错误2022财年0000851310http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate202006Member0.17399780.1155001P2Y00008513102022-01-012022-12-3100008513102022-07-01ISO 4217：美元00008513102023-02-22Xbrli：共享00008513102022-12-3100008513102021-12-31ISO 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CurrentMemberHLIT：社会总工会成员2022-12-310000851310SRT：最大成员数交易所：JPCB美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2019-12-190000851310交易所：JPCB美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-280000851310HLIT：OneMonthLIBORMember交易所：JPCB美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-282022-10-280000851310Hlit:SOFRForInterestPeriodOfOneThreeOrSixMonthsMember交易所：JPCB美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-282022-10-280000851310交易所：JPCB美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000851310美国-GAAP：老年人注意事项成员HLIT：ConvertibleNoteDue2022成员2020-06-022020-06-020000851310美国-GAAP：老年人注意事项成员HLIT：可转换笔记2024成员2019-09-132019-09-130000851310Hlit:IncentiveStockOptionOrNonStatutoryStockOptionWithExercisePriceLessThan100FairValueOfCommonStockOnGrantDateMemberHLIT：1995年股票计划成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：1995年股票计划成员2022-01-012022-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员HLIT：1995年股票计划成员2022-12-310000851310HLIT：1995年股票计划成员SRT：最小成员数2022-01-012022-12-310000851310SRT：最大成员数HLIT：1995年股票计划成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：1995年股票计划成员2022-12-310000851310HLIT：董事OptionPlans2002年成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：董事OptionPlans2002年成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310000851310HLIT：董事OptionPlans2002年成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员HLIT：董事OptionPlans2002年成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：董事OptionPlans2002年成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2021-01-012021-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2020-01-012020-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2020-01-012020-12-310000851310美国-GAAP：销售成本成员2021-01-012021-12-310000851310美国-GAAP：销售成本成员2020-01-012020-12-310000851310美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2021-01-012021-12-310000851310美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2020-01-012020-12-310000851310Hlit:SellingGeneralAndAdministrativeExpenseMember2022-01-012022-12-310000851310Hlit:SellingGeneralAndAdministrativeExpenseMember2021-01-012021-12-310000851310Hlit:SellingGeneralAndAdministrativeExpenseMember2020-01-012020-12-310000851310灯光：PRSUsMembers2022-01-012022-12-310000851310灯光：PRSUsMembers2021-01-012021-12-310000851310灯光：PRSUsMembers2020-01-012020-12-310000851310HLIT：MRSusMember2022-01-012022-12-310000851310HLIT：MRSusMember2021-01-012021-12-310000851310HLIT：MRSusMember2020-01-012020-12-310000851310亮点：电视会员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：其他当前负债成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：其他当前负债成员2021-12-310000851310美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2021-12-3100008513102022-02-030000851310美国-公认会计准则：外国成员2022-12-310000851310美国公认会计准则：国际收入服务IRSM成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-01-012021-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2020-01-012020-12-310000851310HLIT：可转换笔记2020成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：可转换笔记2020成员2021-01-012021-12-310000851310HLIT：可转换笔记2020成员2020-01-012020-12-310000851310HLIT：ConvertibleNoteDue2022成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：ConvertibleNoteDue2022成员2021-01-012021-12-310000851310HLIT：ConvertibleNoteDue2022成员2020-01-012020-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-01-012021-12-310000851310美国-公认会计准则：员工股票期权成员2020-01-012020-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-12-310000851310美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2020-01-012020-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-01-012022-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2021-01-012021-12-310000851310美国-公认会计准则：员工斯托克成员2020-01-012020-12-310000851310HLIT：可转换笔记2024成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：视频片段成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：视频片段成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000851310HLIT：视频片段成员美国公认会计准则：运营部门成员2020-01-012020-12-310000851310HLIT：宽带细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000851310HLIT：宽带细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000851310HLIT：宽带细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2020-01-012020-12-310000851310美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-12-310000851310美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-12-310000851310美国公认会计准则：运营部门成员2020-01-012020-12-310000851310美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-01-012022-12-310000851310美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-12-310000851310美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2020-01-012020-12-310000851310国家：美国2022-01-012022-12-310000851310国家：美国2021-01-012021-12-310000851310国家：美国2020-01-012020-12-310000851310哈利特：国际会员2022-01-012022-12-310000851310哈利特：国际会员2021-01-012021-12-310000851310哈利特：国际会员2020-01-012020-12-310000851310国家：美国2022-12-310000851310国家：美国2021-12-310000851310国家：法国2022-12-310000851310国家：法国2021-12-310000851310Hlit:AllCountriesExceptUnitedStatesIsraelAndFranceMember2022-12-310000851310Hlit:AllCountriesExceptUnitedStatesIsraelAndFranceMember2021-12-310000851310哈利特：康卡斯特成员US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310000851310哈利特：康卡斯特成员US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310000851310哈利特：康卡斯特成员US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310000851310美国-公认会计准则：物业租赁担保成员美国公认会计准则：绩效保证成员2022-12-310000851310美国-公认会计准则：物业租赁担保成员美国公认会计准则：绩效保证成员2021-12-310000851310美国公认会计准则：绩效保证成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度2017-12-310000851310美国公认会计准则：绩效保证成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度2022-12-310000851310美国公认会计准则：绩效保证成员美国-公认会计准则：信用额度成员的外汇额度2021-12-310000851310US-GAAP：保障性担保成员2022-12-31

目录表

2022年年报

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目录表

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

_______________________________________________________

表格10-K

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(标记一)

ý			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2022

¨			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

委托文档号000-25826

_______________________________________________________

和声公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州			77-0201147
(述明或其他司法管辖权 公司或组织)			(税务局雇主 识别号码)

果园大道2590号

圣何塞, 钙95131

(408) 542-2500

(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题			交易符号			注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.001美元			灯光			纳斯达克全球精选市场

根据该法第12(G)条登记的证券：

无

_______________________________________________________

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是  ¨    不是  ý

如果注册人不需要根据交易法第13条或第15条(D)提交报告，请用复选标记表示。是  ¨    不是  ý

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ý    不是  ¨

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ý    不是  ¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器			¨			加速文件管理器			ý
非加速文件服务器			¨			规模较小的报告公司			¨
新兴成长型公司			¨

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。  ý

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。¨

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。¨

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是¨ No ý

基于纳斯达克全球精选市场普通股于 July 1, 2022, 注册人的非关联公司持有的有投票权普通股的总市值约为$398.6百万美元。每位高管和董事以及持有已发行普通股5%或以上的每位人士持有的普通股股份已被排除在外，因为该等人士可能被视为联属公司。对于其他目的，这种关联地位的确定不一定是决定性的确定。

截至2023年2月22日，有111,070,678注册人的普通股，面值0.001美元，已发行。

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以引用方式并入的文件

注册人2023年股东年会的委托书部分(将在截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会)以引用方式并入本年度报告的Form 10-K第三部分。

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目录表

和声公司

表格10-K

目录

						页面
第一部分
第1项。			生意场			4
第1A项。			风险因素			12
项目1B。			未解决的员工意见			32
第二项。			特性			32
第三项。			法律程序			32
第四项。			煤矿安全信息披露			32
第II部
第五项。			注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券			33
第六项。			[已保留]			35
第7项。			管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析			36
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			46
第八项。			财务报表和补充数据			48
第九项。			会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧			80
第9A项。			控制和程序			80
项目9B。			其他信息			80
项目9C。			关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			80
第三部分
第10项。			董事、行政人员和公司治理			81
第11项。			高管薪酬			81
第12项。			某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项			81
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性			81
第14项。			首席会计师费用及服务			81
第四部分
第15项。			展品和财务报表附表			82
第16项。			表格10-K摘要			84
签名						85

1

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目录表

前瞻性陈述

本年度报告Form 10-K中包含的一些陈述是前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。本年度报告中包含的非纯粹历史性的10-K表格陈述属前瞻性陈述，符合1933年《证券法》(下称《证券法》)第27A条和1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第21E条的规定，包括但不限于有关我们对未来的预期、信念、意图或战略的陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“相信”、“打算”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语或其他类似术语的负面含义来识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：

•我们所针对的市场，特别是新兴市场的发展趋势和需求；

•宏观经济状况，包括通货膨胀、利率上升、全球供应链中断、资本市场动荡和外汇波动，特别是在某些地区和金融市场；

•地缘政治事件，包括俄罗斯-乌克兰冲突和中国与台湾和美国之间日益紧张的关系，对我们的业务和我们经营的市场的影响；

•新的和未来的产品和服务；

•客户的消费情况；

•我们的战略方向、未来业务计划和增长战略；

•行业和客户整合；

•对我们的产品和服务的预期需求和收益；

•收入来源集中；

•对我们的宽带和视频解决方案的期望；

•新冠肺炎疫情的影响，以及企业和政府对疫情的相关应对措施，对我们的业务和人员，对我们开展业务的市场以及全球和区域经济中的商业活动，以及对我们的运营结果的影响；

•未来可能的收购和处置；

•潜在或实际诉讼的预期结果；

•我们的竞争环境；

•重组计划的影响；

•政府规章的影响，包括在关税和经济制裁方面的影响；

•预计收入和费用，包括该收入和费用的来源；

•会计规则变更的预期影响；

•对我们库存的可用性和库存将超过预测需求的风险的预期；

•与商誉和无形资产及其相关账面价值有关的预期和估计；以及

•使用现金、现金需求和筹集资本的能力，包括偿还我们的票据(定义如下)或回购我们的普通股。

这些陈述会受到已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素中的任何一个都可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中所暗示的大不相同。可能导致实际结果与预期不同的重要因素包括在本年度报告10-K表格中的“风险因素”中讨论的因素。本年度报告Form 10-K中包含的所有前瞻性陈述均基于我们在发布之日获得的信息，我们不承担更新任何此类前瞻性陈述的义务。本10-K表格年度报告中使用的术语“Harmonic”、“Company”、“We”、“Us”、“its”和“Our”均指Harmonic Inc.及其子公司及其前身为一个合并实体，除非上下文另有要求。

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风险因素摘要

我们的业务受到重大风险和不确定性的影响，这使得对我们的投资具有投机性和风险性。下面我们总结了我们认为的主要风险因素，但这些风险并不是我们面临的唯一风险，您应该仔细审查和考虑标题为“风险因素”的部分中对我们风险因素的全面讨论，以及本年度报告Form 10-K中的其他信息。如果实际发生以下任何风险(或如果发生本年度报告Form 10-K中其他任何风险)，我们的业务、声誉、财务状况、运营结果、收入和未来前景都可能受到严重损害。在这种情况下，我们普通股的市场价格可能会下跌，你可能会损失部分或全部投资。我们没有意识到或我们目前认为不是实质性的其他风险和不确定性也可能成为对我们的业务产生不利影响的重要因素。

•我们依赖有线、卫星和电信(“电信”)，而广播和媒体行业的收入支出以及这些行业支出的任何实质性减少或延迟都将对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生负面影响；

•失去一个或多个我们的关键客户，未能继续扩大我们的客户基础，或较大交易数量的减少可能会损害我们的业务和我们的经营业绩；

•我们需要及时开发和推出新的和增强的产品和解决方案，以满足客户的需求并保持竞争力；

•我们经营的市场竞争激烈；

•我们未来的增长取决于视频和宽带行业的一些趋势；

•我们基于软件的宽带产品计划使我们面临某些技术过渡风险，这些风险可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响；

•我们的经营业绩可能会出现大幅波动，因此可能无法达到或超过证券分析师或投资者的预期，导致我们的股价下跌；

•我们从独家或有限的来源购买用于制造或集成我们的产品的几个关键部件、组件和模块，我们依赖合同制造商和其他分包商；

•我们面临着将工程资源外包到乌克兰的相关风险；

•我们很大一部分收入依赖于经销商、增值经销商和系统集成商，而中断或我们未能发展和管理与这些客户的关系或支持他们的流程和程序可能会对我们的业务产生不利影响。

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第一部分

第1项。			生意场

我们是(I)多功能和高性能视频传输软件、产品、系统解决方案和服务的全球领先供应商，这些软件、产品、系统解决方案和服务使我们的客户能够高效地创建、准备、存储、播放并向包括电视、个人电脑、笔记本电脑、平板电脑和智能手机在内的消费设备提供全方位的高质量广播和流媒体视频服务，以及(Ii)使宽带运营商能够更高效和有效地将高速互联网部署到消费者家庭的宽带接入解决方案。

我们在两个细分市场运营，视频和宽带。在2022财年第三季度，该公司的有线接入部门更名为宽带部门，以反映该类别更广泛的战略视角。该部分的构成没有变化；因此，没有重述以前的期间。我们的视频业务在全球范围内向宽带运营商、卫星和电信付费电视服务提供商以及广播和媒体公司(包括流媒体公司)提供视频处理和制作以及播放解决方案和服务。我们的视频业务基础设施解决方案通过发货我们的产品、软件许可证或作为软件即服务(SaaS)订阅交付。我们的宽带业务为全球宽带运营商提供宽带接入解决方案和相关服务，包括我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案。

在我们的两个业务部门中，2022年我们大约73%的收入来自美洲。欧洲、中东和非洲(EMEA)和亚太地区(APAC)地区分别占我们2022年收入的21%和6%。

和声最初于1988年6月在加利福尼亚州成立，并于1995年5月在特拉华州重新注册。我们的主要执行办公室目前位于加利福尼亚州圣何塞Orchard Parkway 2590号，邮编：95131。我们的电话号码是(408)542-2500。我们的互联网站是http://www.harmonicinc.com.除本年度报告中以Form 10-K明确列出的信息外，本公司网站上包含或提及的信息不属于本报告的一部分。

行业概况和市场趋势

视频业务

我们相信，我们的客户必须继续采用创新的技术和服务，以应对动态视频行业的主要趋势。

•流媒体服务需求。在竞争激烈的视频行业，对视频内容的捕获、处理和流媒体传输的需求非常强烈，需要规模化、个性化的服务功能和特征。我们相信，在可预见的未来，视频流是并将继续是影响视频行业的最重要趋势。

•对定向广告的需求。流媒体技术使流媒体平台有可能将个性化的定向广告插入到面向消费者的视频流中。这一功能受到广告商的高度追捧，并为视频流媒体服务提供商带来了显著更高的广告收入。随着流媒体观众人数的持续快速增长，我们相信定向广告插入将在未来几年成为视频行业的基础支柱。

•直播活动的流媒体。与传统线性广播频道的限制相比，可以流传输的直播事件的数量或流传输事件的受众覆盖范围实际上没有限制。因此，我们相信，在可预见的未来，面向消费者的全球直播赛事数量将继续增长，尤其是体育赛事直播。

•对高质量视频的需求。传统广播电视和流媒体的高质量视频仍然是消费者的重要因素。高效视频压缩(HEVC)或H.264/AVC编解码器的改进等压缩技术，以及对HDR编码日益增长的要求，仍将是广播和流媒体提供商的高度优先事项。

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•广播收视率下降。随着流媒体的加速增长，广播电视收视率将继续下降。我们相信，这一转变将使传统付费电视服务提供商和广播公司将其投资重点放在(I)提供流媒体服务和(Ii)降低广播电视的运营复杂性和成本上。

为了应对这些趋势，我们的客户包括：

•通过视频点播(VoD)节目、现场活动和/或线性电视捆绑包扩展其流媒体服务，以接触到更大、更全球化的受众；

•利用流媒体技术，通过个性化和有针对性的广告插入来扩大盈利机会；

•继续加强和差异化其内容提供，整合以实现更大的规模经济和订户集中化，并收购其他公司以扩大其内容库和开发原创内容的能力；以及

•通过将服务迁移到公共云SaaS或使用最新一代高密度和功能丰富的技术升级内部设备，提高传统基础设施的效率和利用率，以最大限度地减少运营和人员需求和成本。

我们的视频业务战略专注于为我们的客户提供基于软件的设备和SaaS平台，以支持和支持这些趋势。

我们的视频市场

广播和媒体公司

•网络广播公司、节目制作商和内容所有者继续投资于新的和增强的直接面向消费者的流媒体平台，并升级和提高其传统广播电视服务的效率。我们相信，这些公司将利用包括公共云基础设施和SaaS平台在内的新技术，扩大其流媒体产品，覆盖更广泛的受众，并通过个性化广告增加盈利机会，同时降低运营其传统广播服务的复杂性和成本。

流

•我们相信，在可预见的未来，各种规模的媒体公司都将在流媒体服务上投入巨资，无论是线性电视、现场活动还是一系列VoD服务，这些服务将得到增强，包括个人和定向广告，以增加盈利潜力。我们相信，除了那些在广播电视领域拥有历史和品牌的传统媒体公司推出的产品外，这些流媒体产品中的许多将由新进入者推出。

服务提供商

•有线运营商。有线电视和电信运营商继续专注于各种举措，以改进其服务产品并将其与竞争对手的服务供应商区分开来，包括捆绑的数字视频、语音和高速数据服务；扩展流媒体服务产品以包括线性电视、现场活动和视频点播；升级面向消费者的应用程序；以及增强高速数据服务的能力。

•卫星运营商。世界各地的卫星运营商已经建立了服务于数千万订户的数字电视服务，有能力提供数万个线性频道。我们预计卫星运营商将增加对其流媒体服务的投资，以满足快速变化的消费习惯，同时努力优化其传统的广播运营。

视频基础设施技术趋势

•加快流媒体服务的发展。我们相信，该行业将继续加速采用流媒体技术，向消费者提供视频内容，并越来越多地利用公共云来做到这一点。

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•广播基础设施转型。我们相信，该行业将继续寻求将现有的广播基础设施工作流程转变为更灵活、更高效的运营，以降低运营和投资成本。我们相信，为了最大限度地节省成本，这些运营的很大一部分将在未来几年迁移到公共云，而一些客户将升级其老化的内部设备，并将其更换为基于软件的新一代设备，从而显著降低运营复杂性。

宽带业务

行业挑战

宽带运营商继续面临其网络中宽带带宽需求快速增长的挑战，这主要是由以下因素推动的：

•拥有更多连接设备和应用的更多用户；

•捆绑数字视频、语音和高速数据服务；以及

•带宽密集型点播和流媒体视频服务，以及交互式云应用。

此外，网络基础设施的运行是空间、电力和人员密集的。以硬件为中心的网络更新或更换成本也很高。为了保持竞争力，特别是在来自电信公司等非有线服务提供商在提供千兆数据速率方面的激烈竞争的情况下，宽带运营商需要大幅升级现有设备和网络技术。

技术趋势

•DOCSIS。我们相信有线电视行业将继续部署DOCSIS 3.1标准，该标准支持在现有宽带基础设施上进行高带宽数据传输，我们预计未来将采用和部署下一代DOCSIS 4.0标准。

•虚拟化。我们相信宽带运营商将继续向更多软件驱动的架构发展，这是我们宽带业务和产品战略的核心。与底层硬件分离并在商用现成(COTS)服务器和/或云本地架构上运行的虚拟化软件解决方案可显著提高效率、可升级性、配置灵活性、服务敏捷性和可扩展性，这是以硬件为中心的方法无法实现的。我们相信，基于软件的宽带接入解决方案可以显著降低宽带运营商的设施成本，特别是与物理空间和电力消耗相关的成本，并提高运营效率，这些系统的部署将是宽带运营商向全IP网络过渡的重要一步。

•分布式访问体系结构。除了集中式宽带接入解决方案，我们相信人们对分布式接入解决方案的兴趣还在继续增长，特别是在竞争激烈的千兆服务市场，宽带运营商正在与光纤到户(FTTH)服务竞争，并将光纤网络扩展到他们的接入网络中。分布式接入体系结构(DAA)与在头端的COTS服务器上运行的基于软件的宽带接入解决方案相结合，以及更靠近终端用户的DAA节点的分布，由于射频(RF)处理被分布到头端之外的现场，从而缓解了头端站点的集中式系统的功率和空间需求。我们相信，这种分布式架构将使服务提供商能够高效地进行扩展，以支持数据和IP视频增长。

•多址接入。CableOS是一个基于软件的解决方案，运行在连接到分布式接入节点的COTS服务器上。传统上，分布式接入节点通过带有DOCSIS的RF信号向用户提供服务。借助CableOS，可通过在CableOS服务器上运行的软件和插入DAA节点的远程光纤线路终端(OLT)模块来支持无源光网络(PON)上的FTTH服务。结果是，CableOS解决方案可以支持向不同的用户提供DOCSIS和PON服务，我们认为这是Harmonic的另一个关键的差异化竞争优势。随着光纤更深入地融入网络，宽带运营商将拥有提供传统有线服务和FTTH的基础设施和技术。

我们的宽带业务战略专注于在集中式、分布式接入或混合架构上为我们的客户提供基于软件的解决方案，以支持和支持这些技术和行业趋势。

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我们的产品和解决方案

视频处理和交付解决方案

我们提供两类解决方案-广泛的基于软件的视频设备和SaaS平台-在媒体市场提供广播和流媒体服务和功能。

基于软件的设备。我们的视频处理设备包括网络管理和应用软件和硬件产品，为我们的客户提供了从不同来源以不同协议获取各种信号的能力，以便向他们的订户提供各种实时和存储的内容，以便在各种设备上观看。我们的家电产品系列包括：

•编码员。我们的高性能编码器将视频、音频和数据通道压缩到低比特率，同时保持高视频质量。我们最新的基于软件的XOS编码器可以提供多种格式的视频，包括标准、高清和超高清，以及任何视频压缩标准，包括MPEG-2、MPEG-4 AVC和HEVC。此功能允许编码器融合针对所有形式的视频交付的工作流，无论是广播还是流媒体。

•视频服务器。我们的Spectrum系列视频服务器系统被广播和媒体公司用于创建播放到广播的电视频道。我们的客户通常使用这些视频服务器产品来录制来自实况馈送或磁带的传入内容，将该内容实时编码成标准媒体文件，然后存储在服务器的文件系统中，直到需要将该内容作为预定播放列表的一部分进行回放。

•高密度流处理。我们提供高密度、实时流处理系统，能够为任务关键型IP视频交付应用提供高性能、高吞吐量的视频处理，包括多路复用、加扰、拼接和中断源切换。

•边缘处理器。我们的边缘处理平台系列允许服务提供商获取通过卫星、IP或地面网络提供的内容，然后分发给他们的订户。广播公司在投稿应用程序中使用这些产品来解码从现场新闻和体育赛事回传的信号，以及希望以受控方式将其内容分发给大量附属机构的内容所有者。

SaaS平台。我们的VOS360 SaaS平台在完全由我们的全天候DevOps团队管理和运营的公共云环境中提供流媒体和频道发起和分发服务。我们的SaaS解决方案支持打包和交付高质量的流媒体服务，包括实况流媒体、VoD、追赶电视、重新开始电视、网络DVR和云DVR服务，通过到任何设备的HTTP流，以及动态和个人广告插入。此外，我们的VOS360 SaaS平台支持将传统的广播视频工作流转变为基于云的工作流，从而为客户带来更高效、更精简的运营。我们继续看到越来越多的客户寻求利用我们的VOS360 SaaS平台提供的固有的商业、运营和基础设施灵活性。我们还为寻求在私有数据中心部署类似云的架构的客户提供内部部署SaaS产品和我们的Vos云本地软件解决方案。

宽带产品和解决方案

基于软件的宽带接入解决方案。随着对流媒体、VoD、时移电视和云DVR等高速宽带服务的需求持续快速增长，我们相信，我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案可以帮助宽带运营商利用这一机遇，这是一种端到端解决方案，由虚拟的云本地软件元素组成，可协调和连接各种Harmonic和第三方室内和室外硬件设备。我们相信，我们的CableOS解决方案提供了前所未有的可扩展性、灵活性和成本节约，并使我们的客户能够迁移到多千兆宽带容量以及DOCSIS数据、视频和语音服务的快速部署。我们相信，我们的解决方案解决了宽带运营商设施中的空间和电力限制，显著减少了对硬件升级周期的依赖，并降低了总拥有成本。我们的CableOS解决方案可以基于集中式、分布式访问或混合架构进行部署。

CableOS中央云服务。我们的CableOS中央云服务是为CableOS客户提供的增值订阅服务，它捆绑了三个要素：(I)全天候技术支持；(Ii)专注于客户满意和保留的专职客户成功团队；(Iii)增强和简化CableOS解决方案部署、监控、运营和维护的CableOS中央套件SaaS。

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技术支持和专业服务

我们根据通常每年续签的服务级别协议为大多数客户提供维护和支持服务。我们还为全球客户提供咨询、实施和集成服务。我们利用我们在广播电视、通信网络、压缩技术和宽带接入技术方面的专业知识，为客户设计、集成和安装完整的解决方案，包括与第三方产品和服务的集成。我们提供广泛的服务，包括与SaaS相关的支持和部署、计划管理、技术设计和规划、建筑和现场准备、集成和设备安装、端到端系统测试和全面培训。

顾客

我们向各种有线电视、卫星和电信公司以及广播和媒体公司销售我们的产品。以下是我们重要的最终用户和集成商/经销商客户的代表性列表，按字母顺序列出，部分基于2022年的收入。

美国			国际
AT&T			美国运动
查特通信			群渠
康卡斯特			IISN系统
考克斯通信			Millicom
德尔塔雷			内塔姆
哈特兰视频系统			NYL电子公司
国际通信卫星组织			罗杰斯通信
兆赫			Tele2 Sverige AB
塞斯			沃达丰

2022年、2021年和2020年面向我们最大的10个客户的销售额约占67%，分别占我们净收入的58%和51%。尽管我们继续寻求通过渗透新市场和进一步扩大国际业务来扩大我们的客户基础，但我们预计将继续看到行业整合和客户集中。

在2022年、2021年和2020年，康卡斯特分别占我们净收入的39%、26%和20%。任何重要客户的流失，或来自任何重要客户的订单的任何实质性减少，或我们未能使我们的新产品符合任何重要客户的要求，都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。此外，我们还参与了大多数季度的一笔或多笔相对较大的个人交易。我们参与的任何季度相对较大的个人交易数量的减少都可能对我们该季度的经营业绩产生不利影响。

