票期权、限制性股票单位、根据我们的员工股票购买计划进行的员工股票购买以及根据长期业绩计划(“LTPP”)授予我们选定的高级管理层成员的业绩股票奖励。
我们有两个LTPP绩效股票奖励计划,根据2018年股票计划管理,面向我们的高管和其他关键员工。我们LTPP总股东回报(“TSR”)和LTPP每股收益(“EPS”)计划的参与者有权在三年期满后获得公司股票,前提是这些计划的特定业绩目标得以实现。LTPP-TSR奖项通常旨在满足
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绩效奖励,包括绩效指标和基于绩效期间开始时设置的TSR的同级组比较。LTPP-EPS奖项基于该公司在三年内的每股收益表现。LTPP-EPS在服务期的第二年和第三年的表现目标分别在第二年和第三年的第一季度设定。所有LTPP奖励都有一年的背心后持有期。
最终的LTPP奖励可能不同于0百分比至200目标奖励的百分比。我们在计算稀释后每股净收入时,仅在预期满足业绩条件的情况下,才考虑这些计划的稀释影响。除某些例外情况外,限制性股票单位的授予比率一般为25在一段时间内每年的百分比四年自授予之日起生效。
在2021财年,我们恢复授予股票期权。根据《2018年股票计划》授予的股票期权可以是《国税法》第422节所界定的“激励性股票期权”,也可以是非法定的。期权的授予利率一般为25在一段时间内每年的百分比四年由批出之日起计,最长合约期为十年。股票期权的行权价格一般不低于100在股票奖励授予之日,我们普通股公平市值的百分比。当员工股票期权被行使时,我们发行新的普通股。
对我们基于股份的薪酬结果的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
产品和服务的成本 | | | | | $ | 13 | | | $ | 11 | |
研发 | | | | | 5 | | | 6 | |
销售、一般和行政 | | | | | 26 | | | 28 | |
基于股份的薪酬总支出 | | | | | $ | 44 | | | $ | 45 | |
在2023年1月31日和2022年10月31日,不是以股份为基础的薪酬在库存中资本化。
以下假设被用来估计授予的赔偿的公允价值。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
股票期权计划: | | | | | | | |
加权平均无风险利率 | | | | | 3.9% | | 1.3 | % |
股息率 | | | | | 0.6% | | 0.5 | % |
加权平均波动率 | | | | | 28% | | 26 | % |
预期寿命 | | | | | 5.5年份 | | 5.5年份 |
LTPP: | | | | | | | |
安捷伦股票的波动性 | | | | | 31% | | 29% |
选定同业公司股票的波动性 | | | | | 22%-84% | | 23%-81% |
与选定对等点的成对关联 | | | | | 42% | | 41% |
| | | | | | | |
所有高管奖励的马甲后持有限制折扣 | | | | | 7.1% | | 6.5% |
我们的员工股票期权奖励的股票奖励的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计的。根据长期合作伙伴计划(TSR)授予的股票使用蒙特卡洛模拟模型进行估值。蒙特卡洛模拟公允价值模型需要使用高度主观和复杂的假设,包括标的股票的价格波动性。对于我们的长期合作伙伴关系(TSR)赠款的波动性,我们使用了我们自己的历史股价波动性。
ESPP允许符合条件的员工按以下价格购买我们的普通股85购买时价格的百分比,并使用购买日期来确定公平的市场价值。
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我们使用历史波动率来估计员工股票期权奖励的预期股价波动率假设。在得出结论时,我们考虑了许多因素,包括我们的期权目前的交易程度,以及我们在当前市场上找到与我们正在估值的期权的条款和价格相似的交易期权的能力。在估计我们授予的期权的预期寿命时,我们考虑了我们高管的历史期权行使行为,我们认为这代表了未来的行为。
限制性股票单位和LTPP(每股收益)奖励的估计公允价值是根据授予日我们普通股的市场价格确定的,并根据预期股息率进行调整。LTPP(每股收益)的薪酬成本反映了绩效期间结束时可能授予的奖励的成本。
所有授予我们高级管理人员的LTPP奖励在背心后持有一年的限制。与背心后持有限制相关的估计折扣是使用Finnerty模型计算的。该模型计算了如果员工能够在缺乏可销售性期间出售股票,而不是被要求持有股票的潜在损失价值。该模型使用与蒙特卡洛模拟模型相同的历史股价波动性和股息收益率假设以及预期股息收益率来计算折价。
5. 所得税
截至2023年1月31日的三个月,我们的所得税支出为58百万美元,实际税率为14.1百分比。与2022年相比,我们2023年的有效税率有所增加,主要是由于研发费用的强制资本化,这一规定于2023年第一季度对安捷伦生效,原因是2017年《减税和就业法案》对税法进行了修改。在截至2023年1月31日的三个月,我们的有效税率和由此产生的所得税拨备也受到基于股票薪酬的超额税收优惠#美元的影响。12100万美元,以及各种外国诉讼时效到期,导致承认以前未确认的税收优惠#美元。7百万美元。
截至2022年1月31日的三个月,我们的所得税支出为36百万美元,实际税率为11.3百分比。截至2022年1月31日的三个月的所得税包括基于股票的薪酬带来的超额税收优惠#美元。16百万美元。截至2022年1月31日止三个月,我们的有效税率及由此产生的所得税拨备亦受到多项外国诉讼时效失效的影响,导致确认以前未确认的税项优惠#美元。8百万美元。
在美国,出于联邦所得税和重要州的目的,纳税年度仍然开放到2018年。在该公司开展业务的其他主要司法管辖区,纳税年度通常保持开放至2013年。
在这些司法管辖区和美国,由于诉讼时效到期或税务审计和解协议的到期,我们的未确认税收优惠可能在未来12个月内发生重大变化,这将被与未汇出外汇收益相关的预期税收责任部分抵消(如适用)。鉴于在不同税务管辖区仍需审查的年数和众多事项,管理层无法估计我们未确认的税收优惠余额可能发生的变化范围。
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6. 每股净收益
以下是以下各期基本和稀释后每股净收入计算的分子和分母的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
分子: | | | | | | | |
净收入 | | | | | $ | 352 | | | $ | 283 | |
分母: | | | | | | | |
基本加权平均股份 | | | | | 296 | | | 301 | |
潜在普通股-股票期权和其他员工股票计划 | | | | | 1 | | | 2 | |
稀释加权平均股份 | | | | | 297 | | | 303 | |
股份奖励的摊薄效应反映在采用库藏股方法后的每股摊薄净收益中,该方法包括考虑未摊销的股份补偿支出以及现金期权和非既得限制性股票单位的摊薄效应。在库存股法下,员工因行使股票期权而必须支付的金额和未摊销的基于股份的薪酬费用一起被假设为收益用于回购虚拟股票。公司普通股公平市场价值的增加可能会导致潜在的摊薄奖励产生更大的摊薄效应。
我们将行使价格高于普通股平均市场价格的股票期权排除在稀释每股收益的计算之外,因为它们的影响将是反稀释的。此外,我们在计算稀释每股收益时,不计入行权价和未摊销公允价值合计大于普通股平均市场价格的期权、ESPP、LTPP和限制性股票奖励,因为它们的影响也是反稀释的。
在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月中,不计入稀释后每股收益的潜在普通股为不是T材料。
7. 盘存
截至2023年1月31日和2022年10月31日的库存包括:
| | | | | | | | | | | |
| 1月31日, 2023 | | 10月31日, 2022 |
| (单位:百万) |
成品 | $ | 589 | | | $ | 555 | |
外购件和装配件 | 522 | | | 483 | |
库存 | $ | 1,111 | | | $ | 1,038 | |
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8. 商誉和其他无形资产
下表列出了截至2023年1月31日的三个月内我们每个可报告部门的商誉余额和变动情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 生命科学与应用市场 | | 诊断学与基因组学 | | 安捷伦交叉实验室 | | 总计 |
| (单位:百万) |
截至2022年10月31日的商誉 | $ | 1,743 | | | $ | 1,953 | | | $ | 256 | | | $ | 3,952 | |
外币换算的影响 | 12 | | | 1 | | | 7 | | | 20 | |
收购和调整产生的商誉 | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
截至2023年1月31日的商誉 | $ | 1,755 | | | $ | 1,965 | | | $ | 263 | | | $ | 3,983 | |
截至2023年1月31日和2022年10月31日的其他无形资产构成部分如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他无形资产 |
| 毛收入 携带 金额 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 |
| (单位:百万) |
截至2022年10月31日 | | | | | |
购买的技术 | $ | 1,733 | | | $ | 1,068 | | | $ | 665 | |
商标/商号 | 196 | | | 148 | | | 48 | |
客户关系 | 180 | | | 105 | | | 75 | |
积压 | 8 | | | 8 | | | — | |
第三方技术和许可证 | 32 | | | 9 | | | 23 | |
应摊销无形资产总额 | 2,149 | | | 1,338 | | | 811 | |
正在进行的研发 | 10 | | | — | | | 10 | |
总计 | $ | 2,159 | | | $ | 1,338 | | | $ | 821 | |
截至2023年1月31日 | | | | | |
购买的技术 | $ | 1,761 | | | $ | 1,096 | | | $ | 665 | |
商标/商号 | 196 | | | 152 | | | 44 | |
客户关系 | 181 | | | 113 | | | 68 | |
积压 | 8 | | | 8 | | | — | |
第三方技术和许可证 | 33 | | | 10 | | | 23 | |
应摊销无形资产总额 | 2,179 | | | 1,379 | | | 800 | |
正在进行的研发 | 10 | | | — | | | 10 | |
总计 | $ | 2,189 | | | $ | 1,379 | | | $ | 810 | |
在截至2023年1月31日的三个月内,我们记录的商誉增加了$11百万美元,以及其他无形资产23在我们的诊断和基因组学部门,与收购一家企业相关的收入为100万美元。在截至2023年1月31日的三个月内,其他无形资产总额增加了$2由于外币换算的影响,人民币汇率达到了1000万美元。
一般而言,出于美国联邦税收的目的,资产购买的商誉是可以摊销的;然而,作为股票收购的一部分而产生的任何商誉都不能扣除。
每个季度,我们都会审查事件和情况,以确定是否对无限期无形资产和商誉进行减值。在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月里,我们做到了不是不确定任何可能表明商誉减值或无限期无形资产减值的触发事件或情况。
无形资产摊销费用为#美元。36百万美元和美元51截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月分别为100万美元。
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与现有有限寿命购买的无形资产有关的未来摊销费用在2023财年剩余时间以及今后五个财年及以后的每一年估计如下:
| | | | | |
预计未来摊销费用: | |
(单位:百万) | |
2023年剩余时间 | $ | 109 | |
2024 | $ | 129 | |
2025 | $ | 104 | |
2026 | $ | 75 | |
2027 | $ | 73 | |
2028 | $ | 67 | |
此后 | $ | 243 | |
9. 公允价值计量
权威指引将公允价值定义为在计量日出售资产或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。在确定需要或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时,我们会考虑本金或最有利的市场以及市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。
公允价值层次结构
指导意见确立了公允价值等级,将估值技术中使用的投入的优先使用分为三个级别。金融工具在公允价值层次中的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。有三种水平的投入可用于衡量公允价值:
1级-适用于在活跃市场上对相同资产或负债有报价的资产或负债。
2级-适用于以下资产或负债:除第1级所列报价外,有可直接或间接观察到的资产或负债的投入,例如:活跃市场中类似资产或负债的报价;不太活跃的市场中相同或类似资产或负债的报价;或可主要从可观察市场数据中得出或得到可观察市场数据证实的其他投入。
3级-适用于估值方法中存在对资产或负债的公允价值计量具有重大意义的不可观察的投入的资产或负债。
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按公允价值经常性计量的金融资产和负债
截至2023年1月31日,按公允价值经常性计量的金融资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年1月31日的公允价值计量使用 |
| 1月31日, 2023 | | 报价 处于活动状态 市场: 相同的资产 (1级) | | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| (单位:百万) |
资产: | | | | | | | |
短期 | | | | | | | |
现金等价物(货币市场基金) | $ | 652 | | | $ | 652 | | | $ | — | | | $ | — | |
衍生工具(外汇合约) | 8 | | | — | | | 8 | | | — | |
| | | | | | | |
长期的 | | | | | | | |
证券交易 | 36 | | | 36 | | | — | | | — | |
其他投资 | 27 | | | — | | | 27 | | | — | |
| | | | | | | |
按公允价值计量的总资产 | $ | 723 | | | $ | 688 | | | $ | 35 | | | $ | — | |
负债: | | | | | | | |
短期 | | | | | | | |
衍生工具(外汇合约) | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | — | |
或有对价 | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
长期的 | | | | | | | |
递延赔偿责任 | 36 | | | — | | | 36 | | | — | |
或有对价 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 67 | | | $ | — | | | $ | 64 | | | $ | 3 | |
截至2022年10月31日,按公允价值经常性计量的金融资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年10月31日的公允价值计量使用 |
| 10月31日, 2022 | | 报价 处于活动状态 市场: 相同的资产 (1级) | | 意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| (单位:百万) |
资产: | | | | | | | |
短期 | | | | | | | |
现金等价物(货币市场基金) | $ | 492 | | | $ | 492 | | | $ | — | | | $ | — | |
衍生工具(外汇合约) | 31 | | | — | | | 31 | | | — | |
| | | | | | | |
长期的 | | | | | | | |
证券交易 | 31 | | | 31 | | | — | | | — | |
其他投资 | 23 | | | — | | | 23 | | | — | |
按公允价值计量的总资产 | $ | 577 | | | $ | 523 | | | $ | 54 | | | $ | — | |
负债: | | | | | | | |
短期 | | | | | | | |
衍生工具(外汇合约) | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | — | |
或有对价 | 66 | | | — | | | — | | | 66 | |
