错误2022财年0001493225http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate201613Memberhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate201613Memberhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedInvestmentIncomeReceivableP5Yhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedInvestmentIncomeReceivablehttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedInvestmentIncomeReceivableP5Y00014932252022-01-012022-12-3100014932252022-06-30ISO 4217：美元00014932252023-02-24Xbrli：共享00014932252022-12-3100014932252021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00014932252021-01-012021-12-3100014932252020-01-012020-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2019-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2019-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2019-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2019-12-3100014932252019-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-01-012020-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2020-01-012020-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-01-012020-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-01-012020-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2020-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-3100014932252020-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberNfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2020-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-01-012021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-01-012021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-01-012022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-012022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001493225US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001493225Nfbk:UnallocatedCommonStockHeldByEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310001493225Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-012020-12-310001493225SRT：最小成员数2022-12-310001493225Nfbk：COVID19成员2022-01-012022-12-31Xbrli：纯0001493225美国-GAAP：BuildingMembers2022-01-012022-12-310001493225SRT：最小成员数Nfbk：家具和设备成员2022-01-012022-12-310001493225SRT：最大成员数Nfbk：家具和设备成员2022-01-012022-12-310001493225US-GAAP：计算机软件无形资产成员2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：VSBBancorpIncMember2020-07-01Nfbk：分支0001493225Nfbk：VSBBancorpIncMember2020-07-012020-07-010001493225Nfbk：VSBBancorpIncMember2020-01-012020-12-310001493225Nfbk：VSBBancorpIncMember2020-07-010001493225Nfbk：VSBBancorpIncMember2021-01-012021-06-30Nfbk：租赁_债务0001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember2022-12-310001493225Nfbk:GovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesRealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2022-12-310001493225Nfbk:RealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2022-12-310001493225Nfbk：市政债券其他债务成员2022-12-310001493225Nfbk:CorporateBondSecuritiesOtherDebtObligationsMember2022-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember2021-12-310001493225Nfbk:GovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesRealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2021-12-310001493225Nfbk:RealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2021-12-310001493225Nfbk：市政债券其他债务成员2021-12-310001493225Nfbk:CorporateBondSecuritiesOtherDebtObligationsMember2021-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-12-310001493225Nfbk：其他抵押贷款担保安全成员2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk：通过认证成员2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk:RealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2022-12-310001493225美国公认会计准则：债务证券成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk：通过认证成员2021-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk:RealEstateMortgageInvestmentsConduitsMember2021-12-310001493225美国公认会计准则：债务证券成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk:ContinuousUnrealizedLossPosition12MonthsOrLongerMemberNfbk：通过认证成员2022-12-31Nfbk：安全0001493225美国-公认会计准则：抵押贷款成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMemberNfbk:ContinuousUnrealizedLossPosition12MonthsOrLongerMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款成员美国-公认会计准则：市政债券成员2022-12-31Nfbk：贷款Nfbk：乐器0001493225Nfbk：非通过认证成员美国-公认会计准则：抵押贷款成员Nfbk:ContinuousUnrealizedLossPositionLessThan12MonthsMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款成员Nfbk：非PassThroughMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember2021-12-310001493225美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001493225美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001493225Nfbk:SmallBusinessAdministrationLoanFundMember2022-12-310001493225Nfbk:SmallBusinessAdministrationLoanFundMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialAndOtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：Paycheck保护程序成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：Paycheck保护程序成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-01-012022-12-310001493225美国-GAAP：商业房地产成员2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：商业和行业贷款成员2022-01-012022-12-310001493225US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-01-012021-12-310001493225美国-GAAP：商业房地产成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：商业和行业贷款成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk:ConstructionAndLandAndHomeEquityLoanMember2021-01-012021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则：通过成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：建筑和土地贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2022-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：商业贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：建筑和土地贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：特别成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225美国-美国公认会计准则：通过成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Nfbk：其他端口段成员2021-12-310001493225Nfbk：财务资产30天至89天过期成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：财务资产过去成员Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2022-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：商业贷款成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers2021-01-012021-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-31Nfbk：合同0001493225Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-01-012021-12-31Nfbk：借款人0001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2021-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2022-12-310001493225美国-GAAP：会计标准更新201613成员2022-01-012022-12-310001493225美国-GAAP：会计标准更新201613成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2020-12-310001493225Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberNfbk：其他端口段成员2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：商业和多家庭贷款成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMember2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：建筑和土地贷款成员2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberNfbk：其他端口段成员2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-01-012021-12-310001493225美国-公认会计准则：本土成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310001493225US-GAAP：构建和构建改进成员2022-12-310001493225US-GAAP：构建和构建改进成员2021-12-310001493225Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2022-12-310001493225Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2021-12-310001493225美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-12-310001493225美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：租赁改进成员2021-12-310001493225Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2020-01-012020-12-310001493225美国公认会计准则：存款成员资格认证2022-12-310001493225美国公认会计准则：存款成员资格认证2021-12-310001493225美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：回购协议成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：回购协议成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2022-01-012022-12-310001493225美国-公认会计准则：联邦住房贷款银行贷款成员2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-12-310001493225Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：回购协议成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：回购协议成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2021-12-3100014932252022-06-170001493225Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2022-06-172022-06-170001493225美国-GAAP：会计标准更新201613成员2021-12-310001493225SRT：最小成员数2022-01-012022-12-310001493225SRT：最大成员数2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：FirstEsopMember2022-12-310001493225Nfbk：FirstEsopMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：FirstEsopMember2021-12-310001493225Nfbk：Second EsopMember2022-12-310001493225Nfbk：Second EsopMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：Second EsopMember2021-12-310001493225Nfbk：补充EsopMember2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：补充EsopMember2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：补充EsopMember2020-01-012020-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2021-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2020-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2019-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2022-01-012022-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2021-01-012021-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2020-01-012020-12-310001493225美国公认会计原则：其他养老金计划确定的福利成员2022-12-310001493225Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-12-310001493225Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-12-310001493225Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-01-012022-12-310001493225Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-12-310001493225Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-01-012020-12-310001493225Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2019-02-220001493225Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2019-05-220001493225Nfbk:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsRSUsMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2019-05-220001493225Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-12-310001493225Nfbk:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsRSUsMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-12-310001493225Nfbk:TwoThousandFourteenEquityIncentivePlanMember2022-12-310001493225Nfbk:TwoThousandFourteenEquityIncentivePlanMember美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-12-310001493225Nfbk:TwoThousandFourteenEquityIncentivePlanMember美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-12-310001493225美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-01-282022-01-280001493225美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-01-282022-01-280001493225Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-01-282022-01-280001493225美国公认会计准则：绩效共享成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2022-01-282022-01-280001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2022-01-282022-01-280001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2022-01-282022-01-280001493225美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2021-01-292021-01-290001493225美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2021-01-292021-01-290001493225Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2021-01-292021-01-290001493225美国公认会计准则：绩效共享成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2021-01-292021-01-290001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2021-01-292021-01-290001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2021-01-292021-01-290001493225美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225Nfbk:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsRSUsMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225Nfbk:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsRSUsMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberNfbk:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsRSUsMemberNfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225美国公认会计准则：绩效共享成员Nfbk:TwoThousandNineteenEquityIncentivePlanMember2020-02-172020-02-170001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2020-02-172020-02-170001493225美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2020-02-172020-02-170001493225美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-012022-12-310001493225美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2021-12-310001493225US-GAAP：未使用的信用额度成员2022-12-310001493225US-GAAP：未使用的信用额度成员2021-12-310001493225US-GAAP：备用信函OfCreditMembers2022-12-310001493225US-GAAP：备用信函OfCreditMembers2021-12-310001493225SRT：替补成员2022-12-310001493225SRT：替补成员2021-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225SRT：多家庭成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225SRT：多家庭成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentsponsoredEnterprisesDebtSecuritiesPassThroughCertificatesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Nfbk:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesREMICsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公司债券证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：商业房地产成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberNfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Nfbk：OneToFourFamilyResidentialMortgageMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：HomeEquityMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：RealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Nfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberNfbk:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001493225Nfbk：OtherRealEState OwnedSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：OtherRealEState OwnedSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Nfbk：OtherRealEState OwnedSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Nfbk：OtherRealEState OwnedSegmentMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001493225Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberNfbk:MeasurementInputDiscountForCostsToSellMember2022-12-310001493225Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberNfbk:MeasurementInputDiscountForQuickSaleMember2022-12-310001493225SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-12-310001493225SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-12-310001493225Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberNfbk:MeasurementInputDiscountForCostsToSellMember2021-12-310001493225Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberNfbk:MeasurementInputDiscountForQuickSaleMember2021-12-310001493225SRT：最小成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2021-12-310001493225SRT：最大成员数Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2021-12-310001493225Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001493225Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001493225Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001493225Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001493225Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001493225美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001493225Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2021-03-180001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2022-06-160001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2022-01-012022-12-310001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2022-12-310001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2021-01-012021-12-310001493225Nfbk：3月2021股票回购计划成员2021-12-310001493225US-GAAP：BankServicingMembers2022-01-012022-12-310001493225US-GAAP：BankServicingMembers2021-01-012021-12-310001493225US-GAAP：BankServicingMembers2020-01-012020-12-310001493225美国公认会计准则：DebitCardMembers2022-01-012022-12-310001493225美国公认会计准则：DebitCardMembers2021-01-012021-12-310001493225美国公认会计准则：DebitCardMembers2020-01-012020-12-310001493225美国-GAAP：InvestmentAdviceMembers2022-01-012022-12-310001493225美国-GAAP：InvestmentAdviceMembers2021-01-012021-12-310001493225美国-GAAP：InvestmentAdviceMembers2020-01-012020-12-310001493225SRT：最大成员数2022-12-310001493225US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310001493225US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001493225US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310001493225US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-12-310001493225美国公认会计准则：其他资产成员2022-12-310001493225美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310001493225美国公认会计准则：其他责任成员2022-12-310001493225美国公认会计准则：其他责任成员2021-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2022-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2021-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2020-01-012020-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2020-12-310001493225SRT：ParentCompany Member2019-12-31

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549 

表格10-K 

☒			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
			截至本财政年度止12月31日, 2022

或

☐			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
			由_至_的过渡期

委托文档号001-35791

诺斯菲尔德银行股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州						80-0882592
(述明或其他司法管辖权						(税务局雇主
公司或组织)						识别号码)

主街581号，

伍德布里奇

新泽西

07095

(主要执行办公室地址)

(邮政编码)

(732) 499-7200

(注册人的电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题			交易符号			注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元			NFBK			纳斯达克股票市场

根据该法第12(G)条登记的证券：

无

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是  ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐   不是  ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

    

---

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。¨

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。¨

用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No ☒ 

注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值，根据普通股在2022年6月30日最后一次出售时的价格计算为#美元。583.3百万美元。

截至2023年2月24日，有46,846,701注册人普通股的流通股。

以引用方式并入的文件

将于2023年5月24日召开的2023年股东年会的注册人最终委托书的某些部分将通过参考纳入第三部分。注册人2023年最终委托书将在2022年12月31日后120天内提交。

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司

 

表格10-K的年报

 

目录

 

			第一部分：			页面
第1项。			业务			1
第1A项。			风险因素			34
项目1B。			未解决的员工意见			45
第二项。			属性			46
第三项。			法律诉讼			46
第四项。			煤矿安全信息披露			46
			第二部分。
第五项。			注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券			47
第六项。			[已保留]			48
第7项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			49
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			71
第八项。			财务报表和补充数据			71
第九项。			会计与财务信息披露的变更与分歧			134
第9A项。			控制和程序			134
项目9B。			其他信息			134
项目9C。			关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			134
			第三部分。
第10项。			董事、高管与公司治理			135
第11项。			高管薪酬			135
第12项。			某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项			135
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性			135
第14项。			首席会计费及服务			135
			第四部分。
第15项。			展示、财务报表明细表			136
第16项。			表格10-K摘要			138
签名						139

---

第一部分

第1项。生意场

前瞻性陈述

本年度报告包含某些“前瞻性陈述”，可通过使用“估计”、“项目”、“相信”、“打算”、“预期”、“计划”、“寻求”、“预期”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”以及类似含义的词语来识别。这些前瞻性陈述包括但不限于：

•对我们的目标、意图和期望的陈述；

•关于我们的业务计划、前景、增长和经营战略的声明；

•关于我们的贷款和投资组合质量的声明；以及

•对我们的风险以及未来成本和收益的估计。

这些前瞻性陈述基于我们管理层目前的信念和预期，固有地受到重大商业、经济和竞争不确定性以及意外事件的影响，其中许多是我们无法控制的。此外，这些前瞻性陈述受到有关未来业务战略和决策的假设的影响，这些假设可能会发生变化。

除其他因素外，下列因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达的预期结果或其他期望大相径庭：

•新冠肺炎等传染病爆发对本地、区域、国家和全球经济活动造成的干扰，以及这些流行病可能对我们的增长、运营、收益和资产质量产生的重大影响；

•国际、国内或我们市场领域的总体经济状况，包括通胀和/或衰退压力、供应链中断、就业前景、房地产价值和比预期更糟糕的地缘政治风险；

•存款机构和其他金融机构之间的竞争，包括在减少透支和其他费用方面的竞争；

•通货膨胀和利率环境的变化降低了我们的利润率和收益率或降低了金融工具的公允价值；

•证券或信贷市场的不利变化；

•影响金融机构的法律、税收政策或政府法规或政策的变化，包括监管费用和资本金要求的变化；

•我们的贷款和证券投资组合的质量和/或组成的变化；

•我们有能力成功进入新市场并把握增长机会；

•我们获得和/或保留具有成本效益的资金的能力；

•我们成功整合收购实体的能力；

•消费者需求、支出、借贷和储蓄习惯的变化；

•银行监管机构、财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)、证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)或上市公司会计监督委员会可能采用的会计政策和做法的变化；

•网络攻击、计算机病毒和其他可能破坏我们网站或其他系统安全的技术风险，以获得对机密信息的未经授权的访问，并破坏数据或使我们的系统瘫痪；

•可能比预期更难实施或成本更高的技术变革；

•更改我们的组织、薪酬和福利计划；

•我们留住关键员工的能力；

•军事冲突、恐怖主义或其他地缘政治事件目前或预期的影响；

•改变政府对住房金融的支持水平；

•美国政府货币或财政政策的变化，包括美国财政部和联邦储备委员会(“FRB”)的政策；

•第三方提供商履行其对我们的义务的能力；

•美国政府任何关门的影响；

•自然灾害的影响和洪水保险费的增加；

•贷款损失大幅增加；以及

•我们所拥有的证券发行人的财务状况、经营结果或未来前景的变化。

1

---

由于这些和其他不确定性，我们未来的实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明的结果大不相同。因此，你不应该过分依赖这样的陈述。除法律另有规定外，我们没有任何意图或义务在本10-K表格公布之日之后更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。

诺斯菲尔德银行股份有限公司

Northfield Bancorp，Inc.是特拉华州的一家公司(“公司”)，成立于2010年，是Northfield Bank的控股公司。Northfield Bancorp，Inc.使用Northfield Bank(“银行”)的支持人员和办公室，并向Northfield Bank报销这些服务。如果Northfield Bancorp，Inc.未来扩大或改变业务，它可能会雇佣自己的员工。未来，我们可能会从事其他业务活动，包括合并和收购、投资选择和业务多元化。

Northfield Bancorp，Inc.受到联邦储备系统理事会的全面监管和审查。

Northfield Bancorp，Inc.的总部位于新泽西州伍德布里奇810号主街581号，邮编：07095，电话号码是(732)4997200。本公司向美国证券交易委员会提交的文件，包括Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些文件的修正(如果有)，在提交给美国证券交易委员会后，在公司网站的投资者关系部分，在切实可行的范围内尽快免费提供，Www.eNorthfield.com，在美国证券交易委员会网站上，Www.sec.gov。这些网站上的信息不是也不应该被视为本Form 10-K年度报告的一部分。

诺斯菲尔德银行

诺斯菲尔德银行成立于1887年，是一家联邦特许储蓄银行。Northfield Bank通过其位于新泽西州伍德布里奇的运营中心、位于纽约州斯塔滕岛的总部以及位于纽约和新泽西州的另外37个分支机构开展业务。分支机构位于布鲁克林的斯塔滕岛，以及新泽西州的亨特登、默瑟、米德尔塞克斯和尤尼翁等县。Northfield Bank还通过互联网提供精选的贷款和存款产品。

2020年7月1日，公司完成了对胜利州立银行母公司VSB Bancorp，Inc.(“胜利”)的股票交易，在购买会计调整后，总资产增加了4.028亿美元，包括1.804亿美元的贷款和3.56亿美元的存款。胜利国家银行在纽约州斯塔滕岛设有六个分行(其中两个后来与现有分行合并)。根据合并协议的条款，每股胜利公司普通股换取2.0463股诺斯菲尔德公司普通股，部分股份以现金支付，价值约4,120万美元。

Northfield Bank的主要业务包括原始商业房地产贷款(主要是由多户物业担保的贷款)、建筑和土地贷款、商业和工业贷款以及房屋净值贷款和信用额度。诺斯菲尔德银行还会不时购买贷款参与权和贷款池。出于流动性和其他财务原因，Northfield Bank还将购买投资证券，包括抵押贷款支持证券和公司债券，并在较小程度上购买其他金融机构的存款资金，包括纽约联邦储备银行和纽约联邦住房贷款银行(FHLBNY)。Northfield Bank提供各种存款账户，包括存单、存折、对帐单和货币市场储蓄账户、交易存款账户(可转让的提款单(“现在”)账户以及利息和无息活期账户)、个人退休账户，以及在较小程度上被认为具有成本效益的中介存款。存款是诺斯菲尔德银行贷款和投资活动的主要资金来源。Northfield Bank还借入资金，主要是通过与经纪商达成的FHLBNY预付款和回购协议。Northfield Bank拥有NSB Services Corp.100%的股份，而NSB Services Corp.则拥有房地产投资信托NSB Realty Trust 100%有投票权的普通股，该信托主要持有抵押贷款。此外，Northfield Bank将其客户转介给提供非存款投资产品、商户处理服务和一对四家庭住宅抵押贷款产品的独立第三方。

Northfield银行受到货币监理署(“OCC”)的全面监管和审查。

诺斯菲尔德银行的总部位于纽约斯塔滕岛胜利大道1731号，邮编：10314，电话号码是(7184481000)。其网站地址为Www.eNorthfield.com。本网站上的信息不是也不应被视为本Form 10-K年度报告的一部分。

2

---

市场领域与竞争

Northfield Bank自1887年开始营业，提供各种金融产品和服务，以满足我们所服务的社区的需求。我们的商业和零售银行网络包括多种交付渠道，包括全方位服务的银行办事处、自动柜员机以及电话和网上银行功能，包括移动银行和远程存款获取。我们认为，我们有竞争力的产品和定价、分支机构网络、客户服务和财务状况是我们在市场领域吸引和留住客户的主要优势。

我们在贷款和吸收存款方面都面临着激烈的市场竞争。我们的市场领域金融机构高度集中，包括大型货币中心和地区性银行、非传统银行、社区银行和信用社。我们面临着货币市场基金、经纪公司、共同基金和保险公司对存款的额外竞争。我们的一些竞争对手提供我们不提供的产品和服务，例如信托服务和私人银行业务。此外，由于技术和产品交付系统的进步，竞争进一步加剧，我们面临着来自金融科技(“金融科技”)公司对借款人、储户和其他客户的激烈竞争，这些公司为传统零售银行服务和产品提供基于网络的解决方案。与传统银行相比，金融科技公司往往具有更强的运营效率和更少的监管负担。

我们的存款来源主要集中在我们在纽约里士满(斯塔滕岛)和金斯郡(布鲁克林)以及新泽西州亨特登、美世、米德尔塞克斯和联合郡分支机构周围的社区。截至2022年6月30日(信息公开的最新日期)，我们在斯塔滕岛的15家联邦存款保险公司(FDIC)受保机构中的存款市场份额排名第四，市场份额为11.94%。截至当日，在纽约布鲁克林，我们的存款市场份额在39家机构中排名第16，存款市场份额为0.69%；在新泽西州的亨特登、美世、米德尔塞克斯和联合郡，我们的存款市场份额在51家金融机构中排名第12，存款市场份额合计为1.51%。

下表列出了我们服务的社区的失业率和过去五年由美国劳工统计局发布的全国平均失业率：

			失业率为12月31日，
			2022						2021						2020						2019						2018
新泽西州亨特登县			2.3		%				3.5		%				5.5		%				2.7		%				2.8		%
新泽西州米德尔塞克斯县			2.7						4.3						6.6						3.0						3.1
新泽西州默瑟县			2.5						3.8						6.0						3.1						3.1
新泽西州联合县			3.3						5.3						7.8						3.7						3.7
纽约州里士满			5.0						7.1						9.4						3.0						3.9
纽约州金斯县			5.5						8.1						11.3						3.2						4.0
全国平均水平			3.5						3.9						6.7						3.5						3.6

 

下表列出了我们所服务的社区在2022年、12月31日和2021年的家庭收入中位数，这是由美国人口普查局发布的：

			家庭收入中位数
			12月31日，
			2022						2021
新泽西州亨特登县			$	122,175					$	118,864
新泽西州米德尔塞克斯县			102,237						95,004
新泽西州默瑟县			86,549						86,188
新泽西州联合县			87,476						90,213
纽约州里士满			97,503						92,563
纽约州金斯县			74,952						68,871
全国平均水平			72,465						67,761

3

---

借贷活动

我们的主要贷款活动是在纽约市、新泽西州和宾夕法尼亚州东部发起多户房地产贷款，其次是其他商业房地产贷款(通常是写字楼、零售和工业地产)。我们还发起一至四项家庭住宅房地产贷款(非业主自住型投资物业)、建筑和土地贷款、商业和工业贷款、房屋净值贷款和信用额度。

贷款来源、购买和销售、参与和服务。我们发起的所有贷款都是根据我们的政策和程序承保的，或者是作为我们的政策和程序的例外得到适当批准的。我们发放固定利率或可调整利率贷款的能力取决于对这类贷款的相对需求，这种需求受到各种因素的影响，包括当前和预期的未来市场利率。我们的贷款发放活动可能会受到经济状况变化导致贷款需求下降的不利影响。我们的房屋净值贷款和信用额度通常是通过数字和社交媒体广告、分行人员的推荐、直邮广告和通过我们网站的在线申请产生的。我们的多家庭房地产贷款和其他商业房地产贷款的很大一部分是通过使用第三方贷款经纪人产生的。我们的商业和工业贷款通常是通过我们的贷款和业务发展官员以及会计师和其他专业联系人的推荐产生的。我们通常在我们的投资组合中保留我们发起的所有贷款，通常只出售不良贷款。从2019年开始，我们开始向符合条件的商业借款人提供利率互换合约。

有时，我们可能会出售或购买个人贷款的参与权益(除了我们在辅助交易、合并或收购和集合购买中获得的贷款之外)。我们根据自己的承销标准和程序承保我们正在购买的贷款中的参与权益。截至2022年12月31日，我们购买的未偿还余额总计3820万美元(我们不是主要贷款人)。此外，我们还出售了1.047亿美元的贷款参与权(我们是主要贷款人)。所有贷款参与都是以房地产为担保的，并遵守我们的贷款政策。截至2022年12月31日，所有参与贷款均按其条款履行。

贷款审批程序和权限。我们的贷款活动遵循董事会批准的书面、非歧视性的承保标准。贷款审批程序旨在评估借款人偿还贷款的能力，以及担保贷款的抵押品的价值(如果有的话)。为了评估借款人的还款能力，我们审查了借款人的收入和信用记录，以及关于借款人的历史和预计收入和支出的信息。

在承保以不动产为抵押的贷款时，我们要求由我们董事会批准的独立持证或经认证的评估师对财产进行评估。对于50万美元或以下的商业房地产贷款，我们通常会从独立公司获得评估。多户和其他商业地产的评估和评估也由一家独立的评估管理公司进行审查。在建设贷款期间，我们在第三方检查员的协助下，在支付资金之前对物业进行审查和检查。一般来说，当一笔贷款被视为减值时，管理层会获得最新的评估。这些评估可能比为新贷款的承销准备的评估更有限。此外，当我们收购所拥有的其他房地产时，我们通常会获得当前的评估，以证实该资产的账面净值。

董事会维持着一个由银行董事组成的贷款委员会：定期审查并建议批准管理层制定的与贷款相关的政策；批准或拒绝符合某些标准的贷款申请者；以及监测贷款质量，包括贷款集中度和我们贷款职能的某些其他方面(如适用)。诺斯菲尔德银行的某些高管，从副行长总裁开始，拥有董事会批准的个人放贷权限。

4

---

贷款组合构成。2021年1月1日，本公司采用了新的会计准则，即现行的预期信用损失(CECL)准则来衡量信用损失，取代了已发生损失的方法。由于采用CECL，本公司将其原始贷款组合和收购贷款组合合并为各自的投资组合细分。除了合并原始和未购买的信用恶化(“PCD”)(以前购买的信用减值(“PCI”))收购的贷款组合外，公司的投资组合部门和贷款类别在采用CECL标准后保持不变。上期披露已经修订，以符合本期的列报(通过合并原始和收购的投资组合部分)，然而，该公司没有重新编制比较财务信息，这些信息仍然按照美国公认会计原则以前适用的规定列报。下表列出了我们在指定日期按贷款类型划分的贷款组合的构成。

			12月31日，
			2022												2021												2020
			金额						百分比						金额						百分比						金额						百分比
			(千美元)
贷款总额：
房地产贷款：
多个家庭			$	2,824,579					66.56		%				$	2,518,065					66.16		%				$	2,509,310					65.71		%
商业广告			899,249						21.19						808,597						21.24						716,973						18.78
一至四户家庭住宅			173,946						4.10						183,665						4.82						210,817						5.52
房屋净值和信贷额度			152,555						3.59						109,956						2.89						91,126						2.39
建筑和土地			24,932						0.59						27,495						0.72						74,318						1.95
商业和工业贷款(1)			154,700						3.65						141,005						3.70						194,352						5.09
其他贷款			2,230						0.05						2,015						0.05						3,029						0.08
已发放贷款总额			4,232,191						99.73						3,790,798						99.58						3,799,925						99.52
PCD/PCI贷款			11,502						0.27						15,819						0.42						18,518						0.48
贷款总额			$	4,243,693					100.00		%				$	3,806,617					100.00		%				$	3,818,443					100.00		%
其他项目：
递延贷款成本，净额(2)			—												—												4,795
信贷损失准备			(42,617)												(38,973)												(37,607)
为投资而持有的净贷款			$	4,201,076											$	3,767,644											$	3,785,631

(1) 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，商业和工业贷款中包括Paycheck Protection Program(PPP)贷款，总额分别为510万美元、4050万美元和1.265亿美元。

(2) 根据CECL，发放递延费用、购入贷款的递延费用，以及与购入贷款有关的购入会计调整，按各自的投资组合计入贷款。

贷款组合到期日。下表汇总了截至2022年12月31日我们的贷款组合的计划偿还情况和按贷款类型划分的加权平均合同利率。活期贷款(没有规定还款时间表或期限的贷款)和透支贷款报告为在截至2023年12月31日的年度到期。到期日以最终合同付款日期为基础，不反映预付款、重新定价和预定本金摊销的影响。

5

---

			为投资而持有的贷款
			多个家庭												商业地产												一到四个家庭住宅												房屋净值和信贷额度
			金额						加权平均利率						金额						加权平均利率						金额						加权平均利率						金额						加权平均利率
			(千美元)
到期
一年或更短时间			$	17,670					3.47		%				$	17,273					7.11		%				$	1,815					7.90		%				$	317					6.88		%
一年到五年后			19,240						4.23		%				27,363						5.18		%				1,877						4.46		%				6,888						4.56		%
在五年到十五年之后			103,660						4.35		%				198,061						5.01		%				34,194						4.83		%				44,967						4.15		%
十五年后			2,684,009						3.54		%				656,552						4.15		%				136,060						4.46		%				100,383						4.97		%
总计			$	2,824,579					3.57		%				$	899,249					4.43		%				$	173,946					4.57		%				$	152,555					4.71		%
			建筑与土地												工商业												其他												PCD
			金额						加权平均利率						金额						加权平均利率						金额(1)						加权平均利率						金额						加权平均利率(2)
			(千美元)
到期
一年或更短时间			$	12,174					7.30		%				$	90,695					8.98		%				$	2,116					0.53		%				$	2,596					12.98		%
一年到五年后			2,198						5.87		%				31,523						6.41		%				114						4.54		%				922						7.23		%
在五年到十五年之后			3,836						3.77		%				27,294						4.86		%				—						—		%				7,717						12.72		%
十五年后			6,724						5.74		%				5,188						4.60		%				—						—		%				267						4.64		%
总计			$	24,932					6.21		%				$	154,700					7.58		%				$	2,230					0.73		%				$	11,502					12.15		%

(1)一年内到期的210万美元其他贷款包括180万美元的负代管和25.5万美元的透支调整。

(2)表示估计的可增加产量。

						贷款总额
						金额						加权平均利率
到期
一年或更短时间						$	144,656					7.87		%
一年到五年后						90,125						5.38		%
在五年到十五年之后						419,729						4.86		%
十五年后						3,589,183						3.73		%
总计						$	4,243,693					4.02		%

6

---

下表汇总了2022年12月31日的固定利率和可调整利率贷款，这些贷款在2023年12月31日之后按合同到期：

			截止日期为2023年12月31日之后
			固定费率						可调费率						总计
			(千美元)
房地产贷款：
多个家庭			$	81,407					$	2,725,502					$	2,806,909
商业广告			49,785						832,191						881,976
一至四户家庭住宅			82,363						89,768						172,131
建筑和土地			1,212						11,546						12,758
房屋净值和信贷额度			78,572						73,666						152,238
商业和工业贷款			33,807						30,198						64,005
其他贷款			204						—						204
PCD贷款			2,492						6,414						8,906
贷款总额			$	329,842					$	3,769,285					$	4,099,127

截至2022年12月31日，该公司有35.9亿美元的贷款将于2038年及以后到期，其中9440万美元(2.64%)为固定利率贷款。 

多户房地产贷款. 截至2022年12月31日，由多户房产担保的贷款总额约为28.2亿美元，占我们总贷款组合的66.6%。我们将拥有四个以上住宅单位和一家或多家企业的物业归入这一类别，这些物业的大部分空间被用作住宅用途，我们称之为混合用途。截至2022年12月31日，我们有1195笔多户房地产贷款，平均贷款余额约为240万美元，尽管有大量贷款的余额远远高于这一平均水平。截至2022年12月31日，我们最大的多户房地产贷款本金余额为3110万美元，由新泽西州埃塞克斯县的一个花园式公寓楼担保，并按照最初的合同条款履行。我们几乎所有的多户房地产贷款都是以我们主要市场地区和宾夕法尼亚州东部的物业为抵押的。

我们的多家庭房地产贷款通常在30年内分期偿还，谈判利率在最初的5年、7年或10年后调整，此后每5年进行一次调整。可调利率贷款的发放通常与一个特别确定的市场利率指数挂钩。我们还在较小程度上发起了10至15年期固定利率、全额摊销贷款。一般来说，我们的多户房地产贷款的利率下限等于贷款开始之日的利率，如果贷款在最初的五年、七年或十年期限内预付，则有提前还款处罚。此外，我们的多户贷款可能包含最初的只计息期限，通常不超过两年；然而，这些贷款是在全额摊销的基础上承销的。我们购买的贷款通常会根据不同的市场利率指数进行调整。

在承销多户房地产贷款时，我们会考虑多个因素，包括预计净现金流与贷款还本付息要求的比率(一般要求最低比率为120%，在扣除我们认为适当的空置因素和物业开支后计算)、抵押品的年龄和状况、保荐人的财政资源和收入，以及保荐人拥有或管理类似物业的经验。多户房地产贷款的金额一般不超过获得贷款的房产评估价值或购买价格的75%。我们需要所有权保险、火灾保险和扩大保险范围的意外伤害保险，如果需要，还需要达到监管规定的最高限额的洪水保险，以保护我们对基础财产的安全利益。虽然我们的多家庭房地产贷款中有很大一部分是由第三方贷款经纪人转介给我们的，但我们根据我们的承销标准承保所有多家庭房地产贷款。由于竞争对手的考虑，按照我们市场的惯例，我们通常不会获得多户房地产贷款本金的个人担保，除非得到担保。

多户房产担保的贷款的偿还通常取决于房产的成功运营。如果房产的现金流减少，或贷款利息支付增加，借款人偿还贷款的能力可能会受损。

7

---

下表汇总了我们在2022年12月31日的可变利率多户贷款(不包括PCD贷款)的重新定价：

			金额						加权平均利率
			(千美元)
一年或更短时间			$	144,287					3.79		%
一年到五年后			1,405,883						3.61		%
在五年到十年之后			1,160,104						3.45		%
十年后			32,751						4.43		%
			$	2,743,025					3.56		%

商业房地产贷款。截至2022年12月31日，商业房地产贷款(不包括多户房地产贷款)总额为8.992亿美元，占我们贷款组合的21.2%。截至2022年12月31日，我们的商业房地产贷款组合由726笔贷款组成，平均贷款余额约为120万美元，尽管有大量贷款的余额大大高于这一平均水平。截至2022年12月31日，我们最大的商业房地产贷款本金余额为8,000万美元(净有效本金余额为2,670万美元，因为我们有33.3%的参与权益)，由位于纽约斯塔滕岛的一家写字楼担保，并按照最初的合同条款履行。我们几乎所有的商业房地产贷款都是以位于我们主要市场区域的物业为抵押的。

下表列出了截至2022年12月31日，以我行商业房地产投资贷款为抵押的物业类型：

			2022年12月31日
			金额						百分比
			(千美元)
混合用途(大部分空间为非住宅)			$	186,933					20.8		%
写字楼			242,106						26.9
零售			153,219						17.0
住宿(酒店/汽车旅馆)			47,313						5.3
仓储			106,149						11.8
医疗保健设施			13,133						1.5
服务			38,917						4.3
餐饮业			11,428						1.3
学校/托儿所			15,368						1.7
休闲娱乐			10,052						1.1
制造业			43,923						4.9
其他			30,708						3.4
			$	899,249					100.0		%

我们的商业房地产贷款通常在20至25年内摊销，谈判利率在最初的5年、7年或10年后调整，此后每5年调整一次。可调利率贷款的发放通常与一个特别确定的市场利率指数挂钩。我们还在较小程度上发起了10至15年期固定利率、全额摊销贷款。一般来说，我们的商业房地产贷款的利率下限等于贷款发放之日的利率，如果贷款在最初的五年、七年或十年内偿还，通常会有提前还款处罚。我们购买的贷款通常会根据不同的市场指数进行调整。

8

---

在承保商业房地产贷款时，我们通常最多发放房产评估价值或购买价格的75%的贷款。我们的政策允许某些单一用途物业类型的起源，但贷款与评估价值比率较低。我们决定放贷主要是基于房产的经济可行性和借款人的信誉。在评估拟议的商业房地产贷款时，我们强调物业的预计净现金流与贷款的偿债要求的比率(一般要求最低比率为125%，在扣除我们认为合适的空置率和物业费用后计算)。通常会获得委托人的个人担保。我们需要所有权保险、火灾保险和扩大保险范围的意外伤害保险，如果合适的话，还需要最高达到监管规定的最高金额的洪水保险，以保护我们对基础财产的安全利益。虽然我们很大一部分商业房地产贷款是由第三方贷款经纪人转介给我们的，但我们根据我们的承销标准承保所有商业房地产贷款。

商业房地产贷款的利率通常高于多户住宅房地产贷款。与多户住宅房地产贷款相比，商业房地产贷款通常也具有更大的信用风险，因为它们通常涉及集中在单个借款人或相关借款人群体的较大贷款余额。不受借款人或贷款人控制的经济状况的变化可能会影响贷款抵押品的价值或财产未来的现金流。此外，房地产价值的任何下降可能对商业房地产比对多户住宅物业更明显。

建筑和土地贷款。截至2022年12月31日，建筑和土地贷款总额为2,490万美元，占应收贷款总额的0.6%，这些建筑贷款中额外的未垫付部分总计2,260万美元。截至2022年12月31日，我们有28笔建筑和土地贷款，平均余额约为893,000美元。我们最大的建筑和土地贷款本金余额为380万美元，以纽约州斯塔滕岛一座拟建的三层72个单元的公寓楼为抵押。截至2022年12月31日，这笔贷款正在按照最初的合同条款履行。

我们的建筑和土地贷款通常是纯利息贷款，利率与《华尔街日报》发表的最优惠利率挂钩。利润率一般比最优惠利率高出0到200个基点。我们还在较小程度上发起了10至15年期固定利率、全额摊销的土地贷款。一般来说，我们的建筑和土地贷款的利率下限等于贷款开始之日的利率，我们通常不会收取提前还款罚金。

我们向有经验的开发商发放建筑和土地贷款，用于建设独栋住宅，包括共管公寓和商业物业。还向个人提供建设和土地贷款，用于建造他们的个人住房。建筑贷款的垫款是按照反映建筑成本的时间表发放的，但一般限于贷款与已完成的评估价值之比为70%。住宅物业的建筑贷款通常会以出售单位予个人买家的方式偿还，或如个人自行建造住宅，则须以永久按揭偿还。对于创收物业，通常预期在建设完成后从永久融资中还款。我们通常只为创收房产的建筑贷款提供永久性抵押融资。

土地贷款还有助于为购买用于未来发展的土地提供资金，包括单户住房、多户住房和商业地产。在某些情况下，我们可能会在借款人获得开发土地的市政批准之前发放收购贷款。一般情况下，土地收购贷款的最高按揭成数为物业评估价值的50%，这些贷款的最长期限为三年。一般来说，如果贷款期限超过三年，贷款必须是分期偿还贷款。

与多户家庭和商业房地产贷款相比，建筑和土地贷款的利率通常更高，期限更短。在改善、创收的房地产上，建筑和土地贷款比长期融资具有更大的信用风险。建筑贷款的损失风险在很大程度上取决于项目完工时的初步估计与建筑估计成本(包括利息)和其他假设相比的准确性。如果建筑成本的估计不准确，我们可能会决定预支超出最初承诺金额的额外资金，以保护我们在基础物业中的安全权益。但是，如果竣工项目的估计价值不准确，借款人可以持有的房地产的价值不足以保证在出售时全额偿还建设贷款。如果我们在尚未批准用于规划开发的房地产上发放土地收购贷款，则存在批准不会获得或将被推迟的风险。建筑贷款还使我们面临一种风险，即改进工作不能按照规格和预计成本按时完成。此外，项目的最终出售或租赁可能不会如预期发生，抵押品的市场价值在完成时可能低于未偿还贷款，完成后可能没有永久融资可用。我们几乎所有的建筑和土地贷款都是以位于我们主要市场地区的房地产为抵押的。

9

---

商业和工业贷款。截至2022年12月31日，商业和工业贷款总额为1.547亿美元，占总贷款组合的3.6%，这些商业和工业贷款中额外的未垫付部分总计1.086亿美元。截至2022年12月31日，我们有921笔商业和工业贷款，平均贷款余额约为16.8万美元，尽管我们发起这些类型的贷款的金额远远高于这一平均水平。截至2022年12月31日，我们最大的商业和工业贷款本金余额为1340万美元，正在按照最初的合同条款履行。

我们的定期商业和工业贷款通常在五到七年内摊销，利率主要与各种FHLB利率挂钩，其次是最优惠利率。利润率通常比指数利率高出0到300个基点。我们还在较小程度上发起了10年期固定利率全额摊销贷款。一般来说，我们的商业和工业贷款的利率下限等于贷款开始之日的利率，并有提前还款的处罚。

我们为营运资金和其他一般商业目的提供各种类型的有担保和无担保的商业和工业贷款。这些贷款的期限一般从不到一年到最长七年不等，但我们可以根据行业或资产类型的不同，允许最长为10年。这些贷款要么在固定利率的基础上谈判，要么按照《华尔街日报》发表的与最优惠利率挂钩的可调整利率。

商业信用决定是基于我们对申请者的信用评估。我们根据建议的贷款条款评估申请人的还款能力，并评估所涉及的风险。通常会获得委托人的个人担保。除了评估贷款申请人的财务报表外，我们还会考虑贷款的第二还款来源是否足够，如质押抵押品和担保人的财务稳定性。信用机构对每个担保人的个人信用记录的报告补充了我们对申请人信用状况的分析。我们还试图与其他银行确认，并进行贸易调查，作为我们对借款人信用评估的一部分。获得贷款的抵押品也要进行分析，以确定其适销性。

商业和工业贷款通常比类似期限的多户贷款和商业房地产贷款的利率更高，因为它们的违约风险更高，因为它们的偿还通常取决于借款人业务的成功运营。

在2020年至2021年期间，本公司参与了由美国财政部根据2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)设计的购买力平价计划，该计划为小企业提供贷款，以支付新冠肺炎疫情期间一段时间内符合条件的工资、水电费、租金和利息。这些贷款由小企业管理局(SBA)全额担保，只要资金用于符合条件的工资成本、租金公用事业和其他符合条件的付款，贷款是可以免除的。贷款的固定利率为1.0%，贷款付款将推迟到小企业管理局将借款人的贷款减免金额汇给贷款人之日。该计划已基本完成，几乎所有借款人都收到了宽恕金。根据购买力平价计划，该公司发起了2343笔购买力平价贷款，总额约为2.322亿美元。截至2022年12月31日，该公司有8笔PPP贷款未偿还，总额为510万美元。

一到四个家庭住宅 房地产贷款。截至2022年12月31日，我们有539笔1对4的家庭住宅房地产贷款未偿还，总结余额为1.739亿美元，占我们总贷款组合的4.1%。截至2022年12月31日，一至四个家庭住宅房地产贷款的平均余额约为322,000美元，尽管我们发起的此类贷款的金额远远高于这一平均水平。截至2022年12月31日，我们最大的一笔这类贷款(不包括购买的贷款池，如下所述)的本金余额为540万美元，由新泽西州尤尼恩县一个综合体内的42套公寓抵押。这笔贷款是按照原来的合同条款履行的。我们不再提供以业主自住、一比四的家庭住宅房地产为抵押的贷款，但可能会不时购买这些房地产，以履行我们的《社区再投资法案》义务。

从历史上看，我们没有为一至四个家庭的住宅房地产提供“只计利息”的按揭贷款，即借款人在最初一段时间支付利息，之后贷款转换为全额摊销贷款。然而，自2014年以来，我们购买了1至4个家庭住宅房地产贷款池，其中相当大一部分是只收利息的抵押贷款。从历史上看，我们也没有提供规定本金负摊销的贷款，如“期权臂”贷款，即借款人支付的利息可以低于贷款所欠利息，从而导致贷款有效期内本金余额增加。

10

---

房屋净值贷款和信用额度。截至2022年12月31日，我们有2,281笔房屋净值贷款和信用额度，未偿还余额总计1.526亿美元，占我们总贷款组合的3.6%。其中，未偿还房屋净值信用额度总计7,310万美元，占我们总贷款组合的1.7%，房屋净值贷款总计7,540万美元，占我们总贷款组合的1.8%。截至2022年12月31日，房屋净值贷款和信用额度的平均余额约为67,000美元，尽管我们发起这些类型的贷款的金额远远高于这一平均水平。截至2022年12月31日，我们最大的房屋净值信贷额度的未偿还余额约为200万美元。这笔贷款是按照原来的合同条款履行的。截至2022年12月31日，我们最大的未偿还房屋净值贷款为180万美元，正在按照最初的合同条款履行。

我们提供房屋净值贷款和房屋净值信用额度，以借款人的主要住所或第二套住房为担保。房屋净值信贷额度是可调整利率的贷款，与《华尔街日报》公布的最优惠利率挂钩，经保证金调整后，最长期限为25年，在此期间，借款人需要在30年内偿还本金。房屋净值额度通常有利率下限和上限。借款人被允许在整个期限内从2011年6月15日之前发生的原始贷款中划线。对于2011年6月15日开始发放的房屋净值贷款，借款人只能在最初的10年内提取这条线。我们的房屋净值贷款通常是以固定期限全额摊销，最长可达25年。房屋净值贷款和信用额度的承销标准通常与我们历史上用于承销固定利率、一至四个家庭的住宅房地产贷款的标准相同。房屋净值贷款和信用额度可以与现有抵押贷款的本金余额相结合，以80%的贷款价值比率承保。我们在申请贷款时对获得贷款的房产进行评估，以确定房产的价值。当我们关闭房屋净值贷款或信用额度时，我们会记录抵押贷款，以完善我们对基础抵押品的担保权益。

纽约市第97号地方法(“第97号地方法”)于2019年11月15日生效，作为纽约市议会2019年4月通过的《气候动员法案》的子集。该法律对新建和现有有盖建筑的温室气体排放设定了限制，以帮助纽约市实现到2030年建筑物温室气体排放减少40%，到2050年全市排放减少80%的目标。这项法律将适用于面积超过2.5万平方英尺的商业和住宅建筑(或同一地块上的另外两栋建筑，或由同一管理委员会管理，合计超过5万平方英尺)，并从2024年开始生效，分三个时间阶段实施，允许的碳排放量不同。地方法97涵盖的建筑将被要求在2025年5月1日之前向建筑部提交一份报告，详细说明其年度温室气体排放情况，然后在每年5月1日之前提交一份报告。从2025年开始，有盖建筑的所有者如果提交一份报告，表明他们的建筑超过了年度建筑排放限制，将被处以民事罚款。根据管理层对我们贷款组合的评估，我们认为在实施的第一阶段，19笔贷款将受到当地第97号法律裁决的影响。截至2022年12月31日，这19笔贷款的最高按揭成数为79.1%，平均按揭成数为52.9%。这些贷款的账面余额总额为8260万美元，都是按照当时的原始合同条款履行的。

PCD贷款。本公司采用CECL对PCD贷款采用预期过渡方法，这些贷款以前被归类为PCI贷款，并在ASC子主题310-30-信用质量恶化的已购买贷款的会计处理(“ASC 310-30”)下计入。根据该标准，管理层没有重新评估截至通过之日，PCD贷款是否符合PCD贷款的标准。2021年1月1日，PCD资产的摊余成本基础进行了调整，以反映增加的680万美元的信贷损失准备金。剩余的非信贷贴现(基于调整后的摊余成本基础)按2021年1月1日的实际利率计入利息收入。

在采用CECL后，公司选择保留以前根据ASC 310-30入账的贷款池，并将继续将这些池作为一个记账单位进行记账。只有当贷款被核销、偿还或出售时，才会从现有池中移除贷款。在采用CECL时，为每个集合确定了信贷损失拨备，并将其添加到集合的账面金额中，以建立新的摊销成本基础。未支付的本金余额和新的摊销成本基础之间的差额是非信贷溢价或折扣，这些溢价或折扣将在资金池剩余寿命内摊销为利息收入。采用后信贷损失准备的变动通过拨备费用入账。

截至2022年12月31日，PCD贷款包括约9%的1对4家庭住宅贷款、28%的商业房地产贷款、53%的商业和工业贷款以及10%的房屋净值贷款。截至2021年12月31日，PCD贷款包括约16%的一对四家庭住宅贷款、25%的商业房地产贷款、48%的商业和工业贷款以及11%的建筑、土地和房屋净值贷款。

