错误2022财年0001384905http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate202006MemberP2Y10.00235830.0027745P1Y0M0Dhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OperatingExpenses00013849052022-01-012022-12-3100013849052022-06-30ISO 4217：美元0001384905美国-公认会计准则：公共类别成员2023-02-14Xbrli：共享0001384905美国-公认会计准则：公共类别成员2023-02-140001384905美国-GAAP：会计标准更新201409成员2022-01-012022-12-3100013849052022-12-3100013849052021-12-310001384905RNG：SeriesAConvertiblePferredStockMember2022-12-31ISO 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

______________________________________________________________________

表格10-K

______________________________________________________________________

(标记一)

☒			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2022

或

☐			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

对于过渡期从                    至                    

委托文件编号： 001-36089

______________________________________________________________________

RingCentral，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

______________________________________________________________________

特拉华州			94-3322844
(国家或其他司法管辖区 指公司或组织)			(税务局雇主 识别号码)

戴维斯大道20号

贝尔蒙特, 加利福尼亚94002

(主要执行办公室地址)

(650) 472-4100

(注册人的电话号码，包括区号)

______________________________________________________________________

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

A类普通股

RNG

纽约证券交易所

面值0.0001美元

根据该法第12(G)条登记的证券：

无

______________________________________________________________________

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是¨    不是  ☒

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是¨    不是  ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ¨

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

¨

非加速文件服务器

¨

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐

用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No ☒

根据纽约证券交易所报告的注册人普通股股票的收盘价52.26美元，注册人的非关联公司于2022年6月30日持有的有表决权股票的总市值约为#美元。4.5十亿美元。每一位高管、董事及其关联股东持有的普通股都被排除在外，因为这些人可能被视为关联公司。对于其他目的，这种关联地位的确定不一定是决定性的确定。

截至2023年2月14日，有85,549,766A类普通股和9,924,538已发行的B类普通股。

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目录

第一部分
第1项。			业务			4
第1A项。			风险因素			14
项目1B。			未解决的员工意见			48
第二项。			属性			49
第三项。			法律诉讼			49
第四项。			煤矿安全信息披露			49
第II部
第五项。			注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场			50
第六项。			[已保留]			52
第7项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			53
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			68
第八项。			合并财务报表和补充数据			69
第九项。			在会计和财务披露方面与会计师的变化和分歧			104
第9A项。			控制和程序			104
项目9B。			其他信息			105
项目9C。			关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			105
第三部分
第10项。			董事、高管与公司治理			106
第11项。			高管薪酬			115
第12项。			某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项			139
第13项。			某些关系和关联交易与董事独立性			142
第14项。			首席会计师费用及服务			144
第四部分
第15项。			陈列品			146

2

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目录表

第一部分：

关于前瞻性陈述的特别说明

这份Form 10-K年度报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前掌握的信息。前瞻性陈述主要包含但不限于题为“风险因素”和“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”的章节。前瞻性表述包括所有非历史事实的表述，可以通过“预期”、“相信”、“可能”、“寻求”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“将”或类似的表述以及这些表述的否定来确定。前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：

•我们相对于短期和长期目标取得的进展；

•我们未来的财务表现；

•我们的预期增长、增长战略以及我们有效管理增长和实施这些战略的能力；

•我们在企业市场上的成功；

•我们的业务和我们经营的市场的预期趋势、发展和挑战，以及总体宏观经济状况；

•我们实现预期目标的能力，特别是实施新的流程和系统以及增加劳动力的能力；

•行业竞争和竞争对手创新的影响；

•我们预测和适应行业未来变化的能力；

•我们能够预测订阅收入，制定准确的财务预测，并根据我们对市场趋势的分析做出战略业务决策；

•我们预测市场需求并开发新的和增强的解决方案和订阅以满足这些需求的能力，以及我们成功实现这些需求的能力；

•维护和扩大我们的客户基础；

•维护、扩大和应对我们与其他公司关系的变化；

•维护和扩大我们的分销渠道，包括我们的销售代理和经销商网络，以及我们的战略合作伙伴关系；

•我们与我们的战略合作伙伴和全球服务提供商的成功；

•我们销售、营销和支持我们的解决方案和服务的能力；

•我们有能力将我们的业务扩展到更大的客户，以及在国内和国际上扩张；

•随着我们的扩张，我们有能力实现更高的采购杠杆和规模经济；

•季节性对我们业务的影响；

•我们的解决方案或解决方案创新失败的影响；

•我们对第三方产品和服务提供商的依赖；

•对我们可能成为其中一方的诉讼业务的潜在影响；

•我们的流动资金和营运资金要求；

•监管环境变化的影响；

•我们保护我们的知识产权和依赖开源许可证的能力；

•我们对互联网基础设施的增长和可靠性的期望；

•收购其他实体、企业或技术的时机，或对其进行和退出投资的时机；

•我们有能力成功和及时地执行、整合和实现我们可能进行或承担的任何收购、投资、战略合作伙伴关系或其他战略交易的好处；

•我们的非经常开支预测；

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•我们的资本分配计划，包括预期的现金分配以及任何股票回购和其他投资的时间安排

•编制合并财务报表时使用的估算和估算方法；

•我们或我们的分包商所在地区的政治环境和稳定；

•经济衰退对我们和我们的客户的影响；

•我们保护我们的系统和客户信息免受欺诈和网络攻击的能力；

•我们有能力防止使用欺诈性的支付方式作为我们的解决方案；

•我们留住关键员工和吸引合格人才的能力；以及

•随着我们在国际上拓展业务，外国货币对我们非美国业务的影响。

前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。我们在题为“风险因素”的章节和本年度报告10-K表格的其他部分更详细地讨论了这些风险。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本年度报告Form 10-K所载的信念和假设。您应完整阅读这份Form 10-K年度报告，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。

除非法律要求，我们没有义务公开更新这些前瞻性陈述，或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同的原因，即使未来有新的信息可用。

项目1.业务

概述

我们是全球企业云通信、视频会议、协作和联系中心软件即服务(SaaS)解决方案的领先提供商。我们相信，我们基于云的创新通信和客户参与平台通过提供支持移动和分布式工作人员的灵活且经济高效的解决方案，颠覆了庞大的业务通信和协作市场。我们为所有地点的组织和员工提供方便有效的通信，使他们能够更高效地提高工作效率和响应能力。

我们基于云的解决方案设计为易于使用，提供跨设备的全球用户身份，包括智能手机、平板电脑、PC和台式电话。我们的解决方案可以快速部署、轻松配置和管理。我们基于云的解决方案与位置和设备无关，比传统的本地系统更适合满足现代移动和全球企业员工的需求。通过我们的开放平台，我们使第三方开发人员和客户能够使用我们强大的应用程序编程接口(API)和软件开发工具包(SDK)来开发集成和工作流程。

移动通信的快速增长改变了企业互动的方式。员工使用消息、视频、电话和文本等多种通信模式，随时随地使用任何设备进行连接。这些形式的灵活通信使员工能够以传统的内部部署系统不支持的方式提高工作效率。

我们相信，RingCentral受益于向移动和分布式劳动力的转变，以及基于内部部署的通信系统向基于云的软件解决方案的迁移。我们的云通信和客户参与解决方案基于我们的Message Video Phone(MVP)平台，该平台是专门为当今的移动和分散的员工而设计的。此外，我们差异化的开放平台可实现与第三方和定制软件应用程序的无缝集成。这些集成改进了业务工作流程，从而提高了员工工作效率并改善了客户服务。我们的全球交付能力支持多个国家的跨国企业的需求。

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我们在产品组合中提供三种关键产品，包括：

•RingCentral MVP(前身为RingCentral Office)，一个统一通信即服务(“UCaaS”)平台，包括团队消息传递、视频会议和云电话系统；

•客户接洽解决方案，包括RingCentral联系中心、RingCentral接洽数字和语音；以及

•RingCentral Video于2020年推出，是我们的品牌视频会议解决方案，具有团队消息传递功能，可实现智能视频会议。

我们的收入主要来自销售我们基于云的服务的订阅。我们专注于获得和留住我们的客户，为他们的体验增加价值，并增加他们对我们解决方案的使用。随着需求的变化，客户会将用户添加到服务以及其他特性和功能中，以扩大他们对其他解决方案的使用。

我们继续支持我们的直接内部销售团队，同时也开发间接销售渠道来营销我们的品牌和我们的订阅产品。我们销售我们解决方案的间接销售渠道包括：

•区域和全球经销商和分销商网络；

•营销和销售我们的MVP和其他解决方案(包括联合品牌解决方案)的战略合作伙伴。这些合作伙伴包括Mitel美国控股公司(“Mitel”)、亚马逊网络服务公司(“Amazon”)、阿尔卡特-朗讯企业公司(“ALE”)、Avaya Holding Corp.(“Avaya”)、Atos SE(“Atos”)和Unify Software and Solutions GmbH&Co。Kg(“统一”)。

•销售我们产品的全球服务提供商合作伙伴，包括AT&T(“AT&T”)、TELUS Communications Company(“TELUS”)、BT Group plc(“BT”)、沃达丰集团服务有限公司(“Vodafone”)、Verizon Business(“Verizon”)、德国电信(“DT”)、德国的1&1 Versatel、德国的Ecotel、墨西哥的MCM、Frontier、Charge Communications等。

我们的主要执行办事处位于加利福尼亚州贝尔蒙特。我们的主要地址是加州贝尔蒙特戴维斯大道20号，邮编：94002，我们的主要网站地址是Www.ringcentral.com。本公司网站所载或可透过本公司网站取得的资料，并不构成本10-K表格年度报告的一部分，而本10-K表格年度报告所载本公司网站地址仅为非正式文本参考。

本报告中出现的“RingCentral”和我们的其他商标是我们的财产。该报告还包含其他公司的商号和商标。我们不打算使用或展示其他公司的商号或商标，以暗示这些公司对我们的支持或赞助，或与这些公司中的任何公司有任何关系。

我们的解决方案

我们基于云的业务通信、协作和客户参与解决方案可在多个地点和设备上运行，包括智能手机、平板电脑、PC和台式电话，允许跨多种模式进行通信，包括高清(HD)语音、视频、短信、消息传递和协作、会议和传真。我们的专有解决方案使员工的工作效率更高、更具活力，并采用行业标准构建，以满足现代企业通信和协作需求，包括员工移动性、“自带”通信设备环境和多种通信方法。

我们的解决方案使用高度可用且可快速轻松扩展的基础设施交付，允许我们的客户添加新用户，无论他们位于我们的服务范围内的什么位置，并促进业务连续性。我们的解决方案通常经济实惠，几乎不需要前期基础设施硬件成本，也不需要通常与内部部署系统相关的持续维护和升级成本，并且可以与其他现有通信系统集成。

我们相信，我们的解决方案超越了现有内部部署通信解决方案的核心功能，提供了满足不断变化的业务需求的其他关键优势，从而允许使用高清语音、视频、短信、消息、协作、会议和传真进行业务通信。我们的解决方案的主要优势包括：

•位置独立。我们基于云的解决方案设计为独立于位置。我们无缝连接分布式和移动用户，使员工能够使用单一身份进行通信，无论是在中心位置、分支机构、在路上还是在家中工作。

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•全球性的。我们的RingCentral全球MVP能力支持跨国企业员工队伍。RingCentral Global MVP在全球范围内连接多国员工，同时通过单一的全球云解决方案降低维护多个传统专用小交换机(“PBX系统”)的复杂性和高昂成本。

•设备独立性。我们的解决方案设计用于各种设备，包括智能手机、平板电脑、PC和台式电话，使企业能够成功实施“自带”通信设备战略。

•即时激活和轻松的帐户管理。我们的解决方案旨在实现快速部署和易于管理。我们直观的图形用户界面允许管理员和用户设置和管理他们的业务通信系统，而只需很少或根本不需要IT专业知识、培训或专门人员。

•分析。我们的解决方案通过可配置的开箱即用KPI和指标来监控所有用户、呼叫、会议、设备、号码和队列，以及呼叫质量分数和参数，从而实现卓越的用户体验并推动业务决策。

•可扩展性。我们的基于云的解决方案可随着客户的增长轻松高效地进行扩展。客户可以添加用户，而无需购买额外的基础设施硬件或软件升级，而无需考虑其位置。

•拥有成本更低。我们相信，与传统的内部部署系统相比，我们的客户体验到的拥有成本要低得多。使用我们的基于云的解决方案，我们的客户可以避免基础设施硬件、软件、持续维护和升级成本的巨额前期成本，以及对专业和训练有素的IT人员支持这些系统的需求。

•与其他应用程序无缝、直观地集成。    在各种规模的企业中，应用程序正在激增。将这些业务应用程序与传统的内部部署系统集成通常既复杂又昂贵，从而限制了企业利用基于云的应用程序的能力。我们的平台提供与多种流行的基于云的业务应用程序的无缝和直观集成，例如Microsoft生产力和CRM工具、Google G-Suite、Salesforce CRM、Oracle、Okta、Zendesk、Box和Workday，以及客户系列业务应用程序。

我们有一个基于云的产品组合，这些产品是基于订阅的，按不同的月费提供，根据特定功能、服务和用户数量的不同而不同。我们主要通过销售我们产品的订阅来获得收入，其中包括：

RingCentral MVP。    RingCentral MVP(前身为RingCentral Office)是我们的旗舰解决方案，可为多种模式的通信和协作提供统一体验，包括高清语音、视频、短信、消息传递和协作、会议、在线会议和传真。RingCentral MVP在我们的全球平台上提供统一的消息、视频和电话体验。客户可以扩展RingCentral MVP，以支持他们在世界许多国家和地区的跨国员工队伍。此订阅主要面向需要通信解决方案的企业，无论其位置、设备类型、专业知识、规模或预算如何。企业能够通过智能手机、平板电脑、PC和台式电话无缝连接在多个办公地点工作的用户。从Essentials到旗舰版，每个用户的特性、功能和价格都会增加。解决方案功能包括高清语音、呼叫管理、移动应用、业务短信和彩信、传真、团队消息传递和协作、音频/视频/网络会议功能、与其他基于云的业务应用的开箱即用集成，以及业务分析和报告。我们的平台还使客户能够使用我们的API创建、开发和部署定制集成。

RingCentral MVP的主要功能包括：

•基于云的企业通信解决方案。我们提供多用户、多扩展、基于云的业务通信解决方案，无需安装、配置、管理或维护内部硬件和软件。我们的解决方案可即时激活，并在多个地点和设备上提供丰富的功能。

•团队消息传递和协作。我们提供团队消息传递和协作解决方案，允许不同的团队通过多种通信模式保持联系。除了团队消息传递和通信之外，团队还可以共享任务、笔记、组日历和文件。

•RingCentral视频(RCV)和RingCentral房间。RingCentral Video利用RingCentral的开放平台，利用各种技术实现快速、统一、开放和可信的视频会议体验，从而满足随时随地的工作需求。它包括一个强大的分析平台，使IT系统管理员能够访问关键性能指标，如采用率、使用率和服务质量指标。

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RCV还与Google Workspace、Salesforce、HubSpot、Microsoft 365、Slack、Theta Lake和Zoho等企业生产力应用程序集成。RingCentral会议室和会议室连接器为拥有显示器、扬声器、麦克风和摄像头等专用视频会议设备的会议室和会议室提供云网络会议解决方案，并支持大型会议和网络研讨会，按许可证每月收取附加费。

•以移动为中心的方法。    我们的解决方案包括智能手机和平板电脑移动应用程序，客户可以在任何地方使用它们来设置和管理公司、部门和用户设置。我们的应用程序将iOS和Android智能手机和平板电脑转变为商业通信设备。用户可以即时更改他们的个人设置，并通过语音、文本、团队消息传递和协作、高清视频和网络会议以及传真进行交流。安装在个人移动设备上的RingCentral MVP完全集成到客户的基于云的通信解决方案中，使用公司的号码，并为通过我们的移动应用程序进行的呼叫显示公司的主叫方ID之一。

•轻松设置和控制。我们的用户界面跨智能手机、平板电脑、PC和台式电话提供一致的用户体验，使我们的客户能够直观、轻松地跨设备快速发现和使用我们的解决方案。除其他功能外，管理员还可以指定和修改公司、部门、用户设置、自动接待员设置、呼叫处理和路由规则，以及添加、更改和自定义用户和部门。

•灵活的呼叫路由。我们的解决方案包括自动总机，可轻松为整个公司、部门、团队或员工个人定制呼叫路由。它包括一套强大的通信管理选项，包括一天中的时间、呼叫者ID、呼叫队列，以及针对公司、部门、团队和个人员工的复杂呼叫处理的复杂路由规则。

•基于云的业务应用集成。我们的解决方案与其他基于云的业务应用程序无缝集成，例如Salesforce CRM、Google Cloud、Box、Dropbox、Office365、Outlook、Oracle、Okta、Zendesk、Jira、阿莎娜等。例如，我们与Salesforce CRM的集成可根据入站呼叫者ID立即调出客户记录，从而提高生产力和效率。我们的开放平台由API和软件开发工具包(“SDK”)支持，允许开发人员将我们的解决方案与领先的业务应用程序或其他定制应用程序集成，以定制他们自己的业务工作流程。

•RingCentral全球MVP。我们的解决方案包括RingCentral Global MVP，这是为跨国企业设计的单一全球UCaaS解决方案，允许这些公司通过单一云解决方案支持全球分散的办公室和员工。有了RingCentral Global MVP，跨国企业可以在其他国家开展业务的同时，还可以作为一个综合业务，功能包括本地电话号码、本地主叫ID、全球分机到分机拨号，并包括国际呼叫的分钟捆绑。

•RingCentral云连接器。RingCentral云连接器是一种混合PBX解决方案，企业可以在其中将其本地PBX系统与RingCentral MVP互连。这允许内部员工在内部PBX用户和RingCentral云用户之间无缝拨号。以前，两个集团之间的内部员工通信将很难连接，这会由于漫游费和PSTN连接而导致总体电信支出和IT复杂性增加。像RingCentral这样的现代UCaaS提供商改变了这种模式，现在提供混合PBX解决方案。

•RingCentral专线。   RingCentral专线是一项服务，允许企业利用其专用且安全的连接与RingCentral云直接交换数据。客户使用其首选的网络服务提供商通过安全的数据交换连接到RingCentral云，从而实现更低的延迟、更高的网络可靠性和可用性以及更高的安全性。

•大容量短信。大容量短信是一项服务，使企业能够向客户发送大容量和商业短信和更新，而不需要购买和编程单独的号码。我们的服务还提供对消息状态、日志、存储和分析的访问，以获得高级洞察和法规遵从性。

•RingCentral实时报道。RingCentral Live Reports是RingCentral MVP客户的一个附加组件，用于通过包含有关代理利用率和整体客户体验的信息的仪表板收集实现性能最大化所需的实时信息。

•RingCentral传真。RingCentral Fax提供在线传真功能，允许企业发送和接收传真文件，而不需要传真机。向所有用户提供RingCentral传真功能

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RingCentral MVP客户或以每月订阅费率提供的独立服务，根据分配给该计划的所需页数和电话号码而有所不同。

RingCentral联系中心。    RingCentral Contact Center是一款协作式联系中心解决方案，通过集成的RingCentral MVP提供人工智能支持的全渠道和员工参与解决方案。RingCentral联系中心将CCaaS的强大集成与RingCentral MVP结合在一起，CCaS利用了NICE inContact，Inc.的技术，实现了轻松的协作，同时在30多个数字和语音渠道提供无缝的全方位通道体验。

RingCentral Engage Digital。    RingCentral Engage是一个云数字客户互动平台，允许企业通过跨所有数字渠道的单一平台与客户互动。该平台使用基于AI的智能路由引擎，使工程师能够高效地管理跨数字渠道的客户交互，包括移动和应用内消息传递、几个社交渠道、实时聊天和电子邮件。

RingCentral接洽语音。    Engage Voice是面向中小型公司的基于云的呼出/混合客户互动平台。该平台提供自动拨号功能，以帮助加快销售流程，并减少销售团队接触潜在客户所需的时间。

RingCentral视频。RingCentral Video是一款智能视频会议服务，包括我们的RCV视频和团队消息功能。它是一种易于使用的解决方案，可提供高质量和高可用性的视频和音频会议，并与团队消息传递、文件共享、联系人、任务和日历管理无缝集成。它包括会前、会内和会后功能，并提供完全集成的团队协作功能。RingCentral Video提供两个版本：Pro免费服务和付费Pro Plus订阅服务，后者提供更多的会议参与者以及额外的视频会议和管理功能。

RingCentral专业服务部。 专业服务帮助指导我们的客户完成云采用生命周期的多个环节：咨询、UCaaS和CCaaS实施、VoIP电话系统采用、配置定制工作流、客户和用户自注册、持续支持、托管服务等。

细分市场报告

我们的组织结构是一个单一的可报告的部门。对我们经营结果的讨论包括在本10-K表格年度报告的第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”和第二部分第8项“综合财务报表和补充数据”中，在合并财务报表下，这两项合并在此作为参考。

我们的客户

我们拥有多元化且不断增长的客户群，涉及广泛的行业，包括金融服务、教育、医疗保健、法律服务、房地产、零售、技术、保险、建筑、酒店以及州和地方政府等。我们寻求与客户建立并保持长期的关系。我们没有明显的客户集中度，在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，没有单个客户的收入占总收入的10%以上。我们认为，未来我们不会有很大的客户集中度。

我们向企业客户和中小型企业销售我们的解决方案。我们将“客户”定义为直接或通过我们的间接销售渠道购买或订阅我们的产品和服务的一方，包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商。我们不断在全球扩展我们的解决方案产品，并相信在国际市场上有更多的增长机会。

市场营销、销售和支持

我们使用各种营销、销售和支持活动来产生和培养客户对我们订阅的持续需求，获得新客户，并与现有客户互动。我们通过直接和间接渠道在全球销售，其中包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商。我们提供入职实施服务，以帮助我们的客户设置和配置他们新购买的通信系统，以及持续的自助服务、电话支持、在线聊天支持和培训。我们还密切跟踪和监控客户获取成本，以评估我们如何部署我们的营销、销售和客户支持支出。

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•市场营销。我们的营销努力包括搜索引擎营销、搜索引擎优化、联盟、列表购买、共享线索、内容线索、预约设置、广播广告、在线展示广告、体育赞助、广告牌广告、商展和活动，以及其他形式的需求产生。我们密切跟踪和衡量所有渠道的营销成本，以便以具有成本效益的方式获得客户。

•直销。我们主要通过直接入站和出站销售来销售我们的解决方案和订阅。我们在美国和国际上都有直销代表。

•间接销售。我们的间接销售渠道由全球和地区经销商和分销商网络、战略合作伙伴以及全球和地区服务提供商组成。我们的间接销售渠道有助于更广泛地采用我们的解决方案，并使我们能够利用他们的销售队伍来销售我们的服务以及接触他们的客户群。

•客户支持和服务。虽然我们直观易用的用户界面可减少客户对支持和服务的需求，但我们提供在线聊天和电话客户支持以及售后实施支持，作为帮助客户配置和使用我们的解决方案的选项。我们通过所有渠道密切跟踪和衡量我们的客户满意度和支持成本，以经济高效的方式提供高水平的客户服务。

研究与开发

我们相信，持续的研发投资对于扩大我们在基于云的企业通信、协作和联系中心解决方案市场的领导地位至关重要，也是我们文化的关键要素。我们将大部分研发资源投入到软件开发中。我们的工程团队在与我们的平台相关的各个领域拥有丰富的经验，例如语音、视频、文本、团队消息传递和协作、移动应用开发、IP网络和基础设施、联系中心、数字客户参与、用户体验、安全性和强大的基于云的多租户系统架构。

我们的开发方法与我们的SaaS交付模式相结合，使我们能够定期提供新的和增强的功能。根据客户和潜在客户的反馈，以及我们对更广泛的业务通信和SaaS市场的审查，我们不断开发新功能，同时维护和增强我们现有的解决方案。我们通常每年发布多个版本，在这些版本中，我们不断改进我们的解决方案，并引入新的功能和特性，以提高我们客户的工作效率，并构建更大的全球企业所需的功能集。

作为我们扩大技术能力战略的一部分，我们不时地进行战略交易。这样的战略收购使我们能够补充我们的技术和技能集，并扩大我们的解决方案覆盖范围。

技术和运营

我们的平台同时托管在私有云和公共云中。我们的私有云构建在高度可扩展且灵活的基础设施上，该基础设施由商用硬件和软件组件组成。我们的公共云构建在允许我们利用共享组件和服务的平台上，使我们能够在现有平台上快速开发新特性和功能，而无需重新架构基础设施以实现地理冗余和高可用性。我们相信，我们平台的硬件和软件组件都可以更换、升级或添加，服务中断最少或不会中断。该系统被设计为没有单点故障。在可预见的未来，我们预计将增加对亚马逊公共云服务的利用率。

我们的私有云由位于美国和世界各地多个城市的多个数据中心和第三方托管设施提供服务。我们的数据中心旨在托管具有冗余、容错子系统和分区安全区的关键任务计算机和通信系统。我们维护旨在确保客户数据的安全性和完整性的安全计划，防止安全威胁或数据泄露，并防止未经授权访问客户的数据。我们在生产和远程备份设施中限制对按需服务器和网络的访问。

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知识产权

我们依靠美国和其他司法管辖区的专利、版权和商业秘密法律以及许可协议和其他合同保护来保护我们的专有技术。我们还依靠一些注册和未注册的商标来保护我们的品牌。此外，为了保护我们的知识产权，我们执行了一项政策，要求我们的员工和代表我们开发知识产权的独立承包商签订协议，承认他们代表我们产生或构思的所有作品或其他知识产权是我们的财产，并在适用法律允许的范围内，将他们可能要求或以其他方式拥有的任何权利，包括知识产权，转让给我们。

我们的全球知识产权组合包括超过940项已颁发的专利，这些专利将在2023年至2041年之间到期，以及超过129项在美国和其他司法管辖区等待审查的专利申请，所有这些都与美国的申请有关。总体而言，我们的专利和专利申请适用于我们的SaaS和移动应用程序以及基础通信基础设施的某些方面。我们也是与第三方签订的各种许可协议的一方，这些协议通常授予我们将某些第三方技术与我们的解决方案和订阅结合使用的权利。未来，我们可能会通过不继续在某些司法管辖区续期我们的一些专利，或者可能决定剥离我们的一些专利，来“修剪”我们的专利组合。

竞争

企业通信和协作解决方案的市场非常庞大、快速发展、复杂、分散，并受不断变化的技术和客户需求的影响。我们预计未来竞争将继续加剧。我们相信，香港市场的主要竞争因素包括：

•产品特性和功能；

•系统可靠性、可用性和性能；

•快速、轻松地激活、设置和配置；

•基础技术的所有权和控制权；

•开放平台；

•在任；

•与移动设备集成；

•品牌知名度和认可度；

•定价模式简单；以及

•总拥有成本。

我们认为，基于上述因素，我们的竞争总体上是有利的。

我们面临着来自各种业务通信和协作解决方案提供商的竞争。其中一些竞争对手包括：

•阿尔卡特-朗讯企业、Avaya Inc.、思科、Mitel Networks Corporation、NEC Corporation和Siemens Enterprise Networks，LLC等传统的内部硬件企业通信提供商，其中任何一家现在或将来都可能通过云托管其解决方案；

•通常许可和/或托管其软件解决方案的软件提供商，如微软公司和思科公司，以及其经销商，包括主要的全球服务提供商和有线电视公司；

•转售内部硬件、软件和托管解决方案的成熟企业通信提供商，如康卡斯特、COX、TMU、Orange和其他，所有这些公司目前拥有的资源都比我们多得多，现在或将来也可以通过云开发和/或托管他们自己的或其他解决方案；

•其他云公司，如8x8，Inc.、Amazon.com，Inc.、DialPad，Inc.、LogMeIn，Inc.、微软公司、Nextiva，Inc.、Twilio Inc.、Vonage Holdings Corp.(被爱立信收购)和Zoom Video Communications，Inc.；

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•视频会议和协作服务提供商，如亚马逊公司、苹果、Alphabet(谷歌G-Suite和Meet)、脸书公司、微软团队、Slack Technologies，Inc.(被Salesforce.com，Inc.收购)和Zoom Video Communications，Inc.

•其他大型互联网公司，如Alphabet(Google Voice)、Facebook，Inc.、甲骨文公司和Salesforce.com，Inc.，它们中的任何一家未来都可能推出自己的基于云的商业通信服务或收购其他基于云的商业通信公司；

•提供通信平台即服务解决方案和消息传递软件平台，其API包括Twilio Inc.、Vonage Holdings Corp.(被爱立信收购)和Slack Technologies，Inc.(被Salesforce.com，Inc.收购)，客户可以在这些平台上通过将云通信集成到业务应用程序来构建多样化的解决方案；

•联系中心和客户关系管理提供商，如Amazon.com，Inc.、AspectSoftware，Inc.、Avaya Inc.、Five9，Inc.、NICE inContact、Genesys电信实验室、Serenova、LLC(被LifeSize，Inc.收购)、TalkDesk，Inc.、Vonage Holdings Corp.(被爱立信收购)、Salesforce.com，Inc.、Twilio Inc.和Zoom Video Communications，Inc.

•数字参与供应商，如eGain公司、LivePerson，Inc.，以及上面提到的其他可能提供类似特征的供应商。

员工与人力资本

我们相信，我们的文化和员工队伍对我们的成功至关重要。我们的人力资本目标包括识别、招聘、留住、激励和整合我们现有的和新的员工、顾问和顾问。我们不断投资于我们的全球员工队伍，寻求创造一个多样化、包容性和安全的工作环境，让我们的员工能够学习、创新并发挥最大的作用。我们致力于包容，使我们的员工和客户能够取得成功。

我们投资于开发我们的人才并创造卓越的员工体验。我们相信，高度敬业度的员工队伍将继续推动RingCentral作为一家创新公司的竞争优势，并将保持RingCentral作为雇主的选择。我们相信，我们的人才开发和创新方式使我们的团队成员能够在目前的岗位上成长，并培养新的技能。我们提供各种类别的学习课程，如领导力、包容性和多样性、技术和合规等。我们有定期的员工调查，允许员工表达他们对公司的看法和他们的工作经验。

我们的多样性和包容性倡议尊重我们组织中每个人的独特背景、身份和观点，我们致力于让我们的员工和客户取得成功。我们继续推动人才获取和人才管理方面的关键举措，侧重于增加妇女和任职人数不足的群体在我们全球劳动力中的比例。我们在多元化、公平和包容性领域的举措得到了认可，其中我们的首席执行官在2022年被评为“最佳女性公司”和“多元化公司”。我们鼓励和支持员工资源团体，如我们的LGBTQ+团体、黑人雇员团体和泛亚洲团体等。我们继续寻找办法，进一步扩大我们在多样性、公平和包容性领域的努力。

我们面临着对高技能和技术劳动力的竞争，这些劳动力在我们所在的行业和我们设立办事处的地点具有经验。我们努力提供有竞争力的薪酬、福利和服务来吸引和留住我们的员工。我们的股权和现金激励计划旨在吸引、留住和奖励员工，以增加股东价值，并通过激励这些人尽其所能在价值创造过程中分享，使我们的公司取得成功。我们还为我们的员工提供各种灵活的健康和健康计划。

截至2022年12月31日，我们在17个国家和地区拥有3902名全职员工。截至2022年12月31日，我们约39%的全职员工位于美国以外。我们的地域多元化增强了我们留住和吸引高技能人才的能力，在全球拥有更接近客户的员工基础，以及管理我们的员工成本。在2022年和2023年，我们进行了一些“裁员”(“RIF”)，使我们在全球的员工总数减少了约10%(10%)，我们可能会选择在未来进行更多的RIF。

在我们开展业务的某些国家/地区，我们受制于并遵守当地劳动法的要求，这可能会自动使我们的员工受制于全行业的集体谈判协议。例如，我们在法国的员工受Syntec集体谈判协议的保护。我们不受任何其他集体谈判协议的约束。我们相信我们的员工关系很好，我们从未经历过任何停工。

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监管

作为互联网通信服务提供商，我们在美国受到FCC的监管。其中一些监管义务包括向联邦普遍服务基金、电信中继服务基金和与电话号码管理相关的联邦项目捐款；提供对E-911服务的访问；保护客户信息；以及在有效客户请求时转移电话号码。我们还被要求支付州和地方911费用，并向评估互联互联网协议语音(VoIP)服务的州普遍服务基金捐款。此外，我们还在30个州和哥伦比亚特区认证了一家全资子公司，使其成为具有竞争力的本地交换运营商，并在另外11个州注册为IP服务提供商。这家子公司，RCLEC，受适用于电信公司的相同FCC法规的约束，以及子公司提供服务的州的公共事业委员会的法规。具体规定因州而异，但一般包括要求我们的子公司注册或寻求认证以提供其服务，提交和更新阐明我们州内服务的条款、条件和价格的关税，并遵守各种报告、记录保存、附加费收取和消费者保护要求。

随着我们的国际扩张，我们将受到我们提供订阅的国家/地区的法律法规的约束。美国境外互联网通信服务的监管待遇因国家/地区而异，可能比我们在美国的订阅更繁琐。例如，在英国，我们的订阅受到Ofcom的监管，其中要求我们公司等电子通信服务提供商向所有用户免费提供112(欧盟授权的)和999(英国授权的)紧急服务号码。同样，在加拿大，我们的订阅受到CRTC的监管，其中包括在加拿大所有有线运营商提供E-911服务的地区施加与美国类似的提供E-911服务的要求。在2022年期间，欧洲许多国家实施了欧盟电子通信规则，明确和更新了与PSTN连接的语音服务提供商的义务，并对视频会议和团队消息等与号码无关的服务施加了新的要求。此外，法国监管机构ARCEP对其于2023年1月生效的电话号码计划进行了重大修改，允许更多地游牧使用像我们这样的服务，并禁止将电话号码转给经销商，要求每个提供商直接从ARCEP获取号码。我们在外国司法管辖区的监管义务可能会对我们在国际地点使用我们的订阅产生实质性的不利影响。

在提供服务的过程中，我们收集、存储和处理多种类型的数据，包括个人数据。此外，我们的客户可以使用我们的订阅来存储联系人和其他个人或识别信息，以及处理、传输、接收、存储和检索各种通信和消息，包括有关他们自己的客户和其他联系人的信息。客户能够并且可能在某些情况下被授权使用我们的订阅来发送、接收和/或存储个人信息。

有许多联邦、州、地方和外国的法律和法规，例如欧盟的一般数据保护条例(GDPR)、加州消费者隐私法(CCPA)和加州隐私权法案(CPRA)，其中扩展了CCPA、弗吉尼亚州消费者数据保护法、科罗拉多州隐私法、康涅狄格州隐私法和犹他州消费者隐私法，以及合同义务和行业标准，规定了关于数据隐私和安全以及收集、存储、保留、保护、使用、处理、传输、共享、披露、以及保护个人信息和其他客户数据。我们预计，随着我们全球MVP解决方案的扩展和我们服务在新国家的销售，我们将在世界各地的其他国家/地区受到额外的数据隐私法规的约束。这些义务和限制的范围正在变化，可能有不同的解释，各国之间可能不一致，也可能与其他规则冲突，其地位仍然不确定。

随着互联网商务和通信技术的不断发展，从而增加了在线服务提供商和网络用户收集、存储、保留、保护、使用、处理和传输大量个人信息的能力，联邦、州或外国机构实施越来越严格的监管的可能性变得越来越大。

不直接适用于我们的业务，但适用于我们的客户和合作伙伴的法规也会影响我们的业务。随着我们业务的扩展，在新的司法管辖区和新的垂直市场中满足客户和合作伙伴的要求通常需要我们进行投资，以满足适用于我们客户的法规。在全球范围内，这些法规继续推出，并随着时间的推移而变化。这样的法规可能会影响我们向各种客户群提供服务的能力，以及我们提供服务的成本。

有关更多信息，请参阅“风险因素”一节。

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可用信息

我们在以电子方式向美国证券交易委员会或“美国证券交易委员会”提交或提交这些报告后，在合理的可行范围内尽快免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》第13(A)节或第15(D)节(经修订)提交或提交的报告修正案。此外，美国证券交易委员会还设有一个互联网网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息，网址为www.sec.gov。

我们通过各种方式向公众公布关于我们公司、我们的解决方案和服务以及其他事项的重要信息，包括我们的网站(www.ringCental.com)、我们网站的投资者关系栏目(ir.ringCental.com)、新闻稿、美国证券交易委员会备案文件和公开电话会议，以实现信息向公众广泛、非排他性的分发。我们鼓励投资者和其他人审查我们在这些地点公开的信息，因为这些信息可能被视为重要信息。请注意，此列表可能会不时更新。

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第1A项。风险因素

本报告包含受风险和不确定因素影响的前瞻性陈述，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果大相径庭。这些风险和不确定性包括但不限于以下列出的风险因素。本报告中描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能影响我们的业务。有关受这些风险因素限制的前瞻性陈述的讨论，请参阅本年度报告10-K表格中题为“有关前瞻性陈述的特别说明”一节。如果这些已知或未知的风险或不确定性实际发生，并对我们产生重大不利影响，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到严重损害。

汇总风险因素

投资我们的A类普通股涉及高度风险，以下是考虑投资时的关键风险因素摘要。这只是一个总结。您应阅读本摘要以及下面进一步副标题中包含的每个风险因素和其他风险的更详细说明。

•我们在过去发生了重大亏损和负现金流，预计至少在可预见的未来将继续亏损，因此我们可能无法在未来实现或维持盈利。

•我们的季度和年度运营业绩过去一直波动，未来可能会继续波动。因此，我们可能无法达到或超过研究分析师或投资者的预期，这可能会导致我们的股价波动。

•我们的一些软件开发、质量保证、运营和客户支持依赖于第三方，包括美国以外国家的第三方，包括俄罗斯(以前)、乌克兰、格鲁吉亚、菲律宾、西班牙和保加利亚，其中一些活动可能会受到俄罗斯持续入侵乌克兰的进一步影响。

•全球经济状况可能会损害我们的行业、业务和经营结果，包括美国和中国之间的关系。

•我们的快速增长和我们经营的快速变化的市场使我们很难评估我们目前的业务和未来的前景，这可能会增加投资我们的股票的风险。

•我们未来的经营业绩将在一定程度上取决于我们与Avaya、亚马逊、Atos/Unify、ALE、Mitel、沃达丰、DT、Verizon和其他公司的战略合作伙伴关系的成功执行，但这可能不会成功。

•我们在我们的市场面临着激烈的竞争，可能缺乏足够的财政或其他资源来成功竞争。

•我们依赖并可能在未来严重依赖我们的战略合作伙伴、经销商和全球服务提供商来销售我们的订阅；如果我们不能有效地开发、管理和维护我们的间接销售渠道，可能会对我们的收入产生实质性的不利影响。

•为了交付我们的订阅，我们依赖第三方提供我们的网络连接和订阅中的某些功能。

•我们的第三方数据中心托管设施和代管设施的服务中断或延迟可能会影响我们订阅的交付，要求我们发放积分或支付罚款，并损害我们的业务。

•互联网基础设施故障或对宽带接入的干扰可能会导致当前或潜在用户认为我们的系统不可靠，可能导致我们的客户转向我们的竞争对手或避免使用我们的订阅。

•安全事件，如网络攻击、信息安全漏洞或拒绝服务事件，可能会延误或中断对我们客户的服务，损害我们的声誉或业务，影响我们的订阅，并使我们承担重大责任。

•客户营业额的增加，或我们为留住和追加销售客户而产生的成本，可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

•如果我们不能吸引新客户加入我们的订阅或以经济高效的方式向这些客户追加销售，我们的业务将受到实质性的不利影响。

•只要我们的章程文件中包含的普通股的双重股权结构仍然有效，投票控制权就将集中在在我们首次公开募股之前持有我们股票的有限数量的股东手中，主要包括我们的创始人及其附属公司，并限制其他股东影响公司事务的能力。

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•我们的A系列可转换优先股拥有的权利、优先权和特权不是由我们的普通股股东持有的，而是优先于普通股股东的权利，这可能对我们的流动性和财务状况产生不利影响。

与我们的业务和行业相关的风险

我们在过去发生了重大亏损和负现金流，预计至少在可预见的未来将继续亏损，因此我们可能无法在未来实现或维持盈利。

自成立以来，我们发生了大量的净亏损。在过去的几年里，我们花费了大量的时间和金钱来开发新的商务通信解决方案和现有商务通信解决方案的增强版本，以使我们为未来的增长做好准备。此外，我们已经蒙受了巨大的损失，并花费了大量的资源预先推向市场，推广和销售我们的解决方案，并预计未来将继续这样做。我们还预计将继续投资于未来的增长，包括广告、客户获取、技术基础设施、存储容量、服务开发和国际扩张。此外，作为一家上市公司，我们产生了大量的会计、法律和其他费用。

我们预计，至少在可预见的未来，我们将继续亏损，并将不得不创造和维持更多的收入，以实现未来的盈利。实现盈利将要求我们增加收入，管理我们的成本结构，并避免重大负债。收入增长放缓，在未来，收入可能会下降，或者我们未来可能会因为许多可能的原因而蒙受重大损失，包括宏观经济状况、竞争加剧(包括竞争性定价压力)、我们参与竞争的市场增长放缓，特别是SaaS市场，或者如果我们由于任何原因未能继续利用增长机会。此外，我们可能会遇到不可预见的运营费用、困难、并发症、延误、服务交付和质量问题以及其他未知因素，这些因素可能会导致未来的亏损，例如我们与Avaya战略合作伙伴关系的减记费用。如果这些亏损超出我们的预期，或者我们未来的收入增长预期得不到满足，我们的财务业绩将受到损害，我们的股价可能会波动或下跌。

我们的季度和年度运营业绩过去一直波动，未来可能会继续波动。因此，我们可能无法达到或超过研究分析师或投资者的预期，这可能会导致我们的股价波动。

我们的季度和年度运营业绩在历史上是不同时期的，我们预计它们将继续因各种因素而波动，其中许多因素不是我们所能控制的，包括：

•我们有能力扩大和留住现有客户、经销商、合作伙伴和全球服务提供商，扩大现有客户的用户基础，并吸引新客户；

•我们有能力实现我们战略伙伴关系的好处；

•我们推出新解决方案的能力；

•我们竞争对手的行动，包括价格变化或引入新的解决方案；

•我们有能力有效地管理我们的增长；

•我们有能力为更大的企业成功打入市场；

•任何给定时间的年度订阅和多年订阅的组合；

•我们广告和营销努力的时机、成本和有效性；

•与业务运营、维护和扩张有关的时间安排、运营成本和资本支出；

•我们有能力成功和及时地执行、整合和实现我们可能进行或承担的任何收购、投资、战略合作伙伴关系或其他战略交易或合作伙伴关系的好处；

•服务中断或实际或感知的信息安全违规或事件以及对我们声誉的任何相关影响；

•我们准确预测收入和适当计划开支的能力；

•我们实现递延税项资产的能力；

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•与维护和解决知识产权侵权及其他索赔有关的费用；

•税收法律、法规、会计规则的变更；

•开发或收购技术、服务或业务的时机和成本，以及我们成功管理任何此类收购的能力；

•随着我们不断拓展国际业务，外币对我们业务的影响；以及

•全球经济、政治、行业和市场状况的影响，包括正在进行的俄罗斯入侵乌克兰的影响，包括对俄罗斯的国际制裁、美国和中国的关系，以及新冠肺炎全球爆发的持续影响。

上述任何一项因素，或上述部分或全部因素的累积影响，可能会导致我们的季度及年度经营业绩出现重大波动。这种变异性和不可预测性可能导致我们无法达到公开宣布的指引或证券分析师或投资者对任何时期的预期，这可能导致我们的股价下跌。此外，我们相当大比例的运营费用本质上是固定的，并基于预测的收入趋势。因此，在收入不足的情况下，我们可能无法在短期内缓解对净收益(亏损)和利润率的负面影响。如果我们未能达到或超过研究分析师或投资者的预期，我们股票的市场价格可能会大幅下跌，我们可能面临代价高昂的诉讼，包括证券集体诉讼。

我们可能需要额外的资本来实现我们的业务目标，并应对商业机会、挑战或不可预见的情况。如果我们没有资金，我们的业务、经营结果和财务状况可能会受到不利影响。

我们打算继续进行支出和投资，以支持我们的业务增长，并可能需要额外的资本来实现我们的业务目标，应对商业机会、挑战或不可预见的情况，包括开发新的解决方案或增强我们现有的解决方案，增强我们的运营基础设施，以及获取互补的业务和技术。因此，我们可能需要进行股权或债务融资，以确保获得额外资金。然而，当我们需要额外资金时，我们可能无法以我们可以接受的条款获得额外资金，或者根本没有。股权资本市场的波动可能会对我们通过公开或私下出售股权证券为业务融资的能力产生重大不利影响。利率上升可能会减少我们获得债务资本的机会。我们将来获得的任何债务融资都可能涉及限制性公约，这可能会使我们更难获得额外资本和寻找商业机会。此外，我们未来可能获得的信贷安排方面的限制性条款可能会限制我们以业务所需的方式开展业务，并可能限制我们的增长，这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。

我们不能向您保证，我们将能够遵守任何此类限制性公约。如果将来我们不能遵守这些公约，我们会要求修订或豁免这些公约。我们不能向您保证，任何此类豁免或修订都会被批准。在这种情况下，我们可能需要偿还我们现有的任何或全部借款，我们不能向您保证，我们将能够根据我们现有的信贷协议借款，或以商业合理的条款获得替代融资安排，或根本不能。

此外，信贷市场的波动可能会对我们获得债务融资的能力产生不利影响。转换我们于2025年到期的0%可转换优先票据(“2025年票据”)及2026年到期的0%可转换优先票据(“2026年票据”及连同2025年票据一起的“票据”)，以及任何其他股本或任何未来发行的股本或可转换债务证券的未来发行，可能会导致我们现有股东的权益大幅稀释，而我们发行的任何新股本或可转换债务证券可能拥有较A类普通股持有人更高的权利、优先权及特权。如果我们不能以我们满意的条款获得足够的融资或融资，当我们需要时，我们继续追求我们的业务目标和应对商业机会、挑战或不可预见的情况的能力可能会受到极大的限制，我们的业务、经营结果、财务状况和前景可能会受到重大和不利的影响。

我们的一些软件开发、质量保证、运营和客户支持依赖于第三方，包括美国(以前)、乌克兰、格鲁吉亚、菲律宾、西班牙和保加利亚等国的第三方，其中一些活动可能会受到俄罗斯持续入侵乌克兰的进一步影响。

目前，我们的一些软件开发工作、质量保证、运营和客户支持服务依赖于各种第三方。具体地说，我们已经将一些软件开发和设计外包出去，

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第三方承包商在格鲁吉亚、阿利坎特、巴伦西亚和马拉加、西班牙的索非亚、保加利亚的索非亚、乌克兰的奥德萨、菲律宾的马尼拉以及之前的俄罗斯圣彼得堡拥有员工和顾问。此外，我们还将部分客户支持、内部销售和网络运营控制职能外包给位于菲律宾马尼拉的第三方承包商。我们对第三方承包商的依赖带来了许多风险，尤其是我们可能无法保持与这些业务运营相关的服务质量、控制或有效管理的风险。

我们在乌克兰的第三方合作伙伴受到了俄罗斯持续入侵乌克兰的影响。我们在俄罗斯的前第三方合作伙伴也被迫停止在圣彼得堡的业务，相当大一部分受影响的人员已转移到其他国家，如格鲁吉亚、西班牙和保加利亚。目前，我们的乌克兰合作伙伴继续在乌克兰提供服务。然而，俄罗斯对乌克兰的持续入侵已经减少或可能导致我们在乌克兰的合作伙伴业务中断，还可能推迟我们的产品开发努力和/或新特性和功能的发布。此外，我们在管理或协助搬迁合作伙伴人员、与替代第三方承包商接洽或在俄罗斯和乌克兰以外招聘员工方面产生了更多成本，这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生负面影响。我们正在与我们在乌克兰的第三方承包商合作，将他们的人员重新安置到西班牙和其他国家；然而，我们不能向您保证，我们可以以具有成本效益的方式永久重新安置他们，或者根本不能。此外，我们不能向您保证，我们安置这些工作人员的地区将具有与俄罗斯和乌克兰相同的成本效益水平。我们不在俄罗斯或乌克兰存储或处理任何客户数据，目前也不依赖于我们在这些地点的业务来继续提供我们的核心服务。我们可能需要依赖第三方合作伙伴的工作人员来帮助我们预防和补救任何网络攻击，而持续的入侵可能会影响我们及时或根本不能做出反应的能力。

此外，由于俄罗斯持续入侵乌克兰，美国、北大西洋公约组织其他成员国以及非成员国已经对俄罗斯和某些俄罗斯银行、企业和个人实施了制裁。这些以及未来任何额外的制裁以及俄罗斯、美国和其他国家之间的任何由此产生的冲突都可能造成全球安全担忧，增加网络攻击的风险，并对地区和全球经济产生持久影响，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们还依赖从第三方购买或租赁许可的硬件和软件来提供订阅，在某些情况下，我们会将第三方许可的软件组件集成到我们的平台中。第三方硬件或软件中的任何错误或缺陷都可能导致我们的订阅出现错误或失败，从而损害我们的业务。

我们预计，为了在可预见的未来发展我们的业务，我们将继续依赖我们的第三方关系。如果我们不能成功地维持现有的服务，并在必要时与第三方建立新的关系，我们有效运营现有服务或开发新服务和提供足够客户支持的能力可能会受到损害，因此，我们的竞争地位或我们的运营结果可能会受到影响。

全球新冠肺炎疫情可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。

新冠肺炎疫情继续影响全球经济活动和金融市场。在疫情初期关闭办公室并限制旅行后，我们于2022年重新向全球员工开放办公室，并放松了旅行限制。我们继续监测情况，并可能在获得更多信息和公共卫生指导后调整我们目前的政策。这可能会再次导致暂时暂停旅行和限制亲自开展业务的能力，这可能会对我们的客户成功努力、销售和营销努力产生负面影响，挑战我们及时签订客户和其他商业合同的能力，以及我们寻找、评估、谈判、成功实施和执行收购、投资、战略合作伙伴关系和其他战略交易并实现其好处的能力，减缓我们的招聘努力，或造成运营或其他挑战，其中任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。此外，新冠肺炎疫情已经并可能继续扰乱我们的客户、经销商和其他渠道合作伙伴、战略合作伙伴、供应商和其他第三方提供商的运营，这可能会继续对我们的业务、财务状况和运营业绩产生负面影响。此外，病毒变种的快速传播以及在全球范围内持续的大流行和采取的预防措施已经并可能在未来继续对全球经济和金融市场造成不利影响，这可能会减少技术支出，并继续对我们的解决方案的需求产生不利影响，损害我们的业务。新冠肺炎疫情可能对我们的财务状况或运营结果造成多大程度的影响仍不确定。

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全球经济状况可能会损害我们的行业、业务和经营结果，包括美国和中国之间的关系。

我们在全球开展业务，因此我们的业务、收入和盈利能力受到全球宏观经济状况的影响。我们活动的成功受到一般经济和市场状况的影响，包括但不限于通货膨胀率波动、利率、供应链限制、消费者信心下降、股权资本市场波动、税率、经济不确定性、政治不稳定(包括美国政府违约的可能性)、法律变化以及贸易壁垒和制裁。最近，美国的通胀和利率上升到了几年来未曾见过的水平，这已经增加，并可能继续增加我们的运营成本。此外，这种经济波动可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响，未来的市场中断可能会对我们产生负面影响。此外，由于未能通过预算拨款、通过持续的资金决议或提高债务上限以及其他限制或推迟政府支出的预算决定而导致的任何美国联邦政府停摆，都可能对美国或全球经济状况(包括企业和消费者支出)以及资本市场的流动性产生负面影响。不利的经济状况可能会增加我们的运营成本，而且由于我们与客户签订的典型合同会在几年内锁定我们的价格，我们的盈利能力可能会受到负面影响。地缘政治不稳定可能影响全球货币汇率、供应链、资源的贸易和流动、能源等大宗商品的价格以及对我们产品和服务的需求，这可能对我们客户和潜在客户的技术支出产生不利影响。

我们的一些国际协议规定以当地货币支付，而我们的大部分当地成本是以当地货币计价的。当兑换成美元时，美元对外币价值的波动可能会影响我们的经营业绩。因此，由于外币汇率的变化，特别是欧元、英镑、人民币和加元的变化，我们的经营业绩和现金流会受到波动的影响，未来可能会受到外币汇率变化的不利影响。虽然我们对俄罗斯和乌克兰货币的货币兑换敞口有限，但我们预计，由于俄罗斯入侵乌克兰和相关事件，这些货币的汇率将会波动，其他汇率的波动也可能比正常情况下更大。汇率的变化已经并可能继续对我们的收入、支出和未来以美元表示的其他经营业绩产生负面影响。

我们的快速增长和我们经营的快速变化的市场使我们很难评估我们目前的业务和未来的前景，这可能会增加投资我们的股票的风险。

自2009年推出我们的旗舰产品RingCentral MVP以来，我们发展迅速。我们已经并预计将继续遇到风险和不确定因素，这些风险和不确定因素是成长型公司在快速变化的市场中经常遇到的。如果我们对这些不确定性的假设是不正确的，或者随着我们市场的变化而发生变化，或者如果我们没有成功地管理或应对这些风险，我们的运营结果可能与我们的预期大不相同，我们的业务可能会受到影响。

增长可能会对我们的管理和基础设施提出重大要求。

我们的业务继续大幅增长。这种增长已经并可能继续对我们的管理、组织结构以及我们的运营和财务基础设施提出重大要求。随着我们业务的规模、范围和复杂性的增长，我们将需要加大销售和营销力度，在全球不同地区增加销售和营销人员，并改进和升级我们的系统和基础设施，以吸引、服务和留住越来越多的客户。例如，我们预计随着客户群的增长，同时呼叫量将显著增加。我们的网络硬件和软件可能无法容纳这一额外的同时呼叫量。我们系统和基础设施的扩展将要求我们在业务量增加之前投入大量的财务、运营和技术资源，而不能保证业务量会增加。任何这类额外的资本投资都会增加我们的成本基础。

持续的增长还可能使我们无法为客户、经销商和全球服务提供商维持可靠的服务水平，开发和改进我们的运营、财务和管理控制，增强我们的账单和报告系统和程序，并招聘、培训和留住高技能人员。此外，我们现有的系统、流程和控制可能无法防止或检测所有错误、遗漏或欺诈。我们还可能在管理系统、流程和控制的改进方面遇到困难，或者在获得许可帮助我们进行此类改进的第三方软件方面遇到困难。未来的任何增长，特别是当我们继续在国际上扩张的时候，都会增加我们组织的复杂性，需要在整个组织内进行有效的沟通和协调。为了有效地管理未来的任何增长，我们必须继续改善和扩大我们的信息技术以及金融、运营、安全和

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管理系统和控制，以及我们的业务连续性和灾难恢复计划和流程。此外，如果我们不快速有效地整合和培训我们的新员工，我们的生产力以及我们解决方案和服务的质量可能会受到不利影响。如果我们不能随着我们的发展在我们的组织中实现必要的效率水平，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到实质性的不利影响。

我们未来的经营业绩将在一定程度上取决于我们与Avaya、亚马逊、Atos/Unify、ALE、Mitel、沃达丰、DT、Verizon和其他公司的战略合作伙伴关系的成功执行，但这可能不会成功。

