合并财务状况表 |
1 |
|||
合并损益表 |
2 |
|||
综合全面收益表 |
3 |
|||
合并权益变动表 |
4 |
|||
合并现金流量表 |
5 |
|||
合并财务报表附注 |
6 |
毕马威会计师事务所 |
电话 |
(514) 840-2100 |
||||||
梅松纽夫大道600号。西 |
传真 |
(514) 840-2187 |
||||||
毕马威之旅1500号套房 |
网际网路 |
Www.kpmg.ca |
||||||
蒙特雷亚尔(魁北克)H3A 0A3 |
||||||||
加拿大 |
· |
将公司的精算准备金方法与公认的精算标准进行比较; |
· |
评估在确定拨备时使用的假设,包括损失发展模式和预期损失率; |
· |
对公司的数据应用精算方法和假设,并与公司的估计拨备进行比较,从而制定预期的拨备范围,包括已发生但未报告的索赔。 |
毕马威会计师事务所 |
电话 |
(514) 840-2100 | ||||
梅松纽夫大道600号。西 |
传真 | (514) 840-2187 | ||||
毕马威之旅1500号套房 |
网际网路 | Www.kpmg.ca | ||||
蒙特雷亚尔(魁北克)H3A 0A3 |
||||||
加拿大 |
TFI国际公司 |
合并财务状况表 |
2022年12月31日和2021年12月31日 |
||||||||||||
(单位:千美元) | 截至 |
截至 | ||||||||||
注意事项 | 十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021* |
||||||||||
资产 |
||||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||
贸易和其他应收款 |
7 | |||||||||||
库存物资 |
||||||||||||
可追回的当期税款 |
||||||||||||
预付费用 |
||||||||||||
持有待售资产 |
||||||||||||
流动资产 |
||||||||||||
财产和设备 |
9 | |||||||||||
使用权资产 |
10 | |||||||||||
无形资产 |
11 | |||||||||||
投资 |
12 | |||||||||||
员工福利 |
16 | |||||||||||
其他资产 |
||||||||||||
递延税项资产 |
18 | |||||||||||
非流动资产 |
||||||||||||
总资产 |
||||||||||||
负债 |
||||||||||||
贸易和其他应付款 |
13 | |||||||||||
当期应纳税额 |
||||||||||||
条文 |
17 | |||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||
长期债务 |
14 | |||||||||||
租赁负债 |
15 | |||||||||||
流动负债 |
||||||||||||
长期债务 |
14 | |||||||||||
租赁负债 |
15 | |||||||||||
员工福利 |
16 | |||||||||||
条文 |
17 | |||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||
递延税项负债 |
18 | |||||||||||
非流动负债 |
||||||||||||
总负债 |
||||||||||||
权益 |
||||||||||||
股本 |
19 | |||||||||||
缴款盈余 |
19, 21 | |||||||||||
累计其他综合收益 |
( |
( |
||||||||||
留存收益 |
||||||||||||
总股本 |
||||||||||||
或有事项、信用证和其他承付款 |
27 | |||||||||||
后续事件 |
29 | |||||||||||
负债和权益总额 |
/s/阿兰·贝达尔 |
董事 |
/s/安德烈·贝拉德 |
董事 | |||||
阿兰·贝达尔 |
安德烈·贝拉尔 |
|
1 |
|
TFI国际公司 |
合并损益表 | |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(单位:千美元,每股除外) | Note | 2022 |
2021* | |||||||||
收入 |
||||||||||||
燃油附加费 |
||||||||||||
总收入 |
||||||||||||
材料和服务费用 |
22 | |||||||||||
人员费用 |
23 | |||||||||||
其他运营费用 |
||||||||||||
财产和设备折旧 |
9 | |||||||||||
使用权资产折旧 |
10 | |||||||||||
无形资产摊销 |
11 | |||||||||||
出售业务的收益 |
6 | ( |
) |
|||||||||
便宜货买入收益 |
5 | ( |
) | |||||||||
出售铁道车辆和设备的收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
解除对使用权资产的确认收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
(收益)出售土地及建筑物的损失 |
( |
) |
||||||||||
出售持有以供出售的资产所得收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
无形资产处置损失 |
||||||||||||
总运营费用 |
||||||||||||
营业收入 |
||||||||||||
财务(收入)成本 |
||||||||||||
财政收入 |
24 | ( |
) |
( |
) | |||||||
融资成本 |
24 | |||||||||||
净融资成本 |
||||||||||||
所得税前收入 |
||||||||||||
所得税费用 |
25 | |||||||||||
净收入 |
||||||||||||
每股收益 |
||||||||||||
基本每股收益 |
20 | |||||||||||
稀释后每股收益 |
20 |
2 |
TFI国际公司 |
综合全面收益表 | |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(单位:千美元) | 2022 |
2021* | ||||||
净收入 |
||||||||
其他综合(亏损)收入 |
||||||||
可在未来几年重新归类为收益或亏损的项目: |
||||||||
外币折算差异 |
( |
) |
||||||
投资套期保值净额,税后净额 |
( |
) |
( |
) | ||||
员工福利,税后净额 |
||||||||
可能永远不会重新归类为收入的项目: |
||||||||
固定福利计划重新计量,税后净额 |
( |
) | ||||||
直接重新分类为留存收益的项目: |
||||||||
权益证券投资的未实现(亏损)收益,按公允价值通过OCI计算,扣除税项 |
( |
) |
||||||
其他综合(亏损)收入,税后净额 |
( |
) |
||||||
综合收益总额 |
3 |
TFI国际公司 |
合并权益变动表 | |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(单位:千美元) | 注意事项 | 分享 资本 |
投稿 盈馀 |
累计 未实现 亏损发生在 员工 效益 平面图 |
累计 国外 货币 翻译 差异 净投资(&N) 树篱 |
累计 未实现 得(损) 关于投资 在……里面 股权 证券 |
保留 收益 (赤字) |
总计 股权 可归因性 致业主 的 公司 |
||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的结余* |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益(亏损),税后净额 |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
权益证券的已实现(亏损)收益 |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
|||||||||||||||||||||||||
全面收益(亏损)合计 |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付交易,税后净额 |
21 | - |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||
已行使的股票期权,税后净额 |
19, 21 | ( |
) |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||
向公司所有者派发股息 |
19 | - |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
回购自己的股份 |
19 | ( |
) |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||
限售股单位净结算额,税后净额 |
19, 21 | ( |
) |
- |
- |
- |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
与所有者的交易总额,直接记录在权益中 |
( |
) |
- |
- |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的结余 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的结余 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||