11

---

不良资产和问题资产

当一笔贷款拖欠10至15天时，我们通常会向借款人发送延迟付款通知。当贷款逾期30天时，我们通常会给借款人寄一封信，提醒借款人拖欠贷款，除了以一对四家庭住宅房地产担保的贷款外，我们会尝试与借款人进行个人接触，以确定拖欠的原因，确保借款人正确理解贷款条款，并强调在到期日或之前付款的重要性。如有需要，本署会发出额外的滞纳金及欠款通知书，并会监察该账户。在拖欠90天后，我们通常会向借款人发送最终付款要求，并将贷款提交给法律顾问，以开始止赎和相关的法律程序。有时，我们可以缩短或延长这些时间框架。

一般来说，当本金或利息拖欠90天或以上时，贷款(不包括PCD贷款)被置于非应计状态，除非贷款被认为有良好的担保并正在收回过程中。如果最终全额收回本金或利息存在疑问，贷款也随时处于非应计项目状态。当贷款被置于非权责发生制状态时，未付的应计利息被转回，并且只有在本金余额被认为完全可以收回的情况下，才会确认进一步的收入。如果本金和利息的支付都是当期的，并且表明可疑收款的因素不再存在，包括借款人连续六个月在贷款条款下的表现，则贷款可恢复应计状态。我们的首席信贷官至少每季度向董事会贷款委员会报告受监控的贷款，包括所有评级为观察、特别提及、不合格、可疑或损失的贷款。

为了将拖欠贷款的损失降至最低，我们与遇到财务困难的借款人合作，并将考虑修改我们不会考虑的现有贷款条款和条件，通常称为问题债务重组(TDR)。我们根据预期未来现金流量的现值按原始贷款的实际利率贴现或相关抵押品价值减去估计出售成本(如果贷款依赖抵押品)，记录与TDR相关的减值损失(如有)。一旦一项债务因信用问题进行重组，它将继续被视为重组，直至全额偿付，或者，如果债务产生市场利率(等于或高于我们在重组时愿意接受的具有类似风险的新贷款的利率)，直到重组发生的下一年，前提是借款人已连续六个月在修改后的条款下履行债务。

该公司于2020年3月推出了一项短期修改计划，为直接受新冠肺炎影响的借款人提供临时还款减免。 该计划允许延期90天付款，可以再延长90天，并以延期付款、免除费用、延长还款期限或其他付款延迟的形式进行修改。根据CARE法案、综合拨款法案和其他监管指南的监管指导，这些贷款延期不被视为TDR，并且在延期期间不报告为逾期。截至2022年12月31日和2021年，没有与CARE法案相关的实质性延期。

12

---

不良贷款和重组贷款(不包括PCD)。下表列出了我们在指定日期的不良资产的金额和类别。

						12月31日，
						2022						2021						2020
						(千美元)
为投资而持有的非应计项目贷款：
房地产贷款：
商业广告						$	5,184					$	5,117					$	6,229
一至四户家庭住宅						118						314						906
多个家庭						3,285						1,882						1,153
房屋净值和信贷额度						262						281						191
商业和工业贷款						964						28						37
为投资而持有的非应计贷款总额						9,813						7,622						8,516
拖欠90天或更长时间且仍在为投资而持有的贷款：
房地产贷款：
商业广告						8						147						500
一至四户家庭住宅						155						165						174
多个家庭						233						—						—
其他						5						—						3
商业和工业贷款						24						72						436
拖欠90天或以上且仍在累积的贷款总额						425						384						1,113
为投资而持有的不良贷款总额						10,238						8,006						9,629
拥有的其他房地产						—						100						—
持有待售不良贷款						—						—						19,895
不良资产总额						$	10,238					$	8,106					$	29,524
比率：
不良贷款占总贷款的比例(1)						0.24		%				0.21		%				0.77		%
非应计制投资贷款占总投资贷款的比例，净额						0.23		%				0.20		%				0.22		%
不良资产占总资产的比例						0.18		%				0.15		%				0.54		%
总资产						$	5,601,293					$	5,430,542					$	5,514,544
为投资持有的贷款，净额						$	4,243,693					$	3,806,617					$	3,823,238

(1)包括转移至持有待售的不良贷款。

截至2022年12月31日，6.8%的PCD贷款逾期30至89天，23.0%的逾期90天或更长时间。截至2021年12月31日，10.5%的PCD贷款逾期30至89天，19.2%的逾期90天或更长时间。截至2020年12月31日，9.6%的PCI贷款逾期30至89天，35.2%的贷款逾期90天或更长时间。

下表列出了担保2022年12月31日持有的用于投资的非应计商业房地产贷款的物业类型：

			2022年12月31日
			金额						百分比
			(千美元)
服务			$	2,650					51.1		%
混合使用			1,143						22.0
饭馆			484						9.3
写字楼			849						16.4
仓储			58						1.2
总计			$	5,184					100.0		%

13

---

拥有的其他房地产。我们因丧失抵押品赎回权或以契约代替丧失抵押品赎回权而获得的房地产被归类为其他拥有的房地产。于物业取得之日，按成本或估计公允价值中较低者入账，从而确立新的成本基础。估计公允价值通常代表买家愿意根据当前市场状况支付的销售价格，包括来自其他金融机构的正常条款，减去出售物业的估计成本。持有成本和估计公允价值的下降导致在收购后计入费用。截至2022年12月31日，该公司没有通过丧失抵押品赎回权获得的资产。截至2021年12月31日，拥有的其他房地产包括位于新泽西州的一处房产，该房产的账面价值约为10万美元，并于2022年第二季度出售，获得了无形的收益。

潜在问题贷款与资产分类。我们的关系经理和信用管理部门监控他们的贷款组合，包括对借款人的业务运营、当前财务状况、任何抵押品的潜在价值的评估，以及对他们在当前经济环境下的财务前景的评估。根据这些评估，我们为个人潜在问题贷款确定了适当的战略，目标是最大限度地收回相关贷款余额。

我们的政策与监管准则一致，规定将被认为质量较差的贷款和其他资产归类为不合格、可疑或亏损资产。如果债务人的当前净值和偿付能力或质押抵押品(如果有)的保护不足，则将资产归类为不合格资产。不合标准的资产包括那些资产的特点是，如果缺陷得不到纠正，我们将遭受一些损失。被归类为可疑资产的资产具有被归类为不合标准的资产所固有的所有弱点，另外一个特点是，目前存在的弱点使得根据目前存在的事实、条件和价值进行全面收集或清算是高度可疑和不可能的。被归类为损失的资产(或资产的一部分)是那些被认为无法收回的资产，其价值极低，因此没有理由继续作为资产。未使我们面临足够的风险而有理由归入上述类别之一的资产，但具有值得我们密切关注的潜在弱点的资产，将被指定为特别提及。截至2022年12月31日，不包括非权责发生状态贷款的分类资产包括3010万美元的不合标准资产和没有可疑或损失的资产。截至2022年12月31日，我们也有700万美元的资产被指定为特别提及。截至2021年12月31日，不包括非权责发生状态贷款的分类资产包括5110万美元的不合标准资产和没有可疑或损失的资产。截至2021年12月31日，我们也有1380万美元的资产被指定为特别提及。

我们对资产分类(以及我们的损失准备金金额)的决定受到我们的主要联邦监管机构OCC的审查，它可以要求我们调整我们的分类和相关的损失准备金。我们定期审查我们的资产组合，以确定是否有任何资产需要根据适用的法规进行分类。我们还聘请第三方服务，以抽样的方式每半年审查我们的风险评级。

下表列出了在指定日期按类型和金额分列的逾期30天至89天的应计贷款拖欠总额：

			十二月三十一日，
			2022						2021
			(千美元)
房地产贷款：
多个家庭			$	189					$	—
商业广告			900						144
一至四户家庭住宅			672						593
房屋净值和信贷额度			830						412
商业和工业贷款			1,048						2
其他贷款			5						15
总计			$	3,644					$	1,166

14

---

贷款信贷损失准备

我们根据我们记录在案的信贷损失拨备方法的一致应用来计提贷款的信贷损失。信贷损失计入信贷损失拨备，收回则记入信贷损失准备金。信贷损失准备金的增加是通过根据各种因素对收入收取费用来提供的，在我们看来，这些因素在估计可能的损失时应该得到当前的确认。信贷损失在贷款或部分贷款被认为无法收回的期间冲销。一般来说，对于抵押品依赖型贷款，本公司将记录贷款冲销(包括部分冲销)，以将贷款减少到抵押品依赖贷款的基础抵押品的估计公允价值，减去出售成本。我们定期审查贷款组合，以便根据美国公认会计准则维持信贷损失拨备。见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策--贷款信贷损失拨备”，以了解我们的拨备方法。

15

---

下表列出了我们在所示年份的信贷损失拨备中的活动：

			在截至12月31日止的年度或截至12月31日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元)
年初余额			$	38,973					$	37,607					$	28,707
采用CECL的影响			—						10,353						—
2021年1月1日的余额			38,973						47,960						28,707
冲销：
商业地产(1)			(278)						—						(4,213)
一至四户家庭住宅			—						(21)						—
工商业			(446)						(646)						(94)
其他			—						(3)						—
PCD贷款			(601)						(2,411)						—
总冲销			(1,325)						(3,081)						(4,307)
恢复：
商业地产(1)			102						60						414
一至四户家庭住宅			32						29						5
房屋净值和信贷额度			19						26						27
工商业			144						39						13
其他			12						5						6
PCD贷款			178						119						—
总回收率			487						278						465
净额(冲销)/回收			(838)						(2,803)						(3,842)
信贷损失准备金/(利益)			4,482						(6,184)						12,742
年终余额			$	42,617					$	38,973					$	37,607
比率：
净额(冲销)/收回平均未偿还贷款(7):
商业地产(1)			—		%				—		%				(0.10)		%
工商业			(0.01)						(0.01)						(0.01)
PCD			(0.01)						(0.06)						—
净额(冲销)/回收总额			(0.02)		%				(0.07)		%				(0.11)		%
年末为投资而持有的不良贷款的信贷损失准备(2)(6)			416.26						486.80						390.56
年末信贷损失准备占不良贷款总额的比例(2)(3)(4)(6)			416.26						486.80						127.38
信贷损失拨备占投资贷款总额的比例，年末净额(2)(4)(5)(6)			1.00						1.02						0.98
年终为投资而持有的非应计项目贷款的信贷损失准备 (2)(4)(5)(6)			434.29						511.32						441.60

(1)			商业贷款包括以业主自住、非业主自住和多户物业为抵押的商业房地产贷款。
(2)			截至2020年12月31日的年度包括800万美元的贷款损失拨备，这与新冠肺炎考虑的其他因素有关。
(3)			包括于2020年12月31日持有待售的不良贷款。
(4)			不包括截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的510万美元、4050万美元和1.00亿美元的PPP贷款(由政府完全担保，不计任何损失准备金)，信贷损失准备占投资贷款总额的净额分别为1.01%、1.03%和1.00%。
(5)			包括PCD和为投资而持有的已获得贷款(以及相关的信贷损失拨备)。
(6)			公司采用了2021年1月1日生效的CECL会计准则，信贷损失准备增加了1040万美元，其中包括与PCD贷款相关的680万美元准备金。2021年12月31日之前的比率不反映采用CECL。
(7)			根据平均总贷款额计算。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，与PCD贷款相关的信贷损失准备分别为390万美元和470万美元。持有的待售贷款不包括在上表的信贷损失拨备覆盖率中。

16

---

信贷损失准备的分配。下表列出了按贷款类别分配的信贷损失拨备，以及在所列日期每个类别的贷款占贷款总额的百分比。分配给每个类别的信贷损失拨备不一定表明任何特定类别的未来损失，也不限制使用这一拨备来吸收其他类别的损失。

			12月31日，
			2022												2021												2020
			信贷损失准备						各类别贷款占贷款总额的百分比						信贷损失准备						各类别贷款占贷款总额的百分比						贷款损失准备						各类别贷款占贷款总额的百分比
			(千美元)
房地产贷款：
商业广告(1)			$	29,485					87.75		%				$	26,785					87.40		%				$	33,005					84.49		%
一至四户家庭住宅			3,936						4.10						3,545						4.82						207						5.52
建筑和土地			324						0.59						169						0.72						1,214						1.95
房屋净值和信贷额度			866						3.59						560						2.89						260						2.39
工商业			4,114						3.65						3,173						3.70						1,842						5.09
PCD/PCI贷款			3,883						0.27						4,732						0.42						881						0.48
其他			9						0.05						9						0.05						198						0.08
总免税额			$	42,617					100.00		%				$	38,973					100.00		%				$	37,607					100.00		%

(1)商业贷款包括以业主自住、非业主自住和多户物业为抵押的商业房地产贷款。

17

---

投资

我们根据董事会批准的投资政策进行证券投资组合交易。Northfield Bank的投资政策至少每年由董事会风险委员会审查一次。政策的任何变化都必须得到董事会全体成员的批准。这一政策规定，投资决策应考虑投资的安全性、流动性要求、潜在回报、为质押要求提供抵押品的能力，以及与我们的利率风险管理战略的一致性。我们的首席投资官在获得首席执行官或首席财务官的批准后，在政策要求下执行我们的证券组合交易。NSB Services Corp.和NSB Realty Trust(各自都是银行的子公司)的投资官根据基本上反映诺斯菲尔德银行投资政策的投资政策执行证券组合交易。所有买卖交易至少每季度由风险委员会审查一次。

我们目前的投资政策允许投资于抵押支持证券，包括传递证券和房地产抵押贷款投资渠道(“REMIC”)。投资政策还允许在一定的限制下投资于由美国政府、美国政府机构或美国政府支持的企业发行的债务证券、资产支持证券、市政债券(包括债券、税收预期票据和债券预期票据)、货币市场共同基金、联邦基金、投资级公司债券、次级债务、逆回购协议和存单。

Northfield Bank的投资政策不允许投资包括GSE在内的其他实体的普通股，除非我们需要投资于FHLBNY的普通股，或被允许用于社区再投资目的，或为Northfield Bank的递延补偿计划提供资金。Northfield Bancorp，Inc.可以投资于其他金融机构的股权证券以及优先股，但不得超过一定的限制。截至2022年12月31日，除抵押贷款支持证券外，我们未持有任何资产支持证券。我们的董事会未来可能会改变这些限制。

我们目前的投资政策确实允许通过使用金融期货或利率期权和掉期等衍生工具进行对冲，尽管我们目前还没有衍生工具。

在购买时，我们根据我们持有此类证券的能力和意图，将其指定为持有至到期、可供出售或交易。交易证券和可供出售的证券按估计公允价值报告，持有至到期的证券按摊余成本报告。对可供出售和持有至到期的证券组合进行定期审查和评估，以确定任何证券的估计公允价值是否已降至其账面价值以下，以及此类减值是否是暂时的。如果这种减值被认为是非临时性的，证券将按新的成本基础减记，由此产生的损失将从收益中扣除。我们证券的估计公允价值来自一家独立的国家认可的定价服务机构。截至2022年12月31日，我们的投资组合主要包括由GSE担保的抵押贷款支持证券、美国政府机构证券、公司债务证券，其次是市政债券、自有品牌抵押贷款支持证券和共同基金。这些证券的市场主要由其他金融机构、保险公司、房地产投资信托基金和共同基金组成。

我们购买的抵押贷款支持证券主要由联邦全国抵押协会(“Fannie Mae”)、联邦住房贷款抵押公司(“Freddie Mac”)或政府全国抵押协会(“Ginnie Mae”)承保或担保，其次是由私人公司(私人商标)发行的证券。我们投资于抵押贷款支持证券，以最低的管理费用实现正利差，并因房利美、房地美或金利美提供担保而降低我们的信用风险，并为我们提供流动性，为贷款发放和存款外流提供资金。2008年，联邦住房金融局将房地美和房利美置于托管之下。美国财政部已经制定了融资协议，以确保房地美和房利美履行对其发行或担保的抵押贷款支持证券持有人的义务。

抵押贷款支持证券是在二级市场上出售的证券，以抵押贷款池为抵押。某些类型的抵押贷款支持证券通常被称为“传递”凭证，因为基础贷款的本金和利息按比例“传递”给投资者，扣除某些成本，包括服务和担保费用，这与投资者在整个资产池中的所有权成比例。这类证券的发行人集合抵押贷款，并以证券的形式将参与权益转售给投资者。担保的利率低于标的贷款的利率，以支付服务和担保费。美国政府机构Ginnie Mae和房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)等GSE可能会为付款提供担保，或者保证及时向投资者支付本金和利息。

18

---

抵押贷款支持证券比个人抵押贷款更具流动性，因为此类证券有一个更活跃的市场。此外，抵押贷款支持证券可能被用来抵押我们的特定债务和义务。对GSE发行或担保的抵押贷款支持证券的投资涉及实际支付金额高于或低于购买时的估计的风险，这可能需要对与此类权益相关的任何溢价或折扣的摊销进行调整，从而影响我们证券的净收益。我们定期审查当前的预付款速度，以确定预付款估计是否需要修改，从而可能导致摊销或累加的调整。

抵押贷款证券是由特殊目的实体发行的一种抵押贷款支持证券，它聚合了抵押贷款和抵押贷款支持证券的池，并创建了不同期限和摊销时间表的不同类别的证券，以及剩余权益，每一类别拥有不同的风险特征。来自基础抵押品的现金流通常被分为“部分”或类别，这些部分或类别在本金和利息现金流的分配方面具有递减的优先级。

这些REMIC的本金和利息的及时支付通常得到金融保证保险人出具的保险、信用证、超额抵押或从属技术的不同程度的支持(信用增强)。私人发行的REMIC和直通债券可能会受到某些信贷相关风险的影响，通常与美国政府机构和GSE抵押贷款支持证券无关。各种形式的增信通常提供的损失保护是有限的，超过一定水平的损失不受保护。此外，信用增强本身取决于信用增强者的信誉。因此，在信用增强者不履行其义务的情况下，持有者可能面临类似于整个贷款池的购买者的损失风险。管理层相信，信用提升足以保护我们免受自有品牌抵押贷款支持证券投资的重大损失。

截至2022年12月31日，我们的公司债券投资组合由证券组成，所有证券都是投资级的，剩余期限通常短于五年。我们的投资政策规定，我们可以将高达15%的一级风险资本投资于个人发行人发行的公司债券，这些债券在购买时处于标准普尔、穆迪或惠誉的投资级评级范围内。这些债券的期限不得超过10年，并且对该证券类型没有合计限制。个人发行人在购买时未被评级为投资级的公司债券，仅限于我们总资产的1%或我们基于风险的一级资本的15%中较小的一个，并且期限必须少于一年。此类证券的总持有量不能超过我们总资产的5%。个人发行人持有的公司债券和商业票据的总持有量，无论是投资级还是非投资级，都不得超过公司一级资本的50%。此外，在购买时，管理层会进行尽职调查，以得出证券符合投资级监管标准的结论。随后信用评级降至投资级以下的债券至少每季度进行一次监测。

19

---

下表列出了我们的可供出售和持有至到期的证券投资组合(不包括FHLBNY普通股)在指定日期的摊销成本和估计公允价值。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，我们还拥有公允价值分别为1080万美元、1350万美元和1230万美元的交易组合，其中包括在交易活跃的市场中报价的共同基金。这些证券用于为不合格的递延补偿义务提供资金。

			12月31日，
			2022												2021												2020
			摊销成本						估计公允价值						摊销成本						估计公允价值						摊销成本						估计公允价值
			(千美元)
可供出售的债务证券：
美国政府机构证券			$	76,150					$	72,076					$	2,344					$	2,290					$	3,168					$	3,158
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			472,963						432,618						579,035						581,406						270,867						281,343
流行病：
GSE			280,870						264,724						390,755						391,710						884,414						890,965
非GSE			—						—						—						—						4						4
其他债务证券：
市政债券			21						21						71						72						122						123
公司债券			189,603						182,734						233,311						232,759						87,319						88,418
资产支持证券			—						—						—						—						779						794
可供出售的债务证券总额			$	1,019,607					$	952,173					$	1,205,516					$	1,208,237					$	1,246,673					$	1,264,805

			12月31日，
			2022												2021												2020
			摊销成本						估计公允价值						摊销成本						估计公允价值						摊销成本						估计公允价值
			(千美元)
持有至到期的证券：
抵押贷款支持证券：
直通证书-GSE			$	10,760					$	10,389					$	5,283					$	5,475					$	7,234					$	7,574
持有至到期的证券总额			$	10,760					$	10,389					$	5,283					$	5,475					$	7,234					$	7,574

20

---

下表列出了截至2022年12月31日，超过我们股东权益10%的发行人的证券摊销成本和估计公允价值：

			2022年12月31日
			摊销成本						估计公允价值
			(千美元)
美国政府机构证券			$	76,150					$	72,076
抵押贷款支持证券：
房地美			$	163,708					$	155,270
联邦抵押协会			$	446,934					$	407,944
吉妮·梅			$	153,951					$	144,517

投资组合的到期日和收益率。下表汇总了截至2022年12月31日的投资证券组合的构成和到期日。到期日以最终合同付款日期为基础，不反映可能发生的预定本金偿还、提前还款或提前赎回的影响。截至2022年12月31日，我们的所有证券都应纳税，但我们的美国政府机构证券和市政投资组合除外。加权平均收益率以摊销成本为基础。

			一年或更短时间												超过一年到五年												五年多到十年												十多年												总计
			摊销成本						加权平均收益率						摊销成本						加权平均收益率						摊销成本						加权平均收益率						摊销成本						加权平均收益率						摊销成本						公允价值						加权平均收益率
			(千美元)
可供出售的证券：
美国政府机构证券：			$	75,000					2.13		%				$	—					—		%				$	1,150					3.14		%				$	—					—		%				$	76,150					$	72,076					2.14		%
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			5,586						3.26		%				32,060						2.71		%				185,740						2.38		%				249,577						2.30		%				472,963						432,618						2.37		%
流行病：
GSE			99						3.96		%				14,470						2.23		%				6,696						2.76		%				259,605						2.97		%				280,870						264,724						2.93		%
			$	5,685					3.27		%				$	46,530					2.56		%				$	192,436					2.39		%				$	509,182					2.64		%				$	753,833					$	697,342					2.58		%
其他债务证券：
市政债券			21						3.41		%				—						—		%				—						—		%				—						—		%				21						21						3.41		%
公司债券			79,137						2.08		%				110,466						2.14		%				—						—		%				—						—		%				189,603						182,734						2.11		%
			$	79,158					2.08		%				$	110,466					2.14		%				$	—					—		%				$	—					—		%				$	189,624					$	182,755					2.11		%
可供出售的证券总额			$	159,843					2.15		%				$	156,996					2.26		%				$	193,586					2.39		%				$	509,182					2.64		%				$	1,019,607					$	952,173					2.46		%
持有至到期的证券：
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			$	—					—		%				$	—					—		%				$	—					—		%				$	10,760					4.29		%				$	10,760					$	10,389					4.29		%
持有至到期的证券总额			$	—					—		%				$	—					—		%				$	—					—		%				$	10,760					4.29		%				$	10,760					$	10,389					4.29		%

21

---

资金来源

将军。传统上，存款一直是我们证券和贷款活动的主要资金来源。我们还向FHLBNY和其他金融机构借款，以补充现金流需求，出于利率和投资风险管理的目的管理负债的到期日，并管理我们的资金成本。我们的额外资金来源是贷款销售收益、预定贷款和投资付款、到期投资、贷款预付款、经纪存款和包括留存收益在内的股东权益。

押金。我们主要接受来自我们办事处所在地区的存款。我们依靠便利的地理位置、客户服务、有竞争力的产品和价格来吸引和留住存款。我们为企业、消费者和市政当局提供各种利率和条款的存款账户。我们的存款账户包括交易账户(现在是有息和无息的支票账户)、储蓄账户(货币市场、存折和对帐单储蓄)和存单，包括个人退休账户。我们接受被认为具有成本效益的经纪存款。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们经纪的存款总额分别为3.9亿美元和3100万美元。此外，市政存款总额为6.047亿美元，占2022年12月31日存款总额的14.6%。市政存款主要由新泽西州注册的地方政府实体提供，是资金的重要来源。截至2021年12月31日，市政存款总额为6.335亿美元，占我们总存款的15.2%。市政存款主要由抵押担保证券担保。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，未投保存款估计分别为15.4亿美元和16.4亿美元。截至那些日期，除了超过联邦存款保险的25万美元上限外，我们没有任何原因没有保险的存款。

下表按账户提供截至2022年12月31日的未投保部分存单，存单到期日为：

			2022年12月31日
			(千美元)
三个月或更短时间			$	11,512
超过三个月到六个月			12,436
超过六个月到一年			1,434
一年多			5,235
总计			$	30,617

截至2022年12月31日，我们的未偿还存单金额超过25万美元，总额为5680万美元。下表列出了这些证书在2022年12月31日的到期日：

			2022年12月31日
			(千美元)
三个月或更短时间			$	18,762
超过三个月到六个月			18,436
超过六个月到一年			7,684
一年多			11,905
总计			$	56,787

存款账户的利率通常是每周确定一次，而到期日、服务费和取款罚款则是定期审查的。存款利率和期限主要基于当前的经营策略、市场利率和流动性要求。

截至2022年12月31日，我们有7.4亿美元的存单，其中6.853亿美元的剩余期限为一年或更短。

22

---

下表列出了我们的平均总存款账户在所示期间按账户类型的分布情况：

			截至12月31日止年度，
			2022																		2021																		2020
			平均余额						百分比						加权平均利率						平均余额						百分比						加权平均利率						平均余额						百分比						加权平均利率
			(千美元)
无息需求			$	907,603					20.95		%				—		%				$	812,805					19.68		%				—		%				$	529,138					13.94		%				—		%
现在和生息需求			1,291,370						29.82						0.14		%				1,085,259						26.28		%				0.07		%				787,351						20.74		%				0.30		%
货币市场账户			572,075						13.21						0.13		%				594,081						14.38		%				0.11		%				609,426						16.05		%				0.51		%
储蓄			1,034,603						23.89						0.11		%				1,132,212						27.42		%				0.14		%				959,857						25.29		%				0.50		%
存单			525,557						12.13						1.27		%				505,472						12.24		%				0.63		%				910,444						23.98		%				1.65		%
总存款			$	4,331,208					100.00		%				0.24		%				$	4,129,829					100.00		%				0.15		%				$	3,796,216					100.00		%				0.67		%

借款。我们的借款主要包括FHLBNY的预付款以及根据与第三方金融机构的回购协议(回购协议)出售的证券。截至2022年12月31日，我们的FHLB垫款总额为5.47亿美元，占总负债的11.2%，回购协议总额为2500万美元，占总负债的0.5%，浮息垫款和其他计息负债总计为1190万美元，占总负债的0.2%。截至2022年12月31日，该公司能够利用3.599亿美元的未担保证券和16亿美元的多家庭贷款，从FHLBNY和联邦储备银行贴现窗口获得约19亿美元的额外资金。回购协议主要由抵押贷款支持证券担保。FHLBNY的预付款由我们对FHLBNY普通股的投资以及抵押的抵押支持证券和贷款担保。

下表列出了有关我们在所示年度的借款余额和利率的信息：

			在截至12月31日止的年度或截至12月31日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元)
年终余额			$	583,859					$	421,755					$	591,789
年度平均余额			$	413,697					$	501,523					$	645,305
任何月底未偿还的最高限额			$	583,859					$	592,170					$	776,979
年末加权平均利率			3.11		%				2.13		%				2.08		%
年内加权平均利率			2.25		%				2.08		%				2.03		%

次级债务。于2022年6月17日，本公司向若干机构投资者发行本金总额为6,200万美元的固定至浮动次级票据(“票据”)。除非提前赎回，否则该批债券将於2032年6月30日到期。该批债券最初附有利息，每半年派息一次，固定息率为年息5.00厘，直至2027年6月30日为止。由二零二七年六月三十日起，直至到期或赎回为止，适用于到期债券未偿还本金金额的利率将按季重置为年利率，相等于当时的三个月有抵押隔夜融资利率加200个基点，按季派息。该公司有权自2027年6月30日起按面值全部或部分赎回债券，并可随时在某些其他事件中赎回全部债券。债券的任何赎回均须事先获得监管机构的批准。

23

---

人力资本

截至2022年12月31日，公司拥有395名全职员工和9名兼职员工，主要分布在纽约州和新泽西州，其中约68%是女性，43%是少数族裔。我们欢迎并促进多样性和包容性，以实现非凡的业务成果和可持续的竞争优势。我们专注于吸引、培养和留住具有不同背景和经验的员工，他们的贡献可以最大限度地实现我们的财务和战略增长目标，并建立长期的股东价值。我们的核心价值观是信任、尊重和卓越，再加上我们的愿景是成为一家高绩效的社会责任社区银行，员工想要工作，客户想要银行，股东想要投资，促进创新，增加商业价值，并丰富我们的企业文化。我们相信，我们与员工的关系是良好的。我们没有遇到任何与雇佣有关的实质性问题或由于劳资分歧而导致的服务中断，也不是任何集体谈判协议的一方。以下是与我们的人力资本有关的主要项目。

薪酬和福利. 我们向员工提供有竞争力的短期和长期薪酬，我们定期根据市场数据，利用专门从事员工薪酬和留任的第三方顾问进行基准比较。我们提供全面且具有竞争力的健康和福利组合，包括医疗、牙科和视力保险、人寿保险、短期残疾和各种费用报销计划。我们发起了一项401(K)计划，该计划为符合条件的员工提供机会，将其税前和税后基本工资的一部分投资于专业管理的投资选择和自我导向的经纪账户，最高可达监管限制。随着时间的推移，我们根据服务年限将员工缴费的高达50%与薪酬的前6%进行匹配。我们还为符合条件的员工保留Northfield Bank员工持股计划(“员工持股计划”)。员工持股计划是投资于我们普通股的符合税务条件的计划。员工持股计划为员工提供了根据普通股价值和服务年限获得资金支持的退休福利的机会，该计划由Northfield Bank 100%提供资金。

员工敬业度.我们与各种第三方合作来衡量员工敬业度和满意度，并通过我们内部员工敬业度团队的努力，制定持续改进的行动计划。我们为所有员工引入了虚拟市政厅会议，打通了沟通渠道，并回答了员工的问题和关切。与市政厅会议、内部焦点小组和员工敬业度聊天一起，定期完成与福利、薪酬、福利和我们的核心价值观相关的调查。这些调查为我们提供了对员工需求和偏好的洞察，我们在未来的项目开发中会考虑这些需求和偏好。

多样性、公平性和包容性.我们优先考虑多样性、公平和包容性，这些都是我们核心价值观的重要组成部分。我们致力于提供包容的文化，支持我们的客户、员工、业务合作伙伴和社区的多样性。我们的团队成员代表了不同的背景、视角和经验，反映了我们所服务的社区和客户。他们在工作中投入的独特能力和才华代表了我们作为一个组织的身份。我们的招聘努力包括参与选定的场所，这些场所为我们提供机会，根据每个职位的关键技能集，从不同的候选人组中识别和挑选所有空缺职位的候选人。我们致力于为我们的员工提供一个包容、支持、没有歧视或骚扰的工作场所。我们根据员工的个人成绩和表现来表彰和奖励他们；并促进尊重员工的工作环境，重视使每个员工都独一无二的特点和差异。

学习与发展。 我们鼓励和支持继续教育以及员工的持续成长和发展。 在可行的情况下，我们寻求通过从公司内部晋升和调动来填补内部空缺职位。持续的学习和职业发展通过员工与其经理之间每两年一次的绩效和发展对话、内部开发的培训计划、定制的企业培训活动、专业的职业培训和教育补偿计划来推进。报销适用于在经认可的实体注册的预先批准的学位或认证计划的员工，这些实体教授与我们的业务和员工工作职责相关的技能或知识。

安全和健康。我们员工的安全、健康和健康是重中之重。我们定期通过鼓励工作和生活平衡、提供灵活的工作时间安排以及鼓励和赞助各种健康计划来促进员工的健康和健康。

24

---

附属活动 

Northfield-Bancorp，Inc.拥有Northfield Investments，Inc.100%的股份，Northfield Investments，Inc.是一家不活跃的新泽西州投资公司，也拥有Northfield Bank 100%的股份。Northfield Bank拥有特拉华州一家公司NSB Services Corp.的100%股份，而NSB Services Corp.又拥有NSB Realty Trust 100%有投票权的普通股。NSB Realty Trust是马里兰州的一家房地产投资信托基金，持有抵押贷款、抵押贷款支持证券和其他投资。这些实体使我们能够出于管理目的分离某些资产，并为了流动性目的而以这些实体的资产或股票为抵押借款。截至2022年12月31日，Northfield Bank对NSB Services Corp.的投资为8.284亿美元，当时NSB Services Corp.的资产为8.29亿美元，负债为52.1万美元。截至2022年12月31日，NSB Services Corp.对NSB Realty Trust的投资为8.285亿美元，当时NSB Realty Trust的资产为8.286亿美元，负债为1.2万美元。

费用和税收分配协议 

Northfield Bank与Northfield Bancorp，Inc.达成了一项协议，向其提供某些行政支持服务，据此Northfield Bank将获得不低于所提供服务的公平市场价值的补偿。此外，Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.有一项协议，将分配和偿还Northfield Bancorp，Inc.对Northfield Bank的合并纳税义务部分的补偿。

25

---

监督和监管

一般信息

Northfield Bank是一家联邦特许储蓄银行，由OCC和FDIC监管、审查和监督。这一规定和监督建立了一个机构可以从事的活动的全面框架，主要是为了保护FDIC的存款保险基金和储户，而不是为了保护证券持有人。根据这一联邦监管制度，定期审查金融机构，以确保它们在资本充足率、资产、管理、收益、流动性和对市场利率的敏感性方面符合适用的标准。Northfield Bank在较小程度上也受到FRB的监管，管理针对存款和其他事项(包括支付股息)而保持的准备金。OCC审查Northfield Bank并准备报告，供董事会审议任何经营缺陷。Northfield Bank与其储户和借款人的关系在很大程度上也受到联邦法律的监管，在较小程度上受到州法律的监管，特别是在有关存款账户的所有权以及Northfield Bank贷款文件的形式和内容方面。Northfield Bank也是FHLBNY的成员并拥有FHLBNY的股票，FHLBNY是FHLB系统中的11家地区性银行之一。

作为一家储蓄和贷款控股公司，Northfield Bancorp，Inc.必须遵守FRB的规则和规定。它被要求向联邦铁路局提交某些报告，并接受联邦铁路局及其执行当局的审查。根据联邦证券法，Northfield Bancorp，Inc.也受美国证券交易委员会的规章制度约束。

适用法律或法规的任何变化，无论是由联邦存款保险公司、联邦通信委员会、联邦储备委员会、美国证券交易委员会还是国会做出的，都可能对Northfield Bancorp，Inc.和Northfield Bank及其运营产生重大不利影响。

以下是对适用于或将适用于Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.的重大监管要求的简要说明。本说明仅限于所述法规和法规的某些重要方面，并不打算完整描述此类法规及其对Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.的影响。

商业活动

联邦储蓄银行的贷款和投资权力来自经修订的《房主贷款法》和OCC的规定。根据这些法律和法规，Northfield Bank可以发起以住宅和商业房地产、商业商业贷款和消费者贷款为担保的抵押贷款，并可以投资于某些类型的债务证券和某些其他资产。某些类型的贷款，如商业和消费贷款，受按Northfield Bank资本或资产的特定百分比计算的总限额的限制。Northfield Bank还可以建立子公司，从事各种活动，包括一些Northfield Bank原本不允许的活动，包括房地产投资以及证券和保险经纪。

向一个借款人提供贷款

我们一般不会向单一或相关的借款人提供超过Northfield Bank未减值资本和未减值盈余15%的贷款或信贷。如果贷款是由随时可出售的抵押品担保的，则可额外发放相当于未减值资本和未减值盈余的10%的贷款，抵押品的定义包括某些金融工具和金条，但通常不包括房地产。截至2022年12月31日，我们遵守了贷款对一个借款人的限制。

合格的节俭贷款人测试

作为一家联邦特许储蓄银行，Northfield Bank必须满足合格储蓄贷款机构(“QTL”)测试，根据该测试，我们必须符合美国国税法定义的“国内建筑和贷款”协会资格，或将至少65%的“投资组合资产”保持在“合格储蓄投资”中。“合格储蓄投资”主要包括住房抵押贷款和相关投资，包括抵押贷款支持证券和相关证券。“组合资产”通常是指总资产减去特定流动资产，最高可达总资产、商誉和其他无形资产的20%，以及用于开展业务的财产的价值。未能通过QTL测试的储蓄银行必须在指定的限制条件下运营。联邦法律还规定，违反QTL测试的机构将因违法而采取执法行动。截至2022年12月31日，我们将77.8%的投资组合资产投资于合格的储蓄投资，因此，我们通过了QTL测试。

26

---

安全和健康标准 

联邦法律要求每个联邦银行机构为其管辖范围内的保险存款机构规定与内部控制、信息系统和内部审计系统、贷款文件、信贷承保、利率风险敞口、资产增长、员工薪酬以及该机构认为适当的其他运营和管理标准有关的标准。联邦银行机构通过了跨部门指导方针，规定了安全和稳健标准，以实施联邦法律所要求的安全和稳健标准。指导方针规定了联邦银行机构用来在资本受损之前识别和解决受保存款机构问题的安全和稳健标准。如果适当的联邦银行机构确定一家机构未能达到指南规定的任何标准，该机构可以要求该机构向该机构提交一份可接受的计划，以实现对该标准的遵守。如果一家机构未能提交或实施可接受的计划，相应的联邦银行机构可以发布可强制执行的命令，要求纠正缺陷。

资本要求

联邦法规要求联邦保险的存款机构满足几个最低资本标准：普通股一级资本与风险资产的比率为4.5%，一级资本与风险资产的比率为6.0%，总资本与风险资产的比率为8.0%，一级资本与总资产的杠杆率为4.0%。

在为计算基于风险的资本比率而确定风险加权资产额时，所有资产，包括某些表外资产(如追索权债务、直接信贷替代品、剩余权益)，都乘以条例根据认为的资产类型所固有的风险而分配的风险权重系数。对于被认为存在更大风险的资产类别，需要更高的资本金水平。普通股一级资本通常被定义为普通股股东权益和留存收益。一级资本通常被定义为普通股一级资本加上额外的一级资本。额外一级资本包括若干非累积永久优先股，以及合并附属公司权益账目中的相关盈余及少数股权。总资本包括一级资本(普通股一级资本加上额外的一级资本)和二级资本。二级资本由符合指定要求的资本工具和相关盈余组成，可能包括累积优先股和长期永久优先股、强制性可转换证券、中间优先股和次级债务。二级资本中还包括贷款和租赁损失准备金，最高限额为风险加权资产的1.25%和某些其他项目。在评估一家机构的资本充足率时，监理处不仅会考虑这些数字因素，还会考虑质量调整，并有权在认为有必要时为个别机构设定更高的资本要求。

除了建立最低监管资本要求外，如果该机构不持有由普通股一级资本的2.5%组成的“资本保护缓冲”，该法规还限制资本分配和向管理层支付某些可自由支配的奖金，以风险加权资产超过满足其基于风险的最低资本要求所需的金额。

联邦银行机构，包括OCC，被要求为符合条件的资产低于100亿美元的机构指定一个替代的“社区银行杠杆率”，范围在合并资产的8%到10%之间。资本水平达到或超过指定要求并选择替代监管资本框架的机构被视为符合适用的监管资本要求，包括所有基于风险的要求。可选择的社区银行杠杆率目前已确定为一级资本对平均合并总资产的9.0%。符合资格的机构可在季度赎回报告中选择加入或退出社区银行比率框架。诺斯菲尔德银行选择加入2020年3月31日生效的新框架。

截至2022年12月31日，Northfield Bancorp，Inc.和Northfield Bank超过了它们必须遵守的所有资本充足率要求。此外，最新的OCC通知将世行归类为资本充足的机构，符合下文讨论的迅速纠正行动条例。有关监管要求的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注16。

27

---

立即采取纠正监管行动

除其他事项外，联邦法律还要求联邦银行监管机构对不符合最低资本要求的机构采取“迅速纠正行动”。为此，该法律设立了五个资本类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。根据适用的法规，如果一家机构的总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高，杠杆率为5.0%或更高，普通股一级资本比率为6.5%或更高，则该机构被视为“资本充足”。如果一家机构的总风险资本比率为8.0%或更高，一级风险资本比率为6.0%或更高，杠杆率为4.0%或更高，普通股一级资本比率为4.5%或更高，则该机构的资本充足。如果一家机构的总风险资本充足率低于8.0%，一级风险资本充足率低于6.0%，杠杆率低于4.0%，或普通股一级资本充足率低于4.5%，则该机构为“资本不足”.如果一家机构的总风险资本充足率低于6.0%，一级风险资本充足率低于4.0%，杠杆率低于3.0%，或普通股一级资本充足率低于3.0%，则被视为“资本严重不足”。如果一家机构的有形股本(定义见条例)与总资产的比率等于或低于2.0%，则该机构被视为“资本严重不足”。

这些规定规定，资本恢复计划必须在储蓄机构收到“资本不足”、“严重资本不足”或“严重资本不足”的通知之日起45天内提交给OCC。任何被要求提交资本恢复计划的储蓄机构的控股公司必须担保金额相当于OCC通知或被视为资本不足时储蓄机构资产的5.0%，或将储蓄机构恢复到充分资本状态所需的金额。这一担保将一直有效，直到OCC通知储蓄机构它在连续四个日历季度中的每一个季度都保持了充足的资本化状态，并且OCC有权要求付款并根据担保收取付款。包括对增长和资本分配的各种限制也适用于“资本不足”的机构。如果一家“资本不足”机构未能提交可接受的资本计划，它将被视为“严重资本不足”。“资本严重不足”的机构必须遵守一项或多项额外的限制，包括但不限于，OCC要求出售足够的有表决权股票以使资本充足，要求减少总资产，停止接受代理银行的存款或解雇高级管理人员或董事，以及对存款利率、高管薪酬和母公司控股公司的资本分配的限制。监管会亦可对资本不足的机构采取多项酌情监管行动中的任何一项，包括发出资本指令及更换高级行政人员和董事。

前面提到的最终规则确立了一个可选的“社区银行杠杆率”，该规则规定，一级资本等于或超过指定社区银行杠杆率并选择加入该框架的合格机构，将被视为“资本充足”，以便迅速采取纠正行动。

资本分配

联邦法规限制储蓄机构的“资本分配”。就《条例》而言，资本分配一般包括现金股息和记入储蓄机构资本账户的其他交易。符合以下条件的联邦储蓄机构必须向OCC申请批准资本分配：

•适用日历年度的资本分配总额超过该机构当年迄今的净收入加上该机构前两年的留存净收入的总和，该净收入仍可用于分红；

•在分配之后，该机构至少不会获得足够的资本；

•分销将违反任何适用的法规、法规、协议或书面监管条件；或

•该机构没有资格加快对其备案文件的审查(即，通常情况下，没有安全和稳健、合规和社区再投资法案评级的机构在前两个类别中，或者没有达到资本要求)。

作为控股公司子公司的储蓄机构，如Northfield Bank，必须在董事会宣布任何股息并收到FRB不反对支付股息之前至少30天向FRB提交通知。

如果机构在建议的股息后资本不足，建议的股息引起安全和稳健性问题，或建议的股息违反法律、法规执行命令或监管条件，申请或通知可能被拒绝。

28

---

如果一家储蓄机构的资本低于其监管要求，或者监管机构通知它需要比正常监管更多的资本，其资本分配能力将受到限制。此外，如果监管机构确定任何拟议的资本分配将构成不安全或不健全的做法，则可能被禁止。

与关联方的交易

储蓄机构与关联方或“附属机构”进行交易的权力受到《联邦储备法》第23A和23B条及其实施条例《联邦储备银行条例W》的限制。“附属机构”一词一般指控制某一机构或与其处于共同控制之下的任何公司，包括Northfield Bancorp，Inc.及其非储蓄机构子公司(尽管该机构本身的某些子公司不被视为附属机构)。适用的法律将与任何个人附属机构的“担保”交易总额限制在储蓄机构资本和盈余的10%以内，包括对该附属机构的贷款。与所有附属机构的担保交易总额不得超过储蓄机构资本和盈余的20%。与联属公司的某些担保交易，如向联属公司提供的贷款或代表联属公司出具的担保，必须以特定数额的抵押品作抵押。从附属公司购买低质量资产通常是被禁止的。条例W还规定，与关联公司的交易，包括担保交易，必须在与非关联公司进行可比交易时的条款和情况下，包括信用标准，与当时流行的与非关联公司的可比交易基本相同或至少同样有利。此外，法律禁止储蓄机构向从事银行控股公司不允许的活动的任何附属机构放贷，任何储蓄机构不得购买子公司以外的任何附属机构的证券。

向高管、董事、10%或以上股东(内部人士)以及由内部人士控制的实体发放信贷的权力受《联邦储备法》第22(G)和22(H)条及其实施条例FRB条例O的管辖。其中，向内部人士提供贷款的条款必须与向非关联个人提供的贷款条款基本相同，并且不得涉及超过正常偿还风险的条款。对于不歧视内部人士的银行范围内的贷款计划来说，这是一个例外。法规O还对可能向内部人士发放的贷款额度设定了个人和总体限制，这在一定程度上是基于机构的资本状况，并要求遵循某些事先得到董事会批准的程序。向执行干事提供信贷，对可能发放的贷款的类型和数额有额外的限制。截至2022年12月31日，诺斯菲尔德银行符合这些规定。

执法

OCC对联邦储蓄机构负有主要执法责任，包括有权对“机构相关方”采取执法行动，包括官员、董事、某些股东以及律师、评估师和会计师，这些人故意或鲁莽地参与可能对保险机构产生不利影响的不当行为。正式的强制执行行动可从发布资本指令或“停止和停止”命令，到罢免该机构的高级职员和/或董事、接管、托管或终止存款保险。民事处罚涵盖了广泛的违法行为和行为。可评估的最高处罚通常基于违规行为的类型和严重程度、不安全和不健全的做法或其他行动，并每年根据通货膨胀进行调整。

存款保险

诺斯菲尔德银行是存款保险基金的成员，该基金由FDIC管理。FDIC为每个单独投保的储户在Northfield Bank的存款账户投保，最高可达25万美元。

FDIC评估被保险的存款机构维持存款保险基金。在FDIC基于风险的评估体系下，被认为风险较低的机构支付较低的评估费用。对资产低于100亿美元的机构的评估是基于统计建模得出的财务指标和监管评级，该模型估计了一家机构在三年内破产的可能性。

FDIC有权增加保险评估，并于2022年10月通过了一项最终规则，从2023年第一个季度评估期开始，将初始基本存款保险评估利率提高两个基点。因此，从2023年1月1日起，Northfield Bank规模的机构的评估利率从2.5到42个基点不等。未来的任何重大增长都将对诺斯菲尔德银行的运营费用和运营结果产生不利影响。未来的保险评估无法预测。