两家独立企业之间的战略合作伙伴关系是一个复杂、昂贵和耗时的过程，需要大量的管理层关注和资源。要实现我们的战略合作伙伴关系的好处，特别是我们与Avaya及其子公司、Atos及其子公司(包括Unify、Mitel、沃达丰及其子公司、德意志银行及其子公司、Verizon及其子公司)的关系，将取决于各种因素，包括我们与战略合作伙伴合作开发、营销和销售我们的MVP和联合品牌解决方案的能力，例如Avaya Cloud Office by RingCentral(“ACO”)和Unify Office by RingCentral(“UO”)以及我们的其他产品。建立和维护这些战略合作伙伴关系的运营和流程可能会导致我们产生巨额成本，扰乱我们的业务，如果实施不力，将限制我们获得的预期好处。如果不能成功和及时地执行和运作我们的战略伙伴关系，可能会损害我们实现这些伙伴关系预期效益的能力，并可能对我们的业务成果产生不利影响。例如，2022年12月13日，Avaya提交了一份8-K表格，披露了正在进行的关于一项或多项潜在融资、再融资、资本重组、重组、重组或投资交易的讨论。鉴于公开披露Avaya根据破产法第11章进行财务重组的可能性，我们在截至2022年12月31日的年度记录了2.793亿美元的非现金资产减记费用，其中2170万美元为应计利息，并在综合经营报表中的其他收入(费用)中记录。请参阅《管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策和估计》，并参阅附注5-战略合作伙伴关系和资产收购请参阅本年度报告10-K表格第二部分第8项所载合并财务报表附注，以进一步了解我们对Avaya预付销售佣金余额的可回收性评估。此外，2023年2月14日，Avaya在包括我们在内的某些财务利益相关者的支持下，根据破产法第11章启动了快速、预先打包的财务重组。就此，吾等与Avaya订立了一项经延长及扩大的新合作伙伴关系安排，其中包括，ACO仍为Avaya的独家UCaaS产品，而Avaya同意若干最低数量承诺。作为新协议的一部分，我们和Avaya同意修订后的上市激励结构，旨在推动客户迁移到ACO。

我们在我们的市场面临着激烈的竞争，可能缺乏足够的财政或其他资源来成功竞争。

基于云的企业通信和协作解决方案行业竞争激烈，我们预计未来竞争将会加剧。我们面临着来自其他业务通信和协作系统及解决方案提供商的激烈竞争。

我们的竞争对手包括传统的内部硬件业务通信提供商，如ALE、AVAYA、思科公司、MITEL、NEC公司、西门子企业网络公司、有限责任公司及其经销商和其他公司，以及微软公司和思科公司等公司及其授权其软件的经销商。此外，我们的某些全球服务提供商和战略合作伙伴，如AT&T、BT、TELUS、Vodafone、DT、Verizon、Amazon、Avaya、Atos、ALE和Mitel正在销售或预计将销售我们的解决方案，但它们也是业务通信领域的竞争对手。这些公司拥有或可能拥有比我们多得多的资源，目前或将来可能会通过云开发和/或托管他们自己的或其他解决方案。这些竞争对手可能无法成功或停止向其客户营销和销售我们的解决方案，并最终能够将部分或所有这些客户转变为其竞争对手的解决方案，这可能会对我们的收入和增长产生实质性的不利影响。我们还面临来自其他云公司和转售本地硬件、软件和托管解决方案的老牌通信提供商的竞争，例如8x8，Inc.、Amazon.com，Inc.、Dialpad，Inc.、LogMeIn，Inc.、微软公司、Nextiva，Inc.、Twilio Inc.、Vonage Holdings Corp.和已推出语音解决方案的Zoom Video Communications，Inc.。成熟的通信提供商，如美国的AT&T、Verizon、斯普林特公司和康卡斯特公司，加拿大的TELUS和其他公司，以及英国的BT、沃达丰集团和其他公司，转售本地硬件、软件和托管解决方案，在商业通信领域与我们竞争，目前或将来可能开发和/或托管自己的云解决方案。我们可能还会面临其他大型互联网公司的竞争，比如Alphabet(Google Voice)、脸书、Inc., 甲骨文公司和Salesforce.com，Inc.，这两家公司中的任何一家都可能在未来推出自己的基于云的商业通信服务或收购其他基于云的商业通信公司。我们还与通信平台即服务解决方案和消息传递软件平台的供应商展开竞争，这些供应商提供的API包括Twilio Inc.、Vonage Holdings Corp.和Slack Technologies，Inc.(被Salesforce，Inc.收购)，客户可以在这些平台上

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通过将云通信集成到业务应用程序中，构建多样化的解决方案。我们在此解决方案方面面临来自联系中心和客户关系管理提供商的竞争，这些提供商包括亚马逊公司、Avaya、Five9，Inc.、NICE inContact、Genesys电信实验室、Serenova、LLC(被LifeSize，Inc.收购)、TalkDesk，Inc.、Vonage Holdings Corp.、Salesforce.com，Inc.和Twilio Inc.。我们还面临来自eGain公司、LivePerson，Inc.等可能提供类似功能的数字互动供应商的竞争。

我们目前和潜在的许多竞争对手都比我们拥有更长的运营历史，更多的资源和知名度，更多样化的产品，以及更大的客户基础。因此，这些竞争对手可能会在我们现有和潜在客户中拥有更大的可信度，并可能更好地承受较长时期的价格下行压力。此外，我们的某些竞争对手已经与其他竞争对手合作或被其他竞争对手收购，并可能在未来与其他竞争对手合作或收购，以利用他们的集体竞争地位提供服务，这使得与他们竞争变得更加困难，并可能对我们的运营结果产生重大和不利影响。对我们平台的需求对价格也很敏感。许多因素，包括我们的营销、用户获取和技术成本，以及我们当前和未来竞争对手的定价和营销策略，都会对我们的定价策略产生重大影响。我们的竞争对手可能会采取更积极的定价政策，并投入比我们更多的资源来开发、推广和销售他们的服务。其中一些服务提供商过去和将来可能选择牺牲收入，以获得市场份额，方法是以较低的价格或免费提供服务，或对其提供的服务提供替代定价模式，如“免费增值”定价，即免费提供基本服务，并收费提供高级功能。我们的竞争对手也可能提供捆绑服务安排，提供更完整的服务，尽管我们的订阅具有技术优势或优势。竞争可能会导致我们的价格下降，减缓我们的增长，增加我们的客户营业额，减少我们的销售额，或者减少我们的市场份额。

我们依赖并可能在未来严重依赖我们的战略合作伙伴、经销商和全球服务提供商来销售我们的订阅；如果我们不能有效地开发、管理和维护我们的间接销售渠道，可能会对我们的收入产生实质性的不利影响。

我们未来的成功取决于我们继续建立和维护渠道关系网络的能力，我们预计我们将需要扩大我们的网络，以支持和扩大我们的小企业历史基础，以及吸引和支持较大的客户并扩展到国际市场。我们越来越多的收入来自我们的销售代理和经销商网络，我们统称为经销商，其中许多销售或未来可能决定销售他们自己的服务或来自其他商业通信提供商的服务。我们通常与这些经销商没有长期合同，通过这些第三方的销售损失或减少可能会大幅减少我们的收入。在某些情况下，我们的竞争对手可能会有效地促使我们现有的或潜在的经销商偏爱他们的服务，或者阻止或减少我们订阅的销售。此外，虽然AT&T、BT、TELUS、沃达丰、DT、Verizon、Avaya、Atos(通过其子公司Unify)、ALE和Mitel也以独家或非独家的方式销售我们的解决方案，但它们也是商业通信的竞争对手。这些公司拥有比我们多得多的资源，目前或将来可能会通过云开发和/或托管他们自己的或其他解决方案。这些竞争对手可能会停止向他们的客户营销或销售我们的解决方案，并最终能够将部分或所有这些客户转变为他们的竞争解决方案，这可能会对我们的收入和增长产生实质性的不利影响。

我们还与Avaya、Amazon、Atos、ALE、Mitel、Vodafone、DT和Verizon签订了某些战略合作伙伴关系协议，以销售我们的某些解决方案。Avaya在2020年第一季度末推出了ACO解决方案，Atos和Unify在2020年第三季度推出了Unify Office解决方案；然而，不能保证Avaya、Atos、Unify、Mitel、沃达丰、DT、Verizon和/或他们各自的任何渠道合作伙伴在营销或销售我们的解决方案方面都会成功，也不能保证他们未来不会停止营销或销售我们的解决方案。此外，某些合作伙伴在过去和将来都未能履行其最低合同席位和(或)收入承诺，包括退还预付款。该公司过去已经并可能在未来重新谈判其战略合作伙伴协议的条款，包括将战略合作伙伴从独家合作伙伴转换为非独家合作伙伴。例如，2023年2月14日，Avaya在包括我们在内的某些财务利益相关者的支持下，根据破产法第11章启动了快速、预先打包的财务重组。就此，吾等与Avaya订立了一项经延长及扩大的新合作伙伴关系安排，其中包括，ACO仍为Avaya的独家UCaaS产品，而Avaya同意若干最低数量承诺。作为新协议的一部分，我们和Avaya同意修订后的上市激励结构，旨在推动客户迁移到ACO。

如果我们的战略合作伙伴和全球服务提供商和/或他们各自的任何渠道合作伙伴在营销和销售我们的解决方案方面不成功，或者停止营销和销售我们的解决方案，我们的收入和增长可能会受到重大和不利的影响。如果我们未能与经销商和其他渠道合作伙伴、全球服务提供商和战略合作伙伴保持关系，或未能在现有或新市场发展新的和扩展的关系，或者如果我们的网络

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如果间接渠道关系的销售努力不成功，我们订阅的销售额可能会下降，我们的经营业绩将受到影响。此外，我们可能无法成功地对现有经销商和其他渠道合作伙伴、全球服务提供商和战略合作伙伴进行管理、培训和提供适当的激励，并且他们可能无法投入足够的资源来成功销售我们的解决方案。

为了交付我们的订阅，我们依赖第三方提供我们的网络连接和订阅中的某些功能。

我们目前使用第三方网络服务提供商的基础设施，包括北美的CenturyLink，Inc.和Bandwidth.com，Inc.以及国际上的其他几家公司，通过他们的网络提供我们的订阅。我们的第三方网络服务提供商提供对其互联网协议(“IP”)网络和公共交换电话网络的接入，并提供呼叫终止和发起服务，包括在美国的911紧急呼叫和国际同等服务，以及为我们的客户提供本地号码可携带性。我们预计，在可预见的未来，我们将继续严重依赖第三方网络服务提供商来提供这些订阅。

通过我们全资拥有的本地交换运营商子公司RCLEC，Inc.(“RCLEC”)，我们还直接从现有本地交换运营商(“ILEC”)和某些地理市场的其他竞争本地交换运营商(“CLEC”)获得某些连接和网络服务，价格低于我们通过第三方网络服务提供商为此类服务支付的价格。然而，RCLEC也使用第三方网络服务提供商的基础设施来提供其服务，ILEC可能会偏袒自己，其附属公司可能不会以低于我们通过第三方CLEC获得的价格向我们提供网络服务，或者根本不会。如果我们通过子公司获得网络服务而无法继续降低价格，我们可能会被迫依赖其他第三方网络服务提供商，无法有效降低我们的服务成本。从历史上看，我们对第三方网络的依赖降低了我们的运营灵活性和做出及时服务更改和控制服务质量的能力，我们预计在可预见的未来这种情况将继续下去。如果这些网络服务提供商中的任何一家停止向我们提供对其基础设施的访问、未能以经济高效的方式或以合理的质量和安全水平向我们提供这些服务、停止运营或以其他方式终止这些服务，则因获得资格并切换到另一家第三方网络服务提供商(如果有)而导致的延迟可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。

此外，我们目前使用并可能在未来使用第三方服务提供商来提供我们订阅的某些功能。例如，虽然我们在2020年4月推出了自己的视频和网络会议解决方案，并已将许多客户迁移到RingCentral Video，但仍有几个现有客户继续使用Zoom Video Communications，Inc.用于高清视频、网络会议和屏幕共享功能，Bandwidth.com用于文本功能，NICE inContact，Inc.用于联系中心功能。未来，我们可能不会继续与任何或所有这些第三方提供商签订长期合同。这些服务提供商中的任何一家都可以选择或尝试停止向我们提供访问其服务的权限，或者我们与这些第三方提供商的合同可能终止、到期或被违反。如果这些服务提供商中的任何一家停止向我们提供服务、未能以具有成本效益的方式或以合理的质量和安全水平向我们提供这些服务、停止运营或以其他方式终止或中断这些服务，则因获得资格并切换到另一家第三方服务提供商(如果有)或构建专有的替代解决方案而导致的延迟可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。美国移动运营商现在要求在RingCentral等顶级提供商上使用短信的企业向活动注册中心(TCR)注册，以确保短信符合无线运营商指南，同时减少垃圾邮件。 这些新规则会影响我们的客户，我们正在与TCR建立集成，以代表我们的客户完成这些注册。 未来，未注册TCR的客户可能无法使用我们的服务发送或接收短信。 此外，我们不再向新客户提供或销售RingCentral会议，而是提供我们自己的RingCentral视频解决方案，鉴于我们与Zoom达成的和解，我们相信我们将能够将所有或基本上所有客户迁移到RingCentral Video。然而，可能不是所有现有客户都会迁移到RingCentral Video。因此，我们无法提供和销售RingCentral会议，或无法成功地将现有客户转移到我们自己的解决方案，可能会导致一些潜在客户不购买我们的服务和/或现有客户不续签我们的服务合同或续签较少的席位。

最后，如果这些第三方网络或服务提供商中的任何一个出现问题，可能会导致我们的订阅出现错误或通话质量不佳，并且我们可能难以确定问题的根源。无论是由我们的系统、第三方网络或服务提供商造成的，如果我们的订阅中出现错误或通话质量差，都可能导致现有客户的流失、延迟或失去市场对我们订阅的接受程度、终止我们与经销商或全球服务提供商的关系和协议，或因未能满足服务级别协议而承担责任，并可能严重损害我们的业务和运营结果。

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我们依赖第三方软件，这些软件可能难以替换，或者可能导致我们的订阅出错或失败。

我们依赖从某些第三方授权的软件来提供我们的解决方案。在某些情况下，我们将第三方许可的软件组件集成到我们的平台中。本软件可能不会继续以合理的价格或商业上合理的条款提供，或者根本不会提供。任何失去使用本软件的权利都可能显著增加我们的费用，否则会导致我们解决方案的配置延迟，直到我们开发出同等的技术，或者确定、获得并集成相应的技术(如果有)。第三方软件中的任何错误或缺陷都可能导致我们的解决方案出错或失败，这可能会损害我们的业务。

我们的第三方数据中心托管设施和代管设施的服务中断或延迟可能会影响我们订阅的交付，要求我们发放积分或支付罚款，并损害我们的业务。

我们目前通过北美地区不同的数据中心托管设施为北美客户提供服务，我们从Equinix，Inc.和其他提供商那里租用空间，我们通过位于欧洲的第三方数据中心托管设施为我们的欧洲客户提供服务。我们还使用位于不同国际地区的第三方代管设施为这些地区的客户提供服务。我们的某些解决方案由第三方数据中心设施托管，包括亚马逊网络服务公司(Amazon Web Services，Inc.)、NICE InContact，Inc.和谷歌云平台。此外，RCLEC使用第三方主机代管设施为我们在多个地点提供网络服务。这些设施、与我们或他们签订合同的通信网络提供商，或我们的通信提供商在其客户(包括我们)之间分配容量的系统的损坏或故障，或软件错误，在过去和未来可能会导致我们的服务中断。此外，在增加新的数据中心或扩展或整合我们现有的数据中心设施时，我们可能会将我们的数据和客户的数据移动或转移到其他数据中心。尽管我们在此过程中采取了预防措施，但任何不成功的数据传输都可能损害或导致订阅交付中断。订阅中断可能会减少我们的收入，可能需要我们发放信用或支付罚款，使我们面临索赔和诉讼, 导致客户终止订阅，并对我们的续约率和吸引新客户的能力产生不利影响。我们吸引和留住客户的能力取决于我们为客户提供高度可靠的订阅的能力，即使我们订阅的轻微中断也可能损害我们的品牌和声誉，并对我们的业务产生实质性的不利影响。

作为我们目前灾难恢复安排的一部分，我们北美和欧洲的基础设施以及北美和欧洲客户的数据目前分别在美国和欧洲的数据中心设施中近乎实时地复制。我们不控制这些设施或我们的其他数据中心设施或RCLEC的主机代管设施的运行，它们很容易受到地震、洪水、火灾、断电、电信故障和类似事件的破坏或中断。他们还可能受到人为错误或闯入、破坏、破坏行为和类似不当行为的影响。

尽管这些设施采取了预防措施，但如果发生自然灾害、公共卫生危机，如新冠肺炎大流行、人为错误、网络安全事件(包括勒索软件或拒绝服务攻击)、恐怖主义行为或这些设施中其他意想不到的问题，都可能导致我们的订阅长期中断。即使灾难恢复安排到位，我们的订阅也可能中断。

如果我们无法以可接受的条款续订租约，或者设施的所有者决定关闭他们的设施，我们还可能被要求将我们的服务器转移到新的数据中心设施，并且我们可能会因此而招致巨额成本和可能的订阅中断。此外，我们的第三方数据中心运营商或与我们或他们签约的任何服务提供商面临的任何财务困难，如破产或丧失抵押品赎回权，都可能对我们的业务产生负面影响，其性质和程度难以预测。此外，如果我们的数据中心无法跟上我们日益增长的容量需求，我们发展业务的能力可能会受到实质性的不利影响。

互联网基础设施故障或对宽带接入的干扰可能会导致当前或潜在用户认为我们的系统不可靠，可能导致我们的客户转向我们的竞争对手或避免使用我们的订阅。

与传统通信服务不同，我们的订阅依赖于我们客户的高速宽带互联网接入。由于容量限制和其他互联网基础设施限制，不断增加的用户数量和不断增加的带宽要求可能会降低我们的服务和应用程序的性能。随着我们客户群的增长和他们对我们服务的使用量的增加，我们将需要在网络容量上进行额外的投资，以保持足够的数据传输速度，其可用性可能是有限的，或者其成本可能是不可接受的

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敬我们。如果随着客户使用量的增加，我们没有足够的容量可用，我们的网络可能无法实现或保持足够高的可靠性或性能。此外，如果互联网接入服务提供商出现服务中断或服务质量下降的情况，我们的客户将无法使用我们的订阅服务，或者我们的服务质量可能会下降。频繁或持续的中断可能会导致当前或潜在用户认为我们的系统或服务不可靠，导致他们转而使用我们的竞争对手或避免订阅我们的服务，并可能永久损害我们的声誉和品牌。

此外，通过智能手机和平板电脑等移动设备访问我们的订阅和应用程序的用户必须具有高速连接，如Wi-Fi®、4G、5G或LTE，才能使用我们的服务和应用程序。目前，这种接入是由在宽带和互联网接入市场拥有显著且不断增长的市场力量的公司提供的，包括现有的电话公司、有线电视公司和无线公司。其中一些提供商提供的解决方案和订阅与我们自己的产品直接竞争，这可能会给他们带来竞争优势。此外，这些提供商可以采取措施，降低、干扰或增加用户访问第三方服务(包括我们的订阅)的成本，方法是限制或禁止使用其基础设施来支持或促进第三方服务，或者向第三方或第三方服务的用户收取更高的费用，任何这些措施都会降低我们的订阅对用户的吸引力，并减少我们的收入。

由于订阅中未检测到的错误、故障或错误而导致的服务中断可能会损害我们的声誉，给我们带来巨大的成本，并削弱我们销售订阅的能力。

我们的订阅可能存在客户在开始使用后发现的错误或缺陷，这些错误或缺陷可能会导致服务意外中断。基于互联网的服务在首次引入或发布新版本或增强功能时经常包含未检测到的错误和错误。虽然我们的大多数客户是中小型企业，但在复杂、大规模的网络环境中使用我们的订阅可能会增加我们在订阅中未被发现的错误、故障或错误的风险。虽然我们在订阅正式发布之前对订阅进行测试以检测并纠正错误和缺陷，但我们不时会遇到由于此类错误或缺陷而导致订阅严重中断的情况，如果我们不能检测和纠正这些错误和缺陷，则可能会遇到未来的服务中断。纠正此类缺陷或错误所产生的成本可能是巨大的，并可能损害我们的运营结果。此外，我们依靠购买或租赁的硬件以及从第三方获得许可的软件来提供订阅。

我们或第三方软件或硬件的任何缺陷或不可用，导致我们的订阅中断，除其他事项外，还可能：

•导致收入减少或延迟市场对我们的订阅的接受；

•要求我们向我们的客户、经销商或全球服务提供商支付罚款或开具信用或退款，或使我们面临损害索赔；

•导致我们失去现有客户，并使其更难吸引新客户；

•转移我们的开发资源或要求我们对我们的软件进行广泛的更改，这将增加我们的费用并减缓创新；

•增加我们的技术支持成本；

•损害我们的声誉和品牌。

安全事件，如网络攻击、信息安全漏洞或拒绝服务事件，可能会延误或中断对我们客户的服务，损害我们的声誉或业务，影响我们的订阅，并使我们承担重大责任。

我们的运营取决于我们保护我们的生产和企业信息技术服务免受网络攻击、拒绝服务事件、未经授权进入、计算机恶意软件或其他安全事件(包括我们无法控制的事件)中断或损坏的能力。我们不时受到恶意行为者的通信欺诈和网络攻击，以及拒绝服务事件，我们未来可能会受到类似的攻击，特别是随着网络攻击的频率和复杂性的增加。例如，与俄罗斯入侵乌克兰有关的勒索软件和网络钓鱼攻击等网络攻击活动有所增加。我们不能向您保证，我们的备份系统、常规数据备份、安全控制和其他现有或将来可能实施的程序是否足以防止我们的技术供应商造成重大损害、系统故障、服务中断、数据泄露、数据丢失、未经授权的访问、无法使用、中断或增加收费。

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此外，我们的订阅是基于网络的。随着业务的增长，我们为客户和用户存储的数据量也在增加。我们托管服务，包括托管客户数据，包括托管位于同一位置的数据中心和多个公共云服务。我们的解决方案允许用户将文件、任务、日历事件、消息和其他数据无限期地存储在我们的服务上或根据客户的指示进行存储，尽管我们已经开始在客户协议中制定一项条款，即客户内容和某些其他客户数据将在协议终止时被删除。我们还在我们自己的系统和多个供应商的云服务中维护与我们的技术和业务以及我们的员工、战略合作伙伴和客户的相关的敏感数据，包括知识产权、专有业务信息和个人身份信息(也称为个人数据)。由于我们维护了大量的数据和用户文件，和/或由于我们继续向高端市场转移，或进入新的客户细分市场，并获得更大和更受认可的客户，我们可能更容易成为黑客、民族国家和其他恶意行为者的目标。

此外，我们使用第三方供应商，在某些情况下，他们可以访问我们的数据以及我们员工、合作伙伴和客户的数据。我们采用分层安全措施，并有办法与向我们报告漏洞的第三方合作。尽管我们或我们的供应商实施了安全措施，但我们的计算设备、基础设施或网络，或我们的供应商的计算设备、基础设施或网络，可能容易受到黑客、计算机病毒、蠕虫、勒索软件、其他恶意软件程序、员工盗窃或滥用、网络钓鱼、拒绝服务攻击或类似的破坏性问题的攻击，这些问题是由我们或我们的供应商的基础设施、网络或业务实践中的安全弱点或漏洞或我们或我们的供应商的客户、员工、业务合作伙伴、顾问或其他互联网用户引起的，这些用户试图入侵我们或我们供应商的公司和个人计算机、平板电脑、移动设备、软件、数据网络或语音网络。如果我们、我们的供应商或我们的客户的基础设施、网络或业务实践中存在安全漏洞或漏洞，如果我们成功锁定目标，我们可能面临成本增加、责任索赔，包括与我们的合作伙伴和客户的协议中与安全义务相关的合同责任索赔，罚款、索赔、调查和其他诉讼，收入减少，或者我们的声誉或竞争地位受到损害。此外，即使没有针对性，在加强我们的安全控制或补救安全漏洞方面，我们也可能会招致更多的成本和资本支出。

我们已实施远程工作协议，并向某些员工提供发放工作的设备，但员工在远程工作时的行为可能会对我们的基础设施、网络和我们处理的信息(包括个人身份信息)的安全性产生更大影响，例如，通过增加系统或数据受到危害的风险，这些系统或数据源于员工个人和私人设备的组合使用、使用我们无法控制的无线网络访问我们的网络或信息，或者在我们的安全网络之外传输或存储公司控制的信息的能力。虽然其中许多风险并不是远程工作环境所独有的，但由于新冠肺炎疫情，我们已经并将继续在家工作的员工数量急剧增加，加剧了这些风险。我们还允许大量被指定为“混血”的员工在大约50%(50%)的时间里在家工作。我们员工或第三方的有意、无意或无意的行为可能会增加我们的漏洞或使我们面临安全威胁，如勒索软件、其他恶意软件和网络钓鱼攻击，我们可能仍然对未经授权访问、丢失、更改、破坏、获取、披露或以其他方式处理我们或我们的供应商、业务合作伙伴或顾问处理或以其他方式维护的信息负责，即使用于保护此类信息的安全措施符合适用的法律、法规和其他实际或声称的义务。此外，由于与俄罗斯入侵乌克兰有关的政治不确定性和军事行动，我们和我们的供应商、商业合作伙伴和顾问容易受到来自民族国家行为者或与其有关联的网络攻击的高风险, 包括可能严重扰乱我们的系统和运营、供应链以及生产、销售和分销我们服务的能力的攻击。此外，网络攻击，包括对供应链的攻击，在频率和规模上继续增加，我们不能保证我们的预防努力会成功。

我们依靠加密和身份验证技术来确保机密信息的安全传输和访问，包括客户信用卡号码、借记卡号码、直接借记信息、客户通信和客户上传的文件。计算机功能的进步、密码学领域的新发现、软件错误或漏洞的发现、硬件错误或漏洞的发现、社会工程活动或其他发展可能会导致我们用来保护我们的数据和客户数据或数据本身的技术受到损害或遭到破坏。

此外，第三方过去曾试图，将来也可能试图诱使国内和国际员工、顾问或客户披露敏感信息，如用户名、供应数据、客户专有网络信息(“CPNI”)或其他信息，以便访问我们客户的用户帐户或数据或我们的数据。CPNI除了可能出现在客户账单上的其他信息外，还包括客户拨打的电话号码、此类呼叫的频率、持续时间和计时等信息，以及消费者购买的任何服务，如呼叫等待、呼叫转接和呼叫者ID。第三方也可能试图诱使员工、顾问或客户披露有关我们和我们客户的知识产权、个人数据和

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其他涉密业务信息。此外，用于获取未经授权的访问、执行黑客攻击、网络钓鱼和社会工程或破坏系统的技术经常变化和演变，可能直到针对目标启动才能识别，可能是新的和以前未知或鲜为人知的技术，或者可能直到实施此类操作后才能检测到或了解。我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施，任何安全漏洞或其他事件可能需要比预期更长的时间来补救或以其他方式解决。任何系统故障或安全漏洞或事件导致我们的运营或客户的计算机系统中断或数据丢失，或导致我们或我们客户的机密或个人信息被盗用，都可能导致对我们的重大责任，我们的知识产权损失，导致我们的订阅被认为不安全，对我们和我们的声誉造成相当大的损害(包括要求通知客户、监管机构或媒体)，并阻止现有和潜在客户使用我们的订阅。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

我们的信息以及员工、战略合作伙伴和客户的敏感信息保持安全，并且我们的客户认为这些信息是安全的，这对我们的业务至关重要。信息安全事件可能导致未经授权访问、丢失或未经授权泄露此类信息。网络安全漏洞或事件可能会使我们面临诉讼、赔偿义务、政府调查、合同责任和其他可能的责任。此外，网络攻击或其他信息安全事件，无论是实际发生的还是感知到的，都可能导致负面宣传，这可能会损害我们的声誉，降低我们客户对我们解决方案有效性的信心，这可能会对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。我们的安全系统遭到破坏还可能使我们面临更高的成本，包括补救成本、运营中断或增加的网络安全保护成本，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，我们的客户系统的网络安全漏洞或事件也可能导致他们的身份验证凭据泄露、未经授权访问他们的帐户、暴露他们的帐户信息和数据(包括CPNI)，以及对他们的帐户的欺诈性呼叫，这些随后可能会对我们产生类似上文所述的实际或预期影响。我们的合作伙伴或供应商的系统的网络安全漏洞或事件可能会导致类似的实际或感知影响。

虽然我们维持网络安全保险，但我们的保险可能不足以涵盖因隐私或安全事件而产生的所有责任。我们也不能确定我们的保险覆盖范围是否足以支付实际发生的数据处理或数据安全责任，我们能否继续以经济合理的条款获得保险，或者保险公司是否不会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔，或我们的保单发生变化，包括保费增加或实施大笔免赔额或共同保险要求，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们的财务状况、经营业绩和声誉。

与信息安全和隐私有关的法律、法规和执法行动继续发展。在安全方面，我们正在密切关注可能适用于我们的规则和指导方针的制定，包括例如根据2022年《关键基础设施网络事件报告法案》的规定。为了防止安全事件，我们已经并预计将继续承担巨额费用。为了支持对适用法律的修改，并支持我们将销售扩展到新的地理区域或新的行业细分市场，我们可能需要增加或改变我们的网络安全系统和支出。此外，与安全和隐私相关的法律和法规的变化可能会使我们在某些司法管辖区的运营成本更高，并可能增加我们不遵守这些变化的法律和法规的风险。

我们信息系统的潜在问题可能会干扰我们的业务和运营。

我们依赖我们的信息系统和第三方的信息系统来处理客户订单、分发我们的订阅、向客户开具账单、处理信用卡交易、客户关系管理、支持财务规划和分析、会计职能和财务报表编制，以及以其他方式运营我们的业务。信息系统可能会遇到中断，包括第三方提供商的相关服务中断，这可能是我们无法控制的。这种业务中断可能会导致我们无法满足客户的要求。所有信息系统，无论是内部的还是外部的，都可能容易受到各种来源的损坏或中断，包括但不限于计算机病毒、安全漏洞和事件、能源中断、自然灾害、恐怖主义、战争、电信故障、员工或其他盗窃以及第三方提供商故障。此外，由于电信计费本质上是复杂的，需要高度复杂的信息系统来管理，我们目前正在实施的内部开发的计费系统可能会出现错误，或者我们可能会不正确地操作系统，这可能会导致系统错误地计算客户欠我们的订阅费或相关的税款和行政费用。我们客户账单中的任何此类错误都可能损害我们的声誉，并导致我们违反账单法律法规的真实性。我们目前内部开发的账单系统要求我们处理越来越多的发票

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手动，这可能会导致帐单错误。我们和我们所依赖的第三方的信息系统中的任何错误或中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们可能会在未来实施进一步和增强的信息系统，以满足我们增长产生的需求，并提供更多的能力和功能。新系统和增强功能的实施经常会对企业的基础业务造成干扰，而且可能既耗时又昂贵，增加管理责任，并分散管理人员的注意力。

我们在很大程度上依赖于我们的高级管理层和其他高技能员工的持续服务，如果我们无法招聘、留住、管理和激励我们的员工，我们可能无法有效地增长，我们的业务、运营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

我们未来的业绩有赖于我们的高级管理层和其他关键员工的持续服务和贡献，以执行我们的业务计划，并发现和追求机会和服务创新。无论是在过去还是未来，失去高级管理层或其他关键员工的服务，都可能显著推迟或阻碍我们实现业务、财务状况、发展和战略目标。特别是，我们在很大程度上依赖于我们的联合创始人、董事长兼首席执行官弗拉基米尔·什穆尼斯的远见、技能、经验和努力。我们的任何高管或其他高级管理人员均不受书面雇佣协议的约束，因此他们中的任何人都可以在不事先通知的情况下随时终止与我们的雇佣关系。更换这些高级管理人员中的任何一人，无论是过去的还是将来的，都可能涉及大量的时间和成本，这种损失可能会显著推迟或阻碍我们实现业务目标。

我们未来的成功还取决于我们能否继续吸引和留住高技能人才。尽管技术行业最近进行了多次裁员，但我们认为，在旧金山湾区(我们总部所在的旧金山湾区)、科罗拉多州丹佛市(我们的美国销售和客户支持办公室以及网络运营中心所在)以及我们设立办事处的其他地点，对高技能技术人员和其他在我们行业具有经验的人员的激烈竞争正在并将继续存在。此外，美国移民政策的变化，特别是H-1B和其他签证计划的变化，以及对旅行的限制，可能会限制技术和专业人才流入美国，并可能抑制我们招聘合格人员的能力。我们必须提供有竞争力的薪酬方案和高质量的工作环境，以招聘、留住和激励员工。如果我们不能留住和激励我们现有的员工并吸引合格的人员填补关键职位，我们可能无法有效地管理我们的业务，包括开发、营销和销售现有和新的订阅，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。如果我们从竞争对手那里雇佣人员，我们可能会受到指控，称他们被不正当地索要或泄露了专有或其他机密信息。我们股价的波动或表现不佳也可能影响我们吸引和留住关键人才的能力。

客户营业额的增加，或我们为留住和追加销售客户而产生的成本，可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。

虽然我们已经与较大的客户签订了长期合同，但那些与我们没有长期合同的客户可以随时终止他们的订阅，而不会受到惩罚或提前终止费用。我们无法准确预测客户终止或平均每月订阅取消或续订失败的比率，我们称之为营业额。我们拥有订阅协议的客户没有义务在其初始订阅期限(通常为一到三年)到期后续订我们的服务。如果这些客户确实续订了他们的订阅，他们可以选择续订更少的用户、更短的合同期限或更便宜的订阅计划或版本。我们无法预测已与我们签订订阅合同的客户的续约率。

客户营业额以及客户订阅用户数量的减少，都可能对我们的运营结果产生重大影响，我们努力留住客户并鼓励他们升级订阅和增加用户数量所产生的成本也是如此。如果客户对我们的订阅、我们订阅的价值主张或我们以其他方式满足他们的需求和期望的能力不满意，我们的流动率在未来可能会增加。由于我们无法控制的因素，客户订阅的营业额和用户数量也可能增加，包括客户由于财务限制和经济放缓的影响而未能或不愿支付每月订阅费。此外，全球经济状况的影响，包括对不断上升的通货膨胀或美国政府可能拖欠联邦债务以及相关经济衰退的担忧，可能会给我们的客户带来财务困难，减少技术支出，并对我们的客户加入或续订我们的意愿产生实质性的负面影响，或者导致我们的客户寻求减少他们订阅的用户数量或解决方案。例如，为了应对客户的困难，我们可能会与客户合作，提供更大的灵活性来管理他们面临的挑战，但我们不能

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确保他们不会减少用户数量或完全终止订阅。由于营业额和客户订阅用户数量的减少，我们必须在持续的基础上获得新客户，或在现有客户群中获得新用户，以保持我们现有的客户和收入水平。如果大量客户终止、减少或未能续订他们的订阅，我们可能需要产生比我们目前预期的更高的营销和/或销售支出，以增加新客户的数量或追加销售现有客户，而这种额外的营销和/或销售支出可能会损害我们的业务和运营结果。

我们未来的成功还部分取决于我们向现有客户销售额外订阅和额外功能的能力。这可能需要越来越复杂、成本更高的销售努力，以及更长的销售周期。升级、扩大和留住现有客户所需成本的任何增加都可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。如果我们说服客户增加用户并在未来购买额外功能的努力不成功，我们的业务可能会受到影响。此外，这种增加的成本可能会导致我们提高订阅费率，这可能会增加我们的周转率。

如果我们不能吸引新客户加入我们的订阅或以经济高效的方式向这些客户追加销售，我们的业务将受到实质性的不利影响。

为了发展我们的业务，我们必须继续吸引新客户，并以符合成本效益的方式扩大现有客户群的用户数量和提供的服务。我们使用并定期调整广告和营销计划的组合来推广我们的订阅。大幅提高我们一个或多个广告渠道的定价将增加我们的广告成本，或者可能导致我们选择成本较低、可能效果较差的渠道来推广我们的订阅。随着我们增加或改变我们的广告和营销策略的组合，我们可能需要扩展到成本比我们当前计划高得多的渠道，这可能会对我们的运营结果产生实质性和不利的影响。此外，全球经济活动放缓可能会扰乱我们的销售渠道和吸引新客户的能力，这可能需要我们调整我们的广告和营销计划，或对这些计划进行进一步投资。我们将在预计确认这些支出产生的任何收入之前产生广告和营销费用，否则我们可能无法体验到此类支出带来的收入或品牌知名度的增加。我们过去和将来都会在新的广告活动中投入大量资金和投资，我们不能向您保证，任何此类投资都会带来高性价比的额外客户。如果我们无法维持有效的广告计划，我们吸引新客户的能力可能会受到实质性的不利影响，我们的广告和营销费用可能会大幅增加，我们的运营业绩可能会受到影响。

我们的一些潜在客户通过谷歌、雅虎和微软必应等领先的搜索引擎了解我们。虽然我们采用了搜索引擎优化和搜索引擎营销策略，但我们保持和增加指向我们网站的访问者数量的能力并不完全在我们的控制范围内。如果搜索引擎公司修改他们的搜索算法，降低了我们上市的重要性，或者如果我们的竞争对手的搜索引擎优化努力比我们的更成功，或者如果搜索引擎公司限制或禁止我们使用他们的服务，可能会有更少的潜在客户点击进入我们的网站。此外，过去购买挂牌的成本有所增加，未来可能会增加。网站流量的下降或搜索成本的增加可能会对我们的客户获取努力和我们的运营结果产生实质性的不利影响。

我们今天收入的很大一部分来自中小型企业，它们可能没有太多的财力来应对经济低迷。

如今，我们很大一部分收入来自中小型企业。与规模更大、更成熟的企业相比，这些客户可能会受到经济衰退的实质性和不利影响。与较大的实体相比，这些企业的财务资源(包括资本借贷能力)通常更为有限。任何经济低迷都可能会减少技术支出和中小型企业的员工数量，从而对我们的产品需求产生不利影响，可能会增加流失或降价销售，并损害我们的业务和运营业绩。由于我们的大多数客户通过信用卡和借记卡为我们的订阅支付费用，信贷市场的某些细分市场以及美国和全球经济的疲软已经并可能在未来导致拒绝信用卡和借记卡付款的数量增加，这可能会通过增加客户取消数量并影响我们吸引新的中小型客户的能力，对我们的业务产生重大影响。如果中小型企业因经济疲软、行业整合或任何其他原因而遇到财务困难，对我们订阅的整体需求可能会受到实质性和不利的影响。

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我们针对大中型企业销售订阅的战略面临重大风险，如果我们不有效地管理这些努力，我们的业务和运营结果可能会受到实质性和不利的影响。

对大中型企业的销售额继续增长，无论是按绝对值计算，还是占我们总销售额的百分比。随着我们继续将更多的销售努力瞄准大中型企业，我们预计会产生更高的成本和更长的销售周期，我们在预测何时完成这些销售方面可能不那么有效。在这些细分市场中，购买我们的订阅的决定通常需要获得潜在客户组织内更多技术人员和管理层的批准，因此，这些类型的销售需要我们投入更多时间来教育这些潜在客户了解我们订阅的好处。此外，较大的客户可能需要更多功能、集成服务和定制，并可能需要高技能的销售和支持人员。我们在向这些潜在客户营销我们的订阅方面的投资可能不会成功，这可能会对我们的运营结果和我们扩大客户基础的整体能力产生重大不利影响。此外，我们要销售的许多大中型企业可能已经从规模较大的竞争对手那里购买了企业通信解决方案，或者，由于经济状况或其他原因，它们减少了技术支出，或者减少了购买我们解决方案的员工数量，或者减少了使用我们解决方案的现有员工数量(即降价销售)。由于这些因素，这些销售机会可能需要我们为个别客户投入更多的研发资源和销售支持，并投资于招聘和留住高技能人员，从而导致成本增加，并可能延长我们通常的销售周期，这可能会使我们的销售和支持资源紧张。更有甚者, 这些较大的交易可能需要我们推迟确认我们从这些客户那里获得的关联收入，直到满足任何技术或实施要求。

对智能手机和平板电脑的支持是我们解决方案不可或缺的一部分。如果我们无法开发在客户使用的移动平台上运行的强大移动应用程序，我们的业务和运营结果可能会受到实质性的不利影响。

我们的解决方案允许我们的客户在智能设备上使用和管理我们基于云的企业通信解决方案。随着新的智能设备和操作系统的发布，我们可能会遇到支持这些设备和服务的困难，我们可能需要投入大量资源来创建、支持和维护我们的移动应用程序。此外，如果我们在未来将移动应用程序集成到智能设备中遇到困难，或者如果我们与移动操作系统提供商(如苹果公司或Alphabet公司的移动操作系统提供商)的关系出现问题，我们未来的增长和运营结果可能会受到影响。

如果我们不能及时且具有成本效益地开发、许可或获取新的服务或应用程序，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。

基于云的商业通信行业的特点是客户需求的快速发展和变化，新服务和增强型服务的频繁推出，以及持续快速的技术进步。我们无法预测技术变化或引入新的颠覆性技术对我们业务的影响，基于云的业务通信市场的发展速度可能比我们预期的要慢，或者以与我们预期不同的方式发展，我们的解决方案可能无法获得市场接受。我们的持续增长取决于企业继续使用语音和视频通信，而不是电子邮件和其他基于数据的方法，以及未来对互联网语音和视频通信系统和服务的需求和采用。此外，为了在这一新兴市场中成功竞争，我们必须预见和适应技术变化和不断发展的行业标准，并继续设计、开发、制造和销售新的和增强型服务，以更低的成本提供越来越高的性能和可靠性水平。目前，我们的大部分收入来自RingCentral MVP的订阅，我们预计在可预见的未来这一趋势将继续下去。然而，我们未来的成功可能还取决于我们是否有能力推出和销售新的服务、特性和功能，以增强或超越我们目前提供的订阅，以及改善可用性和支持并提高客户满意度。我们未能及时且经济高效地开发满足客户偏好的解决方案，可能会损害我们与现有客户续订订阅的能力，并创造或增加对我们订阅的需求，并可能对我们的运营结果产生实质性的不利影响。

竞争对手推出新服务或开发全新技术来取代现有产品可能会使我们的解决方案过时或对我们的业务和运营结果产生不利影响。我们的竞争对手或我们对未来版本以及新服务和技术的宣布可能会导致客户推迟购买我们现有的订阅，这也可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。我们可能在软件开发、运营、设计或营销方面遇到困难，这可能会延迟或阻止我们开发、引入或实施新的或增强的服务和应用程序。我们过去经历过新功能和升级的计划发布日期延迟，并发现新服务和应用程序存在缺陷

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在他们介绍之后。我们不能向您保证新功能或升级将按计划发布，或者在发布时不会包含缺陷。这些情况中的任何一种都可能导致负面宣传、收入损失、市场接受延迟或客户对我们提出的索赔，所有这些都可能损害我们的声誉、业务、运营结果和财务状况。此外，发展新的或加强的服务或应用程序可能需要大量投资，我们必须继续投入大量资源进行研究和开发工作，以发展这些服务和应用程序，以保持竞争力。我们不知道这些投资是否会成功。如果客户不广泛采用任何新的或增强的服务和应用程序，我们可能无法实现投资回报。如果我们无法及时且具有成本效益地开发、许可或获取新的或增强的服务和应用程序，或者如果该等新的或增强的服务和应用程序不能获得市场认可，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大不利影响。

如果我们不能继续发展我们的品牌，或者我们的声誉受到损害，我们的业务可能会受到影响。

我们相信，继续加强我们目前的品牌将是获得广泛接受我们的订阅的关键，并将需要继续专注于积极的营销努力。在线广告和传统广告的需求和成本一直在增加，而且可能还会继续增加。因此，我们可能需要增加对广告、营销和其他努力的投资，并投入更多资源，以在用户中创建和维护品牌忠诚度。品牌推广活动可能不会增加收入，即使增加了，任何增加的收入也可能无法抵消建立我们品牌所产生的费用。此外，如果我们不有效地处理客户投诉，我们的品牌和声誉可能会受到损害，我们可能会失去客户的信心，他们可能会选择终止、减少或不续订。我们的许多客户还参与社交媒体和在线博客，讨论基于互联网的软件解决方案，包括我们的订阅，我们的成功在一定程度上取决于我们是否有能力通过现有和潜在客户寻求和共享信息的在线渠道，将负面影响降至最低，并产生积极的客户反馈。如果我们不能充分投资、推广和维护我们的品牌，我们的业务可能会受到实质性的不利影响。

如果我们经历了过度的欺诈活动或无法满足不断发展的信用卡协会商家标准，我们可能会产生巨额成本，并失去接受信用卡付款的权利，这可能会导致我们的客户群大幅下降。

我们的大多数客户授权我们直接向他们的信用卡账户收取我们收取的服务费。如果客户用偷来的信用卡支付我们的订阅，我们可能会产生大量的第三方供应商费用，我们可能得不到报销。此外，我们的客户在线或通过电话向我们提供信用卡账单信息，而我们不检查这些交易中使用的实体信用卡，这增加了我们暴露于欺诈活动的风险。我们还会因客户未授权特定的信用卡交易来购买我们的订阅而招致信用卡公司的费用，这在业内被称为按存储容量使用计费。如果退款的数量过多，我们可能会被处以巨额罚款，或者被收取更高的交易费，我们可能会失去接受信用卡付款的权利。此外，信用卡发行商可能会不时更改使用其服务所需的商户和/或服务提供商标准，包括数据保护标准。我们已经在美国、加拿大和英国制定并实施了旨在遵守支付卡行业数据安全标准(“PCIDSS”)的措施。如果我们未能保持符合这些标准或未能满足新标准，信用卡协会可能会对我们处以罚款或终止与我们的协议，我们将无法接受信用卡作为我们的订阅付款。如果我们未能遵守当前的服务提供商标准，如PCIDSS，或未能满足新标准，客户可能会选择不使用我们的服务进行他们与客户的某些类型的通信。如果发生这种不遵守相关标准的情况，如果我们被发现不遵守包含以下内容的适用法律，我们也可能面临法律责任, 通过引用或采用实质上类似的条款、商家或服务提供商标准，包括PCIDSS。我们的订阅也可能受到欺诈性使用的影响，包括但不限于收入分享欺诈、国内流量激增、订阅欺诈、高级短信欺诈和其他欺诈性计划。这种使用可能会导致我们的供应商支付巨额账单，我们将对此负责，以终止欺诈性呼叫流量。此外，第三方过去和将来可能试图诱使员工、分包商或顾问披露客户凭证和其他帐户信息，这可能导致未经授权访问客户帐户和客户数据、未经授权使用客户服务、向客户收取欺诈性使用费用以及我们必须向全球服务提供商支付的费用。尽管我们实施了多种欺诈预防和检测控制，但我们不能向您保证这些控制足以防范欺诈。由于欺诈或我们无法接受信用卡付款而造成的重大损失可能会导致我们的付费客户群大幅减少，这将对我们的运营结果、财务状况和业务增长能力产生实质性的不利影响。

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我们正在扩大我们的国际业务，这使我们面临重大风险。

我们直接或通过第三方在美国、加拿大、英国、中国、乌克兰、菲律宾、德国、格鲁吉亚、保加利亚、西班牙和法国拥有重要业务。我们还向欧洲、澳大利亚和新加坡的几个国家的客户销售我们的解决方案，我们希望在未来扩大我们的国际影响力。我们业务未来的成功将在一定程度上取决于我们在全球范围内扩大业务和客户基础的能力。在国际市场运营需要大量的资源和管理层的关注，并将使我们面临与美国不同的监管、经济和政治风险。由于我们在国际市场运营以及开发和管理国际市场销售和分销渠道方面的经验有限，我们的国际扩张努力可能不会成功。此外，我们在国际上开展业务时将面临可能对我们的业务产生重大负面影响的风险，包括：

•我们有能力遵守美国以外不同和不断发展的技术和环境标准、电信法规和认证要求；

•与人员配置和管理外国业务有关的困难和费用；

•我们有能力在竞争激烈的国际市场上有效地为我们的订阅定价；

•可能更难收回应收账款和更长的付款周期；

•需要针对特定国家调整我们的订阅并使其本地化；

•需要以各种母语提供客户服务；

•依赖我们有限控制的第三方，包括那些营销和转售我们的订阅的人；

•在目标扩展地区提供可靠的宽带连接和广域网络；

•外国客户使用信用卡或借记卡进行与互联网有关的购买的水平较低，并遵守与信用卡或借记卡处理和数据保护要求有关的各种外国法规；

•在理解和遵守外国司法管辖区的当地法律、法规和习俗方面存在困难；

•限制往返我们开展业务的国家或无法进入某些地区；

•出口管制和经济制裁；

•外交和贸易关系的变化，包括关税和其他非关税壁垒，如配额和当地含量规则；

•美国政府的贸易限制，包括可能对向外国人出口、再出口、销售、发货或以其他方式转让节目、技术、组件和/或服务的限制，包括禁令；

•我们有能力遵守不同和不断演变的法律、规则和法规，包括欧洲一般数据保护条例(“GDPR”)和其他数据隐私和数据保护法律、规则和法规；

•遵守各种反贿赂和反腐败法律，如《反海外腐败法》和《2010年英国反贿赂法》；

•一些国家对知识产权的保护较为有限；

•不利的税收后果；

•货币汇率的波动；

•外汇管制条例，可能限制或禁止我们将其他货币兑换成美元；

•对资金转移的限制；

•新的和不同的竞争来源；

•自然灾害或全球卫生危机，包括正在进行的新冠肺炎大流行；

•俄罗斯入侵乌克兰造成的政治和经济不稳定；

•美国与我们开展业务的其他国家，特别是中国和菲律宾之间的政治关系恶化；

•这些国家的政治或社会动荡、经济不稳定、冲突或战争，或美国对这些国家实施的制裁，例如与俄罗斯在乌克兰的行动有关的持续地缘政治紧张局势，以及美国和其他国家实施的制裁，以及俄罗斯为回应此类制裁而采取的报复行动，所有这些都可能对我们的行动产生实质性的不利影响。

如果我们不能成功管理这些风险中的任何一个，都可能损害我们未来的国际业务和我们的整体业务。

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目录表

我们可能会通过收购、投资、战略合作伙伴关系或与其他公司的其他战略交易进行扩张，每一项都可能转移我们管理层的注意力，导致我们股东的额外稀释，增加费用，扰乱我们的运营，并损害我们的运营结果。

我们的业务战略可能不时包括收购或投资补充服务、技术或业务、战略投资和合作伙伴关系或其他战略交易，例如我们对Avaya、Atos、Amazon、Mitel、沃达丰、DT、Charge和Verizon的投资和战略合作伙伴关系。我们不能向您保证，我们将成功地确定合适的收购对象或交易对手，安全或有效地整合或管理不同的技术、业务线、人员和公司文化，实现我们的业务战略或预期的投资回报，或管理地理上分散的公司。任何此类收购、投资、战略合作伙伴关系或其他战略交易都可能对我们的运营结果产生重大不利影响。谈判、实现和实现收购、投资、战略合作伙伴关系和战略交易的收益的过程复杂、昂贵和耗时，可能会导致两家公司的开发和销售活动和运营中断或失去动力，我们可能会产生巨额成本和支出，并转移管理层的注意力。我们可能会发行股权证券，这些证券可能会稀释现有股东的所有权，产生债务，承担或有债务，并在收购、投资、战略合作伙伴关系和其他战略交易中花费现金，这可能会对我们的财务状况、股东权益和股票价格产生负面影响。

收购、投资、战略伙伴关系和其他战略交易涉及重大风险和不确定性，包括：

•潜在未能实现收购、投资、战略合作或其他战略交易的预期收益；

•意外费用和负债；

•难以高效地集成新的解决方案和订阅、软件、业务、运营和技术基础设施；

•客户关系难以维系；

•被收购企业关键员工的潜在流失；

•将我们高级管理层的注意力从日常业务的运作上转移；

•以现金作为交易对价对我们现金状况的潜在不利影响；

•如果我们产生额外的债务来支付收购、投资、战略合作伙伴关系或其他战略交易，我们的利息支出、杠杆和偿债要求可能会大幅增加；

•潜在的证券发行会稀释我们股东的持股比例；

•可能产生大量和立即的核销和重组及其他相关费用；

•与存储的新型数据相关的潜在责任或费用、现有的安全义务或责任、我们解决方案中的未知弱点、安全措施不足，以及通过从以前不在我们控制之下的资产访问我们的系统而危及我们的网络；以及

•无法保持统一的标准、控制、政策和程序。

任何收购、投资、战略合作或其他战略交易都可能使我们承担未知的债务。此外，我们不能向您保证，我们将实现任何收购、投资、战略合作伙伴关系或其他战略交易的预期收益。此外，我们不能适当、有效和及时地成功运营和整合新收购的业务或新形成的战略合作伙伴关系，可能会削弱我们利用未来增长机会和其他技术进步以及我们的收入、毛利率和费用的能力。

这些都是重大投资，由于各种原因，我们可能无法实现预期的收益。例如，在与Avaya的战略合作伙伴关系中，我们预付了3.75亿美元，这笔预付款主要以我们的A类普通股支付，主要用于未来的费用，以及某些许可权，我们还购买了1.25亿美元的Avaya A系列优先股。2022年12月13日，Avaya提交了一份8-K表格，披露了正在进行的关于一项或多项潜在融资、再融资、资本重组、重组、重组或投资交易的讨论。鉴于公开披露Avaya根据《破产法》第11章进行财务重组的可能性，我们于截至2022年12月31日止年度录得2.793亿美元的非现金资产减记费用，其中2,170万美元为应计利息，并于年度综合报表中记入其他收入(开支)。

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目录表

行动。此外，2023年2月14日，Avaya在包括我们在内的某些财务利益相关者的支持下，根据破产法第11章启动了快速、预先打包的财务重组。就此，吾等与Avaya订立了一项新的经延长及扩大的合作关系安排，根据该安排，其中包括，ACO仍为Avaya的独家UCaaS产品，而Avaya同意若干最低数量承诺。作为新协议的一部分，我们和Avaya同意修订后的上市激励结构，旨在推动客户迁移到ACO。Avaya的预打包财务重组计划设想，我们与Avaya之间的新合伙协议将在Avaya脱离破产法第11章后继续生效，我们持有的Avaya A系列优先股的股份将被注销，而不需要任何对价。有关我们对Avaya递延和预付销售佣金余额的可回收性评估的进一步信息，请参阅本年度报告10-K表中的附注5，战略合作伙伴关系和资产收购。

此外，我们提供、出售或转让某些投资的能力可能会受到适用证券法律和法规的限制，我们清算此类投资并从此类投资中实现价值的能力可能会受到我们提供、出售或转让某些投资的任何延迟或限制的负面和实质性影响。此外，某些投资具有投机性，可能会波动、价值下降或完全亏损，这可能会对我们未来的财务状况、经营业绩和现金流产生负面影响。

我们可能会为过去的销售承担税收、附加费和手续费的责任，如果我们被要求在我们历史上没有这样做的司法管辖区收取这些金额，我们的经营业绩可能会受到损害。

我们认为，根据我们对这些司法管辖区适用法律的理解，我们在所有产生销售的相关司法管辖区收取州和地方销售税以及使用税、消费税、公用事业用户和从价税、手续费或附加费。这些税项、收费和附加费的法律和税率因司法管辖区的不同而有很大差异，而将这些税项适用于我们这样的电子商务企业是一个复杂和不断发展的领域。对于一个州对通过互联网进行的销售征收税收、费用和附加费，以及在美国最高法院对南达科他州诉韦费尔案，美国各州可能要求没有州内财产或人员的在线零售商征收和汇出向该州居民销售的销售税，这可能允许更广泛地执行销售税征收要求。因此，对我们的业务适用现有的或未来的与间接税相关的法律，或税务当局对我们的业务和运营进行有关此类税收的审计或对我们的地位提出挑战，都可能导致我们或我们客户的纳税义务增加，这可能会对我们的运营结果以及我们与客户的关系产生实质性的不利影响。