净收入* |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益(亏损),税后净额 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
权益证券的已实现(亏损)收益 |
- | - | - | - | ( |
) | - | |||||||||||||||||||||||||
全面收益(亏损)合计 |
- | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付交易,税后净额 |
21 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
已行使的股票期权,税后净额 |
19, 21 | ( |
) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
向公司所有者派发股息 |
19 | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
回购自己的股份 |
19 | ( |
) | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
限售股单位净结算额,税后净额 |
19, 21 | ( |
) | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
与所有者的交易总额,直接记录在权益中 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的结余* |
( |
) | ( |
) |
4 |
TFI国际公司 |
合并现金流量表 | |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(单位:千美元) |
注意事项 | 2022 |
2021 | * | ||||||||
经营活动的现金流 |
||||||||||||
净收入 |
||||||||||||
对以下各项进行调整: |
||||||||||||
财产和设备折旧 |
9 | |||||||||||
使用权资产折旧 |
10 | |||||||||||
无形资产摊销 |
11 | |||||||||||
基于股份的支付交易 |
21 | |||||||||||
净融资成本 |
24 | |||||||||||
所得税费用 |
25 | |||||||||||
出售业务的收益 |
6 | ( |
) |
|||||||||
便宜货买入收益 |
( |
) | ||||||||||
出售财产和设备的收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
解除对使用权资产的确认收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
出售持有以供出售的资产所得收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
无形资产处置损失 |
||||||||||||
员工福利 |
( |
) | ||||||||||
扣除付款后的拨备 |
||||||||||||
非现金营运周转金净变化 |
8 | ( |
) |
|||||||||
支付的利息 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
已缴纳所得税 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
经营活动的现金净额 |
||||||||||||
来自(用于)投资活动的现金流 |
||||||||||||
购置财产和设备 |
9 | ( |
) |
( |
) | |||||||
出售财产和设备所得收益 |
||||||||||||
出售持有以供出售的资产所得收益 |
||||||||||||
购买无形资产 |
11 | ( |
) |
( |
) | |||||||
出售无形资产所得款项 |
||||||||||||
出售业务所得收益,扣除已处置的现金 |
6 | |||||||||||
企业合并,扣除收购现金后的净额 |
5 | ( |
) |
( |
) | |||||||
购买投资 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
出售投资所得收益 |
||||||||||||
其他 |
( |
) |
||||||||||
来自(用于)投资活动的净现金 |
( |
) | ||||||||||
融资活动的现金流(用于) |
||||||||||||
银行负债净减少(增加) |
( |
) | ||||||||||
长期债务收益 |
14 | |||||||||||
偿还长期债务 |
14 | ( |
) |
( |
) | |||||||
循环设施净(增)减 |
14 | ( |
) |
|||||||||
偿还租赁债务 |
15 | ( |
) |
( |
) | |||||||
偿还其他金融债务 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
已支付的股息 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
回购自己的股份 |
19 | ( |
) |
( |
) | |||||||
行使股票期权所得收益 |
19 | |||||||||||
限售股单位结算费 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
筹资活动的现金净额(用于) |
( |
) |
||||||||||
现金和现金等价物净变化 |
||||||||||||
现金和现金等价物,年初 |
||||||||||||
现金和现金等价物,年终 |
5 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
1. |
报告实体 |
2. |
准备的基础 |
a) |
合规声明 |
b) |
计量基础 |
· |
对股权证券、衍生金融工具和或有对价的投资按公允价值计量; |
· |
以现金结算的股份支付安排的负债按照国际财务报告准则第2号的公允价值计量; |
· |
固定福利养恤金计划负债确认为固定福利债务的现值减去计划资产的公允价值的净总额;以及 |
· |
在企业合并中收购的资产和负债按收购日的公允价值计量。 |
c) |
本位币和列报货币 |
d) |
预算和判决的使用 |
|
6 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
3. |
重大会计政策 |
a) |
巩固的基础 |
i) |
企业合并 |
Ii) |
附属公司 |
Iii) |
合并时已抵销的交易 |
b) |
外币折算 |
i) |
外币交易 |
Ii) |
海外业务 |
|
7 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
c) |
金融工具 |
i) |
非衍生金融资产 |
· |
资产是在一种商业模式下持有的,其目标是持有资产以收取合同现金流;以及 |
· |
金融资产的合同条款在特定日期产生仅为本金和/或利息支付的现金流。 |
|
8 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
Ii) |
非衍生金融负债 |
Iii) |
股本 |
四) |
衍生金融工具 |
|
9 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
d) |
套期保值会计 |
e) |
财产和设备 |
折旧方法和使用年限如下: |
类别 |
Basis | 有用的寿命 | ||||
建筑物 |
||||||
铁道车辆 |
||||||
装备 |
f) |
无形资产 |
i) |
商誉 |
|
10 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
Ii) |
其他无形资产 |
1. | 可归因于现有客户合同和关系的预测收入; |
2. | 估计的年流失率; |
3. | 预计营业利润率;以及 |
4. | 贴现率 |
类别 |
有用的寿命 | |
客户关系 |
||
商标 |
||
竞业禁止协议 |
||
资讯科技 |
g) |
租契 |
· |
合同涉及使用已确定的资产--这可以是明确的,也可以是隐含的,应该是物理上不同的,或者基本上代表了物理上不同的资产的所有能力。如果供应商拥有实质性的替代权,则该资产不被识别; |
· |
本集团有权在整个使用期内从资产的使用中获得几乎所有的经济利益;以及 |
· |
本集团有权指示该资产的使用。当本集团拥有与改变资产使用方式及用途最相关的决策权时,本集团拥有此权利。 |
|
11 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
h) |
库存物资 |
i) |
减损 |
|
12 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
j) |
持有待售资产 |
k) |
员工福利 |
i) |
固定缴款计划 |
Ii) |
固定福利计划 |
Iii) |
短期雇员福利 |
|
13 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
四) |
基于股份的支付交易 |
v) |
离职福利 |
l) |
条文 |
m) |
收入确认 |
n) |
其他运营费用 |
o) |
财务收入和财务成本 |
|
14 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
p) |
所得税 |