销售和市场营销

在美国和国际上，我们通过自己的直销团队以及独立经销商和系统集成商销售我们的产品。我们的直销团队按地理位置和主要客户和市场进行组织，以支持客户需求。我们在美国以外的主要销售办事处位于欧洲和亚洲，我们在瑞士和法国设有支持人员，为我们的国际客户和运营提供支持。我们的国际经销商通常负责进口我们的产品，并在接受我们的培训后，为他们地区的客户提供一定的安装、技术支持和其他服务。

我们的直销队伍和经销商得到了训练有素的技术人员的支持，其中包括与我们的客户密切合作的应用工程师，他们开发技术方案和设计系统，为我们的客户优化系统性能和经济效益。我们的技术支持团队根据需要在我们的设施和现场为我们的客户和经销商提供一套定制的服务，用于持续维护、按需支持和培训。

我们的产品管理组织为产品线和市场制定战略，并与我们的销售团队一起确定客户不断变化的技术和应用需求，以便最有效和高效地部署我们的产品开发资源，以满足预期的产品要求。我们的产品管理组织还负责制定价格水平、需求预测和销售团队的一般支持，特别是在大客户。

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我们的企业营销组织负责在我们的市场上建立Harmonic品牌的知名度，并推动我们的战略、解决方案和产品的参与。该集团开发我们所有的企业信息，并管理所有客户和行业沟通渠道，包括公共关系、网络和社交媒体、活动和贸易展，以及与我们的销售团队一起开展的需求创造营销活动。

制造业和供应商

我们依赖第三方合同制造商来组装我们的产品以及我们产品的组件和模块。2003年，我们与Plexus Services Corp.(“Plexus”)签订了一项协议，作为我们的主要合同制造商。我们从我们的合同制造商那里购买的大部分产品都是丛式产品。本协议每年自动续签，除非事先通知不续签，并已自动续签，期限将于2023年10月到期。我们通常不与我们的任何合同制造商保持长期协议。

制造或集成我们的产品所需的许多组件、组件和模块都是从一家独家供应商或有限的几家供应商那里获得的。虽然我们花费了相当大的努力来鉴定更多的零部件来源，但行业内供应商的整合和少数可行的替代方案限制了这些努力的结果。我们通常不与我们的任何供应商保持长期协议。

知识产权

截至2022年12月31日，我们拥有121项美国专利和49项外国专利，有56项专利申请正在申请中。我们颁发的专利计划在2023年至2041年之间到期。尽管我们试图通过专利、商标、版权、许可安排、将某些技术保留为商业秘密和其他措施来保护我们的知识产权，但我们不能向您保证，我们拥有的任何专利、商标、版权或其他知识产权不会被无效、规避或挑战，这些知识产权将为我们提供竞争优势，或者我们的任何未决或未来的专利申请将与我们寻求的索赔或索赔范围一起发布(如果有的话)。我们不能向您保证，其他公司不会开发与我们的技术类似或优于我们的技术、复制我们的技术或围绕我们拥有的专利进行设计。此外，有效的专利、版权和商业秘密保护可能无法获得或受到我们未来开展业务或可能开展业务的限制。

我们根据需要与我们的员工、顾问、供应商和客户签订保密或许可协议，并通常限制对我们专有信息的访问和分发。然而，不能保证这些行动将防止我们的技术被挪用。此外，如果有必要，我们准备在未来采取法律行动，以强制执行我们的专利和其他知识产权，保护我们的商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，或针对侵权或无效索赔进行抗辩。任何此类诉讼都可能导致巨额成本和资源转移，包括管理时间，并可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生负面影响。

为了成功开发和营销我们的产品，我们可能需要与第三方签订技术开发或许可协议。尽管许多公司通常愿意签订此类技术开发或许可协议，但我们不能向您保证此类协议能够以合理的条款或根本不存在的条件进行谈判。在必要时未能签订技术开发或许可协议，可能会限制我们开发和营销新产品的能力，并可能损害我们的业务。

积压

我们根据积压的、未完成的合同、客户的非正式承诺和销售预测来安排我们的产品和解决方案的生产。我们的积压订单包括我们客户尚未完成的未完成的确定订单。我们大约80%的积压和递延收入预计将在一年内转化为收入。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们的积压(包括递延收入)分别为4.571亿美元和4.41亿美元。此类订单的交货计划可能会因多种原因而被推迟或取消，包括我们客户支出的减少或特定客户要求的变化。此外，由于我们许多客户的年度预算周期，我们在任何给定时间的积压金额不一定表明后续任何时期的实际收入。

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竞争

我们的视频和宽带业务所在的市场竞争非常激烈，过去的特点是技术变化迅速，平均售价不断下降。这些市场的主要竞争因素包括产品性能、功能和特点、可靠性、定价、产品范围、品牌认知度和知名度、销售和分销能力、技术运营、支持和服务，以及客户与客户的关系。我们相信，我们在这些类别中的每一个类别都具有有利的竞争优势。

我们在视频家电业务中的竞争对手主要由视频传输和视频处理及压缩产品和解决方案提供商、广播设备和解决方案提供商以及某些网络基础设施提供商组成。我们在视频SaaS业务中的竞争对手包括提供视频交付和处理SaaS解决方案的公司、SaaS视频流媒体平台提供商以及某些公共云服务提供商。

我们宽带业务的竞争对手包括多家网络和通信设备供应商，以及宽带服务提供商的解决方案。

研究与开发

我们历来将大量的资源投入到研究和开发中。2022年、2021年和2020年的研发费用分别约为1.203亿美元、1.022亿美元和8250万美元。2022年、2021年和2020年的研发费用占收入的百分比分别约为19%、20%和22%。我们的内部研发活动主要在美国(加利福尼亚州、俄勒冈州和新泽西州)、法国、以色列和香港进行。此外，我们的部分研发是通过在乌克兰和印度拥有工程资源的第三方合作伙伴进行的。

我们的研发计划主要专注于开发新产品和解决方案，并在现有产品和解决方案的基础上增加新功能和其他改进。我们的发展战略是确定我们的核心软件设备和SaaS平台中的特性和功能，这些特性和功能是我们的客户正在或预期需要的。对于我们的视频业务部门，我们目前的研发工作集中在增强我们的流媒体能力，扩展我们的定向广告技术，以及提高我们传统设备和SaaS平台内的广播工作流的效率和灵活性。关于我们的宽带业务部门，我们的主要研究和开发工作集中在视频和数据的宽带接入解决方案上，特别是我们基于CableOS软件的集中式、分布式和混合型宽带接入解决方案的持续开发。

我们在设计、开发、制造和销售新的或增强的产品和解决方案方面的成功将取决于各种因素，包括识别市场对新产品和解决方案的需求、产品选择、及时的产品设计和开发、产品性能、有效的制造和组装流程以及销售和营销。由于此类研究和开发工作的复杂性，我们不能向您保证我们将成功开发新产品和解决方案，或者我们开发的新产品和解决方案将获得市场认可。如果我们不能成功开发和推出新产品和解决方案，将对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。

人力资本资源

截至2022年12月31日，我们总共雇用了1340名全职员工，其中研发565名，销售203名，服务和支持300名，运营54名，营销(公司和产品)57名，一般和行政职位161名。在这些员工中，430人分布在美国和加拿大，910人分布在北美以外的23个国家和地区，分布在中南美洲、中东和非洲、欧洲和亚太地区。我们亦不时以合约形式聘用多名临时工和顾问。我们在法国和西班牙的员工都由工会和员工工会代表。我们的其他员工没有工会代表他们受雇于我们。我们没有经历过任何停工，我们认为我们与员工的关系很好。

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技术领域对合格人才的竞争非常激烈，我们相信，我们未来的成功在很大程度上取决于我们在全球范围内吸引、培养和留住高技能人才的持续能力。我们相信，我们在全球各地的每个地点都提供有竞争力的薪酬(包括工资、奖励奖金和股权奖励)和全面的福利方案。我们的目标是创造一个环境，让我们的员工能够发展和成长，并因他们的成就而得到认可。我们提供培训、发展和按需学习计划，以支持整个公司的持续学习和人才培养，并促进跨职能和跨地区的内部流动和招聘机会。我们提供奖励和表彰计划，包括表彰员工贡献的现场奖、专利激励奖和各种功能表彰奖。我们定期进行员工调查，以衡量员工的敬业度和满意度，并利用调查中表达的观点来影响我们的人力战略和政策。

作为一家全球公司，我们的成功在很大程度上植根于我们团队的多样性和我们对包容的承诺，在这种情况下，所有员工都受到尊重，无论性别、种族、肤色、国籍、血统、公民身份、宗教、年龄、身体或精神残疾、医疗条件、遗传信息、怀孕、性取向、性别认同或性别表达、退伍军人身份或婚姻状况。我们专注于了解我们的多样性、公平和包容性(DEI)机会，并执行一项支持进一步进步的战略。我们支持区域雇员领导的团体，这些团体促进和推动各种志愿活动，旨在帮助我们开展活动的社区中代表不足和处境不利的人群，以及关于Dei相关主题的内部认识和教育运动。我们继续专注于建立人才渠道，为工作场所性别和其他多样性创造更多机会，并支持公司内部更大的代表性。

可用信息

我们的网站位于Www.harmonicinc.com，我们的投资者关系网站位于Investor.harmonicinc.com。公司年度报告Form 10-K、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据《交易法》第13(A)或15(D)条提交或提交的报告的修正案的副本在我们以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提供该等材料后，我们的投资者关系网站上将尽快免费提供该等材料。美国证券交易委员会还保留了一个网站，其中包含我们在美国证券交易委员会上的备案文件：www.sec.gov。

我们通过各种方式向公众公布关于我们、我们的产品和服务以及其他事项的重要信息，包括向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、公开电话会议、网络广播和我们的投资者关系网站(Investor.harmonicinc.com) 以便向公众广泛、非排他性地分发信息，并履行我们在FD法规下的披露义务。除本10-K表格年度报告中明确规定外，本公司网站的内容不会以引用方式并入或以其他方式被视为本报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他报告或文件的一部分，且对本网站的任何提及均仅是非主动的文字参考。

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第1A项。			风险因素

与我们的业务和行业相关的风险

我们的收入依赖于有线电视、卫星和电信以及广播和媒体行业的支出，这些行业支出的任何重大减少或延迟都将对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生负面影响。

我们的收入来自向服务提供商、广播和媒体公司以及近年来流媒体公司的全球销售。我们预计，在可预见的未来，这些市场将为我们提供收入。对我们产品和解决方案的需求将取决于每个市场的客户为创建、扩展或升级其系统而进行的支出的规模和时机。这些支出模式取决于各种因素，包括：

•实际和预期的一般经济状况对全球经济和区域经济的影响，包括通货膨胀、利率上升、消费者信心下降、资本市场动荡、供应链中断和俄罗斯-乌克兰冲突的影响，以及政府和企业对此的反应；

•获得融资的途径；

•我们所服务的每个行业客户的年度预算周期；

•行业整合的影响；

•客户因以下原因暂停、减少或转移支出：(I)新的视频或宽带行业标准；(Ii)行业趋势和技术变化，如虚拟化和基于云的解决方案；以及(Iii)新产品和解决方案，如基于我们的Vos软件平台或基于CableOS软件的宽带接入解决方案的产品和服务；

•延迟或减少近期支出，因为客户从视频设备解决方案过渡到采用由软件和基于云的解决方案(包括SaaS统一视频处理解决方案)支持的新业务和运营模式；

•联邦、州、地方和外国政府对电信、电视广播和流媒体的监管；

•通信服务的总体需求以及消费者对新的视频和数据技术和服务的接受度；

•竞争压力，包括定价压力；

•货币汇率波动的影响，如美元走强；以及

•可自由支配的最终用户客户支出模式。

过去，导致支出减少的具体因素包括：

•由于新冠肺炎疫情，区域和全球市场状况不确定和恶化；

•美国或一个或多个国际市场的疲弱或不确定的经济和金融状况；

•与行业技术发展相关的不确定性；

•某些客户对新服务、新标准和系统架构的评价出现延误；

•我们的某些客户强调通过建设、扩建或升级从现有用户或最终客户而不是从新用户或最终客户获得收入；

•减少可用于资助我们客户和潜在客户项目的资金量；

•我们客户提出和完成的业务合并和资产剥离，以及监管审查的时长；

•完成新系统或对系统进行重大扩建或升级；以及

•大客户的破产和财务重组。

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目录表

过去，我们提供产品的一个或多个地区的不利经济状况对客户在这些地区的消费产生了不利影响，从而影响了我们的业务。在充满挑战的经济时期，由于新冠肺炎疫情、俄罗斯-乌克兰冲突和相关的通胀压力，以及在信贷紧缩的市场中，许多客户推迟或减少了资本支出，并可能继续推迟或减少资本支出。这已经并可能继续导致我们的产品收入减少、销售周期延长、应收账款收款困难、新技术的采用速度放缓以及价格竞争加剧。如果全球经济和市场状况，或美国、欧洲或其他主要市场的经济状况仍然不确定或恶化，我们可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。此外，由于我们的大部分国际收入是以美元计价的，全球经济和市场状况可能会影响货币汇率，并导致我们的产品对特定国家或地区的客户来说变得相对更昂贵，这可能导致这些国家或地区的支出延迟或减少，从而对我们的业务和财务状况产生负面影响。

此外，行业整合在过去限制了客户的支出，未来也可能限制或推迟客户的支出。此外，如果我们的产品组合和产品开发计划不能很好地定位我们，不能在我们关注的市场上吸引更多的客户支出，我们的收入可能会下降。

由于这些与客户支出相关的各种因素和潜在问题，我们可能无法在未来维持或增加我们的收入，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大不利影响。

失去一个或多个关键客户，未能继续扩大我们的客户基础，或较大交易数量的减少，都可能损害我们的业务和我们的经营业绩。

从历史上看，我们很大一部分收入来自相对较少的客户，部分原因是媒体客户的整合。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的财年中，面向我们前十大客户的销售额约占67%,分别占我们净收入的58%和51%。尽管我们继续寻求通过渗透新市场和进一步扩大国际业务来扩大我们的客户基础，但我们预计将继续看到行业整合和客户集中。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的财年中，康卡斯特分别占我们净收入的39%、26%和20%。有线电视行业的进一步整合可能会为我们带来额外的收入集中。任何重要客户的流失，或来自任何其他重要客户的订单的任何实质性减少，或者我们未能使我们的新产品符合任何重要客户的要求，都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利的影响，无论是长期还是在特定季度。此外，虽然康卡斯特选择许可我们的CableOS软件包含向我们支付许可费的承诺，但如果康卡斯特部署我们的解决方案的速度更慢或规模低于我们的预期，我们的运营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。

此外，在大多数季度，我们参与了一笔或多笔相对较大的个人交易。我们参与任何季度的相对较大的个人交易数量的减少可能会对我们该季度的经营业绩产生重大和不利的影响。

由于这些和其他因素，我们可能无法增加我们在部分或所有市场的收入，或无法盈利，任何未能增加这些客户的收入和利润的情况都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

我们需要及时开发和推出新的和增强的产品和解决方案，以满足客户的需求并保持竞争力。

我们面向的所有市场都以持续的技术进步、客户需求的变化和不断发展的行业标准为特征。为了在竞争中获胜，我们必须不断设计、开发、制造和销售新的或增强的产品和解决方案，以提供越来越高的性能和可靠性，并满足客户不断变化的需求。然而，如果除其他事项外，我们的产品和解决方案：

·成本效益不高；

·没有及时推向市场；

·不符合不断发展的行业标准；

·未能达到市场接受程度或客户要求；或

·走在市场需求的前面。

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目录表

如果新标准或我们的一些新产品被采用晚于我们的预期或根本没有被采用，或者如果采用发生在我们能够交付适用的产品或功能之前，我们可能会在可能永远不会获得市场接受或未能达到预期的产品或功能上花费大量的研发时间和资金，从而无法产生及时推出可能会产生的收入。

如果我们不能及时开发和销售新的和增强的产品和解决方案，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。

我们经营的市场竞争激烈。

我们产品的市场竞争非常激烈，过去的特点是技术变化迅速，平均销售价格下降。

我们在视频家电业务中的竞争对手主要由视频传输和视频处理及压缩产品和解决方案提供商、广播设备和解决方案提供商以及某些网络基础设施提供商组成。我们在视频SaaS业务中的竞争对手包括提供视频交付和处理SaaS解决方案的公司、SaaS视频流媒体平台提供商以及某些公共云服务提供商。我们宽带业务的竞争对手包括多家网络和通信设备供应商，以及宽带服务提供商的解决方案。

在我们的两个业务领域，我们的许多主要业务竞争对手的规模都比我们大得多，和/或可能比我们拥有更多的财务、技术、营销或其他资源。过去几年，视频行业的整合导致私募股权公司和AWS收购了我们的一些历史悠久的竞争对手。就我们的宽带业务而言，某些竞争对手比我们大得多。

此外，我们的一些较大的竞争对手可能与某些国内外客户有更长期和已建立的关系。其中许多大型企业能够更好地承受客户在我们市场上大幅削减支出的影响，或许能够更好地应对市场不确定时期，例如新冠肺炎疫情、俄罗斯-乌克兰冲突和通胀造成的不确定性。它们通常拥有更广泛的产品线和市场关注点，可能不会那么容易受到特定市场低迷的影响。这些竞争对手还可以将他们的产品捆绑在一起，以满足特定客户的需求，并可能提供比我们能够提供的更完整的解决方案。如果目前没有与我们直接竞争的大型企业选择通过收购或其他方式进入我们的市场，竞争可能会加剧。

此外，我们的一些竞争对手以低于我们为竞争产品提供的价格或以更具吸引力的融资或付款条件提供他们的产品，这在过去和未来都可能导致我们失去销售机会和由此产生的收入，或者为了应对这种竞争而降低我们的价格。此外，一些比我们小的竞争对手已经并可能继续进行激进的价格竞争，以获得客户吸引力和市场份额。我们任何产品的降价都可能对我们的运营利润率和收入产生实质性的不利影响。

此外，某些客户和潜在客户已经开发并可能继续开发他们自己的解决方案，这可能会导致这些客户或潜在客户不考虑我们提供的产品，或者用他们自己的解决方案取代我们安装的产品。开源编解码器和相关软件的日益普及，以及结合了编码技术的新服务器芯片组，在某些方面降低了视频处理行业的进入门槛。潜在和现有客户开发解决方案以及降低进入视频处理行业的门槛可能会导致竞争加剧，并对我们的运营和业务结果产生不利影响。

如果我们竞争对手的任何产品或技术成为行业标准，我们的业务可能会受到严重损害。如果我们的竞争对手成功地比我们更早地将他们的产品推向市场，或者如果这些产品的技术能力比我们的更强，我们的收入可能会受到实质性的不利影响。

我们未来的增长取决于许多视频和宽带行业趋势。

技术、行业和监管趋势和要求可能会影响我们业务的增长。这些趋势和要求包括：

•融合，网络运营商向消费者捆绑视频、语音和数据服务，包括移动交付选项；

•消费者对流媒体视频服务的需求持续旺盛；

•继续采用公共云SaaS平台向消费者传输视频内容，以及广播基础设施工作流程；

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•定向广告持续增长，成为视频流服务提供商的主要收入来源；

•采用和部署高带宽技术的速度，如DOCSIS 3.x、DOCSIS 4.0、下一代LTE和光纤到户(FTTP)；

•全球企业、政府和教育机构使用数字视频；

•美国和国际监管机构和政府为鼓励采用宽带和数字技术，包括5G宽带网络，以及规范宽带接入和交付所作的努力；

•需要与涉及视频基础设施、工作流程和宽带服务的其他公司发展伙伴关系；

•对网络中立、运营商之间的竞争、第三方进入其他运营商的网络、电信公司提供视频的本地特许经营权要求以及其他新服务(如移动视频)等问题的监管态度的程度和性质；以及

•内容所有者和服务提供商之间关于服务提供商存储和分发录制的广播内容的权利的纠纷和谈判的结果，在某些情况下，这可能会推动采用一种技术而不是另一种技术。

如果我们不能认识到这些趋势并作出回应，及时开发这些趋势所需的产品、功能和服务，我们很可能会失去收入机会，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性和不利的影响。

我们基于软件的宽带接入产品计划使我们面临某些技术过渡风险，这些风险可能会对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。.

我们相信，我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案，支持集中式、DAA或混合配置，将显著降低宽带运营商的前端成本并提高运营效率，是运营商向全IP网络过渡的重要一步。如果我们未能继续创新并及时开发和部署我们的宽带接入解决方案，或者在向客户提供我们的解决方案方面出现延误，我们的业务可能会受到不利影响，特别是如果我们的竞争对手开发和营销类似或更好的产品和解决方案。

我们相信，我们基于软件的宽带接入解决方案将继续取代和制造过时的当前CMTS解决方案以及有线EDGE-QAM产品，CMTS解决方案是我们的产品历来没有涉足的市场。如果对我们基于软件的宽带接入解决方案的需求弱于预期，我们的近期和长期经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。此外，如果竞争对手比我们更快地将新的宽带行业技术标准适应到竞争对手的宽带接入解决方案中，或者发布新的或具有竞争力的下一代宽带接入解决方案的架构，使我们的CableOS解决方案过时，我们的业务可能会受到不利影响。

我们CableOS解决方案的销售周期往往很长。对于宽带运营商来说，升级或扩展网络基础设施既复杂又昂贵，而投资CableOS解决方案是一项重要的战略决策，可能需要相当长的时间来评估、测试和鉴定。潜在客户需要确保我们的CableOS解决方案能够与其现有网络基础设施的各种组件进行互操作，包括第三方设备、服务器和软件。此外，由于我们是CMTS市场的一个相对较新的进入者，我们需要通过我们的CableOS解决方案展示显著的性能、功能和/或成本优势，而不是客户交换成本。如果销售周期明显长于预期，或者我们在CableOS销售增长方面不成功，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。

我们的经营业绩可能会大幅波动，因此可能无法达到或超过证券分析师或投资者的预期，导致我们的股价下跌。

由于几个因素的影响，我们的经营业绩在过去一直波动，未来可能会继续波动，按年度和季度计算，其中许多因素不在我们的控制范围之内。可能导致这些波动的一些因素包括：

•我们在美国、欧洲和其他市场的客户的消费水平和时间；

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•有线电视、卫星和电信以及广播和媒体行业特有的经济和金融状况，以及总体经济和金融市场状况，包括新冠肺炎疫情造成的全球经济影响，俄罗斯和乌克兰冲突，中国与台湾和中国与美国之间日益紧张的关系，通货膨胀和政府和企业对此的反应，以及相关的供应链和劳动力短缺问题；

•市场对我们的产品或客户的服务或产品的接受度和需求的变化；

•订单的时间和金额，特别是来自大额个人交易和与我们重要客户的交易；

•我们销售的产品组合及其对毛利率的影响；

•收入确认的时间，包括销售安排的收入确认以及具有重要服务和支助组成部分的交易的收入确认，可能跨越几个季度；

•我们的视频业务过渡到SaaS订阅模式，这可能会导致我们视频部门的收入在短期内下降，因为与视频设备销售不同，SaaS收入是根据服务使用情况在适用的订阅期限内确认的；

•我们客户项目的完工时间；

•每个客户产品升级周期的长度和该周期内的采购量；

•竞争的市场条件，包括我们的竞争对手的定价行动；

•我们国内和国际收入的水平和组合；

•我们的竞争对手或我们推出的新产品；

•由于与俄罗斯联邦持续的军事冲突在乌克兰造成的动乱或暴力，欧洲联盟存在不确定性，这可能对我们的业绩、财务状况和前景产生不利影响；

•影响我们业务的国内和国际监管环境的变化；

•客户对新服务、新标准和系统架构的评估；

•部件、组件和模块的成本和及时提供给我们；

•我们的客户基础按行业和规模以及销售渠道的组合；

•营业及非常费用的变动；

•我们收购和处置的时机以及此类交易的财务影响；

•减值我们的商誉和无形资产；

•诉讼的影响，如相关诉讼费用和和解费用；

•存货和投资的减记；

•我们的有效联邦税率的变化，包括我们对递延税项资产的估值免税额的变化，以及我们的有效州税率的变化，包括分摊的结果；

•与递延外国收入和遵守外国税收规则有关的税务规则的变化；

•适用的会计准则对所得税不确定性会计的影响，这要求我们为不确定的税收状况建立准备金，并计入潜在的税收处罚和利息；以及

•适用的会计指引对业务合并的影响，要求我们记录某些收购相关成本和支出的费用，以及一般情况下在收购日期后与业务合并相关的费用重组成本。

我们的客户部署我们产品的时间可能会受到许多其他风险的影响，包括熟练的工程和技术人员的可用性、第三方设备和服务的可用性、我们的客户与视频内容所有者谈判并达成权利协议的能力(使我们的客户有权交付某些视频内容)，以及我们的客户对本地特许经营权和许可批准的需求。

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我们经常在本季度的最后一个月确认我们季度收入的很大一部分。我们根据特定时期的预计收入水平来确定产品开发和其他运营费用的支出水平，而费用在短期内相对固定。因此，即使收入时间上的微小变化，特别是来自相对较大的个人交易的收入，也可能导致特定季度的经营业绩出现重大波动。

由于这些因素和其他因素，我们在未来一个或多个时期的经营业绩可能无法达到或超过证券分析师或投资者的预期。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下降。

我们从独家或有限的来源购买用于制造或集成我们产品的几个关键部件、组件和模块，我们依赖合同制造商和其他分包商。

我们依赖独家或有限的供应商，特别是外国供应商，以及我们依赖承包商制造和安装我们的产品，这涉及几个风险，包括可能无法获得所需组件、组件或模块的足够供应；对组件、组件或模块的成本、质量和及时交付的控制降低；供应商停止供应我们需要的组件、组件或模块；以及及时安装产品。此外，我们的财务业绩可能会受到美国对其他国家商品征收的关税和其他国家对美国商品征收关税的影响。如果对我们进口的产品或组件征收任何此类关税，包括从单一供应商或少数供应商获得的产品或组件，我们可能会遇到收入减少或可能不得不提高价格的情况，这两种情况中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