我们可能无法使用部分或全部净营业亏损结转，这可能会对我们报告的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

截至2022年12月31日，我们有19亿美元的联邦净营业亏损结转(NOL)，其中1.934亿美元将在2033年至2037年之间到期，其余未到期。此外，我们还有13亿美元的州净运营亏损结转，这些亏损将于2023年开始到期。我们还有联邦研究税收抵免结转，将于2028年开始到期。这些净营业亏损和研究税抵免结转的实现取决于未来的收入，我们现有的结转存在到期未使用和无法抵销未来所得税负债的风险，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。

此外，根据修订后的1986年《国税法》第382和383条，如果我们在任何课税年度经历一次所有权变更，那么我们利用NOL或其他税收属性(如研究税收抵免)的能力可能会受到限制。“所有权变更”通常发生在一个或多个股东或股东群体，他们每人至少持有我们股票的5%，在三年滚动期间内，他们的集体所有权比他们最低的所有权百分比增加了50个百分点以上。类似的规则可能适用于州税法。

我们的综合资产负债表中并未确认与这些NOL相关的重大递延税项资产，因为它们已被估值拨备完全抵销。如果我们之前或将来有一个或多个第382条“所有权变更”，包括与我们的首次公开募股或其他发行相关的变更，或者如果我们没有产生足够的应税收入，即使我们实现盈利，我们也可能无法利用我们的NOL的很大一部分。如果我们在未来有应税收入的年份使用NOL的能力受到限制，我们将支付比我们能够充分利用NOL更多的税款。这可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。

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目录表

如果我们不能及时有效地处理本地号码和免费号码可携带性的配置，我们的增长可能会受到负面影响。

我们支持本地号码和免费号码可携带性，允许我们的客户转接到我们，从而在订购我们的服务时保留他们现有的电话号码。转号是一个手动过程，可能需要长达15个工作日或更长时间才能完成。我们订阅的新客户必须在号码转移过程中同时维护我们的订阅和客户现有的电话服务。我们在转接这些号码时遇到的任何延迟通常是因为我们依赖第三方全球服务提供商来转接这些号码，这是我们无法控制的过程，而这些第三方全球服务提供商可能会拒绝或大幅延迟将这些号码转接给我们。本地号码可携带性被许多潜在客户认为是一个重要的特征，如果我们不能减少任何相关的延误，我们可能会遇到更大的困难，以获得新客户。此外，FCC要求互联网语音通信提供商在客户离开我们的订阅以使用另一家提供商的服务时，必须遵守指定的号码迁移时间框架。几个国际司法管辖区已经对我们这样的订阅提供商实施了类似的号码携带要求。如果我们或我们的第三方全球服务提供商无法在必要的时间范围内处理号码可携带性请求，我们可能会受到罚款和处罚。此外，在美国，客户和全球服务提供商都可以因违反当地号码可携带性要求而向相关的州公用事业委员会、FCC或州或联邦法院寻求救济。

如果我们无法获得或保留直接拨入号码，或被禁止获得本地或免费号码，或者如果我们被限制仅向某些客户分发本地或免费号码，我们的业务可能会受到影响。

我们未来的成功取决于我们是否有能力在美国和外国以合理的成本和不受限制的方式在理想的地点获得大量本地和免费的直拨内拨号码(DID)。我们采购和分发DID的能力取决于我们无法控制的因素，例如适用的法规、提供DID的全球通信服务提供商的做法、这些DID的成本以及对新DID的需求水平。由于可获得性有限，我们通常无法获得某些流行的区号前缀。我们无法为我们的业务获取DID，这将降低我们的订阅对受影响当地地理区域的潜在客户的吸引力。此外，我们未来客户群的增长，以及其他基于云的业务通信提供商客户群的增长，增加了我们对足够大量的DID的依赖。

我们可能无法有效地管理我们的库存水平，这可能会导致库存陈旧，迫使我们导致库存减记。

我们的供应商提供的手机交付给我们的履行代理的交货期长达几个月，并且根据一定不准确的预测进行制造。我们很可能会不时地出现产品库存过剩或不足的情况。此外，由于我们依赖第三方供应商供应我们的供应商提供的手机，我们的库存水平受到采购订单时间和交货日期等条件的影响，这些条件不在我们的控制范围之内。过多的库存水平会使我们面临库存过时的风险，而库存水平不足可能会对我们与客户的关系产生负面影响。例如，我们的客户依赖于我们遵守承诺交付日期的能力，而我们订阅供应的任何中断都可能导致客户流失或损害我们吸引新客户的能力。供应商向客户供应供应商提供的手机的能力的任何下降或中断，包括持续的新冠肺炎疫情，都可能导致我们损失收入，损害我们的客户关系，并损害我们在市场上的声誉。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质性的不利影响。

我们目前依赖三家电话设备供应商和两家履约代理来配置和交付我们销售的电话，这些第三方在制造、配置和交付过程中的任何延迟或中断都将导致向我们客户发货的延迟或减少，并可能损害我们的业务。

我们依靠三家供应商提供我们向使用我们订阅的客户提供的销售电话，我们依靠两个履行代理来配置和交付我们销售给客户的电话。因此，如果这些第三方不能保持有竞争力的手机或配置服务，或不能继续以有吸引力的条款提供这些服务，或者根本不能，我们可能会受到不利影响。这些供应商已经并将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，这可能会影响他们令人满意的业绩，甚至根本不会。

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目录表

如果我们的执行工程师无法提供质量可接受的手机，或者如果他们及时供应手机的能力下降或中断，我们将服务推向市场的能力、我们订阅的可靠性、我们与客户的关系或我们在市场上的整体声誉可能会受到影响，这可能会导致我们损失收入。我们预计可能需要几个月的时间才能有效地过渡到新的第三方制造商或履行代理。

如果我们的供应商提供的电话不能与我们自己的后端服务器和系统进行有效的互操作，我们的客户可能无法使用我们的订阅，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。

手机必须与我们的后端服务器和系统进行互操作，这些服务器和系统包含复杂的规范，并使用多种协议标准和软件应用程序。目前，我们客户使用的手机只有三家第三方供应商生产。如果这些供应商中的任何一个改变了他们的手机的操作，我们将被要求进行开发和测试工作，以确保新的手机与我们的系统互操作。此外，我们必须成功地将我们的解决方案与战略合作伙伴的设备集成在一起，以便营销和销售这些解决方案。这些工作可能需要大量的资本和员工资源，而我们可能无法快速或经济高效地完成这些开发工作，如果有的话。如果我们的供应商提供的电话不能有效地与我们的系统互操作，我们的客户使用我们订阅的能力可能会延迟或我们订阅的订单可能被取消，这将损害我们的业务、财务状况和运营结果。

我们的信贷协议对我们施加了经营和财务限制。

于2023年2月14日，吾等与本公司、不时的贷款人及作为行政代理及抵押品代理的美国银行订立信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议及其他贷款文件项下的责任由本公司若干主要国内附属公司担保，并以本公司几乎所有动产及该等附属担保人的财产作抵押。我们的信贷协议包含限制我们的能力和我们子公司的能力的契约：

•招致额外的债务；

•设立留置权；

•进行投资；

•处置资产；以及

•进行某些受限制的付款。

此外，信贷协议载有财务契约，要求遵守最高总净杠杆率及最低利息覆盖率。所有这些公约都可能对我们的运营融资、满足或以其他方式满足我们的资本需求、寻求商业机会、对市场状况做出反应或以其他方式限制我们的活动或商业计划的能力造成不利影响。根据信贷协议，任何违反这些公约的行为都可能导致违约。如果发生违约事件，贷款人可以终止他们的承诺，并加快我们在信贷协议下的义务。任何这种加速都可能导致我们可转换票据项下的违约事件。请参阅附注16-后续事件请参阅本年度报告Form 10-K第II部分第8项“合并财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注，以了解更多信息。

与监管事项有关的风险

我们的订阅受到监管，未来的立法或监管行动可能会对我们的业务产生不利影响，并使我们在美国和国际上承担责任。

联邦法规

我们的业务受联邦通信委员会的监管。作为通信服务提供商，我们必须遵守现有的或潜在的FCC有关隐私、残疾访问、号码移植和启用对指定号码的缩拨、维护断开的号码的记录、与执法部门合作、联邦普遍服务基金

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目录表

(“美国联邦”)缴费、增强型911(“E-911”)、停电报告、来电认证、来电欺骗、来电拦截和其他要求和法规。FCC正在考虑制定新的文本通信规则。FCC将我们的互联网语音通信服务归类为电信服务可能会导致额外的联邦和州监管义务。如果我们不遵守FCC的规则和规定，我们可能会受到FCC的执法行动、罚款、执照或授权的损失、资金的偿还，以及我们运营或提供某些订阅的能力可能受到限制。FCC的任何执法行动都可能是公开的，都会损害我们在行业中的声誉，可能会削弱我们向客户销售订阅的能力，并可能对我们的收入产生实质性的不利影响。

通过RCLEC，我们还提供受FCC监管的竞争性本地交换运营商(“CLEC”)和IP使能(“IPES”)服务，作为传统的电信服务。我们的CLEC服务依赖于1996年《电信法》的某些条款，该条款要求现有的本地交换运营商(“ILEC”)向我们提供提供我们服务所需的设施和服务。在过去的几年里，FCC已经减少或取消了一些管理ILEC批发产品的规定。如果法律不再要求ILEC向我们提供此类服务，或停止以合理的费率、条款和条件提供这些服务，我们的业务可能会受到不利影响，我们提供CLEC服务的成本可能会增加。这可能会对我们的运营业绩和现金流产生实质性的不利影响。

此外，联邦电话消费者保护法(TCPA)和实施TCPA的FCC规则禁止发送未经请求的传真广告或进行非法机器人通话，但某些例外情况除外。FCC可能会对发送“垃圾传真”或进行非法机器人通话的个人或实体采取执法行动，个人也可能有私人诉讼理由。尽管FCC禁止未经请求的传真广告或进行非法机器人通话的规则适用于那些“发送”广告或拨打电话的人，但传真发射机或其他服务提供商高度参与或实际通知非法发送垃圾传真或进行非法机器人通话，并且没有采取措施阻止此类传输，根据FCC的规则，或在非法机器人通话的情况下，联邦贸易委员会的规则也可能面临责任。我们采取了重大步骤，以防止我们的系统被用来进行非法的机器人通话或大规模发送未经请求的传真，我们不相信我们高度参与或注意到使用我们的系统广播垃圾传真或进行非法的机器人通话。然而，由于传真发射机和相关服务提供商不享有TCPA和相关FCC规则下的绝对豁免责任，如果有人将我们的系统用于此类目的，我们可能面临FCC或FTC的询问和执法或民事诉讼或私人诉讼。如果其中任何一种情况发生，我们可能会被要求承担巨额费用，管理层的注意力可能会被转移。此外，如果我们因使用我们的服务发送未经请求的传真或进行非法机器人通话或就任何诉讼或诉讼达成和解而被追究责任，任何判决、和解或处罚都可能对我们的运营造成实质性的不利影响。

国家法规

各州目前不管理我们的互联网语音通信订阅，这被认为是游牧的，因为它们可以从任何宽带连接使用。然而，许多州要求我们注册为互联网协议语音(VoIP)提供商，向州USF捐款，向E-911捐款，并支付其他附加费和年费，以资助各种公用事业委员会计划，而其他州正在积极考虑扩大其公共政策计划，以包括我们提供的订阅。我们将USF、E-911费用和其他附加费转嫁给我们的客户，这可能会导致我们的订阅变得更加昂贵，或者需要我们承担这些成本。州公用事业委员会可能会尝试将国家电信法规适用于像我们这样的互联网语音通信用户。

在我们提供本地电信服务的州，RCLEC服务受到公用事业监管机构的监管。这一规定包括在提供我们的CLEC服务之前获得公共便利性和必要性证书或其他类似许可证的要求，以及与IPES服务相关的注册。我们还可能被要求提交描述我们CLEC服务的费率，并提供这些服务的费率。我们还必须遵守各州关于服务质量、断开连接和计费要求的不同规定。国家委员会还有权审查和批准现有电话运营商与CLEC(如我们的子公司)之间的互联互通协议。

我们和RCLEC还必须遵守州消费者保护法，包括隐私要求，以及美国各州或市政府的销售、使用、消费税、毛收入、公用事业用户和从价税、手续费或附加费。

国际规则

随着我们的国际扩张，我们可能会受到我们提供订阅的外国的电信、消费者保护、数据保护、紧急呼叫服务和其他法律、法规、税收和费用的约束。任何外国法规都可能给我们带来巨大的合规成本，限制我们的竞争能力，并影响我们的能力。

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目录表

以扩大我们在某些市场提供的服务。此外，监管环境不断演变，适用法规的变化可能会带来额外的合规成本，并需要对我们的技术和运营进行修改。欧盟成员国目前正在实施新的欧洲电子通信规则，包括对德国电信法和法国法规进行重大修改。法国的新规则在我们现有的商业模式之外增加了额外的义务，并将要求在法国建设国内基础设施。在国际上，我们目前在加拿大、英国、澳大利亚、新加坡和几个欧洲国家销售我们的订阅。我们还提供我们的全球MVP解决方案，使我们在销售解决方案的地点的跨国客户能够在国际上不同的国家建立本地电话解决方案。随着我们继续在国际上扩展我们的全球MVP解决方案，我们可能会受到其他国家/地区的电信、消费者保护、数据保护、紧急呼叫服务、呼叫身份验证和其他法律法规的约束。

此外，我们的国际业务可能受到特定国家/地区的政府监管和相关行动的影响，这可能会增加我们的成本或影响我们的解决方案和服务产品，或者阻止我们在某些国家/地区提供或提供我们的解决方案和订阅。我们的某些订阅可能被位于VoIP和其他形式的IP通信可能是非法的或需要特别许可的国家/地区的客户使用，或者在美国禁运名单上的国家/地区使用。即使我们的解决方案据报道是非法或非法的，或者用户位于禁运国家，这些国家的用户仍可以在这些国家继续使用我们的解决方案和订阅，尽管存在非法或禁运。如果客户继续在违法的国家/地区使用我们的解决方案和订阅，我们可能会受到处罚或政府行动，任何此类处罚或政府行动都可能代价高昂，并可能损害我们的业务和我们的品牌和声誉。我们可能会被要求支付额外费用，以满足适用的国际监管要求，或者如果法律要求，或者如果我们不能或不会满足这些要求，我们可能被要求停止订阅。

互联网语音通信、视频会议和消息传递的日益增长和普及增加了政府对这些服务进行监管或征收新的或增加的费用或税收的风险。在一定程度上，如果我们的订阅使用继续增长，我们的用户基础继续扩大，监管机构可能更有可能寻求对我们的订阅进行监管，或对我们的订阅征收新的或额外的税收、附加费或费用。

我们处理、存储和使用个人信息和其他数据，这使我们和我们的客户受到各种不断变化的国际法规、政府法规、行业标准和自律计划、合同义务以及与隐私和数据保护相关的其他法律义务的约束，这可能会增加我们的成本，减少对我们解决方案和订阅的采用和使用，并使我们承担责任。

在提供服务的过程中，我们收集、存储和处理多种类型的数据，包括个人数据。此外，我们的客户可以使用我们的订阅来存储联系人和其他个人或识别信息，以及处理、传输、接收、存储和检索各种通信和消息，包括有关他们自己的客户和其他联系人的信息。客户能够并且可能在某些情况下被授权使用我们的订阅来发送、接收和/或存储个人信息。

有许多联邦、州、地方和外国的法律和法规，以及合同义务和行业标准，规定了关于数据隐私和安全以及个人信息和其他客户数据的收集、存储、保留、保护、使用、处理、传输、共享、披露和保护的某些义务和限制。随着我们全球MVP解决方案的实施，我们在世界各地的其他国家和地区都受到额外的数据隐私法规的约束。这些义务和限制的范围正在变化，可能有不同的解释，各国之间可能不一致，也可能与其他规则冲突，其地位仍然不确定。在我们运营的任何司法管辖区，如果我们不遵守与数据隐私、数据保护和安全相关的义务和限制，我们可能会面临诉讼、罚款、刑事处罚、法定损害赔偿、同意法令、禁令、不良宣传和其他可能损害我们业务的损失。

例如，2018年5月生效的GDPR加强了欧盟现有的数据保护法规，其条款包括将欧盟监管机构对最严重违规行为可能处以的最高罚款水平提高到2000万欧元或全球年营业额的4%。国家数据保护监督机构一直在积极监测和制裁违反适用法规的行为，特别关注未经同意使用Cookie、保护儿童数据和违反安全规定。此类罚款将是对(I)个人就导致其遭受损害的任何违反数据隐私的行为提起诉讼要求损害赔偿的权利，以及(Ii)个别成员国有权在GDPR规定的行政罚款之外实施额外的制裁。其他例子包括但不限于，加拿大的数据保护和反垃圾邮件立法，以及澳大利亚的隐私法案和澳大利亚修订后的2003年垃圾邮件法案。

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目录表

在其他要求中，GDPR对从欧洲经济区(“EEA”)传输到尚未被发现对此类个人数据提供足够保护的国家(包括美国)的数据进行监管。2021年6月4日，欧盟委员会通过了新的标准合同条款(“2021年SCC”)，将个人数据从欧盟转移到欧盟委员会认为不能对个人数据提供足够保护的国家(例如美国)。我们已经开始采用2021年SCC，我们的客户和供应商将数据传输出欧洲经济区和瑞士(经联邦数据保护和信息专员批准的修改)。尽管如此，从欧洲经济区和瑞士转移这类数据可能很难维持适当的保障措施，特别是由于持续的法律和立法活动挑战或质疑向尚未被发现为个人数据提供充分保护的国家转移数据的现有手段。

在2020年1月31日英国退出欧盟后，英国在很大程度上采纳了欧盟关于跨境数据流动的规则，但允许不同的灵活性。2021年6月28日，欧盟委员会根据GDPR和执法指令发布了一项充分性决定，根据该决定，个人数据一般可以不受限制地从欧盟转移到英国；然而，这一充分性决定有四年的“夕阳”期，之后欧盟委员会的充分性决定可能会续期。2022年3月21日，英国议会批准了新的标准合同条款(“英国SCC”)，以支持将个人数据转移出英国，除了其他影响外，我们可能会经历与增加的合规负担相关的额外成本，并被要求与第三方进行新的合同谈判，以帮助我们代表我们处理个人数据或将某些个人数据本地化。我们已经开始采用英国SCC，我们的客户和供应商将个人数据转移到英国以外。

2021年SCC和英国SCC包括在将个人数据转移出欧洲经济区、瑞士和英国之前进行个人数据转移影响评估的要求。评估要求各方考虑转移的具体情况、目的地国家的法律和做法，特别是与政府访问有关的法律和做法，以及任何额外的相关合同、技术或组织保障措施。每一方都被要求进行这样的评估，并确定如果没有足够的保障措施来保护个人数据的转移，转移是可以进行还是必须暂停。除了其他影响外，我们可能还会遇到与实施2021年SCC和英国SCC后增加的合规负担相关的额外成本，包括要求阻止或要求对从欧洲经济区、瑞士和英国流向美国和其他非欧洲经济区国家的某些数据流进行特别核查。此外，我们和我们的客户可能面临欧洲经济区、瑞士或英国的监管机构在将个人数据从欧洲经济区、瑞士或英国转移到美国和其他非欧洲经济区国家的过程中应用不同标准的可能性。

此外，预期的发展和未来的监管指导可能会导致对我们和其他公司已经采取的行业标准措施的进一步不同要求和不同解释，因此可能需要对我们的合规计划进行持续投资。关于跨境数据转移的一些细节的不确定性仍然存在。如果我们无法采取可能需要的必要和额外措施，那么我们可能会面临欧洲或跨国客户不愿或拒绝使用我们的解决方案的风险，并可能招致监管处罚，这可能会对我们的业务产生不利影响。

此外，2022年11月17日，数字服务法案(DSA)在欧盟生效，其中包括限制非法内容和非法产品在网上传播的新义务，加强对未成年人的保护，为用户提供更多选择和透明度，并允许高达年营业额6%的罚款。DSA对整个行业、商业模式和我们的运营的影响是不确定的，这些法规可能会导致我们的订阅发生变化，或者引入新的运营要求和管理成本，其中每一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

欧盟委员会提出了新的立法，以加强对通信服务用户的隐私保护，并加强对个人免受在线跟踪技术的保护。拟议的《私隐及电子通讯规例》(简称《电子私隐规例》)现正进行立法审议。电子隐私条例一旦出台，预计将对通信服务提供商施加更大的潜在责任，包括可能对最严重的违规行为处以罚款，罚款金额为2000万欧元或全球年营业额的4%。《电子隐私条例》引入的新规则可能包括加强对通信服务提供商的同意要求，以便使用通信内容和通信元数据提供增值服务，并限制使用与公司和其他非自然人有关的数据。这些限制如果被采纳，可能会影响我们未来在欧洲经济区的业务增长。

此外，2021年9月1日起施行的中国《数据安全法》和2021年11月1日起施行的《中国个人信息保护法》，对收集、利用、处理、处理等所有行业和操作的数据和个人数据处理活动进行全面规范。

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目录表

中国的数据和个人信息的共享和传出。数字用户线和个人数字用户线不仅适用于中国内部的数据处理，也适用于跨境数据传输以及中国以外的某些活动，涉及源自中国的数据。DSL和PIPL施加的限制及其在实践中应用的不确定性可能会影响我们和我们的客户，我们可能会被要求修改我们的政策和做法，以努力遵守这些法律。

在美国，有许多联邦和州法律管理个人信息的隐私和安全。特别是，1996年的《健康保险可携带性和责任法》(HIPAA)确立了隐私和安全标准，限制使用和披露单独可识别的健康信息，并要求实施行政、物理和技术保障措施，以保护受保护的健康信息的隐私，并确保某些机构保护电子受保护的健康信息的机密性、完整性和可用性。我们通过与某些客户的关系扮演“业务伙伴”的角色，因此直接受HIPAA某些条款的约束。此外，如果我们无法保护受保护的健康信息的隐私和安全，我们可能会被发现违反了与我们有业务伙伴关系的客户的合同，并可能面临监管责任。此外，我们受到FCC法规的约束，这些法规规定了我们使用和披露与我们互联的VoIP服务相关的某些数据的义务。如果我们遇到数据安全事件，州法律或FCC或其他法规可能要求我们通知我们的客户和/或执法部门。如果联邦贸易委员会(“FTC”)有理由相信我们从事了不公平或欺骗性的隐私或数据安全做法，我们也可能受到联邦贸易委员会(FTC)的执法行动的影响。

不遵守与个人信息隐私和安全相关的法律法规，包括HIPAA，或违反任何Business Associate协议下的合同义务，可能会导致巨额罚款、民事和刑事处罚或责任。美国卫生与公众服务部(HHS)对Business Associates的合规性进行审计，并执行HIPAA隐私和安全标准。在过去的几年里，HHS的执法活动变得更加重要，HHS已经表示有意继续这一趋势。违反联邦通信委员会的隐私规则可能会导致巨额罚款和禁令救济。联邦贸易委员会拥有广泛的权力，可以为受影响的消费者寻求金钱赔偿和禁令救济。除了联邦监管机构，州总检察长(在一些州，还有一些州的居民个人)被授权提起民事诉讼，要求在侵犯州居民隐私的范围内寻求禁令或损害赔偿。在数据泄露影响金融或其他形式的敏感信息的情况下，集体诉讼很常见。

此外，加利福尼亚州还颁布了《加州消费者隐私法》(CCPA)，该法案于2020年1月1日生效，并于2020年8月14日生效。根据CCPA，除其他事项外，我们必须就我们使用或披露其个人信息对加州居民进行某些加强披露，允许加州居民选择不使用和披露其个人信息而不受惩罚，向加州人提供与我们拥有的个人数据相关的其他选择，并在参与与16岁以下加州人有关的个人信息的某些使用之前获得选择加入同意。如果我们不遵守CCPA，加州总检察长可能会寻求巨额罚款和禁令救济。CCPA还允许加州人在某些数据泄露的情况下提起私人诉讼。CCPA的各个方面仍然不确定，我们可能需要修改我们的政策或做法才能遵守。此外，加州选民于2020年11月通过了一项新的隐私法--CPRA。CPRA大幅修改了CCPA，可能会导致进一步的不确定性，并要求我们产生额外的成本和支出以努力遵守。CPRA从2023年1月1日开始制定与消费者数据相关的义务，从2023年7月1日开始执行。根据CPRA，加州居民选择不出售或共享他们的数据的权利可能会影响我们的营销活动，特别是那些涉及在我们的网站上使用第三方Cookie的营销活动。这可能要求我们在让营销实体营销我们的产品和服务时执行特定的合同条款，并可能限制我们接触目标受众的努力。此外，2021年3月2日, 弗吉尼亚州颁布了弗吉尼亚州消费者数据保护法(CDPA)，这是一项全面的隐私法规，与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。CDPA自2023年1月1日起生效。科罗拉多州于2021年6月8日颁布了类似的法律《科罗拉多州隐私法》，自2023年7月1日起生效。犹他州于2022年3月24日颁布了类似的法律《犹他州消费者隐私法》，自2023年12月31日起生效，康涅狄格州于2022年5月10日颁布了类似的法律《关于个人数据隐私和在线监控的法案》，自2023年7月1日起生效。美国联邦政府也在考虑联邦隐私立法。2022年9月15日，加利福尼亚州通过了《加州适龄设计代码法案》，该法案将于2024年7月1日起生效。这些新的和不断发展的法律和法规中的许多都要求我们招致成本和开支，并将要求我们在努力遵守的过程中招致额外的成本和开支。

随着互联网商务和通信技术的不断发展，从而增加了在线服务提供商和网络用户收集、存储、保留、保护、使用、处理和传输大量个人信息的能力，联邦、州或外国机构实施越来越严格的监管的可能性变得越来越大。

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虽然我们尽量遵守适用的数据保护法律、法规、标准和行为准则，以及我们自己张贴的隐私政策和合同承诺，但如果我们实际或据称未能遵守上述任何规定或未能保护我们用户的隐私和数据，包括由于我们的系统受到黑客攻击或其他恶意或秘密活动的危害，可能会导致用户对我们的订阅失去信心，并最终导致用户流失，这可能会对我们的业务产生重大和不利的影响。

对个人信息的监管正在演变，新的法律可能会进一步影响我们处理个人信息的方式，或者可能要求我们产生额外的合规成本，这两者都可能对我们的运营产生不利影响。此外，我们的实际合规性、客户对我们合规性的看法、遵守此类法规的成本、义务以及客户对其自身合规义务(无论是事实还是错误)的担忧可能会限制我们订阅的使用和采用，并降低总体需求。与隐私相关的问题，包括无法或不切实际地提前向客户提供与使用我们的订阅相关的隐私问题通知，可能会导致我们的客户拒绝提供允许我们的客户有效使用我们的订阅所需的个人数据。即使是对与隐私相关的担忧的看法，无论是否合理，也可能会阻碍我们的订阅在某些行业的市场采用。

此外，由于我们服务的性质，我们无法保持对数据安全的完全控制或实施降低数据安全事件风险的措施。例如，我们的客户可能会意外泄露他们的密码或将其存储在丢失或被盗的移动设备上，从而造成我们的系统不能防止第三方访问的感觉。此外，我们在菲律宾、格鲁吉亚、保加利亚和西班牙的第三方承包商可能可以访问客户数据；俄罗斯或乌克兰没有处理或存储任何个人客户数据。如果这些或其他第三方供应商违反适用的法律或我们的政策，此类违规行为也可能使我们客户的信息处于危险之中，进而可能对我们的业务产生实质性的不利影响。

我们的紧急服务和E-911呼叫服务可能会使我们承担重大责任。

FCC要求互联网语音通信提供商，如我们公司，在传统有线E-911网络覆盖的所有地理区域提供E-911服务。根据FCC的规定，互联网语音通信提供商必须将呼叫者的电话号码和注册位置信息传输到呼叫者注册位置的适当公共安全应答点(PSAP)。FCC和州监管机构还要求我们的CLEC服务在向最终用户提供服务的范围内提供E-911服务。我们在国际上也受到类似的要求。

根据法规要求，我们向互连的VoIP客户提供拨打紧急服务的接入，我们必须在启动或更改服务之前从每个客户那里获得每条VoIP线路首先使用该服务的物理位置。对于可以从多个物理位置使用的订阅，我们必须为客户提供一种或多种更新其物理位置的方法。由于我们无法确认服务是在客户提供的物理地址上使用的，而且客户可能提供了错误的位置或无法提供更新的位置信息，因此紧急服务呼叫可能会被路由到错误的PSAP。如果紧急服务呼叫没有被路由到正确的PSAP，如果延迟导致重伤或死亡，我们可能会被起诉，损害赔偿数额很大。我们正在评估尝试验证和更新使用我们订阅的地点的地址的措施。

此外，客户可能试图要求我们对因延迟、错误发送或未完成的紧急服务呼叫或短信而遭受的任何损失、损坏、人身伤害或死亡负责，但须遵守适用法律、法规和我们的客户协议对提供商责任的任何限制。

我们依赖第三方提供我们的大部分客户服务和支持代表，并履行我们的E-911服务的各个方面。如果这些第三方不为我们的客户提供可靠、高质量的服务，我们的声誉将受到损害，我们可能会失去客户。

我们通过我们的在线帐户管理网站和我们的免费客户支持电话提供多种语言的客户支持。我们的客户支持目前是通过位于菲律宾的第三方提供商以及我们在美国的员工提供的。我们的第三方提供商通常为我们的客户提供客户服务和支持，而不会将自己标识为独立的一方。支持我们客户的能力可能会因菲律宾的自然灾害、恶劣天气条件、内乱、罢工和其他不利事件而中断。此外，随着我们在国际上扩展业务，我们可能需要在客户服务和支持方面投入大量资金和投资，以充分满足国际客户的复杂需求，例如在更多国家提供支持

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语言。在部署我们的解决方案时，我们还使用第三方为客户提供现场专业服务。如果这些供应商不向我们的客户提供及时和高质量的服务，我们的声誉可能会受到损害，我们可能会失去客户。此外，第三方专业服务供应商可能无法在需要时提供服务，这将对我们履行客户承诺的能力产生不利影响。

我们还与第三方签订合同，在美国、加拿大、英国和我们提供紧急服务拨号接入的其他司法管辖区提供紧急服务呼叫，包括协助路由紧急呼叫和终止紧急服务呼叫。我们的国内供应商运营着一个国家呼叫中心，一周七天、每天24小时都可以接听某些紧急呼叫，并维护PSAP数据库，以部署和运营E-911服务。我们依赖其他司法管辖区的供应商提供类似的功能，在这些司法管辖区，我们提供紧急服务拨号。在移动设备上，我们依靠底层的蜂窝或无线运营商来提供紧急拨号服务。供应商的服务中断可能会导致我们的客户无法使用E-911/999/112服务，并使我们承担责任并损害我们的声誉。

如果这些第三方中的任何一方不提供可靠、高质量的服务，或者该服务不符合监管要求，我们的声誉和我们的业务将受到损害。此外，向我们提供服务的提供商之间的行业整合可能会影响我们获得这些服务的能力或增加我们的服务成本。

有关知识产权的风险

侵犯第三方知识产权的指控可能会对我们的业务产生实质性和不利的影响。

在我们经营的领域中，有大量关于知识产权的诉讼。例如，我们最近和过去都曾被第三方起诉，声称侵犯了他们的知识产权，未来我们可能会不时被起诉侵权。此外，在某些情况下，我们同意赔偿我们的客户、经销商和全球服务提供商因我们的解决方案声称的知识产权侵权而产生的费用和责任。我们不时收到与侵犯知识产权指控有关的赔偿请求，我们可能选择或被要求承担辩护和/或补偿我们的客户和/或经销商和全球服务提供商的费用、和解和/或责任。在过去，我们已经解决了针对我们的侵权诉讼；但是，我们不能向您保证，我们将能够解决任何未来的索赔，或者，如果我们能够解决任何此类索赔，和解将以对我们有利的条款进行。我们广泛的技术可能会增加第三方声称我们或我们的客户和/或经销商以及全球服务提供商侵犯其知识产权的可能性。

我们过去曾收到并可能在未来收到关于侵犯、挪用或滥用其他各方专有权的索赔通知。此外，无论是否是针对我们或我们的客户、经销商和全球服务提供商，此类指控和诉讼都可能需要大量的时间和费用来辩护，可能会对客户关系产生负面影响，可能会将管理层的注意力从我们运营的其他方面转移，并且一旦解决，可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。

事实上，我们提供订阅所需的某些技术现在或将来可能会被其他方申请专利。如果这种技术被另一个人有效地申请了专利，我们将不得不就使用该技术的许可证进行谈判。我们可能无法以我们可以接受的价格谈判这样的许可证。如果存在这样的专利，或者我们无法以可接受的条款谈判任何此类技术的许可，可能会迫使我们停止使用该技术，并停止提供包含该技术的订阅，这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

如果我们或我们的任何解决方案被发现侵犯了任何第三方的知识产权，我们可能会对此类侵权行为承担责任，这可能是实质性的。我们还可能被禁止使用或销售某些订阅，被禁止使用某些流程，或被要求重新设计某些订阅，每一项都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

这些和其他结果可能：

•导致大量现有客户流失或禁止获得新客户的；

•使我们为我们认为受到侵犯的知识产权支付许可费；

•使我们产生成本，并将宝贵的技术资源用于重新设计我们的订阅；

•使我们的收入成本增加；

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•促使我们加快支出，以保持现有收入；

•促使现有的或新的供应商要求预付款或信用证；

•在市场上对我们的品牌造成实质性的负面影响，并造成商誉的重大损失；

•促使我们改变我们的业务方式或订阅；

•要求我们停止某些业务运营或提供某些订阅或功能；以及

•导致我们破产或清算。

我们保护知识产权的能力有限，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。

我们在一定程度上依靠专利、商标、版权和商业秘密法律来保护我们在美国和国外的知识产权。我们寻求根据商业秘密和版权法保护我们的技术、软件、文档和其他信息，这些法律只能提供有限的保护。例如，我们通常与员工、顾问、第三方承包商、客户和供应商签订保密协议，以努力控制对我们的技术、软件、文档和其他信息的访问、使用和分发。这些协议可能无法有效防止未经授权使用或披露机密信息，也可能无法在此类未经授权使用或披露的情况下提供足够的补救措施，第三方可能会在未经授权的情况下合法地进行反向工程、复制或以其他方式获取和使用我们的技术。此外，我们的现任或前任员工、顾问、第三方承包商、客户或供应商向公众或其他可以利用商业秘密信息的人不当披露商业秘密信息，可能会使该信息无法作为商业秘密受到保护。

我们还在一定程度上依赖专利法来保护我们在美国和国际上的知识产权。我们的知识产权组合包括超过940项已颁发的专利，其中包括从战略合作伙伴关系交易中获得的专利，这些专利将于2023年至2041年到期。我们还有72项专利申请在美国等待审查，59项专利申请在外国司法管辖区等待审查，所有这些都与美国的申请有关。我们无法预测这些未决的专利申请是否会导致已颁发的专利，或者是否有任何已颁发的专利能够有效地保护我们的知识产权。即使未决的专利申请产生了已颁发的专利，该专利也可能在美国地区法院或美国专利商标局的各种诉讼程序中被规避或其有效性受到质疑，例如授权后审查或各方之间审查可能需要法律代表，并涉及大量费用和管理时间和资源的转移。在转让完成之前，我们不能保证所获得专利的所有权链的完整性。此外，我们不能向您保证我们的解决方案的每个重要功能都受我们的专利保护，或者我们将用我们的解决方案所包含的任何或所有专利来标记我们的解决方案。因此，我们可能会被阻止就侵犯我们专利的行为寻求全部或部分禁令救济或损害赔偿。

此外，在未来，我们可能会通过不继续在某些司法管辖区续期我们的一些专利或决定剥离我们的一些专利来“修剪”我们的专利组合。

第三方未经许可使用我们的品牌，包括域名，可能会损害我们的声誉，在我们的客户中造成混乱，并削弱我们营销我们的解决方案和订阅的能力。为此，我们已经注册了大量商标和服务标志，并申请了更多商标和服务标志的注册，并在美国国内外获得了大量域名，以建立和保护我们的品牌名称，这是我们知识产权战略的一部分。如果我们的申请收到反对意见或被第三方成功反对，我们将很难阻止第三方在未经我们许可的情况下使用我们的品牌。此外，成功反对我们的申请可能会鼓励第三方对我们提出更多反对或启动商标侵权诉讼，这可能是昂贵和耗时的辩护。如果我们没有成功地保护我们的商标，我们的商标权可能会被稀释，并受到挑战或无效，这可能会对我们的品牌造成实质性的不利影响。

尽管我们努力实施我们的知识产权战略，但我们可能无法在美国或国际上保护或执行我们的专有权利(在这些地区，有效的知识产权保护可能无法获得或受到限制)。例如，我们签订了包含保密和发明转让条款的协议，涉及将某些软件开发和质量保证活动外包给位于乌克兰和以前在俄罗斯的第三方承包商。我们还与位于菲律宾的第三方承包商签订了一项包含保密条款的协议，我们在那里外包了很大一部分客户支持职能。我们不能向您保证，与这些第三方承包商的协议或他们与其员工和承包商的协议将充分保护我们在适用司法管辖区和外国的专有权利，因为他们各自的法律可能不会像美国法律一样保护专有权利。此外，我们的竞争对手可能独立开发类似或优于我们技术的技术，以不侵犯我们的知识产权或围绕我们的任何专利进行设计的方式复制我们的技术。此外，检测和维持治安

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未经授权使用我们的知识产权是困难和资源密集型的。此外，未来可能有必要提起诉讼，以执行我们的知识产权，确定他人专有权利的有效性和范围，或针对侵权或无效索赔进行抗辩。这类诉讼，无论胜诉与否，都可能导致巨额成本和管理时间和资源的转移，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们对开源技术的使用可能会限制我们将订阅商业化的能力。

我们在我们的平台上使用开源软件，我们的订阅在其上运行。此类软件的版权所有者可能会声称此类许可对我们营销或提供订阅的能力施加了意想不到的条件或限制，这是有风险的。如果这些所有者在索赔中占上风，我们可能被要求向包括竞争对手在内的第三方免费提供我们专有软件(其中包含我们有价值的商业秘密)的源代码，以便向第三方寻求许可证，以便继续提供我们的订阅、重新设计我们的技术，或者在无法及时完成或根本不能完成重新设计时停止提供我们的订阅，其中任何一项都可能导致我们停止订阅、损害我们的声誉、导致客户损失或索赔、增加我们的成本或以其他方式对我们的业务和运营结果产生不利影响。

与我们的A类普通股、我们的票据和我们的宪章条款有关的风险

我们A类普通股的市场价格可能会波动，可能会下跌。

总的来说，股市，尤其是SaaS和其他与科技相关的股票市场，一直非常不稳定。因此，我们A类普通股的市场价格和交易量一直并可能继续高度波动，我们A类普通股的投资者可能会经历他们的股票价值下降，包括与我们的经营业绩或前景无关的下降。可能导致我们A类普通股市场价格大幅波动的因素包括：

•我们的经营和财务业绩和前景以及包括我们的战略合作伙伴在内的其他类似公司的业绩；

•本公司或本行业其他公司的季度或年度收益；

•影响我们订阅需求的条件；

•公众对我们的新闻稿、财务指导和其他公开公告以及提交给美国证券交易委员会的文件的反应；

•跟踪我们A类普通股的证券或研究分析师的收益估计或建议的变化；

•实际或感知的安全漏洞，或其他隐私或网络安全事件；

•市场和行业对我们在实施增长战略方面的成功或不足的看法；

•我们或我们的竞争对手的战略行动，如收购或重组；

•政府和其他法规的变化；

•会计准则、政策、指引、解释或原则的变更；

•关键人员的到达和离开；

•我们、我们的投资者或我们的管理团队成员出售普通股；

•美国和全球经济或金融市场的总体市场、经济和政治状况的变化，包括自然灾害、电信故障、网络攻击、外交或贸易关系的变化、世界各地的内乱、战争行为(包括与俄罗斯在乌克兰的行动有关的持续的地缘政治紧张局势，导致美国和其他国家实施制裁，以及俄罗斯为应对此类制裁而采取的报复行动)、恐怖袭击或其他灾难性事件，如新冠肺炎的全球爆发；以及

•美国与中国之间的地缘政治关系。

这些因素中的任何一个都可能导致我们A类普通股的交易量和市场价格发生巨大而突然的变化，并可能阻止投资者以或高于他们购买我们A类普通股的价格出售他们的股票。在一家公司的证券市场价格经历一段时间的波动后，股东通常会对该公司提起证券集体诉讼。我们卷入集体诉讼可能会转移我们高级管理层的注意力，如果做出不利决定，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

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只要我们的章程文件中包含的普通股的双重股权结构仍然有效，投票控制权就将集中在在我们首次公开募股之前持有我们股票的有限数量的股东手中，主要包括我们的创始人及其附属公司，并限制其他股东影响公司事务的能力。

我们的B类普通股，每股票面价值0.0001美元(“B类普通股”，连同我们的A类普通股，我们的“普通股”)，每股10票，我们的A类普通股每股1票。此外，我们的A系列可转换优先股在转换为A类普通股的基础上拥有投票权。持有B类普通股的股东，包括我们的创始人和某些高管，以及他们的关联公司，总共持有我们已发行股本的大约54%的投票权，我们的创始人，包括我们的首席执行官和董事长，共同拥有这种投票权的大部分。因此，只要B类投票权结构仍然存在，在我们首次公开募股完成之前收购其股份的少数股东将继续对我们公司的管理和事务以及提交给我们股东批准的许多事项的结果产生重大影响，包括董事选举和重大公司交易，如合并、合并或出售我们几乎所有的资产。

此外，由于我们的B类普通股和A类普通股之间的投票权比例为10：1，B类普通股的持有者将继续共同控制提交给我们的股东批准的许多事项，即使他们的股票持有量低于我们股本流通股投票权的50%。这种集中控制将限制您在可预见的未来影响公司事务的能力，因此，我们A类普通股的市场价格可能会受到不利影响。

B类普通股持有者未来的转让通常会导致这些股票转换为A类普通股，随着时间的推移，这可能会增加那些长期保留其股份的B类普通股持有者的相对投票权。例如，如果Shmunis先生在很长一段时间内保留了他持有的大部分B类普通股，他未来可以控制我们股本的大部分投票权。作为董事会成员，Shmunis先生对我们的股东负有受托责任，必须以他合理地认为符合我们股东最佳利益的方式真诚行事。作为股东，甚至是控股股东，Shmunis先生通常有权为自己的利益投票，这可能并不总是符合我们股东的总体利益。

我们从未支付过现金股息，也不希望对我们的普通股支付任何现金股息。

我们目前不打算在可预见的未来宣布普通股的股息，而是计划保留任何收益，为我们的运营和增长提供资金。由于我们从未支付过现金股息，在可预见的未来也不会对我们的普通股支付任何现金股息，因此投资者在我们公司的投资获得回报的唯一机会将是我们A类普通股的市场价格升值，投资者出售其股票赚取利润。不能保证我们在市场上占主导地位的A类普通股的价格永远会超过投资者支付的价格。

吾等可能没有能力筹集所需资金，以现金结算债券兑换，或于债券发生重大变动时购回债券，或于债券到期时支付债券本金，而吾等未来的债务可能会限制吾等于兑换或购回债券时支付现金的能力。

任何一系列债券的持有人将有权要求吾等于适用到期日前发生重大变动时，以相等于将购回的该等债券本金额的100%的回购价格，另加管限该债券的适用契约所载的任何应计及未支付的特别利息(如有)，要求吾等购回全部或部分该等债券。此外，于转换适用系列的债券时，吾等将须就该等转换的债券支付现金，详情载于适用的债券契约。此外，除非较早前兑换、赎回或购回适用系列债券，否则本行须于债券到期日以现金偿还。然而，即使我们在2023年2月14日签订了新的信贷协议，我们也不能向您保证，我们手头将有足够的可用现金，或能够在我们被要求回购为其交出的该等票据或就正在转换的该系列票据或其各自到期时支付现金时获得融资。请参阅附注16-后续事件请参阅本年度报告Form 10-K第II部分第8项“合并财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注，以了解有关新信贷协议的更多信息。

此外，我们回购适用系列债券的能力或在债券转换时或在债券各自到期时支付现金的能力可能会受到法律、监管机构或管理我们未来债务的协议的限制。我们的

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目录表

若未能在管限该等债券的适用契据要求购回该等债券时购回该等债券，或未能于该等债券转换时或在管限该等债券的适用契据所规定的有关到期日支付现金，将构成该等契约下的违约行为。这种契约下的违约，或者根本变化本身，也可能导致根据管理我们未来债务的协议违约。此外，根据任何此类协议，根据适用的管理票据的契约发生根本变化可能构成违约事件。如果在任何适用的通知或宽限期之后加快偿还相关债务，我们可能没有足够的资金偿还债务和回购该系列债券，或在转换时支付现金。

每一系列票据的有条件转换功能如被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

倘若每一系列债券的有条件转换功能被触发，适用系列债券的持有人将有权根据适用的管理债券的契约，选择在指定期间内的任何时间转换该等债券。如果一系列债券的一个或多个持有人选择转换其债券，我们将被要求以现金支付部分或全部转换债务，这可能会对我们的流动资金造成不利影响。此外，在某些情况下，例如持有人转换或赎回，根据适用的会计规则，我们可能需要将该系列票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债，这将导致我们的营运资本净额大幅减少。

有上限的看涨期权交易可能会影响票据和我们的A类普通股的价值，我们面临交易对手风险。

关于债券的发行，我们与每一系列债券的交易对手订立了封顶催缴交易。根据惯例的调整，有上限的看涨期权交易包括我们的A类普通股最初作为每个系列票据的基础的股份数量。预期有上限的催缴交易将抵销因转换债券而可能产生的摊薄。

对手方或其各自的联营公司可于债券各自到期日之前的任何时间，透过订立或解除与我们的A类普通股有关的各种衍生工具及/或在二级市场交易中买入或出售我们的A类普通股或其他证券来调整其对冲头寸(并可能于上限赎回交易的每个行使日这样做)。这一活动还可能导致或阻止我们A类普通股的市场价格上升或下降。

我们不会就上述交易对每一系列票据或A类普通股的价格可能产生的任何潜在影响的方向或程度作出任何陈述或预测。此外，我们不会做出任何表示，这些交易不会在没有通知的情况下停止。

此外，上限催缴交易的交易对手为金融机构，吾等将面临一个或多个交易对手可能违约或未能履行或可能行使某些权利终止其在上限催缴交易下的责任的风险。如果一个或多个有上限的看涨期权交易的交易对手面临破产程序，我们将成为该程序中的无担保债权人，其债权相当于我们在该交易下当时的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素，但通常情况下，如果我们A类普通股的市场价格或波动性增加，风险将会增加。在交易对手违约或其他不能履行或终止义务时，我们可能遭受不利的税收后果和比我们目前预期的A类普通股更大的摊薄。我们不能对交易对手的财务稳定性或生存能力提供保证。

A系列可转换优先股的持有者有权在转换为A类普通股的基础上投票，并有权批准某些行动。

我们A系列可转换优先股的持有者一般有权与我们普通股的持有者一起投票表决所有提交我们股本持有者表决的事项(与普通股作为一个类别的持股人一起投票)。然而，我们需要得到A系列可转换优先股大多数流通股持有人的同意(作为单独类别一起投票)才能采取某些行动，包括(I)对(A)我们的公司注册证书或章程中任何在任何重大方面对A系列可转换优先股或其持有人的权利、优先权、特权或投票权产生不利影响的任何条款的任何修订、更改或废除，或(B)我们指定证书中的任何条款，(Ii)以下证券的发行

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目录表

优先于A系列可转换优先股或与A系列可转换优先股同等的股息权利或清盘时资产分配权；(Iii)A系列可转换优先股或其发行的法定股数的任何增减；及(Iv)本公司普通股的任何一次性特别股息100,000,000美元或以上的任何股息。因此，A系列可转换优先股的持有者未来可能有能力影响影响我们治理和资本化的某些事项的结果。

我们A系列可转换优先股的股票发行降低了我们普通股持有人的相对投票权，而将这些股票转换为我们A类普通股将稀释我们普通股股东的所有权，并可能对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。

我们A系列可转换优先股的持有人通常有权在转换后的基础上与我们普通股的持有人一起，就提交我们股本持有人投票的所有事项进行投票，这降低了我们普通股持有人的相对投票权。此外，将我们的A系列可转换优先股转换为A类普通股将稀释我们普通股现有持有人的所有权权益，而A系列可转换优先股的任何转换将增加我们A类普通股可供公开交易的股票数量，这可能对我们A类普通股的现行市场价格产生不利影响。

我们的A系列可转换优先股拥有的权利、优先权和特权不是由我们的普通股股东持有的，而是优先于普通股股东的权利，这可能对我们的流动性和财务状况产生不利影响。

A系列可转换优先股的持有人有权在向任何其他类别或系列股本的持有人支付任何其他类别或系列股本之前，就任何自愿或非自愿清盘、解散或清盘的资产分配，收取有关股息权及资产的付款。此外，在事先书面通知某些控制权变更事件后，我们将自动赎回A系列可转换优先股的所有股票，回购价格等于(I)A系列可转换优先股每股1,000美元(“清算优先股”)或(Ii)如果适用的控制权变更发生在2021年11月9日两周年之前，1.5乘以该A系列可转换优先股的该股票的清算优先级。这些股息和股票回购义务可能会影响我们的流动性，并减少可用于营运资本、资本支出、增长机会、收购和其他一般公司目的的现金流。我们对A系列可转换优先股持有人的义务也可能限制我们获得额外融资的能力，这可能会对我们的财务状况产生不利影响。优先权利还可能导致我们A系列可转换优先股持有人和我们普通股持有人之间的利益分歧。

我们不能保证我们的股票回购计划将得到全面实施，也不能保证它将提高长期股东价值。

2023年2月13日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购最多1.75亿美元的已发行A类普通股，但受某些限制。我们计划根据这一计划，从我们未来的现金流产生以及其他潜在的现金来源，包括与票据相关的上限赎回，为回购提供资金。根据该计划，我们可以随时酌情在公开市场交易、私下谈判的交易或其他方式中进行股票回购。该计划并不要求我们回购任何特定的美元金额或购买我们A类普通股的任何特定数量的股票。我们的董事会过去曾批准过一项股票回购计划，截至2022年12月31日，根据这些计划，我们已回购了约1亿美元的A类普通股。根据该计划回购的任何未来股票的时间和数量将取决于各种因素，包括股价、交易量以及一般商业和市场状况。我们的董事会将定期审查该计划，并可能授权对其条款进行适当的调整。因此，我们无法保证股票回购的时间或数量。该计划可能会影响我们A类普通股的价格，增加波动性，并减少我们的现金储备。该计划可能随时被暂停或终止，即使完全实施，也可能不会提高长期股东价值。

我们的公司注册证书和章程以及特拉华州公司法中的反收购条款可能会使收购我们变得更加困难，限制我们的股东更换或撤换我们目前管理层的尝试，并限制我们A类普通股的市场价格。

我们公司注册证书和章程中的条款可能会延迟或阻止控制权的变更或管理层的变更。我们的公司注册证书和附例包括以下条款：

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目录表

•授权本公司董事会在股东不采取进一步行动的情况下发行最多100,000,000股非指定优先股，其中200,000股目前指定为A系列可转换优先股；

•要求，一旦我们B类普通股的流通股占我们普通股总投票权的比例低于多数，我们股东采取的任何行动都必须在正式召开的年度会议或特别会议上进行，而不是通过书面同意；明确规定我们的股东特别会议只能由我们的董事会、董事会主席或首席执行官召开；

•建立股东提议提交年度会议的预先通知程序，包括建议的董事会成员提名；

•禁止在董事选举中进行累积投票；

•规定我们董事会的空缺只能由当时在任的大多数董事填补，即使不到法定人数；

•声明修改公司章程和公司注册证书的某些条款需要得到我们董事会或我们已发行股本的绝对多数的持有人的批准；以及

•如上所述，反映两类普通股。

这些规定可能会使股东更难更换负责任命我们管理层成员的董事会成员，从而挫败或阻止股东试图更换或罢免我们目前的管理层。此外，由于我们是在特拉华州注册成立的，我们受特拉华州公司法第203条的规定管辖，该条款一般禁止特拉华州公司在未获得特定批准的情况下，在股东成为“有利害关系的”股东之日起三年内与任何“有利害关系的”股东进行任何广泛的业务合并。

一般风险因素

有效税率的变化，或因审查我们的收入或其他纳税申报单而产生的不利结果，可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。

我们未来的实际税率可能会出现波动或受到多个因素的不利影响，包括：

•我们的递延税项资产和负债的估值变化；

•研究与开发税收抵免法失效或失效；

•结转营业亏损净额到期或未使用；

•股权薪酬的税收效应；

•扩展到新的司法管辖区；

•实施和持续运作我们的公司间安排的潜在挑战和相关成本；

•税收法律、法规和会计原则的变化，或者其解释或适用；

•由于收购而产生的某些不可扣除的费用。

我们有效税率的任何变化都可能对我们的经营业绩产生不利影响。

美国和外国税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。

我们受美国联邦、州和地方政府以及外国司法管辖区类似税务当局的税收法律、法规和政策的约束。税法的变化以及其他因素可能会导致我们在2018年及以后经历我们的纳税义务和有效税率的波动，并以其他方式对我们的纳税状况和/或我们的纳税义务产生不利影响。例如，2019年，法国对来自法国数字活动的收入征收3%的数字服务税，其他司法管辖区正在提议或可能在未来引入类似的法律。此外，美国最近对股票回购征收1%的消费税，对调整后的财务报表收入征收15%的替代最低税。包括美国在内的许多国家以及经济合作与发展组织等组织也在积极考虑修改现行税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在做生意的国家的纳税义务，或者导致我们改变经营业务的方式。联邦、州或国际税法或税收裁决中的任何这些发展或变化都可能

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目录表

对我们的有效税率和我们的经营业绩产生不利影响。我们不能保证我们的有效税率、纳税、税收抵免或激励措施不会受到这些或其他法律发展或变化的不利影响。

如果我们对财务报告的内部控制不有效，可能会对投资者对我们公司的信心产生不利影响。

根据萨班斯-奥克斯利法案第404条，我们的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所必须并已于2022年12月31日发布了一份认证报告。尽管管理层得出结论，截至2022年12月31日，财务报告的内部控制处于合理的保证水平，但不能保证未来不会发现重大弱点。“重大缺陷”是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。在评估和测试过程中，如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点，我们将无法断言我们的内部控制是有效的。因此，我们可能需要采取各种行动，例如实施新的内部控制和程序，以及雇用会计或内部审计人员。我们的补救努力可能无法使我们避免未来的实质性弱点。

如果我们的独立注册会计师事务所无法对我们的内部控制的有效性发表意见，我们可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去投资者的信心，这可能会导致我们的A类普通股价格下跌，我们可能会受到美国证券交易委员会的调查或制裁。

我们的业务性质要求应用复杂的收入和费用确认规则，而影响公认会计原则的当前立法和监管环境是不确定的。现行原则的重大变化可能会影响我们未来的财务报表，财务会计准则或做法的变化可能会导致不利的、意想不到的财务报告波动，并损害我们的经营业绩。

