证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
 
 
表格6-K
 
 
外国私人发行商报告
根据规则13a-16或15d-16
《1934年证券交易法》
 
 
2023年2月22日
劳埃德银行集团
(注册人姓名英译)
 
5楼
格雷舍姆街25号
伦敦
EC2V 7HN
英国
 
 
(主要执行机构地址 )
 
 
 
用复选标记表示注册人是否提交或将提交年度报告
在 表格20-F或表格40-F下面。
 
表格 20-F..X.表格40-F
 
 
用复选标记表示注册人是否通过提供 信息
此表格中包含的 也因此将信息提供给
根据1934年《证券交易法》规则12g3-2(B)收取佣金。
 
Yes No ..X..
 
如果标记为“是”，请在下方标明与规则相关的分配给注册人的文件编号
12g3-2(b): 82- ________
 
 
展品索引
 
 
项
 
第 1号监管新闻社公告，日期2023年2月22日
Re：2022年全年业绩
 
 
 
 
2022个结果
 
新闻发布
 
莱斯银行集团
 
2023年2月22日
 
 

 
内容
 
页面
全年业绩
1
收入 报表-基本基础和关键资产负债表 指标
4
季度信息
6
资产负债表分析
7
集团结果-法定的 基础
8
集团首席执行官声明
10
组结果摘要
13
细分 分析-基础
23
 
 
分区结果
 
零售业
24
商业银行业务
26
保险、养老金和投资
28
股权 投资和核心项目
33
 
 
其他绩效衡量标准
34
 
 
风险管理
 
资本风险
39
信用风险
46
资金 和流动性风险
61
利率敏感度
61
 
 
法定信息
 
精简 合并财务报表
63
合并 收益表
63
综合综合损益表
64
合并 资产负债表
65
合并权益变动表
67
合并 现金流量表
69
简明合并财务报表附注
70
 
 
关键日期
82
演示的基础
82
前瞻性陈述
83
个联系人
84
 
 
 
其他绩效衡量标准
 
本集团在业务表现及财务状况的描述中采用多项替代业绩指标，包括基本利润。在整个文档中，这些措施都标有上标‘A’的标签 。第34页列出了有关这些措施的更多信息。 除非另有说明，否则第1页和第2页的评注以及第10至12页的评注 是根据基本情况给出的。
 
{br
 
本新闻稿包含前瞻性陈述。有关更多详情，请参阅第83页。
 
 
 
 
全年业绩
 
“尽管过去一年的经营环境发生了重大变化，但集团的财务业绩强劲，收入增长强劲，特许经营实力持续增强，资本产生强劲，为 股东带来了更高的资本回报。
 
一年前，我们宣布了我们雄心勃勃的新战略，目标是 发展我们的业务并深化与我们的 客户的关系，满足他们更多的财务需求。我们已经在交付方面有了一个良好的开端，并对我们有能力为所有利益相关者交付 保持信心。
 
我们知道当前的环境对许多人来说仍然具有挑战性 ，并已动员组织进一步 支持我们的客户。我们以目标为导向的战略现在比以往任何时候都更重要 。我们将继续致力于帮助英国繁荣，帮助英国从当前的经济不确定性中恢复过来。
 
我们仍然相信我们的战略将创造更高、更可持续的回报，这反映在我们强化的指导中。我们对未来的机遇感到非常兴奋。“
 
集团首席执行官查理·纳恩
 
 
我们的新战略有了良好的开端，早期证据表明已交付
 
● 考虑到生活成本压力，为客户和同事提供显著的额外支持
 
● 不断变化的环境支持战略业务案例。 以目标为导向的战略将增强客户支持 ，同时实现高效增长和多样化。2022年战略投资9亿GB
 
●在战略上建立信心 具有早期势头的财务效益；总成本节约3亿GB 1
 
● 实施新的组织结构、领导团队和运营模式 以更有效地实现变革
 
● 收购Tusker，一家专注于电动和低排放汽车的车辆管理和租赁公司 进一步发展集团的汽车业务，与我们的可持续发展雄心保持一致
 
●支持向低碳经济过渡 新的基于行业的2030年减排目标 这是我们供应链新的净零目标，同时 启动了我们的第一个集团气候过渡计划 计划2
 
强劲的财务业绩和持续的业务势头
 
● 法定税前利润为69亿GB(2021年：69亿GB)，净收入较高，总成本较低，因修订后的经济前景而被 减值费用抵消 (2021年大幅减记)
 
● 净收入180亿GB，增长14%，这得益于客户活动的持续复苏和英国银行利率的变化，以及持续较低的经营租赁折旧
 
● 基本净利息收入增长18%，主要是由于今年银行净息差走强，达到2.94%(第四季度为3.22%)，以及平均可赚取利息的资产增加
 
● 其他收入52亿GB，增长4%，建立了我们对增长潜力的信心。第四季度从保险假设和方法更改中获得了20亿GB的收益
 
● 运营成本为88亿GB，比 2021年增长6%，与指导一致，反映出尽管存在通胀压力，但业务照常 成本稳定，同时计划的 战略投资和新业务成本增加。修复 GB 3亿GB，全年下降80%
 
● 本年度基本减值前利润增长46%至90亿GB(第四季度为24亿GB)， 由于净收益稳步增长
 
● 资产质量保持强劲，投资组合在生活成本压力的背景下定位良好。基本减值 15亿GB的费用(第四季度为5亿GB)和32个基点的资产质量比率反映了 强劲的信贷表现和不断恶化的经济 前景，但被新冠肺炎发布的数据部分抵消
 
 
特许经营权持续增长，资本回报增加
 
● 向客户发放的4549亿GB的贷款和垫款在这一年增加了63亿GB，未结抵押贷款继续增长
  
●客户存款在2022年减少了4,753亿GB，减少了10亿GB，零售经常账户增加了25亿GB，商业银行存款的减少抵消了这一增长。96%的贷款与存款比率继续提供强劲的资金、流动性和增长潜力
 
●强劲的形式资本产生 全年245个基点3，基于强劲的银行业绩
 
在资本分配和进一步的养老金缴款后，●预计CET1比率为14.1‰(br}%)，保持在目前12.5%的持续目标之上，外加1.1%的管理缓冲
 
● 董事会建议末期普通股息为每股1.6便士 ，2022年普通股股息总额为每股2.4便士，较上年增长20%，符合 集团累进和可持续的普通股息政策
 
● 鉴于集团雄厚的资本实力，董事会还宣布有意实施一项高达20亿GB的普通股回购计划
 
●关于2022年高达36亿GB的总资本回报，相当于集团市值的10%以上
 
 
2023年指导
 
根据我们目前的宏观经济假设，集团预计2023年：
 
 
● 银行净息差大于305个基点 个百分点
 
● 运营成本约为91亿GB
 
● 资产质量比率为c.30个基点
 
● 有形股本回报率为C.13%
 
●资本产生为C.175个基点6
 
 
2024和2026指南
 
基于预期的宏观经济环境、集团的战略和投资，并反映了我们的增长潜力、 效率以及我们的人员、技术和数据能力， 集团加强了中长期指导 ：
 
● 2024年的运营成本预计为92亿GB， 到2026年成本收入比将低于50%
 
●资产质量比率 现在预计2024年为c.30个基点
  
●有形股本回报率现在预计在2024年为C.13%，到2026年将超过15%
 
● 战略计划的额外收入到2024年达到7亿GB，到2026年达到15亿GB
 
● 2024年底风险加权资产将在2,200亿GB至2,250亿GB之间
 
●资本产生 现在预计2024年为C.175个基点，到 20266增加到 200个基点以上
 
● 集团将维持其累进和可持续的普通股息政策，同时董事会预计在2024年底之前支付至其目标 CET1比率
 
 
尽管宏观经济前景仍然不确定，但我们的人员、商业模式和财务实力确保我们能够继续 支持我们的客户，帮助英国繁荣。我们以目标为导向的战略现在比以往任何时候都更重要，我们去年的经验坚定了我们的信念，即成功的战略交付将创造更可持续的 业务，并在中长期 带来更高的股东回报。
 
 
 
1包括业务照常计划和战略性计划带来的节约 。
 
2在我们的《2022年环境可持续发展报告》中发布了 ，可在at www.lloydsbankinggroup.com/investors/esg-information.html.上找到
 
3 不包括2022年1月1日的监管变化、普通股息、可变养老金缴款和已宣布的普通股回购计划的影响 。包括2023年2月从保险业务收到的股息 。
 
4 2022年12月31日反映了2023年2月从保险公司收到的股息和宣布的股票回购的全部影响，但不包括2023年1月1日分阶段解除IFRS 9救济的影响。
 
5 截至2023年2月17日的市值。
 
6 不包括资本分配。包括从保险业务收到的股息。
 
 
 
 
收入 报表-基础BASISA和关键资产负债表指标
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入
 
       13,172
 
 
 
       11,163
 
 
 
              18
 
其他收入基础
 
         5,249
 
 
 
         5,060
 
 
 
                4
 
经营租赁折旧
 
           (373)
 
 
 
           (460)
 
 
 
              19
 
净收入
 
       18,048
 
 
 
       15,763
 
 
 
              14
 
运营成本1
 
        (8,835)
 
 
 
        (8,312)
 
 
 
               (6)
 
补救
 
           (255)
 
 
 
        (1,300)
 
 
 
              80
 
总成本
 
        (9,090)
 
 
 
        (9,612)
 
 
 
                5
 
基本减值前利润
 
         8,958
 
 
 
         6,151
 
 
 
              46
 
基础减值(费用)贷方1
 
        (1,510)
 
 
 
         1,385
 
 
 
 
基本利润
 
         7,448
 
 
 
         7,536
 
 
 
               (1)
 
重组中1
 
             (80)
 
 
 
           (452)
 
 
 
              82
 
波动和其他项目
 
           (440)
 
 
 
           (182)
 
 
 
 
法定税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
 
 
税费
 
        (1,373)
 
 
 
        (1,017)
 
 
 
             (35)
 
法定税后利润
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
               (6)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股收益
 
7.3p
 
 
 
7.5p
 
 
 
(0.2)p
 
每股股息-普通股
 
2.40p
 
 
2.00p
 
 
 
0.40p
 
股票回购价值
 
£2.0bn
 
 
 
£2.0bn
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差
 
2.94%
 
 
 
2.54%
 
 
 
40BP
 
平均利息银行资产A
 
£452.0bn
 
 
 
£444.6bn
 
 
 
                2
 
成本：收入比A，1
 
50.4%
 
 
 
61.0%
 
 
 
(10.6)pp
 
资产质量比A，1
 
0.32%
 
 
 
(0.31)%
 
 
 
 
有形资产回报
 
13.5%
 
 
 
13.8%
 
 
 
(0.3)pp
 
 
A 参见第82页。
 
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
 
 
 
 
 
12月31日
2022
 
 
 
12月31日
2021
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
£454.9bn
 
 
 
£448.6bn
 
 
 
                1
 
客户存款
 
£475.3bn
 
 
 
£476.3bn
 
 
 
 
贷存比A
 
96%
 
 
 
94%
 
 
 
2pp
 
CET1比率
 
15.1%
 
 
 
17.3%
 
 
 
(2.2)pp
 
形式CET1比率A，1
 
14.1%
 
 
 
16.3%
 
 
 
(2.2)pp
 
总资本比率
 
19.7%
 
 
 
23.6%
 
 
 
(3.9)pp
 
MREL比率
 
31.7%
 
 
 
37.2%
 
 
 
(5.5)pp
 
英国杠杆率
 
5.6%
 
 
 
5.8%
 
 
 
(0.2)pp
 
风险加权资产
 
£210.9bn
 
 
 
£196.0bn
 
 
 
                8
 
批发资金2
 
£100.3bn
 
 
 
£93.1bn
 
 
 
                8
 
流动性覆盖率2
 
144%
 
 
 
135%
 
 
 
9pp
 
每个共享区域的有形净资产
 
51.9p
 
 
 
57.5p
 
 
 
 (5.6)p
 
 
1 2022年12月31日反映了2023年2月从保险公司收到的股息和宣布的股票回购的全部影响，但不包括2023年1月1日分阶段解除IFRS 9救济的影响。2021年12月31日的比较反映了2022年2月从保险公司收到的股息和2022年完成的与2021年相关的股票回购的全部影响，但不包括于2022年1月1日生效的监管变化的影响。
 
 
2批发 资金包括由16亿GB(2021年12月31日： GB 17亿)的特殊目的工具发行的重大风险转移证券化；比较数据在 一致的基础上列报。流动性覆盖率是根据过去12个月的月末观察结果的简单平均值来计算的。
 
 
 
 
季度信息
 
季度
已结束
12月31日
2022
£m
 
 
 
季度
已结束
9月30日
2022
£m
 
 
 
季度
已结束
6月30日
2022
£m
 
 
 
季度
已结束
3月31日
2022
£m
 
 
 
季度
已结束
12月31日
2021
£m
 
 
 
季度
已结束
9月30日
2021
£m
 
 
 
季度
已结束
6月30日
2021
£m
 
 
 
季度
已结束
3月31日
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入
 
     3,643
 
 
 
     3,394
 
 
 
     3,190
 
 
 
     2,945
 
 
 
     2,893
 
 
 
     2,852
 
 
 
     2,741
 
 
 
     2,677
 
其他收入基础
 
     1,438
 
 
 
     1,282
 
 
 
     1,268
 
 
 
     1,261
 
 
 
     1,307
 
 
 
     1,336
 
 
 
     1,282
 
 
 
     1,135
 
经营租赁折旧
 
         (78)
 
 
 
        (82)
 
 
 
      (119)
 
 
 
        (94)
 
 
 
        (78)
 
 
 
      (111)
 
 
 
      (123)
 
 
 
      (148)
 
净收入
 
     5,003
 
 
 
     4,594
 
 
 
     4,339
 
 
 
     4,112
 
 
 
     4,122
 
 
 
     4,077
 
 
 
     3,900
 
 
 
     3,664
 
运营成本1
 
    (2,399)
 
 
 
   (2,187)
 
 
 
   (2,151)
 
 
 
   (2,098)
 
 
 
   (2,246)
 
 
 
   (2,013)
 
 
 
   (2,008)
 
 
 
   (2,045)
 
补救
 
       (166)
 
 
 
        (10)
 
 
 
        (27)
 
 
 
        (52)
 
 
 
      (775)
 
 
 
      (100)
 
 
 
      (360)
 
 
 
        (65)
 
总成本
 
    (2,565)
 
 
 
   (2,197)
 
 
 
   (2,178)
 
 
 
   (2,150)
 
 
 
   (3,021)
 
 
 
   (2,113)
 
 
 
   (2,368)
 
 
 
   (2,110)
 
基本减值前利润
 
     2,438
 
 
 
     2,397
 
 
 
     2,161
 
 
 
     1,962
 
 
 
     1,101
 
 
 
     1,964
 
 
 
     1,532
 
 
 
     1,554
 
基础减值(费用)贷方1
 
       (465)
 
 
 
      (668)
 
 
 
      (200)
 
 
 
      (177)
 
 
 
        532
 
 
 
        119
 
 
 
        374
 
 
 
        360
 
基本利润
 
     1,973
 
 
 
     1,729
 
 
 
     1,961
 
 
 
     1,785
 
 
 
     1,633
 
 
 
     2,083
 
 
 
     1,906
 
 
 
     1,914
 
重组中1
 
         (11)
 
 
 
        (22)
 
 
 
        (23)
 
 
 
        (24)
 
 
 
      (418)
 
 
 
        (24)
 
 
 
            6
 
 
 
        (16)
 
波动和其他项目
 
       (203)
 
 
 
      (199)
 
 
 
        100
 
 
 
      (138)
 
 
 
      (247)
 
 
 
        (30)
 
 
 
          95
 
 
 
            -
 
法定税前利润
 
     1,759
 
 
 
     1,508
 
 
 
     2,038
 
 
 
     1,623
 
 
 
        968
 
 
 
     2,029
 
 
 
     2,007
 
 
 
     1,898
 
税费抵免
 
       (239)
 
 
 
      (299)
 
 
 
      (416)
 
 
 
      (419)
 
 
 
      (548)
 
 
 
      (429)
 
 
 
        461
 
 
 
      (501)
 
法定税后利润
 
     1,520
 
 
 
     1,209
 
 
 
     1,622
 
 
 
     1,204
 
 
 
        420
 
 
 
     1,600
 
 
 
     2,468
 
 
 
     1,397
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差
 
3.22%
 
 
 
2.98%
 
 
 
2.87%
 
 
 
2.68%
 
 
 
2.57%
 
 
 
2.55%
 
 
 
2.51%
 
 
 
2.49%
 
平均利息银行资产A
 
£453.8bn
 
 
 
£454.9bn
 
 
 
£451.2bn
 
 
 
£448.0bn
 
 
 
£449.4bn
 
 
 
£447.2bn
 
 
 
£442.2bn
 
 
 
£439.4bn
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比A，1
 
51.3%
 
 
 
47.8%
 
 
 
50.2%
 
 
 
52.3%
 
 
 
73.3%
 
 
 
51.8%
 
 
 
60.7%
 
 
 
57.6%
 
资产质量比A，1
 
0.38%
 
 
 
0.57%
 
 
 
0.17%
 
 
 
0.16%
 
 
 
(0.46)%
 
 
 
(0.10)%
 
 
 
(0.33)%
 
 
 
(0.33)%
 
有形资产回报
 
16.3%
 
 
 
11.9%
 
 
 
15.6%
 
 
 
10.8%
 
 
 
2.9%
 
 
 
14.5%
 
 
 
24.4%
 
 
 
13.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
£454.9bn
 
 
 
£456.3bn
 
 
 
£456.1bn
 
 
 
£451.8bn
 
 
 
£448.6bn
 
 
 
£450.5bn
 
 
 
£447.7bn
 
 
 
£443.5bn
 
客户存款
 
£475.3bn
 
 
 
£484.3bn
 
 
 
£478.2bn
 
 
 
£481.1bn
 
 
 
£476.3bn
 
 
 
£479.1bn
 
 
 
£474.4bn
 
 
 
£462.4bn
 
贷存比A
 
96%
 
 
 
94%
 
 
 
95%
 
 
 
94%
 
 
 
94%
 
 
 
94%
 
 
 
94%
 
 
 
96%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
£210.9bn
 
 
 
£210.8bn
 
 
 
£209.6bn
 
 
 
£210.2bn
 
 
 
£196.0bn
 
 
 
£200.7bn
 
 
 
£200.9bn
 
 
 
£198.9bn
 
每个共享区域的有形净资产
 
51.9p
 
 
 
49.0p
 
 
 
54.8p
 
 
 
56.5p
 
 
 
57.5p
 
 
 
56.6p
 
 
 
55.6p
 
 
 
52.4p
 
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
 
 
 
资产负债分析
 
12月31日
2022
GB十亿
 
 
 
9月30日
 2022
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
6月30日
2022
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2021
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
打开抵押贷款账簿
 
       299.6
 
 
 
       298.4
 
 
 
 
 
       296.6
 
 
 
               1
 
 
       293.3
 
 
 
               2
 
已关闭的抵押贷款账簿
 
         11.6
 
 
 
         12.3
 
 
 
            (6)
 
 
         13.1
 
 
 
            (11)
 
 
         14.2
 
 
 
            (18)
 
信用卡1
 
         14.3
 
 
 
         14.3
 
 
 
 
 
         14.2
 
 
 
               1
 
 
         13.8
 
 
 
               4
 
英国零售无担保贷款
 
           8.7
 
 
 
           8.8
 
 
 
            (1)
 
 
           8.5
 
 
 
               2
 
 
           8.1
 
 
 
               7
 
英国汽车金融
 
         14.3
 
 
 
         14.2
 
 
 
              1
 
 
         14.2
 
 
 
               1
 
 
         14.0
 
 
 
               2
 
透支
 
           1.0
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
零售业其他2
 
         13.8
 
 
 
         13.0
 
 
 
              6
 
 
         12.5
 
 
 
             10
 
 
         10.9
 
 
 
             27
 
财富1
 
           0.9
 
 
 
           1.0
 
 
 
          (10)
 
 
           1.0
 
 
 
            (10)
 
 
           1.0
 
 
 
            (10)
 
中小型企业1
 
         37.7
 
 
 
         39.8
 
 
 
            (5)
 
 
         41.1
 
 
 
              (8)
 
 
         42.5
 
 
 
            (11)
 
企业和机构银行业务1
 
         56.0
 
 
 
         57.6
 
 
 
            (3)
 
 
         55.7
 
 
 
               1
 
 
         50.0
 
 
 
             12
 
中心项目1，3
 
         (3.0)
 
 
 
         (4.1)
 
 
 
          (27)
 
 
         (1.8)
 
 
 
             67
 
 
         (0.2)
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
       454.9
 
 
 
       456.3
 
 
 
 
 
       456.1
 
 
 
 
 
       448.6
 
 
 
               1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售往来账户
 
       114.0
 
 
 
       115.7
 
 
 
            (1)
 
 
       113.4
 
 
 
               1
 
 
       111.5 
 
 
 
               2
 
零售关系储蓄账户
 
       166.3
 
 
 
       165.7
 
 
 
 
 
       165.8
 
 
 
 
 
       164.5
 
 
 
               1
 
零售战术储蓄账户
 
         16.1
 
 
 
         16.2
 
 
 
            (1)
 
 
         16.9
 
 
 
              (5)
 
 
         16.8
 
 
 
              (4)
 
财富1
 
         14.4
 
 
 
         14.9
 
 
 
            (3)
 
 
         14.9
 
 
 
              (3)
 
 
         15.6
 
 
 
              (8)
 
商业银行存款
 
       163.8
 
 
 
       170.2
 
 
 
            (4)
 
 
       166.7
 
 
 
              (2)
 
 
       167.5
 
 
 
              (2)
 
中心项目1
 
           0.7
 
 
 
           1.6
 
 
 
          (56)
 
 
           0.5
 
 
 
             40
 
 
           0.4
 
 
 
             75
 
客户存款总额
 
       475.3
 
 
 
       484.3
 
 
 
            (2)
 
 
       478.2
 
 
 
              (1)
 
 
       476.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总资产
 
       877.8
 
 
 
       892.9
 
 
 
            (2)
 
 
       890.4
 
 
 
              (1)
 
 
       886.6
 
 
 
              (1)
 
总负债
 
       830.3
 
 
 
       846.5
 
 
 
            (2)
 
 
       840.3
 
 
 
              (1)
 
 
       833.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股东权益
 
         42.0
 
 
 
         40.0
 
 
 
              5
 
 
         44.4
 
 
 
              (5)
 
 
         47.1
 
 
 
            (11)
 
其他股权工具
 
           5.3
 
 
 
           6.2
 
 
 
          (15)
 
 
           5.5
 
 
 
              (4)
 
 
           5.9
 
 
 
            (10)
 
非控股权益
 
           0.2
 
 
 
           0.2
 
 
 
 
 
           0.2
 
 
 
 
 
           0.2
 
 
 
 
总股本
 
         47.5
 
 
 
         46.4
 
 
 
              2
 
 
         50.1
 
 
 
              (5)
 
 
         53.2
 
 
 
            (11)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
已发行普通股，不包括自己的股票
 
66,944m
 
 
 
67,464m
 
 
 
            (1)
 
 
68,702m
 
 
 
              (3)
 
 
70,996m
 
 
 
              (6)
 
 
1所示的 投资组合反映了新的组织结构； 比较是在一致的基础上提出的。参见 第82页。
 
2主要是欧洲。
 
3包括中央公允价值对冲会计 调整。
 
 
 
 
组结果-法定基础
 
 
汇总收益表
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
 
       13,957
 
 
 
         9,366
 
 
 
                49
 
其他收入
 
        (8,149)
 
 
 
       28,078
 
 
 
 
总收入1
 
         5,808
 
 
 
       37,444
 
 
 
              (84)
 
保险索赔、保险和投资合同变更 责任1
 
       12,401
 
 
 
      (21,120)
 
 
 
 
总收益，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
 
       18,209
 
 
 
       16,324
 
 
 
                12
 
运营费用
 
        (9,759)
 
 
 
      (10,800)
 
 
 
                10
 
减值(费用)抵免
 
        (1,522)
 
 
 
         1,378
 
 
 
 
税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
 
 
税费
 
        (1,373)
 
 
 
        (1,017)
 
 
 
              (35)
 
本年度利润
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
                (6)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占利润
 
         5,021
 
 
 
         5,355
 
 
 
                (6)
 
其他股东应占利润
 
            438
 
 
 
            429
 
 
 
                  2
 
非控股权益应占利润
 
              96
 
 
 
            101
 
 
 
                (5)
 
本年度利润
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
                (6)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
已发行普通股(加权-平均-基本)
 
68,847m
 
 
 
70,937m
 
 
 
                (3)
 
基本每股收益
 
7.3p
 
 
 
7.5p
 
 
 
(0.2)p
 
 
1包括本集团的 长期保证基金的保单持有人应占的收入和支出，该等收入和支出大幅抵销了实现 税前利润的影响。根据市场走势，这可能会导致 在法定基础上的总收入和保险索赔出现重大差异，以及保险和投资合同负债从一个时期到下一个时期的变化。
 
 
 
 
 
资产负债表摘要
 
12月31日
 2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产
 
 
 
 
 
 
 
 
中央银行的现金和余额
 
       91,388
 
 
 
       76,420
 
 
 
                20
 
按公允价值计提损益的金融资产
 
      180,609
 
 
 
      206,771
 
 
 
              (13)
 
衍生金融工具
 
       24,753
 
 
 
       22,051
 
 
 
                12
 
摊销成本的金融资产
 
      520,322
 
 
 
      517,156
 
 
 
                  1
 
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
       23,154
 
 
 
       28,137
 
 
 
              (18)
 
其他资产
 
       37,603
 
 
 
       35,990
 
 
 