q) |
每股收益 |
r) |
细分市场报告 |
s) |
政府拨款 |
|
15 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
t) |
年内通过的新标准和解释 |
· |
增量成本--例如直接人工和材料;以及 |
· |
其他直接费用的分配--例如,用于履行合同的一项财产和设备的折旧费的分配。 |
· |
债务的清偿包括将公司自身的权益工具转让给交易对手;以及 |
· |
在将负债归类为流动负债或非流动负债时,公司只能忽略那些被确认为权益的转换选项。 |
|
16 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
4. |
细分市场报告 |
包裹和快递: |
在北美地区提货、运输和递送物品。 | |
小于卡车的重量 (a) : |
提货、拼装、运输和交付较小的货物。 | |
满载货物 (b) : |
使用封闭式货车或专用设备将满载货物直接从客户运送到目的地,以满足客户的特定需求。包括快速运输、平板车、油罐车、集装箱和专用服务。 | |
物流: |
轻资产物流服务,包括经纪、货运代理和运输管理,以及小包裹递送。 |
17 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
套餐 | 更少- | |||||||||||||||||||||||||||
和 | 则- | |||||||||||||||||||||||||||
快递员 | 满载货物 | 满载货物 | 物流 | 公司 | 淘汰 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
2022 |
||||||||||||||||||||||||||||
收入 (1) |
- |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||
燃油附加费 (1) |
- |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||
总收入 (1) |
- |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||
营业收入 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
所选项目: |
||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
出售土地及楼宇所得收益 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||
出售持有以供出售的资产所得收益 |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||
出售业务的收益 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||
无形资产 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
总资产 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
总负债 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
物业和设备的附加费 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||
2021* |
||||||||||||||||||||||||||||
收入 (1)(2) |
- | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
燃油附加费 (1)(2) |
- | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
总收入 (1) |
- | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) |
( |
) | - | |||||||||||||||||||||||||
所选项目: |
||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
出售土地及建筑物的损失 |
- | ( |
) | - | ( |
) | - | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
出售持有以供出售的资产所得收益 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
无形资产销售损失 |
( |
) | - | - | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||
便宜货买入收益 (3) |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
无形资产 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
总资产 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
总负债 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
物业和设备的附加费 |
- |
18 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
套餐 | 更少- | |||||||||||||||||||||||
和 | 则- | |||||||||||||||||||||||
快递员 | 满载货物 | 满载货物 | 物流 | 淘汰 | 总计 | |||||||||||||||||||
2022 |
||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
美国 |
- |
( |
) |
|||||||||||||||||||||
墨西哥 |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||
总计 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
美国 |
- | ( |
) | |||||||||||||||||||||
墨西哥 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
总计 |
( |
) |
截至 |
截至 | |||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | * | ||||||
财产和设备、使用权资产和无形资产 |
||||||||
加拿大 |
||||||||
美国 |
||||||||
墨西哥 |
- |
|||||||
5. |
企业合并 |
a) |
企业合并 |
19 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
取得的可确认资产和承担的负债 | 注意事项 | December 31, 2022* |
||||||
现金和现金等价物 |
||||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||
库存用品和预付费用 |
||||||||
财产和设备 |
9 | |||||||
使用权资产 |
10 | |||||||
无形资产 |
11 | |||||||
其他资产 |
||||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) | ||||||
应付所得税 |
( |
) | ||||||
条文 |
17 |
( |
) | |||||
租赁负债 |
15 | ( |
) | |||||
递延税项负债 |
1 8 |
( |
) | |||||
可确认净资产总额 |
||||||||
转移的总对价 |
||||||||
商誉 |
11 | |||||||
现金 |
||||||||
或有对价 |
||||||||
转移的总对价 |
||||||||
*包括对上一年收购的非实质性调整 |
20 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
取得的可确认资产和承担的负债 | UPS运费 | |||||||||||||||
注意事项 | (重新评估 -见附注5d))* |
Others** | 2021年12月31日 | |||||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||||||||||
库存用品和预付费用 |
||||||||||||||||
财产和设备 |
9 | |||||||||||||||
使用权资产 |
10 | |||||||||||||||
无形资产 |
11 | |||||||||||||||
其他资产 |
||||||||||||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
应付所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
员工福利 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
条文 |
17 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
其他非流动负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
长期债务 |