FDIC可在发现机构从事不安全或不健全的做法、处于不安全或不健全的状况以继续经营，或违反任何适用的法律、法规、规则、命令或书面条件时，终止存款保险。诺斯菲尔德银行管理层不知道任何可能导致诺斯菲尔德银行终止存款保险的做法、条件或违规行为。

29

---

联邦住房贷款银行系统

Northfield Bank是FHLBNY的成员，因此也是FHLB系统的成员，该系统由11个区域FHLB组成。FHLB系统主要为成员机构提供中央信贷安排。联邦住房抵押贷款委员会的成员被要求收购和持有规定数量的联邦住房贷款委员会股本。诺斯菲尔德银行在2022年12月31日符合这一要求。

《社区再投资法案》和公平贷款法

根据《社区再投资法案》和相关法规，储蓄机构有责任帮助满足其社区的信贷需求，包括低收入和中等收入社区。如果一家机构未能遵守《社区再投资法》的规定，至少可能会导致对分支机构和收购等某些活动的监管限制。2022年5月5日，OCC发布了一份关于拟议规则制定的通知，以加强和更新社区再投资法案的法规和框架。在OCC发布的截至2020年3月9日的最新社区再投资法案公开披露中，Northfield Bank被评为“满意”。

其他规例

Northfield Bank收取或签约收取的利息和其他费用受州高利贷法和有关利率的联邦法律的约束。Northfield Bank的业务还受适用于信贷交易的联邦法律的约束，例如：

•《贷款法》，规定向消费者借款人披露信贷条款；

•房地产结算程序法，要求一至四户家庭住宅房地产抵押贷款的借款人获得各种披露，包括对和解成本、贷款人服务和代管账户做法的善意估计，并禁止某些增加结算服务成本的做法；

•住房抵押贷款披露法案，要求金融机构提供信息，使公众和公职人员能够确定金融机构是否履行了帮助满足其所服务社区的住房需求的义务；

•《平等信贷机会法》和《公平住房法》，禁止在发放信贷时基于种族、信仰或其他被禁止因素的歧视；

•《公平信用报告法》，管理向信用报告机构使用和提供信息；

•《公平收债法》，规定收款机构收取消费者债务的方式；

•洪水灾害保护法，要求对位于指定洪泛区的附属财产进行洪水保险；

•《军人民事救济法》，该计划为进入军队、应征现役或部署的服役人员提供广泛的贷款保护；以及

•负责实施此类联邦法律的各个联邦机构的规则和条例。

30

---

诺斯菲尔德银行的业务也受以下条款的约束：

•《储蓄真实法案》和《DD条例》，要求向消费者披露存款条款；

•CC条例，该条例涉及向消费者提供存款资金；

•《金融隐私权法案》，规定了对消费者金融记录保密的义务，并规定了遵守金融记录行政传票的程序；

•《电子资金转账法》，规定自动存入和提取存款账户以及客户因使用自动柜员机和其他电子银行服务而产生的权利和责任；

•《美国爱国者法案》要求银行和储蓄机构建立更广泛的反洗钱合规计划以及尽职调查政策和控制措施，以确保发现和报告洗钱行为。此类必要的合规计划旨在补充根据《银行保密法》和《外国资产控制办公室条例》适用于金融机构的先前合规要求；以及

•《格拉姆-利奇-布莱利法案》对金融机构与非关联第三方共享消费者金融信息进行了限制，并要求所有向零售客户提供产品或服务的金融机构向此类客户提供金融机构的隐私政策，并允许此类客户有机会“选择退出”与非关联第三方共享某些个人金融信息。

控股公司条例 

Northfield Bancorp，Inc.是一家受FRB监管和监督的单一储蓄和贷款控股公司。FRB对Northfield Bancorp，Inc.及其非储蓄机构子公司拥有执行权。除其他事项外，该权力允许FRB限制或禁止被确定为对Northfield Bank构成风险的活动。

储蓄和贷款控股公司的业务活动一般限于银行控股公司根据《银行控股公司法》第4(C)(8)条允许的活动，但须事先获得联邦储备委员会的批准，以及联邦储备委员会法规授权的某些额外活动，除非控股公司已选择“金融控股公司”身份。金融控股公司可以从事金融性质的活动，包括承销股权证券和保险，以及与金融活动附带或补充的活动。Northfield Bancorp Inc.尚未选择金融控股公司地位。联邦法律一般禁止收购从事不允许活动的公司某类有投票权的股票超过5%。

联邦法律禁止储蓄和贷款控股公司直接或间接或通过一个或多个子公司，在未经联邦储蓄和贷款委员会事先书面批准的情况下收购另一家储蓄机构或储蓄和贷款控股公司超过5%的股份，并禁止收购或保留对任何不受FDIC保险的存款机构的控制。在评估储蓄及贷款控股公司收购储蓄机构的申请时，联邦储蓄及再培训局必须考虑有关公司和机构的财政和管理资源及未来前景、收购对该机构的影响、联邦存款保险基金的风险、社区的便利和需要，以及竞争因素。储蓄和贷款控股公司收购另一个州的储蓄机构作为单独的子公司不得获得批准，除非它是根据《联邦存款保险法》第13(K)条或目标所在州的法律授权由州外公司进行的监督收购。

合并资产超过30亿美元的储蓄和贷款控股公司，如Northfield Bancorp，Inc.，受到合并监管资本要求的约束，这些要求与对其保险存款子公司的要求一样严格。合并的监管资本要求与适用于附属存款机构的要求相同(包括社区银行杠杆率替代方案)，也适用于储蓄和贷款控股公司。截至2022年12月31日，Northfield Bancorp，Inc.超过了FRB的综合资本要求。

联邦法律将联邦储备委员会的“力量之源”原则应用于储蓄和贷款控股公司。FRB发布了实施“力量源泉”政策的规定，要求控股公司在财务压力时，通过提供资本、流动性和其他支持，为其附属存款机构充当力量源泉。

31

---

FRB发布了一份关于银行和储蓄和贷款控股公司支付股息和回购普通股的政策声明。一般来说，该政策规定，只有在控股公司的预期收益留存率似乎与组织的资本要求、资产质量和整体财务状况一致的情况下，才应从当前收益中支付股息。监管指引规定在某些情况下对资本分配进行事先监管审查，例如公司过去四个季度的净收入(扣除之前在此期间支付的股息)不足以为股息提供全部资金，或公司的总体收益保留率与公司的资本需求和整体财务状况不一致。该指导意见还规定，就公司普通股股息数额的实质性增加事先与监督人员进行协商。如果附属银行的资本不足，控股公司支付股息的能力也可能受到限制。监管指引规定，控股公司在赎回或回购普通股或永久优先股之前，应向FRB监督人员提供机会，以便在控股公司财务状况不佳或回购或赎回将导致此类股权工具的流通额在季度末与赎回或回购发生的季度初相比净减少时，提供监督审查和可能的反对意见。这些监管政策可能会影响Northfield Bancorp，Inc.支付股息、回购普通股或以其他方式进行资本分配的能力。

联邦证券法

Northfield Bancorp，Inc.的普通股根据修订后的1934年证券交易法在美国证券交易委员会登记。Northfield Bancorp，Inc.受到1934年《证券交易法》规定的信息、委托书征集、内幕交易限制和其他要求的约束。

萨班斯-奥克斯利法案

萨班斯-奥克斯利法案涉及公司治理、审计和会计、高管薪酬以及加强和及时披露公司信息等问题。Northfield Bancorp，Inc.制定了符合《萨班斯-奥克斯利法案》的政策、程序和制度。

《管制规例》的更改

根据《银行控制权变更法》，任何人不得收购储蓄和贷款控股公司，如Northfield Bancorp，Inc.，除非联邦储备委员会在考虑到某些因素，包括收购方的财务和管理资源以及收购的竞争影响后，提前60天获得书面通知，并未发布不批准拟议收购的通知。根据《银行控制权变更法》的定义，控制权是指对任何类别有投票权的股票的所有权、控制权或投票权。在某些情况下，收购任何类别的储蓄和贷款控股公司的有表决权股票超过10%，构成了根据法规对控制权的可推翻决定，包括发行人根据1934年《证券交易法》第12条注册证券的情况，如Northfield Bancorp，Inc.的情况。

联邦税收

一般信息. Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.与其他公司一样，须缴纳联邦所得税，但下文讨论的一些例外情况除外。Northfield Bancorp，Inc.的合并联邦纳税申报单目前没有接受审计。

以下关于联邦税收的讨论仅旨在总结某些相关的联邦所得税事宜，而不是对适用于Northfield Bancorp，Inc.或Northfield Bank的税收规则进行全面描述。

会计核算方法。出于联邦所得税的目的，Northfield Bancorp，Inc.目前采用权责发生制会计方法报告其收入和费用，并使用截至12月31日的纳税年度提交其联邦和州所得税申报单。

坏账准备金。从历史上看，Northfield Bank必须遵守适用于符合条件的储蓄银行的税法中关于允许的税收坏账扣除和相关准备金的特殊规定。1996年颁布的税法修订取消了储蓄银行使用应纳税所得率方法计算1995年后纳税年度的税收坏账准备金的能力，并要求在六年内将储蓄银行在1988年1月1日之前的最后一个纳税年度开始积累的所有坏账准备金重新计入应纳税所得额。Northfield Bank在截至2004年12月31日的六年期间重新获得了1987年12月31日之后的坏账准备金余额。Northfield Bancorp，Inc.被要求使用特定的冲销方法来核算税收坏账扣除。

32

---

应税分配和重新征收。在1996年之前，如果Northfield Bank未能满足某些储蓄资产和定义测试或进行某些分配，则在1988年之前创建的坏账准备金必须重新计入应纳税所得额。1996年税法的修改取消了与节俭相关的重新征收规则。然而，根据现行法律，如果Northfield Bank进行某些非股息分配、回购其任何普通股、支付超过收益和利润的股息、或不符合税务目的的“银行”资格，1988年税前坏账准备金仍有可能被重新计入。截至2022年12月31日，诺斯菲尔德银行在基年前的联邦坏账准备金总额约为590万美元。

公司股息-已收到的扣除额。Northfield Bancorp，Inc.可以通过提交合并纳税申报单，将从Northfield Bank作为全资子公司获得的股息100%排除在其联邦应纳税所得额之外。截至2017年12月31日，如果从公司收到的股息收受人拥有其至少20%的股份，则公司股息收到的扣除额为80%，而拥有分配股息的公司的股份低于20%的公司只能扣除代表其收到或应计股息的70%。自2018年1月1日起，持有公司股票至少20%或以下的公司接受者获得的股息分别从80%降至65%和70%降至50%。

《2022年通胀削减法案》。2022年8月16日签署成为法律的《通胀降低法案》等，实施了对利润超过10亿美元的公司征收15%的新替代最低税，对股票回购征收1%的消费税，以及几项税收激励措施，以促进清洁能源和气候倡议。本规定自2023年1月1日起施行。

州税

纽约州税务局。2014年，纽约州对公司税制度进行了重大而全面的改革，并于2015年1月1日生效。这项立法导致计算银行所得税的方法发生了重大变化，包括未来时期税率的变化，与收入来源有关的规则，以及取消银行公司税，使银行公司根据纽约州的公司特许经营税征税。公司特许经营税以公司及其关联公司可分配和分摊给纽约州的全部净收入为基础，税率为7.25%。纽约州还征收大都会运输局(MTA)附加税，可分配给在大都会通勤交通区进行的商业活动。2022年MTA附加费税率为30.0%，在另有调整之前将保持在30.0%。

纽约市税务局。 Northfield Bank以日历年度为基础向纽约市报告收入，并须缴纳纽约市金融公司税，但须按纽约市的收入和支出分配计算，税率与纽约州税类似，税率为8.85%。

我们的纽约州纳税申报单目前正在接受2015至2017纳税年度的审计。

新泽西州税务局。Northfield Bancorp，Inc.和Northfield Bank按日历年度提交新泽西公司营业税申报单。一般来说，来自新泽西州的收入要缴纳新泽西州的税。Northfield Bancorp，Inc.和Northfield Bank按应纳税所得额的9%或每个实体2000美元的最低税额缴纳公司营业税中较大的一个。2018年7月1日，新泽西州颁布了新的立法，从2018年1月1日或之后的纳税年度到2019年12月31日征收2.5%的临时附加税，从2020年1月1日或之后到2021年12月31日的纳税年度征收1.5%的临时附加税。2020年9月29日，该州将2.5%的附加税延长至2023年12月31日，追溯至2020年1月1日开始的纳税年度。该立法还要求附属组织的某些成员在2019年1月1日或之后的纳税年度进行合并申报。2019年5月，新泽西州发布了一份税收技术公告，随后于2019年12月进行了修订，该公告就新泽西州公司营业税合并报告中房地产投资信托的处理提供了指导。房地产投资信托和投资公司将被排除在合并后的集团之外，并将继续单独提交新泽西州的纳税申报单。

特拉华州税务局。作为特拉华州的一家商业公司，Northfield Bancorp，Inc.必须向特拉华州提交年度报告并向其缴纳特许经营税。

33

---

第1A项。风险因素

管理层认为影响我们的重大风险和不确定性描述如下。您应慎重考虑下述风险和不确定性，以及本文中包含或以引用方式并入的所有其他信息以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中的所有其他信息。下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。管理层没有意识到或关注的或管理层目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。这份报告整体上受到这些风险因素的限制。另请参阅“前瞻性陈述”。

与我们的借贷活动相关的风险

我们商业房地产贷款组合的水平使我们受到额外的监管审查。

OCC和其他联邦银行监管机构颁布了关于金融机构以商业房地产贷款为重点的健全风险管理做法的联合指导意见。在指导下，像我们一样积极参与商业房地产贷款的金融机构应该进行风险评估，以确定集中度。金融机构可能集中于商业房地产贷款，条件包括(I)建筑、土地收购和开发以及其他土地的报告贷款总额占总资本的100%或以上，或(Ii)由多户和非农住宅物业担保的报告贷款总额、建筑贷款、土地收购和开发贷款以及其他对一般商业房地产市场敏感的贷款，包括商业房地产相关实体的贷款，占总资本的300%或更多。

基于这些因素，我们集中在多家庭和商业房地产贷款，因为截至2022年12月31日，这类贷款约占Northfield Bank资本的455.8%。指导意见特别关注商业房地产贷款的风险敞口，这些贷款依赖于作为抵押品的房地产现金流，可能会对商业房地产市场的状况构成更大的风险(与作为第二还款来源或作为充分谨慎的房地产抵押品相反)。该指导意见的目的是指导银行制定与房地产集中度水平和性质相适应的风险管理做法和资本水平。指导意见指出，管理层应加强风险管理做法，包括董事会和管理层监督和战略规划、制定承保标准、风险评估以及通过市场分析和压力测试进行监测。虽然我们相信我们已经实施了与本指南一致的商业房地产贷款组合的政策和程序，但银行监管机构可以要求我们实施与其对指南的解释一致的额外政策和程序，这可能会导致我们的额外成本，或者可能导致我们的多户和商业房地产贷款的减少，和/或我们保持更高水平的监管资本的要求，这两者都将对我们的贷款来源和盈利能力产生不利影响。

我们专注于多户贷款和商业房地产贷款，可能会使我们面临更大的贷款风险和相关的信贷损失。

我们目前的业务战略是继续发起多户贷款，并在较小程度上发起其他商业房地产贷款。截至2022年12月31日，我们持有的用于投资的贷款组合净额为37.2亿美元，占88.0%，包括多户和其他商业房地产贷款。

这类贷款通常使贷款人面临比一对四家庭住宅按揭贷款更大的无法还款和损失的风险，因为偿还贷款往往取决于物业的成功运营和这些物业的出售以获得贷款。这类贷款通常涉及对单个借款人或相关借款人群体的更大贷款余额，而不是一至四个家庭的住宅抵押贷款。此外，我们的许多借款人有不止一种类型的未偿还贷款。因此，一笔贷款或一种信用关系的不利发展可能使我们面临比一至四个家庭住宅房地产贷款不利的发展明显更大的损失风险。

此外，如果以房地产为抵押的贷款陷入困境，房地产价值大幅减值，我们可能无法收回我们在发起贷款时预期的全部合同本金和利息，这可能导致我们增加信贷损失拨备，并对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。

34

---

我们纽约州的多家庭贷款组合可能会受到立法或法规变化的不利影响。

2019年6月14日，纽约州立法机构通过了2019年住房稳定和租户保护法，影响了约100万套受租金监管的公寓单元。除其他事项外，这项法例包括：(I)限制实质资本改善和个别公寓改善所导致的租金增长；(Ii)几乎完全取消公寓退出租金管制的能力；(Iii)取消空置管制和取消对高收入人士的管制；以及(Iv)废除20%的空置奖金。这项立法通常限制房东提高租金管制公寓的租金的能力，并使租金管制公寓转换为市价公寓变得更加困难。因此，位于纽约州的担保我们多户贷款的抵押品的价值或此类物业未来的净营业收入可能会受到损害。

与贷款来源增加相关的不确定性可能会导致判断收款能力的错误，这可能会导致额外的信贷损失拨备或冲销，这将对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。

增加贷款来源可能需要我们向我们经验有限的借款人放贷。因此，我们不会有一个重要的支付历史模式来判断未来的收款能力。此外，新发放的贷款没有受到不利的经济条件的影响。因此，可能很难预测新发放贷款的未来表现。这些贷款的拖欠或冲销水平可能高于我们最近的历史经验，这可能会对我们未来的业绩产生不利影响。

如果我们的信贷损失准备金不足以弥补实际的信贷损失，我们的收益和资本可能会减少。

我们对贷款组合的可收回性做出各种假设和判断，包括借款人的信誉、用作偿还许多贷款的抵押品的房地产和其他资产的价值，以及基于预测的经济状况的付款预期。在厘定信贷损失拨备的数额时，我们会检讨我们的贷款、损失和拖欠贷款的经验，以及其他类似情况的机构的经验，并评估其他因素，其中包括当前的经济状况。如果我们的假设是错误的，如果拖欠、非应计或不良贷款增加，或者宏观经济状况比预期更糟糕，我们的信贷损失拨备可能不足以弥补我们贷款组合中固有的损失，这将需要我们的拨备增加。对我们津贴的实质性增加将大大减少我们的净收入。

自2021年1月1日起，公司采用最新会计准则(ASU)，F金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量(“ASU 2016-13”)或“CECL”“，这对在摊余成本基础上提出的金融工具的信贷损失的会计作了重大改变，例如我们为投资而持有的贷款以及有关这些工具的披露。CECL模型需要对预期信贷损失的估计，该估计是在一种工具的合同期限内衡量的，该模型除了考虑有关过去事件和当前状况的信息外，还考虑对未来经济状况的合理和可支持的预测。该准则提供了极大的灵活性，并要求在汇集具有类似风险特征的金融资产以及调整相关的历史损失信息和经济状况方面做出高度判断，以便对预期终身损失进行估计。在我们的贷款组合的生命周期内计提损失准备是对以前为可能发生和发生的贷款损失提供拨备的方法的改变。这一变化可能要求我们增加未来时期的信贷损失拨备，并极大地增加我们需要收集和审查的数据类型，以确定信贷损失拨备的适当水平。这也可能导致未来预测的微小变化，对津贴产生重大影响，这可能会使津贴更加不稳定。任何增加贷款信贷损失拨备的要求都可能对我们的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。

此外，银行监管机构定期审查我们的信贷损失拨备，并根据他们在审查时获得的信息，可能要求我们增加信贷损失拨备或确认进一步的贷款冲销。由于这些监管审查的结果，我们的贷款信贷损失拨备或贷款冲销准备金的增加可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，未来任何信贷恶化都可能要求我们增加信贷损失拨备。

35

---

丧失抵押品赎回权的过程可能会对世行收回不良贷款产生不利影响。

司法止赎程序是旷日持久的，特别是在新泽西州，那里的止赎时间仍然是全国最长的之一，这推迟了我们通过出售基础抵押品来解决不良贷款的能力。更长的时间期限是经济危机、与止赎程序相关的额外消费者保护举措、更多的文件要求和司法审查，以及贷款人可以考虑贷款修改或其他止赎替代方案的自愿和强制性计划的结果。这些原因、最大的抵押贷款服务机构的历史问题以及法律和监管反应影响了住房抵押贷款机构的止赎程序和完成止赎的时间。这可能会对抵押品价值和我们将损失降至最低的能力造成实质性的不利影响。

我们受到与贷款活动相关的环境责任风险的影响。

我们的贷款组合中有很大一部分是由房地产担保的，我们可能会对其中一处或多处房产承担环境责任。在正常的业务过程中，我们可能会取消抵押品赎回权，并拥有抵押违约贷款的物业的所有权。在这样做的过程中，可能会在这些物业上发现危险或有毒物质。如果在这些物业上发现危险条件或有毒物质，我们可能会承担补救费用，以及人身伤害和财产损失、民事罚款和刑事处罚，无论危险条件或有毒物质首次影响任何特定物业的时间是什么时候。环境法可能要求我们招致巨额费用来处理未知债务，并可能大幅降低受影响财产的价值或限制我们使用或出售受影响财产的能力。此外，未来的法律或法规，或对现有法律和法规的更严格的解释或执行政策可能会增加我们对环境责任的敞口，来自投资者和其他利益相关者的更大压力可能要求我们在环境事务方面产生额外费用。尽管我们有政策和程序在对非住宅房地产启动任何止赎行动之前进行环境审查，但这些审查可能不足以检测所有潜在的环境危害。与环境危害相关的补救费用和任何其他财务责任可能会对我们产生实质性的不利影响。

与监管事项有关的风险

我们受到广泛的监管监督。

我们受到OCC和FRB的广泛监督、监管和审查。因此，我们在开展业务、进行新的投资和活动以及获得融资方面受到限制。这个监管架构主要是为保障存款保险基金和我们的存户而设，而不是为我们的股东谋取利益。这种监管结构还赋予监管当局广泛的酌情权，以处理其监管和执法行动以及审查政策，包括有关资本水平、股息支付的时间和金额、资产分类、为监管目的建立充足的贷款损失准备金以及评估和收费的时间和金额的政策。

我们受到《社区再投资法案》和公平贷款法的约束，不遵守这些法律可能会受到实质性处罚。

《社区再投资法》、《平等信贷机会法》、《公平住房法》和其他公平贷款法律法规对金融机构规定了非歧视性的贷款要求。根据《社区再投资法案》或公平贷款法律和法规，对一家机构的业绩提出成功的监管挑战可能会导致各种各样的制裁，包括要求支付损害赔偿金和民事罚款、禁令救济、对合并和收购活动施加限制以及限制扩张。私人当事人还可以在私人集体诉讼中根据公平贷款法对机构的表现提出质疑。此类行动可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

36

---

FRB可能要求我们承诺资本资源来支持Northfield Bank。

联邦法律要求控股公司充当其附属银行的财务和管理力量的来源，并承诺投入资源支持该附属银行。根据“力量来源”原则，财务报告委员会可要求控股公司向陷入困境的附属银行注资，并可指控控股公司因未能将资源投入附属银行而从事不安全和不健全的做法。在控股公司可能没有资源提供资本的情况下，可能需要注资，因此可能需要借入资金或筹集资本。为筹集注资所需的任何借款或资金都可能是困难和昂贵的，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

对感知到的金融和市场问题的立法或监管回应可能会损害我们对借款人的权利。

联邦、州和地方法律和政策可能会减少不良借款人在抵押贷款下以其他方式承担的合同义务，并可能限制贷款人丧失抵押抵押品赎回权的能力。限制Northfield Bank作为债权人的权利可能会导致我们的贷款和抵押贷款支持证券的信用损失增加，或者增加我们作为债权人寻求补救的费用。

违反《美国爱国者法》、《银行保密法》或其他法律法规可能会被处以罚款或制裁。

《美国爱国者和银行保密法》要求金融机构制定程序和程序，以防止金融机构被用于洗钱和恐怖活动。如果发现此类活动，金融机构有义务向美国财政部金融犯罪执法网络办公室提交可疑活动报告。这些规定要求金融机构建立程序，以识别和核实寻求开立新金融账户的客户的身份。不遵守这些规定可能会导致罚款或制裁。虽然我们已经制定了旨在帮助遵守这些法律法规的政策和程序，但这些政策和程序可能无法有效地防止违反这些法律法规的行为。

FRB的货币政策和法规可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

除了受到一般经济状况的影响外，我们的收入和增长还受到FRB政策的影响。FRB的一项重要职能是调节货币供应和信贷环境。FRB用来实现这些目标的工具包括公开市场购买和出售美国政府债券、调整贴现率以及改变银行存款准备金要求。这些工具以不同的组合使用，以影响整体经济增长以及信贷、银行贷款、投资和存款的分配。它们的使用也会影响贷款利率或存款利率。

美联储的货币政策和监管在过去对整体经济和金融机构的经营业绩产生了重大影响，预计未来还会继续这样做。

我们被要求将相当大比例的总资产投资于住宅按揭贷款和以住宅按揭贷款为抵押的投资，这限制了我们分散贷款组合的能力。

联邦储蓄银行与商业银行的不同之处在于，它被要求将至少65%的总资产保持在符合条件的储蓄投资中，这通常包括购买、再融资、建设、改善或修复住宅房地产的贷款和投资，以及房屋净值贷款、教育贷款和小企业贷款。为了维持我们的联邦储蓄银行执照，我们必须在紧接之前的12个月中的9个月成为“合格的储蓄贷款机构”或“QTL”。QTL要求限制了我们可以扩大商业贷款组合的程度，未能通过QTL测试可能会导致执法行动。然而，不超过200万美元的商业、公司、商业或农业用途的贷款(包括向一个借款人提供的一组贷款)包括在我们的合格储蓄投资中。截至2022年12月31日，我们将77.8%的投资组合资产投资于合格的储蓄投资。由于QTL的要求，我们通过增加商业贷款组合来改变资产组合和增加盈利资产收益率的能力可能会受到限制。

37

---

此外，如果我们继续扩大我们的商业房地产贷款组合，而我们的住宅抵押贷款组合减少，有可能为了保持我们的QTL地位，我们可能不得不在此类投资的条款可能不具吸引力的时候购买抵押贷款支持证券或其他合格资产。或者，我们可能会发现有必要寻求不同的结构，包括将Northfield Bank的储蓄银行章程转变为商业银行章程。

我们受到严格的资本要求的约束，这可能会对我们的股本回报率产生不利影响，要求我们筹集额外资本，或者限制我们支付股息或回购股票。

适用于Northfield Bancorp，Inc.和Northfield Bank的最低资本要求是：(I)普通股第一级资本比率为4.5%；(Ii)第一级至基于风险的资产资本比率为6%；(Iii)总资本比率为8%；(Iv)第一级杠杆率为4%。最终规则还规定了2.5%的“资本保护缓冲”，从而产生了以下最低比率：(I)普通股一级资本比率为7.0%，(Ii)一级资本与基于风险的资产的比率为8.5%，以及(Iii)总资本比率为10.5%。如果一家机构的资本水平低于缓冲金额，它可能会在支付股息、进行股票回购和支付酌情奖金方面受到限制。这些限制规定了可用于此类行动的合格留存收入的最高百分比。

实施这些更严格的资本要求，除其他外，可能会导致较低的股本回报率，需要筹集额外资本，并导致如果我们无法遵守这些要求，就会采取监管行动。此外，实施与《巴塞尔协议III》相关的流动性要求，可能会导致我们不得不延长资金期限、重组业务模式和/或增持流动资产。更改基于风险的资本计算的资产风险权重、计算监管资本时包括或扣除的项目和/或额外的资本保护缓冲可能会导致管理层修改其业务战略，并可能限制我们进行分配的能力，包括支付股息或回购股票。最近的监管变化为资产在100亿美元以下的符合条件的机构提供了一个替代的“社区银行杠杆率”框架，即一级资本与平均综合资产之比为9%。该框架从2020年开始进行选举，诺斯菲尔德银行在2020年第一季度选择了这一框架。然而，预计该框架不会有效地降低遵守监管要求所需的资本金。见“项目1.业务--监督和监管”。

与战略问题相关的风险

实施我们的增长战略可能会导致我们产生巨大的成本和支出，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生负面影响。

我们预计我们的资产、存款或借款水平以及我们的业务规模都将继续增长。实现我们的增长目标在一定程度上取决于我们是否有能力吸引目前在我们市场上的其他金融机构存款的客户，从而增加我们的市场份额，在现有的业务线内实施新的业务线或提供新的产品和服务，识别有利的贷款和投资机会，以及收购其他银行和非银行实体。我们成功增长的能力将取决于多种因素，包括我们吸引和留住经验丰富的银行家的能力、持续提供理想的商业机会、我们市场领域其他金融机构的竞争反应以及我们管理我们增长的能力。增长机会可能不可用，或者我们可能无法成功管理我们的增长。如果我们不有效地管理我们的增长，我们的财务状况和经营业绩可能会受到负面影响。

收购可能会扰乱我们的业务，稀释股东价值。

我们定期评估并购机会，并就可能与其他金融机构和金融服务公司进行的交易进行尽职调查。因此，谈判可能会发生，未来涉及现金或股权证券的合并或收购可能随时发生。我们寻求收购合作伙伴，这些合作伙伴要么为我们提供重要的市场份额，要么有潜力通过规模经济或扩大服务来扩大我们的市场足迹和提高盈利能力。

收购其他银行、业务或分支机构可能会对我们的财务业绩产生不利影响，并可能涉及通常与收购相关的各种其他风险。这些措施包括：

•整合具有不同商业背景的人员；

•将客户转换为新系统；

•结合不同的企业文化和操作系统；以及

•留住关键员工。

38

---

作为我们收购其他存款机构的一部分而获得的贷款，并不是根据我们的信用标准(包括环境问题)进行承销或发放的，在收购时，我们与其中许多借款人并没有长期的关系。收购的贷款在收购之日根据我们的信用标准进行承保，这可以在一段时间内暂时增加被归类为特别提及和不合标准的贷款，直到这些贷款被整合并符合我们的信用标准。尽管我们审查了作为尽职调查过程的一部分收购的每一家机构的贷款组合，并相信我们已经就所有收购的贷款建立了合理的信用评分，但我们可能会在这些收购贷款方面产生超过信用评分的损失，如果发生任何此类损失，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

收购的成功在一定程度上取决于我们实现预期收益和节省成本的能力。如果我们不能成功整合一家被收购的公司，预期的收益和成本节约可能无法完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现。资产估值或现金流的大幅下降也可能导致我们无法实现预期的收益。

我们无法调整我们的零售交付模式，以回应银行业的消费者偏好，这可能会对收益产生负面影响。

我们的分行网络仍然是新业务产生的重要来源，然而，消费者继续将他们的大部分日常银行业务转移到自助服务渠道。认识到消费者模式的这种转变，我们定期审查我们的分支机构网络，这可能会导致分支机构整合，同时增强我们通过替代交付渠道为客户服务的能力。这一战略的好处将取决于我们实现预期费用削减的能力；然而，如果我们不能成功实施这一战略，我们可能会经历重大的客户流失。

如果我们的市政银行存款在短时间内流失，可能会对我们的流动性和收益产生负面影响。

截至2022年12月31日，我们持有6.047亿美元的市政存款，约占总存款的14.6%。这些存款的波动性可能比其他存款更大。如果这些存款中的一大部分在短时间内被提取，可能会对我们的短期流动性产生负面影响，并对我们的收益产生不利影响。此外，视乎市场情况，我们可能需要支付较高的存款或借款利率，以取代这类存款。

与经济事务有关的风险

经济状况的下降可能会减少对我们产品和服务的需求，和/或导致我们的不良贷款水平上升，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

与地理位置更加多元化的大型金融机构不同，我们的盈利能力主要取决于纽约、新泽西和宾夕法尼亚州东部的总体经济状况。当地的经济状况对我们的商业房地产、建筑和消费贷款、借款人偿还这些贷款的能力以及获得这些贷款的抵押品的价值有重大影响。我们贷款的很大一部分是给位于纽约大都会地区或以纽约大都会地区为抵押的借款人。

经济状况恶化，包括通货膨胀或衰退、利率变化或全球供应链中断，可能会导致以下后果，其中任何一种都可能对我们的业务、财务状况、流动性和运营结果产生实质性的不利影响：

•对我们产品和服务的需求可能会下降；

•贷款拖欠、问题资产和丧失抵押品赎回权可能会增加；

•贷款抵押品，特别是房地产抵押品的价值可能下降(包括由于供应链中断而无法完成建设项目)，进而降低客户未来的借款能力，并降低与现有贷款相关的资产和抵押品的价值；

•我们可能会增加信贷损失拨备；

•我们证券组合的价值可能会缩水；或

•贷款担保人的净资产和流动性可能会下降，从而削弱他们履行对我们承诺的能力。

39

---

此外，由通胀、利率变化、经济衰退、恐怖主义行为、敌对行动或其他国际或国内事件、税制改革、失业、流行病或大流行或其他我们无法控制的因素引起的总体经济状况的显著下降，可能会进一步影响这些当地经济状况，并可能进一步负面影响我们银行业务的财务业绩。此外，通缩压力虽然可能降低我们的运营成本，但可能会对我们的借款人，特别是我们的商业借款人以及获得贷款的基础抵押品的价值产生重大负面影响，这可能会对我们的财务表现产生负面影响。

通货膨胀可能会对我们的业务和我们的客户产生不利影响。

通胀风险是指随着通胀降低货币价值，未来资产或投资收益的价值将会缩水的风险。在过去的一年里，为了应对通胀的显著上升，美联储提高了某些基准利率以对抗通胀。如上所述，随着通胀加剧和市场利率上升，我们的投资证券的价值将会下降，特别是那些期限较长的证券，尽管这种影响对于浮动利率工具可能不那么明显。此外，通货膨胀通常会增加我们在商业运营中使用的商品和服务的成本，如电力和其他公用事业，这增加了我们的非利息支出。此外，我们的客户还受到通货膨胀以及他们家庭和企业使用的商品和服务成本上升的影响，这可能会对他们向我们偿还贷款的能力产生负面影响。美联储为抑制持续的通胀价格压力而持续提高利率，也可能压低资产价格，削弱经济活动。美国和我们市场的经济状况恶化可能导致贷款拖欠和不良资产增加，贷款抵押品价值下降，对我们的产品和服务的需求减少，所有这些反过来都会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

与竞争事务有关的风险

我们市场领域内强大的传统和非传统竞争可能会限制我们的增长和盈利能力。

我们在贷款和吸收存款方面面临着激烈的竞争。来自其他金融机构、信用社、货币市场和共同基金、保险公司以及其他非传统竞争对手(如金融科技公司)对贷款和存款的价格竞争有时会导致我们收取较低的贷款利率和较高的存款利率，并可能减少我们的净利息收入。竞争也使吸引和留住合格员工变得更加困难和昂贵。与我们竞争的许多机构拥有比我们更多的资源和贷款限额，并可能提供我们不提供的服务。当我们的竞争对手进入新的业务或新的市场领域时，他们也可能会积极地为贷款和存款产品定价。我们预计，由于立法、法规和技术的变化，以及金融服务业持续整合的趋势，未来的竞争将会加剧。如果我们不能在我们的市场领域有效竞争，我们的盈利能力可能会受到负面影响。我们的一些竞争对手拥有更多的资源，提供更广泛的存贷款产品，这也可能限制我们增加生息资产的能力。

与利率相关的风险

历史低利率环境的逆转可能会对我们的净利息收入和盈利能力产生不利影响。

为应对新冠肺炎疫情，美联储将基准利率大幅下调至接近于零的水平。鉴于对通胀的担忧，美联储已逆转了其近零利率政策。作为对美联储最近加息的回应，市场利率有所上升。如下文所述，市场利率上调预计将对我们的净利息收入和盈利能力产生不利影响。

在利率上升的环境下，市场利率的变化可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

我们的财务状况和经营业绩受到市场利率变化的重大影响。我们的经营结果在很大程度上取决于我们的净利息收入，净利息收入是我们从生息资产赚取的利息收入与我们为计息负债支付的利息支出之间的差额。我们的计息负债通常比我们的生息资产更快地重新定价或到期。如果利率快速增加，我们很可能不得不比贷款和投资的利率更快地提高存款和借款的利率，从而对利差和净利息收入产生负面影响，从而对我们的盈利能力产生负面影响。此外，如果存款客户将资金从交易和储蓄账户转移到利率更高的货币市场或存单账户，利率上升的影响可能会加剧。相反，如果市场利率降至当前水平以下，如果竞争压力阻止我们进一步降低存款利率，而我们的资产收益率通过贷款提前还款和利率调整更快地下降，我们的净利差也可能受到负面影响。

40

---

利率上升也可能减少贷款需求，和/或可能使借款人更难偿还可调利率贷款。此外，利率的提高可能会增加用于评估创收资产的资本化率。这可能会导致较低的估值，从而限制借款人为现有债务进行再融资的能力，并可能导致我们的不良抵押品依赖型贷款更高的冲销。

我们的资产负债表结构侧重于存续期较长的资产，这使我们在利率变化时面临风险。

我们面临着与利率变化相关的再投资风险。利率的变化可能会影响贷款和抵押贷款相关证券的平均寿命。利率下降往往会导致贷款和抵押贷款相关证券的提前还款额增加，因为借款人会对贷款进行再融资，以降低借贷成本。在这种情况下，我们面临再投资风险，因为我们无法将从这类预付款中获得的现金再投资于利率与现有贷款和证券的利率相当的贷款或其他投资。利率的提高通常会减少提前还款。

利率的变动也会影响我们赚取利息的资产的价值，特别是我们证券投资组合的账面价值。一般来说，生息资产的价值与利率的变化成反比。如果利率上升，我们可供出售投资组合的价值下降，我们的股东权益将受到不利影响。在截至2022年12月31日的年度内，我们发生了7020万美元的亏损，这与可供出售的投资证券组合中未实现持有亏损的净变化有关。

在2022年12月31日，我们的模拟模型表明，如果市场利率瞬时平行上调200个基点，我们的投资组合净值(我们的有息资产和有息负债的净现值)将减少10.98%。虽然利率风险计算提供了我们在特定时间点的利率风险敞口的指示，但此类衡量并不旨在也不能提供市场利率变化对我们的投资组合净值或净利息收入的影响的准确预测，而且可能与实际结果不同。

与经营事项有关的风险

我们的资金来源可能不足以取代存款，支持我们未来的增长。

我们必须维持足够的资金，以回应存款人和借款人的需要。作为我们流动性管理的一部分，除了核心存款增长和贷款和投资的还款和到期日外，我们还使用许多资金来源。这些额外的来源主要包括FHLB预付款、出售贷款的收益、购买的联邦基金和经纪存单。随着我们继续增长，我们可能会变得更加依赖这些来源。不利的经营结果或行业状况的变化可能导致难以或无法获得这些额外的资金来源。如果我们无法继续获得资金，或者如果没有足够的资金来适应未来可接受的利率增长，我们的财务灵活性将受到严重限制。如果我们被要求更多地依赖更昂贵的资金来源来支持未来的增长，我们的收入可能不会按比例增加以弥补我们的成本。在这种情况下，我们的营业利润率和盈利能力将受到不利影响。

我们的成功取决于聘用和留住某些关键人员。

我们的业绩在很大程度上取决于高技能人员的才华和努力。我们依靠关键人员来管理和运营我们的业务，包括贷款和存款等主要创收职能。关键员工的流失可能会对我们有效维护和管理这些职能的能力产生不利影响，这可能会对我们的收入产生负面影响。此外，金融服务和银行业对高级管理人员和技能人才的竞争非常激烈，这意味着关键人员的流失可能会导致招聘和招聘费用增加，这可能会导致我们的净收入减少。我们持续有效竞争的能力取决于我们吸引新员工以及留住和激励现有员工的能力。

41

---

与系统故障、中断或安全漏洞相关的风险可能会对我们的收益产生负面影响。

信息技术系统对我们的业务至关重要。我们使用各种技术系统来管理我们的客户关系、总账、证券、存款和贷款。我们制定了政策和程序，以防止或限制系统故障、中断和安全漏洞的影响，但此类事件仍有可能发生，或者如果确实发生，可能无法得到充分解决。此外，对我们系统的任何损害都可能阻止客户使用我们的产品和服务。虽然我们依赖安全系统来提供实现数据安全传输所需的安全和身份验证，但这些预防措施可能无法保护我们的系统免受安全威胁或破坏。

此外，我们将大部分数据处理工作外包给某些第三方提供商。如果这些第三方提供商遇到困难，或者如果我们与他们沟通有困难，我们充分处理和核算交易的能力可能会受到影响，我们的业务运营可能会受到不利影响。对信息安全的威胁也存在于通过各种其他供应商及其人员处理客户信息的过程中。

任何系统故障、中断或安全漏洞的发生可能会损害我们的声誉、中断运营、盗用机密信息、损坏我们的计算机系统并导致客户和业务的损失，从而使我们受到额外的监管审查，或者可能使我们面临诉讼和可能的经济责任。这些事件中的任何一个都可能对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

网络攻击或其他安全漏洞可能会对我们的运营、净利润或声誉造成不利影响。

我们定期收集、处理、传输和存储大量关于我们的客户、员工和其他人以及与我们自己的业务、运营、计划和战略有关的机密信息。在某些情况下，这些机密或专有信息由第三方代表我们收集、编译、处理、传输或存储。我们对信息技术系统(内部和第三方)的严重依赖使我们面临运营风险，包括员工或组织外部人员的渎职风险、与交易处理和技术有关的错误、系统故障或中断、未能正确实施系统升级、违反我们的内部控制系统和合规要求，以及业务持续和灾难恢复。

近年来，信息安全风险普遍增加，因为新技术激增，利用互联网和电信技术进行金融和其他交易，以及网络攻击和移动网络钓鱼犯罪者的复杂程度和活动增加。移动网络钓鱼是身份窃贼通过欺诈性电子邮件、文本或语音邮件获取敏感个人信息的一种手段，是针对金融实体客户的一种新兴威胁。由于网络攻击或信息安全漏洞，或由于员工错误、渎职或其他中断，我们的运营或信息安全系统或我们的第三方服务提供商的系统发生故障或破坏，可能会对我们的业务产生不利影响，导致机密或专有信息的泄露或滥用，损害我们的声誉，增加我们的成本和/或造成损失。

如果这些机密或专有信息处理不当、滥用或丢失，我们可能会面临严重的监管后果、声誉损害、民事诉讼和经济损失。

尽管我们采用了各种物理、程序和技术保障措施来保护这些机密和专有信息不会被不当处理、误用或丢失，但这些保障措施并不能绝对保证不会发生错误处理、误用或丢失信息，并且如果确实发生了错误处理、误用或丢失信息，这些事件将被及时检测和处理。同样，当第三方代表我们收集、编辑、处理、传输或存储机密或专有信息时，我们的政策和程序要求第三方同意对信息保密，建立和维护旨在保护信息机密性的政策和程序，并允许我们确认第三方遵守了协议条款。随着信息安全风险和网络威胁的不断发展，我们可能需要花费额外的资源来继续加强我们的信息安全措施和/或调查和补救任何信息安全漏洞。

42

---

由于金融服务业务的性质涉及大量交易，我们面临着重大的运营风险，包括欺诈和其他金融犯罪。

我们在不同的市场开展业务，依靠员工和系统在短时间内处理大量交易的能力。运营风险是指我们的运营造成的损失风险，包括但不限于员工或公司外部人员的欺诈风险、员工执行未经授权的交易、与交易处理和技术有关的错误、违反内部控制系统和合规要求、以及业务持续和灾难恢复的风险。我们对企业和个人的贷款以及我们的存款关系和相关交易都面临着因欺诈和其他金融犯罪而造成损失的风险。此外，员工错误以及员工和客户的不当行为可能会使我们遭受财务损失或监管制裁，并严重损害我们的声誉。此类损失可能没有保险覆盖范围，或者在有保险的情况下，此类损失可能超过保险限额。这种损失风险还包括由于运营缺陷或不遵守适用的法规标准、不利的业务决策或其实施，以及由于潜在的负面宣传而导致的客户流失可能导致的潜在法律行动。如果内部控制系统崩溃、系统运行不当或员工行为不当，我们可能会遭受经济损失、面临监管行动，并损害我们的声誉。

如果我们的企业风险管理框架不能有效地减轻我们的风险和损失，我们可能会遭受意外的损失，我们的经营业绩可能会受到重大不利影响。

我们的企业风险管理框架寻求在风险和回报之间实现适当的平衡，这对优化股东价值至关重要。我们已经建立了流程和程序，旨在识别、衡量、监控、报告和分析我们面临的风险类型，包括信用、流动性、运营、监管合规和声誉。然而，与任何风险管理框架一样，我们的风险管理战略也存在固有的局限性，因为我们可能存在或在未来发展我们没有适当预测或识别的风险。如果我们的风险管理框架被证明无效，我们可能遭受意外损失，我们的业务和运营结果可能会受到重大不利影响。

与环境问题有关的风险

社会对气候变化的反应可能会对我们的业务和业绩产生不利影响，包括间接影响我们的客户。

对气候变化长期影响的担忧已经并可能继续导致世界各地的政府努力减轻这些影响。消费者和企业也可能因为这些担忧而改变他们的行为。我们和我们的客户将需要对新的法律法规以及因气候变化担忧而产生的消费者和企业偏好做出回应。我们和我们的客户可能会面临成本增加、资产价值减少、运营流程变化和其他问题。对我们客户的影响可能会根据他们的特定属性而有所不同，包括对碳密集型活动的依赖或在其中扮演的角色。对我们的影响之一可能是对我们的产品和服务的需求下降，特别是在某些行业。此外，我们可能会面临一些客户的信誉下降或获得贷款的资产价值下降的问题。我们在做出贷款和其他决策时将这些风险考虑在内的努力，包括通过增加与气候友好型公司的业务，可能无法有效地保护我们免受新法律法规或消费者或商业行为变化的负面影响。

我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到自然灾害、卫生流行病和其他灾难性事件的不利影响。

如果关键人员或大量员工因大流行、自然灾害、战争、恐怖主义行为、事故或其他原因而无法联系到我们，我们可能会受到不利影响。这些事件中的任何一个都可能导致运营、员工和客户的临时减少，这可能会限制我们提供服务的能力。此外，我们的许多借款人可能会在此类事件发生后遭受财产损失、业务中断或失业。这些借款人可能无法偿还贷款，这些贷款的抵押品价值可能会大幅下降。

43

---

与我们的业务相关的其他风险

我们会计政策或会计准则的变化可能会对我们报告财务状况和经营结果的方式产生重大影响。

我们的会计政策对于了解我们的财务结果和状况是必不可少的。其中一些政策要求使用可能影响我们资产或负债价值和财务结果的估计和假设。我们的一些会计政策是至关重要的，因为它们要求管理层对不确定的事项做出困难、主观和复杂的判断，而且很可能在不同的条件下或使用不同的假设报告实质性不同的金额。如果我们财务报表背后的这种估计或假设是不正确的，我们可能会遭受重大损失。

财务会计准则委员会和美国证券交易委员会不时改变财务会计和报告准则或对这些准则的解释，这些准则支配着我们的财务报表编制。这些变化是我们无法控制的，可能很难预测，并可能对我们报告运营结果和财务状况的方式产生实质性影响。我们还可能被要求追溯应用新的或修订后的标准，导致我们重复上期财务报表中的重大金额。