我们必须遵守的会计规则和规定是复杂的，并受到财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)、美国证券交易委员会和为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构的解释。财务会计准则委员会和美国证券交易委员会最近的行动和公开评论都集中在财务报告和内部控制的完整性上。此外，许多公司的会计政策正受到监管机构和公众更严格的审查。此外，会计规则和法规不断变化，可能会对我们的财务报表产生重大影响。

我们无法预测未来会计原则或会计政策的变化对我们未来财务报表的影响，这可能会对我们报告的财务结果产生重大影响，并可能影响对在宣布变化之前完成的交易的报告。虽然我们不知道任何需要对我们的估计、判断或假设进行实质性更新的特定事件或情况，但这种情况可能会在未来发生变化。此外，如果我们改变我们的关键会计估计，包括与确认订阅收入和其他收入来源有关的估计，我们的运营业绩可能会受到重大影响。

我们对关键会计政策的估计或判断可能基于改变或被证明是不正确的假设，包括我们对Avaya预付销售佣金余额的可恢复性评估，这可能导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期，从而导致我们A类普通股的市场价格下降。

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在合并财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。管理层作出的重大估计影响到收入、坏账准备、长期投资估值、递延和预付销售佣金成本、商誉、无形资产的使用年限、基于股份的薪酬、内部开发软件的资本化、回报准备金、所得税准备、不确定的税务状况、或有亏损、销售税负债和应计负债。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设，如题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节所述。这些估计的结果构成了对某些资产和负债以及收入和支出的确认和计量作出判断的基础，这些资产和负债以及收入和支出从其他来源看起来并不是很明显。我们涉及判断的会计政策包括与收入、坏账准备、长期投资估值、递延和预付销售佣金成本、商誉、无形资产的使用年限、股份薪酬、内部开发软件资本化、回报相关的政策。

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目录表

准备金、所得税准备金、不确定的税收状况、或有损失、销售税负债和应计负债。如果我们的假设发生变化或实际情况与我们的假设不同，我们的运营结果可能会受到不利影响，这可能导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期，导致我们A类普通股的市场价格下降。

特别是，在与Avaya合作方面，我们向Avaya支付了一笔预付款，主要是以股票形式预付，主要是为了支付RingCentral在合作期限内出售的每个合格Avaya Cloud Office单元的未来佣金。根据与Avaya战略伙伴关系的原始条款，未使用的预付销售佣金余额应在合同期限结束时偿还给我们。2022年12月13日，Avaya提交了一份8-K表格，披露了正在进行的关于一项或多项潜在融资、再融资、资本重组、重组、重组或投资交易的讨论。鉴于公开披露Avaya根据《破产法》第11章进行财务重组的可能性，我们在截至2022年12月31日的年度记录了2.793亿美元的非现金资产减记费用，其中2170万美元为应计利息，并计入其他收入(费用)在综合业务报表中。此外，2023年2月14日，Avaya在包括我们在内的某些财务利益相关者的支持下，根据破产法第11章启动了快速、预先打包的财务重组。就此，吾等与Avaya订立了一项新的经延长及扩大的合作关系安排，根据该安排，其中包括，ACO仍为Avaya的独家UCaaS产品，而Avaya同意若干最低数量承诺。作为新协议的一部分，我们和Avaya同意修订后的上市激励结构，旨在推动客户迁移到ACO。Avaya的预打包财务重组计划设想，我们与Avaya之间的新合伙协议将在Avaya脱离破产法第11章后继续生效，我们持有的Avaya A系列优先股的股份将被注销，而不需要任何对价。

我们的公司总部、我们的一个数据中心和代管设施、我们的第三方客户服务和支持设施以及一个研发设施都位于已知地震断裂带附近，地震、海啸或其他灾难性灾难的发生可能会损坏我们的设施或我们承包商的设施，这可能会导致我们的业务缩减。

我们的公司总部和许多数据中心、主机托管和研发设施以及第三方客户服务呼叫中心位于加利福尼亚州、佛罗里达州以及包括菲律宾和澳大利亚在内的亚洲几个国家/地区。所有这些地点都位于已知的地震断裂带附近，这些断裂带容易受到地震和海啸的破坏，或者位于飓风易发地区。我们和我们的承包商也容易受到其他类型的灾难的影响，例如停电、火灾、洪水、新冠肺炎全球爆发等流行病、网络攻击、战争(包括与俄罗斯在乌克兰的行动有关的持续地缘政治紧张局势，导致美国和其他国家实施制裁，以及俄罗斯为应对此类制裁而采取的报复行动)、政治动荡、恐怖袭击和类似事件，这些都是我们无法控制的。如果发生任何灾难，我们的业务运营能力可能会受到严重损害，我们可能会遭受系统中断、声誉损害、知识产权损失、订阅开发延迟、服务长时间中断、数据安全遭到破坏以及关键数据丢失，所有这些都可能损害我们未来的运营结果。此外，我们没有地震保险，我们可能没有足够的保险来弥补其他灾难或其他类似的重大业务中断造成的损失。根据我们的保单，任何无法挽回的重大损失都可能严重损害我们的业务和财务状况。

如果研究分析师不发表关于我们业务的研究或报告，或者如果他们发表不利的评论或下调我们的A类普通股评级，我们的股价和交易量可能会下降。

我们A类普通股的交易市场将在一定程度上取决于研究分析师发布的关于我们和我们业务的研究和报告。如果我们没有保持足够的研究覆盖范围，或者如果一名或多名跟踪我们的分析师下调了我们的股票评级，或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告，我们A类普通股的价格可能会下降。如果一名或多名研究分析师停止对我们公司的报道或未能定期发布关于我们的报告，对我们A类普通股的需求可能会减少，这可能会导致我们的股价或交易量下降。

项目1B。未解决的员工意见

没有。

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目录表

项目2.财产

我们的公司总部位于加利福尼亚州贝尔蒙特，由 根据2026年7月到期的租约，约有11万平方英尺的办公空间。

我们还在科罗拉多州丹佛、北卡罗来纳州夏洛特、得克萨斯州达拉斯、英国伦敦、法国巴黎、以色列特拉维夫、厦门和杭州、中国等地租赁办公空间。此外，我们根据托管协议从支持我们的云基础设施的第三方数据中心托管设施租赁空间，最重要的地点是弗吉尼亚州的维也纳和阿什伯恩；加利福尼亚州的圣何塞和圣克拉拉；伊利诺伊州的芝加哥；荷兰的阿姆斯特丹；瑞士的苏黎世；德国的法兰克福；印度的班加罗尔和孟买；南非的约翰内斯堡；以及全球其他小型地点。我们相信，我们将能够以商业上合理的条件在其他地点获得更多空间，以支持我们的持续扩张。

项目3.法律程序

有关本项目的资料可参阅附注8-承付款和或有事项合并财务报表附注载于本年度报告表格10-K“法律事项”下第II部分第8项“综合财务报表及补充数据”，在此并入作为参考。

项目4.矿山安全披露

不适用。

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第II部

项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

普通股市场信息

我们的A类普通股自2013年9月27日起在纽约证券交易所挂牌上市，代码为“RNG”。

我们的B类普通股不在任何证券交易所上市或交易。

股利政策

我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们目前打算保留任何未来的收益用于我们的业务运营，在可预见的未来不打算宣布或支付任何现金股息。任何进一步决定派发股本股息的决定，将由我们的董事会酌情决定，取决于适用的法律，并将取决于我们的财务状况、经营结果、资本要求、一般业务状况以及我们的董事会认为相关的其他因素。

股东

截至2023年2月14日，我们A类普通股和B类普通股共有15个登记在册的股东。由于我们的大部分A类普通股由经纪商和其他机构代表股东持有，我们无法估计这些记录持有者代表的受益股东的总数。

未登记股权证券的销售和收益的使用

在截至2022年12月31日的财政年度内，我们没有出售任何没有根据证券法登记的股权证券，这些证券在我们的Form 10-Q季度报告或我们目前的Form 8-K报告中没有披露。

根据股权补偿计划获授权发行的证券

有关根据我们的股权补偿计划获授权发行的证券的资料，可在本年度报告表格10-K的第12项下找到。

发行人购买股票证券

下表汇总了截至2022年12月31日的三个月我们A类普通股的股票回购活动(单位为千股，每股金额除外)：

期间						购买的股份总数(1)						每股平均支付价格						作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1)						根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(1)
2022年10月1日至2022年10月31日						—						$	—					—						55,013
2022年11月1日至2022年11月30日						1,314,610						$	37.12					1,314,610						5,249
2022年12月1日至2022年12月31日						142,465						$	35.08					142,465						252
总计						1,457,075												1,457,075

(1)2021年12月，我们的董事会批准了一项股份回购计划，回购最多1亿美元的公司A类普通股流通股。根据该计划，允许公司不时酌情在公开市场交易、私下协商的交易或其他方式中进行股票回购。我们于2022年12月31日完成了股票回购计划。2023年2月13日，董事会批准了另一项股份回购计划，回购最多1.75亿美元的公司A类普通股流通股。根据这项股份回购计划，本公司可酌情不时以公开市场交易、私下协商交易或其他方式进行股份回购。请参阅

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目录表

Note 9 – 股东亏损与可转换优先股请参阅本年度报告表格10-K第II部分第8项“合并财务报表和补充数据”所附的合并财务报表附注，以了解更多信息。

股票表现图表

就《交易法》第18条而言，以下内容不应被视为已提交，或通过引用将其并入我们根据《交易法》或《1933年证券法》(经修订)提交的任何其他文件中，除非我们通过引用明确将其纳入此类文件。

下图将RingCentral Inc.的5年累计普通股总回报率与罗素1000指数和纳斯达克计算机指数的累计总回报率相匹配。该图表跟踪了从2017年12月31日到2022年12月31日在我们的普通股和每个指数(包括所有股息的再投资)中投资100美元的表现。下图中的股价表现并不是为了预测或指示我们A类普通股未来的股价表现。

此图中包含的股价表现并不一定预示着未来的股价表现。

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目录表

ITEM 6. [已保留]

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目录表

项目7.管理层对以下问题的讨论和分析 财务状况和经营成果

关于本公司财务状况和经营成果的以下讨论应与本年度报告10-K表其他部分所载的合并财务报表及其附注一并阅读。正如在“关于前瞻性陈述的特别说明”一节中所讨论的那样，以下讨论和分析包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，以及一些假设，如果这些假设从未实现或被证明是不正确的，可能会导致我们的结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于本报告下文和其他部分讨论的因素，特别是在第一部分项目1a下题为“风险因素”的一节中。

本表格10-K的这一部分一般讨论2022年和2021年的项目，以及2022年和2021年之间的年度比较。关于我们2021财年与2020财年相比的财务状况和运营结果的讨论包含在我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告10-K表中的第7项，该报告经修订，这些信息通过引用并入本文。

概述

我们是全球企业云通信、视频会议、协作和联系中心软件即服务(SaaS)解决方案的领先提供商。我们相信，我们基于云的创新通信和联系中心解决方案可提供灵活且经济实惠的解决方案来支持移动和分散的员工队伍，从而颠覆庞大的企业通信和协作市场。我们为所有地点的组织和员工提供方便、有效的通信，使他们能够更高效地提高工作效率和响应速度。

我们基于云的业务通信和协作解决方案易于使用，可跨多个位置和设备提供用户身份，包括智能手机、平板电脑、PC和台式电话。我们的解决方案可以快速部署、轻松配置和管理。我们基于云的解决方案与位置和设备无关，比传统的本地系统更适合满足现代移动和全球企业员工的需求。通过我们的开放式应用程序编程接口(API)平台，我们使第三方开发人员和客户能够将我们的解决方案与领先的业务应用程序集成，以定制他们自己的业务工作流程。

我们拥有基于订阅的云产品组合，根据特定功能、服务和用户数量的不同，以不同的费率提供服务。我们主要通过销售我们产品的订阅来获得收入。我们的订阅计划有按月、按年或按年的合同条款。我们相信，这种合同期限的灵活性对于满足我们客户的不同需求非常重要。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，订阅收入占我们总收入的90%或更多。从历史上看，我们其余的收入主要来自销售预配置电话和专业服务的产品收入。我们不开发或制造实体电话，并将其作为向我们的客户提供与我们服务订阅相关的整体解决方案的便利；然而，在某些情况下，我们在MVP和第三方硬件设备之间建立了“互操作性”。我们依赖第三方供应商开发和制造这些设备，并依靠履行合作伙伴成功地为我们的客户提供服务。

我们继续支持我们的直接内部销售团队，同时也开发间接销售渠道来营销我们的品牌和我们的订阅产品。我们销售我们解决方案的间接销售渠道包括：

•区域和全球经销商和分销商网络；

•营销和销售我们的MVP和解决方案(包括联合品牌解决方案)的战略合作伙伴。这样的合作伙伴包括Mitel、亚马逊、ALE、Avaya、Atos和Unify。

•全球服务提供商包括AT&T、TELUS、BT、沃达丰、Verizon、DT、德国的1&1 Versatel、德国的Ecotel、墨西哥的MCM、Frontier、Charge Communications等。

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目录表

我们的收入增长主要来自我们的旗舰产品RingCentral MVP、RingCentral客户接触解决方案产品供应、经常性许可和其他费用，这些费用来自我们通过直接和间接销售渠道(包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商)进行的销售，这导致客户数量增加，每个用户的平均订阅收入相对稳定，以及我们现有客户和用户基础的相对稳定保持。虽然每个用户的平均订阅收入一直相对稳定，但考虑到市场的竞争压力，我们可能会看到每个用户的平均订阅收入减少，和/或获取和续订费率下降，和/或降价和流失增加。我们将“客户”定义为通过我们的渠道合作伙伴直接或间接购买或订阅我们的产品和服务的任何一方。截至2022年12月31日，我们的客户来自一系列行业，包括金融服务、教育、医疗保健、法律服务、房地产、零售、技术、保险、建筑、酒店以及州和地方政府等。在截至2022年、2022年和2020年12月31日的年度中，我们总收入的绝大部分来自美国和加拿大，尽管我们预计随着我们继续进行国际扩张，来自美国和加拿大以外的总收入所占比例将会增加。

我们业务的增长和未来的成功取决于许多因素，包括我们将客户基础扩大到更大客户的能力、扩大间接销售渠道、继续创新、从现有客户基础增加收入、扩大分销渠道和国际规模的能力。

宏观经济状况和其他因素

我们面临风险和风险敞口，包括当前宏观经济环境、俄乌冲突和新冠肺炎疫情造成的风险和敞口。

宏观经济因素包括通胀加剧、利率上升、供应链中断、经济产出减少和货币汇率波动，所有这些都可能造成不确定性。我们经历了销售周期正常化到COVID之前的正常水平，以及较大客户的更谨慎的购买行为，这些行为体现在较小的初始部署中。我们还注意到，高端客户的销售周期在2022年逐渐延长，因为客户在做出购买决定之前往往需要额外的批准。我们预计，这种行为可能会持续到宏观环境变得不那么不确定为止。此外，年内，美元兑某些外币大幅升值，特别是兑英镑、欧元和加元。如果这些情况持续下去，可能会对我们的业绩产生不利影响。我们不断监测这些情况对我们的业务和财务业绩以及全球整体经济和地缘政治格局的影响。宏观经济状况对我们的业务、经营业绩和整体财务状况的影响，特别是在长期而言，仍然不确定。

我们之前曾将一些软件开发和设计、质量保证和运营活动外包给第三方承包商，这些承包商在乌克兰奥德萨和俄罗斯圣彼得堡都有员工和顾问。2022年，我们将他们的部分人员转移到其他国家，目前在俄罗斯没有第三方承包商或员工。在截至2022年12月31日的年度内，与搬迁工作相关的直接和增量支出为2,190万美元。我们不在俄罗斯或乌克兰存储或处理任何个人客户数据，也不严重依赖这些地区的业务来继续提供我们的核心服务。关于俄罗斯入侵乌克兰对我们业务的潜在影响的进一步讨论可在上文第二部分第1A项中题为“风险因素”的章节中找到。

为了应对新冠肺炎疫情，我们采取了多项措施，以支持我们全球员工、客户、合作伙伴和社区的健康和福祉。这些措施包括暂时要求我们的绝大多数员工远程工作，暂停我们员工在世界各地的非必要旅行，以及将我们的一些客户和行业活动转变为仅限虚拟体验。从2022年第一季度开始，我们开始重新开放美国和全球其他地点的办事处，供员工返回。我们已经采取了建议的措施来保护返回办公室的员工，其中包括尊重适用于我们设施的占用限制和实施疫苗接种要求；以及其他安全措施。我们还推出了全公司范围的计划，以支持我们员工的心理健康，例如提供虚拟健康课程。随着我们继续监测新冠肺炎疫情对我们业务的实际和潜在影响，我们可能会根据新冠肺炎的严重程度或激增，或联邦、外国、州或地方当局可能要求或建议的情况，进一步调整我们的政策。

有关新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响的进一步讨论，可在上文第一部分第1A项中题为“风险因素”的章节中找到。

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目录表

关键业务指标

除了美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)和财务指标(如总收入、毛利率和运营现金流)外，我们还定期审查一些关键业务指标，以评估增长趋势、衡量业绩和做出战略决策。我们在“经营业绩”中讨论收入和毛利，在“流动性和资本资源”中讨论来自经营的现金流和自由现金流。下面将讨论其他关键业务指标。

年化退出月度经常性订阅

我们相信，我们的年化退出月度经常性订阅(“ARR”)是我们预期订阅收入的领先指标。我们认为，收入趋势对于了解我们业务的整体健康状况非常重要，我们利用这些趋势来制定财务预测和做出战略业务决策。我们的ARR等于每月的经常性订阅量乘以12。我们的每月经常性订阅量等于给定月末所有客户经常性费用的月值。例如，我们在2022年12月31日的每月经常性订阅量为1.75亿美元。因此，我们在2022年12月31日的ARR为21亿美元，而2021年12月31日为18亿美元。

每月净订阅美元保留率

我们相信，我们每月的净订阅美元保留率使我们能够洞察我们保留和增长订阅收入的能力，以及我们客户对我们的潜在长期价值。我们相信，随着时间的推移，我们留住客户并扩大他们对我们解决方案的使用的能力是我们收入基础稳定性的领先指标，我们利用这些趋势来制定财务预测和做出战略业务决策。我们将每月净订阅美元保留率定义为(I)一加(Ii)美元净变化除以每月平均经常性订阅的商数。

我们将美元净变化定义为(I)期末每月经常性订阅量减去期初月度经常性订阅量减去期末我们增加的新客户的月度经常性订阅量的商数，所有除以(Ii)期间的月数。我们将每月平均经常性订阅量定义为测量期开始和结束时每月经常性订阅量的平均值。

例如，如果我们的每月经常性订阅在季度结束时为118美元，在该期间开始时为100美元，在该期间添加的新客户在该期间结束时为20美元，则美元净变化将等于(0.67美元)，或等于118美元减去100美元减去20美元的差额，所有这些都除以三个月。我们每月的平均经常性订阅量等于109美元，或者100美元加118美元的总和除以2。我们的每月净订阅美元保留率将等于99.4%，或大约99%，或一加上美元净变化除以每月平均经常性订阅的商数。

截至2022年12月31日的五个季度，我们的主要业务指标如下(百万美元)：

			2022年12月31日						2022年9月30日						June 30, 2022						March 31, 2022						2021年12月31日
每月净订阅美元保留率			>99%						>99%						>99%						>99%						>99%
年化退出月度经常性订阅			$	2,099.7					$	2,046.9					$	1,980.7					$	1,894.8					$	1,799.9

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目录表

经营成果的构成部分

收入

我们当年的收入包括订阅费和其他收入。我们的订阅收入主要包括经常性固定计划订阅费、超出计划限制的使用情况的可变使用费、一次性费用、经常性许可证和其他费用，这些费用来自我们的直接和间接销售渠道，包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商。我们根据合同安排向客户提供订阅，合同期限通常从一个月到五年不等。我们根据“点击进入”在线协议向我们的客户提供订阅，服务期限最长为一年，或当协议预期为一年或更长时间时，根据书面协议向客户提供订阅。我们根据客户选择的功能和服务提供订阅，通常我们的订阅安排会在初始订阅期限结束时自动续订额外的期限。我们相信，这种合同期限的灵活性对于满足我们客户的不同需求非常重要。

我们通常会提前收取订阅费。我们在协议期限内确认订阅收入。超过当期已确认收入的账单金额在我们的综合资产负债表中作为递延收入报告。

我们还通过经销商、战略合作伙伴和全球服务提供商销售我们的订阅和产品来创造收入。当我们控制合同义务的履行时，我们以毛收入为基础记录收入，我们的经销商保留的金额记录为销售和营销费用。当我们主要负责服务或产品的交付，存在库存风险，并有权酌情确定安排的定价时，我们对这种控制的承担就是明证。

“其他收入”包括销售预配置手机和专业服务的产品收入。产品收入在产品交付给客户时确认。专业服务收入在服务交付时确认。

收入成本和毛利率

我们的订阅收入成本主要包括向第三方电信提供商支付的费用、网络运营、建设和维护数据中心的成本，包括将我们的服务器放置在第三方拥有的数据中心的权利的代管费用、服务器和设备的折旧以及相关的公用事业和维护成本、与收购的技术相关的无形资产摊销、与客户关怀和我们平台和数据中心运营的功能支持相关的人员成本，包括基于股份的薪酬支出，以及设施和信息技术的分摊成本。

我们将订阅毛利定义为订阅收入减去订阅收入成本，以订阅收入占订阅收入的百分比表示。

其他收入的成本主要包括与购买电话有关的成本、雇员和承包商的人事成本，包括按份额计算的薪酬费用、专业服务费用以及分配的设施和信息技术费用。

运营费用

我们将我们的运营费用归类为研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用以及资产减记费用。

我们的研发工作集中于为我们的解决方案开发新的和扩展的功能，与分销商和其他软件平台的集成，以及对我们后端架构的改进。研发费用主要包括雇员和承包商的人事费，包括按份额计算的薪酬费用、设施和信息技术、软件工具、产品认证的分摊费用，以及2022年实施的“裁员”的影响。除某些内部使用的软件开发成本外，我们按实际发生的成本支出研究和开发成本。我们相信，对我们产品的持续投资对我们未来的增长非常重要，我们预计在可预见的未来，我们的研究和开发费用将以绝对美元计算继续增加，尽管这些费用占我们总收入的百分比可能会随着时间的推移而波动。

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目录表

销售及市场推广开支是本公司营运开支的最大组成部分，主要包括与我们的销售及市场推广活动直接相关的员工及承包商的人事成本，包括股份薪酬开支、互联网广告费、电视、广播及广告牌广告、公共关系、支付给员工、经销商及其他第三方的佣金、摊销已资本化的销售佣金、贸易展览、差旅费用、信用卡费用、营销及推广活动、已取得客户关系无形资产的摊销、设施及资讯科技的分配成本，以及2022年进行的风险投资基金的影响。我们预计，在可预见的未来，随着我们在国内和国际上扩大销售和营销努力，并继续打造我们的品牌，我们的销售和营销费用将以绝对美元计算继续增加，尽管这些费用占我们总收入的百分比可能会随着时间的推移而波动。

一般和行政费用主要包括从事基础设施和行政活动的员工和承包商的人员成本，包括基于股份的薪酬费用，以支持我们业务的日常运营。一般和行政费用的其他重要组成部分包括专业服务费、设施和信息技术的分配成本、遵守某些政府征收的税收的成本、法律事务成本、企业收购成本、或有损失以及2022年实施的RIF的影响。我们预计，在可预见的未来，我们的一般和行政费用以绝对美元计算将继续增加，尽管这些费用占我们总收入的百分比可能会在不同时期波动，这取决于这些费用的时间。

资产冲销费用包括与我们的资产有关的冲销，包括递延和预付的销售佣金以及收购的无形资产。 余额，只要发生了可能表明此类资产账面价值的事件或情况变化，就可能无法收回。

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目录表

其他收入(费用)，净额

利息支出主要包括与我们的可转换优先票据相关的债务折价摊销和发行成本。

其他收入(支出)主要包括下列项目：

•长期投资公允价值调整的未实现损益

•结算本外币资产和负债对外汇的已实现影响，以及重新计量以非功能货币计价的交易和货币资产和负债对外汇的未实现影响；

•我们投资的利息收入。

经营成果

下表列出了选定的合并业务报表数据以及这些数据占总收入的百分比。以下列出的历史结果不一定代表未来任何时期的预期结果(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
收入
订费			$	1,887,756					$	1,482,080					$	1,086,276
其他			100,574						112,674						97,381
总收入			1,988,330						1,594,754						1,183,657
收入成本
订费			531,098						345,948						236,990
其他			110,633						102,421						86,617
收入总成本			641,731						448,369						323,607
毛利			1,346,599						1,146,385						860,050
运营费用
研发			362,256						309,739						189,484
销售和市场营销			1,057,231						854,156						583,773
一般和行政			292,898						284,276						200,032
资产减记费用			283,689						—						—
总运营费用			1,996,074						1,448,171						973,289
运营亏损			(649,475)						(301,786)						(113,239)
其他收入(费用)，净额
利息支出			(4,807)						(64,382)						(49,281)
其他收入(费用)			(219,771)						(7,554)						80,458
其他收入(费用)，净额			(224,578)						(71,936)						31,177
所得税前亏损			(874,053)						(373,722)						(82,062)
所得税拨备			5,113						2,528						934
净亏损			$	(879,166)					$	(376,250)					$	(82,996)

58

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目录表

占总收入的百分比*

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
收入
订费			95		%				93		%				92		%
其他			5						7						8
总收入			100						100						100
收入成本
订费			27						22						20
其他			6						6						7
收入总成本			32						28						27
毛利			68						72						73
运营费用
研发			18						19						16
销售和市场营销			53						54						49
一般和行政			15						18						17
资产减记费用			14						—						—
总运营费用			100						91						82
运营亏损			(33)						(19)						(10)
其他收入(费用)，净额
利息支出			—						(4)						(4)
其他收入(费用)			(11)						0						7
其他收入(费用)，净额			(11)						(5)						3
所得税前亏损			(44)						(23)						(7)
所得税拨备			—						—						—
净亏损			(44		%)				(24		%)				(7		%)

*由于四舍五入，百分比的总和可能不会相加。

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的财政年度比较：

收入

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
收入
订费						$	1,887,756					$	1,482,080					$	405,676					27		%				$	1,482,080					$	1,086,276					$	395,804					36		%
其他						100,574						112,674						(12,100)						(11)		%				112,674						97,381						15,293						16		%
总收入						$	1,988,330					$	1,594,754					$	393,576					25		%				$	1,594,754					$	1,183,657					$	411,097					35		%
占收入的百分比
订费						95		%				93		%																93		%				92		%
其他						5						7																		7						8
总计						100		%				100		%																100		%				100		%

订阅收入。%s订阅收入增加4.057亿美元，或 27%，2022财年与2021财年相比。这一增长主要是由于通过我们的MVP和客户互动解决方案获得新客户、追加销售席位和向现有客户群提供额外产品，以及通过我们的直接和间接销售渠道(包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商)进行销售而产生的经常性许可费和其他费用的增加。这一增长主要是由于对我们的

59

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目录表

中端市场和企业客户，因为我们继续向高端市场进军。尽管我们预计将继续增加新客户，并增加现有客户对我们产品的使用，但我们将监测宏观经济状况、美元走强和新冠肺炎疫情的影响。在截至2022年12月31日的一年中，订阅收入包括了与上一年同期相比约2%的不利外汇影响。此外，这些宏观经济因素可能会对客户的购买行为和需求、合同期限、流失、追加销售和降价销售、支付条件和信用卡下降产生影响，所有这些都可能导致我们收入的变化。

其他收入。其他收入主要包括销售预配置电话和专业服务的产品收入。

与2021财年相比，2022财年其他收入减少了1210万美元，降幅为11%, 主要原因是与上一年相比，专业服务收入合同的时间安排。其他收入包括截至2022年12月31日的一年中与上一年相比约1%的不利外汇影响。由于不断发展的混合工作环境，我们继续看到在笔记本电脑和移动设备上使用RingCentral应用程序的转变，而不是传统的台式手机，这影响了手机的需求和专业服务的时间安排。我们将继续监测全球经济形势的影响，以及新冠肺炎疫情对电话和专业服务收入的影响。

收入成本和毛利率

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
收入成本
订费						$	531,098					$	345,948					$	185,150					54		%				$	345,948					$	236,990					$	108,958					46		%
其他						110,633						102,421						8,212						8		%				102,421						86,617						15,804						18		%
收入总成本						$	641,731					$	448,369					$	193,362					43		%				$	448,369					$	323,607					$	124,762					39		%
占收入的百分比
订费						27		%				22		%																22		%				20		%
其他						6		%				6		%																6		%				7		%
毛利率
订费						72		%				77		%																77		%				78		%
其他						(10)		%				9		%																9		%				11		%
总毛利率%						68		%				72		%																72		%				73		%

收入和毛利率的订阅成本。与2021财年相比，订阅成本收入在2022财年增加了1.852亿美元，增幅为54%。订用收入成本较高而毛利率较低是由于增量摊销1.082亿美元，主要来自我们在2021年第四季度收购的无形资产、支持我们的解决方案产品的第三方成本3,180万美元、基础设施支持成本2,920万美元、与人员和承包商相关的成本1,420万美元，以及专业费用140万美元。与人员和承包商有关的费用包括按份额计算的460万美元薪酬支出。

支出的增加是由于我们在上一年收购的无形资产的摊销、对我们基础设施的投资和提高我们订阅产品可用性的能力，同时也支持了新客户的增长和我们现有客户对我们订阅的使用增加。

收入和毛利率的其他成本。与2021财年相比，2022财年其他收入的成本增加了820万美元，增幅为8%。其他收入的成本增加和毛利率下降的主要原因是专业费用增加590万美元和人员费用增加500万美元，但硬件费用减少340万美元部分抵消了增加的费用。

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目录表

研究与开发

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
研发						$	362,256					$	309,739					$	52,517					17		%				$	309,739					$	189,484					$	120,255					63		%
占总收入的百分比						18		%				19		%																19		%				16		%

与2021财年相比，2022财年的研发费用增加了5250万美元，增幅为17%，主要是由于人员和承包商成本增加了5020万美元，以及支持我们研发工作的间接成本增加了680万美元，但专业费用减少了520万美元，部分抵消了这一增长。人员和承包商成本的增加主要是由于俄罗斯-乌克兰冲突导致我们的第三方承包商搬迁相关的增加费用1850万美元，与员工人数增长有关的1330万美元，与承包商相关的成本740万美元，主要由授予新员工和现有员工的股权奖励推动的基于股份的薪酬支出580万美元，以及530万美元的重组成本。

研发人员和其他费用类别的增加是由对我们应用程序当前和未来软件开发项目的持续投资推动的。鉴于对产品创新的持续重视和关注，我们预计研发费用按绝对值计算将继续增加。

销售和市场营销

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
销售和市场营销						$	1,057,231					$	854,156					$	203,075					24		%				$	854,156					$	583,773					$	270,383					46		%
占总收入的百分比						53		%				54		%																54		%				49		%

与2021财年相比，2022财年的销售和营销费用增加了2.031亿美元，增幅为24%，这主要是由于第三方佣金增加了6400万美元，人员和承包商成本增加了5090万美元，递延销售佣金成本摊销了4240万美元，广告、营销和相关差旅成本增加了4220万美元，管理费用增加了450万美元。在人员和承包商成本的全部增加中，1,800万美元是由于员工人数增加，1,400万美元是由于主要由授予新员工和现有员工的股权奖励推动的基于股份的薪酬支出增加，970万美元是由重组成本推动的，430万美元是由于与承包商相关的成本。

销售和营销人员及其他费用类别的增加是必要的，以支持我们的增长战略，以获得专注于更大客户的新客户，并建立品牌认知度，以实现对北美和国际市场的更大渗透。此外，随着我们继续扩大在北美和国际市场的业务，我们预计以绝对美元计算的销售和营销费用将继续增加。

一般和行政

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
一般和行政						$	292,898					$	284,276					$	8,622					3		%				$	284,276					$	200,032					$	84,244					42		%
占总收入的百分比						15		%				18		%																18		%				17		%

与2021财年相比，2022财年的一般和行政费用增加了860万美元，增幅为3%，主要原因是人员和承包商成本增加了790万美元，业务费用和税费增加了360万美元，间接费用增加了160万美元，但专业费用减少了440万美元，部分抵消了这一增长。在人员和承包商成本的全部增加中，330万美元主要是由于基于股份的薪酬支出增加，主要是由于授予新员工和现有员工的股权奖励，270万美元是由于重组成本。

我们预计，随着我们继续在流程、系统和人员方面进行额外投资，以支持我们预期的收入增长，一般和管理费用按绝对美元计算将继续增加。

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目录表

资产减记费用

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$Change						更改百分比						2021						2020						$Change						更改百分比
资产减记费用						$	283,689					$	—					$	283,689					NM						$	—					$	—					$	—					NM
占总收入的百分比						14		%				—		%																—		%				—		%

NM--没有意义

与2021财年相比，2022财年的资产减记费用增加了2.837亿美元，这主要是由于我们在2022年下半年与Avaya的战略合作伙伴关系有关的预付销售佣金余额的非现金减记。请参阅注5-战略合作伙伴关系和资产收购请参阅本年度报告10-K表格第II部分第8项“综合财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注，以了解我们对我们与战略合作伙伴的递延和预付销售佣金余额的评估情况。

其他收入(费用)，净额

						截至十二月三十一日止的年度：																								截至十二月三十一日止的年度：
(除百分比外，以千为单位)						2022						2021						$  变化						%  变化						2021						2020						$  变化						%  变化
利息支出						$	(4,807)					$	(64,382)					$	59,575					NM						$	(64,382)					$	(49,281)					$	(15,101)					NM
其他收入(费用)						(219,771)						(7,554)						(212,217)						NM						(7,554)						80,458						(88,012)						NM
其他收入(费用)，净额						$	(224,578)					$	(71,936)					$	(152,642)					NM						$	(71,936)					$	31,177					$	(103,113)					NM

NM--没有意义

与2021会计年度相比，2022会计年度的其他支出净额增加了1.526亿美元，主要是因为我们的长期投资确认了1.881亿美元的未实现净亏损，以及与我们的预付销售佣金余额的应计利息有关的2170万美元的减记费用，但由于在2022年第一季度采用了ASU第2020-06号协议，与我们的2025年和2026年票据相关的债务贴现和发行成本的摊销导致非现金利息支出减少了5960万美元，部分抵消了这一减记费用。在截至2022年12月31日的一年中，我们长期投资的未实现净亏损为2.023亿美元，而上一年同期确认的亏损为1420万美元。

我们预计，由于当前宏观经济环境下的利率波动以及我们对货币市场基金的投资减少，未来利息收入将进一步波动。

净亏损

与2021财年相比，2022财年的净亏损增加了5.029亿美元，主要是由于非现金项目，包括与我们预付销售佣金余额的资产减记费用有关的3.054亿美元，从我们的长期投资中确认的未实现净亏损增加1.881亿美元，以及我们在上一财年收购的某些无形资产的1.082亿美元的增量摊销，部分被与我们的2025年和2026年票据相关的债务折价和发行成本摊销的非现金利息支出减少5960万美元所部分抵消。

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目录表

流动性与资本资源

流动性是衡量我们获得足够现金流以满足我们业务运营的短期和长期现金需求的能力。

我们主要通过向客户销售来为我们的运营提供资金，这可以提前一年按月或按年计费。对于签有年度或多年合同的客户以及选择按年开票的客户，我们通常只提前一年开出发票，而这种提前开票的收入将被推迟。我们还通过发行可转换优先票据的收益、发行可转换优先股的收益以及根据我们的股票计划发行股票的收益来为我们的运营提供资金。

截至2022年和2021年12月31日，我们分别拥有2.7亿美元和2.672亿美元的现金和现金等价物。在截至2022年12月31日的一年中，我们的现金流反映了以下情况：

2021年12月，我们的董事会批准了一项股份回购计划，回购最多1亿美元的A类普通股流通股。在截至2022年12月31日的年度内，我们回购并随后注销了2,297,330股A类普通股，总金额约为1亿美元。我们于2022年12月31日完成了股票回购计划。

我们相信，我们的业务、现有的流动资金来源以及资本资源以及通过额外融资筹集现金的能力将至少在未来12个月内满足我们未来的现金需求和债务。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括支持客户增长、收购和扩张、销售和营销、研发所产生的收入增长和成本，支持我们业务预期增长的一般和行政费用的增加，以及支持我们的员工和支持我们的代管数据中心设施所需的资本设备，回购、偿还或以其他方式结算我们的一部分2025年债券和/或2026年债券，以及全球宏观经济状况的影响。我们未来的资本支出预计将与我们的业务同步增长。我们不断评估我们的资本需求，并可能决定通过公开发行或私募股权发行或通过额外的债务融资筹集额外资本，为一般企业用途的业务增长提供资金。未来，我们还可能投资或收购可能需要我们寻求额外股权或债务融资的业务或技术。获得额外资本的机会可能无法获得，也可能没有优惠的条款。全球经济形势带来的不确定性，包括对通胀上升和相关经济下滑的担忧，以及新冠肺炎疫情的影响，也可能会影响我们客户的及时支付能力，从而可能对我们的运营现金流产生负面影响。

后续事件

股份回购计划

2023年2月13日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购最多1.75亿美元的A类普通股流通股。根据该计划，在公开市场交易、私下协商的交易或其他方式中，我们可以随时酌情进行股票回购，但我们必须保持最低现金余额。该计划并不要求我们回购任何特定的美元金额或购买我们A类普通股的任何特定数量的股票。根据该计划回购的任何股票的时间和数量将取决于各种因素，包括股价、交易量以及一般商业和市场状况。该授权有效期至2023年12月31日。

信贷协议

于2023年2月14日，吾等与本公司、不时的贷款人及作为行政代理及抵押品代理的美国银行订立信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议规定了2亿美元的循环贷款安排，其中2500万美元用于签发信用证，以及4.0亿美元的延迟提取定期贷款安排。信贷协议及其他贷款文件项下的责任由本公司若干主要国内附属公司担保，并以本公司几乎所有动产及该等附属担保人的财产作抵押。截至本文件提交日期，信贷协议项下并无未偿还贷款或信用证。请参阅附注16-后续事件请参阅本年度报告Form 10-K第II部分第8项“合并财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注，以了解更多信息。

63

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目录表

循环贷款所得款项可用作营运资金和一般公司用途。在提取的范围内，定期融资项下的贷款所得款项必须用于回购、偿还、收购或以其他方式结算部分2025年债券和/或2026年债券。

现金流

下表提供了所示期间的选定现金流信息(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
经营活动提供(用于)的现金净额			$	191,305					$	152,151					$	(35,191)
用于投资活动的现金净额			(87,210)						(396,829)						(107,686)
融资活动提供(用于)的现金净额			(98,218)						(127,051)						437,590
汇率变动的影响			(3,055)						(962)						1,534
现金及现金等价物净增(减)			$	2,822					$	(372,691)					$	296,247

经营活动提供的净现金

经营活动中使用或提供的现金由客户收取的时间以及向供应商支付的金额和时间、我们投资于支持业务预期增长的人员、营销和基础设施成本的现金数量以及战略安排下的付款推动。

截至2022年12月31日的一年，经营活动提供的净现金为1.913亿美元。来自经营活动的现金流是由客户和全球服务提供商收到现金的时间决定的，主要被支付给与人员有关的费用和向供应商支付的现金所抵消。

截至2022年12月31日的年度，经营活动提供的现金净额比截至2021年12月31日的年度增加3920万美元。这一变化反映了支付和收款的时间安排对营运资本的影响。

用于投资活动的现金净额

我们的主要投资活动包括我们的资本支出以及内部使用软件、知识产权资产和长期投资的支出，部分被我们出售可销售股权投资的收益所抵消。随着业务的增长，我们预计我们的资本支出将继续增加。

在截至2022年12月31日的一年中，用于投资活动的现金净额为8720万美元，这主要是由于资本支出，包括与开发内部使用软件相关的人事成本8640万美元，我们收购知识产权400万美元以补充和支持我们的产品开发和增强计划，但部分被我们销售320万美元的可销售股权投资的收益所抵消。

截至2022年12月31日的年度，用于投资活动的现金净额比截至2021年12月31日的年度减少3.096亿美元。减少的主要原因是由于我们在2021年收购知识产权和投资而减少了3.202亿美元的付款，但与资本支出和内部使用软件开发相关的1380万美元的付款增加了部分抵消了这一减少。

用于融资活动的现金净额

我们的主要融资活动包括根据我们的股票计划发行股票，被回购A类普通股的付款和我们目前的融资义务所抵消。

在截至2022年12月31日的一年中，用于融资活动的现金净额为9820万美元，主要是由于根据我们的股票回购计划回购和注销我们的A类普通股2,297,330股所支付的9980万美元，与我们的股票计划相关的净税款760万美元，以及为我们目前的融资义务支付的480万美元，部分被与我们的股票计划相关的股票发行收益1590万美元所抵消。

64

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目录表

在截至2022年12月31日的一年中，用于融资活动的现金净额比截至2021年12月31日的年度减少了2880万美元。这一减少主要是由于转换请求和我们2023年票据的赎回减少了3.336亿美元，但由于发行A系列可转换优先股的收益减少了1.994亿美元，以及根据我们的股票回购计划回购和注销我们A类普通股的2,297,330股股票而支付的9,980万美元增加了部分抵销。

非公认会计准则自由现金流

为了补充我们在GAAP基础上提出的现金流量表，我们使用非GAAP现金流量衡量标准来分析我们的业务产生的现金流量。我们将自由现金流这一非公认会计准则财务指标定义为经营活动提供(用于)的公认会计准则净现金加上(减去)为战略合作伙伴关系支付(减去)的现金，以及可归因于债务贴现而偿还的可转换票据，减去购买财产和设备以及资本化的内部使用软件所减少的现金。我们相信，有关自由现金流的信息为管理层和投资者了解流动性和可用现金的强度提供了有用的信息。使用自由现金流的一个限制是，它不代表该期间我们现金余额的全部增加或减少。自由现金流不应单独考虑或作为运营现金流的替代，应与我们其他基于GAAP的财务流动性表现指标一起考虑，如经营活动提供(用于)的净现金和我们的其他GAAP财务业绩。

下表列出了每一列报期间的自由现金流量与经营活动提供(用于)的现金净额的对账，这是公认会计准则中最直接的可比性衡量指标(以千计)：

			截至的年度 十二月三十一日，
			2022						2021						2020
经营活动提供(用于)的现金净额			$	191,305					$	152,151					$	(35,191)
战略伙伴关系			(30,000)						—						141,584
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现			—						10,131						35,020
经营活动提供的非公认会计准则现金净额			161,305						162,282						141,413
购置财产和设备			(32,713)						(28,959)						(43,618)
大写的内部使用软件			(53,730)						(43,692)						(38,113)
非公认会计准则自由现金流			$	74,862					$	89,631					$	59,682

积压

我们通常会为我们的订阅服务签订不同期限的新客户合同，从按月到多年不等。在合同期限内的任何时候，分配给我们尚未按合同履行的服务的金额都可能构成积压。在我们履行我们的业绩义务之前，我们不会在我们的合并财务报表中将它们确认为收入。考虑到我们合同期限的可变性，我们认为积压不是未来收入的可靠指标，我们没有将积压作为内部的关键管理指标。

递延收入

递延收入主要包括我们订阅的月度或年度发票费用中的未赚取部分，根据我们的收入确认政策，我们将其确认为收入。对于有多年合同的客户，我们通常只提前一个月或一年的订阅期开具发票。因此，我们的递延收入余额不包括多年期合同的全部合同价值。因此，我们认为递延收入不是未来收入的可靠指标，我们不将递延收入作为内部关键管理指标。

65

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目录表

合同义务

以下是截至2022年12月31日我们的合同义务摘要(以千为单位)：

			按期间到期的付款
			至.为止 1年						1至3年						3至5年						多过 5年						总计
经营租赁义务			$	18,984					$	14,505					$	5,361					$	2,078					$	40,928
融资义务			4,972						1,791						—						—						6,763
长期债务			—						1,000,000						650,000						—						1,650,000
购买义务			77,201						75,981						53,131						32,160						238,473
总计			$	101,157					$	1,092,277					$	708,492					$	34,238					$	1,936,164

采购义务是指我们在正常业务过程中尚未收到货物或服务的未完成采购订单和合同义务的估计数。虽然未结采购订单被认为是可强制执行和具有法律约束力的，但除了我们与库存供应商的采购订单外，条款通常允许我们在交付货物或提供服务之前，根据我们的业务需求选择取消、重新安排和调整我们的要求。我们与库存供应商的采购订单是不可取消的。此外，我们还对我们在正常业务过程中达成的商品和服务承担其他义务。然而，这些义务要么不可强制执行，要么不具有法律约束力，或者可能会根据我们的业务决策而发生变化。这些项目的总和代表我们对购买义务的估计。

赔偿义务

我们与销售代理、经销商和客户的某些协议包括，如果我们的产品侵犯了第三方的知识产权，则赔偿责任的条款。截至2022年12月31日，本公司并无因该等赔偿拨备而产生任何重大成本，亦未于综合财务报表中应计任何与该等责任有关的负债。

或有事件

我们正在并可能在未来受到某些法律程序的约束，并可能不时地参与与合同纠纷、知识产权、雇佣问题、合规问题以及与正常业务过程中出现的各种索赔相关的其他事项的各种索赔、诉讼、调查和诉讼。当我们认为负债很可能已经发生，且金额可以合理估计时，我们就为负债计提准备金。要确定损失的概率和估计金额，需要作出重大判断。这种法律程序本质上是不可预测的，并受到重大不确定因素的影响，其中一些不是我们所能控制的。如果这些估计和假设中的任何一个改变或被证明是不正确的，它可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生重大影响。

请参阅附注8-承付款和或有事项 请参阅本年度报告Form 10-K第II部分第8项“合并财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注，以了解更多信息。

关键会计政策和估算

我们根据美国公认会计准则编制合并财务报表。在许多情况下，特定交易的会计处理是由美国公认会计原则明确规定的，在其应用中不需要管理层的判断。在其他情况下，在对类似交易规定不同会计处理的现有替代会计准则中进行选择时，需要管理层的判断。编制合并财务报表还要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响我们报告为资产、负债、收入、成本和费用的金额，并影响相关披露。我们的估计是基于历史经验和其他我们认为在这种情况下是合理的假设。在许多情况下，我们可以合理地使用不同的会计估计，在某些情况下，会计估计的变化很可能发生在不同的时期。因此，我们的实际结果可能与我们管理层的估计大不相同。如果我们的估计与实际结果之间存在差异，我们未来的财务报表列报、财务状况、经营结果和现金流都将受到影响。我们的主要会计政策摘要载于

66

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目录表

合并财务报表包括在第二部分第8项中，通过引用将其并入本文。我们认为，以下讨论的会计政策对于了解我们的历史和未来业绩至关重要，因为这些政策涉及更重要的领域，涉及管理层的判断和估计。

收入确认

我们的收入来自订阅、产品销售和专业服务。订阅收入一般在订阅合同期间确认。订阅合同通常允许客户在订阅期的前30至60天内随时终止其服务，并按使用期限收费。在终止期间取消时，客户将获得按比例退还已支付的任何金额。终止期结束后，合同不可取消，客户有义务支付合同剩余期限的费用。对于产品销售，收入在控制权转移时确认。对于专业服务，收入在提供服务时确认。

递延及预付销售佣金

我们将销售佣金费用和支付给销售我们产品的内部销售人员和经销商的相关工资税资本化。经销商是我们的销售代理，他们赚取的销售佣金直接与我们与最终用户客户签订的合同的价值挂钩。这些销售佣金是我们在与最终用户客户签订合同时产生的增量成本。我们在初始合同和与现有客户增加购买的合同(扩展合同)上支付销售佣金。我们一般不为续签合同支付销售佣金。这些销售佣金成本被递延，然后在预期受益期内摊销，预计受益期为五年。我们已考虑其客户合同的预期认购期和预期续约期、其与客户关系的持续时间以及历史和预期的客户保留率、技术和其他因素来确定受益期。

我们估计，每当发生可能表明此类资产的账面价值可能无法收回的事件或变化时，我们的递延和预付以及销售佣金余额的可回收性。我们使用各种估值技术来确定我们的递延和预付销售佣金的公允价值，以衡量和分配资产减记费用。使用这些估值技术确定估值需要管理层做出重大判断和假设。不同的判断可能会产生不同的结果。

近期会计公告

关于最近的会计声明和对我们的综合财务报表的预期影响的摘要，请参阅本年度报告中第二部分第8项“综合财务报表和补充数据”中的综合财务报表附注1，该表格以引用的方式并入本文。

67

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目录表

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

我们在正常的业务过程中面临着市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是外币汇率和利率波动的结果。我们不为交易目的持有或发行金融工具。

外币风险

我们的大部分销售和合同都是以美元计价的，因此我们的净收入目前不受重大外汇风险的影响。作为我们国际业务的一部分，我们向客户收取英镑、欧盟欧元、加拿大元和澳元等的费用。外币汇率的波动和全球经济状况导致的市场波动可能会导致我们的订阅收入、总收入、年化退出月度经常性订阅收入和经营业绩发生变化。我们的运营费用通常以我们业务所在国家/地区的货币计价，这些国家主要是美国，其次是加拿大、欧洲和亚太地区。我们境外子公司的本位币一般是当地货币。因此，我们的综合经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动，并可能在未来因外币汇率的变化而受到不利影响。到目前为止，我们还没有就外汇风险达成任何对冲安排。在2022财年，假设适用于我们业务的外币汇率变化10%，不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。随着我们国际业务的不断扩大，与外币汇率波动相关的风险可能会增加。我们将继续重新评估我们管理这些风险的方法。

利率风险

截至2022年12月31日，我们拥有2.7亿美元的现金和现金等价物。我们将现金和现金等价物投资于短期货币市场基金。我们的现金等价物的账面价值合理地接近公允价值。由于我们货币市场基金的短期性质，我们认为，利率变化的风险敞口不会对我们的现金等价物的公允价值产生实质性影响。在当前宏观经济环境下，由于利率波动，未来利息收入可能会进一步波动。在2022财年，假设总体利率上升或下降10%，不会对我们的利息收入产生实质性影响。

截至2022年12月31日，我们的2025年债券和2026年债券(统称为“债券”)分别有9.941亿美元和6.443亿美元的未偿还债券。我们在资产负债表上按面值减去未摊销折价列账，公允价值仅用于规定的披露目的。债券的固定年利率为零厘，因此，我们不会因利率的变动而承受任何经济风险。债券的公允价值面临利率风险。一般来说，我们的固定利率票据的公允价值会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而减少。此外，债券的公允价值受我们的股票价格影响。债券的公允价值一般会随着我们的普通股价格的增加而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会减少。

市场风险

截至2022年12月31日，我们对可转换和可赎回优先股的长期投资为160万美元。这些投资受到与市场相关的风险的影响，这些风险可能会减少或增加我们所持股份的公允价值。这些投资根据资产负债表日的市场投入调整为公允价值，这些投资受到与市场相关的风险的影响，这些风险可能会减少或增加我们所持资产的公允价值，包括宏观经济状况造成的不确定性。被投资人违约概率的变化、投资假设的可回收性或两者兼而有之，都可能对我们的投资的公允价值产生不利影响，最高可达全部投资金额。

通货膨胀风险

我们不认为通货膨胀对我们的业务、财务状况或经营结果有实质性影响。尽管如此，如果我们的业务运营成本受到严重的通胀压力，我们可能无法通过价格上涨来完全抵消这些更高的成本。我们不能或未能做到这一点可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。

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目录表

项目8.合并财务报表和补充数据

RingCentral，Inc.

合并财务报表索引

			页面
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID185)			70
合并资产负债表			72
合并业务报表			73
合并全面损失表			74
股东(亏损)权益合并报表			75
合并现金流量表			76
合并财务报表附注			77

69

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目录表

独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

RingCentral，Inc.：

关于合并财务报表与财务报告内部控制的意见

我们审计了RingCentral，Inc.及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表，截至2022年12月31日的三年期间各年度的相关综合经营表、全面亏损、股东(亏损)权益和现金流量，以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们还审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。

我们认为，上述综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。此外，我们认为，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。

会计原则的变化

正如综合财务报表附注1所述，由于采用了财务会计准则委员会的会计准则更新第2020-06号，自2022年1月1日起，公司改变了对可转换债务的会计处理方法。

意见基础

本公司管理层负责编制这些综合财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，以及对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是就公司的合并财务报表发表意见，并根据我们的审计对公司的财务报告内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供交易记录的合理保证，以允许

70

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目录表

根据公认的会计原则编制财务报表，且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

订阅收入审计证据的充分性评价

如综合财务报表附注1所述及综合经营报表所披露，截至2022年12月31日止年度，本公司录得总收入19.883亿美元，其中18.78亿美元与认购有关。存在跨多个信息技术(IT)系统处理的大量订阅交易。

我们将评估订阅收入的审计证据的充分性视为一项关键的审计事项。由于订阅收入确认过程中涉及的IT应用程序数量众多，因此这一问题尤其需要审计师的主观判断。这一事项还包括确定从订阅收入获得的审计证据的性质和范围，以及是否需要让IT专业人员协助执行某些程序。

以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了针对公司订阅收入流程的某些内部控制的运行有效性，包括相关的IT控制。我们应用审计师的判断来确定对订阅收入执行的程序的性质和范围，包括确定接受测试的IT应用程序。我们通过选择交易并将确认的金额与基础文档(包括与客户的合同)的一致性进行比较，来评估记录的订阅收入。我们还聘请了具有专业技能和知识的IT专业人员，他们协助测试了公司在订阅收入确认流程中使用的某些IT应用程序。我们通过评估所执行程序的结果来评估所获得的审计证据的充分性，包括这些证据的适当性。.

/s/ 毕马威会计师事务所

自2010年以来，我们一直担任本公司的审计师。

加州旧金山

2023年2月22日

71

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目录表

RingCentral，Inc.

合并资产负债表

(单位为千，每股面值除外)

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
资产
流动资产
现金和现金等价物			$	269,984					$	267,162
应收账款净额			311,318						232,842
递延和预付销售佣金成本			158,865						102,572
预付费用和其他流动资产			55,849						48,165
流动资产总额			796,016						650,741
财产和设备，净额			185,400						166,910
经营性租赁使用权资产			35,433						47,294
长期投资			4,559						210,445
递延和预付销售佣金成本，非流动			438,579						723,448
商誉			54,335						55,490
收购的无形资产，净额			528,051						716,606
其他资产			31,289						8,105
总资产			$	2,073,662					$	2,579,039
负债、临时股权和股东(亏损)股权
流动负债
应付帐款			$	62,721					$	70,022
应计负债			380,113						279,798
递延收入			209,725						176,450
流动负债总额			652,559						526,270
可转换优先票据，净额			1,638,411						1,398,489
经营租赁负债			20,182						31,812
其他长期负债			45,848						84,052
总负债			2,357,000						2,040,623
承付款和或有事项(附注8)
A系列可转换优先股，$0.0001票面价值；2002022年12月31日和2021年12月31日授权的股票；200于2022年12月31日及2021年12月31日发行及发行的股份			199,449						199,449
股东(亏损)权益
A类普通股，$0.0001票面价值；1,000,0002022年12月31日和2021年12月31日授权的股票；85,461和84,335于2022年12月31日及2021年12月31日发行及发行的股份			9						8
B类普通股，$0.0001票面价值；250,0002022年12月31日和2021年12月31日授权的股票；9,924和9,974于2022年12月31日及2021年12月31日发行及发行的股份			1						1
额外实收资本			1,059,880						1,086,870
累计其他综合(亏损)收入			(8,781)						644
累计赤字			(1,533,896)						(748,556)
股东(亏损)权益总额			(482,787)						338,967
总负债、临时权益和股东(亏损)权益			$	2,073,662					$	2,579,039

见合并财务报表附注

72

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目录表

RingCentral，Inc.

