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Engineering Ltd.成员2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2022-04-3000000847482022-04-012022-04-300000084748Rog:FourthAmendedAndRestatedCreditAgreementMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员US-GAAP：客户关系成员2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-公认会计原则：商标和贸易名称成员2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员US-GAAP：非竞争性协议成员2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员US-GAAP：客户关系成员2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-公认会计原则：商标和贸易名称成员2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员US-GAAP：非竞争性协议成员2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员美国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员SRT：最小成员数2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员SRT：最大成员数2021-10-082021-10-080000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2022-12-310000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2021-12-310000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2021-10-082021-12-310000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2022-01-012022-12-310000084748Rog：Silicone Engineering Ltd.成员2021-01-012021-12-310000084748罗格：罗杰斯公司成员Rog：DuPontDeNemoursIncMember2021-11-010000084748Rog：DuPontDeNemoursIncMember2022-11-012022-11-010000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-012022-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-012021-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310000084748US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2021-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2022-01-012022-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2022-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2020-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2021-01-012021-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2019-12-310000084748美国公认会计准则：库存评估保留成员2020-01-012020-12-31

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________
表格10-K
_______________________________
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号1-4347
_______________________________
罗杰斯公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
_______________________________
马萨诸塞州06-0513860
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(I.R.S.雇主身分证号码)
2225 W.钱德勒大道。, 钱德勒, 亚利桑那州85224-6155
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号： (480) 917-6000
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值1.00美元罗格纽约证券交易所
根据该法第12(G)条登记的证券：无
_______________________________
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是☒    不是☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐    不是☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒    不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒    不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器
ý
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)是☐    不是☒
截至2022年6月30日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，非关联公司持有的有投票权普通股的总市值约为$4,882,986,050。罗杰斯没有无投票权的普通股。截至2023年2月24日，普通股流通股数量为18,606,748.


罗杰斯公司
表格10-K

2022年12月31日
目录
第一部分
第1项。业务
3
第1A项。风险因素
9
项目1B。未解决的员工意见
15
第二项。属性
16
第三项。法律诉讼
16
第四项。煤矿安全信息披露
17
第II部
第五项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
18
第六项。[已保留]
19
第7项。管理层对经营业绩和财务状况的讨论与分析
20
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
28
第八项。财务报表和补充数据
29
第九项。会计与财务信息披露的变更与分歧
68
第9A项。控制和程序
68
项目9B。其他信息
68
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
68
第三部分
第10项。
董事、高管与公司治理
69
第11项。
高管薪酬
69
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
69
第13项。
某些关系和相关交易，以及董事的独立性
70
第14项。
首席会计师费用及服务
70
第IV部
第15项。展示、财务报表明细表
70
第16项。表格10-K摘要
72
签名
73

2

第一部分

项目1.业务
在此使用的“公司”、“罗杰斯”、“我们”以及类似的术语包括罗杰斯公司及其子公司，除非上下文另有说明。
前瞻性陈述
这份Form 10-K年度报告包括修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(交易法)第21E节所指的“前瞻性陈述”。这类陈述通常伴随着“预期”、“假设”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“预见”、“目标”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“寻求”、“目标”或类似的表达方式，以表达对未来事件或结果的不确定性。前瞻性陈述基于我们认为合理的假设和信念；然而，假设事实几乎总是与实际结果不同，假设事实和实际结果之间的差异可能会因情况而异。当我们表达对未来结果的期望或信念时，该期望或信念是真诚地表达的，并基于被认为具有合理基础的假设。然而，我们不能向您保证，所声明的期望或信念将会发生或实现或实现。可能导致我们的结果与前瞻性陈述所表明的结果大不相同的因素包括，我们业务中固有的风险和不确定因素，包括但不限于：
•新型冠状病毒(新冠肺炎)全球大流行的持续时间和影响，以及遏制其传播和分发疫苗的努力，包括这些因素对我们的业务、供应商、供应链、客户、最终用户和总体经济状况的影响；
•未能利用公司的增长动力(包括先进的移动性和先进的连接性)、内部波动或其他不利变化，例如新技术的采用或实施延迟；
•未能成功执行公司作为独立公司的长期增长战略；
•美国不确定的商业、经济和政治状况(美国)在国外，特别是在中国、韩国、德国、比利时、英国和匈牙利，我们在这些地区保持着重要的制造、销售或行政业务；
•美国和中国之间的贸易政策动态反映在贸易协定谈判、征收关税和其他贸易限制，以及美国和中国供应链脱钩的可能性；
•外币汇率波动；
•我们开发创新产品的能力以及它们被纳入最终用户产品和系统的程度；
•终端用户产品和包含我们产品的系统在多大程度上取得商业成功；
•我们的独家或有限来源供应商以及时和具有成本效益的方式向我们交付某些关键原材料(包括商品)的能力和意愿；
•激烈的全球竞争既影响到我们现有的产品，也影响到目前正在开发的产品；
•因自然灾害、战争、恐怖主义或公共卫生危机等灾难或其他类似事件造成的业务中断；
•制裁、出口管制和其他外国资产或投资限制的影响；
•未能实现或延迟实现收购和资产剥离的预期收益，原因包括存在未知的负债或难以整合被收购的企业；
•我们吸引和留住管理和熟练技术人才的能力；
•我们有能力保护我们的专有技术免受第三方的侵犯和/或我们的技术侵犯第三方权利的指控；
•我们所在司法管辖区的有效税率或税收法律法规的变化；
•未能遵守我们信贷协议中的财务和限制性条款，或因此类条款对我们的运营和财务灵活性的限制；
•正在进行的和未来的诉讼结果，包括我们与石棉相关的产品责任诉讼；
•适用于我们业务的环境法律法规的变化；
•扰乱或破坏我们的资讯科技系统；以及
•我们终止了与杜邦公司(DuPont de Nemour，Inc.)的合并，这可能会导致我们产生大量成本，这些成本可能会对我们的财务业绩和运营以及我们股本的市场价格产生不利影响，包括诉讼的结果。
我们的前瞻性陈述明确地受到这些警告性声明的限制，您应该仔细考虑这些声明，以及标题“第1A项”下讨论的风险。风险因素“和”项目7.管理层对业务结果和财务状况的讨论和分析“以及本报告的其他部分，其中任何一项都可能导致实际结果不同
3

实质上来自历史结果或预期结果。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
公司背景和战略
罗杰斯公司设计、开发、制造和销售高性能、高可靠性的工程材料和部件，以满足客户的苛刻挑战。我们经营着两个战略业务部门：高级电子解决方案(AES)和弹性体材料解决方案(EMS)。其余业务代表我们的非核心业务，在我们的其他运营部门中报告。我们拥有创新的历史，并在亚利桑那州钱德勒、马萨诸塞州伯灵顿、德国埃森巴赫和中国苏州建立了研发(R&D)活动创新中心。我们的总部设在亚利桑那州的钱德勒。
我们的增长和盈利战略基于以下原则：(1)市场驱动型组织，(2)创新领先，(3)协同并购，(4)卓越运营。我们在执行这一战略时的优先事项是通过进一步加强对商业活动的关注、扩大产能以满足客户需求和推动创新，推动近期盈利能力的改善，并在未来几年改善公司的增长前景。
作为一家以市场为导向的组织，我们专注于利用包括电动汽车和混合动力汽车(EV/HEV)在内的车辆日益电气化、汽车行业越来越多地使用先进的驾驶员辅助系统(ADAS)、航空航天和国防领域通信系统的进步以及便携式电子行业5G智能手机的增长所带来的增长机会。除了专注于这些市场外，我们还向其他各种市场销售产品，包括一般工业、清洁能源、无线基础设施和公共交通。
我们的销售和营销方法建立在应对这些趋势的基础上，而我们的战略重点是作为工程材料和零部件制造商的成功因素：性能、可靠性、技术服务能力、成本、效率、创新和技术。通过这一战略，我们希望能够推动进一步的商业胜利，这为未来更高的增长提供了潜力。我们还通过有机投资和收购扩大了我们的能力，努力确保为我们的客户提供高质量的解决方案。
我们的卓越运营努力专注于推动我们的盈利能力在短期内显著改善。这些努力包括专注于增加战略性新员工，并改进流程和工具，以实现更好的业绩。我们还在2022年第四季度和2023年第一季度采取了具体的成本改善行动，这将使随后的季度受益。这些行动包括优化我们的制造足迹，剥离非核心产品线，以及减少制造和公司员工。我们继续审查和重新调整我们的制造和工程足迹，以努力保持全球领先的竞争地位，并支持我们客户的增长计划。
我们寻求通过投资于研发、制造和材料效率以及响应客户需求的新产品计划来提高我们的运营和财务业绩。我们努力评估运营和战略选择，以改善我们的业务结构，并使我们的业务与客户不断变化的需求和影响我们业务的主要行业趋势保持一致。
如果我们能够成功地执行我们的战略，我们看到了一个机会，在未来几年内，以有机增长为主导，以有针对性的收购为补充，恢复到历史水平的盈利能力，并加快收入相对于2022年的增长。这一前景得到了我们在许多快速增长的市场的参与以及我们在这些市场上的强大竞争地位的支持。增长最快的市场机会预计将是电动汽车/混合动力汽车，第三方分析预计，该市场在未来几年将以超过25%的复合年增长率增长。在电动汽车/混合动力汽车市场，我们相信我们先进的电池板、陶瓷基板和电源互连为利用这一增长提供了多种内容机会。在这些领域中的每一个领域，我们都获得了多项设计胜利，并拥有强大的流水线，这为我们的增长前景提供了信心。其他增长轨迹强劲的市场包括ADAS、航空航天和国防、清洁能源和便携式电子产品。预计这些市场中的每一个都将为我们的增长战略做出贡献。
终止与杜邦的合并协议
2021年11月1日，我们达成了一项最终的合并协议，杜邦将以全现金交易的方式收购该公司，价格为每股277.00美元的公司股本。合并协议规定，杜邦通过将杜邦的全资子公司Cardinalis Merge Sub，Inc.与罗杰斯公司合并并并入罗杰斯公司，由杜邦收购罗杰斯公司，罗杰斯公司作为杜邦的全资子公司继续存在。公司股东在2022年1月25日举行的特别股东大会上批准了合并协议。合并协议规定，如果合并没有在2022年11月1日或之前完成，罗杰斯公司和杜邦都有权终止合并协议。合并的完成取决于各种惯常的完成条件，包括国家中国市场监管总局(SAMR)的监管批准。截至2022年11月1日，各方尚未收到SAMR的监管批准。2022年11月1日，公司收到杜邦发出的终止合并协议的通知。根据合并协议的条款，公司收到了监管机构的
4

杜邦的终止费税前为1.625亿美元，与交易相关的费用为2040万美元。
新冠肺炎更新
随着该病毒新变种的出现和传播，全球新冠肺炎疫情已经并将继续影响罗杰斯的业务、运营和客户需求。针对疫情的爆发，罗杰斯将员工的安全和福祉放在首位，包括激励疫苗接种，在设施中实施社会距离计划，为某些员工提供远程工作安排，扩大个人防护设备的使用，加强工厂卫生流程，延长员工福利，同时采取行动保持业务连续性。我们的非制造业员工无缝过渡到远程工作安排，并在内部和与客户进行有效协作。中国案中新冠肺炎案件的激增导致了封锁和各种限制。这些措施没有扰乱我们的制造努力，然而，它们正在造成物流挑战。自中国在2022年底结束零冠心病症政策以来，尽管我们在苏州的员工中国被诊断出患有冠心病症，但我们的生产并未受到实质性影响，到目前为止，我们还没有收到员工永久残疾或死亡的报告。我们预计，新冠肺炎疫情将在中短期内对我们的业务和运营产生持续但不确定的影响。
运营细分市场
高级电子解决方案
我们的AES运营部门设计、开发、制造和销售电路材料、陶瓷衬底材料、母线和冷却解决方案，应用于电动汽车/混合动力汽车、无线基础设施(即功率放大器、天线和小蜂窝)、汽车(即ADAS)、远程信息处理和热解决方案、航空航天和国防(即天线系统、通信系统和相控阵雷达系统)、公共交通、清洁能源(即变频驱动、可再生能源)、互联设备(即移动互联网设备和热解决方案)和有线基础设施(即，计算和互联网协议(IP)基础设施)市场。我们相信，这些材料具有在许多市场应用中提供性能和其他功能优势的特点，这使我们的产品有别于其他常见的材料。AES产品销往全球各地的转化器、制造商、分销商和原始设备制造商(OEM)。我们的AES产品的商品名称包括：Curamik®，ROLINX®, RO4000® 系列，RO3000®系列，RT/Duroid®，CLTE系列®、TMM®，AD系列®，DiClad®系列，CuClad®《卡帕》系列®，COOLSPAN®，TC系列®，92ML™，IsoClad®系列，MAGTREX®™RO1200™层压板，IM系列™，2929Bondply，SpeedWave®预浸料，RO4400™/RO4400T™系列和基片™。截至2022年12月31日，我们的AES运营部门在亚利桑那州的钱德勒、康涅狄格州的罗杰斯、特拉华州的贝尔、德国的埃森巴赫、比利时的Evergem、匈牙利的布达佩斯和中国的苏州设有制造和行政设施。
弹性材料解决方案
我们的EMS运营部门为各种应用和市场设计、开发、制造和销售工程材料解决方案。这些材料包括用于电动汽车/混合动力汽车、一般工业、便携式电子产品、汽车、公共交通、航空航天和国防、鞋类以及减轻冲击和印刷市场的缓冲、垫圈和密封以及振动管理应用的聚氨酯和有机硅材料；用于电动汽车/混合动力汽车、一般工业、便携式电子产品、汽车、公共交通、航空航天和国防和医疗市场的定制有机硅；聚四氟乙烯和超高相对分子质量聚乙烯材料，用于电线和电缆保护、电绝缘、传导和屏蔽、软管和皮带保护、振动管理、缓冲、垫圈和密封，以及电动汽车/混合动力汽车、一般工业、汽车、航空航天和国防市场的通风应用。我们相信，这些材料具有在许多市场应用中提供功能优势的特点，这使我们的产品有别于其他常见的材料。EMS产品销往全球各地的转换商、制造商、分销商和原始设备制造商。我们EMS产品的商标包括：Poron®，BISCO®、杜瓦尔®，Arlon®，eSorba®、X射线衍射仪®，有机硅工程和R/BAK®.
截至2022年12月31日，我们的EMS运营部门在康涅狄格州罗杰斯、康涅狄格州伍德斯托克、特拉华州贝尔、伊利诺伊州Carol Stream、罗德岛州纳拉甘西特、比利时Evergem、英国布莱克本、韩国Siheung和苏州中国拥有制造和行政设施。我们还拥有两家未合并的合资企业50%的股份：(1)罗杰斯INOAC公司(RIC)，这是一家在日本成立的合资企业，设计、开发、制造和销售波龙®产品主要销往日本市场和(2)罗杰斯INOAC苏州公司(RIS)，这是一家在中国成立的设计、开发、制造和销售波龙的合资企业®产品主要面向亚洲各国的RIC客户。INOAC公司拥有RIC和RIS剩余的50%股份。RIC在日本名古屋和三菱的INOAC工厂拥有制造设施，RIS在罗杰斯在苏州的工厂拥有制造设施，中国。
其他
我们的其他业务部门包括用于一般工业市场的弹性体部件，以及用于一般工业和汽车的燃料箱、发动机和储油箱中的液位传感的弹性浮子。
5

市场。我们在忍耐下销售我们的弹性体组件®商品名称和我们的NitroPyll下的浮标®商标名。
销售与竞争
我们主要通过位于北美、欧洲和亚洲客户主要集中地附近的直销渠道销售我们的材料和零部件。2022年，我们向全球约3,500家客户销售产品，主要是原始设备制造商和零部件供应商。没有单个客户占我们2022年总净销售额的10%以上；然而，我们的AES运营部门(半导体和汽车制造商)有集中的OEM客户。虽然我们任何一个较大客户的流失都需要一段时间的调整，在此期间运营结果可能会受到重大不利影响，但我们相信，由于我们客户基础的多样性，此类事件可以在一段时间内成功缓解。
我们采用技术销售和营销方法，在此基础上我们通力合作，为原始设备制造商提供设计工程、测试、产品开发和其他技术支持服务，将我们设计的材料和组件融入他们的产品。零部件供应商根据这些原始设备制造商的规格转换、修改或以其他方式将我们设计的材料和零部件纳入其零部件中。因此，我们向零部件供应商提供类似的技术支持服务。
我们主要与高端材料制造商竞争，其中一些是大型跨国公司，主要基于创新、历史上的客户关系、产品质量、可靠性、性能和价格、技术和工程服务与支持、产品线的广度和制造能力。我们还与大宗商品材料制造商竞争，包括位于亚洲的管理费用和利润要求较低的较小地区性生产商，这些生产商试图主要根据价格追加销售其产品，特别是已在其生命周期中成熟的产品。我们相信，我们拥有竞争优势，是因为我们在创新方面的声誉，我们材料和组件的性能、可靠性和质量，以及我们对技术支持和客户服务的承诺。
我们的销售一般是按照短期定单进行的。这些采购订单不需要押金，可以在相对较短的时间内重新安排、取消或修改，而不会受到实质性处罚。因此，尽管我们有时可能会有大量积压，但我们认为采购订单或积压不一定是未来销售的可靠指标。
研究与开发
我们有创新的历史，创新领导力是我们整体业务战略的关键组成部分。我们服务的市场通常以快速的技术变化和进步为特征。因此，我们战略的成功在一定程度上取决于我们开发市场领先产品的能力，这主要是由研发工作推动的。我们专注于识别与我们当前的产品组合相关的技术和创新，以及旨在进一步实现业务多元化和增长的举措。作为这一技术承诺的一部分，我们在马萨诸塞州伯灵顿的东北大学共同设立了罗杰斯创新中心，并在亚利桑那州钱德勒、德国埃森巴赫和苏州中国的设施中设立了罗杰斯创新中心。我们的创新中心专注于新高科技材料解决方案的技术和商业开发的早期阶段，以努力与市场方向和需求保持一致。
专利和其他知识产权
在我们的每个运营部门，我们都有许多与技术相关的国内外专利、许可证和额外的专利申请正在申请中。这些专利和许可证的期限各不相同，并提供了一些免受竞争的保护。我们还拥有一些注册和未注册的商标，并获得和开发了某些机密和专有技术，包括我们认为对我们的业务有一定重要性的商业秘密。
虽然我们相信我们的专利和其他知识产权为我们的运营部门提供了竞争优势，但我们相信我们的竞争地位和未来成功的很大一部分将取决于我们的人员的创新技能、系统和工艺知识以及技术专长、我们开发的新产品的范围以及我们的客户服务和支持。
制造和原材料
我们业务中使用的主要原材料如下：对于我们的AES运营部门，铜、聚合物、聚四氟乙烯、玻璃纤维材料以及陶瓷和铜膏材料，包括银；对于我们的EMS运营部门，包括多元醇、异氰酸酯、聚四氟乙烯、超高分子量聚乙烯材料和有机硅材料。
我们业务中使用的一些原材料是通过独家或有限来源的供应商获得的。虽然我们已采取策略来降低与单一或有限来源供应商相关的风险，但这些策略并不是在所有情况下都有效，价格上涨或原材料供应中断可能会对我们的业务产生重大不利影响。欲了解更多信息，请参阅“第1A项。风险因素。
6

季节性
除了消费品的一些较小的季节性，通常与年终假期和产品发布周期一致外，我们细分市场的运营并不是季节性的。
人力资本管理
公司的持续成功源于我们在全球范围内才华横溢、敬业奉献的员工，他们负责为我们的业务及其未来奠定基础的创新、运营和道德规范。2022年，我们的员工克服了来自新冠肺炎的挑战，怀着对健康和安全的总体承诺，为我们的客户保持了稳定的物资流动，包括关键基础设施和医疗应用。
截至2022年12月31日，我们约有3,800名员工，其中约1,350人在美国，1,300人在欧洲，1,100人在中国。大约400名我们的国内员工由集体谈判协议或特定劳动协议覆盖，大约800名我们的欧洲员工由劳资委员会安排覆盖。
我们的人力资本管理方法基于我们的尊重文化，这种文化建立在我们的商业道德准则的道德基础上，以及我们做出选择的承诺，这些选择是基于道德上合理的，而不仅仅是容易或有利的。此外，我们通过我们的文化行为将我们的日常工作与我们的组织目标联系起来：安全地生活、信任、只是决策、公开发言、简单地改进、创新和交付结果。在董事会的监督下，管理层的主要目标是健康和安全、员工体验和多样性、公平和包容。
健康与安全
促进员工的健康和安全是我们最重要的目标之一。我们努力将损失的工作日和可记录的事件降至最低。为了提高认识和责任感，安全绩效数据在整个公司范围内共享，高管薪酬包括安全绩效因素。
作为促进新冠肺炎相关员工安全的努力的一部分，我们采取了结构化的方法来控制潜在的现场暴露。我们有全球、区域和特定地点的大流行指导委员会，确保根据我们开展业务的世界各地公认的卫生当局提出的建议制定和执行政策和程序。所有政策建议，无论是新的还是更改的，都由我们的执行领导团队审查和批准，确保在实施之前及时与员工沟通。
我们继续遵循世界各地公认的权威机构发布的指导方针，并根据需要调整我们的全球、地区和地方政策。全球委员会将继续定期开会，根据情况的发展为本组织提供指导。
就业经历
我们对就业经验采取全面的方法，努力使用公平和包容的招聘过程来挑选有才华的人。一旦我们聘用，我们努力为我们的员工提供一个安全和道德的工作环境，包括公平的薪酬、职业发展机会和员工敬业度。我们很自豪能通过各种内部技术和其他培训机会以及全球教育报销计划投资于我们员工的未来。
多样性、公平性和包容性
我们继续努力提高公司内部的多样性、公平性和包容性，重点吸引和留住组织内的不同人才，并在全球范围内提高知名度和接受度。我们相信，我们的多样性、公平和包容性将使公司成为更令人向往的工作场所，并将带来更好的业务业绩。
7

