(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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各交易所名称 在其上注册的 | ||
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规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
审计公司PCAOB ID: |
审计师姓名: |
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联合银行股份有限公司
表格10-K,第一部分
第1项。 | 生意场 |
组织历史和子公司
联合银行股份有限公司(“联合”、“我们”或“公司”)是一家西弗吉尼亚州的公司,根据1956年修订的《银行控股公司法》注册为金融控股公司。美联航成立于1982年3月26日,组建于1982年9月9日,并于1984年5月1日开始开展业务,收购了三家全资子公司。自1982年成立以来,联合航空已经收购了33家银行机构。美联航有一家银行子公司,名为联合银行,在弗吉尼亚州的法律下运营。联合银行提供全方位的商业和零售银行服务和产品。美联航还拥有非银行子公司,从事其他社区银行服务,如资产管理、不动产所有权保险、财务规划、抵押贷款银行和经纪服务。
网站地址
美联航的网站地址是“www.ubsi-inc.com”。美联航在其网站上免费提供年度报告表格10-K,表格季度报告10-Q,关于表格的当前报告8-K,在美联航向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交此类报告后,应在合理可行的范围内尽快采取行动。提及美联航网站并不构成通过引用该网站所载信息进行合并,因此不应被视为本文件的一部分。美国证券交易委员会还保留了一个网站www.sec.gov,其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。
美联航的业务
作为一家金融控股公司,美联航目前的业务是社区银行和抵押贷款银行。截至2022年12月31日,美联航的合并资产约为295亿美元,股东权益总额约为45亿美元。
美联航获准收购其他银行和银行控股公司,以及储蓄机构。美联航还被允许从事某些非银行类根据《银行控股公司法》和联邦储备委员会的Y规则与银行业密切相关的活动。管理层继续考虑出现的这种机会,在这方面,管理层不时就潜在的机会进行查询、提议或表示兴趣,尽管没有达成协议或谅解收购其他银行或银行控股公司或非银行类现有子公司或从事本文所述以外的其他非银行活动。
2021年12月3日,美联航以18亿美元的资产完成了对埃塞克斯银行母公司社区银行家信托公司(社区银行家信托公司)的收购,总部位于弗吉尼亚州里士满。收购社区银行家信托公司增强了美联航在DC Metro MSA的现有业务,并将美联航带入了包括巴尔的摩、安纳波利斯、林奇堡、里士满和弗吉尼亚州北颈在内的新市场。它还从战略上连接了我们的大西洋中部还有东南方向的脚印。有关美联航与社区银行家信托公司合并的讨论,请参阅合并财务报表附注B。2020年5月1日,美联航完成了对卡罗莱纳金融公司(Carolina Financial Corporation)的收购,后者是CresCom银行(CresCom)的母公司,资产规模为50亿美元,总部位于南卡罗来纳州查尔斯顿。对卡罗莱纳金融的收购扩大了美联航在东南地区的足迹,拥有美国一些最令人向往的银行市场。在卡罗莱纳金融之前,美联航在不到三年半的时间里通过三次收购将其规模扩大了一倍以上。2014年1月,美联航完成了对弗吉尼亚商业银行的收购,紧随其后的是2015年11月宣布的乔治敦银行交易,交易于2016年6月完成。2016年8月,美联航宣布对Cardinal Financial Corporation的收购完成于2017年4月。
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附属公司的业务
美联航通过其子公司主要从事社区银行和抵押贷款银行业务,提供法律和监管允许的大多数类型的业务。提供的银行服务包括接受支票、储蓄、定期和货币市场账户中的存款;发放个人、商业和平面图贷款并提供服务;以及发放建筑和房地产贷款。还提供个人退休账户、保险箱、电汇和其他标准银行产品和服务。作为贷款功能的一部分,联合银行提供信用卡服务。
联合银行设有一个信托部门,根据遗嘱、信托、养老金和利润分享计划担任受托人,作为遗产的执行人和管理人,并作为未成年人和无行为能力人的遗产的监护人,此外还提供各种投资和安全服务。联合银行为其代理银行提供联邦基金买卖等服务。
George Mason Mortgage,LLC(“George Mason”)是联合银行的全资附属公司,从事经营一般按揭及代理业务,包括为转售而发起及收购住宅房地产贷款,以及一般由按揭银行公司进行的活动。住宅房地产贷款在出售时不保留偿还权。这些贷款是为单户、业主自住的住房提供的,期限可以是可调整的,也可以是固定的,期限多种多样,以有效地服务于其市场。
新月抵押公司(“新月”)是联合银行的全资子公司,主要是一家获准在48个州发起贷款的代理/批发抵押公司,与社区银行、信用合作社和抵押贷款经纪人合作。与George Mason非常相似,新月也从事一般按揭和代理业务,包括为转售而发起和收购住宅房地产贷款,以及通常由抵押银行公司进行的活动。根据出售的住宅房地产贷款的定价,新月会可能保留偿还权。此外,在某些时候,新月可能会从第三方购买或出售向第三方提供抵押贷款的权利。
联合经纪服务公司是联合银行的全资子公司,是一家全面披露的经纪/交易商,并在金融业监管局(“FINRA”)、证券交易委员会和证券投资者保护公司(Securities Investor Protection Corporation)担任注册投资顾问。联合经纪服务公司为公众提供广泛的投资产品以及全面的财务规划和资产管理服务。
联合银行是自动柜员机网络的成员之一,该网络被称为纽约货币交易所(NYCE)ATM网络。纽约商品交易所是一个连接美国和加拿大各种金融机构的自动取款机的银行间网络。
联合银行为消费者和商业客户提供安全的数字银行服务。数字银行可以在多种设备上使用,包括基于浏览器的体验、移动(苹果、Android)和平板电脑应用程序。数字银行允许客户从他们可以访问互联网的任何地方(蜂窝或Wi-Fi)。客户可以快速查看余额、支付账单、完成内部和ZELL®转账;所有这些都来自于他们的设备的便利性。他们还可以设置短信和电子邮件提醒,通知他们大额交易,并帮助他们避免透支费用。商业客户拥有许多相同的服务,包括余额查询、现金管理、扫码和电汇。消费者还可以研究联合银行的产品,在网上开设存款账户,并从联合银行的网站申请抵押贷款。
联合银行还提供自动电话银行系统Telebanc,允许客户从按键电话访问他们的个人账户或企业账户信息。
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借贷活动
美联航的贷款和租赁组合,扣除非劳动收入,在2022年增加了25亿美元,增幅为14.06%,这主要是由于几乎所有主要贷款类别的贷款大幅增长。贷款和租赁组合主要包括商业、房地产和消费贷款,包括信用卡和房屋净值贷款。自.以来年终2021年,商业、金融和农业贷款增加4.716亿美元,增长4.23%。其中,商业地产贷款增加3.214亿元(4.18%),而商业贷款(不以房地产作抵押)则增加1.502亿元(4.34%)。在商业贷款(不以房地产为抵押)中,支付保护计划(PPP)贷款减少了2.674亿美元。由于间接汽车融资增加,建筑和土地开发贷款增加9.128亿美元,增幅45.32%,住宅房地产贷款增加9.714亿美元,增幅26.31%,消费贷款增加1.731亿美元,增幅14.51%。
商业贷款和租赁
商业贷款和租赁组合包括对公司借款人的贷款和租赁,主要是小额到中型工商企业以及汽车经销商、服务业、零售批发商。获得这些贷款的抵押品包括设备、机械、库存、应收账款、车辆和商业房地产。商业贷款和租赁被认为包含比其他贷款类型更高的风险,尽管注意将这些风险降至最低。影响这一投资组合的风险因素很多,包括经济、新技术、劳动率和周期性等行业特有的风险,以及现金流、财务结构、运营控制和资产质量等客户特有的因素。美联航通过密切监控行业集中度和投资组合来分散这一投资组合的风险,以确保其不超过既定的贷款指导方针。多元化旨在限制任何单一意外经济事件或趋势造成的损失风险。承销标准要求贷款委员会在批准之前对几乎所有较大余额的商业贷款进行全面的信用分析和独立评估。
房地产贷款
商业房地产贷款由商业抵押组成,通常以非住宅和多户住宅物业为抵押。这一投资组合还包括以业主自住房地产为抵押,但用于建造或购买房地产以外的目的的贷款。商业房地产贷款面向许多相同的客户,并与商业贷款组合承担类似的行业风险。向消费者发放的房地产抵押贷款主要由第一留置权信托契约担保。这些贷款是传统的一比四家庭住房抵押贷款。在贷款发放日期,贷款一般不超过80%的按揭成数,而且大部分贷款的利率都是浮动的。这些贷款被认为是正常风险。房地产抵押贷款的类别还包括房屋净值贷款。
截至2022年12月31日,美联航约4.068亿美元或1.98%的贷款组合是符合监管机构定义的高贷款价值比贷款。一次高潮贷款价值比房地产贷款被定义为通过房地产留置权或利息担保的任何贷款、信用额度或信贷组合,其等于或超过美联航主要监管机构设定的房地产评估价值的特定百分比,除非贷款有其他适当的信贷支持。根据贷款类型和抵押品的不同,一定的百分比会有所不同。适当的信贷支持可以包括抵押保险、随时可销售的抵押品或其他可接受的抵押品,这些抵押品可以降低贷款价值比低于一定百分比的比率。
消费贷款
消费贷款以汽车、船只、休闲车和其他个人财产为担保。个人贷款、学生贷款和无担保信用卡应收账款也包括在消费贷款中。美联航通过监测投资组合增长、贷款政策和经济状况等因素来监测与这些类型贷款相关的风险。承保标准是根据这些因素不断评估和修改的。
承保标准
美联航的贷款承销准则和标准会定期更新,并提交联合银行董事会批准。这些标准和准则的目的是在稳健和可收回的基础上发放贷款;以安全、有利可图的方式投资可用资金;满足美联航主要市场地区社区的合法信贷需求;并确保所有贷款申请者在贷款过程中得到公平和平等的待遇。承保指南和标准的目的是通过仔细调查每个申请者的信用记录、核实还款来源和申请者的偿还能力、抵押那些被认为需要抵押品的贷款、在申请、审查、批准和发起过程的文件中谨慎行事,并管理一个全面的贷款收集计划,将贷款损失降至最低。
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美联航的承销标准和做法旨在以符合适用于这些风险敞口的审慎银行做法的方式发起固定利率和可变利率贷款产品。通常,固定利率和浮动利率贷款承保做法都采用保守的方法,包括对商业贷款使用压力测试,以及其他适当的产品措施,旨在为在合同条款内全额收取本金和利息提供足够的安全边际。消费房地产担保贷款按初始利率和与正常市场状况相称的较高假设利率承销。因此,美联航承保标准的目的是确保有足够的主要偿还能力,以应对未来利率上升和可供偿还的基础现金流的波动。从历史上看,截至2022年12月31日,美联航并未提供“诱饵利率”贷款,也没有专门为其设计的贷款组合产品“次贷”借款人。管理层定义“次贷”信用评分低于660的借款人被视为消费者借款人。
以上指引均须遵守,并须视乎负责贷款申请的信贷员的经验、背景及个人判断而定。信贷员可以在有正当理由的情况下,批准与承保准则和标准不同的贷款。然而,信贷员不得超越其各自的贷款权限,除非事先获得美联航贷款政策中概述的适当批准,如上级、区域主管或市场总裁(每项政策双重批准)或贷款委员会(视差异的性质而定)。
贷款集中度
截至2022年12月31日,美联航的商业贷款约为142亿美元,其中包括房地产和业主自住、创收的房地产和土地开发贷款。这些贷款主要由西弗吉尼亚州、俄亥俄州东南部、宾夕法尼亚州西南部、弗吉尼亚州、马里兰州、北卡罗来纳州、南卡罗来纳州和哥伦比亚特区的房地产担保。美联航根据北美行业分类系统(NAICS)将这些商业贷款按行业分类,以监控投资组合是否可能集中在一个或多个行业。截至最近一财年年终,联合航空有一个这样的行业分类,超过了总贷款的10%。截至2022年12月31日,美联航约96亿美元或总贷款组合的46.38%用于房地产和建筑。这些贷款是由美联航的子公司银行使用管理层制定的承销标准发起的。美联航的贷款管理政策侧重于贷款组合的风险特征,包括商业房地产贷款,在贷款审批和信贷质量方面。管理层认为,这些贷款不会构成任何不寻常的风险,在确定贷款损失拨备时,已充分考虑到上述贷款。
美联航在餐饮、酒店和住宿行业没有贷款分类集中。截至2022年12月31日,美联航约12亿美元,占总贷款组合的5.57%,用于酒店和其他旅客住宿。此外,美联航在采矿、采石和油气开采行业没有贷款分类集中度。截至2022年12月31日,约1.855亿美元或不到美联航总贷款组合的1%用于开采、制造和分销石油、煤炭和天然气。
二级市场
联合银行通常在联合银行的一级市场区域内发放贷款。美联航可能会不时向借款人和/或其主要市场区域以外的物业发放贷款,以满足其现有客户的需求。
联合银行、乔治梅森和新月会发起并收购住宅房地产贷款,在二级市场转售。按揭贷款一般会尽力或强制在二手市场出售。根据市场上的定价,维修权要么出售,要么保留。
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2022年期间,美联航发起了19亿美元的房地产贷款在二级市场上出售,并出售了22亿美元的指定为持有在二级市场上出售的贷款。2022年这些贷款的销售净收益为4130万美元。
美联航按揭银行业务的主要收入来源为:(I)贷款发放费用;(Ii)出售贷款的收益或亏损;(Iii)在美联航持有按揭贷款待出售期间所赚取的利息;及(Iv)保留服务的按揭贷款的收入。
贷款服务
美联航通过其抵押贷款银行子公司新月会保留在第三方市场出售的部分贷款的偿还权,作为其抵押贷款银行活动的一部分,美联航因此获得服务费收入。此外,在某些时候,美联航可能会从第三方购买服务权。这些权利被称为抵押贷款服务权,或MSR,其中MSR的所有者代表抵押贷款所有者行事,并拥有合同权利,以获得现金流,以换取执行特定的抵押贷款服务职能。这些职责通常包括但不限于执行贷款管理、催收和违约活动,包括收集和汇款贷款付款、回应客户查询、计算本金和利息、持有用于支付财产税和保险费的托管(扣押)资金、为拖欠抵押贷款的人提供咨询、修改贷款并监督止赎和财产处置。美联航将对MSR所有者负有的义务和责任转给第三方提供商,我们为此支付费用。
投资活动
美联航的投资政策强调对投资证券组合的管理,其中包括持有至到期的证券和可供出售的证券,以符合良好的银行实践和相对安全的本金的方式实现长期回报最大化。美联航目前不从事交易账户活动。美联航资产/负债管理委员会负责协调和评估投资组合。
投资活动的资金来源包括“核心存款”。核心存款包括某些活期存款、储蓄和NOW账户。这些存款相对稳定,是美联航可用的最低成本资金来源。短期借款也是一个重要的资金来源。其中包括购买的联邦基金、根据回购协议出售的证券以及FHLB借款。
美联航的投资组合包括大量抵押贷款支持证券、资产支持证券、各州和政治分支机构的债务、美国国债、美国政府公司和机构的债务以及公司证券。各州和政区的债务主要由评级为“投资级”的市政债券组成。2022年、2021年和2020年的证券利息和股息分别为1.145亿美元、6190万美元和6680万美元。2022年,美联航实现了2000美元的证券销售净收益。在2021年和2020年,美联航分别实现了280万美元和320万美元的证券销售净收益。
人力资本
在美联航,我们的关键竞争优势之一是我们的员工。对人力资本的投资是公司的首要任务。截至2022年12月31日,美联航及其子公司拥有2765名员工和高管。在2765名员工和官员中,2331人受雇于社区银行部门,366人受雇于抵押银行部门,68人受雇于公司的一般支持和行政职能。这些员工中没有一个是由集体谈判单位代表的,管理层认为员工关系良好。在为客户和同事提供高质量的服务时,我们强调积极的态度、沟通、团队合作、目标实现、个人成长和追求卓越。
我们的人力资本管理战略侧重于招聘、发展和聘用一支才华横溢、多元化的员工队伍。我们的战略体现了我们诚信、团队合作、努力工作和关怀的核心价值观,并培养积极的态度、沟通、实现目标、个人成长和追求美联航卓越的使命,为我们的股东、我们的客户、我们的社区和我们的员工服务。
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注重人才选拔,培养顶尖人才,仍然是我们组织的强大支柱。我们的主要重点是吸引和提升拥有不同背景、经验、想法和技能的员工的职业生涯。
我们主办大学招聘和实习计划,吸引来自我们足迹范围内各种学院和大学的应聘者。这两个项目建立了一条人才管道,并优先安排这些人进入内部职位。
我们的领导力发展计划为公司各个业务领域的新兴人才提供了一个机会,以加强他们的领导力和沟通技能,提高他们在组织中的知名度,并建立内部网络。该项目有助于培养该机构未来的领导者渠道。在四年的时间里,这些人被授权从事相关的项目,旨在增加收入、减少支出和改善风险管理职能,同时发展成员的领导力、互动性和管理技能。过去的成员现在在公司担任从部门经理到业务主管再到高管的关键职位。
我们确保领导层连续性的战略重点之一是有效的继任规划。公司有一个正式的计划来确定潜在的继任者并积极发展这些员工。该计划包括整个组织的所有关键管理职位,并每年更新。这一过程是动态的,随着公司的不断发展和发展,我们在计划中增加了更多的管理职位。公司高管不断审查和评估人员,以确定具有高水平领导潜力的候选人人才库,并通过设计他们的一系列工作经验来促进他们的进步。我们还拥有内部和外部培训平台,以确保我们的员工拥有有效填补这些关键职位所需的工具。
美联航也有一个有效和高效的入职计划,向新的团队成员介绍文化,并创造一个帮助他们参与到他们的角色中来的环境。我们有严格的跨部门培训和发展计划,为员工提供履行工作职能、交付成果和推进职业生涯的能力。
我们与西弗吉尼亚大学合作开发了一项高管培训计划,旨在培养成功进入商业银行职业所需的技术、理论和应用技能。表现优秀的员工有机会参加州立和国家银行学校、会议、行业同行小组和培训网络研讨会。所有美联航员工都可以通过我们的内部在线人力资源(HR)管理系统获得职业发展和基于技能的培训。
美联航尽一切努力确保我们的薪酬和福利方案具有包容性和竞争力,以吸引和留住人才。我们的全面福利计划旨在充分支持我们的全职和符合条件的兼职员工及其家人度过他们生命周期的每个阶段,认识到我们员工的个人需求,并提供灵活的福利选择。作为一项增强的福利,我们最近增加了育儿假和家庭医疗假,并增加了增强的不孕不育覆盖范围。我们为美联航所有符合条件的员工以及退休人员提供全面的健康和健康计划。我们还提供其他带薪休假福利,如假期、病假、个人假期和生日。公司还通过我们的401K计划为所有员工提供财务健康福利,在该计划中,公司提供员工缴费的竞争性匹配。所有员工都有资格通过工资扣减利用美联航的员工股票购买计划。
联合银行的年度绩效评估过程为讨论、规划和审查每位员工的绩效提供了机会。目标是帮助员工清楚地定义和理解其职位的责任和期望,同时识别出在公司内具有较高晋升潜力的员工。绩效评估还为员工提供了根据业绩获得额外补偿的机会。经理们应该在全年保持开放的沟通,因为这与他们员工的业绩和指导有关。每年都会为经理们提供培训,让他们为艰难的对话、分析团队薪酬和维护公平等话题做好准备。
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我们致力于为员工提供安全健康的工作环境,并提供服务以促进员工的身心健康和社会福祉。美联航的员工援助计划为所有员工提供全面和个性化的流程,以量身定做的方式与员工见面,并支持他们度过可能面临的任何旅程。员工援助计划提供无限制的电话访问信息、资源和推荐,并为员工及其家庭成员提供与顾问的会议。员工及其家人还可以利用一系列基于Web的该计划提供的资源。
对员工及其家庭福祉的承诺是美联航的首要任务,这使我们在吸引和留住顶尖人才方面具有竞争力,并确保我们的员工福利与其他机构相比保持竞争力。
此外,在美联航,我们致力于培育一种包容的文化:反映我们所服务的社区;庆祝思想、背景和经验的多样性;促进尊重和共同目标;并与我们的核心价值观保持一致。美联航拥有一个跨职能的多元化、股权和包容性理事会(“DE&I理事会”),就公司的多元化、股权和包容性战略向高管和高级领导层提供建议,并实施和管理各项计划,以实现和支持这些优先事项。美联航在学习和人才开发团队中增加了一名多元化培训师,负责为所有员工提供研讨会。2022年,100%的新员工完成了内隐偏见培训,新主管参加了培育包容性团队工作坊。
通过申请程序挑选DE&I员工联系人,接受关于勇敢对话的培训,然后与当地同事举行与各种DE&I主题相关的公开论坛。管理信息系统(“MIS”)团队与人力资源部门合作,将数据治理方面的最佳实践应用于衡量DE&I成功与否的关键指标。
为了继续培养我们的包容性文化,美联航为员工提供了一种通过我们的网站举报机密和匿名问题的方式。无论是合规或违规、不当行为、不当行为或骚扰,保密报告都将立即谨慎地转发审查。
竞争
美联航在其服务的所有市场都面临着高度的竞争。我们在吸收存款、发放贷款以及通过我们的投资或信托业务获得客户资产以进行管理方面面临着激烈的竞争。美联航认为西弗吉尼亚州的整个地区都包括在其市场区域内。这一区域包括西弗吉尼亚州最大的五个大都会统计区(MSA):帕克斯堡MSA、查尔斯顿MSA、亨廷顿MSA、摩根敦MSA和惠灵MSA。美联航为俄亥俄州的劳伦斯、贝尔蒙特、杰斐逊、华盛顿州和宾夕法尼亚州的费耶特县提供服务,主要是因为它们靠近俄亥俄州和宾夕法尼亚州的边界,以及位于这些县或附近西弗吉尼亚州的联合银行办事处。美联航在弗吉尼亚州的市场包括马里兰州、弗吉尼亚州北部和华盛顿特区的MSA、温彻斯特MSA、哈里森堡MSA和夏洛茨维尔MSA。通过收购Carolina Financial,美联航的市场还包括南卡罗来纳州的沿海、中部和北部地区,包括查尔斯顿(查尔斯顿、多切斯特和伯克利县)、默特尔海滩(霍里县和乔治敦县)、哥伦比亚(里奇兰县和列克顿县)和北部(格林维尔和斯帕坦堡县)地区,以及北卡罗来纳州的地区,包括威尔明顿(新汉诺威县)、罗利-达勒姆(达勒姆县和维克县)、夏洛特-康科德-加斯顿龙(北卡罗来纳州和南卡罗来纳州)以及北卡罗来纳州东南沿海地区(布莱登、布伦斯威克、哥伦布、坎伯兰和杜普林和罗伯逊县)。通过收购社区银行家信托公司,美联航在巴尔的摩和马里兰州的安纳波利斯、弗吉尼亚州的林奇堡和里士满以及弗吉尼亚州的北颈增加了新的市场。美联航认为上述所有地点都是其银行和抵押贷款银行子公司业务的主要市场区域。
在事先获得监管部门批准的情况下,弗吉尼亚州的银行在每个州都可以无限制地开设分行。此外,允许弗吉尼亚州的银行和银行控股公司在互惠的基础上进行州际收购,以及允许储蓄机构进行州际互惠收购。这些条件加剧了曼联市场内的竞争。
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截至2022年12月31日,在西弗吉尼亚州经营的银行控股公司有67家在联邦储备系统和西弗吉尼亚州银行和金融机构委员会注册,在弗吉尼亚州联邦储备系统和弗吉尼亚州公司委员会注册的银行控股公司115家,在北卡罗来纳州经营的银行控股公司88家在联邦储备系统和北卡罗来纳州银行专员办公室注册,在南卡罗来纳州经营的银行控股公司76家在联邦储备系统和南卡罗来纳州金融机构委员会注册。这些控股公司的总部设在各州,控制着西弗吉尼亚州、弗吉尼亚州、北卡罗来纳州和南卡罗来纳州的银行,这些银行相互竞争业务和收购更多银行。
监管与监督
美联航作为一家金融控股公司,受到修订后的1956年《银行控股公司法》的限制,并根据其中的规定进行注册。因此,美联航必须遵守联邦储备系统理事会(“理事会”)的报告要求和审查。
《银行控股公司法》禁止银行控股公司在未经理事会事先批准的情况下,直接或间接收购美国境内任何一家银行超过5%的有表决权股份。除某些例外情况外,银行控股公司也被禁止直接或间接拥有或控制任何非银行公司超过5%的有表决权股份,以及直接或间接从事与银行业务无关的业务,或管理或控制银行。
理事会在其Y条例中允许金融控股公司从事预先批准的非银行类与银行业务或管理或控制银行密切相关的活动。理事会的批准是从事某些其他工作所必需的非银行类未经事先批准的活动或对从事这些活动的公司进行收购。此外,在一个逐个案例在此基础上,理事会可批准其他非银行类活动。金融控股公司还可以从事金融活动,包括证券承销和交易、保险代理和承销活动、商业银行活动。
作为一家在西弗吉尼亚州开展业务的金融控股公司,联合航空也受到西弗吉尼亚州银行和金融机构委员会(西弗吉尼亚州银行委员会)的监管和审查,必须向西弗吉尼亚州银行委员会提交年度报告。此外,美联航必须向理事会提交的任何收购申请也必须提交给西弗吉尼亚州银行委员会批准。
理事会拥有广泛的权力,可以禁止金融控股公司及其非银行类代表不安全和不健全的银行行为或构成违反法律、法规的子公司。理事会还可以评估在知情和鲁莽的基础上进行的某些活动的民事罚款,如果这些活动给存款机构造成重大损失的话。活动继续进行的每一天,罚款最高可达100万美元。
联合银行作为弗吉尼亚州的一家会员银行,受联邦储备系统的监督、审查和监管,因此受《联邦储备法》及其下发布的法规的适用条款的约束。联合银行受弗吉尼亚州银行业法规的约束,主要受弗吉尼亚州金融机构局的监管。作为联邦存款保险公司(“FDIC”)的成员,联合银行的存款按照联邦法律的要求进行保险。银行监管机构定期检查联合银行的收入、贷款、投资、管理做法和其他方面。这些审查主要是为了保护储户而不是股东。除了这些定期检查外,联合银行还必须向监管机构提交季度报告,其中包含对其事务的全面和准确的陈述。
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联合航空的证券发行和销售也受美国证券交易委员会和某些国家证券监管委员会的管辖。一般来说,联合航空必须根据修订后的1933年证券交易法提交申请,才能发行额外的普通股。美联航也是根据美国证券交易委员会实施的1934年证券交易法修订后的监管和披露要求注册的。美联航在纳斯达克全球精选市场上市,股票代码为UBSI,并受纳斯达克上市公司规则的约束。
美国证券交易委员会的规定要求我们定期向美国证券交易委员会和我们的股东披露某些类型的商业和财务数据。我们被要求向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告。我们以表格的形式准备和提交年度报告10-K美国证券交易委员会包含了详细的财务和运营信息,以及管理层对有关美联航运营的具体问题的回应。美国证券交易委员会的规定要求,我们提交给股东的年度报告必须包含经审计的财务报表和其他特定项目,如管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析。我们还必须在表格中向美国证券交易委员会提交季度报告10-Q包含前一季度的详细财务和运营信息,我们必须以表格形式提交当前报告8-K为公众提供最近重大事件的信息。
除了定期向美国证券交易委员会汇报外,我们还受制于美国证券交易委员会发布的委托书规则和要约收购规则。我们的高级管理人员、董事和主要股东(持有我们10%或更多的股票)也必须向美国证券交易委员会提交他们持有我们股票的报告和此类持有的任何变化,他们必须承担短期利润责任。
股息和股票回购
美联航流动性的主要来源是联合银行的股息。如果一家州特许成员银行在任何日历年宣布的所有股息总额超过该银行该年度的净利润和前两个日历年的留存净利润之和,减去为盈余或为优先股的报废提供资金所需的任何转账,则必须事先获得联邦储备委员会的批准。联邦法律还禁止州特许成员银行支付高于银行未分利润的股息。联合银行还受到弗吉尼亚州法律关于可能支付的股息水平的限制。
此外,联合银行和联合银行还须遵守与支付股息有关的其他监管政策和要求,包括要求保持充足的资本高于监管最低要求。适当的联邦监管当局有权在与银行控股公司或银行的财务状况有关的某些情况下确定支付股息是不安全或不健全的做法,并禁止支付股息。相关的联邦监管机构表示,支付将银行资本基础耗尽到不足水平的股息将是一种不安全和不健全的银行做法,银行组织通常只应从当前的运营收益中支付股息。此外,在当前的金融和经济环境下,联邦储备委员会已表示,银行控股公司应仔细审查其股息政策,并已不鼓励支付比率达到最高允许水平,除非资产质量和资本都非常强劲。
2019年7月,联邦银行监管机构通过了最终规则(“资本简化规则”),其中取消了“巴塞尔协议III资本规则”中对任何普通股回购的独立事先批准要求。在某些情况下,美联航对其普通股的回购可能需要根据其他法规、政策或联邦储备委员会的监管预期事先批准或通知。任何优先股或次级债务的赎回或回购仍需事先获得联邦储备委员会的批准。
2022年通胀降低法案(IRA)对美国上市公司在2022年12月31日之后回购的股票的公平市场价值征收1%的新消费税。除某些例外情况外,回购的股票价值是在扣除当年发行的股票(包括根据补偿安排发行的股票)后确定的。
2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案
2010年7月21日,总裁·奥巴马签署了《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》(《多德-弗兰克法案》),使之成为法律。多德-弗兰克法案极大地改变了对金融机构和金融服务业的监管。除其他事项外,《多德-弗兰克法案》包括设立金融服务监督委员会的规定,以识别新出现的系统性风险并改善机构间合作;集中负责
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消费者金融保护:创建一个新的机构,消费者金融保护局,负责实施、审查和执行联邦消费者金融法的合规性;永久性地将当前的标准最高存款保险额提高到25万美元;建立更严格的银行资本标准,禁止信托优先证券符合一级资本的资格(受现有信托优先证券的某些祖父条款的约束);建立新的最低抵押贷款承销标准;授予联邦储备委员会监管借记卡交换费的权力;以及实施公司治理改革。
2018年5月24日,总裁·特朗普签署了《经济增长、监管救济和消费者保护法案》(EGRRCPA法案),对多德-弗兰克法案进行了某些有限的修改,并对金融危机后的其他监管要求进行了某些有针对性的修改。此外,该立法建立了新的消费者保护措施,并修订了与证券和投资公司相关的各种要求。《EGRRCPA法》主要修订了其他几部法律,包括《贷款真实法》(TILA)、《联邦信用合作社法》、《联邦存款保险法》、《公平信用报告法》(FCRA)和1933年的《证券法》。该法分为六个标题,旨在:改善消费者获得抵押信贷的机会(第一标题);提供监管救济并保护消费者获得信贷的机会(第二标题);保护包括退伍军人和军人在内的消费者的信用信息(第三标题);为某些银行控股公司量身定做条例,包括提高豁免某些审慎标准和压力测试的门槛(第四标题);通过改革某些美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)条例来鼓励资本形成(第五标题);以及保护学生借款人(第六标题)。
存款保险