                  4
 
总资产
 
      877,829
 
 
 
      886,525
 
 
 
                (1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
负债
 
 
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
         7,266
 
 
 
         7,647
 
 
 
                (5)
 
客户存款
 
      475,331
 
 
 
      476,344
 
 
 
 
按摊销成本回购协议1
 
       48,596
 
 
 
       31,125
 
 
 
                56
 
按公允价值计入损益的财务负债
 
       17,755
 
 
 
       23,123
 
 
 
              (23)
 
衍生金融工具
 
       24,042
 
 
 
       18,060
 
 
 
                33
 
已发行债务证券
 
       73,819
 
 
 
       71,552
 
 
 
                  3
 
保险和投资合同产生的负债
 
      149,868
 
 
 
      168,463
 
 
 
              (11)
 
其他负债
 
       22,901
 
 
 
       23,951
 
 
 
                (4)
 
次级负债
 
       10,730
 
 
 
       13,108
 
 
 
              (18)
 
总负债
 
      830,308
 
 
 
      833,373
 
 
 
 
总股本
 
       47,521
 
 
 
       53,152
 
 
 
              (11)
 
权益和负债合计
 
      877,829
 
 
 
      886,525
 
 
 
                (1)
 
 
1以前包括在其他负债中的已摊销成本回购协议现在单独显示；对比数据已在一致的基础上列示。
 
 
集团首席执行官声明
 
整个2022年，我们继续实现我们的宗旨：帮助英国繁荣，这是我们所做一切的核心，同时为人们和企业创造一个更可持续、更具包容性的未来。 去年，我们宣布了我们雄心勃勃的新战略，目标是 发展我们的业务并深化与我们的 客户的关系，满足他们更多的财务需求。自那以后，我们的经营环境发生了重大变化，我们的目标驱动战略现在比以往任何时候都更重要。 基于重大战略行动，我们已经有了一个良好的开端， 正在看到交付的早期证据。我们相信我们的战略将创造更高、更可持续的回报，这反映在我们的 强化指导中，并对未来的机遇感到兴奋 。
 
年内，本集团的财务表现稳健 ，在较高的利率和稳健的业务量的支持下，收入持续增长。尽管存在持续的通胀压力，但成本仍符合预期。由于本集团于本年度的业绩及强劲的预计资本产生 245个基点，董事会 建议派发末期普通股股息每股1.6便士，因此本年度的总股息为2.40便士，较上一年度增加20%，符合我们循序渐进及可持续的普通股息政策。此外，本集团还宣布了一项高达20亿GB的股份回购计划，使总资本回报高达36亿GB，相当于集团市值的10%以上。
 
我们知道当前的环境对许多人来说仍然具有挑战性 ，并已动员组织进一步 支持我们的客户。我们致力于在当前环境中继续为我们的客户、客户和同事提供支持 ，并已投资于深入的能力以促进这一点。这 包括培训4,600多名同事 为个人和企业提供财务援助，培养 应对生活成本挑战的财务韧性，并在需要时为 客户提供定制产品支持。我们还看到500多万人注册了我们的您的信用评分工具，利用我们的数字优势 帮助客户更好地控制自己的财务 。对于我们的同事，我们在2022年8月和12月提供了额外的 付款，并为2023年设计了新的薪酬协议 ，重点针对薪酬较低的同事，以提供更大的 保护和确定性。
 
我们的客户持续保持强劲的财务业绩 特许经营
 
2022年，我们实现了强劲的财务业绩， 法定税前利润为69亿GB。未计提减值前的基本利润 较2021年上升46% ，包括180亿英镑的净收入，这主要是由于平均生息资产增加、银行业净息差增强、其他收入持续回升以及经营租赁折旧减少所致。维持了成本纪律，运营成本为88亿加元，增长6%，符合指导，反映了业务正常成本的稳定以及计划中的战略投资和新业务的增加。我们看到 强劲的资产质量，新增至 欠款的水平持续较低，观察到的信用指标恶化非常轻微。 尽管宏观经济环境较弱，但潜在资产质量仍然强劲。
 
本集团亦受惠于年内资产负债表持续增长 。对客户的贷款和垫款增加了63亿GB，达到4549亿GB。这包括 未平仓按揭账面持续增长63亿GB(其中12亿为第四季度)，以及零售无担保贷款和信用卡余额的增加。 商业银行余额在本年度增加了12亿GB 由于企业和机构银行投资组合中具有吸引力的增长机会，部分抵消了政府支持贷款的偿还 。尽管市况困难，本集团的未平仓投资亦录得 增长，期间1的新增资金净额超过80亿GB。与2021年底相比，客户存款减少了10亿GB，降至4753亿GB，其中零售存款增加了24亿GB，其中经常账户余额增加了25亿GB，超过了商业银行存款的减少。自2019年底以来，集团存款增加了约650亿GB。
 
在服务所有利益相关者方面取得重大进展，为我们的新战略开了一个好头
 
我们有一个目标驱动的战略。核心是我们专注于 建设包容性社会和支持向低碳经济转型，同时为我们未来的增长创造新的机会 。为了建设一个更具包容性的社会，我们向社会住房部门提供了21亿GB的资金，并在这一年向首次购房者提供了143亿GB的贷款。今年，我们还帮助约185,000家小型企业提升了其数字能力和技术采用率。重要的是，通过在2022年向我们的劳动力提供种族教育计划，我们也正在实现到2025年实现我们的性别和种族多样性的雄心。
 
为了支持向低碳经济转型，我们 在2022年为超过130亿GB的绿色和可持续融资2，3提供了资金，并通过苏格兰寡妇在气候感知战略上进行了约120亿GB的可自由支配投资 。我们还与章鱼能源建立了新的合作伙伴关系，以支持 翻新英国住房存量，并启动了我们的第一个集团 气候过渡计划，您可以在我们的环境 可持续发展报告中找到该计划。
集团首席执行官声明(续)
 
尽管外部发展和挑战，我们的战略仍然是正确的。比以往任何时候都更重要的是，根据我们的目标驱动的成果，实现让我们所有利益相关者受益的成果。我们 正在通过增加对客户和同事的支持来应对经济环境，同时加快我们的 效率行动，以抵消业务中的重大通胀压力 。在2022年期间，集团投资了9亿GB的增量战略投资， 到目前为止节省了3亿GB的总成本。我们进一步扩展了节约的雄心，将2024年的总成本节约目标额外增加了 GB 20亿。
 
 
推动收入增长和多样化
 
我们在建立更深层次的客户关系、创新和扩展我们的产品 产品以及提高客户访问它们的便利性方面取得了良好的进展。我们仍然是英国最大的数字银行，并继续在个性化和数字化方面进行投资，使我们的每日登录人数增加了15%，我们的数字活跃用户增加了8%，达到1980万人。我们还扩大了我们在代表性不足地区的存在。例如，我们的保护市场份额增长了约1个百分点1。 在我们新的大众富裕业务中，我们看到 银行余额增长了 超过5%，并推出了新的定制银行产品，包括打包的银行账户和信用卡，以及增强的直接面向消费者的投资。我们正在建设 能力，希望在今年晚些时候正式推出我们差异化的第一款数字机型 。2023年2月，集团 宣布收购Tusker，这是一家专注于电动和低排放汽车的车辆管理和租赁公司。 这将进一步发展集团的汽车业务，使其 与组织的宗旨和可持续发展雄心明确一致。
 
在中小企业方面，我们继续实现业务数字化和多元化，新的商户服务客户增长超过20%，显示出了积极的早期势头。我们还在适当的时候通过金融科技的战略合作伙伴关系 扩展我们的产品能力。此外，我们的目标企业和机构产品提供了约80亿GB的绿色和可持续融资2， 由目标驱动的增长推动，业务 过渡到净零。通过对 产品功能的投资，我们正在满足对现有 客户和不断增长的非贷款收入的更多需求。这反映在我们的外汇交易钱包份额增长了20%。
 
投资促进因素以改进交付
保持成本和资本效率方面的纪律对我们的战略至关重要。为此，客户参与度的提高和对数字主张的持续投资使 我们能够优化客户的服务成本，例如， 精简我们的分支机构网络，同时将我们的办公室占地面积减少约12%。我们将继续致力于进一步提高效率，将通胀压力对净成本的影响降至最低，并为投资创造必要的能力。在资本效率方面，我们在这一年中展示了RWA纪律，同时追求资本和产生费用的业务的增长 。
 
为了交付我们的战略，我们专注于最大限度地发挥我们的人员、技术和数据的潜力，这是关键的 推动因素。对于我们的员工，2022年的工作重点是为组织未来的成功定位 。我们已经 建立了一支经验丰富的新领导团队，在战略和数字交付方面具有显著的 能力，同时 根据我们的战略优先事项建立了更扁平化的管理结构。我们高级领导团队的加强也实现了我们的包容性和多样性目标。此外， 我们重组了我们的业务和技术团队，以建立新的基于平台的运营模式，该模式汇集了交叉、多功能团队的专业知识，现在可以推动更大的 问责和协作，并帮助更快 和更高效地发挥作用。最后，我们继续投资于实现我们的长期增长战略所需的人才、技能和能力，我们的方法扩展到考虑 国际内外包机会以及我们如何与第三方合作 。
 
我们正在投资对我们的技术产业进行现代化改造，以提高弹性和运营灵活性。在2022年间，我们 停用了5%的传统应用程序，这与我们到2024年底减少15%以上的目标是一致的。作为我们努力提高数据在我们业务中的作用的一部分，我们在2022年将数据中心资产减少了 10%。我们还成功地将第一批重要数据 放到了谷歌的公共云平台上，并继续将20%的应用程序放在2024年的公共云和私有云上。我们在2022年的经验使我们更加坚信我们的技术和数据转换计划对于集团的长期成功的根本重要性。
 
通过我们以目标为导向的战略，我们将继续推动我们主要业务的收入增长和多样化， 通过我们的消费者和商业特许经营权释放机会。这一增长将在我们坚实的基础上反过来利用集团的成本和 资本效率。对于 至关重要的是，我们的意图是最大限度地发挥我们的人员、技术和数据的潜力，以支持我们的雄心壮志。
集团首席执行官声明(续)
 
Outlook
 
尽管宏观经济前景仍然不确定，但我们的人员、商业模式和财务实力确保我们能够继续 支持我们的客户，帮助英国繁荣。我们以目标为导向的战略现在比以往任何时候都更重要，我们去年的经验坚定了我们的信念，即成功的战略交付将创造更可持续的 业务，并在中长期 带来更高的股东回报。基于我们目前的宏观经济假设，集团 预计：
 
2023年指导
 
●银行 净息差大于305个基点 个基点
 
●运营成本约为91亿GB
 
●资产质量比为c.30个基点
 
●有形股本回报率 为C.13%
 
●资本 代为c.175个基点
 
 
2024和2026指南
 
目前预计2024年●运营成本为92亿GB，到2026年成本：收入比将低于50%
 
●资产 2024年的质量比率现在预计为c.30个基点
 
有形股本的●回报率在2024年预计为13%，到2026年将超过15%
 
●从战略计划中获得的额外收入 到2024年达到约7亿GB，到2026年达到15亿GB
 
到2024年底，●风险加权资产将在2,200亿GB至2,250亿GB之间
 
现在预计2024年●资本产生量为C.175个基点，到2026年将增加到200个基点以上
 
●集团将保持其进步和可持续的普通股息政策，同时董事会预计在2024年底之前将股息支付降至其目标 CET1比率
 
1 参见第25页。
 
2 参见第26页。
 
3 参见第21页。
 
4银行业务 余额按零售客户的绝对总数计算，不包括汽车。
 
 
 
小组结果摘要
 
强劲的财务业绩和持续的业务 势头强劲，资本回报增加
 
法定结果
 
本集团本年度的法定税前利润为69.28亿GB，比2021年增加2600万GB。较高收入和较低运营费用带来的好处被减值费用的影响(与前一年的信贷相比)所抵消，部分反映了经济前景的恶化 。法定除税后利润为55.55亿英磅 (2021年：英磅58.85亿英磅，包括递延税项重新计量的收益)。于本年度第四季，由于收入增加及减值准备减少， 法定除税前溢利及法定除税后溢利分别增加17%及26%，而法定除税后溢利则分别为17.59亿及15.2亿GB，此乃因 第三季确认宏观经济前景恶化所致。
 
本集团的法定收益表包括本集团长期保险基金保单持有人应占的收入和支出 。这些项目实质上抵销了实现 税前利润的影响，但根据市场走势，可能会在法定基础上导致总收入和保险索赔之间的 重大差异，以及保险和投资合同负债从一个时期到下一个时期的变化。于2022年，由于市况转差，本集团于总收入内确认了保单持有人投资的亏损，而该等亏损已被保险及投资合约负债相应减少而大幅抵销 保险及投资合约负债相应减少 及保险及投资合约负债变动 开支及本集团综合不限成员名额投资公司应付予单位持有人的金额减少， 于净利息收入内确认。
 
本年度扣除保险理赔及保险及投资合约负债变动的法定收入总额为182.09亿英磅，较2021年增加12%，反映客户活动持续复苏，以及英国银行利率变动带来的 收益。
 
集团继续专注于成本管理，同时按计划增加战略投资。由于补救和重组成本显著降低以及运营租赁折旧费用减少，运营费用 减少。 主要与先前存在的计划有关的补救费用 显著低于2021年。于 年度的重组成本包括与整合Bookk有关的成本，而上一年度则包括重大的软件撇账，这是由于本集团投资于新技术及系统基础设施。 减少的营运租赁折旧费用反映了二手车价格持续走强，以及鉴于整个行业的新车市场供应紧张 车队规模缩减但稳定所带来的持续影响。
 
2022年减值准备为15.22亿GB，与2021年的净信贷13.78亿GB相比，反映了强劲的信贷表现，但受到经济前景恶化的影响， 新冠肺炎发布的数据部分抵消了这一影响。
 
本集团于 年度确认的税项开支为13.73亿GB，而2021年的税项开支为10.17亿GB。2022年的税项支出包括与2021年拨备的减税有关的支出(2021年为2.22亿GB)，以及因重新计量递延税项资产而产生的支出(2021年：954百万GB )。
 
截至2021年12月31日，面向客户的贷款和垫款增加了1%，达到4549亿GB，其中公开抵押贷款增加了63亿GB，零售无担保贷款和信用卡余额也有所增加。商业银行业务 余额增加12亿GB，原因是企业和机构银行业务投资组合中有吸引力的 增长机会，但政府支持贷款的偿还部分抵消了这一增长机会。自2021年底以来，客户存款减少了10亿GB ，降至4753亿GB。这包括 零售经常账户增长25亿GB，被商业银行存款减少37亿GB所抵消。2022年，由于市场状况，投保人投资减少，主要是按公允价值计入损益的金融资产 。这被相关保险和投资合同负债相应减少 大大抵消。
 
年内股本总额减少，这是由于本集团的利润被利率上升环境导致的现金流对冲准备金的减少、养老金计划因市场状况而重新计量的影响以及年内分配的影响(包括2022年2月宣布的关于2021年的股票回购计划)所抵消。该计划 于2022年10月11日完成，回购了约45亿股普通股。
 
小组结果摘要(续)
 
基本结果A
 
本集团本年度的基本利润为7,448,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000净收益的增长和总成本的减少被减值费用的增加所抵消，这主要是由于英国的经济前景恶化，而不是2021年的基本减值信贷。在净收益增长和补救成本下降的推动下，期内基本的减值前利润增长46%至89.58亿GB。第四季度，未计减值的基本利润为24.38亿GB，较第三季度增长2%。
 
净收入A
 
 
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入
 
       13,172
 
 
 
       11,163
 
 
 
                18
 
其他收入基础
 
         5,249
 
 
 
         5,060
 
 
 
                  4
 
经营租赁折旧
 
           (373)
 
 
 
           (460)
 
 
 
                19
 
净收入A
 
       18,048
 
 
 
       15,763
 
 
 
                14
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差
 
2.94%
 
 
 
2.54%
 
 
 
40BP
 
平均利息银行资产A
 
£452.0bn
 
 
 
£444.6bn
 
 
 
                  2
 
 
 
 
净收入为18048亿GB，较2021年增长14%，净利息收入和其他收入增加，经营租赁折旧费用持续较低。
 
净利息收入为131.72亿GB，增长18%，这是由于银行净息差更强劲，达到2.94%(2021年：2.54%)，以及平均可赚取利息的银行资产增加。净息差受益于英国银行加息、来自利率上升环境的结构性对冲收益以及持续的资金和资本优化 ，但部分被较低的抵押贷款利差所抵消。在第四季度，净息差从第三季度的2.98% 增加到3.22% ，部分原因是英国 银行加息带来的时机优势。与2021年相比，平均可赚取利息的银行资产增加了 2%，达到4520亿GB，这得益于未平仓抵押贷款账簿的持续增长。集团现在预计2023年的银行净息差将高于305个基点。
 
本集团通过对冲 稳定或对利率变动不太敏感的净负债来管理其收益和资本因利率变动而面临的风险。于2022年12月31日，本集团结构性对冲的核准产能为2,550亿GB (于2021年12月31日增加150亿GB)。自2019年底以来，客户存款增加了约650亿GB；同期对冲能力增加了700亿GB，其中存款增长增加了450亿GB，现有存款投资增加了250亿GB。 集团继续检讨相关存款的稳定性及 其是否符合结构性对冲的资格。结构性对冲的名义余额于2022年12月31日为2,550亿GB(2021年12月31日：2,400亿GB)，加权平均持续期约为三年半 (2021年12月31日：约三年半)。2022年，集团通过结构性对冲余额创造了26亿GB的总收入，较前一年增长(2021年：22亿GB)。
 
与2021年的50.60亿GB相比，52.49亿GB的基本其他收入增长了4% ，其中包括第四季度的14.38亿GB，较第三季度增长了12%。这反映了零售和商业银行业务的业绩改善，同时保险、养老金和投资(以前称为保险和财富)受益于 年度基准审查的假设变化。
小组结果摘要(续)
 
零售业其他收入同比增长8%，包括经常账户和信用卡业绩的改善。 零售业其他收入在第四季度略有上升。 商业银行业务同比增长9%，反映出金融市场活动增加，这也推动了 第四季度的增长和交易 银行业务的强劲表现，但企业融资活动水平的下降部分抵消了这一增长。保险、养恤金和投资其他收入比上年增长12%。这在很大程度上反映了工作场所养老金收入增加和大宗年金交易 的影响，以及包括入职收入和 假设变化的好处。增长被一般保险业务贡献的下降所部分抵消，这主要是由于定价压力和恶劣天气事件索赔1.08亿GB(2021年：GB 1100万)。假设和方法 本年度3.48亿GB的变化(2021年： 1.11亿GB)，包括第四季度的2.29亿GB，与更新的寿命假设和 持久性假设的显著改善有关。与本集团股权投资业务相关的其他收入 ，包括劳埃德发展资本在内，在2021年作出特别强劲的贡献后，收入为4.68亿GB，较上年减少 2.14亿GB。
 
本集团在 管理(AUA)下实现了保险、养老金和 投资及财富(在零售中报告)资产的良好有机增长，全年合计净新增资金为90亿GB。总体而言，未结账面AUA为1,600亿GB。
 
展望未来，IFRS 17将影响保险合同利润确认的阶段性。自2023年第一季度起，保险新业务收入及其他收入将于本集团向其投保人提供服务期间摊销 (按即将离任的IFRS 4会计准则预先确认 )。同样，假设更改的影响将在相关合同的有效期内 传播。
 
营业租赁折旧3.73亿GB(2021年：GB 4.60亿)，反映二手车价格持续走强，加上鉴于新车市场的全行业供应限制，车队规模减少但稳定的持续影响 。
 
1不包括市场波动和收购时转移的入账资产； 包括收购后入账净流量。
 
总成本A
 
 
 
2022
£m
 
 
2021
£m
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
运营成本A，1
         8,835
 
 
         8,312
 
 
                (6)
 
补救
            255
 
 
         1,300
 
 
                80
 
总成本A，1
         9,090
 
 
         9,612
 
 
                  5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比A，1
50.4%
 
 
61.0%
 
 
(10.6)pp
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
 
 
 
 

 
成本纪律仍然是集团的核心关注点。集团的成本收入比为50.4%，而2021年的成本收入比为61.0%。90.9亿GB的总成本比2021年下降5%(第四季度为25.65亿GB)。 其中，较低的补救成本(下降80%)被增加的88.35亿GB(增加6%)运营成本部分抵消，反映出计划的战略投资和新业务成本增加。一切照常 成本A稳定，在通胀压力和员工薪酬增加的背景下，持续的成本纪律。鉴于通胀压力及本集团计划的战略投资高峰期，预计2023年营运成本较高，约为91亿GB (2022年：GB 88亿)，但持续的成本效益已部分 缓解。
 
于2022年，本集团确认补救成本为2.55亿GB (第四季度为1.66亿GB)。这主要与先前存在的方案有关，大大低于2021年(13亿GB)。在补救措施中，第四季度与HBOS阅读相关的额外费用为5,000万GB。关于HBOS阅读的拨备 继续反映本集团对其全部负债的最佳估计，尽管仍存在不确定性。
 
 
小组结果摘要(续)
 
潜在的 减值A
 
 
 
2022
£m
 
 
 
20211,2
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
预更新MES3的费用(积分)
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
            773
 
 
 
            672
 
 
 
              (15)
 
商业银行业务
 
            122
 
 
 
           (357)
 
 
 
 
其他
 
              20
 
 
 
               (1)
 
 
 
 
 
            915
 
 
 
            314
 
 
 
 
更新经济前景
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
            600
 
 
 
        (1,120)
 
 
 
 
商业银行业务
 
            395
 
 
 
           (579)
 
 
 
 
其他
 
           (400)
 
 
 
                -
 
 
 
 
 
            595
 
 
 
        (1,699)
 
 
 
 
基础减值费用 (贷方)A
 
         1,510
 
 
 
        (1,385)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比
 
0.32%
 
 
 
(0.31)%
 
 
 
 
 
1以前在基础减值中报告的非贷款相关欺诈成本现在计入运营成本。对比 在一致的基础上提出。
 
2减值 零售、商业银行和其他费用反映了新的 组织结构；在 一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
每季度计提3项减值费用 不包括经济前景更新的影响的费用 。以前单独披露的受冠状病毒影响的重组案例现在在更新前的费用中报告 MES(多种经济情景)；已一致地提供比较 。
 
 
资产质量保持强劲，新的至 欠款的水平持续较低，观察到的 信用指标恶化的证据非常轻微，尽管下半年的负担能力面临通胀压力 。相关减值净额为15.1亿英磅(2021年：贷方13.85亿英磅)，资产质量比率为32个基点 个基点。这反映了较正常化但仍较低的预更新 本年度多重经济情景(MES)费用为9.15亿GB(2021年：3.14亿GB，净额为3.57亿GB，主要由回拨推动)，相当于 20个基点的资产质量比率。此外，由于更新了本集团的经济展望及相关方案，本集团于第四季度(2021年：贷方为1,699,000,000 GB)确认了595,000,000 GB的MES费用净额，包括第四季度的82,000,000,000 GB。更新的展望 解决了过去一年出现的较高通胀和利率环境的风险 。与这些风险相关的11.45亿GB费用被新冠肺炎判决发布产生的5.5亿GB信贷部分抵消，其中包括4亿GB的新冠肺炎中央平差发布。
 
第四季度的减值费用为4.65亿GB。 这包括预先更新的3.83亿GB的MES费用， 还计入了商业银行的另一项重大费用 先前存在的单一案例。第四季度预更新的MES费用 包括在阶段1中建立的额外预期信用损失(ECL)拨备，包括预计在2023年第四季度增加的违约 ，以及最近观察到的 行为。观察到的违约小幅增加已被观察到的损失率改善 部分抵消，这主要是由于 催收政策变化和增强的客户支持 举措导致的英国抵押贷款和无担保投资组合中的损失率。
 
本集团的贷款组合继续处于有利地位，反映了对整个周期采取审慎的方法进行高安全级别的贷款，表现为强劲的复苏表现。 观察到的信贷表现仍然强劲，恶化的证据非常有限，资产流入欠款， 违约和注销保持在较低水平，基本上低于大流行前的水平。
小组结果摘要(续)
 
本集团第四季度的ECL额度增加了3亿GB至53亿GB(2021年12月31日： GB 45亿)。以历史标准衡量，ECL额度很高，比2019年12月31日高出11亿GB，并假设在运行率损失恢复到大流行前的约 水平之前，很大一部分预期损失将在未来12至18个月内具体化。考虑到多项宏观经济指标的预期恶化，违约率的上升是预期的。 本集团的基本预测是，通胀压力将在2023年第一季度达到10.3%的峰值，同时英国银行利率将达到4.0%的峰值，失业率 预计将在2025年第一季度升至5.3%。经济前景假设仍与第三季度类似，一些第四季度ECL增长是由 响应HPI和GDP预测更新的模型推动的，以及 该季度针对 可负担性风险提出的额外管理层判断。第四季度ECL的上升也是由对商业银行先前存在的单一案例和上文提到的模型 校准的个人评估中的重大更新推动的。
 
ECL额度继续反映根据基本情况及其相关条件假设构建的未来经济情景的概率加权视图。30%的权重适用于基本情况、上行和下行情景，10%的权重适用于严重下行。在对基本案例展望进行更改后，所有方案 在2022年内都恶化了。概率加权ECL尤其受到严重下行情景中损失的重要性和非线性的影响。于2022年6月，本集团纳入经调整的 严重下行假设，以纳入高消费物价指数通胀及英国 银行利率概况，并决定采用此经调整假设来计算本集团的ECL。鉴于这一严重下行情景的严重性增加，ECL将有更大的比例增长 ，这将在2022年第四季度进一步建立，这是由于 对模型校准和针对通胀和利率压力引入的新判断的敏感性。
 
