我们的第一批留置权转换票据价值3500万美元，将于2026年到期。行使这项回购选择权的总成本为4,030万美元，包括本金、赎回溢价以及应计和未付利息。在截至2021年12月31日的年度内，我们录得债务清偿亏损1,440万美元的其他费用。由于债务减少，我们每年的利息成本减少了525万美元。2026年到期的第一批连扣票据，由2021年7月15日开始，每半年派息一次，年息15%，分别于2021年1月15日及7月15日派息一次。发行日期后首三个利息期间的利息，可由吾等选择以实物支付利息支付，年利率为17%，其后的利息将只以现金支付。第一批2026年到期的连动票据将于2026年4月24日到期。该契约规定，2026年到期的第一批留置权票据是本公司的一般优先担保债务，并与高级担保信贷安排、2026年到期的第一批留置权票据、2025年到期的第一批留置权票据以及2026年到期的可转换票据以同等基础提供抵押。
于2020年12月14日，Mudrick共收到21,978,022股AMC优先股单位及21,978,022股普通股；其中8,241,758股(“承诺股”)与承诺费代价有关，13,736,264股(“交换股份”)为第二留置权交换代价。Mudrick以2026年到期的第二留置权票据的本金总额1亿美元交换交易所股份(“第二留置权交易所”)，并放弃对本金450万美元的PIK利息的申索。在截至2021年12月31日的年度内，我们将预付承诺费和递延费用2,860万美元重新归类为来自其他长期资产的企业借款，用于承诺股和递延费用。预付承诺费被记为折扣，与递延费用一起，将在2026年到期的第一批连环票据的期限内按实际利率法摊销为利息支出。于截至二零二零年十二月三十一日止年度，根据交易所股份的公平价值43,800,000美元及交换的第二笔留置权票据本金的账面价值103,400,000美元，我们录得于2026年到期的第二笔留置权票据的清偿收益9,3600,000美元。
可转换票据。于2021年1月27日，银湖联属公司及若干共同投资者(统称“票据持有人”)选择将本公司所有于2026年到期的可转换票据本金6.00亿美元转换(“转换”)为本公司普通股，转换价格为每股6.76美元。转换于2021年1月29日完成，并向票据持有人发行了44,422,860股我们的普通股和44,422,860股AMC优先股。转换使我们的第一留置权债务减少了6.0亿美元。根据于2018年9月14日与大连万达集团有限公司(“万达”)订立的股份回购及注销协议，万达持有的5,666,000股B类普通股及5,666,000股AMC优先股单位因转换而被没收及注销。
可转换票据。于2020年4月24日，我们签订了2024年到期的可转换票据的补充契约(“补充契约”)，日期为2018年9月14日。补充契约修订了2024年到期的可转换票据契约下的债务契约，允许我们发行2025年到期的第一批留置权票据，以及其他变化。
与交换要约同时，为取得2024年到期的可换股票据持有人的同意，吾等重组了于2018年发行的6亿美元2024年到期的可换股票据予银湖及其他人士，据此将2024年到期的可换股票据的到期日延至2026年5月1日(“2026年到期的可换股票据”)，并对担保我们的高级抵押信贷安排的抵押品授予优先留置权，以担保其项下的债务。我们认为这笔交易是对债务的修改，因为贷款人没有给予特许权。而新旧现金流的现值之差不到10%。修订并未导致确认任何损益，我们根据2024年到期的可换股票据的账面价值制定了新的实际利率。与交易有关的第三方成本在发生时计入费用，支付给贷款人的金额在债务到期时资本化和摊销。
如上所述，2021年1月27日，银湖的关联公司和某些共同投资者选择将我们2026年到期的全部6.00亿美元可转换票据本金转换为我们普通股的股票，转换价格为每股6.76美元。
2029年到期的第一笔留置权票据。2022年2月14日，我们发行了9.5亿美元根据一份日期为2022年2月14日的契约，2029年到期的7.5%第一留置权优先担保票据(“2029年到期的第一留置权票据”)的本金总额为7.5%，该契约由本公司、其中指定的担保人以及作为受托人和抵押品代理的美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company，National Association)共同签署。我们用出售票据的净收益和手头的现金，全额赎回2025年到期的10.5%第一留置权债券的未偿还本金总额5.0亿美元，以及2026年到期的10.5%第一留置权债券的当时未偿还本金总额3.00亿美元，并支付