这些风险可能会在经济大幅放缓期间加剧，因为我们的供应商和分包商更有可能在这段时间内经历财务状况和运营的不利变化。此外，如果我们的一个唯一来源，或我们的供应商或合同制造商的一个唯一来源受到自然灾害或疾病、流行病和其他流行病的爆发的不利影响，如新冠肺炎大流行，这些风险可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，这已经并可能继续对我们的供应链造成不利影响。地缘政治因素也可能加剧这些风险。例如，我们产品中使用的许多零部件都是通过台湾采购的。台湾与中国和美国的关系恶化，任何一方采取的行动，以及其他影响台湾未来政治或经济状况的因素，都可能对我们的供应链、国际销售和运营产生不利影响。虽然我们花费资源来鉴定更多的部件来源，但供应商的整合和少数可行的替代方案限制了这些努力的结果。在我们推出新产品和对我们产品的需求增加的时期，尤其是在需求增长快于我们预期的情况下，管理我们的供应商和承包商关系尤其困难。

我们在马来西亚的工厂生产我们的产品，目前是我们的主要合同制造商，按美元金额计算，目前占我们从合同制造商采购的产品的大部分。我们法国和以色列业务部门生产的大部分产品分别外包给法国和以色列的另一家第三方制造商。我们不时评估我们与合同制造商的关系，通常我们不会与任何供应商或合同制造商保持长期协议。除非任何一方事先通知，否则我们与PLUXUS的协议每年都会自动续签，并已自动续签，有效期将于2023年10月到期。

与我们目前在海外生产我们产品的任何合同制造商，或我们产品中使用的关键部件、组件和模块的任何供应商之间的关系管理困难，可能会阻碍我们满足客户要求的能力，并对我们的经营业绩产生不利影响。我们的产品或产品中使用的任何材料无法获得足够和及时的交付，或我们的任何合同制造商无法扩大生产规模以满足需求，例如，由于新冠肺炎疫情，或任何其他需要我们寻找替代供应来源的情况，我们的合同制造商无法在一段时间内满负荷运转，已经并可能继续对我们及时发货的能力产生负面影响，这可能会损害我们与现有和潜在客户的关系，并对我们的业务和物质造成损害，并对我们的收入和其他经营业绩产生不利影响。此外，如果我们未能满足客户的供应预期，我们的收入将受到不利影响，我们可能会失去短期和长期的销售机会，这可能会对我们的业务和我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利的影响。我们的客户或其他方对我们的供应商和分包商的需求不时增加，有时会导致某些部件和产品的延迟供应。作为回应，我们可能会增加某些零部件和产品的库存，并在必要时加快我们产品的发货。这些行动可能会增加我们的成本，也可能增加我们持有过时或过剩库存的风险，尽管我们使用了需求订单履行模式，但这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响, 经营业绩、财务状况和现金流。

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操作风险

我们很大一部分收入依赖于经销商、增值经销商和系统集成商，而中断或我们未能发展和管理与这些客户的关系或支持他们的流程和程序可能会对我们的业务产生不利影响。

我们通过向经销商、增值经销商(“VAR”)和帮助我们履行或安装义务的系统集成商进行销售，获得了相当大比例的收入。我们预计，未来这些销售将继续为我们带来相当大比例的收入。因此，我们未来的成功在很大程度上取决于与各种渠道合作伙伴建立和保持成功的关系。

我们通常与我们的任何经销商、VAR或系统集成商客户没有长期合同或最低采购承诺，我们与这些客户的合同并不禁止他们购买或提供与我们竞争的产品或服务。我们的竞争对手可能会向我们的任何经销商、VAR或系统集成商客户提供奖励，以支持他们的产品，或者实际上阻止或减少我们产品的销售。我们的任何经销商、VAR或系统集成商客户都可以独立选择不购买或提供我们的产品。我们的许多经销商以及我们的一些VAR和系统集成商都很小，总部设在不同的国际地点，可能没有相对复杂的流程和有限的财务资源来开展业务。我们对这些客户销售的任何重大中断，包括这些客户无法或不愿意继续购买我们的产品，或他们未能妥善管理他们在购买和支付我们产品方面的业务，或他们遵守我们的政策和程序以及适用法律的能力，都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利的影响。此外，我们未能继续与经销商、VAR和系统集成商客户建立或保持成功的关系，同样可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。

我们面临着将工程资源外包到乌克兰的相关风险。

我们将部分研发和产品支持活动外包给我们的第三方合作伙伴GlobalLogic，后者是日立集团的一家公司。通过GlobalLogic，我们在乌克兰基辅拥有大量工程资源，专门用于我们的宽带和视频业务部门。乌克兰的政治、社会和经济不稳定以及与俄罗斯联邦持续的军事冲突导致的动乱或暴力已经并可能继续对GlobalLogic的业务和运营造成干扰，这可能会减缓或推迟我们的外包工程团队为我们承担的开发工作。政治紧张局势、军事活动、不稳定、动乱或冲突的任何升级都可能限制或阻止我们的员工前往、离开或在乌克兰境内旅行，以指导和协调我们的外包工程团队，或导致我们转移在乌克兰进行的全部或部分开发工作，和/或导致GlobalLogic根据其业务连续性计划将人员转移到其他地点或国家。由此产生的任何延误都可能对我们的产品开发努力、运营结果和我们的业务产生负面影响。此外，与管理或搬迁我们在乌克兰的外包工程团队相关的成本增加，或与乌克兰以外的替代工程资源接触相关的成本增加，可能会对我们的运营业绩和财务状况产生负面影响。

我们可能无法有效地管理我们的运营。

截至2022年12月31日，我们拥有964我们国际业务的员工，代表着大约 72% 我们全球员工队伍的一部分。近年来，我们显著扩大了国际业务。我们未来有效管理业务的能力，包括对于未来的任何增长，我们的运营既是硬件业务，也是日益以软件和SaaS为中心的业务，任何收购努力(如我们收购TVN)的整合，以及我们国际业务的广度，都将要求我们成功地培训、激励和管理我们的员工，吸引新员工并将其整合到我们的整体运营中，留住关键员工，并继续改进和发展我们的运营、财务和管理系统。我们不能保证这些努力中的任何一项都会成功，如果我们不能有效地管理我们的运营，可能会对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况产生实质性的不利影响。

我们面临着将设施和员工设在以色列的相关风险。

截至2022年12月31日，我们在以色列共维护了251个设施员工或批准差不多19%我们全球员工队伍的一部分。我们在以色列的员工为我们的视频和宽带业务部门从事许多活动，包括研发、产品开发、产品管理针对某些产品线和销售活动的元素、供应链管理。

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因此，我们直接受到影响以色列的政治、经济和军事条件的影响。任何涉及以色列的重大冲突都可能对我们的业务或我们的以色列合同制造商的业务产生直接影响，表现为人身损坏或受伤、我们的以色列和其他员工或我们分包商的员工限制或不愿从以色列前往以色列或在以色列境内旅行，或者以色列员工因在职Milit而失去。尽职尽责。我们在以色列的大多数雇员目前有义务在以色列国防军履行年度预备役，大约y 8% of 这些员工在2022年被征召参加现役军事任务。如果我们有更多的员工被要求现役，我们的某些研究和开发活动可能会被取消。严重延误并受到不利影响。此外，由于恐怖袭击或敌对行动、以色列与任何其他中东国家或组织之间的冲突或任何其他原因，以色列与其贸易伙伴之间的贸易中断或中断，都可能严重损害我们的业务。此外，中东目前或未来的紧张局势或冲突可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

为了管理我们的增长，我们必须成功地解决管理继任问题，并吸引和留住合格的人员。

我们未来的成功在很大程度上将取决于我们的管理层能否有效地运作，无论是个人还是集体。我们必须成功地处理执行管理层成员离职或退休可能导致的过渡和更替问题。例如，我们的首席财务官最近宣布决定从2023年3月3日起辞职，我们已经任命了一名临时首席财务官，同时我们正在寻找永久继任者。任何重大的领导层更迭或高级管理层更迭都涉及内在风险，如果不能确保及时和适当的更换和平稳过渡，可能会阻碍我们的战略规划、业务执行和未来的业绩。我们不能保证目前或未来管理人员的任何变动不会对运营或客户关系造成干扰，或导致我们的经营业绩下降。

除了吸引新的高素质人员外，我们还依赖于我们留住和激励现有高素质人员的能力。对合格的管理、技术和其他人才的竞争往往很激烈，特别是在硅谷、以色列和香港，我们在这些地区进行了大量的研究和开发活动，因此我们可能无法成功吸引和留住这些人才。竞争对手和其他公司过去曾试图招聘我们的员工，未来也可能尝试这样做。虽然我们的员工被要求签署关于发明的保密、非征集和所有权的标准协议，但在以色列除外，我们通常没有与我们的人员签订竞业禁止协议。失去任何关键人员的服务，无法吸引或留住未来高素质的人员，或延迟聘用此类人员，特别是高级管理人员和工程师及其他技术人员，都可能对我们的业务和运营业绩产生负面影响。我们可能需要提高某些市场或某些角色的现有薪酬水平，以应对竞争、不断上升的通胀或劳动力短缺，这可能会增加我们的运营成本。此外，我们在美国的人员中有一部分是外国人，他们是否有能力为我们工作取决于能否获得必要的签证。我们在美国雇用和留住外国公民的能力，以及他们留在美国和在美国工作的能力，受到各种法律和法规的影响，包括对获得签证的限制。影响签证可获得性的美国法律或法规的变化已经并可能继续对我们雇用或保留关键人员的能力产生不利影响，因此可能会损害我们的运营。

我们的产品包括第三方技术和知识产权，我们未来无法获得新技术或使用第三方技术可能会损害我们的业务。

为了成功开发和销售我们计划中的某些产品，我们可能需要与第三方签订技术开发或许可协议。尽管拥有对我们有用的技术的公司往往愿意就此类技术签订技术开发或许可协议，但我们不能保证此类协议可能会以商业上合理的条款进行谈判，或者根本不能。在必要或适宜的情况下，未能签署或延迟签署此类技术开发或许可协议，可能会限制我们开发和营销新产品的能力，并可能对我们的业务造成实质性的不利影响。

我们将某些第三方技术(包括软件程序)整合到我们的产品中，如前所述，我们打算在未来利用更多的第三方技术。此外，我们许可的技术可能不能正常运行或不能按照规定运行，我们可能无法及时确保替代技术，这两种情况都可能损害我们的业务。我们可能会面临产品发布的延迟，直到找到、许可或开发替代技术，并将其集成到我们的产品中，如果我们能够做到这一点的话。这些延误，或未能获得或开发足够的技术，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

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网络安全事件，包括数据安全漏洞或计算机病毒，可能会扰乱我们的业务运营，损害我们的产品和服务，损害我们的声誉或使我们承担责任，从而损害我们的业务。

网络罪犯和黑客可能试图侵入我们的网络安全，盗用我们的专有信息或导致业务中断。由于这种计算机程序员用来访问或破坏网络的技术经常变化，并且可能直到针对目标发动攻击才能被识别，所以我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。过去，我们的网络安全曾面临妥协，随着新冠肺炎疫情引发的远程和混合工作安排导致劳动力变得更加分散，公司正面临更多攻击。虽然我们已经投资并继续更新我们的网络安全和网络安全基础设施和系统，但如果我们的网络安全系统不能防范未经授权的访问、复杂的网络攻击、网络钓鱼计划、勒索软件、数据保护漏洞、计算机病毒、拒绝服务攻击以及由未经授权的篡改或人为错误造成的类似中断，我们有效开展业务的能力可能会以多种方式受到损害，包括：

•我们的知识产权和其他专有数据或金融资产可能会被窃取；

•我们管理和执行业务运营的能力可能会受到严重干扰；

•缺陷和安全漏洞可能会引入我们的产品、软件和SaaS产品中，从而损害我们产品的声誉以及人们感知的可靠性和安全性；以及

•我们的客户、员工和业务合作伙伴的个人身份数据可能会被泄露。

如果发生上述任何事件，我们的声誉、竞争地位和业务可能会受到严重损害，我们可能会受到客户、第三方和政府当局的责任索赔。此外，为了升级我们的网络安全系统和补救损害，我们可能会产生巨大的成本。因此，我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。此外，我们的业务运营使用和依赖众多第三方供应商、制造商、解决方案提供商、合作伙伴和顾问，这些第三方的网络安全措施的任何失败都可能对我们的业务造成实质性的不利影响或中断。

我们的经营业绩可能会受到影响我们或影响我们的第三方制造商、供应商、经销商或客户的自然灾害的不利影响。

我们的公司总部设在地震多发的加利福尼亚州。此外，气候变化正在加剧全球反复无常的天气模式，并加剧某些类型的灾难的影响，如洪水、野火和干旱。我们在世界各地和国家都有员工、顾问和承包商。如果我们在美国或国际上的任何业务、销售或研发中心或办事处受到地震、洪水、野火或任何其他自然灾害的不利影响，我们的业务和财产可能会受到损害，这可能会导致受影响的业务持续中断或损失，并导致我们遭受重大经济损失。

我们依赖第三方合同制造商生产我们的产品。此类制造商或其或我们的供应商的业务或运营的任何重大中断都可能对我们的业务产生不利影响。我们的主要合同制造商和他们的几个供应商以及我们的经销商在易受自然灾害影响的地区开展业务，如恶劣天气、海啸、洪水、火灾和地震，这些自然灾害可能会扰乱他们的运营，进而影响我们的运营。

此外，如果我们的重要客户所在的任何地点发生自然灾害，我们将面临客户可能蒙受损失或持续业务中断，或两者兼而有之的风险，这可能会严重削弱他们继续从我们购买产品的能力。因此，在我们或我们的第三方制造商、他们或我们的供应商或我们的客户所在的某个地区发生的自然灾害可能会对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况产生重大和不利的影响。

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目录表

财务、交易和税务风险

我们未来可能需要额外的资本，可能根本无法获得足够的资金，也可能无法以我们可以接受的条件获得足够的资金。

我们从事各种视频和宽带产品和系统解决方案的设计、开发、制造和销售，这已经需要并将继续需要大量的研究和开发支出。

我们正在根据新冠肺炎、俄罗斯-乌克兰冲突以及相关宏观经济状况等持续的市场状况来监控和管理我们的现金状况。我们相信，截至2022年12月31日，我们现有的约8960万美元现金将至少满足我们未来12个月的现金需求。然而，我们可能需要筹集额外的资金，以利用目前意想不到的战略机会，满足我们不时的其他现金需求，或加强我们的财务状况。我们筹集资金的能力可能会受到许多因素的不利影响，包括我们无法控制的因素，例如我们销售产品的市场的经济状况疲软，以及金融、资本和信贷市场持续的不确定性。不能保证我们将以合理的条件获得股权或债务融资，如果有的话，无论何时需要，都是如此。

我们可以通过公共或私人股本或可转换债券发行、债务融资、或公司合伙或许可安排来筹集额外资金。只要我们通过发行股权证券或可转换债券来筹集额外资本，我们的股东可能会受到稀释，我们发行的任何新的股权或可转换债务证券可能拥有比普通股持有人更高的权利、优惠和特权。此外，股权资本市场的波动可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。这可能会对我们通过公开或私募股权发行筹集额外资本的能力产生实质性的不利影响。如果我们通过合作和许可安排筹集更多资金，可能需要放弃我们技术或产品的某些权利，或者以对我们不利的条款授予许可。如果我们通过债务融资安排筹集资本，我们可能被要求抵押资产或订立契约，从而限制我们的业务或我们产生进一步债务的能力，而此类债务的利息可能会对我们的经营业绩产生不利影响。此外，利率上升可能会减少我们获得债务融资的机会，这可能会对我们未来的业务计划和预期增长产生不利影响，并会增加长期固定利率和短期可变利率借款的成本，这可能会减少我们的收益。

如果没有足够的资本，或在需要时不能以合理的条件获得，我们可能无法利用收购或其他市场机会，及时开发新产品，或以其他方式应对竞争压力。

偿还债务需要大量现金，而我们的业务可能没有足够的现金流来支付我们的巨额债务。

吾等是否有能力按计划支付债务本金、支付利息或为债务再融资，包括于2024年到期的2.00%可转换优先票据(“该等票据”)，或于到期日前发生重大变动时，就该等票据的任何转换或任何回购作出现金付款的能力，回购价格相等于将购回的票据本金的100%，另加管理该等票据的契约所载的任何应计及未付利息，视乎我们未来的表现而定，而该等表现受经济、财务、竞争及其他非吾等所能控制的因素影响。我们的业务可能不会继续从未来的运营中产生足以偿还债务和进行必要资本支出的现金流。如果我们无法产生这样的现金流，我们可能被要求采用一个或多个替代方案，例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外股本。我们是否有能力为债务(包括债券)再融资，将视乎当时的资本市场和我们的财政状况而定。我们可能无法从事任何这些活动或以理想的条款从事这些活动，这可能导致我们的债务义务违约，包括票据。

此外，我们回购债券或在债券转换时或到期时支付现金的能力可能会受到法律、监管机构或管理我们未来债务的协议的限制。吾等未能在管限该等债券的契约规定回购该等债券时购回该等债券，或未能按照管限该等债券的契约所规定于该等债券转换时或到期时支付现金，将构成该契约下的失责行为。根据契约违约，或者根本变化本身，也可能导致根据管理我们未来债务的协议违约。此外，根据任何这类协议，管理债券的契约如发生根本改变，可能会构成违约事件。如果在任何适用的通知或宽限期之后加快偿还相关债务，我们可能没有足够的资金偿还债务和回购债券，或在转换债券时支付现金。

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目录表

尽管我们目前的债务水平，我们仍然可能招致更多的债务或采取其他行动，这将加剧上述讨论的风险。

尽管我们目前的综合债务水平，我们和我们的子公司未来可能会产生大量额外的债务，受我们的债务工具所载的限制，其中一些可能是有担保的债务。我们不受债券契约条款的限制，不得产生额外债务、担保现有或未来的债务、对我们的债务进行资本重组或采取不受债券契约条款限制的其他行动，而这些行动可能会削弱我们在到期时支付债务(包括债券)的能力。此外，我们于2019年12月19日与作为贷款人的摩根大通银行和作为联合借款人的Harmonic International GmbH达成的信贷协议，以及最近一次于2022年10月修订的信贷协议，允许我们产生某些额外的债务，并授予我们对资产的某些留置权，这可能会加剧上述风险。

票据的有条件转换功能如被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

一旦债券的有条件转换功能被触发，债券持有人将有权根据管理债券的契约在指定期间内按其选择随时转换债券。在2021财政年度第四季度，公司根据管理票据的契约条款作出了一项不可撤销的选择，完全以现金结算票据的主要部分，并可在公司选择的情况下支付或交付任何高于本金的现金、普通股或其组合的转换价值。因此，如果一个或多个持有人选择转换其票据，我们将被要求以现金支付转换债务的本金部分，这可能会对我们的流动资金产生不利影响。此外，即使持有人不选择转换他们的票据，根据适用的会计规则，我们可能需要将票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债，这将导致我们的营运资本净额大幅减少。

我们已经并可能继续进行收购，任何收购都可能扰乱我们的运营，对我们的股东造成稀释，并对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况产生重大和不利的影响。

作为我们业务战略的一部分，我们不时地收购我们认为补充或扩大现有业务的业务、技术、资产和产品线，我们可能会继续收购。收购涉及许多风险，包括以下风险：

•与收购相关的意外成本或延误；

•吸收和整合所获得的业务、技术和/或产品方面的困难；

•在收购过程中，我们的业务可能受到干扰，管理层的注意力从业务的正常运营上转移；

•在收购完成后管理规模更大、分布更广的业务和产品组合的挑战；

•对新的和现有的与供应商、合同制造商、经销商、合作伙伴和客户的业务关系的潜在不利影响；

•遵守法规要求，如法国当地的就业法规和有组织的劳工；

•与进入我们以前没有或有限经验的市场相关的风险；

•被收购企业和我们自己业务的关键员工可能因整合而流失；

•在我们经营和销售产品的司法管辖区，使收购的产品和业务符合适用的法律要求的困难；

•与我们收购的公司相关的已知潜在债务或未知债务的影响，包括诉讼和侵权索赔；

•购置费或某些已购入的无形资产摊销、递延股票补偿或类似项目的巨额费用；

•如果一项收购被证明价值低于我们为其支付的价格，商誉或无形资产的重大减值；

•难以建立和维持统一的财务和其他标准、控制、程序和政策；

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•迟迟未实现或未能实现收购的预期效益；以及

•我们的客户、投资者或金融市场可能会对任何收购持负面看法。

我们行业内对收购业务、技术、资产和产品线的竞争一直很激烈，而且可能会继续激烈。因此，即使我们能够确定我们希望完成的收购，我们也可能无法以商业合理的条款完成收购，或者因为目标选择被另一家公司收购。此外，如果我们能够确定并完成任何未来的收购，我们可能会在每一项收购中：

•发行股权证券，稀释现有股东的股权比例；

•产生巨额债务为收购提供资金或在收购中承担巨额债务；

•产生与收购相关的巨额费用；

•承担重大债务，或有债务；或

•花掉大笔现金。

这些融资活动或支出可能对我们的经营业绩、现金流和财务状况或我们普通股的价格产生重大不利影响。或者，由于当时资本或信贷市场的困难，我们可能无法获得以合理条款完成收购所需的资金，或者根本无法获得资金。此外，即使我们以增加收入和每股收益的形式从收购中获得好处，与收购相关的费用产生的时间和我们确认此类好处的时间之间也可能存在延迟。

除上述风险外，若吾等未能按预期成功收到法国当局对现有法国研发信贷应收账款的任何重大部分付款，或未能成功申请或以其他方式在未来数年取得新的法国研发信贷的财务利益，吾等实现收购预期效益的能力以及我们的业务、经营业绩及财务状况可能会受到不利影响。

截至2022年12月31日，我们大约有2.377亿美元的商誉记录在我们的资产负债表上与之前的收购相关。如果我们确定我们的商誉受损，我们将被要求减记全部或部分商誉，这可能导致我们在发生此类减记期间的运营业绩产生重大的非现金费用。

如果我们不能成功应对其中一个或多个风险，我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。

由于我们对产品和市场的评估，我们可能会不时出售我们的一条或多条产品线，任何此类资产剥离都可能对我们的持续业务以及我们的费用、收入、经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

我们定期评估我们的各种产品线，因此可能会考虑剥离其中一个或多个产品线。我们过去曾出售过产品线，任何先前或未来的资产剥离都可能对我们的持续业务和支出、收入、运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。

剥离产品线具有内在风险，包括销售产品线的费用、任何预期销售不会发生的可能性、延迟完成任何销售、出售剥离的业务的收益低于预期的风险、与将出售的业务从卖方的信息技术和其他操作系统分离相关的意外成本，以及交易结束后可能对卖方的赔偿或违反过渡服务义务提出的索赔。由于卖方的固定成本结构，预期的成本节约(被剥离业务的收入损失所抵消)也可能难以实现或最大化，并且卖方可能在降低固定成本或转移先前与剥离业务相关的负债方面取得不同的成功。

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我们的业务性质要求应用复杂的收入和费用确认规则，而影响公认会计原则的当前立法和监管环境是不确定的。现行原则的重大变化可能会影响我们未来的财务报表，财务会计准则或做法的变化可能会导致不利的、意想不到的财务报告波动，并损害我们的经营业绩。

美国公认会计原则(以下简称“美国公认会计原则”)由财务准则会计委员会(“财务会计委员会”)、美国证券交易委员会以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构对其进行解释。我们还受制于我们开展业务的国家不断变化的规章制度。会计准则的变更或其解释可能会导致美国公认会计原则下的不同会计原则，对我们报告的财务结果产生重大影响，并要求我们产生成本和费用，以符合最新的准则或解释。

此外，当我们采用未来或拟议的会计原则变化时，我们过去和未来可能需要修改我们的客户合同、会计系统和程序。这些变化的成本和效果可能会对我们在过渡时期的业务成果产生负面影响。

我们未来有效税率的波动可能会影响我们未来的经营业绩、财务状况和现金流。

我们被要求定期审查我们的递延税项资产，并根据现有证据确定是否有必要计入估值拨备。我们主要在美国的递延税项资产的变现取决于未来产生足够的美国和外国应税收入来抵消这些资产。根据我们的评估，2022年和2021年，相对于递延税项净资产，我们分别录得1080万美元和30万美元的估值准备金净增。2022年没有估值津贴发放。2021年估值免税额的增加被某些外国司法管辖区与递延税款有关的960万美元估值免税额抵销。基于过去几年经营业绩的持续改善以及对未来产生外国应税收入的预期，公司于2021年降低了估值拨备。在美国和海外司法管辖区，估值津贴金额的变化可能会导致估值津贴调整期间的重大非现金支出或利益，我们的运营结果可能会受到重大影响。

纳税义务的计算涉及处理复杂的全球税务条例应用中的不确定性。我们根据我们对是否应缴纳附加税以及应缴税款的程度的估计，确认美国和其他税务管辖区预期的税务审计问题的潜在责任。如果吾等确定为任何该等潜在负债设立准备金或增加现有准备金是适当的，则额外准备金的金额将在厘定期间作为开支计入。如果最终证明不需要支付这些金额，债务的冲销将导致在我们确定不再需要债务的期间确认税收优惠。如果税项负债的估计被证明少于适用期间的最终评税，则将导致在确定该差额的期间进一步计入费用。此类支出中的任何一项都可能对我们在适用期间的经营业绩产生重大不利影响。

如果税务机关挑战我们的国际税收结构，或者如果我们的美国和国际收入的相对比例因任何原因发生变化，我们未来的有效所得税税率可能会受到不利影响。因此，不能保证我们的有效所得税税率在未来一段时间内将低于美国联邦法定税率。

我们在多个司法管辖区面临与税务有关的风险，采用和解释新的税务立法、税务法规、税务裁决或承担额外的税务责任，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大影响。.