合并业务报表

(单位为千，每股数据除外)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
收入
订费			$	1,887,756					$	1,482,080					$	1,086,276
其他			100,574						112,674						97,381
总收入			1,988,330						1,594,754						1,183,657
收入成本
订费			531,098						345,948						236,990
其他			110,633						102,421						86,617
收入总成本			641,731						448,369						323,607
毛利			1,346,599						1,146,385						860,050
运营费用
研发			362,256						309,739						189,484
销售和市场营销			1,057,231						854,156						583,773
一般和行政			292,898						284,276						200,032
资产减记费用			283,689						—						—
总运营费用			1,996,074						1,448,171						973,289
运营亏损			(649,475)						(301,786)						(113,239)
其他收入(费用)，净额
利息支出			(4,807)						(64,382)						(49,281)
其他收入(费用)			(219,771)						(7,554)						80,458
其他收入(费用)，净额			(224,578)						(71,936)						31,177
所得税前亏损			(874,053)						(373,722)						(82,062)
所得税拨备			5,113						2,528						934
净亏损			$	(879,166)					$	(376,250)					$	(82,996)
普通股每股净亏损
基本的和稀释的			$	(9.23)					$	(4.10)					$	(0.94)
加权-用于计算每股净亏损的平均股数
基本的和稀释的			95,239						91,738						88,684

见合并财务报表附注

73

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目录表

RingCentral，Inc.

综合全面损失表

(单位：千)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
净亏损			$	(879,166)					$	(376,250)					$	(82,996)
其他综合(亏损)收入
外币折算调整，净额			(9,425)						(6,162)						4,858
综合损失			$	(888,591)					$	(382,412)					$	(78,138)

见合并财务报表附注

74

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目录表

RingCentral，Inc.

合并股东(亏损)权益报表

(单位：千)

															其他内容 已缴费 资本						累计其他综合收益(亏损)						累计 赤字						总计 股东的 (赤字)权益
			普通股
			股票						金额
截至2019年12月31日的余额			86,940						$	9					$	1,033,053					$	1,948					$	(289,310)					$	745,700
发行与股权激励和员工购股计划相关的普通股，扣除预提税金后的净额			3,149						—						4,513						—						—						4,513
基于股份的薪酬			—						—						194,667						—						—						194,667
可转换优先票据的权益部分，扣除发行成本			—						—						329,280						—						—						329,280
购买与上限催缴相关的可转换优先票据			—						—						(102,695)						—						—						(102,695)
回购或赎回可转换优先票据的股本部分			341						—						(781,081)						—						—						(781,081)
临时股权重新分类，可转换优先票据			—						—						(3,787)						—						—						(3,787)
综合收益变动情况			—						—						—						4,858						—						4,858
净亏损			—						—						—						—						(82,996)						(82,996)
2020年12月31日的余额			90,430						$	9					$	673,950					$	6,806					$	(372,306)					$	308,459
发行与股权激励和员工购股计划相关的普通股，扣除预提税金后的净额			2,598						—						15,172						—						—						15,172
基于股份的薪酬			—						—						364,135						—						—						364,135
发行与投资有关的普通股			1,281						—						299,410						—						—						299,410
回购或赎回可转换优先票据的股本部分			—						—						(269,584)						—						—						(269,584)
临时股权重新分类，可转换优先票据			—						—						3,787						—						—						3,787
综合收益变动情况			—						—						—						(6,162)						—						(6,162)
净亏损			—						—						—						—						(376,250)						(376,250)
截至2021年12月31日的余额			94,309						$	9					$	1,086,870					$	644					$	(748,556)					$	338,967
会计变更的累积影响(附注1)			—						—						(329,280)						—						93,826						(235,454)
与股权激励和员工购股计划相关的普通股发行、扣税净额和其他商业安排			3,373						1						21,418						—						—						21,419
普通股回购			(2,297)						—						(99,793)						—						—						(99,793)
基于股份的薪酬			—						—						380,665						—						—						380,665
综合收益变动情况			—						—						—						(9,425)						—						(9,425)
净亏损			—						—						—						—						(879,166)						(879,166)
截至2022年12月31日的余额			95,385						$	10					$	1,059,880					$	(8,781)					$	(1,533,896)					$	(482,787)

见合并财务报表附注

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目录表

RingCentral，Inc.

合并现金流量表

(单位：千)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
经营活动的现金流
净亏损			$	(879,166)					$	(376,250)					$	(82,996)
对净亏损与经营活动提供的现金净额(用于)进行的调整：
折旧及摊销			246,561						125,292						75,612
基于股份的薪酬			386,009						357,965						189,600
投资中未实现的损失(收益)			203,483						14,611						(80,988)
资产减记和其他费用			305,351						—						—
递延和预付销售佣金费用摊销			115,184						74,165						47,207
摊销债务贴现和发行成本			4,468						64,063						49,031
提前清偿债务损失			—						1,736						13,284
偿还可转换优先票据可归因于债务贴现			—						(10,131)						(35,020)
经营性租赁使用权资产减值			19,907						18,025						15,712
坏账准备			9,367						8,132						5,936
其他			4,327						809						(2,941)
资产和负债变动情况：
应收账款			(87,843)						(64,940)						(51,980)
递延和预付销售佣金成本			(235,869)						(178,358)						(274,908)
预付费用和其他资产			3,812						9,111						(20,612)
应付帐款			(6,166)						17,852						21,916
应计负债和其他负债			89,473						74,517						76,467
递延收入			33,275						34,227						34,851
经营租赁负债			(20,868)						(18,675)						(15,362)
经营活动提供(用于)的现金净额			191,305						152,151						(35,191)
投资活动产生的现金流
购置财产和设备			(32,713)						(28,959)						(43,618)
大写的内部使用软件			(53,730)						(43,692)						(38,113)
购买无形资产和长期投资			(3,990)						(324,178)						(25,955)
出售有价证券投资所得收益			3,223						—						—
用于投资活动的现金净额			(87,210)						(396,829)						(107,686)
融资活动产生的现金流
发行可转换优先票据所得款项，扣除发行成本			—						—						1,627,177
回购或赎回可转换优先票据的付款			—						(333,632)						(1,086,268)
支付有上限的呼叫和交易成本			—						—						(102,695)
A系列可转换优先股的收益，扣除发行成本			—						199,449						—
普通股回购付款			(99,793)						—						—
发行与股票计划有关的股票所得收益			15,855						36,721						41,230
支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款			(7,598)						(21,549)						(36,717)
偿还融资债务			(4,815)						(4,160)						(1,489)
支付或有对价			(1,867)						(3,880)						(3,648)
融资活动提供(用于)的现金净额			(98,218)						(127,051)						437,590
汇率变动的影响			(3,055)						(962)						1,534
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少)			2,822						(372,691)						296,247
现金、现金等价物和受限现金
年初			267,162						639,853						343,606
年终			$	269,984					$	267,162					$	639,853
补充披露现金流数据：
支付利息的现金			$	347					$	309					$	220
支付所得税的现金，扣除退款后的净额			$	3,726					$	1,388					$	870
非现金投融资活动
为收购无形资产而发行的普通股			$	—					$	302,600					$	—
未支付或有对价			$	—					$	50,000					$	—
期末购买并未支付的设备和资本化的内部使用软件			$	6,808					$	7,343					$	7,926
为将来的赔偿要求和其他可能的未来付款而持有的现金			$	—					$	—					$	197
根据融资义务购置的设备			$	—					$	6,898					$	4,694

见合并财务报表附注

76

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目录表

RingCentral，Inc.

合并财务报表附注

附注1.业务说明及主要会计政策摘要

业务说明

RingCentral，Inc.(以下简称“公司”)是一家软件即服务(SaaS)解决方案提供商，使企业能够进行通信、协作和连接。该公司于1999年在加利福尼亚州注册成立，并于2013年9月26日在特拉华州重新注册。

合并原则

随附的综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制，并包括本公司及其全资附属公司的综合账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在合并财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。管理层作出的重大估计影响到收入、坏账准备、长期投资估值、递延和预付销售佣金成本、商誉、无形资产的使用年限、基于股份的薪酬、内部开发软件的资本化、回报准备金、所得税准备、不确定的税务状况、或有亏损、销售税负债和应计负债。管理层定期对这些估计数进行评估，并将根据这种定期评估的结果进行前瞻性调整。实际结果可能与这些估计不同。

外币

公司境外子公司的本位币一般为当地货币。将外国功能货币财务报表换算成美元所产生的调整作为股东权益的单独组成部分记录，并在综合全面收益表(损益表)中报告。外币交易损益计入当期净亏损。所有以外币计价的资产和负债都按资产负债表日的汇率换算成美元。收入和支出按期间的平均汇率换算。股权交易按历史汇率换算。

现金和现金等价物

本公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。现金及现金等价物按公允价值列报。

坏账准备

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，部分收入来自信用卡交易，其余收入产生应收账款。该公司根据历史损失模式、账单逾期天数以及对与拖欠帐款相关的潜在损失风险的评估来确定拨备。

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目录表

以下是截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的坏账准备变动情况摘要(单位：千)：

			余额为 开始于 年						规定， 净额 复苏						核销						余额为 末尾 年
截至2022年12月31日的年度
坏账准备			$	8,026					$	9,367					$	7,812					$	9,581
截至2021年12月31日的年度
坏账准备			$	5,184					$	8,132					$	5,290					$	8,026
截至2020年12月31日的年度
坏账准备			$	2,358					$	5,936					$	3,110					$	5,184

长期投资

长期投资包括可兑换和可赎回本公司不拥有控股权或重大影响力的优先证券。这些投资使用可观察和不可观察的投入按公允价值报告，估值需要判断。这些投资在综合资产负债表的长期投资中列报。这些投资的所有已实现和未实现的收益和损失在合并业务报表中的其他收入(费用)净额中确认。本公司定期审查其长期投资，以确定是否发生了可能影响公允价值的事件或环境变化。请参阅注4-金融工具的公允价值在这份10-K表格的年度报告中，了解有关公司对其与Avaya的长期投资余额的评估和公允价值减记的进一步信息。

有价证券投资

有市场的股权投资是股权证券而本公司并无于其中拥有控股权或重大影响力。这些投资按活跃市场的报价按公允价值报告。这些投资在综合资产负债表的长期投资中列报。这些投资的所有已实现和未实现的收益和损失在合并业务报表中的其他收入(费用)净额中确认。

内部使用软件开发成本

公司将应用程序开发阶段发生的符合条件的内部使用软件开发成本资本化，只要具有相关权限的管理层批准并承诺为项目提供资金，项目很有可能完成，软件将用于执行预期的功能。与初步项目活动和实施后活动有关的费用在发生时计入费用。资本化的内部使用软件开发费用包括在财产和设备中，并在其估计使用年限内按直线摊销。

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司资本为59.2百万美元和美元50.1分别扣除内部使用软件开发成本的减值净额为100万美元。内部使用软件开发费用的账面价值为#美元。119.4百万美元和美元94.6分别为2022年12月31日和2021年12月31日。

财产和设备，净额

财产和设备，净额按成本减去累计折旧和摊销。折旧和摊销在这些资产的估计使用年限内按直线计算如下：

计算机硬件和软件			3至5年份
内部使用软件开发成本			3至5年份
家具和固定装置			1至5年份
租赁权改进			较短的预计租赁期限或使用年限

当事件或情况显示物业及设备及无形资产或资产组别之账面值可能无法收回时，本公司会评估该等资产及设备及无形资产之可回收性，以计提可能减值。这些资产或资产组的可回收能力是通过将该等资产或资产组的账面价值与该等资产或资产组预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如本评估显示该等资产或资产组别之账面值不可收回，则该等资产或资产组别之账面值将减至其估计公允价值。

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目录表

保养和维修在发生时计入费用。

租契

公司在合同开始时确定合同是否为租赁或包含租赁，如果合同被修改，则重新评估该合同的缔结。所有租赁均按经营租赁或融资租赁的分类进行评估。经营租赁使用权(“ROU”)资产在公司的综合资产负债表中单独列示。经营租赁负债分为流动部分和非流动部分，流动部分包括在本公司综合资产负债表的应计负债内，非流动部分包括在本公司综合资产负债表的经营租赁负债内。公司没有重大的融资租赁ROU资产或负债。ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表其支付租赁产生的租赁款项的义务。在租赁开始日之前，本公司不会获得和控制其使用已确认资产的权利。

本公司的租赁负债在适用的租赁开始日根据租赁期内需要支付的租赁付款的现值确认。由于租赁中隐含的利率不容易确定，本公司通常使用递增借款利率来将租赁付款贴现至现值。估计增量借款利率是根据租赁开始日可获得的信息得出的。该公司在计算其递增借款利率时，将具有类似特征的工具的公开可用数据考虑在内。公司的ROU资产也在适用的租赁开始日期确认。ROU资产等于相关租赁负债的账面金额，并根据租赁开始前支付的任何租赁款项和出租人提供的租赁激励进行调整。可变租赁付款在发生时计入费用，不计入适用的ROU资产或租赁负债的计量。

本公司租约的期限等于租约的不可撤销期间，包括出租人提供的任何免租期，并包括本公司合理地肯定会行使的续订或延长租约(包括不终止租约)的选择权。本公司在租赁开始时确定每个租约的期限，并在随后的期间重新评估该期限，当主题842中概述的触发事件之一时，租契，发生。租赁付款的经营租赁成本在租赁期内按直线法确认。

该公司的租赁合同通常包括租赁和非租赁部分。对于设施租赁，本公司选择了该标准提供的实际便利，不将租赁与非租赁组成部分分开，并将其作为单一租赁组成部分进行核算。对于公司包括租赁的其他合同，公司将租赁和非租赁部分分开核算。

对于所有类别的标的资产，本公司已选择不确认12个月或以下租期的净资产和租赁负债。短期租赁的租赁成本按租赁期内的直线基础确认。此外，对于某些设施租赁，该公司采用投资组合方法，将多个租赁的经营租赁ROU资产和负债作为一个单一的会计单位进行有效核算，因为这样做的会计影响并不大。

商誉与无形资产

当事件发生或情况变化显示账面值可能无法收回时，商誉按年度至少于报告单位水平测试减值，或更频密地测试减值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，商誉被视为减值。本公司于2022年第四季度及2021年第四季度进行商誉年度减值测试，并确定不是需要对商誉的账面价值进行调整。

无形资产包括购买的客户关系和开发的技术。无形资产在估计利润期内用直线法摊销，估计使用年限为二至五年。无形资产的剩余价值不作估计。

浓度

使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。尽管该公司将现金存入多家金融机构，但其存款有时可能超过联邦保险的限额。该公司的应收账款主要来自转售商和更大的直接客户的销售。本公司为估计的潜在信贷损失计提坏账准备。截至2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，在截至那时为止的年度内，本公司的客户占应收账款、总收入或订阅收入总额的比例均未超过10%。

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目录表

在截至2021年和2020年的年度内，该公司从位于俄罗斯和乌克兰的第三方合作伙伴那里承包了很大一部分软件开发工作。在截至2022年12月31日的年度内，该公司将部分员工迁往其他国家。停止这些合作伙伴提供的服务可能会导致公司的研发工作中断。

按地理位置划分的长期资产是基于拥有该资产的法人实体的所在地。截至2022年和2021年12月31日，大约94%和95截至2022年12月31日和2021年12月31日，除美国以外，没有任何其他国家的合并长期资产占公司合并长期资产的10%以上。

收入确认

该公司的收入主要来自订阅、产品销售和专业服务。当这些服务的控制权转移给客户时，收入就会确认，这一数额反映了公司预期有权换取这些服务的对价。

公司通过以下步骤确定收入确认：

•与客户签订的一份或多份合同的标识；

•确定合同中的履行义务；

•交易价格的确定；

•将交易价格分配给合同中的履行义务；以及

•当公司履行业绩义务时，或作为履行义务时，确认收入。

该公司确认的收入如下：

订阅收入

订阅收入来自为客户提供访问公司一个或多个软件应用程序和相关服务的费用。这些安排的合同条款通常从一个月至五年并包括经常性固定计划订阅费、超出计划限制的可变使用费、一次性费用、经常性许可证和其他费用，这些费用来自我们通过直接和间接销售渠道(包括经销商和分销商、战略合作伙伴和全球服务提供商)进行的销售。

与客户的协议并不赋予客户在任何时候拥有本公司软件的权利。相反，客户被授予在合同期内连续访问服务的权限。该公司通过提供随时可用的服务，在合同期内平均移交控制权。因此，从公司向客户提供服务之日起，与认购有关的固定对价将在合同期限内以直线方式逐步确认。公司可在最初几个月免费提供客户服务。这种折扣在合同期限内按比例确认。

超过计划限制的额外使用分钟的费用被视为符合可变考虑分配例外的可变考虑，因为它们特定于使用发生的月份。

公司的订阅合同通常允许客户在第一个月内终止其服务30至60在合同剩余期限内支付的任何款项，均可获得退款。终止期结束后，合同不可取消，客户有义务支付合同剩余期限的费用。因此，本公司认为合同的不可撤销期限在终止期限届满后开始生效。

在确认相关收入时，公司记录了预计销售退货和客户信用的收入减少。销售退货和客户积分是根据公司的历史经验、当前趋势和公司对未来体验的预期来估计的。本公司通过审查实际退货和信用来监测其销售储备估计的准确性，并根据其未来预期进行调整，以确定其当前和未来储备需求的充分性。如果未来的实际回报和积分与过去的经验不同，可能需要额外的准备金。

80

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目录表

其他收入

其他收入主要包括销售预配置手机和专业实施服务产生的收入。

电话收入在控制权移交给客户时确认，控制权通常在从公司或其指定代理的仓库发货时确认。

该公司提供专业服务来支持其订阅服务的实施和部署。专业服务不会导致产品的大量定制，而且通常持续时间较短。该公司的大多数专业服务合同都是以固定价格为基础的，收入在提供服务时确认。

委托人与代理人

该公司的部分订阅和产品收入来自经销商、战略合作伙伴和全球服务提供商的销售。当公司控制对客户履行合同义务时，它将这些收入记录在客户支付的总额中，转销商保留的金额确认为销售和营销费用。当公司主要负责履行提供货物或服务的承诺、有库存风险并有权确定价格时，公司评估对货物或服务的控制。

递延和预付销售佣金成本

该公司将支付给销售本公司产品的内部销售人员和转售商的销售佣金支出和相关工资税资本化。经销商是公司的销售代理，赚取的销售佣金直接与公司与最终用户客户签订的合同的价值挂钩。这些销售佣金是公司为获得与最终用户客户的合同而产生的增量成本。该公司在初始合同和与现有客户增加购买的合同(扩展合同)上支付销售佣金。本公司一般不为续签合同支付销售佣金。

这些销售佣金成本被递延，然后在预期受益期内摊销，预计受益期为五年。本公司已考虑其客户合约的预期认购期及预期续约期、其与客户关系的持续时间(并考虑过往及预期的客户保留率)、技术及其他因素，以确定优惠期。摊销费用包括在随附的综合经营报表中的销售和营销费用中。本公司评估其递延及预付销售佣金成本，以便在发生可能显示该等资产账面值可能无法收回的事件或情况变化时可收回。请参阅注5-战略合作伙伴关系和资产收购在本年度报告10-K表格中，请参阅本公司对其可回收能力的评估以及随后对其与Avaya和ALE的递延和预付销售佣金余额的非现金资产减记的进一步信息。

收入成本

订阅收入成本主要包括从第三方电信供应商购买网络容量的成本、网络运营、建设和维护数据中心的成本，包括将公司的服务器放置在第三方拥有的数据中心的权利的代管费、服务器和设备的折旧以及相关的公用事业和维护成本、与收购的技术相关的无形资产的摊销、与客户关怀和公司平台和数据中心运营的功能支持相关的人员成本，包括基于股份的薪酬支出，以及设施和信息技术的分配成本。订阅收入的成本在发生时计入费用。

其他收入成本主要包括与购买电话有关的成本、雇员和承包商的人事成本，包括按股份计算的薪酬费用、运输费用、专业服务费用以及与电话采购、管理和发货有关的设施和信息技术分配费用。其他收入的成本在产品交付给客户期间支出。

基于股份的薪酬

因授予期权、限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的奖励和员工股票购买计划(“ESPP”)权利而产生的基于股份的薪酬支出于授予日以奖励的公允价值计量，并通常在奖励的必要服务期(通常为归属期间)内使用直线归属法确认。该公司使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估计股票期权、ESPP权利和基于业绩的奖励的公允价值。该公司估计RSU的公允价值为其收盘市值

81

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目录表

授予日的A类普通股。对于基于绩效和基于服务条件的奖励，如果很可能满足绩效条件，则在必要的服务期限内确认补偿成本。基于绩效的奖励的费用每季度根据绩效条件的完成情况进行评估。预计将获得的业绩奖金额估计数发生变化的影响，在订正这些估计数期间予以确认。补偿费用是根据历史罚没率确认的扣除估计没收活动的净额。

研究与开发

研发费用主要包括第三方承包商成本、人员成本、技术许可费和与研发设备相关的折旧。研究和开发成本在发生时计入费用。

广告费

广告费用，包括各种形式的电子商务，如搜索引擎营销、搜索引擎优化和在线展示广告，以及更传统的媒体广告形式，如电台和广告牌，在发生时计入费用和是$125.6百万，$88.2百万美元，以及$76.6截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。

重组成本

重组成本发生在管理层承诺重组计划、重组计划确定所有重大行动、完成重组计划的时间段表明计划不太可能发生重大变化以及受影响的员工已收到即将非自愿终止的通知时。重组成本是在员工有可能享有重组福利的期间应计的，金额可以合理估计。

资产减记费用

资产冲销费用包括与我们的资产有关的冲销，包括递延和预付的销售佣金以及收购的无形资产。 余额，只要发生了可能表明此类资产账面价值的事件或情况变化，就可能无法收回。

可转债

在采用ASU 2020-06之前，本公司将其可转换债务工具的债务和股权(或有可转换特征)部分分开，以反映其发行时的不可转换债务借款利率。可转换债务工具的权益部分计入股东(赤字)权益，并计入分配的发行折扣。债务发行贴现在综合经营报表中采用实际利息法在可转换债务的预期期限内摊销为利息支出。

自2022年1月1日采用ASU 2020-06后，本公司不再记录其可转换优先票据的权益转换特征。相反，本公司将以前分离的权益部分与负债部分合并，这两部分现在一起被归类为债务，从而消除了随后作为利息支出的债务折价摊销。同样，之前分配给股权的发行成本部分重新分类为债务，并作为利息支出摊销。

所得税

本公司采用资产负债法核算所得税。递延税项资产及负债乃就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自的计税基础之间的差异而产生的估计未来税项影响而确认。递延税项资产及负债以预期收回或结算该等暂时性差额的年度的现行税率计量。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的经营中确认。本公司计入估值准备金，以将其递延税项资产减少至更有可能实现的未来税收优惠金额。截至2022年12月31日，除与某些外国子公司相关的递延税项资产外，由于经营亏损的历史，该公司对其几乎所有的递延税项净资产计入了全额估值准备金。该公司将未确认的税收优惠的利息和罚款归类为所得税费用。

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目录表

细分市场信息

公司已确定首席执行官是首席运营决策者。公司首席执行官审查在综合基础上提交的财务信息，以评估业绩并就如何分配资源作出决定。因此，本公司已确定其在单一的可报告部门中运营。

赔偿

该公司与经销商和客户的某些协议包括，如果其订阅侵犯了第三方的知识产权，则赔偿责任的条款。该公司至少每季度评估任何重大事项的状况及其潜在的财务报表风险。如果任何索赔或法律程序的潜在损失被认为是可能的，并且损失的金额或范围可以估计，公司应为估计的损失承担责任。本公司并未因该等赔偿条款而招致任何重大成本。截至2022年12月31日和2021年12月31日，本公司尚未产生任何与该等义务相关的重大负债。

近期尚未采用的会计公告

2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04号，负债-供应商财务方案(分主题405-50)：供应商财务方案义务的披露(“ASU 2022-04”)，它要求在购买商品和服务时使用供应商融资计划的买家在报告期结束时就计划的关键条款和有关义务的信息进行某些年度披露，包括这些义务的前滚。只有期末的未清偿金额必须在过渡期内披露。修正案不影响对供应商财务计划义务的确认、计量或财务报表列报。ASU 2022-04中的修正案追溯到2022年12月15日之后开始的财政年度生效，包括这些财政年度的过渡期，但披露前滚信息的要求除外，这一要求将在2023年12月15日之后开始的财政年度生效。允许及早领养。公司预计此次采用不会对公司的财务报表产生实质性影响。

最近采用的会计公告

2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号，可转换工具和合同在实体自身权益中的会计处理。这一更新通过取消可现金结算的可转换债务的转换期权分离模式，简化了可转换工具的会计处理。因此，只要没有其他特征需要区分和确认为衍生品，可转换债务工具将作为按摊销成本计量的单一负债入账。这一更新还取消了库存股方法，而是要求实体在可转换工具可能以现金或股票结算时，计算可转换工具对稀释后每股收益的影响。由于公司处于净亏损状态，因此所需使用的IF转换方法并不影响稀释后每股净亏损。

公司采用了这一更新，自2022年1月1日起生效，采用了修改后的追溯法。采纳后，本公司不再记录其可转换优先票据的权益转换特征。相反，本公司将以前分离的权益部分与负债部分合并，这两部分现在一起被归类为债务，从而消除了随后作为利息支出的债务折价摊销。同样，之前分配给股权的发行成本部分重新分类为债务，并作为利息支出摊销。因此，公司记录的累计赤字减少了约#美元。93.8100万美元，减少了额外的实收资本$329.3百万美元，增加可转换优先票据，净额约为$235.5百万美元。上期财务报表没有重报。

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目录表

注2.收入

收入的分解

按地理位置划分的收入基于客户的账单地址。下表提供了按主要地理市场分列的收入情况：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
初级地理市场
北美			90		%				88		%				92		%
其他			10		%				12		%				8		%
总收入			100		%				100		%				100		%

该公司派生出了90截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，来自RingCentral MVP和RingCentral客户接洽解决方案产品的订阅收入的百分比。

递延收入

在截至2022年12月31日的年度内，公司将年初相应的递延收入余额几乎全部确认为收入。

剩余履约义务

典型的订阅期限范围为一个月至五年。截至2022年12月31日尚未确认的合同收入约为2.1十亿美元。这不包括最初预期期限不到一年的合同。在这些剩余的业绩债务中，公司预计将确认以下收入53此余额在下一年的百分比12月和47此后的百分比。

其他收入

其他收入主要包括销售预配置手机和专业服务的产品收入。销售预配置手机的产品收入为1美元46.6百万，$48.8百万美元，以及$43.3截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。

附注3.财务报表构成部分

现金和现金等价物包括以下内容(以千计)：

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
现金			$	88,153					$	91,499
货币市场基金			181,831						175,663
现金和现金等价物合计			$	269,984					$	267,162

截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的限制性现金余额为#美元，这是以银行存款的形式为出具外国银行担保而持有的，也包括在上述现金余额中。5.5百万美元。

应收账款，净额如下(以千计)：

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
应收账款			$	242,650					$	193,192
未开单应收账款			78,249						47,676
坏账准备			(9,581)						(8,026)
应收账款净额			$	311,318					$	232,842

84

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目录表

预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计)：

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
预付费用			$	23,306					$	26,254
库存			1,209						5,655
其他流动资产			31,334						16,256
预付费用和其他流动资产总额			$	55,849					$	48,165

财产和设备，净值如下(以千计)：

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
计算机硬件和软件			$	221,727					$	197,395
内部使用软件开发成本			199,642						140,424
家具和固定装置			8,937						8,660
租赁权改进			13,889						13,533
财产和设备，毛额			444,195						360,012
减去：累计折旧和摊销			(258,795)						(193,102)
财产和设备，净额			$	185,400					$	166,910

与财产和设备有关的折旧和摊销费用总额为#美元。72.0百万，$58.9百万美元，以及$39.8截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。

商誉的账面价值如下(以千为单位)：

2021年12月31日的余额			$	55,490
外币折算调整			(1,155)
2022年12月31日的余额			$	54,335

无形资产的账面价值如下(单位：千)：

									2022年12月31日																		2021年12月31日
			加权平均剩余使用寿命						成本						累计 摊销和减值						后天 无形的， 网络						成本						累计 摊销和减值						后天 无形的， 网络
客户关系			0.8年份						$	20,855					$	19,090					$	1,765					$	21,333					$	15,725					$	5,608
发达的技术			3.7年份						814,614						288,328						526,286						814,873						103,875						710,998
收购的无形资产总额									$	835,469					$	307,418					$	528,051					$	836,206					$	119,600					$	716,606

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的已收购无形资产摊销费用为174.5百万，$66.4百万美元，以及$35.8分别为100万美元。已开发技术的摊销包括在收入成本中，客户关系的摊销包括在综合经营报表的销售和营销费用中。

在截至2022年12月31日的季度内，公司记录了一项非现金资产减记费用#美元13.7根据管理层对该等资产的账面价值可能无法完全收回的评估，其所收购的已开发技术无形资产的一部分将有1,000,000,000欧元。

85

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目录表

以下五个会计年度收购无形资产的摊销费用估计数如下(以千计)：

2023			$	148,277
2024			133,798
2025			132,928
2026			112,639
2027年起			409
预计摊销费用总额			$	528,051

应计负债包括以下(以千计)：

			十二月三十一日， 2022						十二月三十一日， 2021
应计薪酬和福利			$	53,419					$	48,911
应计销售、使用税和电信相关税			37,836						30,463
应计营销			70,745						52,547
短期经营租赁负债			17,513						18,686
应计销售佣金			57,195						—
其他应计费用			143,405						129,191
应计负债总额			$	380,113					$	279,798

递延和预付销售佣金成本

截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的递延和预付销售佣金成本的摊销费用为#美元。115.2百万，$74.2百万美元，以及$47.2分别为100万美元。曾经有过不是与列报期间资本化的递延佣金成本有关的减值损失。

附注4.金融工具的公允价值

除按公允价值计量的长期投资外，本公司还根据涉及公允价值计量的权威会计指引的规定计量和报告某些现金等价物，包括货币市场基金和存单。本指南为计量公允价值时使用的投入建立了一个层次结构，通过要求在可用时使用最能观察到的投入，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。

根据输入的可靠性，层次结构分为三个级别，如下所示：

第1级：反映相同资产或负债在活跃市场上的未调整报价的可观察投入。

第2级：其他投入，如类似资产或负债的报价、不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，或可观察到或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的其他投入。

第三级：很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且基于管理层的假设，包括通过使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的公允价值计量。

按公允价值列账的金融资产使用以下投入(以千计)确定：

			2022年12月31日的公允价值						1级						2级						3级
现金等价物：
货币市场基金			$	181,831					$	181,831					$	—					$	—
非流动资产：
长期投资			1,646						—						—						1,646

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目录表

			2021年12月31日的公允价值						1级						2级						3级
现金等价物：
货币市场基金			$	175,663					$	175,663					$	—					$	—
非流动资产：
长期投资			199,965						—						—						199,965
有价证券投资			8,600						8,600						—						—

本公司的其他金融工具，包括应收账款、应付账款及其他流动负债，均按成本列账，由于该等工具的到期日相对较短，故按接近公允价值的成本列账。

长期投资

截至2022年和2021年12月31日，公司可转换和可赎回长期投资的公允价值优先股是$1.6百万美元和美元200.0分别为100万美元。“公司”(The Company)根据估值过程中涉及的公允价值投入和判断的性质，将这些投资归类为公允价值层次结构中的第三级。该公司使用点阵模型对这些投资进行估值，并依赖于可观察到的输入，包括股价、信用利差和波动性。该模型还纳入了与特殊赎回触发的概率、预期h投资的保质期、利率、违约概率和预期可回收性。这些投资在综合资产负债表的长期投资中以公允价值列报，并计入未实现净额在其他收入(费用)中记录的AIN(损失)。全球经济气候和金融市场的波动，包括通胀上升和相关经济放缓的影响、俄罗斯持续入侵乌克兰以及被投资人的财务和流动性状况，都可能对长期投资的公允价值产生不利影响。

在确定其长期投资的公允价值时，公司考虑了最近关于Avaya财务状况的公开披露。结果,该公司确认了一项未实现的亏损共$202.3百万美元和美元14.2截至年底的年度的百万美元分别是2022年12月31日和2021年12月31日。请参阅注5-战略合作伙伴关系和资产收购在这份10-K表格的年度报告中，了解有关公司评估和随后与Avaya的资产减记余额的进一步信息。

有价证券投资

2021年10月，公司投资美元101,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000股特殊目的收购公司(“SPAC”)的登记股权证券，因完成合并而转换为上市公司普通股。本公司在SPAC或最终发行人中并无控股权或重大影响力。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司确认亏损从其可出售的股权投资中的$5.4百万美元和美元1.4百万，分别报道了在合并经营报表中的其他收入(费用)。于截至2022年12月31日止年度内，本公司完成出售其有价证券投资，所得款项为3.2百万美元。

其他非流通投资

截至2022年12月31日，该公司持有的债务和股权证券中有大量非上市投资，没有易于确定的公允价值，它在这些投资中既没有控股权，也没有重大影响力。该等投资于综合资产负债表中作为长期投资的一部分，在计量选择项下按成本列账。

可转换优先票据

截至2022年12月31日，02026年到期的可转换优先票据(“2026年票据”)的百分比约为$508.6百万美元，而02025年到期的可转换优先票据(“2025年票据”)的百分比约为$860.0百万美元。可转换优先票据的公允价值是根据该等票据于报告期最后一个交易日在非活跃市场的报价厘定，并被视为公允价值等级中的第二级。

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目录表

注5.战略伙伴关系和资产收购

Avaya伙伴关系

于2019年10月，本公司与Avaya Holdings Corp.(“Avaya”)及其附属公司，包括Avaya Inc.(统称为“Avaya”)订立若干战略合作协议。在战略伙伴关系方面，本公司预付公司A类普通股中的Avaya，主要用于RingCentral(“ACO”)在合伙期间出售的Avaya Cloud Office每个合格单位未来将赚取的销售佣金。根据合伙企业的条款，未使用的预付销售佣金应在合同期限结束时支付给公司。

2022年12月13日，Avaya提交了一份8-K表格，披露了正在进行的关于一项或多项潜在融资、再融资、资本重组、重组、重组或投资交易的讨论。此外，2023年2月14日，Avaya在其财务利益相关者的支持下，根据破产法第11章启动了快速、预先打包的财务重组。本公司和Avaya签订了一项新的延长和扩大的协议，其中现在包括某些最低数量承诺和修订的上市激励结构，旨在推动向Avaya云办公室的迁移。每当事件或情况显示其长期资产的账面值可能无法收回时，本公司便会评估该等资产的可收回程度。鉴于公开披露Avaya根据破产法第11章进行财务重组的可能性，本公司记录了一项非现金资产减记费用#美元。279.3截至2022年12月31日的年度为百万美元，其中21.7这笔余额中有100万美元是应计利息，并记录在其他收入(费用)在综合业务报表中。减值费用中没有与未来现金支出相关的部分。

其他战略合作伙伴关系

2021年，公司与Mitel US Holdings，Inc.(“Mitel”)达成战略安排，公司将成为Mitel的UCaaS产品和云通信应用的独家供应商。根据商业安排，Mitel以现金和/或A类普通股的形式赚取与Mitel客户迁移到RingCentral MVP有关的佣金。关于Mitel合伙企业，该公司以#美元的代价购买了某些知识产权。649.4100万美元，其中300.0百万美元以现金支付，$299.4百万美元以1,281,504公司A类普通股的股份，以及$50.0百万美元作为或有对价被扣留，以现金或公司A类普通股的股票形式结算，以实现特定的业绩指标，并用于支付交易结束后任何潜在的赔偿要求。截至2022年12月31日，美元5.2百万美元和美元42.6或有代价中的百万美元仍分别计入公司综合资产负债表的应计负债和其他长期负债。此外，在与Mitel的战略合作伙伴关系方面，公司与Mitel的主要股东Searchlight II Mln，L.P.(“Searchlight Investor”)达成了一项投资协议，并购买了Searchlight Investor200,000A系列可转换优先股的股份，面值$0.0001每股(“A系列可转换优先股”)，总购买价为$200.0百万美元。请参阅注9-股东亏损与可转换优先股请参阅本年报10-K表格，以获取更多资料。

公司此前与某些战略合作伙伴订立了战略安排，根据这些安排，这些合作伙伴从事公司产品的营销和销售。根据这些安排，该公司支付了大约#美元。176.1100万美元，主要用于未来的销售佣金。此类预付款被视为与客户签订合同的增量成本，并计入综合资产负债表中的递延和预付销售佣金成本。此类预付资产将根据收益模式在其使用年限内摊销至销售和营销费用。

在截至2022年12月31日的季度内，该公司更新了与某些战略合作伙伴的安排条款。经修订的协议改变了原合同规定的某些现有权利和义务，并就这些改变退还了原预付款的一部分。根据这些修订，公司记录了一项非现金资产减记费用#美元。12.4于截至2022年12月31日止年度，该等预付款已计入综合资产负债表的递延及预付销售佣金。

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目录表

附注6.可转换优先票据

2018年3月，公司发行了美元460.0本金总额为百万美元0%以私募方式于2023年到期的可转换优先票据，包括悉数行使初始购买者的超额配售选择权(“2023年票据”)。除非公司提前回购或赎回或根据其条款转换，否则2023年债券将于2023年3月15日到期。扣除初步购入折扣及发债成本后，是次发债所得款项净额约为#元。449.5百万美元。在2021年第二季度，公司赎回了2023年债券的未偿还本金余额。

2020年3月，该公司发行了美元1.0十亿美元的本金总额02025年以私募方式向合资格机构买家配售到期的可转换优先债券百分比(“2025年债券”)。2025年债券将于2025年3月1日到期，除非公司提前回购或赎回或根据其条款转换。扣除初步购入折扣及发债成本后，是次发债所得款项净额约为#元。986.5百万美元。

2020年9月，该公司发行了美元650本金总额为百万美元0向合资格机构买家私募于2026年到期的可转换优先票据百分比(“2026年票据”)。2026年债券将于2026年3月15日到期，除非公司提前回购或赎回或根据其条款转换。扣除初步购入折扣及发债成本后，是次发债所得款项净额约为#元。640.2百万美元。

2023年、2025年及2026年发行的债券(统称为“债券”)为本公司的优先无抵押债务，不会产生经常利息，债券的本金金额亦不会衍生。在与本公司未能履行管限每份票据的契约(统称为“票据契约”)下的申报责任有关的特定情况下，或若该等票据不能按每份票据契约的要求自由买卖，该等票据可产生特别利息。

赎回2023年发行的债券

2021年3月，公司发出通知，要求全额赎回剩余未偿还的美元41.2百万美元ITS本金余额02023年到期的可转换优先票据的百分比。于截至2021年6月30日止三个月内，本公司支付$160.1百万现金。2023年纸币的赎回产生了1美元1.1包括在其他收入(费用)中的百万美元损失，在合并经营报表中的净额。亏损是指结算时负债部分的公允价值与债务部分的账面价值与任何未摊销债务发行成本之和之间的差额。

《附注》的其他条款

						2025年笔记						2026年笔记
1,000美元本金，最初可转换为公司A类普通股票面价值0.0001						2.7745股						2.3583股
每股等值初始近似换股价格						$	360.43					$	424.03

换算率会在某些特定事件发生时作出调整，但不会就任何应计及未支付的特别利息作出调整。此外，于发生重大重大改变或赎回期间时，本公司将于若干情况下，为选择就有关重大改变或于相关赎回期间转换其票据的持有人，增加若干额外股份的换算率。

债券将在某些时间和将来发生某些事件时可兑换。此外，在2025年12月1日或之后(如属2025年12月1日)及(如属2026年12月15日)，直至紧接到期日之前的预定交易日的交易结束为止，债券持有人可转换其全部或部分债券，而不论此等条件如何。根据相关票据契约的条款，自2022年1月1日起，本公司作出不可撤销的选择，只以现金结算票据的主要部分，而兑换溢价则以现金或股份结算。

在截至2022年12月31日的三个月内，允许2025年债券和2026年债券持有人转换的条件没有得到满足。如果在未来的计量期间内符合契约中规定的一项或多项兑换条件，则票据可在其后兑换。

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目录表

公司可在2022年3月5日或之后赎回2025年债券，并在2023年3月20日或之后赎回2026年债券，赎回价格相当于100本金的%，另加应计而未支付的特别利息，但不包括赎回日期，但须受某些条件规限。债券并无备有偿债基金。

于到期日前发生重大变动(如各债券契约所界定)时，持有人可要求本公司以现金回购全部或部分2025年或2026年债券，回购价格相当于100将回购的债券本金的%，另加任何应计而未支付的回购日期的特别利息(但不包括基本变动的回购日期)。

对票据的会计处理

在计入发行票据的会计时，公司将各自的票据分为负债和权益部分。负债部分的账面金额是通过计量没有相关可转换特征的类似债务工具的公允价值来计算的。代表转换选择权的票据的权益部分的账面金额是通过从面值中减去负债部分的公允价值来确定的。只要权益部分继续满足权益分类的条件，就不会重新计量。负债部分本金金额超过账面金额的部分(“债务贴现”)按债券合约条款的实际利率摊销为利息开支。

在核算与票据相关的交易成本时，本公司根据分配给债务和权益部分的收益比例，将产生的总金额分配给票据的负债和权益部分。应计入额外债务贴现的负债部分的发行费用为#美元。10.92025年发行的钞票：百万元7.72026年发行的债券，将按2025年及2026年债券的合约条款采用实际利息方法摊销利息开支，实际利率为4.7%。应占票据权益部分的发行成本已计入股东权益中的权益部分。

债券权益部分的初始账面值净额如下(以千计)：

						2025年笔记						2026年笔记
分配给转换选择权的收益(债务贴现)						$	195,074					$	138,923
发行成本						(2,632)						(2,085)
账面净额						$	192,442					$	136,838

自2022年1月1日采用ASU 2020-06后，本公司不再记录其可转换优先票据的权益转换特征。相反，本公司将以前分离的权益部分与负债部分合并，这两部分现在一起被归类为债务，从而消除了随后作为利息支出的债务折价摊销。同样，之前分配给股权的发行成本部分重新分类为债务，并作为利息支出摊销。因此，公司记录的累计赤字减少了约#美元。93.8100万美元，减少了额外的实收资本$329.3百万美元，增加可转换优先票据，净额约为$235.5百万美元。

截至2022年12月31日，票据负债部分的账面净值如下(以千计)：

						2025年笔记						2026年笔记
本金						$	1,000,000					$	650,000
未摊销发行成本						(5,880)						(5,709)
账面净额(1)						$	994,120					$	644,291

(1)由于ASU第2020-06号的采用，净账面金额于2022年1月1日增加。请参阅注1– 业务说明和重要会计政策摘要，请参阅本年报的10-K表格，以取得进一步资料。

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目录表

下表列出了与票据有关的已确认利息支出总额(以千为单位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2022						2021						2020
债务贴现摊销(1)						$	—					$	60,932					$	46,439
债务发行成本摊销(1)						4,468						3,131						2,592
与债券有关的利息开支总额(1)						$	4,468					$	64,063					$	49,031

(1)在截至2022年12月31日的一年中，利息支出总额的减少是由于取消确认未摊销债务折扣，但部分被先前在股本中确认的发行成本的摊销增加所抵消。这些变化是公司自2022年1月1日起采用ASU第2020-06号的结果，如附注1所述– 业务描述和重要会计政策摘要。

已设置上限的呼叫

就发售票据而言，本公司与若干交易对手就每一系列票据订立私下磋商的上限催缴交易(统称为“上限催缴”)。债券的初始执行价与每份债券的初始兑换价格相对应。有上限的催缴股款一般旨在减少或抵销在任何票据转换时对A类普通股的潜在摊薄，但须受基于上限价格的上限所规限。一旦发生影响本公司的特定非常事件，包括合并事件；收购要约；以及涉及本公司的国有化、破产或退市，受限制的催缴可能会进行调整或终止。此外，有上限的催缴可能会受到某些特定的额外中断事件的影响，这些事件可能导致终止有上限的催缴，包括法律变更、破产申请和套期保值中断。被封顶的看涨期权交易记录在股东权益中，不计入衍生品。

下表列出了与每种票据相关的封顶催缴的主要条款和费用：

			2023年笔记						2025年笔记						2026年笔记
每股初始近似执行价，可能会进行某些调整			$	81.45					$	360.43					$	424.03
初始每股上限价格，可能会有某些调整			$	119.04					$	480.56					$	556.10
发生的净成本(以百万为单位)			$	49.9					$	60.9					$	41.8
涵盖A类普通股，可进行反稀释调整(单位：百万)			5.6						2.8						1.5
结算开始日期			1/13/2023						1/31/2024						2/13/2025
结算到期日			3/13/2023						2/28/2024						3/13/2025

截至2022年12月31日，所有封顶赎回交易，包括与2023年债券相关的封顶赎回交易均未结清。

注7.租约

该公司主要根据不可撤销的运营租赁为其美国和国际地点租赁办公和数据中心设施。截至2022年12月31日，不可取消租赁在2023年至2029年之间的不同日期到期。

一般来说，不可取消的租赁包括一个或多个续订选项，续订条款可以将租期从一至五年或者更多。本公司有权行使或放弃租赁续期选择权。租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契约。

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目录表

截至2022年12月31日和2021年12月31日，租赁和租赁成本的构成如下(单位：千)：

			2022年12月31日						2021年12月31日
经营租约
经营性租赁使用权资产			$	35,433					$	47,294
应计负债			$	17,513					$	18,686
经营租赁负债			20,182						31,812
经营租赁负债总额			$	37,695					$	50,498

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
租赁费
经营租赁费(A)			$	26,730					$	25,053					$	21,031

    (a) 包括非实质性的短期租赁和可变租赁成本。

截至2022年12月31日的经营租赁负债到期日如下表所示(单位：千)：

截至十二月三十一日止的年度：
2023			$	18,984
2024			8,292
2025			6,213
2026			4,034
2027			1,327
2028年起			2,078
未来最低租赁付款总额			40,928
减去：推定利息			(3,233)
租赁负债现值			$	37,695

其他补充资料如下：

			2022年12月31日						2021年12月31日
租赁期限和贴现率
加权平均剩余经营租赁年限(年)			3.1						3.7
加权平均经营租赁贴现率			5		%				5		%

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021
补充现金流信息(千)
经营租赁产生的经营现金流：
为计入租赁负债的金额支付的现金			$	22,899					$	21,246
通过交换租赁负债获得的新ROU资产：
经营租约			$	8,771					$	14,530

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目录表

附注8.承付款和或有事项

法律事务

本公司受制于下文所述的某些法律程序，并可能不时涉及与合同纠纷、知识产权、雇佣事宜、合规事宜有关的各种索偿、诉讼、调查及法律程序，以及与正常业务过程中出现的各种索偿有关的其他诉讼事宜。

本公司通过评估损失是否被认为是可能的并可以合理地估计，来确定是否应应计或有损失的估计损失。该公司通过使用合理可用的信息分析具体的诉讼和监管事项来评估其潜在的责任。该公司在咨询内部和外部律师后形成了对估计损失的看法，这涉及到对潜在结果和结果的主观分析，假设适当的诉讼和和解策略的各种组合。由于诉讼本身的不可预测性，未来可能会对本公司提出的实际索赔进行和解或裁决，索赔金额可能与本公司累积的金额大不相同。法律费用在发生费用的期间内支出。

专利侵权事项

2017年4月25日，Uniloc USA，Inc.和Uniloc卢森堡公司(统称为Uniloc)向美国德克萨斯州东区地区法院提起诉讼二对该公司提起诉讼，指控RingCentral的Glip统一通信应用侵犯了美国专利号7,804,948；7,853,000和8,571,194。原告寻求一份声明，声明公司侵犯了专利、根据证据进行的损害赔偿、禁令救济以及他们的费用、律师费、费用和利息。2017年10月9日，该公司提交了驳回或移交动议，要求将案件移交给美国加州北区地区法院。作为对动议的回应，原告于2017年10月24日提交了第一份修改后的起诉书。公司于2017年11月15日再次提出解散或调离的动议。虽然该动议的简报已经完成，但该动议尚未决定。2018年2月5日，Uniloc采取行动搁置诉讼，等待美国专利商标局对某些第三方当事人间审查程序(IPR)的解决。2018年2月9日，法院在不影响或放弃本公司解散或转让动议的情况下，搁置了诉讼，等待知识产权的解决。这起诉讼仍处于早期阶段。根据截至本文件提交之日公司已知的信息以及适用于编制公司合并财务报表的规则和法规，无法提供任何此类损失或可能发生的损失范围的估计金额。该公司打算对这起诉讼进行有力的抗辩。

CIPA物质

2020年6月16日，原告米娜·鲁本(“鲁本”)向圣马特奥县加利福尼亚州高级法院提起诉讼，指控公司可能提起集体诉讼。起诉书称，该公司代表一类个人提出索赔，据称他们在加利福尼亚州时，公司在未经个人同意的情况下拦截和记录了个人与公司客户之间的通信，违反了加州《侵犯隐私法》第631和632.7条。鲁本要求法定赔偿金#美元5,000对于每一次被指控违反第631和632.7条、禁令救济、律师费和费用以及其他数额不详的损害赔偿。当事人于2021年8月24日参加调解。2021年9月16日，鲁本提交了修改后的起诉书。该公司于2021年10月18日对修改后的申诉提出了异议。法院驳回了公司的抗议人，双方现在正在进行证据开示。RingCentral于2023年1月23日提出动议，要求对诉状作出判决。这起诉讼仍处于早期阶段。根据截至本文件提交之日公司已知的信息以及适用于编制公司合并财务报表的规则和法规，无法提供任何此类损失或可能发生的损失范围的估计金额。该公司打算对这起诉讼进行有力的抗辩。

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目录表

其他事项

2019年6月14日，公司向阿拉米达县加利福尼亚州高等法院提起诉讼，起诉Bright Patterns，Inc.和二指控被告以欺诈和恶意方式就RingCentral可能收购Bright Patterns一事进行了谈判。本公司要求支付根据双方订立的意向书(“意向书”)进行谈判所产生的成本、因放弃另一收购机会而失去机会的损害赔偿、以及律师费和费用。2019年8月26日，光明图案对本公司提起交叉诉讼，并二指控其高管违反了意向书，以及因公司涉嫌诱使光明模式签订意向书及随后的延期而产生的侵权索赔，但据称虚报了拟议交易的时间框架。作为损害赔偿，光明模式要求支付据称发生的审计费用，1美元5数百万美元的分手费，其在谈判期间所谓的“烧钱”，以及未指明的失去机会的损害。该公司对光明模式修改后的交叉投诉提出了异议，并提出了相关的罢工动议。2020年5月7日，法院驳回了罢工动议和抗议者动议。2022年7月19日，双方当事人提出暂停诉讼的联合动议，法院于2022年7月20日批准。根据截至本文件提交之日公司已知的信息以及适用于编制公司合并财务报表的规则和法规，无法提供可能发生的任何损失或损失范围的估计金额。本公司拟对这起诉讼进行有力的起诉和辩护。

员工协议

本公司已与管理人员及主要员工签订多项雇佣协议，根据该等协议，如本公司无故终止其雇佣关系，或员工在本公司控制权变更后有充分理由终止其雇佣关系，该等员工有权获得若干福利，包括遣散费、加快授予股票期权及RSU，以及继续承保眼镜蛇保险。截至2022年12月31日，尚未发生导致这些规定生效的触发事件。因此，合并财务报表中没有记录这些协议的负债。

注9.股东赤字和可转换优先股

关于本公司的首次公开募股，本公司于2013年9月26日在特拉华州重新注册。特拉华州公司注册证书规定了两类普通股：A类普通股和B类普通股，两者的面值均为#美元。0.0001每股。此外，公司注册证书还授权发行面值为#美元的非指定优先股。0.0001据此，公司于2021年11月9日提交了一份指定证书，授权发行200,000A系列可转换优先股的股份。优先股的条款描述如下。

优先股

董事会可以在不经股东进一步采取行动的情况下，确定权力、指定、优先或相对参与权、选择权或其他权利，以及最多以下各项的资格、限制和限制100,000,000一个或多个系列的优先股，并授权其发行。这些权利、优先权和特权可能包括股息权、转换权、投票权、赎回条款、清算优先权、偿债基金条款以及构成任何系列或此类系列的指定的股份数量，任何或所有这些权利都可能大于A类和B类普通股的权利。截至2022年和2021年12月31日，有100,000,000经核准的优先股股份，200,000其股票以A系列可转换优先股的形式发行和发行。

A类和B类普通股

本公司已授权1,000,000,000和250,000,000A类普通股和B类普通股分别发行。A类普通股和B类普通股的持有者对提交公司股东表决的事项享有相同的权利。A类普通股持有者有权一A类普通股每股投票权和B类普通股持有人有权10B类普通股每股投票权。A类普通股和B类普通股的持有者在所有事项(包括董事选举)上作为一个类别一起投票，但会对特定类别普通股的权力、优先权或权利产生不利影响的特定情况除外。根据可能适用于当时已发行优先股的任何优先股的优先股优先股，A类普通股和B类普通股的持有者在每股基础上，就公司股本的任何股息或现金、财产或股份的分派，按比例同等、相同和按比例分配普通股。A类普通股和B类普通股的持有者在支付任何债务和清算优先股以及任何应计或已申报但未支付的股息(如果有)后，也平等、相同和按比例分享当时任何已发行优先股的所有剩余资产。B类普通股的每股可根据持有人的选择随时转换为一A类普通股股份。此外，每股B类普通股将自动转换为A类普通股

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目录表

股票到时：(1)至少由持股人投赞成票或书面同意指定的日期67B类普通股流通股的百分比，(2)B类普通股流通股数量少于10A类普通股和B类普通股总流通股总数的百分比，或(Iii)任何时间七年了在公司首次公开募股(2020年10月2日)后，当股东持有的股份少于50持有者在紧接首次公开招股完成前持有的B类普通股的百分比。

为未来发行保留的A类普通股股份如下(以千计)：

			2022年12月31日
优先股			100,000
B类普通股			9,925
2013年度员工购股计划			6,055
2013股权激励计划：
未偿还期权和限制性股票单位奖励			5,123
可用于未来的赠款			19,648
			140,751

股份回购计划

2021年12月13日，公司董事会批准了一项股份回购计划，回购金额最高可达$100公司已发行的A类普通股的百万股。于截至2022年12月31日止年度内，本公司回购及其后退役2,297,330我们A类普通股的总金额约为$100百万美元。公司于2022年12月31日完成股份回购计划。

A系列可转换优先股

于2021年11月8日，本公司订立投资协议，根据该协议，本公司以私募方式出售予Searchlight Investor，豁免根据经修订的《1933年证券法》注册，200,000新发行的A系列可转换优先股，面值$0.0001每股，总购买价为$200百万美元。根据投资协议向Searchlight Investor发行的A系列可转换优先股可转换为公司A类普通股，面值为$。0.0001每股，转换价为$269.22每股，但须按指明该等股份条款的指定证书所规定的调整。投资协议预期的交易于2021年11月9日完成。在公司任何自愿或非自愿清算或清盘的资产分配权利方面，A系列可转换优先股优先于公司A类普通股和B类普通股。A系列可转换优先股是一种零息永久优先股，清算优先股为$1,000每股及其他惯常条款，包括有关在某些情况下强制转换及更改控制权溢价的条款。A系列可转换优先股的股票不得赎回或以其他方式到期，但如指定证书中规定的该等股票的条款所规定的清算或特定的控制权变更事件除外。A系列可转换优先股的持有者将有权在转换后的基础上与A类普通股和B类普通股的持有者一起投票。A系列可转换优先股的持有者将有权就对A系列可转换优先股的权利、优先权、特权或投票权产生不利影响的公司组织文件的某些修订、公司股本的授权或发行或其他可转换为股本的证券(优先于或等于A系列可转换优先股)，以及增加或减少A系列可转换优先股的授权股票数量等事项，有权进行单独的类别投票。