14 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
租赁负债 |
15 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
递延税项负债 |
1 8 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
可确认净资产总额 |
||||||||||||||||
转移的总对价 |
||||||||||||||||
商誉 |
1 1 |
|||||||||||||||
便宜货买入收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
现金 |
||||||||||||||||
或有对价 |
||||||||||||||||
转移的总对价 |
||||||||||||||||
* 在2022财年重新预测,以调整临时 上一年业务合并的UPS运费金额(见附注5d) |
||||||||||||||||
**包括对上年收购的非实质性调整 |
收购的资产 |
估价技术 |
按键输入 | ||
土地和建筑物 |
市场比较法和成本法 |
- - | ||
客户关系 |
超额收益法: |
- - - - |
运营区段 | 可报告的细分市场 | 2022年12月31日* |
2021年12月31日* | |||||||
加拿大的零担货物 |
( |
) | ||||||||
加拿大卡车 |
||||||||||
专业载货 |
||||||||||
美国卡车载重 |
||||||||||
物流 |
( |
) | ||||||||
21 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
Dec. 31, 2021 临时性的 公允价值 |
Q2-2022 量测 期间调整 |
最终 重新评估 公允价值 |
||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||||||
库存用品和预付费用 |
||||||||||||
财产和设备 |
||||||||||||
使用权资产 |
||||||||||||
无形资产 |
||||||||||||
其他资产 |
||||||||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
应付所得税 |
( |
) | ||||||||||
员工福利 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
条文 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他非流动负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
递延税项负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
可确认净资产总额 |
||||||||||||
转移的总对价 |
||||||||||||
便宜货买入收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
转移的总对价 |
22 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
6. |
出售业务 |
注意事项 |
December 31, 2022 |
|||||||
现金和现金等价物 |
||||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||
库存用品和预付费用 |
||||||||
财产和设备 |
9 | |||||||
使用权资产 |
10 | |||||||
无形资产 |
11 | |||||||
商誉 |
11 | |||||||
其他资产 |
||||||||
累计其他综合收益-CTA |
||||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) | ||||||
应付所得税 |
( |
) | ||||||
员工福利 |
( |
) | ||||||
条文 |
17 | ( |
) | |||||
租赁负债 |
15 | ( |
) | |||||
递延税项负债 |
18 | ( |
) | |||||
可确认净资产总额 |
||||||||
收到的总对价 |
||||||||
出售业务的收益 |
运营区段 | 可报告的细分市场 | 2022年12月31日 |
||||
美国卡车载重 |
满载货物 | |||||
物流 |
物流 | |||||
7. |
贸易和其他应收款 |
2022年12月31日 |
December 31, 2021 | |||||||
应收贸易账款,扣除预期信用损失后的净额 |
||||||||
其他应收账款 |
||||||||
23 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
8. |
其他现金流信息 |
2022 |
2021 | |||||||
贸易和其他应收款 |
( |
) |
( |
) | ||||
库存物资 |
( |
) |
( |
) | ||||
预付费用 |
( |
) | ||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) |
||||||
( |
) |
9. |
属性和公式 IPMe 新台币 |
注意事项 | 土地和 建筑 |
滚压 库存 |
装备 | 总计 |
||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||
通过业务合并增加** |
5 | |||||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
从使用权资产转让 |
||||||||||||||||||||
将持有的待售资产重新分类(至) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
重新分类为持有待售资产 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
累计折旧 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||
折旧 |
||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
从使用权资产转让 |
||||||||||||||||||||
将持有的待售资产重新分类(至) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
折旧 |
||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
重新分类为持有待售资产 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
账面净额 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
24 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
10. |
使用权资产 |
注意事项 | 土地和 建筑 |
滚压 库存 |
装备 | Total | ||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||
转至财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||||||
取消认可** |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
取消认可** |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
折旧 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||
转至财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
折旧 |
||||||||||||||||||||
取消认可** |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
折旧 |
||||||||||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
取消认可** |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||
账面净额 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
|
25 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
11. |
无形资产 |
其他无形资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
注意事项 | 商誉 | 客户 关系 |
商标 | 非- 竞争 协议 |
信息 技术 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||||||||||
灭火措施 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||||||||||||||
其他附加功能 |
||||||||||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
灭火措施 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