税法定期在全球范围内重新审查和评估。新的法律和对法律的解释在它们适用的季度或年度的财务报表中被考虑在内。税务部门对跨国公司的税务状况进行了越来越多的审查。如果美国或其他外国税务机关改变适用的税法，或者如果对现有法律的解释发生变化，我们的总体责任可能会增加，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。

2017年12月，通常被称为《减税和就业法案》(The Tax Act)的立法颁布，其中包含对美国税法的重大修改，包括降低美国公司税率和过渡到新的部分属地税制。税法对我们的所得税拨备(受益)的主要影响是，由于公司所得税税率的降低，我们递延税收资产的未来税收优惠减少。

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此外，从2022年1月1日起，税法要求可归因于在美国境内进行的研究的研究和实验支出必须在五年内按比例资本化和摊销。任何可归因于在美国境外进行的研究的此类支出都必须在15年内资本化和摊销。国税局尚未发布财政部条例，就如何适用这项新税法提供指导。如果或当财政部法规发布时，可能会影响公司对资本化成本的估计或公司目前对税法的解释。关于在2023年取消这一资本化要求的立法讨论仍在继续。目前不太可能对2022年的资本化要求提出任何追溯申请。税法的任何修改都将在制定期间考虑在内。

2020年3月颁布的题为《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(《CARE法》)的立法修改了《税法》的某些条款，《税法》和《CARE法》的影响取决于持续的技术指导和会计解释，我们将继续监测和评估。此外，2022年通胀降低法案(IRA)已于2023年1月1日生效，其中包括对美国上市公司在2023年1月1日或之后进行的某些股票回购征收1%的不可抵扣消费税，这可能会影响我们的股票回购计划。

此外，经济合作与发展组织、欧洲联盟，以及其他多个国家和组织最近颁布了新的法律，并建议或建议修改现行税法，这些法律可能会增加我们在许多开展业务的国家的纳税义务，或要求我们改变经营业务的方式。随着我们扩大业务活动的规模，适用于此类活动的美国或外国税法的任何变化都可能增加我们在全球的有效税率，并损害我们的业务、财务状况和运营结果。

法律、监管和合规风险

我们或我们的客户可能面临来自第三方的知识产权侵权索赔。

我们行业的特点是专利数量众多，涉及专利和其他知识产权的索赔和相关诉讼频繁。特别是，电信行业的领先公司拥有广泛的专利组合。此外，购买或控制专利，但不生产此类专利权利要求所涵盖的商品或服务的实体(所谓的“非执业实体”或“NPE”)的专利侵权索赔和诉讼在过去十年左右迅速增加。包括NPE在内的第三方不时会针对我们或我们的客户主张并可能在未来主张我们的专利、版权、商标和其他知识产权，并启动审计以确定我们是否错过了我们许可的技术的预期使用费支付。我们的供应商和他们的客户，包括我们，可能会对他们提出类似的索赔。许多第三方，包括拥有比我们更多的财政和其他资源的公司，都声称拥有对我们重要的技术的专利权。

任何知识产权诉讼，无论其结果如何，都可能导致巨额费用，并严重分散我们管理和技术人员的努力。在任何此类诉讼中做出不利裁决可能会使我们承担重大责任和临时或永久禁令，并要求我们向第三方寻求许可或支付可能数额巨大的版税。此外，必要的许可证可能无法以我们满意的条款提供，或者根本不能提供。任何此类诉讼的不利结果可能要求我们支付巨额损害赔偿金，可能要求我们支付持续的版税，或者可能禁止我们销售某些产品。任何这样的结果都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

我们的供应商和客户可能会对他们提出与我们产品相关的知识产权索赔。我们已同意就与我们产品相关的专利侵权行为对我们的一些供应商和大多数客户进行赔偿。这一赔偿的范围各不相同，但在某些情况下，包括对供应商或客户因此类索赔而产生的损害和费用(包括合理的律师费)的赔偿。如果供应商或客户试图强制要求我们赔偿，我们可能会产生巨额费用，为此类索赔、潜在索赔或两者兼而有之。在任何一项诉讼中做出不利决定都可能使我们承担重大债务，并对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。

我们可能成为诉讼的对象，如果做出不利决定，可能会损害我们的业务和经营业绩。

在正常业务过程中，我们可能会受到索赔的影响。任何诉讼的辩护成本，无论是现金费用还是管理时间，都可能损害我们的业务，并对我们的经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。任何诉讼事项的不利结果可能要求我们支付巨额损害赔偿金，或者与任何知识产权侵权索赔相关的可能要求我们支付持续的使用费或禁止我们销售某些产品。此外，我们可能会决定解决任何诉讼，这可能会导致我们产生巨额和解费用。任何诉讼事项的和解或不利结果可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

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我们未能充分保护我们的专有权利和数据可能会对我们产生不利影响。

2022年12月31日，我们他LD121项美国专利和49项美国专利国外专利，拥有56项专利T待处理的申请。尽管我们试图通过专利、商标、版权、许可安排、将某些技术作为商业秘密和其他措施来保护我们的知识产权，但我们不能保证我们拥有的任何专利、商标、版权或其他知识产权不会被无效、规避或挑战，这些知识产权将为我们提供竞争优势，或者我们的任何未决或未来的专利申请将按照我们所要求的索赔范围发放(如果有的话)。我们不能保证其他人不会开发与我们的技术相似或更好的技术，复制我们的技术或围绕我们拥有的专利进行设计。此外，在我们开展业务或未来可能开展业务的某些外国国家，有效的专利、版权和商业秘密保护可能无法获得或受到限制。

我们可以根据需要与我们的员工、顾问、供应商和我们的客户签订保密或许可协议，并通常限制对我们专有信息的访问和分发。然而，我们不能保证我们所采取的步骤将防止我们的技术被盗用。此外，我们过去已经并可能在未来采取法律行动，以强制执行我们的专利和其他知识产权，保护我们的商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，或针对侵权或无效索赔进行抗辩。此类诉讼可能导致巨额成本以及管理时间和其他资源的转移，并可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

我们在某些产品中使用开源软件可能会使我们面临某些风险。

我们的一些产品包含软件模块，允许第三方作者在开放源码许可下使用。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险，因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的担保或其他合同保护。一些开放源码许可证包含要求我们根据我们使用的开放源码软件的类型，为我们创建的修改或衍生作品提供源代码。如果我们以某种方式将我们的专有软件与开放源码软件结合在一起，在某些开放源码许可下，我们可能被要求向公众发布我们专有软件的源代码。这可能会让我们的竞争对手用更少的开发工作量和更少的时间创造出类似的产品，最终可能会导致我们的产品销售损失。

尽管我们密切监控我们对开源的使用，但我们过去、现在或将来对开源的使用可能已经或可能触发上述要求。此外，许多开源许可证的条款没有得到美国法院的解释，存在这样的风险，即这些许可证的解释方式可能会对我们的产品商业化能力施加意想不到的条件或限制。在这种情况下，我们可能被要求向第三方寻求许可，以便继续提供我们的产品，重新设计我们的产品，或在无法及时完成重新设计的情况下停止销售我们的产品，其中任何一项都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利影响。

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我们受到进出口管制以及贸易和经济制裁法律和法规的约束，这些法律和法规可能使我们承担责任或损害我们在国际市场上的竞争能力。

我们的产品受美国出口管制法律的约束，只有在获得所需的出口许可证或通过出口许可证例外情况下，才能出口到美国以外的国家，这在大多数情况下是因为我们将加密技术融入到我们的某些产品中。我们还受美国贸易和经济制裁条例的约束，其中包括禁止向受美国禁运或制裁的国家、政府、个人和实体出售或供应某些产品和服务。此外，各国对某些技术的进口进行了监管，并制定了法律，可能会限制我们在这些国家分销产品的能力，或者限制我们的客户实施我们产品的能力。尽管我们采取了预防措施并制定了流程，以防止违反此类法律提供我们的产品和服务，但尽管我们采取了预防措施，我们的产品过去可能是，将来也可能是无意中违反此类法律提供的。2020年3月，我们收到了美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)的行政传票，要求提供涉及伊朗的交易信息。这些交易是由我们在2016年初收购的法国公司TVN进行的。根据一直持续到2018年的规定，如果满足某些要求，美国公司的外国子公司可以与伊朗进行交易。2023年2月，外国资产管制处通知我们，它已经完成了对这些事项的审查，并以发出警告信结束了审查。虽然OFAC没有评估任何处罚，但警告函并不排除OFAC在提供更多信息需要重新关注的情况下，今后采取执法行动。此外，OFAC可能会考虑我们的监管历史，包括这张传票, 我们的披露和警告函，如果我们涉及到未来的执法案件，未能遵守出口管制法律和法规。如果未来的调查发现我们违反了美国出口管制法律，我们和我们的某些员工可能会受到民事或刑事处罚，包括可能失去出口特权、罚款，在极端情况下，如果负责任的员工明知并故意违反这些法律，可能会导致惩罚、声誉损害、失去进入某些市场的机会或其他情况，则可能会被监禁。

此外，我们可能要缴纳关税，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响，或者，如果我们能够在任何特定情况下将相关成本转嫁给我们的客户，将增加我们客户的相关产品成本。因此，未来大幅提高关税水平或在欧洲或其他司法管辖区对我们的产品设立进口配额，或上述对国际销售的任何限制，都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。此外，我们在欧洲的一些客户已经或正在接受当地政府当局关于用于进口我们产品的关税分类的审计。进口税和关税因国家而异，我们任何产品的不同关税分类可能会导致更高的关税或关税，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，并可能增加我们客户的相关产品成本。

我们的业务和行业受到各种法律法规的约束，这些法规可能会对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

我们的企业和行业受到各种联邦、州、地方和国际法律的监管。举例来说，我们须遵守环境法规，例如欧盟的废旧电器及电子设备(WEEE)及限制在电器及电子设备中使用某些有害物质(“RoHS”)指令，以及全球其他司法管辖区制定的类似法例。我们不遵守这些法律可能会导致我们直接或间接地承担成本、罚款或罚款以及第三方索赔的责任，并可能危及我们在这些地区和国家开展业务的能力。我们预计我们的运营将继续受到其他新的环境法律法规的影响。尽管我们无法预测任何此类新法律法规的最终影响，但它们可能会导致额外的成本，并可能要求我们重新设计或改变我们生产产品的方式，其中任何一种都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

我们必须遵守2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)，该法案除其他外，要求对我们的财务报告内部控制进行年度审查和评估。如果我们在未来得出结论认为我们对财务报告的内部控制无效，或者如果我们的独立注册会计师事务所无法在未来年终提供不合格的证明，我们可能会在努力纠正这些问题的过程中产生大量额外成本，投资者可能会对我们的财务报表失去信心，我们的股价可能会在短期内下跌，直到我们纠正这些问题，从长远来看也是如此。

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目录表

我们受到2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法的要求，要求我们进行研究、披露和报告我们的产品是否含有来自刚果民主共和国或其周边国家的某些冲突矿物。这些要求的实施可能会对我们产品中使用的部件的制造所用材料的来源、可用性和定价产生不利影响。此外，我们可能会产生某些额外成本来遵守披露要求，包括与开展尽职调查程序以确定生产我们的产品可能使用或必要的冲突矿物来源相关的成本，以及(如果适用)此类核查活动可能导致的产品、工艺或供应来源的变化。如果我们确定我们的某些产品含有不确定为无冲突的矿物和/或我们无法改变我们的产品、工艺或供应来源以避免此类材料，我们也可能面临声誉损害。

美国和其他国家电信法规的变化可能会影响我们的销售和我们能够从我们的产品中获得的收入。尤其值得一提的是，2017年12月14日，美国联邦通信委员会(FCC)投票废止了《网络中立》规则，回归到了《轻触》监管框架。FCC于2018年6月生效的新规定，赋予宽带互联网接入服务提供商更大的自由，可以对其服务进行更改，包括可能歧视或以其他方式损害我们业务的更改。然而，一些当事方已经对这些规则提出上诉，这些上诉目前正在由哥伦比亚特区巡回上诉法院审查；因此，联邦通信委员会的废除及其任何变化的未来影响仍然不确定。此外，2018年9月30日，加利福尼亚州颁布了2018年加州互联网消费者保护和网络中立法。自FCC废除其全国性法规以来，已有7个州颁布了州级网络中立法，其他一些州正在考虑立法或行政行动，以规范宽带提供商的行为。我们无法预测FCC命令或州倡议是否会因法院、联邦立法或FCC的法律行动而被修改、推翻或撤销。废除网络中立性规则或其他涉及竞争对手进入现有运营商网络的法规，可能会减缓或停止基础设施和服务投资或服务提供商的扩张。加强对客户定价或服务提供的监管可能会限制他们的投资，从而限制我们产品的收入。新的或修订的法律或法规的影响可能会对我们的业务、经营业绩产生实质性的不利影响, 财务状况和现金流。

我们在很大程度上依赖于我们的国际收入，并受到与国际业务相关的风险的影响，包括我们的经销商、合同制造商和外包合作伙伴的风险，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

来自CU的收入在截至2022年12月31日的财年中，2021和2020 表示近似值y 37%, 分别占我们收入的44%和49%。虽然不能保证任何一个或多个地区的国际销售增长，但我们预计，在可预见的未来，国际收入可能会继续占我们年收入的大部分，并有可能增加。我们相当大比例的收入来自对经销商、增值代理商和系统集成商的销售，尤其是在新兴市场国家。此外，我们的大多数员工都在我们的国际办事处和地点，我们的大部分合同制造都发生在美国以外的地方。此外，我们将我们的部分研发活动外包给某些第三方合作伙伴，这些合作伙伴的开发中心位于不同的国家，特别是乌克兰和印度。

我们的国际业务、我们经销商、合同制造商和外包合作伙伴的国际业务，以及我们在国际市场保持和增加收入的努力都受到一些风险的影响，对于新兴市场国家来说，这些风险通常更大，包括以下风险：

•一个或多个国际地区经济的增长和稳定，包括新冠肺炎疫情对地区经济的影响，俄罗斯和乌克兰的冲突，以及中国与台湾和美国之间日益紧张的关系；

•货币汇率的波动；

•外国政府法规和电信标准的变化；

•进出口许可证要求、关税、税收、经济制裁、合同限制等贸易壁垒；

•我们非常依赖经销商和其他人购买和转售我们的产品和解决方案，特别是在新兴市场国家；

•可获得信贷，特别是在新兴市场国家；

•收款期更长，执行合同和收回应收账款的难度更大，特别是从较小的客户和转售商，特别是在新兴市场国家；

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目录表

•遵守《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和/或类似的反腐败和反贿赂法律，特别是在新兴市场国家；

•遵守各种外国法律、条约和技术标准的负担；

•满足某些客户对我们产品的“原产国”要求；

•外国业务人员配备和管理困难；

•政治、社会和(或)经济不稳定和动乱(如乌克兰)造成的商业和业务中断或延误，包括与恐怖主义活动有关的风险，特别是在新兴市场国家；

•外国政府经济政策的变化，包括美国和欧洲联盟对俄罗斯联邦实施和可能继续扩大的经济制裁；

•外交和贸易关系的变化，包括实施新的贸易限制、贸易保护措施、进出口要求、贸易禁运和其他贸易壁垒，包括美国和中国之间的贸易壁垒；

•美国或联合王国退出欧盟的政治环境造成的任何负面经济影响；以及

•疾病、流行病和潜在流行病的爆发所造成的业务和经济中断及延误，例如新冠肺炎大流行，已经并可能继续导致贸易展和面对面会议被取消或推迟，员工远程工作，并且已经影响到我们的供应链，并可能继续以其他方式影响我们的供应链或一般业务。

我们有一些国际客户是以当地货币结算的，主要是欧元、英镑和日元，这使我们面临外币风险。此外，我们与某些国际员工的成本有关的部分运营费用是以外币计价的，主要是欧元、以色列谢克尔、英镑、新加坡元、人民币和印度卢比。虽然我们确实对欧元、英镑、以色列谢克尔和日元进行了对冲，但国际业务产生的应收账款、应付账款和其他货币资产和负债转换为美元的收益和损失可能会导致我们的经营业绩波动。此外，国际客户的付款周期通常比美国客户的付款周期长。不可预测的付款周期可能会导致我们无法达到或超过证券分析师和投资者对任何给定时期的预期。

我们的大部分国际收入都是以美元计价的，货币汇率的波动可能会导致我们的产品对特定国家或地区的客户来说变得相对更昂贵，从而导致该国家或地区的收入或销售利润减少。强势美元对我们业务的潜在负面影响可能会因一些外币的大幅贬值而加剧。此外，如果美元对许多外币走弱，也不能保证美元走弱会导致海外市场客户支出的增长。

我们在美国以外的业务还要求我们遵守一些美国和国际法规，这些法规禁止出于腐败目的向外国政府及其官员和政党支付或提供不正当的付款。例如，我们在美国以外国家的业务受《反海外腐败法》和包括英国《反贿赂法》在内的类似法律的约束。我们在某些新兴国家的活动可能导致我们的一名员工、顾问、销售代理或渠道合作伙伴未经授权付款或提供付款的风险，这可能违反各种反腐败法律，即使这些当事人可能不在我们的控制之下。根据《反海外腐败法》和英国《反贿赂法》，公司可能要为其董事、高级管理人员、员工、渠道合作伙伴、销售代理、顾问或其他战略或当地合作伙伴或代表的腐败行为负责。我们制定了与《反海外腐败法》合规有关的内部控制政策和程序，为员工实施了《反海外腐败法》培训和合规计划，并在与经销商的协议中包括要求这些方遵守《反海外腐败法》。然而，我们不能保证我们的政策、程序和计划将防止我们的员工或代理人违反《反海外腐败法》或类似法律，特别是在新兴市场国家，并随着我们扩大国际业务。任何此类违规行为，即使我们的政策禁止，也可能导致对我们的刑事或民事制裁。

其中一个或多个国际风险的影响可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。

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目录表

与我们普通股所有权相关的风险

我们的公司证书和章程中包含的一些反收购条款，以及特拉华州法律的条款，可能会损害收购尝试。

我们的公司注册证书和章程中有条款可能会使我们董事会认为不可取的收购变得更加困难或不受欢迎。这些规定包括：

•授权发行具有投票权、清算权、分红权等优于普通股的空白支票优先股；

•限制董事和高级管理人员的责任，并为其提供赔偿；

•限制我们的股东召开特别会议并将业务提交给股东的能力；

•要求在我们的股东会议上预先通知股东的业务建议，并提名我们董事会的候选人；

•控制董事会和股东会议的举行和安排程序；以及

•赋予本公司董事会明确权力，可推迟先前预定的年度会议，以及取消先前预定的特别会议。

这些条款可能会推迟敌意收购、公司控制权的变更或我们管理层的变动。作为一家特拉华州公司，我们还必须遵守特拉华州法律的条款，包括特拉华州公司法第203条，该条款禁止某些持有我们已发行普通股超过15%的股东在未经我们几乎所有已发行普通股持有人批准的情况下进行某些商业合并。我们的公司注册证书、公司章程或特拉华州法律中任何具有延迟或阻止控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的普通股获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的普通股支付的价格。

我们的普通股价格可能会非常不稳定，对我们股票的投资价值可能会下降。

我们的普通股价格一直波动很大。我们预计，由于以下因素，这种波动在未来将持续下去：

•一般市场和经济状况，包括通货膨胀、利率上升、资本市场动荡和持续的供应链中断以及新冠肺炎大流行、俄罗斯和乌克兰冲突以及中国与台湾和美国之间紧张局势加剧的相关影响；

•经营业绩的实际或预期变化；

•一般股票市场或科技公司股价的增减；

•我们或我们的竞争对手或客户发布的技术创新、新产品或新服务的公告；

•股票市场分析师对我们或我们的竞争对手的财务估计或建议的变化；

•我们或我们的竞争对手宣布重大收购、处置、战略合作伙伴关系、合资企业或资本承诺；

•我们的客户发布有关最终用户市场状况以及现有和未来基础设施网络部署状况的公告；

•关键人员的增减；

•未来的股票或债券发行或我们对这些发行的公告。

此外，近年来，整个股市，特别是纳斯达克全球精选市场，以及科技公司的证券，经历了极端的价格和成交量波动。这些波动往往与个别公司的经营业绩无关或不成比例。无论我们的经营业绩如何，这些广泛的市场波动在过去和未来都会对我们的股价产生实质性的不利影响。在这种情况下，投资者可能无法在短期内以或高于买入价出售我们普通股的股份，或者根本无法出售。

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目录表

我们不能保证我们的股票回购计划将得到全面实施，也不能保证它将提高长期股东价值。

2022年2月，我们的董事会批准了一项股票回购计划，回购最多1亿美元的普通股流通股。回购计划将于2025年2月到期，我们没有义务回购特定数量或美元价值的股票。在证券法和其他法律规定允许的情况下，股票回购将不时在公开市场购买和10B5-1交易计划中进行。任何股份回购仍须视乎当时的情况而定，包括当时的市价。因此，我们无法保证股票回购的时间或数量。股票回购计划可能会影响我们普通股的价格，增加波动性，并减少我们的现金储备。我们的回购计划可能随时暂停或终止，即使完全实施，也可能不会提高长期股东价值。

如果在市场上出售更多的股票，或者如果分析师放弃对我们股票的报道或下调我们的股票评级，我们的股票价格可能会下跌。

未来我们的现有股东在公开市场上出售我们普通股的大量股票，或者认为这些出售可能发生，可能会导致我们普通股的市场价格下降。此外，我们在行使股票期权时，包括根据我们的2002年员工股票购买计划，以及与授予限制性股票单位相关的持续基础上，发行额外的股票。在我们不选择在转换债券时只支付现金的范围内，我们也将被要求在转换时发行额外的普通股。在行使已发行股票期权或授予限制性股票单位后，我们普通股在市场上的销售增加可能会对我们的股价构成下行压力。这些出售也可能使我们在未来以我们认为合适的时间和价格出售股权或与股权相关的证券变得更加困难。

我们普通股的交易市场在一定程度上依赖于第三方行业或证券分析师发布的关于我们和我们业务的研究和报告的可用性。如果我们没有保持足够的研究覆盖范围，或者如果一名或多名跟踪我们的分析师下调了我们的股票评级，或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告，我们的股价可能会下跌。如果其中一位或多位分析师停止对我们的报道，或未能定期发布有关我们的报告，我们可能会失去在市场上的可见度，这反过来可能导致我们股票的流动性和股票价格下降。

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项目1B。			未解决的员工意见

没有。

第二项。			特性

我们所有的设施都是租赁的，包括我们在加利福尼亚州圣何塞的主要运营和公司总部。我们在美国、法国、以色列和香港设有研发中心。我们主要在美国以及欧洲和亚洲的不同地点设有销售和服务办事处。我们的租约在不同的日期到期GH2032年9月，总计约为303,087方英尺的空间。我们有两个业务部门：视频和宽带。由于这些细分的相互关系，这些细分中的大多数至少部分地使用了基本上所有的属性，并且我们保留了将每个属性全部或部分用于每个细分的灵活性。我们相信，我们目前使用的设施足以满足我们目前的需求，并将根据需要提供适当的额外空间，以适应目前可预见的业务扩张。

第三项。			法律程序

在日常业务过程中，我们不时卷入诉讼，并受到各种法律程序、索赔、诉讼威胁和调查，包括涉嫌侵犯第三方专利和其他知识产权、商业、就业和其他事项的索赔。虽然我们作为当事人的某些事项可能会具体说明所要求的损害赔偿，但此类索赔可能并不代表合理的可能损失。鉴于诉讼本身的不确定性，目前无法预测这些事项的最终结果，也无法合理估计可能的损失金额或损失范围。

任何诉讼事项的不利结果可能要求我们支付巨额损害赔偿金，或与任何知识产权侵权索赔有关，可能要求我们支付持续的使用费，或可能阻止我们销售某些产品。因此，上述任何事项或其他诉讼事项的和解或不利结果，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况及现金流产生重大不利影响。

我们行业的特点是专利数量众多，涉及专利和其他知识产权的索赔和相关诉讼频繁。第三方不时会针对我们或我们的客户主张，并可能在未来主张独家专利、版权、商标和其他知识产权。这样的断言出现在我们正常的行动过程中。任何此类断言和主张的解决都不能肯定地预测到。

第四项。			煤矿安全信息披露

不适用。

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第II部

第五项。			注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

我们普通股的市场信息

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场交易，代码为HLIT，自1995年首次公开募股以来一直在纳斯达克上市。

持有者

截至2023年2月22日，我们的普通股约有287名登记持有者。

股利政策

我们从未宣布或支付过我们的股本的任何股息。目前，我们预计将保留未来的收益(如果有的话)，用于我们的业务运营和扩张，在可预见的未来不会支付任何现金股息。

股权证券的未登记销售

截至本年度止年度内，并无未登记的股权证券销售。2022年12月31日.