长期的 | | | | | | | |
递延赔偿责任 | 31 | | | — | | | 31 | | | — | |
或有对价 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | 36 | | | $ | 67 | |
我们的货币市场基金和交易型证券一般采用市场报价进行估值,因此被归入公允价值等级的第一级。我们的衍生金融工具被归入第二级,因为不是每个对冲合约都有一个活跃的市场,但用于计算工具价值的投入与活跃联系在一起。
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市场。我们的递延补偿负债被归类为第二级,因为虽然价值不是直接基于报价的市场价格,但计算中使用的投入是可观察到的。
其他投资是我们在一个特别基金中拥有的股份,该基金的目标是将大约40%的基础投资投向债务证券,60%的投资投向股权证券。这些股份被归类为第2级,是因为虽然基金的股份并没有在任何活跃的证券交易所买卖,但每一只标的证券都是或可以衍生出来的,因此我们有一个容易确定的标的证券的价值,我们可以根据这个价值来确定特别基金本身的公平市场价值。
由共同基金、债券和其他类似工具、其他投资和递延补偿负债组成的交易证券按公允价值报告,公允价值变动产生的收益或亏损目前在净收益中确认。某些衍生工具按公允价值报告,未实现损益(扣除税项)计入股东权益内的累计其他全面收益(亏损)。出售这些工具的已实现收益和损失记入净收益。
反映在其他收入(费用)、具有易于确定的公允价值的股权投资(“RDFV”)和没有RDFV的股权投资的净收益和亏损汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
期内确认的权益证券净亏损 | | | | | $ | 10 | | | $ | 47 | |
减去:期内出售权益证券的净亏损 | | | | | $ | 11 | | | $ | — | |
股权证券的未实现(收益)损失 | | | | | $ | (1) | | | $ | 47 | |
或有对价。或有对价负债的公允价值涉及2022年2月收购先进人工智能技术和2021年4月收购Resolve Bioscience的里程碑付款。
分辨率生物科学。潜在未来里程碑付款的公允价值被设定为某些收入和技术目标,其依据是(I)实现相关收入目标和技术里程碑的可能性,以及(Ii)实现这些里程碑的时间,这些里程碑是重大的不可观察的投入,已被归类为第三级。我们使用蒙特卡罗模拟法估计收入部分的公允价值,导致公允价值为零。任何这些不可观察到的投入的变化都可能大大改变或有对价的公允价值。截至2023年1月31日,或有付款的预期最长赚取期限不超过1.9年数和潜在的未来付款不会超过$80百万美元。
或有对价负债是我们唯一的经常性3级资产或负债。以下是3级活动的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (单位:百万) |
期初余额 | | | | | $ | 67 | | | $ | 89 | |
增加或有对价(包括计算法期间调整) | | | | | $ | — | | | $ | — | |
付款 | | | | | $ | (65) | | | $ | — | |
公允价值变动(计入销售、一般和行政费用) | | | | | $ | 1 | | | $ | 3 | |
期末余额 | | | | | $ | 3 | | | $ | 92 | |
截至2023年1月31日,或有对价负债的公允价值估计为#美元。3其中百万美元2百万美元记入其他应计负债和#美元1在简明综合资产负债表上的其他长期负债中记录了100万欧元。在截至2023年1月31日的三个月内,我们支付了或有对价$65100万美元与我们收购分辨率生物科学公司相关的特定技术里程碑的实现有关。
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投资减值。有几个不是截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的投资减值。
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债
截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月,不是持有和使用的长期资产减值或持有出售的长期资产减值。
非流通股证券
截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月,不是对非流通证券账面价值的减值或未实现损益(亏损)调整,这些证券的账面价值不能根据可观察到的市场交易随时确定公允价值。
截至2023年1月31日,我们的非流通权益证券的累计净收益(亏损)包括1美元35百万级收益和不是损失,账面金额为$126百万美元。截至2022年1月31日,我们的非流通权益证券的累计净收益(亏损)包括1美元30百万级收益和不是损失,账面金额为$125百万美元。
在简明综合资产负债表的长期投资中包括的非流通证券的公允价值是使用第3级投入计量的,因为这些证券主要是由私人公司发行的股本,没有市场报价。为了估计我们的非上市证券的公允价值,我们使用计量替代方案来记录这些投资的成本,并根据减值和可观察到的价格变化(同一发行人对相同或类似证券的有序交易)进行调整。
10. 衍生品
在我们的正常业务过程中,我们面临外币汇率波动和利率变化的风险。作为我们风险管理战略的一部分,我们使用衍生工具,主要是远期合约和购买的期权,以对冲因外币汇率变化而产生的经济和/或会计风险。
现金流对冲
我们订立外汇合约,以对冲因外币汇率变动而产生的预期营运现金流风险。这些外汇合约以公允价值计价,到期日在1至12个月之间。该等衍生工具根据权威指引所规定的准则被指定为现金流量对冲工具并符合资格,并于每个报告期根据相关风险评估其有效性。对于截至2023年1月31日的未平仓合约,外汇合约时间价值的变化被排除在对冲有效性评估之外,并在外汇合约有效期内的销售成本中确认。衍生工具有效部分的公允价值变动在累计其他全面收益(亏损)中确认。当预测交易发生时,与现金流对冲相关的金额在精简的综合经营报表中重新归类为销售成本。如果预测的交易很可能不会发生,对冲关系将被取消指定,其他全面收益(亏损)中积累的金额将重新分类为本期净额的其他收益(费用)。衍生工具无效部分的公允价值变动在本期简明综合经营报表中的其他收入(费用)净额中确认。我们将期权在购买之日支付的溢价(时间价值)记录为资产。对于被指定为现金流对冲的期权,时间价值的变化被排除在对冲有效性的评估之外,并在期权合同有效期内的销售成本中确认。截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月, 无效和在其他收入(费用)中确认的损益,因取消指定现金流对冲合同而产生的净额并不显著。
2016年2月,安捷伦执行了三名义金额为#美元的远期起薪固定/收取浮动利率掉期300百万美元,用于支付我们于2016年9月15日发行的2026年优先票据的未来利息。该等衍生工具被指定为现金流量对冲工具,并符合权威指引所规定的准则。掉期安排于2016年9月15日终止,支付金额为#美元。10我们确认这是累计其他全面收益(亏损)中的递延亏损,将在2026年优先票据的使用期限内摊销为利息支出。截至2023年1月31日,与利率互换协议有关的应摊销剩余亏损为#美元。3百万美元。
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2019年8月,安捷伦以1美元的价格签署了国库锁定协议250与我们于2019年9月16日发行的2029年优先票据的未来利息支付相关的百万美元。我们将国库锁指定为现金流对冲。国库锁合同于2019年9月6日终止,我们确认了递延损失#美元。6累计其他综合收益(亏损)100万美元,将在2029年优先票据的有效期内摊销为利息支出。截至2023年1月31日,与国库锁定协议有关的应摊销剩余亏损为#美元。4百万美元。
净投资对冲
我们签订外汇合同,以对冲海外业务的净投资,以减轻汇率不利波动的风险。这些外汇合约按公允价值列账,并根据权威指引规定的标准被指定为净投资套期保值。衍生工具有效部分的公允价值变动在累计其他全面收益(亏损)-换算调整中确认,并在每个报告期根据相关风险评估有效性。如果公司的净投资在年内发生变化,如果对冲名义金额超出规定的容忍度,且当期从其他全面收益(亏损)重新归类为其他收益(费用)的损益,则将评估并取消指定对冲关系。截至2023年1月31日止三个月,因取消指定对冲合约而在其他收入(开支)中确认的任何收益或亏损的无效及由此产生的影响并不显著。
其他限制条件
此外,我们签订外汇合同,以对冲以子公司功能货币以外的货币计价的货币资产和负债。该等外汇合约按公允价值列账,不符合对冲会计处理资格,亦不被指定为对冲工具。衍生工具的价值变动于本期简明综合经营报表内的其他收入(支出)净额中确认,并与相关资产或负债的外币收益或亏损抵销。
我们使用衍生工具使我们面临信用风险,以至于交易对手可能无法满足协议的条款。然而,我们确实寻求通过将我们的交易对手限制在主要金融机构来减轻此类风险,这些机构是根据它们的信用评级和其他因素选择的。我们已经制定了降低信用风险的政策和程序,包括建立交易对手信用额度,监测信用敞口,并持续评估交易对手的信用可靠性。
我们的许多衍生品协议包含对交易对手的净负债头寸的门槛限制,并取决于主要信用评级机构确定的我们的公司信用评级。衍生工具的交易对手可以按照衍生工具协议要求对净负债头寸的衍生工具进行抵押。
截至2023年1月31日,所有具有信用风险相关或有特征的衍生工具的公允价值合计为净负债。23百万美元。截至2023年1月31日,这些协议背后的信用风险相关或有特征尚未触发。
有几个270外汇远期合约于2023年1月31日开盘,并被指定为现金流对冲。有几个189外汇远期合约自2023年1月31日起到期,未被指定为对冲工具。有几个3外汇远期合约于2023年1月31日开盘,并被指定为净投资对冲。
安捷伦技术公司
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截至2023年1月31日,按货币和名称分列的名义总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 衍生品 指定为 现金流对冲 | | 衍生品 指定为 净投资对冲 | | 衍生品 未指定为 套期保值工具 |
| | 转发 合同美元 | | | | 转发 合同美元 | | 转发 合同美元 |
货币 | | 买入/卖出 | | | | 买入/卖出 | | 买入/卖出 |
| | (单位:百万) |
欧元 | | $ | (83) | | | | | $ | (10) | | | $ | 25 | |
英磅 | | (67) | | | | | — | | | 6 | |
加元 | | (54) | | | | | — | | | (24) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
日圆 | | (89) | | | | | — | | | (46) | |
丹麦克朗 | | — | | | | | — | | | 22 | |
韩元 | | (77) | | | | | — | | | (7) | |
新加坡元 | | 22 | | | | | — | | | 14 | |
| | | | | | | | |
人民币 | | (90) | | | | | — | | | (126) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
台币 | | — | | | | | — | | | (10) | |
印度卢比 | | — | | | | | — | | | (11) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | 4 | | | | | — | | | 5 | |
总计 | | $ | (434) | | | | | $ | (10) | | | $ | (152) | |
衍生工具须遵守主要净额结算安排,并根据权威指引于资产负债表内按总额披露。截至2023年1月31日和2022年10月31日,简明综合资产负债表中持有的衍生工具的公允价值总额和资产负债表位置如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具的公允价值 |
资产衍生品 | | 负债衍生工具 |
| | 公允价值 | | | | 公允价值 |
资产负债表位置 | | 1月31日, 2023 | | 2022年10月31日 | | 资产负债表位置 | | 1月31日, 2023 | | 10月31日, 2022 |
(单位:百万) |
指定为对冲工具的衍生工具: | | | | | | | | | | |
现金流对冲 | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | |
其他流动资产 | | $ | 3 | | | $ | 23 | | | 其他应计负债 | | $ | 19 | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | | |
净投资对冲 | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | |
其他流动资产 | | $ | — | | | $ | — | | | 其他应计负债 | | $ | 1 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具: | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | |
其他流动资产 | | $ | 5 | | | $ | 8 | | | 其他应计负债 | | $ | 8 | | | $ | 3 | |
总衍生品 | | $ | 8 | | | $ | 31 | | | | | $ | 28 | | | $ | 5 | |
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在我们的简明综合经营报表中,被指定为套期保值工具和未被指定为套期保值工具的外汇合约衍生工具的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
指定为对冲工具的衍生工具: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
现金流对冲 | | | | | | | |
外汇合约: | | | | | | | |
在累计其他综合亏损中确认的损益 | | | | | $ | (31) | | | $ | 8 | |
| | | | | | | |
从累计的其他综合损失中重新分类为销售成本的损益 | | | | | $ | 6 | | | $ | 3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在销售成本中记录的远期合同的时间价值收益(损失) | | | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
净投资对冲 | | | | | | | |
外汇合约: | | | | | | | |
累计其他综合亏损折算调整确认的损益 | | | | | $ | (1) | | | $ | 3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具: | | | | | | | |
在其他收入(费用)中确认的收益(损失) | | | | | $ | (13) | | | $ | (3) | |
截至2023年1月31日,预计将从累计其他全面收益(亏损)中重新分类的现有净收益金额为#美元14百万美元。据估计,在未来12个月内,19包括在累计其他全面收益(亏损)净额内的亏损将重新分类为与现金流量对冲有关的销售成本。
11. 退休计划和退休后养老金计划
净定期成本(收益)的组成部分。截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月,我们的养老金和退休后福利净成本(福利)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月, |
| 美国 养老金计划 | | 非美国 养老金计划 | | 美国退休后 福利计划 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
服务成本--期内赚取的收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | |
受益义务的利息成本 | 5 | | | 3 | | | 6 | | | 2 | | | 1 | | | 1 | |
计划资产的预期回报 | (5) | | | (6) | | | (9) | | | (11) | | | (1) | | | (1) | |
摊销: | | | | | | | | | | | |
精算损失(收益) | — | | | — | | | (1) | | | 6 | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | |
计划总净成本(收益) | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 2 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | (1) | |
| | | | | | | | | | | |
服务成本部分计入简明综合经营报表中的销售成本和运营费用。所有其他成本部分记入其他收入(费用),在简明综合经营报表中净额。
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
本年度剩余时间的雇主缴费和预期未来雇主缴费情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | 雇主供款 |