摊销和减值损失 |
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
摊销 |
||||||||||||||||||||||||||||
灭火措施 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
摊销 |
||||||||||||||||||||||||||||
处置 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
灭火措施 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||||||||||||||
账面净额 |
||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
可报告细分市场/运营细分市场 | 十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 | ||||||
包裹和快递 |
||||||||
小于卡车的重量 |
||||||||
加拿大的零担货物 |
||||||||
满载货物 |
||||||||
加拿大卡车 |
||||||||
专业卡车 a d* |
||||||||
美国卡车载货量* |
||||||||
物流 |
||||||||
|
26 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
可报告细分市场/运营细分市场 | 2022 |
2021 | ||||||
包裹和快递 |
% |
% | ||||||
小于卡车的重量 |
||||||||
加拿大的零担货物 |
% |
% | ||||||
满载货物 |
||||||||
加拿大卡车 |
% |
% | ||||||
专业载货* |
% |
% | ||||||
美国卡车载货量* |
% | |||||||
物流 |
% |
% |
12. |
投资 |
截至 2022年12月31日 |
截至 2021年12月31日 |
|||||||
1级投资 |
||||||||
3级投资 |
||||||||
13. |
贸易和其他应付款 |
截至 十二月三十一日, 2022 |
截至 十二月三十一日, 2021 * |
|||||||
贸易应付款和应计费用 |
||||||||
人员应计费用 |
||||||||
应付股息 |
||||||||
|
27 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
14. |
长期债务 |
截至 2022年12月31日 |
截至 2021年12月31日 |
|||||||
非流动负债 |
||||||||
无担保的循环设施 |
||||||||
无抵押债券 |
||||||||
无担保优先票据 |
||||||||
附条件销售合同 |
||||||||
流动负债 |
||||||||
无担保定期贷款的当期部分 |
||||||||
有条件销售合同的当前部分 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
货币 |
名义上的 利息 率 |
年份 成熟度 |
脸 价值 |
携带 金额 |
脸 价值 |
携带 金额 | ||||||||||||||||||||||||||
无担保循环设施 |
a | 计算机辅助设计 | BA+ |
|||||||||||||||||||||||||||||
无固定旋转面 c 灵活性 |
a | 计算机辅助设计 | BA+ |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保循环设施 |
a | 美元 | SOFR+ |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保循环设施 |
a | 美元 | SOFR+ |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保定期贷款 |
a | 计算机辅助设计 | BA+ |
|||||||||||||||||||||||||||||
无抵押债券 |
b | 计算机辅助设计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
无担保优先票据 |
c | 美元 | - |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保优先票据 |
c | 美元 | - |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保优先票据 |
c | 美元 | - |
|||||||||||||||||||||||||||||
无担保优先票据 |
c | 美元 | - |
- | - | |||||||||||||||||||||||||||
附条件销售合同 |
d | 主要是CAD | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
28 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
注意事项 | 2022 |
2021 | ||||||||||
年初余额 |
||||||||||||
长期债务收益 |
||||||||||||
企业合并 |
5 | - |
||||||||||
偿还长期债务 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
循环设施净增(减) |
( |
) |
||||||||||
递延融资费摊销 |
||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
汇率变动的影响--被指定为净投资对冲的债务 |
||||||||||||
年终余额 |
a) |
无担保循环信贷安排和定期贷款 |
b) |
无抵押债券 |
c) |
无担保优先票据 |
29 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
d) |
附条件销售合同 |
e) |
其后各年应付的其他长期债务的本金分期付款如下: |
少于 | 1 to 5 | 多过 | ||||||||||||||
1年 | 年份 | 5年 | 总计 | |||||||||||||
无抵押债券 |
- | |
- | |||||||||||||
无担保优先票据 |
- | |||||||||||||||
附条件销售合同 |
||||||||||||||||
15. |
租赁负债 |
截至 |
截至 | |||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||
租赁负债的流动部分 |
||||||||
租赁负债的长期部分 |
||||||||
注意事项 | 2022 |
2021 | ||||||||||
年初余额 |
|
|||||||||||
业务组合 o NS |
5 | |||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) |
- | ||||||||
加法 |
||||||||||||
不再认识* |
( |
) |
( |
) | ||||||||
还款 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) |
||||||||||
年终余额 |
30 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
截至 | ||||
2022年12月31日 | ||||
不到1年 |
||||
1至5年 |
||||
5年以上 |
||||
16. |
员工福利 |
|
31 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
December 31, 2022 |
December 31, 2021 | |||||||||||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||||||||||
平面图 |
平面图 |
总计 |
平面图 | 平面图 | 总计 | |||||||||||||||||||
固定收益义务 |
|
|||||||||||||||||||||||
计划资产的公允价值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
净固定收益负债(资产) |
( |
) |
( |
) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||
TFI国际养老金计划 |
||||||||
股权证券 |
% |
% | ||||||
债务证券 |
% |
% | ||||||
其他 |
% |
% | ||||||
Tforce货运养老金计划 |
||||||||
股权证券 |
% |
% | ||||||
债务证券 |
% |
% |
December 31, 2022 |
December 31, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||||||||||||||
注意事项 |
平面图 |
平面图 |
总计 |
平面图 | 平面图 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
固定收益义务 o N,年初 |
||||||||||||||||||||||||||||
通过业务合并实现增长 |
5 | |||||||||||||||||||||||||||
当前服务成本 |
||||||||||||||||||||||||||||
利息成本 |
||||||||||||||||||||||||||||