发行人购买股票证券

2022年2月3日，董事会授权该公司回购最多1亿美元的已发行普通股，直至2025年2月。根据适用的规则和法规，本公司有权不时通过公开市场购买和10b5-1交易计划回购其已发行普通股的股票，回购时间和价格由管理层决定。该计划没有义务公司回购任何特定数量的股票，并可能在任何时候停止。回购的实际时间和金额受到业务和市场状况、公司和监管要求、股价、收购机会和其他因素的影响。截至2022年12月31日，仍有约9490万美元的股份回购授权可用。

在截至2022年12月31日的三个月内，没有回购活动。

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股票表现图表

下面是一个折线图，比较了从2017年12月31日到2022年12月31日期间，我们普通股股东的累计回报与纳斯达克电信指数和标准普尔500指数的累计回报的年度百分比变化。图表假设在2017年12月31日，公司的普通股、标准普尔500指数和纳斯达克电信指数各投资了100美元，并假设了股息的再投资(如果有的话)。下图所示的比较基于历史数据。Harmonic告诫说，下图中显示的股价表现并不代表，也不打算预测公司普通股未来的潜在表现。

						12/17						12/18						12/19						12/20						12/21						12/22
和声公司						100.00						112.38						185.71						175.95						280.00						311.90
S&P 500						100.00						95.62						125.72						148.85						191.58						156.89
纳斯达克电信						100.00						77.39						91.90						101.16						103.32						75.55

本股票表现图表部分包含的信息不应被视为“征集材料”、在以前或未来提交给美国证券交易委员会的文件中以引用方式并入，或受交易法第18节的责任，除非Harmonic通过引用将其明确纳入根据证券法或交易法提交的文件中。

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第六项。			[已保留]

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第7项。			管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

应结合合并财务报表和相关说明阅读以下讨论。以下讨论包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于以下讨论的因素和项目1A下所列的风险因素。关于我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的财政年度的经营业绩和现金流比较的讨论，请参阅我们于2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的第7项，即管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

业务概述

我们是(I)多功能和高性能视频传输软件、产品、系统解决方案和服务的全球领先提供商，这些软件、产品、系统解决方案和服务使我们的客户能够高效地创建、准备、存储、播放并向包括电视、个人电脑、笔记本电脑、平板电脑和智能手机在内的消费设备提供全方位的高质量广播和流媒体视频服务，以及(Ii)使宽带运营商能够更高效和有效地将高速互联网部署到消费者家庭的宽带解决方案。

我们将我们的总收入分为两大类，“应用和集成”和“SaaS和服务”。“设备和集成”收入类别包括硬件、许可证和专业服务，反映了非经常性收入，而“SaaS和服务”类别包括SaaS平台的使用费和来自基于设备的客户的支持服务收入，反映了我们的经常性收入流。

我们在三个地理区域开展业务-美洲、欧洲、中东和非洲和亚太地区-并在视频和宽带两个细分市场开展业务。在2022财年第三季度，我们的有线接入部门更名为宽带部门，以反映该类别更广泛的战略视角。该部分的构成没有变化；因此，没有重述以前的期间。我们的视频业务在全球范围内向宽带运营商以及卫星和电信(“电信”)付费电视服务提供商(我们统称为“服务提供商”)以及广播和媒体公司(包括流媒体公司)销售视频处理、制作和播放解决方案以及服务。我们的视频业务基础设施解决方案通过发货我们的产品、软件许可证或以SaaS订阅的形式交付。我们的宽带业务向全球宽带运营商销售宽带接入解决方案和相关服务，包括我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案。

从历史上看，我们的收入一直依赖于有线电视、卫星、电信、广播和媒体行业的支出，包括流媒体。我们的客户的消费模式取决于各种因素，包括但不限于：美国和国际市场的经济状况，包括新冠肺炎疫情和俄罗斯-乌克兰冲突的影响，例如通货膨胀、利率上升、潜在的供应链中断、资本市场的波动和外汇波动；获得融资；我们服务的每个行业的年度预算周期；行业整合的影响；以及客户因预期新产品或新标准、新的行业趋势和/或技术转变而暂停或减少支出。如果我们的产品组合和产品开发计划不能很好地定位我们，不能在我们竞争的市场上获得更多的支出份额，我们的收入可能会下降。在我们试图进一步扩大这些市场的客户群时，我们可能需要继续与其他设备制造商和供应商、云服务提供商、内容提供商、经销商和系统集成商、托管服务提供商和软件开发商建立联盟；调整我们的产品以适应新的应用；以较低的价格接受订单，从而降低利润率；并建立内部专业知识来处理客户的特定运营、支付、融资和/或合同需求，这可能会导致我们的运营成本上升。

最近，美国经历了高通胀，这可能导致对我们的产品和服务的需求下降，包括我们的劳动力成本在内的运营成本增加，信贷和流动性受到限制，客户支出减少，金融市场波动。美联储已经提高了利率，并可能继续提高利率，以回应对通胀风险的担忧。不断变化的市场和经济状况继续存在不确定性，包括美联储和其他政府机构可能采取的与宏观经济状况、地缘政治干扰和对通胀风险的担忧有关的额外措施。

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我们相信，我们的视频业务机会中有很大一部分是与行业和我们的客户联系在一起的：(I)继续采用流媒体技术来捕获、处理视频内容并向消费者交付视频内容，并越来越多地利用Vos SaaS平台等公共云解决方案来做到这一点；(Ii)将现有的广播基础设施工作流程转变为在公共云中运行的更灵活、更高效、更具成本效益的运营；以及(Iii)对于那些维护内部视频交付基础设施的客户，继续升级老化的设备，并将其更换为基于软件的下一代设备，以显著降低运营复杂性。我们的视频业务战略专注于继续开发和提供产品、解决方案和服务，以支持和支持这些趋势。

我们的宽带战略专注于继续开发和向我们的宽带运营商客户提供基于软件的宽带接入技术，我们称之为CableOS解决方案。我们相信，我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案优于基于硬件的系统，可为我们的客户提供前所未有的可扩展性、灵活性和成本节约。我们的CableOS解决方案可以基于集中式、DAA或混合架构进行部署，使我们的客户能够迁移到多千兆宽带容量，并快速部署DOCSIS和/或FTTH数据、视频和语音服务。我们相信，我们的CableOS解决方案解决了宽带运营商设施中的空间和电力限制，消除了对硬件升级周期的依赖，并显著降低了总拥有成本，正在帮助我们成为宽带接入市场的主要参与者。与此同时，我们相信，随着我们的客户采用和部署我们的虚拟DOCSIS、CMTS和FTTH解决方案以及分布式接入架构，我们的宽带业务将继续在市场上获得发展势头。我们继续在CableOS解决方案的开发和CableOS业务的增长方面取得进展，扩大了商业部署、现场试验和客户参与。

关键会计估计

根据公认会计原则编制综合财务报表及相关披露时，Harmonic须作出判断、假设及估计，以影响财务报表及附注中资产及负债的呈报金额、或有事项的披露及收入及支出的呈报金额。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。如果作出不同的判断或不同的估计，重大差异可能会导致收入和支出的数额和时间。有关本公司会计估计的详情，请参阅本公司合并财务报表附注2。

我们认为，与我们的其他会计估计相比，以下关键会计估计涉及更大程度的判断或复杂性。因此，我们认为对Harmonic财务报表有最重大影响的关键会计估计如下：

•收入确认；

•存货的估价；以及

•所得税会计。

收入确认

我们通过以下五个步骤确认与客户签订的合同收入：

A)确定与客户的合同；

B)确定合同中的履行义务；

C)确定交易价格；

D)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及

E)当(或作为)我们履行了履约义务时确认收入。

请参阅的附注4，“收入”本公司合并财务报表附注有关我们的收入确认政策的其他信息，包括与我们的收入确认相关的关键判断和估计。

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存货的估价

我们以成本较低者(先进先出法)或可变现净值表示存货。我们根据未来需求预测和历史消耗，将过剩或陈旧库存的成本减记为可变现净值。如果对我们产品的需求突然大幅下降，或者如果由于快速变化的技术和客户要求而导致库存过时的发生率更高，我们可能需要为多余和过时的库存记录额外费用，我们的毛利率可能会受到不利影响。库存管理至关重要，以便在保持战略库存水平以确保有竞争力的周转时间和因技术和客户要求迅速变化而导致库存过时的风险之间取得平衡。

所得税会计

在编制我们的综合财务报表时，我们估计了我们所在的每个司法管辖区的所得税。这包括估计我们的实际当期税费，以及评估因税收和会计目的对准备金和应计项目的不同处理而产生的暂时性差额。这些暂时性差异导致递延税项资产和负债，这些资产和负债包括在我们的综合资产负债表中。当递延税项资产的全部或部分可能无法变现时，我们维持递延税项资产的估值准备。在厘定估值拨备是否合理时，吾等会考虑过往盈利纪录、预期未来盈利、未确定情况等因素，而这些因素如未能妥善解决，将会对递延税项资产的使用造成不利影响。

各税务机关会定期审核我们的所得税申报单。我们定期评估此类检查产生不利结果的可能性，以确定我们的所得税拨备是否充足。我们适用适用的会计准则中关于所得税不确定性会计处理的规定，这就要求在重新登记时应用一个更有可能的门槛。不确定税务状况的确认和解除确认。如果达到确认门槛，适用的会计准则允许我们确认以此类税收优惠的最大金额计量的税收优惠，根据我们的判断，该税收优惠超过50%。很容易在结算时实现。它还要求，与预期最终解决不确定的税收状况有关的判断的变化应在作出这种确定的期间的收益中确认。

我们在世界各地的多个纳税管辖区提交年度所得税申报单。一个不确定的税收状况可能需要数年时间才能被审计并最终解决。虽然往往很难预测任何特定不确定税务状况的最终结果或解决时间，但我们相信我们的所得税准备金反映了最可能的结果。我们会根据不断变化的事实和情况，调整这些准备金以及相关的利息和罚款。如果我们对纳税义务的估计被证明低于最终评估，则会导致进一步的费用支出。如果最终证明不需要支付这些金额，债务的冲销将导致在我们确定不再需要债务的期间确认税收优惠。估计的任何变化，或任何特定头寸的结算，都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生实质性影响。

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目录表

经营成果

净收入

下表列出了按类别和地理区域分列的净收入：

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
设备和集成			$	473,806					$	369,767					$	252,014					$	104,039		28		%				$	117,753		47		%
占总净收入的百分比			76		%				73		%				67		%
SaaS和服务			151,151						137,382						126,817						13,769			10		%				10,565			8		%
占总净收入的百分比			24		%				27		%				33		%
净收入合计			$	624,957					$	507,149					$	378,831					$	117,808		23		%				$	128,318		34		%
美洲			$	452,869					$	335,731					$	219,394					$	117,138		35		%				$	116,337		53		%
占总净收入的百分比			73		%				66		%				58		%
欧洲、中东和非洲地区			133,095						126,427						117,126						6,668			5		%				9,301			8		%
占总净收入的百分比			21		%				25		%				31		%
APAC			38,993						44,991						42,311						(5,998)			(13)		%				2,680			6		%
占总净收入的百分比			6		%				9		%				11		%
净收入合计			$	624,957					$	507,149					$	378,831					$	117,808		23		%				$	128,318		34		%

与2021年相比，2022年设备和集成净收入有所增加，这主要是由于现有宽带客户的持续渗透和新的宽带客户部署导致我们的宽带部门净收入增加。这一增长被我们视频部门净收入的下降部分抵消，这主要是由于家用电器产品的销售减少以及停止在俄罗斯的销售活动的影响。

与2021年相比，2022年SaaS和服务净收入有所增加，这主要是因为现有客户的使用量增加以及新SaaS客户的激活。

与2021年相比，2022年美洲的净收入有所增加，这主要是由于现有宽带客户的渗透率增加和新的宽带客户部署增加所致。

与2021年相比，2022年欧洲、中东和非洲地区的净收入有所增加，这主要是由于我们宽带部门的客户部署不断扩大。与2021年相比，2022年亚太地区的净收入有所下降，主要原因是视频设备产品的销售额下降。

毛利

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
毛利			$	315,884					$	259,742					$	194,997					$	56,142		22%						$	64,745		33%
占总净收入的百分比 (“毛利率”)			50.5		%				51.2		%				51.5		%				(0.7)		%							(0.3)		%

除其他因素外，我们的毛利率取决于软件销售的比例、产品组合、供应链影响、客户组合、产品引入成本、给予客户的降价以及实现成本降低。

与2021年相比，我们2022年的毛利率有所下降，主要是由于宽带部门收入占公司总收入的比例增加。

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目录表

研究和开发费用

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
研发			$	120,307					$	102,231					$	82,494					$	18,076		18		%				$	19,737		24		%
占总净收入的百分比			19		%				20		%				22		%

我们的研发费用主要包括员工工资和相关费用、承包商和外部顾问、用品和材料、设备折旧和设施成本，所有这些都与新产品的设计和开发以及对现有产品的改进有关。研发费用是扣除法国研发学分的净额。

与2021年相比，2022年的研发费用有所增加，主要原因是员工人数增加和年度薪酬调整导致员工薪酬成本上升，以支持我们宽带业务的增长和视频部门向SaaS业务的战略过渡。

销售、一般和行政费用

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
销售、一般和行政			$	146,717					$	138,085					$	119,611					$	8,632		6		%				$	18,474		15		%
占总净收入的百分比			23		%				27		%				32		%

销售、一般和行政费用与2022年相比，有所增加2021, 主要是由于员工人数增加和年度薪酬调整导致员工薪酬成本上升。

无形资产摊销

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
无形资产摊销			$	—					$	507					$	3,019					$	(507)		(100)		%				$	(2,512)		(83)		%

年没有摊销无形资产费用。2022,由于无形资产在2021财年第一季度全部摊销。

重组及相关费用

在过去的几年里，我们实施了几个重组计划。这些计划的目标是使运营费用相对于我们的净收入达到适当的水平，同时实施广泛的全公司费用控制计划。我们在退出或处置活动的权威指导下对我们的重组计划进行核算。重组和相关费用包括在综合经营报表的“收入成本”和“运营费用--重组和相关费用”中。

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
收入成本			$	533					$	571					$	1,094					$	(38)		(7)		%				$	(523)		(48)		%
运营费用
重组及相关费用			3,341						110						2,322						3,231			2,937		%				(2,212)			(95)		%
总重组及相关费用			$	3,874					$	681					$	3,416					$	3,193		469		%				$	(2,735)		(80)		%

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目录表

与2021年相比，2022年重组及相关费用有所增加，主要是由于2022财年与重组活动相关的遣散费和员工福利成本上升，包括中国和俄罗斯业务停止的影响。

有关更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注11“重组及相关费用”。

利息支出，净额

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
利息支出，净额			$	(5,040)					$	(10,625)					$	(11,509)					$	5,585		(53)		%				$	884		(8)		%

与2021年相比，2022年的利息支出净额有所下降，这主要是由于2022年1月1日采用了ASU 2020-06《实体自身股权中可转换票据和合同的会计处理》，消除了2022年票据和2024年票据的债务折扣，从而消除了债务贴现摊销费用。有关采用ASU的详细情况，请参阅我们的合并财务报表附注2“最近发布的会计声明”。货币基础减少，也是因为2022年12月到期的债券需要偿还。

可转换债务清偿损失

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
可转换债务清偿损失			$	—					$	—					$	(1,362)					$	—		不适用						$	1,362		(100)		%

2020年可转换债务清偿亏损140万美元，包括与2020年6月交换部分2020年票据有关的90万美元亏损和与2020年12月结算剩余2020年票据有关的50万美元亏损。有关更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注12“可转换票据和其他债务”。

其他收入(费用)，净额

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
其他收入(费用)，净额			$	4,006					$	687					$	(897)					$	3,319		483		%				$	1,584		(177)		%

除其他收入(支出)外，净额主要包括现金汇兑损益、应收账款和以报告实体职能货币以外的货币计价的公司间结余。我们的外汇敞口主要是由欧元、英镑、日元和以色列谢克尔等外币汇率的波动推动的。与2021年相比，2022年净其他收入(支出)的变化主要是由于2022年5月出售我们在Encoding.com的投资而确认的420万美元的收益。有关出售Encoding.com投资的详情，请参阅我们综合财务报表附注的附注3“股权证券投资”。

所得税

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
所得税准备金(受益于)			$	16,303					$	(4,383)					$	3,054					$	20,686		(472)		%				$	(7,437)		(244)		%

与2021年相比，2022年所得税拨备(受益)的变化主要是因为根据减税和就业法案的要求，从2022年1月1日开始在美国强制资本化和摊销研发费用，这导致美国的额外所得税被净营业亏损和税收抵免的使用所抵消。2021年，在外国司法管辖区发放了860万美元的估值津贴，以确认其改善的历史收益和增加的未来预期收益，这有助于确认2021财年的税收优惠。

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目录表

部门财务业绩

			截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)			2022						2021						2020						2022 vs. 2021									2021 vs. 2020
视频
收入			$	274,189					$	288,507					$	242,510					$	(14,318)		(5)		%				$	45,997		19		%
占总收入的百分比			44%						57%						64		%				(13)%									(7)%
毛利			165,618						169,468						132,092						(3,850)			(2)		%				37,376			28		%
毛利率%			60%						59%						54		%				1%									5%
营业收入			22,322						28,460						1,326						(6,138)			(22)		%				27,134			2,046		%
营业利润率%			8		%				10		%				1		%				(2)		%							9		%
宽频
收入			$	350,768					$	218,642					$	136,321					$	132,126		60		%				$	82,321		60		%
占总收入的百分比			56%						43%						36		%				13%									7%
毛利			153,031						93,191						66,661						59,840			64		%				26,530			40		%
毛利率%			44%						43%						49		%				1%									(6)%
营业收入			52,283						15,599						11,651						36,684			235		%				3,948			34		%
营业利润率%			15		%				7		%				9		%				8%									(2)		%
总计
收入			$	624,957					$	507,149					$	378,831					$	117,808		23		%				$	128,318		34		%

视频

与2021年相比，我们的视频部门在2022年的净收入有所下降，这主要是由于家电产品的销售减少，反映了家电产品出货量的下降以及俄罗斯停止销售活动的影响，但被SaaS和服务收入的增加部分抵消了这一影响，这反映了现有客户使用量的增加和新SaaS客户的激活。与2021年相比，2022年视频部门的营业利润率有所下降，主要原因是收入下降和研发投资增加，以支持向SaaS业务的战略过渡，但SaaS和设备的毛利率增长部分抵消了这一影响。

宽频

与2021年相比，我们的宽带部门在2022年的净收入有所增长，主要是由于我们现有客户的渗透率增加，以及2022年的新客户部署。与2021年相比，我们的宽带业务在2022年的营业利润率有所增长，主要是由于在库存方面的战略投资带来了有利的组合，以及运费和运输方面的成本节约，从而增加了收入和利润率。

流动性与资本资源

我们预计将继续有效地管理我们的运营现金，并将现金部署在营运资本中以实现增长。我们从运营中产生的现金使我们能够为持续运营、我们的新产品和技术研发项目以及其他商业活动提供资金。我们不断评估我们的现金需求，并可能决定最好筹集额外资本或寻求其他融资来源，为我们的运营、业务增长提供资金，利用意想不到的战略机会，或加强我们的财务状况，包括通过提取现有或新的债务安排或新的融资(债务和股权)资金。未来，我们可能会就潜在的投资或收购互补性业务、服务或技术达成其他安排，这可能需要我们寻求额外的股权或债务融资。额外的资金可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不会。相反，我们也可能不时决定，自愿提前偿还某些债务符合我们的最佳利益。我们于2022年12月到期时，以现金偿还了3770万美元的2022年债券本金。我们相信，我们目前的资金来源将为我们提供充足的流动性，在2022年12月31日之后的12个月期间，以及长期而言。

42

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目录表

材料现金需求

我们现金的主要用途将包括偿还债务和相关利息、购买库存、股票回购、支付工资、重组费用和与开发和营销我们的产品有关的其他运营费用、购买财产和设备、设施租赁以及可预见未来的其他合同义务。

截至2022年12月31日，我们的未偿还本金总额为1.314亿美元，包括我们的2024年票据和其他债务，其中480万美元计划在2022年12月31日之后的9个月内到期。截至2022年12月31日，我们的最低租赁付款总额为3760万美元，其中710万美元应在2022年12月31日之后的12个月内支付。关于我们的债务和租赁义务的详细情况，请参阅本年度报告10-K表其他部分所列我们的综合财务报表附注的附注12“可转换票据和其他债务”和附注5“租赁”。

2022年2月3日，董事会授权我们在2025年2月之前不时回购最多1亿美元的已发行普通股，回购时间和价格由管理层决定。该计划没有义务我们回购任何特定数量的股票，并可能在任何时候停止。截至2022年12月31日，仍有约9490万美元的股份回购授权可用。

流动资金的来源和条件

我们为现金需求提供资金的来源主要来自我们产品和服务的销售，以及在适用的情况下，来自债务融资以及债务和股权发行的收益。

截至2022年12月31日，我们的主要流动资金来源包括现金和现金等价物8,960万美元，应收账款净额1.084亿美元，以及我们与摩根大通银行的2,500万美元循环信贷安排。有关信贷协议的详细信息，请参阅我们合并财务报表附注12“可转换票据和其他债务”。

截至2022年12月31日，我们的现金和现金等价物为8960万美元，包括在世界各地的银行存款，其中6770万美元在美国境外。目前，这类外国资金被认为是无限期再投资于外国，达到无限期再投资外国收益的程度。如果需要来自海外业务的资金来满足在美国的现金需求，并且如果以前没有应计美国税款，我们可能需要应计和支付额外的美国和外国预扣税，以便将这些资金汇回国内。

现金流量摘要

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
提供的现金净额(用于)
经营活动			$	5,476					$	41,017					$	39,163
投资活动			(1,288)						(12,975)						(32,205)
融资活动			(43,133)						7,939						(2,109)
汇率变动对现金及现金等价物的影响			(4,900)						(1,195)						738
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)			$	(43,845)					$	34,786					$	5,587

经营活动

与2021年相比，2022年经营活动提供的现金净额减少了3550万美元，主要原因是用于营运资本的现金增加，这主要是由于应付账款的时间安排和对库存的投资，但被2022财年净收入的增加部分抵消。

我们预计，由经营活动提供或用于经营活动的现金在未来一段时间内可能会由于多种因素而发生波动，这些因素包括但不限于，新冠肺炎、俄罗斯-乌克兰冲突和相关宏观经济状况对我们产品需求的影响、我们经营业绩的波动、发货线性、应收账款表现、库存和供应链管理、以及赔偿和其他付款的时间和金额。

投资活动

与2021年相比，2022年用于投资活动的净现金减少了1170万美元，这主要是由于出售我们在Encoding.com的投资以及2022财年购买的财产和设备减少所致。

43

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目录表

融资活动

与2021年相比，2022年用于融资活动的现金净额增加了5110万美元，这主要是由于2022年12月偿还了3770万美元的2022年票据本金，通过行使股票期权向员工发行普通股的收益减少，以及2022财年启动的股票回购交易。

44

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目录表

新会计公告

请参阅随附的合并财务报表附注2，以全面说明最近的会计声明，包括采用日期和对经营结果和财务状况的估计影响(如有)。

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目录表

第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露。

外币兑换风险

我们通过我们在北美、欧洲、中东和非洲、亚太地区和拉丁美洲的直销团队和间接渠道合作伙伴来营销和销售我们的产品和服务。因此，我们受到外币汇率不利变动的影响，主要是欧元、英镑、以色列谢克尔和日元。我们的美元功能子公司约占97%, 96分别占我们2022年、2021年和2020年合并净收入的95%和95%。我们记录的以外币计价的净账单约为 15%，分别占2022年、2021年和2020年公司总账单的18%和22%。此外，我们的部分运营费用，主要是为我们的产品和专业服务提供技术支持、销售和销售支持以及研发的人员成本，是以外币计价的，主要是欧元、以色列谢克尔和英镑。

我们使用衍生品工具，主要是远期合约，以管理对外币汇率的风险敞口，我们不会出于交易目的而订立外币远期合约。

未被指定为对冲工具的衍生品(资产负债表对冲)

我们签订远期货币合约，以对冲以外币计价的货币资产和负债。这些衍生工具每期按市价计价，一般在三个月内到期。这些外币远期合约的公允价值变动在综合经营报表的“其他收入(支出)净额”中确认，并被被套期保值的资产或负债的公允价值变动抵销。

所有外币远期合约未清偿名义金额的美元等值摘要如下：

						十二月三十一日，
(单位：千)						2022						2021
未被指定为对冲工具的衍生工具：
购买						$	7,971					$	2,926
卖						$	—					$	5,175

利率风险

我们因利率变动而面临的市场风险主要与我们的浮动利率未偿债务安排以及我们在信贷协议下的借款有关。

2019年12月19日，我们与摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为贷款人，Harmonic International GmbH作为联合借款人签订了一项信贷协议。信贷协议规定，根据符合条件的应收账款和存货借款基础，提供本金总额高达2,500万美元的有担保循环贷款安排。于2022年10月28日，吾等修订信贷协议，以(I)将信贷协议到期日延长至2025年10月28日，或在某些例外情况下，较本公司2024年票据到期日前90天的日期延长(以2024年票据于该日期仍未偿还为限)及(Ii)修订利率条文，以SOFR取代LIBOR作为循环贷款的利率基准。经修订后，循环贷款按吾等选择的浮动年利率计息，利率为(1)2.00%加(I)2.50%及(Ii)《华尔街日报》不时报道的最优惠利率或(2)3.00%加调整后期限SOFR，为期一个月、三个月或六个月。除违约、提前还款或转换贷款的情况外，循环贷款的利息在最优惠利率贷款的情况下按月支付，对于SOFR贷款在适用的利息期限结束时支付。自信贷协议结束至2022年12月31日，吾等并无信贷协议项下的循环借款。

对于我们的法国实体，截至2022年12月31日的总债务余额为1590万美元，由法国政府机构提供资金。这些债务工具的到期日从2023年到2026年，期限从一年到五年不等。这些贷款与1个月期欧洲银行同业拆借利率加利差挂钩。有关更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注12“可转换票据和其他债务”。截至2022年12月31日，假设受可变利率波动影响的债务利率上升1.0%，将使我们的利息支出每年增加约20万美元。

46

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目录表

截至2022年12月31日，我们有1.155亿美元的2024年未偿还债券本金总额，票面利率固定为2.00%。此外，在2020财年，我们从法国兴业银行获得了一笔贷款，实际年利率为0.51%，用于与新冠肺炎疫情相关的救济贷款项目。截至2022年12月31日，这笔贷款的未偿还余额为530万美元。

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目录表

第八项。			财务报表和补充数据

合并财务报表索引

			页面
安永会计师事务所报告--独立注册会计师事务所(PCAOB公司ID42)			49
合并资产负债表			50
合并业务报表			51
综合全面收益表(损益表)			52
股东权益合并报表			53
合并现金流量表			54
合并财务报表附注			55

48

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目录表

独立注册会计师事务所报告

致Harmonic，Inc.股东和董事会。

对财务报表的几点看法

我们审计了Harmonic，Inc.(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表、截至2022年12月31日的两个年度的相关综合经营表、全面收益、股东权益和现金流量以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的两个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准和我们2023年2月28日的报告，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，并对此发表了无保留意见。

意见基础

这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

			存货计价
有关事项的描述			截至2022年12月31日，该公司的净库存总额为1.21亿美元。如合并财务报表内“附注2：会计政策”所述，存货按成本(先进先出法)或可变现净值中较低者列报。本公司为超额和陈旧库存建立了准备金，以将这些库存减少到其估计的可变现净值。 审计管理层对过剩和陈旧库存的估计涉及审计师的判断，这是因为对管理层对是否需要为过剩和过时库存拨备的估计进行了评估。对任何超出可变现净值的成本的衡量都是判断的，受到许多因素的影响，这些因素受到公司控制之外的一般经济和市场状况的影响。具体地说，超额和过时库存的计算对与未来客户对公司产品的需求有关的假设很敏感。
我们是如何在审计中解决这个问题的			我们对公司超额和过时库存储备流程的内部控制进行了了解，评估了设计并测试了其操作有效性。这包括对管理层确定库存估值的控制，包括对公司产品未来需求的评估，以及作为过剩和过时库存估值基础的数据的完整性和准确性。 我们执行了审计程序，其中包括评估公司计算超额和陈旧库存拨备的方法，测试公司在分析中使用的重要假设和基本投入，包括历史销售趋势、对未来需求的预期、公司业务的变化、客户基础、产品生命周期和其他相关因素。 我们评估了与未来需求和历史销售相比的当前库存水平。