| | | 1月31日, | | 在这一年的剩余时间 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | |
| | | | | (单位:百万) |
美国固定福利计划 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | — | | |
非美国固定福利计划 | | | | | $ | 5 | | | $ | 5 | | | | $ | 11 | | |
12. 保证和或有事项
保修
我们根据过去12个月实际保修费用的历史趋势累计标准保修成本。应计额定期审查并定期调整,以反映保修成本在此期间的变化。标准保修应计余额在我们的简明综合资产负债表上的其他应计负债和其他长期负债中持有。根据产品的不同,我们的标准保修期限通常从交货之日起延长至一年。
下表显示了标准保修应计活动的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 1月31日, |
| 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
标准保修应计、期初余额 | $ | 30 | | | $ | 30 | |
保修的应计费用,包括估计的变化 | 11 | | | 13 | |
在此期间所作的和解 | (13) | | | (13) | |
标准保修应计、期末余额 | $ | 28 | | | $ | 30 | |
| | | |
一年内到期保修的应计费用 | $ | 28 | | | $ | 29 | |
一年后到期的保修的应计费用 | — | | | 1 | |
标准保修应计、期末余额 | $ | 28 | | | $ | 30 | |
银行担保
担保主要由未偿还备用信用证和银行担保组成,金额约为#美元。37分别截至2023年1月31日和2022年10月31日。备用信用证是银行代表我们出具的付款保证,用于在我们未能履行与第三方的合同承诺时作为最后的付款手段。银行担保是银行或其他贷款机构做出的承诺,即如果我们拖欠贷款,银行将弥补损失。
或有事件
我们参与诉讼、索赔、调查和诉讼,包括但不限于在正常业务过程中出现的知识产权、商业、房地产、环境和就业问题。目前尚不存在我们目前认为合理可能对我们的业务、精简的综合财务状况、运营结果或现金流产生重大影响的事项。
13. 短期债务
信贷安排
在……上面March 13, 2019,我们与一些金融机构签订了一项信贷协议,经修订后,该协议规定了一笔$1十亿五-将于年到期的年期无担保信贷安排March 13, 2024和增量定期贷款安排,总金额高达$500百万美元。2021年4月21日,我们签订了一项递增假设协议,根据该协议,循环信贷安排下可供借款的总金额增加到#美元。1.35亿美元,可用于增量设施的总金额被刷新,保持在#美元500百万美元。自.起
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
2023年1月31日,我们有不是信贷安排项下未偿还的借款及不是增量贷款项下的借款。在截至2023年1月31日的三个月里,我们遵守了信贷安排的契约。
商业票据
根据我们的美国商业票据计划,公司可以发行和出售无担保的短期本票,本金总额不超过$1.3510亿美元,期限长达397天。在任何时候,该公司打算维持其循环信贷安排下的可用承诺,金额至少等于未偿还商业票据的金额。该计划下的可用金额可能会不时被借入、偿还和再借入。根据该计划发行的收益可用于一般企业用途。在截至2023年1月31日的三个月里,我们借入了527百万美元,并偿还了$324百万美元。AS的2023年1月31日,我们有1美元的借款238在我们的美国商业票据计划下,未偿还的百万美元,加权平均年利率为4.67百分比。
14. 长期债务
定期贷款安排
2022年4月15日,我们与一批金融机构签订了一项定期贷款协议,其中规定提供一笔美元600100万笔延迟提取的定期贷款,将于2025年4月15日到期。截至2023年1月31日,我们拥有600根据定期贷款安排,未偿还借款百万笔,加权平均利率为5.40百分比。定期贷款协议项下的贷款以吾等的选择权收取利息,利率为:(I)定期贷款协议所界定的备用基本利率加上该等贷款的适用保证金,或(Ii)定期贷款协议所界定的经调整定期SOFR加上该等贷款的适用保证金。定期贷款协议包含惯常陈述和保证以及惯常的肯定和否定公约。在截至2023年1月31日的三个月内,我们遵守了定期贷款的条款。
高级附注
下表汇总了该公司的长期优先票据:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日 | | 2022年10月31日 |
| 摊销 本金 | | 摊销 本金 |
| (单位:百万) |
2026年高级债券 | 299 | | | 299 | |
2029年高级债券 | 495 | | | 495 | |
2030高级债券 | 496 | | | 496 | |
2031年高级债券 | 843 | | | 843 | |
高级债券合计 | $ | 2,133 | | | $ | 2,133 | |
上述所有未偿还票据均为无抵押票据,与安捷伦的所有其他优先无担保债务享有同等的偿还权。在截至2023年1月31日的三个月中,安捷伦优先票据的本金、到期日、利率和利息支付条款没有其他变化,详见上表,与我们在截至2022年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中描述的优先票据相比。
15. 股东权益
股票回购计划
2021年2月16日,我们宣布,我们的董事会已经批准了一项新的股票回购计划(“2021年回购计划”),旨在减少或消除根据公司的员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2021年的回购计划授权购买高达$2.0我们的普通股的10亿美元,由公司酌情决定,没有固定的终止日期。2021年2月18日生效的2021年回购计划,于当日取代并终止了2019年回购计划。2021年回购
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
该计划不要求公司收购特定数量的股份,并可随时被暂停、修改或停产。在截至2023年1月31日的三个月内,我们回购并退休499,000股票价格为$75在此授权下的100万美元。在截至2022年1月31日的三个月内,我们回购并退休2.9百万股,价值1美元447在此授权下的100万美元。截至2023年1月31日,我们拥有剩余的回购授权,最高回购金额约为363根据2021年回购计划,我们的普通股将达到100万股。2023年3月1日,2021年回购计划终止,剩余的授权金额为339百万美元已过期。
2023年1月9日,我们宣布,我们的董事会已经批准了一项股票回购计划(“2023年回购计划”),旨在减少或消除根据公司的员工股权激励计划发行股票所造成的稀释。2023年的回购计划授权购买高达$2.0我们的普通股的10亿美元,由公司酌情决定,没有固定的终止日期。2023年的回购计划不要求公司收购特定数量的股票,可以随时暂停、修改或终止。2023年回购计划于2023年3月1日开始实施,也终止并取代了2021年回购计划。
普通股现金股利
在截至2023年1月31日的三个月内,我们支付了现金股息$0.225每股普通股或$67公司普通股股息为100万欧元。在截至2022年1月31日的三个月内,我们支付了现金股息$0.210每股普通股或$63公司普通股股息为100万欧元。
在……上面2023年2月22日,我们的董事会宣布季度股息为$0.225每股普通股或约$67百万美元,将支付给April 26, 2023致下列所有登记在册的股东:April 4, 2023。未来派息的时间和金额将由我们的董事会决定和批准。
累计其他综合收益(亏损)
按构成部分分列的累计其他综合收益(亏损)变动情况及相关税收影响如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 固定收益养恤金净额和退休后计划净额 | | | | |
截至2023年1月31日的三个月 | | | | 外币折算 | | 以前的服务积分 | | 精算损失 | | 衍生工具的未实现收益(亏损) | | 总计 |
| | | | (单位:百万) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年10月31日 | | | | $ | (335) | | | $ | 123 | | | $ | (155) | | | $ | 20 | | | $ | (347) | |
| | | | | | | | | | | | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | | | 90 | | | — | | | 3 | | | (31) | | | 62 | |
| | | | | | | | | | | | |
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 | | | | — | | | — | | | (1) | | | (6) | | | (7) | |
| | | | | | | | | | | | |
税收优惠 | | | | 1 | | | — | | | — | | | 11 | | | 12 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他全面收益(亏损) | | | | 91 | | | — | | | 2 | | | (26) | | | 67 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年1月31日 | | | | $ | (244) | | | $ | 123 | | | $ | (153) | | | $ | (6) | | | $ | (280) | |
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简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月累计其他全面收益(亏损)的重新分类如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计其他详细信息 全面收益(亏损)组成部分 | | | | | 重新分类的金额来自 其他全面收益(亏损) | | 中受影响的行项目 营运说明书 |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | |
| | | | 1月31日, | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
衍生品未实现收益 | | | | | | $ | 6 | | | $ | 3 | | | 产品成本 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 6 | | | 3 | | | 所得税前合计 |
| | | | | | (2) | | | (1) | | | 所得税拨备 |
| | | | | | 4 | | | 2 | | | 所得税净额合计 |
固定收益养恤金净额和退休后计划净额: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
精算净收益(亏损) | | | | | | 1 | | | (6) | | | 其他收入(费用) |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 1 | | | (6) | | | 所得税前合计 |
| | | | | | (1) | | | 1 | | | (拨备)所得税优惠 |
| | | | | | — | | | (5) | | | 所得税净额合计 |
| | | | | | | | | | |
该期间的改叙总数 | | | | | | $ | 4 | | | $ | (3) | | | |
括号内的数额显示收入减少和其他全面收入(损失)增加。
退休计划和退休后养恤金计划的累计其他全面收益(亏损)精算净收益(亏损)中的重新分类包括在定期净成本的计算中(见附注11,“退休计划和退休后养恤金计划”)。
16. 细分市场信息
细分市场的描述。我们是生命科学、诊断和应用化学市场的全球领导者,提供以应用为重点的解决方案,包括整个实验室工作流程的仪器、软件、服务和消耗品。
我们继续拥有三个业务部门,包括生命科学和应用市场、诊断和基因组学以及安捷伦交叉实验室,每个部门都继续构成一个可报告的部门。这个三运营部门的确定主要基于首席运营决策者如何看待和评估我们的运营。首席运营决策者定期审查经营结果,以就分配给该部门的资源作出决定,并评估其业绩。在决定这些业务部门的形成时,还考虑了其他因素,包括市场分离和客户特定应用、进入市场的渠道、产品和服务以及制造。
对我们的三个可报告细分市场的描述如下:
我们的生命科学和应用市场业务提供以应用为重点的解决方案,包括使客户能够识别、量化和分析物质和产品的物理和生物属性的仪器、消耗品和软件,以及使临床和生命科学研究领域的客户能够在分子和细胞水平上询问样本。主要产品类别包括:液相色谱(LC)系统和部件;液-色质谱(LC-MS)系统;气相色谱(GC)系统和部件;气相色谱-质谱仪(GCMS)系统;电感耦合等离子体质谱(ICPMS)仪器;原子吸收(AA)仪器;微波等离子体原子发射光谱(MP-AES)仪器;电感耦合等离子体光学发射光谱(ICPOES)仪器;拉曼光谱;细胞分析平板分析;流式细胞仪;实时细胞分析仪;细胞成像系统;微型平板阅读器;用于样品跟踪的实验室软件;信息管理和分析;实验室自动化和机器人系统;溶解测试;真空泵和测量技术。我们的耗材产品组合旨在改善客户结果。该产品组合的大部分是供应商中立的,这意味着安捷伦可以服务和供应客户,而不考虑他们购买的仪器
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
选择。解决方案从化学到供应不一而足。消耗品的主要产品类别包括GC和LC色谱柱、样品制备产品、定制化学制品和大量实验室仪器用品。
我们的诊断和基因组学业务包括六个领域,为寡聚疗法提供活性药物成分(“API”),以及包括试剂、仪器、软件和消耗品在内的解决方案,使临床和生命科学研究领域的客户能够在细胞和分子水平上询问样本。首先,我们的基因组学业务包括DNA突变检测、基因分型、基因拷贝数确定、基因重排鉴定、DNA甲基化分析、基因表达分析,以及下一代测序(NGS)靶标浓缩和遗传数据管理和解释支持软件。这项业务还包括使临床实验室能够识别与遗传病相关的DNA变异并帮助指导癌症治疗的解决方案。其次,我们的核酸解决方案业务是一家合同和开发制造组织,提供与合成寡核苷酸相关的服务,并根据药品良好制造规范(GMP)条件生产合成寡核苷酸,作为原料药用于一类利用核酸分子进行疾病治疗的药物。第三,我们的病理解决方案业务专注于为癌症诊断和解剖病理工作流程提供产品。广泛的产品组合包括免疫组织化学(IHC)、原位杂交(ISH)、苏木精伊红(H&E)染色和特殊染色。第四,我们还与一些主要制药公司合作,开发新的潜在的基于组织和液体的药物诊断,也称为伴随诊断,可用于识别最有可能从特定靶向治疗中受益的患者。第五, 试剂合作业务为常规癌症诊断提供临床流式细胞仪试剂。这项业务还向IVD制造商、生物技术和制药公司提供作为原材料的大宗抗体和相关的化验开发服务。最后,我们的生物分子分析业务为核酸样本的质量控制分析提供完整的工作流程解决方案,包括仪器、耗材和软件。使用定量和定性技术对样本进行分析,以确保进一步的基因组分析技术的准确性,包括用于临床和生命科学研究应用的NGS。
安捷伦CrossLab业务覆盖整个实验室,其广泛的服务组合旨在改善客户结果。该产品组合的大部分是供应商中立的,这意味着我们可以服务和供应客户,而不考虑他们购买仪器的选择。服务组合包括维修、部件、维护、安装、培训、合规支持、软件即服务、资产管理、咨询和各种其他定制服务,以支持客户的实验室运营。定制服务是为满足不同行业的特定应用需求而量身定做的,并使仪器充分运行并符合各自的行业要求。
这些细分市场的很大一部分支出来自我们历来为实现规模经济和有效利用资源而向这些细分市场提供的共享服务和基础设施。这些费用统称为公司费用,包括法律、会计、税务、房地产、保险服务、信息技术服务、国库、订单管理、其他公司基础设施费用、集中研发成本以及联合销售和营销成本。费用分配至各分部,并已根据我们认为合理反映各分部所获服务或所获利益的使用情况厘定分配。此外,我们没有将资产减值、与收购相关的无形资产摊销、与收购相关的或有对价的公允价值变动、收购和整合成本、转型计划费用、业务退出和剥离成本以及某些其他费用计入每个部门的营业利润率,因为管理层在衡量经营部门的业绩时没有包括这些信息。转型举措包括与有针对性的成本降低活动相关的费用,如制造业转移、现场整合、法人和其他业务重组、活动的内包或外包。
下表反映了我们管理报告系统下的可报告部门的结果。每个部门的业绩是基于几个指标来衡量的,包括来自运营的部门收入。这些结果在一定程度上被首席运营决策者用来评估每个细分市场的表现,并为其分配资源。
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注(未经审计)-(续)
每个部门的盈利能力是在不包括转型举措、收购和整合成本、与业务合并有关的无形资产摊销、利息收入、利息支出和以下对账中注明的其他项目后衡量的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
净收入: | | | | | | | |
生命科学与应用市场 | | | | | $ | 1,033 | | | $ | 976 | |
诊断学与基因组学 | | | | | 342 | | | 339 | |
安捷伦交叉实验室 | | | | | 381 | | | 359 | |
净收入合计 | | | | | $ | 1,756 | | | $ | 1,674 | |
| | | | | | | |