关于我们的执行官员的信息
截至2023年3月1日，我们的高管如下：
名字年龄现在的位置获委任担任现职的年度担任过的其他相关职位
R·科林·古韦亚59总裁与董事首席执行官兼首席执行官20222019年6月至2022年12月，高级副总裁、弹性体材料解决方案总经理；2014年12月至2019年6月，伊士曼化工股份有限公司副总经理总裁、总经理。
拉马库马尔·马扬普拉斯58高级副总裁和首席财务官、首席财务官2021总裁副主任，2020年12月至2021年5月；总裁副主任，2020年3月至2020年12月；总裁副主任，财务规划与分析，2014年11月至2020年12月
布莱恩·拉拉比56总裁副总经理兼弹性体材料解决方案总经理2022高级董事，2021年2月至2022年12月，产品管理；董事，EMS新产品和业务开发，2016年11月至2021年2月。
拉里·施密德61高级副总裁，全球运营与供应链2023总裁，2020年至2023年，皮尔科联营公司；2018年至2019年，陶氏化学公司董事全球制造与工程运营部门；2016年至2018年，陶氏化学公司董事全球运营部门。
可用信息
我们在以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提供这些材料后，在合理可行的范围内尽快在我们的网站(http://www.rogerscorp.com)，或通过我们网站上张贴的链接免费提供这些材料)提供我们的年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前的Form 8-K报告、我们的高管和董事根据交易法第16条提交的报告，以及根据交易法第13(A)或15(D)条提交的报告的修订版。此外，美国证券交易委员会还维护一个互联网网站，其中包含这些报告、委托书和信息声明，以及有关以电子方式向美国证券交易委员会(http://www.sec.gov).)提交的发行人的其他信息
我们还在我们的网站上提供了我们的审计委员会、薪酬和组织委员会、提名和治理委员会的章程，以及我们的公司治理指南、章程、商业道德准则和薪酬追回政策。我们的网站不包含在此10-K表格中，也不是此表格的一部分。
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第1A项。风险因素
我们的业务、经营结果和财务状况都会受到各种风险的影响，包括下面讨论的风险，这些风险可能会影响我们的股本价值。我们认为以下风险因素代表了可能使我们的股本投资具有风险的最重要因素，可能会导致我们的实际结果与任何前瞻性陈述中预测的结果大不相同。在评估对我们股本的投资时，您应仔细考虑这些因素，以及本年度报告10-K表格中包含的其他信息，包括“项目1.业务前瞻性陈述”和“项目7.管理层对运营结果和财务状况的讨论和分析”中列出的信息。
与新冠肺炎疫情相关的风险
新冠肺炎疫情和全球应对措施已经影响了我们的业务和运营业绩，并可能在未来一段时间内对我们的业务、运营业绩和财务状况产生实质性不利影响。
新冠肺炎大流行继续产生全球影响，并已导致政府当局实施了许多应对措施，例如旅行禁令和其他限制，包括隔离、原地和在家命令、交通中断、关闭和关闭。我们在美国、中国、德国、比利时、英国、韩国和匈牙利保持着重要的制造和管理业务，这些国家都受到疫情的严重影响，并采取措施试图控制疫情，并在疫苗获得批准时分发疫苗。特别是，中国最近结束了‘零COVID’政策，这可能会对我们的运营、供应商和客户产生不可预测的影响。近几个月来，我们在苏州的员工中国被诊断出患有冠状病毒病，但到目前为止，我们还没有收到员工永久残疾或死亡的报告。我们还修改了我们的业务做法，以努力确保业务连续性，同时促进员工的持续健康和福祉。总体而言，这些措施已经并可能继续影响我们的劳动力和运营。此外，疫情和相关应对措施对全球经济造成重大破坏，包括金融市场、供应链以及对某些商品和服务的需求波动加剧，以及各国政府采取重大干预和刺激措施。
新冠肺炎的影响以及当前和未来的应对措施对我们的业务，包括对我们的劳动力和运营的影响，存在相当大的不确定性。我们可能在某些终端市场对我们产品的需求持续减少，无法满足客户需求，并面临运营成本增加、资产减值和现金流减少，所有这些都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
与我们的业务、战略和运营相关的风险
未能充分利用公司的增长动力(包括先进的移动性和先进的连接性)、内部波动或其他不利变化，可能会对我们的业务产生不利影响。
在截至2022年12月31日的年度中，我们的净销售额中分别约有32%和15%来自与高级移动性和高级连接这两个关键市场增长动力相关的销售额。这些增长动力由我们在各种市场的直接和间接客户提供服务，包括汽车(即ADAS)和电动汽车/混合动力汽车、无线基础设施和便携式电子产品。这些增长动力以及其中的特定市场和行业趋势可能是不稳定的、周期性的，并对各种因素敏感，包括一般经济状况(包括更高的通胀和利率)、需求中断(包括我们客户的第三方组件供应)、技术中断、消费者偏好和政治优先事项。这些增长动力及其内部的不利或周期性变化，如采用或实施新技术的延迟，已经并可能继续导致对我们某些产品的需求减少、产能过剩、库存水平增加和相关的淘汰风险，以及价格侵蚀，最终导致我们的经营业绩下降。这些增长动力的加速以及对某些产品需求的相应快速增长可能还需要我们在设施和信息系统方面进行大量资本投资或收购，并大幅增加我们的人员，以提高生产水平并维持客户关系和市场地位。然而，我们可能无法以足够的速度或效率提高我们的生产水平，以利用这种需求的增长。
我们有广泛的国际业务，在我们开展业务的国家发生的具有普遍国际后果或特定影响的事件和情况可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
在截至2022年12月31日的年度内，我们约69%的净销售额来自海外市场，其中约40%和27%的净销售额分别发生在亚洲和欧洲。我们预计，我们在国外市场的净销售额将继续占我们合并净销售额的大部分。我们在中国、德国、比利时、英国、韩国和匈牙利保持着重要的制造和管理业务，截至2022年12月31日，我们约有63%的员工位于美国以外。与我们广泛的国际业务相关的风险包括：
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•外汇波动，特别是欧元、人民币、韩元、英镑、日元和匈牙利福林对美元的汇率波动；
•由于地区或国家特定事件或美国与我们开展业务的国家之间关系的变化而导致的经济和政治不稳定；
•各国的应收账款做法，包括较长的付款周期；
•出口管制或海关事项，包括关税和贸易限制；
•多边和双边贸易关系的变化
•遵守或未能遵守适用于我们的海外业务的各种法律和法规的复杂情况，包括由于我们开展业务的国家的法律或法规的意外变化；
•未遵守《反海外腐败法》或其他适用的反腐败法律；
•保护我们的知识产权的难度加大；
•遵守外国雇佣法规，以及停工和劳资纠纷。
上述风险在中国等新兴市场可能尤其严重，由于这些国家经济、法律和政府体系的发展性质带来的波动性增加，与美国和其他国家政府的双边和多边安排发生变化，以及一些总部位于新兴市场的跨国客户可能完全遵守美国和其他发达市场的域外法规，我们的业务面临更大的不确定性。此外，我们的业务一直受到并可能继续受到新兴市场交通或其他关键基础设施(包括无线基础设施)发展或中断的不利影响。如果我们无法成功管理与拓展全球业务相关的风险，或无法充分管理运营波动，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
美国和中国之间不断恶化的贸易关系、其他贸易冲突和壁垒、经济制裁以及中国减少对外国供应商依赖的政策可能会限制或阻止某些现有或潜在客户与我们做生意，并对我们的业务产生实质性的不利影响。
美国与其主要贸易伙伴之间的贸易冲突增加，表现为关税、税收、出口管制、经济制裁等贸易限制，以及旨在保护国家安全的强化政策，这可能会对我们的业务产生不利影响。特别是，我们已经经历并预计未来可能会因为美国和中国之间的贸易冲突增加而对我们的业务造成影响。2019年5月，美国商务部将华为技术有限公司(华为)添加到其“实体名单”中，并随后实施了外国直接产品规则，限制了美国和外国公司向华为出口产品和许可技术的能力。这种出口管制，以及中国实施的报复性管制和关税，可能会继续限制我们与中国客户做生意的能力。根据美国和中国于2020年1月15日达成的第一阶段协议，这些管制和关税在一定程度上仍然有效。美国政府保护国内经济和安全利益的进一步行动可能会导致进一步的限制。中国仍然是一个快速发展的市场，对我们来说是一个潜在的增长领域。对中国和亚太地区的客户的销售额通常占我们总销售额的近一半，占我们对美国以外客户的总销售额的大部分。此外，中国创造的某些融入我们产品的最终产品最终销往亚太地区以外的地区。我们预计，来自这些销售的收入，特别是对中国和亚太地区的销售，将继续成为我们总收入的重要组成部分。因此，任何金融危机、贸易战或争端或其他在国际司法管辖区造成业务中断的重大事件通常, 而中国，特别是亚太地区，可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生负面影响。
中国宣布的减少对外国制造商和科技公司依赖的政策已经并可能继续导致中国对我们产品的需求减少。这些趋势，再加上新冠肺炎造成的供应链中断，可能会导致美国和中国经济的供应链更加脱钩，从而导致市场机会减少，并扰乱在中国有销售和运营的美国公司的供应链。美国和中国之间日益加剧的地缘政治紧张局势可能会加速这些趋势。两国都可以采取政策，减少对外国商品的依赖。此类政策可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。此外，这些政策的后果之一是，中国政府可能会要求使用当地供应商，迫使在中国做生意的公司与当地公司合作开展业务，或者向政府支持的当地客户提供激励，让他们从当地供应商而不是我们这样的公司购买产品，所有这些都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的业务依赖于我们创新产品的开发，以及我们的客户将这些产品整合到最终用户产品和系统中，以实现商业成功。
作为工程材料和部件的制造商和供应商，我们的业务依赖于我们创新和销售我们的材料和部件的能力，以包括在我们的客户开发、制造和销售的其他产品中。我们努力使我们的产品与众不同，并通过与我们的客户接触，在他们的产品开发过程中设计我们的材料和部件，从而确保长期需求。任何设计导入的价值在很大程度上取决于
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我们的客户决定以足够的生产量生产他们的产品或系统，最终产品的商业成功，以及我们客户的产品或系统的设计可以在多大程度上适应竞争对手产品的替代。持续未能以商业上合理的条款及时推出新产品、取得设计胜利或获得市场认可，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况造成重大不利影响。新产品的推出给我们的业务带来了特别重大的业务挑战，因为产品开发承诺和支出必须在产品销售之前很久才能做出。
我们对某些原材料的单一或有限来源供应商的依赖可能会对我们制造产品的能力产生重大不利影响，并大幅增加我们的成本。
我们依赖唯一和有限的来源供应商提供对我们的产品制造至关重要的某些原材料。这种依赖使我们面临与我们可能无法获得足够的所需原材料供应有关的风险，特别是考虑到我们使用精益制造和即时库存技术，以及我们对原材料定价和交付时间的控制减少。如果我们不能及时获得足够的这些材料的供应，或者如果它们的成本大幅增加，我们的经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
虽然我们相信，如果有必要，我们可以获得和鉴定大多数唯一和有限来源供应商材料的替代来源，但过渡时间可能很长，特别是如果变化需要我们重新设计我们的系统。最终，我们可能无法重新设计我们的系统，这可能会进一步增加延误或根本无法生产我们的产品。即使重新设计系统是可行的，如果我们不能有效地将这些成本转嫁给我们的客户，与这种重新设计相关的成本增加也会降低我们的利润率，也许是实质性的。此外，这可能会导致生产和交货延迟，这可能会导致销售损失，并损害我们与现有和潜在客户的关系。
我们面临着激烈的全球竞争，这可能会减少对我们产品的需求，或者给我们的产品带来额外的定价压力。
我们在竞争激烈的全球环境中运营，并主要基于以下几点与国内和国际公司竞争：
•创新；
•历史上的客户关系；
•产品质量、可靠性、性价比；
•技术和工程服务和支持；
•产品线的广度；以及
•制造能力。
我们的竞争对手包括大宗商品材料供应商和替代解决方案供应商，前者主要根据价格提供产品替代，后者主要基于颠覆性技术提供产品替代或淘汰。其中一些竞争对手拥有比我们更多的财力和其他资源，在某些情况下，这些竞争对手在特定的产品利基市场上站稳了脚跟。我们预计，我们的竞争对手将继续改进其产品的设计和性能，这可能会导致开发出具有优于我们产品的价格或性能特征的产品。此外，我们的客户可能会从事产品的内部制造，这可能会导致对我们产品的需求减少。如果我们因任何原因无法保持我们的竞争优势，对我们产品的需求可能会大幅减少，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
此外，随着原始设备制造商，特别是电子和汽车市场的原始设备制造商，寻求从他们的供应链中降低成本，我们的客户可能会在定价和其他合同条款方面对我们提出更高的要求。这可能会对我们某些产品的毛利率产生不利影响，或者加剧我们面临的竞争，最终可能导致潜在销售额下降。
吾等过去曾从事交易，并可能于未来收购或处置业务，或从事其他交易，使吾等面临各种风险，可能会对吾等的业务经营业绩及财务状况造成重大不利影响。
我们不时地探索和寻求我们认为与我们的核心业务相辅相成的交易机会，我们预计未来还会这样做。我们还剥离了，并可能再次考虑剥离我们不认为是核心业务一部分的业务或资产。这些交易机会可能以收购、合资、投资、资产剥离或其他结构的形式出现。此类交易存在相关风险，包括但不限于一般业务风险、技术风险、市场接受风险、诉讼风险、环境风险、监管审批风险以及未能完成已宣布交易的相关风险。在收购的情况下，我们可能无法在尽职调查过程或其他方面发现与我们正在收购的业务相关的所有已知和未知风险，包括负债的存在。我们可能会花费相当大一部分可用现金、产生大量债务或发行股权证券，这将稀释现有股东的股权所有权，以支付收购费用。此外，如果我们未能成功地将任何被收购的公司或业务整合到我们的运营中，或者如果整合比预期的更困难，我们可能会遇到可能损害我们的业务并导致我们无法实现预期目标的中断
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收购的好处。在资产剥离的情况下，我们可以同意就我们正在剥离的业务产生的已知或未知债务向收购方提供赔偿。我们在追求和评估因各种原因而未能完成的交易时，已经并可能在未来招致巨额成本。
因此，这些交易可能最终不会为我们或我们的股东创造价值，可能会损害我们的声誉，并对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
如果不能吸引和留住专门的技术和管理人员，可能会损害我们预期的增长和未来的成功。
我们依赖于主要高管、高级管理人员和熟练技术人员的持续服务和表现，特别是我们的销售工程师和在我们所服务的关键行业具有丰富经验的其他专业人员。来自其他公司、学术机构和政府实体对这些人员的竞争非常激烈，我们预期的增长和未来的成功将在很大程度上取决于我们吸引和留住这些人的能力。此外，我们最近任命了一位新的首席执行官，并在作为一家独立公司执行我们的增长战略时进行了其他管理层变动。我们的持续表现将在一定程度上取决于我们新领导层的成功。
如果我们的设施、供应链、分销系统或信息技术系统因灾难或其他事件而遭受损失或中断，我们的业务可能会受到严重损害。
我们的设施、供应链、分销系统和信息技术系统因火灾、洪水、地震、飓风、公共卫生危机、战争、恐怖主义或其他自然或人为灾难或事件而遭受灾难性损失或中断。如果这些设施、供应链或系统中的任何一个发生灾难性的损失或中断，可能会扰乱我们的运营，推迟生产和发货，导致产品或服务有缺陷，损害客户关系和我们的声誉，并导致法律风险和巨额维修或更换费用。例如，新冠肺炎大流行和相关的检疫以及工作和旅行限制已经并可能继续扰乱我们某些产品的生产和需求。此外，2021年2月初，我们位于韩国安山的UTIS制造工厂发生火灾，导致制造现场遭到广泛破坏。商业运作于2021年底恢复，在我们位于苏州、中国的其中一家工厂启用了替换生产线，并于2023年1月下旬开始在我们位于韩国锡兴的新地点进行商业生产。这些事件将在多大程度上继续影响我们的业务结果和财务状况仍不确定。我们承保的第三方保险的类型和金额将根据成本、可用性和我们关于风险保留的决定而不时变化，可能无法获得或不足以保护我们免受损失或中断。
如果我们的信息技术系统受到严重破坏或安全遭到破坏，或违反数据保护法，可能会对我们的业务和声誉造成重大不利影响。
在正常业务过程中，我们收集和存储机密信息，包括属于我们、我们的客户、供应商、业务合作伙伴和其他第三方的专有业务信息以及我们员工的个人身份信息。我们依靠信息技术系统来保护这些信息，并保存财务记录、处理订单、管理库存、协调向客户发货以及运行其他关键功能。我们的信息技术系统容易因停电、硬件故障、电信故障、系统升级(包括计划实施新的企业资源规划系统)和用户错误而损坏、中断或关闭。如果我们的信息技术系统发生中断，可能会导致销售和客户的损失，以及大量的增量成本，这可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。
我们还受到计算机病毒、非法侵入或黑客攻击、破坏或心怀不满的员工或第三方破坏行为造成的安全漏洞的影响。安全漏洞或破坏的风险，特别是通过网络攻击或网络入侵，包括计算机黑客、外国政府和网络恐怖分子，已经增加，因为来自世界各地的未遂攻击和入侵的数量、强度和复杂性增加，部分原因是不断发展的技术，无处不在地使用互联网和电信技术(包括移动设备)进行商业交易。我们的信息技术网络和系统一直并将继续受到攻击。因此，尽管我们或我们的第三方服务提供商采取了安全措施，但我们已经并可能在未来经历安全漏洞，包括我们可能无法检测到的漏洞。我们的信息技术系统的安全漏洞，包括通过移动设备，可能导致属于我们或我们的客户、供应商、业务合作伙伴、员工或其他第三方的机密信息被挪用或未经授权披露，这可能导致我们遭受重大财务和声誉损害。如果我们无法保护敏感信息，我们的客户或政府当局可能会质疑我们的安全流程和程序是否足够，以及我们是否符合适用的法律和法规，包括不断变化的政府对政府承包商的网络安全要求。
此外，某些信息的处理和存储越来越受到隐私和数据安全法规的制约，许多此类法规因国家而异。数据保护法在美国、欧洲和其他地方的解释和适用，包括欧盟一般数据保护条例和加州消费者隐私法，是不确定的，
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不断演变，在不同司法管辖区之间可能不一致。遵守这些不同的法律可能是繁重的，并要求我们招致巨额成本或以对我们的业务产生不利影响的方式改变我们的业务做法，而不遵守这些法律可能会使我们受到重大处罚。
员工福利成本增加可能会降低我们的盈利能力。
我们的盈利能力受到员工福利成本的影响，特别是医疗和其他员工福利。近年来，由于美国医疗保健成本增加等因素，员工医疗成本有所增加。这些因素将继续给我们的业务和财务业绩带来压力，因为员工福利成本继续上升。我们可能不会成功地限制未来的成本增加。员工福利成本的持续增长可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
法律、合规和监管风险
如果我们不能保护我们的专有技术或如果我们侵犯他人的专有权利，我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们的专有技术支持我们有效地与其他公司竞争，我们寻求通过获得国内外专利、商标和版权以及为我们的制造过程维护商业秘密来保护我们的知识产权。然而，我们在美国和国外获得此类保护的努力可能会失败，或者所提供的保护范围不足以保护我们的技术。
即使国内和国外法律对我们的技术给予初步保护，我们的竞争对手或其他第三方也可能随后获得并非法复制、使用或披露我们的技术、产品和流程。我们认为，在我们开展业务的外国，我们的技术被盗版的风险尤其严重。在我们得出结论认为我们的专有技术受到侵犯的情况下，我们已经并可能再次提起诉讼，以加强我们的权利。知识产权侵权诉讼的辩护和起诉既昂贵又耗时，即使结果对我们有利。如果我们没有成功地保护我们的专有技术，或者如果我们得到的保护不够广泛，我们的竞争对手可能能够制造和提供与我们自己的产品基本相似的产品，从而减少对我们产品的需求，并对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。我们还可能受到我们颁发的专利正常到期的不利影响，并因此而受到竞争加剧的影响。
我们的竞争对手或其他第三方将来也可能对我们提出侵权或无效索赔。如上所述，除了与此类诉讼相关的巨额费用外，不利的结果可能会使我们对第三方承担重大责任，并要求我们从第三方获得许可权或停止销售我们的产品。这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
作为一家在美国和多个外国司法管辖区开展业务的跨国公司，税法的变化或承担额外的税收责任可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
由于全球税务的多变性和不确定性，我们面临各种与税务相关的风险，任何风险都可能导致我们的全球结构、国际业务或公司间协议发生变化，这可能会大幅减少我们未来的净收益，或导致重组成本、提高有效税率和其他费用。鉴于我们业务的全球性，许多因素可能会提高我们的有效税率或以其他方式使我们承担额外的税收义务，包括：
•决定将我们以前没有规定缴纳所得税的外国收入重新配置到其来源国以外；
•税务机关加强对我们交易的审查；
•在法定所得税税率不同的司法管辖区之间，我们利润的地理组合发生了变化；
•利用递延税项资产或改变递延税项资产估值的能力；以及
•税收法律、法规及其解释的变化，或者发布适用于我们的法律、法规的新解释。
例如，由于经济合作与发展组织(经合组织)开展的税基侵蚀和利润转移项目，许多外国司法管辖区正在积极考虑修改现行税法。如果这些变化生效，我们在做生意或销售产品的国家的纳税义务可能会增加。
我们的信贷协议条款使我们面临风险，包括如果我们未能满足财务比率并遵守众多契约，我们的未偿债务可能会加速。
我们的信贷协议包含，我们签订的任何未来债务协议可能包含某些财务比率和某些限制性契诺，其中包括限制我们产生债务或留置权、收购其他业务、处置资产或进行投资的能力。经济或商业环境的变化，可能会对我们按计划偿还这些借款和满足财务比率的能力造成不利影响，而我们所受的限制性公约可能会限制我们在潜在商业机会出现时利用这些机会的能力。
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未能满足这些财务比率或不遵守我们信贷协议中的契约将构成违约。对我们的一个或多个契约的违约无法治愈，可能会导致根据该契约未偿还的借款被宣布立即到期和支付，这也可能引发偿还其他未偿债务的义务。我们负债的任何加速都会对我们的现金流、财务状况和经营业绩产生重大的不利影响。
我们的信贷协议历来允许我们借入欧元贷款，这些贷款的利息基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上特定的利差。正如英国金融市场行为监管局(FCA)和LIBOR管理人在2021年3月宣布的那样，一周和两个月期美元LIBOR到期日和非美元LIBOR到期日在2021年12月31日之后立即停止发布，剩余的美元LIBOR到期日在2023年6月30日之后立即停止发布。某些伦敦银行同业拆借利率现在可能无法获得。罗杰斯公司和JPMorgan Chase Bank，N.A.对我们的信贷协议进行了修订，规定了一个新的基准利率，以在必要时取代已停产的LIBOR参考利率。这个新的参考利率有可能高于我们预计的未来LIBOR利率，从而导致我们的借款成本增加。
我们可能会受到产品责任和其他索赔引发的诉讼的不利影响。
我们的产品可能包含我们在销售前未检测到的缺陷，这可能会导致向我们提出保修或损害索赔或产品召回。我们卷入了在正常运营过程中或在其他方面出现的各种悬而未决的法律问题，包括与我们在20世纪90年代之前的运营有关的与石棉相关的产品责任索赔。有关补充资料，请参阅“项目3.法律程序”和“附注12--承付款和或有事项”至“项目8.财务报表和补充数据”。我们对某些索赔保持保险范围，但保单覆盖范围可能不够充分或承保特定的损失。除其他事项外，不在保险覆盖范围内或导致超出保险覆盖范围的针对我们的索赔的抗辩或和解或判决相关的成本可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。无论承保范围如何，对我们的索赔可能会分散我们高级管理层的注意力和/或导致声誉损害，从而对我们的业务造成不利影响。
我们对与我们的石棉相关产品责任索赔相关的潜在风险和预期保险覆盖范围的预测基于一系列假设，包括每年提交的新索赔数量、处置此类索赔的平均成本、处置此类索赔所需的时间长度、保险公司之间的承保问题和各保险公司的持续偿付能力，以及围绕美国石棉诉讼的众多不确定性。如果这些假设不准确，我们在财务报表中记录的净负债可能无法接近我们在此类索赔中可能遭受的损失。
我们受到许多环境法律和法规的约束，以及可能对我们的业务产生不利影响的潜在环境责任。
我们遵守与使用、储存、处理、排放或处置某些有毒、挥发性或其他危险的化学品、气体和其他用于制造我们产品的物质有关的各种联邦、州、地方和外国法律、规则和法规。美国的其中一些法律包括联邦清洁水法、清洁空气法、资源保护和回收法、综合环境响应、补偿和责任法、有毒物质控制法以及类似的州法律法规。在欧洲联盟(欧盟)，我们须遵守欧盟的规例(及其相关的国家执行法例)，包括《化学品注册、评估、授权及限制条例》、《物质及混合物分类、标签及包装规例》，以及《工业排放指令》。遵守这些法律和法规可能需要我们产生大量费用，包括与购买新设备有关的费用。任何不遵守当前或未来环境法律、规则和法规的行为都可能导致刑事和民事责任、罚款、停产或停止某些业务，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。例如，美国和其他司法管辖区的政府当局越来越关注使用所谓的“永久化学品”造成的潜在污染，最明显的是全氟烷基物质(PFAS)。几十年来，含有全氟辛烷磺酸的产品已被用于制造、工业和消费应用，包括我们的一些工程材料和部件。2021年, 拜登政府宣布了一项解决PFAS污染的多机构计划，美国环境保护局发布了PFAS战略路线图，其中确定了解决PFAS污染的综合方法。我们可能会因停止使用含全氟辛烷磺酸的产品、处置含全氟辛烷磺酸的废物或补救任何全氟辛烷磺酸污染的义务而产生成本，这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生负面影响。
此外，一些环境法规定调查和/或清理我们目前或以前拥有、租赁或经营的物业上的污染或产生污染的责任，以及对财产或自然资源的损害和此类污染造成的人身伤害的责任，有时没有过错。这种责任可能是连带的，这意味着我们可能要对所涉及的责任中我们所占的份额承担更多的责任，甚至整个责任。
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有关我们重大法律程序的更多信息，请参阅“附注12--承付款和或有事项”至“第8项.财务报表和补充数据”。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
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项目2.财产
我们在美国、欧洲和亚洲设有多个总办事处和制造工厂。下表提供了有关我们运营部门使用的材料、综合办公室和制造设施的某些信息：
位置建筑面积(平方英尺)设施类型租赁/拥有运营细分市场
美国
钱德勒，亚利桑那州147,000制造业拥有AES
钱德勒，亚利桑那州105,100制造业拥有AES
钱德勒，亚利桑那州75,000行政办公室拥有全
钱德勒，亚利桑那州17,000货仓租赁至2026年3月AES
罗杰斯，康涅狄格州388,100制造/行政办公室拥有全
伍德斯托克，康涅狄格州150,600制造业拥有EMS
卡罗尔·斯特里姆，伊利诺伊州216,600制造业拥有EMS
贝尔市，特拉华州125,000制造/行政办公室拥有全
纳拉甘西特，罗德岛84,600制造业拥有EMS
马萨诸塞州伯灵顿6,000研发实验室/行政办公室租赁至2024年2月全
欧洲
埃申巴赫，德国149,000制造/行政办公室拥有AES
埃申巴赫，德国13,000仓库/行政办公室租赁至2024年12月AES
埃申巴赫，德国24,100仓库/行政办公室租赁至2023年8月AES
比利时，Evergem116,500制造/行政办公室拥有全
比利时，Evergem88,200仓库/行政办公室租赁至2027年6月AES
根特，比利时56,700货仓租期至2024年3月全
匈牙利布达佩斯46,800制造业租期至2027年2月AES
布莱克本，英格兰58,000制造/仓库/行政办公室拥有EMS
布莱克本，英格兰9,000货仓租赁至2029年8月EMS
亚洲
苏州，中国821,000制造/行政办公室拥有全
苏州，中国77,000制造/行政办公室租赁至2031年12月EMS
苏州，中国75,000制造/行政办公室租期至2033年1月EMS
韩国西兴17,500制造/行政办公室2025年2月租赁EMS
项目3.法律诉讼
石棉产品诉讼
像许多其他工业公司一样，我们在全国各地的法院提起的多起诉讼中被列为被告，这些诉讼的当事人声称接触含有石棉的产品造成人身伤害。截至2022年12月31日，我们是537起与石棉相关的产品责任案件的被告，而截至2021年12月31日的案件为543起，变化反映了新案件、解雇、和解和其他处置。我们从来没有开采、加工、制造或销售石棉；相反，我们制造并向工业用户提供有限数量的含有石棉胶囊的产品，但我们在20世纪80年代末停止了这些产品的生产。在几乎所有针对我们的案件中，原告要求对多名被告的未指明损害赔偿，这些被告可能制造、销售或使用含有石棉的产品，原告据称接触到这些产品，并据称受到伤害。这些案件大多在马里兰州、伊利诺伊州、密苏里州和纽约州进行诉讼；然而，我们也在为其他州的案件辩护。我们打算大力为这些案件辩护，主要是基于原告无法确定因接触我们的产品而造成的可赔偿损失。截至2022年12月31日，预计到2064年的所有当前和未来赔偿和国防成本的估计负债和估计保险追偿分别为6500万美元和5980万美元。
到目前为止，我们与石棉相关的产品责任诉讼的赔偿和辩护费用基本上都在保险范围内。截至2022年12月31日，我们的综合财务状况报表包括520万美元的估计石棉相关费用净应计费用，这些费用超过了所有当前和未来赔偿的石棉相关保险范围，以及
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预计到2064年的国防成本。有关我们与石棉有关的产品责任诉讼的更多信息，请参阅“附注12-承诺和或有事项”至“第8项.财务报表和补充数据”。
其他事项
我们目前正在参与各种其他法律程序，我们认为这些法律程序是我们业务附带的普通、常规诉讼，包括商业纠纷、知识产权问题、人身伤害索赔、税务索赔和就业问题。虽然没有任何法律事项的结果可以肯定地预测，但我们不相信任何这些法律程序的结果，无论是单独的还是总体的，都不会对我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。此外，我们还涉及某些环境问题，我们不认为这是一项重大的法律程序，无论是悬而未决的还是已知正在考虑的。关于其中某些事项的补充资料，请参阅“附注12--承付款和或有事项”至“项目8.财务报表和补充数据”。
项目4. 煤矿安全信息披露
不适用。
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第II部