/s/ 安永律师事务所

自2021年以来，我们一直担任公司的审计师。

加利福尼亚州圣何塞

2023年2月28日

独立注册会计师事务所报告

致Harmonic，Inc.股东和董事会。

财务报告内部控制之我见

我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，审计了Harmonic，Inc.截至2022年12月31日的财务报告内部控制。我们认为，Harmonic，Inc.(本公司)根据COSO标准，截至2022年12月31日，在所有重要方面都对财务报告进行了有效的内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司2022年综合财务报表，我们于2023年2月28日的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

A 公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/S/安永律师事务所

加利福尼亚州圣何塞

2023年2月28日

49

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目录表

和声公司

合并资产负债表

(单位为千，每股数据除外)

			十二月三十一日，
			2022						2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物			$	89,586					$	133,431
应收账款净额			108,427						88,529
盘存			120,949						71,195
预付费用和其他流动资产			26,337						29,972
流动资产总额			345,299						323,127
财产和设备，净额			39,814						42,721
经营性租赁使用权资产			25,469						30,968
商誉			237,739						240,213
其他非流动资产			61,697						56,657
总资产			$	710,018					$	693,686
负债和股东权益
流动负债：
可转换债券，流动债券			$	113,981					$	36,824
其他债务，流动			4,756						4,992
应付帐款			67,455						64,429
递延收入			62,383						57,226
经营租赁负债，流动			6,773						7,346
其他流动负债			66,724						53,644
流动负债总额			322,072						224,461
非流动可转换债券			—						98,941
其他非流动债务			11,161						12,989
非流动经营租赁负债			24,110						29,120
其他非流动负债			28,169						31,379
总负债			385,512						396,890
承付款和或有事项(附注18)
可转换债券(附注12)			—						883
股东权益：
优先股，$0.001面值，5,000授权股份；不是已发行或已发行股份			—						—
普通股，$0.001面值，150,000授权股份；109,871和102,959分别于2022年12月31日及2021年12月31日发行及发行的股份			110						103
额外实收资本			2,380,651						2,387,039
累计赤字			(2,046,569)						(2,087,957)
累计其他综合损失			(9,686)						(3,272)
股东权益总额			324,506						295,913
总负债和股东权益			$	710,018					$	693,686

附注是这些合并财务报表的组成部分。

50

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目录表

和声公司

合并业务报表

(单位为千，每股数据除外)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
收入：
设备和集成			$	473,806					$	369,767					$	252,014
SaaS和服务			151,151						137,382						126,817
净收入合计			624,957						507,149						378,831
收入成本：
设备和集成			259,027						195,445						126,948
SaaS和服务			50,046						51,962						56,886
收入总成本			309,073						247,407						183,834
毛利总额			315,884						259,742						194,997
运营费用：
研发			120,307						102,231						82,494
销售、一般和行政			146,717						138,085						119,611
无形资产摊销			—						507						3,019
重组及相关费用			3,341						110						2,322
总运营费用			270,365						240,933						207,446
营业收入(亏损)			45,519						18,809						(12,449)
利息支出，净额			(5,040)						(10,625)						(11,509)
可转换债务清偿损失			—						—						(1,362)
其他收入(费用)，净额			4,006						687						(897)
所得税前收入(亏损)			44,485						8,871						(26,217)
所得税准备金(受益于)			16,303						(4,383)						3,054
净收益(亏损)			$	28,182					$	13,254					$	(29,271)
每股净收益(亏损)：
基本信息			$	0.27					$	0.13					$	(0.30)
稀释			$	0.25					$	0.12					$	(0.30)
加权平均普通股：
基本信息			105,080						101,484						96,971
稀释			112,378						106,171						96,971

附注是这些合并财务报表的组成部分。

51

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目录表

和声公司

综合全面收益表(损益表)

(单位：千)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
净收益(亏损)			$	28,182					$	13,254					$	(29,271)
其他全面收益(亏损)：
固定福利计划			626						(233)						(159)
翻译收益(损失)			(6,956)						(8,022)						8,279
其他税前综合收益(亏损)			(6,330)						(8,255)						8,120
所得税准备金(受益于)			84						873						(801)
其他综合收益(亏损)，税后净额			(6,414)						(9,128)						8,921
全面收益(亏损)合计			$	21,768					$	4,126					$	(20,350)

附注是这些合并财务报表的组成部分。

52

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目录表

和声公司

合并股东权益报表

(单位：千)

			普通股												其他内容 已缴费 资本						累计 赤字						累计 其他 全面 收入(亏损)						总计 股东的 权益
			股票						金额
2019年12月31日的余额			91,875						$	92					$	2,327,359					$	(2,071,940)					$	(3,065)					$	252,446
净亏损			—						—						—						(29,271)						—						(29,271)
其他综合收益，税后净额			—						—						—						—						8,921						8,921
根据股票期权、奖励和购买计划发行普通股			3,822						3						3,807						—						—						3,810
基于股票的薪酬			—						—						18,034						—						—						18,034
手令的行使			2,413						2						(2)						—						—						—
2020年债券由夹层权益重新分类为权益			—						—						2,410						—						—						2,410
2022年钞票的转换功能			—						—						8,254						—						—						8,254
2020年期票据兑换部分折算功能			—						—						(6,909)						—						—						(6,909)
2020年债券转换时普通股的发行			94						1						606						—						—						607
2020年12月31日余额			98,204						$	98					$	2,353,559					$	(2,101,211)					$	5,856					$	258,302
净收入			—						—						—						13,254						—						13,254
其他综合亏损，税后净额			—						—						—						—						(9,128)						(9,128)
根据股票期权、奖励和购买计划发行普通股			4,755						5						10,244						—						—						10,249
基于股票的薪酬			—						—						24,119						—						—						24,119
2022年债券由股权重新分类为夹层股权			—						—						(883)						—						—						(883)
2021年12月31日的余额			102,959						$	103					$	2,387,039					$	(2,087,957)					$	(3,272)					$	295,913
ASU 2020-06采用的累积效果			—						—						(32,249)						18,339						—						(13,910)
2022年1月1日的余额			102,959						103						2,354,790						(2,069,618)						(3,272)						282,003
净收入			—						—						—						28,182						—						28,182
其他综合亏损，税后净额			—						—						—						—						(6,414)						(6,414)
根据股票期权、奖励和购买计划发行普通股，净额			3,601						4						787						—						—						791
普通股回购			(571)						(1)						—						(5,133)						—						(5,134)
基于股票的薪酬			—						—						25,078						—						—						25,078
2022年债券转换时普通股的发行			3,882						4						(4)						—						—						—
2022年12月31日的余额			109,871						$	110					$	2,380,651					$	(2,046,569)					$	(9,686)					$	324,506

附注是这些合并财务报表的组成部分。

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目录表

和声公司

合并现金流量表

(单位：千)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
经营活动的现金流：
净收益(亏损)			$	28,182					$	13,254					$	(29,271)
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧			12,260						12,546						11,737
无形资产摊销			—						507						3,970
基于股票的薪酬			25,212						24,056						18,040
可转债折价摊销			1,171						6,308						7,058
认股权证的摊销			1,734						1,741						1,746
外币重新计量			(2,685)						(5,126)						6,391
可转换债务清偿损失			—						—						1,362
递延所得税，净额			4,894						(6,197)						(105)
预期信贷损失和收益拨备			1,954						4,142						1,666
超额和陈旧库存准备金			5,988						3,460						1,847
出售股权证券投资的收益			(4,370)						—						—
其他调整			513						181						409
经营性资产和负债变动情况：
应收账款			(23,136)						(26,722)						21,186
盘存			(54,431)						(39,338)						(8,195)
其他资产			(8,402)						(3,096)						11,556
应付帐款			5,837						42,303						(18,173)
递延收入			2,610						15,014						19,751
其他负债			8,145						(2,016)						(11,812)
经营活动提供的净现金			5,476						41,017						39,163
投资活动产生的现金流：
出售投资所得收益			7,962						—						—
购置财产和设备			(9,250)						(12,975)						(32,205)
用于投资活动的现金净额			(1,288)						(12,975)						(32,205)
融资活动的现金流：
支付可转换债务			(37,707)						—						(7,999)
支付可转换债券发行成本			—						—						(672)
来自其他债务的收益			3,499						3,861						9,398
偿还其他债务			(4,583)						(6,169)						(6,646)
普通股回购			(5,133)						—						—
向员工发行普通股所得收益			7,092						12,311						5,472
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款			(6,301)						(2,064)						(1,662)
融资活动提供(用于)的现金净额			(43,133)						7,939						(2,109)
汇率变动对现金及现金等价物的影响			(4,900)						(1,195)						738
现金及现金等价物净增(减)			(43,845)						34,786						5,587
现金和现金等价物，年初			133,431						98,645						93,058
现金和现金等价物，年终			$	89,586					$	133,431					$	98,645
补充披露现金流量信息：
所得税支付(退款)，净额			$	9,036					$	2,525					$	(17)
利息支付，净额			$	3,796					$	4,095					$	4,221
非现金投融资活动补充日程表：
已发生但尚未支付的资本支出			$	1,075					$	751					$	1,155
用于结算2020年票据的2022年票据的公允价值			$	—					$	—					$	44,357

附注是这些合并财务报表的组成部分。

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目录表

和声公司

合并财务报表附注

注1：业务说明

Harmonic Inc.(“Harmonic”或“公司”)是一家全球领先的供应商，提供(I)多功能和高性能视频传输软件、产品、系统解决方案和服务，使我们的客户能够高效地创建、准备、存储、播放并向包括电视、个人电脑、笔记本电脑、平板电脑和智能手机在内的消费设备提供全方位的高质量广播和流媒体视频服务；(Ii)宽带接入解决方案，使宽带运营商能够更高效和有效地将高速互联网部署到消费者家中，用于数据、语音和视频服务。

该公司在以下地区运营二细分市场、视频和宽带。视频业务在全球范围内向宽带运营商以及卫星和电信(“电信”)付费电视服务提供商(统称为“服务提供商”)以及包括流媒体公司在内的广播和媒体公司销售视频处理和制作以及播放解决方案和服务。视频业务基础设施解决方案通过发货我们的产品、软件许可证或作为软件即服务(SaaS)订阅提供。宽带业务向全球宽带运营商销售宽带接入解决方案和相关服务，包括我们基于CableOS软件的宽带接入解决方案。

注2：重要会计政策摘要

陈述的基础

随附的Harmonic综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。除第四季度于12月31日结束外，该公司的财务季度以13周为基础。

预算的使用

根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制综合财务报表时，管理层须作出估计和假设，以影响于综合财务报表日期的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内的收入及开支的报告金额。公司报告的财务状况或经营结果可能因条件变化或使用不同的估计和假设而大不相同，特别是在重大会计政策方面。如果估计或假设与实际结果不同，后续期间将进行调整，以反映更多最新信息。

现金和现金等价物

所有在购买之日原始到期日为三个月或以下的高流动性投资均被视为现金等价物。由于这些工具的到期日较短，现金和现金等价物的账面价值接近公允价值。

信用风险和主要客户/供应商浓度

使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和应收账款。根据公司的投资政策，现金和现金等价物投资于短期、高流动性的投资级工具。投资政策限制了任何一家金融机构、商业或政府发行人的信贷敞口。

该公司的应收账款来自对全球有线电视、卫星、电信以及广播和媒体公司的销售。该公司通常不需要客户提供抵押品，并对客户进行持续的信用评估，并为预期损失做准备。本公司根据其应收账款的预期收款能力计提坏账准备。截至2022年12月31日和2021年12月31日，一名客户的余额超过公司应收账款净余额的10%。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，康卡斯特是唯一一家占公司收入超过10%的客户。

该公司产品中包括的某些部件和组件是从单一来源或有限的供应商那里获得的。尽管公司寻求减少对这些唯一来源和有限来源供应商的依赖，但部分或全部失去这些来源可能至少会对公司的运营结果产生暂时的不利影响，并损害客户关系。

55

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目录表

收入确认

该公司的主要收入来源是销售硬件、软件、硬件和软件维护合同以及端到端解决方案，包括产品的设计、制造、测试、集成和安装。该公司还从订阅中获得经常性收入，其中包括使用该公司基于云的视频处理解决方案的客户的订阅费。

通过以下五个步骤确认与客户的合同收入：

A)确定与客户的合同；

B)确定合同中的履行义务；

C)确定交易价格；

D)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及

E)当公司履行履行义务时(或作为履行义务时)确认收入。

合同包含将货物或服务转让给客户的承诺。履约义务是一个明确的承诺(或一组承诺)。交易价格是公司预期有权从客户那里获得的对价金额，以换取提供商品或服务。

收入确认的会计单位是一项绩效义务。合同可能包含一项或多项履约义务，包括硬件、软件、专业服务以及支持和维护。如果履约义务是不同的，则应单独核算。如果客户可以单独或与客户随时可以获得的其他资源一起从货物或服务中受益，并且货物或服务在合同上下文中是不同的，则货物或服务是独特的。否则，履约义务将与其他承诺的商品或服务结合在一起，直到公司确定一批不同的商品或服务。

交易价格被分配给安排中所有单独的履约义务。它反映了本公司预计有权获得的转让货物或服务的对价金额，其中可能包括根据本公司类似安排的经验，在未来很可能不会发生重大逆转的情况下的可变对价估计。如果一项安排中存在重要的融资部分，交易价格也反映了货币的时间价值的影响。交易价格不包括代表第三方收取的金额，如销售税。

当公司通过将承诺的商品或服务的控制权转移给客户来履行每一项履约义务时，收入就被确认。货物或服务可以在某个时间点或随时间转移，具体取决于安排的性质。

盘存

存货按成本(先进先出)或可变现净值中较低者列报。库存成本由材料和制造人工以及管理费用组成。在对历史销售、未来需求和市场状况、预期产品生命周期和当前库存水平进行评估后，本公司为过剩和陈旧库存建立准备金，以将这些库存减少到估计的可变现净值。该等拨备在本公司的综合经营报表中计入收入成本。

财产和设备

财产和设备按成本入账。折旧是在资产的估计使用年限内使用直线方法计算的。估计的使用寿命一般是五年对于家具和固定装置，三年对于软件和四年用于机器和设备。租赁改进折旧按估计可用年限或相关租赁条款中较短者计算。

包括购入的无形资产在内的长期资产

每当事件或环境变化显示一项资产(或资产组)的账面金额可能无法收回时，本公司便会审核物业及设备、无形资产及其他长期资产的减值。回收能力是通过将账面金额与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如果资产无法收回，其账面价值将被下调至其公允价值。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度，不是长期资产的减值费用。

56

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目录表

商誉

商誉在收购之日分配给一个或多个报告分部。我们于每个财政年度第四季度及两次年度测试之间每年审核我们的减值商誉，如果发生的事件或情况变化极有可能使我们任何一个报告单位的公允价值低于其各自的账面价值。在进行商誉减值测试时，我们首先进行定性评估，这要求我们考虑事件或情况，包括宏观经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、整体财务表现、管理层或关键人员的变动、战略的变动、客户的变动、报告部门净资产的构成或账面金额的变化以及我们股价的变化。如在评估整体事件或情况后，吾等认为我们报告分部的公允价值很可能大于账面值，则不会进行量化商誉减值测试。

如果定性评估显示应进行量化分析，我们将通过比较我们每个报告分部的公允价值与其账面价值(包括相关商誉)来评估商誉的减值。为确定公允价值，我们采用基于类似行业中可比上市公司的市场法和基于估计贴现未来现金流量的收益法的同等权重。我们的现金流假设考虑了历史和预测的收入、运营成本和其他相关因素。

我们在2022财年第四季度完成了年度商誉减值测试。在对每个报告分部进行定性审查后，我们确定，我们每个报告分部的公允价值极有可能大幅超过各自的账面价值。因此，没有减值迹象，也没有进行商誉减值量化测试。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度，不是商誉减值费用。

租契

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁负债于租赁开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认。本公司的租赁合同不提供隐含借款利率，因此，本公司根据租赁开始时可获得的信息确定递增借款利率，以确定租赁负债的现值。与我们的经营租赁负债相关的ROU资产在租赁开始时根据租赁负债的初始计量、加上任何预付租赁付款和减去任何租赁激励来计量。截至2022年12月31日，该公司拥有主要由设施组成的运营租赁，剩余租赁条款为1年至10几年，其中一些包括延长期限的选择。延长租赁的可选期限，包括不行使终止选择权，在合理确定将行使该选择权时，包括在租赁期内。该公司将ROU资产摊销为经营租赁费用，一般是在租赁期限内按直线摊销。经营租赁计入综合资产负债表中的“经营租赁使用权资产”、“经营租赁负债流动”和“经营租赁负债非流动”。

外币

公司以色列和瑞士子公司的本位币是美元。所有其他外国子公司使用各自的当地货币作为本位币。当当地货币为功能货币时，将这些外币财务报表折算成美元的收益和亏损作为股东权益中其他全面收益(亏损)的单独组成部分记录。

本公司的外币风险还与其境外子公司以其非功能性货币持有的货币资产和货币负债的净头寸有关。这些货币资产和负债正在使用截至资产负债表日的汇率重新计量为子公司各自的功能货币。这些重新计量的收益和损失包括在公司的综合经营报表中的“其他收入(费用)，净额”。于截至2022年12月31日及2020年12月31日止年度内，本公司录得重计量亏损约$0.3百万美元和美元1.0分别为100万美元。截至2021年12月31日止年度，本公司录得重计量收益$0.6百万美元。

衍生工具

本公司订立衍生工具，主要为外币远期合约，以尽量减少外币汇率波动对若干外币资产及负债以及若干外币开支的短期影响。本公司并不为交易目的订立衍生工具，而该等衍生工具的到期日一般在三个月.

衍生工具在本公司综合资产负债表中按公允价值计入预付费用及其他流动资产或应计及其他流动负债。本公司订立衍生工具以对冲现有外币资产或负债，该等对冲的收益或亏损立即计入收益，以抵销被对冲资产或负债的公允价值变动。

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目录表

研究与开发

研究与开发(“R&D”)成本计入已发生和主要包括雇员薪金和相关费用、承包商和外部顾问、用品和材料、设备折旧和设施费用，所有这些都与新产品的设计和开发以及对现有产品的改进有关。

该公司的法国子公司参与了法国信贷银行(“CIR”)计划，该计划允许公司将符合条件的研究费用货币化。根据CIR计划，从法国政府收到的用于创新研发的研发抵免被记录为对研发支出的抵消。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，公司拥有研发积分的$5.4百万, $5.7百万美元和美元4.5分别为100万美元。

重组及相关费用

该公司的重组费用主要包括员工遣散费、与裁员有关的一次性解雇福利和其他成本。与重组活动相关的成本负债在发生负债时确认，并按公允价值计量。一次性解雇福利在实体通知员工之日支出，除非员工必须提供未来服务，在这种情况下，福利将按比例在未来服务期内支出。解雇福利是根据地区福利实践和当地法律要求计算的。

保修

本公司在收入确认时应计预计保修成本，并将应计负债记录为收入成本的一部分。管理层定期审查其保修责任，并根据向客户提供的保修条款、历史和预期的保修索赔经验以及对保修索赔的时间和成本的估计来调整应计负债。

广告费

所有广告费用均计入已发生的费用，并计入公司综合经营报表中的“销售、一般和行政费用”。广告费是$0.7百万，$1.0百万美元和美元1.1截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。

基于股票的薪酬

公司根据授予日的公允价值，根据公司员工股票购买计划(“ESPP”)计量并确认所有基于股票的薪酬奖励，包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)和股票购买权。本公司在罚没发生时确认其影响。

根据ESPP，公司的股票期权和股票购买权的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型在授予日估计的。公司股票单位和业绩单位(“PRSU”)的公允价值是根据授予日公司股票的市场价值计算的。本公司基于市场的RSU(“MRSU”)的公允价值采用蒙特卡罗估值模型在市场归属条件下进行估计。

本公司以直线方式确认ESPP项下的期权、RSU、MRSU和股票购买权在必要的服务期(通常是归属期间)内的基于股票的补偿。本公司根据达到PRSU协议中规定的绩效标准的可能性确认PRSU的基于股票的薪酬。本公司估计最终预期归属的PRSU数量，并使用分级归属方法确认必要服务期内的费用。与达到某些业绩标准的可能性和预期授予的PRSU数量有关的估计数的变化，可能会从一个时期到下一个时期对相关的股票补偿费用产生重大影响。

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目录表

养老金计划

根据法国法律，公司在法国的子公司有义务在员工从公司退休时为其提供固定福利计划。该公司在法国的固定收益养老金计划没有资金。

本公司根据各种精算假设(包括雇员的年龄和在公司的服务年限)、预计死亡率、流动率和工资增长以及贴现率，记录与养老金计划有关的债务。该公司在截至12月31日的年度基础上审查其精算假设(如果发生需要重新计量的重大事件，则更频繁地审查)，并在适当的时候根据当前的比率和趋势修改假设。修改这些假设的影响计入其他全面收益(亏损)，并按走廊法摊销至受保雇员预期剩余服务期间的定期福利净成本。本公司相信，根据其经验、市场状况和精算师的意见，在记录其退休金计划下的债务时所采用的假设是合理的。

所得税

本公司采用资产负债法核算所得税。本公司在其经营所在的每个税务管辖区计算并计提所得税。递延税项资产及负债因现有资产及负债的账面价值及其各自的课税基础与所有结转的经营亏损(如有)之间的暂时性差异而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产及负债采用预期将适用于预计收回或结算适用暂时性差额的年度的应税收入的税率计量。税率或纳税状况的变化对递延税项资产和负债的影响在确定变化的期间的损益表中确认。如果根据现有证据，部分或全部递延税项资产很可能无法变现，则递延税项资产减值准备。

本公司须接受各税务机关定期审核其所得税申报表。本公司定期评估此类检查产生不利结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性。本公司已适用适用的会计指引中有关所得税不确定性会计的规定，这要求对不确定税务状况的确认和取消确认应用一个更有可能的门槛。如果达到确认门槛，适用的会计指引允许公司确认以最大金额的税收优惠计量的税收优惠，根据公司的判断，该税收优惠有可能在结算时实现50%以上。它还要求，与预期最终解决不确定税收状况有关的判断变化应在这种变化期间的收益中确认。

该公司在世界各地的多个税务管辖区提交年度所得税申报单。一个不确定的税收状况可能需要数年时间才能被审计并最终解决。虽然通常很难预测任何特定不确定税务状况的最终结果或解决时间，但本公司相信其所得税准备金反映了最可能的结果。本公司会根据不断变化的事实和情况，调整该等准备金和罚金，以及相关权益。本公司对其不确定税务头寸的评估或任何特定头寸的结算的变化可能对本公司的所得税税率、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。

最近采用的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2020-06号，《实体自有权益中可转换工具的会计处理》，简化了实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理。本公司采用ASU 2020-06，自2022年1月1日起施行，采用修改后的追溯法。在其他变化中，ASU 2020-06从美国GAAP中删除了具有现金转换功能的可转换工具的负债和股权分离模式。因此，本公司不再单独在股本中为该等债务提供嵌入的转换功能。同样，嵌入的转换功能不再作为工具使用期限内的利息支出摊销到合并操作报表中。采用亚利桑那州立大学的累积影响如下：

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目录表

									调整自
			余额为						采用						余额为
(单位：千)			2021年12月31日						ASU 2020-06						2022年1月1日
负债
可转换债券，流动债券			$	36,824					$	626					$	37,450
非流动可转换债券			98,941						14,167						113,108
夹层股权
可转债			883						(883)						—
权益
追加实收资本			2,387,039						(32,249)						2,354,790
累计赤字			(2,087,957)						18,339						(2,069,618)

采用ASU对截至2022年12月31日的财政年度综合经营报表的影响是净利息支出减少了#美元5.6百万美元。这使得截至2022年12月31日的财政年度的每股基本和稀释后净收入增加了约1美元。0.05。在计算可转换票据对稀释后每股收益的影响时，所要求使用的IF-转换方法不会产生实质性影响。根据合约规定，本公司须支付2022年债券的本金金额，并须以现金结算2024年债券的本金金额，而2022年债券已于2022年12月到期时完成结算。因此，本公司2022年债券的摊薄效应仅限于转换溢价，2024年债券的摊薄效应也将限于转换溢价。采用该ASU不会对合并现金流量表产生任何影响。

新的会计声明不时由财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布，并由公司自指定的生效日期起采用。除非另有讨论，否则本公司相信最近发布的尚未生效的准则的影响不会对其采用后的综合财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。

注3：股权证券投资

2022年5月，该公司出售了其在Encoding.com，Inc.的投资，总对价高达约美元10.7百万美元。该公司收到了$7.82022年5月为100万美元，并确认收益为4.2百万美元。对价余额最高约为$2.9将在以下时间内向本公司支付百万美元18自出售之日起数月，在某些条件和赔偿义务的约束下，并将在公司收到时记录。

注4：收入

硬件和软件。销售硬件和软件产品的收入在控制权转移时确认。对于公司的大多数产品销售(包括向分销商和系统集成商的销售)，控制权在产品发货或交付发生时转移，因为客户对资产的所有权具有重大风险和回报，而公司当时有权获得付款。该公司与分销商和系统集成商的协议的条款与向最终用户销售公司设备的标准条款和条件大体一致，并且没有规定产品轮换或定价折扣，而这通常是在与库存分销商的协议中发现的。本公司提供退货权利，这些权利被明确确定并在期末作为销售退货应计。

运输和搬运成本被记为履行成本，并在公司的综合经营报表中记入“收入成本”。代表第三方收取的销售税和其他金额不包括在交易价格中。

具有多重履行义务的安排。该公司的收入安排包括多项业绩义务。本公司根据所有独立履约义务的相对独立售价(“SSP”)向所有独立履约义务分配交易价格。公司在确定产品和服务是否被视为不同的履约义务时，可以作出判断，这些义务应该单独核算，而不是一起核算。为了确定独立销售价格，当商品或服务在类似情况下单独销售时，公司首先寻求通过可观察价格来确定独立销售价格。如果独立售价不能通过可观察的独立价格来确定，我们将考虑多个因素进行估计，这些因素包括但不限于主要产品类别、地理位置、毛利率目标和定价做法。考虑的定价做法包括合同规定的价格、提供的折扣和适用的价目表。

