爱尔康公布2022年第四季度和全年业绩

·2022年第四季度销售额为22亿美元，增长1%，或不变货币(1)(Cc)增长7%

·2022年全年销售额为87亿美元，增长5%，或11%毫升

·2022年全年稀释每股收益为0.68美元，下降11%，或上涨37%；核心稀释每股收益(2)为2.24美元，上涨4%，或23%毫升

·2023年前景反映了中高个位数的销售额增长、持续的利润率扩张和十几岁的高收益增长

根据《公约》第53条特别公告

日内瓦，2023年2月27日-全球眼科护理领先者爱尔康(Six/NYSE：ALC)公布了截至2022年12月31日的三个月和十二个月的财务业绩。2022年第四季度的销售额为22亿美元，与去年同期相比，报告基础上增长了1%，不变货币基础上增长了7%(1)。爱尔康公布，2022年第四季度每股亏损0.20美元，核心稀释后每股收益(2)为0.42美元。

爱尔康首席执行官David·J·恩迪科特表示：“尽管宏观经济环境一直充满挑战，包括通胀压力、供应链逆风和强势美元，但爱尔康团队在2022年取得了强劲的业绩。爱尔康的表现证明了我们市场的弹性和我们业务的潜在实力，因为我们在提高运营效率的同时继续推动增长和收益。”

恩迪科特继续说，“展望2023年，我们将继续专注于加速创新、商业执行，并最终实现销售和收益增长，以创造长期的股东价值。”

2022年第四季度和全年主要数字

						截至12月31日的三个月												截至12月31日的12个月
						2022						2021						2022						2021
净销售额(百万美元)						2,155						2,134						8,654						8,222
营业利润率(%)						1.0%						8.5%						7.8%						7.1%
核心营业利润率(%)(2)						16.4%						16.3%						18.2%						17.6%
摊薄(亏损)/每股收益(美元)						(0.20)						0.28						0.68						0.76
核心稀释后每股收益(美元)(2)						0.42						0.56						2.24						2.15

(1)不变货币是非国际财务报告准则的衡量标准。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

(2)核心业绩，如核心营业利润率和核心稀释每股收益，是非国际财务报告准则的衡量标准。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

2022年第四季度和全年业绩

2022年第四季度的销售额为22亿美元，与2021年第四季度相比，按报告计算增长了1%，按不变货币计算增长了7%。2022年全年销售额为87亿美元，与2021年全年相比，按报告计算增长5%，按不变货币计算增长11%。

下表重点介绍了2022年第四季度和全年按细分市场划分的净销售额：

国际市场和对白内障产品的强劲需求推动了外科手术

2022年第四季度，包括植入物、消耗品和设备/其他在内的外科净销售额为13亿美元，按报告基础增长1%，按不变货币计算增长8%。

·植入物的净销售额为4.34亿美元，增长了4%，反映了大多数国际市场市场状况的改善，对我们以Vivity为首的先进技术人工晶体产品组合的需求增加，以及Hydrus Microstent的销售。植入物的增长部分被韩国的下降以及7%的不利汇率影响所抵消。植入物的净销售额按不变货币计算增长了11%。

·消耗品净销售额为6.36亿美元，与上年同期持平，反映出大多数国际市场的市场状况有所改善，但被6%的不利汇率影响所抵消。按不变货币计算，消费品净销售额增长了6%。

·设备/其他净销售额为2.04亿美元，与上年同期持平，因为国际市场对白内障设备和服务的需求增加被屈光设备下降和7%的不利汇率影响所抵消。按不变货币计算，设备/其他净销售额增长了7%。

2022年全年，外科净销售额比2021年全年增长7%，按不变货币计算增长13%。

视力护理受益于硅胶水凝胶隐形眼镜和眼药水，但被隐形眼镜护理的重大供应链挑战所抵消

2022年第四季度，视力护理净销售额(包括隐形眼镜和眼睛健康)为9亿美元，按报告基础增长1%，按不变货币计算增长7%，与2021年第四季度相比。

·隐形眼镜的净销售额为5.3亿美元，减少了1%，因为美国的强劲销售和较慢的国际增长被7%的不利汇率影响所抵消。销售主要由硅胶水凝胶隐形眼镜带动，包括Precision1和Total系列产品，但部分被传统镜片的下降所抵消。隐形眼镜的净销售额按不变货币计算增长了6%。