项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
资本市场价格与股利政策
我们的股本在纽约证券交易所交易，代码为“ROG”。截至2023年2月24日交易结束，我们有282名登记在册的股东。
我们目前保留了所有收益，用于运营和扩大业务，回购或赎回股本，以及偿还债务。我们从未就股本宣布或支付任何现金股利，在可预见的未来可能不会支付任何现金股利。未来是否派发股息将取决于我们的经营结果、财务状况、负债水平、现金需求、我们融资的契约、合同限制以及我们的董事会和股东可能认为相关的其他因素。
性能图表
下图比较了过去五个财年罗杰斯资本存量的累计总回报率与标准普尔工业指数(S&P Industrials)和标准普尔小型股600电子设备、仪器及零部件指数(S&P Small Cap 600)的累计总回报率。该图表跟踪了在指定日期对公司普通股和每个指数(包括所有股息的再投资)投资100美元的表现。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/84748/000008474823000019/rog-20221231_g1.jpg
发行人购买股票证券
2015年，我们启动了一项高达1.00亿美元的公司股本回购计划(以下简称回购计划)。除了提升股东价值外，我们还发起了该计划，以缓解行使股票期权和授予公司授予的限制性股票单位的稀释效应。本计划没有到期日，可随时暂停或中止，恕不另行通知。2022年，我们使用运营现金和手头现金进行了2500万美元的股票回购。2021年或2020年没有股票回购。截至2022年12月31日，仍有2400万美元可用于
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根据该计划进行购买。有关股份回购的更多信息，请参阅“附注8--股本和股权补偿”至“第8项.财务报表和补充数据”。

(千美元，不包括股票和每股金额)
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值
2022年10月1日至2022年10月31日—$— —$49,014 
2022年11月1日至2022年11月30日140,501$103.45 140,501$34,480 
2022年12月1日至2022年12月31日97,305$107.55 97,305$24,015 
在2022年11月之前的几个月里，我们没有回购任何股票。
第六项。[已保留]
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项目7.管理层对经营成果和财务状况的讨论和分析
以下对我们的经营结果和财务状况的讨论和分析应与我们的综合财务报表和附注一起阅读，这些报表和附注包含在“第8项.财务报表和补充数据”中。
对我们2021年和2020年业绩比较的讨论此前在管理层对公司2022年2月22日向美国证券交易委员会提交的10-K年报第II部分第7项的讨论与分析并已根据S-K规则第303(B)项的指示1从本节中省略。
公司背景和战略
罗杰斯公司设计、开发、制造和销售高性能、高可靠性的工程材料和部件，以满足客户的苛刻挑战。我们经营着两个战略业务部门：高级电子解决方案(AES)和弹性体材料解决方案(EMS)。其余业务代表我们的非核心业务，在我们的其他运营部门中报告。我们拥有创新的历史，并在亚利桑那州钱德勒、马萨诸塞州伯灵顿、德国埃森巴赫和中国苏州建立了研发(R&D)活动创新中心。我们的总部设在亚利桑那州的钱德勒。
我们的增长和盈利战略基于以下原则：(1)市场驱动型组织，(2)创新领先，(3)协同并购，(4)卓越运营。我们在执行这一战略时的优先事项是通过进一步加强对商业活动的关注、扩大产能以满足客户需求和推动创新，推动近期盈利能力的改善，并在未来几年改善公司的增长前景。
作为一家以市场为导向的组织，我们专注于利用包括电动汽车和混合动力汽车(EV/HEV)在内的车辆日益电气化、汽车行业越来越多地使用先进的驾驶员辅助系统(ADAS)、航空航天和国防领域通信系统的进步以及便携式电子行业5G智能手机的增长所带来的增长机会。除了专注于这些市场外，我们还向其他各种市场销售产品，包括一般工业、清洁能源、无线基础设施和公共交通。
我们的销售和营销方法建立在应对这些趋势的基础上，而我们的战略重点是作为工程材料和零部件制造商的成功因素：性能、可靠性、技术服务能力、成本、效率、创新和技术。通过这一战略，我们希望能够推动进一步的商业胜利，这为未来更高的增长提供了潜力。我们还通过有机投资和收购扩大了我们的能力，努力确保为我们的客户提供高质量的解决方案。
我们的卓越运营努力专注于推动我们的盈利能力在短期内显著改善。这些努力包括专注于增加战略性新员工，并改进流程和工具，以实现更好的业绩。我们还在2022年第四季度和2023年第一季度采取了具体的成本改善行动，这将使随后的季度受益。这些行动包括优化我们的制造足迹，剥离非核心产品线，以及减少制造和公司员工。我们继续审查和重新调整我们的制造和工程足迹，以努力保持全球领先的竞争地位，并支持我们客户的增长计划。
我们寻求通过投资于研发、制造和材料效率以及响应客户需求的新产品计划来提高我们的运营和财务业绩。我们努力评估运营和战略选择，以改善我们的业务结构，并使我们的业务与客户不断变化的需求和影响我们业务的主要行业趋势保持一致。
如果我们能够成功地执行我们的战略，我们看到了一个机会，在未来几年内，以有机增长为主导，以有针对性的收购为补充，恢复到历史水平的盈利能力，并加快收入相对于2022年的增长。这一前景得到了我们在许多快速增长的市场的参与以及我们在这些市场上的强大竞争地位的支持。增长最快的市场机会预计将是电动汽车/混合动力汽车，第三方分析预计，该市场在未来几年将以超过25%的复合年增长率增长。在电动汽车/混合动力汽车市场，我们相信我们先进的电池板、陶瓷基板和电源互连为利用这一增长提供了多种内容机会。在这些领域中的每一个领域，我们都获得了多项设计胜利，并拥有强大的流水线，这为我们的增长前景提供了信心。其他增长轨迹强劲的市场包括ADAS、航空航天和国防、清洁能源和便携式电子产品。预计这些市场中的每一个都将为我们的增长战略做出贡献。
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终止与杜邦的合并
2021年11月1日，我们达成了一项最终的合并协议，杜邦将以全现金交易的方式收购该公司，价格为每股277.00美元的公司股本。合并协议规定，杜邦通过将杜邦的全资子公司Cardinalis Merge Sub，Inc.与罗杰斯公司合并并并入罗杰斯公司，由杜邦收购罗杰斯公司，罗杰斯公司作为杜邦的全资子公司继续存在。公司股东在2022年1月25日举行的特别股东大会上批准了合并协议。合并协议规定，如果合并没有在2022年11月1日或之前完成，罗杰斯公司和杜邦都有权终止合并协议。合并的完成取决于各种惯常的完成条件，包括国家中国市场监管总局(SAMR)的监管批准。截至2022年11月1日，各方尚未收到SAMR的监管批准。2022年11月1日，公司收到杜邦发出的终止合并协议的通知。根据合并协议的条款，公司从杜邦收到了税前1.625亿美元的监管终止费，并产生了2040万美元的交易相关费用。
执行摘要
在审查我们的经营业绩、财务状况和流动性时，应考虑以下关键要点和因素：
•2022年，与2021年相比，我们的净销售额增长了4.1%，达到9.712亿美元，毛利率从37.4%下降了430个基点，从37.4%下降到33.1%，营业收入占净销售额的比例从12.6%增加了230个基点，达到14.9%。
•至于其他营运(收入)开支净额，我们于2022年及2021年分别确认收入1.44亿美元及开支530万美元，主要涉及监管终止费扣除交易相关费用的财务影响，以及我们位于韩国安山的UTIS制造厂发生火灾的影响。
•我们在2022年和2021年分别确认了150万美元和310万美元的重组费用，这些费用与涉及某些欧洲和亚洲制造地点的制造足迹优化计划有关，主要影响我们的AES运营部门。
•我们在2022年确认了6,510万美元的减值费用，主要与美国的某些AES运营部门在用设备和某些EMS运营部门的无形资产和固定资产有关。
•我们产生了2170万美元与杜邦终止合并相关的费用，主要与2022年的留任奖励、可自由支配的RESIP贡献和专业服务费用相关。
•我们借了1亿美元的左轮手枪为我们的行动提供资金，并在2022年底偿还了7500万美元。
•2023年2月16日，我们宣布了一项全球劳动力裁减计划，预计将于2023年上半年完成。该计划预计将显著降低我们的制造成本和运营费用，并将与之前宣布的其他成本削减措施一起实施。我们估计，与这项计划相关的税前重组费用约为1,000万至1,300万美元，所有这些费用预计都将以现金支出的形式出现，而且基本上所有这些费用都将与员工遣散费和其他离职福利有关。
•2023年2月17日，我们达成了一项资产购买协议，以180万美元的净收购价出售我们的高性能工程蜂窝弹性体业务。业务处置计划于3月初完成。


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经营成果
下表列出了所示期间内以净销售额百分比表示的选定业务数据：
20222021
净销售额100.0 %100.0 %
毛利率33.1 %37.4 %
销售、一般和行政费用22.5 %20.6 %
研发费用3.6 %3.2 %
重组和减值费用6.9 %0.4 %
其他营业(收入)费用，净额(14.8)%0.6 %
营业收入14.9 %12.6 %
非合并合营企业的权益收益0.5 %0.7 %
养老金结算费— %(0.1)%
其他收入(费用)，净额0.1 %0.6 %
利息支出，净额(1.0)%(0.3)%
所得税前收入支出14.5 %13.5 %
所得税费用2.5 %1.9 %
净收入12.0 %11.6 %
净销售额和毛利率
(千美元)20222021
净销售额$971,171 $932,886 
毛利率$321,015 $349,139 
净销售额百分比33.1 %37.4 %
与2021年相比，2022年的净销售额增长了4.1%。我们的AES和EMS业务部门的净销售额分别下降0.8%和11.1%。净销售额增长中的3,200万美元，即3.4%，主要反映了我们的有机硅工程子公司净销售额增加的影响。这一增长进一步归因于我们的AES业务部门的电动汽车/混合动力汽车和公共交通市场的净销售额增加，以及我们的EMS业务部门的一般工业、公共交通和EV/HEV市场的净销售额增加，但这一增长被我们的AES业务部门的无线基础设施、航空航天和国防、ADAS和清洁能源市场的净销售额下降以及我们的EMS业务部门的便携式电子市场的净销售额下降所部分抵消。净销售额受到3,690万美元外汇影响的不利影响，即4.0%，原因是欧元、人民币和英镑相对于美元贬值。
毛利率占净销售额的百分比从2021年的37.4%下降到2022年的33.1%，下降了430个基点。2022年的毛利率受到不利的工厂利用率、不利的产量表现、更高的运费、关税和关税费用以及我们的AES和EMS运营部门的库存储备拨备增加的影响，以及我们的AES运营部门的产量下降以及我们的EMS运营部门的原材料成本的不利变化。这部分被我们的AES和EMS经营部门采取的商业行动的有利影响，以及我们的AES经营部门的原材料成本的有利变化和我们的EMS经营部门的更高销量所部分抵消。
对原材料和劳动力供应的限制减缓了生产水平，造成了运营逆风，对我们的毛利率产生了负面影响。此外，最近新冠肺炎的爆发，特别是在亚洲，对我们客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们2022年的净销售额产生了负面影响。
销售、一般和行政费用
(千美元)20222021
销售、一般和行政费用$218,828 $193,153 
净销售额百分比22.5 %20.6 %
与2021年相比，2022年销售、一般和行政(SG&A)费用增加了13.3%，主要原因是专业服务费用增加了1,120万美元，总薪酬和福利增加了500万美元，软件费用增加了250万美元，差旅费用增加了240万美元，其他无形资产摊销费用增加了210万美元。
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薪酬和福利总额的增长主要是由于与杜邦合并终止有关的留任奖励产生了860万美元的影响，以及650万美元的可自由支配RESIP贡献，但被奖励薪酬支出减少部分抵消。专业服务开支增加主要是由于与杜邦终止合并所产生的640万美元开支，以及我们收购硅胶工程所产生的80万美元开支所致。
研究和开发费用
(千美元)20222021
研发费用$35,207 $29,904 
净销售额百分比3.6 %3.2 %
2022年的研发费用比2021年增加了17.7%，主要原因是总薪酬和福利增加了230万美元，实验室费用增加了200万美元，差旅费用增加了40万美元。
重组和减值费用及其他营业(收入)费用，净额
(千美元)20222021
重组和减值费用$66,562 $3,570 
其他营业(收入)费用，净额$(144,014)$5,330 
我们在2022年和2021年分别确认了150万美元和310万美元的重组费用，主要与涉及某些欧洲和亚洲制造基地的制造足迹优化计划有关。
我们在2022年和2021年分别确认了6510万美元和50万美元的减值费用。2022年的减值费用主要涉及美国的某些AES运营部门在建设备，以及与我们在美国的高性能工程蜂窝弹性体业务相关的某些EMS运营部门的无形资产和固定资产。
有关补充资料，请参阅“附注15--补充财务资料”至“第8项.财务报表和补充数据”。
至于其他营运(收入)开支净额，我们于2022年及2021年分别确认收入1.44亿美元及开支530万美元，主要涉及监管终止费扣除交易相关费用的财务影响，以及我们位于韩国安山的UTIS制造厂发生火灾的影响。
非合并合资企业中的股权收益
(千美元)20222021
非合并合营企业的权益收益$4,437 $7,032 
截至2022年12月31日，我们有两家未合并的合资企业，各占50%的股份：罗杰斯INOAC公司(RIC)和罗杰斯INOAC苏州公司(RIS)。由于RIC和RIS的净销售额下降以及RIC的不利生产率表现，这些未合并的合资企业的股权收入在2022年比2021年下降了36.9%。
养恤金结算费和其他收入(费用)，净额
(千美元)20222021
养老金结算费$— $(534)
其他收入(费用)，净额$1,058 $5,136 
2021年，我们记录了与终止Rogers Corporation Defined Benefit养老金计划(在其与位于特拉华州贝尔市的Arlon LLC、微波材料和有机硅技术部门(统称为合并计划)的每小时员工养老金计划合并后)有关的50万美元税前和解费用。
其他收入(支出)，2022年收入净额降至110万美元，而2021年收入为510万美元。减少是由于我们的铜衍生工具合约带来的不利影响及我们的外币交易带来的不利影响，但部分被我们的外币衍生工具带来的有利影响所抵销。
利息支出，净额
(千美元)20222021
利息支出，净额$(9,547)$(2,536)
2022年的净利息支出比2021年增加了700万美元，这主要是因为我们在循环信贷安排下的借款的加权平均未偿还余额更高。
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所得税费用
(千美元)20222021
所得税费用$23,751 $18,147 
实际税率16.9 %14.4 %
我们2022年的有效所得税税率为16.9%，而2021年为14.4%。与2021年相比有所增加，主要是因为本年度因未确认税收优惠的冲销而减少。
营业部门净销售额和营业收入
高级电子解决方案
(千美元)20222021
净销售额$530,215 $534,429 
营业收入$77,163 $50,198 
与2021年相比，我们的AES运营部门2022年的净销售额下降了0.8%。净销售额的下降主要是由于无线基础设施、航空航天和国防、ADAS和清洁能源市场的净销售额下降，但电动汽车/混合动力汽车和公共交通市场的净销售额增加部分抵消了这一下降。净销售额受到2,530万美元外汇波动的不利影响，即4.7%，原因是欧元和人民币相对于美元贬值。
2022年营业收入较2021年增长53.7%。营业收入的增长主要是由于合并终止费减去与杜邦合并相关的相关成本后，共享服务运营费用分配出现了有利的同比变化，但4150万美元的重组和减值费用部分抵消了这一变化。此外，由于采取的商业行动和原材料成本的有利变化，营业收入也有所增加，但被不利的工厂利用率、较低的产量、不利的产量表现、较高的运费、关税和关税费用以及较高的库存储备拨备部分抵消。2022年的营业收入占净销售额的百分比为14.6%，与2021年的9.4%相比增长了约520个基点。
在2022年和2021年，我们的AES运营部门分别确认了4,050万美元和50万美元的减值费用，并分别确认了110万美元和300万美元的重组费用和相关费用。有关重组和减值费用的更多信息，请参阅“附注15-补充财务信息”至“第8项.财务报表和补充数据”。
对原材料和劳动力供应的限制减缓了生产水平，造成了运营逆风，对我们的毛利率产生了负面影响。此外，最近新冠肺炎的爆发，特别是在亚洲，对我们客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们2022年的净销售额产生了负面影响。
弹性材料解决方案
(千美元)20222021
净销售额$420,006 $378,017 
营业收入$60,351 $60,051 
与2021年相比，我们的EMS运营部门2022年的净销售额增长了11.1%。净销售额的增长主要是由于我们的有机硅工程子公司的净销售额增加，净销售额为3,200万美元，或8.5%，以及一般工业和电动汽车/混合动力汽车的净销售额增加，但被便携式电子市场的净销售额下降部分抵消。净销售额受到外汇波动1,120万美元或3.0%的不利影响，这是由于英镑、欧元和人民币相对于美元的贬值。
2022年营业收入较2021年增长0.5%。营业收入的增长主要是由于合并终止费用减去与杜邦合并相关的费用，以及与UTIS火灾有关的费用/福利发生了860万美元的有利变化，被2500万美元的重组和减值费用部分抵消了共享服务运营费用分配的有利同比变化。此外，营业收入也因采取的商业行动的有利影响和销量增加而增加，但被不利的工厂利用率、不利的原材料成本变化、不利的产量表现、更高的运费、关税和关税费用以及更高的库存储备拨备部分抵消。2022年的营业收入占净销售额的百分比为14.4%，与2021年的15.9%相比下降了约150个基点。
2022年和2021年，我们的EMS运营部门分别确认了2460万美元的减值费用和无费用，并分别确认了40万美元的重组费用和10万美元的相关费用。有关重组和减值费用的其他信息，请参阅附注15--补充财务资料“至”项目8.财务报表和补充数据。
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对原材料和劳动力供应的限制减缓了生产水平，造成了运营逆风，对我们的毛利率产生了负面影响。此外，最近新冠肺炎的爆发，特别是在亚洲，对我们客户继续制造业务的能力产生了不利影响，这反过来又对我们2022年的净销售额产生了负面影响。
其他
(千美元)20222021
净销售额$20,950 $20,440 
营业收入$6,918 $6,933 
2022年，我们其他运营部门的净销售额比2021年增长了2.5%。2022年，我们的其他运营部门的运营收入比2021年下降了0.2%。净销售额受到50万美元外汇波动(2.5%)的不利影响，这是由于人民币和欧元相对于美元的贬值。营业收入的下降主要是由于不利的产品组合和较低的产量，但有利的收益率表现部分抵消了这一影响。2022年的营业收入占净销售额的百分比为33.0%，与2021年的33.9%相比下降了约90个基点。
流动性、资本资源与财务状况
我们相信，我们现有的流动资金和现金流来源，加上我们可用的信贷安排，将足以为我们的运营、目前计划的资本支出、研发努力和我们的偿债承诺至少在未来12个月提供资金。我们定期审查和评估我们的现金流、借贷安排和银行关系的充分性，以确保我们有适当的现金来源，为我们的短期运营需求和长期战略计划提供资金。下表按我们的三个主要地理区域说明了我们的现金和现金等价物的位置：
截至12月31日，
(千美元)20222021
美国$119,931 $76,621 
欧洲69,877 56,034 
亚洲46,042 99,641 
现金和现金等价物合计$235,850 $232,296 
截至2022年12月31日，我们的现金和现金等价物中约有1.159亿美元由非美国子公司持有。2022年，我们没有对我们在海外业务的历史收益进行永久再投资的立场做出任何改变。除了我们在亚洲持有相当大一部分现金和现金等价物的某些中国子公司外，我们继续声称，历史上的海外收益可以无限期地再投资。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，净营运资本分别为5.173亿美元和4.201亿美元。
(以千美元为单位)
截至12月31日，
主要财务状况帐户：20222021
现金和现金等价物$235,850 $232,296 
应收账款净额177,413 163,092 
盘存182,402 133,384 
循环信贷安排下的借款215,000 190,000 
从2021年12月31日至2022年12月31日，我们的财务状况报表账户发生了以下重大变化：
•截至2022年12月31日，应收账款净额增长8.8%，从截至2021年12月31日的1.631亿美元增至1.774亿美元。这一增长主要是由于应收所得税增加了1,330万美元，以及未偿还销售天数的增加，但这部分被2022年底已确认的UTI火灾保险应收账款的收入或结算额630万美元以及与2021年底相比净销售额的下降所抵消。
•截至2022年12月31日，库存从截至2021年12月31日的1.334亿美元增加到1.824亿美元，增幅为36.7%，这主要是由于原材料成本上升以及为满足预期需求而增加的原材料采购和生产努力。
•截至2022年12月31日，循环信贷安排下的借款从2021年12月31日的1.9亿美元增加到2.15亿美元。这一增长反映了我们在整个2022年循环信贷安排下的1.00亿美元借款。这部分被2022年底7500万美元的可自由支配本金支付所抵消。对于更多
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关于该贷款的信息，以及第四次修订的信贷协议，请参阅“附注9--债务”至“第8项.财务报表和补充数据”。
(千美元)截至十二月三十一日止的年度：
关键现金流衡量标准：20222021
经营活动提供的净现金$129,461 $124,363 
用于投资活动的现金净额(113,117)(238,615)
融资活动提供的现金净额(用于)(10,104)159,057 
于2022年，现金及现金等价物增加360万美元，主要是由于我们的循环信贷安排下的借款及营运产生的现金流增加了1.00亿美元，但被资本开支1.168亿美元、循环信贷安排下的本金支付7,500万美元、股份回购2,500万美元，以及与股权奖励净额股份结算有关的1,080万美元税款部分抵销。
于2021年，现金及现金等价物增加4,050万美元，主要是由于我们的循环信贷安排下的1.9亿美元借款及营运产生的现金流，但被资本开支7,110万美元、我们循环信贷安排下未偿还借款的本金支付2,500万美元，以及与股权奖励的净股份结算有关的税项支付290万美元部分抵销。
2023年，我们预计资本支出约为6500万至7500万美元，其中截至2022年12月31日，我们的合同承诺为1670万美元。我们计划在2023年用运营现金和手头现金，以及我们现有的循环信贷安排，如有必要，为我们的资本支出提供资金。
不包括390万美元的库存采购承诺，2022年及以后没有需要大量现金的合同债务，不包括已经指出的债务，包括与我们的循环信贷安排下的未偿借款有关的债务、我们的经营和融资租赁债务以及我们的养恤金和其他退休后福利债务，这些在附注9--债务中讨论过, 附注10-租契和附注11--养恤金福利、其他退休后福利和雇员储蓄和投资计划，分别列于项目8.财务报表和补充数据。
我们并无任何资产负债表外安排，而管理层认为该等安排会合理地对我们目前或未来的经营业绩或财务状况产生重大影响。
对支付股息的限制
第四项经修订信贷协议一般准许吾等向股东支付现金股息，但前提是(I)支付股息并无违约或违约事件发生，以及(Ii)吾等的总净杠杆率不超过2.75至1.00。如果我们的总净杠杆率超过2.75比1.00，我们仍然可以在本财年支付高达2000万美元的限制性付款，包括现金股息，前提是没有违约或违约事件发生，而且这些付款正在继续或将会导致违约。截至2022年12月31日，我们的总净杠杆率未超过2.75%至1.00。关于第四次修订的信贷协议的更多信息，请参阅“附注9--债务”至“第8项.财务报表和补充数据”。
关键会计估计
我们的综合财务报表是根据美国公认会计原则编制的，该原则要求管理层作出估计、判断和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。吾等根据过往经验及在当时情况下认为合理的其他各种假设作出估计，并相信已根据合理方法及基于已知事实及情况的适当假设建立适当储备；然而，在不同假设或条件下，实际结果可能与该等估计有所不同。某些会计政策可能需要在可接受的会计方法之间进行选择，或者可能需要在其应用中作出实质性的判断或估计。以下是我们的关键会计估计的摘要：
产品负债
我们努力以合理的免赔额维持保险范围，以保护我们免受产品责任索赔的潜在风险。与这类索赔相关的任何负债都是基于管理层对潜在索赔价值的最佳估计，而与相关索赔相关的保险应收账款直到保险承运人核实后才会入账。
对于与石棉有关的索赔，我们确认预计的石棉负债和相关保险应收账款，负债和相关保险应收账款之间的任何差额在综合经营报表中确认为费用。我们对石棉相关或有负债和相关保险应收账款的估计是基于第三方每年编制的索赔预测分析和保险用途分析。索赔预测分析包含许多假设，包括可能收到的索赔数量、每个索赔人所称疾病的类型和严重程度、
26