60

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目录表

如果本公司尚未确定销售价格，因为该商品或服务以前没有单独销售，则在具有多个履行义务的合同中，该等商品和服务的SSP是通过应用余额法确定的，即合同内的所有其他履行义务首先根据其各自的SSP使用可见价格分配交易价格的一部分，并将交易价格的任何剩余金额分配给尚未确定价格的商品或服务。

解决方案销售。产品的设计、制造、测试、集成和安装的解决方案销售额，包括从第三方获得的设备，将与Harmonic的产品集成，为满足客户的规格而定制，基于完工百分比，使用输入法进行核算。我们的一些安排可能包括验收条款，这些条款要求根据特定的性能标准测试解决方案。公司进行详细的评估，以确定安排是否涉及基于我们的标准绩效标准的绩效标准。该公司有着根据标准业绩标准签订合同安排提供解决方案销售的悠久历史。对于这类安排，我们认为客户接受条款不是实质性的，并在客户拥有产品并使用输入法按完成百分比确认服务时确认产品收入。但是，如果解决方案导致大量生产、修改或定制，我们将该安排视为一项单一的履约义务，并根据解决方案的复杂性和验收的性质，在某个时间点或按完成百分比确认收入。

输入法的使用要求公司作出合理可靠的估计。我们使用基于工时的输入法，其中收入是根据合同完成时产生的总时数与总估计时数的百分比来计算的。输入方法是合理的，因为小时数最能反映公司在一段时间内为履行履约义务所做的努力。随着情况随着时间的推移而变化，公司将更新其进度衡量标准，以反映履约义务结果的任何变化。对一个实体的进展衡量标准的这种变化被计入会计估计的变化。

专业服务。专业服务的收入在提供服务时或在使用输入法的完成百分比基础上按时间确认。

支持和维护。随着客户同时获得和消费服务的好处，随着时间的推移，支持和维护服务的满意度会逐渐提高。

合同余额。递延收入是指公司向已收到客户的对价(或应支付的对价金额)的客户转让商品或服务的义务。该公司的付款条件因其客户的类型和地点以及所提供的产品或服务而异。开具发票和到期付款之间的期限并不重要。对于某些产品或服务和客户类型，公司要求在将产品或服务交付给客户之前付款。

在截至2022年12月31日的年度内确认并计入2022年1月1日递延收入余额的收入为47.9百万美元。在截至2021年12月31日的年度内确认并计入2021年1月1日递延收入余额的收入为52.2百万美元。

当公司已履行履约义务但没有无条件对价权利时，合同资产就存在(例如，因为实体必须首先履行合同中的另一履约义务，然后才有权向客户开具发票)。

合同资产和递延收入包括：

			截至12月31日，
(单位：千)			2022						2021
合同资产			$	5,580					$	8,101
递延收入			$	80,471					$	78,167

合同资产和递延收入的非流动部分在合并资产负债表中分别列为“预付费用和其他流动资产”和“其他非流动负债”的组成部分。

剩余的履约债务是尚未确认的合同收入，预计未来将确认收入。截至2022年12月31日，公司剩余履约债务的合计余额为#美元473.4百万美元，其中大约80预计在接下来的一年中将确认为收入12几个月，其余时间在此之后。

合同费用。如果希望收回成本，则将获得合同的增量成本资本化。确认为资产的成本在相关商品或服务转移给客户期间按直线摊销。履行合同所产生的成本如果不在其他相关指导方针的涵盖范围内，与合同直接相关，将用于履行未来的履约义务，并有望收回，则将被资本化。

61

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目录表

公司合并资产负债表中包括的资本化合同费用净额余额如下：

(单位：千)			截至12月31日，
资产负债表位置			2022						2021
预付费用和其他流动资产			$	1,766					$	1,907
其他非流动资产			1,337						1,636
资本化合同总成本净额			$	3,103					$	3,543

截至2022年12月31日的年度的资本化合同费用摊销，2021 and 2020是$2.2百万，$2.3百万美元和美元1.6百万美元。

关于收入分类信息，请参阅附注17，“部门信息、地理信息和客户集中度”。

注5.租契

在截至的财政年度内2022年12月31日，本公司订立新的或经修订的租赁协议，该等协议在主题842项下被评估为营运租赁。新的或经修改的租赁协议导致资产负债表确认 $0.9百万在“经营性租赁使用权资产”中， $0.7百万美元的“长期经营租赁负债”和0.2百万在“经营租赁负债，流动”中。

租赁费用的构成如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021
经营租赁成本			$	7,636					$	7,550
可变租赁成本			1,780						1,986
总租赁成本			$	9,416					$	9,536

与租赁有关的补充现金流量信息如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021
为计入经营租赁负债的金额支付的现金			$	7,528					$	7,644
以经营租赁债务换取的净收益资产			$	862					$	8,837

与租约有关的其他资料如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021
经营租约
加权平均剩余租赁年限(年)			6.2						6.8
加权平均贴现率			6.3		%				6.3		%

截至2022年12月31日，不可取消经营租赁的未来最低租赁付款如下(以千为单位)：

截至12月31日止的年度，
2023			$	7,106
2024			7,066
2025			5,884
2026			4,847
2027			3,770
此后			8,877
未来最低租赁付款总额			$	37,550
减去：推定利息			(6,667)
租赁负债余额合计			$	30,883

62

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目录表

注6：衍生工具和套期保值活动

未被指定为对冲工具的衍生品(资产负债表对冲)

该公司的资产负债表对冲由外币远期合约组成，这些远期合约一般在三个月。这些远期合约按公允价值列账，用于最大限度地减少外币汇率波动对现金和某些贸易及公司间应收账款和应付款的短期影响。这些外币远期合约的公允价值变动在综合经营报表的“其他费用净额”中确认，并被被套期保值的资产或负债的公允价值变动抵销。外币远期合约在截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度确认的收益为0.3百万，$0.7百万美元和美元2.2分别为100万美元。

所有外币远期合约未清偿名义金额的美元等值如下：

			截至12月31日，
(单位：千)			2022						2021
购买			$	7,971					$	2,926
卖			$	—					$	5,175

尽管本公司与其交易对手的安排允许净结算，旨在通过允许与同一交易对手进行净结算来降低信用风险，但本公司在综合资产负债表中按毛基确认所有衍生工具。截至2022年12月31日和2021在综合资产负债表中，衍生工具资产和负债的公允价值总额，分别记为“预付费用和其他流动资产”和“其他流动负债”的组成部分，并不重要。

对于进入以色列的外币衍生品，公司在以色列的子公司必须在每月底与其银行保持补偿性余额。补偿性余额安排并不在法律上限制现金的使用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，维持的赔偿余额总额为#美元。1.0百万美元。

注7：公允价值计量

适用的会计准则确立了计量公允价值的框架，并要求披露资产和负债的公允价值计量。本指引将公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的本金或最有利市场上为转移负债而收取的交换价格或支付的交换价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。本指引要求本公司对按公允价值经常性计量的资产和负债以及在初始计量后的非经常性基础上计量的资产和负债的公允价值计量进行分类和披露，按公允价值三级分级如下：

•第1级-反映活跃市场中相同资产或负债的报价的可观察投入。

•第2级--第1级价格以外的可观察投入，例如类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价，或资产或负债基本上整个期限内可观测到或可被可观测市场数据证实的其他投入。

•第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。

本公司金融工具的账面价值，包括现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款和应计负债，由于到期日较短，其账面价值接近公允价值。

公司未按公允价值经常性计量的金融工具如下：

			2022年12月31日																		2021年12月31日
			携带						公允价值												携带						公允价值
(以千计)			价值						1级			2级			3级						价值						1级			2级			3级
2022年笔记			$	—					$	—		$	—		$	—					$	36,824					$	—		$	78,619		$	—
2024年笔记			$	113,981					$	—		$	181,139		$	—					$	98,941					$	—		$	173,419		$	—
法国和其他贷款			$	11,161					$	—		$	11,161		$	—					$	17,981					$	—		$	17,981		$	—

63

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目录表

公司债券的公允价值受利率、公司股票价格和股票市场波动的影响。账面值与公允价值之间的差额主要是由于于各个资产负债表日的换股价格与换股相关股份市值之间的差额所致。公司的法国贷款和其他贷款被归类为2级贷款，因为这些贷款交易不活跃，其中大多数贷款的利率结构基于公司目前可用于类似条款和到期日的债务的市场利率；因此，这些债务的账面价值接近其公允价值。有关更多信息，请参阅附注12，“可转换票据和其他债务”。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，在初始确认后没有对资产和负债进行非经常性公允价值计量。

注8：商誉

本公司商誉账面金额的变动情况如下：

(单位：千)						视频						宽频						总计
2020年12月31日的余额						$	182,855					$	60,819					$	243,674
外币折算调整						(3,457)						(4)						(3,461)
截至2021年12月31日的余额						$	179,398					$	60,815					$	240,213
外币折算调整						(2,409)						(65)						(2,474)
截至2022年12月31日的余额						$	176,989					$	60,750					$	237,739

注9：应收账款

扣除备抵后的应收账款包括：

			截至12月31日，
(单位：千)			2022						2021
应收账款			$	110,576					$	91,382
减去：预期信贷损失和销售回报拨备			(2,149)						(2,853)
总计			$	108,427					$	88,529

应收贸易账款按发票金额入账，不计息。该公司通常不需要抵押品，并对其客户进行持续的信用评估，并为预期损失做准备。本公司根据其应收账款的预期可收回性对预期的信贷损失进行拨备。对收款的预期是基于公司对客户信用状况、合同条款和条件、当前经济趋势和历史付款经验的审查。本公司提供退货权利，这些权利被明确确定并在期末作为销售退货应计。

下表是预期信贷损失和销售退货准备方面的活动摘要：

(单位：千)			余额为 开始于 期间						收费至 收入						收费 (学分)至 费用						扣除额 从储备中						末尾余额 周期的
截至十二月三十一日止的年度：
2022			$	2,853					$	1,118					$	836					$	(2,658)					$	2,149
2021			$	2,068					$	2,609					$	1,533					$	(3,357)					$	2,853
2020			$	3,013					$	1,367					$	299					$	(2,611)					$	2,068

注10：某些资产负债表组成部分

库存：			十二月三十一日，
(单位：千)			2022						2021
成品			$	65,308					$	37,545
原料			46,081						22,245
在制品			3,251						3,993
与服务相关的备件			6,309						7,412
总计			$	120,949					$	71,195

64

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目录表

预付费用和其他流动资产：			十二月三十一日，
(单位：千)			2022						2021
预付费用			$	5,558					$	8,074
合同资产(1)			5,583						8,101
其他流动资产			15,196						13,797
总计			$	26,337					$	29,972

(1)合同资产反映公司尚未享有无条件对价权利的已履行的履约义务。

财产和设备，净额：			十二月三十一日，
(单位：千)			2022						2021
机器和设备			$	75,589					$	78,461
大写软件			30,588						38,306
租赁权改进			39,199						40,658
家具和固定装置			2,739						2,820
在建工程			2,691						1,892
财产和设备，毛额			150,806						162,137
减去：累计折旧和摊销			(110,992)						(119,416)
总计			$	39,814					$	42,721

其他流动负债：			十二月三十一日，
(单位：千)			2022						2021
应计雇员薪酬及相关费用			$	29,675					$	26,820
其他			37,049						26,824
总计			$	66,724					$	53,644

注11：重组及相关费用

在过去的几年里，该公司实施了几项重组计划。这些计划的目标是使运营费用相对于公司净收入达到适当的水平，同时在全公司范围内实施广泛的费用控制计划。重组计划主要包括与裁员相关的遣散费和离职福利。公司在退出或处置活动的权威指导下进行重组计划的会计处理。

下表汇总了与公司重组计划相关的应计活动，在综合资产负债表中列为“其他流动负债”的组成部分：

(单位：千)			遣散费和福利
2021年12月31日的余额			$	2,092
本期收费			3,739
现金支付			(4,438)
其他			(349)
2022年12月31日的余额			$	1,044

截至2022年12月31日的年度，$0.5百万美元和美元3.3百万美元的重组和相关费用分别包括在综合经营报表中的“收入成本”和“运营费用--重组和相关费用”中。

65

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目录表

注12：可转换票据和其他债务

4.3752022年到期的可转换优先债券百分比(“2022年债券”)

本公司于2020年6月发行2022年债券，本金总额为$37.7根据本公司与作为受托人的美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company，National Association)(作为美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)的利息继承人)签订的日期为2020年6月2日的契约(“2022年票据契约”)，以同等本金换取其2020年票据的非现金交换。2022年发行的债券的利息为4.375每年%，在每年的6月1日和12月1日以现金支付。2022年发行的债券于2022年12月1日到期。

2022年债券最初可由公司选择转换为现金、公司普通股股份或两者的组合，初始转换率为公司普通股173.9978股，2022年债券本金为1,000美元(相当于初始转换价格约为美元)。5.75每股)。根据本公司与受托人于2021财政年度第四季度订立的补充契约，本公司作出不可撤销的选择，完全以现金结算2022年票据的本金金额，并可在本公司选择的情况下支付或交付任何高于本金现金、本公司普通股股份或其组合的转换价值。转换率以及实际转换价在某些情况下是可调整的，包括在某些根本性变化之后进行的转换，以及在2022年票据契约规定的其他情况下。

如注2所述。根据2022年1月1日生效的《最新会计公告》，公司采用了ASU 2020-06修改后的追溯法，因此将可转换债务作为按摊销成本计量的单一负债入账。

在2022年9月1日或之后，直至紧接到期日之前的预定交易日的交易结束为止，2022年债券的持有人可以在任何条件下转换其2022年债券的全部或部分。在到期日之前，本金余额为$37.72022年债券持有人兑换了100万欧元。根据2022年票据契约和上述补充契约的规定，转换以现金和公司普通股相结合的方式进行结算。本金为$37.72022年12月1日到期的100万美元以现金支付。大于本金的转换值是在3.9百万股本公司普通股。

下表列出了为2022年票据确认的利息支出：

(单位：千)			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
合同利息支出			$	1,511					$	1,648					$	953
债务贴现摊销			—						685						373
债务发行成本摊销			257						214						117
已确认的利息支出总额			$	1,768					$	2,547					$	1,443

2.002024年到期的可转换优先债券百分比(“2024年债券”)

2019年9月，公司发行了美元115.5根据日期为2019年9月13日的契约(“2024年票据契约”)，由本公司和作为受托人的美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利息继承人)及其之间发行的2024年票据中的100万张。2024年发行的债券的息率为2.00每年%，从2020年3月1日开始，每半年支付一次，时间为每年3月1日和9月1日。2024年发行的债券将于2024年9月1日到期，除非提前由本公司回购、赎回或根据其条款转换。

2024年票据最初可由公司选择转换为现金、公司普通股股份或两者的组合，初始兑换率为2024年票据本金每1,000美元115.5001股公司普通股(相当于初始转换价格约为#美元)。8.66每股)。根据本公司与受托人于2021财政年度第四季度订立的补充契约，本公司作出不可撤销的选择，完全以现金结算2024年票据的本金金额，并可在本公司选择的情况下支付或交付任何高于本金现金、本公司普通股股份或其组合的转换价值。换算率以及实际换股价格在某些情况下可能会调整，包括在某些基本变动或赎回通知后进行的换股，以及在每种情况下的其他情况下，如2024年票据契约所述。

2024年债券将在某些时间和未来发生某些事件时可兑换，每种情况下都是2024年债券契约中规定的。此外，在2024年6月1日或之后，直至紧接到期日之前的预定交易日的交易结束为止，2024年债券的持有人可转换其2024年债券的全部或部分，而不论此等条件如何。

66

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目录表

根据关于嵌入转换特征的会计准则，与2024年票据相关的转换特征的价值为#美元24.91,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，由此产生的2024年债券债务折价在ASU 2020-06通过之前摊销，按2024年债券合同期限的实际利率计入利息支出。

如注2所述。根据2022年1月1日生效的《最新会计公告》，公司采用了ASU 2020-06修改后的追溯法，因此将可转换债务作为按摊销成本计量的单一负债入账。

2024年债券于2022年12月31日成为可转换债券，这是该公司普通股的最后一次报告售价，至少20一段时间内的交易日30截至上一财季最后一个交易日的连续交易日大于或等于1302024年债券于每个适用交易日的转换价的百分比。全部为$114.0截至2022年12月31日，2024年未偿还票据的账面净额中的100万被归类为流动负债。

下表列出了《2024年票据》的组成部分：

			截至12月31日，
(除年份和百分比外，以千为单位)			2022						2021
责任：
本金金额			$	115,500					$	115,500
减去：债务贴现，扣除摊销			—						(14,576)
减去：债务发行成本，扣除摊销			(1,519)						(1,983)
账面金额			$	113,981					$	98,941
剩余摊销期限(年)			不适用						2.7
负债部分的实际利率			不适用						7.95		%

下表列出了为2024年票据确认的利息支出：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
合同利息支出			$	2,312					$	2,312					$	2,310
债务贴现摊销			—						4,718						4,358
债务发行成本摊销			874						641						595
已确认的利息支出总额			$	3,186					$	7,671					$	7,263

其他债务

该公司主要在法国拥有各种债务和信贷安排，以满足其法国子公司业务的融资需求。下表汇总了这些安排：

			十二月三十一日，
(单位：千)			2022						2021
与各种政府激励计划相关的法国政府机构提供的资金(1)			$	10,580					$	12,259
救济性贷款(2)			5,337						5,651
定期贷款			—						71
债务总额			15,917						17,981
减：当前部分			(4,756)						(4,992)
长期部分			$	11,161					$	12,989

(1)这些贷款的浮动利率为EURIBOR加1个月1.92023年至2025年期间到期。

(2)有关此等贷款的描述，请参阅以下“济助贷款”一节。

67

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目录表

下表列出了截至2022年12月31日的其他债务的未来最低偿还量(单位：千)：

截至十二月三十一日止的年度：
2023			$	4,756
2024			4,756
2025			5,065
2026			1,340
总计			$	15,917

救济性贷款

2020年6月，Harmonic France从法国兴业银行(SociétéGénérale S.A.)获得一笔总额为5根据2020年3月推出的一项国家担保计划，该计划旨在缓解企业免受新冠肺炎疫情财务后果的影响。SG的贷款最初于2021年6月到期。2021年期间，SG贷款到期日延长至2026年6月。SG贷款的实际利率为0.51年利率每年支付，并可在到期前的任何时间偿还，不受还款处罚。对SG贷款的资金使用没有限制。来自SG贷款的资金的目的是允许保留在法国的活动和就业。截至2022年12月31日，5.3贷款项下未偿还的百万美元，其中1.3百万美元记入“其他债务，流动”和#美元。4.0100万美元记入综合资产负债表中的“其他非流动债务”项下。

信用额度

于2019年12月19日，本公司与贷款方JPMorgan Chase Bank，N.A.及联席借款方Harmonic International GmbH订立信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议规定一项本金总额最高可达#美元的有担保循环贷款安排。25.0百万美元，基于符合条件的应收账款和存货借款基数。本公司可利用循环贷款机制下的可获得性签发信用证。循环贷款的收益可用于一般企业用途。

于2022年10月28日，本公司修订信贷协议，以(I)将信贷协议到期日延长至2025年10月28日，或在某些例外情况下，即90(Ii)修订伦敦银行同业拆息的利率拨备，并以SOFR作为循环贷款的利率基准。经修订后，循环贷款的利息由公司选择，每年浮动利率等于(1)2.00%加(I)中较大者2.50%和(Ii)《华尔街日报》不时报道的最优惠利率或(2)3.00%加调整后期限SOFR，息期为一个月、三个月或六个月。除违约、提前还款或转换贷款的情况外，循环贷款的利息在最优惠利率贷款的情况下按月支付，对于SOFR贷款在适用的利息期限结束时支付。

信贷协议包含惯常的正面及负面契诺，包括限制本公司招致债务、授予留置权、进行若干基本改变、进行投资、作出若干受限制付款、处置资产、与联属公司订立交易及订立繁重协议的能力的契诺，但每项契约均须受信贷协议所载的限制及例外情况所规限。本公司亦须遵守经调整的速动比率、最低EBITDA契约(每季测试)及最低流动资金契约(每种情况均根据信贷协议的条款厘定)。截至2022年12月31日，本公司遵守信贷协议下的契诺。

有几个不是截至2022年12月31日，信贷协议下的未偿还借款。

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目录表

注13：员工福利计划

股权奖励计划

1995年股票计划

1995年《股票计划》规定授予激励性股票期权、非法定股票期权和限制性股票单位。激励性股票期权只能授予员工。所有其他奖项可授予员工和非员工。根据1995年《股票计划》的条款，不是激励性股票期权或非法定股票期权可在正常业务过程中授予，每股行权价低于100公司普通股在授予之日的公允价值的%。RSU有不是行权价格。期权和RSU均在公司董事会(以下简称董事会)确定的一段时间内授予，通常二至四年，并且期权到期七年了自授予之日起生效。公司授予的部分RSU具有基于业绩的归属条款，其中归属取决于实现公司的某些财务和非财务经营目标(基于业绩的RSU，或“PRSU”)，或归属取决于公司相对于纳斯达克电信指数的总股东回报(“TSR”)的表现(基于市场的RSU，或“MRSU”)。公司股东在2022年股东年会(简称2022年年会)上批准了对1995年股票计划的修正案，将根据该计划为发行预留的普通股数量增加7,000,000股份。截至2022年12月31日，10,984,093普通股是根据1995年《股票计划》预留供发行的，其中7,667,045股票仍可用于R未来的赠款。

2002年董事规划

2002年董事计划规定向公司非雇员董事授予非法定股票期权和RSU。根据2002年董事计划的条款，不得授予每股行权价低于以下的非法定股票期权100公司普通股在授予之日的公允价值的%。RSU有不是行权价格。期权和RSU通常在董事会确定的一段时间内授予一年对于RSU和三年对于期权，并且期权到期七年了自授予之日起生效。截至2022年12月31日，706,377普通股根据2002年董事计划预留发行，其中524,199股票仍可用于R未来的赠款。

员工购股计划

2002年员工股票购买计划(“ESPP”)规定向公司员工发行股票购买权。根据《国税法》第423条的规定，ESPP是一项有资格的“员工股票购买计划”。ESPP使员工能够通过以下方式购买股票85在发行期开始或结束时，普通股公平市值的百分比，以较低者为准。发行期一般从每年1月1日和7月1日或之后的第一个交易日开始。雇员可透过以下方式参加1%至10他们收入的10%。如果计划中没有足够的股份来为发行提供全部资金，可用股份将根据所有参与者相对于发售期间收到的总捐款的比例分配给所有参与者。公司股东在2022年年会上批准了对ESPP计划的修正案，以增加根据该计划为发行预留的普通股数量1,000,000股份。截至2022年12月31日，1,366,962股票被保留下来，供符合条件的员工未来购买。根据ESPP，817,243, 1,024,244和1,036,543股票分别在2022财年、2021财年和2020财年发行，相当于1美元。5.9百万，$5.1百万美元和美元4.5上百万的捐款。

股票期权

(以千为单位，每股除外)			数 的 股票						加权平均 行权价格 (每股)
2021年12月31日的余额			388						$	3.15
已锻炼			(388)						3.15
取消			—						—
2022年12月31日的余额			—						$	—

自2022年12月31日起，所有股票期权均已完全授予并行使。总内在价值代表股票期权的行权价格与公司普通股截至2022年12月31日的公允价值之间的差额。于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内行使的股票期权的内在价值为3.9百万，$2.1百万美元和美元0.2分别为100万美元。

不是库存于截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度内，已授出或归属期权。

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目录表

公司实现所得税优惠1美元0.3截至2022年12月31日的年度来自股票期权行使的百万美元。公司意识到不是由于经常性税收损失和估值免税额，截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，股票期权行使带来的所得税收益。

限售股单位

(以千为单位，每股除外)			数 的 股票						加权平均 授予日期-公允价值 每股
2021年12月31日的余额			3,878						$	7.31
授与			2,767						9.47
既得			(2,990)						7.50
被没收			(156)						8.27
2022年12月31日的余额			3,499						$	8.93

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内归属的RSU的公允价值曾经是$22.4百万, $18.3百万美元和美元15.5分别为100万美元。

基于份额的薪酬成本

下表列出了公司合并经营报表中股份薪酬费用的详细分配情况：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
按股份计算的薪酬支出包括在：
收入成本			$	2,233					$	2,345					$	1,712
研发费用			7,519						7,164						4,850
销售、一般和行政费用			15,460						14,547						11,478
总计			$	25,212					$	24,056					$	18,040
按奖励类型划分的基于股份的薪酬支出：
RSU			17,786						14,573						11,522
PRSU			3,865						6,231						4,022
MRSU			1,558						1,304						711
ESPP制度下的员工股票购买权			2,003						1,948						1,785
总计			$	25,212					$	24,056					$	18,040

截至2022年12月31日，与未归属RSU相关的未确认基于股份的薪酬成本总额为 $19.7百万美元，预计将在加权平均期间确认约1.4好几年了。

法国养老金计划

根据法国法律，公司在法国的子公司有义务在员工从公司退休后向他们支付某些款项。这些款项是根据即将退休的雇员在若干个月内的工资计算的，根据雇员的服务年限和职位而有所不同。计算中使用的工资是雇员退休前12个月的平均月薪。这些款项在退休时一次性支付。法国的养老金计划没有资金，而且有不是对相关法律或资金法规规定的计划的贡献。不是预计2023财年将提供必要的缴费，但公司可能会酌情向固定福利计划缴费。

该公司的固定收益养老金义务自12月31日起每年进行一次衡量。这些一次性付款的现值是根据精算基础确定的，精算估值考虑了员工的年龄和在公司的服务期、预计死亡率、流动率、工资增长和贴现率。

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目录表

公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的养老金义务，以及这三年中每一年公司养老金义务的变化如下：

(单位：千)			2022						2021
预计福利义务：
1月1日的余额			$	6,003					$	6,057
服务成本			259						272
利息成本			50						20
精算(收益)损失			(626)						233
已支付的福利			(107)						(94)
外币折算调整			(296)						(485)
12月31日的结余			$	5,283					$	6,003
在综合资产负债表中列示为：
流动部分(包括在“应计负债和其他流动负债”中)			$	242					$	32
长期部分(包括在“其他非流动负债”中)			$	5,041					$	5,971