部门运营收入: | | | | | | | |
生命科学与应用市场 | | | | | $ | 314 | | | $ | 282 | |
诊断学与基因组学 | | | | | 59 | | | 68 | |
安捷伦交叉实验室 | | | | | 103 | | | 91 | |
运营部门总收入 | | | | | $ | 476 | | | $ | 441 | |
下表将营业收入与安捷伦的税前企业总收入进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 1月31日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | (单位:百万) |
运营部门总收入 | | | | | $ | 476 | | | $ | 441 | |
转型计划 | | | | | (7) | | | (4) | |
与企业合并相关的无形资产摊销 | | | | | (36) | | | (51) | |
收购和整合成本 | | | | | (2) | | | (7) | |
| | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | | | | (1) | | | (3) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | | | | | (4) | | | — | |
利息收入 | | | | | 9 | | | 1 | |
利息支出 | | | | | (25) | | | (21) | |
其他收入(费用),净额(1) | | | | | — | | | (37) | |
税前收入,如报告所示 | | | | | $ | 410 | | | $ | 319 | |
(1)截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月,其他收入(支出)、净额包括股权证券公允价值的净(收益)损失。
下表反映了我们管理报告系统下的分部资产。分部资产包括公司资产、商誉、其他无形资产净值和其他资产的分配。未分配资产主要包括现金、现金等价物、短期和长期投资、递延税项资产、使用权资产和其他资产。
| | | | | | | | | | | |
| 1月31日, 2023 | | 10月31日, 2022 |
| (单位:百万) |
细分资产: | | | |
生命科学与应用市场 | $ | 4,004 | | | $ | 3,955 | |
诊断学与基因组学 | 3,520 | | | 3,489 | |
安捷伦交叉实验室 | 962 | | | 869 | |
部门总资产 | $ | 8,486 | | | $ | 8,313 | |
项目2.管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析(未经审计)
以下讨论应与本表格10-Q中其他部分包含的简明综合财务报表及其附注以及我们的表格10-K年度报告一起阅读。本报告包含前瞻性陈述,包括但不限于关于增长机会的陈述,包括收入和终端市场、我们销售市场的优势和驱动因素、销售漏斗、我们的战略方向、新产品和服务的推出以及我们当前产品和服务的地位、市场对我们产品的需求和采用、我们的产品和解决方案满足客户需求和满足行业要求的能力、我们对产品解决方案差异化的关注、改善客户体验和增长我们的收益、未来的财务业绩、我们的运营利润率、组合、我们的投资。包括制造基础设施、研发和扩大和改进我们的应用程序和解决方案组合,扩大我们在发展中国家和新兴市场的地位,我们对平衡资本配置的关注,我们对养老金和其他固定收益计划的贡献,商誉和其他无形资产的减值,外汇变动的影响,我们的对冲计划和其他行动,以抵消关税和外汇变动的影响,我们未来的有效税率,税收估值津贴和未确认的税收优惠,地方政府法规对我们支付供应商或开展业务的能力的影响,我们满足流动性要求的能力,包括通过运营产生的现金,采用新的会计声明的潜在影响,赔偿,产品所用材料的来源和供应,我们的销售,我们的购买承诺,我们的资本支出, 本新闻稿包含的风险和不确定性因素包括:我们的收购和其他交易的整合和影响;我们的股票回购计划和股息;宏观经济和地缘政治的不确定性;利率和通胀压力;以及新冠肺炎对我们业务的潜在或预期的直接或间接影响,包括风险和不确定性。由于各种因素,包括第二部分第1A项和本10-Q表其他部分所讨论的因素,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述预期的结果大不相同。
陈述的基础
本10-Q表中提供的财务信息未经审计,并不一定表明我们未来的综合财务状况、经营结果、全面收益(亏损)或现金流量。我们的财政年度结束是10月31日,我们的财政季度将在1月31日、4月30日和7月31日结束。除非另有说明,这些日期指的是我们的会计年度和会计期间。
执行摘要
1999年5月在特拉华州成立的安捷伦技术公司(以下简称“我们”,“安捷伦”或“公司”)是生命科学、诊断和应用化学品市场的全球领导者,为整个实验室工作流程提供以应用为重点的解决方案,包括仪器、软件、服务和消耗品。
新冠肺炎大流行
我们的国内和国际业务一直并将继续受到一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”)全球大流行及其造成的波动和不确定性的影响。在2023财年第一季度,许多企业和国家/地区,包括我们保持重要业务的中国,继续应对病毒传播的不断演变的性质。
尽管自2021年以来,与新冠肺炎大流行相关的情况有所改善,但大流行仍然具有活力,整个经济的短期挑战依然存在。新冠肺炎的持续影响仍然很难预测,原因包括许多不确定性,包括疫情的严重性、持续时间和死灰复燃、新的变种和这些新变种的传染性、包括疫苗和治疗在内的健康和安全措施的有效性、政府和社区的反应(包括进一步的封锁)、经济复苏的速度和力度、供应链压力、由于进入客户地点不同而导致的交付和安装延误等。我们将继续积极监测疫情的影响,并将继续采取适当措施,以减轻对我们的员工和我们的业务业绩的影响。
实际效果
截至2023年1月31日的三个月,净收入为17.56亿美元,与去年同期相比增长了5%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了5个百分点的总体不利影响。净收入在我们所有的公司都有所增长
细分市场、地理区域和我们的大多数终端市场。在截至2023年1月31日的三个月里,我们的生命科学和应用市场业务产生的收入比去年同期增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了5个百分点的总体不利影响。在截至2023年1月31日的三个月里,我们的诊断和基因组业务产生的收入与去年同期相比增长了1%。 与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了4个百分点的总体不利影响。在截至2023年1月31日的三个月里,我们的安捷伦CrossLab业务产生的收入与去年同期相比增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了7个百分点的总体不利影响。
截至2023年1月31日的三个月的净收益为3.52亿美元,而去年同期的净收益为2.83亿美元。在截至2023年1月31日的三个月里,运营提供的现金为2.96亿美元,而去年同期运营提供的现金为2.55亿美元。
红利。在截至2023年1月31日的三个月里,我们支付了每股普通股0.225美元或公司普通股6,700万美元的现金股息。在截至2022年1月31日的三个月里,我们支付了每股普通股0.210美元或公司普通股6,300万美元的现金股息。
2023年2月22日,我们的董事会宣布季度股息为每股普通股0.225美元,约合6,700万美元,将于2023年4月26日向2023年4月4日收盘时登记在册的所有股东支付。未来派息的时间和金额将由我们的董事会决定和批准。
2021年回购计划。在截至2023年1月31日的三个月内,我们根据2021年回购授权,以7500万美元的价格回购和注销了499,000股票。在截至2022年1月31日的三个月内,我们根据这一授权以4.47亿美元的价格回购和注销了29亿股票。截至2023年1月31日,根据2021年回购计划,我们拥有回购约3.63亿美元普通股的剩余授权。2023年3月1日,2021年回购计划终止,剩余的3.39亿美元授权到期。
2023年回购计划。2023年1月9日,我们宣布,我们的董事会已经批准了一项股票回购计划(“2023年回购计划”),旨在减少或消除根据公司的员工股权激励计划发行股票所造成的稀释。2023年的回购计划授权公司自行决定购买最多20亿美元的普通股,并且没有固定的终止日期。2023年的回购计划不要求公司收购特定数量的股票,可以随时暂停、修改或终止。2023年回购计划于2023年3月1日开始实施,也终止并取代了2021年回购计划。
展望未来,我们将继续专注于改善客户体验、差异化产品解决方案和生产力。我们预计将继续面临利率和通胀压力,我们将继续通过有针对性的定价和各种其他策略来缓解这些压力。虽然我们预计2023财年宏观经济环境不确定,但我们对2023财年我们所有主要终端市场的长期增长机会保持乐观。
关键会计政策和估算
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的,这些简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。在美国,根据GAAP编制简明综合财务报表要求管理层作出估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响我们的简明综合财务报表和附注中报告的金额。我们的关键会计政策是那些对我们的财务报表有重大影响并涉及管理层困难、主观或复杂判断的政策。这些政策是收入确认、库存估值、退休和退休后福利计划假设、商誉和购买的无形资产的估值以及所得税的会计。我们在截至2022年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中描述的关键会计政策没有重大变化。管理层的估计是基于历史经验和各种其他被认为合理的假设。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和未来可能影响公司的行动的最佳了解,但实际结果可能与估计不同。
如一项会计政策要求根据作出估计时高度不确定事项的假设作出会计估计,而不同的估计可合理地使用,或会计估计中合理可能发生的变化可能会对财务报表产生重大影响,则该政策被视为关键。
采纳新的宣布
有关新会计声明的说明,请参阅简明合并财务报表附注2“新会计声明”。
外币
由于我们的全球经营和融资活动,我们的收入、成本和支出,以及货币资产和负债以及股本都受到外币汇率变化的影响。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入造成了5个百分点的总体不利影响。当外币汇率变动对收入产生负面影响时,它们也会通过降低我们的成本和支出而产生积极影响。我们通过将本年度每个季度最后一个月的实际外币汇率应用于适用的本年度和上一年期间,来计算外币汇率变动的影响。我们在短期和预期的基础上对不以子公司功能货币计价的收入、费用和资产负债表风险进行对冲。我们确实在精简的综合经营报表和资产负债表的个别项目中经历了一些波动,因为我们的对冲计划并不是为了抵消每一类收入、费用、货币资产和负债的货币变动。我们的套期保值计划旨在相对短期(最长12个月的滚动周期)对汇率变动进行对冲。我们也可以长期对冲以外币计价的股权余额。在一定程度上,如果我们被要求以外币支付全部或部分收购价格,我们可能会签订外汇合同,以降低汇率变动影响交易美元成本的风险。
运营成果
净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | | 年复一年的变化 |
| | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
| | | | | (单位:百万) | | | | |
净收入: | | | | | | | | | | | |
产品 | | | | | $ | 1,323 | | | $ | 1,263 | | | | | 5% |
服务和其他 | | | | | 433 | | | 411 | | | | | 5% |
净收入合计 | | | | | $ | 1,756 | | | $ | 1,674 | | | | | 5% |
截至2023年1月31日的三个月,净收入为17.56亿美元,与去年同期相比增长了5%。截至2023年1月31日的三个月,外汇走势总体上不利
与去年同期相比,影响收入增长5个百分点。在截至2023年1月31日的三个月中,与去年同期相比,我们所有细分市场、地理区域和大多数终端市场的净收入都有所增长。
截至2023年1月31日的三个月,来自产品的收入与去年同期相比增长了5%。在截至2023年1月31日的三个月中,产品收入的增长是由我们的液相色谱、光谱分析、核酸解决方案和细胞分析业务推动的。
截至2023年1月31日的三个月,服务和其他收入与去年同期相比增长了5%。服务和其他收入包括与配套诊断和核酸解决方案业务有关的合同维修、预防性维护、合规服务、搬迁服务、安装服务和咨询服务。在截至2023年1月31日的三个月里,服务收入的增长反映了大部分服务组合的强劲增长。
按部门划分的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
| | | | | | (单位:百万) | | | | |
按部门划分的净收入: | | | | | | | | | | | | |
生命科学与应用市场 | | | | | | $ | 1,033 | | | $ | 976 | | | | | 6% |
诊断学和基因组学 | | | | | | 342 | | | 339 | | | | | 1% |
安捷伦交叉实验室 | | | | | | 381 | | | 359 | | | | | 6% |
净收入合计 | | | | | | $ | 1,756 | | | $ | 1,674 | | | | | 5% |
截至2023年1月31日的三个月,生命科学和应用市场业务的收入与去年同期相比增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了5个百分点的总体不利影响。在截至2023年1月31日的三个月里,我们看到我们大多数终端市场的收入都出现了增长,这是由于与去年同期相比,化学和先进材料、制药以及环境和取证市场的收入强劲增长。
截至2023年1月31日的三个月,诊断和基因组业务的收入与去年同期相比增长了1%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了4个百分点的总体不利影响。在截至2023年1月31日的三个月中,在我们的核酸解决方案业务的带动下,制药市场的收入增长强劲,但我们的诊断、临床、学术界和政府市场的下降部分抵消了这一增长。
在截至2023年1月31日的三个月里,安捷伦CrossLab产生的收入与去年同期相比增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了7个百分点的总体不利影响。在截至2023年1月31日的三个月里,我们所有终端市场的收入都出现了增长,这是由于与去年同期相比,来自药品市场的收入强劲增长。
经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
(单位:百万,利润率数据除外) | | | | | | | | | | | | |
总毛利率 | | | | | | 55.1 | % | | 54.3 | % | | | | 1ppt |
研发 | | | | | | $ | 123 | | | $ | 117 | | | | | 5% |
销售、一般和行政 | | | | | | $ | 419 | | | $ | 417 | | | | | 1% |
营业利润率 | | | | | | 24.3 | % | | 22.5 | % | | | | 2ppt |
营业收入 | | | | | | $ | 426 | | | $ | 376 | | | | | 13% |
截至2023年1月31日的三个月的总毛利率与去年同期相比增长了1个百分点。截至2023年1月31日的三个月的毛利率受到销售额上升、目标销售价格上涨和无形摊销费用下降的影响,部分被汇率变动、更高的工资和投入成本的不利影响所抵消。
与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的研发费用增长了5%。截至2023年1月31日的三个月,由于我们的生命科学和应用市场以及诊断和基因组业务的工资和项目成本上升,研发费用增加,部分被汇率变动的有利影响所抵消。
与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的销售、一般和行政费用增加了1%。在截至2023年1月31日的三个月中,增长是由于工资上涨,主要被较低的无形摊销费用、销售佣金和汇率变动的有利影响所抵消。
截至2023年1月31日的三个月的总营业利润率比去年同期增长了2个百分点。截至2023年1月31日的三个月的营业利润率增加,主要是由于销售量增加。
截至2023年1月31日的三个月,运营收入增加了5000万美元,增幅为13%,收入相应增加了8200万美元。
截至2023年1月31日,我们的员工人数约为18,300人,而2022年1月31日的员工人数约为17,200人。增加员工人数是为了应对业务的增长。
其他收入(费用),净额
在截至2023年1月31日的三个月中,其他收入和支出净额包括股权证券净亏损1000万美元。在截至2023年1月31日的三个月中,其他收入和支出净额还包括与向Keysight Technologies,Inc.提供网站服务成本相关的收入300万美元,以及来自Keysight Technologies,Inc.的租赁收入。与这些服务相关的成本在运营收入中报告。