与石棉暴露相关的长潜伏期、解雇率、平均赔偿费用、平均辩护费用、医疗费用、索赔中作为共同被告的其他公司的财务资源、围绕着从一个司法管辖区到另一个司法管辖区和从一个案件到另一个案件的诉讼程序的不确定性，以及立法或司法标准可能发生变化的影响，包括潜在的侵权改革。此外，随着预测期的延长，与这些假设有关的任何预测都将面临更大的不确定性。保险用途分析除其他事项外，还考虑适用的免赔额、扣除额和保单限额、各保险承保人的偿付能力和历史支付经验、外部法律顾问估计的追回可能性和现有的保险结算。
责任预测期涵盖到2064年的所有当前和未来的赔偿和辩护成本，这意味着我们的石棉责任敞口预计将结束，预计在该日期之后不会有其他持续的索赔。这一结论是基于我们在索赔数据方面的历史和经验、可观察到的索赔数据的波动性和一致性降低、自我们停止生产含有石棉胶囊的产品以来的一段时间，以及由于我们索赔人的平均年龄正在接近平均预期寿命而预期的索赔下降趋势。
我们应计的石棉负债可能不接近我们实际的石棉相关赔偿和辩护成本，我们的应计保险追回可能无法实现。我们认为，我们有可能在未来为我们的石棉债务和辩护费用产生额外的费用，这些费用可能会超过现有的准备金和保险回收。我们计划继续积极为自己辩护，并相信我们有大量未使用的保险覆盖范围，以减少未来与此事相关的成本。
我们每年第四季都会检讨与石棉有关的预测，除非年内事实和情况有重大改变，届时我们会分析这些预测。我们相信，目前对潜在风险和预期保险范围的假设是合理的，但基于我们石棉诉讼的实际未来结果，可能会受到不确定性的影响。
截至2022年12月31日，预计到2064年的所有当前和未来赔偿和国防成本的估计负债和估计保险回收分别为6500万美元和5980万美元。
27

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险
•外币风险
我们的财务业绩受到外汇汇率和我们所在国家经济状况变化的影响。我们的主要海外市场在欧洲和亚洲，因此我们面临欧元、人民币、英镑、韩元和某些其他货币波动的汇率风险。我们寻求在可能的情况下，通过使用自然对冲，即以相同外币和类似到期日进行的购买和销售相互抵消，来减轻货币汇率波动的风险。我们进一步寻求通过套期保值活动，在不可能或不希望使用自然套期保值的情况下与第三方签订外汇远期合约，以减少这种风险敞口。我们目前不使用衍生工具进行交易或投机。我们监测外汇风险，并有时管理特定交易的此类风险。我们的风险管理流程主要使用分析技术和敏感性分析。2022年，美元相对于其他货币升值10%将导致净销售额和净收入分别减少约3800万美元和200万美元，而美元相对于其他货币贬值10%将导致净销售额和净收入分别增加约4600万美元和300万美元。
•利率风险
截至2022年12月31日，我们的循环信贷安排下有2.15亿美元的未偿还借款。这些借款的利息随基准伦敦银行同业拆息的变动而波动。截至2022年12月31日，我们循环信贷安排的利率为4.87%，LIBOR提高100个基点将使截至2022年12月31日的年度的利息支出增加约220万美元。
•商品风险
我们受到用于制造我们的材料和产品的原材料成本波动的影响。特别是，当我们使用铜和陶瓷等某些材料时，我们面临着大宗商品定价的市场波动，这些材料是我们某些产品的关键材料。为了最大限度地降低这些商品由市场驱动的价格变动的风险，我们利用套期保值策略使我们免受铜的价格波动的影响，铜是我们制造过程中使用最频繁的商品。我们目前不使用对冲策略来将其他基于大宗商品的原材料的价格波动风险降至最低；然而，我们会定期审查此类策略，以持续对冲市场风险。
如需进一步讨论，请参阅“附注2--公允价值计量”和“附注3--套期交易和衍生金融工具”至“项目8.财务报表和补充数据”。
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项目8.财务报表和补充数据

独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238)

致罗杰斯公司董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们已审计罗杰斯公司及其附属公司(“贵公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合财务状况表，以及截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益及现金流量，包括列于第8项(统称“综合财务报表”)项下截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关附注及估值及合资格账目。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日止三个年度的经营业绩及现金流量。此外，我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司在所有实质性方面都对财务报告保持了有效的内部控制。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
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关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的本期综合财务报表审计产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
与石棉有关的负债和保险应收账款
如综合财务报表附注1及附注12所述，截至2022年12月31日，本公司与石棉有关的综合负债及与石棉有关的保险应收账款余额分别为6,500万美元及5,980万美元。管理层每年在第四季度审查与石棉有关的预测，除非在这一年中事实和情况发生重大变化，届时管理层将分析这些预测。管理层确认可能发生并可合理评估的与石棉有关的或有事项的责任。在确认与石棉有关事项的负债方面，管理层记录了被视为可能发生的与石棉有关的保险应收账款。管理层对与石棉有关的或有负债和相关保险应收账款的估计分别基于第三方每年编制的索赔预测分析和保险使用分析。索赔预测分析包含许多假设，其中包括可能收到的索赔数量、每个索赔人声称的疾病的类型和严重程度、与接触石棉有关的漫长潜伏期、拒绝率、平均赔偿费用、平均辩护费用、医疗费用、索赔中作为共同被告的其他公司的财务资源、围绕从司法管辖区到司法管辖区和从案件到案件的诉讼程序的不确定性，以及立法或司法标准可能发生变化的影响，包括潜在的侵权改革。保险用途分析除其他事项外，还考虑适用的免赔额、扣除额和保单限额、各保险承保人的偿付能力和历史支付经验、外部法律顾问估计的追回可能性和现有的保险结算。
我们决定执行与石棉相关的负债和应收保险款项有关的程序是一项重要审计事宜的主要考虑因素是：(I)管理层在厘定与石棉相关的负债和应收保险款项时所作的重大判断；(Ii)核数师在执行程序和评估管理层的重大假设时所作的高度判断、主观性和努力；这些假设涉及可能收到的索偿数目、每名申索人所声称的疾病的类型和严重程度、平均弥偿费用、平均辩护费用和在索偿预测分析中使用的遣散率；及(Iii)审计工作涉及使用具备专业技能和知识的专业人士。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与石棉有关的负债和保险应收款分析有关的控制措施的有效性。除其他外，这些程序还包括：(1)测试管理层确定与石棉有关的负债和保险应收账款估计数的程序；(2)评价索赔预测和保险用途分析的适当性；(3)测试分析中使用的基本数据的完整性和准确性；(4)评价管理层使用的重大假设的合理性，这些假设涉及可能收到的索赔数量、每个索赔人所声称的疾病的类型和严重程度、平均赔偿费用、平均辩护费用和解雇率。具有专门技能和知识的专业人员被用来协助评估管理层的分析和重大假设，这些假设涉及可能收到的索赔数量、每个索赔人声称的疾病的类型和严重程度、平均赔偿费用、平均辩护费用和解雇率。
/s/ 普华永道会计师事务所
亚利桑那州凤凰城
March 1, 2023
自2015年以来，我们一直担任本公司的审计师。

30

罗杰斯公司
合并业务报表
在截至2022年12月31日的三年期间内的每个财政年度
(以千为单位的美元和股票，每股金额除外)202220212020
净销售额$971,171 $932,886 $802,583 
销售成本650,156 583,747 510,763 
毛利率321,015 349,139 291,820 
销售、一般和行政费用218,828 193,153 182,283 
研发费用35,207 29,904 29,320 
重组和减值费用66,562 3,570 12,987 
其他营业(收入)费用，净额(144,014)5,330 (104)
营业收入144,432 117,182 67,334 
非合并合营企业的权益收益4,437 7,032 4,877 
养老金结算费— (534)(55)
其他收入(费用)，净额1,058 5,136 3,513 
利息支出，净额(9,547)(2,536)(7,135)
所得税前收入支出140,380 126,280 68,534 
所得税费用23,751 18,147 18,544 
净收入$116,629 $108,133 $49,990 
基本每股收益$6.21 $5.77 $2.68 
稀释后每股收益$6.15 $5.73 $2.67 
计算中使用的共享：
基本每股收益18,784 18,731 18,681 
稀释后每股收益18,953 18,863 18,706 
附注是综合财务报表的组成部分。

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罗杰斯公司
综合全面收益表
在截至2022年12月31日的三年期间内的每个财政年度
(千美元)202220212020
净收入$116,629 $108,133 $49,990 
外币折算调整(39,934)(25,070)24,907 
养恤金和其他退休后福利：
养老金结算(福利)费用，税后净额(附注4)— — (48)
发生的精算净收益(亏损)，税后净额(附注4)(244)(823)1,255 
摊销亏损，税后净额(附注4)157 225 244 
指定为现金流对冲的衍生工具：
税后税前未实现亏损变动(附注4)— — (1,504)
未实现亏损(收益)重新分类为税后净收益(附注4)— — 2,476 
其他全面收益(亏损)(40,021)(25,668)27,330 
综合收益$76,608 $82,465 $77,320 
附注是综合财务报表的组成部分。

32

罗杰斯公司
合并财务状况表
截至12月31日，
(美元和股票金额以千为单位，股本面值除外)20222021
资产
流动资产
现金和现金等价物$235,850 $232,296 
应收账款减去信贷损失准备#美元1,007及$1,223
177,413 163,092 
合同资产38,853 36,610 
盘存182,402 133,384 
预缴所得税4,042 1,921 
与石棉有关的保险应收账款，本期部分3,881 3,176 
其他流动资产17,426 13,586 
流动资产总额659,867 584,065 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元381,584及$367,850
358,415 326,967 
对未合并的合资企业的投资14,082 16,328 
递延所得税50,649 32,671 
商誉352,365 370,189 
其他无形资产，扣除摊销后净额133,724 176,353 
养老金资产5,251 5,123 
与石棉有关的保险应收账款，非流动部分55,926 59,391 
其他长期资产15,935 27,479 
总资产$1,646,214 $1,598,566 
负债与股东权益 
流动负债
应付帐款$57,342 $64,660 
应计雇员福利和薪酬34,158 48,196 
应计应缴所得税5,504 9,632 
与石棉有关的负债，流动部分4,968 3,841 
融资租赁义务，本期部分498 198 
其他应计负债40,067 37,422 
流动负债总额142,537 163,949 
循环信贷安排下的借款215,000 190,000 
养恤金和其他退休后福利负债1,501 1,618 
与石棉有关的负债，非流动部分60,065 64,491 
融资租赁债务，非流动部分1,295 209 
非流动所得税9,985 7,131 
递延所得税23,557 29,451 
其他长期负债19,808 22,822 
承付款和或有事项(附注10和附注12)
股东权益
股本--$1票面价值；50,000授权股份；18,574和18,730分别发行和发行的股份
18,574 18,730 
额外实收资本140,702 163,583 
留存收益1,098,454 981,825 
累计其他综合损失(85,264)(45,243)
股东权益总额1,172,466 1,118,895 
总负债和股东权益$1,646,214 $1,598,566 


附注是综合财务报表的组成部分。

33

罗杰斯公司
合并股东权益报表
在截至2022年12月31日的三年期间内的每个财政年度
(以千为单位的美元和股票金额)202220212020
股本
期初余额$18,730 $18,677 $18,577 
为既有限制性股票单位发行的股份，扣除因缴税而扣缴的股份69 29 82 
为员工购股计划发行的股票6 14 13 
向董事发行的股份7 10 5 
回购股份(238)— — 
期末余额18,574 18,730 18,677 
额外实收资本
期初余额163,583 147,961 138,526 
为既有限制性股票单位发行的股份，扣除因缴税而扣缴的股份(10,852)(2,910)(5,439)
为员工购股计划发行的股票944 1,548 1,347 
向董事发行的股份(7)(10)(5)
股权补偿费用11,796 16,994 13,532 
回购股份(24,762)— — 
期末余额140,702 163,583 147,961 
留存收益
期初余额981,825 873,692 823,702 
净收入116,629 108,133 49,990 
期末余额1,098,454 981,825 873,692 
累计其他综合损失
期初余额(45,243)(19,575)(46,905)
其他全面收益(亏损)(40,021)(25,668)27,330 
期末余额(85,264)(45,243)(19,575)
股东权益总额$1,172,466 $1,118,895 $1,020,755 
附注是综合财务报表的组成部分。

34


罗杰斯公司
合并现金流量表
在截至2022年12月31日的三年期间内的每个财政年度
(千美元)202220212020
经营活动：
净收入$116,629 $108,133 $49,990 
将净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整：
折旧及摊销45,879 43,284 71,425 
股权补偿费用11,796 16,994 13,532 
递延所得税(20,556)(3,195)(13,406)
未合并合营企业未分配收入的权益(4,437)(7,032)(4,877)
从未合并的合资企业获得的股息4,677 4,965 7,075 
养老金结算费— 534 (63)
退休金和其他退休后福利21 (471)(160)
与石棉有关的规定(福利)30 (220)(682)
出售或处置财产、厂房和设备的损失(收益)460 (880)41 
减值费用65,085 455 639 
UTIS引发固定资产和库存核销200 1,947 — 
信贷损失准备金(利益)208 (279)223 
资产和负债变动情况：
应收账款(32,251)(26,197)(8,934)
与业务有关的保险/政府补贴收益1,153 400 — 
合同资产(3,895)(10,035)(4,120)
盘存(51,610)(34,413)34,687 
养恤金和退休后福利缴款(94)(160)(253)
其他流动资产(6,295)1,723 (217)
应付账款和其他应计费用(8,700)36,688 10,084 
其他，净额11,161 (7,878)10,072 
经营活动提供的净现金129,461 124,363 165,056 
投资活动：
收购业务，扣除收到的现金(3,581)(168,204)— 
资本支出(116,788)(71,125)(40,385)
出售财产、厂房和设备所得收益，净额714 — 
保险索赔的收益7,252 — — 
用于投资活动的现金净额(113,117)(238,615)(40,385)
融资活动：
循环信贷安排下的借款收益100,000 190,000 150,000 
信贷额度发放成本— — (1,862)
偿还债务本金和融资租赁义务(75,271)(29,624)(248,330)
支付与股权奖励的股份净额结算有关的税款(10,783)(2,881)(5,357)
向员工购股计划发行股票所得款项950 1,562 1,360 
股份回购(25,000)— — 
融资活动提供的现金净额(用于)(10,104)159,057 (104,189)
汇率波动对现金的影响(2,686)(4,294)4,454 
现金及现金等价物净增(减)3,554 40,511 24,936 
期初现金及现金等价物232,296 191,785 166,849 
期末现金及现金等价物$235,850 $232,296 $191,785 
补充披露：
应计资本增加$6,675 $10,903 $715 
年内支付的现金：
利息，扣除资本化金额后的净额$9,701 $2,402 $7,251 
所得税$60,772 $33,788 $29,983 

附注是综合财务报表的组成部分。

35

罗杰斯公司
合并财务报表附注

Note 1 – 重要会计政策的列报、组织和摘要的依据
如本文所用，除非上下文另有说明，否则术语“公司”、“罗杰斯”、“我们”及类似术语均指罗杰斯公司及其合并子公司。
合并原则
合并财务报表包括本公司和我们全资子公司的账目，在冲销公司间余额和交易后。根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制财务报表，要求管理层作出影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
组织
到2020年第四季度，我们运营三战略运营部门：高级连接解决方案(ACS)、弹性材料解决方案(EMS)和电力电子解决方案(PES)，其余业务代表我们的非核心业务，在四这一运行段，另一运行段。2021年第一季度，我们完成了战略业务部门的调整，以反映我们的ACS和PES业务的组合，从而产生了一个新的战略业务部门，高级电子解决方案(AES)。这两项互补业务在高功率和高频应用方面的能力的结合，预计将增强我们在多个高增长市场对客户的整体价值主张。由于我们的组织结构和报告结构的变化，我们重新评估了首席运营决策者对公司运营业绩的审查和评估，以便进行业绩监控和资源分配。我们根据首席运营决策者用来评估部门业绩和在公司战略业务部门之间分配资源的财务数据，确定我们拥有三在这一新的组织和报告结构下的业务部门：高级技术人员、EMS和其他。在2021年之前报告的AES运营部门的结果代表了我们以前的ACS和PES运营部门的结果的汇总。
高级电子解决方案
我们的AES运营部门设计、开发、制造和销售电路材料、陶瓷衬底材料、母线和冷却解决方案，应用于电动和混合动力汽车(EV/HEV)、无线基础设施(即功率放大器、天线和小蜂窝)、汽车(即先进的驾驶员辅助系统(ADA)、远程信息处理和热解决方案、航空航天和国防(即天线系统、通信系统和相控阵雷达系统)、公共交通、清洁能源(即变频驱动、可再生能源)、连接设备(即，移动互联网设备和热解决方案)和有线基础设施(即计算和互联网协议(IP)基础设施)市场。我们相信，这些材料具有在许多市场应用中提供性能和其他功能优势的特点，这使我们的产品有别于其他常见的材料。AES产品销往全球各地的转化器、制造商、分销商和原始设备制造商(OEM)。我们的AES产品的商品名称包括：Curamik®，ROLINX®, RO4000® 系列，RO3000®系列，RT/Duroid®，CLTE系列®、TMM®，AD系列®，DiClad®系列，CuClad®《卡帕》系列®，COOLSPAN®，TC系列®，92ML™，IsoClad®系列，MAGTREX®™RO1200™层压板，IM系列™，2929Bondply，SpeedWave®预浸料，RO4400™/RO4400T™系列和基片™。截至2022年12月31日，我们的AES运营部门在亚利桑那州的钱德勒、康涅狄格州的罗杰斯、特拉华州的贝尔、德国的埃森巴赫、比利时的Evergem、匈牙利的布达佩斯和中国的苏州设有制造和行政设施。
弹性材料解决方案
我们的EMS运营部门为各种应用和市场设计、开发、制造和销售工程材料解决方案。这些材料包括用于电动汽车/混合动力汽车、一般工业、便携式电子产品、汽车、公共交通、航空航天和国防、鞋类以及减轻冲击和印刷市场的缓冲、垫圈和密封以及振动管理应用的聚氨酯和有机硅材料；用于电动汽车/混合动力汽车、一般工业、便携式电子产品、汽车、公共交通、航空航天和国防和医疗市场的定制有机硅；聚四氟乙烯和超高相对分子质量聚乙烯材料，用于电线和电缆保护、电绝缘、传导和屏蔽、软管和皮带保护、振动管理、缓冲、垫圈和密封，以及电动汽车/混合动力汽车、一般工业、汽车、航空航天和国防市场的通风应用。我们相信，这些材料具有在许多市场应用中提供功能优势的特点，这使我们的产品有别于其他常见的材料。EMS产品销往全球各地的转换商、制造商、分销商和原始设备制造商。我们EMS产品的商标包括：Poron®，BISCO®、杜瓦尔®，Arlon®，eSorba®、X射线衍射仪®，有机硅工程和R/BAK®.
36