联合银行的存款在法律规定的范围内由联邦存款保险公司承保。因此,联合银行也受到FDIC的监管。联合银行须接受存款保险评估,以维持FDIC的存款保险基金(“DIF”)。联邦存款保险公司利用基于风险的评估系统,根据风险矩阵征收保险费,该风险矩阵考虑了银行的资本水平和监管评级(CAMES评级)和某些金融措施,以评估机构承受资产相关压力和资金相关压力的能力。风险矩阵利用四个风险类别,按资本水平和监管评级区分。
2011年4月,FDIC根据多德-弗兰克法案实施了规则制定,以改革存款保险评估制度。最终规则重新定义了用于计算存款保险评估的评估基准。具体地说,该规则的评估依据是机构的总资产减去有形资本,而不是总存款。由于新的基数大于之前的基数,FDIC还提议降低评估税率,以便这些规则不会显著改变从该行业收取的总收入。新的评估标准从风险最低的机构2.5个基点到风险最高的机构45个基点不等。
作为2011年4月变化的一部分,联邦存款保险公司建立了一种新的方法,用于确定规则中定义的大型和高度复杂机构的分摊比率。2012年10月,FDIC宣布对用于确定这些大型和高度复杂的保险存款机构的评估率的一些定义进行了修订。该规定一般适用于资产超过100亿美元的受FDIC监管的银行,并于2013年4月1日生效。2018年第二季度,出于存款保险评估的目的,联合银行被重新归类为大型机构。一般而言,这一新分类导致FDIC保险费较高。
2018年9月30日,存款保险基金准备金率达到1.36%,超过了《多德-弗兰克法案》要求的2020年9月30日截止日期之前法定最低存款准备金率1.35%。FDIC法规规定,存款保险评估在达到最低水平后有两个变化:(1)2018年12月28日停止对总合并资产达到100亿美元或以上的受保存款机构(大银行)收取附加费;(2)小银行将获得对其评估中导致准备金率从1.15%至1.35%增长的部分的评估积分,当准备金率达到或高于1.38%时适用。曼联从这两个变化中受益。
2022年10月18日,FDIC通过了一项最终规则,从2023年的第一个季度评估期开始,将投保存款机构的初始基础存款保险评估利率提高2个基点。在存款保险基金的准备金率达到或超过2%之前,提高的分摊费率表将继续有效。新规定的结果是,包括联合银行在内的受保存款机构的FDIC保险成本通常会增加。
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美联航在2022年、2021年和2020年的FDIC保险支出总额分别为1200万美元、830万美元和1010万美元。
资本要求
联合及联合银行均须遵守美国联邦储备委员会制定的适用资本充足率标准(“巴塞尔协议III资本规则”)。自2019年1月1日全面分阶段实施以来,巴塞尔III资本规则要求联合和联合银行保持以下内容:
• | 普通股一级(“CET1”)与风险加权资产的最低比率至少为4.5%,外加2.5%的“资本保护缓冲”(导致CET1与风险加权资产的最低比率为7.0%); |
• | 一级资本与风险加权资产的最低比率至少为6.0%,外加资本保护缓冲(导致最低一级资本比率为8.5%); |
• | 总资本(一级资本加二级资本)与风险加权资产的最低比率至少为8.0%,外加资本保护缓冲(导致最低总资本比率为10.5%);以及 |
• | 最低杠杆率为4.0%,计算方法为综合财务报表中报告的一级资本与平均综合资产之比(称为“杠杆率”)。 |
如上所述,一旦考虑到资本保护缓冲,未能达到有效最低比率的银行机构将受到资本分配方面的限制,包括股息和股票回购,以及某些可自由支配的高管薪酬。限制的严重程度取决于缺口的数额和机构的“合格留存收入”(即,(I)前四个季度的净收入,扣除分配和相关税收影响后的净额没有反映在净收入中的较大者)和(Ii)前四个季度的平均净收入)。
《巴塞尔协议III资本规则》和《资本简化规则》也规定了对CET1的若干扣除和调整。例如,这些规定包括要求某些递延税项资产和在非整合金融实体应从CET1中扣除,只要任何一个此类类别超过CET1的25%。在2019年7月通过资本简化规则之前,任何一个此类项目超过CET1的10%或所有此类项目合计超过CET1的15%的金额将从CET1中扣除。《资本简化规则》自2020年1月1日起对联合银行和联合银行生效。在任何报告期内,这些限制都没有影响我们的监管资本。
此外,根据以风险为基础的一般资本规则,在厘定监管资本比率时,不包括计入资本的累积其他全面收益项目的影响。根据《巴塞尔协议III资本规则》,不排除某些累积的其他全面收益项目的影响;然而,非高级包括联合银行和联合银行在内的银行组织能够做出一次性常设选举继续排除这些项目。联合银行和联合银行做出这一选择都是为了避免资本水平因利率波动对其公允价值的影响而发生重大变化可供出售证券投资组合。根据巴塞尔III资本规则,信托优先证券不再包括在我们的一级资本中,但仍可以作为二级资本的一个组成部分永久包括在内,而不需要逐步淘汰。
2019年2月,联邦银行监管机构发布了最终规则(2019年CECL规则),修订了某些资本规定,以应对美国公认会计准则下信用损失会计的变化。2019年CECL规则包括一个过渡选项,允许银行组织在三年内分阶段实施第一天采用与计量当前预期信贷损失(“CECL”)有关的新会计准则对其监管资本比率(三年过渡期选择权)的不利影响。2020年3月,联邦银行监管机构发布了一项临时最终规则,维持了2019年CECL规则的三年过渡期选项,并向根据美国公认会计准则(截至2020年1月)要求在2020年底之前实施CECL的银行组织提供了将CECL对监管资本的影响(相对于已发生损失方法对监管资本的影响)的估计推迟两年的选项,然后是三年过渡期(五年过渡期选项)。我们选择采用为期五年的过渡方案。
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《巴塞尔协议III资本规则》规定了一种标准化的风险加权方法,将风险加权类别从一般的基于风险的资本规则扩展到更大、更具风险敏感性的类别,具体取决于资产的性质,通常从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%(以及某些其他类型的权益的更高百分比),并导致各种资产类别的风险权重更高。2019年11月,联邦银行机构通过了一项规则,修改了商业房地产抵押贷款的范围,风险权重为150%。
2017年12月,巴塞尔委员会公布了被其描述为危机后巴塞尔III监管改革最终敲定的标准(这些标准通常被称为《巴塞尔协议IV》)。除其他事项外,这些标准还修订了巴塞尔委员会的信用风险标准化方法(包括重新校准风险权重,并为某些“无条件可取消的承诺”引入新的资本要求,例如未使用的信用卡信用额度),并为操作风险资本提供了一种新的标准化方法。在巴塞尔框架下,这些标准一般于2022年1月1日生效,总产出下限将分阶段实施至2027年1月1日。根据目前的美国资本规则,操作风险资本要求和资本下限仅适用于Advanced Approach机构,而不适用于联合银行或联合银行。巴塞尔协议IV对我们的影响将取决于联邦银行监管机构实施的方式。
未能满足法定资本准则或为金融机构单独制定的更具限制性的比率,可能会使联合航空面临各种执法补救措施,包括发布资本指令、联邦存款保险公司终止存款保险、禁止接受或续期经纪存款、限制该机构对其存款支付的利率,以及对其业务的其他限制。如下所述,如果美联航无法满足适用的资本要求,可以对其施加重大的额外限制。
立即采取纠正措施
1991年的《联邦存款保险公司改进法案》(FDICIA)建立了一个监管计划,将银行监管当局的监管干预程度主要与存款机构的资本类别联系在一起。除其他事项外,FDICIA授权监管当局对不符合最低资本要求的存款机构采取“迅速纠正行动”。FDICIA建立了五个资本等级:资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。
自2015年1月1日起,根据《巴塞尔协议III资本规则》,一家机构要想拥有良好的资本,目前迅速采取的纠正措施要求是基于风险的总资本比率为10%或更高,一级风险资本比率为8%或更高,CET1比率为6.5%或更高,一级杠杆率为5%或更高。
截至2022年12月31日,联合银行被认为是一家资本充足的机构。资本充足的机构被允许从事更广泛的银行活动,其中包括接受“经纪存款”,以及提供高于各自市场现行利率的存款利率。
《社区再投资法案》
1977年的《社区再投资法案》(“CRA”)要求存款机构协助满足其市场领域的信贷需求,以符合安全和稳健的银行做法。根据《信贷评级协议》,每间存款机构须协助满足其市场领域的信贷需求,方法包括向低-以及中等收入个人和社区。存款机构被定期检查是否符合CRA,并被分配评级。银行业监管机构在考虑批准拟议的交易时,会考虑CRA评级。
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2022年第三季度,联合银行获得了里士满联邦储备银行(FRB)的社区再投资法案(CRA)绩效评估,评级为“需要改进”。根据其在CRA考试各部分的表现,联合银行获得了“满意”的评级。这些个别部分分别是借贷测试的“高满意”评级、投资测试的“杰出”评级及服务测试的“高满意”评级。然而,在对联合银行及其全资子公司George Mason Mortgage,LLC进行FRB公平贷款审查后,联合银行的最终整体评级被下调至“需要改善”,原因是华盛顿特区大都会统计区引用了违反“公平住房法”的行为。这件事也是律政司调查的对象。然而,司法部已书面通知联合银行,它已完成对此事的审查,并确定此事的情况目前不需要司法部采取执法行动。FRB绩效评估指出,“联合银行管理层已采取行动解决缺陷,并承诺进一步采取自愿纠正行动,以防止进一步的违规行为。”
“需要改进”的评级导致对某些扩张性活动的限制,包括某些并购和设立银行分行。
这些限制将一直有效,直到FRB在随后的CRA审查后发布更高的CRA评级。下一次CRA检查将于2022年10月开始,联合银行正在等待结果。结果的确切时间要到晚些时候才能知道。
2022年5月5日,货币监理署(OCC)、联邦储备委员会(Federal Reserve Board)和联邦存款保险公司(FDIC)发布了一份关于拟议规则制定的联合通知,提议对CRA法规进行修订。对拟议中的规则制定的意见应在2022年8月5日之前提交。2022年9月,立法对CRA进行了重大修订,增加了一些新的实质性和程序性要求。这项立法可能会推迟银行业监管机构即将提出的规则制定。我们将继续评估实施CRA的法规的任何变化的影响,以及它们对我们的财务状况、运营结果和/或流动性的影响,目前无法预测。
《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(《关注法》)
CARE法案于2020年3月27日成为法律,提供了超过2万亿美元用于抗击冠状病毒(“COVID-19”)并刺激经济。CARE法案的许多计划,包括Paycheck保护计划(PPP),都依赖于美国金融机构的直接参与,并通过联邦部门和机构(包括美国财政部、美联储和其他联邦银行机构,包括对联合银行和联合银行拥有直接监管管辖权的机构)通过的规则和指导来实施。此外,由于正在进行中 新冠肺炎随着疫情的发展,联邦监管当局继续就各种CARE法案计划的实施、生命周期和资格要求以及行业特定的恢复程序发布额外的指导新冠肺炎。
2020年12月27日,当时的总裁·特朗普签署了一项约9,000亿美元的法案--2021年综合拨款法案(CAA),该法案延长了CARE法案的几个条款,并提供了额外的新冠肺炎如释重负。特别是,CAA延长了每周失业救济金,向个人和家庭提供了新一轮经济刺激付款,延长了暂停和修改几项与银行相关的条款的时间,并向小企业提供了更多援助。
2021年3月11日,总裁Joe拜登签署了价值1.9万亿美元的2021年美国救援计划法案,使之成为法律。这项立法包括对符合条件的个人进行额外的刺激检查,并延长每周300美元联邦失业救济金补充,截止日期为2021年9月6日。该立法还向小企业、州和地方政府分配资金,以及新冠肺炎疫苗接种、检测和追踪工作。该立法还修改了PPP,以澄清SBA从属规则不适用于某些申请者。具体地说,501(C)(3)个组织在每个组织的实际位置雇用的员工不超过500人将有资格参加该计划。该立法还为该项目额外提供了72.5亿美元。然而,该立法并未延长2021年3月31日的申请截止日期。
2021年3月27日,新冠肺炎颁布了2021年破产救济延期法案,将2020年CARE法案中制定的破产救济条款延长至2022年3月27日。这些条款为陷入财务困境的小企业和个人提供了更多获得破产救济的途径。
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2021年3月30日,总裁·拜登签署《2021年PPP延长法》,使之成为法律。该法案将PPP延长至2021年6月30日。在该计划的最后30天(即从6月1日至6月30日),SBA只能处理6月1日之前提交的申请,不得接受任何新的贷款申请。
2021年6月24日,总裁·拜登宣布,支持抵押贷款的三个联邦机构--住房和城市发展部(HUD)、退伍军人事务部(VA)和农业部(USDA)--将各自的止赎暂停期限延长了最后一个月,至2021年7月31日。美国联邦住房金融局(FHFA)也宣布,将对房利美和房地美担保的抵押贷款的止赎暂停期限延长至2021年7月31日。总裁·拜登强调,这是最后一次延期。
2023年1月30日,总裁·拜登宣布,他打算结束国家紧急状态和与新冠肺炎 on May 11, 2023.
网络安全
2018年2月,美国证券交易委员会发布解释性指导意见,协助上市公司做好网络安全风险和事件披露工作。这些美国证券交易委员会指南以及任何其他监管指南是州和联邦银行法律法规对通知和披露要求的补充。
联邦银行监管机构定期发布关于网络安全的新指导意见和标准,并更新现有指导意见和标准,旨在加强金融机构的网络风险管理。金融机构应遵守这些指导方针和标准,并相应地制定适当的安全控制和风险管理程序。如果我们不遵守这样的监管指导或标准,我们可能会受到各种监管制裁,包括经济处罚。
2021年11月,联邦银行机构通过了一项最终规则,要求银行组织在2022年5月1日之前遵守规定,要求银行组织在确定“计算机安全事件”已严重扰乱或降级,或相当可能严重扰乱或降级银行组织开展银行业务或向其客户群的重要部分提供银行产品和服务的能力、将导致重大损失的业务和运营、或将影响美国稳定的运营后36小时内通知其主要银行监管机构。
在正常业务过程中,美联航依靠电子通信和信息系统开展业务并存储敏感数据。美联航雇佣了深入了解,分层的防御性方法,利用人员、流程和技术来管理和维护网络安全控制。美联航使用了各种预防和检测工具来监控、阻止可疑活动并提供警报,以及报告任何可疑的高级持续威胁。尽管其防御措施很强大,但来自网络攻击的威胁是严重的,攻击是复杂的,而且数量不断增加,攻击者对防御措施的变化做出快速反应。虽然到目前为止,美联航和联合银行尚未经历重大妥协、重大数据丢失或任何与网络安全攻击有关的重大财务损失,但美联航及其客户和第三方服务提供商的系统不断受到威胁,美联航未来可能会经历重大事件。
由于这些威胁的性质和复杂性迅速演变,以及美联航及其客户对互联网银行、移动银行和其他基于技术的产品和服务的使用不断扩大,预计在可预见的未来,与网络安全攻击有关的风险和风险,包括诉讼和执法风险,将会上升。见第1A项。进一步讨论与网络安全有关的风险的风险因素。
存款获取限制
根据西弗吉尼亚州银行法,如果由此产生的存款机构或其控股公司,包括其关联存款机构,将承担额外的存款,导致其控制西弗吉尼亚州的存款超过西弗吉尼亚州投保存款机构持有的所有存款总额的25%(25%),则收购或合并是不允许的。银行监理专员可提出好的因由,免除这项限制。
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消费者法律法规
除了上文讨论的银行法律和法规外,银行子公司还受某些消费者法律和法规的约束,这些法律和法规旨在保护消费者与银行的交易。这些法律和条例中比较突出的是《贷款真实法》、《住房抵押公开法》、《储蓄真实性法》、《电子资金转移法》、《资金快速到位法》、《平等信贷机会法》、《公平信用报告法》、《公平收债行为法》、《金融隐私权法》和《公平住房法》。这些法律和法规规定了某些披露要求,并规范了金融机构在向此类客户存款或贷款时必须处理客户的方式。美联航的银行子公司必须遵守这些消费者保护法律和法规的适用条款,作为其持续客户关系的一部分。
如上所述,多德-弗兰克法案通过设立消费者金融保护局,并赋予其实施、审查和强制执行联邦消费者保护法的责任,集中了消费者金融保护的责任。CFPB对消费金融产品和服务拥有广泛的规则制定、监督和执行权,包括存款产品、住房抵押贷款、房屋净值贷款和信用卡。CFPB的职能包括调查消费者投诉、制定规则、监督和审查银行的消费者交易,以及执行与消费者金融产品和服务相关的规则。资产超过100亿美元的银行,如联合银行,在这些联邦消费金融法方面受到CFPB的监督。
反洗钱与《美国爱国者法案》
近年来,政府针对金融机构的政策的一个主要重点是打击洗钱和资助恐怖主义行为。2001年的《美国爱国者法》,或称《美国爱国者法》,通过规定重大的新的遵守和尽职调查义务、创造新的犯罪和处罚以及扩大美国的域外管辖权,大大扩大了美国反洗钱法律和条例的范围。金融机构还被禁止进行特定的金融交易和账户关系,必须在与某些类型的高风险客户进行交易时使用强化的尽职调查程序,并实施书面客户识别计划。金融机构必须采取某些步骤,协助政府机构发现和防止洗钱,并报告某些类型的可疑交易。监管机构定期检查金融机构是否遵守这些义务,以及金融机构未能维持和实施打击洗钱和恐怖分子融资的适当计划,或未能遵守所有相关法律或法规,可能会对该机构产生严重的金融、法律和声誉后果,包括导致适用的银行监管机构在需要监管批准时不批准并购交易,或即使不需要批准也禁止此类交易。监管机构已对被发现违反这些义务的机构实施了停止令和民事罚款。
《2020年反洗钱法》(下称《反洗钱法》)是对1970年《银行保密法》(《银行保密法》)的修正,于2021年1月颁布。AMLA旨在对美国的银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化。其中,它为金融机构制定了基于风险的反洗钱合规方法;要求美国财政部颁布反洗钱和打击恐怖主义融资政策的优先事项;要求为BSA合规测试技术和内部流程制定标准;扩大执法和调查相关权力,包括增加对某些BSA违规行为的可用制裁;以及扩大BSA举报人激励和保护。《反洗钱法》中的许多法定条款将需要额外的规则制定、报告和其他措施,《反洗钱法》的影响除其他外将取决于规则制定和实施指南。2021年6月,美国财政部下属的金融犯罪执法网络发布了《反洗钱法》要求的反洗钱和打击资助恐怖主义政策的优先事项。优先事项包括:腐败、网络犯罪、资助恐怖主义、欺诈、跨国犯罪、贩毒、贩运人口和资助扩散。
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激励性薪酬
作为其以风险为重点的定期审查过程的一部分,联邦储备委员会审查了美联航等银行组织的激励性薪酬安排,这些银行组织不是“大型、复杂的银行组织”。这些审查是根据组织活动的范围和复杂性以及奖励补偿安排的普遍程度为每个组织量身定做的。这项监督措施的结果将包括在审查报告中。缺陷将被纳入组织的监管评级,这可能会影响组织进行收购和采取其他行动的能力。如果银行组织的激励性薪酬安排或相关的风险管理控制或治理程序对该组织的安全和稳健性构成风险,并且该组织没有采取迅速和有效的措施纠正缺陷,则可对该组织采取执法行动。
2010年6月,联邦储备委员会、OCC和FDIC发布了关于激励性薪酬政策的全面最终指导意见,旨在确保银行组织的激励性薪酬政策不会通过鼓励过度冒险而破坏此类组织的安全和稳健性。该指导意见涵盖了所有有能力对组织的风险状况产生实质性影响的员工,无论是单独的还是作为集团的一部分,其依据的主要原则是,银行组织的激励性薪酬安排应:(1)提供不鼓励冒险的激励,使其不超出组织有效识别和管理风险的能力;(2)与有效的内部控制和风险管理相兼容;(3)得到强有力的公司治理的支持,包括组织董事会的积极和有效监督。
2016年4月和5月,美国联邦储备委员会、其他联邦银行机构和美国证券交易委员会联合发布了旨在实施多德-弗兰克法案条款的规则制定提案,该法案禁止鼓励担保机构承担不适当风险的激励性薪酬安排,包括拥有10亿美元或更多资产的银行或银行控股公司,如联合航空。拟议中的规则超出了2010年6月基于本金的指导,并扩大了范围,将社区银行包括在内。拟议规则(I)禁止鼓励行政人员、雇员、董事或主要股东透过提供过高薪酬(根据根据《联邦存款保险条例》所采纳的过高薪酬标准)而令机构承受不适当风险的以奖励为本的薪酬安排,以及(Ii)禁止为行政人员、雇员、董事或主要股东作出可能导致该机构蒙受重大经济损失的基于奖励的薪酬安排。拟议的规则要求所涵盖的机构制定政策和程序,以监测和评价其赔偿做法。
2022年8月,美国证券交易委员会通过了最终规则,要求上市公司披露实际支付给公司指定高管的高管薪酬与公司财务业绩之间的关系。最终规则实施了《多德-弗兰克法案》第953(A)条规定的“薪酬与绩效”的披露要求。与这些最终规则相关的披露将对美联航2023年提交的委托书有效。
2022年10月,美国证券交易委员会通过了《多德-弗兰克法案》第954条规定的最终《追回》规则,指示包括纳斯达克在内的各国证券交易所和协会执行上市标准,要求上市公司采取政策,强制追回现任或前任高管在被要求编制会计重述之日之前的三个会计年度内赚取的超额激励薪酬,包括纠正如果错误在当期得到纠正或在当期未予纠正将导致重大错报的错误。最终规则要求美联航在上市标准生效后60天内采取追回政策。
美国银行业监管机构关于激励性薪酬政策的范围和内容正在不断发展。目前还不能确定是否或何时会采用最终规则,以及遵守这样的最终规则是否会对联合银行和联合银行雇用、留住和激励其关键员工的能力产生不利影响。
第1A项。 | 风险因素 |
美联航受到公司业务固有风险的影响。管理层认为影响本公司的重大风险和不确定性描述如下。在作出投资决定之前,您应仔细考虑以下所述的风险和不确定因素,以及本报告中包含或引用的所有其他信息。下面描述的风险和不确定性并不是该公司面临的唯一风险和不确定性。管理层没有意识到或关注的、或管理层目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害美联航的业务运营。这份报告整体上受到这些风险因素的限制。
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监管和诉讼风险
根据《社区再投资法案》,我们需要提高评级,这可能会限制我们的运营,并限制我们追求某些战略机会的能力。
2022年第三季度,联合银行获得了里士满联邦储备银行(FRB)的社区再投资法案(CRA)绩效评估,评级为“需要改进”。根据其在CRA考试各部分的表现,世行获得了“满意”的评级。这些个别部分分别是借贷测试的“高满意”评级、投资测试的“杰出”评级及服务测试的“高满意”评级。然而,在FRB对该行及其全资子公司George Mason Mortgage,LLC进行公平贷款审查后,由于华盛顿特区大都会统计区引用了违反公平住房法的行为,该行的最终整体评级被下调至“需要改善”。这件事也是律政司调查的对象。不过,律政司已以书面通知世界银行,已完成对此事的检讨,并确定此事的情况目前无须由律政司采取执法行动。FRB绩效评估指出,“联合银行管理层已采取行动解决缺陷,并承诺进一步采取自愿纠正行动,以防止进一步的违规行为。”
“需要改进”的评级导致对某些扩张性活动的限制,包括某些并购和设立银行分行。
这些限制将一直有效,直到FRB在随后的CRA审查后发布更高的CRA评级。下一次CRA检查将于2022年10月开始,联合银行正在等待结果。结果的确切时间要到晚些时候才能知道。
美联航受到广泛的政府监管和监督。
美联航受到广泛的联邦和州监管、监督和审查,这赋予了各个监管当局很大的自由裁量权。银行业监管主要是为了保护储户资金、联邦存款保险基金和整个银行体系,而不是保护股东。这些规定影响了美联航的贷款做法、资本结构、投资做法、股息政策、运营和增长等。这些规定还规定了保持适当的政策、程序和控制的义务,其中包括发现、防止和报告洗钱和恐怖分子融资以及核实联合航空客户的身份。国会和联邦监管机构不断审查银行法律、法规和政策,以确定可能的变化。2010年7月颁布的《多德-弗兰克法案》对银行和金融机构的监管制度进行了重大改革。章程、条例或监管政策的其他变化,包括对法规、条例或政策的解释或执行的变化,可能会以不可预测的方式对联合王国产生重大影响。这些变化可能会使公司承担额外的成本,限制联合航空可能提供的金融服务和产品的类型,和/或增加非银行机构提供与之竞争的金融服务和产品的能力等。为了满足监管要求,美联航在改善其系统、审计能力、人员配备和培训方面花费了大量努力并产生了成本,但监管当局可能会认为这些努力是不够的。不遵守相关法律、法规或政策可能导致执法和其他法律行动、监管机构的制裁、民事罚款和刑事处罚、失去FDIC保险、吊销银行执照。, 巨额罚款和/或声誉损害,这可能对美联航的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。在这方面,政府当局,包括银行监管机构,正在对合规和其他涉及金融活动的法律事项采取积极的执法行动,这增加了与实际和预期的合规失败相关的风险。为强制执行此类行动而发布的指令可能是保密的,因此,在某些情况下,我们不被允许公开披露这些行动。上述任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。见项目1中“监管和监督”一节。虽然公司有旨在防止任何此类违规行为的政策和程序,但不能保证此类违规行为不会发生。
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在正常的业务过程中,美联航及其子公司经常受到联邦和州税务当局的审查和挑战,涉及与公司进行的投资和美联航从事的业务相关的应缴税款。最近,联邦和州税务当局在挑战金融机构的税收立场方面变得越来越积极。这些税务状况可能涉及税务遵从、销售和使用、特许经营、总收入、工资、财产税和所得税问题,包括税基、分摊和税收抵免计划。税务机关提出的挑战可能导致调整应税收入或扣除额的时间或数额,或调整收入在各税务管辖区之间的分配。如果提出了任何这样的挑战,但没有以有利于公司的方式解决,它们可能会对美联航的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
消费者金融保护局(“CFPB”)可以通过制定规则和执行禁止不公平、欺骗性和滥用商业行为的禁令来重塑消费者金融法律。遵守任何此类更改都可能影响业务 提供消费金融产品或服务的存款机构的业务,包括联合银行.
CFPB拥有广泛的规则制定权,可以管理和执行多德-弗兰克法案中关于向消费者提供承保金融产品和服务的金融机构的条款。CFPB还受命制定规则,识别与消费者就消费金融产品或服务进行的任何交易,或提供消费金融产品或服务方面的不公平、欺骗性或滥用行为。可被认为是“虐待”做法的概念在法律上是相对较新的。此外,CFPB还监督和检查联合银行是否遵守CFPB的法规和政策。与这一额外的监管报告制度相关的成本和限制尚未完全确定,尽管它们可能是实质性的,联合银行在消费者产品提供和服务方面受到的限制和限制可能会对联合银行(和联合银行)的盈利能力产生重大的实质性影响。
美联航受到更高的监管资本要求,如果不遵守这些标准,可能会影响股息支付、股权回购和高管薪酬。
联合及联合银行均须遵守美国联邦储备委员会(“FRB”)制定的适用资本充足率标准。FRB会不时改变这些资本充足率标准。特别是,根据巴塞尔III规则适用于美联航的资本金要求于2019年1月1日全面生效。根据巴塞尔协议III的规定,美联航需要维持4.5%的普通股一级资本比率、6%的一级资本比率、8%的总资本比率和4%的杠杆率。此外,美联航必须维持占总风险加权资产2.5%的额外资本保护缓冲。
未能达到包括资本保护缓冲在内的有效最低比率的银行机构,将受到资本分配方面的限制,包括股息和股票回购,以及某些可自由支配的高管薪酬。限制的严重程度取决于缺口的数额和机构的“合格留存收入”(即四个季度的往绩净收入,扣除分配和未反映在净收入中的税收影响)。
巴塞尔协议III的变化导致最低资本充足率普遍高于过去,这要求美联航及其子公司将资本缓冲维持在高于最低要求的水平,以避免对资本分配和高管奖金支付的限制。此外,对美联航实施更严格的资本金要求可能会导致投资资本回报率降低,需要筹集额外资本,如果美联航无法遵守这些要求,还会导致额外的监管行动。改变基于风险的资本计算的资产风险权重、计算监管资本时包括或扣除的项目和/或额外的资本保护缓冲可能会导致管理层修改其业务战略,并可能限制美联航的分配能力,包括支付股息。
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美联航的收益受到联邦政府及其机构的财政和货币政策的重大影响.
美联储的政策对美国产生了重大影响。美联储监管美国的货币和信贷供应。它的政策直接和间接地影响贷款利率、借款利率和有息存款利率,也可能影响我们持有的金融工具的价值。这些政策在很大程度上决定了我们借贷和投资的资金成本。这些政策的变化超出了我们的控制,很难预测。美联储的政策也会影响我们的借款人,可能会增加他们无法偿还贷款的风险。例如,美联储收紧货币供应可能会减少对借款人的产品和服务的需求。这可能会对借款人的收入和偿还贷款的能力产生不利影响,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
美联航可能被终止为抵押贷款服务商,被要求回购抵押贷款或赔偿投资者在抵押贷款上的信用损失,或者如果我们未能履行我们的偿债义务,包括我们关于抵押贷款止赎行动的义务,则会招致成本、负债、罚款和其他制裁。.
截至2022年12月31日,美联航通过其抵押贷款银行子公司新月会,为第三方拥有的约34亿美元抵押贷款提供服务。作为这些贷款的服务商,美联航有一定的合同义务,包括对违约的抵押贷款进行止赎,或者在适用的范围内,考虑止赎的替代方案,如贷款修改或卖空。如果美联航实质性违反了其作为服务提供商的义务,如果在通知后的指定时间内没有得到纠正,美联航可能会被终止服务提供商的身份,导致美联航损失服务收入。
在某些情况下,美联航可能有合同义务回购抵押贷款或补偿投资者在贷款中发生的信贷损失,以弥补与贷款有关的错误。如果美联航因为声称美联航没有履行我们作为服务商的义务而增加了回购义务,或者增加了此类回购的损失严重程度,美联航的非利息收入中的净服务收入可能会大幅减少。如果美联航被要求,或者如果美联航选择,重新执行或重新归档以服务机构的身份记录或采取与未决或已完成的止赎有关的其他行动。如果借款人质疑止赎行动的有效性,美联航可能会招致诉讼费用。如果法院因止赎过程中的错误或缺陷而推翻止赎,如果不遵循所需的程序,美联航可能对止赎中出售的财产的借款人和/或任何所有权保险公司负有责任。这些费用和债务可能不会在法律上或其他方面偿还给美联航。此外,如果止赎行动所需的某些文件丢失或有缺陷,美联航可能有义务修复缺陷或回购贷款。美联航可能会因其在处理抵押贷款转让或其他文件方面的延误或缺陷而对证券化投资者承担责任,这些文件是遵守管理止赎的州法律所必需的。如果我们的服务成本因更高的止赎成本而增加,联合航空抵押贷款服务权的公允价值可能会受到负面影响。美联航可能会受到联邦或州监管机构施加的罚款和其他制裁,原因是我们的止赎做法或其他抵押贷款服务商的止赎做法实际或认为存在缺陷。这些行动中的任何一项都可能损害美联航的声誉,或对其住房贷款或服务业务产生负面影响。
在某些情况下,美联航可能被要求回购抵押贷款或赔偿买家的损失,这可能会损害流动性、运营业绩和财务状况。.
