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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2022
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委托文件编号：001-11693
光明与奇迹公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
内华达州 | | 81-0422894 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
百慕大大道6601号, 拉斯维加斯, 内华达州 89119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(702) 897-7150
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值为.001美元 | 在新的 | “纳斯达克”股票市场 |
| 优先股购买权 | | “纳斯达克”股票市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No ☒
截至2022年6月30日，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的市值为$3,951,061,016.
截至2023年2月24日的已发行普通股为90,999,041.
以引用方式并入的文件
注册人的委托书中与2023年股东年会有关的部分通过参考纳入第三部分。委托书将在注册人截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会。
目录
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第一部分 | 6 |
| 第1项。 | 业务 | 8 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 17 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 45 |
| 第二项。 | 属性 | 45 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 45 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 45 |
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第II部 | 45 |
| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 45 |
| 第六项。 | 已保留 | 46 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 47 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 64 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 65 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 65 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 65 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 67 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 67 |
| | |
第三部分 | 67 |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 67 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 67 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 67 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 67 |
| 第14项。 | 首席会计费及服务 | 67 |
| | |
第四部分 | 68 |
| 第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 68 |
| 项目16 | 表格10-K摘要 | 122 |
术语表
本表格10-K中使用的下列术语或缩写定义如下：
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| 术语或首字母缩写 | | 定义 |
| 2025年担保票据 | | LNWI发行的2025年到期的5.000%优先担保票据 |
| 2026年有担保的欧元票据 | | LNWI发行的2026年到期的3.375%优先担保票据 |
| 2026年无担保欧元票据 | | 5.500%LNWI发行的2026年到期的优先无担保票据 |
| 2025年无抵押票据 | | 8.625%LNWI发行的2025年到期的优先无担保票据 |
| 2026年无抵押票据 | | 8.250%LNWI发行的2026年到期的优先无担保票据 |
| 2028年无抵押票据 | | LNWI发行的2028年到期的7.000%优先无抵押票据 |
| 2029年无抵押票据 | | LNWI发行的2029年到期的7.250%优先无抵押票据 |
| AEBITDA | | 调整后的EBITDA，我们衡量业务部门盈亏的主要业绩指标 |
| 2022年4月再融资 | | 我们于2022年4月完成的一系列再融资交易，其中我们签订了LNWI信贷协议，其中包含LNWI Revolver和LNWI定期贷款B，并赎回了LNWI定期贷款B-5、2025年有担保票据、2026年有担保欧元票据、2026年无担保欧元票据和2026年无担保票据 |
| ASC | | 会计准则编撰 |
| ASU | | 会计准则更新 |
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| 胞质 | | 赌场管理系统 |
| 投币 | | 下注的金额 |
| 新冠肺炎 | | 冠状病毒病于2019年首次发现(世界卫生组织于2020年3月11日宣布为大流行)，由此引发的大流行及其对一般宏观经济环境和特别是我们的商业环境的相关影响 |
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| D&A | | 折旧、摊销和减值(不包括商誉) |
| 剥离的业务或资产剥离 | | 彩票业务和体育博彩业务合并或在上下文中适当地出售这些业务 |
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| ETS | | 电子餐桌系统 |
| 《交易所法案》 | | 经修订的1934年证券交易法 |
| FASB | | 财务会计准则委员会 |
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| 关键绩效指标 | | 关键绩效指标 |
| L&W | | Light&Wonder公司 |
| 一圈 | | 地方性进步 |
| 杠杆收购 | | 持牌投注处 |
| 伦敦银行同业拆借利率 | | 伦敦银行间同业拆借利率 |
| LNWI | | Lightand Wonder International，Inc.，L&W的全资子公司，SGI的继任者 |
| LNWI信贷协议 | | 该特定信贷协议日期为2022年4月14日，由SGI(作为借款人)、L&W(作为担保人)、不时的贷款人、摩根大通银行(作为行政代理、抵押品代理和Swingline贷款人)、美国银行证券公司、法国巴黎银行、德意志银行证券公司、Five Third Bank、National Association、巴克莱银行、Citizens Bank，N.A.、高盛美国银行、摩根士丹利高级融资公司、加拿大皇家银行、Truist Securities，Inc.瑞士信贷贷款融资有限责任公司和麦格理资本(美国)公司作为牵头安排人和联合簿记管理人，经不时修订、重述、修订和重述、补充或以其他方式修改 |
| LNWI旋转器 | | 循环信贷安排，总承担额为7.5亿美元，根据LNWI信贷协议发放 |
| LNWI定期贷款B | | 根据LNWI信贷协议发放的定期贷款安排 |
| LNWI定期贷款B-5 | | 根据该特定信贷协议发行的定期贷款，日期为2013年10月18日(并不时修订、补充和修改)，由SGI作为借款人、L&W作为担保人、作为行政代理的美国银行以及贷款人和其他代理方之间提供 |
| 彩票业务 | | 我们之前的运营业务部门向彩票运营商提供即时和抽奖彩票产品、彩票系统和彩票内容和服务，为各种游戏实体提供下注解决方案。这一业务部门在2022年第二季度被剥离，并包括在我们的财务报表中的非持续业务中 |
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| 净赢家 | | 投入较少的支出 |
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| 注意事项 | | 除另有说明外，本年度报告中合并财务报表附注的表格10-K |
| 否 | | 净营业亏损 |
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| 参与 | | 指通过服务或租赁安排提供给客户的游戏机，我们在其中赚取收入，并根据以下比例支付：(1)赌注金额减去支付的百分比；(2)固定的每日费用；(3)赌注金额的百分比；或(4)(2)和(3)的组合 |
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| PTG | | 专有桌上游戏 |
| 研发 | | 研究与开发 |
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| RMG | | 真正的货币游戏 |
| RSU | | 限制性股票单位 |
| 科幻剧 | | Sciplay公司，前身为我们的社交业务部门 |
| Science Play Revolver | | 由SciPlay Holding Company，LLC签订的1.5亿美元循环信贷安排协议，该协议将于2024年5月到期 |
| 美国证券交易委员会 | | 美国证券交易委员会 |
| 有担保的票据 | | 指2025年担保票据和2026年担保欧元票据，统称为 |
| 证券法 | | 经修订的1933年证券法 |
| 高级附注 | | 担保票据与无担保票据 |
| SG&A | | 销售、一般和行政 |
| SGI | | 科学游戏国际公司(LNWI的前身，L&W的全资子公司) |
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| 洗牌者 | | 各种型号的自动洗牌机、牌检验机和轮盘赌筹码分拣机 |
| 软性 | | 有担保的隔夜融资利率 |
| 体育博彩业 | | 我们之前的业务提供体育博彩服务，使客户能够运营体育书籍，包括固定赔率和准相互博彩方式的博彩市场、分销平台、完整的游戏流程支持服务以及品牌和玩家管理。这项业务在2022年第三季度被剥离，并包括在我们的财务报表中的非持续业务中 |
| 无担保票据 | | 指2026年无担保欧元票据、2026年无担保票据、2028年无担保票据和2029年无担保票据，统称为 |
| 美国公认会计原则 | | 美国普遍接受的会计原则 |
| 美国司法管辖区 | | 美国50个州加上哥伦比亚特区、美属维尔京群岛和波多黎各 |
| 增值税 | | 增值税 |
| VGT | | 视频游戏终端 |
| VLT | | 视频彩票终端 |
| WAP | | 广域渐进式 |
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知识产权
全®通知表示在美国注册的商标。©2023光与奇迹，Inc.保留所有权利。
垄断名称和标识、游戏棋盘的独特设计、四个角落方块、垄断先生的名字和角色，以及棋盘、纸牌和棋子的每一个独特元素均为孩之宝财产交易游戏和游戏设备的商标，并经许可使用。©1935年，2023年孩之宝。版权所有。由孩之宝授权。
以及詹姆斯邦德©1962-2023年丹贾克，有限责任公司和米高梅。所有其他与詹姆斯·邦德有关的商标都是Danjaq，LLC的商标。版权所有。原始人™和所有相关的角色和元素©和™汉娜-巴贝拉。
©2023年花花公子企业国际公司。花花公子、花花公子、花花公子兔子和兔子头设计是花花公子企业国际公司的商标，由Light&Wonder，Inc.授权使用。
第一部分
前瞻性陈述
在这份Form 10-K年度报告中，我们按照1995年美国私人证券诉讼改革法的含义作出“前瞻性陈述”。前瞻性陈述描述了未来的预期、计划、结果或战略，通常可以通过使用“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“计划”、“继续”、“相信”、“预期”、“预期”、“目标”、“应该”、“可能”、“潜在”、“机会”、“目标”或类似术语来识别。本年度报告中关于Form 10-K的前瞻性陈述一般位于标题下列出的材料中。业务,” “风险因素” and “管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析但也可能在其他地方发现。这些陈述是基于管理层目前的预期、假设和估计，不是对时间、未来结果或业绩的保证。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种作为对未来事件的预测。由于各种风险、不确定因素和其他因素，实际结果可能与这些陈述中预期的结果大不相同，其中包括：
•新冠肺炎疫情的影响以及由此产生的任何不利的社会、政治、经济和金融状况；
•我们无法成功执行我们的战略和品牌重塑计划；
•新的博彩管辖区增长缓慢，现有管辖区的赌场增加缓慢，游戏机的更换周期下降；
•与外国业务有关的风险，包括反腐败法、汇率波动、限制从收益中支付股息、限制产品进口和金融不稳定；
•很难预测美国和外国司法管辖区征收的新关税和采取的其他贸易行动可能对我们的业务产生什么影响(如果有的话)；
•美国和国际经济和行业状况，包括基准利率上升和通货膨胀的影响；
•公众对我们对环境、社会和治理问题的反应的看法；
•改变或取消我们的股票回购计划；
•我们的负债水平、较高的利率、现金流和流动性的可用性或充分性，以满足债务、其他债务或未来的现金需求；
•无法进一步减少或再融资我们的债务；
•债务协议中的限制和契约，包括那些可能导致债务加速到期的限制和契约；
•竞争；
•无法赢得、保留或续签现有合同，或对现有合同进行不利修改，以及无法签订新合同；
•英国立法批准降低固定赔率投注终端对杠杆收购经营者的最高赌注限制的影响，包括相关关闭某些杠杆收购商店；
•无法适应并提供与不断发展的技术保持同步的产品，包括我们在研发工作中投入大量资源的任何失败；
•对我们产品和服务的需求变化；
•无法实现SciPlay作为一家独立上市公司的部分或全部预期收益；
•对供应商和制造商的依赖；
•Sciplay对某些关键供应商的依赖；
•博彩业的所有权变更和整合；
•由于季节性和其他因素，我们的结果会出现波动；
•我们产品和系统的安全性和完整性，包括任何安全漏洞或网络攻击的影响；
•保护我们的知识产权，无法许可第三方知识产权和他人的知识产权；
•对信息技术和其他系统的依赖或故障；
•与我们的业务有关的诉讼和其他责任，包括与我们的合同和许可证、我们的产品和系统、我们的员工(包括劳资纠纷)、知识产权、环境法和我们的战略关系有关的诉讼和责任；
•依赖技术封锁系统；
•与完成向我们的企业资源规划系统的国内迁移有关的挑战或中断；
•外国和国内的法律和政府法规，包括与游戏、数据隐私和安全有关的法律和法规，包括关于收集、存储、使用、传输和保护个人信息和其他消费者数据的法律和法规，以及环境法，以及影响在互联网上开展业务的公司的法律和法规，包括在线赌博；
•与博彩，特别是互联网博彩、社交博彩和体育博彩有关的立法解释和执法、监管认知和监管风险；
•税法或税收法规的变化，或对我们的纳税状况的审查；
•反对赌博合法化或扩大赌博合法化，以及对互联网赌博的潜在限制；
•在一些司法管辖区对互动社交游戏(包括社交赌场游戏)的强烈反对，以及这种反对如何导致这些司法管辖区通过立法或实施监管框架来具体管理互动社交游戏或社交赌场游戏，以及这如何可能导致完全禁止互动社交游戏或社交赌场游戏，限制我们为我们的游戏做广告的能力，或大幅增加我们遵守这些法规的成本；
•对转向受监管的数字游戏或体育博彩的预期；
•无法开发成功的产品和服务，无法利用我们行业的趋势和变化，包括互联网和其他形式的数字游戏的扩张；
•数据隐私和安全法规范围的持续演变，以及我们认为这一领域可能在美国和其他司法管辖区采用越来越严格的法规；
•发生重组费用；
•商誉减值费用包括与我们的商誉或其他无形资产减值分析有关的估计或判断的变化；
•股价波动；
•未对财务报告进行充分的内部控制；
•对关键高管的依赖；
•扰乱我们的运营或我们的客户、供应商或监管机构运营的自然事件；以及
•对消费者在社交赌场博彩上的总支出增长的预期。
有关可能导致实际结果与前瞻性表述中预期的结果大不相同的风险、不确定性和其他因素的其他信息，将不时包含在我们提交给美国证券交易委员会的文件中，包括第I部，第1A项 “风险因素“在这份表格10-K的年度报告中。前瞻性陈述仅在发出之日起发表，除了我们根据美国联邦证券法承担的持续义务外，我们不承担任何义务，也明确表示不承担任何公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
您还应注意，这份Form 10-K年度报告可能包含对行业市场数据和某些行业预测的引用。行业市场数据和行业预测来自公开的信息和行业出版物。行业出版物一般声明，其中包含的信息是从据信可靠的来源获得的，但不能保证该信息的准确性和完整性。尽管我们相信行业信息是准确的，但我们并未独立核实这些信息，我们也不对该信息的准确性做出任何陈述。总体而言，我们认为，与美国的相同行业相比，国际游戏、社交和数字游戏行业的公开信息较少。
由于四舍五入的原因，本文中提供的某些数字可能不会准确地重新计算。
项目1.业务
除另有说明或上下文另有说明外，凡提及“Light&Wonder”、“Light&Wonder，Inc.”、“We”、“Us”、“Our”和“Company”时，均指L&W及其合并子公司。
一般信息
L&W，前身为Science Games，于1984年7月2日在特拉华州注册成立。于二零一七年九月十八日，L&W与内华达一家公司及L&W的全资附属公司(“Newco”)订立合并协议及计划，规定合并后L&W与Newco合并及合并至Newco(“尚存公司”)，唯一目的是将L&W的注册状态由特拉华州更改为内华达州(“再注册合并”)。在2017年11月27日的L&W股东特别会议上，有权就此进行表决的L&W A类普通股的多数流通股持有人以赞成票通过了重新注册合并。2018年1月10日，重整合并完成。在重新合并完成后，L&W公司A类普通股的每股流通股面值为每股0.001美元，自动转换为尚存公司的一股普通股，面值为每股0.001美元。除因重新注册合并所涉及的成本外，合并后的公司名称、总部、业务、管理层、办事处所在地、资产、负债或资产净值并无任何改变。我们的管理层，包括所有董事和高级管理人员，在紧接重新注册合并之前，在重新注册合并后立即保持不变，并担任与尚存的公司相同的职位。
2021年第二季度，在董事会的支持下，我们完成了战略评估，制定了成为专注于内容和数字市场的领先跨平台全球游戏公司的战略。作为这一战略的结果，我们在2022年完成了彩票业务和体育博彩业务的剥离，这标志着我们资产负债表转型和去杠杆化的一个重要里程碑。
2022年4月18日，我们更名为“光与奇迹公司”。与此相关，公司普通股的股票代码在法定名称更改时从SGMS改为LNW。该公司的普通股在纳斯达克股票市场上市。
我们是一家领先的跨平台全球游戏公司，专注于内容和数字市场。我们在持续经营中的创收活动组合主要包括向特许游戏实体提供游戏内容和游戏机、CMS和桌上游戏产品和服务；向零售客户提供社交赌场和其他移动游戏，包括休闲游戏；以及提供全面的数字游戏内容、分销平台、玩家账户管理系统以及各种其他iGaming内容和服务。我们报告了代表我们不同产品和服务的三个业务部门--游戏、SciPlay和iGaming的运营结果。
我们已经将彩票业务和体育博彩业务的财务结果反映在我们所有期间的综合运营报表中，并在我们截至2021年12月31日的综合资产负债表中反映了这些业务的资产和负债。除非另有说明，否则本文中包含的金额和披露均与我们的持续业务有关。
战略
我们努力为我们所有的业务部门的客户提供高质量的产品和服务。我们在2020年重组了董事会，2021年第二季度，在董事会的支持下，我们完成了战略审查，并制定了我们的战略，成为一家专注于内容和数字市场的领先的跨平台全球游戏公司。我们制定了推动长期价值的战略路线图，其中包括：(I)扩大我们的市场份额和利用我们的差异化地位；(Ii)精简我们的组织；(Iii)推动可持续增长和保持健康的资产负债表；以及(Iv)有纪律的资本配置战略。2022年，我们完成了资产剥离，达到了业务转型的重要里程碑，随着我们精简的组织和成为领先的跨平台全球游戏公司的愿景，我们继续专注于以下各项，支持我们的战略路线图：
•创建完全跨平台的优秀内容和特许经营权，并实现无缝的玩家体验— 我们特别专注于创造伟大的游戏和常青树特许经营权，可以让玩家在他们想玩的任何平台上使用，并为我们的玩家和客户提供系统和技术。
•在高回报市场扩张— 我们正在有机和非有机地投资于我们的核心市场和战略邻接，以产生强劲的长期现金回报。
•最大化运营现金流-随着资产剥离的完成，我们大幅降低了资产负债表的杠杆率，使我们能够有机和非有机地投资于我们的核心增长领域，通过投资和释放股东价值来加快我们的战略。
•有纪律的资本配置-我们专注于通过我们平衡和机会主义的资本配置管理向股东返还资本，包括但不限于对研发和资本支出的有机投资、在高回报市场的扩张以及股票回购，同时我们保持财务实力和灵活性。
•高水平的人才和文化-我们正在通过建立一支强大而多样化的全球团队来创建高绩效的组织和文化，该团队培养开放的思维，专注于推动创新，并实现高效而灵活的运营，以支持我们的业务战略。
游戏细分市场
游戏行业的特点是不断开发新技术、新产品和新游戏内容。游戏产品和服务由不同的游戏运营商以及美国和国际彩票使用，这些彩票可能提供VLT和其他形式的游戏，如宾果和体育博彩。
我们的产品安装在美国所有主要受监管的游戏司法管辖区和大约185个国际游戏司法管辖区。陆上场馆博彩业的增长是由新的和现有的司法管辖区开设的新赌场和现有赌场的扩张推动的。此外，赌场和其他博彩运营商更换游戏机的速度对陆基博彩业务有很大影响，这取决于许多因素，包括它们的资本预算。事实上，博彩业的所有部门都受到经济状况变化的影响，这些变化影响了玩家的可支配收入。
我们英国游戏业务的很大一部分受益于与英国大型博彩公司Entain PLC的合同，这是我们基于英国杠杆收购服务器的游戏业务的重要组成部分。
竞争
游戏机行业竞争激烈，其特点是不断推出新游戏、游戏机和相关技术。我们主要与安斯沃斯游戏技术公司、Aristcrat休闲有限公司、Aruze Gaming America，Inc.、Bluberi Gaming USA，Inc.、Everi Games，Inc.、Incredible Technologies，Inc.、国际游戏技术公司(IGT)(International Game Technology PLC的子公司)、Inspirated Entertainment Inc.、Konami Digital Entertainment，Inc.(“Konami”)、Novom Group of Companies、Interblock和Play进行竞争AGS, Inc. (“AGS”).
CMS业务也竞争激烈。产品特性和功能、准确性、可靠性、服务水平和定价是决定系统提供商销售系统的成功程度的因素之一。我们在CMSS领域的主要竞争对手包括Aristcrat、IGT和Konami。由于供应商的数量以及有限的赌场和经营这些产品的司法管辖区的数量，对这些产品的竞争非常激烈。
对于我们的餐桌产品，我们的竞争基础是我们的Shuffler产品和服务以及PTG的广度、产品的可靠性、服务、我们的知识产权实力以及我们广泛的销售、监管和分销渠道。
我们的自动洗牌器还与洗牌竞争，洗牌仍然是世界各地赌场纸牌游戏竞争最激烈的洗牌选择。最后，由于我们的Shuffler产品的需求取决于赌场对现场桌上游戏的使用，我们的Shuffler还与任何与现场桌上游戏竞争的产品竞争。
对PTG内容的竞争是基于玩家吸引力、品牌认知度、价格和基础知识产权的实力。我们以此为基础，凭借我们广泛的销售、服务、营销和分销渠道进行竞争。我们还与21点和百家乐等非PTG以及AGS、Galaxy Gaming，Inc.和Masque Publish，Inc.等几家主要开发和许可PTG的公司竞争。最后，我们的一些产品线可能会相互竞争赌场地板上的空间。
科幻游戏细分市场
我们的SciPlay业务部门是移动和网络平台上数字游戏的领先开发商和发行商。Sciplay主要在社交游戏市场运营，该市场的特点是在线或移动设备上的游戏具有社交、竞争性和自我导向的速度和会话时长。Sciplay还在超休闲市场运营，与休闲游戏相比，该市场的特点是核心循环更简单，游戏重复性更强。Sciplay很大一部分收入来自以虚拟硬币、筹码和卡片形式的应用内购买，玩家可以使用这些虚拟硬币、筹码和卡片玩老虎机游戏、桌上游戏或宾果游戏。安装SciPlay游戏的玩家通常会在游戏最初推出时获得免费的硬币、筹码或卡片，并在特定的时间间隔获得额外的免费硬币、筹码或卡片。玩家可能会耗尽免费获得的硬币、筹码或卡片，并可能选择购买额外的硬币、筹码或卡片，以延长他们玩游戏的时间。一旦获得，硬币、筹码和卡(无论是免费的还是购买的)都不能兑换现金，也不能兑换其他任何东西。
而不是在SciPlay的应用程序中玩游戏。Sciplay通过接收广告收入在超休闲市场创造了额外的收入。安装SciPlay超休闲游戏的玩家将获得免费、无限制的游戏体验，需要定期观看游戏中的广告。
Sciplay目前提供各种社交赌场游戏，包括头奖派对®赌场, 金鱼®赌场, 快速命中®插槽, 88个幸运® 插槽, 垄断老虎机和热门赌场®。我们的SciPlay业务部门继续执行其向休闲游戏市场扩张的战略。目前的休闲游戏标题包括宾果对决®, 单人纸牌 宠物™ 历险和五子棋现场直播以及通过收购Alictus Yazilim AnonimŞirketi在超休闲市场的其他游戏，包括以下游戏糖果挑战3D™, 老板生活™ and 深度清洁公司。3D™. 在.期间2022，SciPlay发布HED七款超休闲游戏，包括热门热门3D博士™和Fade Master 3D™，以及继续开发的斯佩尔斯宾纳: 奇幻之旅™，一款休闲游戏。Sciplay的社交赌场游戏通常包括老虎机风格的游戏，偶尔也包括桌上游戏风格的游戏，而其休闲游戏将纸牌或宾果游戏与冒险游戏功能相结合，其超休闲游戏包括许多简单的核心循环机制。SciPlay的所有游戏都是在多个平台上提供和玩的，包括苹果, 谷歌, Facebook, 亚马逊，以及微软。除了SciPlay内部创建的游戏内容外，SciPlay的内容库还包括可识别的Light&Wonder游戏内容。这些内容允许喜欢玩陆基游戏内容的玩家在SciPlay的免费游戏中享受一些相同的游戏。Sciplay可以访问Light&Wonder的1500多个标志性赌场游戏的库，包括来自第三方授权品牌的游戏和内容，如垄断和詹姆斯·邦德™.Sciplay对这些内容的访问，再加上其多年开发内部内容的经验，使SciPlay在创造引人注目的数字游戏方面具有独特的地位。
许多趋势和机遇正在推动数字游戏领域的重大变化，我们认为这些变化正在推动休闲游戏市场的增长，并为SciPlay提供了发展我们的社交赌场游戏并扩展到休闲游戏市场其他领域的机会，例如：
•数字游戏是一种引人入胜的娱乐形式；
•移动设备是消费游戏等内容的主要媒介；
•随着休闲游戏的出现，玩家数量不断增加；
•为了在移动游戏领域取得成功，规模越来越具有战略意义；
•社交赌场游戏在数字游戏中是一个有吸引力的市场；以及
•更广泛的移动游戏版图中的其他市场机会。
竞争
我们的SciPlay业务部门在其业务的各个方面都面临着激烈的竞争。Sciplay的主要社交赌场游戏竞争对手包括Playtika、PlayStudios、Product Madness/Big Fish Games(Aristcrat的子公司)、DoubleU Games Co.，Ltd./Double Down Interactive、GSN Games/Bash Gaming(Scope，Inc.的子公司)、AppLovin Corporation和Huuge Games。Sciplay在更广泛的社交游戏市场上的竞争对手包括动视暴雪、艺电、Kabam、Take-Two Interactive(Zynga公司的收购方)、腾讯控股控股公司和Rovio。Sciplay还与托管真金白银赌博的平台竞争，包括我们的iGaming业务部门提供的平台。在最广泛的范围内，我们基于一系列因素，包括玩家体验质量、品牌知名度和声誉以及分销渠道，与其他形式的在线娱乐(包括社交媒体和其他视频游戏)竞争我们玩家的休闲时间、注意力和可自由支配的支出。
IGaming细分市场
我们的电子游戏业务部门提供一整套数字游戏内容、分发平台、玩家帐户管理系统以及各种其他电子游戏内容和服务。我们的大部分收入来自赌场风格的游戏内容，包括各种内部开发和品牌游戏以及流行的第三方提供商游戏。这些游戏通过内容聚合平台向iGaming运营商提供，这些平台包括Open Gaming System、远程游戏服务器和各种其他平台。我们还提供我们的开放平台系统(“OPS”)，这是一个玩家帐户管理系统，提供广泛的报告和管理功能和工具，使运营商能够完全控制数字游戏运营的所有领域。我们在美国推出Live Casino的许可方面继续取得进展，并有望在2023年初推出。一般来说，我们托管的游戏内容与在线赌场运营商的网站整合在一起。
竞争
在我们的iGaming业务中，我们与其他提供真金白银数字赌场游戏的数字游戏娱乐公司争夺消费者的可自由支配支出。我们主要的真金白银在线赌场游戏竞争对手包括Evolution Gaming、Games Global、GAN、IGT和Playtech。
研究与开发
我们相信，我们吸引新的Gaming、SciPlay和iGaming客户并留住现有客户的能力在一定程度上取决于我们通过不断开发差异化的产品、硬件和系统技术和功能以提高玩家娱乐和/或客户盈利能力来发展和继续开发我们的产品线和服务产品的能力。此外，我们执行战略的能力(见上文)高度依赖于在我们所有三个细分市场开发优秀的游戏内容和特许经营权，以及扩大数字技术的使用以增加跨平台游戏。我们的游戏机通常由我们的内部工程人员设计和编程，我们的游戏内容主要由内部游戏开发工作室设计，他们考虑市场趋势和客户反馈。
我们在内华达州的拉斯维加斯和伊利诺伊州的芝加哥设有博彩研发人员。我们的SciPlay人员主要分布在德克萨斯州的奥斯汀、爱荷华州的锡达福尔斯和以色列的特拉维夫。我们的iGaming研发人员主要设在英国、希腊和印度。我们还在拉斯维加斯、澳大利亚悉尼、英国布里斯托尔、加拿大蒙特利尔、瑞典斯德哥尔摩设有游戏开发工作室，并在内华达州里诺、奥地利维也纳和其他较小的地点增加了研发人员。
知识产权
我们的许多产品使用知识产权，包括商标、商业外观、版权、专利和商业秘密。我们认为，总的来说，我们的知识产权对我们的业务至关重要。我们通过为我们的技术和内容寻求适当的知识产权保护来保护我们在研发方面的投资。我们还从第三方获取和许可知识产权。
我们的专利条款根据专利的类型以及申请或授权的日期和管辖权而有所不同。美国外观设计专利的有效期为自授予之日起15年，实用新型专利的有效期一般为自专利家族中第一个非临时专利申请提交之日起20年。专利提供的实际保护取决于专利的类型、其覆盖范围以及适用国家的法律补救措施。某些对我们的业务至关重要的技术，是美国和某些其他国家目前已颁发和正在申请的专利的主题。我们的游戏、SciPlay和iGaming业务在游戏及相关平台和系统中使用我们的专利和正在申请专利的技术。此外，根据与IGT的专利交叉许可协议，我们可以提供使用IGT老虎机游戏功能计划其他成员的专利组合中的专利游戏功能的游戏。
我们以商标和版权营销我们的许多产品，以提供产品差异化和认知度，并推广我们的产品组合。我们所有的游戏都有受版权保护和版权保护的元素。此外，我们通常获得商标保护，并经常寻求为我们营销和许可我们的产品和游戏的名称和设计注册商标。在包括美国在内的许多国家/地区，只要商标注册和/或使用，对商标的保护就存在。虽然无论商标是否注册，商标权都可能存在，而且注册期限因国家而异，但注册一般是针对固定的但可续期的条款签发的。
我们相信，我们使用我们自己和第三方授权的品牌名称和相关知识产权有助于我们产品的吸引力和成功，我们未来获得许可、获得或开发新品牌名称的能力对我们继续取得成功至关重要。因此，我们继续投资于我们的品牌和我们授权的品牌的认知度。我们的某些游戏基于从第三方授权的流行品牌，如孩之宝公司、华纳兄弟消费品公司、Frank Sinatra Enterprise，LLC、ABG EPE IP LLC、Elvis Presley Enterprise，LLC、Danjaq、LLC和Metro-Goldwyn-Mayer、John R.Cash Revocable Trust以及母公司NBC环球电影娱乐公司环球影城。
我们不时意识到竞争对手和其他第三方可能侵犯我们的知识产权，并考虑在这方面采取什么行动(如果有的话)，包括适当的诉讼。我们还不时受到第三方与知识产权相关的威胁或实际索赔。见标题中的风险因素“我们的业务有赖于知识产权和专有信息的保护”, “我们依赖于使用第三方知识产权的能力”, and “他人的知识产权可能会阻止我们开发新的产品和服务，进入新的市场，或者可能使我们面临责任或代价高昂的诉讼在“风险因素”标题下第I部，第1A项有关其他资料，请参阅本年报的10-K表格。
生产流程、来源和部件的可用性
我们目前几乎所有的游戏机都是通过我们的制造设施和签约的第三方生产的。我们在拉斯维加斯、澳大利亚悉尼、西班牙巴塞罗那、南非米德兰和英国曼彻斯特都有终点线。这些精加工生产线允许在我们的设施中完成和测试我们的游戏机组件。我们还翻新了旧游戏机，主要是在拉斯维加斯和曼彻斯特的设施。
制造承诺通常基于客户的预期季度销售订单。由于来自客户的订单流不均匀，游戏机的零部件被采购并组装成部分产品，计划及时交付，以使最终组装提前期满足商定的客户交付日期。我们的游戏机制造流程通常包括将零部件和子组件组装成一台完整的游戏机。完成和组装的水平因产品平台和地理区域而异。
洗牌机在我们的拉斯维加斯工厂和奥地利萨尔茨堡附近的第三方组装。洗牌机的装配包括不同级别的子装配，在我们上面描述的一条精加工线上完成和测试。我们在拉斯维加斯对洗牌机进行再制造和翻新。
与我们的CMS相关的硬件和部件直接从合同制造商处购买，并通过我们的设施和精加工生产线流动，如上述地点所示，然后进行最终组装、测试和发货给客户。这些部件不需要大量的组装，主要用于在客户位置进行的系统实施。
我们通过我们的销售和运营规划流程，根据预测的客户需求，为某些交付期较长的游戏组件下预购订单。由于新冠肺炎疫情后的需求过剩，零部件的采购期限有所增加。我们预计这将在2023年底之前正常化，并在2024年恢复到正常水平。
我们相信，我们目前有充足的零部件和原材料供应，用于制造我们的游戏机、洗牌机和CMS。我们不断评估任何潜在的供应链挑战，以满足客户需求。我们与工程人员合作，积极管理和降低供应链风险，以指定和批准替代部件、双重采购、安全库存以应对供需波动，并管理采购提前期，以确保我们有足够的材料可用。
季节性
我们的运营结果可能会因季节性趋势和其他因素而波动。我们的游戏机对赌场的销售通常在下半年最强劲，上半年最慢，而我们的参与游戏机的收入通常在春季和夏季最高。SciPlay的玩家活动在一年中的第二季度和第三季度通常较慢，特别是在夏季。我们iGaming业务的玩家活动，特别是数字赌场业务，在夏季月份的第三季度通常较慢，第四季度通常较高。见标题中的风险因素“我们的经营业绩因季节性和其他因素而波动，因此，我们的定期经营业绩不能保证未来的业绩。在“风险因素”标题下第I部，第1A项有关其他资料，请参阅本年报的10-K表格。
人力资本
我们的全球业务是通过我们的员工的专业知识、技能和敬业努力实现的，他们为6大洲100多个国家的客户提供服务。
截至2022年12月31日，我们在全球雇佣了约6100人，其中约2700人在国内就业，3400人在国际上就业。
多样性、公平性和包容性
多样性、公平和包容性植根于我们团队精神的核心价值观中，通过团队精神，我们作为一个多元化和包容性的团队进行合作，并以乐观、创造性的热情建设伟大的娱乐。为支持这一核心价值观，我们制定了多样性、公平性和包容性战略计划，并于2020年成立了多样性、公平性和包容性理事会和特别工作组，以做出关键决策，审查进展，沟通成果，确定需要进一步发展的领域。我们投资于分析我们的多样性、公平性和包容性数据，并根据我们的多样性、公平性和包容性战略计划，继续在我们的员工队伍中实施招聘、培训、招聘和留住计划。
作为All-In多样性项目的创始成员之一，我们致力于创建一个包容性的全球博彩业，该项目是一个非营利性组织，创造工具来促进该行业的多样性、包容性和工作场所平等。作为一个
作为创始成员，我们与更多的合作伙伴合作，确定游戏行业的多样性、公平性和包容性的期望和标准，同时推动建立全球标准的对话。
我们还通过将少数族裔、女性、残疾人和/或退伍军人拥有的企业纳入我们的供应链，并将一些小企业和历史上未得到充分利用的商业区的企业纳入我们的供应商，来帮助推动整个行业的多样性。作为为博彩运营和彩票提供产品和服务的全球领先供应商之一，我们相信我们供应商基础的多样性是一项良好的业务。我们的供应商多元化计划鼓励不同的企业提供具有价值和有竞争力的定价的材料和服务。我们为成为全国少数民族供应商发展委员会的全国性企业成员而感到自豪。
安全问题
员工的健康和安全是我们领导人的首要任务。鉴于新冠肺炎疫情，我们实施了允许员工在家工作和远程协作的工作程序。我们还采取了措施，通过监测和减少疫情的影响来保护我们的工作人员的安全，包括建立一个全球危机监测小组，在员工受到感染时采取应对措施，并加强所有地点的清洁程序。
薪酬和福利
L&W提供具有竞争力的全面福利计划，该计划与我们的业务目标保持一致，并试图激励员工推动创新，提高公司绩效。除了现金和股权补偿，L&W还提供医疗、牙科和视力计划；员工股票购买计划；带薪休假和带薪假期；公司支付的残疾；人寿保险；401(K)计划；灵活支出账户；以及员工援助计划。
环境、社会和治理(“ESG”)
我们致力于为我们的员工、合作伙伴和社区担任负责任的企业管家。我们相信，我们的企业社会责任(CSR)计划和ESG优先事项是塑造我们文化的不可或缺的一部分，并强调我们致力于成为行业和我们运营所在社区的首选雇主和积极影响。我们的企业社会责任计划包括以下主要支柱：
•社区(慈善事业)；
•人(多样性、公平性和包容性)；
•地球(环境可持续性)；
•玩家(负责任游戏)；以及
•公司管治(商业行为守则)。
我们的所有员工都应遵守我们的商业行为准则，其中涉及利益冲突、保密、受托责任和合法合规等关键原则。有关我们的企业社会责任倡议的更多信息，请访问我们的网站。我们网站上的任何内容不得被视为通过引用而纳入本Form 10-K年度报告。
政府监管
一般信息
我们的每个业务部门通常都受到广泛和不断演变的监管。对于博彩业务部门，监管通常包括对运营商、供应商、制造商和分销商及其适用关联公司、其主要股东、高级管理人员、董事和关键员工进行某种形式的许可或监管筛选。此外，我们的某些游戏产品和技术必须在我们运营的某些司法管辖区获得认证或批准。监管机构对申请人或执照持有人的许多方面进行审查，包括其财务稳定性、诚信和商业经验。任何未能获得许可证或丢失我们目前持有的许可证的情况都可能对我们或我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。我们的每个业务部门都受到许多国内外法律法规的影响，这些法规影响到在互联网和移动网络上开展业务的公司，特别是与隐私和安全有关的公司。此外，对于SciPlay业务部门，在一些司法管辖区也存在对互动社交游戏的强烈反对，包括社交赌场游戏。对于我们的iGaming业务部门，尽管一些州正在扩大数字游戏的可获得性，但美国最近也提出了各种州和联邦法案来限制或禁止数字游戏。目前正在投入大量资源支持这些努力。尽管这些努力总体上并不成功，但我们不能保证限制数字游戏的法律不会在联邦或州一级获得通过。
虽然我们相信我们遵守了适用于我们的所有重大法律和监管要求，但我们不能保证我们的活动或我们客户的活动不会成为任何监管或执法程序的标的，或任何此类程序不会对我们或我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。
我们制定并实施了严格的内部合规计划，以确保我们遵守与我们的游戏、SciPlay和iGaming活动相关的法律要求，以及那些普遍适用于所有上市公司的法律要求。合规计划由我们的首席合规官日常运行，由我们法律和合规部门的律师和外部专家提供法律建议。合规计划由我们董事会的合规委员会监督，该委员会由员工和非员工董事以及一名非员工博彩法专家组成。虽然我们坚定地致力于完全遵守所有适用的法律，但我们不能保证我们的合规计划将防止违反一项或多项法律或法规，或者我们或员工的违规行为不会导致罚款或暂停或吊销我们的一项或多项执照。
在欧洲联盟(下称“欧盟”)，欧洲联盟(下称“欧盟”)法院的多项判决已针对某些成员国为限制及/或规管博彩而采取的方法。这些判决涉及的主题包括成员国授予或维持对博彩活动的垄断的能力，以及成员国限制在欧盟其他地区设立的博彩提供商进入的权力。2017年12月，欧盟委员会放弃了所有与赌博有关的执法行动，以努力改变其执行欧盟法律的方式，将遵守欧盟法律的工作留给各国法院。2021年9月，应欧盟委员会2018年4月的要求，欧洲标准化委员会(CEN)通过了一项报告标准，以支持欧盟成员国博彩监管机构对在线博彩服务的监管。这是一种自愿工具，旨在促进监管机构和赌博企业之间的信息流动。2023年1月，CEN成员投票决定制定一项关于在线赌博危害标记的欧洲标准。
虽然我们相信我们已经制定了适当的程序和政策来遵守这些不断变化的法律和法律声明的要求，但我们不能保证我们的活动或我们客户的活动不会成为执法程序的对象，或者任何此类程序不会对我们或我们的业务计划产生实质性的不利影响。此外，适用于美国和国际司法管辖区的博彩业的法律和法规可能会发生变化，这种变化对我们正在进行的和潜在的业务的影响无法确切地预测。
我们不时在美国和国际司法管辖区保留政府事务代表，就我们对博彩立法的看法向选举和任命的官员和公众提供建议，监督此类立法，并就我们与博彩管理机构的关系向我们提供建议。
游戏
我们在全球合法的游戏司法管辖区提供游戏、游戏机、游戏系统、桌上产品及相关产品和服务。我们的游戏产品和服务的制造、分销、提供和运营都受到各个市、县、州、省、联邦、部落和外国机构的监管和批准。这些规则的主要目的是(1)通过许可和注册要求确保参与这些活动的各方的责任、财务稳定和性质，(2)确保我们的游戏产品和服务的完整性和合规性，以及(3)禁止在未经授权的地点或为不良各方的利益使用游戏产品和服务。
通常，我们运营的司法管辖区的博彩法规是由法规建立的，并由拥有广泛权力解释博彩法规和监管博彩活动的监管机构管理。除其他事项外，我们获得牌照的各个司法管辖区的博彩当局：
•根据实施章程通过额外的规则和条例；
•查处违反博彩规则的行为；
•执行博彩法规，并对违反此类法律的行为实施纪律制裁，包括罚款、处罚和吊销博彩许可证；
•审查游戏产品和服务的制造商、分销商和经营者的特征和适合性，并就其是否适合或是否有资格获得许可证作出决定；
•发放游戏产品和服务的制造、分销和运营许可证；
•审查和批准交易(如收购、重大商业交易、证券发行和债务交易)；以及
•建立和征收相关的费用和/或税收。
我们相信我们拥有开展业务所需的所有许可证和许可证。我们被授权在全球大约468个司法管辖区(包括不需要许可的司法管辖区)销售、租赁或经营我们的游戏产品和服务，其中包括大约185个国际游戏司法管辖区。
此外，美国一些州还授权在州监管和许可的设施中对VLT进行赌博。尽管一些州将VLT限制在已经存在的博彩设施中，但另一些州允许这些机器放置在酒吧、餐馆、卡车停靠站和其他获得特别许可的博彩设施等场所。此外，加拿大所有省份和其他各种国际司法管辖区都授权了VLTS。
不同司法管辖区的监管要求有所不同，但大多数司法管辖区要求我们的公司、个人高管、董事、主要股东和关键员工都需要许可证、许可或适宜性调查结果。我们的游戏硬件和软件还必须得到游戏权威实验室或游戏权威授权的私人实验室的批准。
科幻剧
Sciplay受到国内外法律法规的约束，这些法规影响到在线运营的公司，包括通过互联网和移动网络运营的公司，其中许多仍在发展中，可能会被解读为可能对业务、收入和业绩产生负面影响的方式。Sciplay还受联邦、州和外国法律的约束，这些法律与玩家数据的隐私和保护有关。这些法规，如欧盟的一般数据保护条例(GDPR)、加州消费者隐私法和加州隐私权法案，都是最近未经检验的法律和法规，已经并可能进一步影响SciPlay的运营和业务。潜在影响的程度尚不清楚。
在一些司法管辖区，社交和社交赌场博彩遭到了强烈反对。专门针对社交赌场游戏的反游戏组织位于几个州和国家。这种反对可能会导致这些司法管辖区通过立法或实施监管框架，专门监管社交博彩或社交赌场博彩。这些反对派的努力可能会导致社交游戏或社交赌场游戏被完全禁止，限制SciPlay为其游戏做广告的能力，或者大幅增加遵守法规的成本，所有这些都可能对运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。我们无法预测任何此类立法或法规的可能性、时间、范围或条款，也无法预测它们可能在多大程度上影响本网站的业务。
IGaming
在美国，2006年《非法互联网赌博执法法》(UIGEA)禁止企业通过互联网接受下注，如果发起、收受或以其他方式下注的任何联邦或州法律禁止此类下注。根据UIGEA，这类系统的所有者和运营者以及处理赌博交易的金融机构可能受到严厉的刑事和民事制裁。该法律为在单一州内下注的赌注提供了一个安全港(不考虑传输的中间路线)，在该州，下注和收受赌注的方法是由该州的法律授权的，前提是基本法规确定了适当的年龄和地点核实。
2018年5月14日，美国最高法院推翻了职业和业余体育保护法(PASPA)，这一决定为全国体育博彩合法化开辟了一条道路。在这一裁决之后，至少有30个州和哥伦比亚特区已将某种形式的体育博彩合法化，其中一些州允许在线体育博彩。其他州正在考虑立法，允许合法的体育博彩，无论是基于陆地的还是在线的。
2011年底，美国司法部法律顾问办公室(“法律顾问办公室”)发表了一项意见，得出结论认为，1961年“联邦电线法”(“电线法”)的禁令仅限于体育赌博，因此不适用于其他形式的博彩(“2011年美国司法部意见”)。2019年1月，OLC发布了一份日期为2018年11月2日的法律意见(2018年美国司法部意见)，得出结论认为，2011年美国司法部的意见错误地解释了Wire Act，并且Wire Act中对在州际或外国商业中传播赌注和赌注的限制不仅限于体育赌博，而是适用于所有赌注和赌注。法律审查办公室还发现，上述《电信法》的颁布并未改变《电信法》的适用范围。美国司法部后来发布了备忘录，指示联邦执法机构在2020年6月30日之前不要对体育博彩以外的活动执行2018年美国司法部意见的结论。没有正式宣布延长忍耐期，但在2021年1月20日，美国第一巡回上诉法院发布了一项意见，即电线法只适用于与体育赌博有关的州际有线通信传输，而不适用于所有投注和下注。随着司法部随后宣布不会寻求美国最高法院的审查，似乎已经确定，Wire Act仅适用于州际体育博彩。然而，我们无法确定2018年美国司法部的意见或对2018年美国司法部意见的任何其他挑战将对我们的iGaming业务或我们的客户产生什么未来影响。
目前，我们已经在美国六个州推出了iGaming。美国一些州目前正在考虑对iGaming进行监管。我们不能保证允许数字游戏的法律会被颁布。
2019年12月19日，英国政府确认了对2005年《赌博法案》的拟议审查。审查于2020年12月8日开始，公布了职权范围。取证要求持续了16周，于2021年3月31日结束。英国政府目前正在考虑在发布白皮书之前提交的文件，由于英国的政治和经济环境，白皮书一再被推迟。在可能的下一阶段审查中，英国政府可能只会提出建议，列出改革的选项，而不是明确建议的行动方针。一些欧洲国家的政府已采取不同程度的措施，通过实施新的或修订后的许可和税收制度，改变对互联网赌博(也称为在线赌博)的监管，要求越来越严格，特别是对企业对消费者企业的要求，涉及负责任的赌博和负担能力检查。此外，一些司法管辖区对无证提供者实施制裁。欧洲和美国以外的国家也开始评估数字游戏监管，美国和欧洲以外的受监管市场的增加可能会继续下去。在加拿大安大略省2022年第二季度iGaming法规发生变化后，我们现在有21家运营商。我们的一些竞争对手可能更愿意在相关法律法规不明确或没有统一执行的国家提供互联网博彩，如果我们不在这些国家提供与互联网博彩相关的服务，我们将处于竞争劣势。
我们继续高度重视监测这些事态发展。然而，我们无法预测与数字游戏和体育博彩相关的任何州、联邦或外国法规的时间、范围或条款。
有关政府法规的其他信息
在我们运营的不同司法管辖区，我们受到特定的博彩要求的约束。为了获得更多信息，我们已经提交了管理我们业务的博彩法规摘要，作为本年度报告Form 10-K的展品。参见图99.5“游戏规则”。此外，请参阅中的“风险因素”第I部，第1A项本年度报告的10-K表格，以讨论与我们可能受到约束的法规相关的风险因素。
本公司的行政人员
关于我们每一位执行官员的某些信息如下。
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| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 马修·R·威尔逊 | | 41 | | 总裁和董事首席执行官 |
| 康斯坦斯·P·詹姆斯 | | 41 | | 常务副总裁，首席财务官、财务主管兼公司秘书 |
| 詹姆斯·索蒂尔 | | 62 | | 常务副总裁兼首席法务官 |
| 西沃恩巷 | | 41 | | 博彩常务副董事长总裁和集团首席执行官 |
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马修·R·威尔逊自2022年10月起担任总裁兼首席执行官。威尔逊先生于2020年3月加入L&W，担任执行副总裁总裁和博彩集团首席执行官。威尔逊先生拥有超过17年的游戏行业经验。在加入L&W之前，他在2017年2月至2019年8月期间担任全球领先的游戏解决方案提供商之一Aristcrat的美洲董事董事总经理。威尔逊于2004年开始在Aristcrat任职，在此期间，他在多个贵族市场担任过多个重要职位，包括从2014年9月到2015年10月担任高级副总裁的美洲销售和市场营销部部长。他在Aristcrat担任的其他职务包括区域销售经理和美洲市场营销副总裁总裁。
康斯坦斯·P·詹姆斯自2021年10月起担任L&W执行副总裁、首席财务官、财务主管兼公司秘书。在此之前，詹姆斯女士曾在2020年1月至2021年10月期间担任公司的首席财务官Gaming。詹姆斯女士自2022年5月1日以来一直担任SciPlay公司的董事会成员。在加入L&W之前，她在全球食品、农业、营养和风险管理供应商嘉吉公司担任财务副总裁总裁。此前，詹姆斯是Aristcrat全球陆基博彩部门的首席财务官。
詹姆斯·索蒂尔自2018年9月起担任常务副总裁兼首席法务官。在担任这一职务之前，索蒂尔先生在Jones Day工作，在那里他是Jones Day纽约办事处的合伙人。2005年至2018年，索蒂尔先生被美国商会评为著名执业律师：美国领先的商业律师，并于2011年至2018年被评为美国最佳律师。
西沃恩巷自2022年10月起担任博彩常务副董事长兼集团首席执行官总裁。在此之前，莱恩女士于2020年2月至2022年10月担任博彩公司的高级副总裁兼首席商务官。在加入L&W之前，她在Aristcrat工作了12年，承担着越来越多的责任，最终成为高级
在此期间，她帮助领导了北美地区贵族的组织转型和市场扭亏为盈。
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我们根据交易法向美国证券交易委员会提交年度报告、季度报告、当前报告、委托书和其他文件。美国证券交易委员会设有一个互联网网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息，网址为www.sec.gov。
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•我们关于Form 10-K的年度报告、Form 10-Q的季度报告、Form 8-K的当前报告以及在以电子方式提交或提交给美国证券交易委员会后，在合理可行的情况下尽快对这些报告进行修改；
•第16节我们的高管、董事和10%股东以表格3、4和5提交的所有权报告，以及在以电子方式提交给美国证券交易委员会后，在合理可行的情况下尽快对这些报告进行的修改；以及
•我们的商业行为准则，适用于我们所有的高级管理人员、董事和员工(这也是我们根据2002年萨班斯-奥克斯利法案，对我们的首席执行官和首席财务官适用的必要道德准则)。
以上有关本网站及其内容的详情仅供参考。我们网站的内容没有，也不应被视为通过引用的方式并入本Form 10-K年度报告。
第1A项。风险因素
下面描述的风险并不是我们面临的唯一风险。请注意，我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务运营产生重大和不利的影响。您还应参考我们定期报告中包含的其他信息，包括前瞻性报表部分、我们的综合财务报表和相关说明以及管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，以进一步讨论与我们业务相关的风险、不确定性和假设。除文意另有所指外，以下提及的“公司”、“本公司”及“本公司”包括本公司的所有附属公司。
风险因素摘要
以下是可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响的一些风险和不确定因素的摘要。您应该阅读此摘要以及下面包含的每个风险因素的更详细说明。
与影响我们和我们的业务的经济和当前状况有关的风险
•新冠肺炎大流行或类似的健康流行病、传染性疾病爆发和公众对其的看法的影响将继续并在未来可能影响我们的运营，如果负面影响，例如严重的负面参与者参与度发展，不利影响并继续对我们的运营、业务、运营业绩、现金流和财务状况造成负面影响。
•如果我们的战略和品牌重塑计划未能成功执行，可能会对我们的运营结果、现金流和财务信息产生负面影响。
•我们未来的经营业绩可能会因游戏机更换周期的缓慢增长或下降以及新游戏管辖区的缓慢增长或现有司法管辖区赌场的缓慢增加而受到负面影响。
•我们的海外业务使我们面临商业和法律风险，包括遵守反腐败法，我们的部分收入和支出以英镑、澳元和欧元计价，这使我们面临外币汇率波动和其他风险。
•不利的美国和国际经济状况，或由于通货膨胀、基准利率上升、恐怖主义活动或其威胁、内乱、健康流行病、传染病爆发或公众对此的看法或其他经济或政治不确定性等其他因素导致的可自由支配支出或旅行减少，已对并可能继续对我们的业务、运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。
•公众对公司对ESG问题的反应可能会对我们的声誉、我们的客户基础以及业务和财务业绩产生不利影响。
与我们的业务和行业相关的风险
•我们在竞争激烈的行业中运营，我们的成功取决于我们能否有效地与众多国内外企业竞争。
•我们的成功取决于我们适应并提供与不断变化的技术和不断发展的行业标准保持同步的产品和服务的能力。
•我们在研发工作上投入了大量资源，但这可能不会带来成功或商业上可行的新技术、服务或产品。
•我们的成功取决于我们生产新的创新产品和服务的能力，这些产品和服务能够响应客户需求，并创造强大和持续的玩家吸引力。
•作为一家独立的上市公司，我们可能无法实现SciPlay的部分或全部预期收益，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
与我们的资本结构相关的风险
•我们的负债水平可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
•我们可能没有足够的现金流来偿还我们所有的债务和其他债务，并可能被迫采取其他行动来履行我们的义务，这可能不会成功。
•管理我们债务的协议施加了某些限制，可能会影响我们经营业务的能力。如果不遵守这些限制中的任何一项，可能会导致我们的债务加速到期，并要求我们偿还我们的债务。如果发生这种情况，我们将没有足够的现金来偿还加速增长的债务。
•我们可能没有足够的经营活动现金流、手头现金和我们信贷安排下的可用借款来为新合同下的必要资本支出提供资金，并满足我们的其他现金需求或满足我们的最低流动资金契约。这些债务需要大量现金，这将减少我们的可用流动性。
与我们的技术相关的风险
•我们的成功取决于我们提供的系统和产品的安全性和完整性，而安全漏洞，包括网络安全漏洞或其他中断可能会危及我们的信息或我们客户的信息，并使我们承担责任，这将导致我们的业务和声誉受损。
•我们的业务依赖于对我们的知识产权和专有信息的保护。
•我们依赖于使用第三方知识产权的能力。
与法律、政治或其他监管因素有关的风险
•我们和我们的行业受到严格的政府法规的约束，这些法规可能会限制我们现有的业务，对我们的增长能力产生不利影响，并影响我们的执照资格，或者使我们面临罚款或其他处罚。
•对某些博彩活动的立法解释和执行可能会对财务业绩和声誉产生不利影响。
•我们可能无法利用互联网或其他形式的数字游戏或我们所在行业的其他趋势和变化的扩张，包括由于管理这些行业的法律和法规。
•税法或税收规则的变化，或对我们税务状况的审查，可能会对我们的财务状况和经营结果产生重大影响。
一般风险
•我们已经并可能继续招致重组成本，其带来的好处是不可预测的，也可能无法实现。
•我们可能会产生额外的减值费用。
•我们依赖于我们的关键员工，依赖于具有创造性和技术背景的熟练员工。
在评估我们和我们的普通股时，您应该在这份10-K表格年度报告中仔细考虑以下风险和其他信息。风险因素一般分为七类：与影响我们和我们的业务的经济和当前状况有关的风险、与我们的资本结构有关的风险、与我们的业务和行业有关的风险、与我们的技术有关的风险、与法律、政治和其他监管因素有关的风险、一般风险因素以及与非持续经营有关的风险。
与影响我们和我们的业务的经济和当前状况有关的风险
新冠肺炎大流行或类似的健康流行病、传染性疾病爆发和公众对其的看法的影响将继续并在未来可能影响我们的运营，如果负面影响，例如严重的负面参与者参与度发展，不利影响并继续对我们的运营、业务、运营业绩、现金流和财务状况造成负面影响。
一种新型冠状病毒新冠肺炎的爆发和公众对其的看法引发了消费者的不安，并可能继续导致可自由支配支出和消费者旅行减少，这已经并将继续对我们，特别是我们的游戏业务产生负面影响。其他未来的健康流行病或传染病暴发或新冠肺炎的变种，如达美航空和奥密克戎，也可以做到这一点。我们无法预测新冠肺炎的爆发以及由此产生的任何不利的社会、政治和经济条件以及可自由支配支出或旅行的减少会对我们产生什么最终影响，因为预计它们将以不同的方式影响不同社区的客户、供应商和业务合作伙伴。在我们的游戏业务，特别是我们的参与游戏、SciPlay业务部门和iGaming业务部门，我们的收入很大程度上是由玩家的可支配收入和游戏活动水平推动的。新冠肺炎的爆发给许多消费者带来了经济和金融的不确定性，并已经并可能继续减少或维持我们所有业务部门玩家的可支配收入。这导致访问赌场的顾客减少，无论是陆上的还是在线的，每次访问赌场的金额也减少了，可能导致在线博彩活动的支出减少，这对我们赌场客户的运营结果、现金流和财务状况、他们购买或出租我们的产品和服务以及收入给我们的在线赌场合作伙伴的能力以及我们的iGaming业务收入都产生了负面影响。
新冠肺炎的爆发和由此带来的不利经济条件也已经并可能继续影响我们的客户及时向我们付款的能力。这些不利条件已经并可能继续导致我们的一些博彩客户暂时关闭博彩场所或宣布破产，这将对我们的业务造成不利影响。在前几年，我们的游戏业务扩大了对游戏机购买的延长付款期限融资的使用，我们预计将继续在这项业务中提供更高水平的延长付款期限融资，直到我们的客户对此类融资的需求减弱或我们的业务模式改变。这些安排可能会增加我们的催收风险，如果客户无法向我们付款，无论是由于财务困难、破产或其他原因，我们可能会产生与我们无法收回某些应收账款有关的坏账拨备。此外，延长的付款期限融资和经营租赁都导致我们延迟收到现金，这降低了我们的现金余额、流动性和财务灵活性，以应对不断变化的经济事件。2020年，我们看到新冠肺炎对某些游戏产品的未来需求产生了负面影响，这已经导致并有可能在以后导致材料库存费用，这可能会增加我们的产品成本并降低我们的毛利率。在截至2020年12月31日的年度内，我们记录了与游戏业务部门的库存相关的费用4800万美元。新冠肺炎还导致信贷和股票市场大幅波动。, 已经导致了经济下滑，并有可能导致进一步的经济下滑。我们的客户难以或无法产生或获得足够的资本水平来为其持续运营提供资金，这可能会降低他们购买我们的产品和服务的能力。我们业务的供应商可能会遇到财务困难，可能无法提供他们的服务和产品，这可能会限制我们提供服务，并对我们的运营、业务、运营结果、现金流或财务状况产生负面影响。于截至2022年12月31日止年度内，我们并无任何与存货相关的物料费用。
多个博彩监管机构已经实施了与我们的iGaming赌场业务相关的更负责任和更安全的博彩措施，包括实施赌注限制、旋转速度、存款限制和奖金，这可能会对我们的运营、业务、运营结果、现金流或财务状况产生负面影响，特别是如果更多的博彩监管机构效仿的话。
此外，新冠肺炎的爆发已经并可能继续导致我们和我们的某些供应商对允许员工在家工作和远程协作的工作方案进行临时调整。2020年，我们采取了监测和减轻疫情影响的措施，包括设立全球危机监测小组，
员工被感染时的应对方案以及所有地点加强的清洁程序，但我们不能保证这些将足以减轻我们和我们合作伙伴的工作人员面临的风险。鉴于新冠肺炎对收入影响的不确定性，我们还采取了降低运营成本和确保流动性的措施，推迟了所有非关键资本支出，并实施了一系列与员工相关的行动。然而，我们的工作效率和生产率降低了，这可能会对我们的服务质量产生不利影响，如果我们的任何员工已经或怀疑感染了病毒，我们的业务运营已经并可能再次中断，因为这已经并可能导致我们的员工被隔离和/或我们的办公室继续远程操作。我们的运营可能会继续产生一些成本，我们的收入可能会再次受到影响。由于上述一些事态发展，我们2020财年的业务、运营业绩、现金流或财务状况都受到了新冠肺炎疫情的不利影响。这次疫情对我们的业务结果、现金流和财务状况的进一步影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定和不可预测，包括可能出现的关于这次疫情的严重性和持续时间的新信息，以及政府当局和我们为控制疫情或治疗其影响而采取的行动。有关新冠肺炎疫情对我们每个细分业务的影响以及我们为应对新冠肺炎而采取的措施的更多信息，请参阅标题为《商业综述-趋势及不确定性-新冠肺炎》” in 第7项。 “管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析.”