截至2022年12月31日，我们的EMS运营部门在康涅狄格州罗杰斯、康涅狄格州伍德斯托克、特拉华州贝尔、伊利诺伊州Carol Stream、罗德岛州纳拉甘西特、比利时Evergem、英国布莱克本、韩国Siheung和苏州中国拥有制造和行政设施。我们还拥有50两家未合并的合资企业的%：(1)罗杰斯INOAC公司(RIC)，这是一家在日本成立的合资企业，设计、开发、制造和销售Poron®产品主要销往日本市场和(2)罗杰斯INOAC苏州公司(RIS)，这是一家在中国成立的设计、开发、制造和销售波龙的合资企业®产品主要面向亚洲各国的RIC客户。INOAC公司拥有剩余的股份50RIC和RIS的百分比。RIC在日本名古屋和三菱的INOAC工厂拥有制造设施，RIS在罗杰斯在苏州的工厂拥有制造设施，中国。
其他
我们的其他业务部门包括用于一般工业市场应用的弹性体部件，以及用于一般工业和汽车市场的燃料箱、发动机和储罐应用中的液位传感的弹性体浮动。我们在忍耐下销售我们的弹性体组件®商品名称和我们的NitroPyll下的浮标®商标名。
重要会计政策摘要
现金等价物
原始到期日为三个月或更短的高流动性投资被视为现金等价物。这些投资按成本列报，接近公允价值。
对未合并的合资企业的投资
我们对我们在未合并的合资企业的投资和预付款进行了核算，这两个合资企业都是50持股比例，采用权益会计方法。
外币
境外子公司的所有资产负债表账户均按每年末的有效汇率换算或重新计量，损益表项目按当年的平均汇率换算。那些以当地货币运营的实体的换算调整直接记录到股东权益的一个单独组成部分中，而那些以母公司职能货币运营的实体的重新计量调整则作为“其他收入(费用)，净额”的一个组成部分记录在损益表中。货币交易收益和损失在合并经营报表中分别报告为收入或费用，作为“其他收入(费用)、净额”的组成部分。这种调整导致损失#美元。1.7百万美元，收益为$3.0百万美元，收益为$0.92022年、2021年和2020年分别为100万。
信贷损失准备
信贷损失拨备乃根据影响相关应收账款潜在可收款性的各种因素厘定，包括应收账款逾期的时间长短、客户信用评级、客户财务稳定性、特定一次性事件及过往客户历史。此外，在我们被告知某一特定客户无法履行其财务义务的情况下，将设立一项特定的免税额。大多数账户定期单独进行评价，并根据上文提到的标准在认为适当时建立适当准备金。其余的储备是基于我们的估计，并考虑了历史趋势、市场状况和我们客户基础的构成。
盘存
存货按成本或可变现净值中较低者列报，成本主要根据先进先出(FIFO)确定。我们记录了由于库存过剩、陈旧和移动缓慢而造成的估计损失，这些库存是根据最近过去和/或预期的未来需求以及市场状况、设计周期和其他经济因素为产品组确定的。闲置设施费用和浪费的异常数额不计入库存。固定生产管理费用在库存成本中的分配是基于生产设施的正常产能。
我们在综合财务状况报表中的“库存”项目包括以下内容：
截至12月31日，
(千美元)20222021
原料$87,851 $60,208 
在制品45,100 29,078 
成品49,451 44,098 
总库存$182,402 $133,384 
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物业、厂房及设备
财产、厂房和设备在成本基础上列报。就财务报告而言，折旧准备是在下列基础资产的估计可用年限内按直线计算的：
财产、厂房和设备分类估计可用寿命
建筑物和改善措施
30-40年份
机器和设备
5-15年份
办公设备
3-10年份
软件成本
我们将为内部使用而开发或获得的计算机软件的某些内部和外部成本资本化，主要与软件编码、软件配置、设计系统接口以及软件的安装和测试有关。我们使用直线法在软件的估计使用寿命内摊销资本化的内部使用软件成本，通常是三至五年。净资本化的软件和开发成本为$58.9百万美元和美元28.6分别截至2022年12月31日和2021年12月31日。2022年12月31日的结余几乎完全归因于我们计划实施新的企业资源规划系统。资本化的软件计入合并财务状况表中的“财产、厂房和设备，扣除累计折旧后的净额”。
商誉及其他无形资产
多年来，我们进行了包括确认无形资产在内的收购。无形资产分为三类：(1)商誉；(2)其他使用年限应摊销的无形资产；(3)使用寿命不确定但不应摊销的其他无形资产。其他无形资产可以包括商标和商号、许可技术、客户关系和不竞争契约等。每项确定存续的其他无形资产均采用经济归属法在其各自的经济使用年限内摊销。
商誉每年进行减值评估，如果事件或环境变化表明账面价值可能减值，则在年度减值评估之间进行评估，首先进行定性评估，以确定是否需要进行商誉减值量化评估。如果根据定性因素确定报告单位的公允价值可能低于其账面价值，或者如果与报告单位相关的宏观经济因素发生重大变化，可能对公允价值产生重大影响，则需要进行商誉减值量化评估。我们可以选择放弃定性评估，而进行定量评估。量化评估将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。量化评估的应用需要作出重大判断，包括向报告单位分配资产和负债以及确定每个报告单位的公允价值。确定公允价值是主观的，需要使用重大估计和假设，包括对净销售额、毛利率和营业利润率、贴现率、终端增长率和未来市场状况等的财务预测。在进行量化评估时，我们历来采用收益法估计报告单位的公允价值，该方法是基于通过五年制贴现现金流分析。在进行量化评估时，如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则确认减值费用的金额等于该超出的金额，但不超过商誉的账面价值。
应用年度商誉减值测试需要重大判断，包括确定报告单位、将资产和负债转让给报告单位以及确定每个报告单位的公允价值。确定公允价值是主观的，需要使用重大估计和假设，包括对净销售额、毛利率和营业利润率、贴现率、终端增长率和未来市场状况等的财务预测。我们通过五年贴现现金流分析，以未来现金流量现值为基础，采用收益法估算报告单位的公允价值。贴现现金流分析利用了每个报告单位的贴现率，范围从11.1EMS至的百分比13.6ECD为%，终端增长率为3.4EMS至的百分比3.5射频解决方案的百分比，库拉米克®和ECD。我们认为这种方法产生了最合适的公允价值证据，因为我们的报告单位不容易与涉及类似业务的其他公司进行比较。我们进一步相信，我们在年度商誉减值测试中使用的假设和比率是合理的，但本质上是不确定的。截至2022年12月31日止年度，本公司并无因商誉减值评估而产生减值费用。我们的射频解决方案、EMS、库拉米克®和经合发展报告单位分配的商誉为#美元。51.7百万，$234.8百万，$63.7百万美元和美元2.2分别为100万，截至2022年12月31日。
不确定期限其他无形资产每年进行减值评估，如果事件或环境变化表明账面价值可能减值，则在年度减值评估之间进行评估，方法是首先进行定性评估，以确定是否有必要进行量化的不确定期限其他无形资产减值评估。如果根据定性因素确定，则该无限期其他无形资产的公允价值可能更有可能低于其公允价值
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账面金额或与该无限期其他无形资产有关的宏观经济因素发生重大变化而可能对公允价值产生重大影响时，将需要进行量化的无限期其他无形资产减值评估。我们可以选择放弃定性评估，而进行定量评估。量化评估是将寿命不定的其他无形资产的公允价值与其账面价值进行比较。量化评估的应用需要重要的判断，包括确定每一项无限期存在的其他无形资产的公允价值。公允价值主要基于使用贴现现金流模型的收益法，这些模型具有重大假设。这些假设每年都会发生变化，并直接受到全球市场状况的影响。有几个不是本公司截至2022年12月31日止年度的其他无形资产减值评估所产生的减值费用。我们的库拉米克®报告单位有一笔无限期的其他无形资产#美元。4.2截至2022年12月31日。
当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时，确定存续的其他无形资产将被测试是否可收回。可回收性测试涉及将每项已确定存续的其他无形资产的未贴现现金流的估计总和与其各自的账面价值进行比较。如果一项已确定存续的其他无形资产的账面价值大于其未贴现现金流量的总和，则该已确定存续的其他无形资产的账面价值将与其估计公允价值进行比较，并就超出部分确认减值费用并计入运营。可回收性测试的应用需要重大判断，包括确认资产组和确定标的已确定存续的其他无形资产的未贴现现金流量和公允价值。确定未贴现现金流需要使用重大估计和假设，包括某些财务预测。公允价值主要基于使用贴现现金流模型的收益法，这些模型具有重大假设。这些假设每年都会发生变化，并直接受到全球市场状况的影响。有一笔美元17.9百万美元减值费用本集团于截至2022年12月31日止年度之其他无形资产减值分析所得。我们的射频解决方案、EMS和Curamik®报告单位已确定的其他无形资产为#美元。1.9百万，$123.3百万美元和美元4.4截至2022年12月31日，分别为100万。
每一项寿命不确定的其他无形资产的使用寿命确定在每个报告期进行评估，以确定事件和情况是否支持无限期使用寿命。每一项已确定寿命的其他无形资产的使用年限厘定于每个报告期进行评估，以确定事件及情况是否需要修订余下的摊销期间。
退休金和其他退休后福利
我们赞助一项物质固定福利养老金计划，罗杰斯公司员工养老金计划(The Union Plan)，该计划涵盖某些工会员工，我们还为退休人员赞助多个全保险或自筹资金的医疗计划和全保险人寿保险计划。联合计划在2013年被冻结，因此未来的福利不再增加。与这些计划有关的费用和债务取决于在计算这些数额时使用的各种精算假设。这些假设包括贴现率、计划资产的长期回报率、死亡率和其他因素。这些模型中使用的假设如下：(1)使用的贴现率是根据PruCurve债券指数确定的；(2)计划资产的长期收益率是根据历史投资组合结果、市场状况和我们对未来回报的预期确定的；(3)死亡率是根据死亡率预测得出的，该预测估计了当前的寿命率及其对长期计划债务的影响。我们在咨询外部精算师和投资顾问的基础上确定这些假设。这些假设的任何变化都可能对我们的资产和负债产生重大影响。我们全年定期审查这些假设，并在必要时进行更新。
作为雇主，我们被要求：(A)在我们的合并财务状况表中确认计划资金过剩状态的资产或计划资金不足状态的负债；(B)衡量决定我们截至年底资金状况的计划资产和计划义务；以及(C)确认发生变化的年度固定福利计划资金状况的变化，并在累计其他全面损失中报告这些变化。此外，未立即确认为定期养恤金净成本(贷方)的精算损失(收益)被确认为累积其他综合损失(收入)的组成部分，并在未来期间摊销为定期养恤金净成本(贷方)。
截至报告日期，投资按公允价值列报。在国家证券交易所交易的证券按该计划年度最后一个营业日最后一次报告的销售价格估值。利用独立定价服务提供的价格评估对固定收益债券进行估值。担保存款账户的公允价值通过从投资收入和所购买的每项投资的本金偿还中贴现预期的未来投资现金流来确定。于有关计划年度的最后一个营业日，该计划于汇集独立账户内拥有的参与单位的估计公允价值乃以报价赎回价值为基础，并按管理费及资产费用作出调整。集合独立账户是完全为了投资一个或多个计划的资产而设立的账户。单独账户中的资金不得与其他公司资产混合用于投资目的。
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环境和产品责任
当我们的环境调查、补救、运营和维护费用很可能已产生责任并且金额可以合理估计时，我们应计环境调查、补救、运营和维护费用。就环境问题而言，最有可能发生的费用是根据对每个地点现有事实的评估，包括现有技术、现行法律和条例以及以前的补救经验。对于有多个潜在责任方(PRP)的工地，我们考虑我们可能按比例分摊的预期补救费用，以及其他各方履行其义务的能力，为这些费用建立拨备。当一个估计范围内没有一个金额比另一个更有可能出现时，我们将累加到该范围的低端，并披露该范围。当未来的负债被确定为可由保险范围偿还时，为潜在负债记录应计费用，为估计的保险赔偿金额记录应收款。我们面临这种补救所固有的不确定性质，以及初步估计不能反映某一事项的最终结果的可能性。
我们每年第四季都会检讨与石棉有关的预测，除非年内事实和情况有重大改变，届时我们会分析这些预测。我们相信，目前对潜在风险和预期保险范围的假设是合理的，但基于我们石棉诉讼的实际未来结果，可能会受到不确定性的影响。我们对石棉相关或有负债和相关保险应收账款的估计是基于第三方每年编制的索赔预测分析和保险用途分析。索赔预测分析包含许多假设，其中包括：可能收到的索赔数量；每个索赔人声称的疾病的类型和严重程度；与接触石棉有关的长潜伏期；拒收率、平均赔偿费用、平均辩护费用、医疗费用；作为索赔共同被告的其他公司的财务资源；围绕从管辖权到管辖权和从案件到案件的诉讼程序的不确定性；以及立法或司法标准可能发生变化的影响，包括可能的侵权改革。此外，随着预测期的延长，与这些假设有关的任何预测都将面临更大的不确定性。保险用途分析除其他事项外，还考虑适用的免赔额、扣除额和保单限额、各保险承保人的偿付能力和历史支付经验、外部法律顾问估计的追回可能性和现有的保险结算。
我们相信，在我们的模型中用于确定我们的潜在风险和相关保险覆盖范围的假设目前是合理的，但这些假设本质上是不确定的。鉴于在作出预测时存在固有的不确定性，我们计划定期重新审查当前和未来石棉索赔预测所使用的假设，并在有需要时根据我们的经验、我们模型所依据的假设的变化以及其他相关因素(如侵权制度的变化)进行更新。我们应计的石棉负债可能不接近我们实际的石棉相关赔偿和辩护成本，我们的应计保险追回可能无法实现。我们认为，我们有合理的可能在未来为我们的石棉负债和辩护费用产生额外的费用，这些费用可能会超过现有的准备金和保险回收。
金融工具的公允价值
管理层认为，金融工具(包括现金及现金等价物、短期投资、应收账款、应付账款及应计负债)的账面价值按该等工具的到期日计算接近公允价值。我们循环信贷安排下借款的公允价值是根据我们对类似类型借款的估计当前利息成本或当前市场价值(属于公允价值等级的第二级)，使用贴现现金流量来确定的。根据我们截至2022年12月31日的信贷特征，借款一般按伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)加码计息175.0基点。由于第四份经修订信贷协议项下的当前借款按调整后1个月伦敦银行同业拆息加175.0基点，我们相信我们借款的账面价值接近公允价值。有关公允价值计量计算的更多信息，请参阅“附注2--公允价值计量”。
套期保值交易与衍生金融工具
我们不时使用衍生品工具来管理大宗商品、利率和外汇敞口。衍生工具被视为风险管理工具，不用于交易或投机目的。为了符合套期保值会计处理的条件，用于套期保值的衍生品必须被指定并被视为在合同开始时对已确定的基础风险敞口进行有效对冲。因此，衍生工具合约的公允价值变动必须与对冲开始时及对冲合约有效期内相关对冲项目的公允价值变动高度相关。
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用于对冲与利率、外汇承诺或预期商品购买相关的预期现金流的衍生品被计入现金流对冲。对于符合套期保值会计处理资格的衍生工具，如果套期保值非常有效，衍生对冲工具公允价值的所有变动均计入其他全面收益(亏损)。当被套期保值项目影响收益时，衍生对冲工具将被重新归类为收益。对于那些不符合套期保值会计处理的衍生工具，任何相关的收益和损失都在综合经营报表中确认为“其他收益(费用)、净额”的组成部分。有关更多信息，请参阅“附注3-对冲交易和衍生金融工具”。
信贷集中度与投资风险
我们在无抵押的基础上向几乎所有客户提供信贷。由于构成我们客户基础的账户数量众多且总体分散，因此与应收账款有关的信贷和地理风险的集中度有限。我们经常对客户进行信用评估。截至2022年和2021年12月31日，没有一家客户的个人应收账款占总应收账款的比例超过10%。我们做到了不是2022年、2021年或2020年，客户的账户不会出现严重的信用损失。
通过使用衍生品工具，我们面临信用和市场风险。如果交易对手未能履行衍生品合同下的履约义务，我们的信用风险将等于衍生品的公允价值。我们寻求通过与具有投资级信用评级的主要金融机构进行衍生品交易，将交易对手信用(或还款)风险降至最低。
我们主要将多余的现金投资于投资级政府证券和定期存款。我们已经制定了关于多样化和到期日的指导方针，以保持安全性和流动性。这些指引会定期检讨和修订，以反映市场情况的变化。
所得税
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们按照会计准则编纂(ASC)740核算所得税，所得税根据已记录资产和负债的账面和计税基础之间的暂时性差异的影响，使用制定的税率确认递延税项资产和负债。如果递延税项资产的部分或全部更有可能无法变现，则递延税项资产减值准备。
我们根据对税务机关是否更有可能维持税收状况的评估，记录不确定税收状况的福利。如果没有达到这一门槛，不确定地位的税收优惠将不被确认。如果达到门槛，我们将确认最终和解时可能实现的超过50%的税收优惠的最大金额。
我们确认综合经营报表中“所得税费用”项下的利息和罚金。应计利息和罚金计入综合财务状况表中相关税项负债项内。
收入确认
当客户获得对承诺的货物或服务的控制权，其数额反映了提供实体预期有权以这些货物或服务换取的对价时，就会确认收入。当满足以下所有标准时，我们确认收入：(1)我们已经签订了具有约束力的协议，(2)已经确定了履行义务，(3)已经确定了对客户的交易价格，(4)已经将交易价格分配到合同中的履行义务，以及(5)已经履行了履行义务。我们的大部分运输条款允许我们在装运点确认收入。一些运输条款要求货物在所有权转移之前通过海关清关或由客户接收。在这些情况下，收入不会确认，直到客户收到货物或通过海关，视情况而定。运输和搬运成本被视为履行成本。交易价格的计量不包括销售税或增值税。
我们根据客户的规格生产一些产品，这些产品的定制程度使得其他实体不太可能购买这些产品，或者我们可以为另一个客户修改这些产品。这些产品被认为对本公司没有替代用途，因此我们有合同终止条款所证明的可强制执行的付款权利。根据ASC 606，对于这些情况，我们会在超时的基础上确认收入。收入确认直到产品符合“没有替代用途”的定义时才会发生，因此，在生产过程中尚未达到这一点的项目不包括在超时收入确认的项目中。
根据需要，我们记录了客户退货、津贴和保修索赔收入的估计减少。此类减值准备是在出售时计提的，通常是根据历史趋势和其他相关信息得出的。
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每股收益
基本每股收益以已发行普通股的加权平均数为基础。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均数和所有稀释性潜在已发行普通股的数量计算的。
股权补偿
股权薪酬主要包括与限制性股票单位和递延股票单位有关的费用。
基于业绩的限制性股票单位补偿费用是基于市场和服务条件的业绩。这些奖励的公允价值是根据授予日的蒙特卡洛模拟估值模型确定的。我们以直线方式确认所有这些奖励在授权期内的补偿支出，而不会改变最终预计的奖励支付。
按时间计价的限售股单位补偿费用仅以达到服务条件为基础。这些奖励的公允价值是根据授予日相关股票价格的市场价值确定的。我们在授权期内以直线方式确认所有这些奖励的补偿费用。
授予非管理董事的递延股份单位于授出日全数归属，相关股份一般于13-授予日期的一个月周年纪念日，除非董事选择推迟收到这些股票。这些奖励的公允价值是根据授予日相关股票价格的市场价值确定的。与这些赠款有关的补偿在赠款之日立即支出。
企业合并购进价格分配
采用收购方法需要在收购日期、收购的可识别资产的公允价值和企业合并中承担的负债之间分配收购价格。公允价值按收益法、市场法及/或成本法厘定，视乎被估值的资产或负债的性质及现有资料的可靠性而定。收益法通过将相关终身预期未来现金流量折现至其现值来估计公允价值，并依赖于有关未来收入、支出、营运资本水平和贴现率的重大假设。市场法通过分析最近类似资产或负债的实际市场交易来估计公允价值。成本法根据替换或复制资产或负债的预期成本估计公允价值，并依赖关于任何有形、功能和/或经济过时的发生和程度的假设。
重组活动
我们记录与重组活动相关的费用，如员工离职福利，当管理层批准并承诺终止计划时，或在未来服务期内(如果有)。与重组活动相关的其他成本可能包括合同终止成本，包括与将被放弃或转租的租赁设施相关的成本，以及设施和员工搬迁成本。
广告费
广告费用在发生时计入费用，总额为#美元。3.3百万，$2.7百万美元和美元2.22022年、2021年和2020年分别为100万。
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Note 2 – 公允价值计量
公允价值计量的会计准则建立了一个三级公允价值等级，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。
•第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级-第1级以外可直接或间接观察到的投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或基本上整个资产或负债的可观测或可观测的市场数据证实的其他投入。
•第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。
由于我们在2019年末和2020年上半年的养老金终止和结算工作，我们有养老金盈余投资余额，这被计入可供出售的投资。有关这一余额的更多信息，请参阅“附注11--养恤金和其他退休后福利”。按估值中使用的投入水平按公允价值经常性计量的可供出售投资如下：
截至2022年12月31日以公允价值计算的可供出售投资
养老金盈余投资1级2级3级总计
$— $— $— $— 
截至2021年12月31日以公允价值计算的可供出售投资
1级2级3级总计(1)
养老金盈余投资(1)
$6,638 $— $— $6,638 
(1)这笔余额投资于货币市场基金，并记入简明综合财务状况报表的“其他长期资产”项目。截至2021年12月31日，这项投资的公允价值接近其账面价值。
我们不时订立各种需要公允价值计量的工具，包括外币合约、铜衍生工具合约及利率互换合约。按估值中使用的投入水平分类的按公允价值经常性计量的衍生工具包括：
截至2022年12月31日的按公允价值计算的衍生工具
(千美元)1级2级3级
总计(1)
外币合同$— $(82)$— $(82)
铜衍生产品合约$— $500 $— $500 
截至2021年12月31日的按公允价值计算的衍生工具
(千美元)1级2级3级
总计(1)
外币合同$— $(16)$— $(16)
铜衍生产品合约$— $1,344 $— $1,344 
(1)所有结余均记入合并财务状况表中“其他流动资产”或“其他应计负债”项下。
有关我们衍生品合约的更多信息，请参阅“注3-对冲交易和衍生品金融工具”。
Note 3 – 套期保值交易与衍生金融工具
我们面临着与我们正在进行的业务运营相关的某些风险。我们使用衍生工具管理的主要风险是外币汇率风险、商品定价风险(主要与铜有关)和利率风险。我们不将衍生金融工具用于交易或投机目的。用来管理这些风险的衍生品合约的估值如下：
•外币-任何外币期权衍生工具的公允价值，是基于适用于当前市场信息(如执行价、现货汇率、到期日和波动率)的估值模型，并参考场外交易市场产生的市值或获得具有类似特征的类似工具的市场数据。
•商品– 铜衍生工具的公允价值是使用内在价值和时间价值估值模型的组合来计算的，这些模型共同取决于五个主要变量：标的工具价格、到期时间、执行价格、利率和波动率。内在估值模型反映了
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期末相关铜衍生工具的行使价及场外交易市场的现行铜价。时间价值估值模型计入相关铜衍生工具价格、货币时间价值、相关铜衍生工具的执行价格及自期末至相关铜衍生工具到期日的剩余时间的变动。
•利率-利率掉期工具的公允价值是通过将利率远期曲线的现值与掉期利率的现值相对于掉期名义金额进行比较而得出的。净值代表我们将收到或支付的终止协议的估计金额。货币互换的结算金额将下调，以补偿交易对手的资金成本，而这一调整与交易对手的信用评级直接相关。
衍生品和套期保值交易的会计和披露指引要求公司在财务状况表中按公允价值确认其所有衍生品工具为资产或负债。衍生工具的公允价值变动(即损益)的会计处理取决于该衍生工具是否已被指定并符合适用会计准则所界定的对冲会计处理资格。对于被指定并符合作为现金流量对冲(即对冲可归因于特定风险的预期未来现金流量变化的风险敞口)进行对冲会计处理的衍生工具，衍生工具的有效损益部分作为其他全面收益(亏损)的组成部分报告。该损益被重新分类为与预测交易相关的合并经营报表的同一行项目中的收益，以及对冲交易影响收益的同一个或多个期间内的收益。截至2022年12月31日，我们没有任何符合对冲会计处理资格的衍生品合约。
外币
2022年，我们签订了美元、韩元和欧元远期合约。我们签订这些外币远期合约，是为了减轻某些全球交易风险。这些合约不符合对冲会计处理的条件。因此，这些合同所需的任何公允价值调整都会被记录下来。在发生调整的期间，我们的合并经营报表中的“其他收入(费用)，净额”。
截至2022年12月31日，这些外币远期合约的名义价值如下：
外币衍生工具的名义价值
美元/CNH$13,598,684 
韩元/美元₩7,596,600,000 
欧元/美元€3,756,866 
商品
截至2022年12月31日，我们拥有12未平仓合约，以对冲与在我们的AES营运部门购买铜有关的风险。这些合约是与金融机构持有的，旨在抵消铜价上涨的影响，不符合对冲会计处理的条件。因此，这些合同所需的任何公允价值调整都记录在“其他收入(费用)，净额”发生调整期间的合并业务报表。
截至2022年12月31日，我们的未平仓铜合约数量如下：
铜衍生产品的体积
2023年1月至2023年3月
69公吨/月
2023年4月至2023年6月
69公吨/月
2023年7月至2023年9月
69公吨/月
2023年10月至2023年12月
69公吨/月
利率
2017年3月，我们签订了利率互换协议，以对冲美元的浮动利率。75.0我们的百万美元450.0百万循环信贷安排。我们在2020年9月终止了利率互换。因此，我们以#美元的价格结算了利率互换。2.42020年10月，相当于利率互换终止日的公允价值。罗杰斯公司和对手方都解除了对方在利率互换协议下的所有义务，包括按规定的间隔交换固定和浮动利息之间的差额的义务，该差额是参照商定的名义本金#美元计算的。75.0百万美元。
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对财务报表的影响
下表列出了这些工具对业务表和全面收益表的影响：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)财务报表行项目202220212020
外币合同
未被指定为对冲工具的合约其他收入(费用)，净额$(251)$(2,890)$(1,981)
铜衍生产品合约
未被指定为对冲工具的合约其他收入(费用)，净额$848 $3,914 $3,610 
利率互换合约
指定为对冲工具的合同其他全面收益(亏损)$— $— $1,254 
Note 4 – 累计其他综合损失
截至2022年12月31日的两年期间，按构成部分分列的各会计年度累计其他综合亏损变动情况如下：
(美元和相应的脚注，单位为千)外币折算调整
退休金和其他退休后福利(1)
总计
2020年12月31日的余额$(10,571)$(9,004)$(19,575)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(25,070)(823)(25,893)
重新分类为收益的金额— 225 225 
期间其他综合收益(亏损)净额(25,070)(598)(25,668)
截至2021年12月31日的余额(35,641)(9,602)(45,243)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(39,934)(244)(40,178)
重新分类为收益的金额— 157 157 
期间其他综合收益(亏损)净额(39,934)(87)(40,021)
截至2022年12月31日的余额$(75,575)$(9,689)$(85,264)
(1)税后净额为$1,926, $2,125及$1,951截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。
与重新归类为收益的项目有关的对合并业务报表的影响如下：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)财务报表行项目20222021
养恤金和其他退休后福利的摊销/结算
养老金结算费$— $— 
其他收入(费用)，净额(1)
(405)(290)
所得税(费用)福利248 65 
净收入$(157)$(225)
(1)这些累积的其他综合损失部分计入定期养老金净成本的计算中。有关其他详情，请参阅“附注11-退休金福利、其他退休后福利及雇员储蓄及投资计划”。