当出售抵押贷款时,无论是作为整体贷款还是根据证券化,联合航空必须就抵押贷款及其发起方式向购买者、担保人和保险公司(包括政府支持的企业)进行惯常陈述和担保。整体贷款销售协议要求回购或替代抵押贷款,或在联合航空违反这些陈述或担保的情况下赔偿买家的损失。此外,由于借款人提前拖欠抵押贷款,美联航可能被要求回购抵押贷款。对于通过美联航的经纪人或代理渠道发放的贷款,针对发起经纪人或代理行(如果有)的补救措施可能不如针对美联航的抵押贷款的购买者、担保人和保险人的补救措施那么广泛。美联航还面临着进一步的风险,即发起经纪人或通讯员(如果有)可能没有财务能力执行原本可能可用的补救措施。因此,如果购买者、担保人或保险人对美联航强制执行其补救措施,它可能无法从始发经纪人或通讯商那里追回损失。如果回购和赔偿要求增加,并且这些要求是有效的索赔,并且超过了美联航的潜在损失拨备,其流动性、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
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信用风险
不能保证信贷损失拨备的充分性。
美国财务会计准则委员会的会计准则更新2016-13,自2020年1月1日起对美联航生效,大幅改变了银行、金融机构和其他组织持有的贷款、租赁和其他金融资产的信贷损失的会计处理。新标准要求根据一个实体目前对每笔贷款、租赁或其他金融资产寿命期间预期损失的估计,确认贷款、租赁和其他金融资产的信贷损失,称为当前预期信贷损失(“CECL”)模式,而不是以前的“已发生损失”模式,后者要求只有在发生这些损失时才确认贷款、租赁和其他金融资产的损失。根据CECL模式,美联航必须以预计在金融资产寿命内收取的净额列报这些按摊余成本列账的某些金融资产。对预期信贷损失的衡量基于有关过去事件的信息,包括信贷质量、我们的历史经验、当前状况以及可能影响报告金额可收集性的合理和可支持的宏观经济预测。这种计量将在金融资产首次被添加到资产负债表时进行,此后至少每季度进行一次。
CECL还要求管理层的判断得到新模型和更多数据元素的支持,包括宏观经济预测,而不是以前的津贴标准。这增加了复杂性和相关风险,特别是在经济不确定或其他不可预见的情况下,这可能会影响美联航的运营结果和资本水平,并使我们对财务报告的内部控制产生压力。
确定信贷损失拨备的适当水平本身就涉及高度的主观性,需要我们对当前和预期的未来信贷风险和趋势做出重大估计,所有这些都可能发生重大变化。影响借款人和证券发行人的经济状况恶化;关于现有贷款、信贷承诺和证券持有量的新信息;自然灾害和与气候变化有关的风险;以及发现更多问题贷款、评级下调和其他我们无法控制的因素,可能需要提高贷款、证券和证券的信贷损失免税额。失衡表内信用风险敞口。此外,作为各自监管职能的组成部分,联邦和州监管机构定期审查美联航的贷款信贷损失拨备,并可能要求根据与管理层不同的判断增加信贷损失拨备或确认进一步的贷款冲销。贷款信贷损失拨备的任何增加都将导致净收入减少,可能还会导致资本减少,并可能对美联航的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
见本表格第二部分第7项《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》中“信贷损失准备”一节。10-K以便进一步讨论我们确定信贷损失准备金适当水平的程序。
美联航在其贷款组合中面临信用风险。
发放任何贷款都存在内在风险,包括可能偿还贷款的期限的风险、经济和行业条件变化造成的风险、与个别借款人打交道的内在风险以及抵押品未来价值的不确定性造成的风险。美联航寻求通过坚持审慎的贷款审批做法来缓解其贷款组合中固有的风险。尽管美联航认为其贷款审批标准适用于公司发放的各种贷款,但如果贷款符合我们的贷款审批标准,美联航可能会蒙受损失。通货膨胀或通货紧缩、经济衰退、失业、政府财政和货币政策的变化、恐怖主义行为或其他我们无法控制的因素导致总体经济状况显著下降,可能导致我们的借款人拖欠贷款,担保此类贷款的抵押品价值下降,不足以偿还任何未偿债务。在这种情况下,我们可能会遇到重大的贷款损失,这可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
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我们的某些信贷敞口集中在可能更容易受到气候变化、自然灾害或全球大流行等长期风险影响的行业。这些风险可能会对借款人的财务状况产生负面影响,也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。关于商业和工业、能源、建筑和商业房地产贷款的进一步讨论,见本报告其他部分项目7“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中“贷款”一节。
操作风险
美联航的信息系统可能会遭遇安全中断或漏洞。
美联航严重依赖通信和信息系统来开展业务。此外,作为其业务的一部分,美联航收集、处理和保留敏感和机密的客户和客户信息。美联航的设施和系统以及我们的第三方服务提供商的设施和系统可能容易受到安全漏洞、破坏行为、计算机病毒、错位或丢失的数据、编程和/或人为错误或其他类似事件的影响。这些系统的任何故障、中断或安全漏洞都可能导致公司的客户关系管理、总账、存款、贷款和其他系统出现故障或中断。虽然美联航有旨在防止或限制其信息系统故障、中断或安全漏洞的影响的政策和程序,但不能保证任何此类故障、中断或安全漏洞不会发生,或者即使发生,也不能保证它们会得到充分解决。公司信息系统的任何故障、中断或安全漏洞的发生可能损害美联航的声誉,导致客户业务损失,使美联航受到额外的监管审查,或使公司面临民事诉讼和可能的财务责任,任何这些都可能对美联航的财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
未经授权披露敏感或机密的客户或客户信息,无论是通过网络攻击、对我们计算机系统的其他入侵或其他方式,都可能严重损害我们的业务。
在我们正常的业务过程中,我们代表我们和其他第三方收集、处理和保留敏感和机密的客户和客户信息。尽管我们采取了安全措施,但我们的设施和系统可能容易受到网络攻击、安全漏洞、破坏行为、计算机病毒、错位或丢失的数据、编程和/或人为错误或其他类似事件的影响。
最近,像我们这样的金融机构的信息安全风险有所增加,部分原因是新技术、使用互联网和电信技术(包括移动设备)进行金融和其他商业交易、员工在家工作,以及有组织犯罪、欺诈者、黑客、恐怖分子和其他人日益复杂和活动。除了涉及窃取敏感和机密信息的网络攻击或其他安全漏洞外,黑客还对大型金融机构发动攻击,特别是拒绝服务攻击,旨在扰乱面向客户的网站等关键商业服务。我们无法预见或采取有效的预防措施来防范所有这些类型的安全违规行为。尽管我们使用旨在控制和缓解安全事件的检测和响应机制,但早期检测可能会被持续的复杂攻击和旨在避免检测的恶意软件所阻碍。
我们还面临与信用卡交易有关的网络攻击和其他安全漏洞的风险,这些漏洞通常涉及通过各种第三方传输关于我们客户的敏感信息。其中一些交易方过去曾成为安全漏洞和网络攻击的目标,由于交易涉及我们无法控制或保护的第三方和环境,未来影响这些第三方的安全漏洞或网络攻击可能会影响我们,而不是我们自己的过错,在某些情况下,我们可能会因与之相关的漏洞或攻击而暴露并遭受损失。我们还依赖许多其他第三方服务提供商进行我们业务运营的其他方面,并面临与之相关的类似风险。虽然我们对风险较高的第三方进行安全评估,但我们不能确保他们的信息安全协议足以抵御网络攻击或其他安全漏洞。
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任何涉及挪用、丢失或以其他方式未经授权披露客户机密信息的网络攻击或其他安全漏洞都可能严重损害我们的声誉,侵蚀人们对我们系统、产品和服务安全的信心,使我们面临诉讼和责任的风险,扰乱我们的运营,并对我们的业务产生重大不利影响。
美联航的业务连续性计划或数据安全系统可能被证明是不充分的,导致其业务的实质性中断或中断,并对运营结果产生负面影响。
美联航严重依赖通信和信息系统来开展业务。这些系统的任何故障、中断或安全破坏,无论是由于恶劣天气、自然灾害、网络攻击、战争或恐怖主义行为、犯罪活动或其他因素,都可能导致总账、存款、贷款、客户关系管理和其他系统出现故障或中断。虽然美联航有灾难恢复和其他政策和程序,旨在防止或限制其信息系统故障、中断或安全漏洞的影响,但不能保证任何此类故障、中断或安全漏洞不会发生,或者即使发生了,也不能保证它们会得到充分解决。美联航信息系统的任何故障、中断或安全漏洞的发生都可能损害其声誉,导致客户业务损失,使其受到额外的监管审查,或使其面临民事诉讼和可能的财务责任,任何这些都可能对运营结果产生重大不利影响。
恐怖袭击造成的负面经济影响,包括网络攻击、潜在攻击和其他不稳定事件,可能会导致美联航贷款组合的质量恶化,并可能减少其客户基础、存款水平和对其贷款等金融产品的需求。
高通货膨胀、自然灾害、恐怖主义行为,包括网络攻击、敌对行动升级或其他国际或国内事件,以及其他因素,都可能对经济产生负面影响。大西洋中部以及美联航运营的东南地区。其市场的进一步经济低迷可能会影响其客户偿还贷款的能力、获得贷款的抵押品的价值,并可能降低其银行的存款水平和存款资金来源的稳定性,从而可能导致美联航贷款组合质量的恶化。进一步的经济低迷也可能对美联航的产品和服务需求产生重大影响。这些问题对美联航的运营结果和财务状况的累积影响可能是不利的和实质性的。
如果我们不能吸引和留住有技能的员工,或者如果我们失去了高级管理团队的服务,我们以增长为导向的业务战略可能会受到不利影响。
我们管理增长的能力将取决于我们继续吸引、聘用和留住熟练员工的能力。我们高级管理团队成员的意外流失可能会对我们的运营结果和执行我们战略目标的能力产生实质性的不利影响。我们的成功还将取决于我们的官员和关键员工继续实施和改进我们的运营和其他系统,管理多个同时存在的客户关系,以及雇用、培训和管理我们的员工的能力。
美联航的供应商可能无法履行他们的合同义务,导致其业务的实质性中断或中断,并对运营结果产生负面影响。
美联航依赖第三方提供某些信息系统、数据管理和处理服务,并提供其业务基础设施的关键组件。美联航已签订分包合同,提供当前和未来的服务,如数据处理、抵押贷款处理和服务以及某些物业管理功能。这些服务必须持续和及时地提供,并符合任何法规要求。如果做不到这一点,美联航的业务可能会受到严重损害。
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美联航经常根据通常可以定期终止的协议从供应商那里购买服务。然而,不能保证供应商能够履行这些协议下的义务,也不能保证美联航能够迫使他们这样做。依赖供应商的风险包括以下几点:
• | 如果现有协议到期或某项服务被供应商终止,美联航可能无法继续向客户提供相同广度的产品,除非它能够找到类似服务的替代供应,否则其经营业绩可能会受到影响。 |
• | 美联航未来可能谈判的协议可能会承诺它承担某些最低支出义务。美联航可能无法创造市场需求来履行这些义务。 |
• | 如果市场对美联航产品的需求突然增加,其现有供应商可能无法满足美联航的商业需求,这将要求其寻求新的安排或新的供应来源,并可能导致满足市场需求的大幅延迟。 |
• | 美联航可能无法控制或充分监控其从供应商那里获得的服务质量。糟糕的服务质量可能会损害美联航在客户中的声誉。 |
此外,这些第三方服务提供商是美联航运营和信息安全风险的来源,包括与操作错误、信息系统中断或入侵以及未经授权披露敏感或机密客户或客户信息相关的风险。如果第三方服务提供商遇到任何这些问题,或者美联航在与他们沟通方面遇到困难,美联航可能会面临运营中断、失去服务或与客户的连接、声誉损害和诉讼风险,这些风险可能会对我们的运营结果或业务产生实质性的不利影响。
与上述供应商的潜在问题可能会对美联航的业务产生重大不利影响,导致成本上升,损害其在客户中的声誉,进而对其财务状况和运营结果产生重大不利影响。
市场和利率风险
经济和政治条件的变化可能会对我们的收益产生不利影响,因为我们的借款人偿还贷款的能力和担保我们贷款的抵押品的价值下降。.
美联航的成功在一定程度上取决于当地和国家的经济和政治条件,以及政府的货币政策。经济衰退、失业率上升、利率变化、货币供应和其他其无法控制的因素等情况可能会对联合银行和联合银行的资产质量、存款水平和贷款需求产生不利影响,从而影响其收益。由于美联航拥有大量的房地产贷款,房地产价值的下降可能会对用作抵押品的房地产的价值产生不利影响。经济的不利变化也可能对借款人及时偿还贷款的能力产生负面影响,这可能会对我们的收益产生不利影响。因此,我们市场领域的经济下滑可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
虽然最近的经济状况自经济衰退以来出现了改善的趋势新冠肺炎在大流行期间,不能保证这种改善将继续下去。联邦、州政府和其他监管机构以及我们的客户或我们的第三方合作伙伴或供应商对气候变化等新挑战的不断变化的反应已经并可能继续影响我们运营的经济和政治条件。消费者面临的经济和通胀压力,以及对经济持续改善的不确定性,可能导致消费者和企业支出、借贷和储蓄习惯的变化。这些条件可能会对我们贷款的信用质量以及我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。
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某些投资证券的价值是不稳定的,未来价值的下降可能会对未来的收益和监管资本产生重大不利影响。
某些投资证券的公允价值的持续波动,无论是由市场状况、利率、发行人的信用风险、证券的预期收益率或投资组合的实际违约引起的变化,都可能导致证券价值的大幅波动,以及任何可能排除或限制某些投资证券持有量的监管规则制定。这可能会对美联航积累的其他全面收益和股东权益产生实质性的不利影响,具体取决于波动的方向。此外,未来的降级、违约或提前还款,包括清算某些证券的基础抵押品,可能会导致记录与这些证券有关的信贷损失准备金。这可能会对美联航未来的收益产生实质性影响,尽管对股东权益的影响将被其他全面收益中已包括的任何金额所抵消。
美联航在一个竞争激烈的市场中运营。
美联航在其服务的所有市场都面临着高度的竞争。美联航在吸收存款、发放贷款以及通过投资或信托业务获得客户资产以进行管理方面面临着激烈的竞争。美联航认为西弗吉尼亚州的整个地区都包括在其市场区域内。这一区域包括西弗吉尼亚州最大的五个大都会统计区(MSA):帕克斯堡MSA、查尔斯顿MSA、亨廷顿MSA、摩根敦MSA和惠灵MSA。美联航为俄亥俄州的劳伦斯、贝尔蒙特、杰斐逊、华盛顿州和宾夕法尼亚州的费耶特县提供服务,主要是因为它们靠近俄亥俄州和宾夕法尼亚州的边界,以及位于这些县或附近西弗吉尼亚州的联合银行办事处。美联航在弗吉尼亚州的市场包括马里兰州、弗吉尼亚州北部和华盛顿特区的MSA、温彻斯特MSA、哈里森堡MSA和夏洛茨维尔MSA。通过收购Carolina Financial,美联航的市场还包括南卡罗来纳州的沿海、中部和北部地区,包括查尔斯顿(查尔斯顿、多切斯特和伯克利县)、默特尔海滩(霍里县和乔治敦县)、哥伦比亚(里奇兰县和列克顿县)和北部(格林维尔和斯帕坦堡县)地区,以及北卡罗来纳州的地区,包括威尔明顿(新汉诺威县)、罗利-达勒姆(达勒姆县和维克县)、夏洛特-康科德-加斯顿龙(北卡罗来纳州和南卡罗来纳州)以及北卡罗来纳州东南沿海地区(布莱登、布伦斯威克、哥伦布、坎伯兰和杜普林和罗伯逊县)。通过收购社区银行家信托公司,美联航在巴尔的摩和马里兰州的安纳波利斯、弗吉尼亚州的林奇堡和里士满以及弗吉尼亚州的北颈增加了新的市场。美联航认为上述所有地点都是其银行和抵押贷款银行子公司业务的主要市场区域。
激烈的竞争可能会导致美联航控制这些市场的较小份额,这是一个风险。市场份额的下降可能会导致净收益的下降,这将对股东价值产生负面影响。
美联航可能会受到其他金融机构的稳健程度的不利影响。
由于交易、清算、交易对手或其他关系,金融服务机构是相互关联的。美联航对许多不同的行业和交易对手都有敞口,并经常与金融服务业的交易对手进行交易,包括经纪商和交易商、商业银行、投资银行、共同基金和对冲基金或其他机构客户。金融服务机构的违约,甚至是关于一家金融机构或整个金融服务业的传言或问题,都可能导致整个市场的流动性问题,并可能导致联合航空或其他机构的亏损或违约。任何此类亏损都可能对美联航的财务状况或运营业绩造成不利影响。
利率变化可能会对美联航的业务产生不利影响。
与大多数金融机构一样,美联航的收益在很大程度上依赖于其净利息收入。净利息收入是联合航空从贷款和其他产生利息的资产获得的利息收入与为这些资产提供资金而产生的利息支出之间的差额,如储蓄存款和借入的资金。因此,一般市场利率的变化,如美联储理事会货币政策的变化或超出美联航利率风险模型和政策预期的其他变化,可能会对净利息收入产生影响。有关美联航利率风险模型和政策的更多信息,请参阅本表格第7A项下第二部分关于市场风险的定量和定性披露中的讨论10-K.
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与LIBOR确定过程和LIBOR终止相关的不确定性可能会对我们的运营结果产生不利影响。
伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和某些其他“基准”是最近国家、国际和其他监管指导和改革建议的主题。这些改革可能会导致这些基准的表现与过去有所不同,或者产生其他无法预测的后果。英国金融市场行为监管局和LIBOR管理人宣布,最常用的美元LIBOR设置的公布将在2023年6月30日之后停止公布或不再具有代表性。自2021年12月31日起,停止发布所有其他LIBOR设置。银行监管机构表示,在2021年12月31日之后签订以伦敦银行间同业拆借利率为参考利率的新合约,将产生安全和稳健风险,他们将相应地审查银行做法。2022年3月颁布的可调整利率(LIBOR)法案提供了一个法定框架,对于受美国法律管辖、没有后备或无效后备的合同,可以基于有担保隔夜融资利率(SOFR)的基准利率取代美元LIBOR,2022年12月,联邦储备委员会通过了相关的实施规则。
美联航已采取措施,确保在2021年12月31日之后不再发起使用LIBOR的新合同。目前,美联航打算优先考虑SOFR和Prime作为LIBOR的首选替代方案;然而,这些首选替代方案可能会随着市场发展而发生变化。对于目前参考LIBOR的金融工具而言,无法保证基准利率可以取代LIBOR,或者当LIBOR不复存在时,LIBOR将如何确定。终止LIBOR可能会导致根据管理文件的条款计算适用利率或支付金额的不确定性或差异,可能会对我们的浮动利率债务、贷款、存款、衍生品和其他与LIBOR利率挂钩的金融工具的价值产生不利影响,还可能增加公司和行业的运营风险和其他风险。
此外,实施LIBOR改革建议可能会导致合规成本和运营成本增加,包括与继续参与LIBOR和过渡到一个或多个替代参考利率相关的成本。我们无法合理估计预期成本。
与收购活动相关的风险
潜在的收购可能会扰乱我们的业务,稀释股东价值
我们通常寻求文化相似、管理经验丰富、具有显著市场占有率或通过财务管理、规模经济或扩大服务来提高盈利能力的并购合作伙伴。收购其他银行、业务或分行涉及各种通常与收购相关的风险,其中包括(I)目标公司可能面临的未知或或有负债;(Ii)目标公司潜在的资产质量问题;(Iii)对我们业务的潜在干扰;(Iv)可能转移我们管理层的时间和注意力;(V)可能失去目标公司的关键员工和客户;(Vi)难以估计目标公司的价值;以及(Vii)可能影响目标公司的银行或税务法律或法规的潜在变化。
收购通常涉及支付高于账面价值和市场价值的溢价,因此,在未来的任何交易中,我们的有形账面价值和每股普通股净收入可能会出现一些稀释。如果我们发行与收购相关的普通股,收购还可能导致现有股东每股收益的潜在稀释。此外,如果未能实现预期的收入增长、成本节约、地域或产品存在的增加,和/或收购带来的其他预期收益,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外,银行监管机构可能会不时限制该公司进行收购。见本表格第1项“业务”中的“监管和监督”。10-K有关这些问题的更多细节和进一步讨论。
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由于监管问题,收购可能会被推迟、阻碍或禁止
包括我们在内的金融机构的收购需要经过多个联邦和州监管机构的批准(统称为“监管审批”)。自全球金融危机以来,获得这些必需的监管批准的过程变得更加困难,我们进行某些合并或收购交易的能力取决于银行监管机构当时对我们的资本水平、管理质量和整体状况的看法,以及他们对各种其他因素的评估,包括我们遵守法律的情况。由于我们与监管机构存在或可能存在的现有或新的监管问题,包括但不限于与银行保密法合规、社区再投资法案问题、公平贷款法、公平住房法、消费者保护法、不公平、欺骗性或滥用行为或做法以及其他法律法规有关的问题,监管审批可能会被推迟、阻碍、限制或拒绝。我们可能因无法、或被认为或预期无法在合理条件下及时获得监管批准而无法寻求、评估或完成具有重要战略意义和竞争力的收购机会。这些因素可能导致的与潜在收购相关的困难可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
安全所有权风险
美联航的股价可能会波动.
股价波动可能会使联合航空的股东更难在他们想要的时候以他们认为有吸引力的价格转售他们的普通股。美联航的股价可能会因各种因素而大幅波动,其中包括:
• | 实际或预期的季度经营业绩出现负变化; |
• | 证券分析师的负面推荐; |
• | 投资者认为与美联航相当的其他公司的运营和股价表现不佳; |
• | 有关金融服务业或整体经济的负面趋势、关注和其他问题的新闻报道; |
• | 市场上对美联航和/或其竞争对手的负面看法; |
• | 竞争对手使用的新技术或提供的服务; |
• | 利率的不利变化或长期处于低利率的贷款环境; |
• | 房地产市场的不利变化; |
• | 负面经济新闻; |
• | 未能整合收购或实现预期的收购效益; |
• | 政府法规的不利变化;以及 |
• | 地缘政治条件,如恐怖主义行为或威胁或军事冲突。 |
一般市场波动、行业因素以及一般经济和政治状况及事件,例如经济放缓或衰退、利率变动或信贷损失趋势,也可能导致美联航股价下跌,而不论经营业绩如何。
美联航子公司向美联航支付的股息以及美联航向其股东支付的股息可以受到限制。
未来现金股息的宣布和支付将取决于美联航的收益、总体经济和监管环境、美联航的流动性和资本要求以及美联航董事会认为相关的其他因素。联邦储备委员会的政策限制银行控股公司在未经监管机构批准的情况下支付现金股息,并要求控股公司成为其银行子公司的力量来源。
美联航支付普通股股息的主要资金来源是子公司的现金股息。其子公司支付这些股息也受到联邦和州银行业法律法规的限制。截至2022年12月31日,联合银行在未经监管部门批准的情况下向联合航空支付股息的金额约为2.762亿美元。
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对美联航普通股的投资不是保险存款。
美联航普通股不是银行存款,因此不受联邦存款保险公司、任何其他存款保险基金或任何其他公共或私人实体的损失保险。由于本节和本报告其他部分所述的原因,对联合航空普通股的投资具有固有的风险,并受到影响任何公司普通股价格的相同市场力量的影响。因此,收购美联航普通股的人可能会损失部分或全部投资。
如果未来未能对财务报告保持有效的内部控制,可能会削弱美联航准确及时报告财务结果或防止欺诈的能力,导致投资者信心丧失,并对美联航的业务和股价造成不利影响.
对财务报告进行有效的内部控制对于提供可靠的财务报告和防止欺诈是必要的。管理层认为,美联航对财务报告的内部控制目前是有效的。管理层将继续审查和分析公司对财务报告的内部控制,以确保遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条。如果未来未能保持有效的内部控制环境,可能会影响美联航准确及时报告财务业绩的能力,从而可能导致监管行动、投资者信心丧失,并对美联航的业务和股价造成不利影响。
某些银行法可能会产生反收购效果。
联邦银行法的条款,包括监管审批要求,可能会使被第三方收购变得更加困难,即使被认为对美联航的股东有利。这些规定有效地抑制了非协商合并或其他业务合并,这可能对美联航普通股的市场价格产生不利影响。
一般风险
美联航未来可能会选择或被迫寻求额外的资本,但在需要的时候可能无法获得资本。
联邦和州监管机构要求美联航保持足够的资本水平,以支持公司的运营。此外,美联航可以选择筹集额外资本来支持公司的业务或为收购提供资金(如果有的话),或者联合航空也可以选择筹集额外资本。
如果需要,美联航筹集额外资本的能力将取决于资本市场状况、经济状况和许多其他因素,其中许多因素不在该公司的控制范围内,还取决于美联航的财务表现。因此,如果需要或按公司可以接受的条款,联合航空无法保证其有能力筹集额外资本。如果美联航不能在需要时筹集额外资本,可能会对公司的财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
会计行业、监管机构或其他政府机构可能会发布新的会计或税务公告或解释,这可能会改变现有的会计方法。会计方法的改变可能会对美联航的运营结果和财务状况产生负面影响。
现行会计和税务规则、标准、政策和解释影响金融机构开展业务、实施战略举措和税务合规的方法,并管理财务报告和披露。这些法律、法规、规则、标准、政策和解释在不断演变,并可能随着时间的推移而发生重大变化。可能对美联航没有直接影响的事件,如美国大公司的破产,已导致立法者、监管机构和权威机构,如财务会计准则委员会、美国证券交易委员会、上市公司会计监督委员会和各种税务当局做出回应,通过和/或建议对法律、法规、规则、标准、政策和解释进行实质性修订。新的会计声明和对会计声明的不同解释已经发生,并可能在未来发生。会计准则的改变可能会对报告的财务状况和经营结果产生不利影响。
30
美联航可能面临意想不到的环境责任或与通过丧失抵押品赎回权拥有或获得的房地产相关的成本。遵守联邦、州和地方环境法律和法规,包括与调查和清理对受污染场地的污染,可能会对业务费用和结果产生负面影响。
美联航的贷款组合中有很大一部分是由房地产担保的。在正常的业务过程中,美联航可能会取消抵押品赎回权,并拥有获得某些贷款的物业的所有权。在这样做的过程中,可能会在这些物业上发现危险或有毒物质。如果发现危险或有毒物质,美联航可能会承担补救费用,以及人身伤害和财产损失。环境法可能要求美联航产生大量费用,并可能大幅降低受影响财产的价值或限制美联航使用或出售受影响财产的能力。此外,未来的法律或对现有法律的更严格的解释或执行政策可能会增加环境责任的风险。尽管美联航有政策和程序在启动任何房地产止赎行动之前进行环境审查,但这些审查可能不足以检测所有潜在的环境危害。与环境危害有关的补救费用和任何其他财务责任可能对业务结果产生重大不利影响。
恶劣天气、自然灾害、公共卫生问题、战争或恐怖主义行为以及其他外部事件可能会对美联航的经营能力造成重大影响。
恶劣天气、自然灾害、公共卫生问题、战争或恐怖主义行为以及其他外部事件可能会影响美联航存款基础的稳定性,削弱借款人偿还未偿还贷款的能力,损害获得贷款的抵押品价值,对美联航员工基础造成不利影响,造成重大财产损失,导致收入损失,和/或导致公司产生额外费用。尽管管理层已经制定了灾难恢复政策和程序,但任何此类事件的发生都可能对美联航的业务产生重大不利影响,进而可能对公司的财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对美联航环境、社会和治理实践的日益严格的审查和不断变化的期望可能会给我们带来额外的成本,或者使我们面临新的或额外的风险。
公司正面临客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对其环境、社会和治理(ESG)实践和信息披露的日益严格的审查。投资者权益倡导团体、投资基金和有影响力的投资者也越来越关注这些做法,特别是与环境、健康和安全、多样性、劳动条件和人权有关的做法。增加了ESG相关美联航以及我们供应链中供应商、供应商和其他各方的合规成本可能会导致我们整体运营成本的增加。未能适应或遵守监管要求或投资者或利益相关者的期望和标准可能会对美联航的声誉、与某些合作伙伴做生意的能力、获得资本的机会以及我们的股价产生负面影响。新的政府法规还可能导致新的或更严格的ESG监督形式,并扩大强制性和自愿报告、尽职调查和披露。
气候变化以及相关的立法和监管举措可能会对美联航的业务和运营结果产生重大影响。
气候变化的影响继续造成对全球环境状况令人担忧的程度。因此,全球企业界围绕这一问题提高了政治和社会意识,美国已达成国际协议,试图降低全球气温,如重新加入《巴黎协定》。此外,美国国会、州立法机构以及联邦和州监管机构继续提出许多倡议,以补充应对气候变化的全球努力。预计本届政府将采取类似甚至更广泛的举措,包括可能提高对银行风险管理做法的监督预期,在压力测试情景和系统风险评估中考虑气候变化的影响,根据与气候有关的因素修订对信贷组合集中的预期,鼓励银行投资于与气候有关的举措,并向受气候变化影响不成比例的社区放贷。缺乏有关信贷和其他金融风险的经验数据
31
气候变化使我们无法预测气候变化对我们的财务状况和经营成果的具体影响;然而,气候变化的实际影响也可能直接影响我们。具体地说,不可预测和更频繁的天气灾害可能会对确保我们投资组合中贷款的房地产的价值产生不利影响。此外,如果我们的借款人获得的保险不足以弥补抵押品遭受的任何损失,或者如果我们的借款人无法获得保险,那么获得我们贷款的抵押品可能会受到气候变化的负面影响,这可能会影响我们的财务状况和经营业绩。此外,气候变化的影响可能会对区域和当地的经济活动产生负面影响,这可能会对我们的客户产生不利影响,并影响我们所在的社区。
我们还面临股东对我们在气候变化方面的做法、我们的碳足迹以及我们与在碳密集型行业运营的客户的业务关系的担忧带来的声誉风险。如果我们对气候变化的反应被认为无效或不足,我们吸引和留住员工的业务、声誉和能力也可能受到损害。
气候变化还使我们面临与向碳依赖程度较低的经济转型相关的转型风险。过渡风险可能源于应对气候变化的政策、法律法规、技术和/或市场偏好的变化。这些变化可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和/或我们的声誉产生实质性的负面影响,此外还会对我们的客户产生类似的影响。我们有在石油和天然气等碳密集型行业运营的客户,这些行业面临气候风险,例如与向碳依赖程度较低的经济转型相关的风险,以及在低碳可能受到新技术相关风险影响的行业。联邦和州银行监管机构和监督当局、投资者和其他利益攸关方越来越多地认为,金融机构在帮助应对与气候变化有关的直接风险和与其客户有关的风险方面发挥着重要作用,这可能导致金融机构在披露和管理其气候风险及相关贷款和投资活动方面面临更大的压力。鉴于气候变化可能给金融部门带来系统性风险,无论是通过气候变化实际影响造成的经济活动中断,还是通过经济向碳密集度较低的环境过渡时政策的变化,我们面临着监管风险,即越来越重视我们对与气候有关的风险的适应能力,包括在针对各种气候压力情景进行压力测试的背景下。有关气候风险管理和做法的持续的立法或监管不确定性和变化可能会导致更高的监管、合规、信用和声誉风险和成本。
项目1B。未解决的员工意见
无
项目2.财产
办公室
美联航总部设在西弗吉尼亚州查尔斯顿东弗吉尼亚街500号的联合中心。美联航的执行办公室位于西弗吉尼亚州帕克斯堡的第五街和埃弗里大街。美联航在整个西弗吉尼亚州设有220个全方位服务办事处,在谢南多山谷地区、北内克、弗吉尼亚州里士满和林奇堡大都市区以及弗吉尼亚州北部、马里兰州和华盛顿特区设有100个办事处,在北卡罗来纳州的山区、皮埃蒙特、沿海平原和潮水地区设有43个办事处,在南卡罗来纳州的海岸、米德兰兹和上州地区设有25个办事处,在宾夕法尼亚州西南部设有4个办事处,在俄亥俄州东南部设有1个办事处。美联航拥有四十一个(41)其西弗吉尼亚州设施,同时以运营租赁方式租赁其六(6)个办公室。在弗吉尼亚州,联合航空以运营租赁的形式租赁了44家分支机构,同时拥有38家分支机构。美联航拥有三(3)家分支机构,并在马里兰州以运营租赁形式租赁了八(8)家分支机构。在华盛顿特区,美联航以运营租赁的形式租赁了其所有七(7)个分支机构。联合航空以运营租赁的形式租赁了其在北卡罗来纳州的二十五(25)个分支机构,同时拥有十八(18)个分支机构。在南卡罗来纳州,美联航拥有二十一(21)在根据经营租赁租赁四(4)个分支机构的同时租赁其设施。美联航拥有其在宾夕法尼亚州的所有四(4)家工厂。
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在俄亥俄州,美联航拥有One分公司。美联航租赁了西弗吉尼亚州查尔斯顿和弗吉尼亚州尚蒂伊地区的运营中心,并在西弗吉尼亚州摩根敦地区和北卡罗来纳州华盛顿拥有两个运营中心。
项目3.法律程序
美联航及其子公司目前在正常业务过程中参与各种法律程序。管理层正在积极寻求所有法律和事实辩护,并在咨询法律顾问后相信,所有此类诉讼都将得到解决,不会对美联航的财务状况产生实质性影响。
项目4.矿山安全披露
不适用。
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联合银行股份有限公司
表格10-K,第II部
第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
库存
截至2023年1月31日,美联航获得授权的普通股数量为2亿股,每股票面价值2.50美元,其中发行了142,011,832股,其中包括作为库存股持有的7,266,438股。截至2023年1月31日,约有9,485名登记在册的股东以及50,813名街头股东持有流通股。董事会认为可供发行的美联航法定普通股未发行部分(有待美国证券交易委员会的登记批准)和库藏股可供发行。美联航为其股东提供了通过其股息再投资计划将股息投资于美联航股票的机会。美联航还建立了股票期权计划和股票红利计划,以激励某些符合条件的官员。除上述激励计划外,美联航偶尔也会参与某些可增发股份的合并,并承认可为其他适当目的增发股份。
2019年10月,美联航董事会批准了一项股票回购计划(“2019年计划”),将在公开市场上按现行价格回购最多400万股公司普通股。根据这一计划,美联航回购了2,846,989股票。2022年5月11日,董事会批准了一项新的回购计划(2022计划),在公开市场上回购至多4,750,000股美联航普通股。2022年计划取代了2019年计划。2022年期间,美联航根据2022年计划回购了378,761股票。截至2022年12月31日,根据2022年计划,美联航仍有4,371,239股可供回购。
董事会认为,如果有机会通过发行美联航的股票收购其他业务,则可获得授权但未发行的美联航普通股具有相当大的价值。股东没有优先购买权,这允许联合航空在不首先向现有股东提供额外授权股票的情况下发行额外的授权股票。
目前,美联航只有一个已发行和流通股的投票权类别,所有投票权都属于美联航普通股的持有者。在所有由股东投票表决的事项上,美联航的股东将有权对所拥有的每一股普通股投一票。美联航的股东在董事选举方面拥有累积投票权。
美联航的普通股在全国证券交易商协会自动报价系统全球精选市场(“纳斯达克”)的柜台交易,交易代码为UBSI。美联航普通股在2023年2月22日,也就是最后一个可行日期报告的收盘价为40.85美元。
2008年12月23日,美联航股东授权发行最多50,000,000股优先股,每股面值1.00美元。授权优先股可由本公司董事会不时以一个或多个系列发行,每个该等系列由董事会通过的一项或多项决议就发行该等系列所规定的股份数目、投票权、指定、优先及相对、参与、选择或其他特别权利,以及其资格、限制或限制所述的投票权、全部或有限投票权、投票权或无投票权组成。目前,尚未发行任何优先股。
优先股的授权不会对公司普通股的持有者产生立竿见影的影响。在董事会确定任何优先股的具体权利之前,不能说明发行任何优先股对普通股持有人权利的实际影响。然而,其影响可能包括限制普通股的股息、稀释普通股的投票权、降低普通股的市场价格或在股东未采取进一步行动的情况下损害普通股的清算权。普通股的持有者将不拥有优先股的优先购买权。
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对于美联航的股票,没有优先购买权或转换权,也没有赎回或偿债基金条款。美联航股票的所有已发行和流通股均已全额支付不可评估。
股票表现图表
以下股票表现图表和相关信息不应被视为“征集材料”,也不应被视为向美国证券交易委员会“备案”,也不得通过引用将这些信息纳入根据1933年证券法或1934年证券交易法修订的任何未来申报文件,除非美联航明确通过引用将其纳入此类申报文件。
下图将美联航在截至2022年12月31日的五年期间普通股的累计总股东回报(假设股息再投资)与标准普尔Midcap400指数和纳斯达克银行指数的累计总回报(假设股息再投资)进行了比较。累计总股东回报假设在2017年12月31日对美联航普通股和每个指数的投资为100美元,累计回报是在随后的每个财年计算的年终了。不能保证美联航的普通股表现在未来将继续保持如图所示的相同或相似的趋势。
期间结束 | ||||||||||||||||||||||||
12/31/17 | 12/31/18 | 12/31/19 | 12/31/20 | 12/31/21 | 12/31/22 | |||||||||||||||||||
联合银行股份有限公司 |
100.00 | 92.95 | 119.74 | 106.01 | 123.35 | 143.14 | ||||||||||||||||||
纳斯达克银行指数 |
100.00 | 83.83 | 104.26 | 96.44 | 137.82 | 115.38 | ||||||||||||||||||
标普(S&P)中型股索引 |
100.00 | 88.90 | 112.17 | 127.48 | 159.01 | 138.18 |
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发行人回购
下表包括有关美联航在截至2022年12月31日的三个月内购买其普通股的某些信息:
期间 | 总计 数量 股票 购得 (1) (2) |
平均价格 付费单位 分享 |
总人数 购买的股份作为 公开的一部分 已宣布的计划(3) |
极大值 数量 那年5月的股票 但仍将被购买 根据计划(3) |
||||||||||||
10/01 – 10/31/2022 |
0 | $ | 00.00 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
11/01 – 11/30/2022 |
0 | $ | 00.00 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
12/01 – 12/31/2022 |
5 | $ | 42.82 | 0 | 4,371,239 | |||||||||||
|
|
|||||||||||||||
总计 |
5 | $ | 42.82 | |||||||||||||
|
|
(1) | 包括与行使股票期权或根据美联航长期激励计划授予限制性股票相关的交换股份。股份的购买是根据适用计划的条款,而不是根据公开宣布的股票回购计划。在截至2022年12月31日的季度里,美联航长期激励计划的参与者没有交换任何股票。 |
(2) | 包括美联航在公开市场交易中为拉比信托购买的股份,以根据美联航及其子公司的某些关键高管的递延薪酬计划支付福利。在截至2022年12月31日的季度,为递延补偿计划购买了以下股票:2022年12月-5股,平均价格为42.82美元。 |
(3) | 2022年5月,美联航董事会批准了一项新的回购计划,在公开市场上回购至多475万股美联航普通股(简称2022计划)。计划下的采购时间、价格和数量由管理层酌情决定,根据事实和情况,计划可随时中断、暂停或重新启动。2022年计划取代了美联航董事会于2019年10月批准的回购计划。 |
第六项。 | [已保留] |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
前瞻性陈述
美国国会通过了1995年的《私人证券诉讼法案》,鼓励公司向投资者提供有关公司未来预期财务业绩、目标和战略的信息。该法案为此类披露提供了一个安全的避风港;换句话说,如果实际结果与管理层的预期不同,该法案将保护公司免受不必要的诉讼。
美联航希望为其股东提供有关过去业绩和未来趋势的可靠信息。因此,本报告、通过引用本报告纳入的报告,或美联航管理层在本报告、任何其他报告和文件、新闻稿和口头声明中所作的任何前瞻性陈述,都涉及许多假设、风险和不确定性。前瞻性陈述可以通过使用“预期”、“可能”、“可能”、“打算”、“项目”、“估计”、“相信”、“预期”以及其他含义相似的词语来识别。此类前瞻性陈述是基于假设和估计,尽管这些假设和估计被认为是合理的,但可能被证明是不正确的,例如关于新冠肺炎大流行。因此,不应过分依赖这些估计和报表。美联航不能保证这些陈述、估计或信念中的任何一个都会实现,实际结果可能与这些“前瞻性陈述”中预期的不同。美联航没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
36
第1A条“风险因素”中的讨论列出了一些可能导致美联航实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的因素,这些讨论通过引用纳入本讨论中。
冠状病毒(“COVID-19”)大流行
在2020年,以及2021年(程度较小),新冠肺炎大流行对美国和全球经济造成了严重的破坏性影响。由于大流行是持续的和动态的,与以下方面有关的不确定性很多新冠肺炎除其他外,包括对我们的客户、员工和供应商的持续影响;对金融服务和银行业的影响;对整个经济的影响以及已采取或可能采取的行动或政府当局不采取行动控制疫情或减轻其影响(与经济和卫生相关)的影响。请参阅我们的2021年表格10-K欲知详情,请参阅(I)新冠肺炎疫情对我们的业务及其结果的影响,以及对我们财务状况的影响;以及(Ii)与新冠肺炎大流行病,特别是与银行和金融服务业有关的问题。
作为新冠肺炎大流行仍在继续正在进行中,与其规模、持续时间和持续影响有关的不确定性依然存在。在新的和不同的病毒株的出现、传染性和威胁以及疫苗的可获得性、接受性和有效性方面尤其如此。然而,美联航目前无法完全评估或预测新冠肺炎由于最终影响将取决于目前未知的和/或我们无法控制的因素,因此,这将影响到它今后的运作和结果。
收购
2021年12月3日,美联航收购了总部位于弗吉尼亚州里士满的弗吉尼亚州公司社区银行家信托公司(“社区银行家信托”)100%的已发行普通股。合并后,社区银行家信托的全资子公司埃塞克斯银行立即与联合银行的全资子公司联合银行合并。联合银行在银行合并中幸存下来,并作为弗吉尼亚州的一家银行公司继续存在。收购社区银行家信托公司增强了美联航在DC Metro MSA的现有业务,并将美联航带入了包括巴尔的摩、安纳波利斯、林奇堡、里士满和弗吉尼亚州北颈在内的新市场。它还从战略上连接了我们的大西洋中部还有东南方向的脚印。社区银行信托的合并是按照会计收购法核算的。在完成时,社区银行家信托拥有17.9亿美元的资产、贷款和租赁,扣除12.8亿美元的非劳动收入和15.2亿美元的存款。
2020年5月1日,美联航收购了总部位于南卡罗来纳州查尔斯顿的卡罗莱纳金融公司(Carolina Financial)100%的已发行普通股。合并后,Carolina Financial的全资附属公司CresCom Bank随即与联合银行的全资附属公司United Bank合并(“银行合并”)。联合银行在银行合并中幸存下来,并作为弗吉尼亚州的一家银行公司继续存在。收购卡罗莱纳金融公司为美联航提供了扩大其在北卡罗来纳州和南卡罗来纳州现有足迹的机会。合并的结果是一家合并后的公司,在美国一些最好的银行市场拥有200多个地点。新月银行拥有并经营总部设在亚特兰大的新月会抵押公司(“新月会”)。新月会获准与社区银行、信用社和抵押贷款经纪人合作,在48个州发放贷款。作为合并的结果,新月会成为美联航间接拥有的子公司。卡罗莱纳金融公司的合并是按照会计收购法核算的。在完成时,卡罗莱纳金融公司拥有5亿美元的资产、贷款和租赁,扣除32.9亿美元的非劳动收入和38.7亿美元的存款。
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社区银行家信托公司和卡罗莱纳金融公司的经营业绩包括在其收购之日起的综合经营业绩中。由于收购了社区银行家信托,2022年受到了与2021年相比平均余额、收入和支出水平上升的影响。作为社区银行家信托和卡罗莱纳金融收购的结果,2021年受到社区银行家信托和卡罗莱纳金融收购的平均余额、收入和支出水平与2020年相比增加的影响。此外,2021年包括社区银行家信托公司收购的2142万美元合并相关费用,而2020年卡罗莱纳金融公司收购的合并相关费用为5424万美元。
从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡
2017年,负责监管LIBOR的英国金融市场行为监管局公开宣布,打算在2021年后停止说服或强制银行提交用于计算LIBOR的利率。ICE Benchmark Administration(伦敦银行间同业拆借利率的出版商)停止发布一周和两个月美元LIBOR设定在2021年12月31日,并将停止发布隔夜,一个月,三个月,六个月,和12个月期美元LIBOR设定为2023年6月30日。假设LIBOR将不再由任何管理人提供,或在这两个相应日期之后不再代表可接受的市场基准。此外,美国联邦储备委员会、货币监理署和联邦存款保险公司已发布联合监管指导意见,鼓励银行在2021年12月31日之前停止使用LIBOR签订任何新合同。因此,美联航采取措施确保遵守联合监管指导意见,在2021年12月31日之后没有发起任何使用LIBOR的新合同。