如果我们的战略和品牌重塑计划未能成功执行，可能会对我们的运营结果、现金流和财务信息产生负面影响。
我们已经开始执行我们的战略，成为领先的跨平台全球游戏公司(更全面地描述在第I部，第1项(见上文)。与我们的战略一起，截至2022年4月，我们已经重新命名了我们的公司，并以新的名称和标志运营。成功执行我们的战略可能会带来意想不到的挑战和不确定性。我们可能会产生集成和优化费用来执行和促进我们的战略。
我们的业务战略是投资于基于陆地、数字和移动平台的伟大内容和特许经营权，在高增长市场扩张，通过创新平台实现无缝玩家体验，去杠杆化和最大限度地增加现金流以推动投资，并由高表现的人才和文化推动。我们的战略重点是增长，包括增加我们的数字收入组合，以及寻求支持我们战略目标的收购。有关与我们的收购战略相关的风险的更多信息，请参阅标题中的风险因素我们无法成功完成收购和整合这些业务，可能会限制我们的增长或扰乱我们的计划和运营。如果我们不能成功地完成我们新业务战略的每一个组成部分，我们可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况造成负面影响。
此外，我们新品牌和新名称的成功将是使我们的新战略和业务重点取得成功不可或缺的一部分。发展和保持我们公司和我们品牌的知名度对于吸引新的和现有的客户使用我们的产品是很重要的。随着行业竞争的加剧，品牌认知度的重要性将会增加。我们品牌的成功推广将取决于我们营销努力的有效性。虽然我们计划投入大量资源推广我们的品牌，但不能保证我们能够在新品牌下实现或保持与我们以前品牌下享有的认知度和地位相媲美的品牌名称认知度或地位。即使我们的品牌认知度和忠诚度提高了，这可能也不会导致收入和盈利能力的增加。由于这些原因，我们的品牌重塑计划可能不会产生预期的好处，可能会对我们留住和吸引客户的能力产生不利影响，并可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
我们未来的经营业绩可能会因游戏机更换周期的缓慢增长或下降以及新游戏管辖区的缓慢增长或现有司法管辖区赌场的缓慢增加而受到负面影响。
对我们的博彩产品和服务的需求是由更换现有赌场中的现有游戏机、建立新的司法管辖区、在现有司法管辖区开设更多赌场以及扩大现有赌场所推动的。游戏机更换周期的缓慢增长或下降已经减少并将继续减少对我们产品的需求，并对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生负面影响，并已经并可能继续导致材料库存费用，这可能会增加我们的产品成本，降低我们的毛利率。于截至2020年12月31日止年度，我们于游戏业务分部录得4,800万美元与存货相关的费用，主要是由于新冠肺炎中断影响未来需求，加上我们重新评估游戏产品策略所致。于截至2022年12月31日止年度内，我们并无任何与存货相关的物料费用。
新赌场的开业、现有赌场的扩建以及现有赌场现有博彩机的更换，都会随着需求、经济状况、监管部门的批准和融资的可获得性而波动。最初，这些地区受到了新冠肺炎大流行的负面影响。虽然这些负面影响已经减弱，但如果疫情恶化，仍有可能产生负面影响。此外，将博彩业扩展到新的司法管辖区可能是一个旷日持久的过程。在美国、英国和我们开展业务的其他国际司法管辖区，政府通常要求公众
在建立或扩大博彩业务之前的全民公决和立法行动。这些因素中的任何一个都可能延迟、限制或禁止我们业务的扩张，并对我们的运营结果、现金流和财务状况产生负面影响。
我们的海外业务使我们面临商业和法律风险，包括遵守反腐败法，我们的部分收入和支出以英镑、澳元和欧元计价，这使我们面临外币汇率波动和其他风险。
我们是一家全球企业，我们很大一部分收入来自美国以外的业务。在截至2022年12月31日的一年中，我们约31%的收入来自对美国以外客户的销售。
我们的综合财务业绩受到货币汇率波动的影响。我们受到汇率波动的影响，因为我们的部分收入和支出是以美元以外的货币计价的，特别是英镑、欧元和澳元。这种波动可能是由通货膨胀、政府债务或其他原因引起的。汇率波动过去曾对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响，并可能对我们的经营业绩、现金流和财务状况以及我们未来在美国以外的资产价值产生不利影响。如果外币在以外币支付我们的司法管辖区贬值，我们可能会要求我们的客户为我们的产品支付更高的金额，他们可能无法或不愿意支付。这种不确定性可能会对我们的海外业务产生实质性的不利影响。此外，如果发生此类事件，欧洲内外的金融和资本市场可能会收缩我们的业务融资能力，并对其产生负面影响。此类事件还可能导致消费者信心和支出大幅下降，这可能会对我们的客户和我们的业务产生负面影响。
我们在外国司法管辖区的业务使我们面临通常与此类业务相关的额外风险，包括：外国法律、法规和市场的复杂性；在外国司法管辖区执行补救措施的不确定性；外国劳动法和争端的影响；在外国司法管辖区吸引和留住关键人员的能力；地方政府的经济、税收和监管政策；遵守适用的反洗钱、反贿赂和反腐败法律，包括《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和其他反腐败法律，这些法律一般禁止我们和我们的代理人为了获得或保留业务而向外国政府官员提供、承诺、授权或支付不正当的款项；遵守关于与某些人或国家进行交易的适用制裁制度；进出口限制和其他贸易壁垒，包括征收关税；以及加剧国家或政治和经济联盟之间的贸易紧张局势。其中某些法律还包含要求准确保存记录的条款，并进一步要求公司制定和维持适当的内部会计控制制度。
尽管我们制定了旨在确保遵守这些法律的政策和控制措施，但如果这些控制措施无效，或者员工或中介机构未能遵守适用的法规，我们可能会受到刑事和民事制裁以及其他处罚。任何此类违规行为都可能扰乱我们的业务，并对我们的声誉、运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。此外，我们的国际商业运作可能会受到恐怖主义活动、政治动荡或其他经济或政治不确定性的干扰和负面影响。此外，美国和外国司法管辖区可以对我们的国际销售施加关税、配额、贸易壁垒和其他类似的限制。
例如，2018年，美国宣布了根据第232条和1962年《贸易扩张法》第301条采取的某些贸易行动，包括提高几种进口产品的关税。美国的这些关税以及美国的其他贸易行动，已经引发了某些受影响国家的报复行动，如中国人民解放军Republic of China。2020年1月，美国和中国签署了一项有限的贸易协议，其中中国同意从美国购买更多产品，以换取计划和现有关税的降低。鉴于美国和其他国家这些贸易行动的范围和持续时间以及美国和中国之间的贸易谈判的不确定性，我们无法预测是否或在多大程度上可能对我们提供的产品或供应链征收关税和其他贸易限制，或以其他方式适用于我们的产品或供应链，这些贸易行动对我们业务的影响仍不确定。虽然美国和其他国家的关税和其他贸易行动尚未对我们的业务产生重大影响，而且我们正在实施措施，以限制关税对我们成本结构的影响，但我们无法预测进一步的发展。关税和其他贸易行动可能导致我们的经营成本增加和我们某些产品的销售价格上升，并可能对我们产品的需求产生负面影响，这可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
此外，我们在外国司法管辖区成功扩张的能力还涉及其他风险，包括整合外国业务的困难、与进入我们可能缺乏经验的司法管辖区相关的风险，以及对一家不断增长和日益多样化的公司的日常管理。我们可能没有意识到我们在外国司法管辖区的投资预期的运营效率、竞争优势或财务结果，而我们未能有效管理与我们在外国司法管辖区的业务相关的风险，可能会对我们的业务前景、运营结果、现金流和财务状况产生重大不利影响。
不利的美国和国际经济状况，或由于通货膨胀、基准利率上升、恐怖主义活动或其威胁、内乱、健康流行病、传染病爆发或公众对此的看法或其他经济或政治不确定性等其他因素导致的可自由支配支出或旅行减少，已对并可能继续对我们的业务、运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。
不利的经济状况，包括经济衰退、通货膨胀、经济放缓、金融市场流动性下降、信贷供应减少、相对较高的失业率和通货膨胀率，已经并可能继续对我们的业务产生负面影响。社会政治因素，如恐怖主义活动或其威胁、内乱或其他经济或政治不确定性、或健康流行病、传染病爆发或公众对其的看法，也可能导致消费者的可自由支配支出或旅行减少，并对我们的业务产生负面影响。我们无法完全预测不利的社会、政治和经济条件、经济不确定性和公共卫生危机以及由此导致的可自由支配支出或旅行减少对我们的影响，因为预计它们将以各种方式影响我们的客户、供应商和业务合作伙伴。关于新冠肺炎大流行和其他公共卫生危机的影响的说明，见标题为“新冠肺炎大流行或类似的健康流行病、传染性疾病爆发和公众对其的看法的影响将继续并在未来可能影响我们的运营，如果负面影响，例如严重的负面参与者参与度发展，不利影响并继续对我们的运营、业务、运营业绩、现金流和财务状况造成负面影响。在我们的游戏业务中，特别是我们的参与游戏业务，我们的收入很大程度上是由玩家的可支配收入和游戏活动水平推动的，这些收入和水平可能会因不利的经济状况而减少。可支配收入的进一步或长期下降可能会导致我们的参与式游戏机的游戏水平降低，导致我们的运营业绩和这些产品的现金流下降。此外，更高的旅行和其他成本可能会对访问我们客户赌场的玩家数量产生不利影响。可自由支配的消费者支出或消费者偏好的不利变化，导致去赌场的顾客减少，游戏水平降低，也可能是由就业市场不稳定、传染性疾病爆发或公众对此的看法或对恐怖主义或其他暴力的恐惧等因素推动的。博彩水平的下降对我们赌场客户的运营业绩、现金流和财务状况以及他们购买或租赁我们的产品和服务的能力产生了负面影响。
不利的经济状况也影响并可能继续影响我们的博彩客户及时向我们付款的能力。这些情况，以及若干未偿还博彩分部应收账款的集中，可能会增加我们的收款风险，并对我们估计的应收账款信贷损失拨备造成重大影响。在截至2020年12月31日的一年中，我们将信贷损失拨备增加了5600万美元。此外，不利的经济状况已经并可能在未来导致我们的一些博彩客户暂时关闭博彩场所或最终宣布破产，这对我们的业务造成了不利影响。与游戏行业的其他供应商一样，我们的游戏业务最近扩大了对游戏机购买的延长付款期限融资的使用，我们预计将继续在这项业务中提供更高水平的延长付款期限融资，直到我们的客户对此类融资的需求减弱或我们的业务模式改变。这些融资安排可能会增加我们的催收风险，如果客户无法向我们付款，无论是由于财务困难、破产或其他原因，我们可能会产生与我们无法收回某些应收账款有关的坏账拨备。此外，延长的付款期限融资和经营租赁都会导致我们收到现金的延迟，从而减少我们的现金余额, 流动性和财务灵活性，以应对不断变化的经济事件。不利的经济状况也可能导致信贷和股票市场的波动。我们的客户难以或无法产生或获得足够的资本水平来为其持续运营提供资金，这可能会降低他们购买我们的产品和服务的能力。有关我们的应收账款主要集中于期限超过一年的国际地点，请参阅附注7。
在我们基于参与模式的iGaming业务中，我们的收入很大程度上是由可支配收入和玩家活动水平推动的。不利的经济状况之前已经减少，以后可能会减少消费服务的最终用户的可支配收入，这可能会对iGaming业务的收入产生负面影响。我们iGaming业务的供应商可能会遇到财务困难，可能无法提供他们的服务和产品，这可能会限制我们服务的提供，并对我们的收入产生负面影响。多个博彩监管机构已经实施了与在线赌场相关的更多负责任和更安全的博彩措施，包括实施赌注限制、旋转速度、存款限制和奖金，这可能会对我们的收入产生负面影响，特别是如果更多的博彩监管机构效仿或引入额外的措施。
人们对某些国家，特别是欧洲和南美洲国家的债务负担及其履行未来财政义务的能力持续感到关切，这导致这些国家的债务评级被下调。我们目前在这些司法管辖区开展业务，我们的增长战略可能涉及在其中一些司法管辖区寻求扩张或商机，如阿根廷、巴西、希腊、意大利、波多黎各、土耳其和乌克兰等。这些对主权债务的担忧，无论是真实的还是感知的，都可能导致经济衰退、经济长期放缓，或者以其他方式对这些国家或更广泛的经济体的总体健康和稳定产生负面影响。在更严重的情况下，这可能会
导致资本的可获得性或流动受到限制，从而限制了我们的流动性，并对我们的运营结果、现金流和财务状况产生了负面影响。
公众对公司对ESG问题的反应可能会对我们的声誉、我们的客户基础以及业务和财务业绩产生不利影响。
所有行业的公司都面临着客户、客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对其ESG实践和披露的日益严格的审查。对我们的环境政策、社会倡议、治理实践、多样性倡议的负面看法、我们的游戏对用户福祉的感知或实际影响、提供与我们类似产品的公司的行为，或我们利益相关者日益关注的其他问题，可能会对我们的声誉产生不利影响。对我们声誉的任何负面影响都可能对我们的客户群的规模、参与度和忠诚度产生不利影响，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
此外，我们还受制于一些政府和自律组织颁布的不断变化的规章制度，包括美国证券交易委员会、纳斯达克证券市场和财务会计准则委员会。这些规则和条例在范围和复杂性上不断演变，使合规变得困难和不确定。此外，我们或我们的供应商可能会受到与气候变化和其他环境问题有关的新法律的约束。如果在我们或我们的供应商开展业务的国家颁布新法律或修改现行法律，我们可能面临遵守这些法律的更高成本。
与我们的业务和行业相关的风险
我们在竞争激烈的行业中运营，我们的成功取决于我们能否有效地与众多国内外企业竞争。
游戏
我们的游戏业务面临着激烈的竞争，不仅来自传统游戏供应商，还来自许多其他国内外供应商，其中一些供应商的财力和/或经验比我们大得多。在某些情况下，我们与游戏运营商竞争，包括非法或不受监管的运营商。此外，我们面临着来自较小游戏公司的竞争，这些公司近年来已经建立了某些有竞争力的产品，并能够将其资源集中在开发数量较少的高性能产品上。
我们以产品和服务的内容、特点、质量、功能、准确性、可靠性、价格和融资条款以及服务的响应性为基础进行竞争。如果我们没有始终如一地及时提供受欢迎的高质量游戏，或者如果消费者更喜欢竞争对手的产品，我们的业务可能会受到影响。消费者对游戏的偏好通常是周期性的，很难预测，即使是最成功的内容也只能在有限的时间内保持受欢迎，除非用新内容更新或以其他方式增强。为了保持竞争力，我们必须不断开发新产品或对现有产品进行增强。这些产品或增强功能可能不会受到消费者的欢迎，即使评论很好，质量也很高。此外，竞争对手可能会开发模仿我们最畅销游戏或与之竞争的内容，可能会抢走他们的销售额，或者降低我们收取与我们产品历史上相同的价格的能力。我们在过去经历了定价压力，包括过去三年。这些竞争产品在消费者支出中的份额可能比预期的要大，这可能会导致产品销售低于预期。我们还根据我们的销售、服务、营销和分销渠道的范围进行竞争。我们偶尔会为产品购买提供延期付款期限融资，我们预计将继续提供延期付款期限融资，直到新冠肺炎的影响和对此类融资的需求减弱为止。我们还向客户提供与销售或放置我们的产品和服务相关的折扣和其他优惠以及修改的定价和其他合同条款。我们的竞争对手可能会提供比我们更多的融资或更优惠的报价和条款, 这可能会影响对我们游戏产品和服务的需求。我们不能保证竞争压力不会导致我们增加向客户提供的激励措施，或同意以对我们不利的方式修改合同条款，这可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
我们还竞争获得赌场博彩场地的空间和有利的位置，我们的一些产品线可能会相互竞争这一空间。赌场和其他运营商的整合、运营商之间竞争的加剧以及运营商资本支出的减少，大大增加了博彩供应商之间的竞争水平，而且未来可能会这样做。赌场运营商在做出购买决定时，关注的是性能、寿命、玩家吸引力和价格。与我们相比，拥有更多游戏机和更多游戏主题的竞争对手可能在获得和保留赌场的位置方面具有优势。我们的洗牌者还与洗牌竞争，洗牌仍然是世界各地赌场纸牌游戏中竞争最激烈的洗牌选择。
我们还面临着为新合法化的博彩管辖区以及新开或扩建的赌场提供产品和服务方面的高度竞争。我们的成功取决于我们成功进入新市场的能力和
成功争夺新业务，特别是在需求下降和新冠肺炎中断导致游戏机更换周期延长的情况下。
科幻剧
Sciplay是一个快速发展的行业，进入门槛很低，它包括社交赌场游戏，我们几乎所有的SciPlay收入都来自于Sciplay。企业可以通过使用商用软件或与这些市场上的各种老牌公司合作，以象征性的成本轻松推出在线或移动平台和应用程序。我们游戏市场的特点还包括快速的技术发展、新游戏和功能的频繁推出、玩家需求和行为的变化、创新进入者的颠覆以及不断发展的商业模式和行业标准。因此，我们的行业正在不断地改变游戏和商业模式，以采用和优化新技术，提高成本效率，并适应玩家的偏好。
我们战略的成功执行有赖于我们持续不断地吸引和留住玩家，适应新的移动硬件或操作系统的出现，为我们的游戏扩大市场，保持技术优势，并为玩家提供新的能力。我们还与社交游戏公司竞争，包括那些提供社交赌场游戏的公司，如Playtika、PlayStudios、产品疯狂/大鱼游戏(Aristcrat的子公司)、Take-Two Interactive(收购Zynga，Inc.)、DoubleU Games Co.，Ltd./Double Down Interactive、GSN Games/Bash Gaming(Scope，Inc.的子公司)、AppLovin Corporation和Huuuge Games，其中一些公司与受监管的真实货币游戏无关，其中许多公司的现有玩家基础比我们的大。在某些情况下，我们与真正的货币游戏运营商竞争，这些运营商已经将游戏扩展到包括社交赌场游戏，并在过去利用他们与我们的陆上游戏关系从我们那里获得社交赌场游戏内容的授权。在这种情况下，这些真金白银游戏运营商的客户可能会选择播放运营商提供的内容，而不是我们的社交赌场游戏提供的内容，从而对我们的业绩产生不利影响。
我们现有和潜在的一些竞争对手享有巨大的竞争优势，例如更高的知名度、更长的运营历史、当地语言能力、更多的财务、技术和其他资源，在某些情况下，还能够将在线平台与传统的员工和临时工解决方案迅速结合起来。这些公司可能会利用这些优势开发不同的平台和服务来与我们的游戏竞争，在广告和品牌营销上投入更多资金，在研发上投入更多资金，或者比我们更快、更有效地对新的或不断变化的机会、技术、标准、监管条件或玩家偏好或要求做出反应。因此，我们的玩家可能决定停止玩我们的游戏或切换到我们竞争对手的游戏。
此外，当前和未来的竞争对手也可能进行战略性收购，或者在他们之间或与其他人建立合作关系，包括我们现在或未来的第三方供应商。通过这样做，这些竞争对手可能会提高自己的能力，以满足现有或潜在的自由职业者和玩家的需求。这些进展可能会限制我们从现有和新买家那里获得收入的能力。如果我们不能有效、成功和以合理的成本与现有和未来的竞争对手竞争，我们的运营结果、现金流和财务状况可能会受到不利影响。
我们为玩家提供定期免费游戏和购买硬币、筹码或卡片的频繁折扣，以扩展与我们的社交赌场游戏业务相关的游戏。我们不能保证竞争压力不会导致我们增加对球员的激励，这可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
IGaming
我们的iGaming业务也面临着激烈的竞争。我们的iGaming业务专注于向在线赌场运营商提供游戏内容，该行业有许多竞争对手，包括来自非法或不受监管的运营商。
我们不能保证我们将成功地向数字游戏运营商提供我们的技术、内容和服务，因为我们预计将面临来自iGaming行业的传统竞争对手以及其他一些国内外提供商(或在某些情况下，运营商本身)的激烈竞争，其中一些提供商在这一领域拥有比我们多得多的财务资源和/或经验。此外，在特定司法管辖区通过互动渠道提供游戏产品的授权，在某些情况下可能会对我们在该司法管辖区通过传统渠道提供的游戏产品产生不利影响。任何此类不利影响都将被放大，如果我们不参与在该司法管辖区提供iGaming产品或服务并从其获得收入的话。
为了在我们的iGaming业务中保持竞争力，我们将需要继续创造、采购和营销吸引玩家的游戏内容，并投资于新的和新兴的技术。我们的一些竞争对手可能更愿意
在相关法律法规不明确或未统一执行的国家提供互联网博彩服务，如果我们不在这些国家提供与互联网博彩相关的服务，我们将处于竞争劣势。
我们的成功取决于我们适应并提供与不断变化的技术和不断发展的行业标准保持同步的产品和服务的能力。
我们预测或响应不断变化的技术和不断发展的行业标准，并及时或根本地开发和推出新的和增强的产品和服务，包括但不限于游戏内容、游戏机、CMS、桌上产品和数字游戏产品和服务的能力，是影响我们保持竞争力、保留现有合同或业务以及扩大和吸引新客户和玩家的能力的重要因素。我们不能保证我们将实现必要的技术进步，或拥有及时推出新产品或服务所需的财政资源，或者根本不能。
推出新的和创新的产品和服务要求我们调整和完善我们的制造、运营和交付能力，以满足我们产品创新的需求。如果我们不能有效地调整我们的制造基础设施，以满足与我们的产品创新相关的需求，或者如果我们无法及时开发产品或升级我们的生产能力，我们的业务可能会受到负面影响。过去，由于我们的产品和服务中嵌入了复杂或创新的技术，我们在推出新产品和服务方面遇到了延误。此类延误可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
我们在研发工作上投入了大量资源，但这可能不会带来成功或商业上可行的新技术、服务或产品。
我们已经投入，并打算在未来投入大量资源进行研发工作。我们在多个领域进行投资，包括游戏和基于系统的硬件、软件和游戏内容的产品开发。此外，由于我们新产品的复杂性和致力于开发这些产品的资源，它们的生产和维护成本通常更高，对于SciPlay和iGaming技术来说。如果我们的新服务和产品没有获得市场的接受，或者这些新产品的平均售价的增加与生产成本的增加不成比例，在每种情况下，与我们以前的产品相比，或者如果平均生产成本没有随着时间的推移而下降，无论是因为长期的客户接受，我们在改进我们的生产能力时发现制造过程中更高效率的能力，还是由于技术成本的普遍下降，我们的利润率将受到影响，并可能对我们的业务、运营结果、现金流和财务状况产生负面影响。我们不能保证我们在研发方面的投资会带来成功的新技术或产品。如果新服务或产品不成功，我们可能无法收回开发、监管审批或推广成本。
我们的成功取决于我们生产新的创新产品和服务的能力，这些产品和服务能够响应客户需求，并创造强大和持续的玩家吸引力。
我们的成功取决于我们有能力通过生产新的和创新的产品和服务来响应不断变化的客户需求。开发新产品和服务的过程本质上是复杂和不确定的。如果我们不能通过开发新产品和服务准确预测客户需求和最终用户偏好，我们的业务可能会被竞争对手抢走，这将对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。
我们的业务在内部和通过第三方供应商开发和采购游戏内容。我们还寻求确保第三方品牌融入我们的游戏内容。我们相信，富有创意和吸引力的游戏内容为我们的游戏机客户创造了更多的收入，并为他们提供了竞争优势，这反过来又提高了我们的收入以及我们吸引新业务和保留现有业务的能力。我们不能保证我们将能够维持我们现有游戏内容的成功，或有效地开发或从第三方获得将被我们的客户和玩家广泛接受的游戏内容或授权品牌。
我们的成功还取决于创造具有强大和持续的玩家吸引力的产品和服务。我们面临着持续的压力，需要预测玩家对我们的新产品的反应和接受程度，避免我们租用的游戏机的游戏水平下降，并继续提供能够产生高水平游戏的成功产品。在某些情况下，新的游戏机或游戏机只有在我们能够证明它可能比我们现有的产品和服务或我们的竞争对手的产品和服务产生更多收入和净赢利和/或具有更多玩家吸引力的情况下，才会被我们的赌场或数字游戏客户接受。如果赌场运营商未能达到并维持收入和盈利预期，WAP、溢价和每日收费参与游戏机将在短时间内被赌场运营商更换。如果我们的产品在其他赌场的表现没有达到预期，客户可能会取消与我们的待定订单。
此外，社交游戏的格局正在迅速演变，其特点是社交产品和平台的受欢迎程度出现较大波动，例如移动平台的受欢迎程度大幅上升。我们可能无法以响应这些变化所需的速度开发产品，或者根本无法开发出符合社会参与者利益的产品。
同样，我们的SciPlay产品主要通过Facebook、谷歌、 苹果, 亚马逊和微软站台。如果替代平台越来越受欢迎，如果我们不能及时创建我们产品的兼容版本，我们可能会受到不利影响。
数字和社交游戏领域的竞争非常激烈。数字内容交付在我们的行业中日益重要，这增加了我们的SciPlay和iGaming业务中的潜在竞争，因为制作和发布数字交付的游戏，特别是用于移动平台的新游戏所需的最低资本可能大大低于通过零售销售购买的制作和发布游戏所需的最低资本。随着更多的竞争对手进入市场，我们的经营业绩可能会受到负面影响。
我们无法成功完成收购和整合这些业务，可能会限制我们的增长或扰乱我们的计划和运营。
我们的增长战略依赖于我们对战略收购的追求。我们成功实施收购战略的能力在一定程度上将取决于我们识别和完成商业上可行的收购的能力，包括在短时间内同时进行的多项收购。我们不能保证收购机会将以可接受的条款获得或根本不存在，也不能保证我们将能够获得必要的融资或监管批准来完成潜在的收购。
我们可能无法在预定的时间范围内成功整合我们收购或这样做的任何业务。在管理和整合我们的收购和合并业务(包括收购的资产、运营和人员)方面，我们可能面临重大挑战。我们最近收购了Alictus，这要求我们采取某些行动，将其广告收入模式适当地整合到我们的业务中。此外，与该等收购相关的预期成本协同效应或任何其他预期收益可能无法在预期金额或预期时间内或成本预期内完全实现，这可能导致成本增加，并对我们的前景、经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。我们预计会产生与我们预期的整合活动相关的增量成本和资本支出。
收购交易可能会扰乱我们正在进行的业务。收购的整合需要大量的时间和管理层的关注，可能会转移人们对合并后业务的日常运营的注意力，或者推迟我们战略目标的实现。
作为一家独立的上市公司，我们可能无法实现SciPlay的部分或全部预期收益，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
作为一家独立的上市公司，我们可能无法实现预期的所有预期战略利益，或者这些好处可能会被推迟或根本不会发生。预期的好处包括：
•允许投资者独立于我们的其他业务评估SciPlay业务的独特优势、业绩和未来前景;
•随着SciPlay继续实施其战略计划，并使SciPlay业务能够更有效地响应不同玩家的需求和其业务;的竞争环境，从而提高了SciPlay业务的战略和运营灵活性，并增加了管理重点
•创建独立的股权结构，以促进SciPlay业务利用其股本;和
•促进员工的激励性薪酬安排更直接地与SciPlay业务的业绩挂钩，并通过改善管理层和员工激励与SciPlay业务的业绩和增长目标的一致性等来加强员工的招聘和留住。
由于各种原因，我们可能无法实现SciPlay作为一家独立上市公司的预期好处，这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
2019年SciPlay首次公开募股(IPO)的完成稀释了我们在SciPlay业务中的经济利益，因此我们只能从该业务的任何利润和增长中受益，以及从该业务的任何股息和其他分配中受益。我们目前并不期望SciPlay宣布或支付任何现金红利，除了税收分配和某些与TRA规定的税收影响相关的现金分配，因此其运营现金流不能供我们在SciPlay内以外的其他方面使用。如果SciPlay停止向我们支付或无法支付此类分发，这将进一步减少我们的可用流动资金。在截至2022年12月31日的一年中，SciPlay通过运营活动产生了1.5亿美元的净现金。此外，因下列原因产生的任何债务的条款
Sciplay业务可能会限制SciPlay业务向我们支付股息或进行其他分配的能力，或者修改SciPlay与我们和我们其他子公司之间的协议的能力，而SciPlay Revolver的条款将限制SciPlay业务向我们支付股息或进行其他分配的能力。
我们依赖我们的供应商和合同制造商，如果这些供应商不能满足我们的性能和质量标准或要求，可能会导致我们产生额外的成本或失去客户。
我们的经营业绩可能会因这些产品的供应中断或停止或严重的质量保证失误而受到不利影响，包括我们的任何主要供应商破产。
同样，我们游戏机和游戏系统的制造和维护依赖于定期和持续的原材料和组件供应，其中许多是在美国以外制造或生产的。我们使用的某些组件是为我们的产品定制的。我们某些产品和其他硬件的组装是由第三方执行的。这些项目或服务供应的任何中断或停止，或与此相关的任何重大质量保证失误，都可能对我们履行客户订单、运营结果、现金流和财务状况的能力产生重大不利影响。我们可能无法在合理的时间范围内，以有利的商业条件或根本不能为我们的供应商找到合适的替代品。随着我们继续寻求通过减少供应商数量来精简我们的游戏供应链，上述影响可能会放大。此外，制造成本可能会意外增加，我们可能无法成功收回任何或全部增加的成本。此外，在2021年，我们经历了与零部件采购相关的供应链压力，这导致了约500万美元的库存陈旧费用。由于我们的一些游戏机在旧机柜和新机柜中都使用了某些共享部件，供应链对这些部件可用性的压力可能需要我们重新分配共享部件，如果这种情况持续很长一段时间，就会导致更多的设备过时。
在我们的所有业务中，我们依赖许多重要的第三方供应商和供应商按时交付零部件、设备和服务，以便我们履行合同承诺。此外，我们还将我们的某些组件的制造外包给美国、欧洲、中美洲和亚洲的第三方。这些第三者是否愿意向我们提供服务，可能会受到各种因素的影响。在我们运营的任何司法管辖区内，法律或法规的变化可能会使向我们提供关键服务在这些司法管辖区内是非法的。如果第三方不愿意或无法向我们提供服务，这可能会对我们的运营、财务业绩和前景产生不利影响。如果这些第三方未能履行其交货承诺，可能会导致我们违反并随后失去受影响的客户订单，这一损失可能会对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。我们的某些产品依赖网络和/或电信服务。例如，我们网络或电信的任何中断都可能影响我们的链接或联网游戏，这可能会减少我们的收入。
在我们的SciPlay和iGaming业务中，我们经常依赖第三方数据中心提供商托管我们的远程游戏服务器等。我们的SciPlay和iGaming业务可能会受到这些第三方数据中心被破坏或中断的不利影响，包括我们的RMG业务中断、与我们客户相关的潜在服务级别处罚、声誉损害、我们的专有信息或客户信息的泄露或我们或我们客户的资产被盗，以及任何此类数据中心提供商无法或不愿继续向我们提供服务。
在某些地区，我们与当地分销商签订协议，将我们的陆基游戏产品分销给一个或多个客户。这些经销商关系的变化，包括我们与任何此类经销商协议的修改或终止或遇到的困难，可能会阻止我们及时向客户提供产品或服务，甚至根本不会，并可能对我们的业务产生负面影响。此外，新冠肺炎的影响以及由此产生的任何不利的社会、政治和经济条件已经以不同的方式对我们的供应商和合同制造商在不同社区产生了负面影响，这可能会导致向我们提供的服务中断或停止。有关新冠肺炎爆发的影响的更多信息，请参阅标题中的风险因素新冠肺炎大流行或类似的健康流行病、传染性疾病爆发和公众对其的看法的影响将继续并在未来可能影响我们的运营，如果负面影响，例如严重的负面参与者参与度发展，不利影响并继续对我们的运营、业务、运营业绩、现金流和财务状况造成负面影响。”
我们的SciPlay业务在很大程度上依赖于我们与关键第三方平台提供商的关系，我们依赖这些提供商向玩家提供我们的游戏并获得收入，而这些关系的变化可能会对我们的SciPlay业务产生负面影响。
在我们的SciPlay业务中，我们的社交游戏产品通过苹果, 谷歌, Facebook和亚马逊，这也是我们游戏的重要在线分发平台，我们的一些游戏也可以在微软站台。我们几乎所有的SciPlay收入都是由使用这些平台的玩家产生的。
因此，我们SciPlay产品的扩展和前景取决于我们与这些提供商以及被我们的目标玩家基础广泛采用的任何新兴平台提供商的持续关系。我们受这些平台提供商为应用程序开发商提供的标准条款和条件的约束，这些条款和条件管理着游戏和其他应用程序在其平台上的推广、分发和运营，平台提供商可以在短时间内或在没有通知的情况下单方面更改这些条款和条件。版本更新，例如苹果在2021年4月发布的iOS 14.5更新，包括对其AppTrack透明度政策的更改，现在需要用户许可，开发人员才能在其他公司拥有的应用程序和网站上跟踪用户，或者访问广告商的用户设备识别符(IDFA)，这降低了我们可以获得的数据的数量和质量。这一变化尤其影响了SciPlay对其子公司Alictus制作的游戏的战略，Alictus已经开始准备其游戏，主要是为了谷歌的Android平台。谷歌的计划的谷歌广告识别的弃用，预计在2023年，可能会进一步影响SciPlay战略。这些变化可能会对我们在平台上进行定向广告的能力产生不利影响，增加获得新用户的成本，并影响广告支出的投资回报。这些变化的影响一直是SciPlay探索并继续与传统媒体接触、扩大与社交媒体影响者的关系以及其他创新营销解决方案的催化剂。如果我们未来无法继续这些关系，或者如果这些提供商提供的条款和条件被更改，使我们处于不利地位，我们的SciPlay业务也将受到不利影响。例如，如果这些供应商中的任何一家提高费用，我们的运营结果、现金流和财务状况都将受到影响。此外，如果出现以下情况，我们的SciPlay业务将受到损害：
•这些平台提供商停止或限制我们对其平台的访问；
•政府或私人方面，如互联网提供商，实施带宽限制或提高收费，或限制或禁止访问这些平台；
•这些平台的受欢迎程度有所下降；
•这些平台修改了现有的发现机制、开发者可用的沟通渠道、各自的服务条款或其他政策，包括费用；
•这些平台对玩家购买硬币、筹码和卡片施加限制或增加难度；或
•这些平台改变了向开发者提供玩家个人信息的方式，或者开发了他们自己的竞争产品。
如果替代平台越来越受欢迎，如果我们不能及时创建我们游戏的兼容版本，或者如果我们不能与这些替代平台建立关系，我们可能会受到不利影响。同样，如果我们的平台提供商更改其操作平台，我们可能会受到不利影响，因为我们的产品可能与更改后的平台不兼容，或者可能需要进行重大且代价高昂的更改才能兼容。如果我们的平台提供商单独或与一个或多个竞争对手合作开发有竞争力的产品，我们的增长前景可能会受到负面影响。如果我们的平台提供商没有按照我们的平台协议履行他们的义务，我们可能会受到不利影响。
在过去，这些平台提供商中的一些在很短的时间内无法使用，或者他们的功能允许我们的玩家购买硬币、筹码和卡片时遇到了问题。例如，在2018年第二季度和第三季度，我们受到了以下实施的数据隐私保护变化的负面影响Facebook，这损害了我们的玩家访问他们以前获得的硬币、筹码和卡片以及购买额外的硬币、筹码和卡片的能力。如果类似事件长期发生或出现其他类似问题，影响玩家下载我们的游戏、访问社交功能或购买硬币、芯片和卡片的能力，可能会对我们的收入、运营业绩和品牌产生实质性的不利影响。
我们未来的经营业绩可能会受到博彩业所有权变更和整合的负面影响，包括赌场运营商的变更和整合。
由于回头客是我们博彩业务收入的重要组成部分，如果我们的赌场客户被出售给其他实体或与其他实体合并，我们的业务、运营结果、现金流和财务状况可能会受到负面影响。这些实体可能会从我们的竞争对手那里购买更多的产品和服务，减少在我们产品上的支出，或者造成价格下调的压力。赌场运营商之间的整合可能会导致订单取消或现有游戏机的更换周期放缓，或者可能需要我们目前的客户购买我们竞争对手的产品，其中任何一项都可能对我们的博彩业务产生负面影响。
我们的经营业绩因季节性和其他因素而波动，因此，我们的定期经营业绩不能保证未来的业绩。
我们的运营结果可能会因季节性趋势和其他因素而波动。我们的游戏机对赌场的销售通常在下半年表现强劲，上半年最慢，而来自我们的收入
游戏机的参与率一般在春季和夏季最高。SciPlay的玩家活动在一年中的第二季度和第三季度通常较慢，特别是在夏季。我们的iGaming业务，特别是数字赌场运营商的玩家活动在夏季月份的第三季度通常较慢，而在第四季度通常较高。可能导致我们业绩波动的某些其他季节性趋势和因素包括：我们经营的地理位置；假日和度假季节；气候和天气；经济和政治条件；发布新产品的时间；重要的设备销售或在新司法管辖区或向新客户推出游戏活动；以及其他因素。
鉴于上述情况，任何季度的业绩都不一定代表另一个季度或整个财政年度可能取得的成果。我们不能保证影响我们历史成果的季节性趋势和其他因素在未来时期会重演，因为我们无法影响或预测其中许多因素。
与我们的资本结构相关的风险
我们股票回购计划的改变或取消可能会对我们普通股的价格产生不利影响.
