Copers Companies宣布2023年第一季度业绩

加利福尼亚州圣拉蒙，2023年3月2日-库珀公司(纽约证券交易所股票代码：COO)今天宣布了截至2023年1月31日的第一财季财务业绩。

·收入同比增长9%，达到8.585亿美元。CoperVision(CVI)的收入增长了4%，达到5.813亿美元，CoperSurgical(CSI)的收入增长了23%，达到2.772亿美元。

·公认会计准则稀释后每股收益(EPS)为1.70美元，较去年第一季度下降0.21美元或11%。

·非公认会计准则稀释每股收益为2.90美元，较去年第一季度下降0.34美元或10%。请参阅下面的“选定的GAAP结果与非GAAP结果的对账”。

固铂首席执行官兼首席执行官艾尔·怀特在评论业绩时表示：“今年伊始，我们取得了两位数的有机收入增长和强劲的运营业绩。我们将继续专注于运营执行和审慎的投资活动，以推动长期的可持续增长。”

第一季度经营业绩

·收入8.585亿美元，比去年第一季度增长9%，按不变货币计算增长16%，有机增长10%。

·毛利率为65%，而去年第一季度为66%。在非公认会计准则的基础上，毛利率为66%，低于去年的67%，主要受货币和产品组合的推动。

·营业利润率为17%，而去年第一季度为17%。在非公认会计准则的基础上，营业利润率为23%，低于去年的25%，这主要是由汇率推动的。

·利息支出为2610万美元，而去年第一季度为660万美元，原因是利率上升和平均债务余额增加。

·季度末的未偿净债务为26亿美元(不包括未摊销债务发行的总债务减去现金和现金等价物)，比上一季度减少4770万美元。

·业务部门提供的1.666亿美元现金被8300万美元的资本支出抵消，自由现金流为8360万美元。

第一季度CoperVision(CVI)收入

·收入5.813亿美元，比去年第一季度增长4%，按不变货币计算增长11%，有机增长10%。

·按类别划分的收入：

·按地域划分的收入：

第一季度合作外科(CSI)收入

·收入2.772亿美元，比去年第一季度增长23%，按不变货币计算增长26%，有机增长10%。

·按类别划分的收入：

2023财年财务指导

该公司更新了2023财年的财务指导。具体内容摘要如下：

·2023财年总收入为34.96亿至35.53亿美元(有机增长7%至9%)

·CVI收入为23.52-23.88亿美元(有机增长8%至9%)

·CSI收入为11.44亿至11.66亿美元(有机增长5%至7%)

·2023财年非GAAP稀释后每股收益为12.60美元至12.90美元

2023财年的指导不包括2022年2月7日宣布的库克医疗生殖健康收购，因为这笔交易正在等待监管部门的批准。

非GAAP稀释每股收益指引不包括无形资产的摊销和减值，以及我们在持续运营中可能产生的其他特殊或非常收入或收益和费用或支出，包括收购、整合和制造相关成本。

关于公司的指导预期，公司没有将非GAAP稀释每股收益指引与GAAP稀释每股收益协调，这是因为在预测与收购相关的、整合和重组费用和支出方面存在固有的困难，这些费用和支出是非GAAP和GAAP衡量标准之间的对账项目。由于影响GAAP稀释每股收益的此类费用和支出的未知影响、时间和潜在意义，公司无法提供此类指导。

将选定的GAAP结果与非GAAP结果进行对账

为了补充我们在GAAP基础上提出的财务结果和指导，我们使用了我们认为有助于理解我们的结果的非GAAP衡量标准。非公认会计准则措施不包括我们在作为持续经营一部分列报的期间通常不会发生的成本。我们的非GAAP财务结果和指导不应单独考虑或作为可比GAAP衡量标准的替代品，仅应与我们根据GAAP编制的综合财务报表一起阅读。管理层在内部使用补充的非公认会计准则财务指标，以了解、管理和评估我们的业务，并做出运营决策。这些非公认会计准则衡量标准是管理层在规划和预测未来时期时使用的因素之一。我们相信，投资者了解这些项目对我们综合经营业绩的影响是有用的。我们的非GAAP财务结果可能包括以下调整，以及相关的所得税影响和可归因于非控股权益的收入变化：

·我们将无形资产摊销和减值的影响排除在我们的非GAAP财务业绩中。无形资产的摊销将在未来期间重复出现；然而，金额受到我们收购的时机和规模的影响。无形资产减值是一项非经常性成本。