美国和其他国家已经成立了由各种监管者和其他行业团体组成的工作组,以便就这一专题提供指导。特别值得一提的是,美国联邦储备委员会和纽约联邦储备银行已成立了另类参考利率委员会。ARRC已将有担保隔夜融资利率(SOFR)确定为其首选的美元LIBOR替代参考利率。ARRC还发布了与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的金融工具的推荐备用语言,以及许多其他指导领域。此外,2022年3月制定的可调整利率(LIBOR)法案提供了一个法定框架,对于受美国法律管辖、没有后备或无效后备的合同,可用基于有担保隔夜融资利率(SOFR)的基准利率取代美元LIBOR,并于2022年12月通过了相关的实施规则。然而,目前尚不清楚这些建议将在多大程度上被行业参与者广泛接受,它们是否会继续演变,以及以LIBOR作为参考利率的更广泛市场可能会采用哪些替代方案。美联航成立了一个由公司各行各业的人员组成的项目团队,以识别风险、监控市场发展、评估替代基准替代方案,并管理公司从LIBOR的过渡。目前,美联航优先考虑SOFR和Prime作为LIBOR的首选替代方案;然而,这些首选替代方案可能会随着市场发展而发生变化。
联合航空拥有直接或间接依赖于伦敦银行间同业拆借利率的贷款、衍生品合同、借款和其他金融工具。从伦敦银行同业拆借利率的过渡将导致使用伦敦银行间同业拆借利率作为参考利率的现有合约的付款计算发生变化。这些变化将围绕与改变现有合同的某些要素相关的财务、业务、合规和法律方面产生各种风险。美联航还将面临当前使用LIBOR参考利率的模型和系统发生变化的风险,以及使用替代参考利率可能产生的市场和战略风险。此外,如果这种过渡没有与客户进行适当的管理,美联航可能会面临声誉风险。虽然过渡的全面影响尚不清楚,但如果未能充分管理过渡,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
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引言
以下讨论和分析介绍了截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况更重大的变化,以及截至那时为止的每一年联合航空及其子公司的运营业绩。除非另有说明,本次讨论以及合并财务报表和合并财务报表附注包括联合银行股份有限公司及其全资子公司的账目。管理层已对2022年12月31日之后但在这些财务报表发布日期之前发生的所有重大事件和交易进行了评估,以确定或披露这些财务报表所要求的潜在确认或披露。参考管理层对本公司年度报表中财务状况和经营成果的讨论和分析10-K于2022年3月1日向美国证券交易委员会提交(2021年表格10-K)讨论和分析影响2021年前各时期的更重要因素。
本讨论和分析应与本文件其他部分包括的经审计的合并财务报表及其附注一并阅读。
使用非公认会计原则财务措施
这一讨论和分析包含了公认会计准则不承认的某些财务衡量标准。根据美国证券交易委员会规则G,披露包含不符合公认会计准则的财务指标的上市公司也必须与各自的“非公认会计原则”财务措施、某些额外信息,包括对非公认会计原则财务指标与最接近的可比GAAP财务指标,以及公司使用非公认会计原则财务措施。
总的来说,曼联已经提出了一项非公认会计原则财务措施,因为它认为这一措施提供了有意义的额外信息,以帮助评估美联航的经营结果或财务状况。提交报告非公认会计原则财务指标与美联航管理层内部评估业绩的方式一致,这非公认会计原则财务指标是证券分析师、投资者和其他利益相关者在评估银行业公司时经常使用的指标。具体地说,本讨论包含对以下财务措施的某些引用税额当量(“FTE”)净利息收入和平均有形权益回报率。管理层相信这些非公认会计原则财务指标有助于了解美联航的运营结果或财务状况。
净利息收入在本讨论中介绍的是税额当量基础。这个税额当量基数调整为税收优惠某些贷款和投资的收入状况。虽然这是一个非公认会计原则美联航管理层认为,这一措施在金融服务业中得到了更广泛的应用,并提供了更好的可比性,使应税和免税消息来源。美联航使用这一指标来监控净利息收入表现,并管理其资产负债表的构成。
平均有形权益的计算方法是GAAP股东权益总额减去无形资产总额。因此,有形股本可以被认为是对该公司更保守的估值。在考虑净收入时,可以计算平均有形权益回报率。管理层提供平均股本回报率,以促进对美联航资本结构的质量和构成的了解和评估。这一指标与其他指标一起,被管理层用来分析资本充足率和业绩。
不过,这个非公认会计原则信息应被视为补充性质,而不是作为根据公认会计准则编制的相关财务信息的替代品。在那里非公认会计原则使用财务计量、可比GAAP财务计量以及与该可比GAAP财务计量的对账,以及公司使用非公认会计原则财务措施,可以在这种讨论和分析中找到。投资者应该认识到,美联航对此的陈述非公认会计原则财务指标可能无法与其他公司的类似名称指标相比较。
关键会计政策的应用
美联航的会计和报告政策符合美国公认的会计原则。在编制合并财务报表时,管理层必须作出估计、假设和判断,这些估计、假设和判断影响财务报表和附注中报告的金额。这些估计、假设和判断将与董事会审计委员会一起审查,其依据的信息如下
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财务报表日期。实际结果可能与这些估计不同。这些政策,连同财务报表附注和本财务审查中的披露,提供了有关重大资产和负债在财务报表中如何估值以及如何确定这些价值的信息。根据所使用的估值技术及财务报表金额对作为该等金额基础的方法、假设及估计的敏感性,管理层已确定贷款及租赁损失准备的厘定、所得税拨备的计算及使用公允价值计量以计入某些金融工具是需要作出最主观或复杂判断的会计范畴,因此最可能随着新资料的出现而作出修订。美联航遵循的最重要的会计政策见附注A,合并财务报表附注。
贷款和租赁损失准备
贷款和租赁损失准备是对金融资产的预期信贷损失的估计,按摊销成本计量,以显示截至资产负债表日预计应收回的净额。这类拨备是根据预计在资产使用期限(合同期限)内产生的信贷损失计算的。确定贷款损失准备要求管理层对预期的信贷损失进行估计,这些估计具有高度的不确定性和高度的判断力。截至2022年12月31日,贷款损失准备为2.3475亿美元,并根据管理层对贷款组合中预期信贷损失的评估进行定期调整。这种不同时期的调整可能会对美联航的合并财务报表产生重大影响。为了说明贷款损失拨备估计数对财务报表的潜在影响,贷款损失拨备增加10%将需要2347万美元的额外拨备(由贷款损失额外拨备提供资金),这将对2022年的净收入造成大约1854万美元的负面影响,税后或稀释后每股普通股0.14美元。管理层对贷款损失准备金和适当的贷款损失准备金充分性的评价是基于对贷款组合的季度评价。这项评估本质上是主观的,需要大量估计,包括与未来现金流量的金额和时间、抵押品价值、基于历史损失经验的同质贷款和租赁池的损失有关的估计,以及对当前经济趋势等定性因素的考虑,所有这些因素都可能受到持续和重大变化的影响。分配给按类似风险特征分组的特定信贷和贷款池的津贴按季度进行审查,并根据后来情况的变化进行必要的调整。在确定贷款损失准备的组成部分时,管理层考虑到部分但不限于质量因素引起的风险,这些因素包括冲销贷款政策和程序、贷款组合的规模和风险特征、信贷集中程度,以及其他各种因素。用于确定贷款损失准备的方法载于合并财务报表附注A。对导致贷款损失准备数额变化的因素的讨论包括在本管理层关于财务状况和经营成果的讨论和分析(“MD&A”)的信贷损失准备部分。关于信贷风险集中的讨论,见本表格贷款集中标题下的项目110-K.
所得税
美联航对所得税拨备的计算本身就很复杂,这是由于我们运营所在的各种不同的税法和司法管辖区,需要管理层在确定其价值时使用估计和判断。目前的所得税负债还包括与我们不确定的税收状况有关的所得税费用,这是美国会计准则第740主题“所得税”所要求的。由于税率的变化、新业务战略的实施、与税务当局的问题解决以及最近颁布的法律、司法和监管指导意见,估计应计税款可能发生变化。这些变化可能会对公司在任何特定报告期的经营业绩产生重大影响。对所得税条款的分析要求在考虑法规、条例、司法先例和其他信息之后,评估适当的交易税务处理、申报位置、申报方法和应税收入计算的相对风险和优点。美联航努力跟上税法的变化,并发布可能影响纳税申报和所得税费用拨备的法规。美联航还接受联邦和州当局的审计。由于税法的适用受到不同解释的影响,这些审计结果可能会产生与美联航的估计和拨备不同的指示负债。美联航不断评估其对审计产生的可能纳税评估的敞口,并根据当前事实和情况记录其对可能敞口的估计。任何变化对美联航运营业绩的潜在影响都无法合理估计。有关美联航ASC主题740披露的信息,请参阅合并财务报表附注O。
40
公允价值计量的使用
美联航根据ASC主题820中建立的公允价值等级来确定其金融工具的公允价值,根据该等级,某些资产和负债的公允价值是退出价格,代表在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的金额。ASC主题820为披露按公允价值记录的资产和负债建立了一个三级层次结构。该层次结构内的资产和负债分类是基于确定公允价值的方法中的投入是可观察的还是不可观察的。可观察到的投入反映了从独立来源获得的基于市场的信息(第1级或第2级),而不可观测的投入反映了管理层对市场数据的估计(第3级)。对于交易活跃且有报价或可观察到的市场数据的资产和负债,关于公允价值的主观性需要降至最低。管理层不会调整从第三方供应商处获得的价格和价值,这些价格和价值不反映强制清算或不良销售。当没有报价或可观察到的市场数据时,管理层的判断是必要的,以估计公允价值。
截至2022年12月31日,以公允价值记录的金融工具约占总资产的15.67%,即46.2亿美元。其中,约98.92%或45.7亿美元的这些金融工具使用涉及可观察市场数据的估值方法,合计为一级和二级计量,以确定公允价值。这些金融工具中约有1.08%或5,011万美元是使用不可观察的市场信息或第三级衡量方法进行估值的。这些使用无法观察到的市场信息进行估值的金融工具大多是在我们的抵押贷款银行部门持有供出售的贷款。截至2022年12月31日,只有56.1万美元或不到总负债的1%按公允价值计入。使用涉及可观察到的市场数据的方法对这一全部金额进行估值。美联航认为,用于评估上述金融工具的不可观察投入的任何变化都不会对美联航的运营业绩、流动性或资本资源产生实质性影响。有关ASC主题820及其对美联航财务报表的影响的更多信息,请参见附注W。
与这些关键会计领域相关的对财务报表的任何重大影响,将在本管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析中进一步讨论。
2022年与2021年相比
截至2022年12月31日,美联航总资产为294.9亿美元,较2021年12月31日增加1.6048亿美元,增幅不到1%。这主要是由於组合贷款及租赁增加25.3亿元(即14.06%),以及投资证券增加5.7686亿元(即13.43%)。这些资产增幅因现金及现金等价物减少25.8亿元(即68.69%)及待售贷款减少4.4754亿元(即88.72%)而被部分抵销。总负债增加3.6291亿美元,增幅为1.47%年终2021年。贷款增加14.1亿元,即149.23%,而与贷款有关的承担拨备则增加1,475万元,即46.90%。主要抵销负债增加的是存款减少10.5亿元或4.48%,以及经营租赁负债减少1,095万元或12.63%。股东权益减少2.0244亿美元或4.29%。
以下讨论将按主要类别更详细地解释财务状况的变化。
现金和现金等价物
2022年12月31日的现金和现金等价物比2022年12月31日的现金和现金等价物减少25.8亿美元或68.69%年终2021年。特别是,由于美联航在美联储的计息账户中现金减少,其他银行的计息存款减少了25.9亿美元,降幅为74.63%。现金和银行到期金额增加1128万美元,增幅3.99%年终2021年,联邦基金的销售额增加了15.2万美元,增幅为16.40%。2022年期间,业务活动和融资活动分别提供了7.6082亿美元和1.0532亿美元的现金净额,而34.5亿美元的现金净额用于投资活动。现金及现金等价物变动的进一步详情载于现金流量表综合报表。
41
证券
截至2022年12月31日,投资证券总额增加5.7686亿美元,增幅13.43%。可供出售的证券增加4.9923亿美元,涨幅12.35%。可供出售的证券的这一变化反映了15.7亿美元的购买,5.5775亿美元的证券出售、到期和赎回,以及4.8101亿美元的市值减少。大部分购买活动涉及美国财政部的证券以及美国政府公司和机构的债务、抵押贷款支持证券和资产支持证券。持有至到期的证券持平于年终2021年。截至2022年12月31日,股权证券为763万美元,减少478万美元,降幅为38.50%,主要原因是销售。其他投资证券增加8240万美元,增幅为34.39%年终2021年,由于购买联邦住房贷款银行(“FHLB”)和联邦储备银行(“FRB”)股票以及投资税收抵免。
下表汇总了可供出售证券自年终 2021:
(千美元) | 12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
$ 变化 |
% 变化 |
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美国国债和美国国债 政府公司和机构 |
$ | 529,492 | $ | 81,850 | $ | 447,642 | 546.91 | % | ||||||||
国家和政治分区 |
709,530 | 847,298 | (137,768 | ) | (16.26 | %) | ||||||||||
抵押贷款支持证券 |
1,849,470 | 1,828,244 | 21,226 | 1.16 | % | |||||||||||
资产支持证券 |
911,611 | 656,572 | 255,039 | 38.84 | % | |||||||||||
单一发行信托优先证券 |
16,284 | 16,811 | (527 | ) | (3.13 | %) | ||||||||||
公司证券 |
525,538 | 611,924 | (86,386 | ) | (14.12 | %) | ||||||||||
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可供出售的证券总额,按公允价值计算 |
$ | 4,541,925 | $ | 4,042,699 | $ | 499,226 | 12.35 | % | ||||||||
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下表汇总了持有至到期证券自年终 2021:
(千美元) | 12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
$ 变化 |
% 变化 |
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国家和政治分区 |
$ | 982 | (1) | $ | 981 | (2) | $ | 1 | 0.10 | % | ||||||
其他公司证券 |
20 | 20 | 0 | 0.00 | % | |||||||||||
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持有至到期的证券总额,按摊销成本计算 |
$ | 1,002 | $ | 1,001 | $ | 1 | 0.10 | % | ||||||||
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(1)扣除信贷损失准备金18,000元后的净额。 |
(2)扣除信贷损失准备19000美元后的净额。 |
截至2022年12月31日,可供出售证券的未实现亏损总额为4.706亿美元。截至2022年12月31日,未实现亏损总额最大的证券主要包括机构住宅抵押贷款支持证券、州和政治分支证券、机构商业抵押贷款支持证券、资产支持证券和其他公司证券。
截至2022年12月31日,美联航可供出售的抵押贷款支持证券的摊销成本为21.2亿美元,估计公允价值为18.5亿美元。该投资组合主要包括13.7亿美元的机构住宅抵押贷款支持证券,公允价值11.7亿美元,1.2134亿美元非机构组织住宅抵押贷款支持证券,估计公允价值为1.1197亿美元;商业机构抵押贷款支持证券,估计公允价值为5.6255亿美元。
截至2022年12月31日,美联航可供出售的州和政治子公司证券的摊销成本为8.2017亿美元,估计公允价值为7.0953亿美元。该投资组合涉及美国各地不同市政当局发行的证券,截至2022年12月31日,该投资组合中没有任何证券的评级低于投资级。
截至2022年12月31日,美联航可供出售的公司证券的摊销成本为15.2亿美元,估计公允价值为14.5亿美元。该投资组合包括1734万美元的单一发行信托优先证券,估计公允价值为1628万美元。除单一发行的信托优先证券外,本公司还持有各种其他公司证券的头寸,包括摊销成本为9.4381亿美元、公允价值为9.1161亿美元的资产支持证券以及其他公司证券,其摊销成本为5.6343亿美元,公允价值为5.2554亿美元。
42
截至2022年12月31日,美联航可供出售的单一发行信托优先证券的公允价值为1628万美元。在1,628万美元中,763万美元(46.83%)为投资级;317万美元(19.50%)为拆分评级;548万美元(33.67%)未评级。在1,628万美元中,最大的两个敞口占76.24%。其中Truist银行为693万美元,移民银行为548万美元。所有单一发行的信托优先证券目前都在按计划全额支付本金和利息。
在2022年期间,美联航没有确认其可供出售的投资证券的任何信贷损失。管理层认为,截至2022年12月31日,出现未实现亏损的个人证券的任何价值下降都是由于市场利率、信用利差和流动性的变化,而不是信用的恶化。根据对可供出售投资组合中的每一种证券的审查,管理层得出结论认为,它更有可能实现以成本为基础的投资和对此类证券的适当利息支付。美联航有意图和能力持有这些证券,直到价值恢复或证券到期。截至2022年12月31日,与本公司可供出售证券相关的信贷损失不计提。然而,联合航空承认,任何处于未实现亏损状态的证券可能会在未来期间出售,以应对资产/负债管理决策的重大、意想不到的变化、意想不到的未来市场变动或业务计划变化。
关于投资证券的摊余成本和估计公允价值的更多信息,包括剩余到期日以及对管理层减值分析的更详细讨论,载于附注C,综合财务报表附注。
持有待售贷款
持有待售贷款减少4.4754亿美元,降幅为88.72%年终2021年。2022年,二级市场的贷款销售额超过了贷款发放量。2022年的贷款发放额为19亿美元,贷款销售额为22亿美元。截至2022年12月31日,持有的待售贷款为5,688万美元,而截至年终 2021.
证券组合贷款
扣除非劳动所得的贷款净额增加25.3亿美元,增幅为14.06%。自.以来年终2021年,商业、金融和农业贷款增加4.7164亿美元,增长4.23%。其中,商业地产贷款增加3.2144亿元(4.18%),而商业贷款(不以房地产作抵押)则增加1.5021亿元(4.34%)。由于间接汽车融资增加,建筑和土地开发贷款增加9.1281亿美元,增幅45.32%,住宅房地产贷款增加9.7135亿美元,增幅26.31%,消费贷款增加1.7306亿美元,增幅14.51%。
下表汇总了主要贷款类别自年终 2021:
(千美元) | 12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
$ 变化 |
% 变化 |
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持有待售贷款 |
$ | 56,879 | $ | 504,416 | $ | (447,537 | ) | (88.72 | %) | |||||||
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商业、金融和农业: |
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业主自住型商业地产 |
$ | 1,724,927 | $ | 1,733,176 | $ | (8,249 | ) | (0.48 | %) | |||||||
非业主自住型商业地产 |
6,286,974 | 5,957,288 | 329,686 | 5.53 | % | |||||||||||
其他商业贷款 |
3,612,568 | 3,462,361 | 150,207 | 4.34 | % | |||||||||||
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商业、金融和农业的总规模 |
$ | 11,624,469 | $ | 11,152,825 | $ | 471,644 | 4.23 | % | ||||||||
住宅房地产 |
4,662,911 | 3,691,560 | 971,351 | 26.31 | % | |||||||||||
建设与土地开发 |
2,926,971 | 2,014,165 | 912,806 | 45.32 | % | |||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||
银行卡 |
9,273 | 8,913 | 360 | 4.04 | % | |||||||||||
其他消费者 |
1,356,539 | 1,183,844 | 172,695 | 14.59 | % | |||||||||||
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总贷款总额 |
$ | 20,580,163 | $ | 18,051,307 | $ | 2,528,856 | 14.01 | % | ||||||||
减去:非劳动收入 |
(21,997 | ) | (27,659 | ) | 5,662 | (20.47 | %) | |||||||||
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贷款总额,扣除非劳动收入后的净额 |
$ | 20,558,166 | $ | 18,023,648 | $ | 2,534,518 | 14.06 | % | ||||||||
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43
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月31日按主要贷款类别获得和未偿还的贷款金额:
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
(单位:千) | 起源于 | 后天 | 总计 | 起源于 | 后天 | 总计 | ||||||||||||||||||
商业、金融和农业: |
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业主自住型商业地产 |
$ | 1,031,330 | $ | 693,597 | $ | 1,724,927 | $ | 864,795 | $ | 868,381 | $ | 1,733,176 | ||||||||||||
非业主自住型商业地产 |
4,515,059 | 1,771,915 | 6,286,974 | 3,925,144 | 2,032,144 | 5,957,288 | ||||||||||||||||||
其他商业贷款 |
3,110,273 | 502,295 | 3,612,568 | 2,555,285 | 907,076 | 3,462,361 | ||||||||||||||||||
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商业、金融和农业的总规模 |
$ | 8,656,662 | $ | 2,967,807 | $ | 11,624,469 | $ | 7,345,224 | $ | 3,807,601 | $ | 11,152,825 | ||||||||||||
住宅房地产 |
3,999,088 | 663,823 | 4,662,911 | 2,795,608 | 895,952 | 3,691,560 | ||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
2,618,810 | 308,161 | 2,926,971 | 1,502,804 | 511,361 | 2,014,165 | ||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
9,273 | 0 | 9,273 | 8,913 | 0 | 8,913 | ||||||||||||||||||
其他消费者 |
1,346,699 | 9,840 | 1,356,539 | 1,166,719 | 17,125 | 1,183,844 | ||||||||||||||||||
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总贷款总额 |
$ | 16,630,532 | $ | 3,949,631 | $ | 20,580,163 | $ | 12,819,268 | $ | 5,232,039 | $ | 18,051,307 | ||||||||||||
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下表显示了截至2022年12月31日未偿还贷款和租赁的到期日:
(单位:千) | 少于 一年 |
一比一 五年 |
五到 十五年 |
大于 十五年 |
总计 | |||||||||||||||
商业、金融和农业: |
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业主自住型商业地产 |
$ | 95,831 | $ | 824,297 | $ | 775,783 | $ | 29,016 | $ | 1,724,927 | ||||||||||
非业主自住型商业地产 |
631,850 | 3,569,350 | 1,950,518 | 135,256 | 6,286,974 | |||||||||||||||
其他商业贷款 |
626,754 | 2,217,213 | 670,943 | 97,658 | 3,612,568 | |||||||||||||||
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商业、金融和农业的总规模 |
$ | 1,354,435 | $ | 6,610,860 | $ | 3,397,244 | $ | 261,930 | $ | 11,624,469 | ||||||||||
住宅房地产 |
104,812 | 532,659 | 682,355 | 3,343,085 | 4,662,911 | |||||||||||||||
建设与土地开发 |
913,146 | 1,614,349 | 304,817 | 94,659 | 2,926,971 | |||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||
银行卡 |
0 | 4,102 | 5,171 | 0 | 9,273 | |||||||||||||||
其他消费者 |
14,391 | 670,548 | 670,399 | 1,201 | 1,356,539 | |||||||||||||||
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总计 |
$ | 2,386,784 | $ | 9,432,518 | $ | 5,059,986 | $ | 3,700,875 | $ | 20,580,163 | ||||||||||
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44
2022年12月31日,一年后到期的贷款和租赁,利率信息如下:
(单位:千) | 一比一 五年 |
五到 十五年 |
大于 十五年 |
总计 | ||||||||||||
商业、金融和农业: |
||||||||||||||||
业主自住型商业地产 |
||||||||||||||||
未偿还贷款,利率固定 |
$ | 677,411 | $ | 318,456 | $ | 9,433 | $ | 1,005,300 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
146,886 | 457,327 | 19,583 | 623,796 | ||||||||||||
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业主自住合计 |
824,297 | 775,783 | 29,016 | 1,629,096 | ||||||||||||
非业主自住型商业地产 |
||||||||||||||||
未偿还贷款,利率固定 |
$ | 2,602,677 | $ | 1,144,298 | $ | 15,540 | $ | 3,762,515 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
966,673 | 806,220 | 119,716 | 1,892,609 | ||||||||||||
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总计非所有者使用中 |
3,569,350 | 1,950,518 | 135,256 | 5,655,124 | ||||||||||||
其他商业贷款 |
||||||||||||||||
未偿还贷款,利率固定 |
$ | 1,788,957 | $ | 468,944 | $ | 58,019 | $ | 2,315,920 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
428,256 | 201,999 | 39,639 | 669,894 | ||||||||||||
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其他商业广告合计 |
2,217,213 | 670,943 | 97,658 | 2,985,814 | ||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||
未偿还贷款,利率固定 |
$ | 352,727 | $ | 262,619 | $ | 1,680,827 | $ | 2,296,173 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
179,932 | 419,736 | 1,662,258 | 2,261,926 | ||||||||||||
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住宅房地产总量 |
532,659 | 682,355 | 3,343,085 | 4,558,099 | ||||||||||||
施工 |
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未偿还贷款,利率固定 |
$ | 495,230 | $ | 113,745 | $ | 81,833 | $ | 690,808 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
1,119,119 | 191,072 | 12,826 | 1,323,017 | ||||||||||||
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总建筑 |
1,614,349 | 304,817 | 94,659 | 2,013,825 | ||||||||||||
消费者: |
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银行卡 |
||||||||||||||||
未偿还贷款,利率固定 |
$ | 622 | $ | 252 | $ | 0 | $ | 874 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
3,480 | 4,919 | 0 | 8,399 | ||||||||||||
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银行卡合计 |
4,102 | 5,171 | 0 | 9,273 | ||||||||||||
其他消费者 |
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未偿还贷款,利率固定 |
$ | 670,309 | $ | 670,261 | $ | 1,201 | $ | 1,341,771 | ||||||||
未偿还贷款,利率可调 |
239 | 138 | 0 | 377 | ||||||||||||
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其他消费者合计 |
670,548 | 670,399 | 1,201 | 1,342,148 | ||||||||||||
固定利率的未偿还总额 |
$ | 6,587,933 | $ | 2,978,575 | $ | 1,846,853 | $ | 11,413,361 | ||||||||
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未偿还总额,利率可调 |
$ | 2,844,585 | $ | 2,081,411 | $ | 1,854,022 | $ | 6,780,018 | ||||||||
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总计 |
$ | 9,432,518 | $ | 5,059,986 | $ | 3,700,875 | $ | 18,193,379 | ||||||||
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有关贷款的更多资料载于综合财务报表附注D。
其他资产
其他资产增加7,298万美元,增幅为31.52%年终2021年,由于公允价值减少导致递延税项资产增加1.0631亿美元可供出售证券。此外,交易商准备金增加420万美元,养老金净资产增加748万美元,这主要是由于年终估值。部分抵消了其他资产增加的是因时间差异而减少的应收所得税1,260万美元、因销售和减记而减少的其他不动产(“OREO”)1,282万美元、衍生资产2,667万美元以及因摊销而减少的核心存款无形资产552万美元。
存款
存款是美联航的主要资金来源。2022年12月31日的存款总额减少10.5亿美元,降幅为4.48%。从构成来看,与2021年12月31日相比,无息存款减少2.9688亿美元,降幅3.96%,有息存款减少7.5022亿美元,降幅4.73%。
无息存款,包括无息活期存款和无息货币市场账户余额,较年终2021年,由于商业无息存款减少1.3987亿美元,公共资金无息存款减少1.4883亿美元。
45
计息存款包括计息交易账户、定期储蓄、计息MMDA和定期存款账户余额。计息交易账户减少1.0138亿美元或1.94%年终2021年,由于个人计息交易账户减少1.8247亿美元,公共资金计息交易账户减少2,084万美元,非个人计息交易账户增加1.0194亿美元,部分抵消了这一影响。普通储蓄账户增加3,690万美元或2.25%,主要是由于个人储蓄账户增加4,352万美元。计息的MMDA减少6,248万美元,降幅不到1%。特别是,商业性MMDA减少了2794万美元,中介MMDA减少了3186万美元,公共基金MMDA减少了4397万美元,而个人MMDA增加了4130万美元。
10万美元以下的定期存款较上年同期减少1.8706亿美元或18.14%年终2021年。定期存款减少至10万元以下,是因为定息存单减少1.7413亿元至10万元、定期存单减少875万元至10万元以下,以及浮动利率存单减少460万元。
自.以来年终2021年,10万美元以上的定期存款减少4.362亿美元,即27.24%,其中固定利率存单减少3.2018亿美元,10万美元以上的CDAR减少5226万美元,10万美元以上的公募基金存单减少5174万美元,经纪存单减少1127万美元。
下表按存款类别汇总了自年终 2021:
(千美元) | 12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
$ 变化 |
% 变化 |
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无息账户 |
$ | 7,199,678 | $ | 7,496,560 | (1) | $ | (296,882 | ) | (3.96 | %) | ||||||
计息交易账户 |
5,116,966 | 5,218,342 | (1) | (101,376 | ) | (1.94 | %) | |||||||||
定期储蓄 |
1,678,302 | 1,641,404 | 36,898 | 2.25 | % | |||||||||||
计息货币市场账户 |
6,299,404 | 6,361,887 | (62,483 | ) | (0.98 | %) | ||||||||||
10万美元以下的定期存款 |
843,950 | 1,031,008 | (187,058 | ) | (18.14 | %) | ||||||||||
定期存款超过10万美元(2)(3) |
1,164,866 | 1,601,062 | (436,196 | ) | (27.24 | %) | ||||||||||
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总存款 |
$ | 22,303,166 | $ | 23,350,263 | $ | (1,047,097 | ) | (4.48 | %) | |||||||
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(1) | 2021年12月31日,1,483,987美元从无息账户重新归类为有息交易账户。 |
(2) | 包括在2022年12月31日和2021年12月31日分别为454,477美元和640,752美元的250,000美元或以上的定期存款。 |
(3) | 包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的未投保定期存款分别为246,505美元和375,510美元。 |
2022年12月31日,定期存款预定到期日如下:
年 |
金额 | |||
(单位:千) | ||||
2023 |
$ | 1,476,438 | ||
2024 |
357,142 | |||
2025 |
86,189 | |||
2026 |
40,656 | |||
2027年及其后 |
48,391 | |||
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共计 |
$ | 2,008,816 | ||
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截至2022年12月31日,估计未投保的10万美元或以上未偿还定期存款的到期日摘要如下:
(千美元) | 3个月 或更少 |
超过3 穿过 6个月 |
超过6个 至12 月份 |
超过12岁 月份 |
||||||||||||
超过FDIC保险限额的定期存款 |
$ | 77,573 | $ | 34,131 | $ | 75,721 | $ | 59,080 |
46
截至2022年12月31日,未投保的10万美元或更多未偿还定期存款的金额是基于估计,使用了与监管报告要求相同的方法和假设。
截至十二月三十一日止各年度的平均每日存款金额及就这类存款支付的差饷的摘要如下:
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 | 利息 | 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
金额 | 费用 | 费率 | 金额(1) | 费用 | 费率 | 金额(2) | 费用 | 费率 | ||||||||||||||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不计息 |
$ | 7,580,624 | $ | 0 | 0.00 | % | $ | 6,709,510 | $ | 0 | 0.00 | % | $ | 5,153,258 | $ | 0 | 0.00 | % | ||||||||||||||||||
生息交易与货币市场 |
11,540,192 | 67,240 | 0.58 | % | 11,010,496 | 23,498 | 0.21 | % | 8,897,140 | 40,322 | 0.45 | % | ||||||||||||||||||||||||
定期储蓄 |
1,744,841 | 2,427 | 0.14 | % | 1,455,305 | 2,085 | 0.14 | % | 1,149,201 | 2,087 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||||||||
定期存款 |
2,181,353 | 10,570 | 0.48 | % | 2,462,044 | 16,037 | 0.65 | % | 2,952,944 | 36,170 | 1.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
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共计 |
$ | 23,047,010 | $ | 80,237 | 0.35 | % | $ | 21,637,355 | $ | 41,620 | 0.19 | % | $ | 18,152,543 | $ | 78,579 | 0.43 | % | ||||||||||||||||||
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(1) | 2021年,1,571,758美元从无息账户重新归类为有息交易账户。 |
(2) | 2020年,1280,091美元从无息账户重新归类为有息交易账户。 |
有关存款的更多资料载于综合财务报表附注K。
借款
截至2022年12月31日,借款总额增加14.1亿美元,增幅为149.23年终2021年。在2022年,由于根据回购协议出售的证券增加,短期借款增加了3185万美元或24.72%。长期贷款增加13.8亿美元,增幅为168.86年终2021年,由于FHLB预付款增加。
下表总结了自2005年以来借款类别的变化年终 2021:
12月31日 | 12月31日 | $ | % | |||||||||||||
(千美元) | 2022 | 2021 | 变化 | 变化 | ||||||||||||
根据回购协议出售的短期证券 |
$ | 160,698 | $ | 128,844 | $ | 31,854 | 24.72 | % | ||||||||
联邦住房金融局取得进展 |
1,910,775 | 532,199 | 1,378,576 | 259.03 | % | |||||||||||
次级债务 |
9,892 | 9,872 | 20 | 0.20 | % | |||||||||||
发行信托优先资本证券 |
276,989 | 275,323 | 1,666 | 0.61 | % | |||||||||||
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借款总额 |
$ | 2,358,354 | $ | 946,238 | $ | 1,412,116 | 149.23 | % | ||||||||
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关于借款的进一步讨论见合并财务报表附注L和M。
应计费用和其他负债
截至2022年12月31日的应计费用和其他负债比2022年12月31日减少590万美元或3.02%年终2021年。特别是,应计员工支出和递延薪酬分别减少了548万美元和277万美元,衍生负债减少了313万美元。应付利息增加748万美元,部分抵销了这些减少,这主要是由于FHLB借款增加和利率上升所致。
股东权益
截至2022年12月31日,股东权益为45.2亿美元,较上年同期减少2.0244亿美元,降幅为4.29%年终 2021.