下表列出了定期福利净成本的构成部分：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
服务成本			$	259					$	272					$	227
利息成本			50						20						78
包括在运营结果中的净定期收益成本			$	309					$	292					$	305

在确定该公司的养老金义务时，采用了以下假设：

			截至12月31日，
			2022						2021
贴现率			3.3		%				0.9		%
流动率			6.6		%				4.7		%
薪级提升率			3.0		%				2.5		%

本公司每年评估折现率假设。贴现率是根据高质量固定收益证券的平均收益率确定的，这些证券的到期日与福利支付的时间一致。

该公司还定期评估与人口因素有关的其他假设，如退休年龄、死亡率和人员流动率，并对其进行更新，以反映经验和对未来的预期。与该公司的固定收益养老金计划有关的死亡率假设使用了法国国家统计和经济研究所发布的最新死亡率表。

截至2022年12月31日，预计在未来五年每年支付的未来福利以及此后五年的总计如下(以千为单位)：

截至十二月三十一日止的年度：
2023			$	242
2024			255
2025			395
2026			683
2027			534
2028 – 2032			3,436
总计			$	5,545

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目录表

估值假设

该公司使用Black-Scholes期权估值模型估计ESPP下的股票购买权的公允价值。ESPP项下的股票购买权价值包括：(1)15购买股票的折扣；(2)85认购期权公允价值的%；及(3)15看跌期权公允价值的%。看涨期权和看跌期权使用Black-Scholes期权定价模型进行估值。在授予之日，该公司使用以下加权平均假设估计了根据ESPP授予的每个股票购买权的公允价值：

									截至十二月三十一日止的年度：
																								2022						2021						2020
预期期限(以年为单位)																								0.50						0.50						0.50
波动率																								47		%				45		%				56		%
无风险利率																								1.4		%				0.1		%				0.9		%
预期股息																								0.0		%				0.0		%				0.0		%

ESPP项下的股票购买权的预期期限是指从要约期开始到购买日期的时间段。本公司使用相当于预期期限的一段时期的历史波动率来估计预期波动率。该公司在Black-Scholes期权估值模型中使用的无风险利率是基于剩余条款与预期期限相似的美国财政部零息债券发行的。该公司拥有不是T已支付，在可预见的未来不打算支付任何现金股息。

于截至二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度，根据股东特别提款权授予的每股股份购买权之估计加权平均公允价值为2.91, $2.24及$1.80，分别为。

注14：股东权益

股份回购计划

2022年2月3日，董事会授权该公司回购至多$100截至2025年2月，公司普通股流通股为100万股。根据适用的规则和法规，本公司有权不时通过公开市场购买和10b5-1交易计划回购其已发行普通股的股票，回购时间和价格由管理层决定。该计划没有义务公司回购任何特定数量的股票，并可能在任何时候停止。回购的实际时间和金额受到业务和市场状况、公司和监管要求、股价、收购机会和其他因素的影响。

在截至2022年12月31日的财年中，该公司回购并退役了大约0.6百万股公司普通股，总金额为$5.1百万美元。截至2022年12月31日，大约94.9根据该计划，仍有100万股票回购授权可用于回购。有几个不是2021财年和2020财年授权的股票回购。

注15：所得税

所得税前收入(亏损)：			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
国内			$	24,680					$	(5,688)					$	(42,905)
外国			19,805						14,559						16,688
所得税前收入(亏损)			$	44,485					$	8,871					$	(26,217)

所得税准备金(受益于)：			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
当前：
联邦制			$	4,443					$	4					$	124
状态			3,236						85						93
外国			3,730						2,469						2,103
延期：
外国			4,894						(6,941)						734
所得税准备金总额(受益于)			$	16,303					$	(4,383)					$	3,054

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目录表

按法定联邦所得税税率计提的税收拨备与每一期间所得税(收益)拨备占所得税前收入(亏损)的百分比(实际税率)之间的差额如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
美国法定联邦所得税率			21		%				21		%				21		%
因以下原因导致税率的增加(减少)：
州税			7		%				—		%				—		%
外国收益的税率差异			1		%				42		%				(11)		%
更改估值免税额			15		%				(113)		%				(16)		%
不确定税务状况的负债变动			—		%				(2)		%				—		%
不可扣除的股票薪酬			4		%				11		%				(2)		%
永久性差异			(1)		%				—		%				(2)		%
与前几年的税务状况有关的调整			(8)		%				(3)		%				—		%
研发学分			(2)		%				(10)		%				—		%
其他			—		%				3		%				(2)		%
实际税率			37		%				(49)		%				(12)		%

本公司在多个司法管辖区经营，其利润须根据该等司法管辖区的税法征税。该公司的有效所得税税率不同于美国联邦法定税率，主要是由于收入和亏损的地域组合、美国联邦和州递延税项资产的全额估值津贴、外国预扣税以及对在外国税收管辖区的业务收益征收的所得税。公司的有效所得税税率可能受到以下因素的影响：公司对任何特定司法管辖区的税法和税收协议的解释的变化、净营业亏损和税收抵免结转的利用、收入和支出的地理组合的变化以及管理层对递延税项资产变现能力以及一次性离散项目等事项的评估的变化。在2022财年，公司在美国记录了当前的税收支出，这主要是由于根据减税和就业法案的要求，从2022年1月1日开始在美国对研发费用进行强制资本化和摊销。在2021财年，公司记录的一次性收益约为8.6由于近年盈利改善及未来预期盈利增加，海外司法管辖区对递延税项资产的估值减值拨备增加，所致盈利达百万欧元。

递延税金的构成如下：

			截至12月31日，
(单位：千)			2022						2021
递延税项资产：
准备金和应计项目			$	27,376					$	24,833
净营业亏损结转			16,032						33,070
研发信贷结转			28,952						39,730
递延股票薪酬			1,376						1,354
无形资产			6,384						7,321
经营租赁负债			7,423						8,697
资本化研究与开发费用			36,210						9,681
其他			1,139						31
递延税项总资产			124,892						124,717
估值免税额			(101,020)						(90,247)
扣除估值扣除后的递延税项资产总额			23,872						34,470
递延税项负债：
折旧			(5,971)						(6,597)
可转换票据			—						(3,652)
经营性租赁使用权资产			(6,125)						(7,402)
递延税项负债总额			(12,096)						(17,651)
递延税项净资产			$	11,776					$	16,819

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目录表

下表汇总了与公司估值津贴有关的活动：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
期初余额			$	90,247					$	99,585					$	95,518
加法			10,773						310						6,690
扣除额			—						(9,648)						(2,623)
期末余额			$	101,020					$	90,247					$	99,585

管理层定期评估根据现有证据的权重记录的递延税项资产的变现能力，包括按司法管辖区划分的司法管辖区的近期盈利历史和预期未来应纳税收入等因素。如本公司改变其对可变现递延税项资产金额的厘定，本公司将调整其估值拨备，并对作出该等厘定期间的所得税拨备造成相应影响。

截至2022年12月31日，该公司拥有83.1百万，$000万, $34.7分别结转海外、美国联邦和州净营业亏损(“NOL”)的百万美元。某些外国NOL将于2026年到期，如果不使用的话，而大多数外国NOL将无限期延续。如果不使用，美国某些州的NOL结转将在2029年开始的不同日期到期。

截至2022年12月31日，该公司拥有美国联邦和加利福尼亚州税收抵免结转金额为$3.4百万美元和美元35.5分别为100万美元。如果不使用，美国联邦税收抵免结转将于2031年开始到期，而加州税收抵免结转不会到期。

如果公司发生《国内税法》(IRC)第382条所指的所有权变更，公司利用净营业亏损、税收抵免和其他税收属性的能力可能会受到限制。

该公司没有提供美国各州的所得税和外国预扣税，约为1美元50.4百万 某些非美国子公司的累计收益，因为这些收益打算无限期地再投资。确定与这些非美国子公司的投资有关的暂时性差异的未确认递延税负金额是不可行的，这些投资基本上是永久性的。

该公司适用适用的会计指南中关于所得税不确定性会计的规定，这些规定要求对不确定税收状况的确认和取消确认应用一个更有可能的门槛。如果达到确认门槛，适用的会计指导允许确认以该等税收优惠的最大金额计量的税收优惠，根据本公司的判断，该税收优惠有可能在结算时实现50%以上。它还要求，与预期最终解决不确定的税收状况有关的判断变化，应在作出这种确定的期间的收益中予以确认。该公司将继续审查其税务状况，并在出现问题时拨备或撤销未确认的税收优惠。截至2022年12月31日，该公司拥有9.8百万未确认的未来税收优惠，如果确认，将不会或几乎不会影响未来期间的实际税率，因为该等未确认的税收优惠的估值免税额。

下表汇总了与公司未确认税收优惠总额相关的活动：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：百万)			2022						2021						2020
期初余额			$	13.8					$	17.6					$	17.0
与本年度税收头寸有关的余额增加			0.3						0.3						0.3
因适用的诉讼时效失效而导致余额减少			—						(0.2)						—
与前几年的税收头寸有关的余额增加			—						—						0.3
与前几年的纳税头寸有关的余额减少			(3.0)						(3.9)						—
期末余额			$	11.1					$	13.8					$	17.6

该公司在综合经营报表上确认与所得税支出中未确认的税务头寸相关的利息和罚款。截至2020年12月31日至2022年的几年里，记录的净利息和罚款费用并不重要。

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目录表

2018年至2021年的纳税年度通常仍需接受美国联邦和大多数州税务当局的审查。本公司2016至2021纳税年度基于纳税申报单产生的净营业亏损以及2011至2021纳税年度的研发抵免仍有待审查。此外，本公司在其他几个司法管辖区仍须接受所得税审查，包括2017年后的瑞士、2019年后的以色列和2016年后的法国。

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目录表

注16：每股收益

每股基本净收益(亏损)的计算方法是将适用期间普通股股东应占净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数。潜在摊薄股份，包括已发行的股票期权、RSU、ESPP奖励和本公司的票据，当其影响是摊薄时，计入每股摊薄净收益(亏损)。

下表列出了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：

			截至十二月三十一日止的年度：
(以千为单位，每股除外)			2022						2021						2020
分子：
净收益(亏损)			$	28,182					$	13,254					$	(29,271)
分母：
加权平均流通股数量：
基本信息			105,080						101,484						96,971
2022年笔记			2,681						2,175						—
2024年笔记			2,441						653						—
股票期权			213						292						—
限制性股票单位			1,884						1,525						—
ESPP制度下的股票购买权			79						42						—
稀释			112,378						106,171						96,971
每股净收益(亏损)：
基本信息			$	0.27					$	0.13					$	(0.30)
稀释			$	0.25					$	0.12					$	(0.30)

下表列出了被排除在每股摊薄净收益(亏损)计算之外的潜在摊薄股份，因为它们的影响是反摊薄的：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
2020年票据			—						—						312
2022年笔记			—						—						192
股票期权			—						8						1,603
限制性股票单位			38						27						3,041
ESPP下的股票购买权			—						390						531
总计			38						425						5,679

公司采用库存股方法来确定其可转换债务对每股收益的潜在摊薄效应。2020年债券、2022年债券和2024年债券在其各自的转换价格超过公司普通股平均市场价格的期间，不包括在库存股方法下的稀释每股收益的计算中。在IF-转换方法下，2022年债券和2024年债券具有潜在的摊薄作用6.6百万股和13.3分别为百万股。

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目录表

注17：细分市场信息、地理信息与客户集中度

细分市场信息

经营部门被定义为从事业务活动的企业的组成部分，这些业务活动有单独的财务信息可用，并由公司的首席执行官(对公司而言，首席执行官)在决定如何分配资源和评估业绩时进行评估。根据内部报告结构，公司由以下部分组成二运营细分市场：视频和宽带。在2022财年第三季度，该公司的有线接入部门更名为宽带部门，以反映该类别更广泛的战略视角。该部分的构成没有变化；因此，没有重述以前的期间。经营部门是根据所提供产品的性质确定的。视频部门为世界各地的广播和媒体公司、流媒体公司、宽带运营商以及卫星和电信付费电视服务提供商提供视频处理和制作以及播放解决方案和服务。宽带部门向全球宽带运营商提供CableOS宽带接入解决方案和相关服务。分部资产的计量不适用，因为分部资产不包括在提供给CODM的离散财务信息中。

下表按可报告部门提供了财务信息摘要：

			截至十二月三十一日止的年度：
(以千计)			2022						2021						2020
视频
收入			$	274,189					$	288,507					$	242,510
毛利			165,618						169,468						132,092
营业收入			22,322						28,460						1,326
宽频
收入			$	350,768					$	218,642					$	136,321
毛利			153,031						93,191						66,661
营业收入			52,283						15,599						11,651
总计
收入			$	624,957					$	507,149					$	378,831
毛利			$	318,649					$	262,659					$	198,753
营业收入			$	74,605					$	44,059					$	12,977

本公司营业总收入与所得税前收入(亏损)的对账如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
部门总营业收入			$	74,605					$	44,059					$	12,977
未分配的公司费用(1)			(3,874)						(681)						(3,416)
基于股票的薪酬			(25,212)						(24,062)						(18,040)
无形资产摊销			—						(507)						(3,970)
营业收入(亏损)			45,519						18,809						(12,449)
可转换债务清偿损失			—						—						(1,362)
营业外费用净额			(1,034)						(9,938)						(12,406)
所得税前收入(亏损)			$	44,485					$	8,871					$	(26,217)

(1)连同无形资产摊销和基于股票的薪酬，本公司没有将重组和相关费用以及某些其他非经常性费用计入每个部门的营业收入，因为管理层在衡量经营部门的业绩时没有包括这些信息。

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目录表

地理信息

净收入 (1):			截至十二月三十一日止的年度：
(单位：千)			2022						2021						2020
美国			$	393,991					$	282,912					$	191,854
其他国家			230,966						224,237						186,977
总计			$	624,957					$	507,149					$	378,831

(1)收入根据客户所在的国家/地区进行归属。

除美国外，在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，没有任何一个国家或地区的净收入占公司净收入的10%或更多。

财产和设备，净额：			截至12月31日，
(单位：千)			2022						2021
美国			$	25,395					$	29,740
以色列			10,621						8,715
法国			3,372						3,656
其他国家			426						610
总计			$	39,814					$	42,721

客户集中度

康卡斯特是一个客户， 已占到39%, 26%和20分别占公司截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度净收入总额的百分比。

注18：承付款和或有事项

银行保函和备用信用证

截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司拥有未偿还的银行担保和备用信用证共计$2.1百万美元和美元2.4百万美元，分别包括向客户发行的建筑租赁和履约保证金。

于2017年内，本公司的一间附属公司订立一项2.0向一家外国银行提供100万欧元的信贷安排，目的是出具履约保证。这项信贷安排由一美元担保。2.2母公司出具的百万赔偿金。有几个不是截至2022年12月31日和2021年12月31日，这项信贷安排下的未偿还金额。

赔偿

根据公司章程和合同赔偿协议，公司有义务对其高级管理人员和董事进行赔偿。本公司还根据某些合同安排，在某些限制的情况下，就特定的知识产权事宜向其一些供应商和大多数客户进行赔偿。这些赔偿的范围各不相同，但在某些情况下，包括对损害和费用(包括合理的律师费)的赔偿。有过不是截至2022年12月31日与赔偿条款有关的应计金额。

购买承诺

截至2022年12月31日，该公司约有143.4购买商品和服务的承诺达百万美元。

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目录表

注19：法律程序

在日常业务过程中，公司不时卷入诉讼，并受到各种法律程序、索赔、诉讼威胁和调查，包括涉嫌侵犯第三方专利和其他知识产权、商业、雇佣和其他事项的索赔。本公司评估与每宗诉讼及可能发生的诉讼有关的潜在负债，并在符合以下两个条件的情况下就这些或有损失应计估计损失：财务报表发布前获得的信息表明，在财务报表发布之日很可能已发生负债，损失金额可以合理估计。虽然本公司所属的某些事项规定了所要求的损害赔偿，但此类索赔可能并不代表合理的可能损失。鉴于诉讼本身的不确定性，目前无法预测这些事项的最终结果，也无法合理估计可能的损失金额或损失范围。

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目录表

第九项。			会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧

没有。

第9A项。			控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们坚持“披露控制和程序”，该术语在“交易法”下的规则13a-15(E)中定义，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论披露控制和程序的构思和运作如何完善，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保披露控制和程序的目标得以实现。此外，在设计披露控制和程序时，我们的管理层必须运用其判断来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。任何披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。

根据本年度报告Form 10-K所涵盖期间结束时的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。

管理层关于财务报告内部控制的报告

我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如《交易法》第13a-15(F)条所定义)。管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中规定的标准，对公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据公司的评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制自2022年12月31日起有效。

公司的独立注册会计师事务所安永会计师事务所对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，其报告载于本10-K表格第二部分第8项。

财务报告内部控制的变化

在我们的2022财年第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这些变化是根据《交易法》规则13a-15和15d-15的(D)段要求的管理层评估而确定的，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

项目9B。			其他信息

没有。

项目9C。			关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

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目录表

第三部分

根据Form 10-K交易所法案的指示G，本Form 10-K年度报告中遗漏了第III部分所要求的某些信息，注册人将在本Form 10-K年度报告涵盖的财政年度结束后120天内，根据经修订的1934年证券交易法第14A条提交其2023年股东周年大会的最终委托书(“2023年委托书”)，并将2023年委托书中包含的某些信息并入本文作为参考。

第10项。			董事、行政人员和公司治理

本项目所需信息将在2023年委托书中列出，并通过引用并入本文。

Harmonic通过了一项适用于所有员工的商业行为和道德准则(“准则”)，包括Harmonic的首席执行官、首席财务官和公司财务总监。该守则可在公司网站www.harmonicinc.com上查阅。

和谐打算满足Form 8-K中关于修订或豁免本道德守则条款的披露要求，方法是按照上面指定的地址在我们的网站上发布这些信息，并在纳斯达克全球精选市场上市标准要求的范围内，向美国证券交易委员会提交最新的Form 8-K报告，披露这些信息。

第11项。			高管薪酬

本项目所需信息将在2023年委托书中列出，并通过引用并入本文。

第12项。			某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项

与某些实益所有人的担保所有权以及管理层的担保所有权和相关股东事项有关的信息将在2023年委托书中阐述，并通过引用并入本文。

第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性

本项目所需信息将在2023年委托书中列出，并通过引用并入本文。

第14项。			主要会计费用及服务

本项目所需信息将在2023年委托书中列出，并通过引用并入本文。

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目录表

第四部分

第15项。			展品和财务报表附表

1. 财务报表。请参阅本年度报告表格10-K第8项中的合并财务报表索引。

2. 财务报表明细表。财务报表附表被省略，因为这些信息不需要在此列出、不适用或包含在财务报表或附注中。

3. 展品。本年度报告的表格10-K所列文件与表格10-K一并存档，或以引用方式并入表格10-K的本年度报告中，每一种情况均如表格10-K所示。

展品 数			描述
3.1 (i)			经修订的Harmonic Inc.公司注册证书
3.2			修订和重新制定了Harmonic Inc.的附例。
4.1 (ii)			普通股股票的格式
4.2 (iii)			Harmonic Inc.A系列参与优先股的权利、优惠和特权指定证书。
4.3 (iv)			公司与美国银行全国协会之间的契约，日期为2019年9月13日
4.4 (v)			补充契约，日期为2021年11月15日，由公司和美国银行全国协会提供，并在该协会之间
4.5 (iv)			2024年到期的2.00%可转换优先票据格式(见附件4.1)
4.6 (vi)			普通股说明
4.7 (vii)			该公司与美国银行全国协会之间签订的、日期为2020年6月2日的契约
4.8 (v)			补充契约，日期为2021年11月25日，由公司和美国银行全国协会提供，并在该协会之间
4.9 (vii)			2022年到期的4.375%可转换优先票据格式(载于附件4.1)
10.1 (ii)*			弥偿协议的格式
10.2 (viii)*			1995年股票计划，于2022年6月9日修订并重述
10.3 (ix)*			2002年董事股票计划，2021年6月8日修订并重述
10.4 (viii)*			2002年员工购股计划，于2022年6月9日修订并重述
10.5 (x)*			修改并重新签署了Harmonic Inc.和Patrick Harshman之间的控制权变更协议，2018年3月20日生效
10.6 (x)*			Harmonic Inc.与Sanjay Kalra、Nimrod Ben-Natan、Ian Graham和Nven Haltmayer各自签订的控制权解除协议
10.7			和谐音2002年董事股票计划限制性股票单位协议
10.8 (xii)			Harmonic Inc.与Plexus Services Corp.签订的专业服务协议，日期为2003年9月22日
10.9 (xii)			2006年1月6日对Harmonic Inc.和Plexus Services Corp.之间的制造专业服务协议的修正案，2003年9月22日
10.10 (xii)			2007年11月26日，Harmonic Inc.与Plexus Services Corp.之间的专业服务协议增编1，日期为2003年9月22日
10.11 (xi)			Harmonic Inc.1995股票计划限制性股票单位协议
10.12 (xiii)			信贷协议，日期为2019年12月19日，由Harmonic Inc.和Harmonic International GmbH作为联合借款人，Harmonic Inc.的某些子公司作为担保人，JPMorgan Chase Bank，N.A.作为贷款人。
10.13 (vii)			信贷协议第一修正案，日期为2020年5月28日，由Harmonic Inc.、Harmonic International GmbH和JPMorgan Chase Bank，N.A.
10.14 (xiv)			信贷协议第二修正案，日期为2020年10月30日，由Harmonic Inc.、Harmonic International GmbH和JP Morgan Chase Bank，N.A.

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目录表

10.15 (xv)			Harmonic Inc.、Harmonic International GmbH和JP Morgan Chase Bank，N.A.于2020年11月10日对信贷协议进行了第三次修订。
10.16 (xix)			Harmonic Inc.、Harmonic International GmbH和JP Morgan Chase Bank，N.A.之间的信贷协议第四修正案，日期为2022年10月28日。
10.17 (xvi)			合作协议，日期为2021年4月9日，由Harmonic Inc.和SCopia Capital Management LP签署。
10.19(xvii)			Harmonic Inc.和Scopia Capital Management L.P.之间的合作协议修正案，日期为2022年3月24日
16.1(Xviii)			阿玛尼诺有限责任公司2021年3月4日就更换认证会计师致美国证券交易委员会的信。
21.1			Harmonic Inc.的子公司。
23.1			独立注册会计师事务所的同意
23.2			Armanino LLP-独立注册会计师事务所同意
31.1			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行干事的认证
31.2			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证
32.1			依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明
32.2			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
101			注册人以内联可扩展商业报告语言(XBRL)格式编制的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告中的以下材料包括：2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表；(Ii)截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合并经营报表；(Iii)截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的综合全面收益(亏损)报表；(Iv)截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度的股东权益综合报表；(V)截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度的综合现金流量表；及(Vi)综合财务报表附注。
104			封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

*指与公司行政人员或董事有关的管理合约或补偿计划或安排。

†注册人已遗漏了本展品的部分内容，并根据《证券法》颁布的第406条规定的保密待遇，单独向美国证券交易委员会提交了该展品。

(i)以前作为证物提交给公司截至2001年12月31日的10-K表格年度报告。

(Ii)以前作为证据提交给S-1表格第33-90752号的公司注册说明书。

(Iii)以前作为证物提交给公司2002年7月25日的8-K表格。

(Iv)之前作为证据提交给公司于2019年9月16日提交的当前报告Form 8-K。

(v)之前作为证据提交给公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告。

(Vi)之前作为证据提交给公司截至2019年12月31日的Form 10-K年报。

(Vii)之前作为证据提交给公司于2020年6月2日提交的当前报告Form 8-K。

(Viii)以前作为证据提交给公司的S-8表格注册说明书，日期为2022年8月22日。

(Ix)之前作为证据提交给公司的S-8表格注册说明书，日期为2021年8月20日。

(x)之前作为证据提交给公司于2018年3月26日提交的当前报告Form 8-K。

(Xi)之前作为证据提交给公司截至2017年12月31日的年度报告Form 10-K。

(Xii)之前作为证据提交给公司截至2008年12月31日的年度报告Form 10-K。

(Xiii)之前作为证据提交给公司于2019年12月26日提交的当前报告Form 8-K。

(Xiv)之前作为证据提交给公司日期为2020年11月2日的Form 10-Q定期报告。

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目录表

(Xv)之前作为证据提交给公司于2020年11月17日提交的Form 8-K当前报告。

(十六)之前作为证据提交给公司于2021年4月12日提交的8-K表格的当前报告。

(Xvii)之前作为证据提交给公司于2022年3月29日提交的8-K表格的当前报告。

(Xviii)之前作为证据提交给公司于2021年3月5日提交的8-K表格的当前报告。

(Xix)以前作为证据提交给公司目前提交的8-K表格2022年11月2日。

第16项。			表格10-K摘要

没有。

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目录表

签名

根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人Harmonic Inc.(特拉华州的一家公司)已正式促使本Form 10-K年度报告于2023年2月28日在加利福尼亚州圣何塞市由下列签署人签署，并获得正式授权。

和声公司
发信人：			帕特里克·J·哈什曼
			帕特里克·J·哈什曼
			总裁与首席执行官

根据1934年《证券交易法》的要求，本10-K表格年度报告已由以下人员代表注册人以指定的身份和日期签署。

签名			标题			日期
帕特里克·J·哈什曼			总裁&首席执行官(首席执行官)			2023年2月28日
(帕特里克·J·哈什曼)
/s/Sanjay Kalra			首席财务官(首席财务和会计干事)			2023年2月28日
(Sanjay Kalra)
/s/Patrick Gallagher			主席			2023年2月28日
(帕特里克·加拉格尔)
苏珊·G·斯文森			董事			2023年2月28日
苏珊·G·斯文森
/s/Mitzi Reaugh			董事			2023年2月28日
(Mitzi Reaugh)
/s/David·克拉尔			董事			2023年2月28日
(David·克拉尔)
/s/Deborah L.Clifford			董事			2023年2月28日
(黛博拉·L·克利福德)
/s/Dan Whalen			董事			2023年2月28日
(丹·惠伦)
/s/索菲娅·金			董事			2023年2月28日
(索菲娅·金)

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