45

Note 5 – 物业、厂房及设备
我们在合并财务状况报表中的“不动产、厂房和设备净额”项目包括以下项目：
截至12月31日，
(千美元)20222021
土地和改善措施$23,886 $24,804 
建筑物和改善措施169,548 163,920 
机器和设备334,069 322,653 
办公设备61,447 57,156 
物业厂房和设备，总值588,950 568,533 
累计折旧(381,584)(367,850)
财产、厂房和设备、净值207,366 200,683 
加工中的设备151,049 126,284 
财产、厂房和设备合计，净额$358,415 $326,967 
折旧费用为$29.5百万，$29.0百万美元和美元29.32022年、2021年和2020年分别为100万。此外，我们还确认了$47.2百万，$0.5百万美元和美元0.62022年、2021年和2020年分别计提减值费用100万美元。有关减值费用的其他信息，请参阅“附注15--补充财务资料。”
Note 6 – 商誉及其他无形资产
商誉
截至2022年12月31日期间，按经营部门划分的商誉账面值变动情况如下：
(千美元)高级电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
2021年12月31日$119,567 $248,398 $2,224 $370,189 
采购会计调整— (926)— (926)
外币折算调整(4,215)(12,683)— (16,898)
2022年12月31日$115,352 $234,789 $2,224 $352,365 
其他无形资产
其他无形资产的账面金额如下：
2022年12月31日2021年12月31日
(千美元)总账面金额累计摊销账面净额总账面金额累计摊销账面净额
客户关系$178,605 $85,569 $93,036 $198,095 $77,870 $120,225 
技术82,349 59,052 23,297 88,445 54,900 33,545 
商标和商品名称19,098 6,639 12,459 25,504 8,968 16,536 
不竞争的契诺1,919 1,199 720 2,693 1,137 1,556 
已确定寿命的其他无形资产总额281,971 152,459 129,512 314,737 142,875 171,862 
无限期存活的其他无形资产4,212 — 4,212 4,491 — 4,491 
其他无形资产总额$286,183 $152,459 $133,724 $319,228 $142,875 $176,353 
在上表中，由于汇率波动，账面价值总额和累计摊销可能与以往有所不同。
摊销费用为$16.4百万，$14.3百万美元和美元42.12022年、2021年和2020年分别为100万。此外，在2022年，我们减值了$17.9数以百万计的客户关系、技术、商标和商号确实存在于我们的高性能工程蜂窝弹性体业务相关的其他无形资产中。有关减值费用的其他信息，请参阅“附注15--补充财务资料。“估计的未来年度摊销
46

费用是$13.2百万，$12.1百万，$10.6百万，$10.2百万美元和美元9.82023年、2024年、2025年、2026年和2027年分别为100万。这些数额可能会根据外币汇率的变化而变化。
截至2022年12月31日的加权平均摊销期间，按已确定生存的其他无形资产类别列出，见下表：
已确定的其他无形资产类别加权平均剩余摊销期限
客户关系7.7
技术3.6
商标和商品名称10.1
不竞争的契诺1.0
已确定寿命的其他无形资产总额7.2
Note 7 – 每股收益
基本每股收益以已发行普通股的加权平均数为基础。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均数和所有稀释性潜在已发行普通股的数量计算的。
下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
截至十二月三十一日止的年度，
(以千为单位的美元和股票，每股金额除外)202220212020
分子：  
净收入$116,629 $108,133 $49,990 
分母：
加权平均流通股-基本18,784 18,731 18,681 
摊薄股份的效力169 132 25 
加权平均流通股-稀释18,953 18,863 18,706 
基本每股收益$6.21 $5.77 $2.68 
稀释后每股收益$6.15 $5.73 $2.67 
稀释股份采用库藏股方法计算，主要包括未归属的限制性股票单位。反摊薄股份不计入摊薄股份和摊薄后每股收益的计算。2022年、2021年和2020年，18,444, 721和8,454股票分别被排除在外。
Note 8 – 股本和股权补偿
股本
我们的2019年长期股权薪酬计划于2019年5月获得股东批准，允许向高管和其他关键员工授予限制性股票单位和某些其他形式的股权奖励。根据该计划，我们还授予每位非管理层董事递延股票单位，这允许非管理层董事在晚些时候以每个递延股票单位换取一股罗杰斯股本，董事在收到股份时不支付任何代价。
未来可能发行的预留股本如下：
截至12月31日，
20222021
根据已发行的限制性股票单位奖励保留供发行的股份255,310 320,381 
以股票形式支付的递延补偿，包括递延股票单位6,850 9,500 
根据罗杰斯公司2019年长期股权补偿计划预留发行的额外股份914,439 869,516 
根据罗杰斯公司全球员工持股计划预留供发行的股票(1)
59,611 65,163 
总计1,236,210 1,264,560 
(1)这是1986年修订的《国内收入法》第432(B)节所指的员工股票购买计划，根据当时悬而未决的与杜邦的合并协议，该计划自2021年12月31日起暂停。
47

股份回购
2015年，我们启动了一项高达1美元的股份回购计划100.0公司股本的百万美元。我们发起该计划是为了减轻公司授予的股票期权和限制性股票的潜在稀释效应，以及提高股东价值。股份回购计划无到期日，可随时暂停或终止，恕不另行通知。截至2022年12月31日，美元24.0我们的美元中还有一百万美元100.0百万股回购计划。2022年，我们购买了237,806总价值$的股票25.0百万美元。有几个不是2021年或2020年的股票回购。
股权补偿
基于业绩的限制性股票单位
截至2022年12月31日，我们拥有2021年和2020年未偿还的业绩型限制性股票单位。这些奖项通常在一年结束时悬崖背心三年制测算期。但是，在测算期内因死亡、残疾或在某些情况下因退休而终止雇佣关系的员工，可根据测算期内的受雇天数按比例获得补偿。参与者有资格获得以下范围内的股票0%至200基于某些已定义的绩效衡量标准的原始奖励金额的%。
杰出奖项有一个衡量标准：三年制我们股本的总股东回报(TSR)，与指定的一组同行公司的股本相比。奖项的TSR衡量标准被认为是一种市场状况。因此，这一计量标准的公允价值在授予日使用蒙特卡洛模拟估值模型确定。我们以直线方式确认所有这些奖励在授权期内的补偿支出，而不会改变最终预计的奖励支付。我们会在罚没发生时对其进行核算。
以下是对2021年和2020年颁发的每个物质奖进行蒙特卡洛计算时使用的假设：
2021年2月10日2020年2月12日
预期波动率51.0%41.0%
预期期限(以年为单位)2.92.9
无风险利率0.18%1.41%
预期波动率-在确定预期波动率时，我们考虑了许多因素，包括历史波动率。
预期期限-我们使用授权书的归属期限来确定蒙特卡洛模拟估值模型的预期期限假设。
无风险利率-我们使用自授予之日起美国国债恒定到期日的隐含“现货利率”收益率，用于我们的无风险利率假设。
预期股息率-我们目前不为我们的股本支付股息；因此，股息率为0在蒙特卡罗模拟估值模型中使用了%。
2021年和2020年未完成的基于业绩的限制性股票单位的活动摘要如下：
202220212020
杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值
截至1月1日的悬而未决的奖项114,554 $196.23 111,059 $170.84 106,943 $161.33 
授予的奖项26,819 176.33 41,507 258.17 87,244 131.99 
已发行股票(60,053)179.72 — — (75,486)111.54 
被没收的赔偿(15,807)204.69 (38,012)189.69 (7,642)179.89 
截至12月31日的未决裁决65,513 $201.18 114,554 $196.23 111,059 $170.84 
我们认出了$2.3百万，$7.7百万美元和美元5.82022年、2021年和2020年分别与基于业绩的限制性股票单位相关的薪酬支出为百万美元。截至2022年12月31日，1.9与未归属的基于业绩的限制性股票单位相关的未确认薪酬成本总额的百万美元。这一成本预计将在加权平均期间内确认0.5好几年了。
48

基于时间的限制性股票单位
截至2022年12月31日，我们有2022年、2021年和2020年的时间型限制性股票单位奖未偿还。所有未完成的奖励都按比例在最初授予日期的第一、第二和第三周年纪念日授予。然而，在测算期内因死亡、残疾或在某些情况下因退休而终止雇佣关系的雇员，可根据他们在最后一次补助周年日之后受雇的天数按比例领取补偿金。每个基于时间的受限股票单位代表一种接收的权利一罗杰斯夫妇在归属期间结束时的股本份额。奖励的公允价值由授权日相关股票价格的市场价值决定。我们在授权期内以直线方式确认所有这些奖励的补偿费用。我们会在罚没发生时对其进行核算。
2022年、2021年和2020年未清偿的基于时间的限制性股票单位的活动摘要如下：
202220212020
杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值
截至1月1日的悬而未决的奖项96,989 $157.49 102,142 $120.16 101,685 $122.68 
授予的奖项96,620 219.60 50,640 180.19 58,807 116.87 
已发行股票(48,253)183.00 (46,329)146.45 (50,868)111.16 
被没收的赔偿(21,072)223.90 (9,464)146.58 (7,482)122.87 
截至12月31日的未决裁决124,284 $194.60 96,989 $157.49 102,142 $120.16 
我们认出了$8.2百万，$7.6百万美元和美元6.02022年、2021年和2020年分别与基于时间的限制性股票单位相关的补偿费用为百万美元。截至2022年12月31日，16.1与未归属的基于时间的限制性股票单位相关的未确认补偿成本总额的百万美元。这一成本预计将在加权平均期间内确认0.9好几年了。
递延股票单位
我们将递延股票单位授予非管理董事。该等奖励于授出日期全数归属，相关股份一般于13-授予日的一个月周年纪念日，除非个人选择推迟收到这些股票。每个递延股票单位导致发行一罗杰斯的股本份额。递延股票单位的赠与通常在每年第二季度进行。奖励的公允价值由授权日相关股票价格的市场价值决定。
2022年、2021年和2020年未清偿递延股票单位的活动摘要如下：
202220212020
杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值		杰出奖项加权的-
平均值
授予日期公允价值
截至1月1日的悬而未决的奖项9,500 $173.82 12,450 $113.96 7,150 $170.89 
授予的奖项4,800 272.12 6,450 188.60 10,400 108.88 
已发行股票(7,450)183.20 (9,400)104.68 (5,100)183.40 
截至12月31日的未决裁决6,850 $232.51 9,500 $173.82 12,450 $113.96 
我们认出了$1.3百万，$1.2百万美元和美元1.12022年、2021年和2020年分别与递延股票单位相关的薪酬支出为百万美元。
Note 9 – 债务
于2020年10月，吾等与作为行政代理的摩根大通银行及其贷款方订立第四份经修订及重新签署的信贷协议(第四份经修订信贷协议)。第四个修订的信贷协议修订并重申了第三个修订的信贷协议，并规定了最高可达#美元的循环信贷安排。450.0百万美元借款能力，除#美元外，还可用于多币种借款、信用证和周转额度票据175.0百万手风琴功能。借款可用于支付营运资金需求、信用证及一般业务过程中的一般企业用途，包括为获准收购提供融资(定义见第四项经修订信贷协议)。第四个修订的信贷协议将到期日从2020年10月16日延长至2024年3月31日，即根据第四个修订的信贷协议借入或未偿还的所有金额的到期日。
49

根据第四修订信贷协议(担保人)的定义，第四修订信贷协议项下的所有责任均由我们现有及未来的主要国内附属公司提供担保。该等债务亦由吾等与担保人于2020年10月16日订立的第四份经修订及重订的质押及担保协议作担保，该协议为贷款人的利益而授予行政代理一项担保权益，但某些例外情况除外，该等权益实际上是吾等及担保人的所有非房地产资产的担保权益。这些资产包括但不限于应收账款、设备、知识产权、库存和某些子公司的股票。
2021年3月，英国金融市场行为监管局(FCA)公开宣布，自2021年12月31日起，大多数欧元、瑞士法郎、日元和英镑LIBOR设置的发布将永久停止。于2021年10月，罗杰斯公司与摩根大通银行签订了第四份经修订信贷协议的修正案(第1号修正案)，以采用新的基准利率来取代已停产的LIBOR参考利率。
根据第四次修订的信贷协议，借款可以作为替代基本利率贷款、欧元贷款或RFR贷款。替代基本利率贷款按基本参考利率加利差计息62.5至100.0基点，取决于我们的杠杆率。基本参考利率为(A)该日生效的最优惠利率，(B)该日生效的纽约联邦储备银行利率加1/2，或(C)该日(或如该日不是营业日，则为紧接的前一个营业日)一个月美元利息期间的经调整LIBOR加1%。欧元贷款的利息基于调整后的LIBOR加利差162.5至200.0基点，取决于我们的杠杆率。RFR贷款根据英镑隔夜指数平均(SONIA)加码计息0.0326%，外加162.5至200.0基点。 根据我们截至2022年12月31日的杠杆率，利差为175.0基点。
除了根据第四次修订信贷协议不时就未偿还债务本金支付的利息外，我们还须支付年费25至35基点(基于我们的杠杆率)，按季度支付，贷款人根据第四次修订信贷协议承诺的未使用金额。
第四个修订的信贷协议包含惯例陈述和担保、契诺、强制性预付款和违约事件，在这些情况下，我们的付款义务可能会加快。如果发生违约事件，贷款人除其他事项外，可终止其承诺，并宣布所有未偿还借款立即到期并与应计利息和费用一起支付。金融契约包括要求维持(1)总净杠杆率不超过3.25至1.00，但须一次性选举，以将最高总净杠杆率提高至3.50 to 1.00 for 一与获准收购有关的财政年度，以及(2)利息覆盖率不低于3.00到1.00。我们被允许净赚最多$50.0在计算总净杠杆率时，以不受限制的国内现金和现金等价物作为债务的抵押品。
第四次修订的信贷协议一般允许我们向股东支付现金股息，前提是(I)股息支付没有发生违约或违约事件，且违约或违约事件仍在继续或将会导致违约或违约事件，以及(Ii)我们的总净杠杆率不超过2.75到1.00。如果我们的总净杠杆率超过2.75到1.00，我们仍然可以赚到$20.0在本财政年度内，包括现金股息在内的限制性付款为100万欧元，前提是没有发生违约或违约事件，而且这些付款没有继续或将导致违约或违约事件。我们的总净杠杆率没有超过2.75至2022年12月31日的1.00。
2022年，我们借入了1美元100.0在我们的循环信贷安排下用于各种业务的100万美元。2021年，我们借入了1美元190.0在我们的循环信贷安排下，主要用于为我们对硅胶工程有限公司的收购提供资金。在2020年，我们借入了150.0在我们的循环信贷安排下，作为一项预防措施，我们增加了现金头寸，并保持了我们的财务灵活性，以应对新冠肺炎疫情造成的全球市场不确定性。在2022年、2021年和2020年，我们为循环信贷安排支付了可自由支配的本金$75.0百万，$25.0百万美元和美元248.0分别为100万美元。
我们有一块钱215.0截至2022年12月31日，我们循环信贷安排下的未偿还借款为百万美元，190.0截至2021年12月31日。我们有一块钱0.9百万美元和美元1.6截至2022年12月31日和2021年12月31日的未偿还信贷额度发行成本分别为100万欧元，将在第四次修订信贷协议的有效期内摊销。
50

注10– 租契
融资租赁
我们有与我们在德国埃森巴赫的制造设施相关的融资租赁义务。根据租赁协议的条款，吾等有权于2021年6月30日租约期满时以(I)当时市值或(Ii)土地(包括建筑物及设施)的剩余账面价值中较大者的价格购买该物业。我们行使了这一购买选择权，现金净额为#美元。5.02021年6月30日，解除与该设施相关的剩余融资租赁义务和融资租赁使用权资产。我们与该设施相关的融资租赁义务为#美元。4.2在行使购买选择权之前的百万美元和$4.2截至2021年12月31日。该设施的融资租赁使用权资产余额为#美元。6.1在行使购买选择权之前的百万美元和$6.1截至2021年12月31日，分别为100万。与该融资租赁使用权资产相关的累计摊销为#美元。4.5在行使购买选择权之前和截至2022年12月31日的600万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，所有其他融资租赁债务、融资租赁使用权资产和相关累计摊销的总和并不重要。
在截至2022年和2021年12月31日的每一年中，与我们的融资租赁使用权资产相关的摊销费用(主要包括在综合经营报表的“销售成本”项中)并不重要。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的每一年，与我们的融资租赁债务相关的利息支出，包括在综合经营报表的“利息支出，净额”项目中，并不重要。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的每一年，我们对融资租赁债务的本金部分的支付都是无关紧要的。
经营租约
我们有主要与建筑空间和车辆有关的运营租赁。在我们合理确定行使选择权的范围内，续约选择权包括在租赁期内。我们有权自行决定是否行使租约续期选择权。我们将租赁组成部分与非租赁组成部分分开核算。递增借款利率代表我们在类似租赁期限内以抵押为基础借款的能力。我们的经营租赁费用和付款如下：
截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)202220212020
经营租赁费用$2,788 $3,002 $3,257 
短期租赁费用$579 $330 $464 
经营租赁债务的支付$3,063 $2,784 $2,893 
财务状况表中的租赁余额
综合财务状况表中反映的与融资和经营租赁有关的资产和负债余额如下：
截至12月31日，
(千美元)财务报表行项目20222021
融资租赁使用权资产财产、厂房和设备、净值$1,749 $389 
经营性租赁使用权资产其他长期资产$13,013 $17,161 
融资租赁义务，本期部分融资租赁义务，本期部分$498 $198 
融资租赁债务，非流动部分融资租赁债务，非流动部分$1,295 $209 
融资租赁债务总额$1,793 $407 
经营租赁债务，本期部分其他应计负债$2,842 $2,810 
经营性租赁债务，非流动部分其他长期负债$10,689 $14,965 
经营租赁债务总额$13,531 $17,775 
51

未来净最低租赁付款
下表包括融资和经营租赁项下的未来最低租赁付款，以及截至2022年12月31日的未来最低租赁付款净额的现值：
金融运营中
(千美元)已签署的租约减去：尚未开始的租约生效的租契已签署的租约减去：尚未开始的租约生效的租契
2023608 (46)562 3,536 (81)3,455 
2024425 (49)376 2,716 (142)2,574 
2025425 (50)375 2,360 (145)2,215 
2026418 (45)373 2,057 (72)1,985 
2027212 (45)167 1,310 (3)1,307 
此后164 (38)126 4,682 — 4,682 
租赁付款总额2,252 (273)1,979 16,661 (443)16,218 
减去：利息(218)32 (186)(2,718)31 (2,687)
未来最低租赁付款净额现值$2,034 $(241)$1,793 $13,943 $(412)$13,531 
下表包括在计算未来最低租赁净付款现值时使用的租赁期限和贴现率的资料：
金融
租契		运营中
租契
加权平均剩余租期4.6年份6.5年份
加权平均贴现率3.89%5.24%
实用的权宜之计
我们已选择在短期租赁的租赁期内以直线基础在综合经营报表中确认租赁付款。我们还选择了一揽子实用的权宜之计，使我们能够继续对历史租赁进行分类，并对任何现有租赁的间接成本进行核算。
Note 11 – 养老金福利、其他退休后福利以及员工储蓄和投资计划
退休金和其他退休后福利
养老金和其他退休后福利计划
截至2022年12月31日，我们拥有一合格的非缴费固定收益养老金计划：联合计划。2020年6月，我们完成了Rogers Corporation Defined Benefit养老金计划(在其与特拉华州贝尔市Arlon LLC、微波材料和有机硅技术部门的每小时员工养老金计划(统称为合并计划)合并后)的剩余和解工作，该计划已于2019年底终止并基本结算。目前还没有终止联合计划的计划。
此外，我们还为某些退休人员提供不合格的非缴费固定收益养老金计划和退休后福利计划，包括多个全额保险或自筹资金的医疗计划和人寿保险计划。所有计划的衡量日期为12月31日ST对于每个计划年度。
养老金计划终止与结算
2019年10月，我们的首席执行官批准终止合并计划。我们为合并计划的参与者提供了选择一次性分配或年金的选项。向一家保险公司购买了一份团体年金合同，供所有没有选择一次性分配的参与者使用。自2020年1月1日起，该保险公司开始负责管理和支付养老金福利支付。
在完成合并计划的养恤金终止和结算程序后，我们有#美元9.7养老金剩余投资余额百万元。在2020年7月和2021年12月，我们转移了9.2将养老金盈余投资余额中的100万美元存入罗杰斯员工储蓄和投资计划(RESIP)信托基金内的一个暂记账户，该计划是一项针对家政雇员的401(K)计划。2021年12月，我们将最初未转账的养老金投资余额转入RESIP信托暂记账户。2021年，0.5养恤金盈余投资余额中的100万用于为合并后的计划终止进行进一步的结算工作。RESIP信托暂记账户中的资金用于为某些雇主缴款提供资金。2022年，我们用尽了养老金盈余投资余额。
52