整体而言，管理层判断调整在本年度大幅减少 ，反映风险平衡从较为特殊的新冠肺炎风险转移至更广泛的宏观经济风险 来自通胀压力和利率上升的风险 本集团的基本情况和更广泛的经济情景。管理层已删除对新冠肺炎的判断，因为风险 已经消散，或现已包含在模型校准 或其他更广泛的相关判断中。在自2021年12月31日以来发布的8亿GB 中，6亿GB驱动了本年度的减值费用 ，因为之前的风险尚未出现 ，其余2亿GB现已计入ECL投资组合模型中，其中以前扭曲的数据或 趋势现已正常化。截至2022年12月31日，对与通胀压力相关的风险的判断调整为2022年12月31日的2亿GB，这些风险被认为是模型没有完全反映的。这些是零售投资组合中的 ，其中对某些细分市场的感知可负担性风险进行了调整，主要是通过默认假设，在客户级别进行了调整。
 
观察到的投资组合表现仍然强劲，对客户的第二阶段贷款和垫款的影响主要是由于 更新的MES或CRD IV监管要求推动的模型变化的影响1. 因此，对客户的第二阶段贷款和垫款增加到 660亿GB(2021年12月31日：GB 420亿)，截至2021年12月31日：93%(2021年12月31日：86%)。在240亿GB的增长中，80亿GB的增长是由于 上半年英国抵押贷款中与CRD IV监管要求1相关的信用风险衡量和建模的变化。GB 150亿 是由于MES反映了更新的经济前景，主要是英国抵押贷款和商业银行业务(其中99%涉及最新的贷款)。第四季度第二阶段资产增加了20亿GB，所有这些都是最新的账户，主要是零售业的资产，这是模型校准和额外管理层判断的结果 。截至2022年12月31日，第三阶段资产为110亿GB(2021年12月31日：90亿GB)，与2022年9月30日相比稳定 。第三阶段资产较上年增加20亿GB的主要原因是，自2021年底以来，与CRD IV监管要求1相关的信用风险计量和建模发生了变化，并未反映观察到的恶化情况。
 
根据目前的经济假设，本集团预计2023年的资产质量比率为c.30个基点。
 
1如前所述，本集团于2022年1月1日修订了英国抵押贷款第三阶段的定义，使IFRS 9与监管机构对违约的定义保持一致。对于英国 抵押贷款，以前被视为违约发生的时间不晚于逾期180天的情况。根据CRD IV ，这一定义现已缩减至90天，并包括过期利息账户的期末付款 和任何不良贷款。此外，鉴于对最新账户进行预测和建模的方法发生了相应变化，以及它们在未来 达到新的更广泛的违约定义的可能性，其他资产已移至第二阶段。鉴于转移到阶段2的帐户是最新的 ，违约概率很低，因此没有实质性的ECL 影响。
小组结果摘要(续)
 
重组、波动等事项
 
 
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
潜在利润
 
         7,448
 
 
 
         7,536
 
 
 
                (1)
 
重组中1
 
             (80)
 
 
 
           (452)
 
 
 
                82
 
波动和其他项目
 
 
 
 
 
 
 
 
市场波动和资产出售
 
           (252)
 
 
 
              87
 
 
 
 
摊销购买的无形资产
 
             (70)
 
 
 
             (70)
 
 
 
 
公允价值平仓
 
           (118)
 
 
 
           (199)
 
 
 
                41
 
 
           (440)
 
 
 
           (182)
 
 
 
 
法定税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
 
 
税费
 
        (1,373)
 
 
 
        (1,017)
 
 
 
              (35)
 
法定税后利润
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
                (6)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股收益
 
7.3p
 
 
 
7.5p
 
 
 
(0.2)p
 
有形资产回报
 
13.5%
 
 
 
13.8%
 
 
 
(0.3)pp
 
每个共享区域的有形净资产
 
51.9p
 
 
 
57.5p
 
 
 
(5.6)p
 
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
重组成本8,000万GB包括与上市整合相关的成本 ，大幅低于2021年的成本(452,000,000 GB)，其中包括软件注销 ，因为本集团投资于新技术和系统基础设施。 自2022年第一季度以来，除合并、收购和整合成本外，所有重组成本均作为本集团运营成本的一部分报告。
 
波动率及其他项目为本年度净亏损440,000,000 GB，包括负市场波动率252,000,000 GB及与购入无形资产摊销及公允价值平仓有关的188,000,000 GB。市场波动性 包括由于利率上升和债券利差扩大而导致的负保险波动率1.48亿加元 部分被通胀(对冲后净额)抵消，此外还有银行负波动率4600万加元。相比之下，2021年收益为8,700万英磅，包括积极保险和银行波动，部分被负债管理 亏损和其他法定项目抵消。第四季度，市场波动率损失1.57亿GB，其中包括1.2亿GB的银行负波动率，主要来自英镑走强。
 
第36页提供了有关基础结果与法定结果对账的更多信息。
 
税
 
本集团于 年度(2021年：1,017,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，本年度的开支包括于第四季度确认的与2021年拨备扣减有关的2.22亿英磅利益，以及主要因重新计量递延税项资产而产生的五亿三千三百万英磅 开支(二零二一年：英磅九亿五千四百万英磅利益)，而此前公布的银行附加费税率由8%减至3%。
 
本集团预计中期有效税率约为27%，其中包括银行附加费税率下调和公司税率由19%上调至25%的影响，这两项税率均于2023年4月1日起生效。本年度税项开支与本集团会计溢利的关系的解释载于《2022年年报》第71页及附注14。
 
有形净资产和 回报率A
 
每股有形净资产为51.9便士，低于2021年12月31日的57.5便士。利润的有利影响支持了强劲的分配，股票回购带来的股份减少(3.4便士)的进一步好处 被因利率(7.5便士)增加而导致的现金流对冲准备金变动所抵消。第四季度，在利润和现金流对冲准备金变动的有利影响下，每股有形净资产增加2.9便士(2022年9月30日： 49.0便士)。
 
小组结果摘要(续)
 
2022年有形股本回报率为13.5%， 反映集团稳健的财务表现 (2021年：13.8%)。本集团预期2023年有形股本回报率为C.13%。每股收益为7.3便士(2021年：7.5便士)。在2021年的比较期间，有形股本回报率和每股收益均受益于净减值抵免和重新计量 递延税项资产。
 
资产负债表
 
 
 
12月31日
2022
 
 
 
12月31日
2021
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
£454.9bn
 
 
 
£448.6bn
 
 
 
                  1
 
客户存款
 
£475.3bn
 
 
 
£476.3bn
 
 
 
 
贷存比A
 
96%
 
 
 
94%
 
 
 
2pp
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批发资金1
 
£100.3bn
 
 
 
£93.1bn
 
 
 
                  8
 
批发资金
 
£37.5bn
 
 
 
£30.3bn
 
 
 
                24
 
其中货币市场融资
 
£24.8bn
 
 
 
£16.1bn
 
 
 
                54
 
流动性覆盖率-符合条件的资产3
 
£144.7bn
 
 
 
£140.2bn
 
 
 
                  3
 
流动性覆盖率4
 
144%
 
 
 
135%
 
 
 
9pp
 
 
1批发 资金包括由16亿GB(2021年12月31日： GB 17亿)的特殊目的工具发行的重大风险转移证券化；比较数据在 一致的基础上列报。
 
2不包括与26亿GB利润率有关的 余额(2021年12月31日：38亿GB)。
 
3符合条件的 资产按任何流动性减记后前12个月的月末观察平均值 计算。
 
4流动性覆盖率是根据过去12个月的 月末观察值的简单平均值计算得出的。
 
截至2021年12月31日，面向客户的贷款和垫款增加了1%，达到4549亿GB，其中公开抵押贷款增加了63亿GB，零售无担保贷款和信用卡余额也有所增加。商业银行业务 余额增加12亿GB，原因是企业和机构银行业务投资组合中有吸引力的 增长机会，但政府支持贷款的偿还部分抵消了这一增长机会。自2021年底以来，客户存款减少了10亿GB ，降至4753亿GB。这包括 零售经常账户增长25亿GB，被商业银行存款减少37亿GB所抵消。第四季度存款减少了90亿GB 商业银行和零售业减少了。商业银行存款减少64亿GB，这是由于预期的短期企业和机构银行存款流出 ，加上季节性因素和管理层行动的影响。零售存款减少了17亿GB， 经常账户减少，部分被增加的储蓄余额所抵消。
 
2023年1月，本集团成功完成了一项交易 ，将25亿GB的遗留零售抵押贷款进行了证券化，并将大部分风险置于市场中。 交易导致从本集团的资产负债表中取消确认抵押资产 ，支持本集团的资本和 风险管理。
 
本集团维持强劲的资金及流动资金状况 贷存比率为96%，于2021年保持稳定， 继续提供强劲的资金及流动资金及增长潜力 。本集团的资金及流动资金状况于第61页进一步讨论 。
 
集团继续获得多种货币和市场的批发融资。2022年的发行量总计为93亿GB(2021年12月31日：34亿GB)，其中，2022年12月31日的发行量为77亿GB，由Lloyds银行集团跨高级无担保、T2和AT1发行(2021年12月31日 ：28亿GB)。于2022年12月31日(2021年12月31日： GB 931亿)，批发融资总额增至1,003亿GB，这是短期融资增长至更正常化水平的结果，并维持了本集团获得不同来源和融资期限的渠道。截至2022年12月31日(2021年12月31日： GB 300亿)，为中小企业(TFSME)提供额外激励的定期融资计划(TFSME)的未偿还资金总额保持稳定在 GB 300亿，到期日为2025年、2027年和 以后。
 
 
小组结果摘要(续)
 
资本
 
 
 
12月31日
2022
 
 
 
12月31日
2021
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CET1比率
 
15.1%
 
 
 
17.3%
 
 
 
(2.2)pp
 
形式CET1比率A，1
 
14.1%
 
 
 
16.3%
 
 
 
(2.2)pp
 
总资本比率
 
19.7%
 
 
 
23.6%
 
 
 
(3.9)pp
 
MREL比率
 
31.7%
 
 
 
37.2%
 
 
 
(5.5)pp
 
英国杠杆率
 
5.6%
 
 
 
5.8%
 
 
 
(0.2)pp
 
风险加权资产
 
£210.9bn
 
 
 
£196.0bn
 
 
 
                  8
 
 
1 2022年12月31日反映了2023年2月从保险公司收到的股息和宣布的股票回购的全部影响，但不包括2023年1月1日分阶段解除IFRS 9救济的影响。2021年12月31日的比较反映了2022年2月从保险公司收到的股息和2022年完成的与2021年相关的股票回购的全部影响，但不包括于2022年1月1日生效的监管变化的影响。
 
 
截至2012年12月31日的预计CET1比率 20211
 
16.3%
 
 
2022年1月1日的法规更改(BPS)
 
           (230)
 
 
截至2022年1月1日的形式CET1比率
 
14.0%
 
 
银行建设(含减值费用)(Bps)
 
            230
 
 
保险分红(Bps)
 
              21
 
 
风险加权资产(BPS)
 
              14
 
 
固定养老金赤字缴费(BPS)
 
             (31)
 
 
其他动作(Bps)
 
              11
 
 
资本生成(Bps)
 
            245
 
 
普通股息(Bps)
 
             (81)
 
 
应计股票回购(Bps)
 
           (104)
 
 
进一步的可变养老金缴费(BPS)
 
             (52)
 
 
截至2012年12月31日的预计CET1比率 20222
 
14.1%
 
 
 
1 2021年12月31日比率反映了2022年2月从保险公司收到的股息 以及2022年完成的2021年股票回购的全部影响。
 
2 2022年12月31日比率反映了2023年2月从保险公司收到的股息 以及宣布的股票回购的全部影响 。
 
本集团的预计CET1资本比率由2021年12月31日的16.3% 降至2022年12月31日的14.1%。这是由2022年1月1日因监管变化(如之前报道)下调230个基点所推动的，随后被 年内245个基点的强劲预计资本产生所抵消。资本产生反映银行业务增加230个基点 ，包括44个基点的净减值影响 ，受益于下文所述的IFRS 9过渡性减免 。另外21个基点反映了2022年7月(3亿GB)和2023年2月(1亿GB)从保险业务获得的股息。 资本产生进一步受益于2022年1月1日后风险加权资产的减少(不包括门槛变动)， 在汇率影响(对冲)后，相当于14个基点，以及其他变动 11个基点。这在第 部分抵销了31个基点 ，这与本集团的固定福利养老金计划的全额2022固定养老金赤字缴款 相关。第四季度资本产生为54个基点 个基点。
 
不包括于2023年2月收到的保险股息及宣布的普通股回购计划的影响，集团于2022年12月31日的CET1资本比率为15.1% (2021年12月31日：17.3%)。
 
本年度44个基点的净减值影响反映了59个基点的减值准备，但因第一阶段和第二阶段预期下半年信贷损失增加而产生的15个基点的IFRS 9动态过渡期减免抵消了这一影响。2023年1月1日，IFRS 9静态减免结束，适用于IFRS 9动态减免的过渡因数又减少了25% ，导致总体下调15个基点。集团于2022年12月31日的预计CET1资本比率不包括减税的影响。
 
 
 
小组结果摘要(续)
 
在资本使用方面，2022年9月支付的中期普通股息 和建议的末期普通股息的应计项目的影响相当于81个基点，另外还有 104个基点用于支付已宣布的 普通股回购计划的应计项目。
 
年内，合共22亿GB的养老金 赤字缴款(固定和可变)已支付给 本集团的三个主要固定收益养老金计划。如 先前宣布，本年度的固定供款为8亿GB(相当于31个基点)已于第一季度全数支付 。本年度已支付的 GB 14.42亿GB的可变供款涵盖与年度内股东分派10.42亿GB的30%相关的全部 商定供款(根据与受托人的当前协议)，加上12月份支付的额外 4亿GB(总计相当于52个基点的可变 供款)。额外支付的 意味着在2022年产生强劲的资本之后，未来计划的 缴款加快了，并且在养老金缴款三年一次的重新谈判之前 。
 
截至2021年12月31日，风险加权资产为1,960亿GB，于2022年1月1日增加160亿GB至2,120亿GB(预计)，反映监管变化，包括 实施新的CRD IV型号的预期影响 符合经修订的模型输出监管标准。新的 CRD IV型号仍有待PRA的最终确定和批准，因此由此产生的风险加权资产影响也受此影响。风险加权资产在本年度(2022年1月1日监管变化后)减少10亿GB，至2022年12月31日的211亿GB 。这在很大程度上反映了优化活动和零售模式 因强劲的基础信贷表现而减少，但部分被资产负债表贷款的增长和外汇走势的影响所抵消。集团预期风险加权资产于2024年底将介乎2,200亿GB至2,250亿GB之间。
 
如前所述，2022年的资本产生强劲，为245个基点。本集团经历了多项顺风，包括经营租赁折旧费用偏低、减值过渡性宽减、风险加权资产削减(2022年1月1日后)、高额保险股息及低有效税率收费。展望未来，虽然这些顺风不太可能重演，但银行资本 的产生预计将继续强劲。集团现在预计2023年的资本产生将达到约175个基点 个百分点。
 
PRA在第四季度将集团的支柱2A CET1资本要求 降至风险加权资产的1.5%左右(以前约占风险加权资产的2%)。
 
2022年12月，英国逆周期缓冲资本比率 增至1%，集团的逆周期缓冲资本比率(CCyB)增至0.9%左右。这一增长被移除了 PRA缓冲区的CCyB相关元素部分抵消。计划从2023年7月起将英国反周期资本缓冲利率提高至2%，这将导致集团的CCyB进一步增加 至约1.8%。
 
金融政策委员会(FPC)修订了另一个具有系统重要性的机构(O-SII)缓冲框架，将确定缓冲利率的指标从总资产 改为环围银行(RFB)的杠杆敞口衡量标准。这将从2023年12月的下一次审查点起适用，下一次审查点将在2022年12月31日将杠杆敞口指标称为 ，任何更改将从2025年1月1日起适用。目前，RFB的O-SII缓冲是风险加权资产的2.0%，相当于集团风险加权资产的1.7%。根据RFB截至2022年12月31日的杠杆率 风险敞口衡量标准，O-SII缓冲率将维持在2.0%。
 
本集团目前的监管CET1资本要求和资本缓冲的总和保持在11%左右。董事会认为，业务增长所需的持续CET1资本水平、满足当前和未来监管要求并涵盖 不确定性的持续水平继续保持在12.5%左右，外加约1%的管理缓冲。
 
 
小组结果摘要(续)
 
养老金
 
本集团的三个主要固定收益养老金计划继续 出现精算资金赤字，但与2021年12月31日的财务状况相比，财务状况明显更强劲，当时赤字为约40亿GB。2022年期间，向这些计划支付了22亿加元的赤字缴款。与2021年和2022年一致，集团预计2023年上半年的固定贡献将进一步达到8亿GB。本集团已与受托人讨论，根据截至2022年12月31日的三年期估值结果，于2023年及以后不再需要 其他可变供款的可能性。本集团预期于2023年第三季度末与受托人就三年期估值达成实质协议，以及修订后的任何剩余赤字缴款时间表。受托人 同意将取决于养老金监管机构的事先反馈 。本集团亦预期未来的供款将会 变得愈来愈具权变性质，以便在有需要时才会 拨入计划内。这将在未来的 时段中进行报告。
 
这些计划的资金状况保持稳健， 没有受到下半年市场波动的任何实质性影响。资产价格与大盘一致下跌，套期保值随着利率上升而下跌。负债估值也受到类似的影响，鉴于投资组合几乎完全对冲，负债估值也出现了下跌。集团的计划使用负债驱动的投资策略来实现这一结果，由于在整个危机期间都保持了对冲，因此该策略的表现符合预期。
 
 
 
分红和股票回购
 
本集团奉行累进及可持续的普通股息政策 ，同时保持透过回购或派发特别股息返还盈余资本的灵活性。董事会打算在2024年底之前，在目前的计划范围内，向下支付 至其资本目标。
 
于2022年2月，董事会决定通过一项高达20亿GB的股份回购计划，返还2021年的盈余资本。这项工作于2022年2月开始，于2022年10月完成，购入约45亿股。
 
董事会建议派发末期普通股股息每股1.60便士 ，连同中期普通股股息每股0.80便士，每股合共2.40便士，增加20%，符合董事会对资本回报的承诺。董事会亦已宣布拟实施回购普通股，金额最高达20亿英磅，将于可行范围内尽快展开，预计于2023年12月31日完成。考虑到盈余资本的数额、普通股息的增长以及回购计划提供的灵活性，董事会打算通过进一步回购计划返还盈余 资本。基于普通股息总额和拟回购普通股，2022年的总资本回报将高达 GB 36亿。
 
 
分段分析-基础BASISA
2022
 
零售业
£m
 
 
商业
银行业
£m
 
 
保险，
养老金
和
投资
£m
 
 
股权
投资
和中环
件
£m
 
 
 
组
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入
 
         9,774
 
 
         3,447
 
 
           (101)
 
 
              52
 
 
       13,172
 
其他收入基础
 
         1,731
 
 
         1,565
 
 
         1,576
 
 
            377
 
 
         5,249
 
经营租赁折旧
 
           (368)
 
 
               (5)
 
 
                -
 
 
                -
 
 
           (373)
 
净收入
 
       11,137
 
 
         5,007
 
 
         1,475
 
 
            429
 
 
       18,048
 
运营成本
 
        (5,175)
 
 
        (2,496)
 
 
        (1,042)
 
 
           (122)
 
 
        (8,835)
 
补救
 
             (92)
 
 
           (133)
 
 
             (30)
 
 
                -
 
 
           (255)
 
总成本
 
        (5,267)
 
 
        (2,629)
 
 
        (1,072)
 
 
           (122)
 
 
        (9,090)
 
基本减值前利润
 
         5,870
 
 
         2,378
 
 
            403
 
 
            307
 
 
         8,958
 
基础减值(费用)抵免
 
        (1,373)
 
 
           (517)
 
 
             (12)
 
 
            392
 
 
        (1,510)
 
基本利润
 
         4,497
 
 
         1,861
 
 
            391
 
 
            699
 
 
         7,448
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差
 
2.76%
 
 
 
3.93%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.94%
 
 
平均利息银行资产A
 
£362.0bn
 
 
£90.0bn
 
 
                -
 
 
                -
 
 
£452.0bn
 
资产质量比
 
0.38%
 
 
 
0.52%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
0.32%
 
 
客户贷款和垫款
 
£364.2bn
 
 
 
£93.7bn
 
 
 
                -
 
 
 
(£3.0bn)
 
 
 
£454.9bn
 
 
客户存款
 
£310.8bn
 
 
 
£163.8bn
 
 
 
                -
 
 
 
£0.7bn
 
 
 
£475.3bn
 
 
风险加权资产
 
£111.7bn
 
 
 
£74.3bn
 
 
 
£0.1bn
 
 
 
£24.8bn
 
 
 
£210.9bn
 
 
 
 
2021
 
零售业1
£m
 
 
商业
Banking1
£m
 
 
保险，
养老金
和
投资1
£m
 
 
股权
投资
和中环
件
£m
 
 
 
组
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入2
 
         8,577
 
 
         2,602
 
 
           (103)
 
 
              87
 
 
       11,163
 
其他收入基础
 
         1,597
 
 
         1,442
 
 
         1,406
 
 
            615
 
 
         5,060
 
经营租赁折旧
 
           (442)
 
 
             (18)
 
 
                -
 
 
                -
 
 
           (460)
 
净收入
 
         9,732
 
 
         4,026
 
 
         1,303
 
 
            702
 
 
       15,763
 
运营成本3
 
        (4,988)
 
 
        (2,288)
 
 
           (899)
 
 
           (137)
 
 
        (8,312)
 
补救
 
           (360)
 
 
           (830)
 
 
           (123)
 
 
              13
 
 
        (1,300)
 
总成本
 
        (5,348)
 
 
        (3,118)
 
 
        (1,022)
 
 
           (124)
 
 
        (9,612)
 
基本减值前利润
 
         4,384
 
 
            908
 
 
            281
 
 
            578
 
 
         6,151
 
基础减值贷项3
 
            447
 
 
            936
 
 
                -
 
 
                2
 
 
         1,385
 
基本利润
 
         4,831
 
 
         1,844
 
 
            281
 
 
            580
 
 
         7,536
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差，2
 
2.50%
 
 
 
2.96%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.54%
 
 
平均赚取利息的银行资产A，2
 
£353.4bn
 
 
 
£91.2bn
 
 
 
                -
 
 
 
                  -
 
 
 
£444.6bn
 
 
资产质量比A，3
 
(0.13)%
 
 
 
(0.98)%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(0.31)%
 
 
客户贷款和垫款
 
£356.3bn
 
 
 
£92.5bn
 
 
 
                -
 
 
 
(£0.2bn)
 
 
 
£448.6bn
 
 
客户存款
 
£308.4bn
 
 
 
£167.5bn
 
 
 
                -
 
 
 
£0.4bn
 
 
 
£476.3bn
 
 
风险加权资产
 
£96.4bn
 
 
 
£72.7bn
 
 
 
£0.1bn
 
 
 
£26.8bn
 
 
 
£196.0bn
 
 
 
1所示的 投资组合反映了新的组织结构； 比较是在一致的基础上提出的。参见 第82页。
 
2于2022年，本集团修订了流动资金转移定价方法。 比较分部净利息收入在 一致基础上列报。集团总数字不受这些 更改的影响。
 
3提出了2021年的比较，以反映新的成本基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
 
分区结果
 
零售业
 
Retail向 个人客户提供广泛的金融服务产品，包括活期账户、储蓄、抵押贷款、信用卡、无担保贷款、汽车金融和租赁解决方案。 其目标是通过个性化的产品和服务，建立深层次和持久的关系，以满足客户更多的金融需求，并提高他们的金融 弹性。Retail运营着英国最大的数字银行和分行网络，并继续提高服务水平和 降低行为风险，同时在谨慎的风险偏好下工作。 通过在战略优先领域的投资，以及 增加数据的使用，Retail将加深现有的消费者 关系并扩大其中介服务，以改善 客户体验和运营效率，并支持越来越多的 量身定制的建议。
 
战略进展
 
●是英国最大的数字银行，2022年拥有1,980万数字活跃用户，客户登录次数超过50亿次，同比增长15%
 
●市场领先的应用程序在20221年度领先于竞争对手 。 记录移动应用程序的发布，包括增强的应用内和聊天 集成搜索功能，客户使用次数超过1,900万次
 
● 收购Tusker，一家专注于电动和低排放汽车的车辆管理和租赁公司 进一步发展集团的汽车业务，并与其可持续发展雄心保持一致
 
● 针对当前账户和信用卡推出的量身定制的大众富裕银行产品
 
●继续 净未平仓抵押贷款账面增长63亿GB，首次购房者贷款143亿GB
 
● 由于生活成本上升 ，主动联系客户提供支持，包括可以从产品转让中受益的标准浮动利率抵押贷款客户
 
●每天访问生活成本支持中心的次数超过5,000次 。已有超过500万客户 注册了本集团的信用检查工具--您的信用评分 。在这一年，147,000名客户3摆脱了持续的债务(2021年：128,000人)
 
●GB 35亿绿色抵押贷款4， 有望实现2024年的目标。与八达通能源建立了家居改造合作伙伴关系，在线家居生态系统的访问量超过100万次
 
●GB 21亿电池电动和插电式混合动力汽车的融资和租赁 有望实现2024年的目标，到莱克斯全年交货量的70%以上是电池电动或插电式混合动力汽车
 
 
财务业绩
 
● 基本净利息收入增加14%，受益于负债利率上升的环境和更高的无担保贷款余额，但部分被抵押贷款保证金压缩所抵消
 
● 由于活期账户和信用卡客户活动水平的改善，基本其他收入增加了8%。 由于新车市场的全行业供应限制，二手车价格持续走强，营业租赁折旧下降了17%
 
● 运营成本增加4%，反映出计划的战略投资成本增加和重建浮动薪酬， 能效计划的持续收益部分抵消了这一成本。 与先前存在的计划相关的补救费用减少了 ，降至9200万加元
 