我们持有某些未来可能被归类为减值的无形资产。如果这些资产被认为在未来部分或全部减值，我们的收益和这些资产的账面价值将会下降。

截至2022年12月31日，我们有4100万美元的商誉，我们需要定期测试。减值测试过程考虑了各种因素，包括我们普通股的当前市场价格、我们资产和负债的估计净现值以及关于类似情况的受保存托机构的最终估值的信息。未来的减值测试可能导致我们的商誉价值部分或全部减值。如果在未来的报告期作出减值决定，我们的收益和商誉的账面价值将减去减值金额。

我们证券投资组合估值的变化可能会减少净收益，降低我们的资本水平。

我们的证券组合可能会受到市场价值波动的影响，可能会减少累积的其他综合收益和/或收益。市场价值的波动可能是由市场利率的变化、证券的市场价格下降和投资者需求有限造成的。管理层在季度基础上评估证券的非临时性减值，更频繁地评估选定的问题。在分析债务发行人的财务状况时，管理层会考虑证券是否是由联邦政府或其机构发行的，债券评级机构是否下调了评级，行业分析师的报告，以及在较小程度上考虑我们的债务组合中相对较小的贬值水平，投资组合中工具的有效利率与无风险利率之间的利差。在分析股票发行人的财务状况时，管理层会考虑行业分析师的报告、财务业绩以及投资分析师在一年内的预期目标价格。如果这项评估显示与一种或多种证券相关的实际或预计现金流出现减值，则可能会出现潜在的收益损失。利率的变化也可能对我们的财务状况产生不利影响，因为我们可供出售的证券是按其估计公允价值报告的，因此受到利率波动的影响。我们根据可供出售证券的估计公允价值的变动量，扣除税收后，增加或减少我们的股东权益。市值的下降可能导致这些资产的非暂时性减值，这将导致会计费用，可能对我们的净收入和资本水平产生重大不利影响。截至2022年12月31日止年度内, 我们产生了7020万美元的亏损，这与可供出售的投资证券组合中未实现持有亏损的净变化有关。

联邦银行业监管规定，投保的存款机构及其关联公司不得从事某些证券的短期自营交易，不得投资抵押品占未在美国证券交易委员会登记的贷款比例低于100%的基金，也不得从事不对冲特定已识别风险的对冲活动。我们继续分析这一规定对我们投资组合的影响，以及是否需要对我们的投资策略进行任何可能对我们的收益产生负面影响的改变。

44

---

我们可能会受到最近税法变化的不利影响。

联邦税法的变化可能会对住宅物业的市场和估值以及未来对此类贷款的需求产生不利影响，并可能使借款人更难偿还贷款。此外，这些变化对新泽西州和纽约州等住宅房价高、州和地方税高的州的纳税人也产生了不成比例的影响。如果拥有住房的吸引力下降，对抵押贷款的需求可能会减少。在我们的贷款组合中获得贷款的物业的价值可能会因置业经济的变化而受到不利影响，这可能需要我们增加信贷损失拨备，这将降低我们的盈利能力，并可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。

此外，新泽西州的立法对新泽西州分配收入超过100万美元的公司征收临时附加税，在2018年1月1日或之后的纳税年度至2019年12月31日征收2.5%的附加税，从2020年1月1日或之后的纳税年度至2021年12月31日征收1.5%的附加税。2020年9月29日，该州将2.5%的附加税延长至2023年12月31日，追溯至2020年1月1日开始的纳税年度。该立法还要求附属组织的某些成员在2019年1月1日或之后的纳税年度进行合并申报。新立法可能会使我们失去某些税收管理策略的好处，并可能导致我们的总税费增加。

各种因素可能会使收购尝试变得更难实现。

我们的公司证书和章程、联邦法规、特拉华州法律、我们已经授予或可能授予员工和董事的限制性股票和股票期权、我们管理层和董事的股权以及我们与高管签订的雇佣协议，以及各种其他因素可能会使公司或个人在未经董事会同意的情况下获得Northfield Bancorp，Inc.的控制权变得更加困难，这可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。

未来我们将被要求从使用LIBOR利率指数过渡。

我们有某些贷款和投资证券与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)挂钩。自2023年6月30日起，伦敦银行间同业拆借利率指数将停止使用美元设置。我们基于伦敦银行间同业拆借利率的合约和金融工具中的语言随着时间的推移而发展，可能会在选择指定利率的后续利率时触发各种事件。如果触发条件得到满足，合同和金融工具可以赋予计算代理人自由裁量权，以选择用于计算利率的一个或多个替代指数。根据我们与借款人的贷款协议，实施一个或多个替代指数来计算利率可能会导致我们在实施过渡时产生费用，如果借款人不接受一个或多个替代指数，可能会导致贷款余额减少，并可能导致与客户就替代指数或替代指数与LIBOR的适当性或可比性发生纠纷或诉讼，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。此外，由于替代费率的计算方式不同，过渡可能会改变我们的市场风险状况，需要改变风险和定价模型。

与新冠肺炎疫情相关的风险

新冠肺炎疫情的经济影响可能会继续影响我们的财务状况和运营结果。

与新冠肺炎疫情有关的全球健康担忧以及政府为减少病毒传播而采取的相关行动，继续影响着全国和该公司现有地理区域的宏观经济环境。

鉴于当前经济形势的持续性和动态性，很难预测新冠肺炎疫情对我们业务的全面影响。这种影响的程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展非常不确定，包括何时可以完全控制和减弱冠状病毒、新变种的出现以及政府当局为抗击大流行而采取的任何措施。新冠肺炎疫情以及相关的不利的地方和国家经济后果，可能会对我们的业务、财务状况、流动性和运营结果产生实质性的不利影响。

项目1B。未解决的员工意见

没有未解决的员工评论。

45

---

ITEM 2. 特性

该公司位于新泽西州伍德布里奇大街581号的公司办事处、位于纽约州斯塔滕岛的总部以及位于纽约和新泽西州的另外37个分支机构进行运营。分支机构位于纽约州的里士满、金斯郡和新泽西州的亨特登、默瑟、米德尔塞克斯和尤尼翁。截至2022年12月31日，我们的房地、土地和设备的账面净值为2480万美元。

ITEM 3. 法律程序

在正常的业务过程中，我们可能参与各种未决的法律诉讼和索赔。管理层认为，截至2022年12月31日，我们的合并财务报表不太可能受到此类法律程序和索赔结果的实质性影响。

ITEM 4. 煤矿安全信息披露

不适用。

46

---

第II部

 

ITEM 5. 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场交易，代码为“NFBK”。截至2023年2月24日，Northfield Bancorp，Inc.普通股的登记持有者约为3842人。Northfield Bancorp，Inc.的某些股份是以“代名人”或“街道”的名义持有的，因此，该等股份的实益拥有人的人数不为人所知，也不包括在上述数字中。

股票表现图表

以下是股票表现图，比较了(A)2017年12月31日至2022年12月31日期间Northfield Bancorp，Inc.普通股的累计总回报，(B)这段时期内纳斯达克综合指数纳入的股票的累计总回报，(C)这段时期标准普尔综合储蓄和抵押贷款金融指数纳入的股票的累计总回报，以及(D)这段时期KBW纳斯达克银行指数纳入的股票的累计总回报。累计回报假设股息的再投资，并在假设投资100美元的基础上以美元表示。前几年，该公司将其性价比与纳斯达克综合指数、SNL美国储蓄指数和SNL美国银行纳斯达克指数进行了比较；然而，SNL指数不再公布，取而代之的是标准普尔综合1500储蓄与抵押融资指数和KBW纳斯达克银行指数。

						自.起
索引						12/31/2017						12/31/2018						12/31/2019						12/31/2020						12/31/2021						12/31/2022
诺斯菲尔德银行股份有限公司						100.00						81.44						104.81						79.28						107.16						108.09
纳斯达克综合指数						100.00						97.16						132.81						192.47						235.15						158.65
标准普尔1500综合储蓄和抵押贷款金融指数						100.00						81.15						110.27						104.12						128.42						106.34
KBW纳斯达克银行指数						100.00						82.29						112.01						100.46						138.97						109.23

来源：标准普尔全球市场情报公司，标准普尔全球公司的一个部门。

47

---

发行人购买股票证券

2022年6月16日，公司董事会批准了一项4500万美元的股票回购计划，根据该计划，公司预计将根据美国证券交易委员会规则10b5-1回购股票。回购的时间将取决于某些因素，包括但不限于市场状况和价格、公司的流动性和资本要求以及资本的替代用途。任何回购的股份将作为库存股持有，并将用于一般公司用途。回购可随时暂停、终止或修改，原因包括市场状况、回购股份的成本、替代投资机会的可获得性、流动性和其他被认为合适的因素。在截至2022年12月31日的年度内，根据批准的股票回购计划，公司以14.72美元的平均价格回购了2,092,157股已发行普通股，总回购金额为3,080万美元。截至2022年12月31日，根据该计划，剩余可供回购的股票的最高美元价值为2240万美元。

下表报告了截至2022年12月31日的三个月内购买该公司普通股的信息。

期间						(A)购买的股份总数						(B)每股平均支付价格						(C)作为公开宣布的计划或方案的一部分购买的股份总数						(D)根据计划或方案可能购买的股份的最高美元价值(千)
2022年10月1日至2022年10月31日						176,487						$	14.64					176,487						$	28,380
2022年11月1日至2022年11月30日						9,032						15.56						9,032						28,239
2022年12月1日至2022年12月31日						371,340						15.61						371,340						22,443
总计						556,859												556,859

ITEM 6. [已保留]

 

48

---

ITEM 7. 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

以下讨论应与Northfield Bancorp，Inc.的合并财务报表及其本报告其他部分的附注(统称为“财务报表”)一并阅读。

概述

截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，净收益分别为6110万美元，或每股稀释后普通股1.32美元，或7070万美元，或每股稀释后普通股1.45美元。与上一年的显著差异如下：净利息收入增加270万美元，贷款信贷损失准备金增加1070万美元，非利息收入减少650万美元，非利息支出减少220万美元，所得税支出减少270万美元。截至2022年12月31日的一年的净收入包括925,000美元的税后收入(每股0.02美元)和326,000美元的税后收益(每股0.01美元)，这些收入来自与PPP贷款豁免相关的费用的加速增加。截至2021年12月31日的一年的净收入包括与PPP贷款豁免相关的费用加速增加产生的税后收入400万美元(每股0.08美元)，与PCD贷款偿还有关的税后可增加收入140万美元(每股0.03美元)，出售贷款的税后收益100万美元(每股0.02美元)，以及银行拥有的人寿保险收益超过保单现金退还价值的免税收入677,000美元(每股0.01美元)。

截至2022年12月31日，资产增加1.708亿美元，增幅3.1%，从2021年12月31日的54.3亿美元增至56亿美元，主要原因是贷款总额增加4.371亿美元，增幅11.5%，其他资产增加1720万美元，增幅46.3%，FHLBNY存量增加800万美元，增幅36.0%。可供出售的债务证券减少2.561亿美元，降幅21.2%，现金和现金等价物减少4530万美元，降幅49.7%，部分抵消了这些增长。

截至2022年12月31日，负债增加2.092亿美元，增幅4.5%，从2021年12月31日的46.9亿美元增至49亿美元。增加的主要原因是FHLB的预付款和其他借款增加了1.871亿美元，扣除发行成本后的次级债务发行增加了6090万美元，借款人的税收和保险预付款增加了110万美元，应计费用和其他负债增加了420万美元。存款减少1,910万美元和根据回购协议出售的证券减少2,500万美元，部分抵消了增加的数额。

截至2022年12月31日，股东权益从2021年12月31日的7.399亿美元减少到7.014亿美元，减少了3850万美元。减少的原因是，由于利率环境上升，我们可供出售的债务证券组合的估计公允价值下降，累计其他全面收入减少5040万美元，股息支付2410万美元，股票回购3080万美元，但被截至2022年12月31日的净收益6110万美元和股权奖励活动增加570万美元部分抵消。

49

---

选定的财务数据

下文所列各日期或每一年度的汇总资料部分来源于我们的合并财务报表。以下资料仅为摘要，应与本年度报告10-K表格所载的综合财务报表及附注一并阅读。

			12月31日，
			2022						2021						2020
			(千美元)
选定的财务状况数据：
总资产			$	5,601,293					$	5,430,542					$	5,514,544
现金和现金等价物			45,799						91,068						87,544
证券交易			10,751						13,461						12,291
可供出售的债务证券，估计公允价值			952,173						1,208,237						1,264,805
持有至到期的债务证券，按摊销成本计算			10,760						5,283						7,234
股权证券			10,443						5,342						253
持有待售贷款			—						—						19,895
为投资持有的贷款，净额			4,243,693						3,806,617						3,823,238
信贷损失准备			(42,617)						(38,973)						(37,607)
为投资而持有的净贷款			4,201,076						3,767,644						3,785,631
银行拥有的人寿保险			167,912						164,500						161,924
FHLBNY股票，按成本计算			30,382						22,336						28,641
经营性租赁使用权资产			34,288						33,943						36,741
拥有的其他房地产			—						100						—
存款			4,150,219						4,169,334						4,076,551
借入资金			583,859						421,755						591,789
次级债券，扣除发行成本			60,996						—						—
经营租赁负债			39,790						39,851						42,734
总负债			4,899,903						4,690,659						4,760,563
股东权益总额			$	701,390					$	739,883					$	753,981

			截至十二月三十一日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元，共享数据除外)
选定的运行数据：
利息收入			$	179,688					$	172,298					$	168,145
利息支出			21,382						16,649						38,337
扣除信贷损失拨备/(收益)前的净利息收入			158,306						155,649						129,808
信贷损失准备金/(利益)			4,482						(6,184)						12,742
扣除信贷损失拨备/(收益)后的净利息收入			153,824						161,833						117,066
非利息收入			7,983						14,453						11,472
非利息支出			76,948						79,159						78,513
所得税前收入			84,859						97,127						50,025
所得税费用			23,740						26,473						13,037
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
普通股每股净收益-基本			$	1.32					$	1.46					$	0.76
每股普通股净收益-稀释后收益			$	1.32					$	1.45					$	0.76
加权平均基本流通股			46,234,122						48,416,495						48,721,504
加权平均稀释后已发行股份			46,438,119						48,754,263						48,785,963

50

---

			在截至12月31日止的年度或截至12月31日止的年度，
			2022						2021						2020
选定的财务比率和其他数据：
性能比率：
资产回报率(净收入与平均总资产的比率)(1) (2) (3)			1.09		%				1.29		%				0.70		%
股本回报率(净收益与平均股本的比率)(1) (2) (3)			8.57						9.42						5.07
利差(4)			2.82						2.89						2.40
净息差(5)			2.97						3.01						2.61
股息支付率(6)			39.48						34.39						58.06
效率比(7) (8)			46.27						46.54						55.57
非利息支出与总资产之比			1.38						1.44						1.49
平均生息资产与平均有息负债之比			137.82						135.63						126.98
平均股本与平均总资产之比			12.75						13.69						13.86
资产质量比率：
不良资产占总资产的比例			0.18						0.15						0.54
不良贷款占总贷款的比例(9) (10)			0.24						0.21						0.77
为投资而持有的不良贷款计提信贷损失准备			416.26						486.80						390.56
信贷损失准备占不良贷款总额的比例			416.26						486.80						127.38
信贷损失拨备占投资贷款总额的净额(11) (12)			1.00						1.02						0.98
资本比率：
第一级资本(调整后资产)(13)			12.64						12.93						12.73
其他数据：
提供全方位服务的办公室数量			38						38						38
相当于全职雇员人数			400						385						378

(1)			截至2022年12月31日的年度包括加速增加与购买力平价贷款豁免有关的费用而产生的税后净利息收入925,000美元，以及出售贷款的税后收益326,000美元。
(2)			截至2021年12月31日的年度包括：(I)400万美元的税后利息收入净额，来自加速增加与PPP贷款豁免有关的费用；(Ii)140万美元的税后收入，与偿还PCD贷款有关；(Iii)100万美元的税后销售贷款收益；以及(Iv)67.7万美元的银行拥有的人寿保险收入，其免税收入超过保单的现金退还价值。
(3)			截至2020年12月31日的年度包括：(1)税后增加的580万美元贷款损失准备金，与新冠肺炎疫情相关的估计损失因素增加有关；(2)税后330万美元，与收购胜利公司有关的合并相关开支；(3)税后160万美元，与分支机构合并有关的占用成本；(4)出售贷款的税后收益479,000美元。
(4)			利差代表计息资产的加权平均收益率与计息负债的加权平均成本之间的差额。
(5)			净息差代表净利息收入占该期间平均可赚取利息资产的百分比。
(6)			股息支付率的计算方法是当年宣布的股息总额除以当年的净收入。
(7)			效率比率表示非利息支出除以净利息收入和非利息收入之和。
(8)			截至2022年12月31日的年度包括130万美元的税前净利息收入，这些净利息收入来自与PPP贷款豁免相关的费用的加速增加。截至2021年12月31日的年度，包括与PPP贷款免除相关的费用加速增加而产生的税前净利息收入560万美元，与偿还PCD贷款有关的190万美元可增加收入，以及超过保单现金退还价值的银行拥有的人寿保险收入的67.7万美元免税收入。截至2020年12月31日的年度包括与收购胜利相关的430万美元与合并相关的税前费用，以及与分支机构合并相关的220万美元税前占用成本。
(9)			不良贷款包括非应计贷款和逾期90天或以上且仍在应计的贷款(不包括PCD/PCI贷款)，包括持有用于投资的贷款、净贷款和不良贷款，包括持有用于销售的贷款。
(10)			包括为投资而持有的原始贷款、PCD/PCI贷款、收购贷款和为出售而持有的贷款。
(11)			包括为投资而持有的原始贷款、PCD/PCI贷款和后天贷款(以及相关的信贷损失拨备)。
(12)			不包括510万美元的购买力平价贷款，这些贷款得到政府的完全担保，没有任何损失准备金，截至2022年12月31日，信贷损失拨备占投资贷款总额的净额为1.01%。不包括4,050万美元的购买力平价贷款，截至2021年12月31日，信贷损失拨备占投资贷款总额的净额为1.03%。不包括源自购买力平价的1.0亿美元贷款，截至2020年12月31日，贷款损失拨备占为投资而持有的总贷款的净额为1.00%。
(13)			自2020年3月31日起，Northfield Bancorp，Inc.选择遵守社区银行杠杆率。

51

---

关键会计政策

关键会计政策被定义为那些涉及重大判断和不确定性，并可能在不同的假设和条件下导致重大不同结果的政策。我们认为，我们的财务状况和经营结果所依赖的、涉及最复杂的主观决定或评估的最关键的会计政策如下：

贷款信贷损失准备。自2021年1月1日起，本公司采用了新的会计准则，要求各实体估计和确认按摊销成本计量的贷款和其他金融资产的终身预期信贷损失准备。以前，贷款损失准备是根据资产负债表日贷款组合中可能发生的、可合理估计的损失确认的。见本公司合并财务报表附注1，进一步讨论本公司建立信贷损失准备的会计政策和方法。我们确定我们的贷款信贷损失准备政策是一项关键的会计政策，因为管理层对本质上不确定的事项做出主观和/或复杂的判断，而且很可能在不同的条件下或使用不同的假设报告重大不同的金额。

贷款信贷损失准备是一项关键的会计估计，原因如下：

·信贷损失准备金的变化可能对我们的财务业绩产生重大影响；

·与信贷损失准备金有关的估计数要求我们根据前瞻性经济情景利用合理和可支持的预测期，以便在我们的CECL方法包含的违约率的情况下估计违约和损失的概率；

·贷款信贷损失拨备受到我们无法控制的因素的影响，如工业和商业趋势，以及经济条件，如房价、利率、国内生产总值、通货膨胀和失业率的趋势；以及

·需要作出判断，以确定用于计算贷款信贷损失拨备的模型所产生的估计数是否足以涵盖当前对终身预期信贷损失的看法。

贷款信贷损失准备是根据美国公认会计原则确定的。我们负责及时和定期确定所需的津贴金额。我们相信，我们的信贷损失准备金足以弥补可识别的损失，以及我们的投资组合中可能存在但无法具体识别的某些损失所固有的估计损失。

管理层每季度对贷款信贷损失准备的充分性进行评价。这一季度流程由会计部门与信用管理部门共同执行，并由津贴委员会批准。首席财务官对计算进行最后审查。与评价过程有关的所有证明文件都由会计部门保管。首席财务官每季度向董事会审计委员会提交一份信贷损失准备金汇总表。

根据CECL的方法，贷款信贷损失拨备有两个组成部分。(1)具有共同风险特征的贷款池的估计预期信贷损失的集体准备金部分，以及(2)不具有共同风险特征的贷款的单独储备部分，包括抵押品依赖型贷款和TDR贷款。

为投资而持有的集体评估贷款的免税额

本公司使用风险评级迁移模型估计集体准备金，该模型通过生成违约概率和给定违约指标的损失来计算每笔贷款的贷款损失百分比的预期寿命。考虑到提前还款，这些指标乘以违约风险敞口，以计算集体储备的数量组成部分。这些衡量标准基于信用风险评级或拖欠类别的贷款从履约到亏损的转变，使用每个贷款组合池的历史贷款寿命分析期，以及损失的严重性，基于使用公司自己的历史损失经验和可比同行数据损失历史产生的总终身净损失。该模型基于损失历史的预期损失被调整为定性调整。除其他外，这些调整包括并考虑到以下方面的差异：(I)贷款政策和程序的变化；(Ii)影响我们投资组合可收集性的当地、区域、国家和国际经济和商业条件和发展的变化，包括各个细分市场的情况；(Iii)贷款管理和其他相关人员的经验、能力和深度的变化；(Iv)我们贷款审查系统质量的变化；(V)任何信贷集中的存在和影响，以及这种集中程度的变化；以及(Vi)竞争以及法律和监管要求等其他外部因素对我们现有投资组合中估计的信贷损失水平的影响。

52

---

本公司利用两年的合理和可支持的预测期，在此之后，估计亏损立即恢复到贷款剩余寿命的历史亏损经验。在确定预期信贷损失的估计时，本公司使用了穆迪分析公司(“穆迪”)开发的五个外部来源的前瞻性经济情景。

管理层利用了五种不同的穆迪情景，以便纳入与经济环境相关的不确定性。这些情景从较为温和的经济前景到更为严峻的经济前景，包括一种“最有可能的结果”(“基线”情景)和四种不太可能的情景，分别称为“上行”和“下行”。每个情景都被分配了一个权重，其中大部分权重放在基线情景上，较低的权重放在上行和下行情景上。管理层分配的权重是根据报告日期的经济前景和现有信息确定的。该模型基于详细的统计分析，预测了每种情景下的经济变量。该公司确定并选择了与其历史信贷表现最密切相关的关键变量，其中包括：国内生产总值、失业率和三个抵押品指数：商业地产价格指数、商业地产公寓价格指数和Case-Shiller房价指数。

我们的信贷损失拨备对许多因素都很敏感，尤其是宏观经济预测假设，以及我们对贷款信贷损失的估计中包含的合理和可支持的预测期。因此，随着宏观经济环境和相关预测的变化，或者决定缩短或延长预测期，信贷损失准备可能会发生重大变化。以下敏感性分析并不代表管理层对我们的投资组合或经济环境恶化的预期，而是作为评估信贷损失准备对关键投入变化的敏感性的假设情景。

下表详细说明了穆迪在确定2022年12月31日的贷款信贷损失准备时使用的五种情景，以及每种情景的权重：

模型场景

穆迪的情景描述

重量

S0

上档-第4个百分位数

4%

S1

上档-10%

10%

S3

下行-90%

10%

S4

负面影响-96%

4%

基线

基准情景

72%

如果我们将100%的权重放在基线情景上，信贷损失的定量拨备将减少约150万美元。相反，如果我们去掉上行情景，并将权重从S0重新分配到S4，将从S1重新分配到S3，则信贷损失拨备将增加约360万美元。这些预测在24个月的预测期后恢复到我们的长期历史平均损失率。

由于管理层对贷款信贷损失拨备的估计涉及高度判断、所用假设的主观性以及预测的经济环境可能发生变化而可能导致记录的拨备金额变化，因此此类估计存在固有的不确定性。这些估计数的变化可能会对贷款的信贷损失拨备产生重大影响。

53

---

个别评估贷款的免税额

该公司为与其他贷款没有共同风险特征的个别贷款衡量特定准备金，包括所有TDR和未偿还余额为500,000美元或更多的非应计贷款。个别评估减值的贷款经评估后，以确定贷款的账面价值不超过抵押品的估计公允价值减去出售成本(如果贷款依赖抵押品)或预期未来现金流的现值(如果贷款不依赖抵押品)。管理层对每一笔减值贷款进行评估，作为评估的一部分，通常会获得最新的评估。此外，管理层向下调整估计公允价值，以适当考虑最近的市场状况、我们是否愿意接受较低的销售价格以实现快速销售，以及处置任何支持抵押品的成本。在缺乏流动性的房地产市场中，确定基础抵押品的估计公允价值(以及相关的出售成本)可能很困难，并受到重大假设和估计的影响。管理层聘请了一家独立的第三方管理公司，专门从事评估准备和审查，以确定最新评估的合理性。在不依赖抵押品的问题债务重组下预测预期现金流，本质上是主观的，除其他外，需要评估借款人目前和预计的财务状况。实际结果可能与我们的预测和我们为这些贷款确定的信贷损失准备金有很大不同，这可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。没有减值损失的个人减值贷款不考虑前面所述的集体免税额。

我们的贷款集中在纽约、新泽西州和宾夕法尼亚州东部(程度较小)的房地产担保。由于我们的贷款组合中有很大一部分是以房地产为抵押的，因此对获得贷款的房地产的潜在价值进行评估，对于确定特定贷款所需的津贴金额至关重要。评估估值的假设在确定物业价值时起着重要作用。过于乐观的假设或假设的负面变化可能会对获得贷款的物业的估值和确定的相关津贴产生重大影响。管理层和独立第三方评估师审查了支持这种评估的假设，以确定所产生的价值合理地反映了抵押品上的可变现金额。根据我们贷款组合的构成，我们认为主要风险是利率上升、整体经济下滑或纽约、新泽西或宾夕法尼亚州东部房地产市场价值下降。这些事件中的任何一个或其组合都可能对我们的贷款组合产生不利影响，导致拖欠、增加贷款损失和增加贷款损失拨备。

尽管我们相信我们已经建立并保持了足够的信贷损失拨备，但如果未来的经济或其他条件与我们对当前经营环境的估计有很大不同，可能需要做出改变。尽管管理层使用现有的信息，但信贷损失准备的水平仍然是一个估计数，可能会受到重大判断和短期变化的影响。此外，作为审查过程中不可或缺的一部分，OCC将审查我们的贷款信用损失拨备，并可能要求我们根据他们对审查时可获得的信息的判断，确认对拨备的调整。

我们还保留了与贷款承诺和备用信用证相关的表外信贷风险的估计损失准备金。表外风险准备金是使用相关融资贷款部分的CECL准备金系数确定的，并根据平均历史筹资利率进行了调整。表外信贷风险的信贷损失准备计入综合资产负债表的其他负债，相应的拨备计入其他非利息支出。

递延所得税。我们采用资产负债法来核算所得税。根据这一方法，递延税项资产和负债按现有资产和负债的财务报表账面金额与各自的计税基础之间的差额可归因于未来的税务后果进行确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。如果确定递延税项资产更有可能无法变现，则建立估值拨备。我们认为厘定这项估值拨备是一项重要的会计政策，因为在评估递延税项负债及资产(包括对未来应课税收入的预测)的金额及确认时间时，需要作出重大判断。随着监管和业务因素的变化，这些判断和估计每季度进行一次审查。如果通过亏损结转可收回的税额下降，或如果我们预计未来的应税收入水平较低，则可能需要为递延税项资产计提估值准备金。该等估值免税额将会设立，而日后对该等免税额的任何更改将需要对所得税开支作出调整，从而可能对我们的经营业绩造成不利影响。

54

---

已发布但尚未生效的会计准则

ASU No. 2022-02。2022年3月，FASB发布了ASU编号2022-02，“金融工具-信贷损失(主题326)：问题债务重组和年份披露”。本ASU中的修订是为了(1)取消债权人对TDR的会计指导，同时加强对借款人遇到财务困难时债权人对某些贷款再融资和重组的披露要求；(2)要求披露按融资应收账款和租赁投资净额产生的年度的本期冲销总额。对于已采用ASU 2016-13《金融工具信用损失计量》修正案的实体，此次更新将适用于2022年12月15日之后发布的财政年度和中期财务报表。允许及早领养。本ASU中的修正案在2022年12月15日之后的财政年度内有效，包括这些财政年度内的过渡期。采用这一ASU预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

ASU No. 2020-04.2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号《参考汇率改革(ASC 848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》，为减轻参考汇率改革的潜在会计负担提供了临时的可选指导。ASU提供了可选的权宜之计和例外，用于将普遍接受的会计原则应用于参照伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的另一参考利率的合同修改和对冲关系，但须满足某些标准。它的目的是在全球市场范围的参考汇率过渡期内帮助利益攸关方。截至2020年3月12日至2022年12月31日，该指导对所有实体有效。然而，在2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06，将日落日期推迟到2024年12月31日。该公司已经评估了停止使用伦敦银行间同业拆借利率的监管要求，并为此建立了系统和能力。采用这一ASU预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

55

---

2022年12月31日与2021年12月31日财务状况比较

截至2022年12月31日，总资产从2021年12月31日的54.3亿美元增加到56亿美元，增幅3.1%。增加的主要原因是贷款总额增加4.371亿美元，或11.5%，其他资产增加1720万美元，或46.3%，FHLBNY存量增加800万美元，或36.0%，但被可供出售债务证券减少2.561亿美元，或21.2%，以及现金和现金等价物减少4530万美元，或49.7%部分抵销。

截至2022年12月31日，现金和现金等价物减少4530万美元，降幅49.7%，从2021年12月31日的9110万美元降至4580万美元。贷款减少是由于存款减少，加上为投资而持有的贷款净额增加，但有关减幅因FHLB垫款及发行次级债券所得款项增加而被抵销。余额根据收到担保和贷款偿还的时间以及将现金重新配置到贷款和证券等较高收益资产的时间，或为存款流出或借款到期日提供资金而波动。

截至2022年12月31日，该公司的可供出售债务证券组合减少了2.561亿美元，降幅为21.2%，从2021年12月31日的12.1亿美元降至9.522亿美元。减少的主要原因是支付、到期、催缴和销售，以及由于市场利率上升导致的未实现净亏损增加7020万美元。截至2022年12月31日，投资组合中有6.973亿美元由房利美、房地美或Ginnie Mae发行或担保的住房抵押贷款支持证券组成。此外，该公司持有1.827亿美元的公司债券，所有这些债券在2022年12月31日都被视为投资级，7210万美元的美国政府机构证券和2.1万美元的市政债券。

由于我们对小企业管理局贷款基金的投资市值增加，股票证券从2021年12月31日的530万美元增加到2022年12月31日的1040万美元，增加了510万美元。这笔投资被世行用作其社区再投资法案计划的一部分。

截至2022年12月31日，我们的非所有者占用商业地产的集中度(根据监管指导定义)与总风险资本之比约为455.8%。管理层认为，银行已经实施了适当的风险管理做法，包括风险评估、董事会批准的承保政策和相关程序，其中包括监测银行投资组合的表现，进行市场分析(经济和房地产)，并强调银行在严峻、不利的经济条件下的商业房地产投资组合。尽管管理层认为银行已经实施了适当的政策和程序来管理其商业房地产集中风险，但银行的监管机构可以要求它实施更多的政策和程序，或者可能要求它保持更高的监管资本水平，这可能会对其贷款来源、支付股息的能力和盈利能力产生不利影响。

截至2022年12月31日，持有的投资贷款净额增加4.371亿美元，从2021年12月31日的38.1亿美元增加到42.4亿美元。整体增长是由于强劲的贷款来源。截至2022年12月31日，多户贷款增加3.065亿美元，增幅12.2%，从2021年12月31日的25.2亿美元增加到28.2亿美元；商业房地产贷款增加9070万美元，增幅11.2%，从2021年12月31日的8.086亿美元增加到8.992亿美元；房屋净值贷款增加4260万美元，增幅38.7%，从2021年12月31日的1.1亿美元增加到1.526亿美元；商业和工业贷款(不包括PPP贷款)增加4910万美元，增幅48.8%。从2021年12月31日的1.05亿美元增加到2022年12月31日的1.496亿美元。2022年12月31日，一对四家庭住宅贷款从2021年12月31日的1.837亿美元减少到1.739亿美元，降幅为5.3%；建筑和土地贷款从2021年12月31日的2750万美元减少到2490万美元，降幅9.3%；购买力平价贷款从2021年12月31日的4,050万美元减少到510万美元，降幅87.3%。截至2022年12月31日，该公司有8笔PPP贷款未偿还，总额为510万美元，而截至2021年12月31日，该公司有377笔未偿还贷款，总额为4050万美元。

本公司参与了PPP，作为CARE法案的一部分成立，由SBA管理。PPP为小企业提供100%的联邦担保贷款，用于支付工资、水电费、租金和利息。在新冠肺炎大流行期间，如果借款人在一段时间内保持他们的工资单并满足某些其他条件，这些小企业贷款可能会被免除。该公司于2020年4月开始接受该计划下的贷款并为其提供资金，该计划已基本完成，几乎所有借款人都收到了宽恕金。该公司发起了2343笔购买力平价贷款，总计约2.322亿美元，截至2022年12月31日，2322名借款人已收到总计约2.254亿美元的宽恕付款。

56

---

下表详细介绍了截至2022年12月31日和2021年12月31日的多家庭房地产原始数据(以千美元为单位)：

截至2022年12月31日的年度
多个家族的起源						加权平均利率						加权平均按揭成数						固定利率贷款的加权平均月数至下一次利率变动或期限						(F)固定或(V)可变						摊销期限
$	645,827					3.67%						57%						75						V						25年至30年
1,200						3.75%						18%						181						F						15年
$	647,027					3.67%						57%

截至2021年12月31日的年度

多个家族的起源

加权平均利率

加权平均 按揭成数

固定利率贷款的加权平均月数至下一次利率变动或期限

(F)固定或(V)可变

摊销期限

$

744,565

3.14%

62%

76

V

10到30年

下表详细说明了在截至2022年12月31日的一年中购买的贷款池(以千美元为单位)：

截至2022年12月31日止的年度
采购额						贷款类型						加权平均利率(1)						加权平均按揭成数						固定利率贷款的加权平均月数至下一次利率变动或期限						(F)固定或(V)可变						摊销期限
$	2,482					住宅						2.80%						54%						278						F						15年至30年
5,214						住宅						3.05%						59%						303						F						15年至30年
2,487						住宅						5.68%						79%						358						F						30年
$	10,183											3.63%						63%

(1)开证行留存的手续费净额

上表所列抵押贷款物业的地理位置如下：76.1%位于纽约，23.9%位于新泽西。

截至2022年12月31日，PCD贷款总额为1,150万美元，截至2021年12月31日，PCD贷款总额为1,580万美元。在2021年1月1日采用CECL会计准则后，与PCD贷款相关的信贷损失拨备通过毛计提入账，使PCD贷款的摊销成本基础增加了680万美元，信贷损失拨备也相应增加。二零二二年十二月三十一日的PCD贷款余额减少，是由于期内偿还了PCD贷款所致。PCD剩余贷款余额的大部分是作为联邦存款保险公司协助交易的一部分获得的贷款。在截至2022年12月31日的一年中，该公司因PCD贷款而增加的利息收入为150万美元，而截至2021年12月31日的年度为370万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，PCD贷款的信贷损失准备金分别约为390万美元和470万美元。

截至2022年12月31日，银行拥有的人寿保险增加了340万美元，增幅为2.1%，达到1.679亿美元，而2021年12月31日为1.645亿美元。这一增长是由于截至2022年12月31日的年度来自银行拥有的人寿保险的收入。

截至2022年12月31日，其他资产增加了1720万美元，增幅为46.3%，从2021年12月31日的3720万美元增至5440万美元。增加的主要原因是递延税项资产增加，主要原因是可供出售证券组合的未实现亏损增加，以及利率互换资产增加。

截至2022年12月31日，FHLBNY的股票增加了800万美元，增幅为36.0%，从2021年12月31日的2230万美元增至3040万美元。与2021年12月31日相比，FHLBNY股票的增加与2022年12月31日的短期借款余额增加直接相关。

截至2022年12月31日，总负债增加2.092亿美元，增幅4.5%，从2021年12月31日的46.9亿美元增至49亿美元。增加的主要原因是FHLB的预付款和其他借款增加了1.871亿美元，扣除发行成本后的次级债务发行增加了6090万美元，借款人的税收和保险预付款增加了110万美元，应计费用和其他负债增加了420万美元。存款减少1,910万美元和根据回购协议出售的证券减少2,500万美元，部分抵消了增加的数额。

57

---

与2021年12月31日的41.7亿美元相比，2022年12月31日的存款减少了1910万美元，降幅为0.46%，至41.5亿美元。减少的原因是交易户口减少2,580万元、储蓄户口减少2.496亿元及货币市场户口减少1.014亿元，但有关减幅因存款证增加3.577亿元(主要为经纪存款)而被部分抵销。存款减少是由于市场利率持续上升而带来的竞争性定价压力所致。

2022年12月31日，借款资金从2021年12月31日的4.218亿美元增加到6.449亿美元。借款增加是由于财务融资平台及其他借款增加1.871亿元，以及发行本金总额为6,200万元的固定至浮动附属票据(“票据”)。债券为期5年，不可赎回，指定到期日为2032年6月30日，固定息率为5.00%，至2027年6月30日止。自2027年7月至到期日或提前赎回日，利率将按季度重置至相当于当时三个月有担保隔夜融资利率加200个基点的水平。债券发行成本总计110万美元。部分抵消了这一增长的是，根据回购协议出售的证券减少了2500万美元。管理层利用借款来缓解利率风险，对于短期流动性， 作为杠杆战略的一部分，有时也会在较小程度上如此。

截至2022年12月31日，股东权益总额从2021年12月31日的7.399亿美元减少到7.014亿美元，减少了3850万美元。减少的原因是，由于我们可供出售的债务证券组合的估计公允价值下降，累积的其他全面收入减少了5040万美元，股息支付减少了2410万美元，股票回购减少了3080万美元，但被截至2022年12月31日的净收益6110万美元以及股权奖励活动增加了570万美元所部分抵消。在截至2022年12月31日的一年中，公司根据批准的股票回购计划，以14.72美元的平均价格回购了约210万股已发行普通股，总回购金额为3080万美元。截至2022年12月31日，根据当前的股票回购计划，该公司的剩余产能约为2240万美元。

截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度经营业绩比较

净收入。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度净收入分别为6110万美元和7070万美元。与上一年的重大差异如下：净利息收入增加270万美元，贷款信贷损失准备金增加1070万美元，非利息收入减少650万美元，非利息支出减少220万美元。

利息收入。在截至2022年12月31日的一年中，利息收入增加了740万美元，增幅为4.3%，从截至2021年12月31日的一年的1.723亿美元增加到1.797亿美元，这是由于生息资产的平均余额增加了1.553亿美元，增幅为3.0%，而且由于利率上升，截至2022年12月31日的一年，生息资产的收益率从上一年的3.33%增加了4个基点，达到3.37%。生息资产平均余额增加的主要原因是未偿还贷款平均余额增加2.149亿美元，其他证券平均余额增加1.339亿美元，但减幅因抵押贷款支持证券平均余额减少1.116亿美元、FHLBNY股票平均余额减少290万美元以及金融机构的平均有息存款余额减少7910万美元而被部分抵销。在截至2022年12月31日的一年中，该公司与PCD贷款有关的利息收入增加了150万美元，而截至2021年12月31日的一年为370万美元。上一年度可增加的个人存款利息收入较高，主要与个人存款贷款的偿还有关。截至2022年12月31日的一年，PPP贷款确认的费用总额为130万美元，而截至2021年12月31日的一年为560万美元。截至2022年12月31日的一年，计入利息收入的贷款预付款收入为450万美元，而截至2021年12月31日的一年为510万美元。

利息支出。截至2022年12月31日的一年，利息支出增加了470万美元，增幅28.4%，达到2140万美元，而截至2021年12月31日的一年，利息支出为1660万美元。这是由于存款利息开支增加410万元，增幅为65.8%，而借款利息开支则增加651,000元，增幅为6.2%。存款利息开支增加是由于截至2022年12月31日止年度的有息存款成本上升11个基点至0.30%，以及有息存款账户平均结余增加1.066亿元，增幅为3.2%。借款利息开支增加，是因为平均借款成本上升40个基点，但有关增幅因平均未偿还借款减少5,440万元(即10.9%)而被部分抵销。

58

---

净利息收入。截至2022年12月31日的年度，净利息收入由截至2021年12月31日的1.556亿美元增加至1.583亿美元，增幅为270万美元，增幅为1.7%，这主要是由于平均生息资产增加了1.553亿美元，增幅为3.0%，部分被净息差下降4个基点至2.97%所抵消。净息差减少的主要原因是有息负债成本的增长速度快于产生利息的资产的重新定价。有息负债成本在截至2022年12月31日止年度上升11个基点至0.55%，较截至2021年12月31日止年度的0.44%上升11个基点，原因是存款及借贷资金成本上升，反映利率上升环境。借款成本增加的部分原因还在于2022年6月发行了6,090万美元的次级票据(扣除发行成本)。计息负债成本的增加被生息资产收益率的上升部分抵消，在截至2022年12月31日的一年中，有息资产收益率上升了4个基点，从截至2021年12月31日的3.33%上升至3.37%。

计提信贷损失准备。在截至2022年12月31日的一年中，贷款信贷损失准备金增加了1070万美元，达到450万美元，而截至2021年12月31日的年度的收益为620万美元。前一年的信贷损失收益主要是由于大流行病后的复苏和资产质量的改善而改善了经济预测。本年度信贷损失准备金的主要原因是贷款增长和宏观经济预测下降，但被资产质量改善和净冲销减少部分抵消。2022年12月31日，管理层对经济预测进行了定性调整，以考虑到所使用的第三方经济预测情景中固有的不确定性。截至2022年12月31日的年度净撇账为83.8万美元，而截至2021年12月31日的年度净撇账为280万美元。贷款信贷损失准备金的增加部分抵消了无资金承付款准备金的减少140万美元，原因是已核准和等待结清的贷款减少，这是其他非利息支出的一个组成部分。

非利息收入。在截至2022年12月31日的一年中，非利息收入从截至2021年12月31日的1,450万美元减少到800万美元，降幅为44.8%，这主要是由于交易证券净收益减少390万美元，贷款销售收益减少94.8万美元，2022年银行拥有的人寿保险收入由于保单减少而减少68.9万美元，以及可供出售债务证券的已实现净收益减少120万美元。在截至2022年12月31日的一年中，证券交易亏损为220万美元，而截至2021年12月31日的年度收益为170万美元。该交易组合用于为本公司对本公司递延补偿计划(“该计划”)的某些雇员和董事的递延补偿义务提供资金。本计划的参与者在他们的选举中，推迟支付他们的部分薪酬。交易证券的损益对净收入没有影响，因为参与者受益于交易证券市场价值的变化，并承担全部风险。因此，公司在补偿费用中记录了等额的抵销金额，反映了公司在该计划下的义务的变化。贷款销售收益减少是由于2021年第二季度销售约1.263亿美元的多户贷款实现了140万美元的收益，而2022年销售五笔总计约580万美元的SBA贷款实现了453,000美元的收益。客户服务费和服务费增加了311,000美元，部分抵销了减少的费用。

非利息支出. 在截至2022年12月31日的一年中，非利息支出减少了220万美元，降幅为2.8%，降至7690万美元，而截至2021年12月31日的年度为7920万美元。减少的主要原因是员工薪酬和福利减少了170万美元，表外信贷敞口的信贷损失费用减少了140万美元，占用费用减少了71.5万美元。员工薪酬和福利减少的原因是，公司递延薪酬计划支出按市价计算减少了390万美元，如上所述，这对净收入没有影响，以及医疗福利成本的下降，部分被与年度业绩增长相关的工资支出增加以及与2022年第一季度发放的新奖励相关的股权奖励支出增加所抵消。表外信贷敞口的信贷损失费用减少是由于截至2022年12月31日的一年录得110万美元的收益，而上一年的拨备为307,000美元，这归因于已批准和等待关闭的贷款减少。占用费用减少的主要原因是财产维护费用和折旧费用减少。数据处理费用增加631 000美元，原因是客户账户增加和交易数量增加；专业费用增加250 000美元，原因是征聘、咨询和外包费用增加；其他支出增加871 000美元，主要是慈善捐款和其他业务费用增加。

59

---

所得税支出。该公司在截至2022年12月31日的一年中记录的所得税支出为2370万美元，而截至2021年12月31日的一年为2650万美元，原因是应纳税所得额减少。截至2022年12月31日的年度的实际税率为28.0%，而截至2021年12月31日的年度的实际税率为27.3%。

截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的经营业绩比较

净收入。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，净收入分别为7070万美元和3700万美元。与上一年的重大差异如下：净利息收入增加2580万美元，贷款信贷损失准备金减少1890万美元，非利息收入增加300万美元，非利息支出增加646,000美元。

利息收入。截至2021年12月31日的一年，利息收入增加了420万美元，增幅为2.5%，从截至2020年12月31日的年度的1.681亿美元增加到1.723亿美元，这是由于生息资产的平均余额增加了2.113亿美元，增幅为4.3%，这主要归因于2020年7月1日胜利收购中收购的资产。增加的主要原因是未偿还贷款平均余额增加2.395亿美元，其他证券平均余额增加1,970万美元，但被抵押贷款支持证券平均余额减少3,980万美元、FHLBNY股票平均余额减少460万美元以及金融机构的平均有息存款余额减少350万美元部分抵销。在截至2021年12月31日的一年中，计息资产的收益率下降了5个基点，从上一年的3.38%降至3.33%，部分抵消了生息资产平均余额的增长。盈利资产收益率下降是由于市场利率下降，加上购买力平价贷款的收益率低于其他贷款。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，该公司与PCD/PCI贷款相关的利息收入分别增加了370万美元和290万美元。可增加利息收入的增加主要与2021年第一季度PCD贷款的偿还有关。截至2021年12月31日的年度的利息收入包括510万美元的贷款预付款收入，而截至2020年12月31日的年度为220万美元。净利息收入增加的另一个原因是确认了与结清的购买力平价贷款有关的费用。截至2021年12月31日的一年，PPP贷款确认的费用总额为560万美元，而截至2020年12月31日的一年为190万美元。

利息支出。截至2021年12月31日的一年，利息支出减少了2170万美元，降幅为56.6%，与截至2020年12月31日的3830万美元相比，降至1660万美元。这是由於存款利息开支减少1,900万元，减幅为75.4%，以及借款利息开支减少270万元，减幅为20.3%。存款利息开支减少是由于截至2021年12月31日止年度的有息存款成本下降58个基点至0.19%，但有关减幅因有息存款平均结余增加4,990万元或1.5%而被部分抵销。计息存款成本下降的主要原因是利率环境下降，以及随着交易账户的平均余额增加而存款单的平均余额减少，存款组合的构成发生了变化。借款利息开支减少，主要是因为平均未偿还借款减少1.438亿元，减幅为22.3%，但有关减幅因平均借款成本上升5个基点而被部分抵销。