·我们将收购和整合费用的影响以及重组费用的影响从我们的非GAAP财务业绩中剔除。与过去的收购相比，此类费用通常会随着时间的推移而减少；然而，我们通常会在未来的任何收购中产生类似的费用。我们产生了与收购相关的大量费用，还产生了某些其他运营费用或收入，否则我们通常不会在作为我们持续运营一部分的期间发生这些费用或收入。收购和整合费用包括收购会计的直接影响，如存货公允价值递增和过渡员工的人员成本、其他被收购员工相关成本和整合相关专业服务等项目。重组费用包括员工遣散费、产品合理化、设施和其他退出成本等项目。

·我们不包括其他非常或非常的费用或支出、收益或收入。这些可能是可变的和难以预测的，如与COVID相关的费用、某些诉讼费用、我们子公司解除合并的收益或损失、或有对价的公允价值变化和产品过渡成本，这些都不是我们认为的持续运营的典型情况。

·我们排除了少数投资的未实现和已实现损益，因为我们不认为这些收入或支出组成部分与我们正在进行的业务直接相关。

·我们排除了与集团内非库存资产转移相关的非现金递延税项资产的影响。

我们还使用不变货币的非GAAP财务指标报告收入增长，以便可以评估收入结果，排除外币汇率波动的影响。为提供这一信息，以美元以外货币报告的实体的当期收入按上一年同期的平均汇率折算成美元。我们还使用非GAAP有机财务计量报告收入增长，以便可以通过剔除外汇波动的影响和剔除在可比时期发生的任何收购、资产剥离和停产的影响来评估可比期间的收入结果。

我们将自由现金流的非公认会计准则计量定义为经营活动提供的现金减去资本支出。我们相信，自由现金流对投资者来说是有用的，可以作为衡量流动性的额外指标。

因为它代表着可用于发展业务、进行战略收购、偿还债务、回购普通股或为股息支付提供资金的现金。管理层在内部使用自由现金流来了解、管理、做出运营决策和评估我们的业务。此外，我们使用自由现金流来帮助规划和预测未来时期。

我们将净债务的非公认会计准则定义为总债务减去现金和现金等价物。我们相信净债务对投资者是有用的，有助于评估我们的财务杠杆。管理层使用净债务作为衡量我们财务杠杆的指标。净债务不应被视为根据公认会计原则确定的债务的替代方案，应与我们的合并压缩资产负债表一起审查。

投资者应考虑将非GAAP财务指标作为根据GAAP编制的财务业绩指标的补充，而不是替代或高于这些指标。

电话会议和网络广播

该公司将于美国东部时间今天下午5：00召开电话会议，讨论业绩和当前的公司发展。电话会议的拨入号码是8007159871，会议ID是1757767。可以在库珀公司的投资者关系网站上收听同步音频网络直播，该网站上将在电话会议结束后不久进行重播。

关于合作公司

库珀公司是一家在纽约证券交易所(纽约证券交易所代码：COO)上市的全球性医疗设备公司。库珀通过两个业务部门--CoperVision和Coper Surgical进行运营。CoperVision致力于为隐形眼镜佩戴者开发一系列高质量的产品，并提供专注的从业者支持，为视力护理带来了全新的视角。Coop Surgical致力于促进妇女、婴儿和家庭的健康，其多样化的产品和服务组合专注于医疗器械和生育与基因组学。库珀公司总部设在加利福尼亚州圣拉蒙，员工超过14,000人，产品销往100多个国家和地区。欲了解更多信息，请访问www.cooperCos.com。

前瞻性陈述

本财报包含1995年私人证券诉讼改革法所界定的“前瞻性陈述”。与指导、计划、展望、目标、战略、未来行动、事件或业绩相关的陈述，以及与历史事实陈述不同的其他陈述，包括我们的2023财年财务指导，均为前瞻性陈述。此外，所有有关我们收入的预期增长、预期的市场状况、计划的产品推出、重组或业务转型预期、监管计划以及预期的经营结果的陈述都是前瞻性的。要识别这些陈述，请查找“相信”、“展望”、“可能”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“寻求”、“打算”、“计划”、“估计”或“预期”等词以及类似的词或短语。前瞻性陈述必然取决于假设、数据或方法，这些假设、数据或方法可能是不正确或不准确的，并受到风险和不确定性的影响。