由于清算或指定的控制权变更事件并非完全在本公司的控制范围之内，因此，A系列可转换优先股被归类为临时股本，并在综合资产负债表的股东权益之外入账。截至2022年和2021年12月31日，有200,000已发行和已发行的A系列可转换优先股的股份，扣除发行成本后的账面价值为$199.4百万美元。

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目录表

注10.基于股份的薪酬

公司合并经营报表中确认的基于股份的薪酬费用汇总如下(单位：千)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
收入成本			$	34,269					$	29,307					$	14,275
研发			88,846						83,042						39,283
销售和市场营销			151,950						137,924						64,240
一般和行政			110,944						107,692						71,802
基于股份的薪酬总支出			$	386,009					$	357,965					$	189,600

按奖励类型划分的基于股份的薪酬支出汇总如下(单位：千)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
选项			$	—					$	1					$	44
员工购股计划权利			7,719						9,573						7,161
限制性股票单位			378,290						348,391						182,395
基于股份的薪酬总支出			$	386,009					$	357,965					$	189,600

股权激励计划

2013年9月，董事会通过了2013年股权激励计划，公司股东批准了2013年股权激励计划，该计划于2013年9月26日生效，股东于2022年12月15日批准了经修订和重述的2013年股权计划(统称为“2013年计划”)。随着2013年计划的通过，本公司终止了2010年股权激励计划(“2010年计划”)，根据该计划，于2013年9月26日之前已授予股票期权。二零一零年计划于二零一零年九月设立，当时二零零三年股权激励计划(“二OO三年计划”)终止。在2003年和2010年计划终止后，没有根据这些计划授予额外的期权；然而，以前根据这些计划授予的期权将继续受这些计划的管辖，并将可行使为B类普通股。此外，根据2003年和2010年计划授权授予的期权，包括没收以前授予的赔偿金，都是根据2013年计划授权授予的。

总计6,200,000A类普通股最初是根据2013年计划预留供发行的。2013年计划包括从2014年开始的每个财政年度第一天的年度增加，相当于以下各项中的最低数额：6,200,000A类普通股；(二)5截至本公司上一会计年度最后一天的所有类别普通股已发行股份的百分比；或(Iii)董事会可能决定的其他金额。在截至2022年12月31日的年度内，4,715,470A类普通股的股份被添加到2013年计划中，这与年度自动增持条款有关。截至2022年12月31日，共有19,648,499根据2013年计划，股票仍可供授予。

这些计划允许董事会向员工、高级管理人员、董事和顾问授予股票期权和其他基于股票的奖励，如限制性股票单位。授予期权的行权价格通常等于授予之日公司A类普通股的公平市场价值。期权奖励通常根据基于以下条件的分级授予计划进行授予四年不间断服役的。2014年1月29日，董事会批准了一项修正案，将2013计划颁发的所有股权奖励的合同期限从10几年前72014年1月29日之后授予的所有奖项。某些期权奖励规定，如果控制权发生变化(定义见期权协议)，加速归属，并在归属前提前行使期权(受制于本公司的回购权利)。

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目录表

下表汇总了截至2022年12月31日公司所有股权激励计划下的期权活动以及在此期间的变化：

			数量 选项 杰出的 (单位：千)						加权的- 平均值 行权价格 每股						加权的- 平均值 合同 术语 (单位：年)						集料 固有的 价值 (单位：千)
截至2019年12月31日未偿还			2,257						$	13.13					2.5						$	351,428
已锻炼			(1,360)						13.87
取消/没收			—						—
截至2020年12月31日未偿还			897						$	12.02					1.7						$	329,151
已锻炼			(741)						12.58
取消/没收			(2)						27.45
截至2021年12月31日的未偿还债务			154						$	9.12					0.9						$	27,465
已锻炼			(132)						8.54
取消/没收			—						—
在2022年12月31日未偿还			22						$	12.53					0.5						$	509
已归属且预计将于2022年12月31日归属			22						$	12.53					0.5						$	509
自2022年12月31日起可行使			22						$	12.53					0.5						$	509

有几个不是已授予截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度期权。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内，已行使期权的内在价值总额为13.6百万，$190.7百万美元，以及$343.7分别为100万美元。不存在与期权相关的未摊销基于股份的薪酬支出。

员工购股计划

公司的员工股票购买计划(“ESPP”)允许符合条件的员工以折扣价购买公司A类普通股，通过工资扣除，最高可达以下较低者15每个日历年的合格补偿或美国国税局允许的限额的百分比。参与者最多可购买3,000在发行期间的股票。招股期限为六个月一般在每年5月13日和11月13日或之后的第一个交易日开始。在要约期结束时，收购价格定为以下较低者：(I)85年初公司普通股公允价值的%六个月发售期限及(Ii)85年末公司A类普通股公允价值的%六个月招标期。

ESPP规定，在2014财年开始的每个财年的第一天，根据ESPP可供发行的股票数量每年增加，相当于以下至少一个：(I)1前一年最后一天各类普通股流通股的百分比；(二)1,250,000股份；或(三)董事会决定的其他数额。在截至2022年12月31日的年度内，943,094A类普通股的股票被添加到ESPP计划中，与年度增加拨备有关。截至2022年12月31日，共有6,054,525根据ESPP，可以发行股票。

布莱克-斯科尔斯-默顿期权定价模型下用于评估ESPP权利的加权平均假设以及由此产生的发售授予日期在本报告所述期间授予的ESPP权利的公允价值如下：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
预期期限(以年为单位)			0.5						0.5						0.5
预期波动率			81		%				48		%				63		%
无风险利率			3.01		%				0.05		%				0.13		%
预期股息收益率			0		%				0		%				0		%
要约授予日ESPP权利的公允价值			$	20.18					$	71.27					$	79.85

截至2022年12月31日和2021年12月31日，大约有4.4百万美元和美元4.2与ESPP相关的未确认的基于股份的薪酬支出，扣除估计没收后的净额，将在剩余的加权平均归属期间以直线方式确认，约0.4好几年了。

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目录表

限售股单位

2013年计划规定向员工、董事和顾问发放回复单位。根据2013年计划发放的RSU通常授予四年。下表汇总了截至2022年12月31日《2013年计划》下RSU的活动和当时结束的期间的变化：

			数量 RSU 杰出的 (单位：千)						加权的- 平均值 赠与日期交易会 每股价值						集料 固有的 价值 (单位：千)
截至2019年12月31日未偿还			3,249						$	85.39					$	548,145
授与			1,599						236.97
已释放			(1,804)						99.31
取消/没收			(319)						111.47
截至2020年12月31日未偿还			2,725						$	162.04					$	1,032,997
授与			2,792						299.53
已释放			(1,811)						185.55
取消/没收			(855)						240.21
截至2021年12月31日的未偿还债务			2,851						$	258.26					$	534,186
授与			5,999						72.96
已释放			(2,787)						131.18
取消/没收			(963)						206.32
在2022年12月31日未偿还			5,100						$	119.55					$	180,577

截至2022年12月31日和2021年12月31日，422.3百万美元和美元554.1与RSU相关的未确认的基于股份的补偿费用，扣除估计没收后的净额，将在剩余的加权平均归属期间以直线方式确认，约2.8好几年了。

奖金计划

公司董事会(“董事会”)采用了员工股权红利计划(“红利计划”)，允许获奖者在实现季度服务和业绩条件后赚取公司A类普通股的全部既得股。在截至2022年和2021年12月31日的年度内，813,330和173,441RSU分别根据公司的关键员工股权分红计划(“Keeb计划”)发放。每个季度奖励所需的总服务期约为0.4好几年了。

截至2022年12月31日，未确认的基于股份的薪酬支出约为$4.4百万美元，这笔钱将在剩余的0.1好几年了。根据Keeb计划发行的股票将从2013年计划下可供发行的股票储备中发行。

注11.所得税

扣除所得税准备金前的净亏损包括以下内容(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
美国			$	(898,036)					$	(394,392)					$	(93,979)
国际			23,983						20,670						11,917
未计提所得税准备前净亏损总额			$	(874,053)					$	(373,722)					$	(82,062)

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目录表

所得税准备金包括以下内容(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
当前
联邦制			$	—					$	—					$	—
状态			1,104						746						208
外国			4,710						3,580						1,386
总电流			$	5,814					$	4,326					$	1,594
延期
联邦制			$	—					$	—					$	—
状态			—						—						—
外国			(701)						(1,798)						(660)
延期合计			(701)						(1,798)						(660)
所得税拨备总额			$	5,113					$	2,528					$	934

所得税拨备(受益)与美国联邦所得税税率计算的税前亏损金额不同，原因如下(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
法定税率的联邦税收优惠			$	(183,551)					$	(78,482)					$	(17,233)
州税，扣除联邦税收优惠			848						314						164
研发学分			(12,830)						(10,135)						(9,330)
基于股份的薪酬			5,828						(45,501)						(93,866)
债务清偿			19						365						2,790
其他永久性差异			3,143						835						10
美国联邦税率的变化			—						—						—
国外税率差异			(2,497)						(4,104)						(694)
未确认的净营业(收益)亏损			194,153						139,236						119,093
发放与收购相关的估值津贴			—						—						—
所得税拨备总额			$	5,113					$	2,528					$	934

总体而言，该公司的做法和意图是将其非美国子公司的收益再投资于这些业务。由于该公司的非美国子公司的收益之前一直需要缴纳2017年税法要求的外国收益的一次性过渡税，因此与此类收益有关的任何额外税款或财务报告金额超过其外国投资税基的任何额外税款通常仅限于外国预扣税和/或美国州所得税。

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目录表

导致公司大部分递延税项资产和负债的临时性差额类型如下(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021
递延税项资产
净营业亏损和贷方结转			$	491,323					$	506,352
研发学分			71,756						53,890
资本化研究支出			75,821						—
投资中的基差			107,756						—
增值税税负			90						158
基于股份的薪酬			14,986						12,859
获得性无形资产			50,156						15,427
应计负债			16,550						18,100
递延税项总资产			828,438						606,786
估值免税额			(669,690)						(425,599)
递延税项资产总额			158,748						181,187
递延税项负债
可转债贴现			—						(58,060)
递延销售佣金			(117,724)						(76,562)
获得性无形资产			—						—
使用权资产租赁			(7,045)						(8,997)
投资中的基差			—						(16,102)
财产和设备			(32,746)						(20,935)
递延税项净资产			$	1,233					$	531

截至2022年12月31日，该公司的联邦净营业亏损结转约为$1.9亿美元，其中约193.4其中100万辆在2033年至2037年之间到期，其余的不会到期。截至2022年12月31日，该公司结转的国家净营业亏损约为$1.310亿美元，将于2023年开始到期。该公司还拥有用于联邦和加州税收目的的研究抵免结转，金额约为$63.2百万美元和美元41.0分别有100万美元可用于减少未来缴纳所得税的收入。结转的联邦研究学分将于2028年开始到期，加州的研究学分将无限期结转。

经修订的1986年《国内税法》对在公司“所有权变更”的情况下利用净营业亏损作出了限制。因此，一家公司使用净营业亏损的能力可能受到国内收入法典第382条(“IRC第382条”)所规定的限制。可能导致公司在任何一年中使用的净营业亏损金额受到限制的事件包括但不限于，在三年期间累计所有权变更超过50%。由于IRC第382条和类似的州条款规定的所有权变更限制，联邦和州净营业亏损的利用可能受到相当大的年度限制。

本公司管理层认为，基于多种因素，所有或部分递延税项资产很有可能无法变现；因此，在截至2022年12月31日的年度，本公司为本公司的美国递延税项净资产计提了估值准备金。2022年和2021年12月31日终了年度的估值津贴净变化为增加#美元。244.1百万美元和美元170.2分别为100万美元。

以下显示了截至2022年12月31日未确认税收优惠总额的变化(以千为单位)：

100

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目录表

			2022						2021						2020
未确认的税收优惠，年初			$	20,010					$	14,158					$	8,965
与上一年税收状况有关的增加			—						—						—
与上一年纳税状况有关的减少额			—						—						—
与本年度税收状况有关的增加			6,402						5,852						5,193
未确认的税收优惠，年终			$	26,412					$	20,010					$	14,158

根据ASC 740-10，所得税，公司采用了确认的利息和罚金作为其所得税的一部分的会计政策。

该公司预计，在未来12个月内，其未确认的税收优惠总额不会因审查结案或诉讼时效到期而发生重大变化。截至2022年12月31日的未确认税收优惠余额包括0.3数百万的税收优惠，如果得到确认，将影响实际税率。否则，由于截至2022年12月31日的全额估值免税额，目前对未确认税收优惠的调整将不会对我们的实际所得税税率产生影响。在估值免税额释放后所作的任何调整都将对税率产生影响。

该公司提交美国和外国所得税申报单，但有不同的限制法规。由于该公司对未使用的营业亏损和税收抵免进行了净结转，从2003年起的所有年度仍有待税务机关未来的审查。

附注12.每股基本和稀释后净亏损

每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄净亏损是通过将普通股、股票期权、限制性股票单位、ESPP、可转换优先票据和可转换优先股的所有潜在股份在稀释程度上生效来计算的。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，所有此类普通股等价物已从稀释后每股净亏损中剔除，因为对每股净亏损的影响将是反稀释的。

下表列出了公司普通股每股基本和稀释后净亏损的计算方法(单位为千，每股数据除外)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
分子
净亏损			$	(879,166)					$	(376,250)					$	(82,996)
分母
基本和稀释后每股净亏损的加权平均已发行普通股			95,239						91,738						88,684
每股基本净收益(亏损)			$	(9.23)					$	(4.10)					$	(0.94)

下表汇总了被排除在已发行稀释加权平均普通股之外的潜在稀释性普通股，因为纳入这些普通股将产生反稀释效应(以千计)：

			截至十二月三十一日止的年度：
			2022						2021						2020
根据股权激励计划发行的普通股			4,050						3,866						4,760
与可转换优先股相关的普通股股份			743						107						—
与可转换优先票据有关的普通股股份			—						135						1,669
排除在稀释后每股净亏损之外的潜在普通股			4,793						4,108						6,429

根据相关票据契约的条款，自2022年1月1日起，本公司作出不可撤销的选择，只以现金结算票据的主要部分，而兑换溢价则以现金或股份结算。

101

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目录表

本公司于2022年1月1日采纳ASU第2020-06号文件后，按IF转换法计算其2025年债券及2026年债券的潜在摊薄效应。根据这一方法，只有超过本金的结算金额才会计入稀释后每股收益，这与票据契约的条款一致。

稀释后每股净收益的分母不包括本公司与发行2023、2025和2026年债券同时进行的上限看涨交易的任何影响，因为这种影响将是反稀释的。于转换票据时，如股份根据上限催缴股款交付本公司，将抵销本公司将根据票据发行的股份的摊薄效果。

附注13.401(K)计划

根据《国税法》第401(K)节，公司有一个涵盖合格员工的合格固定缴款计划。几乎所有的美国雇员都有资格为401(K)计划做出贡献。该公司根据员工的缴费金额匹配401(K)，但受某些限制。雇主供款为$6.9百万，$6.7百万美元，以及$5.4截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度为100万美元。

附注14.关联方交易

在正常业务过程中，该公司从谷歌公司进行收购，该公司的一名董事曾担任美洲区的总裁。截至2022年12月31日和2021年12月31日，谷歌公司的应付款总额为$1.9百万美元和美元3.0分别为100万美元。谷歌公司在2022年、2021年和2020年发生的总费用为24.3百万，$24.7百万美元，以及$23.6分别为100万美元。

附注15.重组活动

2022年11月7日，公司董事会批准了一项裁员计划(“Q4‘22计划”)，作为在当前环境下使公司的成本基础与其战略优先事项保持一致的更广泛努力的一部分。Q4‘22计划预计将使公司的全职员工减少约10%，主要包括遣散费、雇员福利和相关费用。公司预计与Q4‘22计划相关的重组成本总额约为$15.5百万美元，其中约为$10.2截至2022年12月31日，有100万人获得认可。在批准Q4‘22计划之前，该公司发生了大约$8.0百万美元重组成本截至2022年12月31日的年度，与公司优化成本结构和提高运营效率的战略相关，截至2022年12月31日基本完成。该公司估计剩余费用约为#美元。5.5根据当地法律和咨询要求，与Q4‘22计划相关的100万美元将于2023年第一季度基本完成，这可能会在某些国家将这一进程延长至2023年第一季度之后。

下表汇总了公司在截至2022年12月31日的年度综合经营报表中记为营业费用的重组成本(单位：千)：

收入成本						$	457
研发						5,321
销售和市场营销						9,695
一般和行政						2,711
重组总成本						$	18,184

下表汇总了公司在合并资产负债表中计入应计负债的重组负债(单位：千)：

截至2021年12月31日的余额						$	—
重组成本						18,184
现金支付						(12,699)
截至2022年12月31日的余额						$	5,485

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目录表

注16.后续事件

股份回购计划

2023年2月13日，公司董事会批准了一项股份回购计划，根据该计划，公司可以回购至多$175公司已发行的A类普通股的百万股。根据该计划，公司可以在公开市场交易、私下协商的交易或其他方式中不时酌情进行股票回购，但须满足最低现金余额。该计划没有义务公司回购任何特定的美元金额或收购任何特定数量的A类普通股。根据该计划回购的任何股票的时间和数量将取决于各种因素，包括股价、交易量以及一般商业和市场状况。该授权有效期至2023年12月31日。

信贷协议

于2023年2月14日，本公司与不时的贷款人及美国银行订立信贷协议(“信贷协议”)，作为行政代理(“行政代理”)及抵押品代理(“抵押品代理”)。信贷协议规定了$200.0百万循环贷款安排(“循环贷款”)，有#美元25.0百万美元，用于签发信用证，以及一美元400.0百万延迟提取定期贷款(“定期贷款”)。信贷协议及其他贷款文件项下的责任由本公司若干主要国内附属公司担保，并由本公司及该等附属担保人实质上所有动产作抵押。截至本文件提交日期，信贷协议项下并无未偿还贷款或信用证。

循环贷款所得款项可用作营运资金和一般公司用途。在提取的范围内，定期融资项下的贷款所得款项必须用于回购、偿还、收购或以其他方式结算部分2025年债券和/或2026年债券。

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目录表

项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧

没有。

第9A项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序的定义见1934年《证券交易法》(下称《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)条，截至本年度报告10-K表格所涉期间结束时。

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的、而不是绝对的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。

根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序旨在且有效地在合理水平上提供保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。

管理层关于财务报告内部控制的年度报告

我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。在本公司管理层(包括行政总裁及财务总监)的监督及参与下，本公司根据内部控制--综合框架(2013年框架)由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。我们对财务报告的内部控制包括为财务报告的可靠性提供合理保证的政策和程序，以及根据美国公认会计原则为外部报告目的编制财务报表的政策和程序。

截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所进行审计，其报告载于本年度报告Form 10-K中的第8项。

财务报告内部控制的变化

在截至2022年12月31日的季度内，根据交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

控制措施有效性的固有限制

我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不指望我们对财务报告的披露控制或内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外，某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾，都可以规避控制。任何控制系统的设计在一定程度上也是基于对未来事件可能性的某些假设，而且不能保证任何设计都会

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目录表

在所有可能的未来条件下成功实现其规定的目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。

项目9B。其他信息

2023年2月18日，斯里达尔·斯里尼瓦桑通知公司，他将辞去公司董事会的职务，立即生效。斯里尼瓦桑先生确认，他的辞职并不是由于与公司或管理层在与公司运营、政策或做法有关的任何事项上存在任何分歧所致。

项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

没有。

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目录表

第三部分

项目10.董事、高管和公司治理

董事会的组成

我们在董事会的指导下管理我们的业务，董事会目前由八名成员组成。根据纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)的适用规则，我们的七名董事是独立的。每一董事的任期持续到该董事继任者的选举和资格产生，或该董事较早去世、辞职或被免职为止。

截至2022年12月31日，每个现有董事的名称、年龄和某些其他信息如下所示。

提名者						年龄						职位						董事自
弗拉基米尔·什穆尼斯						62						董事长兼首席执行官						1999
米尼翁·克莱伯恩						60						董事						2020
阿恩·邓肯						58						董事						2021
肯尼斯·戈德曼(1)(2)						73						董事						2017
塔里克·罗比亚蒂(1)(3)						57						董事						2022
罗伯特·泰斯(1)(2)(3)						61						董事						2011
艾伦·蒂格森(3)						60						董事						2015
尼尔·威廉姆斯(1)						69						董事						2012

(1)						审计委员会成员
(2)						提名及企业管治委员会委员
(3)						薪酬委员会成员

弗拉基米尔·什穆尼斯是我们的联合创始人之一，自1999年我们成立以来一直担任我们的首席执行官或首席执行官和董事长。在加入RingCentral之前，Shmunis先生于1992年至1998年担任过Ring Zero Systems，Inc.的首席执行官兼首席执行官。Ring Zero Systems，Inc.是由Shmunis先生创立并被摩托罗拉收购的一家桌面通信软件供应商。1982年至1992年，Shmunis先生在包括Convergent Technologies，Inc.和Ampex Corporation在内的多家硅谷公司担任过各种软件开发和管理职务。Shmunis先生拥有旧金山州立大学的计算机科学学士学位和计算机科学硕士学位。

我们的董事会认为，Shmunis先生拥有使他有资格担任董事的特定品质，包括他作为我们首席执行官带来的视角和经验，以及他作为技术行业高管的经验。我们的董事会也认为，他为董事会带来了历史知识、运营专长和连续性。

米尼翁·克莱伯恩自2020年11月以来一直在我们的董事会任职。克莱本女士自2019年1月以来一直担任华盛顿特区咨询公司MLC Strategy，LLC的总裁，并于2018年6月至2019年1月担任慈善组织开放社会基金会的研究员。在此之前，克莱本女士在2009年8月至2018年6月期间担任美国联邦通信委员会(FCC)专员，包括担任代理主席。在FCC期间，她致力于缩小数字鸿沟，并支持该机构的生命线计划的现代化，该计划为低收入消费者提供语音和宽带服务。此外，克莱伯恩女士促进了媒体所有权的多样性，发起了囚犯呼叫服务改革，支持纳入STEM机会，并为开放互联网而战。在被联邦政府任命之前，克莱伯恩在南卡罗来纳州公共服务委员会工作了11年，并在《海岸时报》(Coastal Times)的出版商工作了近15年。《海岸时报》是查尔斯顿的一份周报，主要关注非裔美国人社区。Clyburn女士自2019年3月以来一直担任发电行业环境和维护服务提供商Charah Solutions，Inc.的董事会成员，并自2020年9月以来担任娱乐公司狮门娱乐公司的董事会成员。克莱伯恩女士拥有南卡罗来纳大学的银行、金融和经济学学士学位。

我们的董事会认为，克莱伯恩女士具备作为董事从业人员的资格，包括她作为公用事业监管机构和电信部门联邦专员的经验。

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阿恩·邓肯自2021年2月以来一直在我们的董事会任职。邓肯先生于2017年12月至2021年4月担任Pluralsight，Inc.的董事会成员，并于2016年6月至2021年4月担任Pluralsight Holdings的管理委员会成员。自2016年3月以来，阿恩既担任艾默生集体的管理合伙人，也领导着致力于减少家乡枪支暴力的非营利性组织Chicago agoCRED。邓肯此前曾在2009年1月至2015年12月担任美国教育部长。邓肯目前在几家私营公司的董事会任职。邓肯先生拥有哈佛大学社会学学士学位。

我们的董事会认为，邓肯先生具备成为董事的资格，包括他在公共教育部门的专业经验。

肯尼斯·戈德曼自2017年6月以来一直担任我们的董事会成员。2018年3月至2022年4月，高盛先生担任财富管理服务提供商Hillspire LLC的总裁，此前他还曾在2017年9月至2018年3月担任该公司的承包商。2012年10月至2017年6月，戈德曼先生担任雅虎首席财务官。在加入雅虎之前，他曾在一家互联网商务网站上任职，负责雅虎的全球财务职能，包括财务规划和分析、控制权、税务、财务和投资者关系。2007年9月至2012年10月，高盛先生担任威胁管理技术提供商Fortinet Inc.的财务与行政主管兼首席财务官高级副总裁。2000年8月至2006年3月，戈德曼先生在客户软件解决方案和服务供应商Siebel Systems，Inc.担任财务和行政部部长兼首席财务官。此前，戈德曼先生曾担任企业软件和服务公司Sybase，Inc.(被SAP SE收购)、互联网接入提供商Excite@Home、半导体公司赛普拉斯半导体公司和集成电路设计和制造商VLSI Technology，Inc.(被飞利浦电子收购)的首席财务官。戈德曼目前在科技公司GoPro，Inc.、订阅软件公司Zuora Inc.和网络安全公司Fortinet，Inc.担任董事会成员，并曾于2010年8月至2022年6月担任全球半导体制造商恩智浦半导体公司的董事会成员，并于2009年8月至2020年7月担任人力资源管理公司TriNet Group，Inc.的董事会成员。他也是康奈尔大学的名誉理事。戈德曼目前还在几家私营公司的董事会任职。1999年12月至2003年12月, 戈德曼先生曾在财务会计准则委员会的主要咨询委员会(“FASAC”)任职。2018年7月至2022年8月，戈德曼先生在可持续发展会计准则委员会任职，该委员会现在是价值报告基金会的一部分，此前在上市公司会计监督委员会的常设咨询小组(“SAG”)任职三年。戈德曼先生拥有康奈尔大学电气工程学士学位和哈佛商学院工商管理硕士学位。

我们的董事会认为，根据他在许多公司的董事会经验，他丰富的管理经验，以及他作为FASAC和SAG成员的服务，戈德曼先生有资格担任董事会成员。他在财务、会计和审计监督领域提供高水平的专业知识和重要的领导经验。

塔里克·罗比亚蒂自2022年12月以来一直在我们的董事会任职。罗比亚蒂先生 自2018年9月起担任惠普企业有限公司执行副总裁、首席财务官总裁。在加入惠普企业之前，Robbiati先生于2015年8月至2018年2月担任Sprint Corporation的首席财务官。在此之前，Robbiati先生于2013年1月至2015年8月担任澳大利亚FlexiGroup Limited首席执行官兼董事董事总经理。他曾于2009年12月至2012年12月担任香港澳洲电信国际集团董事及总裁集团董事总经理及香港中超有限公司执行主席，并于2007年7月至2010年5月担任香港中超有限公司行政总裁。他持有罗马夏特布里昂大学C级毕业证书，法国国立高等专科学校(ENSICAEN)核物理和电子学硕士学位，IAE Caen商学院工商管理硕士学位，以及伦敦商学院工商管理硕士学位。

我们的董事会认为，罗比亚蒂先生具备担任董事的资格，包括他的商业和金融专业知识以及作为首席财务官的经验。

罗伯特·泰斯自2011年8月以来一直在我们的董事会任职。自2016年9月以来，泰斯一直担任风险投资公司世界创新实验室的普通合伙人。2008年5月至2014年10月，他在风险投资公司Scale Venture Partners担任董事董事总经理。在加入Scale Ventures之前，2000年7月至2008年4月，Theis先生担任风险投资公司Doll Capital Management的普通合伙人。1996年7月至2000年6月，泰斯先生担任执行副总裁总裁，并担任互联网基础设施软件和服务供应商新时代网络公司的董事会成员。1986年4月至1996年6月，泰斯先生在被甲骨文公司收购的计算机和计算机零部件供应商太阳微系统公司担任董事经理；1984年1月至1986年3月，在高性能计算解决方案提供商Silicon Graphics，Inc.担任营销经理。泰斯先生

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还曾在2020年11月至2022年10月期间担任商业通信和云解决方案公司Avaya Holdings Corp.的董事会成员。泰斯先生拥有宾夕法尼亚州匹兹堡大学的经济学学士学位。

我们的董事会认为，泰斯先生具备担任董事的资格，包括他作为一名风险投资家投资专业人士以及作为一家技术基础设施和应用公司的董事的丰富经验。

艾伦·蒂格森自2015年10月以来一直在我们的董事会任职。蒂格森自2022年10月以来一直担任电子签名和数字交易管理公司DocuSign，Inc.的首席执行官。此前，蒂格森于2017年2月至2022年10月在Alphabet公司的子公司谷歌公司担任美洲区总裁。2011年9月至2017年2月，总裁任全球中小企业销售运营副总裁。他也是斯坦福大学商学院的讲师。在加入谷歌之前，蒂格森曾于2010年至2011年9月为谷歌和其他公司提供咨询服务，此前曾与人共同创立了一家早期风险投资公司，并是董事的执行董事和凯雷集团(Carlyle Group)美国风险投资与增长基金的合伙人，在凯雷集团领导了对电子商务、移动广告和图像等行业的初创公司的投资。此前，蒂格森曾在几家上市和私营公司担任高管，其中包括互动电视技术公司Wink Communications，Inc.，他在1999年帮助该公司上市。蒂格森自2022年10月以来一直在DocuSign，Inc.的董事会任职，还曾在多家私营公司的董事会任职。蒂格森拥有理学硕士学位。哥本哈根大学经济学学士学位和斯坦福大学工商管理硕士学位。

我们的董事会认为，蒂格森先生具备成为董事的资格，包括他在广告、规模运营和市场战略领域的专业经验。

尼尔·威廉姆斯自2012年3月以来一直在我们的董事会任职。2008年1月至2018年2月，威廉姆斯先生在商务和财务软件公司财捷担任执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入Intuit之前，2001年4月至2007年9月，Williams先生担任信用卡和借记卡支付网络公司Visa USA，Inc.的执行副总裁总裁，并于2004年11月至2007年9月担任首席财务官。在同一时期，威廉姆斯先生兼任Visa全球IT组织Inovant LLC的首席财务官。威廉姆斯自2017年11月以来一直担任金融服务提供商Oportun Financial Corporation的董事会成员，并曾在2013年5月至2020年3月期间担任综合可再生产品公司Amyris，Inc.的董事会成员和审计委员会主席。威廉姆斯先生拥有南密西西比大学工商管理学士学位，是一名注册会计师。

我们的董事会认为，威廉姆斯先生具备成为董事的资格，包括他在金融、会计和审计监督领域的专业经验。

行政人员

下表列出了截至2022年12月31日我们的执行干事的姓名、年龄和职位：

名字

年龄

职位

弗拉基米尔·什穆尼斯

62

首席执行官兼董事长

莫·卡蒂贝

44

总裁和首席运营官

Sonalee Parekh

49

首席财务官

约翰·马洛

54

首席行政官高级副总裁，企业发展，总法律顾问兼秘书长

首席执行官兼董事长弗拉基米尔·什穆尼斯。有关Shmunis先生的传记，请参阅上面题为“董事会的组成”的章节。

莫·卡蒂贝自2022年1月起担任我们的总裁兼首席运营官。在过去的二十年里，卡蒂贝在跨国电信公司AT&T担任过多个领导职务。最近，他于2021年4月至2022年1月担任AT&T网络基础设施及建设负责人；2020年7月至2021年4月担任常务副总裁首席产品及平台官；2017年8月至2020年7月担任常务副总裁首席营销官；2016年5月至2017年7月担任高级副总裁高级解决方案负责人；2014年3月至2016年5月担任总裁副总裁-全球技术规划。Katibeh先生拥有商学学士学位，主修国际

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俄克拉荷马州立大学的商业营销和哲学，以及德克萨斯大学达拉斯管理学院的高管MBA学位。

Sonalee Parekh自2022年5月以来一直担任我们的首席财务官。Parekh女士曾于2019年9月至2022年4月在财富500强科技公司惠普企业担任企业发展和投资者关系总监高级副总裁，负责包括全球并购战略在内的关键增长计划，并负责企业战略、并购、战略投资、业务整合和绩效管理。在担任投资者关系部高级副总裁期间，Parekh女士直接与世界上许多最大的机构投资者和资产管理公司合作，并领导了HPE的社会责任投资策略。在加入HPE之前，Parekh女士曾在高盛和巴克莱资本等几家全球投资银行担任高级领导职务。帕雷克女士目前担任董事和独立半导体公司审计委员会主席，她目前还担任PWP Forward Acquisition Corp.I.薪酬委员会主席。帕雷克女士拥有麦吉尔大学商业学士学位，是普华永道会计师事务所的特许会计师和毕业生。

约翰·马洛自2017年2月起担任公司首席行政官，自2013年6月起担任公司发展部高级副总裁，自2009年4月起担任公司总法律顾问兼秘书长，并于2015年1月至2016年6月担任董事欧洲、中东和非洲地区的董事总经理。2008年11月被任命为企业发展部总裁副主任。马洛先生也曾在2005年8月至2011年8月期间担任我们的董事会成员。此外，马洛还是私人医疗设备公司BrainSonix Corporation商业和法律事务的董事负责人。马洛先生拥有高露洁大学社会学学士学位和加州大学(伯克利)法学院法学博士学位。

董事独立自主

根据纽约证券交易所的规定，独立董事必须在上市公司首次公开募股完成后的特定期限内组成董事会的多数成员。此外，纽约证券交易所的规则要求，除特定的例外情况外，上市公司的审计、薪酬和提名委员会以及公司治理委员会的每一名成员都是独立的。根据纽约证券交易所的规则，只有当我们的董事会肯定地确定董事与我们没有实质性关系时，董事才是独立的。

我们的董事会对其组成、委员会的组成以及每个董事的独立性进行了审查。我们董事会的决定是基于每个董事要求和提供的关于他或她的背景、工作和从属关系的信息，包括家庭关系。在作出这一决定时，我们的董事会考虑了每位非雇员董事与我们的关系，以及董事会认为与确定其独立性相关的所有其他事实和情况，包括每位非雇员董事对我们股本的实益所有权。

关于蒂格森，我们的董事会特别考虑到蒂格森之前在谷歌公司担任美洲部的总裁(不过他既不是谷歌公司的高管，也不是其母公司Alphabet的高管)。以及我们与Google Inc.达成的搜索引擎优化/搜索引擎营销协议的条款和价值，以及我们从Google Inc.获得许可的Google应用和服务套件。此外，我们的董事会已经特别考虑到，Thygesen先生是公司的供应商DocuSign，Inc.的首席执行官。我们的董事会得出结论，我们与谷歌公司和DocuSign，Inc.的关系不会阻碍蒂格森先生行使独立判断。

我们的董事会已经决定，除首席执行官史穆尼斯先生外，我们的所有董事会成员都是纽约证券交易所适用规则和美国证券交易委员会适用规则和条例所定义的“独立”成员。

领导结构

Shmunis先生目前既是我们的董事会主席，也是首席执行官。我们的董事会相信，目前的董事会领导结构，加上对董事会独立性的高度重视，提供了对管理层的有效独立监督，同时允许董事会和管理层受益于Shmunis先生的领导、公司特有的经验以及作为一名技术行业高管的多年经验。自1999年我们成立以来，Shmunis先生一直担任我们的董事会成员和首席执行官，他最有能力确定战略重点，领导批判性讨论，并执行我们的战略和业务计划。Shmunis先生对我们面临的问题、机遇和挑战有详细而深入的了解。独立董事和管理层有时在战略发展中有不同的视角和角色。我们的独立董事带来了来自公司外部的经验、监督和专业知识，而首席执行官则带来了公司特定的经验和专业知识。董事会认为Shmunis先生的

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目录表

联合作用使我们能够拥有强大的领导力，创造明确的责任，并增强我们向股东清楚而一致地传达我们的信息和战略的能力。

领衔独立董事

我们的公司治理准则规定，当董事长不独立时，我们的一名独立董事应担任董事的首席独立董事。由于我们的首席执行官什穆尼斯先生是我们的董事长，我们的董事会任命泰斯先生为我们独立董事的首席执行官。我们的首席独立董事主持我们的独立董事的定期会议，充当我们的董事长和独立董事之间的联络人，并履行我们的董事会不时决定的其他职责和授权。

董事会委员会

我们的董事会成立了审计委员会、薪酬委员会和提名和公司治理委员会。我们的董事会可能会不时成立其他委员会。我们每个委员会的章程都可以在我们的网站上找到，网址是ir.ringCental.com。

审计委员会

我们的审计委员会监督我们的会计和财务报告流程以及对我们财务报表的审计，并协助我们的董事会监控我们的财务系统以及我们的法律和法规合规性。除其他事项外，我们的审计委员会负责：

•任命、批准我国独立注册会计师事务所的薪酬、监督、评估和评估其独立性；

•预先批准由我们的独立注册会计师事务所提供的审计和允许的非审计服务，以及该等服务的条款；

•每年审查独立注册会计师事务所关于独立注册会计师事务所内部质量控制程序和与此有关的各种问题的报告；

•与管理层和独立注册会计师事务所审查和讨论我们的年度和季度财务报表及相关披露；

•与管理层和独立注册会计师事务所协调监督和审查财务报告内部控制的充分性；

•制定接收和保留与会计有关的投诉和关切的政策和程序，包括雇员提交关切事项的保密、匿名机制；

•定期审查法律合规事项，包括证券交易政策，定期审查对本公司的重大会计和其他财务风险或风险敞口，并审查并在适当情况下批准本公司或其子公司与任何关联方之间的所有交易(如S-K条例第404项所述)；

•定期审查我们的商业行为和道德准则；

•制定雇用独立注册会计师事务所雇员和前雇员的政策；以及

•审查美国证券交易委员会规则要求包含在我们年度委托书中的审计委员会报告。

审计委员会有权调查在其职责范围内提请其注意的任何事项，并有权保留律师和顾问以履行其责任和义务。

我们的审计委员会目前由Kenneth Goldman、Tarek Robbiati、Rob Theis和Neil Williams组成，他是该委员会的主席。我们的董事会已指定肯尼斯·高曼、塔里克·罗比亚蒂、罗布·泰斯和

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尼尔·威廉姆斯被称为“审计委员会财务专家”，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案的“美国证券交易委员会实施条款”第407条的规定。

我们的董事会考虑了我们审计委员会每位成员的独立性和其他特点，并得出结论，我们审计委员会的组成符合纽约证券交易所和美国证券交易委员会现行规章制度对独立性的要求。审计委员会成员必须满足1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第10A-3条规定的额外独立性标准。为了根据规则10A-3被视为独立，审计委员会成员除以审计委员会成员的身份外，不得接受我们的咨询、咨询或其他费用，或成为我们的关联人。根据规则10A-3，我们审计委员会的每一名成员都有资格成为独立的董事。

我们的审计委员会成员不应同时在另外两家上市公司的审计委员会任职，除非我们的董事会确定这样的同时任职不会损害该成员有效地在审计委员会任职的能力，并根据纽约证券交易所的要求披露这种决定。我们的董事会考虑了戈德曼先生同时在RingCentral和其他三家上市公司的审计委员会任职的问题，并确定这种同时任职不会削弱他有效担任我们审计委员会成员的能力。

薪酬委员会

我们的薪酬委员会监督我们的薪酬政策、计划和计划。除其他事项外，薪酬委员会负责：

•审查和推荐与董事、高级管理人员和员工的薪酬和福利相关的政策、计划和计划；

•每年审查和批准公司目标和与首席执行官和其他高管薪酬相关的目标；

•根据这些公司目标，每年评估我们首席执行官的业绩，并向董事会建议我们首席执行官和其他高管的薪酬，以供批准；

•管理员工和董事的股权补偿计划；以及

•审查包括在本10-K表格中的美国证券交易委员会要求的薪酬委员会报告。

赔偿委员会还有权调查在其职责范围内提请其注意的任何事项，并有权保留律师和顾问以履行其责任和义务。

我们的薪酬委员会目前由塔里克·罗比亚蒂、罗伯特·泰斯和委员会主席艾伦·蒂格森组成。我们的董事会已经确定，就薪酬委员会而言，薪酬委员会的每位成员是纽约证券交易所适用规则中定义的独立董事，并且是根据交易所法案颁布的第16b-3(D)(3)条规则所指的“非雇员董事”。

提名和公司治理委员会

我们的提名和公司治理委员会，或提名委员会，监督和协助我们的董事会审查和推荐公司治理政策和提名进入我们的董事会及其委员会的候选人。除其他事项外，提名委员会负责：

•评估并就董事会及其委员会的组织和治理、公司注册证书、章程和股东通信的变化提出建议；

•审查首席执行官和其他高管的继任计划，并评估潜在的继任者；

•评估董事会成员的表现，并就委员会和主席的分配以及董事会及其委员会的组成和规模提出建议；

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•推荐所需的董事会和委员会成员资格，并寻找潜在的董事会成员；

•评价并就设立更多委员会或改变任务规定或解散委员会提出建议；

•就企业管治指引及遵守法律法规的情况进行检讨及提出建议；以及

•审查和批准我们董事和公司高管的利益冲突，审计委员会审查的关联方交易除外。

提名委员会还有权调查在其职责范围内提请其注意的任何事项。它还有权保留律师和顾问，以履行其责任和义务。

我们的提名委员会目前由罗伯特·泰斯和委员会主席肯尼斯·戈德曼组成。就提名委员会而言，每个提名委员会成员都是独立的董事，这一术语在纽约证券交易所的适用规则中有定义。

对董事提名者进行评价的几点思考

提名委员会采用多种方法来识别和评估董事提名者。在对董事候选人的评估中，提名委员会将考虑目前董事会的规模和组成，以及董事会和董事会各自委员会的需求。提名委员会考虑的一些资格包括但不限于性格、正直、判断力、多样性(就多样性而言，诸如性别、性别认同、性取向、种族、族裔、专业背景、教育、技能和其他个人素质和属性的差异，这些因素有助于董事会中代表的观点和经验的总体混合)、独立性、专业领域、公司经验、服务年限、潜在的利益冲突和其他承诺。提名委员会要求任何被提名人具备以下最低资格：(1)最高的个人和职业道德和诚信，(2)在被提名人所在领域的公认成就和能力，以及行使稳健商业判断的能力，(3)与现有董事会成员的技能互补，(4)协助和支持管理层并为公司的成功做出重大贡献的能力，以及(5)了解董事会成员所需的受托责任。以及努力履行这些责任所需的时间和精力。除上述外，董事提名没有明确的最低标准，尽管提名委员会也可以不时考虑它认为的其他因素, 符合我们和我们股东的最大利益。提名委员会对董事候选人的评价也可采取其认为适当的措施，包括面试候选人、询问作出推荐或提名的一人或多人、聘请外部猎头公司收集更多信息，或依赖提名委员会、董事会或管理层成员的知识。

虽然董事会对董事会多元化没有具体的政策，但董事会认为董事会应该是一个多元化的机构，并致力于增加董事会的多样性。因此，提名委员会在监督董事年度董事会和委员会评估时，会考虑广泛的背景、经验和其他因素。提名委员会在完成对董事候选人的审查和评估后，向董事会全体成员推荐董事提名的候选人进行遴选。

提名进入董事会的股东推荐

提名委员会将考虑由持有公司全部摊薄资本至少百分之一(1%)的股东在提交推荐日期前至少十二(12)个月内连续推荐的董事候选人，只要该等推荐符合本公司的公司注册证书和章程以及适用的法律、规则和法规，包括美国证券交易委员会颁布的法律、规则和法规。委员会将根据其章程、我们的附则、我们对董事候选人的政策和程序以及上述常规提名标准来评估这些推荐。这一过程旨在确保董事会成员包括具有不同背景、技能和经验的成员，包括与我们的业务相关的适当财务和其他专业知识。希望推荐候选人的合格股东应以书面形式联系我们的总法律顾问或我们的法律部。此类推荐必须包括关于候选人的信息、相关资格、候选人签署的确认愿意任职的信件、推荐人的支持声明

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目录表

股东，候选人与公司之间任何关系的信息，以及推荐股东对公司股票的所有权的证据。该委员会有权决定推荐哪些人担任董事。

公司管治指引及商业行为及道德守则

我们通过了公司治理指南，解决了我们董事和董事候选人的资格和责任以及适用于我们的公司治理政策和标准等项目。此外，我们通过了适用于我们所有员工、高级管理人员和董事的商业行为和道德准则，包括我们的首席执行官和高级财务官。公司治理准则和商业行为和道德准则可在我们的网站上找到，网址是ir.ringCental.com。我们预计对《商业行为和道德准则》的任何修订或对其要求的任何豁免都将在我们的网站上披露。

风险管理

风险是每个企业固有的，我们面临着许多风险，包括战略、财务、业务和运营、法律和合规以及声誉。我们设计并实施了管理运营风险的流程。管理层负责公司面临的风险的日常管理，而我们的董事会作为一个整体，在其委员会的协助下，负责监督风险管理。在其风险监督角色中，我们的董事会有责任确保管理层设计和实施的风险管理流程是适当的，并按设计发挥作用。

我们的董事会相信，管理层和董事会之间的公开沟通对于有效的风险管理和监督至关重要。我们的董事会定期召开董事会会议，与高级管理团队成员会面，讨论战略和公司面临的风险等议题。

虽然我们的董事会最终负责风险监督，但我们的董事会委员会协助董事会履行其在某些风险领域的监督责任。审计委员会协助我们的董事会履行其在重大会计和其他财务风险敞口领域的风险管理方面的监督责任，并与管理层和独立审计师讨论关于风险评估和风险管理的指导方针和政策。审计委员会还审查管理层对我们面临的关键风险的评估，包括它为缓解这些风险而依赖的关键控制措施。审计委员会还在其每一次定期安排的会议上监测某些关键风险，例如与财务报告内部控制有关的风险、流动性风险、法律和监管合规、数据隐私、安全(包括网络安全)以及企业级风险评估和管理。提名委员会协助我们的董事会履行其监督责任，以管理与董事会组织、成员和结构、公司治理相关的风险，以及可归因于环境、社会和治理(ESG)政策和其他支持业务可持续增长的计划的风险。薪酬委员会评估由我们薪酬理念和做法中固有的激励措施造成的风险。最后，全体董事会根据管理团队的报告审查战略和运营风险，在每次例会上收到关于委员会所有重大活动的报告，并评估重大交易所固有的风险。

薪酬委员会联锁与内部人参与

我们薪酬委员会的成员都不是我们公司的管理人员或雇员。任何一家有一名或多名高管在我们董事会或薪酬委员会任职的实体，我们的高管目前或过去一年都没有担任过董事会或薪酬委员会的成员。

非员工董事薪酬

我们的董事会已经批准了一项针对非雇员董事的薪酬计划，以吸引、保留和奖励其合格的董事，并使非雇员董事的经济利益与我们股东的经济利益保持一致。

薪酬委员会主要负责审查和批准支付给非雇员董事的薪酬。薪酬委员会至少每年审查支付给非雇员董事的薪酬类型和形式，其中包括由我们的独立薪酬咨询公司Compensia，Inc.(“Compensia”)就可比公司的做法进行的市场评估和分析。作为这一分析的一部分，Compensia审查了非员工董事的薪酬趋势和来自公司的数据，这些公司包含薪酬委员会在审查高管薪酬时使用的同一高管薪酬同行组。根据这项审查，

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目录表

薪酬委员会最近一次对非雇员董事薪酬计划进行了调整，最近一次是在2021年7月，旨在为我们的非雇员董事提供具有竞争力的薪酬机会。

根据这一薪酬计划，每位非员工董事将获得如下所述的董事会服务的现金和股权薪酬。此外，我们还报销非雇员董事因参加董事会和委员会会议以及继续接受董事教育而产生的费用。

现金补偿

我们的非雇员董事有权因其服务获得以下现金补偿：

•董事会成员年薪50,000美元；

•作为独立首席董事的服务，每年30,000美元；

•担任审计委员会主席每年30,000美元；

•担任薪酬委员会主席，每年20000美元；

•担任提名委员会主席每年15000美元；

•担任审计委员会成员每年12500美元；

•担任薪酬委员会成员的年薪10,000元；及

•作为提名委员会成员，每年5,000美元。

向非雇员董事支付的所有现金都是按季度拖欠的。

非雇员董事如在董事会的特别委员会或小组委员会任职，亦可不时获得补偿，一般以现金支付。

股权补偿

我们的非雇员董事有权获得以下股权薪酬：

在每年6月1日或之后的第一个交易日，每位非雇员董事将获得一项奖励RSU，奖励价值(根据授予日的奖励公允价值确定)300,000美元，该奖励将于以下两个日期中较早的一个日期全数归属：(I)下一次股东大会和(Ii)授予日起一年，但非雇员董事将在该归属日期之前继续作为服务提供商。

此外，每位成为非员工董事成员的人士将获得一份奖励，奖励价值(根据授予日奖励的公允价值确定)等于(I)600,000美元乘以(Ii)分数，分子是非员工董事成为董事会成员之日至随后6月1日或之后的第一个交易日和之后的第一个交易日之间的月数 这项奖励的授予日期将为非雇员董事加入董事会的日期，或如该日期发生在公司禁售期内，则为该公司禁售期及任何有效的特别禁售期届满后的第五个交易日，但须受授予日期前董事仍留在董事会的规限。这项授予将在授予之日起一年内全额授予， 受制于非雇员董事在该归属日期之前继续作为服务提供商。

如果控制权发生变化，非员工董事的未偿还和未归属股权奖励的100%将立即归属，并在适用的情况下变为可行使。在任何情况下，根据该政策授予的奖励都不会超过我们2013年计划中规定的非员工董事限额。

下表显示了截至2022年12月31日的财年与我们所有非雇员董事的薪酬有关的某些信息。

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目录表

名字						赚取的费用 或以现金支付(美元)						股票奖励(元)(1)						所有其他补偿(元)(2)						总计(美元)
米尼翁·克莱伯恩(3)						50,000						299,938						—						349,938
阿恩·邓肯(4)						50,000						299,938						—						349,938
肯尼斯·高曼(5)						77,500						299,938						—						377,438
米歇尔·麦肯纳(6)						77,500						299,938						—						377,438
塔里克·罗比亚蒂(7)						2,856						—						—						2,856
斯里达尔·斯里尼瓦桑(8)						—						—						—						—
罗伯特·泰斯(9)						104,140						299,938						100,000						504,078
艾伦·蒂格森(10)						60,914						299,938						—						360,852
尼尔·威廉姆斯(11岁)						80,000						299,938						—						379,938

(1)“股票奖励”栏中列出的金额代表在截至2022年12月31日的财政年度内授予的RSU的总公平市场价值，并根据FASB ASC主题718(“ASC主题718”)计算。关于确定授予日期公允市价的假设的讨论，见第二部分第8项所列合并财务报表附注10。

(2)关于我们与Avaya的战略合作伙伴关系，我们有权提名一人进入Avaya的董事会。Theis先生作为我们的提名人在Avaya董事会任职至2022年10月20日，我们每年向他支付120,000美元现金作为董事会服务。本栏中列出的金额代表2022年此类服务的按比例分摊金额。

(3)于2022年12月31日，Clyburn女士持有4,770股RSU，其中4,770股A类普通股归属于(A)2023年股东周年大会(“2023年股东周年大会”)或(B)2023年6月1日(以较早者为准)，条件是她继续为我们服务。

(4)截至2022年12月31日，Duncan先生持有4,770股RSU，其中4,770股作为RSU基础的A类普通股归属于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日(以较早者为准)，条件是他继续为我们服务。

(5)截至2022年12月31日，高盛先生持有4,770股RSU，其中4,770股作为RSU基础的A类普通股归属于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日，以他继续为我们服务的日期为准。

(6)截至2022年12月31日，McKenna女士持有4,770股RSU，其中4,770股作为RSU基础的A类普通股将于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日(以较早者为准)归属，前提是她继续为我们服务。然而，由于麦肯纳女士于2023年1月18日从我们的董事会辞职，她丧失了所有当时未授予的股权奖励。

(7)罗比亚蒂先生于2022年12月成为我们的董事会成员。

(8)斯里尼瓦桑先生于2022年12月成为我们的董事会成员，并于2023年2月辞去董事会职务。

(9)截至2022年12月31日，Theis先生持有4,770股RSU，其中4,770股作为RSU基础的A类普通股将于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日归属(以较早者为准)，但需继续为我们服务。

(10)截至2022年12月31日，Thygesen先生持有4,770股RSU，其中4,770股A类普通股归属于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日(以较早者为准)，前提是他继续为我们服务。

(11)截至2022年12月31日，Williams先生持有(I)4,770股RSU，其中4,770股作为RSU基础的A类普通股于(A)2023年年会日期或(B)2023年6月1日归属(以较早者为准)，前提是他继续为我们服务。

拖欠款项第16(A)条报告

交易法第16(A)条要求我们的高管和董事以及持有我们普通股超过10%的人向美国证券交易委员会提交所有权报告和所有权变更报告。根据美国证券交易委员会规定，这些董事、高管和10%的股东必须向我们提供他们提交的所有第16(A)条表格的副本。

美国证券交易委员会的规定要求我们确认任何在最近一年晚些时候提交了规定报告的人的身份。根据我们对收到的表格或报告人的书面陈述(表明他们不需要提交这些表格)的审查，我们认为在截至2022年12月31日的财政期间，除2022年8月4日代表我们的首席会计官兼副首席财务官Agarwal先生提交的一份较晚的Form 4备案外，所有第16(A)条的备案要求都得到了及时满足。这种延迟提交不会导致根据《公约》第16(B)条承担任何责任

《交易所法案》。

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目录表

项目11.高管薪酬

薪酬问题的探讨与分析

薪酬讨论与分析概述了我们的高管薪酬理念、管理高管薪酬政策和决定的重要原则，以及授予、赚取或支付给我们指定的高管的薪酬的实质性要素。此外，我们还解释了独立薪酬委员会如何以及为什么确定构成我们2022年高管薪酬计划的具体薪酬要素。

我们提名的2022财年高管包括：

•Vladimir Shmunis，首席执行官(“CEO”)；

•莫·卡蒂贝、总裁和首席运营官(“COO”)；

•首席财务官(“CFO”)Sonalee Parekh；

•首席行政官约翰·马洛，高级副总裁，企业发展，总法律顾问兼秘书(“CADO”)；以及

•Vaibhav Agarwal，首席会计官和前临时首席财务官。

《薪酬讨论与分析》中的信息提供了与高管薪酬表有关的视角和叙述性分析，应该与高管薪酬表一起阅读。

卡蒂贝被任命为总裁，自2022年5月9日起生效。

Parekh女士被任命为首席财务官，自2022年5月开始受聘起生效。

阿加瓦尔被任命为临时首席财务官，从2022年1月1日起生效，他一直担任这一职务，直到帕雷克被任命为首席财务官生效。

2022年高管薪酬亮点

与我们的薪酬理念和目标一致，薪酬委员会就我们提名的2022年高管的薪酬采取了以下行动：

•基本工资-调整某些指定执行干事的基本工资数额，以反映下文“基本工资”一节所述的市场情况；

•非股权激励计划薪酬-批准了一项针对我们指定的高管的奖金计划，只有在我们实现了季度收入和非GAAP营业利润率目标的情况下才会支付奖金，这些目标设定为积极进取，并可以在我们高管团队的强大领导下实现，具体内容请参见下面的“年度激励薪酬”一节。该计划下的季度支付是以RSU的形式进行的，这些RSU在授予时被完全授予(或对于授予Shmunis先生的某些RSU，在授予日期后的第一个交易日)，以节省现金资源，并进一步协调我们股东和我们高管的利益，如下文“年度激励薪酬”部分所述；