·眼科健康净销售额为3.51亿美元，增长3%，主要受眼药水产品组合的推动，包括最近收购的眼科药物产品和Systane。这一增长被5%的不利汇率影响和供应链挑战(主要是隐形眼镜护理方面的挑战)显著抵消。眼健康净销售额按不变货币计算增长了8%。

与2021年全年相比，2022年全年视力护理净销售额增长了3%，按不变货币计算增长了8%。

营业收入

2022年第四季度营业收入为2100万美元，营业利润率为1.0%。营业利润率下降7.5个百分点，其中包括汇率的负面3.1个百分点的影响。

本年度期间的营业利润率受到法律和解成本、转型成本增加、通胀影响增加、收购和整合相关费用以及研发投资增加的影响，主要是在收购Aerie之后。这部分被更高的销售带来的基本经营杠杆的改善和激励性薪酬的有利条件所抵消。在不变货币基础上，营业利润率下降了4.4个百分点。

本年度核心营业收入(2)的调整为3.32亿美元，主要是由于1.51亿美元的摊销和7800万美元的改造成本。不包括这些和其他调整，2022年第四季度核心运营收入为3.53亿美元。

2022年第四季度核心运营利润率为16.4%，增长0.1个百分点，反映出销售增加带来的基本运营杠杆改善，以及激励性薪酬的利好。这被通胀影响加剧、研发投资增加(主要是在收购Aerie之后)以及汇率的负面影响2.3个百分点所抵消。在不变货币的基础上，核心运营利润率上升了2.4个百分点。

2022年全年营业收入为6.72亿美元，营业利润率为7.8%。2022年全年核心运营收入的调整为8.99亿美元，主要是由于5.88亿美元的摊销和1.19亿美元的转型成本。不包括这些和其他调整，2022年全年的核心运营收入为16亿美元，核心运营利润率为18.2%。

稀释亏损/每股收益(EPS)

2022年第四季度每股亏损0.20美元，而去年同期稀释后每股收益为0.28美元。本年度期间的亏损是由于确认了瑞士和美国税务机关之间与2019至2022财年相关的预定价协议的税费、法律和解成本导致的运营收入下降、转型成本和收购与整合相关成本的增加以及利息支出的增加。每股0.42美元的核心稀释后收益下降了25%，按不变货币计算下降了4%。

2022年全年稀释后每股收益为0.68美元，比上年同期下降11%，按不变货币计算增长37%。每股2.24美元的核心稀释后收益增长了4%，按不变货币计算增长了23%。

建议派发股息

根据2022年的财务业绩，公司董事会建议派发每股0.21瑞士法郎的股息。公司股东将在2023年5月5日的2023年年度股东大会上就这一提议进行投票。

资产负债表和现金流亮点

截至2022年，该公司的现金头寸为10亿美元。2022年全年运营现金流总计12亿美元，而前一年为13亿美元。本年度包括因净营运资本变化而增加的现金流出、外币对经营业绩的负面影响以及法律和解付款。这两个时期都受到纳税和每半年支付一次利息的影响。

2022年全年的自由现金流(3)为5.81亿美元，而前一年为6.45亿美元。自由现金流减少的主要原因是业务现金流减少，但房地产、厂房和设备购买量减少部分抵消了这一影响。

在2022年第四季度，该公司完成了7亿美元2032年到期的5.375%优先债券和6亿美元2052年到期的5.750%优先债券的非公开发行。通过此次发行借入的资金连同现金用于偿还剩余的融资B定期贷款和与收购Aerie有关的过渡性贷款。在这些交易之后，截至2022年底，金融债务总额为46亿美元。该公司截至2022年的净债务(4)头寸为37亿美元。