47
留存收益增加1.8465亿美元,增幅13.28%年终2021年。2022年扣除股息后的净收益为1.8465亿美元。
累计其他全面收入减少3.2784亿美元,降幅为6707.12%年终2021年,由于美联航可供出售投资组合的公允价值减少3.6893亿美元,扣除递延所得税后,主要是由于市场利率上升。扣除递延所得税后,现金流量对冲的公允价值增加了3666万美元,部分抵消了这一下降。这个税后2022年养老金费用增加275万美元,而税后养老金会计调整在年终2022年增加了168万美元。
国库股增加7979万美元,涨幅46.76%年终2021年。2022年,美联航根据美联航董事会批准的回购计划,在公开市场回购了2259,546股普通股,回购成本为7838万美元,平均每股价格为34.69美元。
行动的结果
概述
下表列出了美联航的某些合并损益表信息:
截至的年度 | ||||||||||||
(千美元,每股除外) | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||
利息收入 |
$ | 1,001,990 | $ | 795,117 | $ | 798,382 | ||||||
利息支出 |
105,559 | 52,383 | 108,609 | |||||||||
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净利息收入 |
896,431 | 742,734 | 689,773 | |||||||||
信贷损失准备金 |
18,822 | (23,970 | ) | 106,562 | ||||||||
非利息收入 |
153,261 | 278,128 | 354,775 | |||||||||
非利息支出 |
555,087 | 581,979 | 578,246 | |||||||||
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所得税前收入 |
475,783 | 462,853 | 359,740 | |||||||||
所得税 |
96,156 | 95,115 | 70,717 | |||||||||
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净收入 |
$ | 379,627 | $ | 367,738 | $ | 289,023 | ||||||
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每股普通股: |
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净收入: |
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基本信息 |
$ | 2.81 | $ | 2.84 | $ | 2.40 | ||||||
稀释 |
2.80 | 2.83 | 2.40 |
2022年的净收益为3.7963亿美元,或每股稀释后收益2.80美元,较2021年的3.674亿美元或每股稀释后收益2.83美元增加1189万美元或3.23%。与2021年相比,2022年的净收入增加主要是由于强劲的贷款增长和净息差扩大,主要是由于利率上升的环境。
如前所述,美联航于2021年12月3日完成了对社区银行家信托的收购。社区银行家信托的经营结果包括在收购之日起的综合经营结果中。此外,2022年包括与社区银行家信托收购有关的合并相关费用53.7万美元,而2021年与合并相关的费用为2142万美元。
48
美联航2022年的平均资产回报率为1.31%,平均股东权益回报率为8.25%,而2021年为1.35%和8.30%。2022年,曼联的平均有形股本回报率为非公认会计原则这一指标为14.11%,而2021年为14.18%。
截至的年度 | ||||||||
(千美元) | 十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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平均有形权益回报率: |
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(A)净收益(GAAP) |
$ | 379,627 | $ | 367,738 | ||||
平均总股东权益(GAAP) |
4,601,440 | 4,430,688 | ||||||
减去:平均无形资产总额 |
(1,910,377 | ) | (1,837,609 | ) | ||||
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|||||
(B)平均有形权益(非公认会计准则) |
$ | 2,691,063 | $ | 2,593,079 | ||||
有形权益回报率(非公认会计准则) [(a) / (b)] |
14.11 | % | 14.18 | % |
2022年净利息收入为8.9643亿美元,比上年增加1.537亿美元,增幅20.69%。与2021年相比,2022年净利息收入的增长主要是由于市场利率上升对盈利资产的影响,社区银行家信托收购的平均盈利资产增加,以及有机贷款增长和资产组合向更高盈利资产的转变。
2022年的信贷损失准备金为1882万美元,而2021年的收益为2397万美元。2022年非利息收入为1.5326亿美元,比2021年减少1.2487亿美元,降幅为44.90%。非利息支出为5.5509亿美元,减少2689万美元,降幅为4.62%。
2022年的所得税为9616万美元,而2021年为9512万美元。在截至2022年和2021年12月31日的几年里,美联航的有效税率分别约为20.2%和20.6%,而2020年为19.7%。
业务细分
美联航在两个业务领域开展业务:社区银行和抵押贷款银行。
社区银行
2022年社区银行部门的净收入为3.9732亿美元,而2021年的净收入为3.2708亿美元。2022年社区银行业务的净收入较高,主要是由于收购社区银行家信托的影响、贷款的有机增长以及市场利率上升对净息差的积极影响。与2021年的一个月相比,2022年全年受到社区银行家信托收购的影响。
2022年的净利息收入增加了1.5927亿美元,达到8.9058亿美元,而2021年同期为7.3131亿美元。总体而言,2022年的净利息收入比2021年有所增加,原因是收购社区银行家信托导致平均收益资产增加,有机贷款增长,以及收益资产的平均收益率因市场利率上升而增加。
2022年信贷损失准备金为1882万美元,而2021年同期净收益为2397万美元。信贷损失准备金增加的主要原因是未偿还贷款增加。
2022年的非利息收入与2021年相比相对持平,减少了87.7万美元,降幅不到1%。
49
截至2022年12月31日的一年,非利息支出为4.7281亿美元,而2021年同期为4.4349亿美元。非利息支出增加2932万美元,主要是由于收购社区银行家信托公司增加了员工和分支机构,因为大多数主要类别的非利息支出都有所增加。
抵押贷款银行业务
抵押贷款银行部门报告2022年净亏损722万美元,而2021年净收益为4393万美元。2022年的非利息收入为6931万美元,而2021年的非利息收入为1.832亿美元。非利息收入主要包括与承诺和待售贷款的公允价值相关的已实现和未实现收益。2022年的按揭贷款减少1.1391亿元,主要是因为利率上升的环境令按揭贷款的发放量和销售量减少,以及在二手市场出售的贷款利润率下降。2022年的非利息支出为8898万美元,而2021年为1.3851亿美元。非利息支出主要包括抵押贷款部门员工的工资、佣金和福利。2022年的减少主要是由于与抵押银行业务产量减少有关的员工奖励和佣金减少导致员工薪酬减少所致。
以下讨论更详细地说明按主要类别分列的综合业务成果。
净利息收入
净利息收入是美联航收益的主要组成部分。它是赚取资产的利息收入与为这些资产提供资金而产生的利息支出之间的差额。净利息收入受到生息资产和计息负债数量和组合变化以及市场利率变化的影响。这些变化及其对2022年和2021年净利息收入的影响如下。
2022年净利息收入为8.9643亿美元,比2021年增加1.537亿美元,增幅20.69%。净利息收入增加1.537亿美元,是因为总利息收入比2021年增加了2.0687亿美元,而总利息支出增加了5318万美元。总体而言,2022年的利息收入比2021年有所增加,主要是由于社区银行家信托的收购和有机贷款增长,以及那些主要由于市场利率上升而获得资产的收益增加,导致产生利息的资产数额增加。利息支出增加主要是由于计息资金的数量增加,主要是由于收购社区银行家信托基金和为贷款增长提供部分资金,以及市场利率上升导致融资成本上升。为便于继续讨论,净利息收入列于税额当量提供所有类型的生息资产之间的比较的基础。这个税额当量基数调整为税收优惠某些贷款和投资的收入状况。虽然这是一个非公认会计原则美联航管理层认为,这一措施在金融服务业中得到了更广泛的应用,并提供了更好的可比性,使应税和免税消息来源。美联航使用这一指标来监控净利息收入表现,并管理其资产负债表的构成。
税额当量2022年的净利息收入比2021年增加了1.5395亿美元,增幅为20.61%。净利息收入的增加和税额当量净利息收入主要由于市场利率上升对盈利资产的影响、收购社区银行家信托的平均盈利资产增加以及贷款的有机增长以及资产组合向更高盈利资产的转变。这些增长被主要由存款利率重新定价、支付保障计划(“PPP”)贷款手续费收入下降以及获得的贷款增值收入下降所推动的利息支出增加部分抵消。2022年的利差比2021年增加了30个基点,这是因为盈利资产的平均收益率增加了61个基点,部分被平均资金成本增加了31个基点所抵消。2022年的平均收益资产比2021年增加了15.2亿美元,即6.26%,这是因为平均净贷款和待售贷款增加了16.8亿美元,平均投资证券增加了14亿美元,部分抵消了平均短期投资减少15.7亿美元的影响。2022年和2021年PPP贷款手续费净收入分别为962万美元和3322万美元,减少2359万美元。2022年和2021年获得的贷款增值收入分别为1832万美元和3386万美元,减少1554万美元。2022年3.50%的净息差比2021年3.09%的净息差增加了41个基点。
50
美联航的税额当量净利息收入还包括收购会计公允价值调整的影响。下表提供了折扣/溢价和净增值对税额当量截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的净利息收入。
截至的年度 | ||||||||||||
(千美元) |
12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
12月31日 2020 |
|||||||||
贷款增值 |
$ | 18,315 | $ | 33,857 | $ | 41,766 | ||||||
存单 |
2,765 | 4,305 | 7,925 | |||||||||
长期借款 |
(262 | ) | 684 | 1,278 | ||||||||
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总计 |
$ | 20,818 | $ | 38,846 | $ | 50,969 | ||||||
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下表核对了净利息收入和利息收入之间的差额税额当量截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的净利息收入。
截至的年度 | ||||||||||||
(千美元) |
12月31日 2022 |
12月31日 2021 |
12月31日 2020 |
|||||||||
净利息收入(GAAP) |
$ | 896,431 | $ | 742,734 | $ | 689,773 | ||||||
税额当量调整,调整(非公认会计准则) (1) |
4,467 | 4,218 | 3,888 | |||||||||
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税额当量净利息收入(非公认会计准则) |
$ | 900,898 | $ | 746,952 | $ | 693,661 | ||||||
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(1) | 这个税额当量调整将联邦免税贷款和投资证券的利息收入金额结合在一起,使用2022年、2021年和2020年21%的法定联邦所得税税率。贷款和投资证券的所有利息收入都要缴纳州所得税。 |
51
下表显示了截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度每年主要类别资产和负债的综合每日平均余额以及就这些金额赚取或支付的综合利息和利率。联邦免税贷款和投资证券的利息收入和收益率在税额当量使用截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度21%的法定联邦所得税税率。所有贷款和投资证券的利息收入都要缴纳州税。
截至的年度 2022年12月31日 |
截至的年度 2021年12月31日 |
截至的年度 2020年12月31日 |
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(千美元) | 平均值 天平 |
利息 (1) |
平均 费率 (1) |
平均值 天平 |
利息 (1) |
平均 费率 (1) |
平均值 天平 |
利息 (1) |
平均 费率 (1) |
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资产 |
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盈利资产: |
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出售的联邦基金、根据转售协议回购的证券和其他短期投资 |
$ | 1,597,108 | $ | 22,950 | 1.44 | % | $ | 3,162,814 | $ | 8,734 | 0.28 | % | $ | 1,501,771 | $ | 9,780 | 0.65 | % | ||||||||||||||||||
投资证券: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
应税 |
4,532,713 | 105,780 | 2.33 | % | 3,193,414 | 54,678 | 1.71 | % | 2,700,416 | 61,808 | 2.29 | % | ||||||||||||||||||||||||
免税 |
410,037 | 10,983 | 2.68 | % | 352,843 | 9,129 | 2.59 | % | 217,836 | 6,285 | 2.89 | % | ||||||||||||||||||||||||
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总证券 |
4,942,750 | 116,763 | 2.36 | % | 3,546,257 | 63,807 | 1.80 | % | 2,918,252 | 68,093 | 2.33 | % | ||||||||||||||||||||||||
贷款和租赁,扣除非劳动收入(2) |
19,389,485 | 866,744 | 4.47 | % | 17,714,288 | 726,794 | 4.10 | % | 17,151,291 | 724,397 | 4.22 | % | ||||||||||||||||||||||||
信贷损失准备 |
(216,104 | ) | (225,740 | ) | (186,640 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
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贷款和租赁净额 |
19,173,381 | 4.52 | % | 17,488,548 | 4.16 | % | 16,964,651 | 4.27 | % | |||||||||||||||||||||||||||
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盈利资产总额 |
25,713,239 | $ | 1,006,457 | 3.91 | % | 24,197,619 | $ | 799,335 | 3.30 | % | 21,384,674 | $ | 802,270 | 3.75 | % | |||||||||||||||||||||
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其他资产 |
3,360,609 | 3,058,476 | 2,752,396 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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总资产 |
$ | 29,073,848 | $ | 27,256,095 | $ | 24,137,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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负债 |
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生息基金: |
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有息存款(3) |
$ | 15,466,386 | $ | 80,237 | 0.52 | % | $ | 14,927,845 | $ | 41,620 | 0.28 | % | $ | 12,999,285 | $ | 78,579 | 0.60 | % | ||||||||||||||||||
短期借款 |
140,773 | 1,785 | 1.27 | % | 132,489 | 693 | 0.52 | % | 145,768 | 1,027 | 0.70 | % | ||||||||||||||||||||||||
长期借款 |
1,014,655 | 23,537 | 2.32 | % | 819,440 | 10,070 | 1.23 | % | 1,645,783 | 29,003 | 1.76 | % | ||||||||||||||||||||||||
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生息资金总额 |
16,621,814 | 105,559 | 0.64 | % | 15,879,774 | 52,383 | 0.33 | % | 14,790,836 | 108,609 | 0.73 | % | ||||||||||||||||||||||||
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无息存款(3) |
7,580,624 | 6,709,510 | 5,153,258 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
应计费用和其他负债 |
269,970 | 236,123 | 236,007 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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总负债 |
24,472,408 | 22,825,407 | 20,180,101 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股东权益 |
4,601,440 | 4,430,688 | 3,956,969 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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总负债和 股东权益 |
$ | 29,073,848 | $ | 27,256,095 | $ | 24,137,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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净利息收入 |
$ | 900,898 | $ | 746,952 | $ | 693,661 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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利差 |
3.27 | % | 2.97 | % | 3.02 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
净息差 |
3.50 | % | 3.09 | % | 3.24 | % |
(1) | 利息收入以及联邦免税贷款和投资证券的收益率在税额当量根据2022年、2021年和2020年21%的法定联邦所得税率计算。 |
(2) | 非应计贷款包括在每日平均未偿还贷款金额中。 |
(3) | 2021年和2020年,平均余额分别为1,571,758美元和1,280,091美元,从无息存款重新归类为有息存款。 |
52
下表列出了所列各期所赚取的合并利息和支付的利息变化的摘要,详细列出了可归因于(1)交易量的变化(平均交易量的变化乘以上一年的平均利率)、(2)利率的变化(平均利率的变化乘以上一年的平均交易量)和(3)利率/交易量的变化(平均交易量的变化乘以平均利率的变化)的数额。
2022年与2021年相比 | 2021年与2020年相比 | |||||||||||||||||||||||||||||||
因…而增加(减少) | 因…而增加(减少) | |||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) | 卷 | 费率 | 速率/ 卷 |
总计 | 卷 | 费率 | 速率/ 卷 |
总计 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入: |
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出售的联邦基金、根据转售协议购买的证券和其他短期投资 |
$ | (4,384 | ) | $ | 36,689 | $ | (18,089 | ) | $ | 14,216 | $ | 10,797 | $ | (5,557 | ) | $ | (6,286 | ) | $ | (1,046 | ) | |||||||||||
投资证券: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
应税 |
22,902 | 19,799 | 8,401 | 51,102 | 11,290 | (15,662 | ) | (2,758 | ) | (7,130 | ) | |||||||||||||||||||||
免税 (1) |
1,481 | 318 | 55 | 1,854 | 3,902 | (654 | ) | (404 | ) | 2,844 | ||||||||||||||||||||||
Loans (1),(2) |
70,089 | 62,959 | 6,902 | 139,950 | 22,370 | (18,661 | ) | (1,312 | ) | 2,397 | ||||||||||||||||||||||
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利息收入总额 |
90,088 | 119,765 | (2,731 | ) | 207,122 | 48,359 | (40,534 | ) | (10,760 | ) | (2,935 | ) | ||||||||||||||||||||
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利息支出: |
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计息存款 |
$ | 1,508 | $ | 35,827 | $ | 1,282 | $ | 38,617 | $ | 11,571 | $ | (41,598 | ) | $ | (6,932 | ) | $ | (36,959 | ) | |||||||||||||
短期借款 |
43 | 994 | 55 | 1,092 | (93 | ) | (262 | ) | 21 | (334 | ) | |||||||||||||||||||||
长期借款 |
2,401 | 8,932 | 2,134 | 13,467 | (14,544 | ) | (8,723 | ) | 4,334 | (18,933 | ) | |||||||||||||||||||||
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利息支出总额 |
3,952 | 45,753 | 3,471 | 53,176 | (3,066 | ) | (50,583 | ) | (2,577 | ) | (56,226 | ) | ||||||||||||||||||||
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净利息收入 |
$ | 86,136 | $ | 74,012 | $ | (6,202 | ) | $ | 153,946 | $ | 51,425 | $ | 10,049 | $ | (8,183 | ) | $ | 53,291 | ||||||||||||||
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(1) | 联邦政府债券的收益率和利息收入免税贷款和投资证券按全额计算。税额当量根据2022年、2021年和2020年21%的法定联邦所得税率计算。 |
(2) | 非应计贷款包括在每日平均未偿还贷款金额中。 |
信贷损失准备
美联航2022年的信贷损失准备金为1882万美元,而2021年的信贷损失准备金净收益为2397万美元。美联航的信贷损失准备金涉及其持有至到期的证券和应收贷款利息的贷款和租赁组合,这些将在以下段落中更详细地讨论。
2022年的贷款和租赁损失准备金为1883万美元,而2021年的净收益为2372万美元。与2021年相比,2022年的拨备支出数额较高,主要是由于未偿还贷款总额增加。2022年净冲销为10.1万美元,而2021年为872万美元。与2021年相比,2022年的净冲销金额较低,主要是由于2021年确认的几个大笔商业信贷的冲销。2022年和2021年的净冲销分别为零和0.05%,占平均贷款和租赁的百分比。
截至2022年12月31日,扣除非劳动收入后,不良贷款和租赁为5864万美元,占贷款和租赁的0.29%,而截至2021年12月31日,扣除非劳动收入后,不良贷款和租赁为9076万美元,占贷款的0.50%。不良贷款和租赁的构成包括:1)非应计项目贷款和租赁;2)利息或本金合同逾期90天以上但未按非权责发生制计提的贷款和租赁;3)因借款人财务困难而因经济或法律原因而进行期限重组的贷款和租赁项目。
53
截至2022年12月31日,逾期90天或以上的贷款为1557万美元,较2022年12月31日的1888万美元减少331万美元或17.55%年终2021年。这一下降主要是由于大量拖欠商业信用带来的流动。截至2022年12月31日,非应计贷款为2369万美元,比2022年12月31日的3603万美元减少1234万美元,减幅为34.26%年终2021年。这一下降是由于偿还了几笔中型商业非权责发生制贷款以及恢复三种商业关系的权责发生制状态。截至2022年12月31日,重组贷款为1,939万美元,较2022年12月31日的3,586万美元减少1,647万美元或45.93%年终2021年。减少的主要原因是在2022年偿还了六笔大型商业关系。这些贷款的潜在损失已在公司的贷款损失准备金内进行了适当的评估和分配。
不良资产包括不良贷款和租赁,以及因丧失抵押品赎回权或以其他方式清偿贷款而获得的房地产(“OREO”)。不良资产总额为6069万美元,其中包括截至2022年12月31日的205万美元的OREO,占总资产的0.21%。
美联航保留了贷款和租赁损失拨备,以及与贷款相关的承诺准备金。贷款和租赁损失准备金以及与贷款有关的承诺准备金被视为信贷损失准备金。截至2022年12月31日,信贷损失准备金为2.8094亿美元,而2021年12月31日为2.4746亿美元。
截至2022年12月31日,贷款和租赁损失准备为2.3475亿美元,而2021年12月31日为2.1602亿美元。贷款及租赁损失拨备增加,主要是由於未偿还贷款增加,以及本地生产总值预测较低,以及失业率较高,均在合理及可支持的预测范围内。这一增加被略微抵消,原因是历史损失率有所改善,以及为个别分摊贷款设立的拨款减少。在扣除非劳动收入后,贷款损失准备占贷款和租赁的百分比在2022年12月31日和2021年12月31日分别为1.14%和1.20%。截至2022年12月31日和2021年12月31日,贷款和租赁损失准备与不良贷款和租赁的比率或覆盖率分别为400.33和238.00。这一比率的增加主要是由于不良贷款的下降。
下表根据贷款类别总结了美联航2022和2021年度的贷款和租赁损失信用损失经验:
(千美元) | 2022 | 2021 | ||||||
商业、金融和农业: |
||||||||
业主自住型商业地产 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 68 | $ | 414 | ||||
复苏 |
489 | 869 | ||||||
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贷款及租赁净额(已收回)撇账 |
$ | (421 | ) | $ | (455 | ) | ||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
1,716,201 | 1,612,387 | ||||||
净收回金额占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
(0.02 | %) | (0.03 | %) | ||||
非业主自住型商业地产 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 0 | $ | 3,531 | ||||
复苏 |
234 | 1,907 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额(已收回)撇账 |
$ | (234 | ) | $ | 1,624 | |||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
6,042,221 | 5,045,006 | ||||||
净撇账占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
0.00 | % | 0.03 | % | ||||
其他商业广告 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 4,308 | $ | 6,182 | ||||
复苏 |
5,367 | 4,307 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额(已收回)撇账 |
$ | (1,059 | ) | $ | 1,875 | |||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
3,613,204 | 3,777,988 | ||||||
净(收回)冲销占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
(0.03 | %) | 0.05 | % |
54
(千美元) | 2022 | 2021 | ||||||
住宅房地产 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 1,546 | $ | 6,016 | ||||
复苏 |
1,507 | 2,400 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额撇账 |
$ | 39 | $ | 3,616 | ||||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
4,080,515 | 3,624,157 | ||||||
净撇账占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
0.00 | % | 0.10 | % | ||||
施工 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 2 | $ | 560 | ||||
复苏 |
1,414 | 604 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额(已收回)撇账 |
$ | (1,412 | ) | $ | (44 | ) | ||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
2,517,561 | 1,961,661 | ||||||
净收回金额占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
(0.06 | %) | (0.00 | %) | ||||
消费者: |
||||||||
银行卡 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 355 | $ | 190 | ||||
复苏 |
9 | 42 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额撇账 |
$ | 346 | $ | 148 | ||||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
8,766 | 8,298 | ||||||
净撇账占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
3.95 | % | 1.78 | % | ||||
其他消费者 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 3,371 | $ | 2,404 | ||||
复苏 |
529 | 449 449 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额撇账 |
$ | 2,842 | $ | 1,955 | ||||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
1,309,773 | 1,174,323 | ||||||
净撇账占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
0.22 | % | 0.17 | % | ||||
总计 |
||||||||
贷款和租赁被注销 |
$ | 9,650 | $ | 19,297 | ||||
复苏 |
9,549 | 10,578 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款及租赁净额撇账 |
$ | 101 | $ | 8,719 | ||||
平均未偿还贷款和租赁总额 |
19,288,241 | 17,203,820 | ||||||
净撇账占平均未偿还贷款和租赁总额的百分比 |
0.00 | % | 0.05 | % | ||||
非权责发生制贷款和租赁 |
$ | 30,871 | $ | 58,449 | ||||
贷款和租赁损失准备 |
234,746 | 216,016 | ||||||
贷款和租赁(扣除非劳动收入) |
20,558,166 | 18,023,648 | ||||||
贷款和租赁损失准备占贷款的百分比(扣除非劳动收入) |
1.14 | % | 1.20 | % | ||||
非应计贷款占贷款和租赁的百分比(扣除非应计收入) |
0.15 | % | 0.32 | % | ||||
贷款和租赁损失准备占非应计贷款和租赁的百分比 |
760.41 | % | 369.58 | % |
美联航继续评估可能影响其贷款和租赁投资组合的风险。储量最初是根据PD/LGD和Cohort模型确定的损失确定的,这些模型利用了公司的历史信息。然后,任何定性调整都会应用于考虑公司对未来的看法和其他因素。如果任何定性调整因素所依据的当前条件被认为与历史条件有实质性不同,则对该因素进行调整。
55
2022年的质的调整包括以下分析:
• | 当前状况-联合航空在作出与因素调整有关的决定时,考虑了通货膨胀、利率上升、石油和天然气价格上涨的影响以及地缘政治局势的潜在影响,如经济和商业条件的变化;从属贷款的抵押品价值;逾期、非应计和不利分类的贷款和租赁;信贷集中和外部因素。 |
• | 合理和可支持的预测-预测是根据逐个投资组合通过将实际国内生产总值和失业率与损失率的相关性与这些变量的预测联系起来,在此基础上进行统计。合理和可支持的预测选择本质上是主观的,与津贴的其他组成部分相比,需要更多的判断。对经济变量的假设如下: |
Ø | 对第四季度实际GDP的预测从截至2023年的1.20%下调9月中旬 2022 to 0.50% for 2023 as of 12月中旬2024年和2025年的预测分别为1.60%和1.80%。与2022年第三季度相比,失业率预测略有上升,预计2024年和2025年全年失业率将呈上升趋势。 |
Ø | 在接下来的一年中,通过直线方法恢复到历史损失数据一年制合理的、可支持的预测期。 |
下表列出了美联航在截至12月31日的年度的信贷损失准备金分配情况:
2022 | 2021 | |||||||
(单位:千) | ||||||||
商业、金融和农业: |
||||||||
业主自住型商业地产 |
$ | 13,945 | $ | 14,443 | ||||
非业主自住型商业地产 |
38,543 | 42,156 | ||||||
其他商业广告 |
79,706 | 78,432 | ||||||
|
|
|
|
|||||
商业、金融和农业合计 |
132,194 | 135,031 | ||||||
住宅房地产 |
36,227 | 26,404 | ||||||
建设与土地开发 |
48,390 | 39,395 | ||||||
消费者: |
||||||||
银行卡 |
561 | 317 | ||||||
其他消费者 |
17,374 | 14,869 | ||||||
|
|
|
|
|||||
贷款损失准备 |
$ | 234,746 | $ | 216,016 | ||||
与贷款有关的承担准备金 |
46,189 | 31,442 | ||||||
|
|
|
|
|||||
信贷损失准备 |
$ | 280,935 | $ | 247,458 | ||||
|
|
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|
截至12月31日,未偿还贷款及租赁占贷款总额百分比的摘要如下:
2022 | 2021 | |||||||
商业、金融和农业: |
||||||||
业主自住型商业地产 |
8.38 | % | 9.60 | % | ||||
非业主自住型商业地产 |
30.55 | % | 33.00 | % | ||||
其他商业广告 |
17.55 | % | 19.18 | % | ||||
|
|
|
|
|||||
商业、金融和农业合计 |
56.48 | % | 61.78 | % | ||||
住宅房地产 |
22.66 | % | 20.45 | % | ||||
建设与土地开发 |
14.22 | % | 11.16 | % | ||||
消费者: |
||||||||
银行卡 |
0.05 | % | 0.05 | % | ||||
其他消费者 |
6.59 | % | 6.56 | % | ||||
|
|
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|||||
总计 |
100.00 | % | 100.00 | % | ||||
|
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美联航在2022年12月31日对贷款和租赁损失准备的审查产生了四个贷款类别中的三个与2021年12月31日相比增加的准备金。住宅房地产储备增加982万美元。房地产建设开发贷款池准备金增加899万美元。消费贷款池准备金增加275万美元。其中每一项增加的主要原因是未偿还余额增加。与商业、金融和农业贷款池有关的津贴减少了284万美元。这一减少是由于历史损失率的改善以及为个别分摊贷款设立的拨款减少所致。
56
对于单独评估的贷款,为其估计的终身损失建立了一项准备金。不良商业贷款和租赁被定期审查,以确定预期的信贷损失。当一笔贷款与投资组合中的其他贷款不具有相似的特征时,对该贷款的预期信用损失进行单独评估。衡量一笔贷款的预期信贷损失需要判断和估计,最终结果可能与这些估计不同。预期信贷损失以贷款的实际利率贴现贷款的预期未来现金流量现值为基础计量,如果贷款依赖抵押品,则根据抵押品的公允价值计量。当所选措施少于贷款中记录的投资时,就发生了预期的信用损失。单独评估的贷款和租赁免税额在2022年12月31日为127万美元,在2021年12月31日为653万美元。与以前相比,年终,津贴的这一部分减少了526万美元,原因是偿还了单独评估的贷款,借款人的财务状况有所改善,不再需要单独评估,抵押品估值也有所改善。
管理层认为,根据现有资料,截至2022年12月31日的2.8094亿美元信贷损失准备金足以计提现有贷款和与贷款有关的承付款的预期损失。美联航的贷款管理政策侧重于贷款组合在贷款审批和信贷质量方面的风险特征。商业贷款组合受到监控,以确定一个或多个行业可能存在的信贷集中。管理层在每种类型的信贷集中中有贷款占资本的百分比限制,以努力确保投资组合中充分的多元化。美联航的大部分商业贷款是由西弗吉尼亚州、俄亥俄州东南部、宾夕法尼亚州、弗吉尼亚州、马里兰州、北卡罗来纳州、南卡罗来纳州和哥伦比亚特区的房地产担保的。管理层认为,这些商业贷款不会构成任何不寻常的风险,在建立信贷损失拨备时,已充分考虑到这些贷款。
2022年和2021年与持有至到期证券有关的信贷损失准备金无关紧要。截至2022年12月31日,与持有至到期证券相关的信贷损失准备金为1.8万美元,而截至2021年12月31日为1.9万美元。2022年和2021年的可供出售投资证券没有计入信贷损失准备金,截至2022年和2021年12月31日的可供出售投资证券也没有计入信贷损失准备金。美联航根据CARE法案批准的贷款利息支付延期于2022年1月1日结束。因此,美联航在2022年释放了与根据CARE法案批准的这些贷款利息延迟支付有关的所有剩余8000美元准备金,而2021年释放的准备金为24.2万美元。截至2021年12月31日,预计无法收回的应计利息应收账款的备抵为8000美元。
管理层并不知悉任何潜在问题贷款或租赁、趋势或不明朗因素,其合理预期会对未来经营业绩、流动资金或资本资源有重大影响,但尚未披露。此外,管理层已经披露了所有已知的重大信用,这导致管理层对这些借款人遵守还贷时间表的能力产生了严重怀疑。
其他收入
其他收入包括所有收入,不包括在与盈利资产相关的利息和手续费收入中。非利息收入一直是并将继续是提高曼联盈利能力的重要因素。认识到这一重要性,管理层继续评估可以提高非利息收入的领域。
2022年非利息收入为15326万美元,比2021年减少1.2487亿美元,降幅为44.90%。支持资产减少主要是因为按揭银行业务的收入减少,主要是因为利率环境上升及在二手市场出售贷款的保证金下降,导致按揭贷款发放及销售量下降。
57
2022年来自抵押贷款银行活动的收入总计4269万美元,而2021年为1.7169亿美元。2022年的按揭贷款减少1.29亿元,减幅为75.14%,主要是因为利率上升的环境令按揭贷款的新批出和销售量减少,以及在二手市场出售的贷款保证金较低。2022年抵押贷款销售额为22.亿美元,而2021年为64.1亿美元。2022年发放的可供销售的按揭贷款为19亿美元,而2021年为61.9亿美元。
美联航确认2022年投资证券活动净收益为77.6万美元,而2021年投资证券活动净收益为268万美元。特别是,美联航在2022年确认了136万美元的股权证券净收益和58.9万美元的股权证券净亏损,而出售、催缴和赎回的净收益为155万美元。可供出售证券投资证券,67万美元的股权证券和45.5万美元的股权证券,但2021年的市值不能轻易确定。此外,美联航没有确认2022年和2021年投资证券的任何减值。
2022年来自信托服务的费用为1722万美元,比2021年增加66.4万美元,增幅为4.01%,原因是管理资产增加。
2022年经纪服务费为1641万美元,比2021年增加85.3万美元,增长5.48%,原因是交易量增加。
2022年存款服务费为4056万美元,比2021年增加187万美元,增幅为4.83%。借记卡收入增加了74.1万美元,透支费增加了71.3万美元。部分抵消了存款服务费用的是美联航在2022年第三季度对透支政策进行的改革的影响。
2022年的银行卡手续费比2021年增加了110万美元或19.96%,这主要是由于交易量增加带来的交换收入的增加。
2022年来自银行拥有的人寿保险(BOLI)的收入比2021年增加了235万美元或34.33%,这是由于死亡抚恤金增加了264万美元,以及社区银行家信托收购带来的BOLI增加了3064万美元。
其他杂项收入减少70万美元或8.71%,主要是由于委托承销和服务(“DUS”)证券的预付款费用减少。
其他费用
就像管理层继续评估可以增加非利息收入的领域一样,它努力提高运营效率,以降低成本。其他费用包括利息费用、信贷损失准备和所得税费用以外的所有费用项目。2022年的非利息支出为5.5509亿美元,比2021年减少2689万美元,降幅为4.62%。
2022年的员工薪酬比2021年减少了3756万美元,降幅为13.42%。2022年的减少主要是由于与抵押贷款银行产量下降相关的员工佣金、激励措施和加班时间减少所致,部分被收购社区银行家信托公司的额外员工所抵消。
与2021年相比,2022年的员工福利支出减少了793万美元,下降了14.71%。2022年,退休后费用,包括与美联航养老金计划、补充提前退休计划(“SERP”)和储蓄和股票投资计划(“401K计划”)相关的费用,比2021年减少了825万美元。美联航使用某些估值方法来计量美联航养老金计划内资产的公允价值,这些公允价值载于合并财务报表附注P中。美联航养老金计划的资金状况是基于计划资产与预计福利义务相比的公允价值。确定预计福利债务和相关的定期福利费用涉及对未来雇员补偿水平、贴现率和计划资产的预期长期回报率的重大判断和估计。如果联合航空假设未来员工薪酬水平的估计增加或减少1%,而
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在所有其他假设不变的情况下,与养老金计划相关的福利成本将分别增加约909,000美元和减少约849,000美元。如果联合航空假设贴现率增加或减少1%,而所有其他假设保持不变,与养老金计划相关的福利成本将分别减少约315万美元和增加约361万美元。如果联合航空假设计划资产的预期长期回报率增加或减少1%,而所有其他假设保持不变,与养老金计划相关的福利成本将分别减少和增加约207万美元。
与前一年相比,2022年的净入住费增加了310万美元,即7.36%。增加的主要原因是楼房维修费用增加117万美元,折旧增加99.8万美元,这主要是由于社区银行家信托收购中增加的办公楼,部分被某些租赁办公室关闭导致的楼房租金支出下降47.9万美元所抵消。
奥利奥2022年的支出比2021年减少了323万美元,降幅为60.19%,这主要是由于奥利奥物业的公允价值降幅较小。
与2021年相比,2022年的设备支出增加了334万美元,增幅为12.86%。增加的主要原因是维护费用增加232万美元,折旧费用增加68.4万美元,主要是由于收购社区银行家信托基金。
与2021年相比,2022年数据处理费用减少了145万美元,降幅为4.61%。2022年的减少是由于2021年计入的347万美元的合并转换和社区银行家信托合同终止费用。
2022年的抵押贷款利息支出和减值比2021年减少了515万美元。减少的原因是恢复了过去的暂时性减值和抵押贷款偿还权的摊销费用减少。
由于较高的分摊基数,2022年联邦存款保险公司(FDIC)的费用比2021年增加了364万美元,增幅为43.64%。
2022年的其他支出比2021年增加了1748万美元,增幅为14.46%。其他非利息支出的增加主要是由于某些主要与咨询和法律费用有关的一般运营费用的金额增加。此外,与2021年相比,无资金贷款承诺准备金的支出增加了271万美元,慈善捐款增加了141万美元。
所得税
在截至2022年12月31日的一年中,所得税为9616万美元,而2021年为9512万美元,增加了104万美元或1.09%。这一增长是由于收益增加,部分被略低的实际税率所抵消。在截至2022年和2021年12月31日的几年里,美联航的有效税率分别约为20.2%和20.6%,而2020年为19.7%。有关所得税的进一步详情,请参阅合并财务报表附注O。
季度业绩
2022年第一季度的净收入为8166万美元,而2021年第一季度的净收入为1.069亿美元。与2021年第一季度相比,2022年第一季度的收益下降,主要是由于利率环境上升导致来自抵押贷款银行活动的收入减少,部分被与抵押贷款银行产量减少相关的非利息支出减少所抵消。2022年第一季度的净利息收入与2021年第一季度相对持平,增加了542000美元,增幅不到1%,从2021年前三个月的净利息收入1.906亿美元增加到1.915亿美元。净利息收入略有增加54.2万美元,是因为总利息收入比2021年第一季度减少了286万美元,而总利息支出减少了340万美元。信贷损失准备金是2022年第一季度341万美元的净收益
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相比之下,2021年第一季度的信贷损失准备金为143,000美元。信贷损失准备金减少的主要原因是贷款组合内业绩趋势改善的影响。2022年首三个月的非利息收入为4,602万元,较2021年首三个月减少4,655万元,减幅为50.28%,主要原因是按揭银行活动的收入减少,主要是利率环境上升导致按揭贷款发放及二手市场销售量下降所致。2022年前三个月的非利息支出比2021年前三个月减少了975万美元或6.55%,这主要是由于与抵押银行生产相关的员工佣金、激励和加班减少导致的员工薪酬支出减少,以及由于OREO物业的公允价值下降较少而导致OREO支出减少。与2021年前三个月相比,2022年前三个月的所得税减少了747万美元,降幅为27.09%,这主要是由于收入下降和有效税率下降。2022年和2021年第一季度的有效税率分别为19.75%和20.50%。