作为我们资本分配战略的一部分，我们的董事会已经批准了一项股份回购计划，根据该计划，公司有权在2025年2月25日之前不时回购，总金额最高可达7.5亿美元我们的流通股。有关股份回购的决定由董事会酌情决定，可能会受到许多因素的影响，包括我们的普通股价格、一般商业和经济状况以及我们的财务状况和经营业绩，并可能随时暂停或停止。即使全面实施，我们的股票回购计划也可能不会提高长期股东价值。我们股票回购计划的改变或取消可能会对我们普通股的价格产生不利影响。有关我们的股票回购计划的更多信息，请参阅注意17.
我们的负债水平可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
我们有过巨额负债的历史。截至2022年12月31日，我们的总负债为39亿美元，扣除未摊销折扣和递延融资成本后，主要包括LNWI信贷协议下的借款和优先票据。截至2022年12月31日，我们的总可用流动资金(不包括SciPlay业务部门)为13亿美元，其中包括LNWI Revolver项下7.38亿美元的未提取可用资金。
我们的负债水平可能会影响我们获得融资或对现有债务进行再融资的能力；要求我们将运营现金流的很大一部分用于支付债务的利息和本金，从而减少现金流的可用性，为营运资本、资本支出和其他一般企业用途提供资金；使我们更容易受到不利的一般经济、行业或竞争发展或条件的影响；并限制我们在规划或应对我们经营的业务和行业的变化或实现我们的战略目标时的灵活性。此外，我们面临着更高利率的风险，因为我们很大一部分借款的利率是浮动的。如果利率继续上升，即使借款金额保持不变，我们的非对冲浮动利率债务项下的利息支付义务也会增加，我们的经营业绩、现金流和财务状况将受到负面影响。考虑到不利的经济状况和不确定性，以及通胀上升导致的可自由支配支出和消费者旅行减少，所有这些因素都变得更加严重，与负债可能比我们更少的竞争对手相比，我们可能处于竞争劣势。
SciPlay Revolver依赖于LIBOR作为确定利率的基准。到2021年底，英国金融市场行为监管局基本上会逐步取消伦敦银行间同业拆借利率，并将期限延长至2023年6月底，仅限美元LIBOR。此外，其他监管机构还建议改革或取代其他基准利率。2022年3月，美国通过了可调整利率(LIBOR)法案，将SOFR确立为商业上合理的替代品，在商业上基本上等同于LIBOR。2022年12月，联邦储备系统理事会通过了实施该法案的最终规则。停止、改革或取代伦敦银行同业拆借利率或任何其他基准利率，可能会对信贷市场的契约机制产生不可预测的影响，或对更广泛的金融市场造成干扰。这种潜在的终止、改革或替换的性质的不确定性可能会对我们的可变利率债务的成本产生负面影响。我们未来可能会寻求对管理SciPlay Revolver的信贷协议进行额外的修订，以规定过渡机制或其他参考利率，以应对LIBOR的终止，但我们可能无法与贷款人就任何此类修订达成一致。因此，取代我们基于LIBOR的债务的额外融资可能无法获得、成本更高或受到我们未偿债务条款的限制。
我们可能没有足够的经营活动现金流来偿还我们所有的债务和其他义务，并可能被迫采取其他行动来履行我们的义务，这可能不会成功。
我们偿还债务和其他债务的能力取决于我们的经营结果、现金流和财务状况，而这些又受到我们无法控制的一般经济、金融、竞争、立法、监管和其他因素的影响。我们可能无法维持足够的经营活动现金流水平，使我们能够支付债务和其他债务的本金、保费(如果有的话)和利息。我们的经营业绩以及总体经济和财务状况受到了新冠肺炎疫情的负面影响，这使得我们更难通过经营活动的现金流来偿还债务。
我们被要求定期支付在我们的信贷安排下借入的定期贷款的本金，我们的信贷安排要求我们的超额现金流的一部分用于预付在我们的信贷安排下借入的金额。我们亦须于高级债券到期时全数偿还本金(见附注15)。我们还不时通过我们的子公司或其他方式回购或以其他方式偿还或再融资我们的债务，并可能在未来继续这样做。这类活动如有的话，将视乎当时的市场情况、合约限制和其他因素而定，所涉及的金额可能是重大的，也可能不是重大的。如果我们需要在到期或到期之前对我们的全部或部分债务进行再融资，我们不能保证我们能够获得新的融资，或以商业合理的条款或根本不存在的条件为我们的任何债务进行再融资，尤其是新冠肺炎疫情带来的不确定性。
我们的贷款人，包括根据LNWI信贷协议或SciPlay Revolver参与LNWI Revolver的贷款人，可能会资不抵债或收紧贷款标准，这可能会使我们更难根据LNWI Revolver或SciPlay Revolver借款，或以优惠条款或根本无法获得其他融资。如果我们因贷款人违约而无法根据LNWI Revolver或SciPlay Revolver提取资金，或无法获得其他具有成本效益的融资，我们的运营结果、现金流和财务状况将受到不利影响。贷款人对其在LNWI Revolver或SciPlay Revolver下的承诺提供资金的义务(或其参与信用证)的任何违约都可能将我们的流动性限制在违约贷款人的承诺范围内。如果我们未来无法产生足够的现金流来履行我们的承诺，我们将被要求采取一种或多种替代方案，例如对我们的债务进行再融资或重组，出售重大资产或业务，或寻求筹集额外的债务或股本。我们不能保证这些行动中的任何一项能够及时完成，或以令人满意的条件完成，或根本不能保证这些行动将使我们能够继续满足我们的资本要求。此外，我们现有的债务协议包含，我们未来的债务协议可能包含限制性公约，这些公约可能会禁止我们采用这些替代方案。我们不遵守这些公约可能会导致违约事件，如果不治愈或免除违约，可能会导致我们所有债务的加速。
管理我们债务的协议施加了某些限制，可能会影响我们经营业务的能力。如果不遵守这些限制中的任何一项，可能会导致我们的债务加速到期，并要求我们偿还我们的债务。如果发生这种情况，我们将没有足够的现金来偿还加速增长的债务。
管理我们债务的协议，包括LNWI信贷协议和SciPlay Revolver以及管理我们高级票据的契约，以及未来的融资协议可能会对我们的活动施加、运营和财务限制，从而可能对我们未来的运营或资本需求或从事新业务活动的能力产生不利影响。除某些例外情况外，我们的信贷安排和/或契约限制我们的能力，除其他事项外：
•宣布分红、赎回或回购股本；
•提前偿还、赎回或者购买其他债务；
•产生留置权；
•提供贷款、担保、收购和投资；
•招致额外的债务；
•从事销售和回租交易；
•修改或以其他方式更改债务和其他实质性协议；
•从事兼并、收购或出售资产；
•与关联公司进行交易；
•达成禁止我们授予留置权或限制我们的子公司支付股息、发放贷款或转移资产的能力的安排；以及
•改变我们所从事的业务。
关于2022年4月的再融资，我们签订了LNWI信贷协议。LNWI信贷协议包含一项在每个财政季度结束时进行测试的契约，并要求吾等不得超过最高综合第一留置权净额杠杆率(定义见LNWI信贷协议)4.50倍的综合EBITDA(定义见LNWI信贷协议)；前提是只有当信贷的总循环展期(不包括某些信用证)超过LNWI信贷协议项下总循环承诺的30%时，才会测试该综合第一留置权净额杠杆率。此外，SciPlay Revolver要求SciPlay保持最高总净杠杆率不超过2.50倍，并保持最低固定费用覆盖率不低于4.00倍。未来的融资安排可能会施加类似的要求。
各种风险、不明朗因素和非我们所能控制的事件，都可能影响我们遵守这些公约的能力。因此，我们不能保证我们将继续保持足够的流动资金来履行我们目前的义务或遵守LNWI信贷协议中规定的综合净第一留置权杠杆率公约。
我们也不能保证，如果我们因任何原因不能履行这些义务，或者我们将能够以我们可以接受的条件或根本不能为我们的债务进行再融资，我们将获得豁免或修订管理我们债务的协议。
我们可能没有足够的经营活动现金流、手头现金和我们信贷安排下的可用借款来为新合同下的必要资本支出提供资金，并满足我们的其他现金需求或满足我们的最低流动资金契约。这些债务需要大量现金，这将减少我们的可用流动性。
我们的游戏运营业务通常需要大量前期资本支出，用于游戏机、软件定制和实施、系统和设备安装以及电信配置。在与游戏运营合同相关的情况下，我们的客户通常会获得新的游戏机，这可能需要额外的资本支出来履行合同。
从历史上看，我们通过运营产生的现金流、手头可用现金和我们信贷安排下的借款为这些前期现金流出提供资金。我们创造收入和继续获得新合同的能力将取决于我们当时的流动性水平，或者我们以商业合理条款获得额外融资的能力，这些都受到了新冠肺炎疫情的负面影响。
如果我们没有足够的流动性或无法以优惠的条款或根本无法获得资金，以满足这些预付现金流出和其他现金需求，我们可能无法履行某些合同，这可能导致我们的业务亏损或限制我们的增长能力，这可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。此外，由于各种因素，包括低于预期的零售额或赌注金额、高于预期的资本或运营费用以及意想不到的监管发展或诉讼，我们可能无法实现我们对此类合同预期的投资回报。我们可能没有足够的流动性来实施我们战略的其他方面，包括将我们的产品和服务带给新客户或新的或渗透不足的地区，或者寻求战略收购。如果我们寻求重大收购或其他扩张机会，对我们的未偿还证券进行重大回购，或对现有债务进行再融资或偿还，我们可能需要通过公开或私人发行股票或债务证券或根据我们现有的融资安排通过额外借款筹集额外资本，这些资金来源可能不一定以我们可以接受的条件获得，特别是在当前不利的经济条件下。
根据LNW的信贷协议，我们目前对产生债务和留置权、进行有限的付款和投资以及预付次级债务的能力有限制，但某些例外情况除外。
与我们的技术相关的风险
我们的成功取决于我们提供的系统和产品的安全性和完整性，而安全漏洞，包括网络安全漏洞或其他中断可能会危及我们的信息或我们客户的信息，并使我们承担责任，这将导致我们的业务和声誉受损。
我们相信，我们的成功在很大程度上取决于向我们的客户提供安全的产品、服务和系统，以及我们避免、检测、复制和纠正软件和硬件异常以及对我们产品和服务的欺诈性操纵的能力。我们的业务有时涉及存储、处理和传输玩家的专有、机密和个人信息。我们还保留了某些其他专有和机密
与我们的业务有关的信息和我们人员的个人信息。我们的所有产品和服务都设计有安全功能，以防止欺诈活动。然而，我们不能保证这些安全功能将有效地阻止所有欺诈活动。尽管我们采取了安全措施，但我们的产品、服务和系统很容易受到黑客、客户、零售商、供应商或员工的攻击，或因渎职或其他中断而被攻破。我们遇到的任何安全漏洞或事件都可能导致对我们或我们玩家的数据的未经授权的访问、滥用或未经授权的获取，这些数据的丢失、损坏或更改，我们的运营中断，或我们的计算机或系统或我们玩家或第三方平台的损坏。任何这些都可能使我们面临索赔、诉讼、罚款和潜在的责任。我们定期审查和增强我们防止异常以及监控和确保我们产品和服务的质量和完整性的能力，但可能不足以防止未来的攻击、违规或中断。同样，我们定期评估我们的安全系统的充分性，包括我们的游戏和软件的安全性，以防止任何客户和我们的玩家遭受任何重大损失，以及我们的产品和服务对最终用户的完整性以及我们的游戏对玩家的完整性。互联网和其他互动技术的广泛使用可能会增加我们和我们客户的安全风险。我们不能保证我们的业务或我们收购的业务不会或没有受到欺诈活动或安全漏洞或失误的影响，这些可能会对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
在线交易可能会受到复杂的诈骗、洗钱或其他非法活动的影响。我们的产品或系统可能会被我们的客户玩家用于这些目的，这是有风险的。我们还有一个风险，那就是我们的员工会进行欺诈活动。此外，我们的游戏机在过去也经历了异常和欺诈性的操纵。如果游戏机和游戏机的表现不符合预期，它们可能会被赌场和其他游戏机运营商取代，也可能被监管机构关闭。如果我们的游戏机或其他产品和服务(包括SciPlay和iGaming产品和服务)出现异常或被欺诈性操纵，可能会引起玩家或客户的索赔，可能会导致客户索赔收入和利润损失以及相关诉讼，并可能使我们受到监管机构的调查或其他行动，包括暂停或吊销我们的执照或其他纪律处分。此外，如果我们的产品和服务出现任何此类问题，可能会从其他项目转移大量的工程和营销资源来纠正这些问题，这可能会推迟其他项目和我们战略目标的实现。
越来越多的在线服务披露了安全漏洞，其中一些涉及对其部分服务的复杂和高度针对性的攻击。由于用于获取未经授权的访问、使服务失效或降级或破坏系统的技术经常变化，而且通常在针对目标发动攻击之前是不可预见或无法识别的，因此我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。如果发生对我们的安全或我们收购的企业的安全的实际或感知的破坏，公众对我们的安全措施和品牌的有效性或我们收购的企业的安全措施和品牌的看法可能会受到损害，我们可能会失去参与者。数据安全漏洞和其他数据安全事件也可能是非技术手段造成的，例如员工或承包商的行为。对我们的安全或我们收购的企业的安全的任何损害，都可能导致违反适用的隐私和其他法律、监管或其他政府调查、执法行动以及法律和财务风险，包括潜在的合同责任，而这些责任并不总是限于我们的保险金额。任何此类妥协都可能损害我们的声誉，并使人们对我们的安全措施失去信心。这些影响中的任何一个都可能对我们的运营结果、现金流和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的业务依赖于对我们的知识产权和专有信息的保护。
我们认为，我们的成功在一定程度上取决于在美国和其他国家保护我们的知识产权。我们的知识产权包括与我们的产品和服务相关的某些专利、商标和版权(包括游戏机、数字游戏产品、桌上游戏、洗牌机和配件以及游戏系统)，以及不受专利或类似保护的专有或机密信息。我们的成功可能在一定程度上取决于我们是否有能力获得商标、商业外观、名称、徽标或符号的保护，以及获得和维护我们专有技术、设计、软件和创新的版权和专利保护。我们不能保证我们将能够在我们的商标中建立和维护消费者价值，获得专利、商标或版权保护，或任何专利、商标或版权将为我们提供竞争优势。特别是，美国最高法院最近收紧了软件专利的专利资格标准。尽管美国专利商标局在2019年修订了指导方针，但未来类似的决定可能会对我们某些专利的有效性或可执行性、我们保护我们发明、创新和新技术的能力以及我们庞大专利组合的价值产生负面影响。根据与IGT的专利交叉许可协议，该协议涉及我们几乎所有游戏机使用的技术，我们可以提供使用IGT老虎机功能计划其他成员专利组合中的专利游戏功能的游戏，这些成员也可以提供使用我们专利组合中的专利游戏功能的游戏。这种安排可能会削弱我们的老虎机游戏可能从我们的专利中获得的竞争优势。
我们的知识产权保护我们游戏、系统、产品和服务的完整性。竞争对手可能会独立开发类似或更高级的产品、软件或系统，这可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生负面影响。在我们的技术或产品不受可强制执行的知识产权保护的情况下，这种独立开发可能导致此类技术或产品的价值大幅缩水。
我们还依赖于商业秘密和专有知识。我们与我们的员工和独立承包商签订了关于我们的商业秘密和专有信息的保密协议，但我们不能保证对我们的商业秘密和专有信息保密的义务将得到履行。
我们目前正在对第三方提出侵权、无效或可执行性索赔，未来可能也会这样做。例如，随着数字游戏的出现，我们加大了对侵犯我们知识产权的各方的执法力度。
这一强制执行可能：
•使我们在保护我们的知识产权方面产生更大的成本和支出；
•潜在地对我们的知识产权产生负面影响；
•导致我们的一个或多个专利、商标、版权或其他知识产权权益被裁定或宣布不可执行或无效；或
•转移管理层的注意力和我们的资源。
我们依赖于使用第三方知识产权的能力。
我们依赖于我们从第三方(包括我们的竞争对手)授权的产品、技术和知识产权，用于我们的游戏、SciPlay和iGaming业务。我们几乎所有的游戏机以及SciPlay和iGaming产品和服务的一部分都使用从第三方授权的知识产权。我们业务未来的成功可能在一定程度上取决于我们能否在竞争激烈的市场中获得、保留和/或扩大流行技术和游戏的许可证。我们不能保证这些第三方许可或对此类许可产品和技术的支持将继续以商业合理的条款提供给我们，如果有的话。如果我们无法续订和/或扩展现有许可，我们可能会被要求停止或限制使用包含或包含许可知识产权的产品。
我们的一些许可协议包含向第三方支付的最低保证使用费。如果我们无法产生足够的收入来抵消最低保证特许权使用费支付，这可能会对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。我们的许可协议通常包含对我们使用或转让与某些战略交易相关的许可权利的能力的限制。我们的某些许可协议授予许可方审核我们对许可方知识产权的使用的权利。与许可方在使用或条款方面的纠纷可能会导致我们支付额外的版税或罚款、取消或不续订基础许可或诉讼。
如果第三方不愿意接受监管审查或不符合监管要求，监管审查过程和许可要求也可能阻止我们使用由第三方拥有或开发的技术。一些游戏监管机构要求游戏制造商在进行某些交易之前获得批准，如收购、合并、重组、融资、股票发行和股票回购。获得这样的批准可能是昂贵和耗时的，我们不能保证这样的批准会得到批准，或者批准过程不会导致我们的战略目标延迟或中断。
我们依赖信息技术和其他系统，系统中的任何故障或产品和服务中的任何错误、缺陷或中断都可能损害我们的品牌和声誉，使我们承担责任，并扰乱并可能扰乱我们的业务并对我们的业绩产生不利影响。
我们依赖于对我们的业务运营至关重要的信息技术系统，其中一些系统由第三方管理。这些第三方通常没有义务续签协议，也不能保证我们能够以商业上合理的条款续签这些协议，或者根本不能保证。这些系统用于处理、传输和存储电子信息，管理和支持我们的业务运营，并对我们的财务报告进行内部控制。此外，我们还收集和存储某些数据，包括专有业务信息，并可能访问某些业务中受隐私和安全法律、法规和客户强制控制约束的机密或个人信息。我们在开发新系统、维护和升级现有系统以及防止安全漏洞方面可能会遇到困难。除其他事项外，我们的系统容易因火灾、洪水、断电、闯入、网络攻击、网络渗透、拒绝
服务攻击和类似事件。虽然我们已经并将继续实施网络安全措施和数据保护保障措施，但我们的服务器和其他计算机系统仍容易受到各种威胁，包括病毒、恶意软件、黑客攻击、入侵或盗窃、数据隐私或安全漏洞、第三方安全漏洞、员工错误或渎职以及类似事件。我们的系统或服务出现故障，或未经授权访问或篡改我们的系统和数据库，都可能对我们的业务、声誉、运营结果、现金流和财务状况产生重大不利影响。我们的计算机系统或电信服务的任何故障都可能影响我们运营我们的关联游戏或以其他方式开展业务的能力。
我们的SciPlay和iGaming游戏流量中有很大一部分由第三方数据中心托管，例如 AmazonWeb服务, 大陆8和克拉内特。这些第三方向我们提供计算和存储能力，并且没有义务以商业上合理的条款或根本没有义务与我们续签与这些服务相关的协议。如果我们无法以商业上合理的条款续签这些协议，或者如果我们的一个数据中心运营商被收购，我们可能被要求将我们的服务器和其他基础设施转移到新的数据中心设施，并且我们可能会在这样做的过程中产生巨额成本和可能的长期服务中断，可能会对我们的声誉造成损害。如果玩家尝试访问某个游戏时该游戏不可用或运行速度比预期慢，则该玩家可能会停止玩该游戏，并且不太可能返回该游戏。
我们的部分信息技术基础设施，包括那些由第三方运营的基础设施，已经并可能再次遇到服务中断、延误或中断，或与不时发生的系统集成或迁移工作有关的错误。我们在实施新系统和数据过渡方面可能不会成功，这可能会导致业务中断，并更加昂贵、耗时、破坏性和资源密集型。我们无法控制向我们提供服务的第三方，这些第三方可能会遇到问题或做出不利于我们业务的决定。我们已经制定了应急计划，以防止或减轻这些事件的影响。然而，这样的中断可能会对我们向客户提供产品或服务并中断其他流程的能力造成实质性的不利影响。例如，在2019年，闪光灯已从谷歌Chrome浏览器，导致玩家摩擦和中断向我们的客户提供我们的SciPlay和iGaming服务。如果我们的信息系统不允许我们向关键决策者传输准确的信息，即使是在很短的一段时间内，我们管理业务的能力可能会被扰乱，我们的运营结果、现金流和财务状况可能会受到实质性的不利影响。如果不能妥善或充分地解决这些问题，可能会影响我们执行必要业务运营的能力，这可能会对我们的声誉、竞争地位、运营结果、现金流和财务状况产生重大不利影响。
我们的一些产品和服务依赖于通过互联网传输的数据。及时接入互联网是为我们产品的消费者提供满意的用户体验所必需的。第三方，如电信公司，可能会阻止访问互联网或限制我们的数据传输速度，无论是否有原因，都会对我们的用户体验造成不利影响，可能会对我们的声誉、竞争地位、运营业绩、现金流和财务状况产生实质性的不利影响。此外，电信公司可能会实施某些措施，例如增加成本或根据传输的数据类型或数量进行限制，这将影响消费者访问我们产品的能力，这可能会对我们的声誉、竞争地位、运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。此外，困难的全球经济状况或政府取消扩大宽带接入的计划可能会对互联网普及率产生不利影响。
如果我们或我们收购的公司遭受网络攻击或其他隐私或数据安全事件，导致安全漏洞，我们可能会遭受销售损失和成本增加，面临重大责任、声誉损害、监管罚款或惩罚以及其他负面后果。
我们的信息技术系统和基础设施经常受到网络攻击、病毒、恶意软件、入侵、盗窃、电脑黑客攻击、员工失误或渎职或其他安全漏洞的影响。黑客和数据窃贼日益老练，并进行大规模和复杂的自动化攻击。对我们的信息技术系统和基础设施的威胁包括：
•经验丰富的计算机程序员和黑客，能够侵入我们的安全控制并盗用或泄露敏感的个人、专有或机密信息，造成系统中断或导致关闭，或能够开发和部署恶意软件程序来攻击我们的系统或以其他方式利用任何安全漏洞；
•安全事件、破坏或盗窃行为、激进实体的有组织攻击、数据错位或丢失、人为错误或其他可能对我们的系统和存储在这些系统上的数据以及我们的业务合作伙伴的数据产生负面影响的类似事件；以及
•向我们提供服务的第三方，如托管解决方案提供商，在其自身的安全系统和基础设施发生故障时也是安全风险的来源。
在网络事件之前或之后消除或解决上述安全威胁和漏洞的成本可能会很高。我们的补救努力可能不会成功，并可能导致服务中断、延误或停止，以及失去现有或潜在的供应商或客户。此外，违反我们的安全措施以及未经授权传播有关我们、我们的业务合作伙伴或其他第三方的敏感个人、专有或机密信息可能会使我们面临重大的潜在责任和声誉损害。随着与网络攻击相关的威胁的发展和增长，我们可能还会发现有必要进行进一步的投资来保护我们的数据和基础设施，这可能会影响我们的运营结果。虽然我们有针对网络攻击造成的损害的保险，但它可能不足以涵盖所有可能的索赔，我们可能会遭受可能对我们的业务产生实质性不利影响的损失。我们对网络攻击造成的损害的保险范围不包括我们在此类网络攻击后收购的公司发生的事件。作为一家全球企业，我们还可能受到现有和拟议的美国和非美国法律法规以及政府政策和做法的负面影响，这些政策和做法与网络安全、数据隐私、数据本地化和数据保护有关。
此外，我们的客户可能鼓励或要求遵守某些安全标准，例如美国国家标准与技术研究所(NIST)发布的自愿网络安全框架，该框架包含旨在识别和管理网络安全风险的控制措施，如果我们无法遵守这些标准，可能会受到负面影响。
他人的知识产权可能会阻止我们开发新的产品和服务，进入新的市场，或者可能使我们面临责任或代价高昂的诉讼。
我们的成功在一定程度上取决于我们不断调整我们的产品和系统以采用新技术并扩展到可能由新技术创造的市场的能力。如果技术受到我们竞争对手或其他第三方的知识产权保护，我们可能会被阻止推出基于这些技术的产品或扩展到由这些技术创造的市场。如果别人的知识产权阻止我们利用创新技术，我们的前景、经营结果、现金流和财务状况可能会受到不利影响。
我们不能保证我们的业务活动、游戏、产品、服务和系统不会侵犯他人的专有权利，也不能保证其他各方不会对我们提出侵权索赔。除侵权索赔外，第三方还可以就我们或我们的被许可人或制造商使用我们的技术而对他们提出无效或不可强制执行的索赔。对我们的知识产权权益的成功挑战或无效，第三方就使用我们的技术对我们、我们的产品或服务或我们的被许可人之一提出的侵权索赔成功，或者我们对第三方或其产品或服务的侵权索赔失败，都可能对我们的业务造成不利影响或造成我们的财务损害。任何此类索赔和任何由此产生的诉讼，如果发生，可能：
•辩护既昂贵又耗时，或要求我们支付巨额损害赔偿金；
•使我们的所有权失效；
•使我们停止制造、许可或使用包含受质疑知识产权的产品或服务；
•要求我们重新设计、重新设计或重新命名我们的产品或服务，或限制我们在未来将新产品和服务推向市场的能力；
•要求我们签订昂贵或繁重的特许权使用费、许可或和解协议，以获得产品、工艺或部件的使用权；
•在索赔悬而未决期间影响索赔标的的产品和服务的商业可行性；和/或
•要求我们以禁令的方式移除租赁的产品或服务，或停止销售或租赁新的产品或服务。
我们的技术屏蔽系统的故障可能会导致违反法律或法规，并对我们的运营、财务业绩和前景产生实质性的不利影响。
不能保证我们实施的技术模块和我们的客户实施的技术模块将有效。这些系统和控制旨在确保我们的客户不接受位于我们已决定不提供全部或某些产品和服务的司法管辖区的最终用户的赌注。此类系统和控制的任何失败都可能导致违反适用的法律或法规。对任何此类违规行为的任何索赔都可能
成本、资源，特别是如果成功的话，对声誉的影响，以及对我们保留、续签或扩大我们的许可证组合的能力的影响，因此对我们的运营、财务业绩和前景产生了实质性的不利影响。
此外，还有一个持续存在的额外风险，即我们的客户和公司必须阻止访问的现有司法管辖区列表被扩大，因为向客户和/或公司授予许可证的监管机构可能会要求阻止特定的额外司法管辖区。同样，司法管辖区可能会更新其法律或法规，使在该司法管辖区内提供的博彩服务在法律上或商业上不可持续。在所有这些情况下，额外的屏蔽活动可能会对我们的财务状况产生不利影响。
如果我们不能成功实施我们的全球企业资源规划系统转换，可能会扰乱我们的业务，或对我们的运营结果、现金流和财务状况产生重大不利影响。
我们正在进行从某些遗留的企业资源规划(“ERP”)系统到我们的主要全球ERP系统的多年转换。企业资源规划系统旨在准确地保存我们的账簿和记录，并向管理层提供有关我们业务的信息。我们的企业资源规划系统迁移将继续需要大量的人力和财政资源投资。升级或更改系统存在固有风险，包括数据不准确或报告不准确。升级和标准化我们的企业资源规划系统的过程是复杂、耗时和昂贵的。尽管我们相信我们正在采取适当的行动，通过测试、培训和分阶段实施等方式来降低这些风险，但我们不能保证我们不会遇到数据丢失、中断、延迟或升级带来的负面业务影响。在这一过程中的任何业务中断，以及在设计和实施新的企业资源规划系统或我们的遗留系统的性能方面的任何延误或缺陷，都可能对我们的业务运营能力产生重大和不利的影响。此外，虽然我们已经花费了相当大的努力来规划和预算新的企业资源规划系统的实施，但范围、时间表或成本的变化可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生重大不利影响。
与法律、政治或其他监管风险有关的风险
我们和我们的行业受到严格的政府法规的约束，这些法规可能会限制我们现有的业务，对我们的增长能力产生不利影响，并影响我们的执照资格，或者使我们面临罚款或其他处罚。
在美国和许多其他国家，提供Gaming、SciPlay和iGaming产品和服务受到广泛和不断演变的监管。这些监管要求因司法管辖区而异。因此，在我们获得许可或经营的司法管辖区，我们受到一系列复杂的法律和法规的约束。大多数司法管辖区要求我们获得许可，我们的关键人员和某些证券持有人被发现适合或获得许可，我们的产品在配售前必须经过审查和批准。许可证、批准或适宜性调查结果可被吊销、暂停或附加条件。如果监管机构需要许可证、批准或适宜性发现，而我们没有寻求或没有收到必要的批准、许可或适宜性发现，或者如果它被授予并随后被撤销，则我们可能被禁止提供我们的产品或服务在特定司法管辖区使用。此外，在一个司法管辖区丢失许可证可能会引发丢失许可证，或影响我们在其他司法管辖区获得许可证的资格。我们还可能在我们决定未来运营的任何新司法管辖区受到监管，包括由于客户业务的扩大。如果我们违反了游戏规则，博彩当局已经并可能对我们征收罚款或没收我们的某些资产。我们不能保证我们能够获得或保持必要的许可证或批准，也不能保证许可过程不会导致延误或对我们的运营产生不利影响。在任何司法管辖区未能获得或保留所需的许可证或批准，将减少我们获准经营和产生收入的地理区域。, 可能会限制我们在其他司法管辖区获得许可证的能力，并可能使我们相对于竞争对手处于劣势。
我们不能保证当局不会寻求在其管辖范围内限制我们的业务或对我们提起执法程序。我们不能保证任何提起的执法诉讼将得到有利的解决，或者此类诉讼不会对我们在其他司法管辖区保留和续签现有许可证或获得新许可证的能力产生重大不利影响。我们的声誉也可能受到任何法律或监管调查的损害，无论我们最终是否被指控或被发现犯有任何违规行为。
通常，我们的游戏、游戏产品硬件和软件以及我们的iGaming RMG必须在运营它们的司法管辖区获得批准，我们不能向您保证此类产品或服务将在任何司法管辖区获得批准。我们的联网游戏技术需要在发货或实施任何游戏机、产品或服务之前获得游戏司法管辖区的监管批准，尽管我们已经收到了我们目前运营该技术的司法管辖区的批准，但我们不能保证我们将获得在其他游戏司法管辖区提供该技术所需的批准。我们的许多客户都需要获得许可，延迟批准我们客户的运营或扩张可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。此外，我们的客户所在的多个司法管辖区(例如澳门特别行政区和新加坡)的现行法规限制了
分配给我们产品的空间或将运营商可获得的新产品数量限制在监管机构预先批准的数量。任何此类法规的重大变化都可能对我们的产品需求产生不利影响。
我们英国博彩报告单位的很大一部分收入集中在在英国运营杠杆收购的Entain。从2019年4月1日起，固定赔率投注终端的最大赌注限制被要求从GB 100降至GB 2。由于这一变化，许多杠杆收购运营商开始对其零售业务进行合理化，其中包括关闭某些杠杆收购商店。在可预见的未来，这种合理化很可能会持续下去。
自2020年4月14日起，英国赌博委员会禁止赌博企业允许英国消费者使用信用卡在所有线上和线下赌博产品中赌博，非远程彩票除外。英国博彩委员会宣布对许可证条件进行修改，从2020年3月31日起生效，要求所有在线博彩运营商参与多运营商自我排除计划GAMSTOP，该计划允许消费者一次请求就自我排除在在线运营商之外。我们将继续关注禁令和许可条件的变化对我们的iGaming和游戏业务部门和整体业务的影响，但相信影响将继续是微不足道的。英国政府对英国2005年《赌博法案》的审查，预计将加强监管审查，这可能会对我们在英国的运营能力产生负面影响。
我们和我们的某些联属公司、主要股东(通常是实益拥有我们特定百分比(通常为5%或更多)股权证券的个人和实体)、董事、高级管理人员和主要员工都要接受广泛的背景调查和我们业务的适宜性标准。关于背景调查、任何此类个人或实体未能提交此类背景调查的风险、监管机构的重大批准和许可裁量权以及授予这些监管机构的权力的更多细节，见“政府监管” in 第I部，第1项本年度报告表格10-K及附件99.5“博彩规则”。我们或我们的任何主要股东、董事、高级管理人员、主要员工、产品或技术未能在一个司法管辖区获得或保留所需的许可证或批准，可能会对我们在其他司法管辖区获得或保留所需许可证及批准的能力(或我们的任何主要股东、董事、高级管理人员、主要雇员、产品或技术的能力)产生负面影响。
鉴于这些法规和对我们业务的潜在影响，我们修订和重述的公司章程以及修订和重述的章程允许未能遵守适用博彩法下的信息或其他监管要求的个人或实体的股权受到限制，这些个人或实体被博彩管理机构发现不适合持有我们的股票，其股票所有权对我们从博彩管理机构或股东的据称受让人那里获得、维持、续订或获得许可证、合同、特许经营权或其他监管批准的能力产生不利影响，该股东收购的股份根据我们修订和重述的公司章程以及修订和重述的章程无效。监管我们业务的当局的许可程序和背景调查，以及我们修订和重述的公司章程以及修订和重述的章程中的限制，可能会阻止潜在投资者成为重要股东，或阻止现有股东保留或增加其所有权。
在一些情况下，一个美国原住民部落进行第三类游戏活动的州不同意该部落对游戏的监管，包括对游戏供应商的监管。在这些情况下，我们尽一切努力遵守国家和部落的规定，并履行我们的合同义务。然而，任何此类分歧可能会阻碍或造成我们向此类部落客户提供游戏产品和服务的能力方面的不确定性，或以其他方式对我们与此类客户或游戏监管机构的关系产生负面影响。还有一些额外的复杂性可能会影响与美洲原住民部落客户的争端或其他互动。例如，美洲原住民部落通常享有诉讼的主权豁免权，类似于各州和美国享有的主权豁免权。此外，与美洲原住民部落的某些商业协议受到国家印第安人游戏委员会等监管机构的审查，其中任何此类审查可能需要对我们与美洲原住民部落客户达成的任何此类协议进行重大修改。
我们的客户必须遵守所有适用的法律。此外，我们维护并更新我们认为存在与远程游戏相关的法律或监管风险的司法管辖区列表，并要求我们的客户在合同上同意不提供我们的游戏或接受这些司法管辖区最终用户的赌注。尽管我们做出了努力，但我们不能向您保证，我们的客户将继续遵守法律或他们与我们签订的合同条款，或者违反上述任何条款的行为将被及时发现或纠正。
我们制定并实施了一项内部合规计划，以确保我们遵守与我们的Gaming、SciPlay和iGaming活动相关的法律要求，以及一般适用于所有上市公司的法律要求。请参阅“政府监管--总则” in 第I部，第1项有关合规计划的其他详细信息，请参阅本年度报告的Form 10-K。我们不能保证这些措施将防止
违反一项或多项法律或法规，或我们或员工的违规行为不会导致罚款、暂停或吊销我们的一项或多项执照或其他处罚。
与我们的SciPlay和iGaming业务相关的法律法规正在演变。有关与数字游戏不断发展的监管环境相关的风险的其他讨论，请参阅标题为我们可能无法利用互联网或其他形式的数字游戏的扩张，或我们所在行业的其他趋势和变化，包括由于管理这些行业的法律和法规”; “对某些博彩活动的立法解释和执法可能会对财务业绩和声誉产生不利影响”; “我们的技术屏蔽系统的故障可能会导致违反法律或法规，并对我们的运营、财务业绩和前景产生重大不利影响”; “向受监管的数字游戏转变的期望可能不会实现”; “我们可能会产生额外的减损费用。”; and “我们依赖于使用第三方知识产权的能力”; and “政府监管” in 第I部，第1项本年度报告的表格10-K。
有关管理我们的游戏、SciPlay和iGaming业务的某些法规的更多信息，请参见附件99.5“游戏法规”。
对某些博彩活动的立法解释和执行可能会对财务业绩和声誉产生不利影响。
一些司法管辖区正在寻求对游戏进行监管；另一些司法管辖区则在寻求禁止它。我们通过许可我们的专有软件技术和游戏来产生一部分经营业绩，以使游戏运营商能够向客户提供游戏服务，而这些服务依赖于该软件及其提供的功能。与提供此类服务有关的法律和法规是复杂的、不一致的和不断变化的，我们可能直接通过明确的服务提供或在我们协助向本身受此类法律约束的客户提供服务的情况下间接遵守此类法律。例如，如果公司向客户提供的产品对博彩交易至关重要，监管机构可能会对我们采取直接执法行动。
许多司法管辖区尚未更新其法律，以解决远程游戏的供应问题，因为远程游戏的性质可能是一种多司法管辖区的活动。此外，这种活动和相关服务的合法性受到立法机构、监管机构和执法机构采取不同方法所产生的不确定性的影响，包括在确定博彩在哪个司法管辖区进行，因此适用哪一项法律，以及在以不利或意想不到的方式解释法规方面。
我们监控所有主要博彩市场的法律和法规发展，并总体上寻求与影响我们行业的法律和法规的发展保持同步。然而，我们并不一定持续监控我们或我们的客户开展业务的每个司法管辖区的法律和法规，因此，我们或我们的客户可能在我们可能不知道法律或监管风险全面程度的司法管辖区开展业务。
有时，我们能够采取额外的预防措施，阻止来自我们知道与远程游戏相关的重大法律或监管风险的司法管辖区的赌博。此外，公司通过与我们的客户的合同机制来保护自己，明确允许我们暂停或终止服务，如果这些客户在某些司法管辖区提供我们的游戏或接受最终用户的赌注。
尽管我们已经采取了监控和其他预防措施，但由于上述因素，这些措施可能是不够的，可能会对我们或我们的员工或董事提起刑事或监管行动，任何或所有这些行动都可能对我们的财务业绩和声誉产生不利影响。此外，针对我们客户的诉讼也可能对我们的财务业绩或声誉产生不利影响，包括如果此类行动阻止或推迟从此类客户获得收入的话。
我们可能无法利用互联网或其他形式的数字游戏或我们所在行业的其他趋势和变化的扩张，包括由于管理这些行业的法律和法规。
我们通过SciPlay和iGaming产品参与新的和不断发展的数字游戏行业。我们战略的一部分是利用数字游戏的自由化，无论是在美国国内还是在国际上。这些行业涉及重大风险和不确定性，包括法律、商业和金融风险。这些行业以及我们数字游戏产品和服务的成功可能会受到社交网络未来发展的影响，包括Facebook、移动平台、监管动态、数据隐私法和其他我们无法预测和控制的因素。这种快速变化的环境可能会使战略规划变得困难，并可能为竞争对手提供机会，以牺牲我们的利益来发展他们的业务。因此，我们未来与产品和服务相关的运营结果、现金流和财务状况很难预测，可能不会以我们预期的速度增长，我们不能保证这些产品和服务将在长期内取得成功。
在美国，仍有一些重要的力量在努力限制或禁止数字游戏。有关联邦或州一级拟议法律的更多信息，请参阅政府监管--iGaming” in 第I部，第1项本年度报告的表格10-K。颁布数字游戏立法，将数字游戏监管的重要方面联邦化，和/或限制州或联邦一级允许的互联网博彩形式，可能会对我们在美国推行数字游戏战略的能力产生不利影响。
在国际上，与数字游戏相关的法律正在演变，特别是在欧洲。有关其他信息，包括欧洲各国政府采取的措施，欧盟委员会放弃执法行动，以及欧洲和美国以外国家的监管发展，有关与数字游戏相关的法律如何在国际上演变的信息，请参见政府监管--iGaming” in 第I部，第1项本年度报告的表格10-K。我们无法预测任何此类州、联邦或外国法律法规的时间、范围或条款，也无法预测任何此类法律法规将在多大程度上促进或阻碍我们的互动战略。
我们的业务受到一些影响在互联网上开展业务的公司的国内外法律法规的约束，以及管理数据隐私和安全的法律法规，包括个人信息和其他消费者数据的收集、存储、使用、传输和保护。数据隐私和安全法规的范围在继续发展，我们认为，美国和其他司法管辖区可能会在这一领域采用越来越严格的法规。我们的SciPlay和iGaming业务受到不断变化的法规的约束，任何特定司法管辖区的地位可能随时发生变化。围绕这些业务某些方面的监管结构目前在一些司法管辖区处于变化之中。见标题中的风险因素“游戏反对者坚持他们的努力，以限制合法游戏的扩张，如果成功，可能会限制我们业务的增长” and “政府监管--Science Play” and “政府监管--iGaming” in 第I部，第1项请参阅本年度报告Form 10-K，以获取有关适用于我们的SciPlay和iGaming业务的不断发展的法规的更多信息。
由第三方提供的了解您的客户和地理位置计划和技术是某些互联网和移动游戏产品和服务的重要方面，因为它们确认与玩家和潜在玩家有关的某些信息，如年龄、身份和位置。通常由第三方提供的支付处理程序和技术也是交互式博彩产品和服务的必要功能。这些计划和技术成本高昂，可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。此外，我们不能保证包含这些程序和技术的产品将以商业合理的条款提供给我们，或者它们将准确地或以其他方式按照我们所要求的规格运行。见标题为“风险因素”的SciPlay和iGaming部分。我们在竞争激烈的行业中运营，我们的成功取决于我们能否有效地与众多国内外企业竞争有关互联网和移动游戏产品和服务的风险的更多信息。
我们的章程条款要求在内华达州克拉克县第八司法地区法院对某些类型的诉讼进行独家审理，这可能会阻止针对我们董事和高级管理人员的诉讼。
我们的章程规定，在法律允许的最大范围内，除非我们书面同意选择替代法院，否则内华达州克拉克县第八司法地区法院将是任何诉讼、诉讼或诉讼的唯一和独家法院，无论是民事、行政或调查，或主张任何索赔或反索赔：(I)以我们的名义或权利或代表我们提出的；(Ii)主张违反任何董事、高级管理人员、雇员或代理人对我们或我们股东的任何受托责任的索赔；(Iii)根据内华达州修订法令(“NRS”)、第78章或第92A章的任何条文或本公司的公司章程或本公司的附例的任何条文而提出或主张的索偿，或(Iv)主张受内务原则管辖的索偿。我们的章程进一步规定，如果内华达州克拉克县第八司法地区法院对任何此类诉讼、诉讼或程序没有管辖权，则位于内华达州的任何其他州地区法院将是其唯一和独家法庭，如果内华达州没有任何州地区法院对任何此类诉讼、诉讼或程序拥有管辖权，则位于内华达州的联邦法院将是其唯一和独家法庭。在某些情况下，法律可能会限制选择法院条款的适用。《交易法》第27条规定，联邦政府对为执行《交易法》或其下的规则和条例所产生的任何义务或责任而提起的所有诉讼拥有专属联邦管辖权。此外, 《证券法》第22条规定，联邦法院和州法院对为执行《证券法》或其下的规则和条例所规定的任何义务或责任而提起的诉讼具有同时管辖权。就我们的章程限制根据联邦证券法提出索赔的法院而言，法院是否会执行此类条款存在不确定性，我们注意到，我们的股东不会被视为放弃了对联邦证券法及其规则和法规的遵守。
尽管我们相信这些条款通过在适用的诉讼类型中增加内华达州法律适用的一致性而使我们受益，但这些条款可能会增加索赔成本，并限制股东在司法论坛上提出其认为有利于与我们或我们的董事和高管发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻碍针对我们或我们的董事和高管的诉讼。类似选择的可实施性
其他公司的公司章程和章程中的法院条款在法律程序中受到了挑战，对于针对我们的任何适用诉讼，法院可能会发现我们的章程中包含的法院条款的选择在此类诉讼中不适用或不可执行。如果法院发现我们的附例中包含的法院条款的选择在诉讼中不适用或不可执行，我们可能会在其他司法管辖区产生与解决此类诉讼相关的额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
税法或税收规则的变化，或对我们税务状况的审查，可能会对我们的财务状况和经营结果产生重大影响。
税法是动态的，随着新法律的通过和对法律的新解释的发布或应用，税法可能会发生变化。我们现有的公司结构和公司间安排以我们认为符合现行税法的方式实施。
然而，由于未来税法的变化，我们最终打算获得的税收优惠可能会受到破坏。此外，美国和我们开展业务的其他司法管辖区的税务当局定期审查收入和其他纳税申报单，我们预计他们可能会审查我们的收入和其他纳税申报单。这些检查的最终结果不能肯定地预测。
从2022年1月1日起，根据2017年减税和就业法案，我们的研发费用必须资本化并摊销用于美国税收目的，这推迟了扣除这些费用的能力，并可能增加我们在截至2022年12月31日的纳税年度需要支付的现金税额。我们将在以后几年收回这些费用，因此增加的现金支出通常是暂时的。未来，美国国会可能会考虑立法，将资本化要求推迟到以后几年，或者取消这一规定，可能具有追溯效力。与此同时，我们预计将继续根据现行税法缴纳额外的联邦税款。这项税法对我们运营现金的影响取决于公司发生的研发支出金额，以及美国国税局是否就与我们目前的解释不同的立法发布指导意见等。
2022年8月16日，美国颁布了《2022年降低通货膨胀法案》(简称《IR法案》)，其中包括对某些三年平均调整后财务报表收入超过10亿美元的大公司征收15%的最低税率，并对公司股票回购征收1%的消费税。2022年12月27日发布了关于适用最低税率和消费税的临时指导意见，但通胀削减法案的几个方面仍不确定，财政部即将出台实施其条款的法规。我们正在继续评估《投资者关系法》及其对未来时期的潜在影响。
在过去的几年里，经济合作与发展组织(“OECD”)一直在致力于一个税基侵蚀和利润转移项目，如果实施，将改变我们在许多开展业务的国家确定纳税义务的现有框架的各个方面。2021年10月，经合组织/二十国集团关于税基侵蚀和利润转移的包容性框架(《包容性框架》)发表了一份声明，更新并敲定了全球税制改革双支柱计划的关键组成部分，该计划现已得到大多数经合组织成员国的同意。支柱一允许各国将全球年营业额超过200亿欧元、利润率超过10%的跨国公司赚取的剩余利润的一部分重新分配给其他市场司法管辖区。第二支柱要求全球年营业额超过7.5亿欧元的跨国公司缴纳15%的全球最低税率。预计将在2023年发布额外的指导意见。我们将继续监测我们开展业务的国家执行包容性框架协定的情况。
游戏反对者坚持他们的努力，以限制合法游戏的扩张，如果成功，可能会限制我们业务的增长。
对于陆基和交互式RMG，人们存在着激烈的争论和反对。我们不能保证这一反对意见不会在目前被禁止的司法管辖区阻止赌博合法化、在当前允许的司法管辖区禁止或限制赌博的扩张或在任何司法管辖区导致合法化赌博的废除。任何遏制或限制或禁止合法化博彩的成功努力，都可能对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