计划资产和计划福利义务
下表汇总了计划资产的变化和福利义务的变化：
养老金福利其他退休后福利
(千美元)2022202120222021
计划资产变动：
截至1月1日的计划资产公允价值$33,462 $35,296 $— $— 
计划资产的实际回报率(5,616)(222)— — 
雇主供款— — 19 165 
福利支付(1,546)(1,612)(19)(165)
与计划终止相关的调动— — — — 
养老金结算— — — — 
截至12月31日的计划资产公允价值$26,300 $33,462 $— $— 
计划福利义务的变化：
截至1月1日的计划福利义务的公允价值$28,652 $30,289 $1,444 $1,503 
服务成本— — 89 41 
利息成本746 732 36 26 
精算(收益)损失(6,573)(757)(109)39 
福利支付(1,546)(1,612)(19)(165)
养老金结算— — — — 
截至12月31日的计划福利义务的公允价值$21,279 $28,652 $1,441 $1,444 
资金过剩(资金不足)$5,021 $4,810 $(1,441)$(1,444)
我们2022年和2021年计划福利义务的减少主要是由精算收益和福利付款推动的，但利息成本部分抵消了这一影响。
我们在合并财务状况表中反映的与养恤金有关的结余包括：
养老金福利其他退休后福利
截至12月31日，截至12月31日，
(千美元)2022202120222021
资产和负债：
非流动资产$5,251 $5,123 $— $— 
流动负债(4)(3)(166)(136)
非流动负债(226)(310)(1,275)(1,308)
净资产(负债)$5,021 $4,810 $(1,441)$(1,444)
累计其他全面亏损：
精算(损失)净收益$(11,803)$(11,807)$189 $80 
以前的服务福利— — — — 
累计其他综合(亏损)收入$(11,803)$(11,807)$189 $80 
截至2022年12月31日和2021年12月31日，PBO或ABO超过其计划资产的养老金计划的预计福利义务(PBO)、累积福利义务(ABO)和计划资产的公允价值并不重要。
养老金计划的计划资产超过其PBO或ABO的计划资产的PBO、ABO和公允价值为$21.0百万，$21.0百万美元和美元26.3截至2022年12月31日，分别为100万。计划资产超过其PBO或ABO的养老金计划的计划资产的PBO、ABO和公允价值为$28.3百万，$28.3百万美元和美元33.5截至2021年12月31日，分别为100万。
其他退休后福利计划的PBO和ABO超过计划资产的PBO和ABO均为$1.4截至2022年12月31日。其他退休后福利计划的PBO和ABO超过计划资产的PBO和ABO均为$1.4截至2021年12月31日。其他退休后福利计划做到了不是截至2022年12月31日或2021年12月31日，我没有任何计划资产。
53

净定期收益成本的构成(贷项)
定期效益净成本(贷方)的构成如下：
养老金福利其他退休后福利
截至十二月三十一日止的年度，截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)202220212020202220212020
服务成本$— $— $— $89 $41 $56 
利息成本746 732 908 36 26 40 
计划资产的预期收益(1,359)(1,558)(1,574)— — — 
摊销先前服务信贷— — — — (97)(112)
净亏损(收益)摊销405 387 427 — — — 
结算费— — (63)— — — 
定期收益净成本(信用)$(208)$(439)$(302)$125 $(30)$(16)
计划假设
在我们的年度计划衡量中使用的关键计划假设如下：
养老金福利其他退休后福利
2022202120222021
福利义务中使用的加权平均假设：
贴现率5.25 %2.75 %5.00 %2.25 %
净定期福利成本中使用的加权平均假设：
贴现率2.75 %2.50 %2.25 %1.75 %
预期长期资产收益率4.17 %4.53 %— %— %
出于测量目的，截至2022年12月31日，我们假设年医疗保健成本趋势率为6.25为未成年退休人员提供医疗保险福利的百分比65或后年龄65。出于测量目的，截至2021年12月31日，我们假设年医疗保健成本趋势率为6.25为未成年退休人员提供医疗保险福利的百分比65或后年龄65.
我们的养老金计划资产的投资目标是实现足以为未来养老金义务提供资金的长期总回报率。在管理这些资产和我们的投资策略时，我们会考虑未来对该计划的现金贡献，以及投资组合表现逊于市场的潜力。 我们根据当前的资金状况和未来的预测来设定资产配置目标范围，以便在保持其资金状况的同时降低投资组合的业绩风险。固定收益证券在我们的计划资产组合中占相当大的比例。截至2022年12月31日，我们举办了大约91固定收益和短期现金证券以及9我们投资组合中股权证券的百分比，而2021年12月31日，我们持有大约90固定收益和短期现金证券以及10%的股权证券。
在确定我们的投资战略和计算净收益成本时，我们使用了计划资产的预期长期回报率，该回报率是基于几个因素制定的，包括计划的资产分配目标、这些资产类别的历史和预计业绩，以及计划的当前资产构成。为了验证我们的假设，我们分析了与投资组合表现相关的某些数据点。基于历史收益和预测的未来收益，我们确定目标收益为5.59%适用于当前的投资组合。
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日，在公允价值层次结构内按资产类别和水平分列的养恤金计划净资产的公允价值：
截至2022年12月31日的计划资产公允价值
(千美元)1级2级3级总计
固定收益债券$— $22,180 $— $22,180 
共同基金2,466 — — 2,466 
汇集单独的帐户— 531 — 531 
担保存款账户— — 1,123 1,123 
按公允价值计算的计划资产总额$2,466 $22,711 $1,123 $26,300 
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截至2021年12月31日的计划资产公允价值
(千美元)1级2级3级总计
固定收益债券$— $28,392 $— $28,392 
共同基金3,400 — — 3,400 
汇集单独的帐户— 380 — 380 
担保存款账户— — 1,290 1,290 
按公允价值计算的计划资产总额$3,400 $28,772 $1,290 $33,462 
下表汇总了担保存款账户第三级资产的公允价值变动情况 截至2022年12月31日的年度：
担保存款帐户
截至2021年12月31日的余额$1,290 
未实现损益变动(129)
购进、销售、发行和结算(净额)(38)
截至2022年12月31日的余额$1,123 
现金流
在2022年和2021年，我们没有被要求为我们的合格的非缴费固定收益养老金计划做出任何贡献。2022年和2021年，我们通过利用基金养老金计划的计划资产，为我们的合格固定收益养老金计划支付了预期福利。由于非限定非缴费固定收益养老金计划和其他退休后福利计划没有资金要求，我们为福利支付提供资金，这在2022年和2021年并不重要，因为使用运营现金支付。
福利付款基于截至2022年12月31日衡量我们福利义务的相同假设。下表列出了养恤金计划和其他退休后福利计划预期支付的养恤金：
养老金福利其他退休后福利
2023$1,721 $166 
2024$1,725 $147 
2025$1,761 $158 
2026$1,712 $164 
2027$1,705 $158 
2028-2032$7,972 $718 
员工储蓄和投资计划
我们发起了RESIP，这是一项针对家政雇员的401(K)计划。2022年，员工可以推迟他们选择的金额，最高可达美国国税局每年美元的上限20,500。根据美国国税局的规定，某些符合条件的参与者还可以缴纳最高追赶缴费。我们将每个符合条件的员工的年度税前缴费按100第一次为%1员工工资的%，并且50下一次为%5每名员工工资的%，总计匹配3.5%。除非参与者另有说明，否则匹配的美元将投资于与参与者的捐款相同的基金。与RESIP相关的费用总计为$11.8百万，$5.6百万美元和美元4.92022年、2021年和2020年分别为100万。2022年费用增加的主要原因是6.5与之前预期的与杜邦合并有关的百万可自由支配RESIP贡献。
Note 12 – 承付款和或有事项
环境与法律
我们目前正在进行以下环境和法律诉讼：
自愿纠正行动计划
我们在康涅狄格州罗杰斯的位置是康涅狄格州自愿矫正行动计划(VCAP)的一部分。作为该计划的一部分，我们与康涅狄格州能源和环境保护部(CT DEEP)合作，以确定现场应采取的与污染问题相关的纠正措施。我们对此事进行了评估，并完成了内部应尽的义务
55

2015年第四季度与该工地相关的尽职调查工作。现场的补救活动正在进行中，并在发生时被记录为应计费用的减少。我们已经招致综合补救成本共$1.9百万美元，到2022年12月31日，未来补救工作的应计费用为$0.7百万美元。
石棉
概述
像许多其他工业公司一样，我们在全国各地的法院提起的多起诉讼中被列为被告，这些诉讼的当事人声称接触含有石棉的产品造成人身伤害。我们从来没有开采、加工、制造或销售石棉；相反，我们制造并向工业用户提供有限数量的含有石棉胶囊的产品，但我们在20世纪80年代末停止了这些产品的生产。对我们提出的大多数索赔涉及许多被告，有时多达数百人。
下表汇总了2022年至2021年期间未解决的石棉索赔数量的变化：
20222021
截至1月1日的未决索赔543 561 
新提交的索赔129 125 
未决索赔已结案*(135)(143)
截至12月31日的未决索赔537 543 
*截至2022年12月31日的年度，119索赔被驳回，16索赔已经解决了。截至2021年12月31日的年度，125索赔被驳回，18索赔已经解决了。 和解总额约为#美元。2.4截至2022年12月31日的年度为百万美元，而2.1在截至2021年12月31日的一年中，
对财务报表的影响
我们确认可能发生并可合理评估的与石棉有关的或有事项的责任。关于确认与石棉有关事项的责任，我们记录了被视为可能发生的与石棉相关的保险应收账款。
责任预测期涵盖到2064年的所有当前和未来的赔偿和辩护成本，这意味着我们的石棉责任敞口预计将结束，预计在该日期之后不会有其他持续的索赔。这一结论是基于我们在索赔数据方面的历史和经验、可观察到的索赔数据的波动性和一致性降低、自我们停止生产含有石棉胶囊的产品以来的一段时间，以及由于我们索赔人的平均年龄正在接近平均预期寿命而预期的索赔下降趋势。
到目前为止，我们与石棉相关的产品责任诉讼的赔偿和辩护费用基本上都在保险范围内。尽管我们已经用尽了部分保单的承保范围，但我们相信，对于我们制造和销售含石棉产品的大部分年份所产生的索赔，我们都有适用的主要、超额和/或保护性保险。此外，我们已与大多数主要、超额和伞形保险承运人签订了费用分摊协议，以促进承运人承保的索赔的持续管理和支付。费用分摊协议可以由任何一方终止，但将一直持续到一方选择终止为止。截至本报告的提交日期，协议尚未终止，也没有任何承运人通知我们打算终止协议。我们预计随着时间的推移，个别主要、超额和综合保险将继续耗尽，但不能保证这种耗尽不会因额外的索赔、损害和和解而加速，也不能保证保险将按预期提供。我们负责未投保的赔偿和辩护费用，我们支付了$0.6百万，$0.5百万美元和美元0.42022年、2021年和2020年分别为100万美元，与此类成本相关。
与石棉有关的负债和相关保险应收账款的记录金额是根据当时已知的事实和若干假设得出的。然而，对未来事件的预测，如每年新提出的索赔数量、处置此类索赔的平均成本、处置此类索赔所需的时间长度、保险公司之间的承保问题和各保险公司的持续偿付能力，以及围绕美国石棉诉讼的众多不确定性，可能会导致我们的实际责任和保险赔偿高于或低于预测或记录的水平。
根据对石棉诉讼和相应保险覆盖范围的预测，在估计负债和估计保险回收中记录的变化导致确认费用或收入。我们在2022年和2021年分别确认了一笔无形的费用和一笔无形的收入，以及收入#美元。0.7到2020年将达到100万。2020年确认的收益主要是由于国防成本假设的有利变化。
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我们预计与石棉有关的索偿和保险应收账款如下：
截至12月31日，
(千美元)20222021
与石棉有关的负债$65,033 $68,332 
与石棉有关的保险应收账款$59,807 $62,567 
一般信息
除了上述问题，我们的业务性质和范围使我们与普通公众以及各种企业和政府机构保持定期联系。这类活动固有地使我们面临诉讼的可能性，包括在正常业务过程中得到辩护和处理的环境和产品责任问题。我们已为管理层认为可能出现亏损并可合理估计的事项建立了应计项目。管理层认为，目前已知的事实并不表明此类诉讼将对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
Note 13 – 所得税
合并业务报表中的“所得税前收入支出”项目包括：
(千美元)202220212020
国内$58,390 $34,435 $(4,371)
国际81,990 91,845 72,905 
总计$140,380 $126,280 $68,534 
合并业务报表中的“所得税支出”项目包括：
(千美元)当前延期总计
2022
国内$26,666 $(18,730)$7,936 
国际17,641 (1,826)15,815 
总计$44,307 $(20,556)$23,751 
2021
国内$5,155 $(2,938)$2,217 
国际16,187 (257)15,930 
总计$21,342 $(3,195)$18,147 
2020
国内$5,340 $(11,012)$(5,672)
国际26,610 (2,394)24,216 
总计$31,950 $(13,406)$18,544 
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截至2022年12月31日和2021年12月31日的递延税项资产和负债包括：
(千美元)20222021
递延税项资产
应计雇员福利和薪酬$8,678 $10,647 
净营业亏损结转4,433 3,785 
税收抵免结转2,823 13,170 
准备金和应计项目4,716 5,145 
经营租约4,227 4,191 
资本化研究与开发21,305 16,622 
其他10,205 5,299 
递延税项资产总额56,387 58,859 
减去递延税项资产估值免税额(2,843)(9,775)
递延税项资产总额，扣除估值免税额53,544 49,084 
递延税项负债
折旧及摊销14,368 32,669 
退休后福利义务687 2,071 
未汇出的收益2,551 2,335 
经营租约4,618 4,422 
其他4,228 4,367 
递延税项负债总额26,452 45,864 
递延税项净资产(负债)$27,092 $3,220 
截至2022年12月31日，我们的国家净营业亏损结转总额为$7.12023年至2042年到期的各州税收管辖区的100万美元，约为3.6数以百万计的州研究信贷将在2023年至2040年之间到期。我们认为，很可能无法实现某些国家净营业亏损和国家研发信贷结转的好处。考虑到这一风险，我们提供了#美元的估值津贴。2.8与这些结转有关的百万美元。我们目前大约有$4.72028年开始到期的100万外国税收抵免。
我们有一笔$的估值津贴2.8截至2022年12月31日的百万美元和9.8截至2021年12月31日，针对我们的某些递延税项资产，主要是结转，预计将到期的未使用和递延税项资产是资本性质的。我们并无就其他递延税项资产提供估值拨备，因为我们相信所有该等资产极有可能在适用司法管辖区变现。预期未来经营业绩与实际经营业绩之间的差异或结转期的变化可能对被视为可变现的递延税项资产产生不利影响。
所得税支出不同于将美国联邦法定所得税税率应用于所得税前收入所计算的金额。造成这一差异的原因如下：
(千美元)202220212020
按联邦法定所得税率计税费用$29,480 $26,519 $14,392 
海外业务的影响1,531 2,020 1,193 
国外来源收入，扣除税收抵免后的净额(6,461)(4,944)1,050 
州税，联邦税净额6,898 175 (313)
未确认的税收优惠1,921 (8,823)5,800 
股权补偿超额税额扣除(3,025)262 (791)
一般商业信贷(821)(867)(931)
与分配有关的外国税收1,504 2,516 2,332 
高管薪酬限制2,859 1,570 900 
估值免税额变动(6,932)525 (5,375)
养老金结算费的不成比例的税收效应— — — 
其他(3,203)(806)287 
所得税支出(福利)$23,751 $18,147 $18,544 
我们2022年的有效所得税税率为16.9百分比与14.42021年为%。2022年的税率上调主要是由于中国未确认税务头寸冲销减少的影响。
58

2022年，我们没有对我们在海外业务的历史收益进行永久再投资的立场做出任何改变。除某些中国子公司外，我们继续坚称，历史上的海外收益可以无限期地进行再投资。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们已记录了递延税项负债$2.5百万美元和美元2.3对于没有无限期再投资的未分配收益，中国人的预扣税分别为100万英镑。其他剩余的外国子公司既有意愿也有能力无限期地将其未分配收益进行再投资，我们估计，如果这些未分配收益被分配，它们可能会产生约1美元的收入。2.1上百万的额外税负。如果情况发生变化，并且截至2022年12月31日的部分或全部未分配收益显然不会无限期再投资，则将在情况变化期间记录税收后果准备金(如果有)。允许从当前和未来的收益中进行分配，为商业收购等可自由支配的活动提供资金。然而，当进行分配时，这可能会导致更高的实际税率。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，未确认的税收优惠(不包括潜在利息和罚款)如下：
(千美元)20222021
截至1月1日的期初余额$6,583 $15,688 
总增加-本期纳税状况3,402 1,046 
毛收入增长--前期税收状况237 1,150 
毛减--前期税务头寸(178)(9,151)
外币兑换(147)(10)
聚落(1,028)(2,140)
截至12月31日的期末余额$8,869 $6,583 
截至2022年12月31日的未确认税收优惠余额包括7.8数百万的税收优惠，如果得到确认，将影响实际税率。
我们将与未确认的税收优惠相关的应计利息确认为所得税费用。与上述未确认的税收优惠有关，截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们已累计潜在利息和罚款约$1.1百万美元。
我们在美国、各州和外国司法管辖区都要纳税。我们从2018年到2022年的纳税年度要接受税务机关的审查。除了少数例外，我们在2018年前不再接受美国联邦、州、地方和外国税务机关的审查。
Note 14 – 运营细分市场和地理信息
我们的报告结构由以下战略运营部门组成：AES和EMS。其余业务代表我们的非核心业务，在其他运营部门报告。我们相信，这种结构使我们的外部报告陈述与我们目前管理和查看内部业务的方式保持一致。
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运营细分市场信息
下表列出了所列各期间来自与客户的合同收入和其他相关财务信息的分列情况；部门间销售额已从净销售额数据中剔除：
(千美元)高级电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
2022年12月31日
净销售额-随着时间的推移而确认$227,031 $15,887 $16,361 $259,279 
净销售额-在某个时间点确认$303,184 $404,119 $4,589 $711,892 
总净销售额$530,215 $420,006 $20,950 $971,171 
营业收入(亏损)$77,163 $60,351 $6,918 $144,432 
总资产$854,194 $778,655 $13,365 $1,646,214 
资本支出$58,858 $57,617 $313 $116,788 
折旧及摊销$21,721 $23,480 $678 $45,879 
对未合并的合资企业的投资$— $14,082 $— $14,082 
非合并合营企业的权益收益$— $4,437 $— $4,437 
2021年12月31日
净销售额-随着时间的推移而确认$244,016 $14,909 $18,838 $277,763 
净销售额-在某个时间点确认$290,413 $363,108 $1,602 $655,123 
总净销售额$534,429 $378,017 $20,440 $932,886 
营业收入(亏损)$50,198 $60,051 $6,933 $117,182 
总资产$826,719 $759,576 $12,271 $1,598,566 
资本支出$38,945 $31,777 $403 $71,125 
折旧及摊销$22,936 $19,695 $653 $43,284 
对未合并的合资企业的投资$— $16,328 $— $16,328 
非合并合营企业的权益收益$— $7,032 $— $7,032 
2020年12月31日
净销售额-随着时间的推移而确认$190,042 $10,614 $14,451 $215,107 
净销售额-在某个时间点确认$268,637 $317,563 $1,276 $587,476 
总净销售额$458,679 $328,177 $15,727 $802,583 
营业收入$32,023 $30,817 $4,494 $67,334 
总资产$746,086 $504,199 $13,720 $1,264,005 
资本支出$23,689 $16,214 $482 $40,385 
折旧及摊销$23,593 $47,159 $673 $71,425 
对未合并的合资企业的投资$— $15,248 $— $15,248 
非合并合营企业的权益收益$— $4,877 $— $4,877 
60

按地理区域划分的运营部门净销售额
下表按我们的运营部门业务和地理区域列出了所示年份的净销售额：
(千美元)
净销售额(1)
地区/国家/地区高级电子解决方案弹性材料解决方案其他总计
2022年12月31日
美国$122,707 $169,490 $4,439 $296,636 
其他美洲6,628 15,389 287 22,304 
总美洲129,335 184,879 4,726 318,940 
中国154,435 121,666 7,397 283,498 
其他亚太地区75,205 31,393 2,692 109,290 
亚太地区总数229,640 153,059 10,089 392,788 
德国78,666 30,390 1,092 110,148 
其他欧洲、中东和非洲地区92,574 51,678 5,043 149,295 
欧洲、中东和非洲地区总数171,240 82,068 6,135 259,443 
总净销售额$530,215 $420,006 $20,950 $971,171 
2021年12月31日
美国$93,584 $161,180 $4,508 $259,272 
其他美洲3,107 10,226 755 14,088 
总美洲96,691 171,406 5,263 273,360 
中国193,422 122,000 4,773 320,195 
其他亚太地区85,100 27,569 2,647 115,316 
亚太地区总数278,522 149,569 7,420 435,511 
德国72,531 29,214 827 102,572 
其他欧洲、中东和非洲地区86,685 27,828 6,930 121,443 
欧洲、中东和非洲地区总数159,216 57,042 7,757 224,015 
总净销售额$534,429 $378,017 $20,440 $932,886 
2020年12月31日
美国$90,822 $128,347 $3,679 $222,848 
其他美洲2,943 8,437 682 12,062 
总美洲93,765 136,784 4,361 234,910 
中国153,297 108,161 2,859 264,317 
其他亚太地区70,830 43,364 2,162 116,356 
亚太地区总数224,127 151,525 5,021 380,673 
德国70,881 19,118 410 90,409 
其他欧洲、中东和非洲地区69,906 20,750 5,935 96,591 
欧洲、中东和非洲地区总数140,787 39,868 6,345 187,000 
总净销售额$458,679 $328,177 $15,727 $802,583 
(1)净销售额根据客户的所在地分配到各个国家/地区。上表列出了在所示时期内净销售额达到或超过10%的各个国家/地区。
61

我们的合同资产主要与已确认收入的未开账单收入有关，这些收入与我们被认为没有替代用途的产品有关，因此我们有权获得付款。在这些情况下，收入在向客户开单之前确认，因为开单通常在向客户发货时执行。未开单收入计入合并财务状况表的合同资产。
我们按运营部门划分的合同资产如下：
截至12月31日，
(千美元)20222021
高级电子解决方案$33,736 $31,398 
弹性材料解决方案1,584 2,082 
其他3,533 3,130 
合同总资产$38,853 $36,610 
截至2022年12月31日或2021年12月31日，我们没有任何合同债务。于2022年、2021年或2020年，我们与客户签订的合同所产生的任何应收账款或合同资产均未确认减值损失。
按地理区域划分的长期资产
我们的长期资产(1)按地理区域划分的数字如下：
截至12月31日，
(千美元)20222021
美国$401,237 $454,531 
英国161,916 188,859 
德国139,671 133,546 
其他154,693 113,734 
长期资产总额$857,517 $890,670 
(1)长期资产以资产所在地为基础，由商誉、其他无形资产、财产、厂房和设备以及使用权资产组成。长期资产占比超过10%的国家已被披露。
Note 15 – 补充财务信息
重组和减值费用
简明综合业务报表中“重组和减值费用”项目的构成如下：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)202220212020
重组费用
制造足迹优化$1,114 $3,115 $12,348 
美国足迹整合363 — — 
重组费用1,477 3,115 12,348 
减值费用
固定资产减值准备47,191 455 587 
其他减值费用17,894 — 52 
减值费用65,085 455 639 
重组和减值费用合计$66,562 $3,570 $12,987 
重组费用-制造足迹优化
于2020年第三季度，我们启动了涉及某些欧洲和亚洲制造地点的制造足迹优化计划，主要影响了我们的AES运营部门，以实现更大的成本竞争力以及使产能与终端市场需求保持一致。大部分重组活动于2021年上半年完成。我们产生了重组费用和相关费用#美元1.1百万美元和美元3.12022年和2021年将达到100万。下表列出了截至2022年12月31日的年度与制造足迹优化计划有关的遣散费和相关福利活动：
62