净利息收入。截至2021年12月31日止年度的净利息收入较截至2020年12月31日止年度的1.298亿美元增加2,580万美元或19.9%至1.556亿美元，主要由于平均可赚取利息资产增加2.113亿美元或4.3%，以及净息差由2.61%增加40个基点至3.01%。净息差增加的主要原因是有息负债成本的下降超过了产生利息的资产收益率的下降。在截至2021年12月31日的一年中，生息资产的收益率下降了5个基点，从上年的3.38%降至3.33%。在存款成本下降的推动下，计息负债成本由截至2020年12月31日的0.98%下降至截至2021年12月31日的年度的0.44%，下降54个基点。

计提信贷损失准备。在截至2021年12月31日的一年中，贷款信贷损失准备金减少了1890万美元，收益为620万美元，而截至2020年12月31日的一年的准备金为1270万美元。信贷损失准备金减少的主要原因是经济预测和资产质量有所改善。资产质量的改善主要归因于风险评级的改善，因为之前为新冠肺炎纾困而修改的贷款恢复了一致的支付状态。2020年贷款损失准备金增加的主要原因是，在确定与失业有关的信贷损失准备金的充分性时使用的质量调整增加，贷款风险评级发生变化，以及根据已发生损失方法，新冠肺炎大流行造成的经济不确定性导致忍耐贷款风险增加。截至2021年12月31日的年度净冲销为280万美元，主要与PCD贷款有关，而截至2020年12月31日的年度净冲销为380万美元。

60

---

2021年1月1日，公司通过了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量。CECL要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量报告日期持有的金融工具在整个生命周期内的所有预期信贷损失。在采用CECL的情况下，公司确认了一项累积效果调整，使股东权益减少了310万美元(扣除税后)。采纳后，本公司将信贷损失拨备增加了1,110万美元，其中贷款和无资金承诺分别为1,040万美元和737,000美元，其中包括与PCD贷款相关的680万美元。对于PCD贷款，记录的信贷损失拨备是通过增加贷款的摊销成本基础并相应增加信贷损失拨备的毛利率确认的，因此不会对股东权益造成影响。

非利息收入。在截至2021年12月31日的一年中，非利息收入从截至2020年12月31日的一年的1,150万美元增加到1,450万美元，主要原因是：客户服务费和服务费增加了140万美元，因为前一年免除了费用，与大流行初期消费者支出减少有关的交易减少；可供出售债务证券的销售收益增加了120万美元，净额；贷款销售收益增加了73.6万美元；银行拥有的人寿保险收入增加了329,000美元，这与福利索赔的增加有关。贷款销售收益的增加源于2021年第二季度销售了约1.263亿美元的多户贷款，收益为140万美元，而2020年第二季度销售的多户贷款销售额为4750万美元，收益为66.5万美元。本公司定期考虑出售贷款，以管理其整体风险概况，包括考虑利率风险、集中风险和资本部署机会。其他收入减少781,000美元，部分抵消了增长，这主要是由于截至2021年12月31日的年度贷款掉期交易手续费与截至2020年12月31日的年度相比有所下降，原因是2021年此类交易量较低。

非利息支出. 截至2021年12月31日的财年，非利息支出增加了64.6万美元，增幅0.8%，至7920万美元，而截至2020年12月31日的财年，非利息支出为7850万美元。员工薪酬和福利支出增加了220万美元，主要是因为与增加前胜利员工相关的工资和医疗福利支出增加，再加上年度业绩增长和员工股票期权计划支出的增加，但这部分被上一年支付给前胜利员工的控制权变更和遣散费补偿的减少所抵消。联邦存款保险公司的保险费增加了480 000美元，原因是保险分摊率提高，以及上一年收到了2021年没有的小银行分摊额。其他支出增加518 000美元，主要原因是无资金承付款准备金增加以及其他业务费用增加。租用费用减少120万美元部分抵消了增加的费用，这主要是由于上一年与分支机构合并相关的220万美元费用，但与胜利收购增加的分支机构相关的维护成本增加、现有分支机构的翻新以及本年度除雪成本的增加部分抵消了这一减少额。此外，数据处理费用减少了130万美元，因为前一年包括了完成胜利公司核心系统转换的合同终止罚款130万美元，以及由于合并相关成本的减少，专业费用减少了54.5万美元。

所得税支出。该公司在截至2021年12月31日的一年中记录的所得税支出为2650万美元，而截至2020年12月31日的一年为1300万美元。截至2021年12月31日的年度的有效税率为27.3%，而截至2020年12月31日的年度的实际税率为26.1%。较高的实际税率主要是由于较高的应税收入。此外，2021年4月19日，纽约州长签署了一项将税率从6.5%提高到7.25%的法律。

61

---

平均余额和收益率

下表列出了所示年度的平均资产负债表、平均收益和成本以及某些其他信息。由于多年来我们没有免税的利息收益资产，因此没有进行等值收益率调整。所有平均余额是根据摊销成本计算的每日平均余额。非权责发生制贷款计入平均余额的计算。以下列出的收益包括递延费用、折扣和溢价的影响，这些费用、折扣和保费已摊销或增加到利息收入或利息支出中。

			截至12月31日止年度，
			2022																		2021																		2020
			平均未偿余额						利息						平均产量/比率						平均未偿余额						利息						平均产量/比率						平均未偿余额						利息						平均产量/比率
			(千美元)
生息资产：
贷款(1)			$	4,077,175					$	160,911					3.95		%				$	3,862,243					$	158,217					4.10		%				$	3,622,777					$	146,570					4.05		%
抵押贷款支持证券(2)			863,897						12,461						1.44						975,518						10,640						1.09						1,015,338						16,572						1.63
其他证券(2)			285,385						4,325						1.52						151,495						1,965						1.30						131,832						2,871						2.18
FHLBNY股票			22,541						1,174						5.21						25,420						1,279						5.03						29,992						1,825						6.08
生息存款			85,485						817						0.96						164,553						197						0.12						168,011						307						0.18
生息资产总额			5,334,483						179,688						3.37						5,179,229						172,298						3.33						4,967,950						168,145						3.38
非息资产			259,891																		299,664																		296,128
总资产			$	5,594,374																	$	5,478,893																	$	5,264,078
计息负债：
储蓄，现在，和货币市场账户			$	2,898,048					$	3,610					0.12		%				$	2,811,552					$	3,031					0.11		%				$	2,356,634					$	10,241					0.43		%
存单			525,557						6,679						1.27						505,472						3,176						0.63						910,444						14,989						1.65
有息存款总额			3,423,605						10,289						0.30						3,317,024						6,207						0.19						3,267,078						25,230						0.77
借款			413,697						9,296						2.25						501,523						10,442						2.08						645,305						13,107						2.03
次级债务			33,436						1,797						5.37						—						—						—						—						—						—
计息负债总额			3,870,738						21,382						0.55						3,818,547						16,649						0.44						3,912,383						38,337						0.98
无息存款			907,603																		812,805																		529,138
应计费用和其他负债			102,807																		97,385																		93,210
总负债			4,881,148																		4,728,737																		4,534,731
股东权益			713,226																		750,156																		729,347
总负债和股东权益			$	5,594,374																	$	5,478,893																	$	5,264,078
净利息收入									$	158,306																	$	155,649																	$	129,808
净息差(3)															2.82		%																2.89		%																2.40		%
净生息资产(4)			$	1,463,745																	$	1,360,682																	$	1,055,567
净息差(5)															2.97		%																3.01		%																2.61		%
平均生息资产与计息负债之比															137.82		%																135.63		%																126.98		%

(1)			包括非应计贷款。
(2)			可供出售的证券按摊销成本报告。
(3)			净利差是指有息资产的加权平均收益率与有息负债的加权平均利率之间的差额。
(4)			净生息资产为生息资产总额减去计息负债总额。
(5)			净息差代表净利息收入除以平均总生息资产。

62

---

速率/体积分析

下表显示了利率和交易量的变化对我们所示年份净利息收入的影响。比率列显示了比率变化的影响(比率的变化乘以先前的成交量)。体积栏显示了可归因于体积变化的影响(体积变化乘以先前的比率)。TOTAL列表示前几列的总和。就本表而言，不能分开的可归因于费率和业务量的变动，是根据费率变动和业务量变动按比例分配的。

			截至十二月三十一日止的年度：																		截至十二月三十一日止的年度：
			2022 vs. 2021																		2021 vs. 2020
															总计																		总计
			因…而增加(减少)												增加						因…而增加(减少)												增加
			卷						费率						(减少)						卷						费率						(减少)
			(千美元)
生息资产：
贷款			$	4,493					$	(1,799)					$	2,694					$	9,790					$	1,857					$	11,647
抵押贷款支持证券			(1,001)						2,822						1,821						(627)						(5,305)						(5,932)
其他证券			1,982						378						2,360						529						(1,435)						(906)
FHLBNY股票			(152)						47						(105)						(256)						(290)						(546)
生息存款			(46)						666						620						(6)						(104)						(110)
生息资产总额			5,276						2,114						7,390						9,430						(5,277)						4,153
计息负债：
储蓄、现在和货币市场账户			96						483						579						2,490						(9,700)						(7,210)
存单			110						3,393						3,503						(2,099)						(9,714)						(11,813)
总存款			206						3,876						4,082						391						(19,414)						(19,023)
借款			(854)						1,505						651						(3,003)						338						(2,665)
计息负债总额			(648)						5,381						4,733						(2,612)						(19,076)						(21,688)
净利息收入变动			$	5,924					$	(3,267)					$	2,657					$	12,042					$	13,799					$	25,841

资产质量

PCD贷款(为投资而持有)

根据对PCD贷款的详细审查和贷款编制的经验，管理层认为其对未来现金流的金额和时间有合理的预期，因此将2022年12月31日的1,150万美元和2021年12月31日的1,580万美元的PCD贷款归类为应计，尽管这些贷款可能在合同上逾期。截至2022年12月31日，6.8%的PCD贷款逾期30至89天，23.0%的贷款逾期90天或更长时间，而2021年12月31日的比例分别为10.5%和19.2%。

贷款

将军。从历史上看，保持贷款质量一直是、也将继续是我们业务战略的关键要素。我们对新发放的贷款采用保守的承保标准，并在贷款未偿还时保持良好的信贷管理做法。此外，我们几乎所有的贷款都有担保，主要是以房地产为抵押。截至2022年12月31日，我们的不良贷款总额为1020万美元，占总贷款的0.24%。与此同时，截至2022年12月31日的年度，净撇账与未偿还贷款平均比率保持在0.02%的低水平，而截至2021年12月31日的年度为0.07%，截至2020年12月31日的年度为0.11%。

63

---

不良资产和拖欠贷款。下表详细说明了2022年12月31日和2021年12月31日的不良资产，包括持有用于投资的不良贷款和持有出售的不良贷款(单位：千)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
非权责发生制贷款：
为投资而持有			$	6,548					$	4,403
受重组协议约束的非应计贷款：
为投资而持有			3,265						3,219
为投资而持有的非应计贷款总额			9,813						7,622
逾期90天或以上且仍在累积的贷款：
为投资而持有			425						384
不良贷款总额			10,238						8,006
拥有的其他房地产			—						100
不良资产总额			$	10,238					$	8,106
受重组协议约束且仍在应计的贷款			$	3,751					$	5,820
应计贷款拖欠30至89天			$	3,644					$	1,166

下表按贷款类型详细说明了2022年12月31日和2021年12月31日的不良贷款(单位：千)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
为投资而持有
房地产贷款：
多个家庭			$	3,285					$	1,882
商业广告			5,184						5,117
一至四户家庭住宅			118						314
房屋净值和信贷额度			262						281
工商业			964						28
为投资而持有的非应计贷款总额			9,813						7,622
拖欠90天或以上且仍在累积的贷款：
房地产贷款：
多个家庭			$	233					$	—
商业广告			8						147
一至四户家庭住宅			155						165
工商业			24						72
其他			5						—
拖欠90天或更长时间的贷款总额，以及仍在积累的投资持有贷款			425						384
不良贷款总额			$	10,238					$	8,006
拥有的其他房地产			—						100
不良资产总额			$	10,238					$	8,106

64

---

截至2022年12月31日，该公司没有通过丧失抵押品赎回权获得的资产。截至2021年12月31日，拥有的其他房地产包括位于新泽西州的一处房产，其账面价值约为10万美元，并于2022年第二季度出售，获得了无形的收益。

一般来说，贷款，不包括PCD贷款，在拖欠90天或更长时间时被置于非应计状态，并一直处于非应计状态，直到它们得到流动，在贷款条款下具有连续六个月的业绩，表明对及时收款的合理怀疑的因素不再存在。因此，根据贷款条款，贷款可能是现期的，或者可能拖欠不到90天，并且仍然处于非应计状态。

下表列出了在所示日期按类型和金额分列的逾期30至89天的应计贷款拖欠总额(以千计)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
房地产贷款：
多个家庭			$	189					$	—
商业广告			900						144
一至四户家庭住宅			672						593
房屋净值和信贷额度			830						412
商业和工业贷款			1,048						2
其他贷款			5						15
			$	3,644					$	1,166

持有用于投资的非应计贷款包括TDR贷款，截至2022年12月31日和2021年12月31日，TDR贷款总额分别为330万美元和320万美元。截至2022年12月31日，共计547,000美元的非应计TDR中有三个没有按照其重组条款执行。在总计47.7万美元的贷款中，有两笔是以房地产为抵押的，估值为240万美元。第三笔7万美元的贷款是一种无担保的商业和工业贷款，其中有一项准备金。截至2021年12月31日，其中一笔总计368,000美元的非应计TDR没有按照其重组条款履行，并以房地产为抵押，评估价值为620,000美元。

该公司还持有按应计制重组协议持有的投资贷款，截至2022年12月31日和2021年12月31日，贷款总额分别为380万美元和580万美元。截至2022年12月31日，360万美元，即受重组协议约束的380万美元应计贷款中，98.4%的表现符合重组条款。截至2021年12月31日，570万美元，即受重组协议约束的580万美元应计贷款中的97.5%，正在按照重组条款履行。一般来说，我们对陷入困境的借款人做出的让步包括暂时和永久的利率下调、延长还款期限，以及在较小程度上免除本金和利息。

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的TDR金额和类别(单位：千)：

			12月31日，
			2022												2021
			非应计项目						应计						非应计项目						应计
房地产贷款：
商业广告			$	3,069					$	3,034					$	3,219					$	3,508
一至四户家庭住宅			—						666						—						1,562
多个家庭			126						—						—						603
房屋净值和信贷额度			—						27						—						38
商业和工业贷款			70						24						—						109
			$	3,265					$	3,751					$	3,219					$	5,820
按照重组后的条款履行职责			83.2		%				94.8		%				88.6		%				97.5		%

65

---

信贷损失准备

2021年1月1日，公司采用了CECL标准，由于采用了CECL标准，其贷款信用损失拨备增加了1040万美元，其中包括与PCD贷款相关的680万美元。

不良贷款的信贷损失准备从2021年12月31日的486.60%下降到2022年12月31日的416.26%。这主要是由于不良贷款增加了220万美元，从2021年12月31日的810万美元增加到2022年12月31日的1020万美元。

本公司在分析减值贷款时使用外部评估来确定相关抵押品的公允价值。第三方评估通常在贷款被指定为减值贷款并每年更新后立即订购，如果需要，也可以更频繁地更新。一般来说，不良贷款减记抵押品的评估价值减去抵押品依赖型贷款的出售成本，以及非抵押品依赖型贷款的预期未来现金流，这会降低贷款损失拨备与不良贷款的比率。向下调整评估价值，主要是为了反映“快速销售”折扣，一般在贷款损失准备内记为具体准备金。

截至2022年12月31日，信贷损失拨备占投资贷款总额的净额为1.00%(不包括完全由政府担保且不计入任何信贷损失拨备的购买力平价贷款)，而2021年12月31日的拨备分别为1.02%和1.03%。覆盖比率较2021年12月31日略有下降，主要是由于投资组合的增长，从2021年12月31日的38.1亿美元增加到2022年12月31日的42.4亿美元。截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，净冲销分别为83.8万美元、280万美元和380万美元。

单独评估减值的特定贷款准备金增加了8,000美元，即26.5%，从2021年12月31日的30,200美元增加到2022年12月31日的38,200美元。截至2022年12月31日，该公司有20笔贷款被归类为个人减值贷款，并在20笔减值贷款中的4笔记录了38,200美元的特定准备金。截至2021年12月31日，该公司有25笔贷款被归类为个人减值贷款，并在25笔减值贷款中的4笔记录了30,200美元的特定准备金。

66

---

下表列出了我们在12月31日按贷款类型分列的信贷损失准备在所示年份(以千为单位)中的活动：

			房地产贷款
			商业广告 (1)						一到四个家庭住宅						建筑与土地												房屋净值和信贷额度						工商业						其他						Pci/ PCD						信贷损失准备总额
2019			$	25,094					$	180					$	536											$	317					$	1,640					$	151					$	789					$	28,707
贷款损失准备金/(利益)			11,710						22						678												(84)						283						41						92						12,742
复苏			414						5						—												27						13						6						—						465
冲销			(4,213)						—						—												—						(94)						—						—						(4,307)
2020			33,005						207						1,214												260						1,842						198						881						37,607
CECL调整的影响			(1,949)						5,233						(921)												419						947						(188)						6,812						10,353
2021年1月1日的余额			31,056						5,440						293												679						2,789						10						7,693						47,960
(利益)/信贷损失准备金			(4,331)						(1,903)						(124)												(145)						991						(3)						(669)						(6,184)
复苏			60						29						—												26						39						5						119						278
冲销			—						(21)						—												—						(646)						(3)						(2,411)						(3,081)
2021			26,785						3,545						169												560						3,173						9						4,732						38,973
信贷损失准备金/(利益)			2,876						359						155												287						1,243						(12)						(426)						4,482
复苏			102						32						—												19						144						12						178						487
冲销			(278)						—						—												—						(446)						—						(601)						(1,325)
2022			$	29,485					$	3,936					$	324											$	866					$	4,114					$	9					$	3,883					$	42,617
(1) 商业贷款包括以业主自住、非业主自住和多户物业为抵押的商业房地产贷款。

在截至2022年12月31日的年度内，公司录得净撇账838,000美元，而截至2021年12月31日的年度录得净撇账280万美元，截至2020年12月31日的年度录得净撇账380万美元。2022年和2021年的冲销主要与PCD贷款和无担保商业和工业贷款有关。2020年的冲销主要与高风险的商业地产住宿(酒店/汽车旅馆)贷款有关，这些贷款被转移到持有待售的新冠肺炎贷款。从2021年到2022年，商业贷款、一对四家庭住宅贷款、建筑和土地贷款、房屋净值贷款和信贷额度以及商业和工业贷款的信贷损失准备金增加，主要原因是投资组合增长和宏观经济前景恶化。PCD贷款信贷损失准备减少的主要原因是2022年PCD贷款组合因偿还贷款而减少。

67

---

市场风险管理

一般信息。我们的大部分资产和负债本质上都是货币资产。因此，我们最重要的市场风险形式是利率风险。我们的资产主要由抵押贷款相关的证券和贷款组成，通常期限比我们的负债更长，负债主要由存款和批发借款组成。因此，我们业务战略的一个主要部分涉及管理利率风险，并限制我们的净利息收入对市场利率变化的敞口。因此，我们的董事会成立了管理资产负债委员会，成员包括委员会主席高级副总裁(“高级副总裁”)兼首席投资官兼财务主管、总裁&首席执行官、执行副总裁总裁(“首席风险官”)兼首席风险官、高级副总裁兼首席财务官、高级副总裁兼首席信贷官和市场营销高级副总裁兼董事，以及其他必要或适当的管理人员和员工。除其他事项外，本委员会负责评估本公司资产及负债所固有的利率风险，向本公司董事会风险管理委员会建议在本公司业务策略、营运环境、资本、流动资金及业绩目标下适当的风险水平，以及根据董事会批准的指引管理此风险。

我们寻求管理我们的利率风险，以便将我们的收益和资本对利率变化的敞口降至最低。作为我们持续资产负债管理的一部分，我们目前使用以下策略来管理利率风险：

•发放多户贷款和商业房地产贷款，这些贷款的期限一般比一至四户家庭住宅房地产贷款的期限短，利率较高，一般重定为五至十年；

•投资于投资级公司证券和抵押贷款支持证券；以及

•通过较低成本的核心存款、经纪存款以及较长期的FHLB预付款和回购协议获得一般融资。

通过增加对短期资产的投资，以及发放浮动利率贷款，缩短我们的生息资产的平均期限，有助于更好地匹配我们的资产和负债的到期日和利率，从而减少我们的净利息收入受到市场利率变化的影响。

投资组合净值分析.我们计算如果市场利率在假设的利率范围内发生变化，我们的资产和负债的净现值(投资组合净值或NPV)将发生变化的金额。我们的模拟模型使用贴现现金流分析来衡量我们的净现值的利率敏感性。根据当前的市场利率，我们根据当前的利率环境，在假设利率瞬时和持续上升100、200、300或400个基点或下降100和200个基点的情况下，估计这些资产和负债的经济价值。一个基点等于百分之一，100个基点等于百分之一。例如，如果利率从3%上调至4%，则意味着在下面的“利率变动”一栏中加息100个基点。

净利息收入分析。除了净现值计算，我们还通过净利息收入模型分析了我们对利率变化的敏感度。净利息收入是指我们从贷款和证券等生息资产获得的利息收入与我们支付的有息负债(如存款和借款)的利息之间的差额。在我们的模型中，我们估计12个月的净利息收入是多少。然后，根据当前的市场利率，我们计算在假设利率立即持续上升100、200、300或400个基点或下降100和200个基点的情况下，同期的净利息收入将是多少，这是基于当前的利率环境。

68

---

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们对指定的即时和持续利率变化(以千美元为单位)导致的净现值、净现值比率和净利息收入百分比变化的估计变化的计算。假设利率变动的预期影响的计算基于许多假设，包括市场利率的相对水平、贷款提前还款和存款重新定价特征(包括衰减率)以及与利率变动的相关性，不应依赖于指示实际结果。

						2022年12月31日的净现值
利率变动(基点)						资产估计现值						负债的估计现值						估计净现值						净现值的估计变化						净现值估计变动%						估计净现值/资产现值比率						未来12个月净利息收入变化百分比						13-24个月净利息收入变动百分比
+400						$	4,850,423					$	4,057,885					$	792,538					$	(227,578)					(22.31)		%				16.34		%				(25.83)		%				(11.03)		%
+300						4,967,247						4,126,616						840,631						(179,485)						(17.59)		%				16.92		%				(19.51)		%				(8.90)		%
+200						5,106,889						4,198,831						908,058						(112,058)						(10.98)		%				17.78		%				(12.01)		%				(4.41)		%
+100						5,244,669						4,274,947						969,722						(50,394)						(4.94)		%				18.49		%				(5.33)		%				(1.19)		%
—						5,375,689						4,355,573						1,020,116						—						—		%				18.98		%				—		%				—		%
(100)						5,503,211						4,464,131						1,039,080						18,964						1.86		%				18.88		%				0.76		%				(3.80)		%
(200)						5,626,336						4,586,245						1,040,091						19,975						1.96		%				18.49		%				0.00		%				(8.91)		%

 

上表显示，在2022年12月31日，如果利率下降200个基点，我们将经历估计投资组合净值增加1.96%，第一年净利息收入变化为0%，第二年净收入下降8.91%。如果利率上升400个基点，我们将经历估计投资组合净值下降22.31%，第一年净利息收入下降25.83%，第二年净利息收入下降11.03%。

						2021年12月31日的净现值
利率变动(基点)						资产估计现值						负债的估计现值						估计净现值						净现值的估计变化						净现值估计变动%						估计净现值/资产现值比率						未来12个月净利息收入变化百分比						13-24个月净利息收入变动百分比
+400						$	5,036,366					$	4,101,782					$	934,584					$	(145,605)					(13.48)		%				18.56		%				(14.49)		%				4.48		%
+300						5,155,293						4,180,838						974,455						(105,734)						(9.79)		%				18.90		%				(10.51)		%				3.78		%
+200						5,279,904						4,264,283						1,015,621						(64,568)						(5.98)		%				19.24		%				(6.51)		%				3.32		%
+100						5,405,275						4,352,712						1,052,563						(27,626)						(2.56)		%				19.47		%				(2.79)		%				2.20		%
—						5,526,916						4,446,727						1,080,189						—						—		%				19.54		%				—		%				—		%
(100)						5,650,190						4,594,219						1,055,971						(24,218)						(2.24)		%				18.69		%				(3.83)		%				(7.93)		%
(200)						5,765,436						4,715,356						1,050,080						(30,109)						(2.79)		%				18.21		%				(6.02)		%				(11.42)		%

上表显示，在2021年12月31日，如果利率下降200个基点，我们将经历估计投资组合净值增加2.79%，第一年净利息收入下降6.02%，第二年净收入下降11.42%。如果利率上升400个基点，我们将经历估计投资组合净值下降13.48%，第一年净利息收入增加14.49%，第二年净利息收入增加4.48%。

我们的政策规定，如果利率下降200个基点或更少，我们的净现值比率应下降不超过300个基点和10%，如果利率上升或更少400个基点，我们的净现值应下降不超过475个基点和35%。如果下降200个基点或更少，我们的预计净利息收入在第一年应该减少不超过10%，在第二年减少16%，如果增加或更少400个基点，我们的预计净利息收入在第一年应该减少不超过38%，在第二年减少26%。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们遵守了董事会批准的所有利率风险管理政策。

69

---

通过投资组合净值和净利息收入的变化来确定利率风险所使用的方法存在某些固有的缺陷。我们的模型要求我们做出某些假设，这些假设可能反映也可能不反映实际收益率和成本对市场利率变化的反应方式。然而，我们也应用一致的平行收益率曲线移动(在两个方向上)来确定如果理论收益率曲线移动逐渐发生，净利息收入可能发生的变化。净利息收入分析还根据收益率曲线平行变化导致的提前还款率变化调整资产和负债重新定价分析。此外，所提供的投资组合净值和净利息收入信息假设我们在一个期间开始时存在的对利息敏感的资产和负债的构成在被衡量的期间内保持不变，并假设利率的特定变化在收益率曲线上得到统一反映，而无论特定资产和负债的存续期或重新定价。因此，虽然利率风险计算提供了我们在特定时间点的利率风险敞口的指示，但此类衡量并不旨在也不能准确预测市场利率变化对我们的投资组合净值或净利息收入的影响，并将与实际结果不同。

流动性与资本资源

流动性是指为资产提供资金并在到期时偿还债务的能力。我们的主要资金来源包括存款流入、贷款偿还、通过回购协议借款、来自货币中心银行和FHLBNY的预付款，以及证券的偿还、到期和出售。虽然贷款和证券的到期日和预定摊销是合理可预测的资金来源，但存款流动、抵押贷款提前还款和证券销售在很大程度上受到一般利率、经济状况和竞争的影响。我们的董事会风险委员会负责制定和监控我们的流动性目标和策略，以确保有足够的流动性来满足我们客户的借款需求和存款提取以及意外或有事件。我们寻求将流动资产(不受质押或担保)占存款和借款的比例维持在35%或更高。截至2022年12月31日，这一比例为49.60%。我们相信，截至2022年12月31日，我们有足够的流动性来源来满足我们的短期和长期流动性需求。

我们根据对以下各项的评估定期调整对流动资产的投资：

•预期贷款需求；

•预期存款流量；

•有息存款和有价证券的可得收益；以及

•我们资产/负债管理计划的目标。

我们最具流动性的资产是现金和现金等价物、公司债券以及由美国政府、房利美或房地美发行或担保的未质押抵押贷款相关证券，我们可以借入或出售这些证券。我们也有能力交出银行拥有的人寿保险合同。交出这些合同将使该公司缴纳所得税，并因现金交还价值高于原来的保费支付而受到罚款。我们还有能力利用未担保和未质押的证券和多户贷款从联邦住房金融局和联邦储备银行获得额外资金。在信贷额度下为这类存款质押的任何金额都会减少本公司根据FHLB预先协议可获得的借款金额。该公司继续保持充足的流动资金状况，并预计在正常业务过程中将有足够的资金来履行目前的承诺。

截至2022年12月31日，公司拥有以下主要流动资金来源(单位：千)：

现金和现金等价物(1)									$	31,269
公司债券(2)									$	168,032
多户贷款(2)									$	1,573,615
抵押贷款支持证券(由美国政府、房利美或房地美发行或担保)(2)									$	191,821

(1)不包括Northfield Bank的1,450万美元现金。

(2)代表剩余的借款潜力。

70

---

截至2022年12月31日，我们有3750万美元的未偿还贷款承诺。此外，我们还向借款人提供了2.884亿美元的未使用信用额度。2022年12月31日起一年内到期的存单总计6.853亿美元，占总存款的16.5%。如果这些存款没有留在我们手中，我们将被要求寻求其他资金来源，包括贷款销售、证券销售、其他存款产品，包括替代存单、根据回购协议出售的证券、以及从FHLBNY和其他借款来源获得的预付款。视市场情况，我们可能需要为这类存款或其他借款支付比我们目前支付的存单更高的利率。根据经验，我们相信很大一部分存款将保留在我们手中，我们有能力通过调整利率来吸引和留住存款。

我们有一个详细的应急资金计划，至少每季度审查一次并向董事会风险委员会报告。该计划包括每天监测现金，以确定诺斯菲尔德银行的流动性需求。此外，管理层每季度对Northfield Bank的零售存款和几种情况下的批发资金来源进行压力测试。压力情景包括高达50%的存款流失，以及以目前估计的公允价值20%的折扣价出售我们的可供出售的证券组合。Northfield Bank在所有压力情景下继续保持大量流动性。

Northfield Bancorp，Inc.是一个独立于Northfield银行的法人实体，必须为支付股息、股票回购和其他公司项目提供自己的流动资金。本公司的主要流动资金来源是根据适用的法规要求从银行获得股息支付。截至2022年12月31日，Northfield Bancorp，Inc.(未合并)的流动资产为4000万美元。

Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.都受到各种监管资本要求的约束，包括基于风险的资本衡量标准。基于风险的资本准则既包括资本的定义，也包括通过将资产和表外项目分配到广泛的风险类别来计算风险加权资产的框架。截至2022年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp，Inc.都超过了所有监管资本要求，在监管指导方针下被视为“资本充足”。见合并财务报表附注“业务监督管理”和附注16。

表外安排和合同债务总额

承诺。作为一家金融服务提供商，我们经常参与各种具有表外风险的金融工具，例如承诺发放信贷和未使用的信贷额度。虽然这些合同义务代表着我们未来潜在的现金需求，但很大一部分信贷承诺可能会到期而不被动用。此类承诺受适用于我们发起的贷款的相同信贷政策和审批程序的约束。此外，我们经常承诺出售抵押贷款；这些金额对我们的业务并不重要。关于更多信息，见合并财务报表附注15。

通货膨胀和不断变化的价格的影响

我们的综合财务报表和相关附注是根据美国公认会计准则编制的。美国公认会计原则一般要求以历史美元来衡量财务状况和经营业绩，而不考虑货币的相对购买力随着时间的推移因通胀而发生的变化。通货膨胀的影响反映在我们业务成本的增加上。与工业公司不同，我们的资产和负债主要是货币性质的。因此，市场利率的变化对我们业绩的影响比通胀更大。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

关于市场风险的信息见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--市场风险管理”。

ITEM 8. 财务报表和补充数据

71

---

独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

诺斯菲尔德银行股份有限公司：

关于企业合并的几点看法 财务报表

我们审计了Northfield Bancorp，Inc.及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表，截至2022年12月31日的三年期间每一年的相关综合全面收益表、股东权益变动表和现金流量表，以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据下列标准审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2023年3月1日的报告对公司财务报告内部控制的有效性表达了无保留意见。

会计原则的变化

如合并财务报表附注1所述，由于采用ASC主题326，本公司已选择自2021年1月1日起改变其确认和计量信贷损失的会计方法。金融工具--信贷损失。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

72

---

按集体评估的贷款信贷损失准备

如综合财务报表附注1及附注7所述，截至2022年12月31日，本公司的贷款信贷损失准备总额为4,260万美元，其中3,870万美元与集体评估的贷款信贷损失准备(集合ACL)有关。具有相似风险特征的贷款被分组到投资组合池中进行集体评估。公司的集体ACL由数量部分和质量调整组成。为了估计集体ACL的定量组成部分，公司使用风险评级迁移模型，该模型通过生成违约概率(PD)和违约损失(LGD)指标来计算每笔贷款的预期贷款寿命损失百分比。考虑到预付费，这些指标乘以默认暴露(EAD)，从而计算出集体ACL的数量部分。这些衡量标准考虑了各种因素，例如使用每个贷款组合的历史贷款寿命分析期按信用风险评级或拖欠类别将贷款从履约转移到亏损、公司自身在历史贷款寿命分析期内的历史损失经验、历史贷款寿命分析期内的可比同行数据损失历史以及合理和可支持的预测期内的经济情景，在此之后，公司立即恢复贷款剩余寿命的历史损失经验。集体ACL还包括定性调整，以应对风险评级迁移模型中可能未充分表示的风险。

我们将集体ACL的评估确定为一项重要的审计事项。由于重大的测量不确定性，评估集体ACL涉及高度的审计工作，包括专业技能和知识，以及主观和复杂的审计师判断。具体而言，评估包括评估(1)用于估计PD和LGD指标的风险评级迁移模型，(2)风险评级迁移模型的关键假设，包括信用风险评级、合理和可支持的预测期(包括回归方法)、多种经济情景的选择和加权以及估计的预付款，以及(3)质的调整，包括在衡量质的调整时使用的重要假设。评估还包括对风险评级移徙模式的概念合理性和绩效进行评估。此外，还要求审计师作出判断，以评估所获得的审计证据的充分性。

以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与公司对整体ACL估计的测量相关的某些内部控制的运行有效性，包括对以下各项的控制：

•制定集体ACL方法，包括选择风险评级迁移模型

•继续使用和适当使用风险评级迁移模式

•确定和确定风险等级迁移模型中用于估计PD和LGD的关键假设

•制定质量调整，包括在衡量质量调整时使用的重要假设

•对集体ACL结果、趋势和比率进行分析。

我们通过测试公司使用的某些数据来源、因素和假设，并考虑了这些数据、因素和假设的相关性和可靠性，评估了公司制定集体ACL评估的流程。此外，我们还聘请了具有专门技能和知识的信用风险专业人员，他们在以下方面提供了协助：

•评估公司的集体ACL方法是否符合美国公认的会计原则

•通过将公司做出的与风险评级迁移模型评估相关的判断与特定于公司的相关指标和趋势以及适用的行业和监管实践进行比较，对这些判断进行评估

•通过检查模型文档以确定模型是否适合其预期用途，评估风险评级迁移模型的概念合理性和性能测试

•通过将经济预测情景与公司的商业环境和相关行业实践进行比较，评估经济预测情景的选择和权重

•评估合理和可支持的预测期和逆转方法的长度，将它们与特定的投资组合风险特征和趋势进行比较

•通过比较特定投资组合的风险特征和趋势，评估管理层在制定估计提前还款时所做的判断

•通过评估借款人的财务表现、还款来源以及任何相关担保或相关抵押品，测试选定商业贷款的个人信用风险评级。

73

---

•评估用于制定质量调整的方法，以及这些调整与相关信用风险因素和与信用趋势的一致性以及基本风险评级迁移模型已确定的局限性的对比对集体ACL的影响。

我们还通过评估以下各项来评估获得的与集体ACL相关的审核证据的充分性：

•审计程序的累积结果

•公司会计实务的质量方面

•会计估计中的潜在偏差。

/s/毕马威律师事务所

我们无法确定我们开始担任公司审计师的具体年份；但我们知道，至少从1967年开始，我们就一直担任公司的审计师。

肖特希尔斯，新泽西州

March 1, 2023

74

---

独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

诺斯菲尔德银行股份有限公司：

财务报告内部控制之我见

我们已经审计了Northfield Bancorp，Inc.及其子公司(本公司)截至2022年12月31日的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表、截至2022年12月31日的三年期间各年度的相关综合全面收益表、股东权益变动表和现金流量表以及相关附注(统称为综合财务报表)，我们于2023年3月1日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《财务报告内部控制管理报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/毕马威律师事务所

肖特希尔斯，新泽西州

March 1, 2023

75

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并资产负债表

			12月31日，
			2022						2021
			(千美元，共享数据除外)
资产：
现金和银行到期款项			$	14,530					$	18,191
其他金融机构的有息存款			31,269						72,877
现金和现金等价物合计			45,799						91,068
证券交易			10,751						13,461
可供出售的债务证券，估计公允价值(和不是2022年12月31日和2021年12月31日的信贷损失拨备)			952,173						1,208,237
持有至到期的债务证券，按摊销成本计算			10,760						5,283
(估计公允价值为#美元10,389在2022年12月31日，和$5,4752021年12月31日)
股权证券			10,443						5,342
为投资持有的贷款，净额			4,243,693						3,806,617
信贷损失准备			(42,617)						(38,973)
为投资而持有的净贷款			4,201,076						3,767,644
应计应收利息			17,426						14,572
银行拥有的人寿保险			167,912						164,500
纽约联邦住房贷款银行(“FHLB”)，按成本计算			30,382						22,336
经营性租赁使用权资产			34,288						33,943
房舍和设备，净额			24,844						25,937
商誉			41,012						41,012
其他资产			54,427						37,207
总资产			$	5,601,293					$	5,430,542
负债和股东权益：
负债：
存款			$	4,150,219					$	4,169,334
根据回购协议出售的证券			25,000						50,000
FHLB垫款和其他借款			558,859						371,755
次级债券，扣除发行成本			60,996						—
经营租赁负债			39,790						39,851
借款人预付税款和保险费			25,995						24,909
应计费用和其他负债			39,044						34,810
总负债			4,899,903						4,690,659
股东权益：
优先股，$0.01票面价值；25,000,000授权股份，无已发行或未偿还			—						—
普通股，$0.01票面价值；150,000,000授权股份，64,770,875分别于2022年12月31日和2021年12月31日发行的股票，47,442,488和49,266,733分别于2022年12月31日和2021年12月31日发行的股票			648						648
追加实收资本			590,249						589,972
员工持股计划持有的未分配普通股			(15,650)						(17,058)
留存收益			418,353						381,361
累计其他综合(亏损)收入			(48,331)						2,063
按成本计算的库存量；17,328,387和15,504,142股票分别于2022年12月31日和2021年12月31日			(243,879)						(217,103)
股东权益总额			701,390						739,883
总负债和股东权益			$	5,601,293					$	5,430,542
见合并财务报表附注。

76

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

综合全面收益表

			截至十二月三十一日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元，不包括每股和每股数据)
利息收入：
贷款			$	160,911					$	158,217					$	146,570
抵押贷款支持证券			12,461						10,640						16,572
其他证券			4,325						1,965						2,871
纽约联邦住房金融局分红			1,174						1,279						1,825
在其他金融机构的存款			817						197						307
利息收入总额			179,688						172,298						168,145
利息支出：
存款			10,289						6,207						25,230
借款			9,296						10,442						13,107
次级债务			1,797						—						—
利息支出总额			21,382						16,649						38,337
净利息收入			158,306						155,649						129,808
信贷损失准备金/(利益)			4,482						(6,184)						12,742
扣除信贷损失拨备/(收益)后的净利息收入			153,824						161,833						117,066
非利息收入：
客户服务费及服务费			5,705						5,394						3,967
银行拥有的人寿保险收入			3,414						4,103						3,774
可供出售债务证券收益，净额			279						1,495						327
(损失)/证券交易收益，净额			(2,206)						1,703						1,601
出售贷款的收益			453						1,401						665
其他			338						357						1,138
非利息收入总额			7,983						14,453						11,472
非利息支出：
薪酬和员工福利			41,961						43,677						41,437
入住率			13,241						13,956						15,152
家具和设备			1,730						1,737						1,519
数据处理			7,415						6,784						8,123
专业费用			3,846						3,596						4,141
广告			2,159						2,358						2,088
联邦存款保险公司(FDIC)保险			1,407						1,365						885
表外风险敞口的信贷损失(收益)/费用			(1,061)						307						—
其他			6,250						5,379						5,168
非利息支出总额			76,948						79,159						78,513
所得税前收入支出			84,859						97,127						50,025
所得税费用			23,740						26,473						13,037
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
每股普通股净收入：
基本信息			$	1.32					$	1.46					$	0.76
稀释			$	1.32					$	1.45					$	0.76
基本加权平均流通股			46,234,122						48,416,495						48,721,504
稀释加权平均流通股			46,438,119						48,754,263						48,785,963
见合并财务报表附注。

77

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司 综合全面收益表--(续)
			截至十二月三十一日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元)
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
其他综合(亏损)收入：
可供出售的债务证券的未实现(亏损)收益：
未实现持股(亏损)净收益			(69,876)						(13,916)						12,077
减去：净收益包括在净收入中的重新定级调整			(279)						(1,495)						(327)
未实现(亏损)净收益			(70,155)						(15,411)						11,750
退休后福利调整			172						—						—
其他综合(亏损)税前收益			(69,983)						(15,411)						11,750
与可供出售的债务证券的未实现持有(损失)净收益相关的所得税收益(费用)			19,558						3,895						(3,380)
与净收入中包含的收益的重新分类调整相关的所得税费用			79						419						91
与退休后福利调整相关的所得税费用			(48)						—						—
其他综合(亏损)收入，税后净额			(50,394)						(11,097)						8,461
综合收益			$	10,725					$	59,557					$	45,449

见合并财务报表附注。

78

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并股东权益变动表

			截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
			普通股																		员工持股计划持有的未分配普通股												累计其他综合收益(亏损)税后净额
			未偿还股份						面值						额外实收资本												留存收益												库存股						股东权益总额
			(千美元，不包括每股和每股数据)
2019年12月31日的余额			49,175,347						$	609					$	548,486					$	(19,740)					$	322,581					$	4,699					$	(160,782)					$	695,853
净收入																											36,988																		36,988
其他综合收益，税后净额																																	8,461												8,461
已分配或承诺释放的员工持股计划股份															569						1,211																								1,780
股票补偿费用															1,432																														1,432
限制性股票净发行量			83,744												(1,145)																								1,145						—
没收限制性股票的净额			(3,573)												34																								(34)						—
股票期权的行使，净额			13,000												(4)																								179						175
宣布的现金股息(美元0.44每股普通股)																											(21,476)																		(21,476)
为VSB Bancorp，Inc.收购发行股票			3,837,168						39						41,134																														41,173
库存股(平均成本为#美元11.59每股)			(895,789)																																				(10,405)						(10,405)
2020年12月31日余额			52,209,897						648						590,506						(18,529)						338,093						13,160						(169,897)						753,981
2016-13年度采用ASU的累计调整(“CECL”)																											(3,087)																		(3,087)
2021年1月1日的余额			52,209,897						648						590,506						(18,529)						335,006						13,160						(169,897)						750,894
净收入																											70,654																		70,654
其他综合亏损，税后净额																																	(11,097)												(11,097)
已分配或承诺释放的员工持股计划股份															1,178						1,471																								2,649
股票补偿费用															994																														994
限制性股票净发行量			147,315												(1,821)																								1,821						—
没收限制性股票的净额			(13,280)												178																								(178)						—
股票期权的行使，净额			265,501												(1,063)																								4,472						3,409
宣布的现金股息(美元0.50每股普通股)																											(24,299)																		(24,299)
库存股(平均成本为#美元15.91每股)			(3,342,700)																																				(53,321)						(53,321)
2021年12月31日的余额			49,266,733						648						589,972						(17,058)						381,361						2,063						(217,103)						739,883
净收入																											61,119																		61,119
其他综合亏损，税后净额																																	(50,394)												(50,394)
已分配或承诺释放的员工持股计划股份															967						1,408																								2,375
股票补偿费用															1,753																														1,753
限制性股票净发行量			157,416												(2,484)																								2,484						—
没收限制性股票的净额			(20,415)												293																								(293)						—
股票期权的行使，净额			130,911												(252)																								1,914						1,662
宣布的现金股息(美元0.52每股普通股)																											(24,127)																		(24,127)
库存股(平均成本为#美元14.72每股)			(2,092,157)																																				(30,881)						(30,881)
2022年12月31日的余额			47,442,488						$	648					$	590,249					$	(15,650)					$	418,353					$	(48,331)					$	(243,879)					$	701,390

见合并财务报表附注。

79

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并现金流量表

			截至十二月三十一日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元)
经营活动的现金流：
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
信贷损失准备金/(利益)			4,482						(6,184)						12,742
员工持股计划与股票薪酬支出			4,128						3,643						3,212
折旧			3,645						3,889						3,878
摊销保费和递延贷款成本，扣除折扣和递延贷款费用后的净额			9,306						2,587						4,073
债务发行成本摊销			112						—						—
无形资产摊销			174						200						229
经营性租赁使用权资产摊销			4,626						4,395						4,586
银行拥有的人寿保险收入			(3,414)						(4,103)						(3,774)
出售持有待售贷款的净收益			(453)						(1,401)						(665)
持有待售贷款的收益			3,544						—						—
持有待售贷款的来源			(3,364)						—						—
可供出售债务证券收益，净额			(279)						(1,495)						(327)
证券交易损失(收益)净额			2,206						(1,703)						(1,601)
出售其他自有不动产所得，净额			(17)						—						—
交易性证券净卖出			504						533						532
应计应收利息(增加)减少			(2,924)						118						1,334
(增加)其他资产减少			(3,673)						(14,531)						1,294
递延税金(福利)/拨备			(625)						3,159						(3,058)
应计费用和其他负债增加(减少)			4,234						4,998						(4,229)
经营活动提供的净现金			83,331						64,759						55,214
投资活动产生的现金流：
应收贷款净增长			(430,849)						(105,455)						(276,616)
购买贷款			(10,183)						—						—
出售贷款所得款项			2,796						151,559						48,165
购买FHLB的纽约股票			(44,564)						(220)						(10,497)
赎回纽约股票的FHLB			36,518						6,525						21,735
购买可供出售的债务证券			(168,973)						(746,967)						(572,342)
购买股权证券			(5,046)						(5,089)						(27)
可供出售的债务证券的本金支付和到期日			305,027						454,414						556,920
持有至到期的债务证券的本金支付和到期日			720						1,879						1,462
购买持有至到期的证券			(6,237)						—						—
出售可供出售的债务证券所得款项			41,479						328,966						23,628
出售股权证券所得收益			—						—						3,115
银行拥有的人寿保险收益			1,526						1,021						2,716
出售所拥有的其他房地产的收益			125						—						—
购置和改善房舍和设备			(2,552)						(1,638)						(3,059)
在企业合并中获得的净现金			—						—						72,875
投资活动提供的现金净额(用于)			(280,213)						84,995						(131,925)
融资活动的现金流：
存款净(减)增			(19,115)						92,783						313,726
已支付的股息			(24,127)						(24,299)						(21,476)
股票期权的行使			1,662						3,409						175
购买库存股			(30,881)						(53,321)						(10,405)
增加(减少)借款人预付的税款和保险费			1,086						5,232						(368)
发行次级债所得款项，扣除发行成本			60,884						—						—
根据回购和其他借款协议出售的证券所得收益			282,104						—						370,785
与根据回购协议出售的证券和其他借款有关的偿还			(120,000)						(170,034)						(636,000)
融资活动提供(用于)的现金净额			151,613						(146,230)						16,437
现金及现金等价物净(减)增			(45,269)						3,524						(60,274)
年初现金及现金等价物			91,068						87,544						147,818
年终现金及现金等价物			$	45,799					$	91,068					$	87,544