此外，在一些司法管辖区，互动社交和数字游戏，包括社交赌场游戏，也遭到了强烈反对。一些州或国家有专门针对社交赌场游戏的反游戏组织。这种反对可能会导致这些司法管辖区通过立法或实施监管框架，以监管互动社交游戏，特别是社交赌场游戏。这可能导致禁止互动社交游戏或社交赌场游戏，限制我们为游戏做广告的能力，或者大幅增加我们遵守这些规定的成本，所有这些都可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。我们
继续高度重视监测这些事态发展。然而，我们无法预测与我们的SciPlay和iGaming业务相关的任何州、联邦或外国立法或法规的可能性、时间、范围或条款，或它们可能影响我们的SciPlay和iGaming业务的程度。
向受监管的数字游戏转变的期望可能不会实现。
我们的业务战略包括逐步转向新的、受监管的数字游戏市场。我们预计，通过成为首批获得在终端用户历来依赖不受监管的数字游戏的市场上运营数字游戏系统的许可证的系统提供商之一，将有机会增加收入。然而，不能保证目前从事不受监管的数字游戏的最终用户(在美国或其他地方)会在监管之后从不受监管的游戏过渡到受监管的游戏，监管本身在时间和范围上是不确定的，并因司法管辖区的不同而不同。我们影响最终用户品味和习惯的能力是有限的，如果监管的引入未能导致最终用户从不受监管的游戏转向受监管的游戏(我们目前通过与体育博彩客户的收入分享和固定费用安排获得收入，并预计将从中获得收入)，这可能会对我们的运营、财务业绩和前景产生不利影响。
我们开展业务的司法管辖区的数据隐私和安全法律法规可能会增加我们的运营成本，并可能使我们受到制裁和其他惩罚。
我们收集、处理、存储、使用和共享数据，其中一些数据包含个人信息。因此，我们的业务受多项联邦、州、地方和外国法律和法规的约束，这些法规涉及数据隐私和安全，包括收集、存储、使用、传输、共享和保护个人信息以及其他消费者和员工数据. 这样的法律和法规可能在州与国之间、州与国家之间不一致，或者与其他规则冲突。特别是，欧盟采取了严格的数据隐私和安全法规。随着欧盟的某些发展，包括欧盟的GDPR和拟议的隐私和电子通信法规(“电子隐私法规”)，欧盟的数据隐私和安全合规越来越复杂和具有挑战性。GDPR制定了适用于我们的业务和一些参与者的新的合规义务，并对违规行为施加了更高的经济处罚(包括可能对上一财年的全球年收入处以最高4%的罚款，或对最严重的违规行为处以2000万欧元(以较高者为准)的罚款)。遵守GDPR和类似法规增加了我们的运营成本，并可能影响运营效率。
全球数据隐私和安全法规的范围在继续发展，我们认为，美国和其他司法管辖区可能会在这一领域采用越来越严格的法规。例如，《加州消费者隐私法》(CCPA)于2020年1月1日生效。这项法律除其他外，要求向加州消费者提供新的披露，对收集或使用有关未成年人的信息施加新的规则，并赋予消费者新的能力，以选择不披露某些个人信息。目前尚不清楚法院将如何解释《反海外腐败法》。美国国会还可能通过一项法律，先发制人，全面或部分地实施《反海外腐败法》。此外，加利福尼亚州随后通过了加州隐私权法案(CPRA)，该法案于2023年1月1日生效。CPRA修订了CCPA，为消费者提供更全面的隐私保护，并设立了加州隐私保护局，作为负责保护数字隐私的主要机构。CCPA和CPRA的影响可能是显著的，CCPA要求我们更新我们的政策，以包括CCPA特定的条款和程序。联邦、州和外国立法和监管机构正在等待与数据隐私或安全有关的其他一些提案。例如，欧盟于2022年开始与欧洲委员会和欧洲议会就通过电子隐私条例进行最后谈判，该条例将管理电子通信中的数据隐私和个人数据保护, 尤其是出于直接营销的目的。为了遵守这些和其他可能颁布的数据隐私和安全限制，我们可能需要修改我们的数据处理做法和政策，并增加我们的运营成本。如果不遵守这些限制，我们可能会受到刑事和民事制裁以及其他惩罚。部分由于法律环境的不确定性，遵守法规以及自律组织有关隐私、数据保护、信息安全和消费者保护的任何适用规则或指导，可能会导致巨额成本，并可能需要改变我们的业务做法，这可能会危及我们的增长战略，对我们吸引或留住参与者的能力产生不利影响，并以其他方式对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们未能或被认为未能遵守我们张贴的隐私政策、我们对玩家或其他第三方的隐私相关义务，或与隐私、数据保护或信息安全相关的任何其他法律义务或法规要求，都可能导致消费者权益倡导团体或其他人对我们进行政府调查或执法行动、诉讼、索赔或公开声明，并可能导致重大责任，导致我们的玩家失去对我们的信任，并以其他方式对我们的声誉和业务造成实质性和不利影响。此外，遵守适用于我们的法律、法规和政策的成本和其他负担可能会限制我们游戏的采用和使用，并减少对我们游戏的总体需求。此外，如果与我们合作的第三方违反了适用的法律、法规或协议，此类违规行为可能会使我们玩家的数据处于危险之中，可能会导致政府调查或执法行动、罚款、诉讼、消费者权益倡导团体或其他人对我们的索赔或公开声明，并可能导致
重大责任，导致我们的玩家失去对我们的信任，并以其他方式对我们的声誉和业务造成实质性和不利的影响。此外，公众对科技公司或其数据处理或数据保护做法的审查或投诉，即使与我们的业务、行业或运营无关，也可能导致对包括我们在内的科技公司的更严格审查，并可能导致政府机构制定额外的监管要求，或修改其执法或调查活动，这可能会增加我们的成本和风险。
一般风险因素
我们已经并可能继续招致重组成本，其带来的好处是不可预测的，也可能无法实现。
过去，我们实施了各种业务改进、优化和重组计划，以努力精简我们的组织，更有效地利用我们的资源，并降低我们的运营成本。这些举措包括裁员、精简设施和降低其他运营成本。最近，我们发生了与我们最近的战略评估和资产剥离相关的额外重组成本。我们已经并可能继续参与未来类似或更多的重组计划。由于我们无法确切地预测我们将重组部分业务的时间，我们无法预测额外重组费用的幅度、时间和幅度。我们也可能无法实现预期的运营成本削减。
我们可能会产生额外的减值费用。
当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时，我们会审核我们的应摊销无形资产的减值。我们至少每年对商誉资产进行减值测试。可能表明情况发生变化的因素，例如我们的商誉、可摊销无形资产或其他非摊销资产的账面价值可能无法收回，包括我们的股价和市值下降，未来现金流估计减少，以及我们参与的行业部门增长速度放缓。在确定商誉或无形资产减值的期间，我们可能需要在我们的综合财务报表中记录一笔重大费用，这将对我们的经营业绩产生负面影响。鉴于新冠肺炎疫情及其带来的不利社会、政治、经济和金融状况，我们在2020年第一季度进行了中期商誉减值评估，导致我们的英国博彩报告部门计入5,400万美元的商誉减值费用，详情如下。根据我们的英国博彩报告部门和所有其他报告单位截至2022年10月1日的年度商誉减值测试结果，我们得出的结论是，我们每个报告单位的公允价值很可能大幅超过其各自的账面价值(大于20%)，并且没有报告单位需要进一步评估。然而，这种情况未来可能会发生变化，这取决于可能导致额外减值费用的当时情况。有关评估和商誉减值费用的更多信息，请参阅标题为关键会计估计--商誉--减值评估” in 第7项. “管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“及附注11。
正如上文讨论并在附注11中进一步详细说明的那样，新冠肺炎中断导致杠杆收购商店在英国各地广泛关闭，再加上全球经济的不确定性，导致我们的2019年年度商誉测试日期以来的商业状况进一步恶化，导致2020年第一季度的商誉减值费用为5,400万美元。虽然我们截至2022年10月1日的年度商誉减值测试表明，我们英国博彩报告部门的公允价值极有可能大大超过其账面价值，但未来我们预测的不利变化可能会对我们英国博彩报告部门的商誉和其他资产的剩余账面价值的可回收性产生负面影响，这可能会导致额外的重大减值费用。截至2022年12月31日，我们英国游戏报告部门的剩余商誉余额为1.08亿美元。
此外，商誉减值测试的应用需要判断，包括确定报告单位、将资产和负债转让给报告单位、将商誉转让给报告单位以及确定每个报告单位的公允价值。我们不能预测减值的发生，也不能保证我们将来不会记录额外的减值费用。
在2021年第四季度，由于全公司范围的品牌重塑，我们确定，我们的游戏业务部门中某些无限期和有限寿命的商品名称的使用寿命需要进行更改。我们首先进行了减值评估，评估表明这些商号的账面价值是可以收回的(或对于我们的无限期居住资产，估计公允价值更有可能超过账面价值)。可用年限确定的变化被视为估计的变化，这些遗留商品名称的账面价值1.09亿美元将在2021年第四季度开始的20个月期间按直线摊销，这与其剩余使用寿命和这些遗留商品名称将为各自资产组的未来现金流做出贡献的期间的预期使用模式基本相似。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，这一变化的增量支出分别为5900万美元和1000万美元，并计入D&A。然而，这可能
未来的变化取决于可能导致减值费用的当时情况。此类费用可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成实质性的不利影响。
我们依赖于我们的关键员工，依赖于具有创造性和技术背景的熟练员工。
我们依赖于我们的执行官员和关键人员的持续表现。如果我们失去了任何一名高管或关键人员的服务，而无法及时找到合适的替代人员，这可能会对我们的业务产生不利影响。我们的扩张能力取决于我们在美国和国际上招聘和留住有才华的员工的能力，这些员工有能力领导我们的员工实现我们的战略目标。
我们还依靠我们高技能、受过技术培训和富有创造力的员工来开发新技术和创造创新产品。这些员工，特别是具有理想技能的游戏设计师、工程师和项目经理的需求量很大，我们投入了大量资源来识别、招聘、培训、成功整合和留住这些员工。尤其是2021年和2022年，劳动力短缺使得雇佣和留住熟练员工来支持我们的产品具有很强的竞争力。缺乏熟练的技术人员可能会推迟或对我们的业务计划、竞争能力、运营结果、现金流和财务状况产生负面影响。
如果我们不能对我们的财务报告保持足够的内部控制，可能会对我们的声誉和业务造成不利影响。
我们有责任建立和维持对财务报告的充分内部控制。如果我们不能对财务报告保持和执行充分的内部控制，或在必要时实施新的或改进的控制，以合理保证财务报告和编制供外部使用的财务报表的可靠性，我们可能会损害我们的声誉，无法及时满足我们的公开报告要求，或无法正确报告我们的业务和我们的运营结果、现金流量和财务状况。此外，财务报告内部控制的固有局限性可能无法防止或发现所有错误陈述或欺诈行为，无论这些控制是否充分。我们目前正在我们最大的业务部门实施企业资源规划系统。此外，采用任何新的会计准则可能需要我们增加新的内部控制或改变现有的内部控制，这可能不会成功。上述每一项变化都可能对我们的财务报告内部控制产生实质性影响。截至2022年12月31日，我们的结论是，根据下列标准，我们对财务报告的内部控制是有效的第II部，第9A项 “控制和程序然而，在这份10-K表格的年度报告中，我们不能保证将来不会发现重大弱点。
我们的运营结果、现金流和 财务状况可能会受到我们或我们的客户、供应商或监管机构运营地点的恶劣天气和其他地质事件的影响。
我们可能会受到恶劣天气和其他地质事件的影响，包括飓风、地震、洪水或海啸，这些事件可能会扰乱我们的运营或我们的客户、供应商、数据服务提供商和监管机构的运营。我们的任何设施或我们供应商的设施发生自然灾害或其他中断，例如AmazonWeb服务, 苹果, 谷歌, Facebook, 亚马逊和微软，可能会损害或延迟我们产品和服务的运营、开发、供应或交付。此外，我们的监管机构因自然灾害或其他原因而遭遇的中断可能会推迟我们推出新产品或进入需要监管批准的新司法管辖区。虽然我们为某些业务中断风险投保，但我们不能保证此类保险将补偿我们因自然灾害或其他灾难而遭受的任何损失。我们的业务或我们的客户、供应商、数据服务提供商或监管机构的业务受到任何严重干扰，都可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
我们面临着与企业和社会责任及声誉相关的风险。
许多因素影响我们的声誉，包括我们的客户、业务合作伙伴和其他关键利益相关者的看法。我们的业务面临着与ESG活动相关的越来越多的审查。如果我们不在多样性和包容性、可持续性和社会责任等多个领域采取负责任的行动，我们的声誉可能会受到损害。任何对我们声誉的损害都可能影响我们的员工敬业度和留任、我们的企业文化以及客户和我们合作伙伴与我们做生意的意愿，这可能会对我们的业务、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
如果违反环境法或根据环境法承担责任，我们可能会产生成本，这可能会对我们的业务和我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
我们的业务和房地产受美国和外国环境法律法规的约束，包括与空气排放、危险物质和废物的管理和处置以及受污染场地的清理有关的法律法规。我们可能会因违反环境法或根据环境法承担责任而产生成本，包括清理费用、罚款或罚款，以及第三方索赔，这可能会对我们的业务和我们的运营结果、现金流和
财务状况。我们的一些业务需要环境许可证和控制措施来防止或减少环境污染，这些许可证需要由发证当局进行审查、续期和修改。
诉讼可能会对我们的业务和我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
在我们的业务运营中，我们正在并可能成为诉讼索赔的对象，包括但不限于员工事务、被指控的产品和系统故障、被指控的知识产权侵权以及与我们的合同、许可证和战略投资有关的索赔。我们已经招致并可能招致为任何此类诉讼辩护或和解的巨额费用。此外，已作出或可能作出的不利判决对我们不利，并可能导致重大金钱损害或禁令救济，这可能对我们开展业务的能力以及我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。例如，正如下文附注20中更详细地描述的那样，2018年4月17日，原告Sheryl Fife向美国华盛顿西区地区法院提起了推定的集体诉讼，Fife诉Science Games Corporation(现为Light&Wonder，Inc.)。2021年11月23日，我们原则上达成协议，以2500万美元的金额了结诉讼。2022年1月18日，双方签署和解协议，原告提出无异议动议，初步批准双方提出的和解方案。2022年1月19日，地区法院初步批准了双方提出的和解方案，并安排在2022年6月23日举行听证会，最终批准和解方案。尽管此案是针对Light&Wonder提起的，但根据公司间服务协议，SciPlay在2022年第三季度全额支付了和解金额，原因是他们的业务产生了问题。有关我们诉讼的更多信息，请参见附注20。
不履行我们的合同可能会导致巨额的违约金和合同终止。
我们的合同，包括与VLT条款相关的我们的游戏合同，通常允许交易对手因重大违约、其他指定原因以及在许多情况下完全没有理由而随时终止合同。在终止或未能履行时，我们可能被要求退还已向我们支付的服务费用，或允许我们的客户将我们的产品退还给我们以获得全额退款。过去，我们曾支付或发生违约金，并根据我们的合同被要求允许退还VLT以获得全额退款，未来可能会对我们施加大量违约金，如果强加，可能会对我们的业务前景、运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
我们可能对产品缺陷或与我们产品相关的其他索赔负责。
我们的产品可能存在缺陷、无法按设计执行或以其他方式对我们的客户、他们的设备或他们的产品造成损害。如果我们的任何产品有缺陷，我们可能会被要求召回产品和/或维修或更换产品，这可能会导致巨额费用并影响我们的盈利能力。我们产品的任何性能问题，例如虚假的大奖或其他奖品，都可能损害我们的声誉，这可能导致对客户和/或潜在客户的销售损失。此外，如果我们的产品或软件出现错误或欺诈性操作，可能会引起我们的客户或客户的索赔，包括客户对收入损失的索赔以及可能导致重大责任的相关诉讼。客户对我们提出的任何索赔可能会分散管理层的时间和注意力，花费大量现金支付律师费和损害赔偿金，降低对我们产品或服务的需求，或损害我们的声誉。我们的保险可能不足以覆盖对我们不利的判决或和解付款，并受惯例免赔额、限额和免赔额的限制。此外，对我们不利的判决或和解可能使我们难以获得足以为我们的业务提供充分保险所需的保险金额，或者根本无法获得保险，并可能大幅增加我们的保险费和免赔额。此外，软件错误或故障、我们软件的分发或安装错误、我们的产品未能按照相应监管机构的批准运行或其他错误或故障，可能会使我们受到博彩监管机构的调查或其他行动，包括罚款。
劳资纠纷和工会组织活动可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的某些员工由工会或工会代表，包括欧洲、南美和加拿大的员工。特别是，我们在奥地利和德国的大多数员工以及在美国的一小部分员工由工会或工会代表。虽然我们相信我们与员工的关系令人满意，但我们无法预测我们是否会在不中断运营或提高劳动力成本的情况下成功谈判新的集体谈判协议。
我们不能保证我们不会与任何代表我们员工的工会或在我们非工会设施组织活动的工会发生冲突或罢工。上述任何一项都可能对我们的运营结果、现金流和财务状况或我们客户的运营产生不利影响，可能导致我们失去客户，或者可能增加我们的劳动力成本。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
我们在美国拥有约561,000平方英尺的空间，在国际上拥有约763,000平方英尺的空间。我们相信，这些设施足以满足我们目前开展的业务。以下是支持我们公司总部以及Gaming、SciPlay和iGaming部门的主要自有和租赁房地产的概述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | SQ。英国“金融时报” | | 支架 | | 租约 |
| 内华达州拉斯维加斯 | | 426,986 | | 公司总部、游戏和iGaming | | 租赁/自有(1) |
| | | | | | |
| 印度(班加罗尔和金奈) | | 143,604 | | 企业、游戏、SciPlay和iGaming | | 租赁 |
| | | | | | |
| (1) Lease 274,986 sq. ft. and own 152,000 sq. ft. |
|
我们拥有的上述拉斯维加斯设施受到抵押贷款的担保，抵押贷款根据LNWI信贷协议和担保票据获得债务。除了上面列出的那些，我们在美国和国际上拥有和租赁了一些额外的不太重要的物业，这些物业也支持我们的业务。
项目3.法律程序
有关我们的法律程序的讨论，请参阅附注20，该附注通过引用并入本第3项本年度报告的表格10-K。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
我们普通股的市场
我们已发行的普通股在纳斯达克全球精选市场挂牌交易，代码为“LNW”。
2023年2月24日，我们普通股在纳斯达克全球精选市场的收盘价为每股60.71美元。截至2023年2月24日，共有583名普通股持有者。这不包括通过银行、经纪商或其他金融机构持有我们普通股的股东人数。
股利政策
我们从未对我们的普通股支付过任何现金股利，目前也不打算在可预见的未来对普通股支付现金股利。此外，根据我们某些债务协议的条款，我们支付现金股息或对普通股支付某些其他限制性付款(股票股息除外)的能力受到限制。
发行人购买股票证券
在截至2022年12月31日的三个月内，我们根据股票回购计划回购了340万股票。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万，不包括每股价格) |
| 发行人购买股权证券 |
| 期间 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 每股平均支付价格 | | 回购的总成本 | | 根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
| 10/1/2022 - 10/31/2022 | | 0.7 | | | $ | 48.15 | | | $ | 31 | | | $ | 516 | |
| 11/1/2022 - 11/30/2022 | | 1.1 | | | $ | 62.76 | | | 69 | | | $ | 447 | |
| 12/1/2022 - 12/31/2022 | | 1.6 | | | $ | 62.67 | | | 102 | | | $ | 345 | |
| 总计 | | 3.4 | | | $ | 59.88 | | | $ | 202 | | | $ | 345 | |
股东回报业绩图
下图比较了截至2022年12月31日的五年内，我们当时已发行的普通股、纳斯达克综合指数以及与我们所处行业或业务线类似的同行集团公司的指数的累计总股东回报。
我们的同业集团公司包括Aristcrat(澳大利亚证券交易所代码：ALL)、IGT(纽约证券交易所代码：IGT)、INTRALOT，S.A.(雅典证券交易所代码：INLOT)、Pollard Banknote Limited(多伦多证券交易所代码：PBL)和everi Holdings Inc.(纽约证券交易所代码：EVRI)。
我们同行中的公司每年都根据它们的相对市值进行加权。该图表假设在五年期初，有100亿美元投资于我们当时尚未发行的普通股、纳斯达克综合指数和同业集团指数，所有股息都进行了再投资。这些比较并不是为了表明我们普通股的未来表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
| Light&Wonder公司 | | $ | 100.00 | | | $ | 34.85 | | | $ | 52.20 | | | $ | 80.88 | | | $ | 130.27 | | | $ | 114.23 | |
| 纳斯达克复合体 | | $ | 100.00 | | | $ | 97.16 | | | $ | 132.81 | | | $ | 192.47 | | | $ | 235.15 | | | $ | 158.65 | |
| 同级组 | | $ | 100.00 | | | $ | 84.14 | | | $ | 125.32 | | | $ | 121.97 | | | $ | 178.37 | | | $ | 128.22 | |
ITEM 6. [已保留]
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论旨在增强读者对我们的运营和当前商业环境的了解，应与我们的业务描述一起阅读(请参阅第I部，第1项本年度报告Form 10-K)以及我们的综合财务报表和附注(见第四部分，第15项本年报的10-K表格)。
本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“MD&A”)包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，阅读时应与下列条款中包含和参考的披露和信息一起阅读：前瞻性陈述” and “风险因素“在一开始和在第I部，第1A项本年度报告的表格10-K。在本MD&A中使用的术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”是指L&W及其合并的子公司。除非另有说明，以下所有期间的数额、百分比和讨论都反映了我们持续经营的经营结果和财务状况，如下文进一步讨论的那样。
业务概述
我们是一家领先的跨平台全球游戏公司，专注于内容和数字市场。我们在持续经营中的创收活动组合主要包括向特许游戏实体提供游戏内容和游戏机、CMS和桌上游戏产品和服务；向零售客户提供社交赌场和其他移动游戏，包括休闲游戏；以及提供全面的数字游戏内容、分销平台、玩家账户管理系统以及各种其他iGaming内容和服务。我们还获得了技术，并通过战略收购寻求全球扩张。
我们是在内华达州注册成立的。有关我们公司历史的更多信息，请参阅第I部，第1项 “业务“本年报采用上述表格10-K。
于2022年期间，我们完成了对彩票业务及体育博彩业务的剥离，并已将剥离业务的财务结果作为非持续经营反映在我们列报的所有期间的综合经营报表中。
亮点和最新发展
战略更新
2021年第二季度，在董事会的支持下，我们完成了战略评估，制定了成为专注于内容和数字市场的领先跨平台全球游戏公司的战略。我们制定了推动长期价值的战略路线图，其中包括：(I)扩大我们的市场份额和利用我们的差异化地位，(Ii)精简我们的组织，(Iii)推动可持续增长和保持健康的资产负债表，以及(Iv)有纪律的资本配置战略。作为这一战略的结果，我们在2022年完成了彩票业务和体育博彩业务的剥离，这标志着我们资产负债表转型和去杠杆化的一个重要里程碑。彩票业务在2022年第二季度出售，我们获得了约57亿美元的现金毛收入，体育博彩业务在2022年第三季度出售，我们获得了约8亿美元的毛收入。有关更多信息，请参阅附注1和2。
自2022年4月28日起，我们更名为“Light&Wonder，Inc.”与此相关，公司普通股的股票代码在法定名称更改时从SGMS改为LNW。公司普通股继续在纳斯达克市场挂牌交易。
2022年10月，我们完成了领导层换届，马特·威尔逊被任命为总裁和光线与奇迹首席执行官，继续执行公司的战略计划。
收购
在2022年间，我们收购了以下业务，以扩展我们三个持续业务部门中每个部门的产品组合和内容(有关更多信息，请参阅附注10)：
•2022年3月，本玩收购了Alictus Yazilim AnonimŞirketi(简称Alictus)，这是一家基于土耳其的超休闲游戏工作室，旨在扩大本玩在休闲游戏市场的业务。
•2022年4月，我们收购了动态内容创作平台提供商和游戏供应商Playzido Limited(“Playzido”)，预计这将加快我们与游戏工作室和运营商合作扩大我们的iGaming内容提供的步伐。
•2022年10月，我们收购了领先的忠诚度和营销软件及技术提供商House Advantage，LLC(“House Advantage”)的几乎所有资产，该公司通过增强忠诚度能力扩展了我们的游戏系统产品。
融资和资本市场交易
2022年4月14日，我们完成了一系列再融资交易，再加上再融资交易前对信贷安排的本金支付，我们的债务未偿还面值减少了约49亿美元。这是我们资产负债表转型和去杠杆化的一个重要里程碑(更多信息见附注15)。
2022年2月25日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司有权在2025年2月25日之前不时回购我们已发行普通股的总金额高达7.5亿美元的股票。回购可由董事会交易委员会酌情通过一项或多项公开市场交易、私下协商的交易、加速股份回购、发行人投标要约或其他衍生合约或工具，或上述各项的组合进行。自2022年3月3日该计划启动至2023年2月24日，我们通过回购720万股普通股向股东返还了4.13亿美元的资本。
趋势和不确定性
我们有许多趋势和不确定性已经并可能继续影响我们的业务和运营结果。在某些情况下，这种影响是实质性的，如果继续下去，将来也可能是实质性的。
我们执行战略计划的能力。我们完成了我们的战略评估，制定了我们的战略，成为一家专注于内容和数字市场的领先跨平台全球游戏公司，并制定了推动长期价值的战略路线图(更全面的描述见上文第一部分，第一项)。我们战略的成功执行可能会带来意想不到的挑战和不确定性，包括会导致重组费用增加的行动，因为我们会产生整合和优化费用来执行和促进我们的战略，而且可能会受到经济周期不确定性的影响。
新冠肺炎。虽然新冠肺炎疫情影响了我们在2021年上半年的运营业绩，但由于取消了新冠肺炎限制，如社交距离和口罩强制令，运营业绩在2021年下半年大幅恢复。我们继续看到各个国际地区的一些规定以及整体经济和普遍的不确定性。此外，新冠肺炎疫情影响了许多行业的供应链，导致投入/产出短缺，进而给整体经济带来通胀压力。通胀压力可能会对可自由支配收入产生影响，因为人们将更多的可支配收入配置到价格更高的必需品和服务上，这可能会影响我们的客户。这些情况在未来可能会发生变化，这种变化可能是实质性的。
国际业务和外币。我们面临着与扩大我们在国际市场的足迹相关的挑战，以及在这些新兴市场提供服务和产品获得监管批准的相关过程。我们在拉丁美洲地区的客户在艰难的宏观经济和政治环境中运营，历史上导致(A)收入大幅减少，(B)我们从这些客户那里收取的以前销售的现金减少，以及(C)估计的信贷损失费用。
此外，我们的国际业务占我们总收入和支出的很大一部分。其中许多收入和支出都是以美元以外的货币计价的。因此，外汇汇率的变化，包括最近美元的走强，可能会对我们的运营结果产生重大影响。
高水平的竞争，竞争对手的扩张。我们的主要竞争对手正在通过与我们直接竞争的集成产品和解决方案来扩展他们的产品和服务。例如，我们游戏业务部门的竞争非常激烈，其特点是不断推出新游戏、游戏机和相关技术。我们的iGaming业务部门正面临着在新的和新兴市场扩大我们的市场份额方面的挑战，而我们的SciPlay业务部门仍然竞争激烈，进入门槛低，发展迅速，市场分散，并受到不断变化的技术、不断变化的需求以及新游戏、开发平台和服务的频繁推出的影响。看见第I部，第1项本年报的10-K表格及业务细分结果下面描述了竞争和影响我们每个业务部门的因素。
季节性。由于季节性趋势和其他因素的影响，我们的运营结果会波动，影响我们所有的业务部门，特别是游戏和SciPlay业务。看见第一部分，第1项--季节性本年度报告的表格10-K。
有关影响我们业务部门的其他趋势和不确定性，请参阅下面的业务细分结果，具体地说本年度更新每个业务部门的部分。
可报告的细分市场
我们报告了我们在三个业务领域的持续运营—游戏、SciPlay和iGaming— 代表我们不同的产品和服务。有关更多信息，请参见附注3和4。
合并结果
以下是我们截至2022年12月31日的年度与2021年相比的运营结果的信息。看见第二部分，项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析本公司截至2021年12月31日止年度的经营业绩与2020年比较的Form 10-K年度报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
| 总收入 | $ | 2,512 | | | $ | 2,153 | | | | | $ | 359 | | | 17 | % | | | | |
| 总运营费用 | 2,239 | | | 2,043 | | | | | 196 | | | 10 | % | | | | |
| 营业收入 | 273 | | | 110 | | | | | 163 | | | 148 | % | | | | |
| 所得税前持续经营净亏损 | (163) | | | (294) | | | | | 131 | | | 45 | % | | | | |
| 持续经营的净(亏损)收入 | (176) | | | 24 | | | | | (200) | | | NM | | | | |
非持续经营的净收益，税后净额(1) | 3,873 | | | 366 | | | | | 3,507 | | | NM | | | | |
| 归因于L&W的净收入 | 3,675 | | | 371 | | | | | 3,304 | | | NM | | | | |
NM=没有意义。 |
(1)截至2022年12月31日的年度包括出售非持续业务的税前收益49.27亿美元(见附注2)。 | | | | |
收入
我们游戏业务部门内的所有业务线都继续经历增长和需求增加，推动2022年游戏收入实现两位数增长。博彩收入的增长也是由于自新冠肺炎疫情对2021年初的业绩产生不利影响以来，业务持续反弹。例如，随着许多赌场运营商恢复资本支出以适应赌场的全部运营能力，机器和桌子产品的收入有所改善。此外，2021年博彩业务的收入得益于从某些英国客户那里获得的4400万美元的英国FOBT增值税退税(“增值税退税”)。增值税的追回与2020年英国法院的一项裁决有关，该裁决与向博彩运营商提供的先前服务多收增值税有关，从而减少了我们与这些客户和安排相关的净博彩收入。
Sciplay的收入增加了6500万美元 or 11% 主要由于社交赌场玩家参与度、平均月度付费用户和付款人转换率增加，加上2022年第一季度收购Alictus后广告收入增加。
IGaming的收入增长了1,400万美元或6%主要是由于我们的原创内容实力和玩家活跃度的增加在美国持续增长，加上与2021年下半年完成的收购相关的收入。这一增长部分被美元走强带来的外币兑换的负面影响所抵消，美元走强影响了收入1500万美元，增长了7%。
我们2022年的合并收入受到4400万美元不利外汇汇率影响的影响，而前一年的有利影响为2800万美元。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| (单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
| 运营费用： | | | | | | | |
服务成本(1) | $ | 390 | | | $ | 365 | | | $ | 25 | | | 7 | % |
产品销售成本(1) | 348 | | | 244 | | | 104 | | | 43 | % |
| SG&A | 717 | | | 679 | | | 38 | | | 6 | % |
| 研发 | 218 | | | 190 | | | 28 | | | 15 | % |
| D&A | 420 | | | 398 | | | 22 | | | 6 | % |
| | | | | | | |
| 重组和其他 | 146 | | | 167 | | | (21) | | | (13) | % |
总运营费用 | $ | 2,239 | | | $ | 2,043 | | | $ | 196 | | | 10 | % |
| NM=没有意义。 |
(1)不包括D&A。 |
收入成本
截至2022年12月31日的年度，收入成本增加是上述收入增加的直接结果，主要是与游戏机销售增加相关的产品收入成本增加1.04亿美元，而服务成本增加主要是由于收入增长，与前一年相比增加了1400万美元。
SG&A
SG&A增加的主要原因是SciPlay营销支出增加了3700万美元，游戏和SciPlay部门的工资、工资和其他薪酬增加了900万美元，法律费用增加了800万美元，以及其他一般和行政费用增加，但由于支出加速和上一年以更高公允价值发行的新股权奖励，基于股票的薪酬支出减少了4400万美元，部分抵消了这一增长。
研发
研发增加的主要原因是游戏和SciPlay部门的更高工资和福利，以及支持持续增长的投资。
D&A
D&A增加的主要原因是，由于正在进行的全公司范围的品牌重塑(更多细节见附注11)，与我们的某些遗留商品名称相关的加速摊销，部分抵消了与主要与我们的游戏部门相关的先前收购相关的全额折旧资产，扣除新收购后，D&A增加了约4900万美元。
重组和其他
重组和其他费用减少的主要原因是，与战略审查和相关交易有关的专业服务、法律和其他费用减少，但被2022年期间2100万美元的或有对价重新计量费用部分抵销。
其他影响可归因于L&W的净收益(亏损)的因素
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 影响可归因于L&W的净收益(亏损)的因素 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
| 利息支出 | $ | (327) | | | $ | (478) | | | 利息支出的下降反映了2022年4月再融资的有利影响，导致未偿债务减少。 |
| 债务融资交易损失 | (147) | | | — | | | 2022年债务融资交易的亏损包括与赎回2025年有担保票据、2026年无担保票据、2026年有担保欧元票据和2026年无抵押欧元票据的保费相关的9,000万美元费用(见附注15)。 |
| 债务和其他资产的重新计量收益 | 27 | | | 41 | | | 收益归因于对2026年有担保欧元票据和2026年无担保欧元票据的重新计量，并反映了欧元对美元汇率的变化。我们赎回了我们的欧元票据，作为2022年4月再融资的一部分。 |
| 其他收入，净额 | 11 | | | 33 | | | 减少的主要原因是出售某些资产获得了1600万美元的收益，以及前一年包括的收购。 |
| 所得税(费用)福利 | (13) | | | 318 | | | 2021年的收益主要是由于估值免税额的发放。 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|
外币兑换(F/X)
我们的业绩受到外币汇率变化的影响，这些外币汇率用于将外币功能货币转换为美元，以及重新计量外币交易或余额。外币汇率波动的影响是指当前汇率与适用于当前活动的上期汇率之间的差额。我们对外汇波动对收入的风险敞口如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 收入 | | 综合收入百分比 | | F/X对收入的影响 | | 收入 | | 综合收入百分比 | | F/X对收入的影响 |
| 外币： | | | | | | | | | | | |
| 英镑，英镑 | $ | 155 | | | 6 | % | | $ | (12) | | | $ | 175 | | | 8 | % | | $ | 14 | |
| 欧元 | 196 | | | 8 | % | | (21) | | | 129 | | | 6 | % | | 7 | |
| | | | | | | | | | | |
|
停产经营
如上所述，我们完成了资产剥离，共收到约65亿美元的毛收入，并于2022年记录了出售非持续业务的税前收益49亿美元。2022年收入减少7.86亿美元或68%，主要是由于彩票业务和体育博彩业务的收入分别于2022年第二季度和第三季度完成销售而导致收入下降。剥离业务的销售收益推动非持续业务的税后净收入增加到38.73亿美元，但部分被收入的减少所抵消。请参阅附注2，以了解有关我们停产业务的更多信息。
业务细分结果
以下是截至2022年12月31日与2021年相比，我们的业务部门运营业绩的信息。看见第二部分，项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析截至2021年12月31日的业务部门的2021年年度报告Form 10-K的经营业绩与2020年的比较。
附注3和附注4进一步讨论了我们部门收入的产品和服务类型。与我们部门有关的某些财务信息，包括部门收入、AEBITDA和总资产，以及与我们来自美国和其他地理地区的收入和资产有关的某些财务信息包括在附注3中。
博彩
我们的游戏业务部门设计、开发、制造、营销和分销全面的游戏内容、产品和服务组合。我们为商业赌场、美洲原住民赌场、广域博彩运营商，如杠杆收购、英国和欧洲大陆的游戏厅和宾果运营商，以及政府机构及其附属运营商提供我们的博彩产品和服务组合。
下表总结了我们的游戏业务部门包括的主要业务活动。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 服务 | | 产品销售 |
| 博彩运营 | | 博彩业务的服务收入来自WAP、溢价和按日收费的参与游戏机和其他租赁游戏机(包括VLT和ETS)和许可安排。 | | 不适用 |
| 游戏机销量 | | 不适用 | | 销售新的和二手的游戏机、ETS和VLT、转换游戏套件和备件。 |
| 游戏系统 | | 我们提供的服务包括CMSS的安装和支持，包括客户CMSS的持续硬件和软件维护和升级服务。 | | 我们提供CMSS，帮助我们的客户改善与玩家的沟通，增加游戏场内的兴奋感，并提高运营效率。 |
| 餐桌产品 | | 收入来自提供的桌子产品和服务(包括Shuffler)和PTG订阅。 | | 销售桌上产品(包括洗牌器)和PTG许可证。 |
博彩运营
我们的服务收入包括参与游戏、其他游戏机服务和桌上产品服务安排的收入。我们将我们的参与式游戏机分为(1)美国和加拿大单位以及(2)国际单位。以下是我们从中获得收入的不同类型的参与游戏：
•WAP参与游戏：WAP参与游戏是一种电子连接的游戏机，位于单一和多个游戏司法管辖区内的多个赌场或跨美洲原住民游戏司法管辖区。跨连接的游戏机的玩家贡献并竞争系统范围的累进大奖，这些大奖旨在通过让玩家有机会赢得比非WAP游戏机更大的大奖，来增加参与赌场的游戏机的可玩性。我们负责为WAP大奖提供资金。我们使用自己的自有品牌和授权品牌制作WAP游戏。我们在美国各州的商业赌场运营我们的WAP系统，在那里它得到了当地监管机构的批准，并在某些美洲原住民赌场得到了批准。
•额外费用和按日收费的参与游戏：我们提供两类非WAP高级和按日付费的参与游戏：LAP和单机版。大腿游戏是位于单个赌场内的游戏机，通过电子方式链接到该特定赌场的累进式大奖。我们的笔记本游戏机以游戏为特色，包括以WAP形式提供的游戏和我们的专有品牌，如终极火力链接®，Dragon Spin®，超热巨型链接®，88个幸运®，来自莫拉星球的入侵者®，5件珍品®，现金旋转® 和舞动的鼓声爆炸®。我们的LAP产品利用独家品牌和游戏知识产权，通常为玩家提供赢得多个累进大奖的机会，所有这些都往往会导致更高的游戏量。我们还提供某些独立的参与游戏，不链接到其他游戏机。我们的独立游戏以授权品牌和我们自有品牌下的游戏为特色。我们的独立参与游戏机通常具有更大、更精致的顶盒，并提供在单屏游戏或我们销售的游戏机上不可能提供的游戏体验。
•基于服务器的游戏：我们提供广域游戏运营商，如LBO、宾果游戏厅和游戏厅，根据长期合同提供全面的基于服务器的产品和服务，通常包括游戏机、游戏内容和管理信息的远程管理、中央计算机系统、安全数据通信和现场支持服务。我们通常会获得基于这些游戏机产生的净赢利的费用(取决于特定合同中可能指定的某些调整，包括税收和其他费用的调整)。我们在这方面的业务主要设在英国。
•VLTS：针对某些客户，我们提供多游戏和单游戏VLT，包括视频游戏机、机械卷轴游戏机和视频扑克游戏。我们的VLTS可以作为独立单位运行，也可以与政府机构运行的中央监控系统连接。我们的VLT通常位于赌场风格的博彩不是唯一吸引人的地方，如赛马场、酒吧和餐馆。
•第II类和中央确定的系统：我们为II类和某些VLT辖区提供视频和机械卷轴游戏机以及VLT，在这些地区，游戏结果由我们提供的中央服务器系统决定。这些二级和中央决定的系统主要在华盛顿州、佛罗里达州、阿拉巴马州和俄克拉何马州的美洲原住民赌场运营。我们可以获得固定的日费用或博彩产生的净赢利的一定比例
连接到中央测定系统的机器或VLT，中央测定系统每天收取少量费用。
游戏机销量
我们的大部分产品销售来自游戏机和VLT的销售，这些游戏机和VLT结合了先进的图形、机械卷轴、数字音乐和声音以及次级奖金游戏。我们还销售ETS，以满足不允许使用现场餐桌的特定地点的需求，或作为其他司法管辖区提高生产率的解决方案。
游戏系统
我们的全套技术解决方案为各种规模的游戏运营提供广泛的营销、数据管理和分析、会计、玩家跟踪、安全、忠诚度和其他应用程序和工具，以更有效地管理他们的运营。游戏系统产品包括IView®触摸屏显示，方便玩家体验、奖金功能、客服和员工功能。与核心系统解决方案相关的游戏系统收入高度依赖于新安装。游戏系统的收入也来自持续的硬件和软件维护服务和升级。
餐桌产品
我们的桌上产品销售主要来自于旨在提高桌上游戏速度、生产力、盈利能力和安全性的产品的销售。我们的产品包括各种型号的洗牌器，以适应特定的游戏。
我们还提供按月安排的Shuffler产品，主要包含固定的月费率或较小程度的参与率。这些安排包括为产品提供服务，并应客户要求提供备份和更换产品。
我们将我们的PTG内容授权给商业、部落和政府赌场运营商，通常是根据固定的月租费或我们PTG内容库的订阅安排按月安排的。PTG旨在增强运营商的桌上游戏运营，包括我们内部开发和收购的PTG、边注、附加组件和渐进式功能。我们的专有内容和功能也被添加到公共领域的游戏中，如扑克、百家乐、牌九扑克、掷骰子和21点桌上游戏以及电子平台.
本年度更新
在2022年期间，我们经历了对我们的游戏产品和服务的需求的增长，游戏业务已经超过了COVID之前的水平。游戏收入的增长是由我们所有的游戏业务同比增长推动的，包括强劲的游戏机销售增长45%，以及游戏业务的持续增长势头，这得益于美国和加拿大的安装基数略有增加以及单位平均日收入增加。在2022年期间，我们展示了我们推出和/或计划在2023年推出的大量创新新产品的广度和深度，包括金色火线™，龙被释放了®，终极火力链接爆炸™，哈夫，更多的泡芙™，金鱼投喂时间®, 和炙手可热的波音777三双头奖™,以及平台，如KASCADA®双屏和地标™ 7000。在我们继续看到强劲和持续的需求进入2023年的同时，我们正在积极监测通胀压力和宏观经济不确定性的任何影响。我们还将继续经历并预计供应链波动可能会影响我们满足产品需求的能力，并推迟这些订单的履行和收入确认的时间。
2022年10月，我们收购了领先的忠诚度和营销软件和技术提供商House Advantage的几乎所有资产，该公司通过增强忠诚度功能扩展了我们的游戏系统产品.