● 基本减值费用13.73亿GB。投资组合保持 弹性，下半年信贷表现略有正常化 。包括通胀和利率压力在内的最新经济情景 导致费用增加(与前一年的信贷相比)
 
● 客户贷款在此期间增长2%，未平仓抵押贷款账面净值增长63亿GB，信用卡和贷款增长 ，部分抵消了已结清抵押贷款账簿持续流失的影响
 
● 客户存款在此期间增长1%。在生活成本对客户的影响和竞争加剧的背景下，总体 余额是有弹性的，经常账户余额 增加了2%
 
● 风险加权资产在此期间上涨16%，受2022年1月1日监管变化的推动。排除这些变化， 风险加权资产较低，受益于优化的活动和强劲的基础信贷表现
 
 
1在Google Play和App Store中，在36,000条书面评论中，每 %的客户将该集团的应用程序评为5星(84%为4星及以上)。
 
2指的是自2022年7月推出以来的日均访问量 。
 
3 截至2022年11月30日的数据为11个月。对比期限为11个月，截止日期为2021年11月30日。
 
4 截至2022年9月30日。
 
分区结果(续)
 
零售业(续)
 
零售业绩 摘要A
 
2022
£m
 
 
 
20211
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入2
 
         9,774
 
 
 
         8,577
 
 
 
                14
 
其他收入基础
 
         1,731
 
 
 
         1,597
 
 
 
                  8
 
经营租赁折旧
 
           (368)
 
 
 
           (442)
 
 
 
                17
 
净收入
 
       11,137
 
 
 
         9,732
 
 
 
                14
 
运营成本3
 
        (5,175)
 
 
 
        (4,988)
 
 
 
                (4)
 
补救
 
             (92)
 
 
 
           (360)
 
 
 
                74
 
总成本
 
        (5,267)
 
 
 
        (5,348)
 
 
 
                  2
 
基本减值前利润
 
         5,870
 
 
 
         4,384
 
 
 
                34
 
基础减值(费用)贷方3
 
        (1,373)
 
 
 
            447
 
 
 
 
基本利润
 
         4,497
 
 
 
         4,831
 
 
 
                (7)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差，2
 
2.76%
 
 
 
2.50%
 
 
 
26BP
 
平均利息银行资产A
 
£362.0bn
 
 
 
£353.4bn
 
 
 
                  2
 
资产质量比A，3
 
0.38%
 
 
 
(0.13)%
 
 
 
 
 
1反映了 新的组织结构；已在一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
2于2022年，本集团修订了流动资金转移定价方法。 比较分部净利息收入在 一致基础上列报。
 
3提出了2021年的比较，以反映新的成本基础，与本期保持一致。参见第34页。
 
12月31日
2022
GB十亿
 
 
 
12月31日
2021
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
打开抵押贷款账簿
 
         299.6
 
 
 
         293.3
 
 
 
                  2
 
已关闭的抵押贷款账簿
 
           11.6
 
 
 
           14.2
 
 
 
              (18)
 
信用卡1
 
           14.3
 
 
 
           13.8
 
 
 
                  4
 
英国无担保贷款
 
             8.7
 
 
 
             8.1
 
 
 
                  7
 
英国汽车金融
 
           14.3
 
 
 
           14.0
 
 
 
                  2
 
透支
 
             1.0
 
 
 
             1.0
 
 
 
 
财富
 
             0.9
 
 
 
             1.0
 
 
 
              (10)
 
其他2
 
           13.8
 
 
 
           10.9
 
 
 
                27
 
客户贷款和垫款
 
         364.2
 
 
 
         356.3
 
 
 
                  2
 
经营租赁资产
 
             4.8
 
 
 
             4.1
 
 
 
                17
 
客户总资产
 
         369.0
 
 
 
         360.4
 
 
 
                  2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
往来账户
 
         114.0
 
 
 
         111.5 
 
 
 
                  2
 
关系节省
 
         166.3
 
 
 
         164.5
 
 
 
                  1
 
战术节约
 
           16.1
 
 
 
           16.8
 
 
 
                (4)
 
财富
 
           14.4
 
 
 
           15.6
 
 
 
                (8)
 
客户存款
 
         310.8
 
 
 
         308.4
 
 
 
                  1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
         111.7 
 
 
 
           96.4
 
 
 
                16
 
 
1反映了 新的组织结构；已在一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
2主要是欧洲。
 
 
分区结果(续)
 
商业银行业务
 
商业银行服务于中小型企业以及企业和机构客户，提供贷款、交易银行、营运资金管理、债务融资和风险管理服务。通过对数字能力和产品开发的投资，商业银行将通过数字优先业务模式和扩展的客户主张提供 增强的客户体验，产生多样化的资本 高效增长，并支持客户过渡到 净零。
 
战略进展
 
●主动联系了550,000多名客户，以提供支持 通过生活成本保持财务弹性 挑战；由分析性引导的客户参与利用 财务福利工具推动
 
●数字化业务和转变客户行程；通过战略合作伙伴金融科技加强发票 财务主张 将提供英国银行提供的首个端到端数字单一平台解决方案
 
● 超过了全年新商户服务客户增长20%的目标，集团 继续投资于产品和数字自注册能力，为增长奠定了坚实的基础
 
●在2022年提供了80亿GB的企业和机构绿色可持续融资，显示出在2024年底实现150亿GB承诺的重大进展。在贷款发放和业务中支持 目的驱动型增长 过渡到净零
 
●增加了 大宗商品套期保值解决方案交易的数量和规模，以帮助客户管理其在高度动荡的能源市场中的风险敞口，包括推出 碳排放限额交易2
 
●加强了 最初的分销能力，包括加入我们的 第一个战略合作投资伙伴关系，以支持客户的长期需求 并提高 集团的资产负债表效率
 
除了提供新外汇平台的第一阶段外，●还在 中升级了数字产品提供和外汇定价 费率
 
●增强了岛屿业务中的现金管理能力，并加入了具有领先应用编程接口功能的新平台
 
● 开发数据驱动的洞察力，包括推出莱斯银行市场情报，这是一款利用集团数据和客户交易来支持客户战略目标的产品
 
 
财务业绩
 
● 基本净利息收入增长32%，达到34.47亿GB，反映了较高的利率环境和强大的资产和负债投资组合管理
 
● 基本其他收入为15.65亿GB，较上年增长9%，原因是金融市场活动增加和交易银行业务表现强劲，但部分被企业融资活动水平下降所抵消
 
● 运营成本增加了9%，反映了计划中的战略投资成本增加和浮动薪酬的重建， 效率计划的持续收益部分抵消了 计划
 
●补救费用 1.33亿GB，其中包括一笔与HBOS有关的费用 第四季度阅读
 
● 潜在减值费用5.17亿GB(与上一年的信贷相比)，原因是修订后的宏观经济展望 以及对先前存在的单一案例的进一步重大费用；投资组合表现依然强劲，第四季度仅观察到轻微的 恶化证据
 
● 客户贷款增长1%，至937亿GB，这是由于 企业和机构投资组合中具有吸引力的增长机会和外汇走势，部分被包括政府支持贷款在内的中小型企业的净还款额所抵消
 
● 客户存款降至1,638亿GB，反映了基于集团流动资金要求的定价决策
 
● 风险加权资产增加2%，至743亿GB， 受2022年1月1日监管改革的影响， 资本增值、资产负债表增长和外汇变动，部分被持续的优化所抵消
 
 
1 包括清洁增长融资计划、商业地产绿色贷款、可再生能源融资、可持续性 挂钩贷款以及绿色和社会债券促进 。
 
2根据英国排污权交易计划。
 
 
分区结果(续)
 
商业银行(续)
 
商业银行业绩 摘要A
 
2022
£m
 
 
 
20211
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入2
         3,447
 
 
         2,602
 
 
                32
 
其他收入基础
         1,565
 
 
         1,442
 
 
                  9
 
经营租赁折旧
               (5)
 
 
             (18)
 
 
                72
 
净收入
         5,007
 
 
         4,026
 
 
                24
 
运营成本3
        (2,496)
 
 
        (2,288)
 
 
                (9)
 
补救
           (133)
 
 
           (830)
 
 
                84
 
总成本
        (2,629)
 
 
        (3,118)
 
 
                16
 
基本减值前利润
         2,378
 
 
            908
 
 
 
基础减值(费用)贷方3
           (517)
 
 
            936
 
 
 
基本利润
         1,861
 
 
         1,844
 
 
                  1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差，2
                3.93%
 
 
 
                2.96%
 
 
 
97个基点
平均利息银行资产A
£90.0bn
 
 
 
£91.2bn
 
 
 
                (1)
 
资产质量比A，3
                0.52%
 
 
 
                (0.98%)
 
 
 
 
 
1反映了 新的组织结构；已在一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
2于2022年，本集团修订了流动资金转移定价方法。 比较分部净利息收入在 一致基础上列报。
 
3提出了2021年的比较，以反映新的成本基础，与本期保持一致。参见第34页。
 
12月31日
2022
GB十亿
 
 
 
12月31日
20211
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
           37.7
 
 
 
           42.5
 
 
 
              (11)
 
企业和机构银行业务
           56.0
 
 
 
           50.0
 
 
 
                12
 
客户贷款和垫款
           93.7
 
 
 
           92.5
 
 
 
                  1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户存款
         163.8
 
 
 
         167.5
 
 
 
                (2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
           74.3
 
 
 
           72.7
 
 
 
                  2
 
 
1反映了 新的组织结构；已在一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
 
分区结果(续)
 
保险、养老金和投资
 
保险、养老金和投资支持1000多万 客户的资产管理(AUA) 1,970亿GB(不包括财富)，年化 年金超过11亿GB。本集团继续为业务发展作出重大投资，包括 支持本集团大众富裕 战略的投资主张、通过 Cavenish在线收购和启动创新中介主张，以及加快向低碳经济过渡。
 
战略进展
 
投资和退休业务的●增长 尽管市场状况艰难，但同期新开账净额仍超过80亿GB。未结账面AUA为1,146亿GB(增长23%)，包括 入职
 
● 工作场所养老金业务的管理养老金的定期缴费总额增加了12%，截至2022年12月31日，AUA净流量为62亿GB，AUA份额为16%
 
● 现已在移动银行应用程序中推出面向消费者的现成投资产品，利用通过Bookk获得的功能 并支持集团新的大众富裕 主张的开发
 
● 正在按部就班地实现到2025年通过苏格兰寡妇在气候意识投资战略上投资200亿至250亿GB的目标 根据气候行动计划在2022年投资120亿GB
 
● 为个人年金产品部署了新功能和增强功能，包括提高公开市场产品的最高使用年限和引入价值保护，支持 保持15%的市场份额的目标
 
●朝着到2025年成为前三大保护提供商的目标前进，收购了Cavenish Online ，并通过 集团的直接渠道为超过25,000个家庭(增长了约50%)提供保护。市场份额增长c.1个百分点 个百分点2
 
● 投资于一般保险业务，将客户索赔和服务行程数字化，并通过MBNA扩大集团的品牌影响力 。通过改善客户体验支持长期盈利增长
 
● 将约350万个策略迁移到战略平台，并 停用了40多个旧版应用程序。为核心养老金产品添加了提款 功能，增强了客户退休后的体验
 
● 苏格兰寡妇连续第七年在保险、养老金和投资领域获得金融服务奖五星
 
 
财务业绩
 
● 净收入强劲增长(13%)，新业务增加 ，假设更改3.48亿GB，反映了更好的持久性和更新的寿命假设，尽管General 保险净收入下降
 
● 人寿、养老金和投资(LP&I)新业务收入增加了1.09亿GB(34%)，基础业务量增长了8%
 
将●纳入Bookk自收购以来贡献了4,500万GB的净收入，预计销售额为30亿GB
 
● 强化了工作场所主张，新业务收入增长4400万GB
 
● 对年金业务的投资支持78%的新业务收入增长(6200万GB)和9.67亿GB的大宗年金销售
 
● 继续增长保护产品，新业务收入增长31%
 
●General 扣除理赔后的保险收入净额减少1.67亿GB，其中与恶劣天气有关的理赔减少1.08亿GB(包括12月份不利天气造成的5200万GB)，由于保险公司对定价改革做出反应，市场挑战推动了销售额的减少
 
● 股票经纪收入增长25%，达到5000万GB，利息收入受益于加息
 
● 运营成本增加了1.43亿GB(16%) 反映了更高的计划战略投资成本， 重建了浮动薪酬和纳入了Bookk
 
● 基本利润增加了1.1亿GB，达到3.91亿GB，其中包括补救成本的降低
 
 
保险资金和流动性
 
● 强大的资本状况支持向劳埃德银行集团支付1亿GB的末期股息(继2022年7月支付3亿GB 之后)，估计保险偿付能力II比率为163%(建议股息后为159%)
 
● 信贷资产组合仍然强劲，平均评级为A-，多元化程度良好，支持年金的资产不到1%为次级投资级别或未评级 。强大的流动性状况 拥有35亿英镑现金和类似现金的资产
 
 
1不包括市场波动和收购时转移的入账资产； 包括收购后入账净流量。
 
2截至2022年9月30日的9个月的ABI 数据。
 
 
分区结果(续)
 
保险、养老金和投资(续)
 
保险、养老金和投资 业绩摘要A
 
2022
£m
 
 
 
20211
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本净利息收入2
 
           (101)
 
 
 
           (103)
 
 
 
                  2
 
其他收入基础
 
         1,576
 
 
 
         1,406
 
 
 
                12
 
净收入
 
         1,475
 
 
 
         1,303
 
 
 
                13
 
运营成本3
 
        (1,042)
 
 
 
           (899)
 
 
 
              (16)
 
补救
 
             (30)
 
 
 
           (123)
 
 
 
                76
 
总成本
 
        (1,072)
 
 
 
        (1,022)
 
 
 
                (5)
 
基本减值前利润
 
            403
 
 
 
            281
 
 
 
                43
 
基本减值费用3
 
             (12)
 
 
 
                -
 
 
 
 
基本利润
 
            391
 
 
 
            281
 
 
 
                39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
人寿和养老金销售(PVNBP)4
 
       21,687
 
 
 
       17,289
 
 
 
                25
 
一般保险承保的新毛保费
 
              55
 
 
 
              87
 
 
 
              (37)
 
一般保险承保的毛保费总额
 
            486
 
 
 
            655
 
 
 
              (26)
 
一般保险合并比率5
 
113%
 
 
 
101%
 
 
 
12pp
 
 
 
 
2022 GB亿
 
 
 
2021年12月31日
GB十亿
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
保险偿付能力II比率(股息前)6
 
                163%
 
 
 
                191%
 
 
 
(28)pp
 
管理的客户总资产1
 
         197.3
 
 
 
         179.2
 
 
 
                10
 
               
 
1反映了 新的组织结构；已在一致的基础上进行了比较。参见第82页。
 
2于2022年，本集团修订了流动资金转移定价方法。 比较分部净利息收入在 一致基础上列报。
 
3提出了2021年的比较，以反映新的成本基础，与本期保持一致。参见第34页。
 
4呈现新业务保费的 价值。
 
5一般 2022年保险综合比率包括与突发天气索赔(风暴、下沉和冰冻)有关的1.08亿GB (2021年：GB 1100万)。2021年还包括GB 9100万 监管罚款，该罚款与本集团历来与家庭保险客户就其续签事宜进行沟通的方式有关。不包括这些项目和准备金发放，比率为94%(2021年：87%)。
 
6 监管机构对比率(包括利润基金和派息后的比率)的等值估计为152%(2021年12月31日：169%)。
 
分区结果(续)
 
保险、养老金和投资(续)
 
产品组收入
 
2022
 
 
2021
 
 
新
业务
£m
 
 
 
现有
业务
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
新
业务
£m
 
 
 
现有
业务
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工作场所、规划和退休
 
          240
 
 
 
          130
 
 
 
          370
 
 
 
          201
 
 
 
          110
 
 
 
          311
 
 
个人和大宗年金
 
          141
 
 
 
          101
 
 
 
          242
 
 
 
            79
 
 
 
            83
 
 
 
          162
 
 
保护
 
            42
 
 
 
            22
 
 
 
            64
 
 
 
            32
 
 
 
            20
 
 
 
            52
 
 
历史悠久
 
              9
 
 
 
          303
 
 
 
          312
 
 
 
            11
 
 
 
          286
 
 
 
          297
 
 
合计LP&I
 
          432
 
 
 
          556
 
 
 
          988
 
 
 
          323
 
 
 
          499
 
 
 
          822
 
 
生活和养老金体验等项目
 
 
 
 
 
 
 
          279
 
 
 
 
 
 
 
 
 
          161
 
 
一般保险
 
 
 
 
 
 
 
          113
 
 
 
 
 
 
 
 
 
          280
 
 
登机
 
 
 
 
 
 
 
            45
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股票交易
 
 
 
 
 
 
 
            50
 
 
 
 
 
 
 
 
 
            40
 
 
净收入
 
 
 
 
 
 
 
       1,475
 
 
 
 
 
 
 
 
 
       1,303
 
 
 
保险业务中出现的波动性
 
本集团法定税前业绩中包含的波动率包括以下内容：
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
保险波动性
 
           (735)
 
 
 
            503
 
 
投保人利益波动
 
            236
 
 
 
            366
 
 
总波动性
 
           (499)
 
 
 
            869
 
 
保险股权对冲安排
 
            351
 
 
 
           (592)
 
 
总计
 
           (148)
 
 
 
            277
 
 
 
本集团的保险业务有投保人的责任，而这些责任是由大量投资支持的。国际财务报告准则要求 负债价值和投资的变化都反映在损益表中。负债的价值与投资价值的变化并不完全一致。由于投资规模巨大，其价值的变动可能会对集团的盈利能力产生重大影响。管理层认为，在预期回报的基础上披露该部门的业绩是合适的。这些投资的实际收益与预期收益不同的影响计入了 保险波动率。
 
2022年保险波动率变动主要是由利率大幅上升、股票下跌和债券利差扩大 推动的，但在一定程度上被通胀增长(通胀对冲净额)所抵消。虽然本集团管理其对保险部门内的股本、利率、外币汇率、通胀和市场变动的风险，但通过管理对资本和收益波动性的影响来做到这一点，尽管这些基础的对冲程度需要 平衡。例如，股票市场变动在偿付能力II资本基础上在 保险内进行对冲，虽然这也减少了国际财务报告准则对股市变动的收益敞口，但从国际财务报告准则收益的角度来看，对冲的作用较小 。
分区结果(续)
 
保险、养老金和投资(续)
 
保险假设和方法的变化
 
其他 收入的基础 保险、养老金和投资包括以下假设变更带来的影响。
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
持久性
 
            229
 
 
 
             (15)
 
 
死亡率、寿命和发病率
 
            112
 
 
 
            149
 
 
费用假设
 
                9
 
 
 
             (94)
 
 
其他
 
               (2)
 
 
 
                3
 
 
总假设更改
 
            348
 
 
 
              43
 
 
方法更改
 
                -
 
 
 
              68
 
 
总假设和方法更改
 
            348
 
 
 
            111 
 
 
 
主要的寿险和养老金假设和方法通过每年第四季度的年度基准评审正式更新。但是，假设在全年都受到监控 ，并在有令人信服的理由的情况下每半年更新一次。
 
本期假设和方法变更的影响为3.48亿GB，包括更新到最新的行业寿命假设的好处和 持续性假设的显著改善(包括在本集团的核心养老金产品中增加提款 功能的好处)。
 
国际财务报告准则第17号的实施
 
IFRS 17是一项会计准则，它改变了保险合同确认利润的方式。国际财务报告准则第17号不是在保险合同开始时确认保险合同的预期利润，而是要求在提供保险合同服务期间确认提供保险合同服务的预期利润 。利润基于贴现的最佳估计现金流和相关的风险调整计算，并通过在资产负债表上创建合同服务毛利(CSM)来确认，该合同服务毛利在 合同期内发布到损益表中。因此，新业务利润(目前 在合同开始时在其他收入中确认)和某些假设变化的影响(在假设更改时在其他收入中确认)， 将在CSM中确认，并随后根据IFRS 17在合同服务期内发布到 损益表中。现有业务将继续在合同期内的收入 表中确认。在所持有的再保险合同所涵盖的范围内，多组繁重合同造成的损失和此类损失的收回立即在 损益表中确认。本集团将继续确认基本利润以外的市场波动。
 
虽然IFRS 17会影响保险合同的利润确认时间，但不会影响这些合同有效期内确认的利润总额、集团资本或资本产生、保险业务的经济价值或其资本状况。新标准预计不会影响保险业务在 集团结构内支付股息的能力，这将继续由偿付能力 II职位推动。
 
本集团自2023年1月1日起采用国际财务报告准则第17号，并将按准则要求 重报于2022年1月1日的总股本及2022年的损益表。于2022年1月1日，本集团根据国际财务报告准则第17号的总股本 为513亿英磅，较根据国际财务报告准则第4号低约19亿英磅。权益减少是由于终止确认有效资产价值及转向最佳估计合约负债、产生新的CSM负债(扣除再保险后净额约为19亿英磅)及建立风险调整(约15亿英磅，扣除再保险)。
 
于2022年，按现行IFRS 4会计基准，保险 向本集团的其他基本收入贡献1,576,000,000 GB，包括新业务收入4,3200,000,000 GB及假设变动产生的净收益3,480,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000包括这些 项目在内，在保险、养老金和投资中报告的2022年基本其他收入总额为15.76亿GB， c.13亿GB将根据 国际财务报告准则第17条进行修订。
 
 
分区结果(续)
 
保险、养老金和投资(续)
 
根据IFRS 17，来自保险合同的收入将主要通过CSM的发布和风险 调整(针对死亡率和 持续性等非金融风险)确认，而不是针对新业务和现有业务单独确认。本集团估计，于2022年1月1日持有的CSM及风险调整总额(再保险总额)的c.GB 300,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000
 
2022年，集团在其现有的 长期和工作场所养老金业务中增加了一项提款功能，作为一项重大的客户提升 。这是一次合同修改，导致了合同边界的显著不同。IFRS 17要求 于修订时终止确认该等合约及其相关的CSM(约 GB 4亿)，并将经修订的合约连同新的CSM(约 GB 17亿)确认为新合约。 该等于2022年作出的合约修订估计会令CSM增加约13亿GB，并将导致本集团 在其2022年经重述损益表中确认一笔约13亿GB的费用。虽然未来可能会对合同进行修改，但不太可能具有这种 实质性。鉴于这项修订的规模及其对2022年损益表的影响，将在 基本利润之外确认。考虑到年度发布对收益表的预期重要性，在 修改后的新CSM的发布将在保险服务结果 中披露。本集团将于2023年第一季度进行进一步工作，以敲定合同修改的财务影响，并预计于2022年12月31日对股本的最终影响不会与此估计有重大差异。本次 合同修改不影响保险业务或本集团的资本状况。更多信息见《2022年年度报告和账目》 附注55。
 
根据国际财务报告准则第17号，本集团的报告业绩将继续受到市场和经济因素的影响，尽管某些项目的处理和估计基准正在修改。根据国际财务报告准则 4，与本集团单位关连业务有关的波动性及有效资产价值的保单持有人权益波动率(VIF)均立即于损益表中确认。根据《国际财务报告准则第17号》，与单位挂钩业务有关的波动率将在CSM中确认，并于随后的 年度于损益表中公布，除非本集团已采用风险缓解选项。此外，根据IFRS 17，VIF上的投保人权益波动性将不存在。根据IFRS 17对IFRS 4重述的2022年损益表中的波动性，这两个组成部分一起移除估计将对波动性产生不利影响。根据IFRS 17重述的2022年损益表中的波动性增加，反映了2022年出现的重大市场波动。
 
 
股权投资和核心项目
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净收入
 
            429
 
 
 
            702
 
 
 
              (39)
 
运营成本1
 
           (122)
 
 
 
           (137)
 
 
 
                11
 
补救
 
                -
 
 
 
              13
 
 
 
 
总成本
 
           (122)
 
 
 
           (124)
 
 
 
                  2
 
基本减值前利润
 
            307
 
 
 
            578
 
 
 
              (47)
 
基础减值贷项
 
            392
 
 
 
                2
 
 
 
 
基本利润
 
            699
 
 
 
            580
 
 
 
                21
 
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。参见第34页。
 
股权投资和核心项目包括集团的股权投资业务，包括劳埃德发展资本(LDC) 和集团在业务增长基金(BGF)中的份额，以及 Citra Living。亦包括未归属于其他部门的收入及开支，包括转让定价后的剩余基本净利息 收入(包括集中收回本集团在其他股权工具上的分派)、 期间来自金边债券销售的收益及相关对冲 成本的平仓。
 
2022年，本集团的股权投资业务贡献了4.19亿GB的净收入，而2021年的净收入为5.73亿GB。考虑到2021年LDC的上述运行率收益以及2022年与BGF相关的约4,000万GB费用，这一数字较低。 2022年LDC继续提供强劲的投资 业绩。该业务继续构建其投资组合 ，提供诱人的回报和进一步与集团产品整合的机会。
 
本期的基本减值为3.92亿GB，而2021年为200万GB，这与2021年底ECL中央调整的全部释放有关(2021年12月31日：GB 4亿)。这一调整不是分配给特定投资组合的，而是针对经济前景的不确定性，与新冠肺炎的风险有关。
 