(3)自由现金流量是非国际财务报告准则计量。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

(4)净(债务)/流动资金是非“国际财务报告准则”的衡量标准。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

2023年展望

本公司根据下表公布了2023年展望。

这一前景假设如下：

·市场增长略低于历史平均水平；

·截至1月底的汇率一直持续到年底；

·下半年通货膨胀和供应链中断情况有所缓解；

·约4.97亿股加权平均稀释股。

(5)本新闻稿中包含的前瞻性指导如果没有不合理的努力，就不能与IFRS的可比措施相一致，因为我们无法合理确定地预测本财政年度特殊项目的最终金额或性质。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

(6)核心有效税率是一种非国际财务报告准则的衡量标准，是对核心应税收入适用的年度税率。有关更多信息，请参阅“脚注”部分。

网络广播和电话会议说明

公司将于2023年2月28日下午2：00主持电话会议。中欧时间/上午8：00东部时间讨论其2022年第四季度和全年的收益业绩。此次网络直播可通过爱尔康公司的投资者关系网站Investor.alcon.com在线收看。听众应该提前大约10分钟登录。重播将在活动结束后24小时内在线播放。

今天，爱尔康将发布其2022年年度报告，该报告将在https://investor.alcon.com/financials/annual-reports/default.aspx.上提供爱尔康今天还将向美国证券交易委员会提交其2022年年度报告Form 20-F，并将在https://investor.alcon.com/financials/sec-filings/default.aspx.上发布这份文件根据要求，爱尔康公司的股东可以免费获得这两份文件的硬拷贝，每份文件都包含我们完整的经审计的财务报表。

公司2022年年度报告、中期财务报告和补充演示材料可在大会开始时通过爱尔康的投资者关系网站在线找到，或点击链接：

Https://investor.alcon.com/news-and-events/events-and-presentations/event-details/2023/Alcons-Fourth-Quarter-2022-Earnings-Conference-Call/default.aspx

脚注(第1-5页)

(1)不变货币(Cc)是一种非国际财务报告准则计量。不变货币增长(Cc)的计算方法是使用历史比较期间的平均汇率将当年的外币项目换算成美元，并将它们与历史比较期间的美元价值进行比较。非国际财务报告准则计量的解释可在“公司定义的非国际财务报告准则计量”一节中找到。

(2)核心业绩，如核心营业利润率和核心每股收益，是非国际财务报告准则的衡量标准。有关更多信息，包括此类核心结果与根据国际财务报告准则提出的最直接可比计量的对账，请参阅“公司定义的非国际财务报告准则计量”和“财务报表”部分中对非国际财务报告准则计量和对帐表的解释。

(3)自由现金流量是非国际财务报告准则计量。有关自由现金流的其他信息，请参阅“公司定义的非国际财务报告准则计量”和“财务报表”部分中对非国际财务报告准则计量和调节表的解释。

(4)净(债务)/流动资金是非“国际财务报告准则”的衡量标准。有关净(债务)/流动资金的更多信息，请参阅“公司定义的非国际财务报告准则计量”和“财务报表”部分中关于非国际财务报告准则计量和对账表格的说明。

(5)本新闻稿中包含的前瞻性指导如果没有不合理的努力，就不能与IFRS的可比措施相一致，因为我们无法合理确定地预测本财政年度特殊项目的最终金额或性质。有关更多信息，请参阅“公司定义的非国际财务报告准则计量”一节。

(6)核心有效税率是一种非国际财务报告准则的衡量标准，是对核心应税收入适用的年度税率。欲了解更多信息，请参阅“公司定义的非国际财务报告准则计量”一节中有关前瞻性指引协调的说明。