运营结果和主要业绩指标
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | |
| 博彩运营 | $ | 635 | | | $ | 601 | | | | | $ | 34 | | | 6 | % | | | | |
| 游戏机销量 | 522 | | | 360 | | | | | 162 | | | 45 | % | | | | |
| 游戏系统 | 255 | | | 204 | | | | | 51 | | | 25 | % | | | | |
| 餐桌产品 | 189 | | | 156 | | | | | 33 | | | 21 | % | | | | |
| 总收入 | $ | 1,601 | | | $ | 1,321 | | | | | $ | 280 | | | 21 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| F/X对收入的影响 | $ | (27) | | | $ | 15 | | | | | $ | (42) | | | 280 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 关键绩效指标： | | | | | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大单位： | | | | | | | | | | | | | |
| 期末客户群 | 30,630 | | | 30,514 | | | | | 116 | | | — | % | | | | |
| 单位日均收入 | $ | 44.74 | | | $ | 41.72 | | | | | $ | 3.02 | | | 7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
国际单位(1): | | | | | | | | | | | | | |
| 期末客户群 | 27,126 | | | 29,375 | | | | | (2,249) | | | (8) | % | | | | |
| 单位日均收入 | $ | 13.51 | | | $ | 9.34 | | | | | $ | 4.17 | | | 45 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 游戏机销量： | | | | | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大新单位出货量 | 16,890 | | | 11,876 | | | | | 5,014 | | | 42 | % | | | | |
| 国际新单位发货量 | 9,913 | | | 6,327 | | | | | 3,586 | | | 57 | % | | | | |
| 新单位总出货量 | 26,803 | | | 18,203 | | | | | 8,600 | | | 47 | % | | | | |
| 每套新房的平均售价 | $ | 17,462 | | | $ | 16,833 | | | | | $ | 629 | | | 4 | % | | | | |
| (1)不包括游戏内容授权收入的影响。 |
收入
如上所述，2022年，随着对我们游戏产品和服务的需求增加，游戏收入增加，我们的游戏业务已经超过了COVID之前的水平。游戏收入的增长得益于我们所有系列游戏业务的同比增长，包括强劲的游戏机销售以及游戏业务的持续增长势头，这得益于美国和加拿大的装机量略有增加以及单位平均日收入的增加。
博彩运营
2022年游戏运营收入显示出强劲增长，原因是美国和加拿大的游戏总收入反弹至超过COVID之前的水平，这得益于热门特许经营的强劲游戏表现，包括我们的
高级游戏，与前一年相比。美国和加拿大的游戏业务安装基数从2021年的30,514台增加到2022年的30,630台，同时每台游戏的平均日收入增加了3.02美元，因为我们继续看到自新冠肺炎中断以来需求的反弹。增长的另一个原因是国际单位的平均日收入增加了4.17美元。此外，国际期末装机容量由2021年的29,375个单位下降至2022年的27,126个单位，这主要是由于预期英国的某些杠杆收购将关闭，以及希腊和拉丁美洲的某些低收益单位减少所致。2022年和2021年，游戏业务分别创造了游戏部门总收入的40%和45%。如上所述，2021年的收入得益于4400万美元的增值税退税。
游戏机销量
游戏机销售收入的增长主要是由于全球更换设备的销售增加，运营商的资本支出恢复到更正常的水平，美国和加拿大赌场开业和扩张活动增加，以及每台新设备的平均销售价格上升，这主要是由于有利的产品组合。
下表总结了游戏机销售的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
| 美国和加拿大单位出货量： | | | | | | | |
| 更换部件 | 14,531 | | | 10,385 | | | 4,146 | | | 40 | % |
| 赌场开业及扩建单位 | 2,359 | | | 1,491 | | | 868 | | | 58 | % |
| 总单位出货量 | 16,890 | | | 11,876 | | | 5,014 | | | 42 | % |
| | | | | | | |
| 国际单位发货量： | | | | | | | |
更换部件(1) | 9,647 | | | 5,681 | | | 3,966 | | | 70 | % |
| 赌场开业及扩建单位 | 266 | | | 646 | | | (380) | | | (59) | % |
| 总单位出货量 | 9,913 | | | 6,327 | | | 3,586 | | | 57 | % |
(1)截至2021年12月31日的年度包括从国际赌场开业和扩建单位重新分类的1,751个单位，以纠正前一年的错误分类。 |
游戏系统
游戏系统收入的增长主要是由于前一年早些时候新冠肺炎的中断，导致赌场开业和扩建减少安装新的CMS，硬件销售、系统维护收入和IView安装。
运营费用
营运开支增加主要是由于与上述收入增加相关的收入成本增加1.18亿美元，主要由于加速摊销旧商标而导致的D&A增加2,400万美元，部分由与先前收购有关的全额折旧资产抵销，以及5,200万美元的SG&A及研发成本增加。
AEBITDA
AEBITDA增加1.08亿美元或16%，AEBITDA利润率下降2个百分点至48%。上述业绩由博彩业务、游戏机销售、系统及桌上游戏业务的强劲增长所推动，并被本年度增加的成本及前一年与增值税回收有关的4,400万美元收益部分抵销，如上所述。AEBITDA利润率的下降也是由于与上一年游戏业务收入的较高组合相比，随着游戏机销售需求继续复苏，收入组合发生了变化。如上所述，由于前一年受益于增值税回收，AEBITDA利润率也受到了影响。
科幻剧
我们的SciPlay业务部门是移动和网络平台上数字游戏的领先开发商和发行商。Sciplay主要在社交游戏市场运营，该市场的特点是在线或移动设备上的游戏具有社交、竞争性和自我导向的速度和会话时长。Sciplay还在超休闲市场运营，与休闲游戏相比，该市场的特点是核心循环更简单，游戏重复性更强。Sciplay很大一部分收入来自以硬币、筹码和卡片形式的应用内购买，玩家可以用这些东西来玩老虎机游戏、桌上游戏或宾果游戏。安装SciPlay社交游戏的玩家通常会在游戏首次推出时获得免费的硬币、筹码或卡片，并在特定的时间间隔获得额外的免费硬币、筹码或卡片。玩家可能会耗尽免费获得的硬币、筹码或卡片，并可能选择购买额外的硬币、筹码或卡片，以延长他们玩游戏的时间。
一旦获得，硬币、筹码和卡片(无论是免费的还是购买的)都不能兑换现金，也不能在SciPlay的应用程序中兑换游戏以外的任何东西。Sciplay通过接收广告收入在超休闲市场创造了额外的收入。安装SciPlay超休闲游戏的玩家将获得免费、无限制的游戏体验，需要定期观看游戏中的广告。
Sciplay目前提供各种社交赌场游戏，包括头奖派对赌场、金鱼赌场、速成老虎机、88个幸运老虎机、大富翁老虎机和大热赌场。我们的SciPlay业务部门继续执行其向休闲游戏市场扩张的战略。目前的休闲游戏标题包括宾果对决，纸牌宠物冒险和五子棋现场直播以及通过收购Alictus在超休闲市场上的其他游戏，包括以下游戏糖果挑战赛3D,老板生活和深度清洁公司3D. 在2022年期间，SciPlay推出七超休闲游戏，包括热门游戏Master Doct或3D和Fade Master 3D，并继续开发SpellSpner：奇幻任务，一款休闲游戏。Sciplay的社交赌场游戏通常包括老虎机风格的游戏，偶尔也包括桌上游戏风格的游戏，而其休闲游戏将纸牌或宾果游戏与冒险游戏功能相结合，其超休闲游戏包括许多简单的核心循环机制。SciPlay的所有游戏都是在多个平台上提供和玩的，包括苹果、谷歌、Facebook、亚马逊和微软。除了其内部创建的游戏内容，SciPlay的内容库还包括来自Light&Wonder的可识别的游戏内容。这些内容允许喜欢玩陆基游戏内容的玩家在SciPlay的免费游戏中享受一些相同的游戏。Sciplay可以访问Light&Wonder的1500多个标志性赌场游戏的库，包括来自第三方授权品牌的游戏和内容，如垄断和詹姆斯·邦德。Sciplay对这些内容的访问，加上多年开发内部内容的经验，使SciPlay在创建引人注目的数字游戏方面具有独特的地位。
本年度更新
在整个2022年，SciPlay在他们的一些游戏组合中部署了重要的更新，并预计在未来几年对游戏进行进一步的更新。
2022年3月，SciPlay收购了私人持股的Alictus，这是一家总部位于土耳其的超休闲游戏工作室，扩大了SciPlay的休闲游戏组合，增加了广告收入。
2022年是总收入又一个创纪录的一年，与新冠肺炎时代之前相比，SciPlay的玩家参与度继续上升。我们的总收入同比增长了11%。这一结果主要归因于头奖派对 赌场和快速命中 插槽，加上我们收购Alictus后产生的额外收入，并被以下项目产生的收入下降部分抵消宾果对决。我们相信，随着SciPlay继续执行其战略游戏更新、增强的分析、国际扩张和即将发布的新游戏，2023年及以后的运营业绩将有继续改善的机会。
运营结果和主要业绩指标
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | |
| 移动应用内购买 | $ | 584 | | | $ | 537 | | | | | $ | 47 | | | 9 | % | | | | |
网络应用内购买和其他(1) | 87 | | | 69 | | | | | 18 | | | 26 | % | | | | |
| 总收入 | $ | 671 | | | $ | 606 | | | | | $ | 65 | | | 11 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
关键绩效指标： | | | | | | | | | | | | | |
| 应用内购买： | | | | | | | | | | | | | |
移动渗透(2) | 90 | % | | 89 | % | | | | 1页 | | NM | | | | |
平均MAU(3) | 6.0 | | | 6.2 | | | | | (0.2) | | | (3) | % | | | | |
平均DAU(4) | 2.3 | | | 2.3 | | | | | — | | | — | % | | | | |
ARPDAU(5) | $ | 0.78 | | | $ | 0.71 | | | | | $ | 0.07 | | | 10 | % | | | | |
平均MPU(6) | 0.6 | | | 0.5 | | | | | 0.1 | | | 8 | % | | | | |
AMRPPU(7) | $ | 94.58 | | | $ | 95.26 | | | | | $ | (0.68) | | | (1) | % | | | | |
付款人转换率(8) | 9.6 | % | | 8.5 | % | | | | 1.1 pp | | NM | | | | |
NM=没有意义。 PP=百分比。 (1)其他主要指通过向广告平台提供对SciPlay游戏软件平台的访问而产生的收入，该软件平台促进了广告库存的投放，而广告库存在本报告所述期间并不重要。 (2)移动普及率定义为移动平台产生的企业对消费者的SciPlay收入的百分比。 (3)MAU=月度活跃用户是一个月内访问我们网站的访问者的计数。在某些情况下，玩多个游戏或使用多个设备的个人可能会被计算不止一次。然而，我们使用第三方数据来限制多次计数的发生。 (4)DAU=每日活跃用户是一天内访问我们网站的访问者的计数。在某些情况下，玩多个游戏或使用多个设备的个人可能会被计算不止一次。然而，我们使用第三方数据来限制多次计数的发生。 (5)ARPDAU=每DAU的平均收入是通过将某一期间的收入除以该期间的DAU再除以该期间的天数来计算的。 (6)MPU=每月付费用户是指在特定月份内进行游戏内购买的个人用户数量。 (7)AMRPPU=每个付费用户的平均月收入是通过将平均月收入除以适用时间段的平均MPU来计算的。 (8)缴费者换算率为当期平均MPU除以同期平均MAU。 |
收入
收入的增加是由于较高的付款人转换率增加了平均每月付费用户，加上收购Alictus后广告收入增加了2200万美元。
移动设备渗透率的增长主要反映了玩家从网络迁移到移动平台玩SciPlay游戏的持续趋势。
由于用户的更替，平均MAU下降，而由于更高的玩家参与度，平均DAU保持相对平稳。ARPDAU增加，而平均DAU持平。由于新内容和功能的引入，AMRPPU下降，而平均MPU上升，从而增加了付费玩家的互动。
2022年，付款人转化率达到历史最高水平，这是由于SciPlay的游戏越来越受欢迎，因为SciPlay专注于现场运营，以增强游戏的玩性和参与度。
运营费用
业务费用的增加与上述平台费用增加导致的收入增加相关，导致收入成本增加1400万美元，加上营销支出增加3700万美元，薪金和福利成本(不包括股票薪酬)增加1500万美元与员工人数增加相关，股票薪酬增加500万美元，D&A增加600万美元，这是由于最近收购的无形资产相关的额外摊销。前一年包括较高的重组和其他费用，主要来自与华盛顿州提起的诉讼有关的2500万美元法律事项和解费用。
AEBITDA
由于上文讨论的收入增长，AEBITDA略微增加了100万美元，但被营销支出以及工资和福利增加导致的运营成本增加所抵消。AEBITDA利润率下降3个百分点至28%，主要是由于营销投资增加导致运营成本增加。
IGaming
我们的电子游戏业务部门提供一整套数字游戏内容、分发平台、玩家帐户管理系统以及各种其他电子游戏内容和服务。我们的大部分收入来自赌场风格的游戏内容，包括各种内部开发和品牌游戏以及流行的第三方提供商游戏。这些游戏通过内容聚合平台向iGaming运营商提供，这些平台包括Open Gaming System、远程游戏服务器和各种其他平台。我们还提供我们的OPS，这是一个玩家帐户管理系统，提供了广泛的报告和管理功能和工具，使运营商能够完全控制数字游戏运营的所有领域。我们的大部分iGaming收入都是基于参与模式。我们在美国推出Live Casino的许可方面继续取得进展，并有望在2023年初推出，等待监管机构的全面批准。一般来说，我们托管的游戏内容与在线赌场运营商的网站整合在一起。
本年度更新
我们通过利用我们行业领先的平台、内容和解决方案，继续扩大我们的客户基础，并利用欧洲和北美市场的增长。目前，我们已经在美国六个州推出了在线游戏，随着更多的州立法支持在线游戏，我们准备进入其他州。我们继续就最近收购的Live Casino、Elk Studios和Playzido在美国的许可取得进展，并投资于我们在美国扩大自己的原创陆基内容提供的能力。我们有望在2023年初推出Live Casino，等待监管机构的全面批准。此外，在2022年第二季度iGaming法规发生变化后，我们现在有21家运营商居住在加拿大安大略省，这进一步增加了我们的国际市场和增长机会。
经营成果
总体而言，iGaming收入增加了1,400万美元，增幅为6%，这主要是由于美国市场的持续势头，以及我们在2021年下半年收购的业务继续表现强劲。收入受到1500万美元外币换算的不利影响，这是由于美元走强，主要是对英镑和欧元的汇率。在我们原创内容的强劲表现和游戏总收入的增长的推动下，美国市场的收入同比增长了47%。尽管有不利的外币兑换影响，但通过我们的Open Gaming系统处理的赌注增加到720亿美元。
营业费用增加的主要原因是本年度的或有对价重计量费用增加了2100万美元。AEBITDA增加了500万美元或7%，主要是由于上述收入的增加。由于原创内容发布规模的扩大以及我们的收购，AEBITDA利润率保持在33%不变，但这被持续投资所抵消，包括我们即将于2023年初推出的Live Casino，有待监管机构的全面批准。
最近发布的会计准则
关于最近发布的会计声明的说明，见附注1。
关键会计估计
有关重要会计政策的资料载于附注1及适用附注的相关章节。如附注1所述，根据美国公认会计原则编制财务报表需要管理层
作出影响资产、负债、收入和支出的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。管理层根据过往经验及在当时情况下被认为合理的各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。我们认为下列会计政策中涉及的估计、假设和判断对我们的合并财务报表具有最大的潜在影响：
•企业合并；
•收入确认；
•商誉、长期资产和其他无形资产--减值评估；
•出售非连续性业务的收益；
•所得税；以及
•法律上的意外情况。
企业合并
如附注10所述，我们根据ASC 805对业务合并进行会计处理。本准则要求企业合并中的收购主体确认交易中所有(且仅限于)收购的资产和承担的负债，并根据ASC 606将收购日公允价值确定为企业合并中所有收购的资产和承担的负债的计量目标，但合同资产和合同负债除外。
厘定收购资产及承担负债的公允价值需要管理层的判断、独立估值专家的运用，而且往往涉及使用有关未来现金流入和流出的时间和金额、折现率、市场价格和资产寿命等重大估计和假设。基础假设的任何变化都可能影响按重大金额进行的公允价值估计，进而对我们的经营业绩产生重大影响。如果随后的实际结果和基础业务活动的更新预测与用于制定这些公允价值的假设和预测相比发生变化，我们可能会记录减值费用。此外，我们还估计了某些收购资产的经济寿命，这些寿命用于计算D&A费用。如果我们对经济生活的估计发生变化，D&A支出可能会加速或放缓。例如，对于2022年期间完成的收购，如果无形资产的使用年限延长两年，则年折旧和摊销总额将减少约200万美元，如果使用年限缩短两年，则年折旧和摊销总额将增加约300万美元。
收入确认
我们在附注4中描述的收入确认政策要求我们做出重大判断和估计。指引要求我们应用判断或估计来确定履行义务、我们的履行义务对客户的独立销售价格以及各自履行义务的控制权转移的时间。根据合同特定的事实和情况对这些标准进行评估，本质上是判断的，但如果我们得出与现有结论不同的结论，某些判断可能会对确认收入的时间或金额产生重大影响。我们在评估与客户的合同时需要做出的关键判断可能会显著影响确认收入的时间或金额，这些判断包括：
•具有多个承诺的货物和服务的合同。由于我们与客户签订的合同涉及转让多个产品和服务的承诺，因此在具有多个承诺的合同中确定不同的履行义务需要重大判断。在截至2022年12月31日的一年中，我们的游戏系统总收入(通常包含多个承诺的商品和服务)为2.55亿美元，约占综合收入的10%，如果我们得出不同的结论，其中一部分将无法确认。
•独立销售价格的确定。指导意见要求我们确定我们产品和服务的独立销售价格，以此为基础将交易价格分配给我们与客户合同中确定的不同履行义务。由于我们经常将多个承诺的商品或服务的销售价格捆绑在一起，因此确定一个独立的销售价格或相对范围可能需要做出重大判断。我们的游戏系统总收入可能受到这一判断的影响，因此以不同的方式分配给不同的业绩义务，在截至2022年12月31日的一年中，我们的游戏系统总收入为2.55亿美元，约占综合收入的10%。
商誉减值评估
我们根据预期将从业务合并中受益的报告单位将商誉分配给报告单位。我们至少每年评估我们的报告单位，并在必要时使用相对公允价值分配方法重新分配商誉。我们确定我们有六个报告单位： 博彩、英国博彩、赌场管理系统、桌上产品、SciPlay和iGaming。商誉于每年10月1日于报告单位层面(营运分部或营运分部以下一级)进行减值测试，如发生事件或情况变化，则于两次年度测试之间测试商誉是否减值，而该事件或情况变化极有可能令报告单位的公允价值低于其账面价值。这些事件或情况可能包括商业环境、法律因素、经营业绩指标、竞争或出售或处置报告单位的很大一部分的重大变化。
商誉的减值评估采用定性评估或定量一步法进行。如果我们进行了定性评估，并确定报告单位的公允价值很可能超过账面价值，则不需要进一步评估。对于我们进行量化测试的报告单位，我们需要比较每个报告单位的公允价值，我们主要使用基于贴现现金流量现值和市场法的收益法来确定每个报告单位的公允价值，与各自的账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值超过其账面价值，商誉不被视为减值。如果账面价值高于公允价值，我们将就账面价值超出报告单位估计公允价值的金额确认减值费用。
商誉减值测试的应用需要判断，包括确定报告单位、将资产和负债转让给报告单位、将商誉转让给报告单位以及确定每个报告单位的公允价值。履行定性商誉评估需要在确定和考虑影响报告单位公允价值或账面金额的相关关键因素、事件和情况的重要性时做出判断。我们考虑的这些事件和情况包括宏观经济状况、行业和市场考虑因素，以及报告单位具体因素，如总体实际和预计财务业绩等因素。我们也考虑了公允价值计量作为量化商誉评估的一部分的最近日期的结果，特别是每个报告单位的公允价值和账面价值之间的缓冲。作为量化商誉评估的一部分，用于计算报告单位公允价值的估计值根据经营业绩、市场状况和其他因素每年都会发生变化。这些估计和假设的变化可能会对每个报告单位的公允价值和商誉减值(如有)的确定产生重大影响。
截至2022年10月1日，我们对所有报告单位进行了定性评估，进行了年度商誉减值测试。根据吾等的质量减值评估结果，吾等的结论是，本公司各报告单位的公允价值极有可能大幅超过其各自的账面值(大于20%)，且并无报告单位需要进一步评估。
由于2019年业务状况恶化和2020年新冠肺炎业务中断，我们于2020年第一季度对我们的英国游戏报告部门(我们的游戏业务部门的一部分)进行了商誉减值量化测试，作为该分析的结果，我们确认了5,400万美元的减值费用，这是账面价值超过估计公允价值的金额。请参阅综合财务报表及附注附注11(第四部分，第15项)和我们2020年年度报告的综合财务报表和附注中的附注10)，用于英国博彩报告部门2020年贴现现金流分析中使用的关键估计和假设。截至2022年12月31日，与我们的英国博彩报告部门相关的商誉账面价值为1.08亿美元，根据2021年对该报告部门进行的上一次量化测试，公允价值大大超过了账面价值。
长期资产与有限寿命无形资产
我们评估无形资产和其他使用年限有限的长期资产的可回收性，方法是将资产组的账面价值与我们预计该资产在发生事件或情况变化时将产生的估计未贴现未来现金流量进行比较，该等资产无法收回。任何减值均按资产的账面价值超过估计公允价值的金额计量。公允价值采用贴现现金流量法确定，对这些资产产生的未来现金流量的预测使用估计贴现率进行贴现。要估计未来现金流的数额和时间，以及实现这些现金流的相对风险，需要做出重大判断。我们还对无形资产和其他寿命有限的长期资产的剩余使用寿命做出判断。虽然我们相信我们对未来经营业绩和预计现金流的估计是合理的，但关键假设的任何重大不利变化(即资产或资产组被使用的程度或方式的不利变化，或预期资产或资产组更有可能在其结束前被出售或以其他方式处置)
或经济和市场状况的不利变化可能导致我们对可恢复性的评估或我们对公允价值的估计发生变化，并可能导致减值费用，这可能对我们的财务报表产生重大影响。
请参阅附注11，了解我们2021年第四季度与公司范围品牌重塑引发的某些传统商品名称的使用寿命相关的估计变化。
出售停产业务的收益
吾等根据ASC 606及ASC 610(视何者适用而定)应用终止确认指引以厘定出售被剥离业务的收益。这涉及评估向交易对手承诺的不同资产及负债(或出售集团)的销售合约，以及转移至吾等的对价，主要包括现金及有价证券，按ASC 820的公允价值层次分类，以1级投入计量。税前收益以转让的对价与出售集团的账面金额之间的差额计量，并在出售集团于控制权转移时被取消确认时入账。出售这些业务的收益导致了美国联邦、州和外国的巨额税收支出。收益的税项支出是根据适用的司法管辖区确定的，如#年关键会计估计数下进一步解释的那样。所得税下面。请参阅附注2，以了解有关处置我们的停产业务的更多信息。
所得税
我们受我们所在多个司法管辖区的所得税法律的约束。这些税法很复杂，它们适用于我们的事实的方式有时是可以解释的。在制定所得税规定时，我们必须对这些内在复杂的税法的适用作出判断。
尽管我们相信我们的纳税申报立场与适用的税法一致，但我们认为税务机关可能会对某些立场提出质疑。任何挑战的解决都可能导致不改变、完全不允许或通过谈判或诉讼达成部分调整。我们根据管理层对报告日期可用信息的评估，记录不确定税收状况的税收优惠。要在财务报表中确认，税收优惠必须至少更有可能基于技术优势而持续下去。对于符合确认门槛的职位的税收优惠被衡量为最大的好处，更有可能在与完全了解所有相关信息的税务机关最终达成和解时实现。在作出这些决定时需要作出重大判断，而对不确定的税务状况进行调整可能是必要的，以反映结算时的实际应付税款。与影响实际税率的职位相关的调整会影响所得税拨备。与影响扣除时间的头寸有关的调整会影响递延税项资产和负债。
我们的所得税头寸和分析是基于目前颁布的税法。税法的未来变化可能会对未来期间的所得税拨备、应缴税额以及递延税项资产和负债余额产生重大影响。递延税项资产通常代表未来纳税申报单中可获得的减税或抵免的税收优惠。需要某些估计和假设来确定递延税项资产的全部或部分收益是否更有可能无法实现。在作出此评估时，管理层分析及估计未来应课税收入、可用结转及结转、扭转暂时性差异及可用审慎及可行税务筹划策略的影响。
我们已在某些司法管辖区记录估值免税额，以将我们的递延税项资产减少至更有可能变现的金额。如果事实或情况的变化导致对递延税项资产最终变现的判断发生变化，我们将在事实和情况发生变化的年度期间记录或调整相关的估值准备，并相应增加或减少所得税拨备。
法律或有事项
在我们的正常业务过程中，我们会受到某些法律程序、要求、索赔和威胁诉讼的影响。我们每季度审查每一项重大事项的状况，并评估我们潜在的财务风险。如果任何索赔或法律程序的潜在损失被认为是可能的，且金额可以合理估计，我们将为估计损失记录负债和费用。如果我们确定损失是合理可能的，并且损失的范围可以合理地估计，那么我们披露可能损失的范围。在确定潜在损失是可能的、合理的可能的还是遥远的，以及确定潜在的暴露是否合理地可估测时，需要作出重大判断。我们的应计项目是基于当时可获得的最佳信息。随着获得更多信息，我们将重新评估与我们的未决索赔和诉讼相关的负债和披露，并可能修改我们的估计。潜在的法律责任和法律责任估计的修订可能会对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生重大影响。关于我们的法律程序的讨论，见附注20，该附注通过引用并入第3项本年度报告的表格10-K。
流动资金、资本资源和营运资本
现金和可用流动资金
截至2022年12月31日，除经营活动提供的现金流外，我们的主要流动资金来源是现金和现金等价物，包括SciPlay现金和现金等价物(用于我们的SciPlay业务部门)，以及SciPlay Revolver项下的可用金额(用于我们的SciPlay业务部门)，在附注15中进一步讨论。
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日我们的现金和可用左轮手枪能力：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 现金和现金等价物 | | 左轮手枪容量 | | 支取或承兑信用证的左轮手枪容量 | | 总计 |
| L&W(不包括SciPlay) | $ | 584 | | | $ | 750 | | | $ | (12) | | | $ | 1,322 | |
| 科幻剧 | 330 | | | 150 | | | — | | | 480 | |
| 截至2022年12月31日合计 | $ | 914 | | | $ | 900 | | | $ | (12) | | | $ | 1,802 | |
| | | | | | | |
| L&W(不包括SciPlay和待售业务) | $ | 221 | | | $ | 650 | | | $ | (12) | | | $ | 859 | |
| 科幻剧 | 364 | | | 150 | | | — | | | 514 | |
| 持有待售业务 | 44 | | | — | | | — | | | 44 | |
| 截至2021年12月31日的合计 | $ | 629 | | | $ | 800 | | | $ | (12) | | | $ | 1,417 | |
| | | | | | | |
流动性的来源和用途
在2022年，我们根据LNWI的循环信贷安排提取和偿还了总计2.8亿美元，包括先前的循环信贷安排和LNWI Revolver。截至2022年12月31日，LNWI Revolver仍未绘制并可供使用。
截至2022年12月31日，我们的海外子公司持有的现金总额为1.42亿美元，而截至2021年12月31日的现金总额为1.8亿美元，其中包括停产业务。我们认为，基本上所有在美国境外持有的现金都没有法律负担或类似的限制，这些限制将使其无法满足我们的全球流动性需求。
我们的游戏业务通常需要大量的前期资本支出，我们可能需要产生额外的资本支出，以保持或增加市场份额，并继续我们的产品投资。近期的其他资本需求主要包括债务本金和利息支付，还包括购买义务和供应合同、许可协议最低保证付款和租赁义务。我们预计将在2023年为我们的债务支付所需的本金和利息，总额分别为2400万美元和2.84亿美元。根据我们的某些债务协议，我们必须在2023年底之前将资产剥离所得收益的一部分用于再投资于我们的业务和/或支付我们的未偿还优先票据。此外，在使用税务属性后，资产剥离产生了约6.74亿美元的现金税净额。我们在2022年缴纳了其中的6.41亿美元，预计在2023年支付剩余的3300万美元。
我们偿还债务和其他债务并对其进行再融资的能力取决于我们在未来创造现金的能力。我们可能会不时地通过我们的子公司或其他方式回购或偿还、注销或再融资我们的债务。这类活动如有的话，将视乎当时的市场情况、合约限制和其他因素而定，所涉及的金额可能是重大的，也可能不是重大的。如果我们需要在到期时或到期之前对我们的全部或部分债务进行再融资，我们不能保证我们能够以商业合理的条款或根本不能获得新的融资或对我们的任何债务进行再融资。
2022年3月1日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们有权在2025年2月25日之前不时回购总金额高达7.5亿美元的已发行普通股。自该计划启动至2023年2月24日，我们回购了720万股普通股，总成本为4.13亿美元。2022年5月9日，SciPlay董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，本公司有权在2024年5月9日之前不时回购总额高达6000万美元的已发行A类普通股。自该计划启动至2023年2月24日，SciPlay回购了300万股A类普通股，总成本为4200万美元。
如果我们寻求重大收购或其他扩张机会，或对我们的已发行证券进行重大回购，我们可能需要通过公开或非公开发行股票或
或通过我们现有或额外融资安排下的额外借款，这些资金来源可能不一定以我们可以接受的条款提供，或者根本不能。如果我们没有足够的流动性来支持这些活动，我们可能无法以优惠的条件获得这些现金需求的融资，甚至根本无法获得融资。有关我们的现金需求和相关风险的更多信息，请参阅“风险因素“在第I部，第1A项.
Sciplay须受应收税款协议(“TRA”)的约束，该协议规定SciPlay向L&W支付SciPlay实际实现(或在某些情况下被视为实现)的税收优惠金额(如有)的85%，该税收优惠涉及SciPlay母公司LLC的资产税基的增加，本公司是SciPlay的唯一管理人，与SciPlay首次公开募股、赎回或交换会员权益或某些分派以及与SciPlay根据TRA支付款项相关的其他税收优惠有关。目前，我们预计SciPlay不会宣布或支付任何现金股息，也不会被要求支付任何此类支付，但税收分配和与TRA税收影响相关的某些现金分配除外。在截至2022年12月31日的一年中，总共支付了400万美元。
现金流摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
| 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
| 经营活动提供的现金净额(用于)： | | | | | | | | | |
| 持续运营 | $ | (425) | | | $ | 304 | | | | | $ | (729) | | | |
| 停产经营 | 44 | | | 381 | | | | | (337) | | | |
| 经营活动提供的现金净额(用于) | (381) | | | 685 | | | | | (1,066) | | | |
| 由投资活动提供(用于)的现金净额来自： | | | | | | | | | |
| 持续运营 | (252) | | | (347) | | | | | 95 | | | |
| 停产经营 | 6,368 | | | (95) | | | | | 6,463 | | | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | 6,116 | | | (442) | | | | | 6,558 | | | |
| 用于融资活动的现金净额来自： | | | | | | | | | |
| 持续运营 | (5,460) | | | (655) | | | | | (4,805) | | | |
| 停产经营 | (3) | | | (24) | | | | | 21 | | | |
| 用于融资活动的现金净额 | (5,463) | | | (679) | | | | | (4,784) | | | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (6) | | | (6) | | | | | — | | | |
| 增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 266 | | | $ | (442) | | | | | $ | 708 | | | |
经营活动的现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 方差 |
(百万美元) | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
| 净收入 | $ | 3,697 | | | $ | 390 | | | | | $ | 3,307 | | | |
| 减去：非持续经营的收入，扣除税后 | (3,873) | | | (366) | | | | | (3,507) | | | |
| 对持续经营的净(亏损)收入与持续经营的经营活动提供的现金净额(用于)进行调整 | 643 | | | 479 | | | | | 164 | | | |
| | | | | | | | | |
| 营运资本账户的变化，不包括收购的影响 | (863) | | | 143 | | | | | (1,006) | | | |
| 递延所得税和其他税种的变化 | (29) | | | (342) | | | | | 313 | | | |
| | | | | | | | | |
持续经营活动提供的现金净额(用于) | $ | (425) | | | $ | 304 | | | | | $ | (729) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2022年来自持续经营的经营活动提供的净现金减少，主要是由于与资产剥离有关的现金税款支付以及营运资本的不利变化，但收益增加2.77亿美元部分抵消了这一影响。截至2022年12月31日的一年，我们营运资金账户的变化主要是由以下因素推动的：
•与资产剥离有关的6.41亿美元现金税款；
•本网站支付2500万美元，用于与华盛顿州诉讼相关的法律问题和解，如附注20所述；
•3,500万美元应收账款的不利变化，主要是由于游戏业务的强劲增长以及从SciPlay平台提供商收取的时间安排；
•6500万美元，由于订单和发货的时间安排以及库存采购增加，库存出现不利变化，以限制对供应链的影响并支持未来的销售水平；
•4 900万美元应付账款和应计负债的不利变化，主要是由于支出的时间安排(包括与战略审查和相关交易有关的费用)，但利息支付减少部分抵消了这一变化；
•4,000万美元其他流动资产和负债的不利变化，主要与各种预付费用的增加以及合同资产和负债的时间安排有关。
来自非持续经营的经营活动提供的现金净额减少，主要是由于2022年盈利下降，其中仅包括分别于2022年第二季度和第三季度出售的彩票业务和体育博彩业务的部分期间，以及与资产剥离相关的约8700万美元的直接交易成本。
投资活动产生的现金流
持续运营中用于投资活动的现金净额减少的主要原因是，如附注10所述，2022年完成的收购少于2021年完成的收购；我们的跨货币利率掉期结算，我们在其中获得了大约5000万美元的现金收益；我们以4800万美元的价格出售了奋进集团控股公司的A类普通股，我们从剥离体育博彩业务中获得了；以及600万美元的SciPlay收益，来自到期投资。用于投资活动的现金净额的减少被资本支出增加部分抵消。资本支出包括对系统、设备和与合同、财产和设备有关的其他资产、无形资产和软件的投资。
来自非持续业务的投资活动提供的现金净额增加的主要原因是，从资产剥离收到了64亿美元的现金收益毛额、现金净额、现金等价物和转让的限制性现金。
融资活动产生的现金流
用于融资活动的现金净额增加主要是由于2022年4月的再融资债务交易，其中我们偿还了约70亿美元的优先票据(包括赎回溢价)和LNWI定期贷款B-5项下的未偿还借款，并从发行LNWI定期贷款B获得了22亿美元的收益。此外，增加的原因是根据上述各自的回购计划购买了我们的已发行普通股和SciPlay的A类普通股，以及支付了与股票净结算股权奖励相关的税款。在2022年期间，我们购买了4.05亿美元的普通股，我们的子公司SciPlay购买了3700万美元的SciPlay A类普通股。用于融资活动的现金净额的增加被上一年LNWI循环信贷安排(在2022年4月再融资之前)项下5.35亿美元的净偿还部分抵消。
信贷协议和其他债务
关于LNWI信贷协议和其他债务、利率风险和利率对冲工具的更多信息，请参阅附注15和16以及第II部, 第7A项 “关于市场风险的定量和定性披露。”
表外安排
截至2022年12月31日，我们没有任何重大的表外安排。
第7A项。关于市场风险的披露
市场风险是指市场利率和价格如利率、汇率和商品价格发生不利变化而产生的损失风险。下面介绍我们暴露在市场风险之下的金融工具。
利率风险
截至2022年12月31日，长期债务的面值为39亿美元，其中包括22亿美元基于SOFR波动的可变利率债券。假设我们的可变利率长期债务的未偿还余额不变，假设利率变化1%，将导致利息支出变化约2200万美元。我们所有对利率敏感的金融工具都是出于交易以外的目的持有的。
我们试图通过使用利率掉期合约来降低与我们的部分可变利率债务工具相关的利率风险，从而限制我们对利率风险的敞口。我们利率互换合约的目标是
被指定为未来利息支付的现金流对冲，是为了消除可归因于将支付一部分浮动利率债务的利息支出SOFR部分的现金流的可变性。
2022年4月，我们签订了利率互换合同，以对冲与可变利率债务相关的部分利息支出，并有效地固定我们支付的利率。我们以2.8320%的加权平均固定利率支付利息，并以相当于一个月期芝加哥商品交易所SOFR的浮动利率收取利息。截至2022年12月31日的一年，芝加哥商品交易所一个月期SOFR为4.48%。截至2022年12月31日，这些利率互换的名义总金额为7亿美元，有效地固定了上述7亿美元的可变利率债务。这些对冲将于2027年4月到期。
有关我们的长期债务和利率互换合约的更多信息，请分别参阅附注15和16。
项目8.财务报表和补充数据
本项目所要求的财务报表和其他资料载于第四部分，第15项本年度报告的表格10-K，并从第页开始介绍68.
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
披露控制和程序
于本年度报告所涵盖期间结束时，在包括行政总裁(“行政总裁”)及财务总监(“财务总监”)在内的管理层的监督下，并在管理层的参与下，对我们的披露控制及程序的设计及运作的有效性进行评估，该等措施及程序的定义见“交易所法”第13a-15(E)条。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本年度报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
L&W的管理层负责建立和保持对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为我们的财务报告的可靠性提供合理保证的程序，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)关于保存合理详细、准确和公平地反映L&W资产交易和处置的记录；(Ii)提供合理保证，以记录必要的交易，以便根据公认会计原则编制财务报表，并且仅根据管理层和董事的授权进行收入和支出；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置我们的资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。管理层评估了截至2022年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性。在进行这项评估时，我们使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在#年提出的标准内部控制--综合框架(2013年)。根据我们的评估，我们得出结论，截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。
截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制的有效性已由我们的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所审计。他们的报告包括在下面。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
独立注册会计师事务所报告
致Light&Wonder，Inc.的股东和董事会：
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了Light&Wonder，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年12月31日及截至2022年12月31日年度的综合财务报表，我们于2023年3月1日的报告对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供交易记录的合理保证，以允许
根据公认的会计原则编制财务报表，且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/德勤律师事务所
内华达州拉斯维加斯
March 1, 2023
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
我们已经通过了适用于我们所有高级管理人员、董事和员工(包括我们的首席执行官和首席财务官)的商业行为准则，并将该商业行为准则张贴在我们的网站上：Explore.lnw.com/investors/corporate-governance/code-of-business-conduct。如果我们对《商业行为守则》中适用于我们的首席执行官或首席财务官的任何条款有任何修订或豁免，我们打算通过在我们的网站上张贴这些信息来满足Form 8-K第5.05项下的披露要求Explore.lnw.com/investors/corporate-governance.