80

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并现金流量表 -(续)

			截至十二月三十一日止的年度，
			2022						2021						2020
			(千美元)
补充现金流信息：
年内支付的现金：
利息			$	19,282					$	17,451					$	39,584
所得税			22,094						28,476						15,169
非现金交易：
已注销贷款，净额			838						2,803						3,842
按公允价值将为投资而持有的贷款转移为为出售而持有的贷款			2,523						131,883						67,395
将按公允价值持有的待售贷款转移至待投资贷款			—						1,612						—
将为投资而持有的贷款转移到其他拥有的房地产			—						100						—
以新的租赁负债换取的使用权资产			4,983						1,596						3,568
收购：
按公允价值购得的非现金资产：
可供出售的证券			—						—						126,931
贷款			—						—						180,431
应计应收利息			—						—						1,415
银行拥有的人寿保险			—						—						5,714
房舍和设备			—						—						7,789
商誉和其他无形资产			—						—						2,909
其他资产			—						—						4,702
收购的非现金资产总额			—						—						329,891
按公允价值承担的非现金负债：
存款			—						—						354,592
其他负债			—						—						7,001
承担的非现金负债总额			—						—						361,593
承担的非现金负债净额			—						—						(31,702)
取得的现金和现金等价物净额			—												72,875
收购中发行的普通股			$	—					$	—					$	41,173

见合并财务报表附注。

81

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注

(1)    摘要 意义重大 会计政策

 

Northfield Bancorp，Inc.及其子公司(统称为“本公司”)的下列重要会计和报告政策符合美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)，并用于编制和呈报这些合并财务报表。

 

(a)    陈述的基础

 

综合财务报表由Northfield Bancorp，Inc.及其全资子公司Northfield Investment，Inc.和Northfield Bank(下称“银行”)，以及该行全资拥有的重要子公司NSB Services Corp.和NSB Realty Trust的账目组成。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。

 

在编制合并财务报表时，管理层必须作出估计和假设，以影响截至资产负债表日期的资产和负债额以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计和假设大不相同。短期内特别容易受到重大变化影响的一个重要估计是信贷损失拨备。在确定这一免税额时，管理层通常会对重要财产进行独立评估。此外，有关购入信贷恶化(“PCD”)贷款、商誉、证券估值和减值及递延所得税的预期现金流的金额和时间的判断，涉及较高程度的复杂性和主观性，并需要对不确定事项作出估计和假设。实际结果可能与估计和假设不同。

 

上一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。

(B)最近的会计公告

ASU No. 2016-03. 2016年6月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)2016-13号，“金融工具--信贷损失(专题326)：金融工具信贷损失的计量”(“ASU 2016-13”)。该指南随后由ASU第2019-04号“对第326号专题(金融工具--信贷损失、第815号专题(衍生工具和套期保值)和第825号专题(金融工具)的编纂改进”；ASU第2019-05号“金融工具--信贷损失(专题326)：定向过渡救济”；以及ASU第2019-11号“对第326号专题(金融工具--信贷损失)的编纂改进”修订)。ASU第2016-13号及其后续更新统称为CECL。CECL取代了目前的已发生损失减值模型，该模型在满足可能的门槛时，要求在金融资产产生或购买时立即确认终身预期信贷损失，从而确认损失。对于公允价值低于成本的可供出售债务证券，与信贷相关的减值将在信贷损失准备中确认，并在随后的每个期间根据信用风险的变化进行调整。CECL还扩大了关于实体的假设、模型和估计信贷损失准备的方法的披露要求。本公司于2021年1月1日通过了ASU 2016-13及其相关修正案，采用了修改后的追溯方法。

在收养时，该公司记录了一美元11.1信贷损失准备金增加100万美元，包括准备金#美元10.4与贷款有关的百万美元和美元737,000与资金不足的信贷承诺有关。在美元中10.4贷款储备增加百万美元，美元6.8百万元代表PCD贷款相关准备金，该准备金是通过增加贷款的摊销成本基础并相应增加信贷损失准备的毛利率确认的，因此不会对股东权益造成影响。与信贷损失准备有关的非PCD贷款增加#美元。4.3100万美元，包括无资金贷款承诺准备金，在股东权益和递延税项资产中抵销。关于采用CECL的更多细节，见附注6--贷款和附注7--贷款信贷损失拨备。

82

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

ASU No. 2019-12. 2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号，“所得税(话题740)：简化所得税的会计核算。”ASU No. 2019-12 通过取消ASC 740中与期间内税额分配递增法、中期所得税计算方法和外部基差递延税项负债确认相关的特定技术例外，简化了所得税的会计处理。ASU 2019-12号还简化了特许经营税的会计处理，并颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉税基上升的交易的会计处理。这个本次更新中的修正案适用于2020年12月15日之后的财政年度和这些财政年度内的过渡期。本公司于2021年1月1日采用ASU 2019-12，对本公司合并财务报表并无重大影响。

ASU No. 2020-04。2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号《参考汇率改革(ASC 848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》，为减轻参考汇率改革的潜在会计负担提供了临时的可选指导。ASU提供了可选的权宜之计和例外，用于将普遍接受的会计原则应用于参照伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的另一参考利率的合同修改和对冲关系，但须满足某些标准。它的目的是在全球市场范围的参考汇率过渡期内帮助利益攸关方。截至2020年3月12日至2022年12月31日，该指导对所有实体有效。然而，在2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06，将日落日期推迟到2024年12月31日。该公司已经评估了停止使用伦敦银行间同业拆借利率的监管要求，并为此建立了系统和能力。采用这一ASU预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

ASU No. 2022-02。2022年3月，FASB发布了ASU编号2022-02，“金融工具-信贷损失(主题326)：问题债务重组和年份披露”。本ASU中的修订是为了(1)取消债权人对TDR的会计指导，同时加强对借款人遇到财务困难时债权人对某些贷款再融资和重组的披露要求；(2)要求披露按融资应收账款和租赁投资净额产生的年度的本期冲销总额。对于已采用ASU 2016-13《金融工具信用损失计量》修正案的实体，此次更新将适用于2022年12月15日之后发布的财政年度和中期财务报表。允许及早领养。本ASU中的修正案在2022年12月15日之后的财政年度内有效，包括这些财政年度内的过渡期。采用这一ASU预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

(c)    业务

 

该公司通过其主要子公司The Bank，主要向纽约州的里士满和金斯县以及新泽西州的亨特登、美世、尤尼翁和米德尔塞克斯县的个人和企业客户提供全方位的银行服务。本公司受到来自其他金融机构的竞争以及某些联邦和州机构的监管，并接受这些监管机构的定期检查。

(d)    现金等价物

 

现金等价物包括银行到期的手头现金，以及原定期限为三个月或以下的其他金融机构的有息存款。 

 

(e)    证券

 

证券在购买时根据管理层的意图被分类为持有至到期的债务证券、可供出售的债务证券、交易账户证券或股权证券。持有至到期的债务证券是指管理层有积极意愿和能力持有至到期的债务证券。持有至到期日的债务证券按摊销成本列账，按溢价摊销及折价递增调整，按证券合约期限内的水平收益率法调整，并按实际预付款项调整。可供出售的债务证券是指未归类为持有至到期、交易或股权的所有证券。可供出售的债务证券按估计公允价值列账，此类证券的未实现持有损益(扣除相关税收影响)不包括在收益中，但作为股东权益的一个单独组成部分计入，称为“累计其他综合收益(亏损)”。出售证券的成本是使用特定识别方法确定的。证券交易以交易日期为基础进行记录。

83

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

对于可供出售的证券，ASU 2016-13消除了临时减值以外的概念，转而要求实体确定减值是与信用损失有关还是与非信用损失有关。在评估亏损是否来自信贷或其他因素时，管理层会考虑公允价值低于摊销成本的程度、评级机构对证券评级的任何变化以及与证券相关的不利条件等因素。如果这项评估表明存在信用损失，则将预期从证券中收取的现金流量现值与证券的摊余成本基础进行比较。如果现金流量的现值低于摊余成本基础，则存在信贷损失，并计入减值准备，但以公允价值小于摊余成本基础的金额为限。以注销或追回的形式与信贷损失部分有关的后续活动被确认为可供出售证券的信贷损失准备的一部分。

管理措施预计持有至到期债务证券的信用损失按主要证券类型分类。该公司投资组合中所有持有至到期的证券均由美国政府机构发行，并由美国政府明示或默示担保，因此拒付的预期为零。因此，本公司不需要估计与这些证券有关的信贷损失准备金。

在采用ASU 2016-13年度之前，我们对非暂时性减值的评估考虑了我们对价值下降的原因、减值的持续时间和严重性、我们持有证券的意图和能力(以及近期恢复的可能性)、我们出售证券的意图以及我们是否更有可能被要求在其摊销成本基础收回之前出售证券的评估。如果确定债务证券并非暂时减值，本公司将估计可归因于信贷和所有其他非信贷相关因素的未实现亏损金额。如果我们打算以未实现亏损的头寸持有证券，直到收回亏损，这可能是在到期时，与信贷相关的部分被确认为非利息收入中的临时减值费用。非信贷相关部分被记录为扣除税收后累计其他综合收益(亏损)的调整数。

债务证券的估计公允价值，包括抵押贷款支持证券和公司债务债券，由独立的第三方定价服务提供。第三方定价服务主要使用包含可观察到的市场输入的定价模型和方法，其中包括基准收益率、报告的交易以及预计的预付款和违约率。管理层审查第三方供应商在为证券定价时使用的数据和假设是否合理。

本公司已作出会计政策选择，将应计证券利息从信贷损失估计中剔除。应计应收利息总额为#美元2.8百万美元和美元2.5分别于2022年、2022年及2021年12月31日的应计利息，并在综合资产负债表的应计应收利息中列报。

交易型证券是指为在短期内卖出而买入并可能持有的证券。交易证券按估计公允价值报告，使用活跃市场的报价，未实现的持有收益和损失作为证券收益(损失)的组成部分报告，非利息收入净额。

公允价值易于确定的权益证券按公允价值列报，未实现收益和亏损作为证券损益的组成部分在非利息收入净额中列报。无可随时厘定公允价值的权益证券按资产净值减去任何减值(如有)入账。

 

(f)    贷款和信贷损失拨备

 

PCD贷款和归类为持有待售贷款的会计和报告与公司归类为投资持有的贷款有很大不同。为便于报告、讨论和分析，管理层将其贷款组合分为三类：(1)公司发放的待售贷款，按总成本或估计公允价值中较低者列账，销售成本较低，因此没有相关的贷款损失拨备；(2)PCD贷款，为投资而持有，在收购之日按估计公允价值进行初始估值，不计信贷损失拨备；(3)投资贷款，包括以摊销成本计入的贷款，以及没有信用恶化迹象的收购贷款。在购入之日按公允价值初始估值减去净冲销和信贷损失准备。

 

84

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

持有用于投资的贷款净额按未偿还本金余额列报，经未摊销保费和未赚取折扣、递延发端费用和某些直接发端成本以及信贷损失准备调整后予以调整。贷款的利息收入应计并记入收入中。贷款发放费/成本净额采用水平收益率法递延，并按实际预付款调整后计入/摊销贷款合同期限内的利息收入。一般情况下，持有待售贷款在发放时指定，一般由新发放的固定利率住宅贷款组成，并按总成本或估计公允价值中较低者入账。在2021年至2020年期间，公司将部分不良贷款从持有以供投资转为持有以供出售。将贷款从持有以供投资转移到持有以供出售的情况很少发生，而且是以公允价值减去出售成本进行的，并对信贷损失拨备进行任何冲销。收益按结算日确认，并由销售净收益与贷款账面价值之间的差额(包括任何递延费用或成本净额)确定。

 

如果根据目前的信息，本公司很可能不会按照贷款协议的合同条款收回所有到期金额，则为投资而持有的净贷款被视为减值。公司已将减值贷款定义为所有非应计投资贷款，未偿还余额为#美元。500,000或更大，所有贷款都在问题债务重组(TDR)中重组。为投资而持有的贷款经个别评估，以确定贷款的账面价值不超过预期未来现金流量，按贷款的原始有效利率贴现，或如贷款依赖抵押品，则按相关抵押品的公允价值(减去估计出售成本)折现。减值(如有)按贷款的账面价值超过贴现现金流量分析或抵押品的估计公允价值(减去估计出售成本)的金额计提贷款信贷损失准备确认(如贷款依赖抵押品)。该等款项会在认为适当时予以撇账。

 

贷款信贷损失准备

根据ASU 2016-13，本公司根据其历史投资组合损失经验、当前借款人特定的风险特征、当前状况、对未来经济状况的预测、返回期、预付款和质量调整的考虑，确定贷款信贷损失准备。当存在类似的风险特征时，拨备按集体(贷款部分)计量。不具有共同风险特征的贷款将在个人基础上进行评估，并被排除在集体评估之外。贷款应计利息不计入因公司非应计政策导致的信贷损失准备的计算，该政策导致非应计贷款的坏账应计利息及时冲抵利息收入。为投资而持有的贷款应计应收利息总额为#美元。11.7百万美元和美元9.4百万美元，分别于2022年12月31日和2021年12月31日报告，并在合并资产负债表.

为投资而持有的集体评估贷款的免税额. 在整体估计拨备的数量部分时，本公司使用风险评级迁移模型，该模型通过生成违约概率和给定违约指标的损失来计算每笔贷款的贷款损失百分比的预期寿命。考虑到提前还款，这些指标乘以违约风险敞口，以计算津贴的数量部分。这些衡量标准基于信用风险评级或拖欠类别的贷款从履约到亏损的转变，使用每个贷款组合池的历史贷款寿命分析期，以及损失的严重性，基于使用公司自己的历史损失经验和可比同行数据损失历史产生的总终身净损失。该模型基于损失历史的预期损失进行了定性调整，以应对风险评级迁移模型中可能未充分反映的风险。除其他外，这些调整包括并考虑到以下方面的差异：(I)贷款政策和程序的变化；(Ii)影响我们投资组合可收集性的当地、区域、国家和国际经济和商业条件和发展的变化，包括各个细分市场的情况；(Iii)贷款管理和其他相关人员的经验、能力和深度的变化；(Iv)我们贷款审查系统质量的变化；(V)任何信贷集中的存在和影响，以及这种集中程度的变化；以及(Vi)竞争以及法律和监管要求等其他外部因素对我们现有投资组合中估计的信贷损失水平的影响。

85

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

本公司利用两年的合理和可支持的预测期，在此之后，估计亏损立即恢复到贷款剩余寿命的历史亏损经验。在确定预期信贷损失的估计时，本公司使用了穆迪分析公司(“穆迪”)开发的五个外部来源的前瞻性经济情景。管理层利用了五种不同的穆迪情景，以便纳入与经济环境相关的不确定性。这些情景从较为温和的经济前景到更为严峻的经济前景，包括一种“最有可能的结果”(“基线”情景)和四种不太可能的情景，分别称为“上行”和“下行”。每个情景都被分配了一个权重，其中大部分权重放在基线情景上，较低的权重放在上行和下行情景上。管理层分配的权重是根据报告日期的经济前景和现有信息确定的。该模型基于详细的统计分析，预测了每种情景下的经济变量。该公司确定并选择了与其历史信贷表现最密切相关的关键变量，其中包括：国内生产总值、失业率和三个抵押品指数：商业地产价格指数、商业地产公寓价格指数和Case-Shiller房价指数。

个别评估贷款的拨备。 本公司为与其他贷款没有共同风险特征的个别贷款计量特定准备金，包括所有TDR和未偿还余额为#美元的非应计贷款。500,000或者更多。个别评估减值的贷款经评估后，以确定贷款的账面价值不超过抵押品的估计公允价值减去出售成本(如果贷款依赖抵押品)或预期未来现金流的现值(如果贷款不依赖抵押品)。管理层对每一笔减值贷款进行评估，作为评估的一部分，通常会获得最新的评估。此外，管理层向下调整估计公允价值，以适当考虑最近的市场状况、我们是否愿意接受较低的销售价格以实现快速销售，以及处置任何支持抵押品的成本。在缺乏流动性的房地产市场中，确定基础抵押品的估计公允价值(以及相关的出售成本)可能很困难，并受到重大假设和估计的影响。管理层聘请了一家独立的第三方管理公司，专门从事评估准备和审查，以确定最新评估的合理性。在不依赖抵押品的问题债务重组下预测预期现金流，本质上是主观的，除其他外，需要评估借款人目前和预计的财务状况。没有减值损失的个人减值贷款不考虑上述集体免税额。

该公司选择将应计贷款利息从为投资而持有的贷款摊销成本中剔除。应计利息在综合资产负债表的应计利息中列报。T和总额为$11.7百万美元和美元9.4分别为2022年12月31日和2021年12月31日。

PCD贷款

本公司采用CECL对PCD贷款采用预期过渡方法，这些贷款以前被归类为PCI贷款，并在会计准则编纂(“ASC”)小主题310-30下核算。“在信用质量恶化的情况下获得的贷款和债务证券。”根据该标准，管理层没有重新评估截至通过之日，PCD贷款是否符合PCD贷款的标准。2021年1月1日，PCD资产的摊余成本基础进行了调整，以反映增加的680万美元的信贷损失准备金。剩余的非信贷贴现(基于调整后的摊余成本基础)将按2021年1月1日的实际利率计入利息收入。

在采用CECL后，公司选择保留以前在ASC子主题310-30项下记账的贷款池，并将继续将这些池作为记账单位进行记账。只有当贷款被核销、偿还或出售时，才会从现有池中移除贷款。在采用CECL时，为每个集合确定了信贷损失拨备，并将其添加到集合的账面金额中，以建立新的摊销成本基础。未支付的本金余额和新的摊销成本基础之间的差额是非信贷溢价或折扣，这些溢价或折扣将在资金池剩余寿命内摊销为利息收入。采用后信贷损失准备的变动通过拨备费用入账。

该公司还为与贷款承诺和备用信用证有关的表外信贷风险的估计损失保留了准备金。表外风险准备金是使用相关融资贷款部分的CECL准备金系数确定的，并根据平均历史筹资利率进行了调整。表外信贷风险的信贷损失准备计入综合资产负债表的其他负债，相应的拨备计入其他非利息支出。

 

86

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

虽然管理层使用现有信息来估计贷款的信贷损失，但未来可能有必要根据情况的变化，包括经济状况和预测的变化，特别是在纽约的里士满和金斯县，以及新泽西州的亨特登、默瑟、尤尼翁和米德尔塞克斯县，以及宾夕法尼亚州东部(程度较轻)。因此，与市场领域的大多数金融机构一样，公司贷款组合中相当大一部分的最终可收集性受到公司市场条件变化的影响。此外，未来法律法规的变化可能会使该公司更难收回其贷款和抵押贷款支持证券的所有到期合同金额。

 

此外，作为审查过程的一个组成部分，各监管机构定期审查公司的贷款损失拨备。这些机构可能会要求公司根据他们在审查时对可获得的信息的判断，确认津贴的增加。

 

TDR是由于借款人的财务状况恶化而修改了条款的贷款。修改可能包括延长贷款的还款期限、降低利率或免除应计利息和/或本金。一旦债务因该等信贷问题而重组，则该债务将继续被视为重组，直至全数偿付，或如债务产生市场利率(该利率等于重组时本公司愿意接受的具有类似风险的新贷款的利率)，则直至重组发生年度的下一年为止，前提是借款人已连续六个月按经修订的条款履行债务。本公司记录的减值费用等于重组条款下按原始贷款实际利率贴现的估计未来现金流量现值或相关抵押品价值减去估计销售成本(如果贷款依赖抵押品)之间的差额。可归因于时间流逝的现值变动被记录为贷款损失准备金的一个组成部分。

该公司于2020年3月推出了一项短期修改计划，为直接受新冠肺炎影响的借款人提供临时还款减免。 该计划允许延期付款，通常是为了90天数，可以再延长一天90天数，最多为180累计天数，以延期付款、免除费用、延长还款期限或其他延迟付款的形式进行修改。根据2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)、综合拨款法案和其他监管指南的监管指导，这些贷款延期不被视为TDR，在延期期间不报告为逾期或非应计项目。截至2022年12月31日和2021年，没有与CARE法案相关的实质性延期。

当一笔贷款没有按照合同条款付款时，就被认为是逾期。贷款的应计收入，包括为投资而持有的减值贷款和止赎过程中的其他贷款，通常在贷款拖欠90天或更长时间时停止，或在某些因素表明无法最终收回本金和利息时更早停止。终止应计收入的贷款被指定为非应计贷款。所有以前应计的利息被转回利息收入，只有在收到现金期间才确认收入，前提是没有本金支付和未偿还的剩余本金余额被视为可收回。非权责发生制贷款不会恢复应计项目，直至本金和利息的支付均为当期付款，且表明可疑收款的因素不再存在，包括借款人连续六个月在贷款条件下的表现。

(g)        联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票

 

本行作为纽约联邦住房抵押贷款机构(“FHLBNY”)的成员，必须持有联邦住房抵押贷款机构的股本股份，作为成为该机构成员和与该机构进行某些交易的条件。最低投资要求由“会员制”投资部分和“基于活动”的投资部分决定。会员制投资部分是以下中较大的一个0.125银行抵押贷款相关资产的百分比，根据FHLB的定义，或$1,000。基于活动的投资部分等于4.5银行向联邦住房金融局支付的未偿还预付款的%。以活动为基础的投资部分还考虑其他交易，包括为联邦住房和林业局产生或出售给联邦住房管理局的资产，以及联邦住房管理局出具的交付承诺。本公司目前不与FHLB进行这些其他类型的交易。

    

我们至少每季度一次对FHLB股票进行非临时性减值分析，我们评估(I)其收益表现，包括与FHLB的监管资本金额相比，FHLB净资产的任何下降的重要性，(Ii)FHLB继续支付股息的承诺，以及(Iii)FHLB的流动性状况。我们认为，在2022年12月31日和2021年12月31日，我们对FHLB股票的投资没有暂时减值。

 

87

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(h)    经营租约

在正常业务过程中，公司订立协议，并在开始时确定特定协议是否为租赁。该公司的经营租赁协议主要涉及其公司办事处和银行分支机构。这些协议在合并资产负债表中记为经营租赁、使用权资产和经营租赁负债。经营租赁使用权资产及经营租赁负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认，代表在租赁期内使用标的资产的权利及支付租赁所产生的租赁付款的责任。由于本公司的租约不提供隐含利率，本公司使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。本公司的租赁条款可包括在合理确定本公司将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。租赁付款的租赁费用在租赁期内以直线法确认。

(i)    房舍和设备，净额

 

房地和设备，包括租赁改进，按成本减去累计折旧和摊销。房舍和设备的折旧和摊销，包括资本租赁，是在相关资产的估计使用年限内按直线计算的。主要类别资产的估计使用年限一般如下：建筑物-四十年家具及设备-五至七年了；并购买电脑软件-三年。租赁改进按相关租赁期限或改善的估计使用年限中较短的时间摊销。重大改善工程资本化，而维修和维护费用在发生时计入运营费用。在退休或出售时，任何收益或损失都记入或计入运营费用。

 

(j)    银行拥有的人寿保险

 

该公司已经购买了银行拥有的人寿保险合同，以帮助为其支付某些员工福利费用的义务提供资金。本公司对这类保险合同的投资已按现金退回价值在综合资产负债表中报告。超过相关现金退还价值的现金退还价值和死亡抚恤金收益的变动记为非利息收入。

 

(k)    商誉

 

在会计采购法下，收购产生的无形资产包括商誉和其他无形资产。商誉不摊销，须按年度评估减值。商誉减值分析一般分两步进行。然而，在2020年1月1日，我们采用了ASU 2017-04，“简化商誉减值测试”这简化了要求实体测试商誉减值的方式。该指引取消了商誉减值测试的第二步，该测试要求进行假设的收购价格分配。ASU不改变可选的定性评估，该评估允许公司评估定性因素，以确定报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值，通常称为定性评估或步骤0。

商誉在实际记录商誉之日分配给Northfield的报告单位。截至2022年12月31日，商誉的账面价值总计为美元41.0百万美元。公司对当前的经济环境进行了定性评估，包括宏观经济状况、行业和市场状况以及公司的整体财务表现等。在考虑了2022年年度减值测试的结果和截至2022年12月31日的年度结果后，公司确定其报告单位的公允价值很可能高于截至2022年12月31日的账面价值，这并不表明我们的报告单位减值，我们的报告单位也不存在风险。本公司将在年度测试日期之间测试商誉减值，如果发生的事件或情况变化表明报告单位的公允价值低于其账面价值。自年度减值测试日期以来，并无发生显示报告单位的公允价值低于其账面值的事件或情况变化。

88

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(l)    所得税

 

所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自课税基础之间的暂时性差异而产生的估计未来税项影响予以确认。递延税项资产及负债按预计将于收回或结算该等暂时性差额的年度适用的制定税率计量。在适用的情况下，递延税项资产对于被确定为不太可能变现的任何部分减去估值准备金。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。

 

所得税优惠的确认和衡量基于一个两步模型：1)一个税收头寸必须仅仅基于其技术优势才能被确认，并且必须更有可能比不能持续下去，以及2)收益被衡量为该头寸在结算时更有可能持续的最大美元金额。已确认的利益与纳税申报单上声称的税收优惠之间的差额被称为未确认的税收优惠。本公司将与所得税有关的利息和罚款(如果适用)计入所得税支出。

 

(m)    长期资产减值准备

 

只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回，长期资产就会被审查减值。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现(无利息)净现金流量进行比较来衡量的。如该等资产被视为减值，应确认的减值以该资产的账面价值超过该资产的公允价值的金额计量。待处置资产按账面值或公允价值减去预计出售成本中较低者列报。

 

(n)    根据回购和其他借款协议出售的证券

 

本公司根据回购协议(回购协议)和抵押品质押协议(质押协议)与选定的交易商和银行签订证券销售协议。由于公司对转让或质押的证券保持有效控制，而且转让符合FASB会计准则转让和服务主题所要求的其他会计和确认标准，此类协议被计入担保融资交易。这些协定项下的债务在合并资产负债表中作为负债反映。作为协议基础的证券由选定的交易商和银行保存，作为执行的每笔交易的抵押品，并可由交易对手出售或质押。允许交易对手出售或质押标的抵押品的回购协议的抵押品在合并资产负债表上被披露为“担保”。根据所有回购协议和质押协议，本公司保留在整个协议条款中使用可接受的抵押品的权利。 

 

(o)    综合收益(亏损)

 

综合收益(亏损)包括净收益和可供出售的债务证券未实现持有损益的变化、其他退休后福利精算损益的变化以及其他退休后福利服务成本的变化(扣除税款)。全面收益(亏损)及其组成部分在综合全面收益表中列报。

 

(p)   优势

 

该公司发起了一项明确的退休后福利计划，为有限数量的退休人员提供医疗和人寿保险，并为公司所有符合条件的员工提供人寿保险。退休后福利的估计成本是在个人为公司的估计服务期内应计的。本公司在其资产负债表中确认固定收益退休后计划的资金过剩或资金不足状况，其衡量标准是计划资产的公允价值与本日历年末的福利义务之间的差额。本期间产生的精算损益以及以前的服务费用和贷项被确认为扣除税后的其他综合收益(损失)的组成部分。

 

员工持股计划(“员工持股计划”)从公司借入的用于购买公司普通股的资金将从银行的缴款中偿还，偿还期限最长为30好几年了。公司尚未分配给参与者的普通股被记录为按成本减少的股东权益。本公司记录与员工持股计划相关的补偿费用，其金额等于员工持股计划承诺释放的股份乘以报告期内我们普通股的平均公允价值。

89

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

 

本公司在综合全面收益表中确认发放给参与者的股票奖励于授出日的公允价值为补偿成本。普通股奖励的公允价值是基于我们的普通股在授予日在纳斯达克证券市场公布的收盘价。与股票期权有关的费用是根据布莱克-斯科尔斯定价模型在授予之日期权的估计公允价值计算的。奖励的性质是固定的，与基于股票的奖励相关的补偿成本在必要的服务期内以直线基础确认。本公司对发生的没收行为进行核算。

 

该银行有一项401(K)计划，基本上覆盖了所有员工。对该计划的缴款在发生时计入费用。 

(q)    细分市场报告

 

作为一家专注于社区的金融机构，该公司的几乎所有业务都涉及向客户提供贷款和存款产品。管理层根据对这些社区银行业务的持续审查做出运营决策并评估业绩，这些业务构成了公司财务报告目的唯一的运营部门。 

(r)    每股普通股净收入

 

普通股每股净收入-基本计算方法为：普通股股东可获得的净收入除以已发行普通股的加权平均数，不包括未分配的员工持股和未赚取的普通股奖励股票。加权平均已发行普通股包括已发行普通股的平均数量，包括已分配或承诺释放的员工持股股票。稀释后每股普通股净收入采用与基本每股收益相同的方法计算，但反映了如果行使股票期权和限制性股票的未归属股份并转换为普通股时可能发生的摊薄。

在运用库存股方法时，我们加上了期权行使的假定收益，以及与限制性股票和股票期权的未归属股份相关的平均未摊销补偿成本。然后，我们将这笔金额除以这段时间的平均股价，计算出回购的假定股票。可发行股数超过假定回购股数的部分将加到基本加权平均普通股中，以计算稀释后每股收益。

在2022年、2021年和2020年12月31日，有203,997, 337,768，以及64,459分别为已发行的稀释股份。

(s)    拥有的其他房地产

 

通过贷款止赎或替代契据获得的资产将被持有以供出售，并在收购时最初按估计公允价值减去估计销售成本入账，从而建立新的成本基础。收购后的成本通常要计入费用。如果该资产的估计公允价值随后下降，则通过其他非利息支出进行减记。

(t)    广告费

广告费用在发生期间计入费用。

(u)    衍生品

本公司将所有衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。本公司拥有利率衍生工具，该衍生工具是在与贷款有关的交易中向若干合资格借款人提供服务而产生的，因此不用于管理本公司资产或负债的利率风险。因此，公司利率衍生品的公允价值的所有变化都直接在收益中确认。公司衍生产品的公允价值是通过使用可观察到的基于市场的投入(被视为二级投入)的贴现现金流分析来确定的。

90

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(2)    企业合并

    

2020年7月1日，公司完成了对胜利国家银行母公司VSB Bancorp，Inc.(“胜利”)的股票交易，在购买会计调整后增加了$402.8百万美元至总资产，包括180.4百万美元到贷款，以及$354.6百万美元到存款，以及六纽约斯塔顿岛的分支机构。根据合并协议的条款，每股胜利普通股被交换为2.0463Northfield普通股和零碎股份以现金支付。

这笔交易按照会计收购法入账。根据这种会计方法，收购价格已根据截至2020年7月1日的估计公允价值(税后净额)分别分配给收购的资产和承担的负债，从该日起，经营业绩已包括在公司的综合收益表中。支付的对价超过所购净资产公允价值的部分计入商誉。

与收购相关的直接成本计入已发生的费用。于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，本公司产生4.3合并相关支出、税前支出分别为100万欧元，计入本公司综合损益表的非利息支出。

    下表汇总了在收购胜利公司之日购置的资产和承担的负债的估计公允价值(单位：千)：

			2020年7月1日
			公允价值
购买总价			$	41,173
收购的资产：
现金和现金等价物			$	72,875
可供出售的债务证券			126,931
贷款			180,431
应计应收利息			1,415
银行拥有的人寿保险			5,714
房舍和设备			7,789
其他资产			5,010
收购的总资产			400,165
承担的负债：
存款			354,592
其他负债			7,001
承担的总负债			361,593
取得的净资产			$	38,572
在合并中记录的商誉			$	2,601

商誉的计算可能会在收购之日起最多一年内发生变化，因为截至收购日估计的其他信息和不确定因素已经可用。截至2021年6月30日，本公司完成了对收购资产和负债的审查，并记录了商誉账面价值的调整和递延税项资产的相应调整#美元304,000.

假设资产和假设负债的公允价值计量

下文介绍了用于确定在胜利收购中收购的重大资产和承担的负债的公允价值的方法。

现金和现金等价物。现金和现金等价物的估计公允价值与其陈述的面值大致相同，因为这些金融工具要么是即期到期，要么是短期到期日。

可供出售的债务证券。证券的估计公允价值是利用第二级投入计算的。这些证券的价格是从一家独立的国家认可的第三方定价服务机构获得的。

91

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

贷款。收购的贷款组合根据当前指引进行估值，该指引将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间进行有序交易时出售资产或转移负债将收到的价格。第三级投入被用来评估投资组合的价值，包括使用现值技术，使用现金流估计和市场参与者在估计公允价值时将使用的合并假设。在没有可靠市场信息的情况下，公司使用自己的假设来确定合理的公允价值。具体地说，管理层使用了三种独立的公允价值分析，市场参与者将使用这些分析来估计公允价值调整总额。所使用的三种独立的公允价值评估方法是：1)利率贷款公允价值分析；2)一般信贷公允价值调整；以及3)特定信贷公允价值调整。

为了准备利率公允价值分析，贷款按贷款类型、期限、抵押品和利率等特征进行了分组。类似贷款的市场利率是从各种外部数据来源获得的，并由公司管理层审查其合理性。这些利率的平均值被用作市场参与者将利用的公允价值利率。利率公允价值调整采用现值法进行计算。

一般信贷公允价值调整采用两部分一般信贷公允价值分析计算：1)预期信贷损失；及2)估计公允价值调整以作定性调整。预期信贷损失是根据被收购银行的历史损失平均值和对具有类似基本特征的贷款观察到的行业基准损失率来计算的。与质量调整有关的调整受到一般经济条件以及与不熟悉发起人承保程序有关的风险的影响。

为了计算具体的信贷公允价值调整，管理层审查了收购的贷款组合，以满足信用质量恶化的减值贷款的定义。对符合这一定义的贷款进行了审查，方法是将合同现金流与预期的应收现金流进行比较。预期现金流总额减去收购日期公允价值后产生可增加的收益金额。可增加的收益率金额将在贷款期限内按水平收益率确认，作为对收益率的调整。

以下是截至成交日期在胜利收购中获得的信用减值贷款的摘要(单位：千)：

			July 1, 2020
合同规定的本金和利息			$	7,809
预计不会收取合同现金流(不可增值折扣)			3,315
预期在收购时收取的现金流			4,494
预期现金流的利息部分(可增加收益)			(599)
已获得贷款的公允价值			$	3,895

租约。五作为收购的一部分，增加了租赁义务，公司记录了#美元2.5这些租赁义务的经营租赁、使用权、资产和经营租赁负债。

押金。无指定到期日的存款负债(即无息活期账户、有息可转让提款单(“现在”)、储蓄和货币市场账户)的公允价值等于即期应付账面金额。存单的公允价值是指合同现金流量，按当前对具有类似特征和剩余期限的存款提供的利率贴现至现值。

92

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(3)    可供出售的债务证券

 

以下为2022年12月31日和2021年12月31日可供出售的抵押贷款支持证券和其他债务证券的对比摘要(单位：千)：

			2022年12月31日
									毛收入						毛收入						估计数
			摊销						未实现						未实现						公平
			成本						利得						损失						价值
美国政府机构证券			$	76,150					$	—					$	(4,074)					$	72,076
抵押贷款支持证券：
直通证书：
政府支持的企业(“GSE”)			472,963						1						(40,346)						432,618
房地产抵押投资渠道(“REMIC”)：
GSE			280,870						—						(16,146)						264,724
			753,833						1						(56,492)						697,342
其他债务证券：
市政债券			21						—						—						21
公司债券			189,603						2						(6,871)						182,734
			189,624						2						(6,871)						182,755
可供出售的债务证券总额			$	1,019,607					$	3					$	(67,437)					$	952,173

 

			2021年12月31日
									毛收入						毛收入						估计数
			摊销						未实现						未实现						公平
			成本						利得						损失						价值
美国政府机构证券			$	2,344					$	—					$	(54)					$	2,290
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			579,035						5,233						(2,862)						581,406
流行病：
GSE			390,755						2,398						(1,443)						391,710
			969,790						7,631						(4,305)						973,116
其他债务证券：
市政债券			71						1						—						72
公司债券			233,311						192						(744)						232,759
			233,382						193						(744)						232,831
可供出售的债务证券总额			$	1,205,516					$	7,824					$	(5,103)					$	1,208,237

 

以下为截至2022年12月31日除抵押贷款支持证券外，可供出售的债务证券的预期到期日分布摘要(单位：千)：

可供出售						摊销成本						估计公允价值
在一年或更短的时间内到期						$	154,157					$	149,006
应在一年至五年后到期						110,467						104,807
在五年到十年后到期						1,150						1,018
						$	265,774					$	254,831

 

上述按揭证券的合约到期日并不包括在内，因为按揭证券的预期到期日可能与合约到期日有所不同，因为借款人可能有权催缴或预付债务，并附带或不附带罚款。

 

93

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

某些可供出售的证券被质押或担保，以根据质押协议和回购协议获得借款，并用于法律要求的其他目的。在2022年12月31日和2021年12月31日，为获得借款和存款而承诺的可供出售的债务证券的公允价值为#美元。591.7百万美元和美元522.1分别为100万美元。关于为借款质押或担保的证券的进一步讨论，见附注10--“借款”。

截至2022年12月31日止年度，本公司总收益为$41.5出售可供出售的证券100万美元，实现收益总额为$279,000和不是已实现亏损总额。截至2021年12月31日止年度，本公司总收益为$329.0出售可供出售的证券100万美元，实现收益总额为$1.5百万美元和不是已实现亏损总额。截至2020年12月31日止年度，本公司的总收益为23.6出售可供出售的证券100万美元，实现收益总额为$350,000和已实现亏损总额为#美元23,000。该公司确认净亏损#美元。2.2在截至2022年12月31日的年度内，其交易证券组合的收益为100万美元，净收益为1.7百万美元和美元1.6在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内分别为100万美元。根据管理层的评估，当市场定价比持有此类证券带来的经济利益更大，并且较小的余额证券的持有成本变得过高时，公司通常会出售证券。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，抵押贷款支持证券和其他可供出售的债务证券的未实现亏损总额，以及相关证券的估计公允价值，按证券类别和个别证券持续处于未实现亏损的时间长短汇总如下(以千计)：

			2022年12月31日
			少于12个月												12个月或更长时间												总计
			未实现						估计数						未实现						估计数						未实现						估计数
			损失						公允价值						损失						公允价值						损失						公允价值
美国政府机构证券			$	(3,942)					$	71,058					$	(132)					$	1,018					$	(4,074)					$	72,076
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			(8,112)						142,605						(32,234)						289,890						(40,346)						432,495
流行病：
GSE			(8,303)						180,612						(7,843)						84,112						(16,146)						264,724
其他债务证券：
公司债券			(842)						35,778						(6,029)						129,174						(6,871)						164,952
总计			$	(21,199)					$	430,053					$	(46,238)					$	504,194					$	(67,437)					$	934,247

 

			2021年12月31日
			少于12个月												12个月或更长时间												总计
			未实现						估计数						未实现						估计数						未实现						估计数
			损失						公允价值						损失						公允价值						损失						公允价值
美国政府机构证券			$	—					$	—					$	(54)					$	2,290					$	(54)					$	2,290
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			(2,543)						417,291						(318)						14,625						(2,861)						431,916
流行病：
GSE			(1,350)						125,725						(94)						4,413						(1,444)						130,138
其他债务证券：
公司债券			(744)						146,853						—						—						(744)						146,853
总计			$	(4,637)					$	689,869					$	(466)					$	21,328					$	(5,103)					$	711,197

该公司持有35由GSE发行或担保的直通式抵押贷款支持证券，38由政府支持企业发行或担保的抵押贷款支持证券，19公司债券，以及一截至2022年12月31日连续12个月或更长时间未实现亏损的美国政府机构证券。有几个87由GSE发行或担保的直通式抵押贷款支持证券，47由政府支持企业发行或担保的抵押贷款支持证券，八公司债券，以及四截至2022年12月31日未实现亏损不到12个月的美国政府机构证券。上述所有证券于2022年12月31日被评为投资级。

94

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

未实现亏损头寸中可供出售的债务证券按季度评估与信贷损失相关的减值。在评估公允价值下降是否由于信用损失时，公司会考虑公允价值低于摊销成本的程度、信用评级的变化、任何不利的经济状况，以及个人证券水平的所有相关信息，如发行人的信用恶化或作为证券基础的抵押品。在评估减值时，本公司将预期收取的现金流量现值与证券的摊销成本基础进行比较。如果确定公允价值的下降是由于信贷损失，则计入信贷损失准备，但以公允价值低于摊销成本基础的金额为限。在截至2022年12月31日或2021年12月31日的年度内，该公司没有确认其可供出售债务证券的任何信贷损失准备金。

 

公允价值的非信贷相关减值，例如市场利率变动导致的减值，在扣除税项后的其他综合收益中入账。该公司还评估其出售这些证券的意图(以及近期复苏的可能性)。如本公司拟出售一项可供出售的债务证券，或本公司极有可能须在收回其摊余成本基准前出售该证券，则该债务证券将减记至其公允价值，并计入该债务证券于报告日期的公允价值，任何增量减值均于收益中列报。

本公司已作出会计政策选择，将可供出售证券的应计利息从信贷损失估计中剔除。与可供出售的债务证券有关的应计利息总额为#美元。2.8百万美元和美元2.5百万美元，分别于2022年12月31日和2021年12月31日，并在合并资产负债表.

 

(4)    持有至到期的债务证券

 

以下为截至2022年12月31日和2021年12月31日持有至到期的抵押贷款支持证券摘要(单位：千)：

			2022年12月31日
			摊销成本						未实现收益总额						未实现亏损总额						估计公允价值
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			$	10,760					$	90					$	(461)					$	10,389
持有至到期的证券总额			$	10,760					$	90					$	(461)					$	10,389

			2021年12月31日
			摊销成本						未实现收益总额						未实现亏损总额						估计公允价值
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			$	5,283					$	192					$	—					$	5,475
持有至到期的证券总额			$	5,283					$	192					$	—					$	5,475

    

抵押贷款支持证券的合同到期日并未列出，因为抵押贷款支持证券的预期到期日可能不同于合同到期日，因为借款人可能有权要求偿还或预付债务，并支付或不支付罚款。有几个不是截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度持有至到期证券的销售。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，持有至到期的债务证券账面价值为2.0百万美元和美元2.1分别承诺了100万欧元，以确保回购协议和存款。关于为借款质押或担保的证券的进一步讨论，见附注10--“借款”。

95

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

截至2022年12月31日，持有至到期的抵押贷款支持证券的未实现亏损总额，以及相关证券的估计公允价值，按证券类别和个别证券持续未实现亏损的时间长短汇总如下(以千为单位)：

			2022年12月31日
			少于12个月												12个月或更长时间												总计
			未实现						估计数						未实现						估计数						未实现						估计数
			损失						公允价值						损失						公允价值						损失						公允价值
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			$	(461)					$	7,433					$	—					$	—					$	(461)					$	7,433
总计			$	(461)					$	7,433					$	—					$	—					$	(461)					$	7,433

该公司持有九由GSE发行或担保的截至2022年12月31日未实现亏损不到12个月的传递抵押贷款支持债务证券不是截至2022年12月31日，持有至到期的未实现亏损头寸超过12个月的证券。有几个不是截至2021年12月31日，持有至到期的未实现亏损头寸的证券。

该公司持有至到期的证券是由Ginnie Mae、Freddie Mac和Fannie Mae发行的住宅抵押担保证券，预计这些证券的结算价格不会低于证券的摊销成本基础，因为此类证券由美国政府的完全信任和信用担保和/或担保。因此，这些证券没有计入信贷损失准备金。

本公司已作出会计政策选择，将持有至到期证券的应计利息从信贷损失估计中剔除。与持有至到期证券相关的应计应收利息总额为#美元39,000及$16,000分别于2022年12月31日及2021年12月31日于合并资产负债表.