2022年第二季度的净收益为9561万美元,或每股稀释后收益0.71美元,而去年同期为9484万美元,或每股稀释后收益0.73美元。2022年第二季度净利息收入为2.149亿美元,较2021年第二季度增加2839万美元或15.22%。净利息收入增加2,839万美元是因为总利息收入比2021年第二季度增加了2,759万美元,而总利息支出减少了80.1万美元。美联航的信贷损失准备金在2022年第二季度为净收益181万美元,而信贷损失准备金在2021年第二季度为净收益888万美元。与2021年相比,2022年的净福利金额较低,主要是由于未偿还贷款总额增加。2022年第二季度,非利息收入为4361万美元,比2021年第二季度减少1926万美元,降幅为30.63%。非利息收入减少,主要是因为按揭银行活动的收入减少,主要是由于利率环境上升导致按揭贷款发放量和二手市场销售量下降。2022年第二季度,非利息支出比2021年第二季度增加221万美元或1.59%,主要原因是无资金贷款承诺准备金的支出增加,以及某些一般运营费用的金额增加。2022年第二季度的所得税为2353万美元,而2021年第二季度的所得税为2446万美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的季度里,美联航的有效税率分别为19.75%和20.50%。
2022年第三季度的净收益为1.0259亿美元,每股摊薄收益为0.76美元,而上年第三季度的净收益为9215万美元,每股摊薄收益为0.71美元。2022年第三季度净利息收入为2.4062亿美元,较2021年第三季度增加5904万美元或32.52%。净利息收入增加5904万美元,是因为总利息收入比2021年第三季度增加了6960万美元,而总利息支出增加了1056万美元。2022年第三季度信贷损失准备金为767万美元,而2021年第三季度信贷损失准备金净收益为783万美元。2022年第三季的非利息收入为3,275万元,较2021年第三季减少3,588万元,减幅为52.28%,主要原因是按揭银行活动的收入减少,主要是由于利率环境上升导致按揭贷款发放量及二手市场销售量下降。2022年第三季度,非利息支出比2021年第三季度减少508万美元,降幅为3.58%,主要原因是员工佣金、激励措施和与抵押贷款银行生产相关的加班减少导致员工薪酬支出下降。2022年第三季度的所得税支出为2592万美元,而2021年第三季度为2360万美元,这主要是由于收益增加,部分被略低的有效税率所抵消。美联航2022年第三季度和2021年第三季度的有效税率分别为20.17%和20.39%。
2022年第四季度的净收益为9977万美元,或每股稀释后收益0.74美元,而2021年第四季度的净收益为7385万美元,或每股稀释后收益0.56美元。2022年第四季度净利息收入为2.494亿美元,较2021年第四季度增加6573万美元或35.78%。净利息收入增加6573万美元,是因为总利息收入比2021年第四季度增加了1.1255亿美元,而总利息支出增加了4682万美元。2022年第四季度的信贷损失准备金为1637万美元,而2021年第四季度的净收益为741万美元。信贷损失准备金增加的主要原因是贷款增长以及对未来宏观经济状况的合理和可支持的预测的影响。部分抵消了2021年第四季度净收益的是为购买的非信贷恶化记录的1229万美元的贷款损失拨备(“非PCD”)来自社区银行家信托基金的贷款。2022年第四季度非利息收入为3088万美元,减少2317万美元,降幅为42.87%
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2021年第四季度。非利息收入减少,主要是因为按揭银行业务的收入减少2,272万元,主要是因为按揭贷款的发放和销售量减少,以及在二手市场出售贷款的保证金减少。2022年第四季度的非利息支出为1.3754亿美元,比2021年第四季度减少了1425万美元,降幅为9.39%,主要是由于员工薪酬减少了1401万美元,数据处理费用减少了339万美元。员工薪酬减少的主要原因是与抵押银行业务生产相关的员工佣金和激励措施减少,以及2021年第四季度确认的与合并相关的253万美元费用的影响。2021年第四季度的数据处理费用包括与社区银行家信托收购相关的347万美元合并相关费用。2022年第四季度,所得税支出为2661万美元,而2021年第四季度为1949万美元。712万美元的增长主要是由于收益增加和实际税率略高。美联航2022年第四季度的有效税率为21.06%,2021年第四季度的有效税率为20.88%。
2022年和2021年的其他季度财务数据可在综合财务报表附注Z中找到。
通货膨胀的影响
美联航的损益表通常反映了通胀的影响。由于利率、贷款需求和存款水平受到通胀的影响,因此对利息敏感的资产和负债的变化计入净利息收入。同样,工资、租金和维护等运营费用也包括通货膨胀引起的价格变化。一个不会反映通胀变化的项目是折旧费用。在获得折旧资产之后,通货膨胀导致价格水平上升;因此,历史上提出的美元价值并不反映这种通货膨胀状况。消费者面临的通胀压力和经济的不确定性可能会导致消费者和企业支出、借贷和储蓄习惯的变化。这些条件可能会对我们贷款的信用质量以及我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。管理层将在条件允许的情况下监测通胀的影响。
监管政策和经济状况的影响
美联航的业务和收益受到美国政府、其机构和各种其他政府监管机构的货币和财政政策的影响。联邦储备委员会监管货币供应,以影响总体经济状况。美国联邦储备委员会可使用的货币政策工具包括:(I)以美国政府债务进行公开市场操作;(Ii)改变金融机构借款的贴现率;(Iii)对金融机构存款施加或改变准备金要求;以及(Iv)限制某些借款,并针对金融机构及其附属机构的某些借款施加或改变准备金要求。这些方法在不同程度上和组合使用,直接影响银行贷款和存款的可获得性,以及贷款和存款的利率。
美联航的业务和收益也受到整体和当地经济状况的影响。某些信贷市场可能会经历艰难的条件和波动。信贷市场的低迷可能导致某些贷款和证券的价值下降、流动性减少和信贷紧缩。信贷市场的低迷通常是经济疲软的信号,这可能会导致失业,从而使借款人及其偿还贷款的能力陷入困境。信贷市场和经济的不确定性给金融服务业带来了巨大的挑战。
监管政策和经济状况过去曾对金融机构的经营业绩产生重大影响,预计未来也会继续如此;然而,美联航无法准确预测该等政策或经济状况可能对其未来业务和收益产生任何影响的性质、时间或程度。
流动性与资本资源
管理层认为,美联航的流动性足以满足储户的要求和客户的信贷需求。与所有银行一样,美联航依赖于其每天续签到期存款和其他债务以及在各种市场获得新资金的能力。美联航可获得的重要资金来源
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是“岩心矿藏”。核心存款包括某些活期存款、对账单和特殊储蓄以及活期账户。这些存款相对稳定,是美联航可用的最低成本资金来源。短期借款也是一个重要的资金来源。这些资金包括根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券,以及来自联邦住房金融局的预付款。回购协议是指通过竞争性投标过程获得的资金。
流动资产是现金和那些容易转换为现金的项目。所有银行必须保持足够的现金和近现金项目余额,以满足日常工作客户的需求和美联航的现金需求。除现金和银行到期外,可供出售的证券组合和到期贷款是流动性的主要来源。
流动性管理的目标是确保获得资金的能力,使美联航能够有效地满足储户和借款人的现金流要求,并满足美联航的现金需求。流动性的管理是通过监测来自若干主要来源的资金的可获得性进行的。大量资金来自现金和现金等价物、未使用的短期借款以及地理上分散的分行网络,这些都提供了进入多元化和可观的零售存款市场的机会。
短期需求可以通过一系列广泛的外部来源来满足,例如代理和下游代理联邦资金以及联邦住房贷款银行预付款的利用。
除FHLB预付款外,美联航可用于提供长期和短期融资替代方案的其他流动性来源包括长期存单、信用额度、由联合航空子公司的银行场所或股票担保的借款以及信托优先证券的发行。在正常的业务过程中,美联航通过其资产负债委员会评估这些战略以及其他可用于满足短期和长期资金需求的替代筹资战略。请参阅合并财务报表附注L和M。
2022年运营提供的现金流为7.6082亿美元,主要是由于2022年的净收入为3.7963亿美元。2021年,运营提供的现金流为6.0954亿美元,主要是由于2021年的净收入为3.6774亿美元。2022年,34.5亿美元的现金净额用于投资活动,这主要是由于贷款净增长23.7亿美元,以及在出售投资证券所得的基础上净买入10.9亿美元的投资证券。于2021年,投资活动提供的现金净额为1,565万美元,主要由于偿还贷款净额8.8215亿美元及于社区银行信托合并中购入的现金净额3,942万美元,部分被购买投资证券的8.1394亿美元抵销出售投资证券所得款项及购买8,500万美元银行拥有的人寿保险保单所致。在2022年,净现金1.0532亿美元是由融资活动提供的,这主要是由于FHLB长期借款的13.8亿美元净预付款,部分被10.4亿美元存款的下降所抵消。2022年筹资活动中现金的其他用途是支付现金股息1.9304亿美元,购买库存股7946万美元。2021年期间,融资活动提供的现金净额为9.2391亿美元,主要原因是存款净增长12.5亿美元。这一资金活动的现金来源被4021万美元的短期借款净偿还部分抵消, 净偿还9,779万美元的长期FHLB预付款和2021年度支付的现金股息1.8128亿美元。现金流动活动的净影响是2022年现金和现金等价物减少25.8亿美元,而2021年现金和现金等价物增加15.5亿美元。见合并财务报表中的合并现金流量表。
美联航签订衍生品合同,主要是为了防范某些资产或负债的价值受到不利利率变动的影响,根据这些合同,美联航必须根据利率的变化向交易对手支付现金或从交易对手那里收取现金。衍生工具合约在综合资产负债表中按公允价值而非名义价值列账,因此并不代表根据该等合约最终可能支付的金额。有关衍生工具的进一步讨论载于附注S,综合财务报表附注。
美联航也是金融工具的一方,表外在正常的经营过程中为满足客户的融资需求而承担的风险。这些金融工具包括贷款承诺和备用信用证。如果贷款承诺和备用信用证的金融工具的交易对手不履行义务,美联航面临的最大信用损失风险是这些工具的合同或名义金额。美联航在作出承诺和有条件义务时使用的政策与平衡板式仪器。由于许多承付款预计将到期而不动用,因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。
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下表详细说明了截至2022年12月31日的重大承诺额和信用证金额:
(单位:千) | 金额 | |||
提供信贷的承诺: |
||||
旋转开放式由以下方面保证1-4住宅 |
$ | 853,539 | ||
信用卡和个人周转额度 |
219,446 | |||
商业广告 |
6,177,170 | |||
|
|
|||
未使用的承付款总额 |
$ | 7,250,155 | ||
|
|
|||
金融备用信用证 |
$ | 57,782 | ||
履约备用信用证 |
89,729 | |||
商业信用证 |
16,389 | |||
|
|
|||
信用证总额 |
$ | 163,900 | ||
|
|
承诺通常有固定的到期日或其他终止条款,通常在一年内,可能需要支付费用。对承付款的进一步讨论载于附注R,合并财务报表附注。
美联航预计,它可以在未来12个月内履行其义务,并且没有对资本支出的实质性承诺。没有任何已知的趋势、要求、承诺或事件会导致或合理地可能导致曼联的流动性以任何实质性的方式增加或减少。美联航也有可用的信贷额度。有关美联航在信贷额度下可获得的金额的更多细节,请参阅所附的未经审计的合并财务报表附注L和M。
资产负债委员会监察流动资金,以确定流动资金状况维持在某些规定的参数范围内。美联航资产负债委员会的政策预计不会发生变化。
美联航的资本状况是稳健的。美联航寻求在资本和总资产之间保持适当的关系,以支持增长和维持收益。从历史上看,美联航的股东权益回报率颇具吸引力。根据监管指导方针,美联航资本充足。截至2022年12月31日,美联航的风险资本比率为14.37%,而普通股一级资本、一级资本和杠杆率分别为12.30%、12.30%和10.79%。2022年12月31日的比率反映了美联航选择了一项为期五年的过渡条款,这是联邦储备委员会和其他联邦银行机构为回应新冠肺炎大流行,将CECL对监管资本的全面影响推迟两年,然后是三年过渡期。对资本充足的金融机构的监管要求是基于风险的资本比率为10.0%,普通股一级资本比率为6.5%,一级资本比率为8.0%,杠杆率为5.0%。
截至2022年12月31日,股东权益总额为45.2亿美元,较2021年12月31日减少2.0244亿美元,降幅为4.29%。这一减少主要是由于累计其他全面收入减少3.2784亿美元,主要是由于税后由于利率环境上升,可供出售证券的公允价值减少。此外,由于根据美联航董事会批准的股票回购计划回购了2,259,546股美联航普通股,库存股增加了7979万美元或46.76%。部分抵消了这些减少的是留存收益(净收益减去宣布的股息)增加了1.8465亿美元。
截至2022年12月31日,美联航的股本资产比率为15.31%,而2021年12月31日为16.09%。截至2022年12月31日,基本资本比率(资本和准备金占总资产和准备金的比例)为16.11%,而2021年12月31日为16.79%。截至2022年12月31日,美联航的平均股本与平均资产比率为15.83%,而2021年12月31日为16.26%。所有这些财务衡量标准都反映了财务状况良好。
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2022年第四季度,美联航董事会宣布每股现金股息为0.36美元。2022年每股1.44美元的股息比2021年支付的每股1.41美元有所增加。2022年向普通股股东宣布的现金红利总额为1.9498亿美元,而2021年为1.8236亿美元。2022年是美联航股东股息连续第49年增加。
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
美联航资产/负债管理职能的目标是在美联航的政策指导方针下保持净利息收入的持续增长。这一目标是通过管理资产负债表的流动性和因经济状况、利率水平和客户偏好的变化而产生的利率风险来实现的。
利率风险
管理层认为利率风险是美联航最大的市场风险。利率风险是指美联航净利息收入因利率变化而出现不利变化的风险敞口。美联航的盈利在很大程度上取决于对利率风险的有效管理。
利率风险管理侧重于在董事会批准的政策范围内保持净利息收入的持续增长。美联航的资产/负债管理委员会(“ALCO”)包括高级管理层代表,并向董事会报告,负责监测和管理利率风险,以维持因利率变化而导致的净利息收入的可接受变化水平。为利率风险制定的政策是根据一年内净利息收入的变化来表述的。一年制和两年制在利率立即持续上升或下降的情况下,地平线。董事会目前批准的限额是分阶段制定的,每个阶段都需要采取具体行动。
美联航采用了各种衡量技术来识别和管理其对不断变化的利率的敞口。一种这样的技术利用收益模拟模型来分析净利息收入对利率变动的敏感度。该模型基于On和On的实际现金流和重新定价特征失衡资产负债表计入了关于利率变化对某些资产和负债的提前偿还率的影响的基于市场的假设。该模型还包括联合航空提供的产品线活动水平的高管管理预测。基于存款利率的历史行为和与利率变化相关的余额的假设也被纳入该模型。利率情景可能涉及收益率曲线的平行或非平行移动,这取决于历史、当前和预期条件,以及捕捉显式或嵌入期权的任何实质性影响的需要。这些假设在本质上是不确定的,因此,该模型无法准确衡量净利息收入,也无法准确预测利率波动对净利息收入的影响。由于利率变化的时间、幅度和频率以及市场状况和管理层策略的变化,实际结果将与模拟结果不同。
利息敏感型资产和负债被定义为在指定时间范围内到期或重新定价的资产或负债。管理利率风险的主要功能是在那些对市场利率变化敏感的资产和负债之间保持适当的关系。利率敏感型资产和利率敏感型负债之间的差额被称为“缺口”。盈利模拟分析不仅捕捉到这些利率敏感型资产和负债到期或重新定价的潜力,而且还捕捉到它们这样做的可能性。此外,收益模拟分析考虑了这些资产负债表项目的相对敏感性,并预测了它们在较长一段时间内的表现。美联航密切监控其资产和负债对正在进行中并预测各种利率变动对其净息差的影响。
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下表显示了美联航截至2022年12月31日和2021年12月31日的估计收益敏感度概况:
更改中 利率 |
净利息收入的百分比变化 | |||
(基点) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | ||
+200 |
(6.83%) | 4.61% | ||
+100 |
(3.00%) | 2.70% | ||
-100 |
2.12% | (0.98%) | ||
-200 |
2.16% | (2.42%) |
在2022年12月31日,假设模拟模型中使用的收益率曲线立即持续上升100个基点,美联航的净利息收入估计将比2021年12月31日的2.70%下降3.00%。收益率曲线立即持续上升200个基点,将使截至2022年12月31日的一年净利息收入估计减少6.83%,而截至2021年12月31日的增幅为4.61%。收益率曲线立即持续下行100个基点,将在截至2022年12月31日的一年内使净利息收入估计增加2.12%,而截至2021年12月31日的一年减少0.98%。收益率曲线立即持续下行200个基点,将使截至2022年12月31日的一年的净利息收入估计增加2.16%,而截至2021年12月31日的一年减少2.42%。
除了一年盈利敏感度分析外,a两年制还进行了分析。与一年的分析相比,美联航预计在利率上升的冲击情景下,第二年的表现将有所改善。考虑到模拟模型中使用的收益率曲线立即、持续地向上冲击100个基点,截至2022年12月31日,美联航的净利息收入预计在第二年增长0.75%。收益率曲线立即持续上升200个基点,将使截至2022年12月31日的第二年净利息收入估计增加0.08%。收益率曲线立即持续下行100个基点,将使截至2022年12月31日的第二年净利息收入估计减少2.32%。收益率曲线立即持续下行200个基点,将使截至2022年12月31日的第二年净利息收入减少约8.34%。
虽然市场利率不太可能立即持续上升或下降100或200个基点,但这是管理层和董事会用来衡量利率风险的另一种工具。所有这些净利息收入的估计变化现在和过去都在董事会制定的政策指导方针之内。
为了进一步帮助利率管理,美联航的子公司银行是联邦住房贷款银行(FHLB)的成员。FHLB预付款的使用为美联航提供了一种低风险的手段,即匹配盈利资产的到期日和计息资金,以在盈利资产的生命周期内实现所需的利差。此外,美联航还使用大型地区性银行的信贷和信托优先证券提供资金。
作为其利率风险管理战略的一部分,联合航空可能会使用衍生品工具来防范某些资产或负债的价值以及未来现金流的不利价格或利率波动。这些衍生品通常由利率掉期、上限、下限、利率环、期货、远期合约、书面和购买的期权组成。利率互换使双方有义务交换一笔或多笔付款,通常是根据名义金额的固定或可变利率计算的。美联航根据ASC主题815“衍生品和对冲”的规定对其衍生品活动进行会计处理。
延伸风险
大多数抵押贷款的一个关键特征是借款人提前偿还本金的能力。这叫做提前还款。提前还款主要是由于出售标的财产、再融资或丧失抵押品赎回权。一般来说,利率下降往往会增加提前还款,而利率上升往往会减缓提前还款。与其他固定收益证券一样,当利率上升时,抵押贷款相关证券的价值通常会下降。抵押贷款的提前还款率将影响抵押贷款相关证券的价格和波动性,并可能缩短或延长证券的有效到期日,超出购买时的预期。如果利率上升,如果基础抵押贷款的借款人偿还抵押贷款的时间晚于预期,美联航持有的抵押贷款相关证券的回报可能会减少。这通常被称为延期风险。
65
截至2022年12月31日,美联航的抵押贷款相关证券组合的摊销成本为21亿美元,其中约9.341亿美元(44%)为固定利率抵押抵押债券(CMO)。这些固定费率CMO主要由计划摊销类别(“PAC”)组成,按顺序付费以及平均年限约为5.5年、加权平均收益率为2.12%的累积导向债券(“VADM”),按目前预测的提前还款假设计算。预计在利率上升的环境下,这些证券将具有适度的延期风险。目前的模型显示,如果立即持续上涨300个基点,这些证券的平均寿命只会延长到6.5年。利率上调300个基点的固定利率CMO投资组合的预期价格跌幅将为15%,或小于7年期国库券。相比之下,一辆汽车的价格下跌30年利率高出300个基点的5%息票抵押贷款支持证券(MBS)约为18.9%。
截至2022年12月31日,美联航拥有约6.06亿美元的固定利率商业抵押贷款支持证券(CMBS),预计收益率为2.02%,预计平均寿命为4.7年。这一投资组合主要由Freddie Mac MultiFamily K证券和Fannie Mae委托承销和服务(DUS)证券组成,加权平均期限为8年。
美联航拥有约2780万美元的15年截至2022年12月31日,抵押贷款支持证券的预计收益率为2.02%,预计平均寿命为4.8年。这个投资组合由经验丰富的15年加权平均贷款年限(WALA)为3.3年及加权平均年期(WAM)为12年的按揭文件。
美联航大约有3.537亿美元20年期2022年12月31日的抵押贷款支持证券,预计收益率为1.82%,预计平均寿命为7.1年。这个投资组合由经验丰富的20年期加权平均贷款年限(WALA)为1.8年,加权平均年期(WAM)为18.1年的按揭票据。
美联航在2011年大约有1.621亿美元30年2022年12月31日的抵押贷款支持证券,预计收益率为2.46%,预计平均寿命为7.8年。这个投资组合由经验丰富的30年加权平均贷款年限(WALA)为2.7年,加权平均年期(WAM)为24.6年的按揭文件。
截至2022年12月31日止其余2%的按揭证券组合包括浮息债务工具、债务抵押证券及按揭支持证券。
66
管理层关于财务报告内部控制的报告
联合银行股份有限公司(“本公司”)管理层负责按照规则的规定建立和维持对财务报告的有效内部控制13a-15(f)根据1934年的《证券交易法》。公司对财务报告的内部控制旨在向公司管理层和董事会提供关于编制和公平列报已公布财务报表的合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此,即使是那些被确定为有效的系统,也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
管理层评估了截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时,管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在《内部控制--综合框架(2013年框架)》中提出的标准。根据我们的评估,我们认为,截至2022年12月31日,公司对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。
审计本公司合并财务报表的独立注册会计师事务所安永会计师事务所也发布了一份关于本公司截至2022年12月31日财务报告内部控制有效性的证明报告。安永会计师事务所关于公司财务报告内部控制有效性的报告见下页。
/小理查德·M·亚当斯 |
/s/W.马克·塔特森 | |||
小理查德·M·亚当斯 首席执行官 |
马克·塔特森 常务副总裁兼首席财务官 |
March 1, 2023
67
独立注册会计师事务所报告
致联合银行股份有限公司的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准,对联合银行股份有限公司及其子公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。在我们看来,联合银行股份有限公司. 根据COSO标准,截至2022年12月31日,各子公司(本公司)在所有重要方面都对财务报告实施了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了#年的综合资产负债表。 本公司截至2022年和2021年12月31日, 而截至2022年12月31日止三个年度内各年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益变动及现金流量表,以及本公司于2023年3月1日的相关附注及报告均就此表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所 |
西弗吉尼亚州查尔斯顿 March 1, 2023 |
68
第八项。 | 财务报表和补充数据 |
独立注册会计师事务所报告
致联合银行股份有限公司的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
本公司已审计所附联合银行股份有限公司及其附属公司(本公司)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表,以及截至2022年12月31日止三个年度内各年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益及现金流量变动表及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准,对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计,我们于2023年3月1日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项,该事项已传达或要求传达给审计委员会:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
69
贷款损失准备
描述: 这件事 |
截至2022年12月31日,公司的贷款组合总额为206亿美元,贷款组合的相关贷款损失拨备(ALL)为2.35亿美元。如综合财务报表附注A及附注F所述,全数乃按摊销成本估计贷款的预期信贷亏损,以列示截至资产负债表日预期应收回的净额。All是基于预计在资产生命周期内出现的信贷损失。管理层根据相似的风险特征将贷款汇集在一起,并指定适当的计算方法来估计预期的信贷损失。对于不具有共同风险特征的贷款,管理层使用贷款的实际利率基于预期未来现金流量的现值对所有贷款进行单独评估,如果贷款依赖抵押品,则作为实际的权宜之计,评估抵押品的公允价值。对于没有具体按个人审查的贷款,管理层使用给定违约/损失概率的方法或基于投资组合细分的群组方法来衡量所有贷款。管理层还记录了对预期信贷损失的定性调整,原因是当前贷款具体风险特征的差异,如承保标准、投资组合、拖欠水平或期限的差异,以及对宏观经济和环境条件变化的合理和可支持的预测调整,如失业率、国内生产总值或其他相关因素的变化,但津贴计算中没有充分考虑到这些调整。 | |
审计管理人员在确定贷款组合的所有方面所使用的估计,在评估管理人员确定预测选择时具有高度的主观性,用于得出合理和可支持的预测定性调整。 | ||
我们是如何 在中解决了这个问题 我们的审计 |
我们得到了了解,评估了设计,并测试了对公司贷款组合的所有流程进行控制的操作有效性。除其他外,测试的控制措施包括:风险评级过程的控制;管理层审查和批准用于确定总体风险的计算,包括基础数据和这些计算的数据输入和产出;以及管理人员对质量调整的评价和审查,包括合理和可支持的预测性质量调整。 | |
为了测试公司对贷款组合的合理和可支持的预测定性调整,我们测试了估计计算中使用的基础数据,以确定其准确、完整和相关。此外,我们还评估了管理层根据经济状况和预测的变化进行调整的基础。我们的程序包括评估管理层的投入和假设,通过将信息与内部和外部来源数据进行比较来确定定性调整,其中包括公司使用的经济预测和第三方经济展望报告。我们让我们的内部建模专家参与评估模型性能。此外,我们评估了包括质量调整在内的整体所有金额,以及该金额是否适当地反映了截至合并资产负债表日期的贷款组合预期损失。例如,我们评估了公司对其历史损失经验和同行损失的分析,以记录所有公司记录的所有情况,以检验所有情况。我们还回顾了随后发生的事件和交易,并考虑它们是否证实或与公司的结论相矛盾。 |
/s/安永律师事务所 |
自1986年以来,我们一直担任本公司的审计师。 |
西弗吉尼亚州查尔斯顿 |
March 1, 2023 |
70
第一部分 |
页面 |
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第1项。 |
生意场 |
4 |
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第1A项。 |
风险因素 |
19 |
||||
项目1B。 |
未解决的员工意见 |
32 |
||||
第二项。 |
特性 |
32 |
||||
第三项。 |
法律程序 |
33 |
||||
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
33 |
||||
第II部 |
||||||
第五项。 |
注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
34 |
||||
第六项。 |
[已保留] |
36 |
||||
第7项。 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
36 |
||||
第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
64 |
||||
第八项。 |
财务报表和补充数据 |
69 |
||||
第九项。 |
会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 |
141 |
||||
第9A项。 |
控制和程序 |
141 |
||||
项目9B。 |
其他信息 |
141 |
||||
项目9C。 |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
141 |
||||
第三部分 |
||||||
第10项。 |
董事、行政人员和公司治理 |
142 |
||||
第11项。 |
高管薪酬 |
142 |
||||
第12项。 |
某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 |
142 |
||||
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
142 |
||||
第14项。 |
主要会计费用及服务 |
143 |
||||
第IV部 |
||||||
第15项。 |
展品、财务报表附表 |
144 |
||||
第16项。 |
表格10-K摘要 |
147 |
12月31日 |
12月31日 | |||||||
2022 |
2021 | |||||||
资产 |
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现金和银行到期款项 |
$ | $ | ||||||
在其他银行的有息存款 |
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出售的联邦基金 |
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现金和现金等价物合计 |
||||||||
可按估计公允价值出售的证券(摊销成本-$ |
||||||||
持有至到期的证券,扣除信贷损失准备金#美元 |
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按估计公允价值计算的股权证券 |
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其他投资证券 |
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持有待售贷款使用公允价值期权计量 |
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贷款和租赁 |
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减去:非劳动收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
贷款和租赁,扣除非劳动收入 |
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减去:贷款和租赁损失准备 |
( |
) | ( |
) | ||||
贷款和租赁净额 |
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银行房舍和设备 |
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经营租赁 使用权 |
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商誉 |
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抵押贷款偿还权,扣除估值津贴净额#美元 |
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银行人寿保险(“BOLI”) |
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应计应收利息,扣除信贷损失准备金#美元 |
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其他资产 |
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总资产 |
$ | $ | ||||||
负债 |
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存款: |
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不计息 |
$ | $ | ||||||
计息 |
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总存款 |
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借款: |
||||||||
根据回购协议出售的证券 |
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联邦住房贷款银行(“FHLB”)借款 |
||||||||
其他长期借款 |
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与贷款有关的承担准备金 |
||||||||
经营租赁负债 |
||||||||
应计费用和其他负债 |
||||||||
总负债 |
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股东权益 |
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优先股,$ 授权- 股票, |
||||||||
普通股,$ 授权- 股份;已发出- 和 |
||||||||
盈馀 |
||||||||
留存收益 |
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累计其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
库存股,按成本计算 |
( |
) | ( |
) | ||||
股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
$ | $ | ||||||
截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
利息收入 |
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贷款和租赁的利息和费用 |
$ | |
$ | |
$ | |
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出售的联邦基金和其他短期投资的利息 |
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有价证券的利息和股息: |
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应税 |
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免税 |
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利息收入总额 |
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利息支出 |
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存款利息 |
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短期借款利息 |
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长期借款利息 |
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利息支出总额 |
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净利息收入 |
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信贷损失准备金 |
( |
) | ||||||||||
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扣除信贷损失准备后的净利息收入 |
||||||||||||
其他收入 |
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信托服务的费用 |
||||||||||||
经纪服务费 |
||||||||||||
存款服务费 |
||||||||||||
银行卡手续费和商户折扣 |
||||||||||||
其他服务费、佣金和手续费 |
||||||||||||
银行自营寿险收入 |
||||||||||||
来自按揭银行业务的收入 |
||||||||||||
按揭贷款还本付息收入 |
||||||||||||
出售银行房产的净收益 |
||||||||||||
净投资证券收益 |
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其他收入 |
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其他收入合计 |
||||||||||||
其他费用 |
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员工薪酬 |
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员工福利 |
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入住费净额 |
||||||||||||
其他房地产自有(“OREO”)支出 |
||||||||||||
OREO物业销售净亏损 |
||||||||||||
设备费用 |
||||||||||||
数据处理费用 |
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按揭贷款还本付息费用及减值 |
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银行卡手续费 |
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FDIC保险费 |
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FHLB提前还款罚金 |
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其他费用 |
||||||||||||
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其他费用合计 |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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净收入 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
|
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截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
普通股每股收益: |
||||||||||||
基本信息 |
$ | $ | $ | |||||||||
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| ||||
稀释 |
$ | $ | $ | |||||||||
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每股普通股股息 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
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| ||||
平均流通股: |
||||||||||||
基本信息 |
||||||||||||
稀释 |
截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||||||
2022 |
2021 |
2020 | ||||||||||
净收入 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
未实现(亏损)净收益变动 可供出售 |
( |
( |
) | |||||||||
现金流套期保值未实现净收益税后净额变动 |
||||||||||||
固定收益养老金计划税后净额的变化 |
( |
|||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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| ||||
综合收益,税后净额 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
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|
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|
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累计 |
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普通股 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||
帕尔 |
保留 |
全面 |
财务处 |
股东的 |
||||||||||||||||||||||||
股票 |
价值 |
盈馀 |
收益 |
(亏损)收入 |
库存 |
权益 |
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2020年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
采用会计准则更新的累积效应 2016-13 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
综合收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益,税后净额 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
综合收益总额,税后净额 |
||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
收购卡罗莱纳金融公司(Carolina Financial Corporation)( |
||||||||||||||||||||||||||||
购买库存股( |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
递延薪酬计划库存股分配( |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
现金股息(美元) |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
股票赠予充公( |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬计划下的普通股净发行量( |
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
综合收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合亏损,税后净额 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
综合收益总额,税后净额 |
||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
收购社区银行信托公司( |
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购买库存股( |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
现金股息(美元) |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
股票赠予充公( |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬计划下的普通股净发行量( |
||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
综合收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合亏损,税后净额 |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
综合收益总额,税后净额 |
||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 |
0 | |||||||||||||||||||||||||||
股票赠予充公( |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
购买库存股( |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
现金股息(美元) |
0 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
股票薪酬计划下的普通股净发行量( |
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2022年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
(千美元) |
截至十二月三十一日止的年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
经营活动 |
||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
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信贷损失准备金 |
( |
) | ||||||||||
摊销和增值 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
出售银行房舍、OREO、租赁和设备的损失 |
||||||||||||
银行房舍、OREO、租约和设备的减记 |
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折旧 |
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证券收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
用于销售的贷款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
出售贷款所得款项 |
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贷款销售收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已支付的按揭回购贷款损失,扣除回收后的净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
基于股票的薪酬 |
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股票薪酬安排带来的超额税收优惠 |
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递延所得税支出(福利) |
( |
) | ||||||||||
税收抵免投资的摊销 |
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按揭偿还权的来源 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
抵押贷款偿还权的减值 |
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按揭偿还权减值的追讨 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
增加银行拥有的人寿保险保单的现金退保额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
对退休金计划的供款 |
( |
) | ||||||||||
定期养恤金净费用摊销 |
( |
) | ||||||||||
以下内容中的更改: |
||||||||||||
应收利息 |
( |
) | ||||||||||
其他资产 |
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应计费用和其他负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
经营活动提供的净现金 |
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投资活动 |
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持有至到期证券的到期及催缴所得收益 |
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出售可供出售的证券所得款项 |
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可供出售的证券的到期和催缴所得收益 |