 
其他绩效衡量标准
 
法定结果补充了根据基础提出的结果和其他替代绩效衡量标准 。这是为了全面了解 集团，并便于与同行进行比较。集团执行委员会是集团的首席运营决策者，负责在基本基础上审查集团的业绩，以评估业绩和分配资源。管理层使用 基本税前利润(另一种业绩衡量标准) 作为业绩衡量标准，并认为它为投资者提供了重要的 信息。这是因为它消除了 管理层无法控制的市场波动造成的波动等项目的影响，从而允许 对集团业绩的可比表述。
 
在实现基本利润时，法定税前利润将根据以下项目进行调整，以便对集团的基本业绩进行比较：
 
● 与合并、收购和整合活动相关的重组成本
 
 
● 波动率及其他项目，包括若干资产出售的影响、与本集团的对冲安排及保险业务有关的波动性、与收购有关的公允价值调整的平仓 及购入无形资产的摊销
 
 
如于2021年全年公布，本集团于2022年第一季采用新的成本报告基准，将除合并、收购及整合成本外的所有 重组成本计入营运成本内。以前计入基础减值的非贷款相关欺诈成本现在也被报告为运营成本的一部分。这并未影响 法定减值费用。已在一致的基础上提出了比较 。
 
贷款和预期信用损失(ECL)拨备的分析 在法定和基础基础上提供，两者之间的对账显示在第49页。 在法定基础上，购买或产生的信用减值(POCI)资产包括作为HBOS收购的一部分以面值大幅折扣购买的固定抵押贷款池 反映从发起之日起至收购日期 发生的信贷损失。随着时间的推移，这些POCI资产将随着贷款的赎回、偿还或亏损而流失。相关的 基准假设作为业务合并的一部分而收购的贷款资产由本集团发起，并根据发起以来信用风险的变化被分类为第一阶段、第二阶段或第三阶段。基础ECL 免税额已相应计算。本集团使用 标的基准来监控贷款组合的信誉和相关的ECL额度。
 
 
其他业绩衡量标准(续)
 
本集团计算了银行业和保险业在基础基础上使用的多项指标。这些 指标不一定与其他公司提出的同名指标 具有可比性，也不比财务报表中的指标更具权威性，但 管理层认为它们在评估本集团的 业绩和比较年度之间是有用的。 下面给出了这些指标及其计算的说明 。在集团的月度管理报告中，内部使用了替代的业绩衡量标准。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比
 
 
 
该期间对客户的贷款和垫款(包括已提取和未提取)的基本减值费用或信贷， 以该期间对客户的平均总贷款和垫款的百分比表示。这一衡量标准在评估贷款账簿的信用质量时非常有用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差
 
 
 
银行业务的客户和产品余额的银行净利息收入 占当期平均可产生利息的银行资产总额的百分比。这一衡量标准在评估银行业务的盈利能力方面非常有用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
一切照常的成本
 
 
 
总运营成本减去战略投资和新业务，包括Bookk和Citra Living
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本收入比
 
 
 
总成本占按基础计算的净收入的百分比。此指标可用于评估未计提相关减值信贷或费用前本集团业务的盈利能力。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷存比
 
 
 
客户的贷款和垫款除以客户的存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
运营成本
 
 
 
为消除补救影响而调整的运营费用、 重组成本、经营租赁折旧、所购无形资产摊销、保险毛利及其他 法定项目
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
形式CET1比率
 
 
 
CET1比率根据保险业务在下个季度期间支付的股息的影响和已宣布的普通股回购计划的影响进行调整。2021年12月预计CET1比率包括2022年2月宣布的2021年股票回购计划的影响
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有形股本回报率
 
 
 
普通股股东应占利润除以平均有形净资产。此指标在提供衡量集团业绩的 一致基础方面非常有用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股有形净资产
 
 
 
不包括商誉等无形资产和与收购相关的无形资产的净资产除以已发行的普通股数量。这一衡量标准在评估股东价值方面非常有用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本减值前利润
 
 
 
调整基础利润以扣除基础减值 信用或费用。这一指标有助于在前瞻性基础减值准备或费用产生 影响之前，对本集团的业绩进行 可比表述
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本利润
 
 
 
按上文详述的某些项目调整的法定税前利润 。这一措施消除了某些项目的影响，包括管理层无法控制的市场波动造成的波动，从而使 集团的业绩表现具有可比性
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他业绩衡量标准(续)
法定依据
 
 
 
删除：
 
 
潜在基础A
 
 
£m
 
 
 
波动性
和其他
项目1、2
£m
 
 
 
保险
毛UP3
£m
 
 
 
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
       13,957
 
 
            226
 
 
        (1,011)
 
 
       13,172
 
 
基本净利息收入
其他收入，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
         4,252
 
 
            120
 
 
            877
 
 
         5,249
 
 
其他收入基础
 
 
 
 
           (373)
 
 
                -
 
 
           (373)
 
 
经营租赁折旧
总收益，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
       18,209
 
 
             (27)
 
 
           (134)
 
 
       18,048
 
 
净收入
运营费用4
        (9,759)
 
 
            535
 
 
            134
 
 
        (9,090)
 
 
总成本4
减值费用
        (1,522)
 
 
              12
 
 
                -
 
 
        (1,510)
 
 
基础减值费用
税前利润
         6,928
 
 
            520
 
 
                -
 
 
         7,448
 
 
基本利润
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
         9,366
 
 
            255
 
 
         1,542
 
 
       11,163
 
 
基本净利息收入
其他收入，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
         6,958
 
 
           (139)
 
 
        (1,759)
 
 
         5,060
 
 
其他收入基础
 
 
 
 
           (460)
 
 
                -
 
 
           (460)
 
 
经营租赁折旧
总收益，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
       16,324
 
 
           (344)
 
 
           (217)
 
 
       15,763
 
 
净收入
运营费用4
      (10,800)
 
 
            971
 
 
            217
 
 
        (9,612)
 
 
总成本4，5
减值信用
         1,378
 
 
                7
 
 
                -
 
 
         1,385
 
 
基础减值贷项5
税前利润
         6,902
 
 
            634
 
 
                -
 
 
         7,536
 
 
基本利润
 
1于截至2022年12月31日止年度，这包括市场波动及资产出售(亏损252百万英磅)、购入无形资产摊销(亏损70百万英磅)、重组成本(亏损80百万英磅)及公允价值 平仓(亏损118百万英磅)的影响。
 
2 于截至二零二一年十二月三十一日止年度，这包括市场波动及资产出售(收益87,000,000 GB)；所购无形资产摊销(亏损70,000,000 GB)；重组成本(亏损452,000,000 GB)；及公允价值平仓(亏损199,000,000 GB)。
 
3 本集团的保险业务损益表包括本集团长期保险基金保单持有人应占的收入 和费用。这些项目总体上对股权股东应占利润没有影响，为了更清楚地反映 业务的基本趋势，这些项目在基础 业绩中按净额列示。
 
4 法定营业费用包括营业租赁折旧。 在基础基础上，营业租赁折旧计入 净收入。
 
5 2021年的比较结果反映了与本期一致的新成本 基础。请参阅第34页。
 
 
 
 
备选绩效衡量标准 (续)
 
2022
 
 
 
2021
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比率A
 
 
 
 
 
 
基础减值(费用)贷方(GB M)
 
        (1,510)
 
 
 
         1,385
 
 
剔除非客户基础减值(GB M)
 
              27
 
 
 
               (7)
 
 
基础客户相关减值(费用)信贷 (GB M)
 
        (1,483)
 
 
 
         1,378
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户发放的贷款和垫款(GB亿)
 
         454.9
 
 
 
         448.6
 
 
追加预计信用损失准备(已提取) (GB BN)
 
             4.5
 
 
 
             3.8
 
 
添加与收购相关的公允价值调整 (GB BN)
 
             0.4
 
 
 
             0.4
 
 
客户的基本贷款和垫款总额 (GB亿)
 
         459.8
 
 
 
         452.8
 
 
平均(GB BN)
 
            (2.9)
 
 
 
            (2.4)
 
 
客户的平均基础贷款和垫款总额 (GB亿)
 
         456.9
 
 
 
         450.4
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比率A
 
0.32%
 
 
 
(0.31)%
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息 保证金
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入(GB M)
 
       13,172
 
 
 
       11,163
 
 
剔除非银行基础净利息支出 (GB M)
 
            111 
 
 
 
            108
 
 
银行业基础净利息收入(GB M)
 
       13,283
 
 
 
       11,271
 
 
 
 
 
 
 
 
客户的基本贷款和垫款总额 (GB亿)
 
         459.8
 
 
 
         452.8
 
 
非银行等项目调整：
 
 
 
 
 
 
收费贷款和垫款(GB亿)
 
            (8.4)
 
 
 
            (5.1)
 
 
其他 (GB BN)
 
             5.0
 
 
 
             1.3
 
 
可产生利息的银行资产(GB亿)
 
         456.4
 
 
 
         449.0
 
 
平均(GB BN)
 
            (4.4)
 
 
 
            (4.4)
 
 
平均利息银行业务 资产(GB亿)A
 
         452.0
 
 
 
         444.6
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息 保证金
 
2.94%
 
 
 
2.54%
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比率A
 
 
 
 
 
 
总成本(GB M)
 
         9,090
 
 
 
         9,612
 
 
净收入(GB M)
 
       18,048
 
 
 
       15,763
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比率A
 
50.4%
 
 
 
61.0%
 
 
 
 
 
 
 
 
运营成本A
 
 
 
 
 
 
运营费用(GB M)
 
         9,759
 
 
 
       10,800
 
 
调整：
 
 
 
 
 
 
补救 (GB M)
 
           (255)
 
 
 
        (1,300)
 
 
重组(国标m)1
 
             (80)
 
 
 
           (452)
 
 
营业 租赁折旧(GB M)
 
           (373)
 
 
 
           (460)
 
 
购进无形资产摊销 (GB M)
 
             (70)
 
 
 
             (70)
 
 
保险 毛利率(GB M)
 
           (134)
 
 
 
           (217)
 
 
其他法定项目(GB M)1
 
             (12)
 
 
 
              11
 
 
运营成本 (GB M)A，1
 
         8,835
 
 
 
         8,312
 
 
剔除与战略计划和新业务相关的成本 (GB M)
 
           (489)
 
 
 
                -
 
 
业务正常成本 (GB M)A
 
         8,346
 
 
 
         8,312
 
 
 
已提出2021年的比较，以反映新的费用基础，与本期保持一致。请参阅第34页。
 
 
 
 
备选绩效衡量标准 (续)
 
2022
 
 
 
2021
 
 
 
 
 
 
 
 
有形资产回报 等值
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占利润(GB M)
 
         5,021
 
 
 
         5,355
 
 
 
 
 
 
 
 
平均股东权益(GB BN)
 
           43.9
 
 
 
           45.2
 
 
移除平均无形资产(GB BN)
 
            (6.7)
 
 
 
            (6.3)
 
 
平均有形权益(GB BN)
 
           37.2
 
 
 
           38.9
 
 
 
 
 
 
 
 
有形资产回报 等值
 
13.5%
 
 
 
13.8%
 
 
 
 
 
 
 
 
减值前基本利润 A
 
 
 
 
 
 
法定税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
扣除减值费用(抵免)
 
         1,522
 
 
 
        (1,378)
 
 
消除波动和其他项目，包括 重组
 
            508
 
 
 
            627
 
 
减值前基本利润 A
 
         8,958
 
 
 
         6,151
 
 
 
 
 
 
 
 
12月31日
2022
 
 
 
12月31日
2021
 
 
 
 
 
 
 
 
贷存比 A
 
 
 
 
 
 
向客户发放的贷款和垫款(GB亿)
 
         454.9
 
 
 
         448.6
 
 
客户存款(GB亿)
 
         475.3
 
 
 
         476.3
 
 
 
 
 
 
 
 
贷存比 A
 
96%
 
 
 
94%
 
 
 
 
 
 
 
 
形式上的CET1比率A
 
 
 
 
 
 
CET1比率
 
15.1%
 
 
 
17.3%
 
 
保险分红和股票回购应计1
 
(1.0)%
 
 
 
(1.0)%
 
 
形式上的CET1比率A
 
14.1%
 
 
 
16.3%
 
 
 
 
 
 
 
 
每股有形净资产
 
 
 
 
 
 
普通股股东权益(GB M)
 
       41,980
 
 
 
       47,011
 
 
移除商誉(GB M)
 
        (2,655)
 
 
 
        (2,320)
 
 
剔除有效业务购进金额(GB M)
 
           (175)
 
 
 
           (197)
 
 
移除其他无形资产(GB M)
 
        (4,786)
 
 
 
        (4,196)
 
 
递延纳税影响及其他调整(GB M)
 
            396
 
 
 
            538
 
 
有形净资产(GB M)
 
       34,760
 
 
 
       40,836
 
 
 
 
 
 
 
 
已发行普通股，不包括自己的股票
 
      66,944m
 
 
 
      70,996m
 
 
 
 
 
 
 
 
每股有形净资产
 
51.9p
 
 
 
57.5p
 
 
 
1股息 保险业务在随后的季度期间支付的股息 以及宣布的普通股回购计划的影响 。
 
 
 
 
风险管理
 
资本风险
 
资本状况分析
 
本集团的预计CET1资本比率下降222个基点 ，由2021年12月31日的16.3%降至2022年12月31日的14.1%。
 
这最初反映了监管变化在2022年1月1日下调230个基点，其中包括增加风险加权资产，以及对CET1资本的其他相关建模影响 ，如下：
 
● 为满足经修订的模型产出监管标准而实施新的CRD IV的预期影响 抵押贷款、零售无担保和商业银行模式
 
● CRR 2其余部分在英国的实施，其中包括用于衡量交易对手信用风险的新标准化方法 (SA-CCR)
 
 
这是在恢复对无形软件资产的全额扣除和分阶段减少国际财务报告准则第9号过渡期减免的基础上增加的。
 
新的CRD IV型号仍有待PRA的最终敲定和批准 ，因此最终影响仍存在不确定性 。
 
2022年1月1日监管变化的影响随后被年内245个基点的强劲预计资本产生抵消，反映了 以下情况：
 
●银行 盈利2 30个基点，包括反映本年度减值费用影响的44个基点的净减值费用 (59个基点)，扣除国际财务报告准则9动态减免(15个基点) 下半年第一阶段和第二阶段预期信贷损失增加
 
●21个基点，包括2022年7月从保险业务获得的3亿GB股息和2023年2月收到的1亿GB股息
 
●在2022年1月1日监管改革后，风险加权资产(不包括门槛变动)减少，产生相当于 至14个基点的增加，其他变动11个基点
 
●部分抵消了31个基点，与集团三个主要固定收益养老金计划的全额2022年固定缴费有关
 
 
资本使用导致预计基础上进一步减少237个基点 ，反映：
 
● 2022年9月支付的中期普通股息每股0.8便士和推荐的2022年末期普通股息每股1.6便士的应计项目共81个基点
 
●104个基点，用于支付已宣布的20亿GB普通股回购计划的全额应计金额
 
●浮动养老金52个基点 对主要固定收益养老金计划的缴费，包括12月份支付的4亿GB的额外缴费 ，代表着在三年期养恤基金重新谈判之前加快了未来计划的缴费
 
 
普通股回购将在切实可行范围内尽快开始 ，并将通过2023年第一季度本集团的实际 资本状况计入全部影响。
 
撇除于2023年2月收到的预计保险股息及宣布的普通股回购计划的全部影响，本集团于2022年12月31日的CET1资本比率为15.1%(2021年12月31日：17.3%)。
 
截至2022年12月31日，国际财务报告准则第9号过渡期安排下的静态减免金额为32万3百万GB (2021年12月31日：GB 3.53亿)，动态减免金额为3.58亿GB(2021年12月31日： GB 4.28亿)。2023年1月1日，《国际财务报告准则9》静态减免结束，适用于《国际财务报告准则9》动态减免的过渡因数又减少了25%， 导致总体下调15个基点。本集团于2022年12月31日的预计CET1资本比率不包括减少宽免的影响。
 
本集团的总资本比率降至19.7%(2021年12月31日：23.6%)，反映CET1资本减少、继2022年1月1日完成过渡至终点资本的资格规则后终止认可原有的AT1和二级资本工具、 工具回购、利率上调的影响及 合资格二级资本工具的监管摊销及 风险加权资产增加。这部分被 发行新的AT1和二级资本工具、英镑贬值的影响以及通过二级资本确认的合资格拨备增加所部分抵销。
 
资本风险(续)
 
本集团对自有资金及合资格负债的最低要求(MREL)比率降至31.7%(2021年12月31日：37.2%)，反映风险加权资产增加、总资本减少及其他合资格负债减少。后者在很大程度上反映了对距离到期不到一年的优先无担保债务工具的 取消确认、催缴和加息，部分被新发行的债券和英镑贬值所抵消。
 
本集团在英国的杠杆率降至5.6%(2021年12月31日 ：5.8%)，反映一级资本总头寸的减少，但因证券融资交易减少后杠杆风险敞口指标的下降和表外项目的指标 而部分抵消。
 
目标资本比率
 
董事会对本集团发展业务、满足当前及未来监管要求及涵盖不确定因素所需的持续CET1资本水平的看法，仍然是约12.5% 加上约1%的管理缓冲。除其他考虑因素外，这还考虑到了 ：
 
● 第一支柱CET1最低资本金要求为风险加权资产的4.5%
 
● 集团的支柱2ACET1资本要求，由PRA设定， 相当于约1.5%的风险加权资产 。
 
● 本集团的逆周期缓冲资本要求目前为风险加权资产的0.9%，此前英国逆周期缓冲资本利率于2022年12月上调至1%。金融政策委员会(FPC)此前宣布，从2023年7月起，英国CCyB利率将提高至2%，这将根据集团于2022年12月31日对英国市场的集中敞口，将 相当于集团CCyB利率增加至1.8%。
 
●资本 保护缓冲(CCB)要求为风险加权资产的2.5%
 
●RIB子集团的其他具有系统重要性的机构(O-SII)缓冲了风险加权资产的2.0%，相当于集团风险加权资产的1.7%。金融政策委员会修订了其他系统重要性机构(O-SII)缓冲 框架，将确定缓冲比率的指标从总资产 改为圈护银行子组(RFB)的杠杆敞口衡量标准。这将从2023年12月的下一次审查点起适用，下一次审查点将在2022年12月31日将杠杆敞口指标称为 ，任何更改将从2025年1月1日起适用。根据RFB截至2022年12月31日的杠杆敞口衡量标准，O-SII缓冲利率将维持在2.0% 美分。
 
● 集团的PRA缓冲区，PRA在考虑了所有PRA压力测试的结果和其他信息以及集团自身内部压力测试的输出后设置。PRA 要求此缓冲区保密
 
● 希望在年复一年的收益变动中保持累进和可持续的普通股息政策
 
 
总资本要求
 
本集团于2022年12月31日的总资本需求(TCR)为225.5亿GB(2021年12月31日：GB 229.86百万)，这是本集团第一支柱及当前支柱2a的资本需求的总和。
 
压力测试
 
本集团进行广泛的压力测试计划， 全面了解本集团及其主要法人实体所面临的风险所产生的潜在影响。压力测试最重要的用途之一是 评估集团及其法人实体的运营和战略计划对不利经济状况和 其他关键漏洞的应变能力。
 
作为该计划的一部分，本集团参与了英格兰银行在2023年1月提交给监管机构的延迟的2022年年度周期性情景压力测试。 该测试评估了本集团对严重经济冲击的应变能力 房价指数(HPI)下降了31%，商业房地产(CRE)下降了45%，失业率峰值为8.5%，基本利率峰值为6%。英国央行将在2023年第三季度公布这项工作的结果。2022年，该小组还对通货膨胀和能源价格上涨的脆弱性进行了内部评估。
 
 
 
 
资本风险(续)
 
资本资源
 
本集团于2022年12月31日的实际资本状况分析载于下表。大写字母 反映了适用《国际财务报告准则》第9号的过渡安排。
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
 2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股一级
 
 
 
 
 
 
每个资产负债表的股东权益
 
       41,980
 
 
 
       47,011
 
 
调整可预见股息的留存收益
 
        (1,062)
 
 
 
           (947)
 
 
解除合并调整1
 
         3,058
 
 
 
         2,486
 
 
现金流对冲准备金
 
         5,476
 
 
 
            457
 
 
其他调整
 
             (80)
 
 
 
            547
 
 
 
       49,372
 
 
 
       49,554
 
 
减额：普通股一级扣除
 
 
 
 
 
 
商誉和其他无形资产
 
        (4,982)
 
 
 
        (3,026)
 
 
审慎的估值调整
 
           (434)
 
 
 
           (457)
 
 
删除固定收益养老金盈余
 
        (2,803)
 
 
 
        (3,200)
 
 
重大投资1
 
        (4,843)
 
 
 
        (4,573)
 
 
递延纳税资产
 
        (4,445)
 
 
 
        (4,483)
 
 
普通股一级资本
 
       31,865
 
 
 
       33,815
 
 
额外的第1层
 
 
 
 
 
 
其他股权工具
 
         5,271
 
 
 
         5,879
 
 
优先股和优先证券2
 
            470
 
 
 
         2,149
 
 
监管调整3
 
           (470)
 
 
 
        (1,598)
 
 
 
         5,271
 
 
 
         6,430
 
 
少：第一级扣减
 
 
 
 
 
 
重大投资1
 
        (1,100)
 
 
 
        (1,100)
 
 
一级资本总额
 
       36,036
 
 
 
       39,145
 
 
第二层
 
 
 
 
 
 
其他下属责任2，3
 
       10,260
 
 
 
       10,959
 
 
解除保险公司发行的票据的合并 实体1
 
        (1,430)
 
 
 
        (1,753)
 
 
监管调整3
 
        (2,323)
 
 
 
        (1,056)
 
 
 
         6,507
 
 
 
         8,150
 
 
少：从第2级扣减
 
 
 
 
 
 
重大投资1
 
           (963)
 
 
 
           (961)
 
 
总资本 资源3
 
       41,580
 
 
 
       46,334
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
      210,859
 
 
 
      195,967
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股一级资本比率
 
                15.1%
 
 
 
                17.3%
 
 
一级资本充足率
 
                17.1%
 
 
 
                20.0%
 
 
总资本比率
 
                19.7%
 
 
 
                23.6%
 
 
 
1为达到监管资本的目的，本集团的保险业务将被解除合并，代之以本集团于该业务的投资金额 。此金额的一部分从资本 中扣除(通过上表中的“重大投资”)，剩余金额为风险加权，构成门槛 风险加权资产的一部分。
 
2优先股、优先证券和其他次级负债在 资产负债表中列为次级负债。
 
3继 于2022年1月1日完成向终点资格规则的过渡后，受原始CRR过渡规则约束的传统一级和二级资本工具 现已完全 从监管资本中移除。其他附属负债 包括一项单一的旧有2级资本工具，金额为500,000,000英磅，根据CRR 2的延长过渡期规则 仍符合资格。撇除此工具，于2022年12月31日的总资本资源 为41,575,000,000英磅，总资本 比率为19.7%。
 
 
资本风险(续)
 
自有资金和合格负债的最低要求 (MREL)
 
本集团未被归类为具有全球系统重要性的银行 (G-SIB)，但受英格兰银行的MREL政策声明(MREL SOP)约束，因此必须保持最低水平的MREL资源。
 
将MREL SOP应用于2022年12月31日的当前最低资本要求，本集团的MREL(不包括监管资本和杠杆缓冲)为支柱1的2倍加支柱2A的2倍，相当于风险加权资产的21.4%，或英国杠杆比率敞口 衡量标准的6.5%。
 
此外，CET1资本不能同时用于满足MREL和 资本或杠杆缓冲。
 
下表提供了对集团当前MREL资源的分析。
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
总资本资源
 
       41,580
 
 
 
       46,334
 
 
不符合条件的AT1和第2层仪器1
 
           (181)
 
 
 
           (163)
 
 
莱斯银行发行的合格二级票据摊销部分 银行集团
 
         1,346
 
 
 
            713
 
 
劳埃德银行集团发行的其他符合条件的负债
 
       24,085
 
 
 
       26,070
 
 
MREL资源总数
 
       66,830
 
 
 
       72,954
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
      210,859
 
 
 
      195,967
 
 
MREL比率
 
                31.7%
 
 
 
                37.2%
 
 
利用风险敞口措施
 
      638,815
 
 
 
      664,362
 
 
MREL杠杆率
 
                10.5%
 
 
 
                11.0%
 
 
 
1到期时间少于或等于一年的票据或非控股公司发行的票据 。
 
2 包括优先无担保债务。
 

 
资本 风险(续)
 
风险加权资产
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
 2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
基于基础内部评级(IRB)方法
 
       46,500
 
 
 
       47,255
 
 
零售IRB方法
 
       81,091
 
 
 
       65,450
 
 
其他IRB方法1
 
       19,764
 
 
 
       22,572
 
 
IRB方法
 
      147,355
 
 
 
      135,277
 
 
标准化(STA)方法1
 
       23,119
 
 
 
       21,628
 
 
信用风险
 
      170,474
 
 
 
      156,905
 
 
证券化1
 
         6,397
 
 
 
         5,945
 
 
交易对手信用风险
 
         5,911
 
 
 
         5,261
 
 
信用估值调整风险
 
            621
 
 
 
            678
 
 
操作风险
 
       24,241
 
 
 
       24,025
 
 
市场风险
 
         3,215
 
 
 
         3,153
 
 
风险加权资产
 
      210,859
 
 
 
      195,967
 
 
哪个门槛风险加权资产2
 
       11,883
 
 
 
       12,359
 
 
 
1阈值 风险加权资产现在包括在其他IRB方法和 标准化(STA)方法中。此外，证券化 风险加权资产现在单独列出。在一致的基础上提出了比较 。
 
2阈值 风险加权资产反映了允许进行风险加权而不是从CET1资本中扣除的重大投资的要素 和递延税项资产。重大投资主要来自对本集团保险业务的投资。
 
 
本年度风险加权资产增加了150亿GB ，主要反映：
 
●在2022年1月1日增加了160亿GB，反映了监管变化，包括实施新的CRD IV型号以满足 模型输出修订后的监管标准的预期影响。新的CRD IV型号仍有待PRA的 最终确定和批准，因此由此产生的风险加权资产影响也受此影响 。
 