已支付的福利 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
因下列原因引起的重新计量(收益)损失: |
||||||||||||||||||||||||||||
-人口统计 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
-财务假设 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
-体验 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
安置点 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
固定福利义务,年终 |
|
|
|
32 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||||||||||||||
注意事项 |
平面图 |
平面图 |
总计 |
平面图 | 平面图 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
计划资产的公允价值,年初 |
||||||||||||||||||||||||||||
通过业务合并实现增长 |
5 | |||||||||||||||||||||||||||
利息收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
雇主供款 |
||||||||||||||||||||||||||||
已支付的福利 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
公允价值重新计量 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
计划管理费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
安置点 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
计划资产公允价值,年终 |
|
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||||||||||
平面图 |
平面图 |
总计 |
平面图 |
平面图 |
总计 | |||||||||||||||||||
当前服务成本 |
||||||||||||||||||||||||
净利息成本 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
计划管理费用 |
||||||||||||||||||||||||
净结算额 |
||||||||||||||||||||||||
养老金支出 |
|
|||||||||||||||||||||||
计划资产的实际回报率 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||||||||||
平面图 |
平面图 |
总计 |
平面图 | 平面图 | 总计 | |||||||||||||||||||
年初留存收益累计金额 |
|
|||||||||||||||||||||||
年内获认可 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
留存收益累计金额,年终 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
年内确认,扣除税项后的净额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||
平面图 |
平面图 |
平面图 | 平面图 | |||||||||||||
确定的福利义务: |
||||||||||||||||
贴现率为 |
% |
% |
% | % | ||||||||||||
未来加薪 |
% |
% |
% | % | ||||||||||||
员工福利支出: |
||||||||||||||||
贴现率为 |
% |
% |
% | % | ||||||||||||
计划资产的回报率为 |
% |
% |
% | % | ||||||||||||
未来加薪 |
% |
% |
% | % |
|
33 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 | |||||||||||||||
TFI |
Tforce |
TFI | Tforce | |||||||||||||
国际 |
运费 |
国际 | 运费 | |||||||||||||
养老金 |
养老金 |
养老金 | 养老金 | |||||||||||||
平面图 |
平面图 |
平面图 | 平面图 | |||||||||||||
现任养老金领取者65岁时的寿命 |
||||||||||||||||
男性 |
||||||||||||||||
女性 |
||||||||||||||||
45岁现任会员65岁长寿 |
||||||||||||||||
男性 |
||||||||||||||||
女性 |
TFI国际养老金计划 |
||||
Tforce Freig h T养老金计划 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
增加 |
减少量 |
增加 |
减少量 |
|||||||||||||
折扣率(1%变动) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
预期寿命(1年移动) |
( |
) |
( |
) |
2022 |
2021 | 2020 | 2019 | 2018 | ||||||||||||||||
固定收益义务 |
||||||||||||||||||||
平面图公允价值 e TS |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
计划中的(盈余)赤字 |
( |
) |
|
|
|
|
||||||||||||||
经历计划义务的调整 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
体验对计划资产的调整 |
( |
) |
( |
) |
17. |
条文 |
自我保险 | 其他 | 总计 |
||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
||||||||||||||||
通过业务合并增加* |
5 | |||||||||||||||
年内作出的拨备 |
||||||||||||||||
年内使用的拨备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
年内转拨的拨备 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
解除长期拨备的贴现 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2021年12月31日的余额 |
||||||||||||||||
通过业务合并增加 |
5 | |||||||||||||||
出售业务 |
6 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
年内作出的拨备 |
||||||||||||||||
年内使用的拨备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
年内转拨的拨备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
解除长期拨备的贴现 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2022年12月31日的余额 |
||||||||||||||||
截至2022年12月31日 |
||||||||||||||||
现行条文 |
||||||||||||||||
非现行拨备 |
||||||||||||||||
截至2021年12月31日* |
||||||||||||||||
现行条文 |
||||||||||||||||
非现行拨备 |
||||||||||||||||
|
34 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
18. |
递延税项资产和负债 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021* |
| ||||||
财产和设备 |
( |
) |
( |
) | ||||
无形资产 |
( |
) |
( |
) | ||||
使用权资产 |
||||||||
员工福利 |
||||||||
条文 |
||||||||
税损 |
||||||||
其他 |
( |
) | ||||||
递延税项净负债 |
( |
) |
( |
) | ||||
演示内容如下: |
||||||||
递延税项资产 |
||||||||
递延税项负债 |
( |
) |
( |
) | ||||
*重铸 在2022财年进行的调整 上一年业务合并的UPS运费暂定金额(见附注5d) |
天平 |
公认的 |
公认的 |
处置 |
后天 |
天平 |
|||||||||||||||||||
十二月三十一日, |
在收入方面 |
直接 |
的 |
在商业上 |
十二月三十一日, |
|||||||||||||||||||
202 1* |
或损失 |
在股权方面 |
业务 |
组合 |
202 2 |
|||||||||||||||||||
财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