在截至2022年1月31日的三个月中,其他收入和支出净额包括大约4700万美元的股权投资公允价值净亏损。在截至2022年1月31日的三个月中,其他收入和支出净额还包括与向Keysight Technologies,Inc.提供网站服务成本相关的收入300万美元,以及来自Keysight Technologies,Inc.的租赁收入。与这些服务相关的成本在运营收入中报告。
所得税
截至2023年1月31日的三个月,我们的所得税支出为5800万美元,有效税率为14.1%。与2022年相比,我们2023年的有效税率有所增加,主要是因为研发费用的强制资本化,这一规定于2023年第一季度对安捷伦生效,原因是2017年《减税和就业法案》对税法进行了修改。在截至2023年1月31日的三个月,我们的有效税率和由此产生的所得税拨备也受到基于股票薪酬的1200万美元超额税收优惠的影响,以及各种外国诉讼法规的到期导致确认之前未确认的700万美元税收优惠。
截至2022年1月31日的三个月,我们的所得税支出为3600万美元,有效税率为11.3%。截至2022年1月31日的三个月的所得税包括1600万美元的股票薪酬超额税收优惠。在截至2022年1月31日的三个月,我们的有效税率和由此产生的所得税拨备也受到各种外国诉讼时效法规到期的影响,导致确认以前未确认的800万美元税收优惠。
在美国,出于联邦所得税和重要州的目的,纳税年度仍然开放到2018年。在该公司开展业务的其他主要司法管辖区,纳税年度通常保持开放至2013年。
在这些司法管辖区和美国,由于诉讼时效到期或税务审计和解协议的到期,我们的未确认税收优惠可能在未来12个月内发生重大变化,这将被与未汇出外汇收益相关的预期税收责任部分抵消(如适用)。鉴于在不同税务管辖区仍需审查的年数和众多事项,管理层无法估计我们未确认的税收优惠余额可能发生的变化范围。
细分市场概述
我们继续拥有三个业务部门,包括生命科学和应用市场、诊断和基因组学以及安捷伦交叉实验室。
生命科学与应用市场
我们的生命科学和应用市场业务提供以应用为重点的解决方案,包括使客户能够识别、量化和分析物质和产品的物理和生物属性的仪器、消耗品和软件,以及使临床和生命科学研究领域的客户能够在分子和细胞水平上询问样本。主要产品类别包括:液相色谱(LC)系统和部件;液-色质谱(LC-MS)系统;气相色谱(GC)系统和部件;气相色谱-质谱仪(GCMS)系统;电感耦合等离子体质谱(ICPMS)仪器;原子吸收(AA)仪器;微波等离子体原子发射光谱(MP-AES)仪器;电感耦合等离子体光学发射光谱(ICPOES)仪器;拉曼光谱;细胞分析平板分析;流式细胞仪;实时细胞分析仪;细胞成像系统;微型平板阅读器;用于样品跟踪的实验室软件;信息管理和分析;实验室自动化和机器人系统;溶解测试;真空泵和测量技术。我们的耗材产品组合旨在改善客户结果。该产品组合的大部分是供应商中立的,这意味着安捷伦可以服务和供应客户,而不考虑他们购买仪器的选择。解决方案从化学到供应不一而足。消耗品的主要产品类别包括GC和LC色谱柱、样品制备产品、定制化学制品和大量实验室仪器用品。
净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
| | | | | | (单位:百万) | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | $ | 1,033 | | | $ | 976 | | | | | 6% |
截至2023年1月31日的三个月,生命科学和应用市场的业务收入与去年同期相比增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了5个百分点的总体不利影响。
与去年同期相比,在截至2023年1月31日的三个月中,美洲地区的收入增长了5%,没有汇率影响,欧洲收入增长了2%,不利汇率影响增加了9个百分点,亚太地区增长了9%,不利汇率影响增加了7个百分点。在截至2023年1月31日的三个月中,与去年同期相比,所有地区的收入增长都是由我们的液相色谱、光谱和细胞分析业务推动的。
在截至2023年1月31日的三个月中,大多数终端市场的终端市场收入表现强劲。与去年同期相比,医药市场的收入增长强劲,主要是由我们的液体色谱和细胞分析业务推动的。化学品和先进材料市场的收入增长强劲,主要是由于我们的光谱和液相色谱业务表现强劲。与去年同期相比,环境和取证市场的收入增长强劲,主要是由液相色谱和气相色谱-质谱仪业务推动的。食品市场的收入增长温和,主要是由我们的光谱和液相色谱业务推动的。诊断和临床市场的收入温和下降,原因是我们的液-色质谱业务疲软,部分被我们的细胞分析业务的强劲所抵消。
展望未来,尽管宏观经济和地缘政治状况以及新冠肺炎和通胀压力存在不确定性,但我们对我们在生命科学和应用市场的长期增长机会持乐观态度,因为我们广泛的产品和解决方案组合非常适合满足客户需求。虽然我们预计我们的市场将出现波动,但随着我们继续投资于扩大和改进我们的应用程序和解决方案组合,我们预计大多数终端市场都将实现长期增长。
经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
(单位:百万,利润率数据除外) | | | | | | | | | | | | |
毛利率 | | | | | | 61.2 | % | | 60.5 | % | | | | 1ppt |
研发 | | | | | | $ | 77 | | | $ | 74 | | | | | 4% |
销售、一般和行政 | | | | | | $ | 241 | | | $ | 234 | | | | | 3% |
营业利润率 | | | | | | 30.4 | % | | 28.9 | % | | | | 2ppt |
营业收入 | | | | | | $ | 314 | | | $ | 282 | | | | | 11% |
截至2023年1月31日的三个月,产品和服务的毛利率与去年同期相比增长了1个百分点。截至2023年1月31日的三个月的毛利率受到销售量上升、目标价格上涨和保修成本下降的影响,部分被更高的工资、投入成本和汇率变动的不利影响所抵消。
截至2023年1月31日的三个月,研发费用与去年同期相比增长了4%。截至2023年1月31日的三个月,由于工资上涨以及在液相色谱质谱和数字实验室平台技术方面的项目投资,研发费用增加。
截至2023年1月31日的三个月,销售、一般和行政费用与去年同期相比增长了3%。截至2023年1月31日的三个月,销售、一般和行政费用增加,主要是由于工资上涨,部分被较低的佣金以及汇率变动的有利影响所抵消。
截至2023年1月31日的三个月,产品和服务的营业利润率比去年同期增长了2个百分点。截至2023年1月31日的三个月的营业利润率受到销售额上升、毛利率改善和支出下降的影响,部分被更高的工资所抵消。
截至2023年1月31日的三个月,运营收入增加了3200万美元,增幅为11%,收入相应增加了5700万美元。 在截至2023年1月31日的三个月中,运营收入增加,主要是由于销售额增加和佣金减少,部分抵消了工资增加和对液相色谱质谱和数字实验室平台技术的投资,以及汇率波动的不利影响。
诊断学与基因组学
我们的诊断和基因组业务包括基因组学、核酸合同制造和研发、病理学、伴随诊断、试剂合作和生物分子分析业务。
我们的诊断和基因组学业务包括六个领域,为寡聚疗法提供活性药物成分(“API”),以及包括试剂、仪器、软件和消耗品在内的解决方案,使临床和生命科学研究领域的客户能够在细胞和分子水平上询问样本。首先,我们的基因组学业务包括DNA突变检测、基因分型、基因拷贝数确定、基因重排鉴定、DNA甲基化分析、基因表达分析,以及下一代测序(NGS)靶标浓缩和遗传数据管理和解释支持软件。这项业务还包括使临床实验室能够识别与遗传病相关的DNA变异并帮助指导癌症治疗的解决方案。其次,我们的核酸解决方案业务是一家合同和开发制造组织,提供与合成寡核苷酸相关的服务,并根据药品良好制造规范(GMP)条件生产合成寡核苷酸,作为原料药用于一类利用核酸分子进行疾病治疗的药物。第三,我们的病理解决方案业务专注于为癌症诊断和解剖病理工作流程提供产品。广泛的产品组合包括免疫组织化学(IHC)、原位杂交(ISH)、苏木精伊红(H&E)染色和特殊染色。第四,我们还与一些主要制药公司合作,开发新的潜在的基于组织和液体的药物诊断,也称为伴随诊断,可用于识别最有可能从特定靶向治疗中受益的患者。第五, 试剂合作业务为常规癌症诊断提供临床流式细胞仪试剂。这项业务还向IVD制造商、生物技术和制药公司提供作为原材料的大宗抗体和相关的化验开发服务。最后,我们的生物分子分析业务为核酸样本的质量控制分析提供完整的工作流程解决方案,包括仪器、耗材和软件。使用定量和定性技术对样本进行分析,以确保进一步的基因组分析技术的准确性,包括用于临床和生命科学研究应用的NGS。
净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
| | | | | | (单位:百万) | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | $ | 342 | | | $ | 339 | | | | | 1% |
截至2023年1月31日的三个月,诊断和基因组业务收入与去年同期相比增长了1%。 与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了4个百分点的总体不利影响。
与去年同期相比,在截至2023年1月31日的三个月中,美洲地区的收入增长了7%,没有汇率影响,欧洲收入下降了1%,不利汇率影响下降了8个百分点,亚太地区下降了16%,不利汇率影响下降了10个百分点。在截至2023年1月31日的三个月中,美洲的增长是由我们的核酸解决方案的强劲表现推动的。
病理、试剂伙伴关系和生物分子分析业务,部分被伴随的诊断和基因组学业务的下降所抵消。在欧洲,货币对收入的不利影响被试剂合作业务的强劲增长部分抵消.亚太地区营收下滑是由中国推动的。
在截至2023年1月31日的三个月里,药品市场的收入增长是由我们的核酸解决方案业务推动的。在我们的诊断和临床市场中,基因组投资组合的不利汇率影响和收入下降被试剂合作业务的强劲增长部分抵消了。
展望未来,尽管存在宏观经济、地缘政治和新冠肺炎的不确定性,但我们对我们终端市场的长期增长机会持乐观态度,并将继续投资于扩大和改进我们的应用和解决方案组合。我们对我们在终端市场的增长保持乐观,因为我们围绕OMNIS和PD-L1检测的产品组合在临床肿瘤学应用方面继续获得客户的支持,我们的下一代测序相关解决方案也将继续被采用。与治疗寡头计划相关的核酸解决方案业务的市场需求仍在继续,随着我们计划扩大位于科罗拉多州弗雷德里克的核酸解决方案生产设施,我们处于有利地位,能够满足更多的市场需求。我们正在扩大我们在基于NGS的癌症诊断方面的能力,并将提供创新技术,以进一步满足快速增长的精准医学市场的需求。我们将继续投资于研发,并寻求扩大我们在发展中国家和新兴市场的地位。
经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
(单位:百万,利润率数据除外) | | | | | | | | | | | | |
毛利率 | | | | | | 51.2 | % | | 52.8 | % | | | | (2)ppt |
研发 | | | | | | $ | 37 | | | $ | 34 | | | | | 11% |
销售、一般和行政 | | | | | | $ | 79 | | | $ | 77 | | | | | 2% |
营业利润率 | | | | | | 17.2 | % | | 20.1 | % | | | | (3)ppt |
营业收入 | | | | | | $ | 59 | | | $ | 68 | | | | | (13)% |
截至2023年1月31日的三个月,产品和服务的毛利率比去年同期下降了2个百分点。由于汇率变动、不利的产品结构和更高的工资的不利影响,截至2023年1月31日的三个月的毛利率下降。
截至2023年1月31日的三个月,研发费用与去年同期相比增长了11%。截至2023年1月31日的三个月,研发费用增加,主要是由于工资上涨和对我们基因组业务下一代产品的计划投资。
截至2023年1月31日的三个月,销售、一般和行政费用与去年同期相比增长了2%。截至2023年1月31日的三个月,销售、一般和行政费用增加,原因是工资上涨,但汇率变动的有利影响部分抵消了这一增长。
截至2023年1月31日的三个月,产品和服务的营业利润率与去年同期相比下降了3个百分点。截至2023年1月31日的三个月营业利润率下降的主要原因是销售成本和运营费用增加。
截至2023年1月31日的三个月,运营收入减少了900万美元,降幅为13%,而相应的收入增加了300万美元。由于汇率变动、不利的产品组合和更高的工资的不利影响,截至2023年1月31日的三个月的运营收入下降。
安捷伦交叉实验室
安捷伦CrossLab业务覆盖整个实验室,其广泛的服务组合旨在改善客户结果。该产品组合的大部分是供应商中立的,这意味着我们可以服务和供应客户,而不考虑他们购买仪器的选择。服务组合包括维修、部件、维护、安装、培训、合规支持、软件即服务、资产管理、咨询和各种其他定制服务,以支持客户的实验室运营。定制服务是为满足不同行业的特定应用需求而量身定做的,并使仪器充分运行并符合各自的行业要求。
净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
| | | | | | (单位:百万) | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | $ | 381 | | | $ | 359 | | | | | 6% |
截至2023年1月31日的三个月,安捷伦CrossLab的业务收入与去年同期相比增长了6%。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入增长产生了7个百分点的总体不利影响。
在地理上,美洲的收入增长了16%,没有汇率影响,欧洲持平,不利汇率影响10个百分点,亚太地区持平,截至2023年1月31日的三个月,与去年同期相比,不利汇率影响10个百分点。 在截至2023年1月31日的三个月里,这三个地区的收入增长反映了整个产品组合对维修服务、合规服务、安装服务和咨询服务的持续高需求。
在截至2023年1月31日的三个月里,与去年同期相比,我们看到以药品市场为首的所有终端市场的收入都出现了强劲增长。
展望未来,安捷伦CrossLab服务已做好充分准备,通过支持不断增长的仪器安装量,继续在我们的关键终端市场取得成功。数字和远程功能将继续是提高服务质量和客户体验的关键因素。在地理上,业务在所有地区都很多样化,以利用当地市场机会并对冲任何一个地区的疲软。
经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至三个月 | | | | 年复一年的变化 |
| | | | 1月31日, | | | | 三 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | | | 月份 |
(单位:百万,利润率数据除外) | | | | | | | | | | | | |
毛利率 | | | | | | 48.5 | % | | 47.5 | % | | | | 1ppt |
研发 | | | | | | $ | 9 | | | $ | 8 | | | | | 5% |
销售、一般和行政 | | | | | | $ | 73 | | | $ | 72 | | | | | 2% |
营业利润率 | | | | | | 27.0 | % | | 25.2 | % | | | | 2ppt |
营业收入 | | | | | | $ | 103 | | | $ | 91 | | | | | 14% |
截至2023年1月31日的三个月的毛利率与去年同期相比增长了1个百分点。截至2023年1月31日的三个月的毛利率受到更高的销售量和提高利润率的目标价格上涨的影响,但这部分被更高的工资、汇率变动的不利影响以及物流和零部件的服务交付成本所抵消。
与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的研发费用增长了5%。截至2023年1月31日的三个月,研发费用增加,主要原因是工资上涨,部分被汇率变动的有利影响所抵消。
与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的销售、一般和行政费用增加了2%。截至2023年1月31日的三个月,销售、一般和行政费用增加,主要是由于工资上涨,部分被汇率变动的有利影响所抵消。
截至2023年1月31日的三个月,产品和服务的营业利润率比去年同期增长了2个百分点。 截至2023年1月31日的三个月的营业利润率增加,主要是由于销售额的增加和毛利率的改善以及费用的降低。
截至2023年1月31日的三个月的营业收入增加了1200万美元,增幅为14%,而截至2023年1月31日的三个月的营业收入增加了2200万美元,主要是由于销售量增加,部分被汇率变动的不利影响所抵消。
财务状况
流动性与资本资源
我们相信,至少在未来12个月及以后,我们的现金和现金等价物、运营产生的现金以及进入资本市场和信贷额度的能力将满足我们在全球和国内的流动性需求,包括以下各项:营运资本需求、资本支出、业务收购、股票回购、现金股息、合同义务、承诺、债务本息支付,以及与我们运营相关的其他流动性需求。
截至2023年1月31日,我们的财务状况包括12.5亿美元的现金和现金等价物,而截至2022年10月31日的现金和现金等价物为10.53亿美元。
我们可能会不时透过公开市场现金购买、私下协商的交易或其他方式,偿还某些未偿还的债务。此类交易(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。
经营活动提供的净现金
截至2023年1月31日的三个月,来自经营活动的现金净流入为2.96亿美元,而2022年同期的现金流入为2.55亿美元。在截至2023年1月31日的三个月里,缴纳所得税的净现金约为1700万美元,而2022年同期缴纳的所得税为2200万美元。截至2023年1月31日的三个月,其他资产和负债的现金流入为8500万美元,而2022年同期的现金流入为4000万美元。