(千美元)制造足迹优化、结构调整、差异和相关利益
截至2021年12月31日的余额$1,395 
条文363 
付款(1,606)
外币折算调整(104)
截至2022年12月31日的余额
$48 
减值费用
我们认出了$65.1百万，$0.5百万美元和美元0.62022年、2021年和2020年分别计提减值费用100万美元。2022年的减值费用主要涉及在美国的某些AES运营部门在建设备，以及与我们在美国的高性能工程蜂窝弹性体业务相关的某些EMS运营部门的无形资产和固定资产。2021年和2020年的减值费用主要与AES在比利时的运营部门固定资产有关。
2022年11月，我们决定退出亚利桑那州的普莱斯路设施，引发了我们AES运营部门的在建设备减值。
在我们的EMS运营部门中，与我们的高性能工程蜂窝弹性体业务相关的某些无形资产和固定资产的减值是在2022年底承诺到2023年初剥离该业务的计划以及随后的资产和负债的公允估值后引发的。除了减值费用外，我们还确认了额外的$2.61,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000欧元的应计利润，按该业务的估计公允价值计算。由于高性能工程泡沫弹性体业务符合持有待售会计标准，截至2022年12月31日，剩余的美元4.6百万美元的资产和3.3百万美元的负债分别指定为待售资产及待售负债，分别计入本公司财务状况表的“其他流动资产”及“其他应计负债”财务报表项目。资产主要由应收账款、合同资产和存货组成，负债主要由应收账款和其他应计负债组成。
2023年2月17日，我们达成了一项资产购买协议，以净收购价格出售我们的高性能工程蜂窝弹性体业务。1.8百万美元。业务处置计划于3月初完成。
将重组和减值费用分配给经营部门
下表汇总了重组和减值费用在我们运营部门的分配情况：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)202220212020
高级电子解决方案
已分配的重组费用$1,070 $3,029 $11,947 
已分配减值费用40,450 455 587 
弹性材料解决方案
已分配的重组费用407 86 401 
已分配减值费用24,635 — 52 
重组和减值费用合计$66,562 $3,570 $12,987 
后续事项--重组费用
2023年2月16日，我们宣布了一项全球劳动力裁减计划，预计将于2023年上半年完成。该计划预计将显著降低我们的制造成本和运营费用，并将与之前宣布的其他成本削减措施一起实施。我们估计我们将招致大约$10百万至美元13与该计划相关的税前重组费用为100万美元，所有这些费用预计都将以现金为基础的支出形式，基本上所有这些费用预计都与员工遣散费和其他离职福利有关。

63

其他营业(收入)费用，净额
“其他业务(收入)支出净额”的构成如下：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)202220212020
UTIS起火
固定资产核销$— $1,073 $— 
库存费用197 874 — 
专业服务1,449 2,771 — 
租赁义务437 994 — 
租赁减值— 495 — 
薪酬福利2,420 2,072 — 
第三方财产索赔— 4,650 — 
其他(262)155 — 
保险追讨(6,646)(6,874)— 
UTIS火灾总数(2,405)6,210 — 
监管终止费，净额(142,069)— — 
出售或处置财产、厂房和设备的损失(收益)460 (880)41 
经济奖励补助金— — (145)
其他营业(收入)费用合计，净额$(144,014)$5,330 $(104)
2021年2月初，我们在韩国安山的UTIS制造工厂发生火灾，该工厂生产用于便携式电子产品和显示器应用的Esorba®聚氨酯泡沫塑料。现场已安全疏散，没有人员受伤的报道；然而，制造地点遭到广泛破坏，附近的财产也受到一些损害。我们位于韩国锡兴的新工厂于2023年1月下旬开始商业生产。
2022年，与UTIS火灾有关，我们确认保险赔偿为#美元。6.6与我们正在进行的财产损失保险索赔以及小时工的赔偿和福利有关的100万美元，产生了$1.4百万美元用于各种专业服务，并产生了$2.4火灾发生后，为UTIS制造业员工提供了100万美元的补偿和福利。
2021年，与UTIS火灾有关，我们确认固定资产注销和库存费用为#美元。1.1百万美元和美元0.9分别与火灾中被烧毁的财产有关的100万美元4.7百万美元与附近财产损坏有关的或有负债和#美元0.5或有负债，与我们对与基础租赁协议有关的建筑物火灾损害的义务有关。此外，在2021年，我们产生了2.8与火灾评估以及重建和恢复业务有关的各种专业服务费用百万美元2.1火灾发生后，UTIS制造业员工获得了数百万美元的补偿和福利。2021年，我们还确认了预期的保险赔偿金额为#美元。6.9与我们正在进行的财产损失保险索赔以及小时工的赔偿和福利相关的百万美元，减去适用的美元0.3百万免赔额。
2022年，我们确认了来自监管终止费的收入为$142.1100万美元，这是扣除发生的交易相关费用后的净额。有关更多信息，请参阅“附注16-合并和收购”。
利息支出，净额
“利息支出，净额”的构成如下：
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)202220212020
循环信贷安排利息$8,966 $892 $3,294 
利率互换结算— — 3,191 
信用额度手续费522 1,066 715 
发债摊销成本715 715 593 
融资租赁利息23 287 134 
利息收入(685)(541)(939)
其他6 117 147 
利息支出总额(净额)$9,547 $2,536 $7,135 
64

Note 16 – 兼并与收购
收购硅胶工程有限公司。
2021年10月8日，我们收购了总部位于英国布莱克本的欧洲领先的有机硅材料解决方案制造商有机硅工程有限公司(有机硅工程)，总收购价格为1美元172.3100万美元，扣除收购的现金及其设施。作为协议的一部分，有一笔美元4.1我们可以在收购完成后六个月内向硅胶工程的前所有人支付扣留金额减去任何扣留索赔。2022年4月，我们支付了1.3百万美元的阻滞金，以换取6个月延长扣留期。2022年10月，我们偿还了剩余的滞纳金，减去了微不足道的索赔金额。我们几乎所有的美元190.02021年10月，我们现有信贷安排下的100万美元借款用于为交易提供资金，其余金额用于一般企业用途。有机硅工程在我们的EMS运营部门扩展了我们现有的先进有机硅平台，并为我们提供了一个欧洲卓越中心，以服务于需要优质有机硅解决方案的客户，这些解决方案适用于电动汽车/混合动力汽车、工业、医疗和其他市场。
本次收购已根据适用的采购会计准则入账。我们记录的商誉主要与合并业务带来的预期协同效应和有机硅工程公司员工的价值有关，预计将在税收方面扣除。我们还记录了与收购的客户关系、开发的技术、商标和商号以及不竞争的契约有关的其他无形资产。
下表列出了分配给交易中承担的收购资产和负债的公允价值。截至本10-K表格提交之日，有机硅工程交易的采购会计和采购价格分配已完成。
(千美元)2021年10月8日
资产
应收账款$6,721 
其他流动资产1,516 
盘存1,787 
财产、厂房和设备9,840 
商誉107,231 
其他无形资产73,628 
其他长期资产850 
总资产201,573 
负债
应付帐款3,933 
应计应缴所得税1,383 
其他应计负债2,102 
非流动所得税1,444 
递延所得税20,039 
其他长期负债393 
总负债29,294 
购入净资产的公允价值$172,279 
其他无形资产包括价值#美元的客户关系。48.9百万，开发的技术价值美元9.2百万、商标和商品名称，价值$13.6100万，一项不竞争的契约，价值美元1.4百万美元，积压的订单价值$0.5百万美元。收购的已确认其他无形资产的公允价值是通过应用收益法确定的，该方法使用了预测现金流的若干重大不可观察投入以及客户流失率和贴现率。根据公允价值计量和披露指引，这些投入被视为第三级。
于收购日期，其他无形资产类别之加权平均摊销期间为9.5多年的客户关系，3.9几年来的发达技术，11.6商标和商号的使用年限，1.6圣约不再竞争的年限和0.1订单积压数年，导致摊销费用从$2.8百万至美元5.2每年一百万美元。估计未来每年的摊销费用为#美元。5.22022年，百万美元4.72023年，百万美元4.62024年，百万美元4.32025年为100万美元，以及4.22026年为100万。
65

在2022年和2021年，我们产生的交易成本为0.8百万美元和美元3.9分别与收购硅胶工程有关的100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的费用在综合经营报表中记录。
有机硅工程的业绩已包含在我们于2021年10月8日完成收购后至2021年12月31日期间的综合财务报表中。有机硅工程公司在此期间的净销售额总计为$8.3百万美元。
备考财务信息
以下未经审计的备考财务信息显示了罗杰斯和硅胶工程公司业务的综合结果，就好像硅胶工程公司的收购发生在2020年1月1日一样。未经审计的备考财务信息不代表或指示我们的综合运营结果，如果有机硅工程收购已于2020年1月1日完成，则应报告的综合运营结果不应被视为指示我们未来的综合运营结果。
截至12月31日止年度，
(千美元)20212020
净销售额$973,188 $835,610 
净收入$120,082 $47,460 
终止与杜邦的合并协议
2021年11月1日，我们达成了一项最终的合并协议，杜邦将以全现金交易的价格收购杜邦。277.00按公司股本每股计算。合并协议规定，杜邦通过将杜邦的全资子公司Cardinalis Merge Sub，Inc.与罗杰斯公司合并并并入罗杰斯公司，由杜邦收购罗杰斯公司，罗杰斯公司作为杜邦的全资子公司继续存在。公司股东在2022年1月25日举行的特别股东大会上批准了合并协议。合并协议规定，如果合并没有在2022年11月1日或之前完成，罗杰斯公司和杜邦都有权终止合并协议。合并的完成取决于各种惯常的完成条件，包括国家中国市场监管总局(SAMR)的监管批准。截至2022年11月1日，各方尚未收到SAMR的监管批准。2022年11月1日，公司收到杜邦发出的终止合并协议的通知。根据合并协议的条款，公司从杜邦收到了一笔为数美元的监管终止费。162.5税前为100万美元，并产生了与交易相关的费用$20.4百万美元。
66

附表II
(千美元)期初余额记入(减少)成本和费用以免税额作抵押其他(扣除)退税期末余额
信贷损失准备
2022年12月31日$1,223 $208 $(424)$— $1,007 
2021年12月31日$1,682 $421 $(180)$(700)$1,223 
2020年12月31日$1,691 $223 $(232)$— $1,682 
(千美元)期初余额记入(减少)成本和费用以免税额作抵押其他(扣除)退税期末余额
库存E&O储备
2022年12月31日$16,395 $8,210 $(4,600)$(2,980)$17,025 
2021年12月31日$22,430 $8,431 $(7,447)$(7,019)$16,395 
2020年12月31日$18,817 $10,554 $(4,800)$(2,141)$22,430 
(千美元)期初余额记入(减少)成本和费用以免税额作抵押其他(扣除)退税期末余额
递延税项资产准备的价值评估
2022年12月31日$9,775 $396 $(7,328)$— $2,843 
2021年12月31日$9,250 $525 $— $— $9,775 
2020年12月31日$14,625 $(39)$(5,336)$— $9,250 

67

项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至2022年12月31日，公司在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作进行了评估，这些控制和程序由修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规定。公司的披露控制和程序旨在(I)确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)确保根据交易法公司提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年12月31日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的财政年度第四季度，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对其财务报告内部控制产生重大影响的变化，如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所界定。
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维护交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)中规定的对财务报告的充分内部控制。公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据美国公认的会计原则为外部目的编制公司的财务报表。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：
•与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关；
•提供必要的交易记录，以便根据美国公认的会计原则编制财务报表，并且仅根据管理层和董事的授权进行收入和支出；以及
•就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层评估了截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在对财务报告的内部控制进行评估时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会于#年发布的标准。内部控制--综合框架(2013年)。根据评估结果，管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，得出结论，截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制是有效的。
该公司的独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所对截至2022年12月31日的公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，这一审计结果在他们的报告“第8项.财务报表和补充数据”中有所说明。
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。

68

第三部分

项目10.董事、高级管理人员和公司治理
高级船员：资格和经验
关于本公司执行干事的资料载于本报告“第一部分，第1项.业务”的“关于本公司执行干事的资料”一节，现将其并入本项目10，作为参考。
董事：资格和经验
我们在我们的2023年年度股东大会的最终委托书中加入了关于董事、高管和公司治理的信息作为参考，这些信息在我们的2023年年度股东大会的最终委托书中的“董事的被提名人：资格和经验”和“我们的公司治理”的标题下列出，我们打算根据交易所法案第14(A)条在我们的财政年度结束后120天内提交这份声明。关于我们执行干事的资料载于本报告第一部分第1项，现将其并入本第10项供参考。
道德守则
我们已经通过了一项商业行为和道德政策，适用于罗杰斯公司的所有员工、高级管理人员和董事。罗杰斯公司商业道德准则张贴在我们的网站http://www.rogerscorp.com.上我们打算通过在我们的网站上张贴这些信息来满足我们的主要高管、主要财务官或主要会计官(或其他履行类似职能的人)对《商业道德守则》条款的任何修订或豁免的披露要求。我们的网站不包含在此10-K表格中，也不是此表格的一部分。
项目11.高管薪酬
我们正在将薪酬与组织委员会报告、薪酬讨论与分析、高管薪酬、董事薪酬和首席执行官薪酬比率等标题下的高管薪酬信息纳入我们2023年股东年会的最终委托书中，我们打算根据交易法第14(A)节在财政年度结束后120天内提交该声明。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
下表和脚注描述了截至2022年12月31日罗杰斯公司证券持有人批准和未批准的股权薪酬计划：
(a)(b)
计划类别在行使尚未行使的期权、认股权证及权利时须发行的证券数目
每个股权补偿计划下剩余可供未来发行的证券数量，不包括列中引用的证券(a)
证券持有人批准的股权补偿计划
罗杰斯公司2009年度长期股权薪酬计划
1,200(1)
—(2)
罗杰斯公司2019年长期股权薪酬计划
260,960(3)
914,439
罗杰斯公司全球员工持股计划—
59,611(4)
总计262,160974,050
(1)包括1,200股递延股票单位。
(2)该计划已于2019年2月初到期。
(3)包括限制性股票单位的255 310股和递延股票单位的5 650股。
(4) 这是1986年修订的《国内收入法》第432(B)节所指的员工股票购买计划，根据当时悬而未决的与杜邦的合并协议，该计划自2021年12月31日起暂停。
我们在2023年股东周年大会的最终委托书中加入了有关某些实益拥有人的担保所有权和管理层以及相关股东事项的信息作为参考，我们打算根据交易所法案第14(A)条在我们的财政年度结束后120天内提交该声明。
69

第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
我们在我们2023年年度股东大会的最终委托书中纳入了关于某些关系和相关交易以及董事独立性的信息作为参考，这些信息列在我们2023年股东大会的最终委托书中，标题为“关联方交易”和“公司治理-董事独立性”，我们打算根据交易所法案第14(A)条在我们的财政年度结束后120天内提交这份委托书。
项目14.首席会计师费用和服务
我们在我们的2023年股东年会的最终委托书中纳入了关于会计师费用和服务的信息，作为参考，在我们的2023年年度股东大会的最终委托书中，我们打算根据交易所法案第14(A)条在我们的财政年度结束后120天内提交。
第IV部

项目15.物证、财务报表附表
(1) 财务报表和附表.
公司的以下合并财务报表包括在本表格10-K第8项中：
独立注册会计师事务所报告
合并业务报表
综合全面收益表
合并财务状况表
合并股东权益报表
合并现金流量表
合并财务报表附注
(2) 财务报表明细表.
附表二-估值及合资格账目
除上文所述外，由于不适用或不需要，或因为信息包括在合并财务报表及其附注中，附表被省略。
(3) 陈列品.
以下展品清单包括与美国证券交易委员会备案的10-K表格一起提交的展品，以及通过参考其他备案文件并入的展品。
3.1    经修订的罗杰斯公司重述的组织章程，通过引用附件3a并入注册人截至2006年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告。
3.2    罗杰斯公司章程于2022年12月7日生效，现提交修订和重新生效的章程。
4.1    股本说明，通过引用附件4.1并入注册人截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告(2019年Form 10-K)。
10.1    经修订和重新确定的罗杰斯公司非管理董事自愿递延薪酬计划，通过引用2007年11月8日提交的注册人10-Q季度报告附件10i并入。**
10.1.1    经修订和重新修订的罗杰斯公司非管理董事自愿延期补偿计划的第一修正案，通过引用2009年11月3日提交的注册人10-Q表格季度报告的附件10.5并入。**
10.1.2    修订和重新确定的罗杰斯公司非管理董事自愿延期补偿计划的第二修正案，通过引用附件10.5并入注册人截至2010年12月31日的财政年度10-K表格年度报告(2010 10-K表格)。**
10.2    经修订和重新确定的罗杰斯公司关键员工自愿延期补偿计划，通过引用2007年11月8日提交的注册人季度报告10-Q表的附件10j并入。**
70

10.2.1    修订和重新确定的罗杰斯公司关键员工自愿延期补偿计划的第一修正案，通过引用2008年8月7日提交的注册人提交的10-Q表格季度报告的附件10j并入。**
10.2.2    修订和重新确定的罗杰斯公司关键员工自愿延期补偿计划的第二修正案，通过引用2009年11月3日提交的注册人的10-Q表格季度报告的附件10.6并入。**
10.2.3    修订和重新确定的罗杰斯公司关键员工自愿延期补偿计划的第三修正案，通过引用附件10.4并入注册人于2010年2月17日提交的8-K表格的当前报告中。**
10.2.4    修订和重新确定的罗杰斯公司关键员工自愿延期补偿计划的第四修正案，通过引用2010年10-K表格的附件10.6并入。**
10.3    罗杰斯公司修订和重新启动养老金恢复计划，通过引用附件10.1并入注册人2008年12月17日提交的8-K表格的当前报告中。**
10.3.1    罗杰斯公司修订和重新制定的养老金恢复计划的第一修正案，通过引用附件10.4并入2009年11月3日提交的注册人的10-Q表格季度报告中。**
10.3.2    罗杰斯公司修订和重新制定的养老金恢复计划的第二修正案，通过引用2010年10-K表格的附件10.10并入。
10.4    2004年12月14日罗杰斯公司与其每一名执行人员之间的赔偿协议格式，通过引用附件99.2并入注册人目前的8-K表格报告中。**
10.5    2004年12月14日罗杰斯公司与其每一位董事之间的赔偿协议表格，通过引用附件99.1并入注册人目前的8-K表格报告中。**
10.6    罗杰斯公司2009年长期股权补偿计划，经修订，通过引用注册人于2014年3月24日提交的最终委托书的附件B并入。**
10.7    2009年计划下基于业绩的限制性股票奖励协议的格式，通过引用附件10.14并入注册人2015年的10-K表格**
10.8    2009年计划下基于时间的限制性股票单位奖励协议的形式，通过引用附件10.16并入注册人2015年的10-K表格**
10.9    罗杰斯公司2019年长期股权补偿计划，通过引用附件4.1并入2019年5月14日提交的注册人S-8表格注册声明中。**
10.10    2019年计划下基于业绩的限制性股票单位奖励协议的形式，通过参考2019年表格10-K的附件10.10并入。**
10.11    2019年计划下基于时间的限制性股票单位奖励协议的形式，通过参考2019年表格10-K的附件10.11并入。**
10.12    登记人与Bruce D.Hoechner之间的信函协议，日期为2011年9月15日，并于2011年9月20日接受，通过引用附件10.1并入登记人于2011年9月26日提交的8-K表格的当前报告中。**
10.13    罗杰斯公司延期补偿计划，通过引用附件10.1并入公司2014年6月26日提交的8-K表格的当前报告中。**
10.14    罗杰斯公司离职计划，通过引用附件10.1并入注册人于2019年2月13日提交的8-K表格的当前报告中。**
10.15    罗杰斯公司离职计划下公司驻美国指定高管的参与协议表，该计划通过引用附件10.2并入注册人于2019年2月13日提交的当前8-K表格报告中。**
10.16    第四次修订和重新签署的信贷协议，日期为2020年10月16日，谨此提交。
10.17    《2019年计划下董事延期股票股奖励协议》的格式，通过引用并入2019年10-K表格10.20。**
10.18    年度激励薪酬计划，通过引用注册人于2014年3月24日提交的委托书的附件A并入。**
71

10.19    Bruce D.Hoechner的基于时间的限制性股票单位奖励协议的形式，通过引用附件10.1并入注册人于2021年2月17日提交的当前8-K表格报告中。
10.20    布鲁斯·D·霍克纳基于业绩的限制性股票奖励协议的形式，通过引用附件10.2并入注册人于2021年2月17日提交的当前8-K表格报告中。
10.21    公司与Ramakumar Mayampuath之间的信函协议，日期为2021年5月1日，通过引用注册人于2021年11月8日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1而并入。**
10.22    2019年长期股权补偿计划基于时间的限制性股票奖励协议的表格，通过引用附件10.26并入注册人于2022年2月22日提交的10-K表格年度报告中。
10.23    本公司与Starboard Value LP于2023年2月26日签订的和解协议，通过引用附件10.1并入注册人于2023年2月27日提交的当前8-K表格报告中。
21    注册人的子公司，在此提交。
23.1    兹提交独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所的同意书。
31.1    兹依照依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)条，提交总裁和首席执行官(首席执行官)的证书。
31.2    现依照根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)条，提交首席财务官兼财务主管(首席财务官)高级副总裁的证书。
32    现依照1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条，提交总裁和首席执行官(首席执行官)和首席财务官兼司库高级副总裁(首席财务官)的证书。
101以下材料摘自罗杰斯公司截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的财政年度的综合经营报表；(Ii)截至2022年、2022年和2020年12月31日的财政年度的综合全面收益表；(Iii)截至2022年、2022年和2021年12月31日的财政年度的综合财务状况报表；(Iv)截至2022年、2022年和2020年12月31日的财政年度的综合股东权益报表；(五)截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的财政年度合并现金流量表；(六)合并财务报表附注；(七)封面。
104罗杰斯公司截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的封面，格式为iXBRL，载于附件101。
**管理合同或补偿计划或安排。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
72

签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
罗杰斯公司
(注册人)
科林·古韦亚
R·科林·古韦亚
总裁与首席执行官
首席执行干事
March 1, 2023

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已于2023年3月1日由以下注册人代表并以指定身份签署。
科林·古韦亚//基思·L·巴恩斯
R·科林·古韦亚
总裁与首席执行官
董事
首席执行干事
基思·L·巴恩斯
董事
/s/Ramakumar Mayampuath/s/Carol R.Jensen
拉马库马尔·马扬普拉斯
首席财务官兼财务主管高级副总裁
首席财务官
卡罗尔·R·延森
董事
/s/Mark D.Weaver/杰弗里·J·欧文斯
马克·D·韦弗
首席财务官兼公司财务总监
首席会计官
杰弗里·J·欧文斯
董事
/s/Megan Faust/s/Ganesh Moorthy
梅根·浮士德
董事
加内什·穆尔西
董事
/s/Helene Simonet//彼得·C·华莱士
海伦·西蒙内
董事
彼得·C·华莱士
董事
/s/Keith R.Larson/s/Bruce D.Hoechner
基思·R·拉尔森
董事
布鲁斯·D·赫克纳
董事

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