●风险加权资产在本年度(在2022年1月1日监管变化之后)减少了10亿GB，至2022年12月31日的211亿GB。这在很大程度上反映了优化活动 和零售模式因强劲的基础信贷表现而减少，但部分被资产负债表贷款的增长 和外汇变动的影响所抵消。
 
 
资本风险(续)
 
杠杆率
 
根据英国杠杆率框架，本集团目前符合以下最低要求：
 
● 最低杠杆率要求为总杠杆敞口衡量标准的3.25%
 
● 反周期杠杆缓冲(CCLb)，目前为总杠杆敞口衡量的0.3%。鉴于金融政策委员会目前有意于2023年7月将英国CCyB利率提高至2%，基于集团于2022年12月31日对英国市场的集中敞口，集团的CCLB预计将增加至0.6%。
 
● 总杠杆敞口措施的0.7%的额外杠杆率缓冲适用于RFB子集团， 相当于集团层面的0.6%
 
 
至少75%的最低杠杆率要求 以及所有监管杠杆 缓冲必须满足CET1资本。
 
下表汇总了本集团杠杆率的组成部分。
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
 2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
一级资本总额(全额)
 
       36,036
 
 
 
       38,594
 
 
 
 
 
 
 
 
暴露测量
 
 
 
 
 
 
法定资产负债表资产
 
 
 
 
 
 
衍生金融工具
 
       24,753
 
 
 
       22,051
 
 
证券融资交易
 
       56,646
 
 
 
       69,673
 
 
贷款和垫款及其他资产
 
      796,430
 
 
 
      794,801
 
 
总资产
 
      877,829
 
 
 
      886,525
 
 
 
 
 
 
 
 
符合条件的央行债权
 
      (91,125)
 
 
 
      (72,741)
 
 
 
 
 
 
 
 
解除合并 调整1
 
 
 
 
 
 
衍生金融工具
 
            712
 
 
 
           (166)
 
 
贷款和垫款及其他资产
 
    (168,531)
 
 
 
    (186,965)
 
 
解除合并调整合计
 
    (167,819)
 
 
 
    (187,131)
 
 
 
 
 
 
 
 
衍生工具调整
 
        (7,414)
 
 
 
        (3,506)
 
 
证券融资交易调整
 
         2,645
 
 
 
         1,946
 
 
表外项目
 
       42,463
 
 
 
       57,496
 
 
已从一级资本中扣除的金额
 
      (12,033)
 
 
 
      (10,324)
 
 
其他监管调整2
 
        (5,731)
 
 
 
        (7,903)
 
 
总暴露测量
 
      638,815
 
 
 
      664,362
 
 
平均曝光量测量3
 
      658,435
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国杠杆率
 
                5.6%
 
 
 
                5.8%
 
 
英国平均杠杆率为3
 
                5.5%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
杠杆敞口措施(包括央行 债权)
 
      729,940
 
 
 
      737,103
 
 
杠杆率(含央行债权)
 
                4.9%
 
 
 
                5.2%
 
 
 
1解除合并 调整涉及不属于本集团监管资本合并范围的某些集团实体的解除合并 ，主要是本集团的保险业务 。
 
2 包括排除英国政府 反弹贷款计划(BBLS)下的贷款的调整。
 
3 英国平均杠杆率基于 季度(2022年10月1日至2022年12月31日) 年末1级资本状况和平均敞口指标的平均值。平均增长率为5.5%，而季度初和季末的平均值分别为5.3%和5.6%。
 
 
信用风险
 
概述
 
本集团的投资组合定位良好，本集团对信贷风险偏好和风险管理保持审慎的态度，并在有担保的投资组合中保持 强大的信贷来源标准和稳健的LTV。
 
观察到的信贷表现依然强劲，尽管经济持续存在不确定性，恶化的证据非常有限，而且 新增欠款水平持续较低。展望未来，有 通胀及利率环境上升的风险，因为 透过多种经济情景(MES)模拟了本集团的预期信贷损失(ECL)拨备。本集团继续透过一套早期 预警指标及管治安排，继续审慎监察经济环境，以确保风险 纾缓行动计划落实到位，以支持客户及保护本集团的地位。
 
与2021年发布的13.85亿GB相比，2022年的基本减值费用为1,510,000,000 GB，反映了更正常化但仍较低的更新前MES费用9,1500万GB(2021：费用3.14,000,000 GB)和来自经济展望修订的 GB 5.95,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000 GB(2021：贷记1,699,000,000 GB)。后者包括来自集团中央调整的4亿GB豁免 ，该调整处理了基本情况条件假设之外的下行风险 与新冠肺炎相关的假设。
 
本报告期还与CRD IV监管要求的实施相吻合，这导致更新了信贷风险计量和建模，以保持IFRS 9与监管机构对违约的定义之间的一致性。最值得注意的是，对于英国 抵押贷款，以前被认为违约发生的时间不晚于逾期180天的情况；根据CRD IV，这一时间 现已缩短至90天。此外，还增加了 抵押贷款违约的其他指标，包括过去 仅限利息账户的期末付款，以及因 最近拖欠或忍耐而被视为不良贷款的贷款。
 
本集团对客户贷款及垫款的基本ECL额度于期内增加至5,222,000,000 GB (2021年12月31日：4,477,000,000 GB)，主要是由于更新的制造执行系统的影响。与CRD IV默认定义相关的更改 导致了各阶段之间的材料移动，尽管这些并未对总体ECL产生实质性影响，因为管理层 判断以前取代了预期的 更改。
 
主要由于CRD IV定义更改和 更新MES，对客户的第二阶段贷款和垫款从417.1亿GB增加到657.28亿GB，占总贷款的百分比增加5.1个百分点至14.3% (2021年12月31日：9.2%)。在集团第二阶段贷款和垫款总额中，92.7%是最新的(2021年12月31日：86.5%)，新欠款水平持续较低。 第二阶段的覆盖率降至3.2%(2021年12月31日： 3.5%)。
 
同样，第三阶段贷款和垫款在此期间增至107.53亿GB(2021年12月31日：86.94亿GB)，占贷款总额的百分比增至2.3%(2021年12月31日：1.9%)。第三阶段覆盖率下降2.1个百分点至22.6%(2021年12月31日：24.7%)，主要是由于通过这些CRD IV变化进入第三阶段的资产质量相对较好 。在CRD IV变更后的 期间，第三阶段贷款和垫款一直保持稳定。
 
审慎风险偏好和风险管理
 
● 本集团继续对信用风险管理和信用风险偏好采取审慎和积极的态度，同时与客户密切合作，帮助他们克服生活成本压力和更广泛的经济状况的任何恶化
 
● 投资组合中的行业、资产和产品集中度受到密切监视和控制，并在适当的情况下采取缓解措施 。行业和产品风险偏好参数有助于 管理对某些高风险和周期性行业、细分市场和资产类别的敞口
 
● 集团的有效风险管理旨在确保及早 识别和管理可能出现求救迹象的客户和交易对手
 
● 本集团将继续与客户紧密合作，以确保他们获得适当水平的支持，包括英国政府贷款计划下的还款到期情况
 
 
信用风险(续)
 
按部门计提法定减值准备(信用)
贷款和
前进到
个客户
£m
 
贷款和
预付款
到银行
£m
 
 
债务
证券
£m
 
财务
资产数量：
公允价值
通过其他
全面
收入
£m
 
 
其他
£m
 
 
未绘制
余额
£m
 
 
2022
£m
 
 
20211
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
         1,311
 
 
                -
 
 
                -
 
 
                       -
 
 
                -
 
 
              62
 
 
         1,373
 
 
          (447)
 
商业
银行业
 
            439
 
 
              12
 
 
                6
 
 
                       -
 
 
                -
 
 
              60
 
 
            517
 
 
          (931)
 
保险，
养老金
投资
 
                -
 
 
                2
 
 
                -
 
 
                       -
 
 
              22
 
 
                -
 
 
              24
 
 
                2
 
股权投资
和中心项目
 
          (399)
 
 
                -
 
 
                1
 
 
                       6
 
 
                -
 
 
                -
 
 
          (392)
 
 
              (2)
 
减值准备总额(贷方)
 
         1,351
 
 
              14
 
 
                7
 
 
                       6
 
 
              22
 
 
            122
 
 
         1,522
 
 
       (1,378)
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
基础减值费用 (贷方)A按 部门列出
贷款和
前进到
个客户
£m
 
贷款和
预付款
到银行
£m
 
 
债务
证券
£m
 
财务
资产数量：
公允价值
通过其他
全面
收入
£m
 
 
其他
£m
 
 
未绘制
余额
£m
 
 
2022
£m
 
 
20211,2
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
         1,311
 
 
                -
 
 
                -
 
 
                       -
 
 
                -
 
 
              62
 
 
         1,373
 
 
          (447)
 
商业
银行业
 
            439
 
 
              12
 
 
                6
 
 
                       -
 
 
                -
 
 
              60
 
 
            517
 
 
          (936)
 
保险，
养老金
投资
 
                -
 
 
                2
 
 
                -
 
 
                       -
 
 
              10
 
 
                -
 
 
              12
 
 
                -
 
股权投资
和中心项目
 
          (399)
 
 
                -
 
 
                1
 
 
                       6
 
 
                -
 
 
                -
 
 
          (392)
 
 
              (2)
 
总减值
收费(积分)
 
         1,351
 
 
              14
 
 
                7
 
 
                       6
 
 
              10
 
 
            122
 
 
         1,510
 
 
       (1,385)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                0.32%
 
 
                (0.31%)
 
 
1 反映了新的组织结构。参见 第82页。
 
2 以前在基础减值中报告的非贷款相关欺诈成本现在包括在运营成本中。 已在一致的 基础上进行了比较。
 
 
信用风险(续)
 
信用风险资产负债表列报依据
 
以下资产负债表分析以两个基准列报：与本集团账目列报的 一致的法定基准和用于内部管理目的的基本基准。已提供两个基地之间的对账 。
 
在以下法定的 基准表中，购买或产生的信贷减值(POCI)资产包括作为HBOS收购的一部分而购买的固定抵押贷款池，其面值较面值有很大折扣 反映了从发起之日起至收购之日为止发生的信贷损失。剩余的预期信贷损失(ECL) 拨备和由此导致的POCI资产的低覆盖率反映了 自收购之日起信誉进一步恶化。随着时间的推移，这些POCI资产将随着贷款的赎回、偿还或损失注销而流失。
 
本集团使用相关基准监测贷款组合及相关ECL津贴的信誉，因为该基准更能反映收购HBOS时购买的POCI 资产的信贷表现。相关的 基准假设作为业务合并的一部分而收购的贷款资产由本集团发起，并根据发起以来信用风险的变化被分类为第一阶段、第二阶段或第三阶段。基础ECL 免税额已相应计算。
 
 
 
预计信贷损失准备金总额
 
法定依据
 
 
潜在基础A
 
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
9月30日
2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
9月30日
2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关余额
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
已绘制
 
         4,518
 
 
 
         4,272
 
 
 
         3,820
 
 
 
         4,899
 
 
 
         4,685
 
 
 
         4,277
 
 
未绘制
 
            323
 
 
 
            286
 
 
 
            200
 
 
 
            323
 
 
 
            286
 
 
 
            200
 
 
 
         4,841
 
 
 
         4,558
 
 
 
         4,020
 
 
 
         5,222
 
 
 
         4,971
 
 
 
         4,477
 
 
银行贷款和垫款
 
              15
 
 
 
                7
 
 
 
                1
 
 
 
              15
 
 
 
                7
 
 
 
                1
 
 
债务证券
 
                9
 
 
 
                6
 
 
 
                3
 
 
 
                9
 
 
 
                6
 
 
 
                3
 
 
其他资产
 
              38
 
 
 
              33
 
 
 
              18
 
 
 
              38
 
 
 
              33
 
 
 
              18
 
 
ECL总配额
 
         4,903
 
 
 
         4,604
 
 
 
         4,042
 
 
 
         5,284
 
 
 
         5,017
 
 
 
         4,499
 
 
 
 
 
 
信用风险(续)
 
客户贷款和垫款总额的法定基础和基础基础与预计信贷损失准备金之间的对账 支取余额
 
给客户的贷款和垫款总额
 
 
提取余额的预计信用损失准备金
 
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
位置
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
位置
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础A
 
              383,317             
 
 
 
65,728
 
 
 
10,753
 
 
 
          -
 
 
 
              459,798             
 
 
 
      700
 
 
 
   1,936
 
 
 
   2,263
 
 
 
          -
 
 
 
   4,899
 
 
POCI资产
 
  (2,326)
 
 
 
  (4,564)
 
 
 
  (3,113)
 
 
 
10,003
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (128)
 
 
 
     (506)
 
 
 
      634
 
 
 
          -
 
 
收购公允价值调整
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (381)
 
 
 
     (381)
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (381)
 
 
 
     (381)
 
 
 
  (2,326)
 
 
 
  (4,564)
 
 
 
  (3,113)
 
 
 
   9,622
 
 
 
     (381)
 
 
 
          -
 
 
 
     (128)
 
 
 
     (506)
 
 
 
      253
 
 
 
     (381)
 
 
法定依据
 
              380,991             
 
 
 
61,164
 
 
 
   7,640
 
 
 
   9,622
 
 
 
              459,417             
 
 
 
      700
 
 
 
   1,808
 
 
 
   1,757
 
 
 
      253
 
 
 
   4,518
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年9月30日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础A
 
              385,685             
 
 
 
63,912
 
 
 
11,422
 
 
 
          -
 
 
 
              461,01 9             
 
 
 
      632
 
 
 
   1,847
 
 
 
   2,206
 
 
 
          -
 
 
 
   4,685
 
 
POCI资产
 
  (1,626)
 
 
 
  (5,578)
 
 
 
  (3,202)
 
 
 
10,406
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (189)
 
 
 
     (529)
 
 
 
      718
 
 
 
          -
 
 
收购公允价值调整
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (413)
 
 
 
     (413)
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     (413)
 
 
 
     (413)
 
 
 
  (1,626)
 
 
 
  (5,578)
 
 
 
  (3,202)
 
 
 
   9,993
 
 
 
     (413)
 
 
 
          -
 
 
 
     (189)
 
 
 
     (529)
 
 
 
      305
 
 
 
     (413)
 
 
法定依据
 
              384,059             
 
 
 
58,334
 
 
 
   8,220
 
 
 
   9,993
 
 
 
              460,606             
 
 
 
      632
 
 
 
   1,658
 
 
 
   1,677
 
 
 
      305
 
 
 
   4,272
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础A
 
              402,415             
 
 
 
41,710
 
 
 
   8,694
 
 
 
          -
 
 
 
              452,819             
 
 
 
      919
 
 
 
   1,377
 
 
 
   1,981
 
 
 
          -
 
 
 
   4,277
 
 
POCI资产
 
  (2,392)
 
 
 
  (6,781)
 
 
 
  (2,251)
 
 
 
11,424
 
 
 
          -
 
 
 
         (1)
 
 
 
     (259)
 
 
 
     (397)
 
 
 
      657
 
 
 
          -
 
 
收购公允价值调整
 
        13
 
 
 
          2
 
 
 
          -
 
 
 
     (447)
 
 
 
     (432)
 
 
 
         (3)
 
 
 
         (4)
 
 
 
         (3)
 
 
 
     (447)
 
 
 
     (457)
 
 
 
  (2,379)
 
 
 
  (6,779)
 
 
 
  (2,251)
 
 
 
10,977
 
 
 
     (432)
 
 
 
         (4)
 
 
 
     (263)
 
 
 
     (400)
 
 
 
      210
 
 
 
     (457)
 
 
法定依据
 
              400,036             
 
 
 
34,931
 
 
 
   6,443
 
 
 
10,977
 
 
 
              452,387             
 
 
 
      915
 
 
 
   1,114
 
 
 
   1,581
 
 
 
      210
 
 
 
   3,820
 
 
 
 
 
 
信用风险(续)
 
预计信贷损失准备金总额变动情况-法定的 基础
 
在31打开ECL
Dec 20211
£m
 
 
 
 
核销
和其他2个
£m
 
 
 
收入
语句
收费(积分)
£m
 
 
 
 
净ECL
增加
(减少)
£m
 
 
 
关闭
ECL在31
2022年12月
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            837
 
 
 
 
              77
 
 
 
            295
 
 
 
 
            372
 
 
 
         1,209
 
 
信用卡 张
 
            521
 
 
 
 
           (329)
 
 
 
            571
 
 
 
 
            242
 
 
 
            763
 
 
贷款和透支
 
            445
 
 
 
 
           (266)
 
 
 
            499
 
 
 
 
            233
 
 
 
            678
 
 
英国汽车金融
 
            298
 
 
 
 
             (44)
 
 
 
               (2)
 
 
 
 
             (46)
 
 
 
            252
 
 
其他
 
              82
 
 
 
 
               (6)
 
 
 
              10
 
 
 
 
                4
 
 
 
              86
 
 
零售业
 
         2,183
 
 
 
 
           (568)
 
 
 
         1,373
 
 
 
 
            805
 
 
 
         2,988
 
 
中小型企业
 
            459
 
 
 
 
             (98)
 
 
 
            188
 
 
 
 
              90
 
 
 
            549
 
 
企业和机构银行业务
 
            974
 
 
 
 
              17
 
 
 
            329
 
 
 
 
            346
 
 
 
         1,320
 
 
商业银行业务
 
         1,433
 
 
 
 
             (81)
 
 
 
            517
 
 
 
 
            436
 
 
 
         1,869
 
 
保险、养老金和投资
 
              18
 
 
 
 
               (2)
 
 
 
              24
 
 
 
 
              22
 
 
 
              40
 
 
股权投资和核心项目
 
            408
 
 
 
 
             (10)
 
 
 
           (392)
 
 
 
 
           (402)
 
 
 
                6
 
 
总计3
 
         4,042
 
 
 
 
           (661)
 
 
 
         1,522
 
 
 
 
            861
 
 
 
         4,903
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
2包含关于购买或产生的信用减值金融资产的调整 。
 
 
3共 ECL包括与其他非 客户相关资产相关的6,200万GB(2021年12月31日：GB 2,200万)。
 
 
预期信贷总额变动情况 损失准备金-基础A
 
打开
ECL，31
Dec 20211
£m
 
 
 
 
核销
和其他
£m
 
 
 
收入
语句
收费(积分)
£m
 
 
 
 
净ECL
增加
(减少)
£m
 
 
 
关闭
ECL在31
2022年12月
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
         1,284
 
 
 
 
              11
 
 
 
            295
 
 
 
 
            306
 
 
 
         1,590
 
 
信用卡 张
 
            531
 
 
 
 
           (339)
 
 
 
            571
 
 
 
 
            232
 
 
 
            763
 
 
贷款和透支
 
            445
 
 
 
 
           (266)
 
 
 
            499
 
 
 
 
            233
 
 
 
            678
 
 
英国汽车金融
 
            298
 
 
 
 
             (44)
 
 
 
               (2)
 
 
 
 
             (46)
 
 
 
            252
 
 
其他
 
              82
 
 
 
 
               (6)
 
 
 
              10
 
 
 
 
                4
 
 
 
              86
 
 
零售业
 
         2,640
 
 
 
 
           (644)
 
 
 
         1,373
 
 
 
 
            729
 
 
 
         3,369
 
 
中小型企业
 
            459
 
 
 
 
             (98)
 
 
 
            188
 
 
 
 
              90
 
 
 
            549
 
 
企业和机构银行业务
 
            974
 
 
 
 
              17
 
 
 
            329
 
 
 
 
            346
 
 
 
         1,320
 
 
商业银行业务
 
         1,433
 
 
 
 
             (81)
 
 
 
            517
 
 
 
 
            436
 
 
 
         1,869
 
 
保险、养老金和投资
 
              18
 
 
 
 
              10
 
 
 
              12
 
 
 
 
              22
 
 
 
              40
 
 
股权投资和核心项目
 
            408
 
 
 
 
             (10)
 
 
 
           (392)
 
 
 
 
           (402)
 
 
 
                6
 
 
总计2
 
         4,499
 
 
 
 
           (725)
 
 
 
         1,510
 
 
 
 
            785
 
 
 
         5,284
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
2总计 ECL包括与其他非 客户相关资产相关的6,200万GB(2021年12月31日： GB 2,200万)。
 
 
 
 
信贷风险 (续)
 
向客户发放的贷款和垫款以及预期信用损失准备金 -法定基础
2022年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
位置
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
   257,517
 
 
 
     41,783
 
 
 
       3,416
 
 
 
       9,622
 
 
 
   312,338
 
 
 
        13.4
 
 
 
      1.1    
 
 
信用卡 张
 
     11,416
 
 
 
       3,287
 
 
 
          289
 
 
 
              -
 
 
 
     14,992
 
 
 
        21.9
 
 
 
      1.9    
 
 
贷款和透支
 
       8,357
 
 
 
       1,713
 
 
 
          247
 
 
 
              -
 
 
 
     10,317
 
 
 
        16.6
 
 
 
      2.4    
 
 
英国汽车金融
 
     12,174
 
 
 
       2,245
 
 
 
          154
 
 
 
              -
 
 
 
     14,573
 
 
 
        15.4
 
 
 
      1.1    
 
 
其他
 
     13,990
 
 
 
          643
 
 
 
          157
 
 
 
              -
 
 
 
     14,790
 
 
 
      4.3    
 
 
 
      1.1    
 
 
零售业
 
   303,454
 
 
 
     49,671
 
 
 
       4,263
 
 
 
       9,622
 
 
 
   367,010
 
 
 
        13.5
 
 
 
      1.2    
 
 
中小型企业
 
     30,781
 
 
 
       5,654
 
 
 
       1,760
 
 
 
              -
 
 
 
     38,195
 
 
 
        14.8
 
 
 
      4.6    
 
 
企业和机构银行业务
 
     49,728
 
 
 
       5,839
 
 
 
       1,611
 
 
 
              -
 
 
 
     57,178
 
 
 
        10.2
 
 
 
      2.8    
 
 
商业银行业务
 
     80,509
 
 
 
     11,493
 
 
 
       3,371
 
 
 
              -
 
 
 
     95,373
 
 
 
        12.1
 
 
 
      3.5    
 
 
股权投资和中央项目1
 
      (2,972)
 
 
 
              -
 
 
 
              6
 
 
 
              -
 
 
 
      (2,966)
 
 
 
 
 
 
 
 
总贷款总额
 
   380,991
 
 
 
     61,164
 
 
 
       7,640
 
 
 
       9,622
 
 
 
   459,417
 
 
 
        13.3
 
 
 
      1.7    
 
 
提取余额的ECL额度
 
        (700)
 
 
 
      (1,808)
 
 
 
      (1,757)
 
 
 
        (253)
 
 
 
      (4,518)
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
   380,291
 
 
 
     59,356
 
 
 
       5,883
 
 
 
       9,369
 
 
 
   454,899
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            92
 
 
 
          553
 
 
 
          311
 
 
 
          253
 
 
 
       1,209
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
          173
 
 
 
          477
 
 
 
          113
 
 
 
              -
 
 
 
          763
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
          185
 
 
 
          367
 
 
 
          126
 
 
 
              -
 
 
 
          678
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融2
 
            95
 
 
 
            76
 
 
 
            81
 
 
 
              -
 
 
 
          252
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
            16
 
 
 
            18
 
 
 
            52
 
 
 
              -
 
 
 
            86
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
          561
 
 
 
       1,491
 
 
 
          683
 
 
 
          253
 
 
 
       2,988
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
          129
 
 
 
          271
 
 
 
          149
 
 
 
              -
 
 
 
          549
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
          144
 
 
 
          231
 
 
 
          925
 
 
 
              -
 
 
 
       1,300
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
          273
 
 
 
          502
 
 
 
       1,074
 
 
 
              -
 
 
 
       1,849
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
          834
 
 
 
       1,993
 
 
 
       1,761
 
 
 
          253
 
 
 
       4,841
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
与客户相关的ECL津贴(已提取和未提取)，以贷款和垫款的百分比表示 客户3
 
 
英国 抵押贷款
 
   -          
 
 
 
        1.3 
 
 
 
       9.1 
 
 
 
      2.6 
 
 
 
      0.4    
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
      1.5    
 
 
 
        14.5
 
 
 
        50.9
 
 
 
   -          
 
 
 
      5.1    
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
      2.2    
 
 
 
        21.4
 
 
 
        64.6
 
 
 
   -          
 
 
 
      6.6    
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
      0.8    
 
 
 
      3.4    
 
 
 
        52.6
 
 
 
   -          
 
 
 
      1.7    
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
      0.1    
 
 
 
      2.8    
 
 
 
        33.1
 
 
 
   -          
 
 
 
      0.6    
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
      0.2    
 
 
 
      3.0    
 
 
 
        16.5
 
 
 
      2.6    
 
 
 
      0.8    
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
      0.4    
 
 
 
      4.8    
 
 
 
        12.9
 
 
 
   -          
 
 
 
      1.5    
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
      0.3    
 
 
 
      4.0    
 
 
 
        57.5
 
 
 
   -          
 
 
 
      2.3    
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
      0.3    
 
 
 
      4.4    
 
 
 
        38.9
 
 
 
   -          
 
 
 
      2.0    
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
 
 
 
   -          
 
 
 
        66.7
 
 
 
   -          
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
      0.2    
 
 
 
      3.3    
 
 
 
        25.5
 
 
 
      2.6    
 
 
 
      1.1    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
 
2英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括针对受融资租赁协议约束的车辆的剩余价值拨备，涉及9200万GB 。这些规定包括在保险比率的计算中。
 