在截至2023年1月31日的三个月中,应收账款使用现金500万美元,而2022年同期使用的现金为4600万美元。截至2023年1月31日的未偿还销售天数(DSO)为75天,而截至2022年1月31日为65天。DSO的增加是由于接近季度末的出货量增加。此外,DSO的增加是由于我们的核酸解决方案业务的增长推动了更高的未开单应收账款,该业务具有更长的现金转换周期。截至2023年1月31日的三个月,用于库存的现金为6900万美元,而2022年同期的现金为5400万美元。截至2023年1月31日,库存天数为127天,而截至2022年1月31日,库存天数为103天,这主要是因为库存水平增加,以满足客户需求,并弥补向供应商订购订单的较长提前期。在截至2023年1月31日的三个月中,应付账款使用现金2700万美元,而2022年同期提供的现金为3700万美元。
截至2023年1月31日的三个月,员工薪酬和福利负债使用的现金为1.74亿美元,而2022年同期为2.1亿美元。这在很大程度上是由于可变和奖励付款的减少,2023年为1.85亿美元,而2022年为2.01亿美元。此外,现金使用量减少的原因是假期负债增加。
在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月里,我们为我们的固定福利计划贡献了约500万美元。我们的年度缴费在很大程度上取决于我们的资产相对于我们的预期的相对表现
债务,以及其他因素。我们预计在2023年剩余时间内将为我们的固定福利计划贡献约1100万美元。
用于投资活动的现金净额
截至2023年1月31日的三个月,用于投资活动的净现金为1.04亿美元,而2022年同期用于投资活动的净现金为7900万美元。在截至2023年1月31日的三个月中,我们使用了3000万美元的现金与我们对Avida Bimed的收购有关。
截至2023年1月31日的三个月,房地产、厂房和设备的投资为7600万美元,而2022年同期为7500万美元。这些对房地产、厂房和设备的持续投资主要是由于我们计划扩大位于科罗拉多州弗雷德里克的核酸解决方案生产设施。2023年1月,我们宣布将投资7.25亿美元,进一步扩大我们在科罗拉多州弗雷德里克生产核酸疗法的制造能力。因此,我们预计本年度的总资本支出约为5亿美元。我们的一些投资可能有资格获得报销奖励,这一点在扩建基本完成后才能完全知晓。
用于融资活动的现金净额
截至2023年1月31日的三个月,用于融资活动的净现金为1700万美元,而2022年同期用于融资活动的净现金为5.46亿美元。
国库股回购
我们的2021年回购计划授权公司自行决定购买最多20亿美元的普通股,并且没有固定的终止日期。在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月内,根据这一授权,我们分别以7500万美元和29亿美元的价格回购和注销了499,000股股票。截至2023年1月31日,根据2021年回购计划,我们拥有回购约3.63亿美元普通股的剩余授权。2023年3月1日,2021年回购计划终止,剩余的3.39亿美元授权到期。
2023年1月9日,我们宣布,我们的董事会已经批准了一项股票回购计划(“2023年回购计划”),旨在减少或消除根据公司的员工股权激励计划发行股票所造成的稀释。2023年的回购计划授权公司自行决定购买最多20亿美元的普通股,并且没有固定的终止日期。2023年的回购计划不要求公司收购特定数量的股票,可以随时暂停、修改或终止。2023年回购计划于2023年3月1日开始实施,也终止并取代了2021年回购计划。
分红
在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月中,我们分别支付了普通股每股0.225美元或6,700万美元的现金股息,以及公司普通股每股0.210美元或6,300万美元的现金股息。2023年2月22日,我们的董事会宣布季度股息为每股普通股0.225美元,约合6,700万美元,将于2023年4月26日向2023年4月4日收盘时登记在册的所有股东支付。未来派息的时间和金额将由我们的董事会决定和批准。
或有对价付款
在截至2023年1月31日的三个月内,我们支付了6500万美元的或有对价,用于实现与我们收购Resolve Bioscience相关的特定技术里程碑。在6500万美元的付款中,300万美元作为业务现金流出包括在内。
信贷安排和短期债务
2019年3月13日,我们与一批金融机构签订了一项信贷协议,经修订后,该协议规定了将于2024年3月13日到期的10亿美元五年期无担保信贷安排,以及总额高达5亿美元的增量定期贷款安排。2021年4月21日,我们签订了一项递增假设协议,根据该协议,循环信贷安排下可供借款的总金额增加到
13.5亿美元,可用于增量设施的总额被刷新,保持在5亿美元。截至2023年1月31日,我们在信贷安排下没有未偿还借款,在增量贷款下也没有借款。在截至2023年1月31日的三个月里,我们遵守了信贷安排的契约。
商业票据
根据我们的美国商业票据计划,该公司可以发行和出售本金总额不超过13.5亿美元、期限最长为397天的无担保短期本票。在任何时候,该公司打算维持其循环信贷安排下的可用承诺,金额至少等于未偿还商业票据的金额。该计划下的可用金额可能会不时被借入、偿还和再借入。根据该计划发行的收益可用于一般企业用途。在截至2023年1月31日的三个月里,我们借入了5.27亿美元,偿还了3.24亿美元。AS的2023年1月31日在我们的美国商业票据计划下,我们有2.38亿美元的未偿还借款,加权平均年利率为4.67%。
长期债务
2022年4月15日,我们与一些金融机构达成了一项定期贷款协议,其中提供了一笔6亿美元的延迟提取定期贷款,将于2025年4月15日到期。截至2023年1月31日,我们在定期贷款安排下有6亿美元的未偿还借款,加权平均利率为5.40%。
与截至2022年10月31日的财政年度Form 10-K年度报告中所述的优先票据相比,截至2023年1月31日的三个月,安捷伦未偿还优先票据的本金、到期日、利率和利息支付条款没有变化。
其他
我们对间接材料和服务的承诺从截至2022年10月31日的财政年度Form 10-K年度报告中报告的1.39亿美元减少了1900万美元。这些承诺涉及包括IT支持服务提供商在内的各种供应商。由于供应问题有所改善,我们对合同制造商和供应商的承诺减少了3300万美元,而截至2022年10月31日的财年,我们在Form 10-K年度报告中报告的承诺为10.43亿美元。这些承诺涉及到各种供应商,我们使用几家代工制造商为我们的产品提供制造服务。在正常的业务过程中,我们会在交货日期前几个月发出预估需求量的采购订单。我们的供应商尚未收到这些未完成的采购订单,我们的协议通常允许我们在下达确定订单之前,根据我们的业务需求选择取消、重新安排和调整我们的要求。从我们截至2022年10月31日的财年的Form 10-K年度报告到2023财年的前三个月,我们的合同承诺没有其他重大变化。我们没有其他不可撤销的实质性担保或承诺。
截至2023年1月31日和2022年10月31日的其他长期负债分别包括与长期所得税负债相关的2.16亿美元。其中,截至2023年1月31日和2022年10月31日的不确定税收状况分别涉及9900万美元。我们无法准确预测这些金额将在何时变现或释放。然而,由于诉讼时效到期或税务审计和解,我们的未确认税收优惠可能在未来12个月内发生重大变化。截至2023年1月31日,剩余的1.17亿美元其他长期债务与美国过渡税有关,应在未来三年分期付款。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着销售承诺、预期销售以及以子公司功能货币以外的货币计价的资产、负债和股权所固有的外币汇率风险。我们使用最多12个月的销售预测来对冲以功能货币以外的货币计价的未来现金流。我们的汇率风险敞口主要是以企业范围为基础进行管理的。这项策略利用衍生金融工具,包括期权和远期合约,对冲某些外币风险,目的是以对冲的衍生合约的损益抵销因相关风险而产生的损益。我们也可以长期对冲以外币计价的股权余额。我们目前没有,也不打算利用衍生金融工具进行投机交易。在一定程度上,如果我们被要求以外币支付全部或部分收购价格,我们可能会签订外汇合同,以降低汇率变动影响交易成本的风险。
我们的业务产生非功能性货币现金流,如收入、第三方供应商付款和公司间付款。鉴于这些外币现金流的预期以及货币市场的波动,我们签订了上述外汇合同,以管理我们的货币风险。在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月里,我们大约53%和54%的收入分别以美元计价。外币汇率变化的总体不利影响,主要是美元走强的结果,在截至2023年1月31日的三个月中,收入减少了5个百分点。我们通过将本年度每个季度最后一个月的实际外币汇率应用于适用的本年度和上一年期间,来计算外币汇率变动的影响。
我们进行了敏感性分析,假设外汇汇率对上述对冲合约和基础敞口的不利变动为10%。截至2023年1月31日,分析表明,这些假设的市场变动不会对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩、全面收益表或现金流量产生实质性影响。
我们还面临利率风险,因为我们以固定利率为贷款支付的利息支出与我们从现金、现金等价物和其他短期投资获得的可变利率之间的不匹配。我们根据融资时的市场情况,以固定利率发行美元或外币长期债务。
我们进行了敏感性分析,假设利率相对于我们固定利率债务的基础公允价值有10%的不利变动。截至2023年1月31日,敏感性分析表明,假设利率出现10%的不利变动,将对我们固定利率债务的公允价值造成非实质性影响。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们评估了截至本报告所述期间结束时,我们根据1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(B)所要求的披露控制和程序的有效性。根据这一评价,首席执行官和首席财务官得出结论认为,这些披露控制和程序有效地确保积累信息并酌情传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时决定向美国证券交易委员会披露此类信息的要求。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年1月31日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们参与诉讼、索赔、调查和诉讼,包括但不限于在正常业务过程中出现的知识产权、商业、房地产、环境和就业问题。目前不存在我们目前认为可能和合理地可能对我们的业务、综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响的悬而未决的事项。
第1A项。风险因素
业务和战略风险
T新冠肺炎疫情已经并将继续对我们业务的某些要素、运营结果和财务状况构成风险,其性质和程度是高度不确定和不可预测的。
我们的全球业务使我们面临与公共卫生危机相关的风险,包括流行病和新冠肺炎等流行病。新冠肺炎的全球传播已经并可能继续对我们的运营、销售和交付以及供应链产生不利影响。包括美国在内的许多国家实施了隔离、就地避难、宵禁、旅行和活动限制等措施以及类似的隔离措施,包括政府命令和其他对商业运营行为的限制。由于这些措施,我们对某些产品的需求出现了不可预测的大幅减少或增加。此外,这些措施导致安装延迟,并严重影响了我们在现场为客户提供服务的能力。例如,在2022财年第二季度,新冠肺炎在中国的爆发导致我们在上海的设施强制关闭,这对我们的业务和业绩产生了负面影响,并影响了我们的供应链。这是正如我们所经历的那样,新冠肺炎疫情也影响了我们的供应链我们产品的某些材料或组件的运输中断或延迟。虽然我们的大多数客户已经重返工作岗位,经济活动也有所增加,但由于许多不确定性,包括大流行的持续时间和严重性、疫苗的效力和分发、遏制措施和额外的感染浪潮,我们无法准确预测新冠肺炎大流行对我们业务和运营的影响的全面程度和持续时间。随着新冠肺炎条件的改善,对我们某些产品的需求增加,这对我们的供应链构成了挑战。如果出现供应短缺或延误,我们无法满足日益增长的产品需求,我们的业绩将受到不利影响。
此外,新冠肺炎疫情导致美国和国际市场大幅波动。疫情的影响可能会增加全球金融市场的不确定性、高通胀和经济持续低迷的可能性,这可能会降低我们产生债务或获得资本的能力,并影响我们的业绩和财务状况,即使当地条件有所改善。我们不能保证信贷市场或资本市场未来将向我们开放,也不能保证参与我们信贷安排的贷款人能够根据其合同义务提供融资。
随着新冠肺炎条件的改善,任何此类改善的持续时间和可持续性都将是不确定的,持续的不利影响和/或改善的程度可能会因地理位置和业务而大不相同。我们为应对条件的任何改善而采取的行动也可能因地理和业务的不同而有很大差异,可能会在信息不完整的情况下做出;可能会带来此类行动被证明为时过早、不正确或不充分的风险;并可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
总体经济状况可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的业务对美国国内外总体经济状况的负面变化很敏感。全球经济增长放缓、利率上升、通胀压力、我们所在市场的不稳定和不确定因素可能对我们的业务产生不利影响,导致:
•对我们产品的需求减少、订单发货延迟或订单取消增加;
•库存过剩和陈旧的风险增加;
•我们产品和服务的价格压力增加;以及
•我们投资组合的价值有更大的减值风险,流动性也会受到损害。
如果我们销售产品的市场下滑或没有像预期的那样增长,我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。
对我们市场的了解是有限的。我们的季度销售和经营业绩高度依赖于本财季收到的订单数量和时间,这些订单很难预测,可能会被我们的客户取消。此外,我们对未来财政季度的收入和收益预测通常基于我们市场的预期季节性。然而,我们服务的市场并不总是经历我们预期的季节性,因为客户支出政策和预算分配,特别是资本项目的预算分配可能会发生变化。我们的客户市场或总体经济状况的任何下降都可能导致对我们产品和服务的需求减少。此外,如果我们的客户市场下滑,我们可能无法收回欠我们的未偿还金额。这种下降可能会损害我们的综合财务状况、运营结果、现金流和股票价格,并可能限制我们的盈利能力。此外,在这样的环境下,定价压力可能会加剧。由于销售、研发和制造成本的影响,我们很大一部分运营费用本质上是相对固定的,如果我们不能足够快地做出反应,这些定价压力可能会进一步降低我们的运营利润率。
如果我们不及时推出成功的新产品和服务,通过不断推出新产品和服务、快速的技术变革和不断变化的行业标准来应对日益激烈的竞争,我们的产品和服务可能会过时,我们的经营业绩可能会受到影响。
我们通常在竞争激烈的行业销售我们的产品,这些行业的特点是通过频繁推出新产品和服务、快速技术变化和不断变化的行业标准。如果不及时推出新的产品、服务和增强功能,随着时间的推移,我们的产品和服务可能会在技术上过时,在这种情况下,我们的收入和运营业绩可能会受到影响。我们新产品和服务的成功将取决于几个因素,包括我们是否有能力:
•正确识别客户需求并预测未来需求;
•创新和开发新技术、新服务、新应用;
•适当将研发经费投向增长前景较好的产品和服务;
•及时成功地将新技术商业化;
•及时、足量地生产和交付新产品;
•将我们的产品与竞争对手的产品区分开来;
•使我们的产品价格具有竞争力;
•预见竞争对手在新产品、服务或技术创新方面的发展;以及
•在我们的制造过程中控制产品质量。
此外,如果我们未能准确预测未来客户的需求和偏好,或未能生产出可行的技术,我们可能会投资于不会带来显著收入的产品和服务的研发,这将对我们的盈利能力产生不利影响。即使我们成功地创新和开发了新的和增强的产品和服务,我们也可能在这样做的过程中产生大量成本,我们的经营业绩可能会受到影响。此外,有前景的新产品可能无法推向市场,或仅实现有限的商业成功,因为我们的客户真正或感觉到的担忧。此外,当我们与制药客户合作开发药物(如伴随诊断分析)或提供有效药物成分等药物成分时,我们面临着这些药物计划可能因临床试验失败而被取消的风险。
由于不断变化的市场状况或未能准确估计客户的需求而未能调整我们的购买量,可能会对我们的收入产生不利影响。
如果我们不能调整我们的购买量以反映市场波动,包括我们所在市场的季节性造成的波动,我们的收入可能会受到损害。我们产品和服务的销售在很大程度上取决于客户,这些客户的行业受其产品需求的季节性趋势的影响。在市场好转期间,我们可能无法购买足够的供应或零部件来满足日益增长的产品需求,这可能会对我们的业绩产生重大影响。在过去,我们的一些产品经历了零部件短缺的情况。此外,一些需要定制设计的部件由于其独特的设计或设计工作所需的时间长度,不容易从替代供应商那里获得。如果供应商停止生产这样的部件,我们将被迫重新设计我们的产品。除了停产零件外,供应商还可能因产能限制或其他因素而延长交货期、限制供应或提高价格。为了确保生产产品的零部件,我们可能会继续与供应商签订不可取消的采购承诺,或者有时向供应商预付款,这可能会影响
我们调整库存以适应不断下降的市场需求的能力。如果对我们产品的需求低于我们的预期,我们可能会遇到额外的过剩和过时的库存,并被迫产生额外的费用。
对我们一些产品和服务的需求取决于我们客户的资本支出政策、研发预算和政府资金政策。
我们的客户包括制药公司、实验室、大学、医疗保健提供者、政府机构以及公共和私人研究机构。许多因素,包括公共政策支出优先事项、现有资源、合并和合并、机构和政府预算政策和支出优先事项以及产品和经济周期,都对这些实体的资本支出政策产生重大影响。这些组织研发预算的波动可能会对我们的产品和服务的需求产生重大影响。由于现有资源、合并、支出优先事项、一般经济状况以及机构和政府预算政策的变化,研究和开发预算会出现波动。由于难以预测的因素,来自依赖政府资金或研究的客户的收入时间和金额可能会有很大差异,包括我们产品和服务的支出授权和预算优先事项的变化。如果对我们的产品和服务的需求受到不利影响,我们的收入和经营业绩将受到影响。