可能导致我们的实际结果和未来行动与前瞻性陈述中描述的大不相同的因素包括：全球或地区总体商业、政治和经济状况的不利变化，包括某些国家持续的不确定和不稳定的影响，可能对我们的全球市场产生不利影响的人为或自然灾害和大流行状况，以及这些项目造成的潜在不利经济影响和相关不确定性；俄罗斯入侵乌克兰和全球应对措施的影响

由于这种对全球经济、欧洲经济、金融市场、能源市场、汇率和我们向受影响国家或通过受影响国家供应产品的能力的影响；外币汇率和利率波动，包括外币或利率波动的风险，这将减少我们的净销售额和收益；我们现有和未来的可变利率债务和相关利息支出受到利率上升的影响，这可能对我们的财务健康产生不利影响，或限制我们借入额外资金的能力；税法的变化，税务机关的审查，以及我们收入地理构成的变化；与收购相关的不利影响；与个人信息隐私和安全相关的美国和外国法律和医疗保健法规相关的合规成本和潜在责任；我们的制造、会计和财务报告、研发、分销设施或原材料供应链的运营发生重大中断；全球大客户通过合并或收购进行市场整合，导致我们的业务更大比例或更集中地来自更少的客户；原材料供应中断，特别是用于制造我们硅胶水凝胶镜片的部件；新的美国和外国政府法律和法规，以及现有法律、法规和执行指南的变化，影响我们业务的领域，包括但不限于影响医疗保健行业的那些，特别是隐形眼镜行业和一般的医疗器械或制药行业，包括但不限于欧盟医疗器械法规(MDR)和欧盟体外诊断医疗器械法规(IVDR)；法律费用、保险费用, 解决成本和与产品责任、专利侵权、合同纠纷或其他诉讼有关的不利决定、禁止性禁令或和解的风险；由于市场接受度差而限制产品推出后的销售；新的竞争对手、产品创新或技术，包括但不限于竞争对手的技术进步、竞争对手获得的新产品和专利以及竞争对手通过收购进行的扩张；减少销售、客户流失以及与产品召回和警告信相关的成本和费用；未能收到或延迟收到产品的监管批准或认证；我们的客户和最终用户未能为我们的产品和服务从第三方付款人那里获得足够的保险和补偿；对重大资产，包括商誉、其他无形资产和闲置的制造设施和设备，要求计提重大负债或注销或加速折旧；我们的研发活动和其他启动项目的成功；收购或发行股票对每股收益的稀释；会计准则和政策变化的影响和成本；与环境、社会和公司治理(ESG)问题有关的风险，包括与气候变化和可持续性有关的风险；以及我们提交给美国证券交易委员会的文件中描述的其他事件，包括

该公司截至2022年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告，因为此类风险因素可能会在年度和季度报告中更新。

我们提醒投资者，前瞻性陈述仅反映我们在声明日期的分析。除非法律要求，否则我们不会有任何更新它们的意图。

联系方式：

金·邓肯

总裁副主任，投资者关系与风险管理

925-460-3663

邮箱：ir@cooperco.com

库珀公司及附属公司

合并简明资产负债表

(单位：百万)

(未经审计)

			2023年1月31日						2022年10月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物			$	118.2					$	138.2
应收贸易账款净额			581.8						557.8
盘存			659.1						628.7
其他流动资产			218.4						208.9
流动资产总额			1,577.5						1,533.6
财产、厂房和设备、净值			1,464.0						1,432.9
商誉			3,672.3						3,609.7
其他无形资产，净额			1,863.4						1,885.1
递延税项资产			2,415.1						2,443.1
其他资产			568.8						587.9
总资产			$	11,561.1					$	11,492.3
负债和股东权益
流动负债：
短期债务			$	68.1					$	412.6
应付帐款			224.1						248.8
雇员补偿及福利			167.2						152.1
递延收入			106.4						93.6
其他流动负债			350.0						373.1
流动负债总额			915.8						1,280.2
长期债务			2,627.3						2,350.8
递延税项负债			144.3						149.9
长期应缴税款			112.4						113.2
递延收入			195.1						198.3
应计养恤金负债和其他			230.5						225.2
总负债			4,225.4						4,317.6
股东权益			7,335.7						7,174.7
总负债和股东权益			$	11,561.1					$	11,492.3

    

库珀公司及附属公司

合并损益表

(单位：百万，每股除外)

(未经审计)