 
3总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括收回的信用卡贷款6700万GB，贷款和透支5200万GB，中小型企业6.07亿GB，公司和机构银行100万GB。
信用风险(续)
 
对客户的贷款和垫款以及预期信用损失准备金 -法定基础(续)
2022年9月30日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
位置
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
   257,915
 
 
 
     40,575
 
 
 
       3,411
 
 
 
       9,993
 
 
 
   311,894
 
 
 
        13.0
 
 
 
      1.1    
 
 
信用卡 张
 
     12,018
 
 
 
       2,526
 
 
 
          292
 
 
 
              -
 
 
 
     14,836
 
 
 
        17.0
 
 
 
      2.0    
 
 
贷款和透支
 
       8,723
 
 
 
       1,339
 
 
 
          255
 
 
 
              -
 
 
 
     10,317
 
 
 
        13.0
 
 
 
      2.5    
 
 
英国汽车金融
 
     12,335
 
 
 
       1,949
 
 
 
          169
 
 
 
              -
 
 
 
     14,453
 
 
 
        13.5
 
 
 
      1.2    
 
 
其他
 
     13,294
 
 
 
          650
 
 
 
          158
 
 
 
              -
 
 
 
     14,102
 
 
 
      4.6 
 
 
 
      1.1    
 
 
零售业
 
   304,285
 
 
 
     47,039
 
 
 
       4,285
 
 
 
       9,993
 
 
 
   365,602
 
 
 
        12.9
 
 
 
      1.2    
 
 
中小型企业
 
     31,783
 
 
 
       6,266
 
 
 
       2,279
 
 
 
              -
 
 
 
     40,328
 
 
 
        15.5
 
 
 
      5.7    
 
 
企业和机构银行业务
 
     52,001
 
 
 
       5,029
 
 
 
       1,650
 
 
 
              -
 
 
 
     58,680
 
 
 
      8.6 
 
 
 
      2.8    
 
 
商业银行业务
 
     83,784
 
 
 
     11,295
 
 
 
       3,929
 
 
 
              -
 
 
 
     99,008
 
 
 
        11.4
 
 
 
      4.0    
 
 
股权投资和中央项目1
 
      (4,010)
 
 
 
              -
 
 
 
              6
 
 
 
              -
 
 
 
      (4,004)
 
 
 
 
 
 
 
 
总贷款总额
 
   384,059
 
 
 
     58,334
 
 
 
       8,220
 
 
 
       9,993
 
 
 
   460,606
 
 
 
        12.7
 
 
 
      1.8    
 
 
提取余额的ECL额度
 
        (632)
 
 
 
      (1,658)
 
 
 
      (1,677)
 
 
 
        (305)
 
 
 
      (4,272)
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
   383,427
 
 
 
     56,676
 
 
 
       6,543
 
 
 
       9,688
 
 
 
   456,334
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            48
 
 
 
          516
 
 
 
          294
 
 
 
          305
 
 
 
       1,163
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
          182
 
 
 
          382
 
 
 
          118
 
 
 
              -
 
 
 
          682
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
          175
 
 
 
          273
 
 
 
          138
 
 
 
              -
 
 
 
          586
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融2
 
          107
 
 
 
            85
 
 
 
            93
 
 
 
              -
 
 
 
          285
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
            15
 
 
 
            18
 
 
 
            48
 
 
 
              -
 
 
 
            81
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
          527
 
 
 
       1,274
 
 
 
          691
 
 
 
          305
 
 
 
       2,797
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
          104
 
 
 
          292
 
 
 
          153
 
 
 
              -
 
 
 
          549
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
          133
 
 
 
          243
 
 
 
          832
 
 
 
              -
 
 
 
       1,208
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
          237
 
 
 
          535
 
 
 
          985
 
 
 
              -
 
 
 
       1,757
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
          764
 
 
 
       1,809
 
 
 
       1,680
 
 
 
          305
 
 
 
       4,558
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL免税额(提取和未提取)占客户贷款和垫款的百分比 3
 
 
英国 抵押贷款
 
   -          
 
 
 
      1.3 
 
 
 
      8.6 
 
 
 
      3.1 
 
 
 
      0.4    
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
      1.5    
 
 
 
        15.1
 
 
 
        54.4
 
 
 
   -          
 
 
 
      4.6    
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
      2.0    
 
 
 
        20.4
 
 
 
        72.6
 
 
 
   -          
 
 
 
      5.7    
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
      0.9    
 
 
 
      4.4
 
 
 
        55.0
 
 
 
   -          
 
 
 
      2.0    
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
      0.1    
 
 
 
      2.8 
 
 
 
        30.4
 
 
 
   -          
 
 
 
      0.6    
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
      0.2    
 
 
 
      2.7 
 
 
 
        16.7
 
 
 
      3.1 
 
 
 
      0.8    
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
      0.3    
 
 
 
      4.7 
 
 
 
        13.0
 
 
 
   -          
 
 
 
      1.4    
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
      0.3    
 
 
 
      4.8 
 
 
 
        50.5
 
 
 
   -          
 
 
 
      2.1    
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
      0.3    
 
 
 
      4.7 
 
 
 
        34.9
 
 
 
   -          
 
 
 
      1.8    
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
 
 
 
   -          
 
 
 
        66.7
 
 
 
   -          
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
      0.2    
 
 
 
      3.1 
 
 
 
        24.1
 
 
 
      3.1
 
 
 
      1.0    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
2英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括针对受融资租赁协议约束的车辆的剩余价值拨备，涉及9300万GB 。这些规定包括在保险比率的计算中。
 
3总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡回收中的贷款7500万GB，贷款和透支6500万GB，中小型企业11.04亿GB，企业和机构银行 100万GB。
 
信用风险(续)
 
对客户的贷款和垫款以及预期信用损失准备金 -法定基础(续)
2021年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
位置
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
   273,629
 
 
 
     21,798
 
 
 
       1,940
 
 
 
     10,977
 
 
 
   308,344
 
 
 
           7.1
 
 
 
           0.6
 
 
信用卡1
 
     11,918
 
 
 
       2,077
 
 
 
          292
 
 
 
              -
 
 
 
     14,287
 
 
 
         14.5
 
 
 
           2.0
 
 
贷款和透支
 
       8,181
 
 
 
       1,105
 
 
 
          271
 
 
 
              -
 
 
 
       9,557
 
 
 
         11.6
 
 
 
           2.8
 
 
英国汽车金融
 
     12,247
 
 
 
       1,828
 
 
 
          201
 
 
 
              -
 
 
 
     14,276
 
 
 
         12.8
 
 
 
           1.4
 
 
其他1
 
     11,198
 
 
 
          593
 
 
 
          169
 
 
 
              -
 
 
 
     11,960
 
 
 
           5.0
 
 
 
           1.4
 
 
零售业
 
   317,173
 
 
 
     27,401
 
 
 
       2,873
 
 
 
     10,977
 
 
 
   358,424
 
 
 
           7.6
 
 
 
           0.8
 
 
中小型企业1
 
     36,134
 
 
 
       4,992
 
 
 
       1,747
 
 
 
              -
 
 
 
     42,873
 
 
 
         11.6
 
 
 
           4.1
 
 
企业和机构银行业务 1
 
     46,585
 
 
 
       2,538
 
 
 
       1,816
 
 
 
              -
 
 
 
     50,939
 
 
 
           5.0
 
 
 
           3.6
 
 
商业银行业务
 
     82,719
 
 
 
       7,530
 
 
 
       3,563
 
 
 
              -
 
 
 
     93,812
 
 
 
           8.0
 
 
 
           3.8
 
 
股权投资和中央项目2
 
          144
 
 
 
              -
 
 
 
              7
 
 
 
              -
 
 
 
          151
 
 
 
              -
 
 
 
           4.6
 
 
总贷款总额
 
   400,036
 
 
 
     34,931
 
 
 
       6,443
 
 
 
     10,977
 
 
 
   452,387
 
 
 
           7.7
 
 
 
           1.4
 
 
提取余额的ECL额度
 
        (915)
 
 
 
      (1,114)
 
 
 
      (1,581)
 
 
 
        (210)
 
 
 
      (3,820)
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
   399,121
 
 
 
     33,817
 
 
 
       4,862
 
 
 
     10,767
 
 
 
   448,567
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            49
 
 
 
          394
 
 
 
          184
 
 
 
          210
 
 
 
          837
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡1
 
          144
 
 
 
          249
 
 
 
          128
 
 
 
              -
 
 
 
          521
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
          136
 
 
 
          170
 
 
 
          139
 
 
 
              -
 
 
 
          445
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融3
 
          108
 
 
 
            74
 
 
 
          116
 
 
 
              -
 
 
 
          298
 
 
 
 
 
 
 
 
其他1
 
            15
 
 
 
            15
 
 
 
            52
 
 
 
              -
 
 
 
            82
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
          452
 
 
 
          902
 
 
 
          619
 
 
 
          210
 
 
 
       2,183
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业1
 
          104
 
 
 
          176
 
 
 
          179
 
 
 
              -
 
 
 
          459
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务 1
 
            68
 
 
 
          122
 
 
 
          782
 
 
 
              -
 
 
 
          972
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
          172
 
 
 
          298
 
 
 
          961
 
 
 
              -
 
 
 
       1,431
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
          400
 
 
 
              -
 
 
 
              6
 
 
 
              -
 
 
 
          406
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
       1,024
 
 
 
       1,200
 
 
 
       1,586
 
 
 
          210
 
 
 
       4,020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL免税额(提取和未提取)占客户贷款和垫款的百分比 4
 
 
英国 抵押贷款
 
              -
 
 
 
           1.8
 
 
 
           9.5
 
 
 
           1.9
 
 
 
           0.3
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡1
 
           1.2
 
 
 
         12.0
 
 
 
         56.9
 
 
 
              -
 
 
 
           3.7
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
           1.7
 
 
 
         15.4
 
 
 
         67.5
 
 
 
              -
 
 
 
           4.7
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
           0.9
 
 
 
           4.0
 
 
 
         57.7
 
 
 
              -
 
 
 
           2.1
 
 
 
 
 
 
 
 
其他1
 
           0.1
 
 
 
           2.5
 
 
 
         30.8
 
 
 
              -
 
 
 
           0.7
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
           0.1
 
 
 
           3.3
 
 
 
         22.6
 
 
 
           1.9
 
 
 
           0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业1
 
           0.3
 
 
 
           3.5
 
 
 
         14.5
 
 
 
              -
 
 
 
           1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务 1
 
           0.1
 
 
 
           4.8
 
 
 
         43.1
 
 
 
              -
 
 
 
           1.9
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
           0.2
 
 
 
           4.0
 
 
 
         31.6
 
 
 
              -
 
 
 
           1.5
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中央项目5
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
         85.7
 
 
 
              -
 
 
 
           4.0
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
           0.3
 
 
 
           3.4
 
 
 
         27.4
 
 
 
           1.9
 
 
 
           0.9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
2包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
3英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括9500万GB 与受融资租赁协议约束的车辆剩余价值拨备有关的拨备。这些规定包括在保险比率的计算中。
 
4总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡回收贷款6,700万GB，贷款和透支6500万GB，中小型企业5.15亿GB，公司和机构银行300万GB。
 
5股权投资和中央项目不包括GB 4亿ECL 中央调整。
 
 
 
 
信贷风险 (续)
 
对客户的贷款和垫款以及预期信用损失准备金-基础 基准A
2022年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
英国 抵押贷款
 
      259,843
 
 
       46,347
 
 
         6,529
 
 
      312,719
 
 
           14.8
 
 
             2.1
 
信用卡 张
 
       11,416
 
 
         3,287
 
 
            289
 
 
       14,992
 
 
           21.9
 
 
             1.9
 
贷款和透支
 
         8,357
 
 
         1,713
 
 
            247
 
 
       10,317
 
 
           16.6
 
 
             2.4
 
英国汽车金融
 
       12,174
 
 
         2,245
 
 
            154
 
 
       14,573
 
 
           15.4
 
 
             1.1
 
其他
 
       13,990
 
 
            643
 
 
            157
 
 
       14,790
 
 
             4.3
 
 
             1.1
 
零售业1
 
      305,780
 
 
       54,235
 
 
         7,376
 
 
      367,391
 
 
           14.8
 
 
             2.0
 
中小型企业
 
       30,781
 
 
         5,654
 
 
         1,760
 
 
       38,195
 
 
           14.8
 
 
             4.6
 
企业和机构银行业务
 
       49,728
 
 
         5,839
 
 
         1,611
 
 
       57,178
 
 
           10.2
 
 
             2.8
 
商业银行业务
 
       80,509
 
 
       11,493
 
 
         3,371
 
 
       95,373
 
 
           12.1
 
 
             3.5
 
股权投资和中央项目2
 
        (2,972)
 
 
                -
 
 
                6
 
 
        (2,966)
 
 
 
 
 
 
 
总贷款总额
 
      383,317
 
 
       65,728
 
 
       10,753
 
 
      459,798
 
 
           14.3
 
 
             2.3
 
提取余额的ECL额度
 
           (700)
 
 
        (1,936)
 
 
        (2,263)
 
 
        (4,899)
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
      382,617
 
 
       63,792
 
 
         8,490
 
 
      454,899
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
英国 抵押贷款
 
              92
 
 
            681
 
 
            817
 
 
         1,590
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
            173
 
 
            477
 
 
            113
 
 
            763
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
            185
 
 
            367
 
 
            126
 
 
            678
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融3
 
              95
 
 
              76
 
 
              81
 
 
            252
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
              16
 
 
              18
 
 
              52
 
 
              86
 
 
 
 
 
 
 
零售业1
 
            561
 
 
         1,619
 
 
         1,189
 
 
         3,369
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
            129
 
 
            271
 
 
            149
 
 
            549
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
            144
 
 
            231
 
 
            925
 
 
         1,300
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
            273
 
 
            502
 
 
         1,074
 
 
         1,849
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
                -
 
 
                -
 
 
                4
 
 
                4
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
            834
 
 
         2,121
 
 
         2,267
 
 
         5,222
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
与客户相关的ECL津贴(已提取和未提取)占客户贷款和垫款的百分比 客户4
 
英国 抵押贷款
 
                -
 
 
             1.5
 
 
           12.5
 
 
             0.5
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
             1.5
 
 
           14.5
 
 
           50.9
 
 
             5.1
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
             2.2
 
 
           21.4
 
 
           64.6
 
 
             6.6
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
             0.8
 
 
             3.4
 
 
           52.6
 
 
             1.7
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
             0.1
 
 
             2.8
 
 
           33.1
 
 
             0.6
 
 
 
 
 
 
 
零售业1
 
             0.2
 
 
             3.0
 
 
           16.4
 
 
             0.9
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
             0.4
 
 
             4.8
 
 
           12.9
 
 
             1.5
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
             0.3
 
 
             4.0
 
 
           57.5
 
 
             2.3
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
             0.3
 
 
             4.4
 
 
           38.9
 
 
             2.0
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
 
 
 
                -
 
 
           66.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
             0.2
 
 
             3.2
 
 
           22.6
 
 
             1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
1零售余额 不包括HBOS相关收购调整的影响。
 
2包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
3英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括9200,000,000 GB，涉及受融资租赁协议约束的车辆剩余价值拨备 。这些拨备包括在保险比率的计算中 。
 
4总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡回收贷款6,700万GB，贷款和透支5200万GB，中小型企业6.07亿GB，公司和机构银行业务100万GB。
 
信用风险(续)
 
对客户的贷款和垫款以及预期信用损失准备金 -基础A(续)
2022年9月30日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
英国 抵押贷款
 
      259,541
 
 
       46,153
 
 
         6,613
 
 
      312,307
 
 
           14.8
 
 
             2.1
 
信用卡 张
 
       12,018
 
 
         2,526
 
 
            292
 
 
       14,836
 
 
           17.0
 
 
             2.0
 
贷款和透支
 
         8,723
 
 
         1,339
 
 
            255
 
 
       10,317
 
 
           13.0
 
 
             2.5
 
英国汽车金融
 
       12,335
 
 
         1,949
 
 
            169
 
 
       14,453
 
 
           13.5
 
 
             1.2
 
其他
 
       13,294
 
 
            650
 
 
            158
 
 
       14,102
 
 
             4.6
 
 
             1.1
 
零售业1
 
      305,911
 
 
       52,617
 
 
         7,487
 
 
      366,015
 
 
           14.4
 
 
             2.0
 
中小型企业
 
       31,783
 
 
         6,266
 
 
         2,279
 
 
       40,328
 
 
           15.5
 
 
             5.7
 
企业和机构银行业务
 
       52,001
 
 
         5,029
 
 
         1,650
 
 
       58,680
 
 
             8.6
 
 
             2.8
 
商业银行业务
 
       83,784
 
 
       11,295
 
 
         3,929
 
 
       99,008
 
 
           11.4
 
 
             4.0
 
股权投资和中央项目2
 
        (4,010)
 
 
                -
 
 
                6
 
 
        (4,004)
 
 
 
 
 
 
 
总贷款总额
 
      385,685
 
 
       63,912
 
 
       11,422
 
 
      461,019
 
 
           13.9
 
 
             2.5
 
提取余额的ECL额度
 
           (632)
 
 
        (1,847)
 
 
        (2,206)
 
 
        (4,685)
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
      385,053
 
 
       62,065
 
 
         9,216
 
 
      456,334
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
英国 抵押贷款
 
              48
 
 
            705
 
 
            823
 
 
         1,576
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
            182
 
 
            382
 
 
            118
 
 
            682
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
            175
 
 
            273
 
 
            138
 
 
            586
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融3
 
            107
 
 
              85
 
 
              93
 
 
            285
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
              15
 
 
              18
 
 
              48
 
 
              81
 
 
 
 
 
 
 
零售业1
 
            527
 
 
         1,463
 
 
         1,220
 
 
         3,210
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
            104
 
 
            292
 
 
            153
 
 
            549
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
            133
 
 
            243
 
 
            832
 
 
         1,208
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
            237
 
 
            535
 
 
            985
 
 
         1,757
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
                -
 
 
                -
 
 
                4
 
 
                4
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
            764
 
 
         1,998
 
 
         2,209
 
 
         4,971
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL免税额(提取和未提取)占客户贷款和垫款的百分比 4
 
英国 抵押贷款
 
                -
 
 
             1.5
 
 
           12.4
 
 
             0.5
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
             1.5
 
 
           15.1
 
 
           54.4
 
 
             4.6
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
             2.0
 
 
           20.4
 
 
           72.6
 
 
             5.7
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
             0.9
 
 
             4.4
 
 
           55.0
 
 
             2.0
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
             0.1
 
 
             2.8
 
 
           30.4
 
 
             0.6
 
 
 
 
 
 
 
零售业1
 
             0.2
 
 
             2.8
 
 
           16.6
 
 
             0.9
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
 
             0.3
 
 
             4.7
 
 
           13.0
 
 
             1.4
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务
 
             0.3
 
 
             4.8
 
 
           50.5
 
 
             2.1
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
             0.3
 
 
             4.7
 
 
           34.9
 
 
             1.8
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
 
 
 
                -
 
 
           66.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
             0.2
 
 
             3.1
 
 
           21.7
 
 
             1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
1零售余额不包括HBOS收购相关调整的影响 。
 
2包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
3英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括针对受融资租赁协议约束的车辆的剩余价值拨备，涉及9300万GB 。这些规定包括在保险比率的计算中。
 
4总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡回收中的贷款7500万GB，贷款和透支6500万GB，中小型企业11.04亿GB，企业和机构银行 100万GB。
 
信用风险(续)
 
对客户的贷款和垫款以及预期信用损失准备金 -基础A(续)
2021年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
作为百分比
合计
 
 
 
第三阶段
作为百分比
合计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户贷款和垫款
 
英国 抵押贷款
 
      276,021
 
 
       28,579
 
 
         4,191
 
 
      308,791
 
 
             9.3
 
 
             1.4
 
信用卡1
 
       11,905
 
 
         2,075
 
 
            292
 
 
       14,272
 
 
           14.5
 
 
             2.0
 
贷款和透支
 
         8,181
 
 
         1,105
 
 
            271
 
 
         9,557
 
 
           11.6
 
 
             2.8
 
英国汽车金融
 
       12,247
 
 
         1,828
 
 
            201
 
 
       14,276
 
 
           12.8
 
 
             1.4
 
其他1
 
       11,198
 
 
            593
 
 
            169
 
 
       11,960
 
 
             5.0
 
 
             1.4
 
零售业2
 
      319,552
 
 
       34,180
 
 
         5,124
 
 
      358,856
 
 
             9.5
 
 
             1.4
 
中小型企业1
 
       36,134
 
 
         4,992
 
 
         1,747
 
 
       42,873
 
 
           11.6
 
 
             4.1
 
企业和机构银行业务 1
 
       46,585
 
 
         2,538
 
 
         1,816
 
 
       50,939
 
 
             5.0
 
 
             3.6
 
商业银行业务
 
       82,719
 
 
         7,530
 
 
         3,563
 
 
       93,812
 
 
             8.0
 
 
             3.8
 
股权投资和中央项目3
 
            144
 
 
                -
 
 
                7
 
 
            151
 
 
                -
 
 
             4.6
 
总贷款总额
 
      402,415
 
 
       41,710
 
 
         8,694
 
 
      452,819
 
 
             9.2
 
 
             1.9
 
提取余额的ECL额度
 
           (919)
 
 
        (1,377)
 
 
        (1,981)
 
 
        (4,277)
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表账面净值
 
      401,496
 
 
       40,333
 
 
         6,713
 
 
      448,542
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL津贴(已支取和未支取)
 
英国 抵押贷款
 
              50
 
 
            653
 
 
            581
 
 
         1,284
 
 
 
 
 
 
 
信用卡1
 
            147
 
 
            253
 
 
            131
 
 
            531
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
            136
 
 
            170
 
 
            139
 
 
            445
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车融资4
 
            108
 
 
              74
 
 
            116
 
 
            298
 
 
 
 
 
 
 
其他1
 
              15
 
 
              15
 
 
              52
 
 
              82
 
 
 
 
 
 
 
零售业2
 
            456
 
 
         1,165
 
 
         1,019
 
 
         2,640
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业1
 
            104
 
 
            176
 
 
            179
 
 
            459
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务 1
 
              68
 
 
            122
 
 
            782
 
 
            972
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
            172
 
 
            298
 
 
            961
 
 
         1,431
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和核心项目
 
            400
 
 
                -
 
 
                6
 
 
            406
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
         1,028
 
 
         1,463
 
 
         1,986
 
 
         4,477
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关ECL免税额(提取和未提取)占客户贷款和垫款的百分比 5
 
英国 抵押贷款
 
                -
 
 
             2.3
 
 
           13.9
 
 
             0.4
 
 
 
 
 
 
 
信用卡1
 
             1.2
 
 
           12.2
 
 
           58.2
 
 
             3.7
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
             1.7
 
 
           15.4
 
 
           67.5
 
 
             4.7
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
             0.9
 
 
             4.0
 
 
           57.7
 
 
             2.1
 
 
 
 
 
 
 
其他1
 
             0.1
 
 
             2.5
 
 
           30.8
 
 
             0.7
 
 
 
 
 
 
 
零售业2
 
             0.1
 
 
             3.4
 
 
           20.4
 
 
             0.7
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业1
 
             0.3
 
 
             3.5
 
 
           14.5
 
 
             1.1
 
 
 
 
 
 
 
企业和机构银行业务 1
 
             0.1
 
 
             4.8
 
 
           43.1
 
 
             1.9
 
 
 
 
 
 
 
商业银行业务
 
             0.2
 
 
             4.0
 
 
           31.6
 
 
             1.5
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中央项目6
 
                -
 
 
                -
 
 
           85.7
 
 
             4.0
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
             0.3
 
 
             3.5
 
 
           24.7
 
 
             1.0
 
 
 
 
 
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
  
2零售余额 不包括HBOS和MBNA相关收购调整的影响。
 
3包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
4英国 第一阶段和第二阶段的汽车金融包括9500万英磅的准备金，涉及受融资租赁协议约束的车辆剩余价值拨备 。这些拨备包括在保险比率的计算中 。
 
5总计 和第三阶段ECL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡回收贷款6,700万GB，贷款和透支6500万GB，中小型企业5.15亿GB，公司和机构银行300万GB。
 
6股权投资和中央项目不包括GB 4亿ECL 中央调整。
 
 
 
 
信贷风险 (续)
 
向客户发放的第二阶段贷款和垫款以及预期信用损失 备抵-法定基础
 
最新
 
 
1至30天
过去的Due2
 
 
超过30天
逾期
 
 
总计
 
 
PD移动
 
 
其他1
 
 
 
 
2022年12月31日
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
29,718
 
 
 
      263
 
 
 
   9,613
 
 
 
      160
 
 
 
   1,633
 
 
 
        67
 
 
 
      819
 
 
 
        63
 
 
 
41,783
 
 
 
      553
 
 
信用卡 张
 
   3,023
 
 
 
      386
 
 
 
      136
 
 
 
        46
 
 
 
        98
 
 
 
        30
 
 
 
        30
 
 
 
        15
 
 
 
   3,287
 
 
 
      477
 
 
贷款和透支
 
   1,311
 
 
 
      249
 
 
 
      234
 
 
 
        53
 
 
 
      125
 
 
 
        45
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,713
 
 
 
      367
 
 
英国汽车金融
 
   1,047
 
 
 
        28
 
 
 
   1,045
 
 
 
        23
 
 
 
      122
 
 
 
        18
 
 
 
        31
 
 
 
          7
 
 
 
   2,245
 
 
 
        76
 
 
其他
 
      160
 
 
 
          5
 
 
 
      384
 
 
 
          7
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        45
 
 
 
          2
 
 
 
      643
 
 
 
        18
 
 
零售业
 
35,259
 
 
 
      931
 
 
 
11,412
 
 
 
      289
 
 
 
   2,032
 
 
 