无形资产 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
长期债务 |
( |
) | ( |
) | - | |||||||||||||||||||
员工福利 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
条文 |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||
税损 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
其他 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
递延税项净负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
*重铸 2022财年对上一年业务合并的UPS运费临时金额进行的调整(见附注5d) |
|
天平 |
公认的 |
公认的 |
处置 |
后天 |
天平 |
|||||||||||||||||||
十二月三十一日, |
在收入方面 |
直接 |
的 |
在商业上 |
十二月三十一日, |
|||||||||||||||||||
202 0 |
或损失 |
在股权方面 |
业务 |
组合 * |
202 1 |
|||||||||||||||||||
财产和设备 |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
无形资产 |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
长期目标 b t |
- | - | ||||||||||||||||||||||
员工福利 |
- | |||||||||||||||||||||||
条文 |
- | |||||||||||||||||||||||
税损 |
( |
) | ( |
) | - | |||||||||||||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||
递延税项净负债 |
( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
*重铸 2022财年对上一年业务合并的UPS运费临时金额进行的调整(见附注5d) |
|
19. |
股本和权益的其他组成部分 |
|
35 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(以股份数目计) |
注意事项 | 2022 |
2021 | |||||||||
年初余额 |
||||||||||||
回购和注销自己的股份 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
行使的股票期权 |
21 | |||||||||||
期末余额 |
2022 |
2021 | |||||||
年初余额 |
||||||||
回购和注销自己的股份 |
( |
) |
( |
) | ||||
行使股票期权的现金对价 |
||||||||
已行使的股票期权计入股本的减税净额 |
||||||||
在结算RSU时发行股票,税后净额 |
||||||||
年终余额 |
|
|
36 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
20. |
每股收益 |
(以千美元和股票数量为单位) |
2022 |
2021* | ||||||
净收入 |
||||||||
已发行普通股,期初 |
||||||||
行使股票期权的效果 |
||||||||
回购本身股份的效果 |
( |
) |
( |
) | ||||
普通股加权平均数 |
||||||||
每股收益-基本(美元) |
(以千美元和股票数量为单位) |
2022 |
2021 | * | |||||
净收入 |
||||||||
普通股加权平均数 |
||||||||
稀释效果: |
||||||||
股票期权和限制性股票单位 |
||||||||
稀释后普通股的加权平均数 |
||||||||
每股收益-稀释后(美元) |
21. |
基于股份的支付安排 |
(以数千种选择和美元为单位) |
2022 |
2021 | ||||||||||||||
加权 |
加权 | |||||||||||||||
数 |
平均值 |
数 | 平均值 | |||||||||||||
的 |
锻炼 |
的 | 锻炼 | |||||||||||||
选项 |
价格 |
选项 | 价格 | |||||||||||||
年初余额 |
||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
被没收 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
年终余额 |
||||||||||||||||
可行使的期权,年终 |
37 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(以数千种选择和美元为单位) |
未偿还期权 | 选项 | ||||||||||
可操练 | ||||||||||||
行权价格 |
|
数 的 选项 |
|
加权 平均值 剩余 合同期限 (单位:年 |
) |
数 的 选项 |
| |||||
18.83 |
||||||||||||
26.82 |
||||||||||||
23.70 |
||||||||||||
30.71 |
||||||||||||
40.41 |
||||||||||||
(单位) |
2022 |
2021 | ||||||
年初余额 |
||||||||
已支付 |
( |
) | ||||||
以单位支付的股息 |
||||||||
年终余额 |
38 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(以千个RSU和美元为单位) |
2022 |
2021 | ||||||||||||||
数 的 RSU |
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
数 的 RSU |
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
|||||||||||||
年初余额 |
||||||||||||||||
授与 |
||||||||||||||||
再投资 |
||||||||||||||||
已解决 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
就出售业务达成协议 |
( |
) |
||||||||||||||
被没收 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
年终余额 |
(以千个RSU和美元为单位) |
未完成的RSU | |||||||
授予日期公允价值 | 数量 RSU |
剩余 合同期限 (单位:年) |
||||||
39 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
(以千个PSU和美元为单位) |
2022 |
2021 | ||||||||||||||
加权 |
加权 | |||||||||||||||
数 |
平均值 |
数 | 平均值 | |||||||||||||
的 |
授予日期 |
的 | 授予日期 | |||||||||||||
PSU |
公允价值 |
PSU | 公允价值 | |||||||||||||
年初余额 |
||||||||||||||||
授与 |
||||||||||||||||
再投资 |
||||||||||||||||
已解决 |
( |
) |
||||||||||||||
由于性能条件而添加 |
||||||||||||||||
就出售业务达成协议 |
( |
) |
||||||||||||||
被没收 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
年终余额 |
(以千个PSU和美元为单位) |
未完成的PSU | |||||||
剩余 | ||||||||
数量 | 合同期限 | |||||||
授予日期公允价值 |
PSU | (单位:年) | ||||||
|
40 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
22. |
材料和服务费用 |
2022 |
2021 | |||||||
独立承包人 |
||||||||
车辆运营费 |
||||||||
23. |
人员费用 |
注意事项 | 2022 |
2021 | ||||||||||
短期雇员福利 |
||||||||||||
对固定缴款计划的缴款 |
||||||||||||
与固定福利计划相关的当前和过去服务成本 |
16 | |||||||||||
离职福利 |
||||||||||||
股权结算股份支付交易 |
21 | |||||||||||
以现金结算的股份支付交易 |
21 | ( |
) |
|||||||||
24. |
财务收入和财务成本 |
成本(收入) |
2022 |
2021 | ||||||||||
长期债务利息支出和递延融资费摊销 |
||||||||||||
租赁负债利息支出 |
||||||||||||
利息收入 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
公允价值净变化和或有对价的增加费用 |
||||||||||||
净汇兑损失(收益) |
( |
) | ||||||||||
提前偿还或有对价的净影响 |
( |
) | ||||||||||
其他财务费用 |
||||||||||||
净融资成本 |
||||||||||||