(5)    股权证券

截至2022年12月31日和2021年12月31日，股权证券总额为10.4百万美元和美元5.3分别为100万美元。股票证券由货币市场共同基金组成，按公允价值#美元入账。361,000及$328,000，分别于2022年12月31日及2021年12月31日，以及投资于私人小型企业管理局贷款基金(“小型企业管理局贷款基金”)，其资产净值为$10.1百万美元和美元5.0分别为2022年12月31日和2021年12月31日。由于SBA贷款基金是一家私人基金，其股票不公开交易，因此没有容易确定的市场价值。小企业管理局贷款基金按资产净值入账，作为报告公允价值的实际权宜之计。

96

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(6)    贷款 

下表汇总了该公司为投资而持有的贷款，净额(千)：

						十二月三十一日，
						2022						2021
房地产贷款：
多个家庭						$	2,824,579					$	2,518,065
商业抵押贷款						899,249						808,597
一对四家庭住房抵押贷款						173,946						183,665
房屋净值和信贷额度						152,555						109,956
建筑和土地						24,932						27,495
房地产贷款总额						4,075,261						3,647,778
商业和工业贷款(1)						154,700						141,005
其他贷款						2,230						2,015
商业、工业和其他贷款总额						156,930						143,020
为投资而持有的贷款，净额(不包括PCD)						4,232,191						3,790,798
PCD						11,502						15,819
为投资而持有的贷款总额，净额						4,243,693						3,806,617
信贷损失准备						(42,617)						(38,973)
为投资而持有的净贷款						$	4,201,076					$	3,767,644

(1) 截至2022年12月31日和2021年12月31日，商业和工业贷款中包括购买力平价贷款，总额为#美元。5.1百万美元和美元40.5分别为100万美元。

 

该公司拥有不是2022年12月31日或2021年12月31日持有的待售贷款。

除发放贷款外，本公司还可通过购买证券或收购其他公司获得贷款。购买的贷款如果有证据表明，自发放以来信用状况恶化幅度不大，则被视为PCD贷款。对于PCD贷款，每个贷款池被视为单一资产，具有单一的综合利率和对现金流的综合预期。PCD贷款总额为$11.52022年12月31日为百万美元，而2022年12月31日为15.82021年12月31日为100万人。PCD贷款余额的大部分可归因于作为FDIC协助交易的一部分而获得的那些贷款。截至2022年12月31日，PCD贷款包括大约9一比四的家庭住宅贷款，28%的商业房地产贷款，以及53%的商业和工业贷款，以及10房屋净值贷款的比例为%。截至2021年12月31日，PCD贷款包括大约16一比四的家庭住宅贷款，25%的商业房地产贷款，48%的商业和工业贷款，以及11在建筑、土地和房屋净值贷款中占比为%。

信用质量指标

本公司定期监察其贷款组合的信贷质素。信用质量是通过审查某些信用质量指标来监测的。管理层已确定贷款与价值之比(“LTV”)比率(期末)和按贷款类型划分的内部分配信用风险评级是最能衡量本公司应收贷款信用质量的关键信用质量指标。管理层在监测信贷质量时使用的LTV是基于本期贷款余额和发起时的原始评估值(除非由于贷款被视为减值而获得了当前评估)。

 

该公司维持一个信用风险评级系统，作为其贷款组合风险评估的一部分。公司的信贷员被要求在贷款发放时对其投资组合中的每一笔贷款进行信用风险评级。这一风险评级会定期进行审查，并在必要时进行调整。管理层每月向贷款委员会提交受监控的资产。此外，本公司聘请第三方独立贷款审核员对贷款样本进行每半年一次的审查，以确认分配给此类贷款的信用风险评级。信用风险评级在建立贷款信用损失准备和为投资持有的贷款计提信用损失准备方面发挥着重要作用。在确定每个投资组合分部的亏损系数后，为投资而持有的投资组合的减值余额集体评估乘以各个投资组合分部的减值损失系数，以确定为减值而集体评估的贷款准备。

97

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

在为一笔贷款分配信用风险评级时，管理层利用世行内部的九点信用风险评级系统。

1.强壮

2.好的

3.可接受

4.足够

5.观看

6.特别提及

7.不合标准

8.值得怀疑

9.损失

 

评级为1至5的贷款被视为通过评级。如果债务人的当前净值和偿付能力或质押抵押品(如果有)的保护不足，则将资产归类为不合格资产。不合标准的资产具有基于客观证据的明确定义的弱点，其特点是如果缺陷得不到纠正，公司将遭受一些损失的明显可能性。被归类为可疑资产的资产具有被归类为不合标准的资产所固有的所有弱点，另外一个特点是，目前存在的弱点使收集或清算变得非常可疑，而且根据目前的情况是不可能的。被归类为损失的资产是那些被认为无法收回的资产，其价值极低，因此不能作为资产继续存在。目前公司面临的风险不足以保证归入上述类别之一的资产，但具有弱点的资产，应被指定为特别说明。

98

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表显示了截至2022年12月31日，公司持有的投资贷款，不包括PCD贷款，按贷款类别、信用风险评级和发起年份分列(单位：千)：

			2022年12月31日
			2022						2021						2020						2019						2018						之前						循环贷款						总计
房地产：
多个家庭
经过			$	632,613					$	676,370					$	500,069					$	255,374					$	204,810					$	545,335					$	521					$	2,815,092
不合标准			—						—						—						—						3,525						5,962						—						9,487
总的多个家庭			632,613						676,370						500,069						255,374						208,335						551,297						521						2,824,579
商业广告
经过			213,621						147,419						68,215						90,644						72,512						275,606						1,664						869,681
特别提及			—						—						—						—						—						4,852						—						4,852
不合标准			2,889						10,574						—						—						—						11,253						—						24,716
总商业广告			216,510						157,993						68,215						90,644						72,512						291,711						1,664						899,249
一至四户家庭住宅
经过			26,432						12,340						8,623						10,057						7,227						105,787						1,006						171,472
特别提及			—						—						—						—						—						1,716						—						1,716
不合标准			—						—						—						—						—						758						—						758
总计一至四户家庭住宅			26,432						12,340						8,623						10,057						7,227						108,261						1,006						173,946
房屋净值和信贷额度
经过			36,513						16,053						8,198						5,948						4,484						11,315						69,539						152,050
特别提及			—						—						—						—						—						70						—						70
不合标准			—						—						—						92						48						295						—						435
总房屋净值和信贷额度			36,513						16,053						8,198						6,040						4,532						11,680						69,539						152,555
建筑和土地
经过			8,121						1,145						6,335						1,276						1,427						3,905						653						22,862
不合标准			—						—						—						—						2,070						—						—						2,070
建设用地总量			8,121						1,145						6,335						1,276						3,497						3,905						653						24,932
房地产贷款总额			920,189						863,901						591,440						363,391						296,103						966,854						73,383						4,075,261
工商业
经过			16,941						14,805						7,754						3,754						1,460						8,172						98,969						151,855
特别提及			—						—						48						—						—						124						214						386
不合标准			291						482						96						50						200						217						1,123						2,459
工商业合计			17,232						15,287						7,898						3,804						1,660						8,513						100,306						154,700
其他
经过			2,010						—						114						5						6						21						74						2,230
总计其他			2,010						—						114						5						6						21						74						2,230
为投资而持有的贷款总额，净额			$	939,431					$	879,188					$	599,452					$	367,200					$	297,769					$	975,388					$	173,763					$	4,232,191

99

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表按贷款类别、信用风险评级和发起年份列出了该公司截至2021年12月31日的投资持有贷款(不包括PCD贷款)(单位：千)：

			2021年12月31日
			2021						2020						2019						2018						2017						之前						循环贷款						总计
房地产：
多个家庭
经过			$	723,029					$	525,078					$	322,067					$	238,692					$	231,647					$	461,834					$	184					$	2,502,531
特别提及			—						—						—						—						—						425						—						425
不合标准			—						—						1,724						5,401						—						7,984						—						15,109
总的多个家庭			723,029						525,078						323,791						244,093						231,647						470,243						184						2,518,065
商业广告
经过			153,803						72,718						97,228						99,165						65,750						274,195						2,589						765,448
特别提及			—						—						505						—						1,095						8,559						—						10,159
不合标准			10,881						—						7,866						—						2,854						11,389						—						32,990
总商业广告			164,684						72,718						105,599						99,165						69,699						294,143						2,589						808,597
一至四户家庭住宅
经过			12,095						9,040						11,244						13,299						10,232						120,693						1,004						177,607
特别提及			—						—						467						—						—						2,336						—						2,803
不合标准			—						—						517						—						—						2,738						—						3,255
总计一至四户家庭住宅			12,095						9,040						12,228						13,299						10,232						125,767						1,004						183,665
房屋净值和信贷额度
经过			18,449						12,244						7,347						6,031						2,592						11,162						51,494						109,319
特别提及			—						—						—						—						—						103						—						103
不合标准			—						—						96						50						—						388						—						534
总房屋净值和信贷额度			18,449						12,244						7,443						6,081						2,592						11,653						51,494						109,956
建筑和土地
经过			9,883						5,755						2,039						4,062						1,809						3,467						480						27,495
建设用地总量			9,883						5,755						2,039						4,062						1,809						3,467						480						27,495
房地产贷款总额			928,140						624,835						451,100						366,700						315,979						905,273						55,751						3,647,778
工商业
经过			45,426						10,087						4,378						2,316						640						9,298						61,728						133,873
特别提及			—						—						166						—						132						224						50						572
不合标准			—						361						154						595						—						726						4,724						6,560
工商业合计			45,426						10,448						4,698						2,911						772						10,248						66,502						141,005
其他
经过			1,715						156						19						26						—						49						50						2,015
总计其他			1,715						156						19						26						—						49						50						2,015
为投资而持有的贷款总额，净额			$	975,281					$	635,439					$	455,817					$	369,637					$	316,751					$	915,570					$	122,303					$	3,790,798

100

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

逾期贷款和非应计贷款

为投资而持有的应收贷款包括因借款人财务状况恶化而停止计提利息收入的贷款。这些非应计贷款的记录投资为#美元。9.8百万美元和美元7.6分别为2022年12月31日和2021年12月31日。一般而言，原始贷款在成为非应计项目时被置于非应计项目状态。90拖欠天数或更长天数，或管理层认为适当的更早拖欠天数，并保持非应计状态，直至得到及时清偿，在贷款条件下连续六个月的业绩，表明对及时收款情况有合理怀疑的因素不再存在。因此，根据贷款条款，贷款可以是现期的，也可以低于90拖欠天数且仍处于非应计状态。

 

当个别贷款不再表现出与其当前分部内其他贷款类似的信用风险特征时，本公司将对每笔贷款进行个别评估，以确定预期的信用损失。所有非应计贷款$500,000及以上，所有被指定为TDR的贷款都将单独进行评估。个别评估减值的贷款所包括的非应计额为#美元。5.2百万美元和美元4.2分别为2022年12月31日和2021年12月31日。本金余额低于#美元的非权责发生制贷款500,000，因此不符合公司对减值贷款的定义，数额为#美元4.62022年12月31日为百万美元，3.42021年12月31日为100万人。逾期贷款90天数或以上且仍应计利息为$425,000及$384,000分别于2022年12月31日和2021年12月31日，由担保良好的贷款和正在收回的贷款组成。

下表列出了不良贷款(非应计贷款和逾期贷款)的详细情况和拖欠情况90天数或以上，扣除递延费用和成本，截至2022年12月31日和2021年12月31日，不包括PCD贷款(以千为单位)：

			2022年12月31日
			不良贷款总额
			非应计项目贷款
			当前						逾期30-89天						逾期90天或以上						总计						逾期90天或以上并累积						不良贷款总额
为投资持有的贷款：
房地产贷款：
多个家庭
不合标准			$	1,923					$	—					$	1,362					$	3,285					$	233					$	3,518
总的多个家庭			1,923						—						1,362						3,285						233						3,518
商业广告
不合标准			2,806						431						1,947						5,184						8						5,192
总商业广告			2,806						431						1,947						5,184						8						5,192
一至四户家庭住宅
不合标准			—						—						118						118						155						273
总计一至四户家庭住宅			—						—						118						118						155						273
房屋净值和信贷额度
不合标准			186						—						76						262						—						262
总房屋净值和信贷额度			186						—						76						262						—						262
总房地产			4,915						431						3,503						8,849						396						9,245
商业和工业贷款
不合标准			—						26						938						964						24						988
商业和工业贷款总额			—						26						938						964						24						988
其他贷款
经过			—						—						—						—						5						5
总计其他			—						—						—						—						5						5
不良贷款总额			$	4,915					$	457					$	4,441					$	9,813					$	425					$	10,238

101

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日
			不良贷款总额
			非应计项目贷款
			当前						逾期30-89天						逾期90天或以上						总计						逾期90天或以上并累积						不良贷款总额
为投资持有的贷款：
房地产贷款：
多个家庭
不合标准			$	—					$	280					$	1,602					$	1,882					$	—					$	1,882
总的多个家庭			—						280						1,602						1,882						—						1,882
商业广告
特别提及			—						—						280						280						—						280
不合标准			2,944						—						1,893						4,837						147						4,984
总商业广告			2,944						—						2,173						5,117						147						5,264
一至四户家庭住宅
不合标准			—						—						314						314						165						479
总计一至四户家庭住宅			—						—						314						314						165						479
房屋净值和信贷额度
不合标准			—						—						281						281						—						281
总房屋净值和信贷额度			—						—						281						281						—						281
总房地产			2,944						280						4,370						7,594						312						7,906
商业和工业贷款
经过			—						—						—						—						72						72
不合标准			28						—						—						28						—						28
商业和工业贷款总额			28						—						—						28						72						100
不良贷款总额			$	2,972					$	280					$	4,370					$	7,622					$	384					$	8,006

102

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表列出了在2022年12月31日和2021年12月31日(单位：千)，扣除递延费用和成本后持有的投资贷款(不包括PCD贷款)的详细情况和拖欠情况：

			2022年12月31日
									逾期贷款
			逾期30-89天						逾期90天或以上						逾期90天或以上并累积						逾期合计						当前						应收贷款总额，净额
为投资持有的贷款：
房地产贷款：
多个家庭
经过			$	189					$	—					$	—					$	189					$	2,814,903					$	2,815,092
不合标准			—						1,362						233						1,595						7,892						9,487
总的多个家庭			189						1,362						233						1,784						2,822,795						2,824,579
商业广告
经过			726						—						—						726						868,955						869,681
特别提及			—						—						—						—						4,852						4,852
不合标准			605						1,947						8						2,560						22,156						24,716
总商业广告			1,331						1,947						8						3,286						895,963						899,249
一至四户家庭住宅
经过			603						—						—						603						170,869						171,472
特别提及			69						—						—						69						1,647						1,716
不合标准			—						118						155						273						485						758
总计一至四户家庭住宅			672						118						155						945						173,001						173,946
房屋净值和信贷额度
经过			657						—						—						657						151,393						152,050
特别提及			—						—						—						—						70						70
不合标准			173						76						—						249						186						435
总房屋净值和信贷额度			830						76						—						906						151,649						152,555
建筑和土地
经过			—						—						—						—						22,862						22,862
不合标准			—						—						—						—						2,070						2,070
建设用地总量			—						—						—						—						24,932						24,932
总房地产			3,022						3,503						396						6,921						4,068,340						4,075,261
工商业
经过			573						—						—						573						151,282						151,855
特别提及			—						—						—						—						386						386
不合标准			498						938						24						1,460						999						2,459
工商业合计			1,071						938						24						2,033						152,667						154,700
其他贷款
经过			5						—						5						10						2,220						2,230
其他贷款总额			5						—						5						10						2,220						2,230
持有用于投资的贷款总额			$	4,098					$	4,441					$	425					$	8,964					$	4,223,227					$	4,232,191

103

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日
			逾期贷款
			逾期30-89天						逾期90天或以上						逾期90天或以上并累积						逾期合计						当前						应收贷款总额，净额
为投资持有的贷款：
房地产贷款：
多个家庭
经过			$	—					$	—					$	—					$	—					$	2,502,531					$	2,502,531
特别提及			—						—						—						—						425						425
不合标准			280						1,602						—						1,882						13,227						15,109
总的多个家庭			280						1,602						—						1,882						2,516,183						2,518,065
商业广告
经过			77						—						—						77						765,371						765,448
特别提及			67						280						—						347						9,812						10,159
不合标准			—						1,893						147						2,040						30,950						32,990
总商业广告			144						2,173						147						2,464						806,133						808,597
一至四户家庭住宅
经过			206						—						—						206						177,401						177,607
特别提及			387						—						—						387						2,416						2,803
不合标准			—						314						165						479						2,776						3,255
总计一至四户家庭住宅			593						314						165						1,072						182,593						183,665
房屋净值和信贷额度
经过			316						—						—						316						109,003						109,319
特别提及			—						—						—						—						103						103
不合标准			96						281						—						377						157						534
总房屋净值和信贷额度			412						281						—						693						109,263						109,956
建筑和土地
经过			—						—						—						—						27,495						27,495
建设用地总量			—						—						—						—						27,495						27,495
总房地产			1,429						4,370						312						6,111						3,641,667						3,647,778
工商业
经过			2						—						72						74						133,799						133,873
特别提及			—						—						—						—						572						572
不合标准			—						—						—						—						6,560						6,560
工商业合计			2						—						72						74						140,931						141,005
其他贷款
经过			15						—						—						15						2,000						2,015
其他贷款总额			15						—						—						15						2,000						2,015
持有用于投资的贷款总额			$	1,446					$	4,370					$	384					$	6,200					$	3,784,598					$	3,790,798

        

104

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的非应计贷款(不包括PCD贷款)的信息(单位：千)：

			2022年12月31日
			已记录的投资						未付本金余额						无亲属免税额
房地产贷款：
多个家庭			$	3,285					$	3,294					$	2,050
商业广告			5,184						5,639						3,069
一至四户家庭住宅			118						118						—
房屋净值和信贷额度			262						512						—
工商业			964						1,288						67
非权责发生制贷款总额			$	9,813					$	10,851					$	5,186

			2021年12月31日
			已记录的投资						未付本金余额						无亲属免税额
房地产贷款：
多个家庭			$	1,882					$	1,891					$	512
商业广告			5,117						5,627						3,729
一至四户家庭住宅			314						346						—
房屋净值和信贷额度			281						530						—
工商业			28						349						—
非权责发生制贷款总额			$	7,622					$	8,743					$	4,241

下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的非应计贷款的利息收入，不包括PCD贷款(以千为单位)。

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021
房地产贷款：
多个家庭			$	154					$	70
商业广告			124						85
一至四户家庭住宅			13						10
房屋净值和信贷额度			21						2
工商业			31						8
非应计贷款的利息收入总额			$	343					$	175

105

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

抵押品依赖型贷款

借款人遇到财务困难，并预期主要通过经营或出售抵押品来偿还的贷款被视为依赖抵押品的贷款。抵押品在减轻信用风险方面可产生重大的财务效果，在有足够抵押品的情况下，信贷损失拨备不被确认或最低限度。对于抵押品依赖型贷款，信贷损失准备是根据抵押品的公允价值减去估计销售成本单独评估的。该公司的抵押品依赖贷款是由房地产担保的。抵押品价值通常基于评估，评估根据市场指数的变化进行调整。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司拥有7.4数以百万计的抵押品依赖减值贷款。截至2022年12月31日的抵押品依赖贷款包括$5.0百万美元的商业房地产贷款，2.0百万美元的多家庭贷款，以及335,000一比四的家庭住房贷款。在截至2022年12月31日的年度内，担保这些贷款的抵押品没有显著恶化或变化。

问题债务重组贷款

有几个不是在截至2022年12月31日的年度内修改为TDR的贷款。

下表汇总了截至2021年12月31日的一年中在TDR中修改的贷款：

						截至2021年12月31日的年度
						关系的数量						修改前未入账投资						修改后未入账投资(1)
						(千美元)
问题债务重组
工商业						2						$	96					$	96
问题债务重组总额						2						$	96					$	96
(1) 金额在修改时计算。

有几个四商业和工业贷款给二借款人在截至2021年12月31日的年度内修改为TDR，经修改以降低利率、延长到期日和重组贷款的支付条款。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，该公司的TDR为$7.0百万美元和美元9.0分别为100万美元。

管理层将所有TDR归类为单独评估减值的贷款。个别评估减值的贷款经评估后，以确定贷款的账面价值不超过抵押品的估计公允价值减去出售成本(如果贷款依赖抵押品)或预期未来现金流的现值(如果贷款不依赖抵押品)。管理层对每一笔减值贷款进行评估，作为评估的一部分，通常会获得最新的评估。此外，管理层向下调整估计公允价值，以适当考虑最近的市场状况、我们是否愿意接受较低的销售价格以实现快速销售，以及处置任何支持抵押品的成本。在缺乏流动性的房地产市场中，确定基础抵押品的估计公允价值(以及相关的出售成本)可能很困难，并受到重大假设和估计的影响。管理层聘请了一家独立的第三方管理公司，专门从事评估准备和审查，以确定最新评估的合理性。预测不依赖抵押品的TDR项下的预期现金流本质上是主观的，除其他外，还需要评估借款人目前和预计的财务状况。实际结果可能与我们的预测和我们为这些贷款确定的信贷损失准备金有很大不同，这可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。

在2022年12月31日和2021年12月31日，有不是在过去12个月内重组的TDR，后来违约。

106

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(7)    贷款信贷损失准备(“ACL”) 

为投资而持有的集体评估贷款的免税额

在整体估计拨备的数量部分时，本公司使用风险评级迁移模型，该模型通过生成违约概率和给定违约指标的损失来计算每笔贷款的贷款损失百分比的预期寿命。这些指标乘以潜在违约时的风险敞口，并考虑估计的提前还款，以计算ACL的定量组成部分。这些衡量标准基于信用风险评级或拖欠类别的贷款从履约到亏损的转变，使用每个贷款组合池的历史贷款寿命分析期，以及损失的严重性，基于使用公司自己的历史损失经验和可比同行数据损失历史产生的总终身净损失。该模型基于损失历史的预期损失进行了定性调整，以应对风险评级迁移模型中可能未充分反映的风险。除其他外，这些调整包括并考虑到以下方面的差异：(I)贷款政策和程序的变化；(Ii)影响我们投资组合可收集性的当地、区域、国家和国际经济和商业条件和发展的变化，包括各个细分市场的情况；(Iii)贷款管理和其他相关人员的经验、能力和深度的变化；(Iv)我们贷款审查系统质量的变化；(V)任何信贷集中的存在和影响，以及这种集中程度的变化；以及(Vi)竞争以及法律和监管要求等其他外部因素对我们现有投资组合中估计的信贷损失水平的影响。

本公司利用两年的合理和可支持的预测期，在此之后，估计亏损立即恢复到贷款剩余寿命的历史亏损经验。在确定预期信贷损失的估计时，本公司使用了穆迪分析公司(“穆迪”)开发的五个外部来源的前瞻性经济情景。

管理层利用了五种不同的穆迪情景，以纳入与新冠肺炎疫情引发的经济环境相关的不确定性。这些情景从较为温和的经济前景到更为严峻的经济前景，包括“最可能的结果”(“基线”情景)和四种不太可能的情景，分别称为“上行”和“下行”。每个情景都被分配了一个权重，其中大部分权重放在基线情景上，较低的权重放在上行和下行情景上。管理层分配的权重是根据报告日期的经济前景和现有信息确定的。该模型基于详细的统计分析，预测了每种情景下的经济变量。该公司确定并选择了与其历史信贷表现最密切相关的关键变量，其中包括：国内生产总值、失业率和三个抵押品指数：商业地产价格指数、商业地产公寓价格指数和Case-Shiller房价指数。

个别评估贷款的免税额

本公司为与其他贷款没有共同风险特征的个别贷款计量特定准备金，包括所有TDR和未偿还余额为#美元的非应计贷款。500,000或者更多。个别评估减值的贷款经评估后，以确定贷款的账面价值是否未超过抵押品的估计公平价值减去出售成本(如果贷款依赖抵押品)或预期未来现金流的现值(如果贷款不依赖抵押品)。管理层对每一笔减值贷款进行评估，作为评估的一部分，通常会获得最新的评估。此外，管理层向下调整估计公允价值，以适当考虑最近的市场状况、我们是否愿意接受较低的销售价格以实现快速销售，以及处置任何支持抵押品的成本。在缺乏流动性的房地产市场中，确定基础抵押品的估计公允价值(以及相关的出售成本)可能很困难，并受到重大假设和估计的影响。管理层聘请了一家独立的第三方管理公司，专门从事评估准备和审查，以确定最新评估的合理性。在不依赖抵押品的问题债务重组下预测预期现金流，本质上是主观的，除其他外，需要评估借款人目前和预计的财务状况。实际结果可能与我们的预测和我们为这些贷款确定的信贷损失准备金有很大不同，这可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。没有减值损失的个人减值贷款不考虑前面所述的集体免税额。于2022年12月31日及2021年12月31日，个别评估的贷款减值准备为#美元。38,200及$30,200，分别为。

107

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

信贷损失准备--表外风险敞口

表外敞口的ACL代表对表外敞口产生的预期信贷损失的估计，如贷款承诺、备用信用证和未使用的信用额度(已在账面上的贷款)。为未使用的信贷额度提供资金的承诺是指只要没有违反(原始或重组的)协议中规定的任何条件，就向客户提供额外资金的协议。发起贷款的承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，这可能需要支付费用。由于这些贷款承诺中的一些预计将到期而不被动用，因此总承诺不一定代表未来的现金需求。表外风险准备金是使用相关融资贷款部分的当前预期信贷损失(“CECL”)储备系数确定的，并根据历史平均融资利率进行调整。表外信贷风险的信贷损失准备计入综合资产负债表的其他负债，相应的拨备计入其他非利息支出。

下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度表外信贷风险的信贷损失准备(单位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2022						2021
年初余额						$	1,852					$	808
采用CECL的影响						—						737
年初余额						1,852						1,545
(利益)/信贷损失准备金						(1,061)						307
年终余额						$	791					$	1,852

以下是截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的信贷损失准备变化情况摘要(单位：千)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
年初余额			$	38,973					$	37,607					$	28,707
采用CECL的影响			—						10,353						—
1月1日的余额			38,973						47,960						28,707
信贷损失准备金/(利益)			4,482						(6,184)						12,742
复苏			487						278						465
冲销			(1,325)						(3,081)						(4,307)
年终余额			$	42,617					$	38,973					$	37,607

108

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日按贷款类型划分的信贷损失拨备中的活动。下表还详细说明了为投资而持有的应收贷款金额，扣除递延贷款费用和成本后，单独和集体评估的减值金额，以及分配给每个贷款组合部分的信贷损失准备的相关部分(以千计)：

			2022年12月31日
			房地产
			商业广告(1)						一到四个家庭						房屋净值和信贷额度						建筑与土地						工商业						其他						贷款总额(不包括PCD)						PCD						总计
信贷损失准备：
期初余额			$	26,785					$	3,545					$	560					$	169					$	3,173					$	9					$	34,241					$	4,732					$	38,973
冲销			(278)						—						—						—						(446)						—						(724)						(601)						(1,325)
复苏			102						32						19						—						144						12						309						178						487
拨备(贷方)			2,876						359						287						155						1,243						(12)						4,908						(426)						4,482
期末余额			$	29,485					$	3,936					$	866					$	324					$	4,114					$	9					$	38,734					$	3,883					$	42,617
期末余额：单独评估减值			$	18					$	—					$	2					$	—					$	18					$	—					$	38					$	—					$	38
期末余额：集体评估减值			$	29,467					$	3,936					$	864					$	324					$	4,096					$	9					$	38,696					$	—					$	38,696
期末余额：对PCD贷款进行减值评估 (2)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	3,883					$	3,883
贷款，净额：
期末余额			$	3,723,828					$	173,946					$	152,555					$	24,932					$	154,700					$	2,230					$	4,232,191					$	11,502					$	4,243,693
期末余额：单独评估减值			$	8,152					$	666					$	27					$	—					$	94					$	—					$	8,939					$	—					$	8,939
期末余额：集体评估减值			$	3,715,676					$	173,280					$	152,528					$	24,932					$	149,463					$	2,230					$	4,218,109					$	—					$	4,218,109
期末余额：对PCD贷款进行减值评估 (2)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	11,502					$	11,502
薪资保障计划(PPP)贷款未进行减值评估(3)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	5,143					$	—					$	5,143					$	—					$	5,143
(1) 商业贷款包括以业主自住、非业主自住和多户物业为抵押的商业房地产贷款。
(2) 在采用CECL后，公司选择保留以前根据ASC 310-30入账的PCD贷款池，并将继续根据该指导对PCD贷款进行评估。
(3) 购买力平价贷款由小企业管理局担保，因此被排除在信贷损失准备金之外。

贷款信贷损失拨备增至#美元。42.6截至2022年12月31日，为100万美元，相比之下，39.0这主要是由于贷款组合的增长以及宏观经济预测的下降，但资产质量的改善和净冲销的减少部分抵消了这一增长。资产质量的改善主要归因于风险评级的提高，因为之前为新冠肺炎纾困而修改的贷款恢复了一致的支付状态。

109

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日
			房地产
			商业广告(1)						一到四个家庭						房屋净值和信贷额度						建筑与土地						工商业						其他						贷款总额(不包括PCD)						PCD						总计
信贷损失准备：
期初余额			$	33,005					$	207					$	260					$	1,214					$	1,842					$	198					$	36,726					$	881					$	37,607
采用CECL的影响			(1,949)						5,233						419						(921)						947						(188)						3,541						6,812						10,353
2021年1月1日的余额			31,056						5,440						679						293						2,789						10						40,267						7,693						47,960
冲销			—						(21)						—						—						(646)						(3)						(670)						(2,411)						(3,081)
复苏			60						29						26						—						39						5						159						119						278
拨备(学分)			(4,331)						(1,903)						(145)						(124)						991						(3)						(5,515)						(669)						(6,184)
期末余额			$	26,785					$	3,545					$	560					$	169					$	3,173					$	9					$	34,241					$	4,732					$	38,973
期末余额：单独评估减值			$	25					$	2					$	2					$	—					$	1					$	—					$	30					$	—					$	30
期末余额：集体评估减值			$	26,760					$	3,543					$	558					$	169					$	3,172					$	9					$	34,211					$	—					$	34,211
期末余额：对PCD贷款进行减值评估 (2)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	4,732					$	4,732
贷款，净额：
期末余额			$	3,326,662					$	183,665					$	109,956					$	27,495					$	141,005					$	2,015					$	3,790,798					$	15,819					$	3,806,617
期末余额：单独评估减值			$	8,352					$	1,562					$	38					$	—					$	34					$	—					$	9,986					$	—					$	9,986
期末余额：集体评估减值			$	3,318,310					$	182,103					$	109,918					$	27,495					$	100,454					$	2,015					$	3,740,295					$	—					$	3,740,295
期末余额：对PCD贷款进行减值评估 (2)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	15,819					$	15,819
购买力平价贷款未评估减值(3)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	40,517					$	—					$	40,517					$	—					$	40,517
(1)商业贷款包括以业主自住、非业主自住和多户物业为抵押的商业房地产贷款。
(2) 在采用CECL后，公司选择保留以前根据ASC 310-30入账的PCD贷款池，并将继续根据该指导对PCD贷款进行评估。
(3) 购买力平价贷款由小企业管理局担保，因此被排除在信贷损失准备金之外。

110

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(8)    房舍和设备，净额

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，房舍和设备减去累计折旧和摊销后，构成如下(以千计)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
按成本计算：
土地			$	5,156					$	5,156
建筑物和改善措施			13,189						13,150
资本租赁			2,600						2,600
家具、固定装置和设备			32,783						31,269
租赁权改进			29,147						28,148
			82,875						80,323
累计折旧和摊销			(58,031)						(54,386)
房舍和设备，净额			$	24,844					$	25,937

 

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度折旧费用为3.6百万，$3.9百万美元，以及$3.9分别为100万美元。计入截至2020年12月31日的年度折旧费用为$303,000的租赁资产减值准备与分支机构整合相关。2022年或2021年没有分支机构合并。有几个不是2022年、2021年或2020年的房地和设备销售。

(9)    存款

 

存款账户余额汇总如下(单位：千美元)：

			截至12月31日，
			2022												2021
			金额						加权平均利率						金额						加权平均利率
交易：
可转让提款单和计息支票			$	1,132,290					0.51		%				$	1,112,292					0.06		%
无息支票			852,660						—		%				898,490						—		%
交易总额			1,984,950						0.29		%				2,010,782						0.03		%
节省：
货币市场			508,067						0.47		%				609,430						0.07		%
储蓄			917,180						0.14		%				1,166,761						0.10		%
总节余			1,425,247						0.26		%				1,776,191						0.09		%
存单：
Under $100,000			525,944						3.06		%				154,320						0.59		%
$100,000 or more			214,078						1.17		%				228,041						0.75		%
存单合计			740,022						2.51		%				382,361						0.69		%
总存款			$	4,150,219					0.68		%				$	4,169,334					0.12		%

 

该公司已安排存款(包括在上表存单中)#美元。390.0百万美元和美元31.0分别为2022年12月31日和2021年12月31日。

111

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

存单预定到期日摘要如下(单位：千)：

			2022年12月31日
2023			$	685,323
2024			28,653
2025			14,663
2026			3,968
2027			7,415
总计			$	740,022

 

存款利息支出汇总如下(单位：千)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
交易记录			$	1,759					$	805					$	2,372
储蓄和货币市场			1,851						2,226						7,869
存单			6,679						3,176						14,989
			$	10,289					$	6,207					$	25,230

(10)    借款

 

借款由FHLB垫款、根据回购协议(回购协议)出售的证券、浮动利率垫款和其他有息负债(包括衍生品交易对手为抵消利率风险而质押的现金抵押品)组成，摘要如下(以千计)：

						十二月三十一日，
						2022						2021
回购协议						$	25,000					$	50,000
其他借款：
联邦住房金融局取得进展(1)						547,000						365,000
浮息垫款和其他有息负债						11,859						6,755
						$	583,859					$	421,755

 (1) 截至2022年12月31日，FHLB预付款中包括一美元177.0一百万的隔夜信用额度。

FHLB预付款通过对未担保证券和公司的FHLB股本的全面留置权来担保。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，FHLB预付款和回购协议的合同到期日如下(以千为单位)：

			2022年12月31日
			FHLB						回购
			预付款						协议
2023			$	264,500					$	—
2024			25,000						25,000
2025			112,500						—
2026			20,000						—
此后			125,000						—
			$	547,000					$	25,000

112

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日
			FHLB						回购
			预付款						协议
2022			$	95,000					$	25,000
2023			87,500						—
2024			25,000						25,000
2025			112,500						—
此后			45,000						—
			$	365,000					$	50,000

有关FHLB预付款和回购协议的进一步信息摘要如下(以千为单位)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2022						2021
			联邦住房金融局取得进展												回购协议
年度平均余额			$	351,725					$	434,422					$	34,795					$	60,068
任何月底未偿还的最高限额			$	547,000					$	510,000					$	50,000					$	75,000
年末加权平均利率			3.14		%				2.10		%				2.42		%				2.36		%
年内加权平均利率			1.83		%				2.08		%				8.21		%				2.36		%

所有回购协议都在超过90天后到期。回购协议主要由抵押贷款支持证券担保，摊销成本为#美元。35.2百万美元，公允价值为$33.2截至2022年12月31日。于2021年12月31日，回购协议主要以按揭证券作抵押，摊销成本为#美元。52.6百万美元，公允价值为$53.8百万美元。

    

该公司有能力从联邦住房贷款机构和联邦储备银行贴现窗口获得大约#美元的额外资金1.93亿美元，利用未担保和未质押证券359.9百万美元和多家庭贷款1.572022年12月31日。该公司预计在正常业务过程中将有足够的资金来履行目前的承诺。

 

(11)        次级债务

2022年6月17日，该公司发行了美元62.0向若干机构投资者发行本金总额为百万元的固定至浮动次级票据(“债券”)。除非提前赎回，否则该批债券将於2032年6月30日到期。债券最初附有利息，每半年派息一次，固定息率为5.00到2027年6月30日，年利率为%。由二零二七年六月三十日起，直至到期或赎回为止，适用于到期债券未偿还本金金额的利率将按季重置为年利率，相当于当时的三个月有抵押隔夜融资利率加200基点，每季度支付欠款。该公司有权自2027年6月30日起按面值全部或部分赎回债券，并可随时在某些其他事件中赎回全部债券。债券的任何赎回均须事先获得监管机构的批准。债券发行成本总计为$1.1100万美元，正在摊销至到期。公司确认摊销费用为#美元。112,000截至2022年12月31日的年度。该公司打算将发行债券的净收益用于一般公司目的，包括为可能回购公司已发行普通股的股票提供资金。

2022年8月17日，美国证券交易委员会宣布生效表格S-4关于以债券交换条款与债券相同的公开登记附属票据的登记声明。2022年9月16日，本公司完成了公开登记的次级票据的票据互换。所有纸币都是由纸币持有人交换的。

113

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(12)    所得税

 

所得税费用(福利)由以下各项组成(以千计)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
联邦税费(福利)：
当前			$	15,784					$	15,313					$	11,270
延期			(233)						3,107						(2,391)
			15,551						18,420						8,879
州和地方税支出(优惠)：
当前			8,581						8,001						4,825
延期			(392)						52						(667)
			8,189						8,053						4,158
所得税总支出			$	23,740					$	26,473					$	13,037

 

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度报告的所得税支出总额与乘以适用的法定所得税税率计算的金额之间的对账如下(以千美元为单位)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
按法定税率计税的费用			$	17,820					$	20,397					$	10,505
适用的法定联邦所得税税率			21		%				21		%				21		%
因下列原因而增加(减少)的税收：
州税，扣除联邦所得税后的净额			6,469						6,362						3,285
银行自营人寿保险			(717)						(862)						(793)
员工持股公允市值调整			69						102						42
激励性股票期权			—						6						18
与合并相关的成本			—						—						147
其他，净额			99						468						(167)
所得税费用			$	23,740					$	26,473					$	13,037

新泽西州税收

2018年7月1日，新泽西州通过立法，对新泽西州分配净收入超过100万美元的企业征收2.5%的附加税。如最初颁布的那样，附加税自2018年1月1日起生效，并持续到2019年，计划在2020年和2021年降至1.5%，并于2022年1月1日或之后到期。2020年9月29日颁布的立法，将2.5%的附加税税率延长至2023年12月31日，追溯至2020年1月1日。此外，从2019年1月1日或之后的纳税年度开始，银行必须提交包括母公司在内的应纳税所得额的合并报告。2019年5月，新泽西州发布了一份税收技术公告，随后于2019年12月进行了修订，该公告就新泽西州公司营业税合并报告中房地产投资信托的处理提供了指导。房地产投资信托和投资公司将被排除在合并后的集团之外，并将继续单独提交新泽西州的纳税申报单。

    

114

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

在2022年12月31日和2021年12月31日，产生很大一部分递延税项资产和递延税项负债的暂时性差异的税收影响如下(以千计)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
递延税项资产：
信贷损失准备			$	12,202					$	11,057
资本化租约
递延补偿			2,958						3,145
应计薪金			1,610						1,338
退休后福利			313						354
股权奖励			2,091						2,051
直线租赁调整			1,608						1,713
资产报废债务			47						68
应计应收利息准备金			681						620
贷款承诺准备金			231						537
员工持股计划			633						645
其他			323						317
折旧			3,552						3,229
收购贷款的公允价值调整			1,057						1,440
养老金福利义务的公允价值调整			130						139
证券未实现亏损			18,875						—
递延税项总资产总额			46,311						26,653
递延税项负债：
证券未实现收益-AFS			—						761
退休后福利的未实现精算收益			65						15
收购证券的公允价值调整			280						580
存款负债的公允价值调整			32						28
递延贷款费用			2,553						2,010
其他			20						23
递延税项负债总额			2,950						3,417
递延税项净资产			$	43,361					$	23,236

 

递延税项净资产计入综合资产负债表中的其他资产。2021年1月1日，公司录得美元1.2因采用CECL而产生的递延税项资产达百万美元。

本公司已确定不需要为递延税项资产设立估值准备金，因为递延税项资产“更有可能”透过现有应课税暂时性差异的未来冲销而变现。递延税项资产“更有可能”变现的结论是基于盈利历史和持续盈利的前景。管理层将继续审查与确认递延税项资产有关的税务标准。

 

作为一家储蓄机构，银行必须遵守一项关于其冻结的税收坏账准备金的特别联邦税收条款。在2022年12月31日和2021年12月31日，银行的联邦税收坏账基准年准备金为#美元5.9100万美元，相关递延纳税净负债为#美元2.8由于世行预计这笔准备金在可预见的将来不会纳税，因此没有确认这笔准备金。可能导致对这一准备金征税的事件包括赎回银行股票或银行对公司的某些超额分配。

115

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

对该公司不确定的税务状况的对账如下(以千计)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
期初余额			$	141					$	157					$	190
根据与前几年有关的纳税状况进行结算			(31)						(125)						(33)
(减少)基于与前几年相关的纳税状况的增加			(23)						109						—
期末余额			$	87					$	141					$	157

 

本公司在所得税支出中确认所得税利息和罚金。

下列年份可供考试或正在考试中：

•截至目前，2019年的联邦税收申报文件。

•从2015年到现在，纽约州的税务申报文件。2015年至2018年的备案文件目前正在审查中。

•2019年至今，纽约市的税务申报文件。

•新泽西州2018年至今。

(13)    退休福利

 

该公司为其员工制定了401(K)计划，该计划为符合条件的员工(那些至少拥有三个月服务)投资的机会2%至100在某些投资选择中，他们的基本补偿的%(受某些美国国税局的限制)。该公司出资的金额相当于25员工第一次缴费的百分比6符合资格的员工第一次支付基本薪酬的百分比三年参与的重要性。随后的参与年数超过三年将从以下方面增加公司的匹配贡献25%至50雇员供款的百分比，在第一次6符合条件的员工缴纳基本薪酬的百分比。成员在(A)完成以下事项后将完全归属于公司的供款五年(B)正常退休、提前退休、永久残疾或死亡。该公司对这一计划的贡献约为#美元。553,000, $515,000、和$508,000截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止年度。

 

该公司维持着诺斯菲尔德银行的员工持股计划。员工持股计划是一项符合税务条件的计划，旨在主要投资于公司的普通股。员工持股计划主要根据公司普通股的价值，为员工提供从银行获得基金退休福利的机会。购买的员工持股计划2,463,884公司首次公开招股中的普通股，价格为$7.13调整后的每股收益。此次收购的资金来自Northfield Bancorp，Inc.向员工持股计划提供的一笔贷款。2022年12月31日和2021年12月31日的未偿余额为#美元。7.6百万美元和美元8.5分别为100万美元。在首次公开募股中购买的公司普通股股票被质押为贷款的抵押品。在支付贷款时，股票将被释放以分配给参与者。总计117,998和123,460在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，股票分别被释放和分配给员工持股计划的参与者。未分配股份的现金股利用于偿还所需的债务。已分配股份的股息用于预付债务，从而向参与者释放额外的股份。

 

在公司完成第二步转换后，于2013年为员工建立了第二个员工持股计划，该计划购买了1,422,357该公司普通股的价格为$10.00每股。这笔收购的资金来自Northfield Bancorp，Inc.向第二个员工持股计划提供的贷款。2022年12月31日和2021年12月31日的未偿余额为#美元。10.2百万美元和美元10.8分别为100万美元。在第二步转换中购买的公司普通股股票被质押为贷款的抵押品。在支付贷款时，股票将被释放以分配给参与者。总计56,700和59,064在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，股票分别被释放和分配给第二次员工持股计划的参与者。未分配股份的现金股利用于偿还所需的债务。已分配股份的股息用于预付债务，从而向参与者释放额外的股份。

 

截至2022年12月31日和2020年12月31日的两个计划的员工持股计划薪酬支出为1.7百万，$1.9百万美元，以及$1.4分别为100万美元。

116

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

本公司维持一项员工持股补充计划(“SESOP”)，这是一项无保留条件的计划，为某些高管提供补充福利，这些高管因符合税务条件的计划的税法限制而无法获得员工持股计划福利公式所设想的全部福利。SESOP的补充支付包括代表公司股票价值的现金支付，由于符合税务条件的计划受到法律限制，这些现金不能分配给ESOP下的参与者。该公司对SESOP计划的必要贡献为$54,000, $41,000、和$57,000截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止年度。

 

该公司为数量有限的退休个人提供退休后医疗和人寿保险。该公司还为所有符合条件的员工提供退休人寿保险福利，但不超过一定的限额。下表列出了在12月31日计量日期的退休后福利费用的供资状况和构成部分(以千计)：

			2022						2021						2020
年初累计退休后福利义务			$	979					$	1,133					$	1,241
利息成本			26						22						33
精算收益			(109)						(77)						(44)
已支付的福利			(81)						(99)						(97)
累计退休后福利义务年终			815						979						1,133
应计负债(包括在应计费用和其他负债中)			$	815					$	979					$	1,133

 

下表列出了在累计其他全面收益(亏损)中确认的金额(以千为单位)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
净(得)损			$	(98)					$	87
以前的服务积分			(133)						(171)
在累计其他综合收益中确认的损失(损失)			$	(231)					$	(84)

 

2023年将从累积的其他综合收益(亏损)摊销为净定期成本的估计净收益和先前服务抵免为#美元。2,000及$19,000，分别为。

 

下表列出了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度定期退休后福利净费用的组成部分(以千为单位)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
利息成本			26						22						33
摊销以前的服务贷项			(19)						(20)						(20)
未确认损失摊销			—						—						1
计入薪酬和员工福利的退休后福利净成本			$	7					$	2					$	14

与计划债务相关的假定贴现率反映了高质量公司债券的已公布市场利率的加权平均，其条款与计划预期福利支付的条款相似，四舍五入为最接近的四分之一个百分点。

117

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

    

公司在核算本计划时使用的贴现率和补偿增加率如下：

			2022						2021						2020
用于确定期末福利义务的假设：
贴现率			5.02		%				2.50		%				2.00		%
赔偿的增加幅度(1)			不适用						不适用						不适用
用于确定年度定期收益净成本的假设：
贴现率			2.50		%				2.00		%				2.75		%
赔偿的增加幅度(1)			不适用						不适用						不适用

 (1)由于覆盖的人口仅为退休人员，因此没有使用增加补偿率的假设。

2022年12月31日，医疗成本趋势率为8.75%正在下降0.50此后每年%，直至最终的4.75%是达到的，用于计划的估值。除其他外，该公司的医疗保健成本趋势率是基于公司自身的经验以及对最近和预测的医疗保健成本趋势的第三方分析。

 

假设的医疗成本趋势每变化一个百分点，就会产生以下影响(以千计)：

			上调1个百分点												下降1个百分点
			2022						2021						2022						2021
净定期成本(收益)的服务和利息部分的合计			$	3					$	2					$	(2)					$	(2)
对退休后累积福利义务的影响			80						78						(70)						(68)

 

福利支付金额约为$81,000, $99,000、和$97,000分别于2022年、2021年和2020年制造。根据退休后健康福利计划，未来五年预计将支付的福利如下：80,000 in 2023; $78,000 in 2024; $76,000 in 2025; $73,000 in 2026; and $70,000在2027年。预计将在2028年至2032年期间支付的福利付款总额为#美元。299,000。预期收益基于用于衡量公司在2022年12月31日的福利义务的相同假设，并包括估计的未来员工服务。

 

本公司维持一项不受限制的计划，以规定董事会成员可选择性地推迟支付全部或部分董事费用，推迟支付给本公司合资格员工的全部或部分薪酬及/或年度奖励薪酬，并向公司某些高管提供超出公司储蓄计划、员工持股计划和利润分享计划根据适用的美国国税法允许支付的福利。计划债务约为#美元。13.5百万美元和美元16.5分别于2022年、2022年和2021年12月31日的应计费用和其他负债，并计入合并资产负债表的应计费用和其他负债。根据这项计划，损失为$2.2截至2022年12月31日的年度收入为百万美元，该计划下的收入为1.7百万美元，以及$1.6截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别为100万美元。该公司投资于各种指定为交易证券的共同基金，为这一未来的义务提供资金。这些证券通过当期收益作为非利息收入的组成部分按市价计价。本计划下的应计债务记入或记入交易证券组合的回报中，作为薪酬和福利支出的一部分。.

118

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(14)    股权激励计划

 

2019年5月22日，Northfield Bancorp，Inc.2019年股权激励计划(简称2019年EIP)获得公司股东批准。在2019年企业投资者保护计划下，以股票期权和股票增值权的形式向参与者交付的股票的最高数量为6,000,000。如果股权奖励是以限制性股票授予或限制性股票单位的形式发布的，则可以授予的股票期权/SARS的数量减少了4.5。以限制性股票奖励和限制性股票单位的形式向参与者交付的股票的最高数量为1,333,333股份。截至2022年12月31日，共有4,097,387股票期权、SARS和限制性股票奖励或限制性股票单位仍可在2019年企业投资者保护计划下发行，其中可供发行的限制性股票奖励和限制性股票单位的最高数量为910,530.