如果我们不能留住和聘用关键人员,我们的业务将受到影响。
我们未来的成功在一定程度上取决于我们关键的研究、工程、销售、营销、制造、执行和管理人员的持续服务。如果我们不能留住和聘用足够数量的这些人员,我们将无法维持或扩大我们的业务。我们经营的市场非常有活力,我们的企业继续通过重组、裁员和关闭网站来应对。我们相信,在我们运营的地区内,我们的薪酬水平非常有竞争力。然而,在我们继续招聘的地理区域,某些高科技专业的竞争非常激烈,招聘和留住我们的关键员工可能会变得更加困难。
与国际销售和运营相关的经济、政治、外汇和其他风险可能会对我们的运营结果产生不利影响。
由于我们的产品销往世界各地,我们的业务受到与国际业务相关的风险的影响。我们预计来自国际业务的收入将继续占我们总收入的大部分。国际收入和成本受到外币汇率波动可能对我们的财务业绩产生不利影响的风险,当换算成美元进行财务报告时。与去年同期相比,截至2023年1月31日的三个月的外汇走势对收入的总体不利影响约为5个百分点。当外币汇率变动对收入产生负面影响时,它们也会通过降低我们的成本和支出而产生积极影响。此外,我们的许多员工、合同制造商、供应商、工作职能、外包活动和制造设施都位于美国以外。因此,我们未来的业绩可能会受到各种因素的影响,包括:
•向我们交付零部件和向我们的客户交付成品的运输流中断;
•特定国家或地区政治、经济或其他状况的持续不稳定或变化,包括通胀、经济衰退、利率波动和实际或预期的军事或政治冲突,包括因新冠肺炎等流行病、乌克兰/俄罗斯冲突以及大中国地区的政治和贸易不确定性而导致的经济和市场状况的不确定和不稳定;
•外交和贸易关系的变化,以及新的关税、贸易保护措施、进出口许可证要求、新的或不同的关税、贸易禁运和制裁以及其他贸易壁垒;
•美国对其他国家商品征收的关税和其他国家对美国商品征收的关税,包括美国政府对从中国进口的各种商品和中国政府对某些美国商品征收的关税;
•法律和条例的变化或不同解释造成的负面后果,包括与税收和进出口有关的法律和条例;
•在人员配置和管理广泛业务方面遇到困难;
•不同的劳动法规;
•对知识产权的不同保护;
•监管要求的意外变化;
•地缘政治不确定性或动乱、恐怖主义和战争;以及
•公共卫生危机,包括流行病和流行病,如新冠肺炎,对全球经济的影响。
我们向许多国家销售我们的产品,我们还从不同的国家采购我们产品的许多零部件和材料,并在不同的国家制造我们的产品。未来的关税和已经实施的关税可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。对于我们来说,为了适应任何此类变化而改变我们的业务运营可能既耗时又昂贵。此外,已经提出或威胁的额外关税,如果实施,其范围和持续时间仍不确定,贸易战和报复措施的潜在升级可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的大部分会计和税务流程,包括一般会计、成本会计、应付账款、应收账款和税务职能,都集中在印度和马来西亚的地点。如果这些国家的经济、政治、健康或其他条件发生变化,可能会对运营产生不利影响,包括削弱我们向供应商付款和收取应收账款的能力。我们的经营结果以及我们的流动性可能会受到不利影响,并可能在报告财务业绩时出现延迟。
此外,尽管我们的大多数产品都是以美元定价和支付的,但工资、水电费、税金和营销费用等某些类型的费用却是以当地货币支付的。我们的套期保值计划减少了货币汇率变动的影响,但在任何给定的12个月内并不总是完全消除,因此汇率波动,包括由货币管制引起的汇率波动,可能会通过导致收入减少或费用增加而影响我们的业务、经营业绩和财务状况。对于超过这12个月的费用,我们的对冲策略不会减少我们的风险敞口。此外,我们的货币对冲计划涉及第三方金融机构作为交易对手。金融机构交易对手的削弱或倒闭可能会对我们的对冲计划和我们的财务状况产生不利影响,其中包括可用交易对手数量的减少、越来越不利的条款以及交易对手未能履行套期保值合同。
我们调整成本结构的战略举措可能会对我们的业务产生长期不利影响,我们可能无法实现此类行动带来的运营或财务好处。
我们已经在我们的业务中实施了多项战略举措,以调整我们的成本结构,我们未来可能会从事类似的活动。这些战略举措和我们正在进行的定期成本削减活动可能会分散管理层的注意力,可能会减缓我们产品和服务的改进,并限制我们在产品需求增加时迅速提高产量的能力。此外,延迟实施我们的战略举措、意外成本或未能实现有针对性的改进,可能会削弱我们从这些行动中实现的业务和财务利益。上述任何情况都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的收购、战略投资和联盟、合资企业、业务退出和资产剥离可能会导致与预期不同的财务结果。
在正常业务过程中,我们经常与第三方就可能的收购、战略投资和联盟、合资企业和资产剥离进行讨论,并一般预计每年完成几笔交易。此外,我们可能决定退出我们产品组合中的特定业务。作为此类交易的结果,我们的财务结果可能与我们自己或投资界在特定财政季度或长期内的预期不同。我们可能很难开发、制造和营销新收购的公司的产品,以提高我们合并后的业务或产品线的业绩。被收购的业务也可能使我们面临新的风险和新的市场,我们可能难以以经济高效和及时的方式应对这些风险。收购等交易已经导致,并可能在未来导致意想不到的巨额成本和支出。未来,如果我们确定存在商誉或无形资产的减值,或在战略投资和联盟的情况下,合并第三方的业绩(包括亏损),或减记与战略投资相关的投资价值或贷款和可转换票据,我们可能需要在此期间将费用计入收益。
将被收购企业的运营整合到安捷伦内部可能是一个困难、昂贵和耗时的过程,涉及许多风险。收购、战略投资和联盟可能需要我们与不同的公司文化、管理团队、商业模式、业务基础设施以及销售和分销方法进行整合和合作,并吸收和保留地理上分散的分散的运营和人员。根据收购的规模和复杂性,我们对实体的成功整合取决于各种因素,包括推出新产品和实现预期的收入目标、留住关键员工和关键客户、增加对某些政府法规和合规要求的敞口以及增加成本和资源使用。此外,收购业务的整合可能会导致我们的系统和内部控制变得越来越复杂和
更难管理。将被收购的业务纳入我们的控制系统的任何困难都可能损害我们的经营业绩或导致我们无法履行我们的财务报告义务。
即使我们能够成功地将被收购的业务整合到安捷伦内部,我们也可能无法在我们预期的时间框架内实现我们从收购中预期的收入和其他协同效应和增长,而实现这些好处的成本可能高于我们的预期。因此,收购和整合被收购的业务可能不会像预期的那样对我们的收益做出贡献,我们可能无法按预期实现我们的营业利润率目标,或者根本无法实现,我们可能无法实现此类交易的其他预期战略和财务利益。
成功的资产剥离取决于各种因素,包括我们是否有能力有效地将负债、合同、设施和员工转移给购买者、确定要剥离的知识产权并将其与我们希望保留的知识产权分开,以及降低以前与剥离的资产或业务相关的固定成本。此外,如果剥离业务的客户没有从新所有者那里获得相同级别的服务,这可能会对我们的其他业务产生不利影响,因为这些客户也会购买其他安捷伦产品。在退出业务时,我们仍可能保留与这些业务的支持和保修相关的责任以及其他赔偿义务。所有这些努力都需要不同程度的管理资源,这可能会分散我们对其他业务运营的注意力。如果我们没有意识到这类交易的预期收益或协同效应,我们的综合财务状况、运营结果、现金流和股票价格可能会受到负面影响。
合并和收购竞争对手的影响很难预测,可能会损害我们的业务。
生命科学行业竞争激烈,面临着越来越多的整合。我们行业的整合可能导致现有竞争对手通过业务合并增加其市场份额,并导致更强大的竞争对手,这可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。我们可能无法在日益整合的行业中成功竞争,也不能肯定地预测行业整合将如何影响我们的竞争对手或我们。
监管、法律和合规风险
如果我们不能保持有效的内部控制系统,我们可能无法准确地报告我们的财务业绩,这可能会导致投资者对我们的财务报表失去信心,并对我们的股价产生不利影响。
有效的内部控制对于我们提供可靠和准确的财务报表和有效防止欺诈是必要的。我们投入了大量的资源和时间来遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案对财务报告的内部控制要求,并继续加强我们的控制。然而,我们不能肯定我们将能够防止未来的重大缺陷或实质性弱点。内部控制不足可能会导致投资者对我们报告的财务信息失去信心,这可能会对投资者对我们的财务报表、我们股票的交易价格和我们获得资本的信心产生负面影响。
我们的客户和我们都受到各种政府法规的约束。遵守或更改此类法规可能会导致我们产生巨额费用,如果我们未能保持对某些法规的满意遵守,我们可能会被迫召回产品并停止制造和分销,我们可能会受到民事或刑事处罚。
我们的客户和我们受到各种重要的国际、联邦、州和地方法规的约束,包括但不限于健康和安全、包装、产品含量、就业、劳工和移民、进出口管制、贸易限制和反竞争方面的法规。此外,作为一家全球性组织,由于在业务过程中可以访问和处理机密、个人、敏感和/或患者的健康数据,我们在多个司法管辖区受到数据隐私和安全法律、法规以及客户强加的控制。全球隐私法律,包括欧盟的一般数据保护条例、巴西的Lei Geral de Protecao de Dados、加州消费者隐私法以及中国的个人信息保护法和数据安全法,都适用于我们涉及个人数据处理的活动,包括与我们的产品和服务提供以及我们的员工管理相关的活动。隐私法在全球范围内激增,世界各地的政府当局通过或考虑通过有关隐私和数据保护的立法和监管建议,继续导致对个人数据的处理以及个人数据何时可以转移到收集个人数据的国家以外的国家提出新的要求。许多这样的法律对不遵守规定的行为施加了严厉的惩罚(包括根据GDPR可能被处以高达公司总收入4%的罚款,或者命令停止在特定司法管辖区处理个人数据)。这些隐私、安全和数据保护法律和法规中的每一项都可能施加重大限制,并增加我们提供
我们处理个人数据的产品和服务可能损害我们的运营结果,并使我们面临巨额罚款、处罚和其他损害。
我们还必须遵守复杂的外国和美国法律法规,如美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和其他禁止向政府官员行贿的本地法律、美国外国资产控制办公室实施的反竞争法规和制裁以及其他类似的法律法规。这样的法律要求我们实施、测试和监控有效的合规计划,以便检测和防止不合规的情况。违反这些法律和法规可能会导致罚款和处罚、刑事制裁、对我们的商业行为和我们在一个或多个国家/地区提供产品的能力的限制,还可能对我们的品牌、我们吸引和留住员工的能力、我们的国际业务、我们的业务和我们的经营业绩产生重大影响。尽管我们已经实施了旨在确保遵守这些法律法规的政策和程序,但不能保证我们的员工、承包商或代理商不会违反我们的政策。
这些规定很复杂,变化频繁,而且随着时间的推移,往往会变得更加严格。我们可能会被要求支付巨额费用来遵守这些规定或纠正任何违反这些规定的行为。如果我们不遵守适用的政府法规,还可能导致我们的业务或部分业务停止、产品召回或罚款,以及对我们继续或扩大业务的能力进行限制。此外,由于我们的许多产品是受监管的或销售到受监管的行业,我们在营销我们的产品时必须遵守额外的法规。我们开发、配置和营销我们的产品,以满足这些法规创造的客户需求。这些法规的任何重大变化都可能减少对我们产品的需求,迫使我们修改产品以符合新法规,或者增加我们生产这些产品的成本。如果对我们产品的需求受到不利影响或我们的成本增加,我们的经营业绩和业务将受到影响。
我们的产品和运营也经常受到行业标准机构(如国际标准组织)的规则以及其他机构(如FDA)的监管。我们还必须遵守工作安全规则。如果我们不能充分解决这些规定中的任何一项,我们的业务可能会受到损害。
我们受到FDA和某些类似外国监管机构的广泛监管,如果不遵守这些规定,可能会损害我们的声誉、业务、财务状况和运营结果。
我们的许多产品和服务都受到FDA、美国卫生与公众服务部、医疗保险和医疗补助服务中心以及某些类似的外国监管机构的监管。此外,我们的一些产品和服务未来可能会受到FDA和某些类似的外国监管机构的监管。这些法规管理各种与产品和服务相关的活动,从质量管理、设计和开发到标签、制造、促销、销售和分销。此外,我们还接受这些监管机构和其他监管机构的检查。如果我们或我们的任何供应商、分销商或客户未能遵守FDA和其他适用的监管要求,或被认为可能未能遵守,我们可能面临警告信;影响我们和我们客户的不利宣传;不符合规定的调查或通知、罚款、禁令和民事或刑事处罚;进口或出口限制;部分暂停或完全关闭生产设施或实施经营限制;暂停或吊销我们的经营许可证,增加获得FDA所需的许可或批准或外国同等产品的难度;扣押或召回我们或我们客户的产品;或者是无法销售我们的产品。FDA或其他监管机构的任何此类行动都可能扰乱我们的业务和运营,导致巨额补救成本,并对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外,全球监管环境对我们的产品和服务也变得越来越严格。例如,欧盟已经开始执行新的要求,称为欧盟试管诊断条例(“EU IVDR”), 这对欧盟的体外诊断技术的营销和销售提出了更严格的要求。 这些新规定在多个领域更加严格,包括临床要求、质量体系和上市后监督活动。新的欧盟IVDR要求从2022年5月开始生效。未能满足这些要求可能会对我们在欧盟和其他将其产品注册与欧盟要求捆绑在一起的地区的业务造成不利影响。
我们的一些产品受到特别复杂的法规的约束,例如有毒物质的法规,不遵守这些法规可能会损害我们的业务。
我们的一些产品和相关消耗品与化学品一起使用,这些化学品的制造、加工、分销和通知要求受美国环境保护局(EPA)根据《有毒物质控制法》以及其他国家/地区的监管机构根据类似法律进行监管。《有毒物质控制法》规定,除其他事项外,对化学品的测试、制造、加工和分配,对受管制化学品对人体健康和安全的影响进行测试,以及化学品的进出口。《有毒物质控制法》禁止任何人在美国制造任何未经环保局审查其对健康和安全影响的化学品,并将其列入环保局的化学物质清单。我们必须确保这些化学品的制造、储存、加工、分销和通知符合这些法律,并随着这些要求的变化而适应所有适用国家/地区的监管要求。如果我们在制造或分销我们的产品时未能遵守通知、记录保存和其他要求,我们可能会受到民事处罚、刑事起诉,在某些情况下,在产品或成分物质合规之前,我们可能被禁止分销或营销我们的产品。
如果我们不遵守政府合同法律法规,我们的业务可能会受到影响。
我们收入的一部分来自对美国联邦、州、地方和外国政府及其各自机构的直接和间接销售。此类合同须遵守与合同的订立、管理和履行有关的各种采购法律法规和合同规定。不遵守这些法律、法规或我们政府合同中的条款,可能会导致施加各种民事和刑事处罚、终止合同、没收利润、暂停付款、增加定价压力或暂停未来的政府合同。如果我们的政府合同被终止,如果我们被暂停政府工作,或者如果我们竞争新合同的能力受到不利影响,我们的业务可能会受到影响。
我们的声誉、经营能力和财务报表可能会因我们的任何员工、代理或业务合作伙伴的不当行为而受到损害。
我们不能保证我们的内部控制和合规系统将始终保护我们免受我们的员工、代理或业务合作伙伴(或我们收购或合作的业务)违反美国和/或非美国法律的行为的影响,这些行为包括监管向政府官员支付款项、贿赂、欺诈、回扣和虚假索赔、定价、销售和营销做法、利益冲突、竞争、雇佣做法和工作场所行为、进出口合规、洗钱和数据隐私的法律。特别是,美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和其他司法管辖区的类似反贿赂法律一般禁止公司及其中间人以获取或保留业务为目的向政府官员支付不当款项,我们在世界上许多地区开展业务,这些地区在一定程度上经历了政府腐败。任何此类不当行为或对此类行为的指控都可能损害我们的声誉,并使我们在美国和其他司法管辖区受到民事或刑事调查,相关股东诉讼可能导致重大的民事和刑事、金钱和非金钱处罚,并可能导致我们产生巨额法律和调查费用。此外,政府可能会寻求让我们作为继承人,对我们投资或收购的公司的违规行为承担责任。我们还依赖我们的供应商遵守我们的供应商行为标准,而此类行为标准的重大违规行为可能会对我们的业务、声誉和财务报表产生实质性影响。
过去和正在进行的行动造成的环境污染可能会使我们承担沉重的责任。
我们以前拥有或租赁的某些物业正在接受地下污染的补救。虽然我们会为其中一些物业所需的补救责任获得赔偿,但如果不履行这些赔偿义务,我们可能会承担赔偿责任。在其他情况下,我们同意赔偿某些财产的现有所有者与污染有关的责任,包括我们以前所属的公司,如惠普公司、惠普企业公司(前惠普公司)和西门子医疗系统公司(前瓦里安医疗系统公司)。此外,我们以前拥有或租赁的、我们过去曾经营的其他物业,或我们以其他方式以合同方式承担或提供赔偿、某些实际或或有环境责任的其他物业,可能或确实需要补救。虽然我们不知道任何该等物业或设施有任何与任何潜在环境污染有关的重大责任,但如果发现存在材料层面的环境污染,我们可能会承担重大责任。此外,在收购某些公司方面,我们承担了其他成本以及环境问题的潜在或或有负债。任何重大成本或负债都可能对业务结果产生不利影响。
我们受到环境法律和法规的约束,这使我们面临许多风险,并可能导致重大责任和成本。
我们当前和历史上的制造和研发流程和设施受到各种外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律法规的约束。因此,我们可能会为环境污染承担责任,而这些责任可能是巨大的。尽管我们的政策是对我们在美国境内外的地点实施严格的环境保护和健康安全标准,但我们可能并不知道可能使我们承担责任的所有条件。此外,如果未来的任何气候变化立法将要求国内或国际环境监管机构实施更严格的标准,我们可能需要对我们的制造工艺和设施进行某些改变和适应。我们无法预测变化将如何影响我们的业务运营或我们、我们的客户或我们的供应商的合规成本。不遵守这些环境保护、健康和安全法律法规可能会导致民事、刑事、监管、行政或合同制裁,包括罚款、处罚或停职、限制我们的运营和声誉损害。如果我们违反这些法律或法规,或根据这些法律或法规承担责任,我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