演示内容如下: |
||||||||||||
财政收入 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
融资成本 |
|
25. |
所得税费用 |
2022 |
2021 | |||||||||||
当期税费 |
||||||||||||
本期 |
||||||||||||
对前期的调整 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
递延税费(回收) |
||||||||||||
暂时性差异的产生和逆转 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
税率变动 |
( |
) |
||||||||||
对前期的调整 |
||||||||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||
所得税费用 |
41 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
2022 |
2021 | |||||||||||||||||||||||
税收 |
税收 | |||||||||||||||||||||||
在此之前 |
(利益 |
) |
净额 |
在此之前 | (利益 | ) | 净额 | |||||||||||||||||
税费 |
费用 |
税费 |
税收 | 费用 | 税费 | |||||||||||||||||||
外币折算差异 |
( |
) |
- |
( |
) |
- | ||||||||||||||||||
固定福利计划重新计量收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
员工福利 |
||||||||||||||||||||||||
净投资套期保值损失 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
股权证券投资的公允价值变动 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
( |
) |
( |
) |
( |
) |
2022 |
2021 ** |
|||||||||||||||
所得税前收入 |
||||||||||||||||
使用公司法定税率的所得税 |
% |
% | ||||||||||||||
因以下原因而增加(减少): |
||||||||||||||||
司法管辖区之间的税率差异 |
- |
% |
( |
) | - |
% | ( |
) | ||||||||
税率变动 |
% |
( |
) |
% | ||||||||||||
不可扣除的费用 |
% |
% | ||||||||||||||
减税和免税所得* |
- |
% |
( |
) | - |
% | ( |
) | ||||||||
对前期的调整 |
- |
% |
( |
) |
- |
% | ( |
) | ||||||||
多司法管辖区税 |
% |
% | ||||||||||||||
% |
% | |
26. |
金融工具与金融风险管理 |
• | 信用风险 |
• | 流动性风险 |
• | 市场风险。 |
42 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
a) |
信用风险 |
• | 有广泛的客户基础,分散在不同的细分市场; |
• |
• |
• | 坏账支出一直低于 2 好几年了。 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
贸易和其他应收款 |
总计 2022 |
减损 2022 |
总计 2021 |
|
减损 2021 |
| |||||||||||
未逾期 |
||||||||||||||||
逾期1-30天 |
||||||||||||||||
逾期31-60天 |
||||||||||||||||
逾期60天以上 |
||||||||||||||||
2022 |
2021 | |||||||
年初余额 |
|
|||||||
企业合并 |
||||||||
出售业务 |
( |
) |
||||||
坏账支出 |
||||||||
撇账金额及追讨款项 |
( |
) |
( |
) | ||||
汇率变动的影响 |
( |
) |
( |
) | ||||
年终余额 |
b) |
流动性风险 |
43 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
携带 | 合同 | 少于 | 1 to 2 | 2 to 5 | 多过 | |||||||||||||||||||
金额 | 现金流 | 1年 | 年份 | 年份 | 5年 | |||||||||||||||||||
2022 |
||||||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||
长期债务 |
||||||||||||||||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||||||||||||||
2021 * |
||||||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||
长期债务 |
||||||||||||||||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||||||||||||||
c) |
市场风险 |
d) |
货币风险 |
2022 |
2021 | |||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||
贸易和其他应付款 |
( |
) |
( |
) | ||||
长期债务 |
( |
) |
( |
) | ||||
资产负债表风险敞口 |
( |
) |
( |
) | ||||
被指定为投资对冲的长期债务 |
||||||||
资产负债表净敞口 |
十二月三十一日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
| ||||||
截至该年度的平均美元 |
||||||||
截至收盘时美元 |
44 |
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
2022 |
2021 | |||||||||||||||
1美分 |
1美分 |
1美分 | 1美分 | |||||||||||||
增加 |
减少量 |
增加 | 减少量 | |||||||||||||
资产负债表风险敞口 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
被指定为投资对冲的长期债务 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
资产负债表净敞口 |
( |
) |
( |
) |
e) |
利率风险 |
2022 |
2021 | |||||||||||
固定利率工具 |
||||||||||||
可变速率仪器 |
||||||||||||
2022 |
2021 | |||||||||||||||
增长1% |
下降1% |
增长1% | 下降1% | |||||||||||||
浮动利率票据的利息 |
( |
) |
f) |
资本管理 |
· |
确保适当的资本投资,以便为其业务提供稳定性和竞争力; |
· |
确保有足够的流动性来推行其增长战略和进行有选择的收购; |
· |
保持适当的债务水平,使资本的使用不会受到财政上的限制;以及 |
· |
以维持投资者、债权人和市场的信心。 |
|
45 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
2022 |
2021* | |||||||||||
长期债务 |
||||||||||||
股东权益 |
||||||||||||
债务权益比 |
||||||||||||
债务资本化比率 1 |
g) |
会计分类与公允价值 |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 * |
|||||||||||||||
携带 |
公平 |
携带 | 公平 | |||||||||||||
金额 |
价值 |
金额 | 价值 | |||||||||||||
金融资产 |
||||||||||||||||
按公允价值列账的资产 |
||||||||||||||||
股权证券投资 |
||||||||||||||||
按摊余成本入账的资产 |
||||||||||||||||
贸易和其他应收款 |
||||||||||||||||
金融负债 |
||||||||||||||||
按公允价值列账的负债 |
||||||||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||||||
按摊余成本列账的负债 |
||||||||||||||||
贸易和其他应付款 |
||||||||||||||||
长期债务 |
||||||||||||||||
2022 |
2021 | |||||||
长期债务 |
% |
% |
|
46 |
|
TFI国际公司 |
合并财务报表附注 | |
(除非另有说明,表格中的金额以数千美元为单位。) |
截至2022年和2021年12月31日的年度 |
27. |
或有事项、信用证和其他承付款 |
a) |
或有事件 |
b) |
信用证 |
c) |
其他承诺 |
28. |
关联方 |
2022 |
2021 | |||||||
短期利益 |
||||||||
离职后福利 |
||||||||
股权结算股份支付交易 |
||||||||
29. |
后续事件 |
|
47 |
|