有关前瞻性陈述的注意事项

本新闻稿包含某些符合1995年美国私人证券诉讼改革法安全港条款的“前瞻性陈述”，我们的官员和代表可能会不时作出这些陈述。前瞻性陈述可以用“预期”、“打算”、“承诺”、“展望”、“维持”、“计划”、“目标”、“寻求”、“目标”、“假设”、“相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”、“可能”、“应该，“将”以及类似的对未来时期的引用。前瞻性陈述的例子包括，我们对我们的流动性、收入、毛利率、营业利润率、有效税率、外币汇率变动、每股收益、我们与各种资本支出有关的计划和决定、资本分配优先事项以及其他可自由支配项目的陈述，如我们的转型计划、市场增长假设、我们的可持续性和多样性计划、目标、目标和预期，以及总体上我们对我们未来业绩的预期。

前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们只基于我们目前对业务未来、未来计划和战略以及其他未来条件的信念、预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，它们会受到难以预测的内在不确定性和风险的影响，例如：

·我们的信息技术系统遭到网络安全破坏或其他破坏；

·遵守数据隐私、身份保护和信息安全法律；

·我们有能力遵守1977年美国《反海外腐败法》和其他适用的反腐败法律，特别是考虑到我们已经与美国司法部签订了为期三年的暂缓起诉协议；

·我们的全球供应链或重要设施中断的影响；

·供应限制和能源成本增加；

·我们预测销售需求、管理库存水平和客户不断变化的购买模式的能力；

·我们管理环境、社会和治理事务的能力令我们的许多利益攸关方满意，其中一些利益攸关方可能存在利益冲突；

·我们在完成和整合战略收购方面的成功；

·我们研发工作的成功，包括我们有效竞争的创新能力；

·全球和区域经济、金融、法律、税收、政治和社会变革；

·我们有能力遵守我们可能受其约束的所有法律；

·第三方付款人覆盖面和偿还方法变化带来的定价压力；

·我们有能力就我们的产品对医疗保健提供者进行适当的教育和培训；

·我们对外包关键业务职能的依赖；

·我们吸引和留住合格人才的能力；

·未经授权将我们的产品从价格较低的国家进口到价格较高的国家的影响；

·有能力获得监管部门对我们产品的批准和批准，以及遵守任何批准后的义务，包括我们制造的质量控制；

·我们保护知识产权的能力；

·我们偿还债务的能力；

·需要通过发行债务或股权提供更多资金；

·诉讼的影响，包括产品责任诉讼和政府调查；

·产品召回或自愿退出市场的影响；

·我们会计估计和假设的准确性，包括养恤金和其他离职后福利计划债务以及无形资产的账面价值；

·立法、税收和监管改革；

·在两家证券交易所上市的影响；

·宣布和支付红利的能力；

·作为瑞士公司向我们的股东提供的权利与作为美国公司的不同；以及

·根据美国证券法，维持或失去我们的外国私人发行人地位的影响。

我们在提交给美国证券交易委员会的文件中讨论了其他因素，包括我们的Form 20-F。如果这些不确定性或风险中的一个或多个成为现实，

或者，如果潜在的假设被证明是错误的，实际结果可能与预期的大不相同。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。本新闻稿中的前瞻性陈述仅代表截止提交之日的情况，我们不承担因新信息、未来事件或其他情况而更新前瞻性陈述的义务。

知识产权

本报告可能包含对我们专有知识产权的引用。所有以斜体或全部大写字母出现的产品名称都是爱尔康公司拥有或授权给爱尔康公司的商标。用“®”或“™”标识的产品名称是指并非由爱尔康或其子公司拥有或授权给爱尔康或其子公司的商标，是它们各自所有者的财产。

公司定义的非国际财务报告准则计量

爱尔康在衡量业绩时使用某些非国际财务报告准则的指标，包括衡量本期业绩与前期业绩的对比，包括核心业绩、以不变货币计量的百分比变化、自由现金流和净(债务)/流动资金。

由于非国际财务报告准则的定义非标准化，非国际财务报告准则计量(不同于国际财务报告准则计量)可能无法与其他公司的类似计量进行比较。这些非国际财务报告准则的补充措施仅仅是为了让投资者更充分地了解爱尔康管理层如何评估基本业绩。这些非“国际财务报告准则”的补充措施不是，也不应被视为“国际财务报告准则”措施的替代品。