有关我们行政人员的资料，请参阅第I部，第1项本年度报告的表格10-K。本项目要求提供的其他信息是通过参考我们关于2023年年度股东大会的最终委托书纳入的，该委托书将提交给美国证券交易委员会。如果委托书没有在2023年4月30日或之前提交，则本项目要求提供的信息将作为本年度报告10-K表格修正案的一部分在该日期或之前提交。
项目11.高管薪酬
本项目要求提供的信息参考了我们关于2023年年度股东大会的最终委托书，该委托书将提交给美国证券交易委员会。如果委托书没有在2023年4月30日或之前提交，则本项目要求提供的信息将作为本年度报告10-K表格修正案的一部分在该日期或之前提交。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本项目要求提供的信息参考了我们关于2023年年度股东大会的最终委托书，该委托书将提交给美国证券交易委员会。如果委托书没有在2023年4月30日或之前提交，则本项目要求提供的信息将作为本年度报告10-K表格修正案的一部分在该日期或之前提交。
项目13.某些关系和相关交易，以及董事的独立性
本项目要求提供的信息参考了我们关于2023年年度股东大会的最终委托书，该委托书将提交给美国证券交易委员会。如果委托书没有在2023年4月30日或之前提交，则本项目要求提供的信息将作为本年度报告10-K表格修正案的一部分在该日期或之前提交。
项目14.主要会计费和服务
本项目要求提供的信息参考了我们关于2023年年度股东大会的最终委托书，该委托书将提交给美国证券交易委员会。如果委托书没有在2023年4月30日或之前提交，则本项目要求提供的信息将作为本年度报告10-K表格修正案的一部分在该日期或之前提交。
第四部分
项目15.证物、财务报表附表
| | | | | |
| 表单10-K页 |
| 1.财务报表： | |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：34) | 69 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合业务报表 | 71 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益(亏损)表 | 72 |
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 73 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的股东权益(亏损)合并报表 | 74 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 75 |
合并财务报表附注 | 77 |
| 2.财务报表附表： | |
附表二-估值及合资格账目 | 113 |
3. 陈列品 | 114 |
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| |
独立注册会计师事务所报告
致Light&Wonder，Inc.的股东和董事会：
对财务报表的几点看法
本核数师已审核随附的Light&Wonder，Inc.及其附属公司(“本公司”)于2022年12月31日及2021年的综合资产负债表，以及截至2022年12月31日止三个年度内各年度的相关综合经营表、综合收益(亏损)、股东亏损及现金流量，以及列于指数第15项的相关附注及附表(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会保荐组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准和我们2023年3月1日的报告，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，对公司的财务报告内部控制发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
出售非连续性业务的收益--见财务报表附注2
关键审计事项说明
于2022年第二季度，公司完成了对彩票业务的剥离，并录得税前收益$4.6十亿美元。于2022年第三季度，本公司完成了对体育博彩业务的剥离，并录得税前收益$359百万美元。这些业务的销售收益导致了多个司法管辖区的大量应税收入。
由于收益的计算和由此产生的所得税支出的复杂性，我们将管理层对非持续业务的销售收益的确定视为一项关键的审计事项。这一问题需要大量的审计工作来评估，包括在执行审计程序以评估非持续业务的所得税支出时，是否需要我们的所得税专家参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们与管理层确定销售收益和由此产生的所得税支出有关的审计程序包括以下内容：
•我们测试了管理层对以下各项的控制的有效性：
–停止经营的销售收益的计算
–与收益相关的所得税费用的计算
•我们执行了以下实质性程序：
–评估彩票和体育博彩业务净资产余额的合理性以及管理层对这些余额的调整
–被评估的管理层对企业销售收益的计算，包括计算中包含的金额的完整性和准确性以及计算的数学准确性
–审查销售合同和管理层对承诺给交易对手的不同资产和负债(或处置集团)的评估，以及转移给公司的对价
–在我们所得税专家的帮助下，评估
◦管理层用来确定所得税费用的方法、假设和判断的合理性
◦这种费用是如何在持续运营和非持续运营之间分配的
◦美国联邦和各州司法管辖区对收益的税收处理
◦所得税费用和相关所得税负债的数学准确性和列报
/s/ 德勤律师事务所
内华达州拉斯维加斯
March 1, 2023
自2003年以来，我们一直担任本公司的审计师。
光明与奇迹公司及附属公司
合并业务报表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | | |
| 服务 | $ | 1,795 | | | $ | 1,642 | | | $ | 1,259 | |
| 产品销售 | 717 | | | 511 | | | 440 | |
| | | | | |
| 总收入 | 2,512 | | | 2,153 | | | 1,699 | |
| 运营费用： | | | | | |
服务成本(1) | 390 | | | 365 | | | 338 | |
产品销售成本(1) | 348 | | | 244 | | | 272 | |
| | | | | |
| 销售、一般和行政 | 717 | | | 679 | | | 627 | |
| 研发 | 218 | | | 190 | | | 148 | |
| 折旧、摊销和减值 | 420 | | | 398 | | | 449 | |
| 商誉减值 | — | | | — | | | 54 | |
| 重组和其他 | 146 | | | 167 | | | 56 | |
| 营业收入(亏损) | 273 | | | 110 | | | (245) | |
| 其他(费用)收入： | | | | | |
| 利息支出 | (327) | | | (478) | | | (503) | |
| 债务融资交易损失 | (147) | | | — | | | (1) | |
| 债务和其他资产的重新计量损益 | 27 | | | 41 | | | (51) | |
| 其他收入(费用)，净额 | 11 | | | 33 | | | (4) | |
| 其他费用合计(净额) | (436) | | | (404) | | | (559) | |
| 所得税前持续经营净亏损 | (163) | | | (294) | | | (804) | |
| 所得税(费用)福利 | (13) | | | 318 | | | 3 | |
| 持续经营的净(亏损)收入 | (176) | | | 24 | | | (801) | |
非持续经营的净收益，税后净额(2) | 3,873 | | | 366 | | | 253 | |
| 净收益(亏损) | 3,697 | | | 390 | | | (548) | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 | 22 | | | 19 | | | 21 | |
| 可归因于L&W的净收益(亏损) | $ | 3,675 | | | $ | 371 | | | $ | (569) | |
| | | | | |
| 每股-基本： | | | | | |
持续经营的净(亏损)收入 | $ | (2.09) | | | $ | 0.06 | | | $ | (8.69) | |
| 非持续经营业务的净收益 | 40.87 | | | 3.80 | | | 2.67 | |
| 可归因于L&W的净收益(亏损) | $ | 38.78 | | | $ | 3.86 | | | $ | (6.02) | |
| | | | | |
| 每股-稀释后： | | | | | |
持续经营的净(亏损)收入 | $ | (2.09) | | | $ | 0.05 | | | $ | (8.69) | |
| 非持续经营业务的净收益 | 40.87 | | | 3.72 | | | 2.67 | |
| 可归因于L&W的净收益(亏损) | $ | 38.78 | | | $ | 3.77 | | | $ | (6.02) | |
| | | | | |
| 计算中使用的加权平均每股股数： | | | | | |
基本股份 | 95 | | | 96 | | | 95 | |
稀释后股份 | 95 | | | 98 | | | 95 | |
| (1)不包括D&A。 |
(2)截至2022年12月31日的年度包括税前收益$4,927出售非连续性业务的费用为100万欧元(见附注2)。 |
见合并财务报表附注。
光明与奇迹公司及附属公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净收益(亏损) | $ | 3,697 | | | $ | 390 | | | $ | (548) | |
| 其他综合(亏损)收入： | | | | | |
| 外币折算(亏损)收益，税后净额 | (84) | | | (51) | | | 45 | |
| | | | | |
| 衍生金融工具未实现收益(亏损)，税后净额 | 27 | | | 14 | | | (6) | |
| 持续经营的其他综合(亏损)收入总额 | (57) | | | (37) | | | 39 | |
| 非持续经营业务的其他综合(亏损)收入总额 | — | | | (6) | | | 35 | |
| 全面收益(亏损)合计 | 3,640 | | | 347 | | | (474) | |
| 减去：可归因于非控股权益的综合收益 | 22 | | | 19 | | | 21 | |
| 可归因于L&W的全面收益(亏损) | $ | 3,618 | | | $ | 328 | | | $ | (495) | |
见合并财务报表附注。
光明与奇迹公司及附属公司
合并资产负债表
(单位：百万，面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| 资产 |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 914 | | | $ | 585 | |
| 受限现金 | 47 | | | 41 | |
应收账款，扣除信贷损失准备金#美元38及$52，分别 | 455 | | | 423 | |
| 盘存 | 161 | | | 98 | |
| 预付费用、存款和其他流动资产 | 117 | | | 88 | |
| 持有待售业务的资产 | — | | | 497 | |
| 流动资产总额 | 1,694 | | | 1,732 | |
| 非流动资产： | | | |
| 受限现金 | 6 | | | 9 | |
应收账款，扣除信贷损失准备金#美元2及$2，分别 | 14 | | | 17 | |
| 财产和设备，净额 | 204 | | | 213 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 49 | | | 51 | |
| 商誉 | 2,919 | | | 2,892 | |
| 无形资产，净额 | 797 | | | 946 | |
| 软件，网络 | 145 | | | 117 | |
| 递延所得税 | 114 | | | 349 | |
| 其他资产 | 67 | | | 80 | |
| 持有待售业务的资产 | — | | | 1,477 | |
| 总资产 | $ | 6,009 | | | $ | 7,883 | |
| | | |
| 负债和股东权益(赤字) |
| 流动负债： |
| 长期债务的当期部分 | $ | 24 | | | $ | 44 | |
| 应付帐款 | 154 | | | 204 | |
| 应计负债 | 380 | | | 428 | |
| 应付所得税 | 64 | | | 16 | |
| 持有待售业务的法律责任 | — | | | 282 | |
| 流动负债总额 | 622 | | | 974 | |
| 递延所得税 | 87 | | | 35 | |
| 经营租赁负债 | 37 | | | 40 | |
| 其他长期负债 | 232 | | | 170 | |
| 长期债务，不包括本期债务 | 3,870 | | | 8,646 | |
| 持有待售业务的法律责任 | — | | | 124 | |
| 总负债 | 4,848 | | | 9,989 | |
承付款和或有事项(附注20) | | | |
| 股东权益(赤字)： | | | |
普通股，面值$0.001每股，199授权股份；115和114分别发行的股份和91和97分别发行流通股 | 1 | | | 1 | |
| 额外实收资本 | 1,370 | | | 1,337 | |
| 留存收益(累计亏损) | 517 | | | (3,158) | |
国库股，按成本价计算，24和17分别为股票 | (580) | | | (175) | |
| 累计其他综合损失 | (318) | | | (261) | |
| L&W股东权益合计(亏损) | 990 | | | (2,256) | |
| 非控股权益 | 171 | | | 150 | |
| 股东权益合计(亏损) | 1,161 | | | (2,106) | |
| 总负债和股东权益(赤字) | $ | 6,009 | | | $ | 7,883 | |
|
见合并财务报表附注。
光明与奇迹公司及附属公司
合并股东权益报表(亏损)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益(累计亏损) | | 库存股 | | 累计其他综合损失 | | 非控股权益 | | 总计 |
2019年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,208 | | | $ | (2,954) | | | $ | (175) | | | $ | (292) | | | $ | 104 | | | $ | (2,108) | |
| 与股票期权和RSU结算有关的净收益 | — | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 56 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 60 | |
| 净(亏损)收益 | — | | | — | | | (569) | | | — | | | — | | | 21 | | | (548) | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 74 | | | — | | | 74 | |
| 采用ASC 326的影响 | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
2020年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,268 | | | $ | (3,529) | | | $ | (175) | | | $ | (218) | | | $ | 129 | | | $ | (2,524) | |
| 归属RSU、扣除预扣税款和其他 | — | | | (20) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 89 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 91 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 371 | | | — | | | — | | | 19 | | | 390 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (43) | | | — | | | (43) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,337 | | | $ | (3,158) | | | $ | (175) | | | $ | (261) | | | $ | 150 | | | $ | (2,106) | |
| 赔偿责任的和解 | — | | | 43 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43 | |
| 归属RSU、扣除预扣税款和其他 | — | | | (35) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | |
| 购买库存股 | — | | | — | | | — | | | (405) | | | — | | | — | | | (405) | |
| 购买SciPlay A类普通股 | — | | | (35) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (37) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 60 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 61 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 3,675 | | | — | | | — | | | 22 | | | 3,697 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | | | — | | | (57) | |
2022年12月31日 | $ | 1 | | | $ | 1,370 | | | $ | 517 | | | $ | (580) | | | $ | (318) | | | $ | 171 | | | $ | 1,161 | |
见合并财务报表附注。
光明与奇迹公司及附属公司
合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 3,697 | | | $ | 390 | | | $ | (548) | |
| 减去：非持续经营的收入，扣除税后 | (3,873) | | | (366) | | | (253) | |
| | | | | |
| 对持续经营的净(亏损)收入与持续经营的经营活动提供的现金净额(用于)进行调整： | | | | | |
| 折旧、摊销和减值 | 420 | | | 398 | | | 449 | |
| 商誉减值 | — | | | — | | | 54 | |
| 或有收购对价公允价值调整 | 21 | | | (1) | | | — | |
| 递延所得税的变动 | (29) | | | (342) | | | (27) | |
| 基于股票的薪酬 | 69 | | | 113 | | | 56 | |
| 非现金利息支出 | 14 | | | 24 | | | 22 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 坏账准备和存货费用 | — | | | 7 | | | 107 | |
| 出售资产和其他收益，净额 | (1) | | | (21) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 债务融资交易损失 | 147 | | | — | | | 1 | |
| | | | | |
| (收益)重新计量债务的损失 | (27) | | | (41) | | | 51 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | |
| 应收账款 | (35) | | | 19 | | | 137 | |
| 盘存 | (65) | | | 9 | | | 4 | |
| 其他资产和负债 | (40) | | | 17 | | | 6 | |
| 应付所得税，净额 | (649) | | | 7 | | | 5 | |
| 应付账款和应计负债 | (74) | | | 91 | | | (31) | |
| | | | | |
| 持续经营活动提供的现金净额(用于) | (425) | | | 304 | | | 33 | |
| 非持续经营的经营活动提供的现金净额 | 44 | | | 381 | | | 438 | |
| 经营活动提供的现金净额(用于) | (381) | | | 685 | | | 471 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 资本支出 | (216) | | | (171) | | | (137) | |
| 收购业务和资产，扣除收购的现金 | (136) | | | (186) | | | (13) | |
| | | | | |
| 结算跨货币利率互换所得款项 | 50 | | | — | | | — | |
| 出售投资和其他收益，净额 | 50 | | | 10 | | | 24 | |
| 持续经营中用于投资活动的现金净额 | (252) | | | (347) | | | (126) | |
投资活动提供(用于)非持续经营的现金净额(1) | 6,368 | | | (95) | | | (47) | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | 6,116 | | | (442) | | | (173) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| | | | | |
| 循环信贷安排下的借款 | 280 | | | 60 | | | 530 | |
| 循环信贷安排项下的偿还 | (280) | | | (595) | | | (190) | |
| 发行优先票据及定期贷款所得款项 | 2,200 | | | — | | | 550 | |
| | | | | |
| 偿还票据和定期贷款(包括赎回保费) | (6,984) | | | — | | | (341) | |
| 偿还长期债务 | (109) | | | (42) | | | (42) | |
| 支付债务发行和递延融资成本 | (37) | | | (5) | | | (10) | |
| 许可证义务的付款 | (35) | | | (46) | | | (30) | |
| 支付或有收购对价 | (14) | | | — | | | — | |
| 购买L&W普通股 | (405) | | | — | | | — | |
| 购买SciPlay的A类普通股 | (37) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基于股票的薪酬计划和其他计划下普通股的净赎回 | (39) | | | (27) | | | 2 | |
| | | | | |
| 持续经营的融资活动提供的现金净额(用于 | (5,460) | | | (655) | | | 469 | |
| 用于非持续经营筹资活动的现金净额 | (3) | | | (24) | | | (6) | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (5,463) | | | (679) | | | 463 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (6) | | | (6) | | | 7 | |
| 增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | 266 | | | (442) | | | 768 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 701 | | | 1,143 | | | 375 | |
| 现金、现金等价物和受限现金，期末 | 967 | | | 701 | | | 1,143 | |
| 减去：现金、现金等价物和非连续性业务的限制性现金 | — | | | 66 | | | 160 | |
| 持续经营的现金、现金等价物和受限现金，期末 | $ | 967 | | | $ | 635 | | | $ | 983 | |
| | | | | |
| 补充现金流信息： | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 351 | | | $ | 453 | | | $ | 471 | |
| 已缴纳的所得税 | 692 | | | 38 | | | 22 | |
| 股权投资的分配收益 | 6 | | | 15 | | | 22 | |
| 为列入经营活动的或有收购对价支付的现金 | 7 | | | — | | | 4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)截至2022年12月31日的年度包括$6,409出售非连续性业务所得现金收入毛额，扣除现金、现金等价物和转让的限制性现金后的净额。 |
见合并财务报表附注。
光明与奇迹公司及附属公司
合并财务报表附注
(以美元计的金额，以百万计的表格金额，每股金额除外)
(一)业务说明及主要会计政策摘要
业务描述
我们是一家领先的跨平台全球游戏公司，专注于内容和数字市场。我们在持续经营中的创收活动组合主要包括向特许游戏实体提供游戏内容和游戏机、CMS和桌上游戏产品和服务；向零售客户提供社交赌场和其他移动游戏，包括休闲游戏；以及提供全面的数字游戏内容、分销平台、玩家账户管理系统以及各种其他iGaming内容和服务。我们报告了我们持续运营的结果三业务细分--游戏、SciPlay和iGaming--代表着我们不同的产品和服务。
从2022年4月28日起，我们更名为Light&Wonder，Inc.。这一变化的部分原因是彩票业务的出售，该业务将继续使用我们以前的名称Science Games，也是为了与我们成为领先的跨平台全球游戏公司的愿景保持一致。
在2022年第二季度，我们完成了彩票业务的出售，并收到了5.7现金收益总额为10亿美元。在2022年第三季度，我们完成了体育博彩业务的出售，并收到了793毛收入百万美元，其中包括#美元747现金收益总额(根据最后结算表调整数#美元进行调整32022年第四季度为百万美元)和46奋进集团控股公司(“奋进”)A类普通股公允价值百万美元(约2.3百万股)。在剥离之前，我们的非持续业务组合的创收活动包括向彩票运营商提供即时和抽奖彩票产品、彩票系统和彩票内容和服务，并向各种游戏实体提供体育博彩解决方案。
我们已将剥离业务的财务结果作为非持续业务反映在我们列报的所有时期的综合经营报表中，并在截至2021年12月31日的综合资产负债表中反映了这些业务的资产和负债。有关详细信息，请参阅注释2。除非另有说明，否则本文中包含的金额和披露均与我们的持续业务有关。
列报依据和合并原则
随附的综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的。随附的合并财务报表包括L&W、其全资子公司以及我们拥有控股权的子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。
重大会计政策
其他会计政策披露载于适用的附注内。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括所有现金余额和原始到期日不超过三个月的高流动性投资。我们把我们的临时现金投资放在高信用质量的金融机构。有时，美国账户中的此类投资可能会超过联邦存款保险公司的保险限额。
受限现金
根据博彩法规，我们必须在受限现金账户中保留足够的准备金，用于支付WAP大奖获奖者的资金。这些受限制的现金余额主要基于向老虎机玩家或以前赢得的大奖显示的大奖计量器，并因司法管辖区而异。定期向博彩当局报告遵守维持适当的受限现金余额和遵守大奖资金的适当投资指导方针的情况。
许可协议下的最低保证
我们与第三方签订了长期许可协议，其中我们有义务支付最低保证金额的版税，通常在合同有效期内定期支付。这些许可协议为我们提供了访问主要品牌组合的机会，这些品牌将用于我们的业务部门，以建立我们在多个分销渠道中的强大品牌存在。于许可安排开始时，我们在应计负债和其他长期负债中计入最低担保债务，并在无形资产净值中记录相应的许可资产。与最低保证责任有关的经许可无形资产在许可协议期限内摊销，摊销费用记入D&A。与最低保证责任相关的长期负债随着按许可协议的要求付款而减少。我们评估许可协议的可回收性，只要事件发生或情况发生变化，表明许可资产的账面价值可能无法收回。许可资产的可回收性和减值金额(如有)是根据我们对使用年限有限的无形资产的政策确定的。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，与这些许可证相关并记录在D&A中的摊销费用为$34百万，$40百万美元和美元60分别为100万美元。
以下是我们在本报告所述期间的最低担保债务总额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 流动负债 | | $ | 27 | | | $ | 35 | |
| 其他长期负债 | | 78 | | | 70 | |
| 最低保证债务总额 | | $ | 105 | | | $ | 105 | |
| 加权平均剩余期限(年) | | 4 | | 4 |
以下是我们对最低担保义务的剩余预期未来付款：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2027年后 |
| 预期未来付款 | $ | 27 | | | $ | 28 | | | $ | 29 | | | $ | 11 | | | $ | 10 | | | $ | — | |
其他资产
我们将与长期信贷额度安排相关的债务发行成本资本化，并在安排期限内按比例摊销此类金额，作为对利息支出的调整。
每当事件发生或情况变化显示资产的账面价值可能无法收回时，我们都会评估我们其他长期资产的可回收性。
非控股权益
2019年5月，SciPlay完成了首次公开募股，发行了A类普通股，在纳斯达克全球精选市场交易，代码为“SCPL”，B类普通股由L&W全资拥有，截至2022年12月31日，约占82.4占SciPlay总流通股普通股的百分比，约97.9这两类SciPlay已发行普通股的总投票权的百分比。因此，我们将继续控制本网站的多数投票权，并继续拥有本网站的控股权，并对其进行合并。本公司股权中的非控股权益份额在所附综合资产负债表中反映为非控股权益，为#美元。171百万美元和美元150分别截至2022年12月31日和2021年12月31日。
广告费
广告费用在发生时计入费用，总额为#美元。162百万，$124百万美元和美元1232022年、2021年和2020年分别为100万。
研发
研发主要涉及在确定技术可行性之前发生的软件产品开发成本，以及不符合内部使用软件资本化标准的成本。与产品开发相关的与员工相关的成本包括在研发中，这些成本在发生时计入费用。
外币折算
我们有以当地货币为功能货币的重要业务，包括我们在英国、欧洲、澳大利亚和加拿大的业务。外国业务的资产和负债按期末汇率换算，业务结果按该期间的平均汇率换算。折算外币财务报表产生的收益或损失作为累计其他全面收益(亏损)在股东权益(亏损)中的单独组成部分累积。外币交易产生的收益或损失计入其他收入(费用)，净额。
综合收益(亏损)
我们在综合收益(亏损)中计入外币换算调整的未实现损益以及指定为对冲工具的衍生金融工具的有效部分，并将其归类。我们还包括与以前活动相关的净投资、我们在某些国际子公司的投资的非衍生品对冲，以及与养老金或其他退休后福利相关的某些收益或损失，包括先前的服务成本或信用以及过渡资产或债务。
新的会计准则--最近采用
FASB发布了ASU 2021-08号，企业合并 (Topic 805): 从与客户的合同中核算合同资产和合同负债，2021年10月。新的指引要求收购人按照收入确认指引确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债。我们在2022年第三季度采用了这一标准，并对本财年进行了追溯。采纳这一指导方针并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
新的会计准则--尚未采用
FASB发布了ASU编号2020-04，随后发布了ASU编号2021-01和ASU编号2022-06，中间价改革(话题848)分别于2020年3月、2021年1月和2022年12月。新指南为将美国公认会计原则应用于合同修改和对冲关系提供了可选的权宜之计和例外，包括受用于计算可变保证金结算的贴现现金流利率变化影响的衍生品工具，这些工具参考LIBOR或其他参考利率，预计将于2023年6月停止。ASU确立了某些合同修改原则，实体可以将这些原则应用于可能受到参考汇率改革和某些选择性对冲会计权宜之计和例外影响的其他领域。华硕的应用前景看好。根据我们的评估，我们预计采用这一指导方针不会对我们的综合财务报表产生重大影响。
我们预计最近发布的任何其他会计准则不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
(2)非持续经营
在2022年第二季度，我们完成了彩票业务的出售，从中我们获得了$5.710亿美元的现金收益总额，并录得税前收益#4.6十亿美元。在2022年第三季度，我们完成了体育博彩业务的出售，我们从这笔业务中获得了793毛收入百万美元，其中包括#美元747现金收益总额(根据最后结算表调整数#美元进行调整32022年第四季度为百万美元)和46奋进公司A类普通股公允价值百万欧元(约2.3百万股)，并录得税前收益$359百万美元。奋进公司的股票在2022年第四季度以1美元的价格出售。48百万美元。我们已将剥离业务的财务结果作为非持续业务反映在我们列报的所有时期的综合经营报表中，并在我们截至2021年12月31日的综合资产负债表中反映了这些业务的资产和负债。
我们停产业务的结果摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 总收入 | $ | 371 | | | $ | 1,157 | | | $ | 1,025 | |
收入总成本(1) | 177 | | | 587 | | | 550 | |
其他运营费用(2) | 182 | | | 233 | | | 208 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 营业收入 | 12 | | | 337 | | | 267 | |
| 其他收入(费用)合计，净额 | 9 | | | 101 | | | (7) | |
非持续经营的所得税前净收益 | 21 | | | 438 | | | 260 | |
| 出售非持续经营业务的所得税前收益 | 4,927 | | | — | | | — | |
所得税前非持续经营业务净收益合计 | 4,948 | | | 438 | | | 260 | |
| 所得税费用 | (1,075) | | | (72) | | | (7) | |
| 综合业务报表中所列的非连续性业务净收入，扣除税款后的净额 | $ | 3,873 | | | $ | 366 | | | $ | 253 | |
| (1)不包括D&A。 |
(2)包括D&A$79百万美元和美元105截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别为基于股票的薪酬100万美元18百万，$24百万美元和美元5截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元，以及直接交易成交费$87在截至2022年12月31日的一年中，由于被剥离业务于2021年第三季度的非持续经营分类，D&A已停止并不包括截至2022年12月31日的年度。 |
下表概述了持有待售企业的主要资产和负债类别。
| | | | | | | |
| | | 自.起
2021年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | | | $ | 44 | |
| 受限现金 | | | 22 | |
| 应收账款净额 | | | 214 | |
| 盘存 | | | 94 | |
| 预付费用、存款和其他流动资产 | | | 123 | |
| 持有待售业务的流动资产总额 | | | 497 | |
| 财产和设备，净额 | | | 217 | |
| | | |
| 无形资产和软件，净额 | | | 304 | |
| | | |
| 商誉 | | | 623 | |
| 股权投资 | | | 251 | |
| 其他资产 | | | 82 | |
| 持有待售业务的非流动资产总额 | | | 1,477 | |
| 持有待售业务的总资产 | | | $ | 1,974 | |
| | | |
| 负债 | | | |
| 应付帐款 | | | $ | 95 | |
| 应计负债及其他 | | | 187 | |
| 持有待售业务的流动负债总额 | | | 282 | |
| 经营租赁负债 | | | 34 | |
| | | |
| 其他 | | | 90 | |
| 持有待售业务的非流动负债总额 | | | 124 | |
| 持有待售业务的总负债 | | | $ | 406 | |
(3)业务细分
我们报告了我们的运营情况三业务细分--游戏、SciPlay和iGaming--代表着我们不同的产品和服务。我们的游戏业务部门通常销售游戏内容和游戏机、VGT、VLT(包括转换套件和部件)、租赁或以其他方式提供游戏内容、游戏机和基于服务器的
系统。它还销售和支持基于CMS的软件和硬件，授权PTG内容，并向商业、部落和政府游戏运营商提供Shuffler。我们的SciPlay业务部门开发、营销和运营在各种移动和网络平台上玩的社交游戏组合，以及超休闲领域的其他游戏。我们的电子游戏业务部门提供一整套数字游戏内容、分发平台、玩家帐户管理系统以及各种其他电子游戏内容和服务。有关每个可报告部门的收入来源的产品和服务，请参阅附注4。
在评估财务业绩时，我们的首席运营决策者(“CODM”)侧重于AEBITDA，作为管理层衡量损益的主要分部指标，下表脚注(2)对此进行了说明。我们业务部门的会计政策与这些附注中描述的相同。
下表显示了我们的细分市场信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 游戏 | | 科幻剧 | | IGaming | | 未分配项目和对帐项目(1) | | 总计 |
总收入 | $ | 1,601 | | | $ | 671 | | | $ | 240 | | | $ | — | | | $ | 2,512 | |
AEBITDA(2) | 767 | | | 187 | | | 80 | | | (121) | | | $ | 913 | |
将项目与持续经营的合并所得税前净亏损进行对账： |
D&A | (327) | | | (21) | | | (48) | | | (24) | | | (420) | |
| | | | | | | | | |
重组和其他 | (6) | | | (5) | | | (23) | | | (112) | | | (146) | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | | (327) | | | (327) | |
| 债务再融资交易损失 | | | | | | | (147) | | | (147) | |
债务和其他资产的重新计量收益 | | | | | | | 27 | | | 27 | |
其他收入，净额 | | | | | | | 6 | | | 6 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | (69) | | | (69) | |
所得税前持续经营净亏损 | | | | | | | | | $ | (163) | |
截至2022年12月31日的资产 | $ | 4,073 | | | $ | 761 | | | $ | 626 | | | $ | 549 | | | $ | 6,009 | |
截至2022年12月31日止年度的资本开支 | $ | 151 | | | $ | 12 | | | $ | 32 | | | $ | 21 | | | $ | 216 | |
| (1)包括未分配给业务分部的金额(包括公司成本)和将总业务分部AEBITDA与我们持续经营的综合所得税前净亏损进行核对的项目。 |
| (2)扣除所得税后的持续业务净收益(亏损)，调整如下：(1)折旧和摊销费用及减值费用(包括商誉减值)；(2)重组和其他，包括可归因于以下方面的费用或支出：(I)员工遣散费；(Ii)管理层重组和相关成本；(Iii)重组和整合；(Iv)成本节约举措；(V)重大诉讼；(Vi)与收购和处置相关的成本和其他不寻常项目；(3)利息支出；(4)债务再融资交易损失；(五)投资公允价值变动和债务及其他事项的重新计量；(六)其他收入(费用)、净额，包括外币收益(亏损)和股权投资收益(亏损)；(七)股票薪酬。AEBITDA是我们衡量利润或亏损的主要部门指标。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 游戏 | | 科幻剧 | | IGaming | | 未分配项目和对帐项目(1) | | 总计 |
总收入 | $ | 1,321 | | | $ | 606 | | | $ | 226 | | | $ | — | | | $ | 2,153 | |
AEBITDA(2) | 659 | | | 186 | | | 75 | | | (127) | | | $ | 793 | |
将项目与持续经营的合并所得税前净亏损进行对账： |
D&A | (303) | | | (15) | | | (54) | | | (26) | | | (398) | |
| 重组和其他 | (9) | | | (32) | | | (1) | | | (125) | | | (167) | |
| 利息支出 | | | | | | | (478) | | | (478) | |
| 债务的重新计量收益 | | | | | | | 41 | | | 41 | |
| 其他收入，净额 | | | | | | | 28 | | | 28 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | (113) | | | (113) | |
所得税前持续经营净亏损 | | | | | | | | | $ | (294) | |
| | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的资产 | $ | 4,112 | | | $ | 696 | | | $ | 633 | | | $ | 468 | | | $ | 5,909 | |
截至2021年12月31日止年度的资本开支 | $ | 123 | | | $ | 9 | | | $ | 23 | | | $ | 16 | | | $ | 171 | |
(1)包括未分配给业务分部的金额(包括公司成本)和对账项目，以对总业务分部AEBITDA与我们持续经营的综合所得税前净亏损进行核对。 |
(2)AEBITDA在本附注3第一个表的脚注(2)中说明。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 游戏 | | 科幻剧 | | IGaming | | 未分配项目和对帐项目(1) | | 总计 |
总收入 | $ | 926 | | | $ | 582 | | | $ | 191 | | | $ | — | | | $ | 1,699 | |
AEBITDA(2) | 240 | | | 189 | | | 58 | | | (113) | | | $ | 374 | |
将项目与持续经营的合并所得税前净亏损进行对账： |
D&A | (348) | | | (10) | | | (48) | | | (43) | | | (449) | |
| 商誉减值 | (54) | | | — | | | — | | | — | | | (54) | |
重组和其他 | (30) | | | (2) | | | (4) | | | (20) | | | (56) | |
| 利息支出 | | | | | | | (503) | | | (503) | |
债务融资交易损失 | | | | | | | (1) | | | (1) | |
| 债务重新计量损失 | | | | | | | (51) | | | (51) | |
其他费用，净额 | | | | | | | (8) | | | (8) | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | (56) | | | (56) | |
所得税前持续经营净亏损 | | | | | | | | | $ | (804) | |
| | | | | | | | | |
截至2020年12月31日止年度的资本开支 | $ | 102 | | | $ | 7 | | | $ | 14 | | | $ | 14 | | | $ | 137 | |
| (1)包括未分配给业务分部的金额(包括公司成本)和对账项目，以对总业务分部AEBITDA与我们持续经营的综合所得税前净亏损进行核对。 |
(2)AEBITDA在本附注3第一个表的脚注(2)中说明。 |
|
下表按客户所在地列出了收入，并按地理位置列出了物业和设备：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | | | |
| 美国 | | $ | 1,734 | | | $ | 1,551 | | | $ | 1,181 | |
| 其他 | | 778 | | | 602 | | | 518 | |
总计 | | $ | 2,512 | | | $ | 2,153 | | | $ | 1,699 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 财产和设备，净额： | | | | |
| 美国 | | $ | 163 | | | $ | 147 | |
| 其他 | | 41 | | | 66 | |
| 总计 | | $ | 204 | | | $ | 213 | |
(4)收入确认
下表按我们每个业务部门的类型细分了我们的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的年度确认收入， |
| 收入类别 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 游戏 | | | | | | |
博彩运营(1) | | $ | 635 | | | $ | 601 | | | $ | 332 | |
| 游戏机销量 | | 522 | | | 360 | | | 312 | |
| 游戏系统 | | 255 | | | 204 | | | 171 | |
| 餐桌产品 | | 189 | | | 156 | | | 111 | |
| 总计 | | $ | 1,601 | | | $ | 1,321 | | | $ | 926 | |
| 科幻剧 | | | | | | |
| 移动应用内购买 | | $ | 584 | | | $ | 537 | | | $ | 506 | |
网络应用内购买和其他(2) | | 87 | | | 69 | | | 76 | |
| 总计 | | $ | 671 | | | $ | 606 | | | $ | 582 | |
| IGaming | | $ | 240 | | | $ | 226 | | | $ | 191 | |
(1)截至2021年12月31日的一年，游戏运营收入受益于美元44从某些英国客户收到的增值税退税百万美元与2020年英国法院的一项裁决有关，该裁决涉及向博彩运营商收取过高的增值税，从而减少了我们与这些客户和安排相关的净博彩收入。 |
| (2)其他主要指通过向广告平台提供对SciPlay游戏软件平台的访问而产生的收入，该软件平台促进了广告库存的投放，而广告库存在本报告所述期间并不重要。 |
一般信息
我们会根据ASC 606或ASC 842(视乎情况而定)所载标准，评估收入及租金收入的确认。当承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时，收入是扣除奖励回扣和折扣后确认的，金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。销售税和所有其他类似性质的项目被排除在交易价格的衡量范围之外，运输和搬运活动被视为履行我们转让货物的承诺，因此计入销售成本。
我们的信用条款主要是短期的。我们还根据某些游戏合同授予延长的付款期限，融资期限超过12个月，主要是在销售以出售的相关设备为担保的情况下。对于这些被确定融资部分对合同具有重要意义且融资期限超过12个月的客户合同，合同交易价格将根据融资部分(货币的时间价值)的影响进行调整。
由于与销售佣金相关的合同通常在一年内完成，因此与我们产品和服务的销售或安排相关的任何销售佣金都将按发生的费用计入费用。
与具有多个承诺商品和服务的客户签订的合同
我们与客户签订的合同包括多项承诺(如游戏机、游戏系统硬件和软件、安装、服务和维护、保修和维护捆绑承诺)。对于这类合同，交易价格使用独立销售价格的估计分配给每个不同的履约义务，估计价格通常基于可观察价格或成本加保证金方法。制定独立销售价格需要判断是否有足够数量的物品在独立销售或实质性更新，并且这些价格显示出适当的集中度，以得出独立销售价格存在的结论。
ASC 606中的指导要求我们应用判断或估计来确定履约义务和确定的履约义务的独立售价。具有多个承诺货物和服务的合同
上文所述往往涉及重大判断，以确定每一项承诺是不同的，还是应当与这类合同中的其他承诺结合在一起，以便订立这类合同的不同履行义务。这种判断通常需要评估各个组件之间的集成和相互依赖程度，特别是在我们与客户签订的游戏系统合同中。与这些相同的合同相关，我们还应用重大判断来确定已确定的履约义务的独立销售价格。
博彩运营
博彩业务收入是通过根据各种经常性运营、服务或租赁合同向客户提供专有陆基游戏设备和内容、电子桌上游戏产品和VLT来产生的，这些合同的对价是基于赌注百分比、净赢利百分比或固定的日/月费用，变化通常在报告期内解决。对于这些与客户签订的合同，我们通常根据我们预期收到的金额，随着时间的推移转移控制权并确认收入或租金收入，并将此类收入或租金收入归类为服务收入。根据这些合同，客户通常按月付款。我们WAP服务的大奖费用被记录为收入的减少，这使收入减少了$23百万，$27百万美元，以及$16截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
不在ASC 606范围内的租金收入为#美元466百万，$374百万美元，以及$209分别为2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。
游戏机销量
与客户签订的这些合同包括销售游戏机，包括游戏内容、电子桌面游戏产品和零部件(包括游戏主题和转换套件)。根据合同条款，我们在游戏机交付给我们的客户或分销商后的某个时间点转移控制权并确认销售游戏机的收入。
游戏系统
与客户签订的游戏系统合同可以包括向游戏运营商提供的全套技术解决方案，包括核心系统解决方案和非核心系统解决方案以及其他应用程序和工具的永久许可证。游戏系统产品还包括IView触摸屏显示，方便玩家体验、奖金功能、客户服务和员工功能，以及持续的硬件和软件维护服务和升级。
履行义务的确定和控制权移交的时间因合同而异。一般来说，这些合同包含多个承诺的商品和服务，包括：(I)核心系统软件许可；(Ii)非核心系统软件许可；(Iii)专业服务；(Iv)基于系统的硬件；(V)游戏中的硬件产品；以及(Vi)软件和硬件维护和产品支持。
控制权转让，我们确认在游戏系统可供客户使用的时间点(不早于许可期限开始时)销售永久游戏系统许可证和各种硬件产品以及硬件产品交付的收入。对于包括新的核心游戏系统安装的合同，在核心游戏系统许可证的控制权转移之前，不认为控制权被转移，因为附加承诺通常高度依赖于核心游戏系统。软件和硬件维护和产品支持服务被视为随时可用的义务；因此，控制权转移和收入在维护和支持期间随时间推移予以确认。
餐桌产品
桌上游戏产品的收入来自供应和维护或销售桌上游戏产品，主要包括自动洗牌机、棋牌检验器、桌上轮盘赌筹码分拣机和其他陆上桌上游戏设备。我们根据合同条款，在交付给我们的客户或分销商后的某个时间点转移控制和确认销售桌上产品的收入。对于主要基于固定月费的供应和维护合同，我们通常在供应期内转让控制权并确认租金收入，并将此类租金收入归类为服务收入。这类合同一般都是短期合同。我们还许可我们的专有桌上游戏内容，其收入在某个时间点根据知识产权指导进行确认，因为此类许可是功能许可，或者随着时间的推移，对于我们专有的桌上游戏内容库的订阅安排。
科幻剧
Sciplay应用内购买收入是通过销售虚拟硬币、筹码和宾果卡(“硬币、筹码和卡片”)产生的，玩家可以用它们来玩赌场式的老虎机游戏、桌上游戏和宾果游戏(即，在老虎机游戏的情况下旋转，
在桌上游戏中下注，在宾果游戏中使用宾果卡)。Sciplay通过各种全球社交网络和移动平台分发其游戏，例如Facebook, 苹果, 谷歌， 亚马逊和微软。控制权转让和SciPlay确认玩家购买硬币、筹码和卡片的收入，因为这些硬币、筹码和卡片是用于玩游戏的，不能兑换或兑换现金。Sciplay通过对游戏行为的审查确定，游戏玩家通常不会购买额外的硬币、筹码和卡片，直到他们现有的硬币、筹码和卡片余额基本用完。由于SciPlay能够跟踪特定游戏的单个游戏玩家购买硬币、筹码和卡片之间的持续时间，因此SciPlay能够可靠地估计硬币、筹码和卡片被消费的时间段。因此，对于大多数游戏来说，SciPlay采用基于项目的收入模式来确认收入。由于SciPlay在最终用户访问游戏之前对游戏的内容和功能拥有控制权，因此SciPlay已确定这是主要的，因此，收入按毛利率记录。支付给平台提供商的支付手续费(例如Facebook, 苹果, 亚马逊, 谷歌和微软)计入服务成本。
Sciplay还与各种广告服务提供商就某些游戏中的广告建立了合同关系。来自广告的收入在显示广告的时间点确认。交易价格通常由主合同或第三方活动说明书确定，并基于所述的收入份额百分比。在列报的所有期间，这些收入都是不重要的。
本网站的所有收入都被归类为服务收入。
IGaming
IGaming的收入来自通过我们的聚合平台、远程游戏服务器和各种其他平台提供的各种游戏内容，这些平台向游戏运营商提供各种内部开发和品牌游戏以及流行的第三方提供的游戏，以及平台技术解决方案，为游戏运营商提供用于报告和管理功能的可选门户。我们提供对这些平台的日常访问，通常根据可变对价获得补偿，例如在报告期内通常解决了变异性的净博彩收入的百分比。所有iGaming收入都被归类为服务收入。
合同责任和其他披露
下表汇总了本报告所述期间我们合同负债中的活动：
| | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
期初合同负债余额(1) | | $ | 37 | |
| 期内确认的负债 | | 23 | |
| 在期初余额收入中确认的金额 | | (24) | |
合同负债余额，期末(1) | | $ | 36 | |
| (1)合同负债计入综合资产负债表中的应计负债和其他长期负债。 |
收入确认、账单和现金收取的时间安排导致我们综合资产负债表上的已开票应收账款、未开票应收账款(合同资产)以及客户垫款和存款(合同负债)。除了与融资安排超过12个月的客户签订的合同外，收入确认通常接近于现金转换。
下表汇总了我们的应收款和合同资产的期初和期初余额：
| | | | | | | | | | | |
| 应收账款 | | 合同资产(1) |
期末余额，2021年12月31日 | $ | 440 | | | $ | 19 | |
期末余额，2022年12月31日 | 469 | | | 24 | |
| | | |
| | | |
(1)合同资产主要包括在我们综合资产负债表中的预付费用、存款和其他流动资产中。 |
(5)结构调整和其他
重组及其他包括下列费用或开支：(1)雇员遣散费；(2)管理层重组及有关费用；(3)重组及整合；(4)节省成本措施；(5)重大诉讼；及(6)
与收购和处置有关的费用和其他不寻常的项目。下表汇总了本报告所述期间的税前重组和其他成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
员工遣散费及相关费用(1) | $ | 10 | | | $ | 4 | | | $ | 29 | |
| 战略审查和相关 | 83 | | | 97 | | | — | |
或有收购对价(2) | 21 | | | (1) | | | — | |
| 法律及相关(见附注20) | 8 | | | 25 | | | — | |
| 重组、整合和其他 | 24 | | | 42 | | | 27 | |
| 总计 | $ | 146 | | | $ | 167 | | | $ | 56 | |
(1)截至2020年12月31日的年度包括美元29由于新冠肺炎相关的紧缩措施，向员工发放了数百万美元的遣散费和其他福利。 |
|
| (2)代表或有对价公允价值调整(见附注16)。 |
(6)每股可归因于L&W的基本和摊薄净收益(亏损)
每股可归属于L&W的基本和稀释后净收益(亏损)是基于归属于L&W的净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数量。摊薄每股收益仅反映假设行使股票期权和RSU对持续经营净收益产生摊薄的影响。
下表显示了在计算基本每股收益和稀释后每股收益时使用的加权平均股份的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 基本每股收益的加权平均股票 | 95 | | | 96 | | | 95 | |
| 股票期权 | — | | | 1 | | | — | |
| RSU | — | | | 1 | | | — | |
| 稀释后每股收益的加权平均股票 | 95 | | | 98 | | | 95 | |
在截至2022年12月31日和2020年12月31日的年度内，可归因于每股L&W的基本和稀释后净收益(亏损)是相同的，因为所有普通股等价物都将是反稀释的，因为在这三个时期持续运营的净亏损。我们排除了2百万美元的股票期权和2截至2022年12月31日和2020年12月31日的已发行普通股，从截至2022年12月31日和2020年12月31日的年度稀释加权平均已发行普通股计算得出。
(7)应收账款、信用损失准备和应收账款的信用质量
应收账款
应收账款按发票金额减去信贷损失准备和推算利息(如有)入账。对于我们的部分应收账款，我们提供了延期付款期限，分期付款期限超过12个月，在某些国际司法管辖区，最长可达36个月。我们总共有$47百万美元和美元67截至2022年12月31日和2021年12月31日，经延长付款期限的应收账款毛额分别为100万美元。利息收入(如有)在应收账款的整个存续期内按比例确认，而建立应收账款的任何相关费用或成本在产生时计入销售、一般和行政费用，因为该等费用或成本并不重要。实际或推算利息(如有)乃根据经延长付款期限的应收账款产生时的当时市场利率厘定，并于付款期间按比例计提，与实际利率法相若。我们一般将利息收入计入所有付款期限超过一年且不包含规定利率的应收账款。我们的一般政策是确认应收账款的利息，直到应收账款被视为不良，我们将其定义为逾期180天的付款。当应收账款被视为不良时，该项目被置于非应计项目，利息收入按现金基础确认。应计利息、不良应收账款和利息收入在列报的所有期间都不重要。
下表汇总了当期和长期应收款净额的构成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| 当前： | | | |
| 应收账款 | $ | 493 | | | $ | 475 | |
| 信贷损失准备 | (38) | | | (52) | |
| 当期应收账款，净额 | 455 | | | 423 | |
| 长期： | | | |
| 应收账款 | 16 | | | 19 | |
| 信贷损失准备 | (2) | | | (2) | |
| 长期应收账款净额 | 14 | | | 17 | |
| 应收账款总额，净额 | $ | 469 | | | $ | 440 | |
信贷损失准备
应收账款信贷损失准备金是我们对现有应收账款在合同期限内预期信贷损失金额的最佳估计。我们在集体和个人的基础上评估我们对信用损失的敞口。我们以地域为基础评估该等应收账款，并考虑任何可获得的相关资料，包括过往的信贷损失经验及对当前及预期情况及市场趋势(例如一般经济情况、其他微观经济及宏观经济因素等)的考虑。以及合理和可支持的预测，这些预测可能个别或整体影响此类应收款在合同期限内的可收回性。与这些因素相关的情况的变化可能会导致需要增加或减少我们未来的信贷损失拨备。
我们使用地理位置和违约率作为关键的信用质量指标来管理我们的应收账款投资组合。下表汇总了应收账款总额的地域拖欠情况(净额)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2022年12月31日 | | 逾期90天的余额 | | 2021年12月31日 | | 逾期90天的余额 |
| 应收款： | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | $ | 297 | | | $ | 5 | | | $ | 321 | | | $ | 37 | |
| 国际 | 212 | | | 34 | | | 173 | | | 44 | |
| 应收账款总额 | 509 | | | 39 | | | 494 | | | 81 | |
| 应收账款备抵： | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | (18) | | | (5) | | | (18) | | | (6) | |
| 国际 | (22) | | | (22) | | | (36) | | | (19) | |
| 应收账款准备总额 | (40) | | | (27) | | | (54) | | | (25) | |
| 应收账款净额 | $ | 469 | | | $ | 12 | | | $ | 440 | | | $ | 56 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
账户结余在所有内部和外部收集努力耗尽，追回的可能性被认为微乎其微之后，从津贴中扣除。
我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的应收信贷损失准备活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 总计 | | 美国和加拿大 | | 国际 | | 总计 |
| 信贷损失期初准备 | $ | (54) | | | $ | (18) | | | $ | (36) | | | $ | (81) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| 规定 | (2) | | | (4) | | | 2 | | | 2 | |
| 撇账和追回 | 16 | | | 4 | | | 12 | | | 25 | |
| 截至12月31日的信贷损失准备 | $ | (40) | | | $ | (18) | | | $ | (22) | | | $ | (54) | |
|
2022年12月31日，3我们应收账款总额的净额逾期超过90天，而相比之下132021年12月31日。
应收账款的信用质量
在我们的游戏机销售业务中，我们在国内提交UCC-1融资报表，以保留游戏机的担保权益，这些游戏机是我们国内应收账款的重要组成部分，直到应收账款余额全部支付为止。然而，如果被收回，游戏机的价值可能会低于未偿还应收账款的余额。对于国际客户，根据国家和我们与客户的历史收款经验，我们可能会获得质押协议、汇票、担保、远期支票或其他形式的担保协议，旨在增强我们收回应收账款的能力，尽管我们的大部分国际应收账款没有这些功能。在我们的游戏运营业务中，由于我们拥有租赁或以其他方式提供给客户的参与游戏机，因此在破产时，客户通常必须接受或拒绝租赁或其他协议，如果拒绝，我们的游戏机将返还给我们。我们与参与游戏机收入和所有其他收入来源相关的应收账款通常是无担保债权。
由于我们的游戏机对我们赌场客户的持续运营具有重要意义，我们可能会在赌场客户的任何破产申请中被指定为关键供应商，这可以增强我们在破产中的地位。由于我们成功的收款经验以及我们与赌场客户及其业务的持续关系，我们很少从客户手中收回游戏机，以部分清偿未偿还的应收账款余额。于该等不寻常情况下，如为减低吾等对相关应收账款的风险而进行收回，收回的游戏机随后会在二手游戏机市场转售；然而，吾等可能不会从本次转售中完全收回应收账款。
我们在国际地点的未偿还应收账款有一定的集中度，这影响了我们对应收账款信用质量的评估。我们在评估应收账款的信用质量时，监测每个地点的宏观经济和政治环境。本公司期限超过一年的应收账款有相当大的集中度(一般被视为超过10%)的国际客户位于拉丁美洲地区，主要由墨西哥、秘鲁和阿根廷组成。下表汇总了我们的LATAM应收款：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 自.起
2022年12月31日 | | 当前 | | 逾期90天的余额 |
| 应收账款 | $ | 66 | | | $ | 34 | | | $ | 32 | |
| 信贷损失准备 | (20) | | | (8) | | | (12) | |
| 应收账款净额 | $ | 46 | | | $ | 26 | | | $ | 20 | |
我们把信贷损失准备金增加了1美元56在截至2020年12月31日的一年中，2020年期间的增长主要与拉塔姆(与国内和国际子公司都有业务往来)的某些博彩客户有关，因为这些客户尤其受到宏观经济因素的影响，而新冠肺炎和延长新冠肺炎关闭博彩运营机构的时间比其他地区与Covid相关的关闭时间更长。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我们的信贷损失拨备没有任何实质性变化。
应收账款的公允价值是通过使用当前利率对预期未来现金流量进行贴现来估计的，该利率将向信用评级和剩余期限相似的借款人提供类似的贷款。截至2022年12月31日和2021年12月31日，由于应收账款的合同条款一般不到24个月，应收账款的公允价值净额接近账面价值。
(8)库存
存货按成本或可变现净值中较低者列报。成本以先进先出或加权移动平均法确定。我们的库存主要包括游戏机和桌上待售产品及相关零部件。在考虑了历史和预测的需求以及平均销售价格后，我们根据对潜在过剩和过时库存的估计来确定成本或库存可变现净值的较低者。我们的政策是不断审查和评估我们的库存价值。我们不断监测需求，评估内部前景，并使我们的产品路线图合理化，所有这些都可能导致对库存估值的记录调整。
库存包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 部件和在制品 | | $ | 124 | | | $ | 70 | |
| 成品 | | 37 | | | 28 | |
| 总库存 | | $ | 161 | | | $ | 98 | |
零部件和在制品包括游戏机零部件，我们的成品库存主要包括待售游戏机。
我们记录的存货估价费用(记录在产品销售成本中)为#美元。5百万，$12百万美元和美元48截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。2020年的费用是改进和扩大的战略计划的结果，该战略计划要求我们重新评估我们是否有过剩或陈旧的库存，以及当时导致拉塔姆地区需求迅速减少和延长关闭的新冠肺炎中断。
(9)财产和设备，净额
财产和设备按成本列报，投入使用时，在资产的估计使用年限内采用直线折旧法，折旧如下：
| | | | | | | | |
| 项目 | | 估计寿命(以年计) |
| 游戏设备 | | 1 - 5 |
| 机器和设备 | | 3 - 15 |
| 运输设备 | | 3 - 8 |
| 家具和固定装置 | | 5 - 10 |
| 建筑物和改善措施 | | 15 - 40 |
与尚未投入使用的特定博彩合同相关的设备发生的成本被归类为在建工程，在投入使用之前不会折旧。租赁改进按相应租赁期限或其使用年限中较短的时间摊销。
我们定期检讨固定资产的估计可用年限，并在事件或环境变化显示长期资产(或资产组)的账面价值可能无法收回时，评估长期资产(或资产组)的可收回程度。
财产和设备，净额包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 土地 | | $ | 6 | | | $ | 6 | |
| 建筑物和租赁设施的改进 | | 56 | | | 55 | |
| 游戏机械和设备 | | 685 | | | 712 | |
| 家具和固定装置 | | 25 | | | 22 | |
| 在建工程 | | 9 | | | 9 | |
| 其他财产和设备 | | 88 | | | 84 | |
| 减去：累计折旧 | | (665) | | | (675) | |
| 财产和设备合计(净额) | | $ | 204 | | | $ | 213 | |
折旧费用不包括服务成本、产品销售成本和其他运营费用，并在D&A中单独列报。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 折旧费用 | $ | 111 | | | $ | 120 | | | $ | 145 | |
|
(10)收购
我们根据美国会计准则第805条对企业合并进行会计处理，该准则要求我们确认所有(且仅限于)在交易中收购的资产和承担的负债，并将收购日的公允价值确定为企业合并中所有收购的资产和承担的负债的计量目标，但根据美国会计准则第606条的合同资产和合同负债除外。本准则的某些条款规定，除其他事项外，确定在企业合并中支付的代价的收购日期公允价值(包括或有对价)，并将与交易和收购相关的重组成本排除在收购会计之外。如果所收购的资产不符合会计收购法下的企业定义，则该交易应作为资产收购而不是企业合并入账。在资产收购中，我们根据收购的可确认净资产的相对公允价值将收购的资产组的成本分配给收购的个别资产或承担的负债，并且没有记录商誉。
2022年收购
2022年3月，SciPlay收购了80私人持股的Alictus Yazilim AnonimŞirketi(以下简称Alictus)所有已发行和已发行股本的百分比，Alictus是一家总部位于土耳其的超休闲游戏工作室，发行价约为美元108百万现金对价，扣除所获得的现金。剩下的20%将按比率收购，作为潜在的额外代价，每年根据Alictus在收购日期后五年内实现指定收入和收益目标的情况每年支付。与收购剩余股份相关的任何未来付款20%代表可赎回的非控制性权益，最低派息为#美元0百万和最高支付金额为$200百万美元。收购Alictus扩大了SciPlay在休闲游戏市场的业务，扩大了其游戏渠道，并使其收入来源多样化，同时推进了其成为多元化全球游戏开发商的战略。Alictus已被包括在我们的SciPlay业务部门。
2022年4月，我们收购了动态内容创作平台提供商和游戏供应商Playzido Limited(“Playzido”)，预计这将加快我们与游戏工作室和运营商合作扩大我们的iGaming内容提供的步伐。Playzido已被纳入我们的iGaming业务部门。
2022年10月，我们收购了领先的忠诚度及营销软件和技术提供商House Advantage，LLC(“House Advantage”)的几乎所有资产，从而扩展了我们的游戏系统产品，增强了忠诚度能力。House Advantage已被纳入我们的游戏业务部门，并作为资产收购入账。
下表汇总了截至2022年12月31日的年度内完成的与收购相关的信息披露：
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| 总对价 | | 支付的现金，净额为获得的现金(1) | | 或有对价/可赎回的非控制权益(2) | | 购买价格对无形资产的分配，净额(3) | | 取得的无形资产的加权平均使用寿命 | | 分配给商誉的额外收购价(4) |
| $ | 171 | | | $ | 133 | | | $ | 25 | | | $ | 64 | | | 6 | 年份 | | $ | 101 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)不包括$6在短期投资中获得了100万美元。 |
(2)公允价值是使用主要基于达到某些收入和基于收益的指标的收益法确定的，贴现率范围在2%和16%，最高支付金额不超过$213百万美元。 |
(3)无形资产主要包括知识产权，包括游戏技术和内容平台，以及商号。对于在企业合并中收购的那些无形资产，这些无形资产的公允价值是使用收入法和ASC 820建立的层次结构中的第三级投入来确定的。估值分析所用的贴现率介乎16%和18%。用于商品名称以及获取的游戏内容和相关技术的版税费率在1%和3%和20%和21%。 |
| (4)确认收购商誉的因素是基于游戏组合和平台多元化、预期的协同效应、集合的劳动力和其他战略利益。由此产生的商誉预计都不能在所得税方面扣除。 |
2021年收购
与持续运营相关的收购
2021年7月，SciPlay收购了私人持股的休闲手机游戏开发商和运营商Koukoi Games Oy(简称Koukoi)。Koukoi已被纳入我们的SciPlay业务部门，并被计入资产收购。
2021年8月，我们收购了私人持股的Lightning Box Games(“Lightning Box”)，这是一家iGaming内容工作室。Lightning Box已被纳入我们的iGaming业务部门。
2021年10月，我们签署了一项最终协议，收购Automated Cashless Systems，Inc.的桌面游戏解决方案播放™(“PlayOn™”)，一条无现金产品线，为玩家提供现场桌上游戏的借记解决方案。Playon改名为“Access to on Demand Money”(“原子™“)，并包括在我们的游戏业务部门。
2021年11月，我们收购了直播赌场解决方案的高端提供商Authentic Gaming，该公司已被纳入我们的iGaming业务部门。
2021年12月，我们收购了欧洲领先的游戏开发商Elk Studios，该公司已被纳入我们的iGaming业务部门。
与非持续经营相关的收购
2021年5月，我们收购了SportCast Pty，Limited(“SportCast”)，这是一家私人持有的体育博彩内容和球员参与技术和平台供应商，被纳入体育博彩业务。
2021年9月，我们收购了Sideplay Entertainment，这是一家被纳入彩票业务的数字“电子即时”内容工作室。
下表汇总了截至2021年12月31日的年度内完成的与收购相关的信息披露：
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| 总对价 | | 支付的现金，净额为获得的现金 | | 或有对价(1) | | 购买价格对无形资产的分配，净额(2) | | 取得的无形资产的加权平均使用寿命 | | 分配给商誉的额外收购价(3) |
| 与持续运营相关的收购 | $ | 252 | | | $ | 186 | | | $ | 45 | | | $ | 52 | | | 6.4 | 年份 | | $ | 191 | |
与非持续经营相关的收购(4) | 106 | | | 18 | | | 25 | | | 35 | | | 6 | 年份 | | 77 | |
| 合计总数 | $ | 358 | | | $ | 204 | | | $ | 70 | | | $ | 87 | | | | | | $ | 268 | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)或有收购对价价值主要基于达到某些以收益为基础的衡量标准，并由公允价值确定并计入转移的对价。公允价值主要使用收入法和ASC 820确立的层次结构中的第三级投入来确定。 |
(2)无形资产主要包括基于技术的无形资产和基于客户关系的无形资产。这些无形资产的公允价值是使用收入法和ASC 820建立的层次结构中的第三级投入来确定的。估值分析中使用的贴现率和特许权使用费幅度在15%和29%和1%和52%。 |
| (3)导致确认收购商誉的因素是基于客户提供的多元化、预期的协同效应、集合的劳动力和其他战略利益。由此产生的商誉预计都不能在所得税方面扣除。 |
|
(4)收购SportCast的总对价包括1美元63收购SportCast的期权协议公允价值增加100万美元，导致63在截至2021年12月31日的年度综合经营报表中，非持续经营的净收益(扣除税收)记录为百万美元。期权的公允价值是使用收益法和ASC 820确定的层次结构中的第三级投入确定的。估值分析中使用的贴现率为15%. |
2020年的收购
2020年6月，SciPlay完成了对私人持股的移动和社交游戏公司Come2Play，Ltd.的全部已发行和已发行股本的收购，总收购对价为1美元18100万美元，这笔钱已被包括在我们的SciPlay业务部门。
与上述所有收购相关的收入和收益对我们的综合财务报表并不重要。
(11)无形资产、净额和商誉
无形资产，净额
使用年限有限的无形资产按其估计使用年限按直线摊销。二至十五年没有估计的残差值，这在很大程度上接近预期的使用模式。在分配可用寿命时考虑的因素包括法律、法规和合同规定、产品过时、需求、竞争和其他经济因素。下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日我们无形资产的某些信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， | |
| 2022 | | 2021 | |
| 总运载量
价值 | | 累计
摊销 | | | 净余额 | | 总运载量
价值 | | 累计
摊销 | | 净余额 | |
| 应摊销无形资产： | | | | | | | | | | | | | |
| 客户关系 | $ | 902 | | | $ | (503) | | | | $ | 399 | | | $ | 911 | | | $ | (445) | | | $ | 466 | | |
知识产权 | 948 | | | (714) | | | | 234 | | | 914 | | | (670) | | | 244 | | |
| 许可证 | 371 | | | (273) | | | | 98 | | | 472 | | | (380) | | | 92 | | |
| 品牌名称 | 129 | | | (108) | | | | 21 | | | 132 | | | (97) | | | 35 | | |
| 商号 | 162 | | | (122) | | | | 40 | | | 158 | | | (54) | | | 104 | | |
| 专利和其他 | 12 | | | (7) | | | | 5 | | | 12 | | | (7) | | | 5 | | |
| 无形资产总额 | $ | 2,524 | | | $ | (1,727) | | | | $ | 797 | | | $ | 2,599 | | | $ | (1,653) | | | $ | 946 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
|
以下是包含在D&A中的无形摊销费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 摊销费用 | $ | 239 | | | $ | 197 | | | $ | 207 | |
截至2023年12月31日的年度及其后四年每年的估计无形资产摊销费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 摊销费用 | $ | 196 | | | $ | 149 | | | $ | 118 | | | $ | 104 | | | $ | 95 | |
在2021年第四季度，作为全公司品牌重塑的结果，我们确定，我们的游戏业务部门中某些有限寿命和以前不确定寿命的商品名称的使用寿命需要改变。我们首先进行了减值评估，表明这些商标的账面价值没有减值。可用寿命确定的变化被视为估计的变化，并有#美元。109这些遗留商标的百万账面价值从2021年第四季度开始按直线摊销二十个月这实质上接近预期的使用模式和期间，预计这些传统商品名称将对其各自资产组的未来现金流做出贡献。这一变化在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内的增量支出为#美元。59百万美元和美元10分别为100万，并记录在D&A中。
我们评估长期资产和使用年限有限的无形资产的可回收性，只要事件发生或情况发生变化，表明资产的账面价值可能无法收回。将持有和使用的长期资产(或资产组)的可回收性是通过资产(或资产组)的账面价值与该资产(或资产组)将产生的预期未来未贴现现金流量净值的比较来衡量的。其他长寿资产和有限年限无形资产的减值，以该资产的账面价值超过该资产公允市场价值的金额计量。
商誉
下表对2020年12月31日至2022年12月31日期间按业务部门划分的商誉账面价值变动情况进行了核对。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 游戏(1) | | | | 科幻剧 | | IGaming | | 总计 |
2020年12月31日的余额 | $ | 2,425 | | | | | $ | 124 | | | $ | 181 | | | $ | 2,730 | |
| | | | | | | | | |
| 获得性商誉 | — | | | | | — | | | 191 | | | 191 | |
| 外币调整 | (20) | | | | | 2 | | | (11) | | | (29) | |
截至2021年12月31日的余额 | 2,405 | | | | | 126 | | | 361 | | | 2,892 | |
| | | | | | | | | |
| 获得性商誉 | — | | | | | 93 | | | 8 | | | 101 | |
| 外币调整 | (32) | | | | | (6) | | | (36) | | | (74) | |
| | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 2,373 | | | | | $ | 213 | | | $ | 333 | | | $ | 2,919 | |
(1)截至2022年12月31日，博彩业务的累计商誉减值费用为989百万美元。 |
商誉是指收购价格超过被收购公司收购的资产和承担的负债的公允价值。我们于每个财政年度的10月1日起每年测试商誉减值，或更频繁地测试商誉减值，如果事件或情况变化表明报告单位的公允价值“更有可能”低于其账面价值。
吾等于报告单位层面评估商誉，方法为将各报告单位的账面价值与其公允价值作比较，并采用量化减值测试或定性评估(视乎适当而定)。在定性评估选项下，我们首先评估定性因素，以确定报告单位的公允价值是否更有可能小于其账面价值，这通常被称为“步骤0”。如果确定公允价值不太可能低于账面价值，商誉不会被视为减值。对于我们进行量化测试的报告单位，我们需要比较每个报告单位的公允价值，我们主要使用基于贴现现金流量现值和市场法的收益法来确定每个报告单位的公允价值，与各自的账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值低于其账面价值，则就账面价值超过根据量化测试确定的报告单位公允价值的金额确认减值费用，但不得超过分配给该报告单位的商誉总额。
我们根据ASC 350审查我们的经营部门，以根据部门管理层定期审查的离散财务信息的可用性来确定我们经营部门内的报告单位。我们决定，我们已经六报告单位：Gaming、UK Gaming、Casino Management Systems、Table Products、SciPlay和iGaming。有关业务细分的信息，请参阅注3。
我们截至2022年10月1日的年度商誉减值测试表明，商誉的每个报告单位的公允价值都超过了各自的账面价值。
2020英国博彩减值费用
由于2019年业务状况恶化以及2020年新冠肺炎中断和全球经济不确定性，我们在2020年第一季度对我们的英国游戏报告部门(我们游戏业务部门的一部分)进行了商誉减值量化测试。我们通过将英国博彩报告部门的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较，进行了这项量化减值测试。我们英国博彩报告部门的公允价值是采用基于贴现现金流现值的收益法和市场法相结合的方法确定的。由于市场波动和特定于我们的英国游戏报告部门业务性质的有限的市场数据点，我们更重视收益法而不是市场法。作为这一分析的结果，我们确认了减值费用#美元。54百万美元，这是账面价值超过估计公允价值的金额。这项减值费用不会带来任何税收优惠。
(12)软件，网络
我们利用用于开发内部使用软件的直接成本。资本化的金额在一段时间内摊销二至十年在直线的基础上。
我们购买、许可和产生开发外部使用软件的成本，这些软件用于我们向客户销售、租赁或营销的产品。在确定技术可行性之前，创建软件所产生的成本在作为研发发生时计入费用，之后将成本资本化，直至软件可供客户全面发布之日为止。一般来说，当软件的工作模式可用时，我们开发的软件就达到了技术上的可行性。我们
对于我们购买或许可在我们的产品中使用的、在购买或许可之前已满足技术可行性标准的软件，请将所支付的款项资本化。资本化软件成本的摊销记录在估计的经济寿命内，这通常是八至十年.