•年度股权薪酬-授予RSU作为我们年度薪酬的一部分，以努力留住我们被任命的高管，为他们继续发展我们的业务提供激励，并加强他们的利益与我们股东利益之间的联系，如下面的股权薪酬部分所述；以及

•其他股权薪酬--(I)于2022年4月向Shmunis先生授予4,769卢比的股权奖励(于2022年5月生效)，以代替支付其2022年4月1日至2023年3月31日期间基本工资的494,530美元，(Ii)向卡蒂贝先生和帕雷克女士授予与雇用他们有关的股权奖励，(Iii)向卡蒂贝先生和阿加瓦尔先生授予与他们分别被任命为总裁和临时首席财务官有关的股权奖励，以及(Iv)于2022年3月向马洛先生授予4,673卢比的股权奖励，以支持其未归属股权奖励的保留价值，以及(5)给予阿加瓦尔先生35,175卢比的特别留存股权奖励。

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目录表

薪酬理念和目标

我们高管薪酬计划的总体目标是将高管薪酬与我们公司的业绩挂钩。我们的高管薪酬设计混合了短期和长期部分、现金和股权元素以及固定和或有薪酬的比例，我们认为这些比例提供了适当的激励措施，以留住和激励我们被任命的高管、其他高管和管理团队，并帮助我们在业务上取得成功。

我们未来的成功在一定程度上取决于我们能否继续吸引和留住高技能人才。我们的高管薪酬计划旨在通过确保我们能够：

•奖励那些拥有公认的经验、知识、技能和领导标准的有才华的高管；

•激励我们的行政人员，让他们分享我们的发展和繁荣，并鼓励他们继续为我们服务；以及

•协调股东和指定的高管的利益，而不会刺激不适当的冒险行为。

基于这一理念，我们设计了我们的高管薪酬计划，以鼓励实现强劲的整体财务业绩，特别是收入增长和非GAAP营业利润率。

高管薪酬政策和做法

我们努力维持符合健全治理标准的薪酬政策和做法。我们认为，重要的是提供有竞争力的薪酬方案和高质量的工作环境，以聘用、留住和激励关键人员。我们的薪酬委员会持续评估我们的高管薪酬计划，以确保考虑到我们争夺关键人员的市场性质，该计划与我们的短期和长期目标一致。2022年期间实施了以下政策和做法：

•独立薪酬委员会。我们的薪酬委员会完全由独立董事组成，他们已经建立了有效的手段来相互沟通和与股东沟通，并实施他们的高管薪酬想法，以及解决问题；

•薪酬顾问。我们的薪酬委员会聘请了自己的薪酬顾问Compensia来协助其2022年的薪酬审查。康彭西亚没有为我们提供其他咨询或其他服务；

•年度高管薪酬审查。我们的薪酬委员会对我们的薪酬战略进行年度审查和批准，包括对我们用于比较目的的薪酬同行进行审查；

•基于绩效的薪酬。我们的高管薪酬计划旨在使薪酬的很大一部分是基于业绩的，因此是基于公司业绩的“风险”，以及基于股权的薪酬，以使我们高管的利益与我们的股东保持一致。在确定每个人的报酬时，也要考虑行政人员的整体业绩和贡献；

•最低额外津贴和特殊福利。我们管理团队的成员有资格与我们的其他全职受薪员工一样，参加由公司赞助的广泛的退休、健康和福利计划。目前，我们不会定期向我们的执行团队成员提供任何津贴或其他个人福利；

•没有“黄金降落伞”退税。我们不会为执行《国税法》(以下简称《守则》)第280G或4999条而欠下的任何税务责任提供任何退税(包括“总付”)；

•不得进行套期保值和质押。我们的内幕交易政策禁止我们的员工，包括我们的高管和董事会成员，对任何公司证券进行套期保值，并将任何公司证券作为贷款的抵押品；

•没有“单触发”控制变更安排；“双触发“控制变更安排”。不存在仅因公司控制权变更而支付的付款和福利。全

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目录表

控制变更付款和福利是基于“双触发”安排(即，它们既要求本公司变更控制权，又要求在支付付款和福利之前非自愿终止雇佣关系)；以及

•股东咨询对被任命的高管薪酬进行投票。我们的股东有机会进行咨询投票，以(I)批准我们任命的高管薪酬和(Ii)批准任命高管薪酬的投票频率。我们的股东投票赞成就被任命的高管薪酬进行年度咨询投票。在2022年股东年会上，大约69%的投票通过了我们任命的高管薪酬。我们相信，这次投票的结果确认了我们的股东对我们的高管薪酬方法的支持，因此我们没有对我们的高管薪酬计划做出任何重大改变。在就我们的高管薪酬计划做出决定时，我们将考虑今年和未来几年关于指定高管薪酬的股东咨询投票的结果。2022年，这些方案的总体结构没有变化。

薪酬设定流程

薪酬委员会

每年，我们的薪酬委员会都会对我们的高管薪酬计划以及相关政策和做法进行审查。在每年年初，薪酬委员会评估上一年的业绩，并制定本年度的奖金目标和指标，以及为我们任命的高管提供年度股权奖励。此外，薪酬委员会还审查并确定我们任命的高管的基本工资。在确定我们高管团队成员(包括我们被任命的高管)2022年的薪酬时，我们的薪酬委员会审查了我们高管的薪酬安排，包括基本工资、目标奖金和股权薪酬，并考虑了薪酬委员会顾问Compensia提交的对竞争性市场数据的分析，Compensia是一家提供高管薪酬咨询服务的全国性薪酬咨询公司，以及我们的整体战略业务计划。市场数据主要被用作衡量竞争市场的参考点，也是薪酬委员会在确定高管薪酬时使用的因素之一。薪酬委员会在做出高管薪酬决定时考虑的其他因素包括：我们的首席执行官、首席运营官和CADO的意见(关于他们自己的薪酬除外)、过去的个人业绩和预期的未来业绩、现有股权奖励的归属状态和价值，以及基于业务和业绩影响的内部薪酬公平。

管理的角色

在履行其职责时，薪酬委员会与我们的管理层成员合作，包括我们的首席执行官总裁和首席运营官，以及CADO。通常，这些管理层成员和我们的首席财务官帮助薪酬委员会根据包含可实现的目标水平的指标制定年度奖金计划，这些目标水平可以通过我们高管的承诺和领导实现。我们的首席执行官为我们的员工和他的所有直接下属，包括我们的高管，提供关于薪酬问题的建议。首席执行官总裁和首席运营官、首席财务官和首席财务官通常出席薪酬委员会会议。管理层成员没有参与关于他们自己薪酬的讨论或决定，也没有人在确定他们自己的薪酬时在场。

薪酬顾问的角色

Compensia一直受聘于薪酬委员会并担任薪酬顾问。Compensia审查我们执行团队成员的薪酬安排，并在总体上协助薪酬委员会分析高管和员工薪酬，以及我们董事会非雇员成员的薪酬。Compensia通过出席薪酬委员会的会议，就薪酬同行小组的组成提供建议，分析薪酬数据，并就高管和非员工董事的薪酬提出建议，为薪酬委员会提供支持。我们的薪酬委员会还不时与Compensia直接合作，以获取有关Compensia提供的数据的更多信息或清晰度，并要求进行具体分析，以帮助薪酬委员会设计和结构我们的高管和非员工董事薪酬计划。

根据S-K规则第407(E)(3)(Iv)项和纽约证券交易所的上市标准，薪酬委员会认定Compensia的工作不会引起任何“利益冲突”。

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目录表

竞争定位

在制定高管薪酬时，我们的薪酬委员会使用公开可获得的关于可比上市公司薪酬政策和做法的数据作为参考，以了解竞争激烈的高管人才市场。关于我们高管团队成员(包括被任命的高管)2022年薪酬的决定，我们的薪酬委员会审查了Compensia编写的一份分析报告，该分析来自以下薪酬同行组中的公司(我们的薪酬委员会于2022年1月批准了该分析)：

ANSYS			Paycom软件			特列洛
CrowdStrike控股公司			Salesforce			Veeva系统
数据日志			现在服务			工作日
文档签名			Shopify			赞德斯克
huspot			闪闪发光			变焦视频通信
奥克塔			贸易服务台

在选择组成薪酬同业集团的公司时，薪酬委员会主要侧重于同一或类似国家的上市公司、行业集团和财务可比性，其中包括收入和市值。组成同业集团的公司是我们在劳动力和资本市场的竞争对手，具有类似的增长和业绩潜力。

在我们的薪酬委员会对我们的高管薪酬计划和2022年高管薪酬决策进行审查和评估的过程中，这些竞争性市场数据被用作参考。竞争性市场数据有助于理解市场实践，并为其决策提供大致背景。薪酬委员会决定市场数据的使用性质和程度，这一点因高管而异。实际薪酬是根据个人表现、经验、职责和薪酬委员会选定的其他标准来确定的。虽然薪酬委员会没有针对我们高管薪酬计划的任何组成部分相对于竞争市场的特定水平，但我们的薪酬委员会在做出高管薪酬决定时，通常会参考50%至75%的市场百分比范围。竞争性市场数据没有被用来为我们被任命的高管的薪酬制定基准。

薪酬概述

我们2022年的高管薪酬计划包括以下主要薪酬要素：

•基本工资(我们的首席执行官获得特别股权奖励，以代替原本作为基本工资支付的数额，我们其他被点名的高管以完全授权的RSU的形式获得一部分基本工资)；

•每季度以RSU形式赚取的年度激励性薪酬；以及

•长期激励薪酬，形式为每年授予基于时间的RSU、与聘用或任命某些指定高管相关的股权奖励、向我们的Cado授予股权奖励以提高其未归属股权奖励的留存价值，以及向我们的首席会计官授予特别保留股权奖励。

我们致力于提供适当的现金和股权激励，以薪酬委员会认为合理和适当的方式对我们任命的高管进行薪酬，以激励和留住关键人才。

基本工资

基本工资是一种惯例的固定薪酬要素，旨在吸引和留住我们指定的高管，并对他们的日常工作进行补偿。我们的董事会和/或薪酬委员会每年都会审查基本工资，并在晋升或其他职责变动时审查基本工资，并考虑每位高管的业绩、先前的基本工资水平、竞争市场数据、角色的广度以及上文“薪酬制定过程-薪酬委员会”一节中描述的其他因素。我们的董事会和薪酬委员会不以任何特定水平的基本工资为目标，而不是竞争激烈的市场数据。2022年，什穆尼斯先生的基本工资

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目录表

应他的要求，Marlow先生和Agarwal先生的基本工资减少了，Marlow先生和Agarwal先生的基本工资得到了调整，以(I)反映竞争市场的变化，(Ii)保留这些被任命的高管以发展和扩大我们的业务，以及(Iii)就Agarwal先生而言，以反映他被任命为临时首席财务官。这些基本工资变化于2022年4月1日生效。卡蒂贝和帕雷克受雇时的基本工资是通过公平协商确定的。由于2022年5月被任命为总裁，卡蒂贝先生的基本工资增加了100 000美元(从500 000美元增加到600 000美元)。

2021年11月，我们的薪酬委员会批准了2022年NEO股权薪酬计划(“NEO股权薪酬计划”)，该计划为每位当时被任命的高管(Shmunis先生除外)提供机会，在2022年1月3日、2月15日、5月15日、8月15日和11月15日的第一个交易日或之后的第一个交易日，以奖励2013年计划下的完全归属RSU的形式，获得其2022年基本工资中除60,000美元以外的全部。参与任命的高管在每个授权日收到的RSU数量等于他或她在适用期间(如下所述)以RSU支付的工资部分除以授权日A类普通股的收盘价。Katibeh、Marlow和Parekh选择参加NEO股权补偿计划。

2021年11月，我们的薪酬委员会还批准了2022年非NEO股权薪酬计划(“NEO股权薪酬计划”)，该计划为总裁助理及以上级别的每位员工(当时被任命的高管除外)提供机会，以奖励2013年计划下的完全归属RSU的形式，于2022年1月3日、2月15日、5月15日、8月15日和11月15日的第一个交易日，获得其2022年基本工资中除135,000美元或60,000美元以外的全部薪酬。参与员工在每个授权日收到的RSU数量等于(X)特定金额(如果适用)加上他或她在适用期间(如下所述)应以RSU支付的部分工资的105%除以(Y)A类普通股股票在授权日的收盘价。对于选择获得2022年基本工资中除135,000美元以外的全部作为完全归属RSU的参与员工，指定的金额仅为第一个RSU奖(授予日期为2022年1月3日)的5,000美元。对于选择获得2022年基本工资中除60,000美元以外的全部作为完全归属RSU的参与员工，指定的金额为整个2022年授予的五个RSU奖励中的每个3,000美元。阿加瓦尔参加了非NEO股权补偿计划，并选择领取2022年基本工资中除135,000美元以外的所有薪酬作为完全归属的RSU。我们的薪酬委员会认为，让Agarwal先生参加非NEO股权薪酬计划而不是NEO股权薪酬计划是合适的，因为他作为首席财务官的任命是临时的。

2022年11月，薪酬委员会批准了2023年的类似计划。薪酬委员会每年将评估是否继续实施近地天体股权补偿计划和非近地天体股权补偿计划。

下表列出了我们任命的每位高管的2022年基本工资。

名字						2022 基本工资						2021 基本工资						百分比 增加/(减少)
弗拉基米尔·什穆尼斯						$ 500,000 (1)						$700,000						(28.6)%
莫·卡蒂贝						$ 600,000 (2)						—						—
Sonalee Parekh						$ 500,000 (3)						—						—
约翰·马洛						$ 450,000 (4)						$375,000						20.0%
瓦伊巴夫·阿加瓦尔						$ 500,000 (5)						$300,000						66.7%

(1)Shmunis先生获得(I)奖励2,178卢比，以代替其2021年4月1日至2022年3月31日期间工资的695,080美元，以及(Ii)奖励4,769卢比以代替现金支付其2022年4月1日至2023年3月31日期间的工资494,530美元。

(2)根据近地天体股权补偿计划，Katibeh先生获得(I)1,758个RSU以代替现金支付其2022年5月16日至2022年8月15日期间的工资，(Ii)奖励总计3,050个RSU以代替现金支付其2022年8月16日至2022年11月15日期间的工资16万美元，以及(Iii)奖励总额为1,620个RSU以代替现金支付其2022年11月16日至2022年12月31日期间工资的67,500美元。

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目录表

(3)根据NEO股权补偿计划，Parekh女士从2022年8月16日至2022年11月15日期间分别获得2,097个RSU以现金支付其工资110,000美元，以及(3)从2022年11月16日至2022年12月31日分别获得1,320个RSU以现金支付其工资55,000美元。

(4)根据近地天体股权补偿方案，Marlow先生获得(1)205个RSU以代替现金支付其2022年1月1日至2022年2月15日期间的工资，(2)455个RSU以代替现金支付其2022年2月16日至2022年5月15日期间的工资，(3)1,708个RSU以代替现金支付其2022年5月16日至2022年8月15日期间的工资106,875美元，(4)发放1,858卢比，以代替现金支付其2022年8月16日至2022年11月15日期间的薪金97,500美元；及(5)发放1,170卢比以代替现金支付其2022年11月16日至2022年12月31日期间的薪金48,750美元。

(5)根据非近地天体股权补偿方案，Agarwal先生获得(1)139卢比的赔偿金，以代替其2022年1月1日至2022年2月15日期间工资的20,625美元；(2)赔偿251卢比以代替其2022年2月16日至2022年5月15日期间薪金的41,250美元；(3)赔偿2,091卢比以代替其2022年4月1日至2022年5月15日期间薪金的33,333美元的现金付款。2022年5月16日至2022年8月15日期间的薪金中的91,250美元，以及2022年8月16日至2022年8月15日期间薪金中的91,250美元，(4)发放1,826卢比的赔偿金，以代替现金支付2022年8月16日至2022年11月15日期间的薪金91,250美元，以及(5)奖励1,150卢比以代替现金支付他2022年11月16日至2022年12月31日期间的薪金45,625美元。

2022年支付给我们指定的高管的实际基本工资载于下面的薪酬汇总表。如上所述，在《薪酬汇总表》的脚注中，我们任命的执行干事的部分薪金是以《2022年计划奖励表》中所列的薪酬单位的形式支付的。

年度激励性薪酬

薪酬委员会根据我们的奖金计划(“奖金计划”)建立年度奖励薪酬机会。与我们的历史惯例一致，根据奖金计划，2022年的奖金旨在激励和奖励我们指定的高管，尽其所能发挥他们的能力，实现我们的目标。

目标年度奖励机会

2022年3月，薪酬委员会审查了Shmunis先生、Marlow先生和Agarwal先生的目标年度激励机会，考虑了每位被提名的高管的年度薪酬机会总额、竞争性市场数据(重点一般是目标现金薪酬机会总额的第50至75%)、责任范围和上文“薪酬制定过程-薪酬委员会”部分描述的其他因素。在这一审查之后，薪酬委员会将阿加瓦尔先生被任命为临时首席财务官的目标年度奖励机会提高到基本工资的75%。卡蒂贝和帕雷克的目标年度奖励机会是在他们被聘用时通过不分青红皂白的谈判确定的。

我们任命的高管2022年的目标年度奖励机会为：

名字						2022年目标奖金 商机(占2022年基本工资的百分比)						2022年目标奖金 机会
弗拉基米尔·什穆尼斯						100		%				$	550,000
莫·卡蒂贝						100		%				$	575,000
Sonalee Parekh						100		%				$	312,500
约翰·马洛						100		%				$	450,000
瓦伊巴夫·阿加瓦尔						75		%				$	324,875

2022 奖金计划的设计与实现

2022年有四个季度业绩周期，分别在3月31日、6月30日、9月30日和12月31日结束。奖金计划下的奖金池资金基于我们相对于薪酬委员会制定的季度目标水平的业绩：(I)收入和(Ii)非公认会计准则营业利润率。根据奖金计划，这些指标具有以下含义：

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目录表

•“收入“指公司从第三方产生的净收入，包括服务收入和其他收入，每一项都在我们为截至2021年12月31日的日历年度提交的经修订的10-K表格中定义。净收入的定义是销售总额减去任何相关的折扣、退款或其他相反收入金额，如公司在报告适用的季度财务业绩的新闻稿中所述。

•“非GAAP营业利润率指公司运营的非公认会计准则收入除以其“收入”。非GAAP运营收入是指公司的“收入”减去收入和运营支出的成本，不包括基于股票的薪酬支出、与收购相关的无形资产的摊销、与法律和解相关的费用以及经某些收购调整后的收入，如公司在报告适用的季度财务业绩的新闻稿中所述。

就2022年第三季度和第四季度的执行情况而言，薪酬委员会决定，根据2022财政年度下半年的重大汇率波动，收入将按不变货币进行调整。调整后的收入数字是根据公司经审计的财务报表，通过使用截至2021年12月31日的有效外汇汇率重申实际收入计算得出的。

在收入方面，要达到薪酬委员会设定的季度收入目标的100%至101%，就必须为任何特定季度的奖金池提供100%至100%的资金。对于超过薪酬委员会确定的季度收入目标的101%的收入的每0.1%，与收入有关的奖金池将增加1%，每实现低于薪酬委员会制定的季度收入目标的100%的收入的0.1%，与收入有关的奖金池将减少1%。

对于非GAAP营业利润率，对于任何特定季度的奖金池的100%来提供资金，季度非GAAP营业利润率必须在薪酬委员会设定的季度非GAAP营业利润率目标(这个0.8个百分点的范围，即“季度非GAAP营业利润率目标范围”)的0.4个百分点以内。对于季度非GAAP营业利润率目标范围以上的每0.1%的非GAAP营业利润率，与非GAAP营业利润率相关的奖金池将增加1%(最高不超过120%)，而对于低于季度非GAAP营业利润率目标区间的每0.1%的非GAAP营业利润率，与非GAAP营业利润率相关的奖金池将减少1%。

对于根据奖金计划为任何特定季度提供资金的奖金池，我们必须达到(I)季度收入至少等于我们公开披露该季度指引后分析师普遍预期的收入，以及(Ii)季度非GAAP营业利润率至少等于我们公开披露该季度指引后分析师共识预期的非GAAP营业利润率。

下表列出了我们针对奖金计划下的每项指标制定的2022年季度目标、针对这些目标的实际业绩，以及每个季度向指定高管支付的相应百分比：

			收入																								非GAAP营业利润率
			Q1						Q2						Q3						Q4						Q1						Q2						Q3						Q4
目标(百万)			$	464.3					$	494.3					$	530.8					$	576.3					9.2		%				9.5		%				10.5		%				12.8		%
完成情况(目标的百分比)			100.7		%				98.5		%				97.0		%				94.0		%				113.0		%				118.9		%				128.6		%				116.4		%
支出(目标的百分比)			100.0		%				85.0		%				70.0		%				36.0		%				108.0		%				114.5		%				120.0		%				118.0		%

根据我们根据批准的绩效指标和奖金计划下的公式衡量的实际财务业绩，2022年四个季度每个季度的派息百分比如下：104.0%(第一季度)、100.0%(第二季度)、95.0%(第三季度)和77.0%(第四季度)。

2021年11月，我们的薪酬委员会批准了2022年关键员工股权奖金计划(“关键员工奖金计划”)，其中规定，当时被任命的高管将以2013年计划下授予的RSU的形式获得2022年奖金计划下实现和支付的任何季度奖金。每个被点名的高管收到的RSU数量等于季度奖金的美元价值(对于Agarwal先生，是他季度奖金的105%)除以我们A类普通股股票在评估季度奖金的季度的第一个交易日或(Ii)5月15日、8月15日、11月15日或2月15日或之后的第一个交易日(或为支付Shmunis先生2022年第一、第二、第三和第四季度的奖金而授予Shmunis先生的2022年第一、第二、第三和第四季度，8月19日或之前的第一个交易日)的收盘价。11月19日或2月19日)。就Agarwal先生第三季度的奖金而言，我们的薪酬委员会对奖金的美元价值进行了调整，以奖励他的出色表现。发给我们指定的执行官员的回复单位

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目录表

在授予时被完全授予。2022年12月，薪酬委员会批准了一项管理2023年奖金的类似计划。薪酬委员会每年都会评估是否继续实施关键员工奖金计划。

我们任命的高管在2022年奖金计划下获得的奖金的总美元价值列在薪酬摘要表的“非股权激励薪酬”一栏中。如上所述，在《薪酬摘要表》的脚注中，每一笔赚取的季度奖金都是以《2022年基于计划的奖励表》中所列的RSU的形式支付的。

股权补偿

我们使用RSU为我们指定的高管提供长期激励性薪酬机会。与我们的薪酬目标一致，我们相信这种方法有助于确保高管团队成员的利益与我们股东的利益保持一致，并确保我们能够吸引和奖励我们的顶尖人才。2022年，薪酬委员会决定不向我们被任命的高管授予股票期权，而只向管理层授予RSU，以便更好地确定我们被任命的高管和我们的股东的利益，并减少我们在整个公司范围内的稀释。

相对于竞争性市场数据，薪酬委员会并不以任何特定水平的股权薪酬为目标，尽管它在审议过程中使用了第50个百分位数到第75个百分位数的范围作为参考点。RSU作为一种保留工具，因为它们是基于一段时间的持续服务而授予的。

2022年3月，我们的薪酬委员会批准了对Shmunis先生、Katibeh先生和Marlow先生的年度股权奖励，以奖励他们在我们强劲的公司业绩和他们的个人表现上的表现，并确保他们所持有的股权奖励足以继续为他们提供适当的激励，以继续发展我们的业务，此类股权奖励将于2022年3月生效(对于Shmunis先生，将于2022年4月生效)。这些年度股权奖励中的每一项均于2022年5月20日归属于八分之一的RSU，并于其后每三个月授予四分之一的RSU，在每一种情况下，受适用的指定高管在每个归属日期继续任职的限制。

在确定这些奖励的数额时，薪酬委员会考虑了每位高管目前既得和非既得股权、竞争市场数据以及上文“薪酬制定过程--薪酬委员会”一节所述的其他因素。

以下列出了2022年3月批准的对被点名高管的年度股权奖励的预期价值，每个股权奖励涵盖的股票数量等于奖励的预期价值除以我们普通股在2022年3月前11个日历日的平均收盘价，向上舍入到最接近的完整股票。

名字						RSU的预期价值
弗拉基米尔·什穆尼斯						$	18,000,000
莫·卡蒂贝						$	4,160,000
约翰·马洛						$	6,000,000

2022年3月，在评估了竞争性市场状况和他的未归属股权奖励的保留价值后，我们的薪酬委员会还批准了向马洛先生额外奖励4673个RSU。本裁决于2022年5月20日授予四分之一的RSU，之后每三个月授予一次，但以马洛先生自每次授予之日起继续服务为限。

2022年1月，我们的薪酬委员会批准(I)向Katibeh先生发放69,279个RSU的新聘用奖励，从2022年2月1日起生效，以及(Ii)1,000,000美元的签约奖金，将在2022年2月和2022年5月分两次以完全授权的RSU支付和结算。新招聘奖励涵盖的股票数量等于奖励的预期价值12,000,000美元除以我们普通股在2022年1月的平均收盘价。新的聘用奖励在2022年8月20日授予1/8的RSU，在2023年2月20日授予1/8的RSU，并在此后每三个月授予1/16的RSU，在每个情况下，受Katibeh先生自每个授予日期起继续服务的限制。

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目录表

关于被任命为总裁，卡蒂贝先生于2022年5月获得了以下股权奖励：(1)26,713个RSU的时间奖励，授予2023年2月20日四分之一的RSU，以及之后每三个月授予1/16的RSU，在每一种情况下，均受Katibeh先生在每个归属日期继续服务的限制；以及(Ii)26,713个RSU的业绩奖励，根据与时间奖励相同的归属时间表进行授予，但如果我们的董事会在我们发布2023年第一季度收益之日或之前建立了业绩指标，则计划在2023年2月20日之后授予的业绩奖励的任何部分的归属将取决于公司实现该等业绩指标。

2022年5月，Parekh女士获得了以下股权奖励：(1)以时间为基础的106,850个RSU的新雇用奖励，在2023年5月20日授予四分之一的RSU，以及之后每三个月授予1/16的RSU，在每一种情况下，Parekh女士在每个归属日期继续服务；以及(Ii)根据与基于时间的新员工奖励相同的归属时间表授予的26,713个RSU的绩效新员工奖励，但如果我们的董事会在2023年第一季度收益发布之日或之前建立基于绩效的指标，则计划在2023年5月20日之后授予的基于绩效的新员工奖励的任何部分的授予将取决于公司实现该等基于绩效的指标。此外，在2022年4月，我们的薪酬委员会批准授予230万美元的签约奖金，并在2022年5月和2022年11月分两次等额支付和结算在完全授权的RSU中。

关于临时首席财务官的任命，Agarwal先生于2022年3月获得以下股权奖励：(I)69,225个RSU，于2022年5月20日归属于1/8的RSU，并于其后每三个月授予1/16的RSU；及(Ii)1,753个RSU，于2022年5月20日及其后每三个月授予1,753个RSU，但须受Agarwal先生于每个归属日期起继续服务的规限。

2022年7月，我们的薪酬委员会批准向阿加瓦尔先生授予35,175卢比的特别留存股权奖励。股权奖励涵盖的股票数量等于奖励的预期价值2,000,000美元除以我们普通股在2022年6月的平均收盘价，四舍五入为最接近的整股。该裁决定于2023年5月20日授予50%的RSU，以及之后每三个月授予1/8的RSU，在每一种情况下，受Agarwal先生自每个归属日期起继续服务的限制。2022年9月，我们的薪酬委员会用41,984个RSU取代了这一股权奖励。这项股权奖励所涵盖的股票数量等于奖励的预期价值2,000,000美元除以我们普通股在2022年8月的平均收盘价，四舍五入到最接近的整数。2022年11月20日授予四分之一的RSU，之后每三个月授予1/8的RSU，在每个情况下，Agarwal先生自每个归属日期起继续服务。

此外，于2022年4月，我们授予Shmunis先生4,769卢比的特别股权奖励(于2022年5月生效)，以代替现金支付其2022年4月1日至2023年3月31日期间的工资494,530美元，以节省现金资源并加强Shmunis先生的利益与我们股东的利益之间的联系。这些RSU奖励每三个月授予四分之一，一年后完全授予，条件是Shmunis先生自每次授予之日起继续服务。

2022年，Katibeh先生根据我们的NEO股权补偿计划获得了以下RSU奖励：(I)2022年5月，Katibeh先生获得了1,758个RSU以代替现金支付他2022年5月16日至2022年8月15日期间的工资110,000美元；(Ii)2022年8月，他获得了总计3,050个RSU以代替现金支付他2022年8月16日至2022年11月15日期间的工资16万美元；(Iii)2022年11月，以1,620个RSU代替现金支付了他从2022年11月16日起的工资67,500美元2022年至2022年12月31日。

2022年，Parekh女士根据我们的NEO股权补偿计划获得了以下RSU奖励：(I)2022年8月，Parekh女士从2022年8月16日至2022年11月15日期间，以现金形式获得2,097个RSU以代替其工资的11万美元；(Iii)2022年11月，以1,320 RSU代替现金支付其2022年11月16日至2022年12月31日期间的工资55000美元。

2022年，根据我们的NEO股权补偿计划，Marlow先生获得了以下RSU奖励：(I)2022年1月，Marlow先生获得205 RSU以代替现金支付其2022年1月1日至2022年2月15日期间的工资；(Ii)2022年2月，以455 RSU代替现金支付其2022年2月16日至2022年5月15日期间的工资；(Iii)2022年5月，以1 708 RSU代替现金支付其2022年5月16日至2022年8月15日期间的工资106,875美元(4)在2022年8月，以1,858卢比代替现金支付其2022年8月16日至2022年11月15日期间薪金的97,500美元，以及

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目录表

(V)在2022年11月，以1170卢比代替现金支付其2022年11月16日至2022年12月31日期间的薪金48750美元。

2022年，Agarwal先生根据我们的非NEO股权补偿计划获得了以下RSU奖励：(I)2022年1月，Agarwal先生获得139 RSU以代替现金支付其2022年1月1日至2022年2月15日期间的工资；(Ii)2022年2月，以251 RSU代替现金支付其2022年2月16日至2022年5月15日期间的工资；(Iii)2022年5月，以2091 RSU代替现金支付其2022年5月16日至2022年8月15日期间的工资124,583美元2022年8月，(4)2022年8月，发放1,826个卢比，以代替现金支付2022年8月16日至2022年11月15日期间薪金的91,250美元；(5)2022年11月，发放1,150个卢比，以代替现金支付2022年11月16日至2022年12月31日期间的薪金45,625美元。

此外，每名获提名的行政人员均有权在符合资格的终止后享有若干归属加速福利，如下文“行政人员聘用安排”及“控制条款的其他变更”一节所述。

2022年授予我们指定高管的这些股权奖励的授予日期公允价值列于薪酬摘要表的“股票奖励”栏和下面的2022年基于计划的奖励授予表中。

如上所述，我们还根据关键员工奖金计划向我们指定的高管发放了回复单位，以支付他们根据2022年奖金计划支付的年度奖励款项。这些RSU列在下面的基于计划的奖励的2022年拨款表格中。

福利和其他员工福利

我们任命的高管有资格参加我们在美国的其他受薪员工普遍享有的相同的团体保险和员工福利计划。这些福利包括医疗、牙科、视力和残疾福利以及其他符合条件的员工可以获得的计划和计划。根据《守则》第401(K)节，我们有一个合格的固定缴款计划，涵盖符合条件的员工，包括我们指定的高管。该计划的所有参与者，包括每个被任命的执行干事，都有资格进行税前缴费。我们提供公司401(K)计划匹配计划，其金额为员工缴费的50%，最高不超过员工现金薪酬的6%，每年4,050美元。所有参与者的401(K)缴费和收入，以及所有匹配的缴费和收入，都将立即完全归属。

额外津贴

我们不认为额外津贴或其他个人福利是我们高管薪酬计划的重要组成部分。因此，我们不会定期为我们指定的高管提供特殊计划或计划。然而，在2022年，我们向Shmunis和Marlow支付了与他们根据1976年哈特-斯科特·罗迪诺反垄断改进法案要求提交的文件相关的费用和相关税收。之所以将这些款项提供给什穆尼斯和马洛，是因为由于他们没有官员身份，他们将免于像私人投资者那样的申报要求。这些付款的总额列在下面薪酬汇总表的“所有其他薪酬”一栏中。

与额外津贴或其他个人福利有关的所有做法都将受到薪酬委员会的审查和批准。

离职后补偿

我们与Shmunis先生、Katibeh先生、Marlow先生和Parekh女士的雇佣协议规定了在有资格终止雇佣关系的情况下的某些付款和福利，包括因公司控制权变更而终止雇佣关系。我们相信，这些协议将使我们被任命的高管能够保持他们的重点和献身于他们的职责，通过最大限度地减少因可能因公司控制权的潜在变化而非自愿终止雇佣或终止雇佣而造成的干扰，从而帮助实现股东价值的最大化。我们还认为，这些安排进一步促进了我们鼓励任命的执行干事留任的兴趣。

此外，我们被任命的高管也是公司股权加速政策的参与者，该政策包含规定在控制权发生某些变化时双重触发归属的条款，如《控制权的其他变化》中所述

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目录表

下文“规定”一节。我们相信，这项政策通过控制权的变化以及之后的变化，为我们的主要贡献者提供了重要的留住激励措施。

行政人员聘用安排

我们每一位高管(包括留任的我们被任命的高管)的初始雇佣条款和条件在一份书面雇佣协议中规定。这些协议中的每一项都由我们的董事会或薪酬委员会(视情况而定)代表我们批准。

我们制定有竞争力的薪酬方案，以在竞争激烈的劳动力市场吸引合格的应聘者。我们相信，这些安排将有助于被任命的高管继续专注于他们的职责，在发生可能涉及我们公司控制权变更的潜在交易时，帮助实现股东价值的最大化。

弗拉基米尔·什穆尼斯

2013年9月13日，我们与我们的首席执行官Shmunis先生签订了一份高管聘书。2022年，什穆尼斯的年基本工资为50万美元，他有资格获得高达基本工资100%的年度奖励奖金。与Shmunis先生的高管聘书规定了三年的雇佣期限，并可在任期结束时经双方同意延长，但我们或Shmunis先生可随时终止与我们的雇佣关系。

如果在公司控制权变更前三个月至变更后12个月结束的期间(该期间，“控制权变更期间”)之外，Shmunis先生的雇佣被无故终止(死亡或残疾原因除外)，或他因“正当理由”(此类术语在高管聘用信中定义)而辞职，如果他及时签署并且没有撤销与我们的解除协议，他将有资格获得以下付款和福利：

•继续支付为期12个月的基本工资；以及

•偿还眼镜蛇保费以继续为他和他的合格受抚养人提供长达12个月的医疗保险，或在补偿眼镜蛇保费违反适用法律的情况下，在相同时期内每月支付应税款项。

如果在变更控制期间内，他的雇佣被无故终止(死亡或“残疾”原因除外)，或者他有充分理由辞职，如果他及时签署并且没有撤销与我们的解除协议，他将有权获得以下付款和福利：

•一次过支付相当于(一)年基本工资的18个月，加上(二)控制权变更当年或被解雇当年目标年度奖金的1.5倍；

•偿还眼镜蛇保费，以继续为他和他的合格受抚养人提供长达18个月的医疗保险，或在补偿眼镜蛇保费违反适用法律的情况下，在相同时期内每月支付应税款项；以及

•100%加快了所有未偿还股权奖励的授予。

如果高管聘书规定的任何金额或以其他方式支付给Shmunis先生的任何金额将构成守则第280G条所指的“降落伞付款”，并可能需要缴纳相关消费税，Shmunis先生将有权获得根据高管聘书支付的全部福利，或导致部分福利不需要缴纳消费税的较小金额，以导致Shmunis先生获得较大金额的税后福利。高管聘书没有要求我们提供任何税收总和付款。

莫·卡蒂贝

我们与卡蒂贝先生、我们的总裁先生和首席运营官签订了一份高管聘书，日期为2022年1月4日。聘书没有具体条款，规定可以随意雇用。聘书规定的年度基本工资为50万美元，年度奖励奖金最高可达卡蒂贝基本工资的100%。作为

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目录表

根据我们的高管团队，Katibeh先生年度奖励奖金的已实现部分将按照关键员工股权奖金计划以完全授予的RSU的形式支付。

根据邀请函，Katibeh先生收到了69,279个RSU的初步赠款，其中1/8的RSU于2022年8月20日归属，1/8的RSU于2023年2月20日归属，以及1/16的RSU在此之后每三个月授予一次，但均受Katibeh先生自每个归属日期起继续提供服务的限制。

此外，Katibeh先生还收到了总价值为1 000 000美元的完全授权RSU形式的签约奖金，分两次等额支付，每次价值500 000美元(第一期于2022年2月支付，第二期于2022年11月支付)。如果Katibeh先生在开始工作之日起一年内因“原因”(如聘书中的定义)而被解雇，或他在没有“充分理由”(如股权加速政策中的定义)的情况下自愿终止其雇佣关系，则Katibeh先生将被要求向我们偿还签约奖金的总额。

根据邀请函，Katibeh先生还有权获得我们的付款或补偿，以支付他在2022年8月31日或之前合理地发生的与他搬迁到旧金山湾区有关的费用，包括(I)帮助他和他的家人获得临时住房，包括截至2022年8月31日的此类临时住房的合理费用，以及(Ii)高达60,000美元的其他搬迁和搬迁相关费用(但不包括与出售或购买他的永久住所有关的任何费用或其他费用)。聘书还使卡蒂贝有权获得与聘书及相关文件相关的最高5000美元的法律费用。

如果Katibeh先生的雇佣被公司无故终止(包括因死亡或“残疾”原因(如聘书中所定义))，或者他有充分理由辞职，如果他及时签署并且没有撤销与我们的解除协议，他将有资格获得以下付款和福利：

•现金遣散费，相当于他当时的基本工资，期限为(I)六个月，如果解雇是由我们而不是因其他原因、死亡或残疾，或(Ii)十二个月，如果是由于其死亡或残疾而由我们终止的；

•通过(I)终止雇佣之日的12个月周年日或(Ii)Katibeh先生或其合资格受抚养人不再有资格享受COBRA续保之日(以较早者为准)报销COBRA保费，前提是如果我们确定我们无法在不潜在违反适用法律的情况下进行该等COBRA报销，Katibeh先生将获得30,000美元的应税一次总付，以代替该COBRA报销；以及

•以下股权奖励授予加速收益：

◦如果此类终止发生在“控制权变更”(定义见股权加速政策)之前90天至控制权变更后12个月结束的期间内，则根据股权加速政策，根据股权加速政策，在基于时间的归属条件下，根据股权加速政策的条款和条件，其任何未偿还和未归属股权奖励的归属速度将加快50%，或

◦如该等终止发生于上一项目所述期间以外，则可加快其任何当时未清偿及未归属股权奖励部分的归属，但须受基于时间的归属条件所规限，而该等归属条件假若他一直受雇于吾等至其于吾等生效的最后一日起计的6个月内，本应归属于该等归属条件。

关于他被任命为总裁，我们于2022年5月9日与卡蒂贝先生发出了一封补充信，对他的高管聘书进行了修改和补充。这封补充信规定的年度基本工资为60万美元，年度奖励奖金最高可达卡蒂贝基本工资的100%。在补充函中，Katibeh先生还收到了26,713个RSU的赔偿金，其中四分之一的RSU于2023年2月20日归属，1/16的RSU在此之后每三个月授予一次，但条件是Katibeh先生自每个归属日期起继续服务。然而，如果我们的董事会在我们发布2023年第一季度收益之日或之前建立了基于业绩的指标，那么计划在2023年2月20日之后授予的任何部分奖励将取决于公司是否实现了基于业绩的指标。

Katibeh先生是下文“控制条款的其他变更”部分所述的股权加速政策的参与者。

127

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目录表

Sonalee Parekh

我们与首席财务官帕雷克女士签订了一份高管聘书，日期为2022年4月26日。聘书没有具体条款，规定可以随意雇用。聘书规定的年度基本工资为50万美元，年度奖励奖金最高可达帕雷克基本工资的100%。作为我们管理团队的一员，Parekh女士年度奖励奖金的已实现部分将按照关键员工股权奖金计划以完全授权的RSU的形式支付。

根据邀请函，Parekh女士获得了以下股权奖励：(1)106,850个RSU的按时间计算的新雇用奖励，2023年5月20日授予四分之一的RSU，以及之后每三个月授予1/16的RSU，在每一种情况下，Parekh女士在每个归属日期继续服务；以及(Ii)根据与基于时间的新员工奖励相同的归属时间表授予的26,713个RSU的绩效新员工奖励，但如果我们的董事会在2023年第一季度收益发布之日或之前建立基于绩效的指标，则计划在2023年5月20日之后授予的基于绩效的新员工奖励的任何部分的授予将取决于公司实现该等基于绩效的指标。

此外，Parekh女士还收到了总价值为2300 000美元的完全授权RSU形式的签约奖金，分两次等额支付，每次总价值为1 150 000美元(第一期在她开始受雇于我们公司后七天内支付，第二期于2022年11月支付)。每期签约红利的价值分别根据我们A类普通股(在纽约证券交易所报价)在2022年5月和2022年10月连续15个日历日的平均收盘价转换为若干RSU。在以下情况下，Parekh女士将被要求向我们偿还签约奖金总额：(I)她在开始工作之日起两年内自愿终止雇佣关系，而不是出于“正当理由”(见股权加速政策)，或(Ii)我们因“原因”(如聘书中的定义)而终止雇佣关系，未能在2022年6月30日之前主要位于旧金山湾区，或未能在2022年8月31日之前迁至旧金山湾区。

根据聘书，Parekh女士还有权获得我们的付款或补偿，以支付她在2022年11月30日或之前合理地发生的与她搬迁到旧金山湾区有关的费用，包括(I)帮助她和她的家人获得临时住房，包括到2022年11月30日的此类临时住房的合理费用，以及(Ii)高达60,000美元的其他搬迁和搬迁相关费用(但不包括与出售或购买她的永久住所有关的任何费用或其他费用)。聘书还使帕雷克有权获得与聘书及相关文件相关的最高5000美元的法律费用。

如果Parekh女士的雇佣被公司无故终止(包括因死亡或“残疾”原因(如聘书中所定义))，或者她有充分理由辞职，如果她及时签署并且没有撤销与我们的解除协议，她将有资格获得以下付款和福利：

•现金遣散费，相当于她当时的基本工资，为期(I)六个月，如果解雇是由我们而不是因其他原因、死亡或残疾，或由她出于正当理由解雇，或(Ii)十二个月如果是由于她死亡或残疾而由我们解雇；

•通过(I)终止雇佣之日的12个月周年日或(Ii)Parekh女士或她的合格受抚养人(视情况而定)不再有资格享受COBRA继续承保之日(以较早者为准)报销眼镜蛇保费，前提是如果我们确定我们无法在不违反适用法律的情况下进行该等COBRA报销，则Parekh女士将获得30,000美元的应税一次性付款，以代替该等COBRA报销；以及

•以下股权奖励授予加速收益：

◦如果此类终止发生在“控制权变更”(定义见股权加速政策)之前90天至控制权变更后12个月结束的期间内，则根据股权加速政策，根据股权加速政策，受基于时间的归属条件的限制，其任何未完成和未归属的股权奖励100%加速归属，受股权加速政策的条款和条件的限制；或

◦如果这种终止发生在上一个项目符号描述的期限之外，则在符合基于时间的归属条件的情况下，加速其当时未偿还和未归属的股权奖励的部分的归属

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目录表

如果她一直受雇于我们，直到她在我们的最后一天生效后的6个月，这笔钱就会被授予。

Parekh女士是下文“控制条款的其他变更”部分所述的股权加速政策的参与者。

约翰·马洛

我们与现任首席行政官约翰·马洛、公司发展、总法律顾问兼秘书高级副总裁签订了高管聘书，日期为2013年9月13日。高管聘书没有具体条款，规定可以随意聘用。2022年，马洛的基本工资为45万美元，他有资格获得高达基本工资约100%的年度奖励奖金。作为我们高管团队的一员，马洛先生的年度奖励奖金中已实现的部分将按照关键员工股权奖金计划以完全授予的RSU的形式支付。

如果我们无故终止马洛先生的雇佣(这一术语在他的聘书中有定义)，并且不包括因死亡或残疾的原因，他有资格获得相当于其基本工资三个月的遣散费，根据我们的工资程序分期支付，条件是他与我们签署并未撤销解除协议。

Marlow先生是下文“控制条款的其他变更”部分所述的股权加速政策的参与者。

瓦伊巴夫·阿加瓦尔

我们与我们的首席会计官阿加瓦尔先生签订了聘书，日期为2016年6月21日。高管聘书没有具体条款，规定可以随意聘用。2022年，阿加瓦尔的基本工资为50万美元，他有资格获得高达基本工资约75%的年度奖励奖金。作为我们管理团队的一员，Agarwal先生年度奖励奖金的已实现部分将按照关键员工股权奖金计划以完全授予的RSU的形式支付。Agarwal先生也是股权加速政策的参与者，该政策在下文的“控制条款的其他变更”一节中进行了描述。

管制条文的其他更改

我们指定的高管有资格参与我们的股权加速政策。根据我们的股权加速政策，在(I)公司(或其任何附属公司)终止合资格员工的雇佣时(I)公司(或其任何附属公司)因“原因”、死亡或“残疾”以外的原因，或(Ii)合资格员工基于“好的理由”(在股权加速政策或个人参与协议中定义)，在任何一种情况下，在“控制权变更”(如股权加速政策中的定义)前60天开始至控制权变更后12个月结束的期间内，符合资格的员工签署且未撤销免责声明，当时的未归属股票将立即归属于符合条件的员工的每一项未分配股权奖励，如果股权奖励是股票期权和股票增值权，则将对(A)Shmunis先生、Parekh女士和Marlow先生100%的当时未归属权益奖励(Parekh女士基于业绩的新员工奖励除外)或(B)Katibeh和Agarwal先生的情况行使。根据股权加速政策的条款及条件，当时尚未落实的未归属股权奖励(Katibeh先生因获委任为总裁而获得的基于表现的奖励除外)可获50%的归属加速。

如果合资格雇员将从公司或任何其他方获得的任何付款或福利，无论是与股权加速政策或其他方面相关的，将构成守则第280G条所指的“降落伞付款”，并可能需要缴纳相关消费税，则该合资格雇员将有权获得全额付款和福利，或该较低金额将导致福利的任何部分不需要缴纳消费税，以导致符合资格的雇员获得较大金额的税后福利。

股权加速政策的条款取代了任何聘书、雇佣协议或股权奖励中的任何双触发股权加速条款。

在2020年3月，我们的薪酬委员会决定，就授予Shmunis先生的RSU奖励而言，如果Shmunis先生无故终止、“有充分理由”的解雇(此类术语在股票加速政策中定义)或Shmunis先生的死亡或残疾，则在2020财年授予他的任何RSU奖励，如果他继续受雇于本公司，直至他在我们公司生效的最后一天起12个月为止

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目录表

将会加速(但与跳伞或自由攀岩等高风险活动造成的死亡或残疾有关的除外)。

其他薪酬政策

股权奖励补助政策

我们的股权奖励奖励政策使我们基于股权的奖励授予程序正规化。根据我们的股权奖励政策，我们的董事会或薪酬委员会可以随时授予股权奖励。我们的政策是不对与发布重大非公开信息有关的股权奖励奖励进行计时。根据该政策，薪酬委员会已将有限的权力授予由我们的首席执行官和薪酬委员会的一名成员组成的委员会，以向总裁副总经理以下的员工和除我们的董事会成员以外的其他服务提供商授予股权奖励。

赔偿追讨政策

目前，我们没有对支付给我们指定的高管和其他员工的任何现金或基于股权的激励性薪酬进行追溯调整的政策，这些薪酬是基于后来财务重述的财务业绩的实现而预测的。一旦美国证券交易委员会通过实施《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条要求的最终规则，我们打算采用涵盖我们年度和长期激励奖励计划和安排的一般补偿追回政策。

衍生品交易、套期保值和质押政策

根据我们的内幕交易政策，我们的员工，包括我们的执行团队成员和董事会成员，被禁止从事涉及衍生证券的交易或以其他方式对冲我们股权证券的所有权风险，并禁止将我们的股权证券质押为贷款抵押品。

税务和会计方面的考虑

税务方面的考虑

根据守则第280G、4999或409A节的规定，我们没有向我们的任何指定高管提供个人可能支付的税额的总和或其他补偿。守则第280G和4999节规定，被点名的高管、持有大量股东权益的董事和某些其他服务提供商，如果他们收到与我们公司控制权变更相关的款项或福利，超过某些限制，则他们可能需要缴纳大量额外税款，并且我们或我们的继任者可能会失去应缴纳额外税款的金额的扣除。代码第409a条还对高管、董事或其他服务提供商收到不符合代码第409a条要求的“递延补偿”的个人征收重税。

根据《守则》第162(M)条，我们对行政人员薪酬的扣除额有限制。首席执行官和我们某些现任和前任高薪高管(统称为受保员工)的可扣除薪酬限制为每年100万美元。虽然我们无法预测扣减限额在未来几年会如何影响我们的薪酬计划，但我们打算保持高管薪酬与业绩紧密挂钩的方法。此外，虽然我们没有就支付给我们被任命的高管的薪酬减税采取正式政策，但薪酬委员会可能会考虑根据守则第162(M)节的减税作为其薪酬决定的一个因素。

会计方面的考虑

我们在设计高管团队成员、其他员工和董事会成员的薪酬计划和安排时，会考虑财务报告的影响。这些会计考虑包括ASC主题718，这是管理基于股票的薪酬奖励的会计处理的标准。

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目录表

薪酬相关风险

我们的董事会负责监督我们的风险状况，包括与薪酬相关的风险。我们的薪酬委员会监督我们适用于员工的薪酬政策和做法，以确保这些政策和做法不会鼓励过度和不必要的冒险行为。在与管理层的合作下，我们的薪酬委员会审查了我们2022年的薪酬计划。我们的薪酬委员会认为，此类计划的要素的组合和设计不会鼓励我们的员工承担过高的风险，因此不太可能对我们的公司产生实质性的不利影响。我们设计了平衡的薪酬计划，以便我们的员工既关注短期业绩，也关注长期财务和运营业绩。特别是，对长期激励性薪酬的重视阻碍了短期冒险行为。目标是适当设定的，目标是鼓励业务增长的目标。

赔偿委员会的报告

薪酬委员会的以下报告不应被视为“征集材料”，也不应被视为“已存档”，也不应被视为通过引用纳入美国证券交易委员会未来提交的文件中，除非本公司通过引用将其具体纳入根据证券法或交易法提交的文件中。

薪酬委员会审查并与管理层讨论了上文提供的薪酬讨论和分析。根据其审查和讨论，薪酬委员会建议董事会将薪酬讨论和分析列入本年度报告10-K表格。

董事会薪酬委员会成员谨呈：

艾伦·蒂格森(主席)

塔里克·罗比亚蒂

罗伯特·泰斯

薪酬汇总表

下表提供了有关我们指定的高管在2022财年的薪酬信息。

名称和主要职位						年						薪金(元)						奖金(美元)						股票奖励(元)(1)						非股权激励计划薪酬(美元)(2)						所有其他补偿(元)(3)						总计(美元)
弗拉基米尔·什穆尼斯 首席执行官						2022						5,470 (4)						—						19,288,954						517,280 (5)						373,493						20,185,166
						2021						5,175						—						18,439,095						776,713						828						19,221,811
						2020						4,800						—						18,148,589						905,466						576						19,059,431
莫·卡蒂贝 总裁和首席运营官						2022						206,250 (6)						—						20,373,657						563,000 (7)						214,322						21,357,229
						2021						—						—						—						—						—						—
						2020						—						—						—						—						—						—
Sonalee Parekh 首席财务官						2022						147,500 (8)						—						10,666,699						298,609 (9)						192,348						11,305,156
						2021						—						—						—						—						—						—
						2020						—						—						—						—						—						—
约翰·马洛 首席行政官高级副总裁，企业发展，总法律顾问兼秘书长						2022						60,000 (10)						—						6,010,755						422,193 (11)						134,826						6,627,774
						2021						204,375						—						12,006,768						416,753						45,828						12,673,724
						2020						375,000						—						4,361,290						435,773						2,172,719						7,344,782
瓦伊巴夫·阿加瓦尔 首席会计官和前临时首席财务官						2022						135,000 (12)												11,102,334						360,414 (13)						576						11,598,324
						2021						170,000						—						4,580,059						203,560						576						4,954,195
						2020						300,000						—						1,061,805						193,020						576						1,555,401

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目录表

(1)“股票奖励”栏中的金额代表在适用年度授予的RSU的总公平市场价值，并根据ASC主题718计算。根据美国证券交易委员会规则的要求，显示的金额不包括与基于服务的归属条件相关的估计没收的影响。用于计算股权奖励价值的假设载于我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告中的合并财务报表附注10中。

(2)本栏中的金额代表根据我们的关键员工股权奖金计划授予的RSU的总公平市场价值，而不是2020、2021和2022年每个季度赚取的现金奖金，后者是根据ASC主题718计算的。这些RSU在授予时被完全授予。

(3)这一栏说明：(1)公司就人寿保险单应付保费部分向每名指定执行干事支付的福利的美元价值；(2)就Shmunis先生而言，公司代表Shmunis先生支付的Hart-Scott-Rodino申请费为125,000美元，并为此支付的税款总额为247,917美元；(3)就Katibeh先生和Parekh女士而言，搬迁费用分别为213,770美元和191,988美元；及(Iv)就马洛先生而言，本公司代表马洛先生支付的Hart-Scott-Rodino申请费为45,000美元，以及就该等款项支付的税款总额为89,250美元。

(4)这笔钱相当于2022年实际支付给什穆尼斯的5470美元现金工资。Shmunis先生收到(I)2,178卢比的赔偿金，以代替其2021年4月1日至2022年3月31日期间的薪金，以及(Ii)4,769卢比的赔偿金，以代替其2022年4月1日至2023年3月31日期间的薪金，以及(Ii)4,769卢比的赔偿金，以代替其2022年4月1日至2023年3月31日期间的薪金，但这笔数额不包括这695,080美元薪金中可用于2022年1月1日至2022年3月31日期间的部分，以及这495,530美元薪金中可用于2022年4月1日至2022年12月31日期间的薪金部分。

(5)由11,158个在授予时完全归属的RSU组成，其中10,226个在2022财年授予，932个在2023财年授予。

(6)这笔钱是2022年实际支付给卡蒂贝的20.625万美元现金工资。Katibeh先生获得(I)2022年5月16日至2022年8月15日期间1,758个RSU的现金奖励，以代替其薪金110,000美元；(Ii)2022年8月16日至2022年11月15日期间，Katibeh先生获得2,097个RSU和953个RSU的现金奖励，分别为其薪金的110,000美元和50,000美元；(3)2022年11月16日至2022年12月31日期间，Katibeh先生获得1,320个RSU和300个RSU的奖励，以代替其薪金的现金付款55,000美元和12,500美元。

(7)包括11,248个在授予时完全归属的RSU，其中8,389个是在2022财年授予的，2,859个是在2023财年授予的。

(8)这笔钱是2022年实际支付给帕雷克的14.75万美元现金工资。Parekh女士获得(1)2,097卢比的赔偿金，以代替其2022年8月16日至2022年11月15日期间工资的110,000美元；(3)获得1,320卢比的赔偿金，以代替其2022年11月16日至2022年12月31日期间工资的55,000美元的现金支付。