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购买可供出售的证券 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
出售股权证券所得收益 |
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购买股权证券 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
出售和赎回其他投资证券所得收益 |
||||||||||||
购买其他投资证券 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
购买银行拥有的人寿保险保单 |
( |
) | ||||||||||
赎回银行拥有的人寿保险保单 |
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购买银行房舍和设备 |
( |
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) | ( |
) | ||||||
出售银行房舍和设备所得收益 |
||||||||||||
收购子公司,扣除已支付的现金 |
||||||||||||
出售OREO物业的收益 |
||||||||||||
贷款和租赁的净变动 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
投资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||||||
融资活动 |
||||||||||||
支付的现金股利 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
收购库存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
行使股票期权所得收益 |
||||||||||||
从递延补偿计划中分配库存股 |
||||||||||||
偿还联邦住房贷款银行的长期贷款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
发行联邦住房贷款银行长期贷款的收益 |
||||||||||||
以下内容中的更改: |
||||||||||||
定期存款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
其他存款 |
( |
) | ||||||||||
购买的联邦基金、根据回购协议出售的证券和其他短期借款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
融资活动提供的现金净额 |
||||||||||||
(减少)现金及现金等价物增加 |
( |
) | ||||||||||
年初的现金和现金等价物 |
||||||||||||
年终现金及现金等价物 |
$ | $ | $ | |||||||||
(千美元) |
截至十二月三十一日止的年度 |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
补充信息 |
||||||||||||
支付的现金: |
||||||||||||
存款和借款的利息 |
$ | $ | $ | |||||||||
所得税 |
||||||||||||
非现金投资活动: |
||||||||||||
将贷款转移给OREO |
||||||||||||
收购子公司和收购价格调整: |
||||||||||||
取得的资产,扣除现金后的净额 |
( |
) | ||||||||||
承担的负债 |
||||||||||||
商誉 |
· |
截至收购日拖欠的金融资产 |
· |
自发起以来已被降级的金融资产 |
· |
已被置于非权责发生制状态的金融资产 |
· |
方法:违约概率/违约损失概率(PD/LGD) |
Ø |
商业地产业主自住 |
Ø |
商业地产非业主自住 |
Ø |
商业其他 |
· |
方法:队列研究 |
Ø |
住宅房地产 |
Ø |
建设与土地开发 |
Ø |
消费者 |
Ø |
银行卡 |
• | 在合并财务状况表内,应计利息应收余额与其相关工具分开列报。 |
• | 不包括计入融资应收账款摊销成本的应计应收利息,不受相关披露要求的影响。 |
• | 继续我们的政策,在公司无法合理预期收到付款的情况下,通过冲销利息收入来注销应计应收利息。 |
• | 一般情况下,由于公司及时核销应收未收回应计利息余额的政策,未对应收利息计提信贷损失准备。然而,由于美联航根据《CARE法案》授予的某些贷款和租赁的贷款利息延期支付,美联航评估了这些延期贷款和租赁的应计应收利息的可收回性。作为这个评估的结果,曼联做到了 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(千美元,每股除外) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
分配给普通股的分配收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
分配给普通股的未分配收益 |
||||||||||||
分配给普通股股东的净收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
平均已发行普通股 |
||||||||||||
股票补偿的稀释效应 |
||||||||||||
平均稀释后已发行股份 |
||||||||||||
基本普通股每股收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
稀释后普通股每股收益 |
$ | $ | $ |
1级 |
- |
估值以活跃市场对相同资产和负债的报价为基础。 | ||
2级 |
- |
估值基于可观察的投入,包括类似资产及负债在活跃市场的报价、相同或类似资产及负债在不太活跃的市场的报价,以及基于模型的估值技术,其重大假设可主要从市场的可观察数据中得出或得到市场可观察数据的证实。 | ||
3级 |
- |
估值基于基于模型的技术,这些技术使用了一个或多个在市场上看不到的重要输入或假设。 |
(千美元) |
||||
收购时PCD贷款和租赁的购买价 |
$ | |||
收购时的信贷损失准备 |
||||
非信贷 收购时的折扣 |
||||
收购时收购的PCD贷款和租赁的面值(UPB) |
$ | |||
(千美元) |
||||
购买价格: |
||||
已发行普通股价值(7,135,771股) |
$ | |||
假设股票期权的公允价值 |
||||
现金换零碎股份 |
||||
购买总价 |
||||
可识别资产: |
||||
现金和现金等价物 |
||||
投资证券 |
||||
贷款和租赁净额 |
||||
房舍和设备 |
||||
经营租赁 使用权 |
||||
无形岩心矿藏 |
||||
其他资产 |
||||
可确认资产总额 |
$ | |||
可识别的负债: |
||||
存款 |
$ | |||
短期借款 |
||||
长期借款 |
||||
经营租赁负债 |
||||
其他负债 |
||||
可确认负债总额 |
||||
取得的包括可识别无形资产在内的净资产的公允价值 |
||||
由此产生的商誉 |
$ | |||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
毛收入 |
毛收入 |
津贴 |
估计数 |
|||||||||||||||||
(千美元) |
摊销 |
未实现 |
未实现 |
对于学分 |
公平 |
|||||||||||||||
成本 |
收益 |
损失 |
损失 |
价值 |
||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
毛收入 |
毛收入 |
津贴 |
估计数 |
|||||||||||||||||
(千美元) |
摊销 |
未实现 |
未实现 |
对于学分 |
公平 |
|||||||||||||||
成本 |
收益 |
损失 |
损失 |
价值 |
||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
少于12个月 |
12个月或更长时间 |
总计 | ||||||||||||||||||||||
公平 |
未实现 |
公平 |
未实现 |
公平 |
未实现 | |||||||||||||||||||
(千美元) |
Value |
损失 |
Value |
损失 |
Value |
损失 | ||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
少于12个月 |
12个月或更长时间 |
总计 | ||||||||||||||||||||||
公平 |
未实现 |
公平 |
未实现 |
公平 |
未实现 | |||||||||||||||||||
(千美元) |
Value |
损失 |
Value |
损失 |
Value |
损失 | ||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
截至的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
来自到期、出售和催缴的收益 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
已实现毛利 |
||||||||||||
已实现亏损总额 |
估计数 | ||||||||
(单位:千) |
摊销 |
公平 | ||||||
成本 |
价值 | |||||||
在一年或更短的时间内到期 |
$ | |
$ | |||||
应在一年至五年后到期 |
||||||||
在五年到十年后到期 |
||||||||
十年后到期 |
||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
||||
截至的年度 |
||||||||
(单位:千) |
December 31, 2022 |
December 31, 2021 |
||||||
期内出售权益证券确认的净收益 |
$ | $ | ||||||
期末仍持有的权益证券在期内确认的未实现收益 |
||||||||
期末仍持有的股权证券在期内确认的未实现亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
本期间确认的净收益 |
$ | ( |
$ | |
||||
十二月三十一日, |
十二月三十一日, |
|||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
商业、金融和农业: |
||||||||
业主自住型商业地产 |
$ | $ | ||||||
非业主自住型商业地产 |
||||||||
其他商业广告 |
||||||||
商业、金融和农业合计 |
||||||||
住宅房地产 |
||||||||
建筑和土地开发消费者: |
||||||||
银行卡 |
||||||||
其他消费者 |
||||||||
减去:非劳动收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
总贷款总额 |
$ | $ | ||||||
(单位:千) |
||||||||
修改原因 |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
降息 |
$ | $ | ||||||
降息和条款的变化 |
||||||||
对校长的宽恕 |
||||||||
本金和期限的宽免 |
||||||||
延长到期日 |
||||||||
资产转移 |
||||||||
术语的更改 |
||||||||
总计 |
$ | $ | ||||||
问题债务重组 |
||||||||||||||||||||||||
截至该年度为止 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(千美元) |
数量 合同 |
Pre- 改型 杰出的 已录制 投资 |
后- 改型 杰出的 已录制 投资 |
数量 合同 |
Pre- 改型 杰出的 已录制 投资 |
后- 改型 杰出的 已录制 投资 |
||||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
|
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
截至的年度 |
||||||||
(单位:千) 修改原因 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
降息 |
$ | $ | ||||||
降息和条款的变化 |
||||||||
对校长的宽恕 |
截至的年度 |
||||||||
(单位:千) 修改原因 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
本金和期限的宽免 |
||||||||
资产转移 |
||||||||
延长到期日 |
||||||||
术语的更改 |
||||||||
总计 |
$ | $ | ||||||
截至的年度 2022年12月31日 |
截至的年度 2021年12月31日 |
|||||||||||||||
(单位:千) |
数量 合同 |
已录制 投资 |
数量 合同 |
已录制 投资 |
||||||||||||
问题债务重组 |
||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | ||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||
总计 |
|
$ | |
|
$ | |
||||||||||
逾期贷款和租赁的年龄分析 截至2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
30-89 过去的几天 到期 |
90天或以上 更多 逾期 |
过去合计 到期 |
当前& 其他 |
总计 融资 应收账款 |
90天或以上 更多 逾期& 应计 |
||||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
逾期贷款和租赁的年龄分析 截至2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
30-89 过去的几天 到期 |
90天或以上 更多 逾期 |
过去合计 到期 |
当前& 其他 |
总计 融资 应收账款 |
90天或以上 更多 逾期& 应计 |
||||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||||||||||
业主自住 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||
(单位:千) |
非应计项目 |
不带 相关 津贴 对于学分 损失 |
非应计项目 |
不带 相关 津贴 对于学分 损失 |
||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||
施工 |
||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
抵押品依赖型贷款和租赁 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
住宅 属性 |
业务 资产 |
土地 |
商业广告 属性 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
抵押品依赖型贷款和租赁 |
||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
住宅 属性 |
业务 资产 |
土地 |
商业广告 属性 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||
商业地产: |
||||||||||||||||||||||||
业主自住 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
非所有者自住 |
||||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||
建设与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||
消费者: |
||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
· |
经过 |
· |
特别提及 |
· |
不合标准 |
· |
值得怀疑 |
商业地产-业主自住 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 摊销成本 |
贷款 已转换为 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净回收 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 摊销成本 |
贷款和租赁 已转换为 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净额(冲销)回收 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
商业地产-非业主自住 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净回收 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款和租赁 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净撇账 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
其他商业广告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
循环贷款 |
旋转 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款和租赁 起源年份 |
和租约 |
贷款和租赁 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净(冲销)回收 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
循环贷款 |
旋转 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款和租赁 起源年份 |
和租约 |
贷款和租赁 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净撇账 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
住宅房地产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净(冲销)回收 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净撇账 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||
建筑与土地开发 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净回收 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | |
$ | |
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净额(冲销)回收 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
银行卡 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |
||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净冲销 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 |
贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
摊销成本 |
已转换为 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |
||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净撇账 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
其他消费者 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 摊销成本 |
贷款 已转换为 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
本期冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
本期回收 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期净(冲销)回收 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
旋转 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
定期贷款 起源年份 |
循环贷款 摊销成本 |
贷款 已转换为 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
之前 |
基础 |
定期贷款 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||
内部风险等级: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经过 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | $ | ||||||||||||||||||||
特别提及 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不合标准 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
值得怀疑 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
年初至今冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
年初至今的复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
年初至今净撇账 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||
应收应计利息 |
||||||||
(单位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
商业地产: |
||||||||
业主自住 |
$ | $ | ||||||
非所有者自住 |
||||||||
其他商业广告 |
应收应计利息 |
||||||||
(单位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
住宅房地产 |
||||||||
施工 |
||||||||
消费者: |
||||||||
银行卡 |
||||||||
其他消费者 |
||||||||
$ | $ | |||||||
减去:信贷损失准备金 |
( |
) | ||||||
总计 |
$ | $ | ||||||
应计利息应收账款核销 通过转回利息收入 |
||||||||
(单位:千) |
截至的年度 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
商业地产: |
||||||||
业主自住 |
$ | $ | ||||||
非所有者自住 |
||||||||
其他商业广告 |
||||||||
住宅房地产 |
||||||||
施工 |
||||||||
消费者: |
||||||||
银行卡 |
||||||||
其他消费者 |
||||||||
总计 |
$ | $ | ||||||
· |
当前状况 -联合航空在作出与因素调整有关的决定时,考虑了通货膨胀、利率上升、石油和天然气价格上涨的影响以及地缘政治局势的潜在影响,如经济和商业条件的变化;从属贷款的抵押品价值;逾期、非应计和不利分类的贷款和租赁;信贷集中和外部因素。 |
· |
合理和可支持的预测 -预测是根据逐个投资组合 |
Ø |
对第四季度实际GDP的预测从截至2023年的1.20%下调 9月中旬 2022 to 0.50% for 2023 as of 12月中旬 2024年和2025年的预测分别为1.60%和1.80%。与2022年第三季度相比,失业率预测略有上升,预计2024年和2025年全年失业率将呈上升趋势。 |
Ø |
在接下来的一年中,通过直线方法恢复到历史损失数据 一年制 合理的、可支持的预测期。 |
贷款和租赁损失准备及贷款和租赁账面金额 截至2022年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
商业地产 地产 |
其他 商业广告 |
住宅 真实 地产 |
建筑与建筑 土地 发展 |
银行卡 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||
船东- 使用中 |
非所有者- 使用中 |
其他 消费者 |
||||||||||||||||||||||||||||||
贷款和租赁损失准备: |
| |||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
冲销 |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
规定 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
期末余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和租赁损失准备及贷款和租赁账面金额 截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
商业地产 地产 |
其他 商业广告 |
住宅 真实 地产 |
建筑与建筑 土地 发展 |
银行卡 |
总计 | ||||||||||||||||||||||||||
船东- 使用中 |
非所有者- 使用中 |
其他 消费者 | ||||||||||||||||||||||||||||||
贷款和租赁损失准备: |
| |||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
PCD贷款拨备(期内购入) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
冲销 |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
复苏 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
规定 |
( |
( |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
期末余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
期初贷款和租赁损失准备余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
CECL的累积效应调整 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
获得的PCD贷款的初始免税额 |
||||||||||||
总冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
复苏 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净冲销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
贷款和租赁损失准备金 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
期末贷款和租赁损失准备余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
与贷款有关的承担准备金 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
期末信贷损失准备余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
12月31日 |
||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
土地 |
$ | $ | ||||||
建筑物和改善措施 |
||||||||
租赁权改进 |
||||||||
家具、固定装置和设备 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
折旧和摊销准备减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
净银行房舍和设备 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
截至的年度 |
截至的年度 |
|||||||||
(单位:千) |
分类 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
经营租赁成本 |
入住费净额 | $ | $ | |||||||
转租收入 |
入住费净额 | ( |
) | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|||||||
净租赁成本 |
$ | $ | ||||||||
|
|
|
|
(单位:千) |
分类 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
经营租赁 使用权 |
经营租赁 使用权 |
$ | $ | |||||||
经营租赁负债 |
经营租赁负债 | $ | $ |
2022年12月31日 |
||||
加权平均剩余租期: |
||||
经营租约 |
||||
加权平均贴现率: |
||||
经营租约 |
% |
截至的年度 |
||||||||
(单位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
在计量租赁负债时为金额支付的现金: |
||||||||
来自经营租赁的经营现金流 |
$ | $ | ||||||
在交换租赁负债时获得的净收益资产 |
年 |
金额 |
|||
(千美元) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
此后 |
||||
租赁付款总额 |
||||
减去:推定利息 |
( |
) | ||
总计 |
$ | |||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
社区银行 |
抵押贷款银行业务 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
||||||||||||||||||
摊销无形资产: |
||||||||||||||||||||||||
核心存款无形资产 |
$ | ($ | ) | $ | $ | $ | ($ | ) | ||||||||||||||||
未摊销 无形资产: |
||||||||||||||||||||||||
乔治·梅森的商标 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
新月商标名 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
商誉不受摊销影响 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
社区银行 |
抵押贷款银行业务 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
总运载量 金额 |
累计 摊销 |
||||||||||||||||||
摊销无形资产: |
||||||||||||||||||||||||
核心存款无形资产 |
$ | ($ | ) | $ | $ | $ | ($ | ) | ||||||||||||||||
未摊销 无形资产: |
||||||||||||||||||||||||
乔治·梅森的商标 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
新月商标名 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
商誉不受摊销影响 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
(单位:千) |
社区 银行业 |
抵押贷款 银行业 |
总计 |
|||||||||
2021年12月31日的商誉 |
$ | $ | $ | |||||||||
社区银行家信托收购带来的商誉 |
||||||||||||
2022年12月31日的商誉 |
$ | $ | $ | |||||||||
年 |
金额 |
|||
(千美元) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年及其后 |
(单位:千) |
截至的年度 2022年12月31日 |
截至的年度 2021年12月31日 |
||||||
MSR期初余额 |
$ | $ | ||||||
资本化金额 |
||||||||
摊销金额 |
( |
) | ( |
) | ||||
MSRS期末余额 |
$ | $ | ||||||
MSRS估值备抵期初余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
计入运营费用和回收的合计费用 |
||||||||
MSRS损伤 |
( |
) | ||||||
MSRS估值备抵期末余额 |
$ | $ | ( |
) | ||||
MSR,扣除估值津贴后的净额 |
$ | $ | ||||||
(单位:千) |
12月31日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
无息账户 |
$ | $ | (1) | |||||
计息交易账户 |
(1) | |||||||
定期储蓄 |
||||||||
计息货币市场账户 |
||||||||
10万美元以下的定期存款 |
||||||||
定期存款超过10万美元 |
||||||||
总存款 |
$ | $ | ||||||
(1) | 2021年12月31日,$ |
12月31日 |
||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
购买的联邦基金 |
$ | $ | ||||||
根据回购协议出售的证券 |
||||||||
短期借款总额 |
$ | $ | ||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||||||||||
加权的- |
加权的- |
加权的- |
加权的- |
|||||||||||||||||||||
平均值 |
平均值 |
平均值 |
平均值 |
|||||||||||||||||||||
合同 |
有效 |
合同 |
有效 |
|||||||||||||||||||||
(千美元) |
金额 |
费率 |
费率 |
金额 |
费率 |
费率 |
||||||||||||||||||
联邦住房金融局取得进展 |
$ | % | % | $ | % | % |
(千美元) 描述 |
发行日期 |
数额: 资本 证券 已发布 |
规定利率 |
到期日 | ||||||
联合法定信托III |
$ | |||||||||
联合法定信托IV |
$ | |||||||||
联合法定信托V |
$ | |||||||||
联合法定信托六号 |
$ | |||||||||
二级高级法定信托基金 |
$ | |||||||||
Premier法定信托III |
$ | |||||||||
高级法定信托IV |
$ | |||||||||
高级法定信托V |
$ | |||||||||
Centra法定信托I |
$ | |||||||||
Centra法定信托II |
$ | |||||||||
弗吉尼亚商业信托基金II |
$ | |||||||||
弗吉尼亚商业信托III |
$ | |||||||||
红衣主教法定信托I |
$ | |||||||||
UFBC资本信托I |
$ | |||||||||
卡罗莱纳金融资本信托I |
$ | |||||||||
卡罗莱纳金融资本信托II |
$ | |||||||||
格里尔资本信托I |
$ | |||||||||
格里尔资本信托II |
$ | |||||||||
第一南方优先信托I |
$ | |||||||||
第一期英国银行法定信托 |
$ |
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(千美元) |
金额 |
加权的- 平均值 费率 |
金额 |
加权的- 平均值 费率 |
||||||||||||
联合法定信托III |
$ | % | $ | |
% | |||||||||||
联合法定信托IV |
% | % | ||||||||||||||
联合法定信托V |
% | % | ||||||||||||||
联合法定信托六号 |
% | % | ||||||||||||||
二级高级法定信托基金 |
% | % | ||||||||||||||
Premier法定信托III |
% | % | ||||||||||||||
高级法定信托IV |
% | % | ||||||||||||||
高级法定信托V |
% | % | ||||||||||||||
Centra法定信托I |
% | % | ||||||||||||||
Centra法定信托II |
% | % | ||||||||||||||
弗吉尼亚商业信托基金II |
% | % | ||||||||||||||
弗吉尼亚商业信托III |
% | % |
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(千美元) |
金额 |
加权的- 平均值 费率 |
金额 |
加权的- 平均值 费率 |
||||||||||||
红衣主教法定信托I |
% | % | ||||||||||||||
UFBC资本信托I |
% | % | ||||||||||||||
卡罗莱纳金融资本信托I |
% | % | ||||||||||||||
卡罗莱纳金融资本信托II |
% | % | ||||||||||||||
格里尔资本信托I |
% | % | ||||||||||||||
格里尔资本信托II |
% | % | ||||||||||||||
第一南方优先信托I |
% | % | ||||||||||||||
第一期英国银行法定信托 |
% | % | ||||||||||||||
总计 |
$ | $ | ||||||||||||||
年 |
金额 |
|||
(千美元) |
||||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年及其后 |
||||
总计 |
$ | |
||
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
法律、咨询及其他专业服务 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
特许经营税和其他非收入税 |
||||||||||||
与贷款有关的承诺准备金支出 |
||||||||||||
自动柜员机(ATM)费用 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
当期费用: |
||||||||||||
联邦制 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
状态 |
||||||||||||
递延费用: |
||||||||||||
联邦制 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
状态 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税总额 |
$ | $ | $ | |||||||||
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
(千美元) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||||||||||
金额 |
% |
金额 |
% |
金额 |
% |
|||||||||||||||||||
按法定联邦税率计算的税前所得税 |
$ | |
% | $ | |
% | $ | |
% | |||||||||||||||
加上:扣除联邦税收优惠后的州所得税 |
||||||||||||||||||||||||
因以下原因而增加(减少): |
||||||||||||||||||||||||
免税 利息收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
税收抵免 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他 项目-净值 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
所得税 |
$ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
递延税项资产: |
||||||||
信贷损失准备 |
$ | $ | ||||||
应计福利 |
||||||||
其他应计负债 |
||||||||
可供出售证券的未实现亏损 |
||||||||
拥有的其他房地产 |
||||||||
经营租赁项下的租赁负债 |
||||||||
延期抵押贷款积分 |
||||||||
递延税项资产总额 |
||||||||
递延税项负债: |
||||||||
房舍和设备 |
||||||||
可供出售的证券的未实现收益 |
||||||||
使用权 |
||||||||
养老金计划应计项目 |
||||||||
衍生品 |
||||||||
采购会计无形资产 |
||||||||
其他 |
||||||||
递延税项负债总额 |
||||||||
递延税项净资产 |
$ | |
$ | |
||||
12月31日 |
||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
年初未确认的税收优惠 |
$ | |
$ | |
||||
因本期采取的纳税头寸而增加的未确认税收优惠 |
||||||||
因适用诉讼时效失效而导致的未确认税收优惠的减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
年底未确认的税收优惠 |
$ | $ | ||||||
(千美元) |
截至十二月三十一日止的年度: |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
服务成本 |
$ | $ | $ | |||||||||
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
确认精算损失净额 |
||||||||||||
定期养老金(收入)净成本 |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
加权平均假设: |
||||||||||||
贴现率 |
% | % | % | |||||||||
预期资产收益率 |
% | % | % | |||||||||
薪酬增长幅度(40岁之前) |
% | % | % | |||||||||
补偿增加率(年龄 40-54) |
% | % | % | |||||||||
薪酬增长率(否则) |
% | % | % |
(单位:千) |
截至十二月三十一日止的年度: |
|||||||||||
2022 |
2021 |
2020 |
||||||||||
净精算(收益)损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||
精算损失摊销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
在其他全面收益中确认的总额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
十二月三十一日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
预计福利债务的变化 |
||||||||
年初的预计福利义务 |
$ | |
$ | |
||||
服务成本 |
||||||||
利息成本 |
||||||||
精算收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
年金购买付款 |
( |
) | ||||||
已支付的福利 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
预计年底的收益 |
$ | $ | ||||||
年终累计福利义务 |
$ | $ | ||||||
计划资产的变更 |
||||||||
年初计划资产的公允价值 |
$ | $ | ||||||
计划资产的实际回报率 |
( |
) | ||||||
年金购买付款 |
( |
) | ||||||
已支付的福利 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
计划资产年终公允价值 |
$ | $ | ||||||
确认净额 |
||||||||
资金状况 |
$ | $ | ||||||
未确认净亏损 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
确认净额 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
年终加权平均假设 |
||||||||
贴现率 |
% | % | ||||||
薪酬增长幅度(40岁之前) |
% | % | ||||||
补偿增加率(年龄 40-54) |
% | % | ||||||
薪酬增长率(否则) |
% | % |
计划资产 |
目标分配 2023 |
允许的 分配范围 |
百分比 在以下位置规划资产 |
|||||||||||||
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||||||||||
股权证券 |
% | % | ||||||||||||||
债务证券 |
% | % | ||||||||||||||
其他 |
% | % | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
总计 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
年 |
金额 |
|||
(千美元) |
| |||
2023 |
$ | |||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028年至2032年 |
2022年12月31日的公允价值计量使用 |
||||||||||||||||
(单位:千) 描述 |
截止日期的余额 十二月三十一日, 2022 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
固定收益债务证券: |
||||||||||||||||
美国政府和机构 |
||||||||||||||||
固定收益互惠基金: |
||||||||||||||||
一般信息 |
||||||||||||||||
股权证券: |
||||||||||||||||
普通股 |
||||||||||||||||
股票共同基金: |
||||||||||||||||
全球公平 |
||||||||||||||||
国内股权大盘股 |
||||||||||||||||
国内股权小盘股 |
||||||||||||||||
另类股权 |
||||||||||||||||
国际新兴市场股票 |
||||||||||||||||
发展中的国际股权 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
公允价值在2021年12月31日的计量使用 |
||||||||||||||||
(单位:千) 描述 |
截止日期的余额 十二月三十一日, 2021 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
固定收益互惠基金: |
||||||||||||||||
一般信息 |
||||||||||||||||
股权证券: |
||||||||||||||||
普通股 |
||||||||||||||||
股票共同基金: |
||||||||||||||||
全球公平 |
||||||||||||||||
国内股权大盘股 |
||||||||||||||||
国内股权小盘股 |
||||||||||||||||
国际新兴市场股票 |
||||||||||||||||
发展中的国际股权 |
||||||||||||||||
总计 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||
截至2022年12月31日的年度 |
||||||||||||||||
加权平均 |
||||||||||||||||
(千美元,每股除外) |
集料 固有的 |
剩余 合同 |
锻炼 |
|||||||||||||
股票 |
价值 |
期限(年) |
价格 |
|||||||||||||
在2022年1月1日未偿还 |
$ | |||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
没收或过期 |
( |
) | ||||||||||||||
在2022年12月31日未偿还 |
$ | |
$ | |
||||||||||||
可于2022年12月31日行使 |
$ | $ | ||||||||||||||
股票 |
加权平均 授予日期公允价值 每股 | |||||
2022年1月1日未归属 |
$ | |||||
既得 |
( |
) | | |||
没收或过期 |
( |
) | | |||
截至2022年12月31日未归属 |
$ | |||||
数量 股票 |
加权平均 授予日期公允价值 每股 | |||||
在2022年1月1日未偿还 |
$ | |||||
授与 |
| |||||
既得 |
( |
) | | |||
被没收 |
( |
) | | |||
在2022年12月31日未偿还 |
$ | |||||