第三方可能会声称我们侵犯了他们的知识产权,我们可能会遭受巨额诉讼或许可费用,或者被阻止销售产品或服务。
第三方可能会不时地声称我们的一个或多个产品或服务侵犯了他们的知识产权。我们在个案的基础上对此类索赔进行分析并采取行动。由于我们技术的复杂性和知识产权诉讼的不确定性,任何有关专利或其他知识产权的纠纷或诉讼都可能代价高昂且耗时,并可能分散我们的管理层和关键人员的业务运营。侵犯知识产权的索赔可能迫使我们签订代价高昂或限制性的许可协议,这可能要求我们重新设计我们的产品,这将是昂贵和耗时的,和/或可能使我们面临重大损害或禁止开发和销售我们的某些产品或服务的禁令。我们的知识产权组合在提出反索赔或谈判许可证以回应知识产权侵权索赔方面可能没有用处。在我们的某些业务中,我们依赖第三方知识产权许可,我们不能确保这些许可在未来继续向我们提供,或者可以扩展到以优惠条款或根本不包括新产品。
第三方可能会侵犯我们的知识产权,我们可能会遭受竞争损害或花费大量资源来执行我们的权利。
我们的成功在很大程度上取决于我们的专有技术,包括我们通过收购获得的技术。我们依靠各种知识产权,包括专利、版权、商标和商业秘密,以及保密条款和许可安排,来建立我们的专有权利。如果我们不成功地执行我们的知识产权,我们的竞争地位可能会受到影响,这可能会损害我们的经营业绩。
我们未决的专利、版权和商标注册申请可能不被允许,或者竞争对手可能会对我们的专利、版权或商标的有效性或范围提出质疑。此外,我们的专利、版权、商标和其他知识产权可能不会为我们提供显著的竞争优势。
我们可能需要花费大量资源来监控和执行我们的知识产权,而我们可能不知道或无法检测或证明第三方的侵权行为。如果我们不能发现侵权行为并迅速或根本不执行我们的知识产权,我们的竞争地位可能会受到损害。在某些情况下,我们可能会因为侵权者拥有主导的知识产权地位或其他商业原因而选择不执行。此外,竞争对手可以通过围绕我们的知识产权进行设计或开发非侵权的竞争技术来避免侵权。在一些国家,知识产权和我们行使知识产权的能力可能无法获得或受到限制,这可能会使竞争对手更容易夺取市场份额,并可能导致收入损失。此外,我们的一些知识产权被授权给其他人,这可能使他们能够利用这些知识产权与我们竞争。
我们受制于不断变化的公司治理和公开披露预期以及影响合规成本和不合规风险的法规。
我们受制于一些政府和自律组织(包括美国证券交易委员会和纽约证交所)颁布的不断变化的规则和法规,以及围绕公司治理和
环境和社会实践和披露。这些规则和法规在范围和复杂性上不断演变,许多新的要求是为了回应美国和外国政府颁布的法律而制定的,这使得遵守变得更加困难和不确定。遵守这种不断变化的期望、规则和法规的成本增加,以及任何不遵守的风险,都可能对我们产生不利影响。
操作风险
如果我们不能成功地管理我们制造业务的整合和精简,我们可能无法实现预期的效率,我们向客户交付产品的能力可能会中断。
尽管我们利用世界各地的制造设施,但我们已经并可能进一步将我们的制造业务整合到我们的某些工厂,以实现效率和毛利率的提高。此外,我们通常会将我们收购的产品的生产整合到我们的供应链和制造流程中,这些流程技术复杂,需要专业知识才能运营。如果我们无法在合并后的地点建立生产高质量产品的流程,我们可能无法实现预期的协同效应,生产可能会中断,这可能会对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
如果我们的制造能力与我们产品的需求不匹配,我们的经营业绩可能会受到影响。
由于我们不能立即调整我们的产能和相关成本结构以适应快速变化的市场状况,当需求不符合我们的预期时,我们的制造能力可能会超过我们的生产要求。如果在经济低迷时期我们有过剩的制造能力,这可能是因为我们计划扩大某些制造能力,那么与过剩制造能力相关的固定成本将对我们的毛利率和运营业绩产生不利影响。如果在市场普遍好转或某一细分市场好转期间,我们无法增加制造能力以满足产品需求,我们可能无法及时履行订单,这可能会导致订单取消、合同违约或赔偿义务。这种无能为力可能会对我们改善业绩的能力造成实质性的不利影响。
依赖合同制造和外包供应链的其他部分,包括物流和第三方包裹递送服务,可能会对我们将产品推向市场的能力产生不利影响,并损害我们的声誉。依赖外包的信息技术和其他行政职能可能会削弱我们有效运作的能力。
作为我们简化运营和管理成本的努力的一部分,我们外包了制造过程和其他功能的各个方面,并继续评估额外的外包。如果我们的合同制造商或其他外包商不能及时或在令人满意的质量水平上履行他们的义务,我们将产品推向市场的能力和我们的声誉可能会受到影响。例如,在市场好转期间,我们的合同制造商可能无法满足我们的需求要求,这可能使我们无法及时满足客户的订单。这些制造商的业绩在很大程度上不受我们的控制。如果一个或多个第三方包裹递送提供商遭遇服务严重中断或价格大幅上涨,我们可能不得不寻找替代提供商,我们的成本可能会增加,我们的产品可能会被阻止或延迟交付。此外,更改或更换我们的合同制造商、物流提供商或其他外包商可能会导致中断或延误。此外,我们还将大部分信息技术(“IT”)和其他行政职能外包出去。由于IT对我们的运营至关重要,我们的IT提供商的任何失败都可能会削弱我们有效运营的能力。除了上述风险外,制造或IT外包的问题还可能导致收入下降和未执行效率下降,并影响我们的运营结果和股票价格。
如果我们的工厂、设施或分销系统因灾难而蒙受损失,我们的运营可能会受到严重损害。
我们的工厂、设施和配电系统由于火灾、洪水、恐怖主义、公共卫生危机、日益严重或日益频繁的极端天气事件或其他与气候变化有关的风险而遭受灾难性损失,包括资源稀缺、配给或极端天气条件可能导致的燃料和原材料价格上涨导致的意外成本。例如,在2022财年第二季度,新冠肺炎在中国的爆发导致我们在上海的设施强制关闭,对我们的业务和业绩产生了不利影响,并影响了我们的供应链。此外,我们的几个设施可能会因为它们的位置而受到地震造成的灾难性损失。我们在加州的生产设施、总部和实验室,以及我们在日本的生产设施都位于
地震活跃度高于平均水平。此外,我们在加州的设施容易受到干旱、洪水和野火等极端天气条件的影响。如果我们的任何设施发生灾难性损失,可能会扰乱我们的运营,推迟生产、发货和收入,并导致修复或更换设施的巨额费用。如果发生这种中断,我们可能会违反协议,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。此外,由于我们已经整合了我们的制造设施,而且我们可能没有现成的冗余制造能力,因此在任何一个地点发生灾难时,我们的运营更有可能发生中断。虽然我们为财产损失和业务中断提供保险,但我们不为地震或恐怖主义造成的中断或潜在损失提供保险或财务准备金。此外,我们的第三方保险覆盖范围将根据可用性、成本和我们关于风险保留的决定而不时在类型和金额上有所不同。经济状况和全球市场的不确定性可能会对我们能够获得第三方保险的成本和其他条款产生不利影响。如果我们的第三方保险承保范围受到不利影响,或者在我们选择自我保险的程度上,我们可能面临更大的风险,即我们的财务状况将受到灾难性损失的损害。
如果我们的信息技术系统遭遇重大破坏或安全漏洞,或者如果我们未能成功实施新系统和软件,我们的业务可能会受到不利影响。
我们依赖整个公司的几个集中式信息技术系统来提供产品和服务、保存财务记录、处理订单、管理库存、处理对客户的发货以及运行其他关键功能。我们的信息技术系统可能容易受到停电、硬件故障、计算机病毒、计算机黑客攻击、电信故障、用户错误、灾难或其他不可预见事件的破坏、中断或关闭。例如,在2020年12月,有广泛报道称,信息技术公司SolarWinds受到了一次网络攻击,给其数千名客户带来了安全漏洞。我们确定了受影响的SolarWinds服务器,并立即采取措施遏制和补救事件。虽然我们认为这次攻击没有对我们的运营造成干扰,但其他类似的攻击可能会对我们的系统和运营产生重大负面影响。我们的信息技术系统也可能遇到服务中断、延误或中断,或与不时发生的系统集成、软件升级或系统迁移工作有关的错误。如果我们在涉及我们与客户或供应商的互动的信息技术系统中经历长期的系统中断,可能会导致销售和客户的损失,以及大量的增量成本,这可能会对我们的业务产生不利影响。此外,我们的信息技术系统的安全漏洞可能导致属于我们或我们的员工、合作伙伴、客户或供应商的机密信息被挪用或未经授权披露,这可能会导致我们遭受重大的财务或声誉损害。
财税风险
我们的退休和退休后养老金计划受到金融市场风险的影响,这些风险可能会对我们未来的运营业绩和现金流产生不利影响。
我们有大量的退休和退休后养老金计划资产和债务。金融市场和利率的表现会影响我们的计划支出和融资义务。市场利率的大幅下降、计划资产公允价值的减少以及计划资产的投资损失将增加我们的融资义务,并对我们的经营业绩和现金流产生不利影响。
税法的变化、税务审查的不利解决或承担额外的税收责任可能会对我们的经营业绩、财务状况和流动性产生实质性的不利影响。
我们在美国、新加坡和不同的外国司法管辖区都要纳税。在我们运营的司法管辖区内的政府定期实施税收法律和法规的变化。任何从根本上改变美国或新加坡公司税收的税法的实施都可能对我们的有效税率产生重大影响,并可能对我们的财务业绩产生重大不利影响。
经济合作与发展组织(OECD),一个由包括美国在内的38个国家组成的国际协会,已经做出了改变,并正在考虑对许多长期存在的税收原则进行更多的改变。不能保证这些变化和任何预期的变化一旦被各国采纳,就不会对我们的所得税拨备产生不利影响。
此外,我们亦须接受世界各地税务机关对报税表的审核。我们定期评估正在进行的税务检查产生不利结果的可能性,以确定我们的
税项拨备。这些评估可能需要高度的判断和估计。与销售库存、服务、知识产权和成本分摊安排相关的公司间交易非常复杂,会影响我们的纳税义务。在计算我们的纳税义务时,涉及到在多个司法管辖区适用复杂的税收法律和法规时的不确定性。不能保证正在进行的税务检查的结果不会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。税收不确定性的最终解决方案如果与目前估计的不同,可能会对我们的财务结果和状况产生不利影响。
如果税收优惠改变或停止生效,我们的所得税可能会大幅增加。
我们受益于向我们的海外子公司提供的税收优惠,以鼓励投资或就业。新加坡已经向美国提供了税收优惠,这些优惠需要在未来的不同时间续签。这些激励措施的条件是达到各种投资和就业门槛或特定类型的收入。如果激励措施到期后不续签,我们的税收可能会增加。如果我们不能或不希望满足全部或部分税收优惠条件,我们可能会失去相关的税收优惠,并可能被要求退还之前实现的税收优惠。因此,如果我们保持税收优惠的好处,我们的实际税率可能会更高。
我们有未偿债务,并可能在未来产生其他债务,这可能会对我们的财务状况、流动性和运营结果产生不利影响。
我们参与了将于2024年3月13日到期的13.5亿美元五年期无担保信贷安排和将于2025年4月15日到期的6亿美元定期贷款安排。此外,根据信贷协议,我们被允许建立高达5亿美元的增量贷款。截至2023年1月31日,我们在信贷安排或增量安排下没有未偿还的借款。2021年6月18日,我们将商业票据计划的最高金额提高到13.5亿美元。截至2023年1月31日,我们有以下借款2.38亿美元在我们的美国商业票据计划下未偿还,加权平均利率为4.67%。我们还有总计21亿美元的优先无担保票据本金和6亿美元定期贷款安排下的未偿还本金。我们可能会在未来借入更多金额,并将未来借款所得款项用于一般公司用途、未来收购、扩大我们的业务或回购我们已发行的普通股。
我们发生这笔债务,以及我们总债务水平的增加,可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响,其中包括:
•增加了我们在业务不景气、竞争压力以及不利的经济和行业条件下的脆弱性;
•需要从我们的业务预期现金流中拿出更多部分用于偿还债务,从而减少可用于其他目的的预期现金流,包括资本支出、收购、股票回购和股息;以及
•限制了我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性。
我们的信贷安排和定期贷款安排都对我们施加了限制,包括对我们的资产创建留置权和从事某些类型的出售和回租交易的能力以及我们的子公司产生债务的能力的限制,并要求我们保持遵守特定的财务比率。我们遵守这些比率的能力可能会受到我们无法控制的事件的影响。此外,管理我们优先票据的契约包含可能对我们产生某些留置权或从事某些类型的出售和回租交易的能力产生不利影响的契约。如果我们违反了任何公约,并且没有从贷款人或票据持有人那里获得豁免,那么,在适用的治疗期的限制下,我们的未偿债务可以被立即宣布为到期和应付。
我们不能保证我们将继续为我们的普通股支付股息。
自2012财年第一季度以来,我们已经为普通股支付了季度股息。任何未来派息的时间、宣布、金额和支付均由我们的董事会酌情决定,并将取决于许多因素,包括我们的可用现金、估计的现金需求、收益、财务状况、经营结果、资本要求,以及我们合同协议中的限制、适用法律、监管限制、行业惯例和董事会认为相关的其他业务考虑因素。我们分红计划的改变可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
全球银行业和信贷市场的不利状况可能会对我们的现金投资价值产生不利影响,或损害我们的流动性。
截至2023年1月31日,我们在货币市场基金、定期存款账户和银行活期存款账户中投资或持有的现金和现金等价物约为13亿美元。在某些情况下,金融市场的中断和波动可能会导致无法获得货币市场基金等传统上被视为高流动性的资产,或者阻碍我们以不同经济情况下可能获得的更优惠的条款和条件借入金额、利率或更优惠的资金的能力。我们投资的交易对手金融机构或基金的任何倒闭都可能对我们的现金和现金等价物头寸产生不利影响,进而影响我们的经营业绩和财务状况。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
发行人购买股权证券
下表汇总了在截至2023年1月31日的季度期间,该公司根据交易日期购买了根据《交易法》第12条登记的股权证券的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总人数 普通股 购买的股票(1) | | 加权平均 每股支付价格 的 普通股(2) | | 总计 数量 普通股 购买的股票作为 公开的一部分 已宣布的计划或 节目(1) | | 极大值 近似值 的股份价值 普通股 可能还会是 根据以下条款购买 计划或计划 (单位:百万)(1) |
| | (a) | | (b) | | (c) | | (d) |
2021年回购计划 | | | | | | | | |
Nov. 1, 2022 through Nov. 30, 2022 | | 179,479 | | | $ | 145.47 | | | 179,479 | | | $ | 412 | |
Dec. 1, 2022 through Dec 31, 2022 | | 171,276 | | | $ | 151.80 | | | 171,276 | | | $ | 386 | |
Jan. 1, 2023 through Jan. 31, 2023 | | 148,594 | | | $ | 153.99 | | | 148,594 | | | $ | 363 | |
总计 | | 499,349 | | | $ | 150.18 | | | 499,349 | | | $ | 363 | |
(1)2021年2月16日,我们宣布,我们的董事会已经批准了一项新的股票回购计划(“2021年回购计划”),旨在减少或消除根据公司的员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2021年回购计划授权公司自行决定购买最多20亿美元的普通股,没有固定的终止日期。2021年2月18日生效的2021年回购计划,于当日取代并终止了2019年回购计划。2021年回购计划不要求公司收购特定数量的股票,可以随时暂停、修改或终止。截至2023年1月31日,迄今所有回购的股票都已注销。
(2)普通股每股支付的加权平均价格不包括佣金成本。
项目6.展品
(a)展品:
| | | | | | | | |
展品 | | |
数 | | 描述 |
| | |
10.1 | | 美国无限期搬迁和美国国内搬迁协议的条款和条件函,分别由Padraig McDonnell和公司之间签署。* |
| | |
31.1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 |
| | |
31.2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证. |
| | |
32.1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。 |
| | |
32.2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。 |
| | |
101.INS XBRL | | 实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | |
101.SCH XBRL | | 架构文档 |
| | |
101.CAL XBRL | | 计算链接库文档 |
| | |
101.实验室XBRL | | 标签Linkbase文档 |
| | |
101.Pre XBRL | | 演示文稿Linkbase文档 |
| | |
101.定义XBRL | | 定义Linkbase文档 |
| | |
| | |
*指管理合同或补偿计划、合同或安排。
安捷伦技术公司
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
日期: | March 2, 2023 | 发信人: | 罗伯特·W·麦克马洪 |
| | | 罗伯特·W·麦克马洪 |
| | | 高级副总裁和首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
| | | |
| | | |
日期: | March 2, 2023 | 发信人: | /s/罗德尼·贡萨尔维斯 |
| | | 罗德尼·贡萨尔维斯 |
| | | 总裁副董事长,企业控制权 |
| | | (首席会计主任) |