对于我们的游戏主题，我们已经确定，当内部测试完成，产品准备提交游戏监管机构审批时，此类产品达到技术可行性。在实现技术可行性后，我们会产生游戏主题的监管审批成本并将其资本化。监管审批成本的摊销记录在估计的经济寿命内，通常是二至四年.
软件，网络由以下部分组成：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 软件 | | $ | 1,064 | | | $ | 996 | |
| 累计摊销 | | (919) | | | (879) | |
| 软件，网络 | | $ | 145 | | | $ | 117 | |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，我们将76百万美元和美元58分别为发展支出的100万美元。
以下内容反映了D&A中包含的软件摊销情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 摊销费用 | $ | 70 | | | $ | 81 | | | $ | 97 | |
(13)应计负债
应计负债包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
薪酬和福利(1) | $ | 113 | | | $ | 122 | |
| 应计利息 | 44 | | | 84 | |
| 累积的许可证 | 27 | | | 29 | |
| 法律事务 | 11 | | | 27 | |
| 合同负债(包括客户预付款、保证金和代客户持有的资金) | 32 | | | 31 | |
| 除收入外的其他税项 | 11 | | | 17 | |
| 经营租赁负债 | 17 | | | 16 | |
| 或有收购对价负债 | 34 | | | 3 | |
| 其他 | 91 | | | 99 | |
| 总计 | $ | 380 | | | $ | 428 | |
(1)包括$24百万美元和美元30截至2022年12月31日和2021年12月31日，负债分类股权奖励分别为100万英镑。 |
(14)租约及其他承担
租契
我们的经营租赁主要包括写字楼、仓库和研发设施等房地产租赁。我们的租约有剩余的租赁条款，范围为一年至十一年，其中一些选项包括将租约延长最多三年或终止租约内一年。我们的融资租赁无关紧要。
我们的总运营租赁费用为$22百万，$21百万美元和美元23截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。变动和短期租赁付款总额在所列所有期间都无关紧要。
与经营租赁有关的补充资产负债表和现金流量信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 49 | | | $ | 51 | |
| 应计负债 | 17 | | | 16 | |
| 经营租赁负债 | 37 | | | 40 | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 54 | | | $ | 56 | |
| | | |
| | | |
| 加权平均剩余租期(年数) | 4 | | 4 |
| 加权平均贴现率 | 5 | % | | 5 | % |
| | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
| 经营租赁的经营现金流 | $ | 20 | | | $ | 19 | | | $ | 19 | |
| 以新的租赁负债换取的使用权资产： | | | | | |
| 经营租约 | $ | 17 | | | $ | 15 | | | $ | 8 | |
租赁负债到期日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 | | 扣除计入的利息 | | 总计 |
| 经营租约 | $ | 18 | | | $ | 16 | | | $ | 12 | | | $ | 8 | | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | (5) | | | $ | 54 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日，我们没有尚未开始的实质性额外运营租赁。
其他承诺
美国401(K)计划
我们为美国员工制定了401(K)计划。那些参加我们401(K)计划的员工有资格获得我们的第一笔匹配缴费6参与者缴费的百分比(如计划文件中所定义)。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的捐款支出为8百万，$6百万美元和美元3分别为100万美元。
(15)长期债务
未偿债务
下表反映了我们的未偿债务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| | 最终成熟度 | | 汇率 | | 面值 | | 未摊销债务贴现/溢价和递延融资成本，净额 | | 账面价值 | | 账面价值 |
| 高级担保信贷安排： | | | | | | | | | | | |
| LNWI定期贷款B-5 | 2024 | | 变数 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,982 | |
| Science Play Revolver | 2024 | | 变数 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| LNWI旋转器 | 2027 | | 变数 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| LNWI定期贷款B | 2029 | | 变数 | | 2,189 | | | (30) | | | 2,159 | | | — | |
| LNWI高级笔记： | | | | | | | | | | | |
| 2025年担保票据 | 2025 | | 5.000% | | — | | | — | | | — | | | 1,240 | |
| 2026年有担保的欧元票据 | 2026 | | 3.375% | | — | | | — | | | — | | | 364 | |
| 2025年无抵押票据 | 2025 | | 8.625% | | 550 | | | (5) | | | 545 | | | 544 | |
| 2026年无担保欧元票据 | 2026 | | 5.500% | | — | | | — | | | — | | | 280 | |
| 2026年无抵押票据 | 2026 | | 8.250% | | — | | | — | | | — | | | 1,090 | |
| 2028年无抵押票据 | 2028 | | 7.000% | | 700 | | | (7) | | | 693 | | | 692 | |
| 2029年无抵押票据 | 2029 | | 7.250% | | 500 | | | (5) | | | 495 | | | 494 | |
| 其他 | 2023 | | — | | 2 | | | — | | | 2 | | | 4 | |
| 长期未偿债务总额 | | | | | $ | 3,941 | | | $ | (47) | | | $ | 3,894 | | | $ | 8,690 | |
| 减去：长期债务的当前部分 | | | | | | | | | (24) | | | (44) | |
| 长期债务，不包括本期债务 | | | | | | | | | $ | 3,870 | | | $ | 8,646 | |
债务公允价值(1) | | | | | $ | 3,867 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
|
|
|
| (1)我们固定利率和浮动利率债务的公允价值在公允价值等级中被归类为第二级，并根据我们证券的报价市场价格计算。 |
以下是截至2022年12月31日，未来五年及以后到期的债务偿付本金金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期 | | 到期本金总额 | | | | 一系列债务 | | 每系列债务的到期本金 |
| | | | | | | | |
| | | | | |
| 2023 | | $ | 24 | | | | | 定期贷款B | | $ | 22 | |
| | | 其他 | | 2 | |
| 2024 | | 22 | | | | | 定期贷款B | | 22 | |
| 2025 | | 572 | | | | | 2025年无抵押票据 | | 550 | |
| | | 定期贷款B | | 22 | |
| 2026 | | 22 | | | | | 定期贷款B | | 22 | |
| 2027 | | 22 | | | | | 定期贷款B | | 22 | |
| | | 已提取的循环信贷安排 | | — | |
| 2028年及以后 | | 3,279 | | | | | 2028年无抵押票据 | | 700 | |
| | | 2029年无抵押票据 | | 500 | |
| | | 定期贷款B | | 2,079 | |
| 未摊销递延融资成本和贴现/溢价 | | (47) | | | | | | | |
截至2022年12月31日的总债务账面价值 | | $ | 3,894 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|
信贷协议
L&W及其某些子公司是LNWI信贷协议的一方。该信贷协议包括(A)LNWI Revolver，即#美元的循环信贷安排。7502027年4月14日到期的100万美元，最高可达美元350(B)LNWI定期贷款B，这是一种初始本金总额为#美元的定期贷款安排。2,2002029年4月14日到期的100万美元。
LNWI定期贷款B按相同的季度分期摊销，金额相当于1.00所述本金的年利率，余额在最终到期时到期。LNWI可在任何时间自愿预付LNWI信贷协议项下全部或任何部分未偿还款项，但如预付经调整期限SOFR利率(定义见LNWI信贷协议)贷款的日期并非相关利息期间的最后一天，则须支付重新部署费用。
定期贷款B的利率为(I)调整后的定期SOFR利率(定义见LNWI信贷协议)，其中包括信用利差调整，范围为10至25基点，加上3.00年利率%或(Ii)基本税率加2.00年利率。左轮手枪借款的利率为(I)调整后的期限SOFR利率(或非美元借款的替代基准利率)加2.00年利率%或(Ii)基本税率加1.00年利率，其中1%0.25每年递增的百分比和10.25基于未来财政季度末LNWI的综合净第一留置权杠杆率(定义见LNWI信贷协议)，每年递减百分比。LNWI被要求就循环承诺的实际每日未使用部分向循环贷款人支付承诺费，费率为0.30年利率至到期日，但须递减至0.25年利率或递增至0.35按达到若干综合第一留置权净额杠杆率计算的年利率百分比。
Science Play Revolver
Sciplay Games，LLC(SciPlay Holding)，SciPlay的子公司，加入了SciPlay Revolver，一美元150本协议将于2024年5月到期，由SciPlay Holding、作为借款人的SciPlay Holding作为担保人、作为担保人的附属担保方(均为本公司业务部门的所有国内实体)、贷款方以及作为行政代理和抵押品代理的美国银行签署。
利率是欧洲货币利率(如SciPlay Revolver中所定义)加2.25年利率(连同10.25基于杠杆率的降级到边际和10.25基于杠杆的利润率提升百分比)或ABR(如SciPlay Revolver中所定义)加1.25年利率(连同10.25基于杠杆率的降级到边际和10.25基于杠杆率的利润率上升)。Sciplay Holding需要向贷款人支付以下承诺费：0.50到期前循环承诺的平均每日未使用部分的年利率，费用根据总净杠杆率而变化，下限为0.375%。截至2022年12月31日，承诺费为0.375年利率。SciPlay Revolver提供高达$15百万美元的信用证开具。
2022年2月28日，SciPlay签署了SciPlay Revolver的第2号修正案，其中包括：(I)修订了与英镑计价循环贷款有关的某些利率条款，(Ii)增加了SciPlay收购非贷款方的能力，以及(Iii)允许收购Alictus(见注10)。
2028年和2029年无抵押票据
2019年11月26日，LNWI发行了$7002028年无担保票据本金总额为百万美元5002029年无担保票据本金总额为100万美元。我们用2028年无抵押票据和2029年无抵押票据的净收益，连同手头现金和循环信贷安排下的借款，赎回了#美元1,444支付于2019年12月12日完成赎回的过往未偿还票据及支付应计利息及未付利息加上相关溢价、费用及成本，以及支付发售的相关费用及开支。
2025年无抵押票据
2020年7月1日，我们完成了美元的发行550本金总额为百万元8.625%优先无担保票据将于2025年在非公开发行中到期，获得的净收益总额为$543百万美元。我们用净收益的一部分赎回了美元341于2020年7月17日完成赎回之前未偿还票据及支付应计利息及未付利息，以及相关保费、费用及成本，并将剩余所得款项净额用作营运资金及一般企业用途。
下表列出了我们发行的每一系列票据的契约日期、赎回价格和赎回日期以及排名、担保和抵押品：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
笔记系列 | | 契约日期 | | 可在以下时间之前以全价赎回(1) | | 排名、担保和抵押品 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2025年无抵押票据 | | July 1, 2020 | | July 1, 2022 | | 高级无担保 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2028年无抵押票据 | | 2019年11月26日 | | May 15, 2023 | | 高级无担保 |
2029年无抵押票据 | | 2019年11月26日 | | 2024年11月15日 | | 高级无担保 |
| | | | | | |
|
(1)指该系列债券可于赎回日期前赎回的日期，赎回价格相等于该等债券本金的100%，另加截至赎回日为止的应累算及未付利息(如有的话)，另加“全额”溢价。在该日期或之后，该等票据可按管限该等票据的契据所指明的价格赎回。 |
|
排名、担保和抵押品
LNWI信贷协议项下的借款为LNWI的优先担保债务，与LNWI的所有现有及未来优先债务同等，并优先于LNWI的所有现有及未来优先次级债务(如有)。无抵押票据是LNWI的优先无抵押债务，与LNWI现有和未来的所有优先债务同等，并优先于LNWI现有和未来的所有优先次级债务(如果有的话)。
LNWI信贷协议及优先票据项下的借款由吾等及吾等现时及未来的每一间直接及间接全资境内附属公司(除LNWI、组成本公司SciPlay业务分部的不受限制的业务实体及若干非关键性附属公司)担保，但须受LNWI信贷协议及管理该等票据的契约所载的若干惯常例外情况所规限。LNWI信贷协议及优先票据项下的借款在结构上从属于我们的非担保人附属公司的所有负债。
LNWI信贷协议项下的责任以(1)LNWI及其他担保人的实质所有财产及资产(不动产及动产、有形及无形资产)及(2)L&W、LNWI及担保人的直接境内附属公司的100%股本(或其他股本权益)及L&W、LNWI及担保人的外国直接附属公司的65%股本(或其他股本权益)作为优先留置权，在每种情况下均受若干惯常例外情况所规限。
SciPlay Revolver以(I)SciPlay Holding、SciPlay母公司的受限子公司及其每一子公司担保人的股权证券的优先质押，以及(Ii)SciPlay母公司、SciPlay Holding及其每一子公司担保人的几乎所有有形和无形个人财产以及材料收费拥有的不动产的第一优先权担保权益和抵押，在每种情况下均受惯例例外的限制。
限制性契约
信贷安排受惯例的肯定和否定契约以及金融契约的制约。LNWI信贷协议中的财务契约完全是为了循环融资的利益，在每个财政季度结束时进行测试，如果未偿还借款(不包括不超过#美元)5循环贷款项下的未开立信用证和任何现金抵押信用证)超过30%的承诺，并要求L&W及其受限子公司的最高综合第一留置权杠杆率不得超过4.50：1.00。此外，SciPlay Revolver要求SciPlay保持最大总净杠杆率不超过2.50并维持最低固定收费覆盖率不低于4.00x.
不遵守这些协议中的任何一项公约，都可能导致这些协议和其他包含交叉违约条款的协议违约。这种违约将允许贷款人根据这些协议和其他包含交叉违约条款的协议加快债务的到期日，并在LNWI信贷协议或SciPlay Revolver的情况下，取消任何担保此类债务的抵押品的抵押品赎回权。
截至2022年12月31日，我们遵守了债务协议下的财务契约。
债务发行成本和债务融资交易损失
我们将与长期融资安排相关的债务发行成本资本化，并使用实际利息法在安排期限内摊销递延债务发行成本。与长期债务融资有关的资本化债务发行成本，除信贷额度安排外，与未摊销债务贴现的处理方式一致，直接从长期债务的账面价值中减去。与2022年4月的新信贷协议有关，我们将美元44融资成本为百万美元，33其中100万美元作为长期债务的减少和#美元11百万美元与我们的循环设施有关，并包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
以下是债务清偿和修改会计造成的债务融资交易损失的组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按保费偿还本金余额 | $ | 90 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 未摊销债务(溢价)贴现和递延融资成本，净额 | 57 | | | — | | | — | |
| 第三方发债费用 | — | | | — | | | 1 | |
| 债务融资交易的总亏损 | $ | 147 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
(16)公允价值计量
公允价值被定义为在计量日期市场参与者之间有序交易中为资产和负债在本金或最有利的市场上转移负债而收到的或支付的交换价格(退出价格)。我们根据ASC820的规定，在需要时使用已建立的三级层次结构来估计我们的资产和负债的公允价值。
本公司金融资产及负债的公允价值乃参考市场数据及其他适当的估值方法厘定。我们相信，我们的金融工具的公允价值，主要是现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、其他流动资产、应付账款和应计负债，接近其记录价值。我们的资产和负债按公允价值按经常性基础计量如下。
衍生金融工具
在截至2022年12月31日的年度内，我们持有以下根据ASC 815入账的衍生工具：
利率互换合约
我们目前使用利率掉期合约，如下所述，通过减少我们可变利率债务的未来现金流的不确定性来管理利率波动的风险敞口。
2022年4月，我们签订了利率掉期合同，以对冲与可变利率债务相关的部分利息支出，以有效固定我们支付的利率。根据ASC 815，这些利率掉期合约被指定为现金流对冲。我们支付利息的加权平均固定利率为2.8320%，并以相当于一个月期芝加哥商品交易所期限SOFR的浮动利率收取利息。这些利率掉期的名义总金额为#美元。700截至2022年12月31日。这些对冲将于2027年4月到期。
2018年2月，我们签订了利率互换合同，以对冲与我们的可变利率债务相关的部分利息支出，以有效固定我们支付的利率。根据ASC 815，这些利率掉期合约被指定为现金流对冲。我们按加权平均固定利率支付利息。2.4418%，并以相当于一个月伦敦银行同业拆息的浮动利率收取利息。这些利率掉期的名义总金额为#美元。800百万美元。这些对冲于2022年2月到期。
我们的套期保值在抵消未来预期现金流的变化方面非常有效，这是由于与我们的可变利率债务相关的可变利率的波动。我们每季度对这些对冲措施的有效性进行定性监测。由于我们的浮动利率支出的关键条款与所使用的对冲工具有效匹配，我们预计这些对冲将保持高度有效。
这些套期保值的所有收益和损失都记录在其他全面收益(亏损)中，直到发生未来的基础支付交易。套期保值产生的任何已实现收益或损失(与套期保值交易一起)确认为利息支出。我们根据市场收益率曲线，通过对固定利率和浮动利率支付的未来现金流进行贴现来估计利率掉期合约的公允价值。用于衡量我们利率掉期合约的公允价值的投入在ASC 820建立的公允价值层次结构中被归类为第二级。
下表显示了我们利率互换合约的收益(亏损)和利息支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 计入累计其他综合亏损税后净额的收益(亏损) | | $ | 27 | | | $ | 14 | | | $ | (6) | |
| 记录的与利率掉期合约有关的利息支出 | | 7 | | | 19 | | | 15 | |
我们预计不会在未来12个月内将重大金额从累积的其他全面损失重新归类为利息支出。
下表显示了在合并经营报表中被指定为现金流对冲的利率掉期合约对利息支出的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 反映现金流套期保值效果的利息支出总额 | | $ | (327) | | | $ | (478) | | | $ | (503) | |
| 套期保值项目 | | (17) | | | (20) | | | (20) | |
| 指定衍生工具为对冲工具 | | 10 | | | 1 | | | 5 | |
交叉货币利率互换
我们签订了某些跨货币利率互换协议，通过有效地将美元兑换成美元，从而实现更有利的利率。4602025年，我们以美元计价的固定利率票据中有100万美元以浮动利率为担保。我们此前将这些交叉货币利率互换协议指定为我们对某些使用欧元作为其功能货币的国际子公司投资的净投资对冲，并使用现货方法来衡量我们净投资对冲的有效性。因此，美元公允价值的变化460作为2022年4月再融资的一部分，百万交叉货币利率互换在外币兑换损益累计其他综合损失中报告，直到它们结算为止，我们以大约#美元结算这些收益。50百万美元的现金收益。
下表显示了我们套期保值的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日， |
| 资产负债表行项目 | | 2022 | | 2021 |
利率互换(1)(2) | 应计负债 | | $ | — | | | $ | 3 | |
利率互换(1)(3) | 其他资产 | | 30 | | | — | |
交叉货币利率互换(1)(4) | 其他资产 | | — | | | 42 | |
| (1)用于衡量我们利率掉期合约的公允价值的投入在公允价值层次中被归类为第二级。 |
(2)合约于2022年2月到期。收益$19百万美元和损失$6截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的未实现收益(亏损)分别反映于衍生金融工具未实现收益(亏损)及其他全面收益(亏损)。 |
(3)合约将于2027年4月到期。收益$30截至2022年12月31日的年度的未实现收益(亏损)反映在衍生金融工具未实现收益(亏损)中。 |
(4)收益$4百万，收益$28百万美元，损失$27截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别反映在其他全面收益(亏损)的外币换算收益(亏损)中。 |
|
或有收购对价负债
关于我们的收购，我们记录了某些或有对价负债(包括可赎回的非控股权益)，其价值主要基于达到某些以收益为基础的指标。相关负债于各自收购日期按公允价值入账，作为转让代价的一部分，并于每个报告期重新计量(可赎回非控制权益除外，按其赎回价值计量)。用于衡量我们负债的公允价值的投入在公允价值层次结构中被归类为第三级。
下表核对了2021年12月31日至2022年12月31日期间或有收购对价负债(包括递延收购价格)的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 计入应计负债 | | 包括在其他长期负债中 |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 51 | | | $ | 3 | | | $ | 48 | |
| 加法 | 30 | | | | | |
| 付款 | (23) | | | | | |
公允价值调整(1) | 21 | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 79 | | | $ | 34 | | | $ | 45 | |
| (1)计入重组及其他项目的金额(见附注5)。 |
有价证券
作为剥离体育博彩业务的一部分，我们收到了大约2.3百万股奋进公司A类普通股，公允价值为$46百万美元，截至交易日期。用于计量这些股份的公允价值的投入在公允价值层次中被归类为第一级，因为活跃市场的报价在计量日期可用。奋进公司的股票在2022年第四季度以1美元的价格出售。48百万美元。
(17)股东权益(亏损)
以下是在所有计划下确认的基于股票的薪酬支出总额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 与L&W股票期权相关 | | | | | $ | 1 | | | $ | 31 | | | $ | 8 | |
| 与L&W RSU相关 | | | | | 56 | | | 75 | | | 26 | |
| 与SciPlay RSU相关 | | | | | 12 | | | 7 | | | 22 | |
总计(1) | | | | | $ | 69 | | | $ | 113 | | | $ | 56 | |
| | | | | | | | | |
|
(1)截至2022年和2021年12月31日的年度分别包括2,400万美元和3,400万美元，归类为责任奖励。 |
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度已发行普通股数量的变化：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 期初已发行股份 | | 97 | | | 95 | |
| 作为基于股权的薪酬计划和员工股票购买计划(“ESPP”)的一部分发行的股份，扣除已交出的股份 | | 1 | | | 2 | |
| 回购为库存股的股份 | | (7) | | | — | |
| 截至期末的已发行股份 | | 91 | | | 97 | |
A系列初级参与优先股和配股协议
根据我们2018年修订和重订的权利协议(该协议修订了L&W和美国股票转让与信托公司之间的权利协议)(“权利协议”)，我们保留了发行的权利20,000A系列初级参与优先股(“优先股”)的股份，面值$.001于行使吾等经修订及重订的权利协议项下的权利后，每股。经修订和重新签署的权利协议规定股息为一每一股L&W普通股的优先股购买权(“权利”)。每项权利使持有人有权购买A系列初级优先股的万分之一，收购价为$。109.00，但须按经修订及重新签署的权利协议的规定作出调整。
经修订和重新签署的权利协议延长至2023年6月19日到期(以权利协议中所述的较早到期为准)。董事会提交了延长配股协议的该等修订，供本公司股东在本公司2021年年度股东大会上表决通过，并获有权就该修订投票的莱茵及华润大多数已发行普通股的持有人投赞成票。截至2022年12月31日，不是优先股的流通股和不是行使了权利。
L&W基于股票和其他激励性薪酬
根据我们的激励性股票计划，我们以股票期权和RSU的形式向员工和非员工董事提供基于股票的薪酬。此类股票期权和RSU奖励的条款，包括此类奖励的归属时间表，由我们根据适用的基于股权的补偿计划的条款自行决定。我们还提供ESPP，允许总计最多2每年1月1日和7月1日，符合条件的员工将购买100万股普通股。员工通过工资扣减参与，最高可达15符合条件的薪酬的%。每个招标期的期限为六个月，股份于发售期间最后一天按15股票市值的折扣率。对于2022年、2021年和2020年的服务期，我们发布了大约50,000, 40,000和80,000普通股，分别以平均价格$44.08, $60.09及$19.55分别为每股。
过去几年授予的期权一般都可以在四等额分期付款，自赠款之日起一周年或确定某些业绩目标已达到时开始，在所有情况下，
最长期限为十年。RSU通常归属于三或四等额分期付款，自发放之日起一周年或确定某些业绩目标已达到时开始。
我们根据ASC 718的相关奖励的公允价值，根据估计授予日期确认基于股票的薪酬计划的费用。股票期权的行权价格不低于授予之日我们普通股的公平市场价值。我们定期授予某些基于股票的奖励，这取决于L&W或我们的某些子公司是否实现了某些预先确定的财务业绩目标。一旦确定绩效目标是可能的，就在服务期内确认奖励的公允价值。确定实现绩效目标的概率需要估计和判断。
截至2022年12月31日，我们大约有27根据修订和重述的2003年激励性薪酬计划(“2003计划”)批准奖励的普通股百万股(加上先前基于股权的薪酬计划的可用股份)。截至2022年12月31日，我们大约有5根据2003年计划为未来授予股权奖励预留的百万股及以下0.1根据预先存在的计划可获得的百万股。
股票期权
根据我们的股权薪酬计划，2022年期间未偿还的股票期权变化摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项数量 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 加权平均行使价(每股) | | 聚合内在价值 |
截至2021年12月31日的未偿还期权 | 2.0 | | | 5.3 | | $ | 33.59 | | | $ | 68 | |
| 授与 | — | | | — | | | $ | 57.67 | | | $ | — | |
| 已锻炼 | (0.1) | | | — | | | $ | 25.94 | | | $ | 3 | |
| 取消 | (0.1) | | | — | | | $ | 22.69 | | | $ | — | |
截至2022年12月31日的未偿还期权 | 1.8 | | | 3.5 | | $ | 34.40 | | | $ | 45 | |
截至2022年12月31日可行使的期权 | 1.8 | | | 3.5 | | $ | 34.35 | | | $ | 44 | |
预计将于2022年12月31日授予的期权 | 0.1 | | | 7.2 | | $ | 37.49 | | | $ | 1 | |
2022年、2021年和2020年期间授予的期权的加权平均授予日期公允价值为#美元57.67, $74.16及$35.41，分别为。截至二零二二年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度内，已行使购股权的总内在价值约为3百万，$7百万美元和美元6分别为百万美元。
每个期权授予的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。下表概述了模型中使用的加权平均假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 假设： | | | | | |
| 预期波动率 | 71 | % | | 74 | % | | 75 | % |
| 无风险利率 | 3.01 | % | | 0.96 | % | | 0.36 | % |
| 股息率 | — | | | — | | | — | |
| 预期寿命(年) | 6 | | 6 | | 6 |
预期波动率的计算是基于与期权预期寿命相称的一段时间内的历史每日股价。预期寿命是基于员工对具有类似归属期间和期权到期日的期权授予的年度历史行使行为。无风险利率以可比期限的零息美国国债收益率为基础。我们预计在可预见的未来不会派发股息。
在2022年12月31日，我们有1美元1未确认的基于股票的薪酬支出，与未授予的股票期权有关，将在加权平均期间摊销，加权平均期间约为两年。在截至2022年12月31日的年度内，我们收到了3行使股票期权带来的百万美元现金。
限售股单位
我们基于股权的薪酬计划在2022年期间未偿还的RSU变化摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 限售股单位数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
截至2021年12月31日的未授权RSU | 2.7 | | | $ | 32.03 | |
| 授与 | 1.8 | | | $ | 56.88 | |
| 既得 | (2.0) | | | $ | 38.91 | |
| 取消 | (0.8) | | | $ | 38.23 | |
截至2022年12月31日的未授权RSU | 1.7 | | | $ | 46.66 | |
|
| | | |
|
2022年和2021年期间授予的RSU的加权平均授予日期公允价值为#美元。56.88及$55.64，分别为。每笔RSU赠款的公允价值是基于授予时我们普通股的市场价值。在2022年12月31日，我们有1美元48与未归属RSU相关的未确认的基于股票的薪酬支出，在加权平均期间摊销，约为两年。于截至二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度内归属的RSU于归属日期的公允价值为118百万，$88百万美元和美元17分别为100万美元。
Science play基于股票的薪酬
2019年，SciPlay通过了SciPlay长期激励计划(以下简称SciPlay LTIP)。SciPlay LTIP授权发行最多6.5将授予与奖励激励和非限制性股票期权、限制性股票、RSU、股票增值权和基于业绩的奖励相关的600万股SciPlay A类普通股。截至2022年12月31日，共有2.0100万个基于时间和性能的SciPlay RSU未完成，平均授权价为$13.56每股SciPlay A类普通股。截至2022年12月31日，SciPlay有2200万美元的未确认股票薪酬支出，预计将在加权平均预期归属期间确认1.5好几年了。
共享回购计划
2022年3月1日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司有权在2025年2月25日之前不时回购，总金额最高可达$750百万股我们已发行的普通股。回购可由董事会交易委员会酌情通过一项或多项公开市场交易、私下协商的交易、加速股份回购、发行人投标要约或其他衍生合约或工具，或上述各项的组合进行。在截至2022年12月31日的年度内，我们回购了7.0该计划下的100万股普通股，总成本为#美元405百万美元。
2022年5月9日，SciPlay董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，它有权在2024年5月9日之前不时回购，总金额最高可达$60发行在外的A类普通股100万股。回购可由本公司董事会或董事会交易委员会酌情通过一项或多项公开市场交易、私下协商的交易(包括大宗交易、加速股份回购、发行人投标要约或其他衍生合约或工具)、“10b5-1”计划或其他财务安排或其他安排进行。在截至2022年12月31日的年度内，SciPlay回购2.7该计划下的A类普通股100万股，总成本为#美元37百万美元。
(18)累计其他全面亏损
每一类其他综合损失的累计余额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国
货币
项目 | | 导数 金融 仪器(1) | | 无法识别 养老金 收益成本， 税后净额(2) | | 累计
其他
全面
损失 |
2020年1月1日的余额 | | $ | (256) | | | $ | (11) | | | $ | (25) | | | $ | (292) | |
| 期间的更改 | | 85 | | | (6) | | | (5) | | | 74 | |
| 重新分类为运营 | | — | | | — | | | — | | | — | |
2020年12月31日余额 | | $ | (171) | | | $ | (17) | | | $ | (30) | | | $ | (218) | |
| 期间的更改 | | (74) | | | 14 | | | 17 | | | (43) | |
| 重新分类为运营 | | — | | | — | | | — | | | — | |
2021年12月31日的余额 | | $ | (245) | | | $ | (3) | | | $ | (13) | | | $ | (261) | |
| 期间的更改 | | (158) | | | 27 | | | — | | | (131) | |
重新分类为运营(3) | | 61 | | | — | | | 13 | | | 74 | |
2022年12月31日的余额 | | $ | (342) | | | $ | 24 | | | $ | — | | | $ | (318) | |
| | | | | | | | |
(1)期间的变动是扣除所得税净额$7百万，$15百万美元和美元0百万分别在2022年、2021年和2020年。 |
(2)期间的变动是扣除所得税后的净额。3百万，$5百万美元和美元0百万分别在2022年、2021年和2020年。 |
| (3)重新定级是由于出售停产业务(见附注2)。 |
(19)所得税
所得税乃采用所得税负债会计方法厘定，根据该方法，递延税项资产(“DTA”)及递延税项负债(“DTLS”)确认为因财务报告与资产及负债的计税基准之间的暂时性差异而产生的预期未来税项后果。如果根据所有现有证据，无论是积极的还是消极的，该等直接税项很可能不会实现，则计入估值减值。
管理层对现有的正面和负面证据进行评估，以估计未来是否会产生足够的应税收入，以便在每个纳税管辖区使用现有的免税税额。根据这项评估，截至2022年12月31日，估价津贴为#美元。68已入账百万元，以便只确认较有可能变现的递延税项金额；然而，如结转期内对未来应课税收入的估计有所改变，或若不再存在以累积亏损形式出现的客观负面证据，并给予主观证据(例如对未来增长的预测)额外权重，则被视为可变现的递延税项金额可予调整。
新冠肺炎的中断严重影响了我们的某些细分业务，特别是在2020至2021年期间。我们考虑到新冠肺炎事件对我们未来实现递延税项资产能力的干扰，并确定此类条件不会改变我们的整体估值准备头寸。此外，我们继续监测和评估我们在所得税存在的联邦、州和外国司法管辖区为回应新冠肺炎而通过的任何现有和即将通过的立法所产生的税收影响。
我们在我们的纳税申报单上应用了与所采取或预期采取的不确定税收头寸相关的确认阈值和计量属性。我们确认对不确定所得税状况的财务报告有超过50%的可能性经税务机关审查后维持的税收优惠。我们根据最终实现可能性大于50%的最大收益来衡量不确定税收状况的税收收益，包括对和解的评估。
所得税前持续经营净亏损的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美国 | | $ | (191) | | | $ | (309) | | | $ | (631) | |
| 外国 | | 28 | | | 15 | | | (173) | |
| 所得税支出前持续经营净亏损 | | $ | (163) | | | $ | (294) | | | $ | (804) | |
所得税费用(福利)的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 当前 | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | $ | 3 | | | $ | (58) | | | $ | 6 | |
| 美国各州 | | 1 | | | 1 | | | (1) | |
| 外国 | | 38 | | | 10 | | | 6 | |
| 总计 | | 42 | | | (47) | | | 11 | |
| 延期 | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | 3 | | | (222) | | | (4) | |
| 美国各州 | | 1 | | | (46) | | | (4) | |
| 外国 | | (33) | | | (3) | | | (6) | |
| 总计 | | (29) | | | (271) | | | (14) | |
| 所得税支出(福利)合计 | | $ | 13 | | | $ | (318) | | | $ | (3) | |
美国联邦法定税率与实际税率的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美国法定联邦所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 以不同于美国联邦利率的税率计算的海外收益 | (0.9) | % | | (2.9) | % | | 0.3 | % |
| 估值免税额调整 | 6.3 | % | | 86.3 | % | | (17.1) | % |
| 永久性物品 | 0.7 | % | | (1.4) | % | | (1.5) | % |
| 合并子公司的收益 | (4.3) | % | | 0.9 | % | | (0.4) | % |
| 从期内税收分配到非持续经营的税收优惠 | (29.8) | % | | — | % | | — | % |
| 税收抵免 | 1.6 | % | | 2.4 | % | | — | % |
| | | | | |
| 商誉减值 | — | % | | — | % | | (1.5) | % |
| 其他 | (2.6) | % | | 2.1 | % | | (0.3) | % |
| 有效所得税率 | (8.0) | % | | 108.4 | % | | 0.5 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
根据ASC 740-20一般规定的期间内税费(福利)分配规则，我们的2022年有效税率受到持续业务年初至今亏损的影响。我们2021年和2020年的有效税率受到全球估值免税额变化的影响，全球估值免税额总计为(253)百万元及$138在不同的司法管辖区，分别针对净递延税额。在2020年，我们记录了一美元54我们英国博彩报告部门的商誉减值为100万英镑，导致1.5我们的有效税率降低了%。
资产剥离估计将产生约美元的收入。674税后净现金税额为百万美元。在这笔款项中，$641在截至2022年12月31日的一年中，支付了100万美元，其余部分预计将在2023年支付。
递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。递延所得税结余是根据制定的法定税率建立的，并根据该等税率在变动期内的变化进行调整。
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， | |
| | 2022 | | 2021 | |
| 递延税项资产： | | | | |
| | | | |
| 准备金和其他应计费用 | $ | 87 | | | $ | 99 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 营业净亏损结转 | 77 | | | 352 | | |
| 税收抵免结转 | 1 | | | 48 | | |
| 资本化的研究和开发支出 | 32 | | | — | | |
| 利息限额结转 | 21 | | | 66 | | |
| 股票薪酬 | 21 | | | 26 | | |
| 财产和设备 | 17 | | | 17 | | |
| 以下项目在财务报告和纳税基础方面的差异： | | | | |
| | | | |
| 其他 | 17 | | | 27 | | |
| 减去：估值免税额 | (68) | | | (60) | | |
| 可变现递延税项资产 | 205 | | | 575 | | |
| 递延税项负债： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 以下项目在财务报告和纳税基础方面的差异： | | | | |
| 可识别无形资产 | (131) | | | (190) | | |
| 财产和设备 | (26) | | | (47) | | |
| 其他 | (21) | | | (24) | | |
| 递延税项负债总额 | (178) | | | (261) | | |
| 资产负债表上的递延税项净资产 | $ | 27 | | | $ | 314 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
截至2022年12月31日，我们有以下NOL、利息限制、研发抵免和国家税收抵免结转：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 联邦制 | | 状态 | | 外国 |
| 不结转 | $ | — | | | $ | 518 | | | $ | 161 | |
| 利息限额结转 | — | | | 35 | | | 58 | |
| 研发和国家信贷结转 | — | | | 1 | | | — | |
国家和外国NOL结转可以结转三年到无限期不等的时期。研发税收抵免结转将到期至2041年，州税收抵免将到期至2025年。利息限额结转可以在我们拥有利息限额结转的所有适用司法管辖区无限期结转。
在2022年12月31日和2021年12月31日，我们有以下估值津贴：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 联邦制 | | $ | 10 | | | $ | 15 | |
| 状态 | | 26 | | | 22 | |
| | | | |
| 外国 | | 32 | | | 23 | |
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子公司的未分配收益被计入暂时性差异，但被视为在外国司法管辖区无限期再投资的外国子公司的未分配收益不计入DTLS。《2017年减税和就业法案》(以下简称《税法》)要求本公司在截至2017年12月31日的年度内，在从全球税制过渡到地区税制时，对其海外子公司以前未分配的收益和利润进行计税。在美国(根据《税法》的规定)和那些拥有类似地区税制的司法管辖区，未来汇回的这类金额通常应免征所得税。我们本年度的几乎所有外国现金流都不打算无限期地再投资于海外，因此，此类现金流汇回的税收影响(包括适用的预扣税)已在我们的财务报告中计入。
未确认的税收优惠
截至2022年12月31日，未确认的税收优惠总额为$73百万美元。在这笔款项中，$73如果确认，100万欧元将包括在我们的综合经营报表中，并对我们的实际税率产生影响。我们预计在2023年12月31日之前，未确认的税收优惠不会有任何实质性变化。
我们确认所得税支出中未确认的税收优惠的利息和惩罚。在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度内确认的利息和罚款金额并不重要。
我们在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报单。我们一般在2018年12月31日之前不接受检查；但是，由于我们使用NOL，因此可能会对之前的期间进行检查。税务机关没有正在进行的美国联邦、州、地方或非美国的材料检查。
对于未确认的税收优惠，公司开展了以下活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | | $ | 29 | | | $ | 30 | | | $ | 28 | |
| 与本年度增加相关的税务状况 | | 43 | | | — | | | 1 | |
| 增加前几年的纳税状况 | | 1 | | | — | | | 2 | |
| 与前几年减税有关的税务状况 | | — | | | (1) | | | — | |
| 因税务仓位诉讼时效失效而减少 | | — | | | — | | | (1) | |
| | | | | | |
| 期末余额 | | $ | 73 | | | $ | 29 | | | $ | 30 | |
(20)诉讼
我们参与了各种法律程序，包括下面讨论的那些程序。当一项负债可能已经发生，且损失的金额或范围可以合理估计时(尽管如下文所讨论的，可能存在超过应计负债的损失风险)，我们将记录法律或有事项的应计项目。我们至少每季度评估我们的法律或有事项的应计项目，并酌情建立新的应计项目或调整现有的应计项目，以反映(1)我们当时已知的事实和情况，包括有关谈判、和解、裁决和其他相关事件和事态发展的信息，(2)律师的咨询和分析，以及(3)管理层的假设和判断。与我们的法律程序相关的法律费用在发生时计入费用。我们的应计负债为#美元。11百万美元和美元27截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们的所有法律事务分别为或有事项，费用为100万美元。
我们几乎所有的法律或有事项都受到重大不确定性的影响，因此，确定损失的可能性和/或衡量任何损失涉及一系列关于未来事件的复杂判断。因此，我们的法律或有事项的最终结果可能会导致超过我们应计金额的损失。我们可能无法估计针对我们或我们的子公司的一些未决案件的可能损失范围，即使针对我们或我们的子公司的索赔金额已被陈述，因为除其他事项外：(1)索赔金额可能被夸大或没有证据；(2)索赔可能基于新的法律理论或涉及大量当事人；(3)可能存在类别被认证的可能性或类别的最终规模的不确定性；(4)未决上诉或动议的结果可能存在不确定性；(5)该事项可能没有通过发现取得足够的进展，或者可能有重大的事实或法律问题有待解决或发展；和/或(6)在某些法域，法律判决和结果的可执行性可能存在不确定性。其他事情已经取得了足够的进展，我们能够估计出可能的损失范围。以下披露的法律或有事项，以及与2015年2月与SNAI S.p.A.签订的先前披露的和解协议有关的法律或有事项。(“SNAI”)，对于哪些损失是合理可能的，无论是超过相关的应计负债，还是没有应计负债，并且我们能够估计可能的损失范围，目前的估计范围最高约为#美元。13超过与该等法定或有事项有关的应计负债(如有的话)的百万元。这一综合范围代表管理层根据目前可获得的信息(包括原告要求的任何损害赔偿)估计与这些事项有关的超过应计负债(如有)的额外可能损失，并受重大判断、各种假设和固有不确定性的影响。例如，在作出估计时，管理层可能对索赔所依据的事实只有初步、不完整或不准确的信息；它对法院或其他法庭未来对重大问题的裁决的假设，或者敌对当事人、监管者、赔偿人或共同被告的行为和动机可能被证明是错误的；它试图预测的结果往往不适合使用统计或其他定量分析工具。此外，有时可能会出现管理层在其估计中没有考虑到的结果，因为它认为这一结果很遥远。此外，如上所述，合计范围不包括我们无法估计可能损失范围的任何事项。因此，估计的可能的总范围
损失并不代表我们的最大损失敞口。任何此类亏损都可能对我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。估计范围所依据的法律程序将不时改变，实际结果可能与目前的估计有很大不同。
哥伦比亚诉讼
我们的子公司LNWI拥有Wintech de哥伦比亚S.A.或Wintech(现已清算)的少数股权，后者以前根据与哥伦比亚政府机构Empresa Columbia biana de Recursos Para la Salud，S.A.(及其继任者，“ECosalud”)签订的合同运营哥伦比亚国家彩票。该合同规定，对Wintech、LNWI和Wintech的其他股东处以高达$5如果彩票销售额没有达到一定的水平，就会达到100万美元。此外，LNWI向ECosalud交付了#美元。4百万保证金，作为合同项下履约的进一步保证。Wintech在哥伦比亚启动了即时彩票，但由于其无法控制的困难，包括哥伦比亚的社会和政治动荡，频繁的电话服务中断和停电，以及来自哥伦比亚某省另一家彩票的竞争，我们认为该竞争违反了Wintech从ECosalud获得的独家许可证，截至1993年6月30日的年度未能达到预期的销售水平。
1993年，ECosalud发布了一项决议，宣布该合同违约。1994年，ECosalud发布了一项清算决议，主张对Wintech、LNWI和Wintech的其他股东提出赔偿和损害赔偿要求，其中包括实现全部罚款、利息和债券金额。LNWI分别向哥伦比亚Cundinamarca Contencioso法庭(“法庭”)提起了反对每项决议的诉讼，该法庭维持了这两项决议。LNWI对每个决定都向国务委员会提出上诉。2012年5月，国务委员会维持了合同违约决议，该决定于2012年8月通知我们。2013年10月，国务委员会维持了清理结束决议，该决定于2013年12月通知我们。
1996年7月，ECosalud向美国佐治亚州北区地区法院对LNWI提起诉讼，声称许多索赔与哥伦比亚诉讼程序中的索赔相同，包括违约，并要求损害赔偿。1997年3月，地区法院驳回了ECosalud的指控。埃科萨卢德对这一决定向美国第11巡回上诉法院提出上诉。上诉法院于1998年确认了地区法院的裁决。
1999年6月，ECosalud对LNWI提起了催收程序，以执行清算决议并追回索赔的损害赔偿金。2013年5月，法庭驳回了LNWI对收款程序的案情抗辩，并发出了一项付款命令，金额约为9010亿哥伦比亚比索，约合美元30100万美元，外加违约利息(自1994年以来可能按12%的法定利率应计)。LNWI向国务委员会提出上诉，2020年12月10日，国务委员会发布裁决，确认法庭的决定。2020年12月16日，LNWI提出动议，要求澄清国务委员会的裁决，但于2021年4月15日被驳回。2021年4月22日，LNWI提出了与该决定有关的复议动议，但2022年2月21日被国务委员会驳回。2022年5月24日，案件从国务委员会移交法庭进一步审理。2022年8月18日，LNWI向该法院提起宪法挑战，挑战国务院2020年12月10日的决定，但于2022年10月7日被驳回。2022年12月7日，LNWI对宪法挑战的驳回提出上诉，该挑战正在审理中。
LNWI认为，它有各种抗辩理由，包括针对ECosalud的索赔的案情。虽然我们相信这些索赔不会对我们的综合经营业绩、现金流或财务状况造成重大不利影响，但预测最终结果是不可行的，我们也不能保证这些索赔最终不会对我们不利或导致重大责任。
SNAI诉讼
2012年4月16日，由意大利SNAI运营并由Barcrest Group Limited(“Barcrest”)提供的某些VLT错误地打印了看似中奖的彩票和其他票面金额超过欧元的彩票400.0百万美元。SNAI表示，系统数据证实，那一天实际上没有中头奖。这些终端已被意大利监管机构停用。事件发生后，我们了解到意大利监管当局撤销了Barcrest向SNAI提供的游戏系统版本的认证，并对SNAI EURO进行了罚款1.5100万欧元，但决心不会撤销SNAI在意大利运营VLT的特许权。
2012年10月，SNAI向意大利罗马初审法院提起诉讼，起诉Barcrest和我们从IGT的子公司IGT-UK Group Limited手中收购Barcrest的Global Drag Limited(“Global Drawing”)，要求对2012年4月事件产生的责任，并基于违约和侵权理论提出索赔。这起诉讼寻求终止SNAI与Barcrest的协议以及因停用终端而产生的损害，其中包括利润损失、费用和成本、对试图执行似乎中奖彩票和其他彩票的玩家的潜在奖励、对安装Barcrest提供的SNAI VLT的博彩场所经理寻求的利润损失的赔偿、对商业声誉的损害以及因SNAI可能失去其特许权或无法获得新特许权而产生的任何未来损害。
2015年2月，我们与SNAI达成了一项和解协议，其中规定，我们可以制造欧元25.0向SNAI预付了100万美元，这笔款项是在2015年2月支付的，并赔偿SNAI未来可能遭受的某些损失。关于和解，双方在罗马初审法院的未决索赔于2015年2月19日被驳回。到目前为止，我们已经支付了欧元9.4根据我们的赔偿义务，向SNAI支付100万美元。
华盛顿州的问题
2018年4月17日，原告Sheryl Fife在华盛顿西区美国地区法院对L&W提起了推定的集体诉讼，Fife诉Science Games Corporation。原告试图代表华盛顿州所有在玩L&W在线社交赌场游戏时购买并据称丢失虚拟硬币的人，包括但不限于大奖派对®赌场和金鱼®赌场。起诉书声称，华盛顿涉嫌违反了华盛顿追回在赌博法案中损失的钱的行为，以及不当得利，并寻求未指明的金钱损害赔偿(包括适当的三倍损害赔偿)、合理的律师费和费用、判决前和判决后的利息，以及禁令和/或宣告性救济。2018年7月2日，L&W提起动议，以偏见驳回原告的申诉，初审法院于2018年12月18日予以驳回。L&W于2019年1月18日提交了对可能的集体诉讼的答复。2020年8月24日，初审法院批准了原告的动议，允许修改她的起诉书，并以新的原告唐娜·里德取代最初的原告，并将案件的标题重新命名为里德诉科学游戏公司。2020年8月25日，原告对L&W提起了第一次修订后的起诉书，主张与Sheryl Fife提出的起诉书相同的索赔，并寻求相同的救济。2020年9月8日，L&W提交了一项动议，要求对原告的索赔进行仲裁，并驳回诉讼，或者将诉讼移交给美国内华达州地区法院。2021年6月17日，地区法院驳回了该动议，2021年6月23日，L&W就地区法院驳回该动议提出上诉通知，并提出动议，要求暂停所有地区法院诉讼，等待上诉法院对公司仲裁上诉的裁决。2021年11月23日，我们原则上达成了和解诉讼的协议，金额为$25百万美元。2021年12月3日，地区法院批准了一项联合动议，暂停上诉程序，直到地区法院最终批准双方的和解。2022年1月18日，双方签署和解协议，原告提出无异议动议，初步批准双方提出的和解协议。2022年1月19日，地区法院初步批准了双方提出的和解方案。2022年8月12日，地区法院最终批准了和解。2022年8月18日，法院作出判决，以偏见驳回诉讼。尽管此案是针对Light&Wonder提起的，但根据公司间服务协议，SciPlay全额支付了先前应计的和解金额#美元。252022年第三季度，由于他们的业务引起的问题，这一数字达到了100万美元。
塔塔咨询公司约翰·赫胥黎物质
2019年3月15日，TCS John Huxley America，Inc.、TCS John Huxley Europe Ltd.、TCS John Huxley Asia Ltd.和台湾富力企业股份有限公司在美国伊利诺伊州北区地区法院提起民事诉讼，起诉L&W，Bally Technologies，Inc.和lnw Gaming，Inc.，f/k/a SG Gaming，Inc.在起诉书中，原告主张联邦反垄断索赔源于被告采购特定的美国和南非专利。原告声称，被告利用这些专利，在出售给美国受监管赌场的自动洗牌机市场上创造了据称非法的垄断。2019年4月10日，被告提起动议，以偏见驳回原告的申诉。2019年4月25日，在原告告知他们打算提出修改后的申诉后，地区法院驳回了被告根据法院当地规则提出的不妨碍驳回的动议。原告于2019年5月3日提起修正诉状，2019年5月22日，被告提起动议，以偏见驳回原告修正诉状。2020年3月20日，区法院驳回了被告驳回原告修改诉状的动议，被告于2020年6月19日对原告修改诉状提出答辩。2020年6月3日，初审法院批准了被告的请求，将案件的诉讼程序分成两部分，发现首先发生在诉讼时效中，并解除被告在驳回动议中主张的抗辩，然后再进行更广泛的发现。初审法院设定了2020年9月18日的最后期限，要求双方完成与诉讼时效相关的发现和释放抗辩。2020年10月28日，法院发布了延长至1月15日的命令, 2021年当事人完成与诉讼时效辩护相关的证据开示的最后期限。2021年2月9日，被告提交了一项关于其诉讼时效辩护的简易判决动议，涉及原告在诉讼时效开始之前是否实际知道他们的索赔。2021年9月20日，地区法院驳回了这项即决判决的动议。2023年1月13日，地区法院发布了一项命令，其中要求原告在2023年1月20日之前提出正式的书面和解要求，被告在2023年1月27日之前以书面形式回应这一要求，并在2023年1月31日之前提交一份状况报告，确认他们遵守了地区法院的命令。2023年1月31日，双方提交了一份联合状况报告，确认他们已遵守地区法院的命令，提出并回应了正式的书面要求。由於原告的申索十分复杂，以及地方法院的法律程序和上诉的结果难以预测，我们目前无法估计一系列合理可能的损失，超过我们就此事所累积的款额。
通川部落事务
2020年9月3日，俄克拉何马州Tonkawa印第安人部落d/b/a Tonkawa企业向美国内华达州地区法院提起了针对L&W，Bally Technologies，Inc.和LNW Gaming，Inc.，f/k/a Bally Gaming，Inc.的集体诉讼。2020年10月5日，原告提交了第一份修订后的起诉书，要求增加Umpqua印第安人部落的Cow Creek Band和Umpqua印度发展公司d/b/a七羽赌场为原告。2020年10月26日，原告提起第二次修改后的起诉书。在起诉书中，原告声称联邦反垄断主张源于被告购买特定的美国专利。原告称，被告利用这些专利，在出售或出租给美国受监管赌场的洗牌机市场上创造了据称非法的垄断。原告试图代表2009年4月1日或之后直接从被告那里租赁或购买洗牌机的所有受监管的美国赌场。起诉书要求未指明的金钱损害赔偿，原告的诉讼费用，包括合理的律师费和专家费，以及判决前和判决后的利息。2020年11月19日，被告提出动议，驳回原告第二次修改后的申诉，或强制对原告的索赔进行仲裁。2020年11月20日，原告提出部分即决判决动议，寻求裁定被告被附带阻止重新提起在2018年针对Shuffle Tech International Corp.、Ace Up Gaming和Poydras-Talrick Holdings的诉讼中提起的诉讼。2021年8月27日，内华达州地区法院进入命令，将诉讼移交给伊利诺伊州北区美国地区法院。2022年5月19日, 伊利诺伊州地区法院批准了被告强制对原告个人索赔进行仲裁的动议；暂停了诉讼中的所有程序，等待仲裁程序的解决；因此，驳回了所有未决的动议，但认为这是没有意义的。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为诉讼中的指控没有根据，并打算对其进行有力的辩护。