核心成果

爱尔康的核心业绩，包括核心营运收入和核心净收入，不包括所有无形资产的摊销和减值费用，不包括软件、基金投资和按公允价值通过损益计价的股权证券(“FVPL”)、以收购FVPL持有的公司的期权形式进行的金融资产公允价值调整、与产品召回相关的债务以及某些与收购相关的项目。核心结果也不包括下列被视为特殊项目的项目：与合并和撤资有关的收入和支出、撤资收益和损失、重组费用/释放和相关项目、法律相关项目、提前清偿债务或债务修改的收益/损失、离职后福利计划的过去服务成本、财产、厂房和设备和软件的减值，以及管理层认为特殊且年内累计超过1,000万美元的收入和支出项目。

国际财务报告准则与核心结果之间的调整的税收考虑到，对于调整中包括的每个单独项目，根据调整将最终产生税收影响的司法管辖区，最终适用于该项目的税率。一般来说，这会导致无形资产的摊销和减值，以及与收购相关的重组和整合项目产生全面的税务影响。通常对其他项目有税收影响，尽管在某些法域，因法律和解而产生的项目并不总是如此。

爱尔康公司认为，通过披露核心业绩指标，投资者对其业绩的了解得到了加强，因为由于核心业绩指标排除了可能在不同时期发生重大变化的项目，因此核心指标能够对不同时期的业务业绩进行有益的比较。出于同样的原因，除了国际财务报告准则和其他衡量标准之外，爱尔康还使用这些核心衡量标准作为评估其业绩的重要因素。

核心衡量标准的一个局限性是，它们提供了爱尔康公司运营的情况，但没有包括一段时期内的所有事件，如收购、撤资或所购无形资产和重组的摊销/减值的影响。

不变货币

非美国货币对美元的相对价值的变化可能会影响爱尔康的财务业绩和财务状况。为了提供可能对投资者有用的其他信息，包括销售量的变化，我们提供了关于我们的净销售额的变化以及与营业收入和净收入相关的各种价值的信息，这些信息根据这种外汇影响进行了调整。

不变货币计算的目标是消除两个汇率影响，以便能够估计综合损益表中的基本变化，不包括：

·将合并实体的损益表从其非美元功能货币换算成美元的影响；以及

·汇率变动对合并实体以其职能货币以外的货币进行的主要交易的影响。

爱尔康公司通过使用历史比较期间的平均汇率，并将其与历史比较期间的美元价值进行比较，将本年度的销售和其他损益表项目的外币价值换算为美元，从而计算不变货币衡量标准。

自由现金流

爱尔康将自由现金流定义为经营活动的净现金流减去与购买或销售房地产、厂房和设备相关的现金流。自由现金流是作为补充信息列报的，因为爱尔康管理层认为这是一个有用的补充指标，表明了爱尔康在不依赖额外借款或使用现有现金的情况下运营的能力。自由现金流量并不打算作为根据《国际财务报告准则》确定的经营活动现金流量净额的替代措施。

净(债务)/流动资金

爱尔康将净(债务)/流动性定义为流动和非流动金融债务减去现金和现金等价物、流动投资和衍生金融工具。净(债务)/流动资金作为补充信息列报，因为管理层认为这是爱尔康支付股息、履行财务承诺和投资于新的战略机会(包括加强其资产负债表)能力的有用补充指标。

增长率和利润率计算

为了便于理解，爱尔康公司对其增长率使用了一个符号惯例，与前一年相比，运营费用或亏损的减少被显示为正增长。

毛利率、营业收入/(亏损)利润率和核心营业收入利润率是根据对第三方的净销售额计算的，除非另有说明。

对非《国际财务报告准则》前瞻性措施的指导意见进行协调

如果没有不合理的努力，本新闻稿中包含的前瞻性指导就不能与IFRS的可比措施相一致，因为我们无法合理确定地预测本财年特殊项目的最终金额或性质。这些项目是不确定的，取决于许多因素，并可能对我们在指导期内的国际财务报告准则结果产生实质性影响。

财务表

按地区划分的净销售额

综合收益表(未经审计)