(9)包括6,465个在授予时完全授予的RSU，其中4,041个是在2022财年授予的，2,424个是在2023财年授予的。

(10)这笔钱相当于2022年实际支付给马洛的6万美元现金工资。马洛先生收到：(1)2022年1月1日至2022年2月15日期间，马洛先生以现金形式获得205个卢比单位，以代替现金支付；(2)2022年2月16日至2022年5月15日期间，马洛先生以现金形式获得其薪金的455个卢比单位，以代替现金支付；(3)从2022年5月16日至2022年8月15日期间，马洛先生以1,708个卢比单位作为现金，以其薪金中的106,875美元作为现金支付；(4)以1,858个卢比单位代替现金支付其2022年8月16日至2022年8月15日期间的薪金中的97,500美元2022年11月16日至2022年11月15日，以及(V)奖励1,170卢比，以代替现金支付其2022年11月16日至2022年12月31日期间的工资48,750美元。

(11)包括8,435个在授予时完全归属的RSU，其中6,291个是在2022财年授予的，2,144个是在2023财年授予的。

(12)这笔钱相当于2022年实际支付给阿加瓦尔的13.5万美元现金工资。Agarwal先生收到：(1)发放139个RSU以代替其2022年1月1日至2022年2月15日期间的薪金；(Ii)发放251个RSU以代替现金支付其2022年2月16日至2022年5月15日期间的薪金；(3)给予2 091个RSU以代替现金支付其2022年5月16日至2022年8月15日期间的薪金125 583美元；(Iv)给予1 826个RSU以代替现金支付其从2022年8月16日起至2022年8月15日期间薪金中的91 250美元2022年11月16日至2022年11月15日，以及(V)1,150 RSU作为现金支付，相当于其2022年11月16日至2022年12月31日期间工资的45,625美元，在每种情况下，此类奖励都反映了基础现金金额的5%溢价。

(13)包括7,389个在授予时完全归属的RSU，其中5,306个在2022财年授予，2,083个在2023财年授予。

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目录表

2022年基于计划的奖项的授予

下表列出了有关在2022财年向我们指定的执行干事授予奖励的信息。在2022财年，我们在2013财年计划中没有发放任何现金奖励。

																		股权补助金
名字						授予日期						图则名称						受限制股票相关证券单位数量(#)						授予日期股票奖励的公允价值(美元)(1)
弗拉基米尔·什穆尼斯						11/20/2022						2013年计划						3,529						126,303
						8/20/2022						2013年计划						3,842						172,659
						5/20/2022						2013年计划						2,855						183,862
						5/2/2022						2013年计划						4,769						416,000
						4/1/2022						2013年计划						155,756						18,872,955
						2/20/2022						2013年计划						1,434						211,716
莫·卡蒂贝						11/15/2022						2013年计划						1,320						55,004
						11/15/2022						2013年计划						300						12,501
						11/15/2022						2013年计划						3,420						142,511
						8/15/2022						2013年计划						2,097						110,051
						8/15/2022						2013年计划						953						50,013
						8/15/2022						2013年计划						2,859						150,040
						5/30/2022						2013年计划						26,713						1,686,659
						5/30/2022						2013年计划						26,713						1,686,659
						5/16/2022						2013年计划						1,758						110,016
						5/16/2022						2013年计划						2,110						132,044
						5/1/2022						2013年计划						4,822						420,623
						3/14/2022						2013年计划						35,997						3,587,101
						2/1/2022						2013年计划						69,279						12,148,765
						2/1/2022						2013年计划						2,887						506,264
Sonalee Parekh						11/20/2022						2013年计划						30,697						1,098,646
						11/15/2022						2013年计划						1,320						55,004
						11/15/2022						2013年计划						2,850						118,760
						8/15/2022						2013年计划						2,097						110,051
						8/15/2022						2013年计划						1,191						62,504
						5/30/2022						2013年计划						106,850						6,746,509
						5/30/2022						2013年计划						26,713						1,686,659
						5/30/2022						2013年计划						15,360						969,830
约翰·马洛						11/15/2022						2013年计划						1,170						48,754
						11/15/2022						2013年计划						2,565						106,884
						8/15/2022						2013年计划						1,858						97,508
						8/15/2022						2013年计划						2,144						112,517
						5/16/2022						2013年计划						1,708						106,887
						5/16/2022						2013年计划						1,582						99,002
						3/14/2022						2013年计划						51,919						5,173,728
						3/14/2022						2013年计划						4,673						465,664
						2/15/2022						2013年计划						455						78,770
						2/15/2022						2013年计划						652						112,874
						1/3/2022						2013年计划						205						39,444
瓦伊巴夫·阿加瓦尔						11/15/2022						2013年计划						1,150						47,921

133

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目录表

						11/15/2022						2013年计划						2,469						102,883
						9/16/2022						2013年计划						41,984						1,778,442
						8/15/2022						2013年计划						1,826						95,828
						8/15/2022						2013年计划						2,064						108,319
						7/25/2022						2013年计划						35,175 (2)						1,906,133
						5/16/2022						2013年计划						2,091						130,855
						5/16/2022						2013年计划						773						48,374
						3/14/2022						2013年计划						69,225						6,898,271
						3/14/2022						2013年计划						1,753						174,686
						2/15/2022						2013年计划						251						43,453
						2/15/2022						2013年计划						319						55,225
						1/3/2022						2013年计划						139						26,745

(1)“授予日期股票奖励的公允价值”栏中的金额代表2022财年授予的RSU和PSU的公平市场价值，并根据ASC主题718计算。用于计算股权奖励价值的假设载于我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告中的合并财务报表附注10中。

(2)这项股权奖励于2022年9月被取消并替换。

财政年度结束时的杰出股票奖励

下表提供了有关我们任命的高管在2022财年末持有的股权奖励的信息。

									期权大奖																											股票大奖
									未行使期权的证券标的数量(#)												期权行权价(美元)						期权到期日期						尚未归属的股份或股票单位数(#)						尚未归属的股份或股额单位的市值($)(1)
名字						授予日期			可操练						不能行使
弗拉基米尔·什穆尼斯									4/24/2019			—						—						—						—						4,476 (2)						158,450
									4/1/2020			—						—						—						—						25,878 (3)						916,081
									5/1/2021			—						—						—						—						31,723 (4)						1,122,994
									4/1/2022			—						—						—						—						116,818 (5)						4,135,357
									5/2/2022			—						—						—						—						2,385 (6)						84,429
莫·卡蒂贝									2/1/2022			—						—						—						—						60,620 (7)						2,145,948
									3/14/2022			—						—						—						—						26,999 (8)						955,765
									5/30/2022			—						—						—						—						26,713 (9)						945,640
									5/30/2022			—						—						—						—						26,713 (10)						945,640
Sonalee Parekh									5/30/2022			—						—						—						—						26,713 (11)						945,640
									5/30/2022			—						—						—						—						106,850 (12)						3,782,490
约翰·马洛									4/24/2019			—						—						—						—						1,107 (13)						39,188
									4/1/2020			—						—						—						—						6,470 (14)						229,038
									5/1/2021			—						—						—						—						21,149 (15)						748,675
									3/14/2022			—						—						—						—						38,940 (16)						1,378,476
									3/14/2022			—						—						—						—						1,169 (17)						41,383
瓦伊巴夫·阿加瓦尔									4/2/2019			—						—						—						—						281 (18)						9,947
									4/9/2020			—						—						—						—						1,618 (19)						57,277

134

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目录表

									5/1/2021			—						—						—						—						7,931 (20)						280,757
									3/14/2022			—						—						—						—						51,919 (21)						1,837,933
									3/14/2022			—						—						—						—						439 (22)						15,541
									9/16/2022			—						—						—						—						31,488 (23)						1,114,675

(1)这一金额反映了我们A类普通股在2022年12月30日的收盘价(35.40美元)，乘以尚未归属的股份或股票单位数量栏中显示的金额。

(2)根据Shmunis先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2019年5月20日开始分成16个等额季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(3)根据Shmunis先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2020年5月20日开始分16个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(4)根据Shmunis先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2021年5月20日开始分16个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(5)根据Shmunis先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，2022年5月20日归属1/8，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(6)根据Shmunis先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2022年8月20日开始分四个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(7)根据Katibeh先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，2022年8月20日和2023年2月20日每个季度归属1/8，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(8)根据Katibeh先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励的基础股票归属，2022年5月20日归属1/8，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(9)在Katibeh先生继续担任服务提供商的情况下，本RSU奖授予2023年2月20日四分之一的标的股票和其后每个季度1/16的标的股票；然而，如果我们的董事会在我们发布2023年第一季度收益之日或之前建立基于业绩的指标，则计划在2023年2月20日之后授予的任何部分奖励将取决于公司实现此类基于业绩的指标。

(10)根据Katibeh先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，四分之一归属于2023年2月20日，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(11)在Parekh女士继续担任服务提供商的情况下，这项RSU奖授予我们2023年5月20日四分之一的标的股票和之后每个季度1/16的标的股票；然而，如果我们的董事会在我们发布2023年第一季度收益之日或之前建立了基于业绩的指标，那么计划在2023年5月20日之后授予的任何部分奖励将取决于公司实现这种基于业绩的指标。

(12)根据Parekh女士作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，四分之一归属于2023年5月20日，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(13)根据马洛先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2019年5月20日开始分成16个等额季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(14)根据马洛先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2020年5月20日开始分成16个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(15)根据马洛先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2021年5月20日开始分成16个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(16)根据马洛先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，2022年5月20日归属1/8，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(17)根据马洛先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票将从2022年5月20日开始分四个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

135

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目录表

(18)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2019年5月20日开始分成16个等额季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(19)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2020年5月20日开始分成16个等额季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(20)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2021年5月20日开始分成16个等额季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(21)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，2022年5月20日归属1/8，此后每个季度归属1/16。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

(22)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，本次RSU奖励背心的股票从2022年5月20日开始分四个等额的季度分期付款。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果终止雇佣关系，本RSU裁决的100%股份将受到加速归属的约束。

(23)根据Agarwal先生作为我们的服务提供商的持续角色，作为本次RSU奖励的基础股票归属，四分之一归属于2022年11月20日，此后每季度归属1/8。在与公司控制权变更相关的某些情况下，如果雇佣终止，这些RSU奖励的100%将受到加速归属的约束。

2022年期权行权和股票归属

下表列出了我们的指定高管在2022财年因行使股票期权和授予RSU奖励而获得的普通股股份数量以及行使或归属时实现的价值。

						期权大奖												股票大奖
名字						证券数量 通过练习获得(#)(1)						已实现的价值 关于练习($)(2)						证券数量 归属时取得(#)(3)						已实现的价值 关于归属($)(4)
弗拉基米尔·什穆尼斯						—						—						113,343						7,773,365
莫·卡蒂贝						—						—						40,183						2,359,423
Sonalee Parekh						—						—						53,515						2,414,794
约翰·马洛						10,487						1,062,632						49,430						3,280,054
瓦伊巴夫·阿加瓦尔						—						—						46,470						2,489,119

(1)反映在2022财年行使股票期权的A类普通股的股份总数。

(2)计算方法是：(I)与行使期权同时出售的A类普通股的销售价格，如果不是，则乘以(I)行使期权时同时出售的A类普通股的销售价格，如果不是，则乘以(I)A类普通股在行使期权日在纽约证券交易所的收盘价确定的A类普通股的公平市值与(Y)期权的行使价之间的差额，再乘以(Ii)行使时获得的A类普通股的数量。

(3)反映了2022财年授予RSU奖励的普通股股份总数。

(4)计算方法为：(I)A类普通股在归属日期的公允市值，该市值是根据A类普通股在归属日在纽约证券交易所的收盘价确定的，乘以(Ii)归属时获得的A类普通股的股份数量。

养老金福利

除了我们的401(K)计划外，我们不维持任何养老金计划或安排，根据该计划或安排，我们指定的高管有权参与或领取退休后福利。

非限定延期补偿

我们不保留任何不受限制的递延薪酬计划或安排，根据这些计划或安排，我们指定的高管有权参与。

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目录表

对冲政策

根据我们的内幕交易政策，我们的董事、高级管理人员(定义见交易所法案第16a-1(F)条)和其他员工不得从事公开交易的期权交易，如看跌期权和看涨期权，以及与公司证券有关的其他衍生证券交易，包括对冲他们对公司证券的所有权或旨在降低与持有公司证券相关的风险的类似交易。根据我们的福利计划或与我们的其他补偿安排发行的股票期权、股票增值权和其他证券不受这一禁令的约束。

终止时和终止时与控制权变更有关的可能付款

除控制权变更外，终止合同时的潜在付款

下表列出了对我们提名的每一位高管根据其聘书应获得的福利的定量估计，条件是：(I)被任命的高管在2022年12月31日经历了合格的离职(如上文“高管薪酬─Compensation讨论和分析─雇佣后薪酬和高管雇佣安排”部分所述)，并且在60天(或(A)对于Shmunis先生为三个月，或(B)对于Katibeh先生和Parekh女士的情况下，在“控制权变更”(根据我们的股权加速政策的定义)之前和之后的12个月内)以及(Ii)该指定的高管与我们签署且不会撤销发布协议。

						现金分期付款(美元)(1)						加速股权奖的价值(美元)(2)						持续健康保险(美元)(3)						总计(美元)
弗拉基米尔·什穆尼斯(4)						500,000						—						22,449						522,449
莫·卡蒂贝(5)						600,000						914,630						32,014						1,546,644
Sonalee Parekh(6)						500,000						945,065						29,771						1,474,836
约翰·马洛(7)						112,500						—						—						112,500
瓦伊巴夫·阿加瓦尔						—						—						—						—

(1)代表除控制权变更外，在终止时应支付给该指定执行干事的每位指定执行干事的基本工资的部分。

(2)对于每一名被任命的高管，加速股权奖励的估计价值是通过(X)适用被任命的高管持有的未归属RSU数量和(Y)我们的A类普通股在2022年12月30日的收盘价(即35.40美元)的乘积来计算的。

(3)代表除控制权变更外，终止时将向该指定执行官员提供的眼镜蛇保费补偿的价值。

(4)根据他的高管聘书，Shmunis先生将获得(I)12个月的基本工资和(Ii)最长12个月的眼镜蛇保费补偿。

(5)Katibeh先生将收取(I)其基本工资(A)六个月(如果他并非因其他原因、死亡或残疾而被吾等终止，或由他以正当理由终止)或(B)12个月(如因其死亡或残疾而由吾等终止)；(Ii)100%归属其当时尚未偿还及未归属之以时间为基础的股权，而该等权益将归属本公司，直至其于本公司生效最后一日起计六个月；及(Iii)根据其执行人员聘用聘书，向本公司偿还最多12个月的眼镜蛇保费。上表所列的现金遣散费数额反映了Katibeh先生在我们因其死亡或残疾而被解雇时所领取的12个月基本工资。如果他并非因其他原因、死亡或残疾或有充分理由而被我们解雇，则这笔款项将改为30万美元。

(6)Parekh女士将收取(I)她的基本工资，为期(A)六个月(如果她并非因其他原因、死亡或残疾而被我们终止，或由她以正当理由终止)或(B)12个月(如果是由于她的死亡或残疾而由我们终止)；(Ii)100%归属她当时未偿还且未归属的基于时间的股权，如果她在本公司受雇至她在本公司生效的最后一天后六个月的话；及(Iii)根据她的执行人员聘用邀请函，偿还最多12个月的COBRA保费。上表所列的现金遣散费数额反映了帕雷克女士因死亡或残疾而被我们解雇时所领取的12个月基本工资。如果她的解雇是由我们而不是因其他原因、死亡或残疾，或由他出于充分的理由，则这笔金额将是250,000美元。

(7)根据马洛的聘书，他将获得三个月的基本工资。

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目录表

与控制权变更有关的终止合同时可能支付的款项

下表列出了对我们任命的每一位高管根据其聘书和股权加速政策应获得的福利的定量估计，如果(I)被任命的高管在2022年12月31日经历了他或她的合格终止雇佣(如上文“高管薪酬─薪酬讨论和分析─离职后薪酬”部分的“高管聘用安排”和“控制条款的其他变化”小节所述)，并且在60天(或(A)对于Shmunis先生的情况下为三个月，或(B)在Katibeh先生和Parekh女士的情况下，在“控制权变更”(根据我们的股权加速政策的定义)之前或之后的90天)，以及(Ii)该指定的高管签署并不撤销与我们的解除协议。

						现金分期付款(美元)(1)						加速股权奖的价值(美元)(2)						持续健康保险(美元)(3)						总计(美元)
弗拉基米尔·什穆尼斯(4)						1,500,000						6,417,312						33,674						7,950,986
莫·卡蒂贝(5)						600,000						2,023,676						32,014						2,655,690
Sonalee Parekh(6)						500,000						3,782,490						29,771						4,312,261
约翰·马洛(7)						112,500						2,436,759						—						2,549,259
瓦伊巴夫·阿加瓦尔(8)						—						1,658,065						—						1,658,065

(1)代表每名指定执行干事(A)基本工资和(B)2022年目标奖金中适用的部分，在因控制权变更而终止时支付给该指定执行干事。

(2)对于每一名被任命的高管，加速股权奖励的估计价值是通过(X)适用被任命的高管持有的未归属RSU数量和(Y)我们的A类普通股在2022年12月30日的收盘价(即35.40美元)的乘积来计算的。

(3)表示在因控制权变更而终止合同时，将向该指定执行官员提供的眼镜蛇保费补偿的价值。

(4)根据他的高管聘书和股权加速政策，Shmunis先生将获得(I)18个月的基本工资外加150%的2022年目标奖金，(Ii)100%加快他的未偿还股权奖励，以及(Iii)偿还他的眼镜蛇保费，最长可达18个月。

(5)Katibeh先生将领取(I)其基本工资(A)六个月(若其并非因其他原因、死亡或残疾而被吾等终止或因正当理由终止)或(B)12个月(若因其死亡或残疾而由吾等终止)、(Ii)将其未偿还股权奖励(因其获委任为总裁而获得的业绩奖励除外)增加50%及(Iii)根据其高管聘用书及股权加速政策，向本公司退还最多12个月的眼镜蛇保费。上表所列的现金遣散费数额反映了Katibeh先生在我们因其死亡或残疾而被解雇时所领取的12个月基本工资。如果他并非因其他原因、死亡或残疾或有充分理由而被我们解雇，则这笔款项将改为30万美元。

(6)Parekh女士将获得(I)她的基本工资：(A)六个月的基本工资，如果她的解雇是由我们以外的原因、死亡或残疾或她有充分理由终止的，或(B)12个月如果是由于她的死亡或残疾而由我们终止的，(Ii)根据她的高管聘用信和股权加速政策，100%加快她的未偿还股权奖励(她的新员工绩效奖励除外)和(Iii)偿还最多12个月的眼镜蛇保费。上表所列的现金遣散费数额反映了帕雷克女士因死亡或残疾而被我们解雇时所领取的12个月基本工资。如果她的解雇是由我们而不是因其他原因、死亡或残疾，或由他出于充分的理由，则这笔金额将是250,000美元。

(7)根据他的聘书和股权加速政策，马洛先生将获得(I)三个月的基本工资和(Ii)100%加速他的未偿还股权奖励。

(8)根据股权加速政策，阿加瓦尔先生将获得其未偿还股权奖励的50%加速。

CEO薪酬比率

根据美国证券交易委员会规则，我们必须提供首席执行官史穆尼斯先生的年总薪酬与我们的中位数员工(不包括史穆尼斯先生)的年总薪酬之间的关系的信息。截至2022年12月31日的上一财年：

•我们所有员工(不包括Shmunis先生)(包括我们的合并子公司)的年总薪酬中位数为123,112美元。

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目录表

•Shmunis先生的年薪总额在本年度报告10-K表格中的薪酬汇总表中报告为$。

•综上所述，2022财年，Shmunis先生的年薪总额与所有雇员年薪总额的中位数之比为164比1。

此薪酬比率是根据证券法下S-K条例第402(U)项的方式计算的合理估计，并基于我们的合理判断和假设。美国证券交易委员会规则没有明确规定确定员工中位数或计算薪酬比率的单一方法，其他公司在计算薪酬比率时可能会使用与我们不同的假设和方法。因此，其他公司披露的薪酬比率可能无法与我们上文披露的薪酬比率相媲美。

我们用来计算薪酬比率的方法如下所述。

•我们确定了截至2022年12月31日所有员工的年总薪酬的中位数。截至2022年12月31日，我们(包括我们的合并子公司)约有3,891名全职、兼职和临时员工，其中约2,399名(约61.7%)为美国员工，3,891名(约38.3%)中约1,492名位于美国以外。

•然后，我们比较了(I)这些员工在2022财年获得的年度现金薪酬总额(反映在我们的工资记录中)加上(Ii)2022财年授予这些员工的股权奖励(根据财务摘要补偿表的脚注1确定)的公允价值之和，以确定员工中位数，而不是对2022财年开始在我们公司工作但没有为我们或我们的合并子公司工作的任何员工的薪酬进行年化。以外币支付的补偿使用自2023年1月1日起生效的货币折换率转换为美元。在确定所有这些员工的总薪酬中值时，我们没有对支付给美国以外任何员工的工资进行任何生活费调整。

一旦我们确定了我们的中位数员工，我们就根据S-K规则第402(C)(2)(X)项的要求估计了中位数员工的总年薪，得出了上文披露的中位数年总薪酬。关于Shmunis先生的年度总薪酬，我们使用了本年度报告中的10-K表格所列财务摘要补偿表“总”栏中报告的数额。

项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项

下表列出了截至2023年1月31日我们A类普通股和B类普通股的受益所有权的某些信息，具体如下：

•我们的每一位被任命的执行官员；

•我们每一位董事；

•我们所有的董事和现任行政人员作为一个团体；以及

•我们所知的每一个人或一组关联人，都是我们任何类别有投票权证券的5%以上的实益所有者。

我们是根据美国证券交易委员会的规则确定实益所有权的，这些信息不一定表明实益所有权用于任何其他目的。除非以下脚注另有说明，否则吾等相信，根据向吾等提供的资料，表中被点名的人士及实体对其实益拥有的所有股份拥有独家投票权及独家投资权，并受适用的社区财产法规限。

我们已将受目前可行使或可于2023年1月31日起60天内行使的期权规限的普通股股份以及于2023年1月31日起60天内归属RSU时可发行的股份视为已发行股份，并分别由持有该期权的人士或RSU实益拥有，以计算该人士的所有权百分比。然而，在计算任何其他人士的持股百分比时，我们并没有将该等股份视为已发行股份。我们普通股的所有权百分比是基于截至2023年1月31日已发行的A类普通股85,621,557股和B类普通股9,924,538股。除非

139

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目录表

另有说明，下表中列出的每个受益人的地址是C/o RingCentral，Inc.，20 Davis Drive，California 94002。

						A类												B类												占总投票数的百分比
						股票						%						股票						%						电源†
5%的股东：
与弗拉基米尔·什穆尼斯有关联的实体(1)						224,667						*						5,471,618						55.1						29.7
与Vlad Vendrow有关联的实体(2)						161,329						*						2,970,295						29.9						16.2
资本世界投资者(3)						12,964,077						15.1						—						*						7.0
先锋集团(Vanguard Group Inc.)						9,747,692						11.4						—						*						5.3
贝莱德股份有限公司(5)						6,278,715						7.3						—						*						3.4
Alkeon Capital Management，LLC(6)						4,802,188						5.6						—						*						2.6
获任命的行政人员、董事：
弗拉基米尔·什穆尼斯(1)						224,667						*						5,471,618						55.1						29.7
穆罕默德·卡蒂贝(7)						31,473						*						—						*						*
Sonalee Parekh(8)						18,173						*						—						*						*
约翰·马洛(9岁)						158,621						*						273,714						2.8						1.6
瓦伊巴夫·阿加瓦尔(10)						16,888						*						—						*						*
米尼翁·克莱伯恩(11)						1,478						*						—						*						*
阿恩·邓肯(12岁)						1,201						*						—						*						*
肯尼斯·高曼(13岁)						11,757						*						—						*						*
塔里克·罗比亚蒂						—						—						—						—						—
斯里达尔·斯里尼瓦桑(14岁)						—						—						—						—						—
罗伯特·泰斯(15岁)						21,005						*						—						*						*
艾伦·蒂格森(16岁)						13,238						*						—						*						*
尼尔·威廉姆斯(17岁)						11,962						*						—						*						*
所有现任执行干事和董事(13人)(18人)						510,463						*						5,745,332						57.9						31.4

(†)代表我们A类普通股和B类普通股的所有股份的投票权，作为一个类别进行投票。A类普通股每股享有一票投票权，B类普通股每股享有10票投票权。A类普通股和B类普通股对提交股东表决的所有事项(包括董事选举)一起投票，除非适用法律另有要求。

(*)代表实益拥有权少于1%。

(1)包括(I)59,895股由Shmunis先生登记在册的A类普通股；(Ii)3,457,107股由ELCA Fund I，L.P.(“ELCA I”)登记持有的B类普通股；(Iii)5,926股由ELCA Fund II，L.P.(“ELCA II”)登记持有的B类普通股；(4)5,926股由ELCA Fund III，L.P.(“ELCA III”)登记持有的B类普通股；(V)1,385股由ELCA，LLC登记在册的B类普通股(连同ELCA I、ELCA II和ELCA III，统称为“ELCA基金”)；。(Vi)由Vladimir G.Shmunis&Sandra Shmunis tr UA于1998年6月9日登记持有的1,274股B类普通股(“信托”)；(Vii)由Sandra Shmunis UR UA 03/11/2022 Sandra Shmunis 2022 Grantor Return Trust(“SST”)登记持有的1,000,000股B类普通股；(Viii)由Vladimir Shmunis tr UA 03/11/2022 Vladimir Shmunis 2022 Grantor Retroff年金信托基金(“VST”)登记持有的1,000,000股B类普通股；(Ix)由Vladimir G Shmunis&Sandra Shmuntr So Inside慈善基金会(“SIPF”)登记持有的81,668股A类普通股；(X)Shmunis家族世代信托根据2020年12月29日的协议登记持有的59,000股A类普通股(“SFGT”)和(Xi)24,104股A类普通股，可根据股票奖励发行，可于2023年1月31日起60天内发行。我们的首席执行官兼董事会主席弗拉基米尔·什穆尼斯和什穆尼斯先生的妻子桑德拉·什穆尼斯是ELCA，LLC的管理成员。ELCA，LLC是ELCA I、ELCA II和ELCA III的普通合伙人。Shmunis先生和Shmunis夫人是Trust和SIPF的受托人，以及SFGT的投资受托人。因此，并凭借本脚注中描述的关系, Shmunis先生和夫人可能被视为对ELCA I、Trust、SIPF和SFGT持有的股份以及ELCA II和ELCA III持有的某些股份拥有投票权和处置权。作为SST的唯一受托人，Shmunis女士可能被视为对SST持有的股份拥有投票权和处置权。作为VST的唯一受托人，Shmunis先生可被视为举行投票和

140

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目录表

对VST所持股份的处置权。这些实体的地址是C/O RingCentral，Inc.，20 Davis Drive，California 94002。

(2)包括(I)125,867股由Vendrow先生登记在册的A类普通股；(Ii)26,035股A类普通股，由Vlad Vendrow信托于2020年2月13日登记(“Vendrow 2020信托”)；(Iii)1,040,365股B类普通股，由Vendrow 2020信托登记；(Iv)1,890股A类普通股，由Regina Vendrow tr UA 10/30/2015 Vendrow儿童信托FBO David登记持有；(V)2015年10月30日由Regina Vendrow tr UA登记在册的1,890股A类普通股；(6)2015年10月30日由Regina Vendrow trR UA登记在册的1,890股A类普通股；(7)2015年10月30日由Regina Vendrow tr Tr2015年10月30日登记在册的B类普通股；(Viii)2015年10月30日由Regina Vendrow tr UA登记在册的157,110股B类普通股；(X)2015年10月30日由Regina Vendrow tr UA 10/30登记在册的B类普通股157,110股；(X)Viva Investment Capital LLC登记在册的B类普通股38,600股；(Xi)Viva Investment Capital LLC登记持有的B类普通股420,000股；(Xii)Viva Investment Capital II LLC登记在册的1,000,000股B类普通股；及(13)3,757股A类普通股，可根据股票奖励发行，可于2023年1月31日起60天内发行。作为文德罗2020信托基金的唯一受托人, Vendrow先生可能被视为对Vendrow 2020 Trust持有的股份拥有投票权和处置权。Vendrow先生可被视为对其本人及其子女和子女信托所持股份拥有投票权和处置权。作为Viva Investment Capital LLC和Viva Investment Capital II LLC的唯一所有者，Vendrow先生可能被视为对其持有的股份拥有投票权和处置权。这些实体的地址是C/O RingCentral，Inc.，20 Davis Drive，California 94002。

(3)根据资本世界投资者(CWI)就其最新时间表报告的信息，13G/A于2023年2月13日提交给美国证券交易委员会。在实益拥有的A类普通股中，CWI报告说，它对12,964,077股拥有唯一处置权和唯一投票权。CWI是资本研究和管理公司(“CRMC”)的一个部门，以及它的投资管理子公司和附属公司：资本银行和信托公司、资本国际公司、资本国际有限公司、资本国际公司、资本国际K.K.、资本集团私人客户服务公司和资本集团投资管理私人有限公司。CWI旗下各投资管理机构以“Capital World Investors”的名义共同提供投资管理服务。CWI的地址是加利福尼亚州洛杉矶南霍普街333号，邮编：90071。

(4)根据先锋集团报告的关于其最新时间表的信息，13G/A于2023年2月9日提交给美国证券交易委员会。在实益拥有的A类普通股中，先锋集团报告说，它对9,625,108股拥有唯一处分权，对122,584股拥有共同处分权，对0股拥有唯一投票权，对43,230股拥有共享投票权。先锋集团的地址是宾夕法尼亚州马尔文先锋大道100号，邮编：19355。

(5)根据贝莱德股份有限公司报告的最新时间表13G/A于2023年2月7日提交给美国证券交易委员会。在实益拥有的A类普通股中，贝莱德股份有限公司报告称，其对6,278,715股拥有唯一处置权，对5,939,897股拥有唯一投票权。贝莱德公司的地址是纽约东52街55号，邮编：10055。

(6)根据Alkeon Capital Management报告的信息，有限责任公司于2023年2月13日向美国证券交易委员会提交了13G/A的最新时间表。在实益拥有的A类普通股中，Alkeon资本管理有限责任公司和Panayotis D.斯卡波吉斯分别报告了对4,802,188股的共同处置权和投票权。每位举报人的地址是纽约麦迪逊大道350号，20楼，New York 10017。

(7)包括Katibeh先生登记在册的7,207股A类普通股和24,266股A类普通股，这些A类普通股根据可于2022年1月31日起60天内发行的股票奖励发行。

(8)由帕雷克登记在册的18,173股A类普通股组成。

(9)包括(1)124,826股由马洛先生登记在册的A类普通股；(2)6,275股由JEM双喜2018信托(“马洛信托I”)登记持有的A类普通股；(3)6,275股由CAM双喜2018信托(“马洛信托II”)登记持有的A类普通股；(4)12,080股由M&M Family 2020不可撤销信托(“马洛信托III”)登记持有的A类普通股；(5)15,060股由马洛先生登记持有的B类普通股；(Vi)M&M两度登记为尼斯信托(“Marlow Trust IV”，连同Marlow Trust I、Marlow Trust II及Marlow Trust III，称为“Marlow Trust”)登记持有的216,334股B类普通股；(Vii)Marlow Trust III登记持有的42,320股B类普通股；及(Viii)9,165股可根据股票奖励发行的A类普通股，可于2023年1月31日起60天内发行。作为马洛信托的受托人，马洛先生可能被视为对马洛信托持有的股份拥有投票权和处置权。

(10)由阿加瓦尔先生登记在册的5,389股A类普通股组成。

(11)由克莱伯恩女士登记在册的1,478股A类普通股组成。

(12)由邓肯先生登记在册的1,201股A类普通股组成。

(13)包括(I)高盛先生登记在册的5,657股A类普通股和(Ii)GSW-GV，LLC登记持有的6,100股A类普通股。

(14)斯里尼瓦桑先生于2023年2月从我们的董事会辞职。

(15)包括泰斯先生登记在册的21,005股A类普通股。

(16)由蒂格森先生登记在册的13,238股A类普通股组成。

141

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目录表

(17)包括11,962股威廉姆斯先生登记在册的A类普通股。

(18)包括(I)441,429股由本公司董事及现任行政人员登记在册的A类普通股；(Ii)69,034股根据可于2023年1月31日起60天内发放的股票奖励发行的A类普通股；(Iii)5,745,332股由本公司董事及现任行政人员登记在案的B类普通股；及(Iv)没有根据可于2023年1月31日起60天内行使的购股权发行的B类普通股。

股权薪酬计划信息

下表汇总了截至2022年12月31日的股权薪酬计划信息。信息包括我们股东批准的股权薪酬计划。我们所有的股权薪酬计划都得到了股东的批准。

计划类别						行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目						未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价(1)						未来可供发行的证券数量 股权补偿计划项下(不包括第一栏所反映的证券)
股东批准的股权补偿计划
2010年股权激励计划(二)						18,133						$10.49						—
2013股权激励计划(3)						4,105						$19.81						19,648,499
修订和重新制定员工购股计划(4)						—						$—						6,054,525
未经股东批准的股权补偿计划						—						$—
总计						22,238						$12.53						25,703,024

(1)没有行权价格的RSU不包括在加权平均行权价格的计算中。

(2)由于我们的首次公开募股和通过我们的2013年计划，我们不再授予2010年计划下的奖励；但是，2010年计划下的所有未完成奖励仍然受制于2010年计划的条款。若二零一零年计划下尚未授予的奖励被没收或终止而未予行使，并以其他方式退还至二零一零年计划下的股份储备，则受该等奖励所取代的B类普通股股份将可供未来根据二零一三年计划作为A类普通股发行。

(3)我们的2013财年计划规定，根据2013财年计划可供发行的A类普通股数量将在2014财年开始的每个财年的第一天自动增加，金额至少等于(I)6,200,000股，(Ii)上一财年最后一天公司所有类别普通股流通股的5%(5%)，或(Iii)不迟于上一财年最后一天由董事会决定的其他金额。

(4)我们修订和重申的员工股票购买计划(“ESPP”)规定，根据ESPP可供发行的A类普通股的数量将在2014财年开始的每个财年的第一天自动增加，金额等于(I)1,250,000股，(Ii)上一财年最后一天公司所有类别普通股已发行股票的百分之一(1%)，或(Iii)董事会可能决定的其他金额中的至少一个。

项目13.某些关系和关联交易与董事独立性

以下是自2022年1月1日以来的每一笔交易以及目前拟进行的每一笔交易的说明。除了上文“董事、高管与公司治理--董事薪酬”和“高管薪酬”两节中讨论的薪酬安排，包括聘用、解雇和控制权变更安排：

•我们已经或将要成为参与者；

•涉案金额超过12万元；及

142

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目录表

•本公司的任何董事、行政人员或持有超过5%股本的人士，或任何该等人士的直系亲属或与该等人士同住的人士，曾经或将会拥有直接或间接的重大利益。

《投资者权利协议》

我们是投资者权利协议的缔约方，该协议规定，我们普通股的某些持有者，包括与我们的一些董事有关联的股东，有权要求我们提交注册声明，或要求我们以其他方式提交的注册声明涵盖他们的股票。

就业安排

David·泰斯是我们董事会和薪酬委员会成员之一罗布·泰斯的儿子，他以非执行身份受雇于我们。他2022年的薪酬包括128,873美元的现金工资，授予日期公平市值为22,643美元的RSU，以及向全职员工提供的福利。David·泰斯的薪酬是使用雷德福市场数据独立确定的，其方式与本公司其他具有类似职责和任期的员工相同。罗布·泰斯在确定儿子的薪酬或审查儿子的表现方面没有个人作用。

与行政人员的交易

于2022年，我们与RZS，LLC(“RZS”)达成飞机包机安排，RZS是一家由我们的首席执行官兼董事长Shmunis先生完全控制和拥有的加州有限责任公司，以补偿RZS因公司使用RZS的飞机而产生的飞行时数。这些飞行时间与什穆尼斯和其他高管团队成员参加商务会议和投资者会议的商务旅行有关。在截至2022年12月31日的一年中，我们向RZS支付了约170,433美元，用于飞机的商业用途。根据目前向业界认可的包机公司包租私人飞机的市场费率，我们认为这项安排的条款对我们的有利程度不亚于我们在公平交易中预期获得的条件。

高级船员的限制及董事的法律责任及弥偿安排

我们的公司证书和章程都规定，我们将在特拉华州公司法允许的最大程度上限制和赔偿我们董事的责任，并赔偿我们的高级职员，并可能赔偿我们的员工和其他代理人，该法律禁止我们的公司证书限制我们董事对以下事项的责任：

•违反董事对我们或我们的股东的忠诚义务；

•非善意的行为或者不作为，或者涉及故意的不当行为或者明知违法的；

•非法支付股息或非法回购或赎回股票；或

•董事牟取不正当个人利益的交易。

如果修改特拉华州法律以授权公司采取行动，进一步消除或限制董事的个人责任，则我们董事的责任将在修订后的特拉华州法律允许的最大范围内消除或限制。我们的公司注册证书不会取消董事的注意义务，在适当的情况下，根据特拉华州的法律，公平救济，如禁令或其他形式的非金钱救济，仍然可用。这一规定也不影响董事在任何其他法律下的责任，如联邦证券法或其他州或联邦法律。根据我们的附例，我们还将被授权代表我们被要求或允许赔偿的任何人购买保险。

除了公司注册证书和章程中要求的赔偿外，我们还与我们每一位现任董事和高管签订了赔偿协议。这些协议规定，我们的董事和高管在担任高级管理人员、董事高级管理人员、代理或受信高管期间的任何行动、诉讼、法律程序或替代争议解决机制，或可能导致上述情况的听证、查询或调查中，因他们现在或曾经是本公司或任何附属公司的高级职员、高级职员、雇员、代理人或受托人，或因他们是或曾经是董事高级职员、董事高级职员、代理人或受信人，或因他们是应我们的要求而提供董事服务的事实，而在可能导致上述情况的任何行动、诉讼、法律程序或替代争议解决机制或听证、查询或调查中产生的某些费用和责任，获赔偿。另一实体的雇员、代理人或受托人。根据赔偿协议，只有在受赔偿各方真诚行事并以他们合理相信的方式行事时，才会提供赔偿。

143

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目录表

在或不反对我们的最大利益，并就任何刑事诉讼或诉讼而言，他们没有合理理由相信该行为是非法的情况。在由本公司或本公司任何附属公司提出或根据本公司或本公司任何附属公司的权利提起的诉讼或法律程序中，如果法院裁定受补偿方被禁止接受赔偿，则不会为任何索赔提供赔偿。我们相信这些附例条文和弥偿协议是吸引和挽留合资格人士担任董事和高级职员所必需的。我们还维持董事和高级管理人员的责任保险。

我们的公司注册证书和章程中的责任限制和赔偿条款可能会阻止股东对董事或高级管理人员违反受托责任提起诉讼。它们还可能减少针对董事和高级管理人员的衍生品诉讼的可能性，即使诉讼如果成功，可能会使我们和我们的股东受益。如果我们根据这些赔偿条款向董事和高级管理人员支付和解费用和损害赔偿金，股东的投资可能会受到损害。对于根据证券法产生的责任的赔偿可能根据上述条款允许我们的董事、高级管理人员和控制人，我们已被告知，美国证券交易委员会认为，这种赔偿违反了证券法所表达的公共政策，因此，是不可执行的。没有任何未决的诉讼或程序点名我们的任何董事或高管寻求赔偿，我们也不知道任何未决或威胁的诉讼可能导致任何董事或高管要求赔偿。

除上文题为“某些关系及相关交易及董事独立性”一节所述外，自2022年1月1日以来，吾等与关联方之间从未进行过任何交易，涉及金额超过或将超过120,000美元，且任何关联人曾经或将会拥有直接或间接重大利益，则吾等与关联方之间不曾进行任何交易，目前亦无任何拟议中的交易。我们相信上述交易的条款与我们在与无关第三方的独立交易中可能获得的条款相当。

关联方交易的政策和程序

我们采取了一项政策，未经我们的审计委员会事先同意，我们的高管、董事、被选举为董事的候选人、持有超过5%的任何类别普通股的实益拥有人以及上述任何人士的直系亲属不得与我们进行关联方交易。任何要求吾等与董事高管、董事被提名人、持有本公司任何类别普通股超过5%的实益拥有人或任何上述人士的直系亲属进行交易的请求，涉及的金额超过120,000美元，且此人将拥有直接或间接利益，必须首先提交我们的审计委员会审查、考虑和批准。在批准或拒绝任何该等建议时，吾等审核委员会会考虑交易的重大事实，包括但不限于，交易的条款是否不低于在相同或相似情况下非关联第三方一般可获得的条款，以及关联人在交易中的权益程度。此外，我们的董事会已授权我们的每一位首席执行官、首席财务官和我们的总法律顾问(视情况而定)审查和批准任何此类交易，如果交易涉及的总金额预计低于120,000美元，则负责审查或批准的人不是相关人士。对于我们审计委员会的每一次定期安排的会议，应向审计委员会提供根据本段批准的每一项关联方交易的摘要，供其审查。

项目14.首席会计师费用和服务

支付给独立注册会计师事务所的专业费用

下表列出了毕马威会计师事务所在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内向本公司提供的专业审计服务和其他服务的费用。

						2022(1)						2021
审计费(2)						$	2,178,127					$	2,597,263
审计相关费用(3)						$	—					$	350,000
所有其他费用(4)						$	110,500					$	9,500
总费用						$	2,288,627					$	2,956,763

(1)该金额不包括毕马威于2022年第三季度及第四季度提供的专业服务的若干审计费用及审计相关费用，该等费用尚未向本公司收取，而本公司在提交本文件时无法合理估计该等费用。

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目录表

(2)“审计费用”包括与审计年度财务报表相关的专业服务，包括已审计财务报表、对财务报告内部控制有效性的审计、对我们在Form 10-Q季度报告中提交的季度财务报表的审查，以及通常由独立注册会计师提供的与该会计年度的法定和监管申报或业务相关的服务，包括分别对我们在瑞士和法国的全资子公司RingCentral CH GmbH和RingCentral France SAS进行的法定审计。

(3)“审计相关费用”包括与准备某些注册声明和相关证券发售事宜以及在2021年进行的收购和战略投资相关的专业服务。

(4)“所有其他费用”包括税务和研发研究以及订阅会计数据库的年度许可费。

审计委员会关于预先批准独立注册会计师事务所审计和允许的非审计服务的政策

根据美国证券交易委员会和美国上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)关于审计师独立性的要求，我们的审计委员会负责任命、补偿和监督我们独立注册会计师事务所的工作。为了认识到这一责任，我们的审计委员会已经制定了一项政策，对独立注册会计师事务所提供的所有审计和允许的非审计服务进行预先批准。这些服务可以包括审计服务、审计相关服务、税务服务和其他服务。

所有服务均经我们的审计委员会预先批准，委员会的结论是，毕马威有限责任公司提供此类服务符合保持该公司在履行其审计职能方面的独立性。审计委员会的预先批准政策规定，审计委员会每年都要预先批准审计委员会具体说明的审计、与审计相关的服务和税务服务，除非根据该政策预先批准了一种服务，否则，如果该服务是由独立注册会计师事务所提供的，则需要由审计委员会单独预先批准。该政策授权审计委员会向其一名或多名成员授予与允许的服务有关的预先审批权。

145

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目录表

项目15.证物和财务报表附表

(a)展品。以下展品包括在此或通过引用合并于此：

展品 数			描述
3.1			注册人第二次修订和重新注册证书(作为注册人当前报告8-K表的附件3.1提交，于2015年6月3日提交，并通过引用并入本文)。
3.2			A系列可转换优先股指定证书(作为注册人于2021年11月9日提交的8-K表格当前报告的附件3.1提交，并通过引用并入本文)。
3.3			修订和重新修订注册人章程(作为注册人截至2022年9月30日的季度报告10-Q表的附件3.1提交，于2022年11月9日提交，并通过引用并入本文)。
4.1			第四次经修订的投资者权益协议，日期为2012年11月23日，由注册人与其附件A所列投资者之间签订(作为注册人登记声明的表格S-1，文件编号333-190815的附件4.3存档，并通过引用并入本文)。
4.2			RingCentral，Inc.和美国银行全国协会之间的契约，日期为2018年3月5日。(作为注册人于2018年3月6日提交的8-K表格当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.3			2023年到期的0%可转换优先票据的格式(包括在附件4.2中)(作为注册人于2018年3月6日提交的8-K表格的当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.4			RingCentral，Inc.和美国银行全国协会之间的契约，日期为2020年3月3日。(作为注册人于2020年3月4日提交的8-K表格当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.5			2025年到期的0%可转换优先票据的格式(见附件4.4)。(作为注册人于2020年3月4日提交的8-K表格当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.6			RingCentral，Inc.和美国银行全国协会之间的契约，日期为2020年9月15日。(作为注册人于2020年9月16日提交的8-K表格当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.7			2026年到期的0%可转换优先票据的格式(包括在附件4.6中)。(作为注册人于2020年9月16日提交的8-K表格当前报告的附件4.1提交，并通过引用并入本文)。
4.8			根据1934年《证券交易法》第12条登记的注册人证券的说明。(作为注册人截至2021年12月31日的10-K表格年度报告的附件4.9提交，于2022年3月1日提交，并通过引用并入本文)。
10.1+			经修订的2003年股权激励计划及其下的股票期权协议的形式(作为注册人注册声明的S-1表格，第333-190815号文件的附件10.1提交，并通过引用并入本文)。
10.2+			经修订的2010年股权激励计划及其下的股票期权协议的形式(作为注册人注册声明的S-1表格，第333-190815号文件的附件10.2存档，并通过引用并入本文)。
10.3+			2013年股权激励计划及其下的股票期权协议格式(作为注册人登记声明的附件10.3在S-1表格333-190815号文件中存档，并通过引用并入本文)。
10.4+			修订和重订了2013年股权激励计划和相关协议表格(作为注册人于2022年12月20日提交的8-K表格当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文)。
10.5+			修订和重订的员工股票购买计划(作为注册人截至2020年12月31日年度10-K表格年度报告的附件10.5提交，于2021年2月26日提交，并通过引用并入本文)。
10.6+			2013年股权激励计划下的全球限制性股票单位协议表格(作为注册人截至2020年12月31日的年度报告10-K表格的附件10.6提交，于2021年2月26日提交，并通过引用并入本文)。
10.7+			股权加速政策(作为注册人截至2018年12月31日年度10-K表格年度报告的附件10.5提交，于2019年2月27日提交，并通过引用并入本文)。

146

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目录表

展品 数			描述
10.8+			董事与首席执行官赔偿协议表格(作为注册人截至2017年6月30日的10-Q表格季度报告的附件10.3提交，于2017年8月7日提交，并通过引用并入本文)。
10.9+			注册人和Vladimir Shmunis之间的雇佣信函，日期为2013年9月13日(作为注册人注册声明的表格S-1，文件编号333-190815的附件10.19提交，并通过引用并入本文)。
10.10+			注册人和Mohammed Katibeh之间的邀请函，日期为2022年1月4日(作为注册人截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告的附件10.11提交，于2022年3月1日提交，并通过引用并入本文)。
10.11+			由注册人和Mo Katibeh之间于2022年1月4日修订和重订的邀请函(作为注册人截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.2提交，于2022年8月8日提交，并通过引用并入本文)。
10.12+			注册人和Mo Katibeh之间的补充要约函，日期为2022年5月9日。(作为注册人截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.3提交，于2022年8月8日提交，并通过引用并入本文)。
10.13+			注册人和Sonalee Parekh之间的邀请函，日期为2022年4月26日(作为注册人截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.1提交，于2022年8月8日提交，并通过引用并入本文)。
10.14+			注册人和Vaibhav Agarwal之间的邀请函，日期为2016年7月21日。(作为截至2021年12月31日的注册人年度报告10-K表格的附件10.12提交，于2022年3月1日提交，并通过引用并入本文)。
10.15+			注册人和John Marlow之间的修订录用通知书，日期为2013年9月13日(作为注册人注册声明的表格S-1，文件编号333-190815的附件10.7提交，并通过引用并入本文)。
10.16+			2021年奖金计划，附录A 2021年。(作为截至2021年12月31日的注册人年度报告10-K表格的附件10.18提交，于2022年3月1日提交，并通过引用并入本文)。
10.17+			2022年奖金计划，附录A-2022年第一季度(作为注册人截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.1提交，于2022年11月9日提交，并通过引用并入本文)。
10.18+			2022年奖金计划，附录A-2022年第二季度(作为注册人截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.2提交，于2022年11月9日提交，并通过引用并入本文)。
10.19+			2022年奖金计划，附录A-Q3-4 2022年(作为注册人截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.3提交，于2022年11月9日提交，并通过引用并入本文)。
10.20+			2022年NEO股权补偿计划问答(作为截至2021年12月31日的注册人年度报告10-K表的附件10.20提交，于2022年3月1日提交，并通过引用并入本文)。
10.21+			2023年NEO股权补偿计划问答。
10.22			办公室租赁，由登记人和1969年10月2日修订的JHR婚姻信托受托人海伦·M·瑞瑟、1969年10月2日修订的JHR旁路信托受托人海伦·M·瑞瑟、哈维·E·查普曼的受托人小哈维·E·查普曼签订。2006年7月17日的信托协议下的Living Trust和2006年7月17日下的信托协议下的Colleen C.Badell Living Trust的受托人Colleen C.Badell作为共同租户(提交于2014年11月3日提交的注册人截至2014年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.1，并通过引用并入本文)。
10.23			商业租赁协议，日期为2017年5月17日，由注册人和TG Brothers，LLC签署。(作为注册人截至2017年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.1提交，于2017年8月7日提交，并通过引用并入本文)。
10.24			《租赁第一修正案》，日期为2018年5月7日，注册人和TG Brothers，LLC之间。(作为注册人截至2018年6月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.1提交，于2018年8月7日提交，并通过引用并入本文)。

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目录表

展品 数			描述
10.25			租约第二修正案，日期为2019年9月20日，由注册人和TG Brothers，LLC之间进行。(作为注册人截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告的附件10.20提交，于2020年2月26日提交，并通过引用并入本文)。
10.26			登记人与1969年10月2日信托协议下的JHR婚姻信托受托人Phillip H.Raer(1969年10月2日信托协议下的JHR婚姻信托受托人，经修订)、1969年10月2日信托协议下的JHR旁路信托受托人Phillip H.Rise，(经修订)、Harvey E.Chapman，Jr.，Harvey E.Chapman，Jr.之间于2020年8月6日提出的第二项租约修正案。2006年7月17日的信托协议下的Living Trust和2006年7月17日的信托协议下的Colleen C.Badell Living Trust的受托人Colleen C.Badell作为共同租户。(作为注册人截至2020年9月30日的Form 10-Q季度报告的附件10.2提交，于2020年11月9日提交，并通过引用并入本文)。
10.27			一份日期为2018年2月28日的购买协议，由注册人与摩根士丹利有限公司和高盛有限公司作为其中所列初始购买者的代表签署。(作为注册人于2018年3月6日提交的8-K表格当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文)。
10.28			已设置上限的呼叫确认表格。(作为注册人于2018年3月6日提交的8-K表格当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文)。
10.29			已设置上限的呼叫确认表格。(作为注册人于2020年3月4日提交的8-K表格当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文)。
10.30			已设置上限的呼叫确认表格。(作为注册人于2020年9月16日提交的8-K表格当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文)。
10.31			注册权利协议，于2021年11月9日生效，由RingCentral，Inc.和Searchlight II Mln，L.P.签订(作为注册人于2021年11月9日提交的8-K表格当前报告的附件10.3提交，并通过引用并入本文)。
10.32			注册权协议，于2021年11月9日生效，由RingCentral，Inc.和Mitel US Holdings，Inc.签订(作为注册人于2021年11月9日提交的8-K表格当前报告的附件10.4提交，并通过引用并入本文)。
10.33*			信贷协议，日期为2023年2月14日，由RingCentral，Inc.，不时的贷款人和作为行政代理和抵押品代理的美国银行签署。
21.1			注册人的子公司名单。
23.1			经独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所同意。
24.1			授权书(包括在签名页中)。
31.1			首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证定期报告。
31.2			首席财务干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交定期报告的证明。
32.1			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2			根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
101.INS			内联XBRL实例文档。
101.SCH			内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL			内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF			内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB			内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE			内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104			封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

148

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目录表

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+表示管理或补偿计划

*根据S-K条例第601(A)(5)项，现不提交附件10.33的展品和附表。该协议确定了此类展品和时间表，包括其内容的主题。我们承诺根据要求向美国证券交易委员会提供此类展品和时间表的副本。

(b)财务报表。我们的合并财务报表包含在本年度报告的Form 10-K第II部分第8项下。

(c)财务报表明细表。所有财务报表附表都被省略，因为它们不适用，或者信息包含在注册人的合并财务报表或相关附注中。

149

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目录表

第四部分。

签名

根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本10-K表格年度报告于2023年2月23日在加利福尼亚州贝尔蒙特市由下列经正式授权的签署人代表其签署。

			RingCentral，Inc.
日期：2023年2月23日			/s/弗拉基米尔·什穆尼斯
			弗拉基米尔·什穆尼斯
			董事长兼首席执行官 (首席行政主任)
日期：2023年2月23日			/s/Sonalee Parekh
			Sonalee Parekh
			首席财务官 (首席财务官)
日期：2023年2月23日			/s/Vaibhav Agarwal
			瓦伊巴夫·阿加瓦尔
			副首席财务官和首席会计官(首席会计官)

150

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目录表

授权委托书

通过此等文件，我知道所有人，以下签名的每个人构成并任命Vladimir Shmunis、Sonalee Parekh和Vaibhav Agarwal，以及他们中的每一个人，他们每一个人，他的真实和合法的事实上的代理人和代理人，每个人都有充分的替代和再替代的权力，以他的名义，以任何和所有的身份，以任何和所有的身份，签署对本Form 10-K年度报告的任何和所有修正案，并提交该表格，以及与之相关的证物和其他文件，证券交易委员会授予上述事实上代理人和代理人，以及他们每一人，完全有权作出及执行每项必需及必须作出的作为及事情，尽其可能或可亲自作出的一切意图及目的，在此批准及确认每一名上述代理律师及代理人，或其一名或多名代理人均可合法地作出或安排作出的所有事情。

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。

签名

标题

日期

/s/弗拉基米尔·什穆尼斯

董事长兼首席执行官

2023年2月23日

弗拉基米尔·什穆尼斯

(首席行政主任)

/s/Sonalee Parekh

首席财务官

2023年2月23日

Sonalee Parekh

(首席财务官)

/s/Vaibhav Agarwal

副首席财务官兼首席会计官

2023年2月23日

瓦伊巴夫·阿加瓦尔

(首席会计主任)

/s/罗伯特·泰斯

董事

2023年2月23日

罗伯特·泰斯

/s/艾伦·蒂格森

董事

2023年2月23日

艾伦·蒂格森

尼尔·威廉姆斯

董事

2023年2月23日

尼尔·威廉姆斯

/肯尼斯·A·戈德曼

董事

2023年2月23日

肯尼斯·A·戈德曼

/s/Mignon L.Clyburn

董事

2023年2月23日

米尼翁·L·克莱本

/s/阿恩·邓肯

董事

2023年2月23日

阿恩·邓肯

/s/Tarek Robbiati

董事

2023年2月23日

塔里克·罗比亚蒂

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