股票 |
加权平均 授予日期公允价值 每股 | |||||
2022年1月1日未归属 |
$ | |||||
授与 |
| |||||
既得 |
( |
) | | |||
截至2022年12月31日未归属 |
$ | |||||
资产衍生品 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
天平 薄片 位置 |
概念上的 金额 |
公平 价值 |
天平 薄片 位置 |
概念上的 金额 |
公平 价值 |
||||||||||||||||||
指定为对冲工具的衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||
公允价值对冲: |
||||||||||||||||||||||||
利率互换合约(对冲商业贷款) |
其他资产 | $ | $ | 其他资产 | $ | $ | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
总公允价值对冲 |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||
现金流对冲: |
||||||||||||||||||||||||
利率互换合约(对冲FHLB借款) |
其他资产 | $ | $ | 其他资产 | $ | $ | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
总现金流对冲 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
指定为对冲工具的衍生工具总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
未被指定为对冲工具的衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||
远期贷款销售承诺 |
其他资产 | $ | $ | 其他资产 | $ | $ | ||||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
其他资产 | 其他资产 | ||||||||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
其他资产 | 其他资产 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
$ | $ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
总资产衍生工具 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
负债衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
天平 薄片 位置 |
概念上的 金额 |
公平 价值 |
天平 薄片 位置 |
概念上的 金额 |
公平 价值 |
||||||||||||||||||
指定为对冲工具的衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||
公允价值对冲: |
||||||||||||||||||||||||
利率互换合约(对冲商业贷款) |
其他负债 | $ | $ | 其他负债 | $ | $ | ||||||||||||||||||
总公允价值对冲 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
指定为对冲工具的衍生工具总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
未被指定为对冲工具的衍生工具 |
||||||||||||||||||||||||
远期贷款销售承诺 |
其他负债 | $ | $ | 其他负债 | $ | $ | ||||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
其他负债 | 其他负债 | ||||||||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
其他负债 | 其他负债 | ||||||||||||||||||||||
未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
总负债衍生工具 |
$ | $ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||
(单位:千) 公允价值衍生产品 对冲关系 |
语句中的位置 条件的变化 |
账面金额 《篱笆》中的 资产/(负债) |
累计金额 公允价值套期保值 包含调整 在搬运中 套期保值金额 资产/(负债) |
累计金额 公允价值对冲 调整剩余时间 任何对冲资产/ (负债) 对冲会计有 已停产 |
||||||||||
利率互换 |
扣除非劳动收入后的贷款净额 |
$ | |
$ | ( |
$ | |
2021年12月31日 |
||||||||||||||
(单位:千) 公允价值衍生产品 对冲关系 |
语句中的位置 条件的变化 |
账面金额 《篱笆》 资产/(负债) |
累计金额 公允价值套期保值 包含调整 在搬运中 套期保值金额 资产/(负债) |
累计金额 公允价值对冲 调整剩余时间 任何对冲资产/ (负债) 对冲会计有 已停产 |
||||||||||
利率互换 |
扣除非劳动收入后的贷款净额 |
$ | |
$ | |
$ | |
截至的年度 |
||||||||||||||
(单位:千) |
收益表 位置 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
||||||||||
套期保值关系中的衍生产品 现金流对冲: |
||||||||||||||
利率互换合约 |
长期利息 借款 |
$ | $ | ( |
$ | ( |
||||||||
公允价值对冲: |
||||||||||||||
利率互换合约 |
利息及费用 贷款和租赁 |
$ | ( |
) | $ | ( |
$ | ( |
||||||
套期保值关系中的总衍生品 |
$ | $ | ( |
$ | ( |
|||||||||
未被指定为对冲工具的衍生工具 |
||||||||||||||
远期贷款销售承诺 |
按揭所得 银行业务活动 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
按揭所得 银行业务活动 |
( |
) | |||||||||||
利率锁定承诺 |
按揭所得 银行业务活动 |
( |
) | ( |
) | |||||||||
未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||
总衍生品 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
净收入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
可供出售(“AFS”)证券: |
||||||||||||
期间产生的AFS证券未实现净收益(亏损)的变化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
相关所得税效应 |
( |
) | ||||||||||
净收益中计入亏损(收益)的重新分类净额调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
相关所得税效应 |
||||||||||||
( |
) | ( |
) | |||||||||
AFS证券对其他综合收益的净影响 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
现金流对冲衍生品: |
||||||||||||
重新分类为利息支出前的现金流对冲未实现收益 |
||||||||||||
相关所得税效应 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
净收益中计入亏损(收益)的重新分类净额调整 |
( |
) | ||||||||||
相关所得税效应 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
现金流对冲衍生品对其他综合收益的净影响 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
固定收益养老金计划: |
||||||||||||
本期间的精算损失净额 |
( |
) | ||||||||||
相关所得税费用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
在净收益中确认的精算损失净额摊销 |
||||||||||||
相关所得税效应 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
固定收益养老金计划变动对其他综合收益的净影响 |
( |
) | ||||||||||
其他综合收益扣除税后的总变动 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
综合收入总额 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
按组成部分划分的累计其他综合收入变动情况 (a) 截至2022年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||
(千美元) |
未实现 收益/ 亏损发生在 AFS 证券 |
未实现 收益/ 亏损发生在 现金流 套期保值 |
已定义 效益 养老金 项目 |
总计 |
||||||||||||
2022年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
重新分类前的其他综合(亏损)收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
从累积的其他全面收益中重新分类的金额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
当期其他综合(亏损)收入净额,税后净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
从累积其他全面收入(AOCI)中重新分类 截至2022年12月31日止的年度 |
||||||||
(单位:千) AOCI组件的详细信息 |
金额 重新分类 来自AOCI |
报表中受影响的行项目,其中 列示净收益 |
||||||
可供出售(“AFS”)证券: |
||||||||
净收入中所列收益的重新定级净额调整 |
$ | ( |
) | 净投资证券收益 | ||||
( |
) | 税前合计 | ||||||
相关所得税效应 |
税费支出 | |||||||
( |
) | 税后净额 | ||||||
现金流对冲: |
||||||||
净收入中所列收益的重新定级净额调整 |
$ | ( |
) | 利息支出 | ||||
( |
) | 税前合计 | ||||||
相关所得税效应 |
税费支出 | |||||||
( |
) | 税后净额 | ||||||
养老金计划: |
||||||||
确认精算损失净额 |
(a) | |||||||
精算损失净额摊销 |
(b) | |||||||
税前合计 | ||||||||
相关所得税效应 |
( |
) | 税费支出 | |||||
税后净额 | ||||||||
该期间的改叙总数 |
$ | ( |
) | |||||
简明资产负债表 |
||||||||
12月31日 |
||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
资产 |
||||||||
现金和银行到期款项 |
$ | $ | ||||||
可供出售的证券 |
||||||||
持有至到期的证券 |
||||||||
股权证券 |
||||||||
其他投资证券 |
||||||||
对子公司的投资: |
||||||||
银行子公司 |
||||||||
非银行子公司 |
||||||||
商誉 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他资产 |
||||||||
总资产 |
$ | $ | ||||||
负债与股东权益 |
||||||||
附属票据 |
$ | $ | ||||||
附属信托的次级债券 |
||||||||
应计费用和其他负债 |
||||||||
股东权益(包括其他累计综合损失#美元) |
||||||||
总负债与股东权益 |
$ | $ | ||||||
简明损益表 |
||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
来自银行子公司的股息 |
$ | $ | $ | |||||||||
净利息收入 |
||||||||||||
管理费: |
||||||||||||
银行子公司 |
||||||||||||
非银行子公司 |
||||||||||||
其他收入 |
||||||||||||
总收入 |
||||||||||||
费用 |
||||||||||||
运营费用 |
||||||||||||
子公司未分配净收入中的所得税前收益和权益 |
||||||||||||
适用所得税优惠 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
未分配净额中的权益前收益 |
||||||||||||
附属公司的收入 |
||||||||||||
子公司未分配净收入中的权益: |
||||||||||||
银行子公司 |
||||||||||||
非银行子公司 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
现金流量表简明表 |
||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
(单位:千) |
2022 |
2021 |
2020 |
|||||||||
经营活动 |
||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
||||||||||||
子公司未分配净收入中的权益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
定期养恤金净费用摊销 |
||||||||||||
基于股票的薪酬 |
||||||||||||
股票薪酬安排带来的超额税收优惠 |
||||||||||||
其他资产和负债净变动 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
经营活动提供的净现金 |
||||||||||||
投资活动 |
||||||||||||
出售债务证券所得的净收益 |
( |
) | ||||||||||
出售(购买)股权证券的净收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
收购子公司时收到(支付)的现金净额 |
( |
) | ||||||||||
增加对子公司的投资 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他投资证券的变动 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
融资活动 |
||||||||||||
支付的现金股利 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
收购库存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
从递延补偿计划中分配库存股 |
||||||||||||
行使股票期权所得收益 |
||||||||||||
用于融资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
(减少)现金和现金等价物增加 |
( |
) | ||||||||||
年初现金及现金等价物 |
||||||||||||
年终现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | |||||||||
(千美元) |
实际 |
对于资本 充分性目的 |
为了身体健康- 大写 |
|||||||||||||||||||||
金额 |
Ratio |
金额 |
Ratio |
金额 |
Ratio |
|||||||||||||||||||
截至2022年12月31日: |
||||||||||||||||||||||||
总资本(与风险加权资产之比): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第I级资本(对风险加权资产): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
普通一级资本(相对于风险加权资产): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第一级资本(按平均资产计算): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日: |
||||||||||||||||||||||||
总资本(与风险加权资产之比): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第I级资本(对风险加权资产): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
普通一级资本(相对于风险加权资产): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % | |||||||||||||||||||
第一级资本(按平均资产计算): |
||||||||||||||||||||||||
联合银行股份 |
$ | % | $ | ≥ | % | $ | ≥ | % | ||||||||||||||||
联合银行 |
% | ≥ | % | ≥ | % |
公允价值于2022年12月31日,使用 |
||||||||||||||||
(单位:千) 描述 |
截止日期的余额 十二月三十一日, 2022 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
可供出售的债务证券: |
||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||
可供出售的证券总额 |
||||||||||||||||
股权证券: |
||||||||||||||||
金融服务业 |
||||||||||||||||
股票共同基金(1) |
||||||||||||||||
固定收益共同基金 |
||||||||||||||||
总股本证券 |
||||||||||||||||
持有待售贷款 |
||||||||||||||||
公允价值于2022年12月31日,使用 |
||||||||||||||||
描述 |
截止日期的余额 十二月三十一日, 2022 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
||||||||||||
利率互换合约 |
||||||||||||||||
远期销售承诺 |
||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
||||||||||||||||
衍生金融资产总额 |
||||||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
||||||||||||||||
衍生金融负债总额 |
公允价值于2021年12月31日,使用 |
||||||||||||||||
(单位:千) 描述 |
截止日期的余额 十二月三十一日, 2021 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
可供出售的债务证券: |
||||||||||||||||
美国国债和美国政府公司和机构的义务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国家和政治分区 |
||||||||||||||||
住房贷款抵押证券 |
||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||
非机构组织 |
||||||||||||||||
商业抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
代理处 |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||||||
单一发行信托优先证券 |
||||||||||||||||
其他公司证券 |
||||||||||||||||
可供出售的证券总额 |
||||||||||||||||
股权证券: |
||||||||||||||||
金融服务业 |
||||||||||||||||
股票共同基金(1) |
||||||||||||||||
固定收益共同基金 |
||||||||||||||||
总股本证券 |
||||||||||||||||
持有待售贷款 |
||||||||||||||||
衍生金融资产: |
||||||||||||||||
远期销售承诺 |
||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
||||||||||||||||
衍生金融资产总额 |
||||||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
衍生金融负债: |
||||||||||||||||
利率互换合约 |
||||||||||||||||
远期销售承诺 |
||||||||||||||||
TBA抵押贷款支持证券 |
||||||||||||||||
利率锁定承诺 |
||||||||||||||||
衍生金融负债总额 |
(1) | 这些股权共同基金属于拉比信托基金,用于支付美联航及其子公司某些关键高管的递延薪酬计划下的福利。 |
持有待售贷款 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
起源 |
||||||||
销售额 |
( |
) | ( |
) | ||||
转移到投资组合贷款 |
( |
) | ||||||
期内在盈利中确认的收益总额 |
||||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
由于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损的变化而计入收益(或净资产变动)的本期收益总额(亏损) |
$ | ( |
) | $ |
衍生金融资产 TBA证券 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ | |
$ | |
||||
转接其他 |
( |
) | ||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
当期收益(或净资产变动)中可归因于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损变化的收益总额 |
$ | $ |
衍生金融资产 利率锁定 承付款 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ |
$ |
||||||
转接其他 |
( |
) |
( |
) | ||||
期末余额 |
$ |
$ |
||||||
当期收益(或净资产变动)中可归因于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损变化的收益总额 |
$ |
$ |
衍生金融负债 远期销售承诺 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
转接其他 |
( |
) | ||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
当期收益(或净资产变动)中可归因于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损变化的收益总额 |
$ | $ |
衍生金融负债 TBA证券 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
转接其他 |
( |
) | ||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
当期收益(或净资产变动)中可归因于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损变化的收益总额 |
$ | $ |
衍生金融负债 利率锁定 承付款 |
||||||||
(单位:千) |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
转接其他 |
||||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
当期收益(或净资产变动)中可归因于与报告日期仍持有的资产有关的未实现收益或亏损变化的收益总额 |
$ | $ |
(单位:千) 描述 |
截至的年度 2022年12月31日 |
截至的年度 2021年12月31日 | ||
来自按揭银行业务的收入 |
$ ( |
$ ( |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
(单位:千) 描述 |
未付 本金 天平 |
公允价值 |
公允价值 上方/(下方) 未付 本金 天平 |
未付 本金 天平 |
公允价值 |
公允价值 上方/(下方) 未付 本金 天平 |
||||||||||||||||||
持有待售贷款 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
(单位:千) 描述 |
2022年12月31日的公允价值 |
|||||||||||||||||||
截止日期的余额 十二月三十一日, 2022 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
黄大仙 收益 (亏损) |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||
个别评估贷款 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
奥利奥 |
( |
) |
(单位:千) 描述 |
2021年12月31日的公允价值 |
|||||||||||||||||||
截止日期的余额 十二月三十一日, 2021 |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
黄大仙 收益 (亏损) |
||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||
个别评估贷款 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
奥利奥 |
( |
) | ||||||||||||||||||
抵押贷款偿还权 |
( |
) |
公允价值计量 |
||||||||||||||||||||
(单位:千) |
携带 金额 |
公平 Value |
报价 处于活动状态 市场: 雷同 资产 (1级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
可供出售的证券 |
||||||||||||||||||||
持有至到期的证券 |
||||||||||||||||||||
股权证券 |
||||||||||||||||||||
其他证券 |
||||||||||||||||||||
持有待售贷款 |
||||||||||||||||||||
净贷款 |
||||||||||||||||||||
衍生金融资产, |
||||||||||||||||||||
抵押贷款偿还权 |
||||||||||||||||||||
存款 |
||||||||||||||||||||
短期借款 |
||||||||||||||||||||
长期借款 |
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衍生金融负债 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
可供出售的证券 |
||||||||||||||||||||
持有至到期的证券 |
||||||||||||||||||||
股权证券 |
||||||||||||||||||||
其他证券 |
||||||||||||||||||||
持有待售贷款 |
||||||||||||||||||||
净贷款 |
||||||||||||||||||||
衍生金融资产 |
||||||||||||||||||||
抵押贷款偿还权 |
||||||||||||||||||||
存款 |
||||||||||||||||||||
短期借款 |
||||||||||||||||||||
长期借款 |
||||||||||||||||||||
衍生金融负债 |
截至2022年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||
(单位:千) |
社区 银行业 |
抵押贷款 银行业 |
其他 |
网段间 淘汰 |
已整合 |
|||||||||||||||
净利息收入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信贷损失准备金 |
||||||||||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
其他费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||
总资产(负债) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均资产(负债) |
( |
) |
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||
(单位:千) |
社区 银行业 |
抵押贷款 银行业 |
其他 |
网段间 淘汰 |
已整合 |
|||||||||||||||
净利息收入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
其他费用 |
( |
) | ||||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
总资产(负债) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均资产(负债) |
( |
) |
截至2020年12月31日止年度及截至该年度 |
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(单位:千) |
社区 银行业 |
抵押贷款 银行业 |
其他 |
网段间 淘汰 |
已整合 |
|||||||||||||||
净利息收入 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
信贷损失准备金 |
||||||||||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||
其他费用 |
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所得税 |
( |
) | ||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
总资产(负债) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
平均资产(负债) |
( |
) |
(千美元,每股数据除外) |
第一季度 |
第二季度 |
第三季度 |
第四季度 |
||||||||||||
2022 |
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利息收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息支出 |
||||||||||||||||
净利息收入 |
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信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) |
(千美元,每股数据除外) |
第一季度 |
第二季度 |
第三季度 |
第四季度 |
||||||||||||
抵押贷款银行收入 |
||||||||||||||||
证券收益(亏损),净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他非利息收入 |
||||||||||||||||
非利息支出 |
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所得税 |
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净收入 (1) |
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每股数据: |
||||||||||||||||
平均流通股(2000): |
||||||||||||||||
基本信息 |
||||||||||||||||
稀释 |
||||||||||||||||
每股净收益: |
||||||||||||||||
基本信息 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀释 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股股息 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||
利息收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息支出 |
||||||||||||||||
净利息收入 |
||||||||||||||||
信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
抵押贷款银行收入 |
||||||||||||||||
证券损失,净额 |
( |
) | ||||||||||||||
其他非利息收入 |
||||||||||||||||
非利息支出 |
||||||||||||||||
所得税 |
||||||||||||||||
净收入 (1) |
||||||||||||||||
每股数据: |
||||||||||||||||
平均流通股(2000): |
||||||||||||||||
基本信息 |
||||||||||||||||
稀释 |
||||||||||||||||
每股净收益: |
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基本信息 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀释 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股股息 |
$ | $ | $ | $ |
第九项。 | 会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 |
这一项被省略,因为它不适用。
第9A项。 | 控制和程序 |
披露控制和程序
联合银行股份有限公司(以下简称“本公司”)设有控制和程序,旨在确保其能够收集在其提交给美国证券交易委员会的报告中必须披露的信息,并在美国证券交易委员会规则指定的时间段内处理、汇总和披露这些信息。根据公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对本报告所述期间结束时公司的披露控制和程序进行的评估,首席执行官和首席财务官认为,这些控制和程序有效地确保公司能够在规定的时间段内收集、处理和披露它必须在提交给美国证券交易委员会的报告中披露的信息。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层财务报告内部控制报告及本公司独立注册会计师事务所安永会计师事务所财务报告内部控制审计报告载于各页67-68并以引用的方式并入本项目9A。
财务报告内部控制的变化
本公司对财务报告的内部控制没有任何变化(定义见规则第13a-15(F)条在截至2022年12月31日的财政季度内)对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或合理地可能产生重大影响。
项目9B。 | 其他信息 |
无
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
无
141
联合银行股份有限公司
表格10-K,第III部
第10项。 | 董事、行政人员和公司治理 |
关于注册人董事和高管的信息,包括他们根据1934年证券交易法第16(A)条的报告合规情况,参考了美联航为2023年股东年会发布的最终委托书,其标题为“建议1:董事选举”,标题为“拖欠第16(A)条报告”,标题为“某些实益所有者和管理层的普通股所有权”,标题为“高管人员”和“家族关系”,标题为“公司治理”。
美联航已根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第406条为其首席执行官、首席财务官、财务总监以及履行注册人类似职能的人员制定了道德准则。道德准则的副本张贴在美联航的网站上Www.ubsi-inc.com。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第407条的规定,与注册人的审计委员会及其财务专家有关的信息以引用的方式纳入美联航2023年股东年会的最终委托书,标题为“审计委员会”,“审计委员会财务专家”,标题为“公司治理”。
自2022年股东周年大会的最终委托书中披露程序以来,美联航并未对美联航重新修订的附例第二条第五节所述股东可推荐美联航董事会候选人的程序作出任何更改。
第11项。 | 高管薪酬 |
有关高管薪酬的信息引用自美联航在2023年股东年会上的最终委托书,标题为“高管薪酬”,标题为“薪酬讨论与分析(CD&A)”,标题为“薪酬委员会关于高管薪酬的报告”。
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 |
有关某些实益拥有人和管理层的担保所有权以及根据股权补偿计划授权的证券的信息,参考了美联航在2023年股东年会上的最终委托书,在“建议1:董事选举”的标题下,以及在“某些实益所有者和管理层的普通股所有权”的标题下,在“董事和指定高管的实益所有权”、“美联航的主要股东”和“相关股东事项”的标题下纳入。
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
有关某些关系和相关交易的信息引用自美联航在2023年股东年会上的最终委托书,标题为“关联方交易”和“董事独立性”,标题为“公司治理”。
142
第14项。 | 主要会计费用及服务 |
有关批准审核的资料及非审计审计委员会的服务以及支付给审计师的费用通过引用纳入了美联航2023年年度股东大会的最终委托书的标题下“预先审批政策和程序“和”独立注册会计师事务所收费信息“标题下的”审计委员会和独立注册会计师事务所“。
143
联合银行股份有限公司
表格10-K,第四部分
第15项。 | 展品、财务报表附表 |
(a) | 作为本报告一部分提交的文件清单: |
(1) | 财务报表 |
美联航因应本项目所需的合并财务报表以引用方式并入本年度报告表格第8项10-K.
(2) | 财务报表明细表 |
美联航没有单独提交财务报表明细表,因为没有要求这些明细表的条件,或者因为所需的信息包括在合并财务报表或附注中。
(3) | 第601项所规定的证物 |
展品清单-参见第页上的展品索引145这张表格的10-K.
(b) | 展品-此形式的展品10-K开始于第页149. |
(c) | 综合财务报表明细表--在美国证券交易委员会适用的会计法规中作出规定的所有其他明细表都不是相关指示所要求的,或者不适用于或与财务报表及其附注中已在其他地方作出所需披露的项目有关,因此被省略。 |
美联航以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交的所有报告,包括年度报告表格10-K,表格季度报告10-Q,和当前表格上的报告8-K,以及对这些报告的任何修改,都可以在美联航的网站上免费获取,网址是:Www.ubsi-inc.com。这些文件也可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上获得。
144
联合银行股份有限公司
表格10-K
展品索引
展品 |
描述 | |
2.1 | 联合银行股份有限公司和卡罗莱纳金融公司之间的合并协议和计划,日期为2019年11月17日(通过引用表格的附件2.1并入本申请文件8-K日期为2019年11月17日,并于2019年11月18日提交给联合银行股份有限公司,文件No. 002-86947) | |
2.2 | 联合银行股份有限公司和社区银行信托公司之间的重组协议和计划,日期为2021年6月2日(通过引用表格附件2.1并入本文件8-K日期为2021年12月3日,并于2021年12月3日提交给联合银行股份有限公司,文件No. 002-86947) | |
3.1 | 修改和重新修订的公司章程(通过引用表格季度报告的附件3.1并入本申请10-Q日期为2017年3月31日,并于2017年5月9日提交给联合银行股份有限公司,文件No.002-86947) | |
3.2 | 重述的附则(通过引用当前表格报告的附件3.1并入本申请8-K于2020年3月20日提交给United BankShares,Inc.No.002-86947) | |
4.1 | 注册人证券描述(通过参考表格年度报告并入本申请文件10-K日期为2019年12月31日,并于2020年3月2日提交给联合银行股份有限公司,文件No.002-86947) | |
10.1 | 联合银行股份有限公司与理查德·M·亚当斯之间的第五份经修订和重新签署的雇佣协议(通过引用当前表格报告的附件10.1并入本文件8-K日期为2022年2月28日,并于2022年3月1日提交给联合银行股份有限公司No. 002-86947) | |
10.2 | 理查德·M·亚当斯第二次修订和重新签署的补充退休协议(通过引用表格的附件10.4并入本文件8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司No. 002-86947) | |
10.3 | 理查德·M·亚当斯第二次修订和重新签署的补充退休协议的第一修正案(通过引用2011年表格的附件10.6并入本申请10-K日期为2011年12月31日,提交给United BankShares,Inc.,2012年2月29日No. 002-86947) | |
10.4 | 修订并重新签署了小理查德·M·亚当斯的控制变更协议。和小詹姆斯·J·康萨格拉。(通过引用表格的附件10.9并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司No. 002-86947) | |
10.5 | 小理查德·M·亚当斯2017年修订和重新签署的控制变更协议修正案的格式。和小詹姆斯·J·康萨格拉。(通过引用2017年表格的附件10.6并入本申请10-K日期为2017年12月31日,并于2018年3月1日提交给联合银行股份有限公司No.002-86947) |
145
展品 |
描述 | |
10.6 | 联合银行股份有限公司(United BankShares,Inc.)补充高管退休协议(Tier 2 SERP)修订和第一次重述的格式和执行副总裁小詹姆斯·J·康萨格拉·总裁(通过引用表格的附件10.6并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.7 | 2008年修订和重新签署的联合银行股份有限公司补充行政人员退休协议的表格和小詹姆斯·J·康萨格拉。(通过引用2017年表格的附件10.8并入本申请10-K日期为2017年12月31日,并于2018年3月1日提交给联合银行股份有限公司No.002-86947) | |
10.8 | 与J.Paul McNamara的雇佣协议(通过引用附件10.3并入本申请以形成S-4联合银行股份有限公司注册表No. 33-1068902003年7月9日提交) | |
10.9 | Mark Tatterson的补充高管退休协议(通过引用2013年表格的附件10.2并入本申请10-K日期为2013年12月31日,于2014年3月3日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.10 | 联合银行股份有限公司第一修正案关于Mark Tatterson的补充高管退休协议的表格(通过引用2017年表格的附件10.12并入本申请10-K日期为2017年12月31日,并于2018年3月1日提交给联合银行股份有限公司No.002-86947) | |
10.11 | 与Peter A.匡威签订的独立承包人协议表(通过引用表格的附件10.2并入本文件8-K日期为2014年1月31日,并于2014年2月3日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.12 | 由联合银行股份有限公司、联合银行和迈克尔·P·菲茨杰拉德修订和重新签署的雇佣协议(通过引用表格的附件10.2并入本文件8-K日期为2016年6月3日,2016年6月6日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.13 | 与达伦·K·威廉姆斯和道格拉斯·B·欧内斯特的高管退休补充协议表格(通过引用2017年表格的附件10.15并入本文件10-K日期为2017年12月31日,并于2018年3月1日提交给联合银行股份有限公司No.002-86947) | |
10.14 | 第二次修订和重新定义联合银行股份有限公司。不合格退休和储蓄计划(通过引用表格的附件10.3并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.15 | 修订和重新定义联合银行股份有限公司管理层股票分红计划(通过参考表格附件10.10并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.16 | 联合银行股份有限公司、联合银行和联合银行董事递延薪酬计划(通过引用表格附件10.12并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.17 | 联合银行股份有限公司、联合银行和联合银行拉比信托公司董事递延薪酬计划(通过引用表格附件10.13并入本申请8-K日期为2008年11月24日,并于2008年11月26日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) |
146
展品 |
描述 | |
10.18 | 联合银行股份有限公司2016年长期激励计划(通过引用2016年4月4日的附件A至2016年委托书并入本申请,并于2016年4月1日提交给联合银行股份有限公司,文件编号002-86947) | |
10.19 | 联合银行股份有限公司2020年长期激励计划(通过引用附件A至2020年3月30日的委托书并入本申请,并于2020年3月30日提交给联合银行股份有限公司,文件No. 002-86947) | |
21.1 | 注册人的子公司(兹提交) | |
23.1 | 安永律师事务所同意书(兹提交) | |
31.1 | 首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条通过的证书(现存档) | |
31.2 | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条通过的证明(随函存档) | |
32.1 | 首席执行官依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条采纳的《美国法典》第18编第1350条的证明(随函提供) | |
32.2 | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条采纳的《美国法典》第18编第1350条的证明(随函提供) | |
101 | 交互数据文件(内联XBRL)(随函存档) | |
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
第16项。 | 表格10-K摘要 |
无
147
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
联合银行股份有限公司
(注册人)
/小理查德·M·亚当斯 |
首席执行官 |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
签名 | 标题 | 日期 | ||||
/小理查德·M·亚当斯 |
首席执行官 董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/W.马克·塔特森 |
首席财务官 首席会计官 |
March 1, 2023 | ||||
理查德·M·亚当斯 |
执行主席 董事 |
March 1, 2023 | ||||
/J.保罗·麦克纳马拉 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/Jerold L.RexRoad |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/小查尔斯·L·卡皮托 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
迈克尔·P·菲茨杰拉德 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/彼得·A·康弗斯 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
加里·G·怀特 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
玛丽·K·韦德尔 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
戴安娜·刘易斯·杰克逊 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/Mark R.NesselRoad |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
希拉里·克林顿·温特 |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/蕾西·I·赖斯,III |
董事 |
March 1, 2023 | ||||
/s/Albert H.Small,Jr. |
董事 |
March 1, 2023 |
148