资产负债表亮点

自由现金流

以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日的12个月的自由现金流量摘要，以及对经营活动净现金流量的对账，这是国际财务报告准则最直接的可比性衡量标准：

净(债务)/流动资金

国际财务报告准则成果与核心成果的对账

截至2022年12月31日的三个月

请参阅“国际财务报告准则成果与核心成果对账”表末尾的相关解释性脚注。

截至2021年12月31日的三个月

请参阅“国际财务报告准则成果与核心成果对账”表末尾的相关解释性脚注。

截至2022年12月31日的12个月

请参阅“国际财务报告准则成果与核心成果对账”表末尾的相关解释性脚注。

截至2021年12月31日的12个月

请参阅“国际财务报告准则成果与核心成果对账”表末尾的相关解释性脚注。

《国际财务报告准则》对核心对账表格的解释性脚注

(1)包括软件以外的所有无形资产的经常性摊销。

(2)包括与无形资产有关的减值费用。

(3)分拆完成后的离职费用，主要涉及信息技术和第三方咨询费。

(4)多年转型计划的转型成本，主要涉及重组和第三方顾问费。

(5)包括养恤金和其他离职后福利计划修正案的影响。

(6)截至2022年12月31日的三个月和十二个月，包括法律和解费用。

截至2021年12月31日的12个月，包括法律事项准备金的增加。

(7)截至2022年12月31日的三个月，毛利包括与最近收购相关的存货公允价值调整的摊销。营业收入还包括收购和整合相关费用以及金融资产的公允价值调整。

截至2021年12月31日的三个月，营业收入包括期权的摊销，但被金融资产的公允价值调整部分抵消。

在截至2022年12月31日的12个月内，毛利包括与最近收购相关的库存公允价值调整的摊销，但被或有对价负债的公允价值调整部分抵消。营业收入还包括收购和整合相关费用，但被或有对价负债的公允价值调整和金融资产的公允价值调整部分抵消。

截至2021年12月31日的12个月，毛利包括对或有对价负债的公允价值调整。营业收入还包括或有对价负债的公允价值调整，但被期权摊销和金融资产公允价值调整部分抵消。

(8)截至2022年12月31日的三个月，总计2600万美元的税收调整包括与营业收入核心调整相关的税收，但被一个单独的税目部分抵消。与3.32亿美元的营业收入核心调整相关的税收总额为6300万美元，平均税率为19.0%。与确认美国和瑞士税务当局2019年至2021年财年的预付定价协议有关，离散税目的核心税收调整总额为3700万美元。

截至2021年12月31日的三个月，总计3,000万美元的税收调整包括与营业收入核心调整相关的税收1.66亿美元，平均税率为18.1%。

在截至2022年12月31日的12个月中，总计1.26亿美元的税收调整包括与营业收入核心调整相关的税收，但被单独的税目部分抵消。与8.99亿美元的营业收入核心调整相关的税收总额为1.66亿美元，平均税率为18.5%。个别税目的核心税务调整总额为4,000万美元，主要与确认美国和瑞士税务当局2019年至2021年财政年度的预定价协议有关

截至2021年12月31日的12个月，总计1.76亿美元的税收调整包括与8.63亿美元的营业收入核心调整相关的税收，平均税率为20.4%。

(9)每股核心基本收益以期内已发行普通股的加权平均数计算。如简明综合中期财务报表附注5所述，每股核心摊薄盈利亦考虑与未归属股本奖励相关的摊薄股份。

关于爱尔康

爱尔康帮助人们看得很清楚。作为拥有超过75年历史的眼部护理领域的全球领导者，我们提供最广泛的产品组合，以增强视力和改善人们的生活。我们的手术和视力护理产品每年接触到140多个国家和地区患有白内障、青光眼、视网膜疾病和屈光不正等疾病的人们的生活。我们的25,000多名员工正在通过创新的产品、与眼部护理专业人员的合作伙伴关系以及促进获得高质量眼部护理的计划来提高生活质量。欲了解更多信息，请访问www.alcon.com。

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