在2019年5月22日之前，公司还维持着Northfield Bancorp，Inc.2014股权激励计划(“2014 EIP”)，该计划允许公司向公司董事和员工授予普通股或以特定价格购买普通股的期权。2014年的EIP规定发行或交付最多4,978,249股份(1,422,357限售股及3,555,892Northfield Bancorp，Inc.的普通股)，但须受某些计划限制。在2019年EIP获批后，2014 EIP被冻结，原本可供发行的股权奖励不再可供授予，但之前根据2014 EIP授予的期权仍未完成并可行使。

有几个不是2022年、2021年或2020年授予的股票期权。

截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司录得1.8百万，$994,000、和$1.4以股票为基础的薪酬分别为100万美元。

下表汇总了截至2022年12月31日的公司股票期权及其在截至当年12月31日的一年中的变化：

			股票期权数量						加权平均授予日期公允价值						加权平均行权价						加权平均合同年限(年)
未偿还-2020年12月31日			2,214,193						$	4.01					$	13.94					3.96
被没收			(50,169)												13.62
已锻炼			(394,045)						3.96						13.90						—
未偿还-2021年12月31日			1,769,979						4.02						13.95						2.95
已锻炼			(187,153)						3.92						13.23						—
未偿还-2022年12月31日			1,582,826						4.03						14.04						2.01
可行使--2022年12月31日			1,582,826						$	4.03					$	14.04					2.01

    

截至2022年12月31日，没有与未偿还期权相关的剩余未来股票期权支出，因为所有这些都是既得的。

2022年1月28日，公司根据2019年股权激励计划授予董事和员工，157,416授予日公允价值总额为#美元的限制性股票奖励2.5百万美元。在这些赠款中，30,798背心一年由批出日期起计及126,618以等额分期付款的方式支付三年制期间开始一年自授予之日起生效。该公司还发行了24,492以业绩为基础的限制性股票单位授予其执行人员，总授予日期公允价值为#美元386,484。基于业绩的限制性股票单位的归属将基于平均资产实现一定水平的核心回报，并将在三年制测算期截至2025年1月28日。在履约期结束时，实际奖励的股票数量可能在以下几个方面有所不同0%和120目标金额的%。

2021年1月29日，公司根据2019年股权激励计划授予董事和员工，147,315授予日公允价值总额为#美元的限制性股票单位1.8百万美元。在这些赠款中，32,769背心一年由批出日期起计及114,546以等额分期付款的方式支付五年制期间开始一年自授予之日起生效。该公司还发行了29,615以业绩为基础的限制性股票单位授予其执行人员，总授予日期公允价值为#美元366,041。基于业绩的限制性股票单位的归属将基于平均资产实现一定水平的核心回报，并将在三年制截至2024年1月29日的测算期，基于董事会薪酬委员会确定的公司相对于同行集团的业绩。在履约期结束时，实际奖励的股票数量可能在以下几个方面有所不同0%和225目标金额的%。

119

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

2020年2月17日，公司根据2019年生态工业园授予董事和员工，83,744授予日公允价值总额为#美元的限制性股票单位1.3百万美元。在这些赠款中，28,460背心一年由批出日期起计及55,284以等额分期付款的方式支付五年制期间开始一年自授予之日起生效。该公司还发行了19,837以业绩为基础的限制性股票单位授予其执行人员，总授予日期公允价值为#美元313,623。基于业绩的限制性股票单位的归属将基于平均资产实现一定水平的核心回报，并将在三年制计量期截至2023年2月17日，基于董事会薪酬委员会确定的公司相对于同业集团的业绩。在履约期结束时，实际奖励的股票数量可能在以下几个方面有所不同0%和225目标金额的%。

以下是截至2022年12月31日的公司限售股状况摘要，以及截至该日止年度的变动情况：

			获授股份数目						加权平均授予日期公允价值
2020年12月31日未归属			104,010						$	15.91
授与			176,930						12.36
既得			(42,470)						16.06
被没收			(15,626)						13.80
截至2021年12月31日未归属			222,844						13.21
授与			181,908						15.78
既得			(62,836)						12.87
被没收			(20,415)						14.34
截至2022年12月31日未归属			321,501						$	14.66

    

截至2022年12月31日，与非既得限制性奖励相关的预期未来股票奖励支出为$2.8百万美元，平均2.30好几年了。

 

在行使股票期权后，管理层希望利用库存股作为这些股票的发行来源。

(15)    承付款和或有事项

 

在正常业务过程中，本公司是承诺的一方，该承诺在不同程度上涉及超过综合财务报表确认金额的风险因素。这些承诺包括未使用的信贷额度和提供信贷的承诺。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，以下承付款和或有负债未在所附合并财务报表中反映(千)：

			十二月三十一日，
			2022						2021
提供信贷的承诺			$	37,473					$	159,403
未使用的信贷额度			288,380						245,860
备用信用证			4,432						3,266

120

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

在这些承诺的另一方不履行承诺的情况下，公司面临的信用损失的最大风险由合同金额表示。本公司在授予承诺和有条件债务时使用的信贷政策与对综合资产负债表中记录的金额的信贷政策相同。这些承诺和债务不一定代表未来的现金流需求。该公司根据具体情况评估每个客户的信誉。如果认为有必要，获得的抵押品金额将基于管理层对风险的评估。备用信用证是本公司为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件承诺。保函的有效期通常最长可达一年并且是完全抵押的。对于出具的每一份担保，如果客户拖欠第三方的付款，公司将不得不履行担保。备用信用证的未摊销费用接近其公允价值；在2022年12月31日和2021年12月31日，此类费用都微不足道。本公司维持对其他负债提供信贷的承诺的信贷损失拨备。表外风险准备金是使用相关融资贷款部分的CECL准备金系数确定的，并根据平均历史筹资利率进行了调整。在2022年和2021年12月31日，津贴为#美元。791,000及$1.9于综合资产负债表中于其他负债项下入账。相应的拨备计入其他非利息支出。有关表外风险的信贷损失准备的更多详情，请参阅附注7-“贷款信贷损失准备(”ACL“)”。

 

于2022年12月31日，本公司根据银行用途物业的不可撤销经营租约承担责任。大多数租约包含升级条款和续签选项，规定增加租金，以及增加某些财产成本，包括房地产税、公共区域维护和保险。有关租赁的更多详情，请参阅附注21--“租赁”。

 

在正常业务过程中，本公司可能是各种未决法律诉讼和索赔的一方。管理层认为，综合财务报表不会受到该等法律程序及索偿结果的重大影响。

 

本行已与总裁、行政总裁及本公司其他行政人员订立聘用及控制权变动协议，以确保行政领导的连续性，厘清行政人员的角色及责任，并明确行政人员聘用的条款及条件。这些协议的有效期为三年须经审查和每年更新，并规定某些水平的基本年薪，以及在定义的控制发生变化时或在定义的终止情况下，规定最长为#年的某些水平的基本工资、奖金支付和福利三年.

(16)    监管要求

 

联邦法规要求联邦保险的存款机构满足几个最低资本标准：普通股一级资本与基于风险的资产的比率为4.5%，一级资本与基于风险的资产的比率为6.0%，总资本与基于风险的资产之比为8.0%和a4.0一级资本占总资产杠杆率的百分比。

根据迅速纠正行动的规定，OCC必须对资本不足的机构采取某些监管行动(并可能采取额外的酌情行动)。此类行动可能会对该机构的财务报表产生直接的实质性影响。这些规定建立了一个框架，将储蓄机构分为五类：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。一般来说，如果一家机构的杠杆率(第1级)为5.0%或更高，普通股一级资本充足率为6.5%或更高，一级风险资本充足率为8.0%或更高，且基于风险的总资本比率为10.0%或更高。

上述资本比率部分基于根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的具体量化计量。资本数额和分类还取决于监管机构对资本构成、风险权重和其他因素的定性判断。

 

根据美国巴塞尔III资本框架，Northfield Bank和公司都必须保持最低资本要求，其中包括：(I)普通股一级资本与基于风险的资产的比率为4.5%；(Ii)一级资本与基于风险的资产的比率为6%；(3)资本对基于风险的资产的总比率为8%；及(Iv)一级资本对总资产的杠杆率为4%。除了建立最低监管资本要求外，如果机构不持有由以下组成的“资本保护缓冲”，这些规定还限制资本分配和某些可自由支配的奖金支付给管理层。2.5普通股第一级资本的百分比与风险加权资产之比，以及满足其基于风险的最低资本要求所需的金额。

121

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

作为经济增长、监管救济和消费者保护法的结果，联邦银行机构为资产低于100亿美元的金融机构制定了“社区银行杠杆率”(CBLR)(一家银行的有形权益资本与平均总合并资产的比率)。超过这一比率的符合条件的社区银行将被视为符合所有其他资本和杠杆要求，包括根据迅速纠正行动法规被视为“资本充足”的资本要求。联邦银行机构批准将9%作为CBLR的最低资本金。自2020年3月31日起，金融机构可以选择接受这一新定义。Northfield Bank和Northfield Bancorp选择加入CBLR框架。CBLR取代了普遍适用的资本规则中基于风险的资本要求和杠杆资本要求。2020年4月6日，联邦银行监管机构为实施CARE法案的适用条款，修改了CBLR框架，从第二季度开始和2020年日历年剩余时间的最低CBLR为8%，2021年日历年的最低CBLR为8.5%，此后为9%。

如下表所示，在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，诺斯菲尔德银行和本公司都超过了它们在这些日期必须遵守的所有监管资本要求。

以下是Northfield Bank截至2022年12月31日和2021年12月31日的监管资本金额和比率与监管要求的比较摘要，以归类为资本充足的机构和最低资本(以千美元为单位)：

																											为了更好
															对于资本												大写
															充分性												在“立即更正”下
			实际												目的												诉讼条款
			金额						比率						金额						比率						金额						比率
截至2022年12月31日：
CBLR			$	710,719					12.68		%				$	504,284					9.00		%				$	504,284					9.00		%
截至2021年12月31日：
CBLR			$	659,522					12.24		%				$	457,872					8.50		%				$	457,872					8.50		%

以下是公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的监管资本金额和比率的摘要，按资本充足和最低资本分类(以千美元为单位)。

																											为了更好
															对于资本												大写
															充分性												在“立即更正”下
			实际												目的												诉讼条款
			金额						比率						金额						比率						金额						比率
截至2022年12月31日：
CBLR			$	708,430					12.65		%				$	503,977					9.00		%				$	503,977					9.00		%
截至2021年12月31日：
CBLR			$	696,368					12.93		%				$	457,751					8.50		%				$	457,751					8.50		%

(17)    公允价值计量

 

下表按FASB会计准则编纂(“ASC”)的公允价值计量和披露主题要求的公允价值等级，按估计公允价值在综合资产负债表上报告的资产。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的投入水平进行整体分类。公允价值层次如下：

•第1级投入-报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。

122

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

•第2级投入--第1级中包括的报价以外的直接或间接资产或负债可观察到的投入。这些包括活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、资产或负债的可观察到的报价以外的投入(例如利率、波动性、提前还款速度、损失严重性、信用风险和违约率)或主要来自可观测市场数据或以相关性或其他方式证实的投入。

•第三级投入--重大的不可观察的投入，反映了公司自己的假设，市场参与者将使用这些假设来为资产或负债定价。

			2022年12月31日的公允价值计量使用：
			账面价值						相同资产的活跃市场报价(第1级)						重要的其他可观察到的 输入(2级)						重大不可察觉 输入量 (3级)
			(单位：千)
以循环为基础衡量：
资产：
投资证券：
可供出售的债务证券：
美国政府机构证券			$	72,076					$	—					$	72,076					$	—
抵押贷款支持证券：
直通证书：
GSE			432,618						—						432,618						—
流行病：
GSE			264,724						—						264,724						—
			697,342						—						697,342						—
其他债务证券：
市政债券			21						—						21						—
公司债券			182,734						—						182,734						—
			182,755						—						182,755						—
可供出售的债务证券总额			952,173						—						952,173						—
证券交易			10,751						10,751						—						—
股权证券(1)			361						361						—						—
总计			$	963,285					$	11,112					$	952,173					$	—
在非经常性基础上衡量：
资产：
个别评估减值的贷款：
房地产贷款：
商业地产			$	2,631					$	—					$	—					$	2,631
多个家庭			1,923						—						—						1,923
房屋净值和信贷额度			24						—						—						24
个人评估的房地产贷款总额			4,578						—						—						4,578
商业和工业贷款			62						—						—						62
总计			$	4,640					$	—					$	—					$	4,640

(1) 不包括按资产净值#美元计量的投资10.1截至2022年12月31日，未在公允价值层次中分类的百万美元。

123

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日的公允价值计量使用：
			账面价值						相同资产的活跃市场报价(第1级)						重要的其他可观察到的 输入(2级)						重大不可察觉 输入量 (3级)
			(单位：千)
以循环为基础衡量：
资产：
投资证券：
可供出售的债务证券：
美国政府机构证券			$	2,290					$	—					$	2,290					$	—
抵押贷款支持证券
直通证书
GSE			581,406						—						581,406						—
流行病：
GSE			391,710						$	—					391,710						—
			973,116						—						973,116						—
其他债务证券：
市政债券			72						—						72						—
公司债券			232,759						—						232,759						—
			232,831						—						232,831						—
可供出售的债务证券总额			1,208,237						—						1,208,237						—
证券交易			13,461						13,461						—						—
股权证券(1)			328						328						—						—
总计			$	1,222,026					$	13,789					$	1,208,237					$	—
在非经常性基础上衡量：
资产：
个别评估减值的贷款：
房地产贷款：
商业地产			$	3,599					$	—					$	—					$	3,599
一对四家庭住房抵押贷款			169						—						—						169
房屋净值和信贷额度			27						—						—						27
减值房地产贷款总额			3,795						—						—						3,795
商业和工业贷款			12						—						—						12
拥有的其他房地产			100						—						—						100
总计			$	3,907					$	—					$	—					$	3,907

(1) 不包括按资产净值#美元计量的投资5.0截至2021年12月31日，未在公允价值层次中分类的百万美元。 

    下表列出了2022年12月31日在非经常性基础上按公允价值计量的3级资产的定性信息(以千美元为单位)：

公允价值

估值方法论

不可观测的输入

输入范围

(单位：千)

个人评估贷款

$

4,640

评估

销售成本折扣

7.0%

快速销售折扣

10.0%

贴现现金流

利率

4.88% - 7.50%

 

124

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

    下表列出了2021年12月31日在非经常性基础上按公允价值计量的3级资产的定性信息(以千美元为单位)：

公允价值

估值方法论

不可观测的输入

输入范围

(单位：千)

个人评估贷款

$

3,807

评估

销售成本折扣

7.0%

快速销售折扣

10.0%

贴现现金流

利率

4.88% - 6.25%

拥有的其他房地产

100

评估

销售成本折扣

7.0%

    

下文描述的估值技术用于计量下表所列金融工具的公允价值，分别以经常性和非经常性为基础，截至2022年和2021年12月31日。

可供出售的债务证券：抵押贷款支持证券、公司和其他债务证券的估计公允价值来自独立的国家认可的第三方定价服务。估计的公允价值主要来自现金流模型，其中包括对利率、信贷损失和提前还款速度的假设。经纪人/交易商报价也会被利用，当这种报价可用并被认为代表市场时。现金流量模型中使用的重大投入是基于从独立于本公司的来源获得的市场数据(可观察投入)，因此被归类为公允价值层次结构中的第二级。有几个 不是 在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，第一级和第二级之间的证券转让。

证券交易：公允价值是根据活跃市场的报价得出的。这些资产由公开交易的共同基金组成。

股权证券：由公开交易的共同基金组成的股权证券的公允价值来自活跃市场的报价。

个别评估减值的贷款：在… 2022年12月31日， 和2021年12月31日，公司拥有 个别评估减值的贷款(不包括本金余额为 $6.7百万美元和 $5.8分别以其估计公允价值入账。 $4.6百万美元和 $3.8分别为100万美元。该公司的减值贷款准备净增加# $8,000，以及特定储备金净减少#美元。43,000对于 分别截至2022年和2021年12月31日的年度。该公司记录了净冲销#美元。838,0002022年12月31日终了年度的净冲销为#美元2.8在截至2021年12月31日的一年中，利用第3级投入。为估计减值贷款的公允价值，管理层使用独立评估(如贷款依赖抵押品)，管理层在必要时向下调整评估日期后相关估值因素的变化，或非抵押品依赖型贷款和TDR的预期未来现金流量现值。

 

拥有的其他房地产：截至2022年12月31日，公司拥有不是通过丧失抵押品赎回权获得的资产。截至2021年12月31日，该公司拥有的其他房地产约为$100,000，按估计公允价值计入，减去收购时的估计销售成本，从而建立新的成本基础。这处房产位于新泽西州，在2022年第二季度被出售，获得了小幅收益。估计公允价值一般以独立评估为基础。这些评估包括根据评估师的市场知识和经验对可比资产进行调整，并被视为3级投入。当一项资产被收购时，超出公允价值的贷款余额减去估计的销售成本，计入信贷损失准备。如果资产的估计公允价值下降，则通过非利息支出进行减记。止赎资产的估值本质上是主观的，未来可能会因为经济状况的变化而进行调整。

此外，本公司可能需要不时根据美国公认会计原则在非经常性基础上计量某些其他金融资产的公允价值。对公允价值的调整通常源于采用成本或市价较低的会计方法或对个别资产进行减记。

 

125

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

金融工具的公允价值

 

FASB ASC关于金融工具的专题要求披露金融资产和金融负债的公允价值，包括在经常性或非经常性基础上未按公允价值计量和报告的金融资产和金融负债。上文讨论了在经常性或非经常性基础上按公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值估计方法。以下方法和假设用于估计上文未讨论的其他金融资产和金融负债的公允价值：

 

(A)现金和现金等价物

 

现金及现金等价物属短期性质，原始到期日为三个月或以下；账面值接近公允价值。原始期限为六个月或以下的存单；账面价值一般接近公允价值。原始到期日为六个月或以上的存单；公允价值来自贴现现金流。

 

(B)债务证券(持有至到期)

 

我们几乎所有证券的估计公允价值都是从独立的、国家认可的定价服务中获得的。独立定价服务利用相同或类似证券的市场价格，只要有此类价格可用。涉及陷入困境的卖家的价格不被用于确定公允价值。必要时，独立第三方定价服务使用贴现现金流分析等技术模型估计公允价值。这些模型中使用的假设通常包括对利率、信贷损失和提前还款的假设，利用可用的市场可观察数据。

(C)以每股资产净值投资于股票证券

本公司使用资产净值作为记录其对私人小型企业协会贷款基金的投资的实际权宜之计，因为该基金的股份并非公开交易，并没有易于厘定的公允价值，而每股资产净值的计算方式与投资公司的计量原则一致。

(D)FHLBNY股票

 

FHLBNY股票的公允价值是其账面价值，因为这是它可以赎回的金额，而且这种股票没有活跃的市场。

 

(E)贷款(为投资而持有)

 

公允价值是对具有类似财务特征的贷款组合进行估计的。贷款按发放和购买等类型分类，并进一步按住宅抵押贷款、建筑、土地、多户、商业和消费者分类。每个贷款类别又被进一步细分为摊销和非摊销以及固定和可调整利率条款，以及按履约和不良贷款类别。贷款的公允价值是使用贴现现金流分析来估计的。用于确定公允价值的贴现率使用反映流动性、信贷和贷款不良风险等因素的利差。

(F)贷款(持有待售)

 

持有待售贷款按总成本或估计公允价值中较低者列账，减去出售成本，因此公允价值等于账面价值。

 

(G)存款

 

没有规定到期日的存款的公允价值，如有息和无息的活期存款、储蓄、即期存款和货币市场账户的公允价值等于即期应付金额。存单的公允价值以合同现金流的贴现价值为基础。贴现率是使用目前为剩余期限相似的存款提供的利率来估计的。

 

126

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(H)对延长信用证和备用信用证的承诺

 

提供信用证和备用信用证的承诺的公允价值是使用目前为达成类似协议而收取的费用估算的，同时考虑到协议的剩余条款和交易对手目前的信誉。对于固定利率贷款承诺，公允价值还考虑了当前利率水平与承诺利率之间的差异。表外承诺的公允价值微不足道，因此不包括在下表中。

 

(I)借款

 

借入资金的公允价值是根据类似期限和剩余期限的债务目前可用的利率，通过对未来现金流量进行贴现来估计的。

(J)借款人预付税款和保险费

 

借款人预付的税款和保险费没有规定的到期日；公允价值等于目前应支付的金额。

(K)衍生工具

公司衍生产品的公允价值是通过使用可观察到的基于市场的投入(被视为二级投入)的贴现现金流分析来确定的。

公司重要金融工具在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的估计公允价值见下表(单位：千)：

			2022年12月31日
									估计公允价值
			账面价值						1级						2级						3级						总计
金融资产：
现金和现金等价物			$	45,799					$	45,799					$	—					$	—					$	45,799
证券交易			10,751						10,751						—						—						10,751
可供出售的债务证券			952,173						—						952,173						—						952,173
持有至到期的债务证券			10,760						—						10,389						—						10,389
股权证券(1)			361						361						—						—						361
FHLBNY股票，按成本计算			30,382						—						30,382						—						30,382
为投资而持有的净贷款			4,201,076						—						—						4,016,849						4,016,849
衍生资产			5,321						—						5,321						—						5,321
财务负债：
存款			$	4,150,219					$	—					$	4,148,938					$	—					$	4,148,938
FHLB垫款和其他借款(包括根据回购协议出售的证券)			583,859						—						564,588						—						564,588
次级债券，扣除发行成本			60,996						—						54,393						—						54,393
借款人预付税款和保险费			25,995						—						25,995						—						25,995
衍生负债			5,321						—						5,321						—						5,321

(1)不包括按资产净值#美元计量的投资10.1截至2022年12月31日，未在公允价值层次中分类的百万美元。

    

127

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

			2021年12月31日
									估计公允价值
			账面价值						1级						2级						3级						总计
金融资产：
现金和现金等价物			$	91,068					$	91,068					$	—					$	—					$	91,068
证券交易			13,461						13,461						—						—						13,461
可供出售的债务证券			1,208,237						—						1,208,237						—						1,208,237
持有至到期的债务证券			5,283						—						5,475						—						5,475
股权证券(1)			328						328						—						—						328
FHLBNY股票，按成本计算			22,336						—						22,336						—						22,336
为投资而持有的净贷款			3,767,644						—						—						3,904,026						3,904,026
衍生资产			923						—						923						—						923
财务负债：
存款			$	4,169,334					$	—					$	4,172,125					$	—					$	4,172,125
FHLB垫款和其他借款(包括根据回购协议出售的证券)			421,755						—						426,235						—						426,235
借款人预付税款和保险费			24,909						—						24,909						—						24,909
衍生负债			925						—						925						—						925

(1)不包括按资产净值#美元计量的投资5.0截至2021年12月31日，未在公允价值层次中分类的百万美元。

局限性

 

公允价值估计是在特定时间点根据相关市场信息和有关金融工具的信息做出的。这些估计并不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于该公司的大部分金融工具不存在市场，因此公允价值估计是基于对未来预期损失、当前经济状况、各种金融工具的风险特征以及其他因素的判断。这些估计具有主观性，涉及不确定因素和重大判断事项，因此不能准确确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。

公允价值估计是基于现有的表内和表外金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。此外，与实现未实现损益有关的税务影响可能对公允价值估计产生重大影响，在估计中没有考虑到这一影响。

(18)        每股收益

 

以下是公司计算每股收益的摘要，并对所指时期的基本每股收益和稀释后每股收益进行了调整(以千为单位，不包括每股和每股数据)：

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
普通股股东可获得的净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
加权平均流通股-基本			46,234,122						48,416,495						48,721,504
非既得限制性股票及已发行股票期权的影响			203,997						337,768						64,459
加权平均流通股-稀释			46,438,119						48,754,263						48,785,963
每股收益-基本			$	1.32					$	1.46					$	0.76
稀释后每股收益			$	1.32					$	1.45					$	0.76
反摊薄股份			756,765						323,466						1,972,136

128

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(19)        股票回购计划

2021年3月18日，公司董事会批准了一项金额为1美元的股票回购计划。54.22022年3月，当达到购买限额时，完成了100万美元。2022年6月16日，公司董事会批准了一项新的45.0百万股回购计划。根据股票回购计划，公司被授权回购股份，并预计根据美国证券交易委员会规则10b5-1进行此类回购。回购的时间将取决于某些因素，包括但不限于市场状况和价格、公司的流动性和资本要求以及资本的替代用途。任何回购的股份将作为库存股持有，并将用于一般公司用途。回购可随时暂停、终止或修改，原因包括市场状况、回购股份的成本、替代投资机会的可获得性、流动性和其他被认为合适的因素。这些因素也可能影响股份回购的时机和金额。本公司没有义务购买任何特定数量的股份。于截至2022年12月31日止年度内，本公司回购2,092,157已发行的普通股，平均价格为$14.72总额为$30.8根据股票回购计划，将支付1,300万欧元。截至2022年12月31日，根据该计划，剩余可供回购的股票的最高美元价值为$22.4百万美元。

于截至2021年12月31日止年度内，本公司回购3,342,700已发行的普通股，平均价格为$15.91总额为$53.2百万美元，根据股票回购计划。截至2021年12月31日，根据该计划，剩余可供回购的股票的最高美元价值为$8.3百万美元。

(20)        收入确认

本公司根据ASU 2014-09记录与客户签订合同的收入，与客户签订合同的收入(“主题606”)。该标准的核心原则是，当一家公司将承诺的商品或服务转移给客户时，将确认收入，其金额反映了该公司预期有权获得这些商品或服务的对价。主题606不适用于与金融工具相关的收入，包括贷款和证券收入，这些收入构成了公司收入的大部分。

本公司在主题606范围内的收入来源包括存款账户服务费、自动柜员机和信用卡交换费、投资服务费和其他杂项收入。客户服务的费用和服务费包括：(I)存款账户的服务费，包括账户维护费、透支费、资金不足费用、电汇费用和其他存款相关费用；(Ii)自动柜员机和换卡费，包括银行卡持卡人使用非银行自动柜员机或非银行持卡人使用银行自动柜员机时产生的费用，以及通过信用卡支付网络(如Visa)处理银行借记卡时产生的费用；以及(Iii)通过与第三方投资和经纪服务公司合作向客户提供保险和投资产品而赚取的投资服务费。公司对费用和服务费的履约义务得到履行，相关收入立即或在提供服务的当月确认。在截至2022年12月31日的年度内，其他收入主要包括将公司的一家分支机构转租给第三方的租金收入和贷款服务费。在前几年，其他收入主要包括将公司的一家分支机构转租给第三方的租金收入、贷款服务费以及利率互换的费用收入。

129

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

下表汇总了所示期间的非利息收入(以千为单位)：

						十二月三十一日，
						2022						2021						2020
客户服务费和服务费：
服务费						$	3,380					$	3,075					$	2,356
自动柜员机和卡交换费						1,920						1,893						1,326
投资费						405						426						285
客户服务的总费用和服务费						5,705						5,394						3,967
银行拥有的人寿保险收入(1)						3,414						4,103						3,774
可供出售债务证券收益，净额(1)						279						1,495						327
(损失)/证券交易收益，净额(1)						(2,206)						1,703						1,601
出售贷款的收益(1)						453						1,401						665
其他(1)						338						357						1,138
非利息收入总额						$	7,983					$	14,453					$	11,472

(1)不在主题606的范围内

(21)        租契

该公司的租赁主要涉及分支机构的房地产和办公空间，租期从三个月最高可达32.5好几年了。于2022年12月31日，本公司的所有租赁均被归类为经营性租赁，要求在合并资产负债表上确认为使用权资产和相应的租赁负债。

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁计入综合资产负债表中的经营租赁、使用权资产和经营租赁负债。使用权资产代表在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表因租赁而产生的支付租赁款项的义务。经营租赁使用权资产和负债按租赁期内租赁付款的现值入账。由于本公司的租约并未提供隐含利率，因此本公司在厘定租赁付款现值时，采用租赁初期的递增借款利率。某些租约包括续订选项，一个或多个续订条款的范围为五至十年。如果续期选择权的行使被认为是合理确定的，本公司在计算使用权资产和租赁负债时将延长的期限计入。

于2022年12月31日，公司计入综合资产负债表的经营租赁使用权资产和经营租赁负债为#美元34.3百万美元和美元39.8分别为100万美元。于2021年12月31日，本公司计入综合资产负债表的经营租赁使用权资产及经营租赁负债为#美元33.9百万美元和美元39.9分别为100万美元。经营租赁费用在租赁期内按直线原则确认，而可变租赁付款则确认为已发生。可变租赁费包括公共区域维护费、房地产税、维修和维护费用以及水电费。营业费用和可变租赁费用在综合全面收益表中计入占用费用。

130

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

截至2022年和2021年12月31日或截至2021年12月31日的年度的补充租赁信息如下(单位：千美元)：

			截至该年度或截至该年度为止
			2022年12月31日						2021年12月31日						2020年12月31日
经营租赁成本			$	6,006					$	5,797					$	6,160
可变租赁成本			3,621						4,092						3,276
净租赁成本			$	9,627					$	9,889					$	9,436
为计入经营租赁负债的金额支付的现金			$	6,350					$	6,538					$	6,490
以新的经营租赁负债换取的使用权资产			$	4,983					$	1,596					$	3,568
加权平均剩余租赁年限(年)			11.22年份						11.84年份						12.28年份
加权平均贴现率			3.54		%				3.55		%				3.60		%

下表汇总了今后五年及以后每年的租赁付款义务，以及与公司当前租赁负债的对账(以千美元为单位)：

年			金额
2023			$	6,490
2024			6,069
2025			5,729
2026			4,967
2027			4,007
此后			22,557
租赁付款总额			49,819
减去：推定利息			(10,029)
租赁负债现值			$	39,790

包括在占用费用中的净租金费用约为#美元。6.1百万，$5.9百万美元，以及$8.0分别为2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。包括在截至2020年12月31日的年度租金费用中约为$1.8与分支机构整合相关的加速租金支出达百万美元。

 

截至2022年12月31日，本公司尚未签订任何尚未开始的租约。

(22)        衍生品

本公司拥有利率衍生品，是在与贷款相关的交易中向某些符合条件的借款人提供的服务所产生的，因此不用于管理本公司资产或负债的利率风险。本公司与商业借款人签订的利率互换协议，以本公司为借款人提供融资的商业房地产为抵押。抵押品超过了信用衍生品项下未来可能支付的最高金额。由于这些利率掉期不符合对冲会计要求，客户掉期和抵销掉期的公允价值变动直接在收益中确认。

截至2022年12月31日，公司拥有七名义金额为#美元的利率互换37.0百万美元。于2021年12月31日，本公司拥有七名义金额为#美元的利率互换38.1百万美元。《公司记录》不是截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度与这些掉期相关的费用收入。

下表列出了衍生工具的公允价值及其在综合资产负债表中的位置(单位：千)：

						公允价值
						十二月三十一日，
资产负债表位置						2022						2021
其他资产						$	5,321					$	923
其他负债						5,321						925

131

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

(23)    仅限家长的财务信息

 

以下简明的仅供母公司使用的财务信息反映了Northfield Bancorp，Inc.使用权益会计方法对其全资拥有的合并子公司Northfield Bank的投资。

 

诺斯菲尔德银行股份有限公司

简明资产负债表

			十二月三十一日，
			2022						2021
			(单位：千)
资产
诺斯菲尔德银行的现金			$	39,950					$	14,411
投资诺斯菲尔德银行			703,666						703,036
员工持股应收贷款			17,814						19,283
其他资产			1,635						3,412
总资产			$	763,065					$	740,142
负债与股东权益
次级债券，扣除发行成本			$	60,996					$	—
总负债			679						259
股东权益总额			701,390						739,883
总负债和股东权益			$	763,065					$	740,142

 

诺斯菲尔德银行股份有限公司

 简明全面收益表

			截止的年数
			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
			(单位：千)
员工持股计划贷款利息			$	627					$	677					$	1,043
在其他金融机构存款的利息收入			4						18						129
诺斯菲尔德银行的未分配收益			62,964						70,956						37,544
总收入			63,595						71,651						38,716
次级债务利息支出			1,797						—						—
其他费用			1,020						831						1,647
所得税费用			(341)						166						81
总费用			2,476						997						1,728
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
综合收入：
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
其他综合(亏损)收入，税后净额			(50,394)						(11,097)						8,461
综合收益			$	10,725					$	59,557					$	45,449

132

---

诺斯菲尔德银行股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注(续)

诺斯菲尔德银行股份有限公司

 现金流量表简明表

			十二月三十一日，
			2022						2021						2020
			(单位：千)
经营活动的现金流
净收入			$	61,119					$	70,654					$	36,988
将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整：
其他资产减少(增加)			702						(4,034)						(1,008)
债务发行成本摊销			112						—						—
其他负债增加(减少)			420						12						(1,499)
诺斯菲尔德银行的未分配收益			(62,964)						(70,956)						(37,544)
用于经营活动的现金净额			(611)						(4,324)						(3,063)
投资活动产生的现金流
在企业收购中获得的现金和现金等价物			—						—						5,903
诺斯菲尔德银行的股息			17,143						69,916						16,174
投资活动提供的现金净额			17,143						69,916						22,077
融资活动产生的现金流
发行次级债所得款项，扣除发行成本			60,884						—						—
员工持股应收贷款本金支付			1,469						1,553						1,061
购买库存股			(30,881)						(53,321)						(10,405)
已支付的股息			(24,127)						(24,299)						(21,476)
股票期权的行使			1,662						3,409						175
融资活动提供(用于)的现金净额			9,007						(72,658)						(30,645)
现金及现金等价物净增(减)			25,539						(7,066)						(11,631)
年初现金及现金等价物			14,411						21,477						33,108
年终现金及现金等价物			$	39,950					$	14,411					$	21,477

133

---

ITEM 9. 会计上的变化和与会计人员的分歧 和财务披露

 

没有。

 

第9A项。控制和程序

 

信息披露控制和程序的评估 

 

我们董事长兼首席执行官史蒂文·M·克莱恩和首席财务官威廉·R·雅各布斯对截至2022年12月31日我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法修订后的第13a-15(E)和15d-15(E)条规则)或(交易法)的有效性进行了评估。根据他们的评估，他们各自发现我们的披露控制和程序在该日期是有效的。

 

财务报告内部控制管理报告 

 

公司管理层负责建立和维护对财务报告的有效内部控制，这一术语在《交易法》第13a-15(F)条中有定义。公司的内部控制制度是一个旨在向公司管理层和董事会提供关于编制和公平列报已公布财务报表的合理保证的程序。

 

我们对财务报告的内部控制包括与维护记录相关的政策和程序，这些记录合理详细地准确和公平地反映资产的交易和处置；提供合理保证，根据美国公认会计原则记录交易，以便根据美国公认会计原则编制财务报表，并且仅根据公司管理层和董事的授权进行收入和支出；提供合理保证，防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产收购、使用或处置。

 

所有的内部控制系统，无论设计得多么好，都有其固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

 

公司管理层评估了截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，我们使用了特雷德韦内部控制--综合框架委员会赞助组织委员会(2013年)提出的标准。根据我们的评估，我们得出结论，截至2022年12月31日，公司对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。

 

审计合并财务报表的公司独立注册会计师事务所出具了截至2022年12月31日公司财务报告内部控制有效性的证明报告，并将其列入本年度报告10-K表格第二部分的第8项。本报告载于本文件的第75页。

财务报告内部控制的变化

 

我们对财务报告的内部控制在2022年第四季度没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

 

项目9B。其他信息

 

没有。

项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

134

---

第三部分

 

ITEM 10. 董事、行政人员和公司治理

 

公司2023年股东年会的最终委托书(“2023年委托书”)题为“公司治理和董事会事项-董事会、领导结构、在风险监督中的作用、会议和常务委员会”、“-董事被提名人”、“-董事继续任职”、“-行为和道德守则”、“-非董事的高管”和“其他信息拖欠的第16(A)条报告”的章节被并入本文作为参考。

股东可在公司网站www.eNorthfield.com的投资者关系选项卡下获得《员工、高级管理人员和董事的行为和道德准则》以及《高级财务官的行为和道德准则》的副本。

 

ITEM 11. 高管薪酬

 

本公司2023年委托书中题为“公司治理和董事会事项--董事会、领导结构、在风险监督中的作用、会议和常设委员会”和“高管薪酬”的章节以参考方式并入本文。

 

ITEM 12. 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项

 

本公司2023年委托书中题为“建议1--董事选举”的章节并入本文作为参考。

 

以下是截至2022年12月31日的信息，涉及授权发行公司股权证券的薪酬计划(我们的员工持股计划除外)：

 

			股权薪酬计划信息
			行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目						未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价(1)						股票补偿计划下未来可供未来发行的证券数量(不包括第一栏反映的证券)(2)
证券持有人批准的股权补偿计划			1,582,826						$	14.04					4,097,387
未经证券持有人批准的股权补偿计划			不适用						不适用						不适用
总计			1,582,826						$	14.04					4,097,387

(1) 代表2022年12月31日未平仓期权的加权平均行权价。

(2) 如果股权奖励是以限制性股票授予或限制性股票单位的形式发布的，则可以授予的股票期权/SARS的数量减少了4.5。

 

ITEM 13. 某些关系和相关交易，以及董事的独立性

 

本公司2023年委托书中题为“公司治理和董事会事务--与某些相关人士的交易”和“-董事会、领导结构、监督作用、会议和常设委员会”的章节在此并入作为参考。

 

ITEM 14. 主要会计费用及服务

 

我们的独立注册会计师事务所是毕马威，LLP, 肖特希尔斯，新泽西州，PCAOB公司ID：185

本公司2023年委托书中题为“审计相关事项--关于批准审计和允许的非审计服务的政策”和“-审计师费用和服务”的章节被并入本文作为参考。

135

---

第四部分

 

ITEM 15. 展品和财务报表附表

(a)(1)  财务报表

以下文件作为本年度报告的一部分以Form 10-K形式提交。

(A)独立注册会计师事务所的报告

综合资产负债表--截至2022年12月31日和2021年12月31日

(C)综合全面收益表--2022年、2021年和2020年12月31日终了年度

(D)综合股东权益变动表--截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度

(E)合并现金流量表--2022年、2021年和2020年12月31日终了年度

(F)合并财务报表附注

 

(a)(2)  陈列品

3.1			Northfield Bancorp，Inc.的注册证书(通过参考Northfield Bancorp，Inc.于2012年6月8日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-181995)合并而成。)
3.2			Northfield Bancorp，Inc.的章程(通过参考Northfield Bancorp，Inc.于2012年6月8日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-181995)合并。)
3.3			Northfield Bancorp，Inc.公司章程修正案文本(参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年11月16日提交给证券交易委员会的日期为2022年11月16日的8-K表格当前报告(文件号001-35791)。)
4.1			Northfield Bancorp，Inc.普通股证书表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2012年6月8日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-181995)合并。)
4.2			注册人证券说明(参考Northfield Bancorp，Inc.于2019年12月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告(文件编号001-35791)合并。)
4.3			作为受托人的Northfield Bancorp，Inc.和UMB Bank，National Association之间的契约，日期为2022年6月17日(合并时参考Northfield Bancorp，Inc.日期为2022年6月17日的Form 8-K的当前报告(文件编号001-35791)，于2022年6月17日提交给证券交易委员会。)
4.4			Northfield Bancorp，Inc.将于2032年到期的5.00%固定利率至浮动利率次级票据的格式(引用Northfield Bancorp，Inc.于2022年6月17日提交给证券交易委员会的日期为2022年6月17日的8-K表格的当前报告(文件编号001-35791)。)
10.1			高级管理人员短期残疾和长期残疾(通过参考Northfield Bancorp，Inc.于2007年6月11日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-143643)合并)†
10.2			Northfield Bank非合格补充员工持股计划(参考Northfield Bancorp，Inc.于2007年12月31日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(文件编号001-33732)合并)†
10.3			Northfield Bank非合格补充员工持股计划修正案(参考Northfield Bancorp，Inc.于2008年12月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告(文件编号001-33732)合并)†
10.4			集团条款替代计划(参考Northfield Bancorp，Inc.于2010年4月28日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件号001-33732)合并)†
10.5			Northfield Bancorp，Inc.2014年股权激励计划(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2014年4月25日提交给美国证券交易委员会的2014年股东年会最终委托书(文件编号001-35791)附录A)†
10.6			2014年股权激励计划下员工股票期权奖励协议的表格，史蒂文·M·克莱恩除外(参考Northfield Bancorp，Inc.于2014年6月30日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告(文件编号001-35791))†。
10.7			致2014年股权激励计划参与者的限制性股票奖励和股票期权协议附录表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2014年12月17日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-35791)合并)†。
10.8			2014年股权激励计划下员工股票期权奖励协议的表格，史蒂文·M·克莱恩除外(参考Northfield Bancorp，Inc.于2015年6月30日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告(文件编号001-35791))†。
10.9			与史蒂文·M·克莱恩签订的2014年股权激励计划下的员工股票期权奖励协议表格(合并时参考Northfield Bancorp，Inc.于2015年6月30日发布的Form 10-Q季度报告(文件编号001-35791，于2015年8月10日提交给美国证券交易委员会)。)†

136

---

10.10			2014年股权激励计划下董事非法定股票期权奖励协议的格式(参考Northfield Bancorp，Inc.于2015年6月30日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告(文件编号001-35791)合并)†。
10.11			修订和重新签署的雇佣协议于2017年11月1日生效，Steven M.Klein(引用Northfield Bancorp，Inc.于2017年10月25日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告(文件号001-35791)合并，于2017年10月30日提交给美国证券交易委员会。)†
10.12			修订和重新签署的雇佣协议于2018年1月1日生效，威廉·R·雅各布斯(合并通过参考Northfield Bancorp，Inc.于2017年12月13日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告(文件号001-35791))†。
10.13			Northfield Bancorp，Inc.2019年股权激励计划(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2019年4月9日提交给美国证券交易委员会的2019年股东年会最终委托书(文件号001-35791)附录A)†
10.14			2019年股权激励计划下首席执行官基于时间的限制性股票奖励协议的表格(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†。
10.15			2019年股权激励计划下执行副总裁总裁基于时间的限制性股票奖励协议的表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†。
10.16			2019年股权激励计划(参考Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-35791)下的员工表格)基于时间的限制性股票奖励协议。†
10.17			2019年股权激励计划(参照Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))下的首席执行官限制性股票单位协议(基于业绩的归属)的表格。†
10.18			2019年股权激励计划(参照Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))下的执行副总裁总裁限制性股票单位协议(基于业绩的归属)表格。†
10.19			2019年股权激励计划(参照Northfield Bancorp，Inc.于2020年2月17日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))下的激励员工股票期权协议表格(基于时间的归属)†
10.20			2019年股权激励计划下总裁与首席执行官基于时间的限制性股票奖励协议的表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-35791)合并，于2021年2月4日提交给证券交易委员会)†
10.21			执行副总裁总裁2019年股权激励计划下基于时间的限制性股票奖励协议的表格(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†
10.22			2019年股权激励计划(参考Northfield Bancorp，Inc.于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-35791))下的员工(以下简称执行副总裁总裁)基于时间的限制性股票奖励协议。†
10.23			2019年股权激励计划下总裁与首席执行官限制性股票单位协议(业绩归属)的表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†。
10.24			2019年股权激励计划(参照Northfield Bancorp，Inc.于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))下的执行副总裁总裁限制性股票单位协议(基于业绩的归属)表格。†
10.25			史蒂文·M·克莱因、威廉·R·雅各布斯、塔拉·L·弗兰奇、David·V·法萨内拉和罗宾·莱夫科维茨的雇佣协议修正案表格(合并参考Northfield Bancorp，Inc.日期为2021年9月30日的Form 10-Q季度报告(文件编号001-35791，于2021年11月9日提交给美国证券交易委员会)†。
10.26			2019年股权激励计划下的董事限时限制性股票奖励协议表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-35791)合并)†。
10.27			2019年股权激励计划下总裁与首席执行官基于时间的限制性股票奖励协议的表格(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†。
10.28			执行副总裁总裁2019年股权激励计划下基于时间的限制性股票奖励协议的表格(合并参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†
10.29			2019年股权激励计划(参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-35791))下的员工(以下简称执行副总裁总裁)基于时间的限制性股票奖励协议。†
10.30			2019年股权激励计划下总裁与首席执行官限制性股票单位协议(基于业绩的归属)的表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格(文件编号001-35791))†。

137

---

10.31			2019年股权激励计划下执行副总裁总裁限制性股票单位协议(基于业绩的归属)表格(参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(文件编号001-35791)合并)†
10.32			Northfield Bancorp，Inc.2022年高管管理现金激励计划(合并内容参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-35791)。)†
10.33			Northfield Bancorp，Inc.管理现金激励管理计划，2022年1月26日修订(合并内容参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年1月26日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-35791))。†
10.34			Northfield Bancorp，Inc.与几个购买者中的每一个之间的附属票据购买协议表格，日期为2022年6月17日(合并时参考Northfield Bancorp，Inc.日期为2022年6月17日的Form 8-K当前报告(文件编号001-35791)，于2022年6月17日提交给证券交易委员会。)
10.35			登记权利协议表，由Northfield Bancorp，Inc.和几个买家中的每一个人(合并时参考Northfield Bancorp，Inc.于2022年6月17日提交给证券交易委员会的日期为2022年6月17日的8-K表格(文件编号001-35791)合并而成)，日期为2022年6月17日。
10.36			Northfield Bancorp，Inc.2023年管理层现金激励计划(合并内容参考Northfield Bancorp，Inc.于2023年1月25日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-35791)。)†
10.37			诺斯菲尔德银行非合格延期薪酬计划†*
10.38			Northfield Bank非限定延期补偿计划采用协议*
10.39			与塔拉·L·弗兰奇、David·V·法萨内拉和罗宾·莱夫科维茨†签订的雇佣协议表格*
21			注册人的子公司(参照Northfield Bancorp，Inc.于2007年6月11日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-143643)注册成立。)
23			毕马威有限责任公司同意*
31.1			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证*
31.2			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席财务官*
32			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席执行官和首席财务官*
101			以下材料摘自公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告，格式为XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)综合资产负债表，(Ii)综合全面收益表，(Iii)综合股东权益变动表，(Iv)综合现金流量表和(V)综合财务报表附注。
104			封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

†管理合同或薪酬计划或安排。

*现送交存档。

ITEM 16. 表格10-K摘要

    

不适用。

138

---

签名

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。

 

诺斯菲尔德银行股份有限公司

 

日期：

March 1, 2023

发信人：

/s/Steven M.Klein

史蒂文·M·克莱恩

董事长总裁和首席执行官

(正式授权的代表)

 

根据1934年证券交易所的要求，本报告已由以下注册人代表注册人在指定日期以注册人身份签署。

 

签名

标题

日期

/s/Steven M.Klein

主席总裁和首席执行官(首席执行官)

March 1, 2023

史蒂文·M·克莱恩

/s/威廉·R·雅各布斯

常务副总裁兼首席财务官 (首席财务会计官)

March 1, 2023

威廉·R·雅各布斯

/s/安妮特·卡蒂诺

董事

March 1, 2023

安妮特·卡蒂诺

/s/吉尔·查普曼

董事

March 1, 2023

吉尔·查普曼

/s/小约翰·P·康纳斯

董事

March 1, 2023

小约翰·P·康纳斯

//蒂莫西·C·哈里森

董事

March 1, 2023

蒂莫西·哈里森

凯伦·J·凯斯勒

董事

March 1, 2023

凯伦·J·凯斯勒

/s/瓜尔贝托·麦迪纳

董事

March 1, 2023

瓜尔贝托·麦迪纳

/s/Frank P.Patafio

董事

March 1, 2023

弗兰克·P·帕塔菲奥

//帕特里克·L·瑞安

董事

March 1, 2023

帕特里克·L·瑞安

/s/Paul V.Stahlin

董事

March 1, 2023

保罗·V·斯塔林

139