朱利亚诺和兰乔的俱乐部赌场事务
2020年9月4日，作为RIH收购NJ，LLC d/b/a大西洋俱乐部赌场酒店的清算受托人，Alfred T.Giuliano向美国伊利诺伊州北区地区法院提起了一项可能的集体诉讼，起诉L&W，Bally Technologies，Inc.和lnw Gaming，Inc.，f/k/a Bally Gaming，Inc.在起诉书中，原告声称联邦反垄断诉讼源于被告采购特定的美国专利。原告称，被告利用这些专利在美国出售或租赁的自动洗牌机市场创造了据称非法的垄断。原告试图代表在2009年4月1日至今的任何时间直接从被告或其任何前身、子公司或附属公司购买或租赁美国境内自动洗牌机的所有个人和实体的推定类别。起诉书寻求未指明的金钱损害赔偿，起诉书要求法院将赔偿金增加两倍，赔偿原告的诉讼费用，包括律师费，以及判决前和判决后的利息。2020年9月8日，兰乔的Club Casino，Inc.，d/b/a Magnolia House Casino向美国伊利诺伊州北区地区法院提出了一项可能的集体诉讼，起诉诉状中的L&W，Bally Technologies，Inc.和lnw Gaming，Inc.，f/k/a Bally Gaming，Inc., 原告声称，联邦反垄断主张源于被告购买特定的美国专利。原告声称，被告利用这些专利在美国销售或租赁的自动洗牌机市场创造了据称非法的垄断。原告试图代表在2009年4月1日至今的任何时间直接从被告或其任何前身、子公司或附属公司购买或租赁美国境内自动洗牌机的所有个人和实体的推定类别。起诉书寻求未指明的金钱损害赔偿，起诉书要求法院将赔偿金增加两倍，赔偿原告的诉讼费用，包括律师费，以及判决前和判决后的利息。
2020年10月29日，初审法院合并了朱利亚诺和兰乔俱乐部赌场事宜。2020年10月30日，合并诉讼原告提起第一次修改后的合并诉状。2020年11月9日，被告提出动议，驳回原告首次修订的合并起诉书，并提出动议，强制仲裁原告阿尔弗雷德·T·朱利亚诺的个人诉求。2022年5月19日，伊利诺伊州地区法院批准了被告强制仲裁的动议；暂停了诉讼中的所有程序，等待仲裁程序的解决；并据此驳回了所有悬而未决的动议，但不构成损害。2022年5月31日，被告提交了一项动议，要求解除诉讼的搁置，目的是有限地修改法院2022年5月19日的命令，以确认原告阿尔弗雷德·T·朱利亚诺必须以个人而不是整个班级的基础进行仲裁。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为合并诉讼中的索赔是没有根据的，并打算对其进行有力的辩护。
赌场皇后事务
2021年4月2日，Casino Queen，Inc.和Casino Queen Marquette，Inc.向美国伊利诺伊州北区地区法院提起了一项可能的集体诉讼，起诉L&W，Bally Technologies，Inc.和lnw Gaming，Inc.，f/k/a Bally Gaming，Inc.在起诉书中，原告声称联邦反垄断诉讼源于被告采购特定的美国专利。原告称，被告利用这些专利在美国出售或租赁的自动洗牌机市场创造了据称非法的垄断。原告试图代表所有人中的一个假定类别
从2009年4月1日至今的任何时间，在美国境内直接从被告或其任何前身、子公司或附属公司购买或租赁自动洗牌机的个人和实体。起诉书寻求未指明的金钱损害赔偿，起诉书要求法院将赔偿金增加两倍，赔偿原告的诉讼费用，包括律师费，以及判决前和判决后的利息。2021年6月11日，被告提出驳回原告申诉的动议，法院于2022年5月19日予以驳回。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为诉讼中的指控没有根据，并打算对其进行有力的辩护。
莫霍克游戏企业很重要
2020年11月9日，莫霍克博彩企业有限责任公司，d/b/a Akwesasne莫霍克赌场度假村向美国仲裁协会提交了针对L&W，Bally Technologies，Inc.和lnw Gaming，Inc.，f/k/a Bally Gaming，Inc.(“被告”)的假定集体仲裁请求。在起诉书中，索赔人声称，联邦反垄断索赔源于被告购买特定的美国专利。索赔人声称，被告利用这些专利在美国出售或租赁的自动洗牌机市场上形成了据称的非法垄断。索赔人试图代表在2009年4月1日至今的任何时间直接从受访者或其任何前身、子公司或附属公司购买或租赁美国境内自动洗牌机的所有个人和实体的推定类别。起诉书要求仲裁小组将未指明的赔偿金增加两倍，并裁决原告的诉讼费用，包括律师费。受访者于2020年12月9日提交了回复声明。2021年10月29日，原告提交了支持集体仲裁的备忘录，被申请人于2021年12月3日提出反对。2022年2月8日，仲裁员发布了一项条款解释裁决，认定仲裁可以代表一个或多个类别进行。2022年2月11日，受访者向纽约最高法院提交了撤销裁决的请愿书。法院于2022年8月9日驳回了被告的请愿书，并于2022年8月16日向纽约第一部门上诉庭提出上诉。2022年4月15日，答辩人提出驳回原告申诉的动议，仲裁员于2022年7月26日予以否认。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围, 如果有的话。我们认为仲裁要求中的主张是没有根据的，并打算对其进行有力的辩护。
Boorn物质
2022年9月15日，原告Hannelore Boorn在肯塔基州联邦法耶特巡回法院对L&W、SciPlay Corporation和Appchi Media Ltd.提起了可能的集体诉讼。在她的起诉书中，原告试图代表肯塔基州的一个假定类别的所有人，这些人在过去五年内，在24小时内购买并据称损失了价值5.00美元或更多的筹码，玩SciPlay的在线社交赌场游戏。起诉书声称，指控违反了肯塔基州的《博彩损失追偿法》和不当得利，并寻求未指明的金钱损害赔偿、合理的律师费和费用、判决前和判决后的利息，以及禁令和/或其他宣告性救济。2022年10月18日，被告将诉讼移至美国肯塔基州东区地区法院。2022年10月26日，原告在不妨碍的情况下主动提出驳回诉讼的通知。2022年10月27日，地区法院发出驳回诉讼的命令。2022年11月17日，原告向美国仲裁协会提交了针对被告的仲裁请求，根据该请求，她寻求宣告性判决，即(1)根据肯塔基州法律，SciPlay的在线社交赌场游戏构成赌博，(2)根据肯塔基州法律，SciPlay的服务条款无效。2023年1月12日，被申请人提交了对原告仲裁请求的答复声明。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为仲裁要求中的主张是没有根据的，并打算对其进行有力的辩护。
安拉美好的事物
2022年12月19日，索赔人伊曼达·阿拉·美丽王子向美国仲裁协会提交了针对答辩人SciPlay公司的仲裁请求。起诉书声称新泽西州违反了反赌博法规，并寻求未指明的金钱赔偿，包括追回据称不是原告的新泽西州在线社交赌场游戏玩家损失的钱。答辩人的答辩陈述尚未到期。我们目前无法确定结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为仲裁要求中的主张是没有根据的，并打算对其进行有力的辩护。
洒水物质
2022年12月12日，索赔人马修·斯普林克向美国仲裁协会提交了针对答辩人SciPlay Corporation的仲裁请求。起诉书声称自己违反了俄亥俄州的反赌博法规，并寻求未指明的金钱赔偿，包括追回据称是俄亥俄州SciPlay在线社交赌场游戏玩家(而不是原告)损失的钱。答辩人的答辩陈述尚未到期。我们是
目前无法确定结果的可能性或估计合理可能的损失范围(如果有的话)。我们认为仲裁要求中的主张是没有根据的，并打算对其进行有力的辩护。
附表II
光明与奇迹公司及附属公司
估值及合资格账目
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 信贷损失准备 | | 期初余额 | | 加法 | | 扣除额(1) | | 期末余额 |
截至2022年12月31日的年度 | | $ | 54 | | | 2 | | | (16) | | | $ | 40 | |
截至2021年12月31日的年度 | | $ | 81 | | | (2) | | | (25) | | | $ | 54 | |
截至2020年12月31日的年度 | | $ | 37 | | | 56 | | | (12) | | | $ | 81 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| (一)核销金额、扣除回收后的净额以及外汇兑换的相关影响。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与税务有关的估值免税额 | | 期初余额 | | 加法/(扣减) | | 期末余额 |
截至2022年12月31日的年度 | | $ | 60 | | | 8 | | | $ | 68 | |
截至2021年12月31日的年度 | | $ | 298 | | | (238) | | | $ | 60 | |
截至2020年12月31日的年度 | | $ | 189 | | | 109 | | | $ | 298 | |
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3.展品
展品索引
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| 展品编号 | | 描述 |
| 2.1 | | 截至2013年1月30日，由Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、SG California Merge Sub，Inc.和WMS Industries Inc.(通过参考Science Games Corporation于2013年2月5日提交的8-K表格当前报告的附件2.1合并)签订的协议和合并计划。 |
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| 2.2 | | 协议和合并计划，日期为2014年8月1日，由科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games内华达公司和Bally Technologies，Inc.(通过参考Science Games公司于2014年8月4日提交的当前Form 8-K报告的附件2.1合并而成)。 |
| | |
| 2.3 | | 安排协议，日期为2017年9月20日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、Bally Gaming and Systems UK Limited和NYX Gaming Group Limited(通过引用Science Games Corporation的附件2.1(Light&Wonder，Inc.的前身)合并而成)目前于2017年9月21日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 2.4 | | 《安排协议第一修正案》，日期为2017年11月21日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、Bally Gaming and Systems UK Limited和NYX Gaming Group Limited(通过引用Science Games Corporation的附件2.1(Light&Wonder，Inc.的前身)合并而成)目前于2017年11月27日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 2.5 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)于2017年9月18日签署的合并协议和计划和SG内华达合并公司，这是内华达州的一家公司，也是科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)的全资子公司。(引用科学游戏公司的附件2.1(作为Light&Wonder，Inc.的前身))目前于2017年9月18日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 2.6 | | 股权购买协议，日期为2021年9月27日，由Science Games Corporation、Endeavor Operating Company，LLC和Endeavor Group Holdings，Inc.签订(仅用于其中规定的目的)(通过引用Science Games Corporation的附件2.1(作为Light&Wonder，Inc.的前身)合并) 2021年9月28日提交的Form 8-K当前报告)。 |
| | |
| 2.7 | | 股权购买协议，日期为2021年10月27日，由Science Games Corporation和BCP Acquires LLC签署(通过引用Science Games Corporation的附件2.1合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身)) 目前于2021年10月28日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 3.1(a) | | 重新陈述的公司条款，于2022年8月5日提交给内华达州州务卿(通过参考Light&Wonder，Inc.截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告附件3.1(A)并入)。 |
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| 3.1(b) | | 修订和重新发布的A系列初级参与优先股指定证书，于2022年8月5日提交给内华达州州务卿(通过参考Light&Wonder，Inc.截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告附件3.1(B)并入)。 |
| | |
| 3.2 | | 第二次修订和重新修订了Light&Wonder，Inc.的章程，自2022年4月28日起生效(通过引用Light&Wonder，Inc.于2022年4月29日提交的Form 8-K当前报告的附件3.2并入)。 |
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| 4.1 | | 作为发行人的SGMS托管公司和作为受托人和抵押品代理的德意志银行信托公司美洲公司之间的债券，日期为2014年11月21日，与2022年到期的7.000优先担保票据有关(通过参考Science Games Corporation的附件4.3并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)2014年11月26日提交的当前Form 8-K报告)。 |
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| 4.2 | | 在科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(作为光与奇迹国际公司的前身)和其其他担保方与作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间，日期为2014年11月21日的补充契约，涉及作为发行人的SGMS托管公司与作为受托人和抵押品代理人的德意志银行信托公司美洲公司之间的日期为2014年11月21日的契约，涉及2022年到期的7.000优先担保票据(通过引用科学游戏公司(作为光与奇迹公司的前身，Inc.)2014年11月26日提交的当前Form 8-K报告)。 |
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| 4.3 | | 补充契约，日期为2015年10月2日，由Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、Go for A Million Productions，LLC和其他担保方，以及Deutsche Bank Trust Company America作为受托人，与Indenture有关，日期为2014年11月21日，发行人为SGMS托管公司，Deutsche Bank Trust Company America为受托人和抵押品代理人，与2022年到期的7.000%高级担保票据有关(作为Light&Wonder，Inc.的前身，通过引用科学游戏公司的附件4.5并入)截至2015年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 4.4 | | 补充契约，日期为2017年2月14日，由科学游戏国际公司作为发行人，科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)作为发行人的SGMS托管公司和作为受托人和抵押品代理的德意志银行信托公司美洲公司与作为受托人和抵押品代理的德意志银行信托公司美洲公司之间关于2022年到期的7.000%优先担保票据的日期为2014年11月21日的债券(通过引用Science Games公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)的附件4.1合并)。目前于2017年2月14日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 4.5 | | 补充契约，日期为2017年7月14日，由科学游戏国际公司(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、Lapis Software Associates，LLC和其他担保方，以及作为受托人的德意志银行美洲信托公司(受托人)之间的补充契约，日期为2014年11月21日，由发行人SGMS托管公司和作为受托人和抵押品代理人的德意志银行信托公司之间进行，关于2022年到期的7.000%高级担保票据(作为Light&Wonder，Inc.的前身，通过引用科学游戏公司的附件10.4并入)截至2017年6月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 4.6 | | 补充契约，日期为2018年1月10日，由科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(作为光与奇迹公司的前身)、科学游戏公司(作为光与奇迹国际公司的前身)签署。和作为受托人的德意志银行美洲信托公司，关于2022年到期的7.000%优先担保票据的修订和补充，日期为2014年11月21日，(通过引用Science Games Corporation的附件4.6并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身))2018年1月10日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 4.7 | | 修订和重新签署的权利协议，日期为2018年1月10日，由科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)达成和美国股票转让与信托公司，其中包括科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)A系列初级参与优先股指定证书的形式。作为证据A，权利证书的形式作为证据B，购买科学游戏公司优先股的权利摘要(作为Light&Wonder，Inc.的前身)作为附件C和作为附件D的管辖权同意书(通过引用科学游戏公司的附件4.3并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2018年1月10日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 4.8 | | 修订和重新签署的权利协议，日期为2020年6月16日；修订和重新签署的权利协议，日期为2018年1月10日，由科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)签署，日期为和American Stock Transfer&Trust Company，LLC(通过引用Science Games Corporation的附件4.1注册成立)(作为Light&Wonder，Inc.的前身)目前于2020年6月19日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 4.9 | | 债券，日期为2019年11月26日，发行人为Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、其其他担保人以及受托人德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)，涉及2028年到期的7.000%优先无担保票据(通过参考Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)的附件4.1合并而成)。2019年11月26日提交的当前Form 8-K报告)。 |
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| 4.10 | | 补充契约，日期为2020年1月23日，由Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)作为发行人、Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、NYX Digital Gaming(USA)、LLC和其他担保方，以及作为受托人的德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)，与2019年11月26日的契约有关，经修订和补充，涉及2028年到期的7.000优先无担保票据(通过引用Science Games Corporation的附件4.47并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)2020年2月18日提交的Form 10-K年度报告)。 |
| | |
| 4.11 | | 补充契约，日期为2021年1月5日，由科学游戏国际公司(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)作为发行人、SGI彩票有限责任公司及其担保方，以及作为受托人的德意志银行美洲信托公司，与2019年11月26日的契约有关，经修订和补充，涉及2028年到期的7.000%优先无担保票据(通过参考Science Games Corporation的附件4.43并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)截至2020年12月31日的年度Form 10-K年报)。 |
| | |
| 4.12 | | 债券，日期为2019年11月26日，发行人为Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)、其其他担保方以及作为受托人的德意志银行信托美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)，涉及2029年到期的7.250%优先无担保票据(通过参考Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)的附件4.2合并)。2019年11月26日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 4.13 | | 补充契约，日期为2020年1月23日，由Science Games International，Inc.(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)作为发行人、Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、NYX Digital Gaming(USA)、LLC和其他担保方，以及作为受托人的德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)，与2019年11月26日的契约有关，经修订和补充，涉及2029年到期的7.250优先无担保票据(通过引用Science Games Corporation的附件4.49并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)2020年2月18日提交的Form 10-K年度报告)。 |
| | |
| 4.14 | | 补充契约，日期为2021年1月5日，由科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、SGI彩票有限责任公司及其其他担保人，以及作为受托人的德意志银行美洲信托公司作为受托人，于2019年11月26日由科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)发行，日期为2019年11月26日的补充契约，与2029年到期的7.250优先无担保票据有关(通过参考科学游戏公司(作为光与奇迹公司的前身)的附件4.46并入。)截至2020年12月31日的年度Form 10-K年报)。 |
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| 4.15 | | 发行人Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)、受托人德意志银行美洲信托公司及其其他担保人之间的契约，日期为2020年7月1日，涉及2025年到期的8.625%优先无担保票据(通过引用Science Games公司(Light&Wonder International，Inc.)的附件4.1合并而成)目前于2020年7月1日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 4.16 | | 补充契约，日期为2021年1月5日，由科学游戏国际公司作为发行人，SGI彩票有限责任公司及其其他担保人，以及受托人德意志银行美洲信托公司作为受托人，日期为2021年7月1日，与2025年到期的8.625优先无担保票据有关，经修订和补充(通过引用科学游戏公司(作为Light&Wonder International，Inc.的前身)附件4.48并入。)截至2020年12月31日的年度Form 10-K年报)。 |
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| 4.17 | | 补充契约，日期为2021年8月19日，由Science Games International Inc.(Light&Wonder International Inc.的前身)、Science Games，Inc.及其其他担保人和受托人德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)共同签署，日期为2020年7月1日，涉及2025年到期的8.625优先无担保票据(通过引用Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)附件4.2合并)。截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q)。 |
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| 4.18 | | 补充契约，日期为2021年8月19日，由Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games，Inc.及其其他担保人和受托人德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)共同签署，日期为2019年11月26日，与2028年到期的7.000优先无抵押票据有关(通过参考Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)附件4.6并入)截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q)。 |
| | |
| 4.19 | | 补充契约，日期为2021年8月19日，由Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games，Inc.及其其他担保人和受托人德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)共同签署，日期为2019年11月26日，与2029年到期的7.250优先无抵押票据有关(通过参考Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)附件4.7并入)截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q)。 |
| | |
| 4.20 | | 补充契约，日期为2021年9月30日，发行人为科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(作为其其他担保方的前身)和作为受托人的德意志银行美洲信托公司(作为受托人)，涉及日期为2020年7月1日的契约，经修订和补充，涉及2025年到期的8.625高级无担保票据(通过参考科学游戏公司(作为光与奇迹公司的前身)的附件4.3并入)，目前于2021年10月1日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 4.21 | | 补充契约，日期为2021年9月30日，发行方为科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)和受托人德意志银行美洲信托公司(受托人)，涉及日期为2019年11月26日的契约，经修订和补充，涉及2028年到期的7.000的高级无担保票据(通过参考科学游戏公司(光线与奇迹公司的前身)的附件4.6并入。)目前于2021年10月1日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 4.22 | | 补充契约，日期为2021年9月30日，发行方为科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)和受托人德意志银行美洲信托公司(受托人)，涉及日期为2019年11月26日的契约，经修订和补充，涉及2029年到期的7.250的高级无担保票据(通过参考科学游戏公司(光线与奇迹公司的前身)展位4.7合并而成)。目前于2021年10月1日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 4.23 | | 补充契约，日期为2021年10月19日，发行人为科学游戏国际公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司、其其他担保方和受托人德意志银行信托公司美洲公司作为受托人，日期为2020年7月1日，与2025年到期的8.625优先无担保票据有关。(通过引用科学游戏公司的附件4.64合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告)。 |
| | |
| 4.24 | | 补充契约，日期为2021年10月19日，发行方为科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)和受托人，日期为2019年11月26日的契约，日期为2019年11月26日，经修订和补充，涉及2028年到期的7.000的高级无担保票据。(合并时参考科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)的附件4.68。截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告)。 |
| | |
| 4.25 | | 补充契约，日期为2021年10月19日，发行人科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)、科学游戏公司(光明与奇迹公司的前身)(其其他担保方)以及受托人德意志银行信托公司美洲公司(受托人)，日期为2019年11月26日，与2029年到期的7.250优先无担保票据有关，经修订和补充。(通过引用科学游戏公司的附件4.69并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告)。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 4.26 | | 补充契约，日期为2022年4月27日，由科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)发行，L&W合并子公司及其其他担保人，以及受托人德意志银行美洲信托公司作为受托人，日期为2019年11月26日，与2029年到期的7.250优先无担保票据有关(合并时参考Light&Wonder，Inc.截至2022年3月31日的10-Q表格季度报告附件4.1)。 |
| | |
| 4.27 | | 补充契约，日期为2022年4月27日，由科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)发行，L&W合并子公司及其其他担保人，以及受托人德意志银行信托公司美洲公司作为受托人，日期为2019年11月26日，与2028年到期的7.000优先无担保票据有关(合并时参考Light&Wonder，Inc.截至2022年3月31日的10-Q表格季度报告附件4.2)。 |
| | |
| 4.28 | | 补充契约，日期为2022年4月27日，由科学游戏国际公司(光明与奇迹国际公司的前身)发行，L&W合并子公司及其其他担保人，以及受托人德意志银行美洲信托公司作为受托人，涉及日期为2020年7月1日的契约，经修订和补充，涉及2025年到期的8.625优先无担保票据(合并时参考Light&Wonder，Inc.截至2022年3月31日的10-Q表格季度报告附件4.3)。 |
| | |
| 4.29 | | 证券说明(†) |
| | |
| 10.1 | | 于2022年4月14日由Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)签署的信贷协议，借款人Light&Wonder，Inc.作为担保人，几家银行和其他金融机构或实体不时与之签约，摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为行政代理、抵押品代理、发行贷款人和Swingline贷款人(通过参考Light&Wonder，Inc.于2022年4月15日提交的8-K表格的当前报告附件10.1合并)。 |
| | |
| 10.2 | | 托管信用协议，日期为2014年10月1日，由SGMS托管公司和作为行政代理的北卡罗来纳州美国银行(作为Light&Wonder，Inc.的前身)签订，日期为2014年10月1日。2014年10月7日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 10.3 | | 担保和抵押品协议，日期为2013年10月18日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)、其中指名的担保方和作为抵押品代理人的美国银行(通过引用Science Games Corporation的附件10.2(Light&Wonder，Inc.的前身)合并而成)。2013年10月18日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 10.4 | | 作为发行方的科学游戏公司(作为光与奇迹国际公司的前身)、其附属担保方科学游戏公司(作为其附属担保人)和作为抵押品代理人的德意志银行美洲信托公司之间的抵押品协议，日期为2014年11月21日，涉及2022年到期的7.000%优先担保票据(通过引用科学游戏公司(作为光与奇迹公司的前身)的附件10.1合并。)2014年11月26日提交的当前Form 8-K报告)。 |
| | |
| 10.5 | | 第1号修正案，日期为2017年2月14日，由Science Games International，Inc.(Light&Wonder International，Inc.的前身)、Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)及其他担保方和作为抵押品代理人的德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)，与2014年11月21日的抵押品协议有关(通过引用Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)附件10.2合并而成)目前于2017年2月14日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 10.6 | | 股东协议，日期为2000年9月6日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、Pivot Buyer LLC(前身为Autotote Corporation)、Pivot Buyer LLC(根据与MacAndrews&Forbes Inc.(前身为Mafco Holdings Inc.)的协议第5条的利益继承人)签署。(“MacAndrews”)(作为Cirmatica Gaming S.A.协议下的利益继承人))、Oak Fund、Peconic Fund Ltd.Ramius Securities，LLC和Olivetti International S.A.(通过参考Science Games Corporation的附件10.38合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)截至2000年7月31日的季度报告Form 10-Q)。 |
| | | | | | | | |
| | |
| 10.7 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)于2002年6月26日签署的补充股东协议和Pivot Buyer LLC(作为MacAndrews的利益继承人(作为Cirmatica Gaming S.A.的利益继承人))(通过引用科学游戏公司的附件4.2合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2002年6月30日季度的Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 10.8 | | 信件协议，日期为2003年10月10日，由科学游戏公司(Light&Wonder公司的前身)签署，并在科学游戏公司之间签署。和Pivot Buyer LLC(作为MacAndrews的权益继承人，进一步补充股东协议(通过参考MacAndrews和SGMS收购公司于2003年11月26日联合提交的附表13D的附件3而并入)。 |
| | |
| 10.9 | | 2007年2月15日科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)之间的信件协议和Pivot Buyer LLC(作为MacAndrews的利益继承人)(通过引用科学游戏公司的附件10.1合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身)。)2007年2月16日提交的表格8-K的当前报告)。 |
| | |
| 10.10 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)于2020年9月11日签署的协议和MacAndrews&Forbes Inc.(通过引用科学游戏公司的附件10.2合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 10.11 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)于2020年9月11日签署的协议和Pivot Buyer LLC(通过引用科学游戏公司的附件10.3合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 10.12 | | 购股协议，日期为二零一一年四月二十六日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)、Global Drawing Limited、IGT-UK Group Limited、Cyberview International，Inc.及International Game Technology订立，日期为二零一一年四月二十六日(参阅Science Games Corporation截至二零一一年六月三十日止Form 10-Q季度报告附件10.1)。 |
| | |
| 10.13 | | 应收税款协议，日期为2019年5月7日，由SciPlay公司、SciPlay母公司、有限责任公司和每个成员(如其中定义)不时签订(通过引用科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)附件10.1合并而成)2019年5月8日提交的Form 8-K当前报告)。 |
| | |
| 10.14 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)修订和重订2003年激励薪酬计划(于2021年6月9日修订和重订)(通过引用附件10.1并入科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)目前于2021年6月11日提交的Form 8-K报告)。 |
| | |
| 10.15 | | 1995年股权激励计划，经修订(通过引用科学游戏公司的附件10.14并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至1997年10月31日的财政年度Form 10-K年报)。* |
| | |
| 10.16 | | 亚太地区商业奖励薪酬计划(通过引用科学游戏公司的附件10.4并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2010年12月3日提交的当前Form 8-K报告)。* |
| | |
| 10.17 | | 薪酬和福利计划总括修正案，自2018年1月10日起生效，以修订其中定义的计划，以反映特拉华州的科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)与SG内华达合并公司、内华达州的一家公司和母公司的全资子公司(通过参考Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)的附件10.3合并而成)的合并。截至2018年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 10.18 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)变更控制保护计划，自2020年8月25日起通过(通过引用并入科学游戏公司的附件10.1(作为Light&Wonder，Inc.的前身))目前于2020年8月25日提交的Form 8-K报告)。 |
| | | | | | | | |
| | |
| 10.19 | | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年10月15日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)签署和康斯坦斯·P·詹姆斯(通过引用科学游戏公司的附件10.3合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q)。* |
| | |
| 10.20 | | 保留函，日期为2022年9月7日，由Light&Wonder，Inc.和康斯坦斯·P·詹姆斯(通过引用Light&Wonder，Inc.截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.3并入)。* |
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| 10.21 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)修订和重新制定的2016员工股票购买计划(自2021年6月9日起修订和重新启动)(通过引用科学游戏公司的附件10.2并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身)目前于2021年6月11日提交的Form 8-K报告)。 |
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| 10.22 | | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2021年2月5日(2021年6月1日起生效)，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)签署和Barry Cottle(通过引用科学游戏公司的附件10.52合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年12月31日的10-K表格年报)。* |
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| 10.23 | | 由Light&Wonder，Inc.和Barry L.Cottle(通过引用Light&Wonder，Inc.截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告附件10.2并入)签署的协议和截至2022年8月30日的全面发布。* |
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| 10.24 | | 雇佣协议，日期为2021年8月2日(自2021年9月1日起生效)，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)签署和James Sottile(通过引用科学游戏公司的附件10.3并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2021年6月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.25 | | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2019年1月1日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)签署和Patrick J.McHugh(通过引用科学游戏公司的附件10.55合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2018年12月31日的Form 10-K年度报告)。 |
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| 10.26 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修正，日期为2020年2月26日(自2020年1月1日起生效)和Patrick J.McHugh(通过引用科学游戏公司的附件10.6合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.27 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修正，日期为2020年3月24日(自2020年4月5日起生效)和Patrick J.McHugh(通过引用科学游戏公司的附件10.7合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.28 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修正，日期为2020年6月30日(自2020年7月1日起生效)和Patrick J.McHugh(通过引用科学游戏公司的附件10.11合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年6月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.29 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修订，日期为2021年9月15日和Patrick J.McHugh(通过引用科学游戏公司的附件10.2合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2021年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.30 | | 高级管理人员资产剥离保留计划信函，日期为2022年2月22日，由Light&Wonder，Inc.和Patrick J.McHugh之间签署(通过参考Light&Wonder，Inc.截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告附件10.1并入)。* |
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| 10.31 | | 雇佣协议，日期为2019年7月6日(自2020年3月1日起生效)，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)签署和马修·威尔逊(通过引用科学游戏公司的附件10.4合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.32 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修正，日期为2020年3月24日(自2020年4月5日起生效)和马修·威尔逊(通过引用科学游戏公司的附件10.5合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.33 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修正，日期为2020年6月30日(自2020年7月1日起生效)和Matthew Wilson(通过引用科学游戏公司的附件10.9并入(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年6月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.34 | | 科学游戏公司(Light&Wonder，Inc.的前身)对雇佣协议的修订，日期为2020年7月24日和马修·威尔逊(通过引用科学游戏公司的附件10.6合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.35 | | 就业协议修正案，日期为2022年11月14日(自2022年10月10日起生效)，由Light&Wonder，Inc.和马修·威尔逊之间签署。*(†) |
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| 10.36 | | 修订和重新签署的咨询协议，日期为2020年10月1日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)修订和重新签署和Jamie Odell(通过引用科学游戏公司的附件10.15合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.37 | | 修订和重新签署的咨询协议，日期为2020年10月1日，由Science Games Corporation(Light&Wonder，Inc.的前身)修订和重新签署和Antonia Korsanos(通过引用科学游戏公司的附件10.11合并(作为Light&Wonder，Inc.的前身))截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
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| 10.38 | | 修订和重新签署的雇佣协议，日期为2022年10月10日，由Light&Wonder，Inc.和Siobhan Lane之间签署。*(†) |
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| 21 | | 子公司名单。(†) |
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| 23.1 | | 独立注册会计师事务所德勤律师事务所同意。(†) |
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| 31.1 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的证明。(†) |
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| 31.2 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官的证明。(†) |
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| 32.1 | | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。** |
| | |
| 32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。** |
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| 99.1 | | 根据科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2003年激励性薪酬计划(2019年6月12日修订和重新启动)向关键员工颁发股权奖励的条款和条件，适用于2021年或以后授予的奖励(通过引用Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)附件99.1并入。)截至2021年3月31日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 99.2 | | 科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2003年激励性薪酬计划(2019年6月12日修订和重新启动)下非雇员董事股权奖励的条款和条件(通过参考Science Games Corporation(作为Light&Wonder，Inc.的前身)附件99.10并入)截至2014年12月31日止年度的10-K表格年报)。 |
| | |
| 99.3 | | 科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2003年激励性薪酬计划(2019年6月12日修订和重新启动)下顾问股权奖励的条款和条件(通过引用Science Games公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)的附件99.11并入。)截至2014年12月31日止年度的10-K表格年报)。 |
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| 99.4 | | 根据科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)2003年激励薪酬计划向关键员工颁发的股权奖励的条款和条件，适用于2021年前授予的奖励(通过引用科学游戏公司(作为Light&Wonder，Inc.的前身)附件99.1并入)截至2018年3月30日的季度Form 10-Q季度报告)。 |
| | |
| 99.5 | | 博彩规则。(†) |
| | |
| 101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
| | |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| | |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| | |
| 101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义标签Linkbase文档 |
| | |
| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| | |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| | |
| 104 | | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
*董事及/或行政人员有资格参与的管理合约和薪酬计划及安排。
**随函提供。
(†)随函存档。
本年度报告以10-K表格形式提交的协议和其他文件作为证物，除了协议或其他文件本身的条款外，不打算提供事实信息或其他披露，您不应依赖它们来实现此目的。特别是，我们在这些协议或其他文件中作出的任何陈述和保证仅在相关协议或文件的特定背景下作出，不得描述截至作出日期或任何其他时间的实际情况。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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March 1, 2023 | | 光明与奇迹公司 |
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发信人： | | 康斯坦斯·P·詹姆斯 |
康斯坦斯·P·詹姆斯 常务副总裁，首席财务官、财务主管、公司秘书、首席会计官 |
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根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人并以2023年3月1日指定的身份签署。
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| 签名 | | 标题 |
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| /马修·R·威尔逊 | | 总裁与董事首席执行官(首席执行官) |
| 马修·R·威尔逊 |
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| 康斯坦斯·P·詹姆斯 | | 常务副总裁首席财务官、财务主管兼公司秘书(首席财务官、首席会计官) |
| 康斯坦斯·P·詹姆斯 |
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| /s/杰米·R·奥德尔 | | 董事会执行主席兼董事 |
| 杰米·R·奥德尔 |
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| /s/Antonia Korsanos | | 董事会常务副主席和董事 |
| 安东尼娅·科萨诺斯 |
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| /s/Hamish McLennan | | 董事 |
| 哈米什·麦克伦南 | |
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| /s/斯蒂芬·莫罗 | | 董事 |
| 斯蒂芬·莫罗 | |
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| /s/迈克尔·J·里根 | | 董事 |
| 迈克尔·J·里根 | |
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/s/弗吉尼亚·E·尚克斯 | | 董事 |
弗吉尼亚·E·尚克斯 | |
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| /s/Timothy Throsby | | 董事 |
| 蒂莫西·特罗斯比 | |
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| /s/Maria T.Vullo | | 董事 |
| 玛丽亚·T·瓦洛 | |
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| /s/科尼兰C.杨布拉德 | | 董事 |
| 克尼兰·C·杨布拉德 | |