      164
 
 
 
      968
 
 
 
      107
 
 
 
49,671
 
 
 
   1,491
 
 
中小型企业
 
   4,081
 
 
 
      223
 
 
 
   1,060
 
 
 
        27
 
 
 
      339
 
 
 
        13
 
 
 
      174
 
 
 
          8
 
 
 
   5,654
 
 
 
      271
 
 
企业和机构银行业务
 
   5,728
 
 
 
      229
 
 
 
        27
 
 
 
          -
 
 
 
        30
 
 
 
          1
 
 
 
        54
 
 
 
          1
 
 
 
   5,839
 
 
 
      231
 
 
商业银行业务
 
   9,809
 
 
 
      452
 
 
 
   1,087
 
 
 
        27
 
 
 
      369
 
 
 
        14
 
 
 
      228
 
 
 
          9
 
 
 
11,493
 
 
 
      502
 
 
总计
 
45,068
 
 
 
   1,383
 
 
 
12,499
 
 
 
      316
 
 
 
   2,401
 
 
 
      178
 
 
 
   1,196
 
 
 
      116
 
 
 
61,164
 
 
 
   1,993
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年9月30日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
31,885
 
 
 
      195
 
 
 
   6,331
 
 
 
      159
 
 
 
   1,599
 
 
 
        82
 
 
 
      760
 
 
 
        80
 
 
 
40,575
 
 
 
      516
 
 
信用卡 张
 
   2,275
 
 
 
      291
 
 
 
      132
 
 
 
        47
 
 
 
        90
 
 
 
        28
 
 
 
        29
 
 
 
        16
 
 
 
   2,526
 
 
 
      382
 
 
贷款和透支
 
      943
 
 
 
      169
 
 
 
      232
 
 
 
        45
 
 
 
      121
 
 
 
        39
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,339
 
 
 
      273
 
 
英国汽车金融
 
      854
 
 
 
        27
 
 
 
      927
 
 
 
        23
 
 
 
      136
 
 
 
        25
 
 
 
        32
 
 
 
        10
 
 
 
   1,949
 
 
 
        85
 
 
其他
 
      166
 
 
 
          4
 
 
 
      394
 
 
 
          8
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        36
 
 
 
          2
 
 
 
      650
 
 
 
        18
 
 
零售业
 
36,123
 
 
 
      686
 
 
 
   8,016
 
 
 
      282
 
 
 
   2,000
 
 
 
      178
 
 
 
      900
 
 
 
      128
 
 
 
47,039
 
 
 
   1,274
 
 
中小型企业
 
   4,408
 
 
 
      246
 
 
 
   1,235
 
 
 
        26
 
 
 
      399
 
 
 
        13
 
 
 
      224
 
 
 
          7
 
 
 
   6,266
 
 
 
      292
 
 
企业和机构银行业务
 
   4,856
 
 
 
      242
 
 
 
        39
 
 
 
          -
 
 
 
        14
 
 
 
          -
 
 
 
      120
 
 
 
          1
 
 
 
   5,029
 
 
 
      243
 
 
商业银行业务
 
   9,264
 
 
 
      488
 
 
 
   1,274
 
 
 
        26
 
 
 
      413
 
 
 
        13
 
 
 
      344
 
 
 
          8
 
 
 
11,295
 
 
 
      535
 
 
总计
 
45,387
 
 
 
   1,174
 
 
 
   9,290
 
 
 
      308
 
 
 
   2,413
 
 
 
      191
 
 
 
   1,244
 
 
 
      136
 
 
 
58,334
 
 
 
   1,809
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
14,845
 
 
 
      132
 
 
 
   4,133
 
 
 
      155
 
 
 
   1,433
 
 
 
        38
 
 
 
   1,387
 
 
 
        69
 
 
 
21,798
 
 
 
      394
 
 
信用卡4
 
   1,755
 
 
 
      176
 
 
 
      210
 
 
 
        42
 
 
 
        86
 
 
 
        20
 
 
 
        26
 
 
 
        11
 
 
 
   2,077
 
 
 
      249
 
 
贷款和透支
 
      505
 
 
 
        82
 
 
 
      448
 
 
 
        43
 
 
 
      113
 
 
 
        30
 
 
 
        39
 
 
 
        15
 
 
 
   1,105
 
 
 
      170
 
 
英国汽车金融
 
      581
 
 
 
        20
 
 
 
   1,089
 
 
 
        26
 
 
 
      124
 
 
 
        19
 
 
 
        34
 
 
 
          9
 
 
 
   1,828
 
 
 
        74
 
 
其他4
 
      194
 
 
 
          4
 
 
 
      306
 
 
 
          7
 
 
 
        44
 
 
 
          2
 
 
 
        49
 
 
 
          2
 
 
 
      593
 
 
 
        15
 
 
零售业
 
17,880
 
 
 
      414
 
 
 
   6,186
 
 
 
      273
 
 
 
   1,800
 
 
 
      109
 
 
 
   1,535
 
 
 
      106
 
 
 
27,401
 
 
 
      902
 
 
中小型企业4
 
   3,570
 
 
 
      153
 
 
 
      936
 
 
 
        14
 
 
 
      297
 
 
 
          6
 
 
 
      189
 
 
 
          3
 
 
 
   4,992
 
 
 
      176
 
 
企业和机构银行业务 4
 
   2,479
 
 
 
      119
 
 
 
        25
 
 
 
          3
 
 
 
          6
 
 
 
          -
 
 
 
        28
 
 
 
          -
 
 
 
   2,538
 
 
 
      122
 
 
商业银行业务
 
   6,049
 
 
 
      272
 
 
 
      961
 
 
 
        17
 
 
 
      303
 
 
 
          6
 
 
 
      217
 
 
 
          3
 
 
 
   7,530
 
 
 
      298
 
 
总计
 
23,929
 
 
 
      686
 
 
 
   7,147
 
 
 
      290
 
 
 
   2,103
 
 
 
      115
 
 
 
   1,752
 
 
 
      109
 
 
 
34,931
 
 
 
   1,200
 
 
 
1包括 容忍度、客户和特定于产品的指标，在定量PD评估中未反映 。截至2022年12月31日， 有可能无法支付最终期限付款的纯利息抵押贷款客户现在被直接归类为第二阶段截至 “其他”，推动总贷款从 第二阶段至最新的“PD Move”类别进入“其他”。
 
2包括已触发PD移动或其他规则的 资产，因为拖欠1-29天本身并不是阶段2触发因素。
 
3预计对客户的贷款和垫款计提信用损失准备金(已提取和未提取)。
 
4反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
 
 
信贷风险 (续)
 
第2阶段向客户发放的贷款和垫款以及预期的信用损失准备金-基础 基础A
 
最新
 
 
1至30天
过去的Due2
 
 
超过30天
逾期
 
 
总计
 
 
PD移动
 
 
其他1
 
 
 
 
2022年12月31日
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ECL3
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
31,908
 
 
 
      301
 
 
 
10,800
 
 
 
      198
 
 
 
   2,379
 
 
 
        93
 
 
 
   1,260
 
 
 
        89
 
 
 
46,347
 
 
 
      681
 
 
信用卡 张
 
   3,023
 
 
 
      386
 
 
 
      136
 
 
 
        46
 
 
 
        98
 
 
 
        30
 
 
 
        30
 
 
 
        15
 
 
 
   3,287
 
 
 
      477
 
 
贷款和透支
 
   1,311
 
 
 
      249
 
 
 
      234
 
 
 
        53
 
 
 
      125
 
 
 
        45
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,713
 
 
 
      367
 
 
英国汽车金融
 
   1,047
 
 
 
        28
 
 
 
   1,045
 
 
 
        23
 
 
 
      122
 
 
 
        18
 
 
 
        31
 
 
 
          7
 
 
 
   2,245
 
 
 
        76
 
 
其他
 
      160
 
 
 
          5
 
 
 
      384
 
 
 
          7
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        45
 
 
 
          2
 
 
 
      643
 
 
 
        18
 
 
零售业
 
37,449
 
 
 
      969
 
 
 
12,599
 
 
 
      327
 
 
 
   2,778
 
 
 
      190
 
 
 
   1,409
 
 
 
      133
 
 
 
54,235
 
 
 
   1,619
 
 
中小型企业
 
   4,081
 
 
 
      223
 
 
 
   1,060
 
 
 
        27
 
 
 
      339
 
 
 
        13
 
 
 
      174
 
 
 
          8
 
 
 
   5,654
 
 
 
      271
 
 
企业和机构银行业务
 
   5,728
 
 
 
      229
 
 
 
        27
 
 
 
          -
 
 
 
        30
 
 
 
          1
 
 
 
        54
 
 
 
          1
 
 
 
   5,839
 
 
 
      231
 
 
商业银行业务
 
   9,809
 
 
 
      452
 
 
 
   1,087
 
 
 
        27
 
 
 
      369
 
 
 
        14
 
 
 
      228
 
 
 
          9
 
 
 
11,493
 
 
 
      502
 
 
总计
 
47,258
 
 
 
   1,421
 
 
 
13,686
 
 
 
      354
 
 
 
   3,147
 
 
 
      204
 
 
 
   1,637
 
 
 
      142
 
 
 
65,728
 
 
 
   2,121
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年9月30日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
34,716
 
 
 
      257
 
 
 
   7,915
 
 
 
      213
 
 
 
   2,349
 
 
 
      118
 
 
 
   1,173
 
 
 
      117
 
 
 
46,153
 
 
 
      705
 
 
信用卡 张
 
   2,275
 
 
 
      291
 
 
 
      132
 
 
 
        47
 
 
 
        90
 
 
 
        28
 
 
 
        29
 
 
 
        16
 
 
 
   2,526
 
 
 
      382
 
 
贷款和透支
 
      943
 
 
 
      169
 
 
 
      232
 
 
 
        45
 
 
 
      121
 
 
 
        39
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,339
 
 
 
      273
 
 
英国汽车金融
 
      854
 
 
 
        27
 
 
 
      927
 
 
 
        23
 
 
 
      136
 
 
 
        25
 
 
 
        32
 
 
 
        10
 
 
 
   1,949
 
 
 
        85
 
 
其他
 
      166
 
 
 
          4
 
 
 
      394
 
 
 
          8
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        36
 
 
 
          2
 
 
 
      650
 
 
 
        18
 
 
零售业
 
38,954
 
 
 
      748
 
 
 
   9,600
 
 
 
      336
 
 
 
   2,750
 
 
 
      214
 
 
 
   1,313
 
 
 
      165
 
 
 
52,617
 
 
 
   1,463
 
 
中小型企业
 
   4,408
 
 
 
      246
 
 
 
   1,235
 
 
 
        26
 
 
 
      399
 
 
 
        13
 
 
 
      224
 
 
 
          7
 
 
 
   6,266
 
 
 
      292
 
 
企业和机构银行业务
 
   4,856
 
 
 
      242
 
 
 
        39
 
 
 
          -
 
 
 
        14
 
 
 
          -
 
 
 
      120
 
 
 
          1
 
 
 
   5,029
 
 
 
      243
 
 
商业银行业务
 
   9,264
 
 
 
      488
 
 
 
   1,274
 
 
 
        26
 
 
 
      413
 
 
 
        13
 
 
 
      344
 
 
 
          8
 
 
 
11,295
 
 
 
      535
 
 
总计
 
48,218
 
 
 
   1,236
 
 
 
10,874
 
 
 
      362
 
 
 
   3,163
 
 
 
      227
 
 
 
   1,657
 
 
 
      173
 
 
 
63,912
 
 
 
   1,998
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
17,917
 
 
 
      226
 
 
 
   6,053
 
 
 
      222
 
 
 
   2,270
 
 
 
        73
 
 
 
   2,339
 
 
 
      132
 
 
 
28,579
 
 
 
      653
 
 
信用卡4
 
   1,754
 
 
 
      179
 
 
 
      209
 
 
 
        41
 
 
 
        86
 
 
 
        21
 
 
 
        26
 
 
 
        12
 
 
 
   2,075
 
 
 
      253
 
 
贷款和透支
 
      505
 
 
 
        82
 
 
 
      448
 
 
 
        43
 
 
 
      113
 
 
 
        30
 
 
 
        39
 
 
 
        15
 
 
 
   1,105
 
 
 
      170
 
 
英国汽车金融
 
      581
 
 
 
        20
 
 
 
   1,089
 
 
 
        26
 
 
 
      124
 
 
 
        19
 
 
 
        34
 
 
 
          9
 
 
 
   1,828
 
 
 
        74
 
 
其他4
 
      194
 
 
 
          4
 
 
 
      306
 
 
 
          7
 
 
 
        44
 
 
 
          2
 
 
 
        49
 
 
 
          2
 
 
 
      593
 
 
 
        15
 
 
零售业
 
20,951
 
 
 
      511
 
 
 
   8,105
 
 
 
      339
 
 
 
   2,637
 
 
 
      145
 
 
 
   2,487
 
 
 
      170
 
 
 
34,180
 
 
 
   1,165
 
 
中小型企业4
 
   3,570
 
 
 
      153
 
 
 
      936
 
 
 
        14
 
 
 
      297
 
 
 
          6
 
 
 
      189
 
 
 
          3
 
 
 
   4,992
 
 
 
      176
 
 
企业和机构银行业务 4
 
   2,479
 
 
 
      119
 
 
 
        25
 
 
 
          3
 
 
 
          6
 
 
 
          -
 
 
 
        28
 
 
 
          -
 
 
 
   2,538
 
 
 
      122
 
 
商业银行业务
 
   6,049
 
 
 
      272
 
 
 
      961
 
 
 
        17
 
 
 
      303
 
 
 
          6
 
 
 
      217
 
 
 
          3
 
 
 
   7,530
 
 
 
      298
 
 
总计
 
27,000
 
 
 
      783
 
 
 
   9,066
 
 
 
      356
 
 
 
   2,940
 
 
 
      151
 
 
 
   2,704
 
 
 
      173
 
 
 
41,710
 
 
 
   1,463
 
 
 
1包括 容忍度、客户和特定于产品的指标，在定量PD评估中未反映 。截至2022年12月31日， 有可能无法支付最终期限付款的纯利息抵押贷款客户现在被直接归类为第二阶段截至 “其他”，推动总贷款从 第二阶段至最新的“PD Move”类别进入“其他”。
 
2包括已触发PD移动或其他规则的 资产，因为拖欠1-29天本身并不是阶段2触发因素。
 
3预计对客户的贷款和垫款计提信用损失准备金(已提取和未提取)。
 
4反映了新的组织结构。参见第82页。
 
信用风险(续)
 
ECL对经济假设的敏感性
 
ECL的衡量反映了未来可能出现的经济结果的无偏见的概率加权范围。本集团通过生成四种经济情景来实现这一点 ，以反映结果的范围；中央情景反映了本集团用于中期规划的基本情景 假设，同时还选择了上行情景和 下行情景以及严重下行情景 。如果基本情况反向移动，则会产生新的、 更不利的负面影响和严重的负面影响，然后 将其并入ECL。基本情况、上行和下行情况的权重为30%；严重下行情况的权重为10%。这些 假设可以在第72页的附注5中找到。
 
下表显示了集团针对概率加权、 上行、基本情况、下行和严重下行情景的ECL，其中包括对CPI 通胀和英国银行利率路径所做的调整。资产的阶段分配 基于总体方案概率加权PD，因此资产的阶段在所有方案中是恒定的。在每一种 经济情景中，个别评估和模型后调整的ECL通常保持不变，以反映其评估依据。但是，对于2022年12月31日，商业银行业务的模型后调整 已在 情景中分摊，以更好地反映这些调整对每个情景的敏感性。通过更改模型输入而应用的判断 反映在情景ECL敏感性中。概率加权视图显示了较高的ECL 额度已被确认的程度，以考虑到相对于基本情况的多种经济 情景；与2021年12月31日的2.23亿GB相比，上调幅度为 GB 6.92亿GB。
法定依据
 
概率-
加权
£m
 
 
 
上行
£m
 
 
 
基本案例
£m
 
 
 
不利因素
£m
 
 
 
严重
不利因素
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,209
 
 
 
            514
 
 
 
            790
 
 
 
         1,434
 
 
 
         3,874
 
 
信用卡
 
 
            763
 
 
 
            596
 
 
 
            727
 
 
 
            828
 
 
 
         1,180
 
 
其他零售业
 
 
         1,016
 
 
 
            907
 
 
 
            992
 
 
 
         1,056
 
 
 
         1,290
 
 
商业银行业务
 
 
         1,869
 
 
 
         1,459
 
 
 
         1,656
 
 
 
         2,027
 
 
 
         3,261
 
 
其他
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              47
 
 
 
              47
 
 
2022年12月31日
 
 
         4,903
 
 
 
         3,522
 
 
 
         4,211
 
 
 
         5,392
 
 
 
         9,652
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,163
 
 
 
            463
 
 
 
            734
 
 
 
         1,375
 
 
 
         3,914
 
 
信用卡
 
 
            682
 
 
 
            594
 
 
 
            649
 
 
 
            742
 
 
 
            866
 
 
其他零售业
 
 
            952
 
 
 
            903
 
 
 
            937
 
 
 
            984
 
 
 
         1,048
 
 
商业银行业务
 
 
         1,768
 
 
 
         1,365
 
 
 
         1,580
 
 
 
         1,909
 
 
 
         3,117
 
 
其他
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
2022年9月30日
 
 
         4,604
 
 
 
         3,364
 
 
 
         3,939
 
 
 
         5,049
 
 
 
         8,984
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
            837
 
 
 
            637
 
 
 
            723
 
 
 
            967
 
 
 
         1,386
 
 
信用卡1
 
 
            521
 
 
 
            442
 
 
 
            500
 
 
 
            569
 
 
 
            672
 
 
其他零售1
 
 
            825
 
 
 
            760
 
 
 
            811
 
 
 
            863
 
 
 
            950
 
 
商业银行业务1
 
 
         1,433
 
 
 
         1,295
 
 
 
         1,358
 
 
 
         1,505
 
 
 
         1,859
 
 
其他1
 
 
            426
 
 
 
            426
 
 
 
            427
 
 
 
            426
 
 
 
            424
 
 
2021年12月31日
 
 
         4,042
 
 
 
         3,560
 
 
 
         3,819
 
 
 
         4,330
 
 
 
         5,291
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
 
 
信贷风险 (续)
 
ECL对经济假设的敏感度(续)
潜在基础A
 
概率-
加权
£m
 
 
 
上行
£m
 
 
 
基本案例
£m
 
 
 
不利因素
£m
 
 
 
严重
不利因素
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,590
 
 
 
            895
 
 
 
         1,172
 
 
 
         1,815
 
 
 
         4,254
 
 
信用卡
 
 
            763
 
 
 
            596
 
 
 
            727
 
 
 
            828
 
 
 
         1,180
 
 
其他零售业
 
 
         1,016
 
 
 
            907
 
 
 
            992
 
 
 
         1,056
 
 
 
         1,290
 
 
商业银行业务
 
 
         1,869
 
 
 
         1,459
 
 
 
         1,656
 
 
 
         2,027
 
 
 
         3,261
 
 
其他
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              47
 
 
 
              47
 
 
2022年12月31日
 
 
         5,284
 
 
 
         3,903
 
 
 
         4,593
 
 
 
         5,773
 
 
 
       10,032
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,576
 
 
 
            877
 
 
 
         1,147
 
 
 
         1,788
 
 
 
         4,327
 
 
信用卡
 
 
            682
 
 
 
            594
 
 
 
            649
 
 
 
            742
 
 
 
            866
 
 
其他零售业
 
 
            952
 
 
 
            903
 
 
 
            937
 
 
 
            984
 
 
 
         1,048
 
 
商业银行业务
 
 
         1,768
 
 
 
         1,365
 
 
 
         1,580
 
 
 
         1,909
 
 
 
         3,117
 
 
其他
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
 
              39
 
 
2022年9月30日
 
 
         5,017
 
 
 
         3,778
 
 
 
         4,352
 
 
 
         5,462
 
 
 
         9,397
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,284
 
 
 
         1,084
 
 
 
         1,170
 
 
 
         1,414
 
 
 
         1,833
 
 
信用卡1
 
 
            531
 
 
 
            453
 
 
 
            511
 
 
 
            579
 
 
 
            682
 
 
其他零售1
 
 
            825
 
 
 
            760
 
 
 
            811
 
 
 
            863
 
 
 
            950
 
 
商业银行业务1
 
 
         1,433
 
 
 
         1,295
 
 
 
         1,358
 
 
 
         1,505
 
 
 
         1,859
 
 
其他1
 
 
            426
 
 
 
            426
 
 
 
            427
 
 
 
            426
 
 
 
            424
 
 
2021年12月31日
 
 
         4,499
 
 
 
         4,018
 
 
 
         4,277
 
 
 
         4,787
 
 
 
         5,748
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
 
 
资金和流动性风险
 
本集团于2022年12月31日的贷存比率为96%(于2021年12月31日的贷存比率为94%)，维持强劲的资金及流动资金状况 主要是由于客户贷款增加所致。整体批发融资总额于二零二二年十二月三十一日(二零二一年十二月三十一日：GB 931亿)已增至1,003亿GB(2021年12月31日：GB 931亿)，这是短期融资向更正常化水平增长的结果，且 维持本集团获得不同来源及期限的 融资。
 
本集团的流动资产继续超过监管最低要求 和内部风险偏好，截至2022年12月31日(2021年12月31日：135%)的流动资金覆盖率(LCR)为144%(基于前12个月的每月滚动平均)，这是根据欧盟授权法案按集团综合基础计算的。LCR增加的主要原因是英格兰银行定期融资计划的流动资产增加，并在2021年为中小企业(TFSME)提供了额外的 激励措施。在 实施结构性改革后，流动性风险在 法人层面进行管理，集团合并LCR代表 围栏银行和非围栏银行实体的组合 。
 
净稳定筹资比率(NSFR)于2022年1月1日起实施。本集团每月监测这一指标，远远超出监管要求的100% 。
 
于2022年内，本集团获得多种货币及市场的批发融资，定期发行量达93亿GB。截至2022年12月31日，TFSME的未偿还提款总额稳定在300亿GB(2021年12月31日：300亿GB)， 2025年、2027年及以后到期。2023年，本集团预计将有约150亿GB的定期批发发行要求。
 
集团的信用评级继续反映集团业务模式和资产负债表的实力。在过去一年中，惠誉和标普确认了该集团的评级。今年7月，穆迪根据劳埃德银行集团的失败损失评级方法，将其高级和次级评级下调了一个级距。这是一项技术和方法上的改变，使本集团与同行发行人保持一致。评级机构 继续监测生活成本上升和英国银行业利率上升的影响。集团强劲的管理、特许经营权和财务表现，以及稳健的资本和资金状况，反映在集团的 强劲评级中。
 
 
 
利率敏感性
 
本集团集中管理因利率变动而对其盈利及资本构成的风险，方法是对冲对利率变动较为稳定或不太敏感的负债净额。于2022年12月31日，本集团的结构性对冲的核准产能为2,550亿GB(于2021年12月31日增加150亿GB)，包括部分存款结余 自冠状病毒大流行开始以来的增长。
 
说明利率曲线平行变化的累积影响1
 
下表显示了银行账面净利息收入 对利率同时上升的敏感度 。敏感性反映了利率曲线的变化。与年末和半年相比，第一年敏感度的 边际下降是由未来期间的结构性对冲到期再投资 时间表推动的。实际影响还将取决于 当时的现行监管和竞争环境。 此敏感性仅是说明性的，并不反映当前或未来 期间的新业务 利润率影响和/或定价行动，但概述除外。
 
已应用以下假设：
 
● 利率曲线瞬间平行移动，包括英国 银行利率
 
● 资产负债表不变
 
● 示例性的50%存款直通和100%资产直通，在实践中可能会有所不同
 
 
第一年
£m
 
 
第二年
£m
 
 
第三年
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
+50bps
         c.300
 
 
         c.525
 
 
         c.750
 
+25bps
         c.150
 
 
         c.250
 
 
         c.375
 
-25bps
        (c.175)
 
 
        (c.250)
 
 
        (c.375)
 
 
1敏感性 基于对银行账面净利息收入的建模影响，包括结构性对冲到期日的未来影响。年度影响 仅供说明之用，并基于可能发生变化的多个假设。第1年反映了自2022年12月31日起的12个月的资产负债表情况 。
 
精简合并财务报表
 
综合收益表
 
 
备注
 
 
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利息收入
 
 
 
       17,645
 
 
 
       13,258
 
 
利息支出
 
 
 
        (3,688)
 
 
 
        (3,892)
 
 
净利息收入
 
 
 
       13,957
 
 
 
         9,366
 
 
费用和佣金收入
 
 
 
         2,835
 
 
 
         2,608
 
 
费用和佣金费用
 
 
 
        (1,332)
 
 
 
        (1,185)
 
 
手续费和佣金净收入
 
 
 
         1,503
 
 
 
         1,423
 
 
交易净收入
 
 
 
      (19,987)
 
 
 
       17,200
 
 
保险费收入
 
 
 
         9,059
 
 
 
         8,283
 
 
其他营业收入
 
 
 
         1,276
 
 
 
         1,172
 
 
其他收入
 
 
 
        (8,149)
 
 
 
       28,078
 
 
总收入
 
 
 
         5,808
 
 
 
       37,444
 
 
保险索赔及保险和投资合同债务变更
 
 
 
       12,401
 
 
 
      (21,120)
 
 
总收益，扣除保险索赔和保险变动以及投资合同负债的净额
 
 
 
       18,209
 
 
 
       16,324
 
 
运营费用
 
 
 
        (9,759)
 
 
 
      (10,800)
 
 
减值(费用)抵免
 
 
 
        (1,522)
 
 
 
         1,378
 
 
税前利润
 
 
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
税费
 
3
 
 
        (1,373)
 
 
 
        (1,017)
 
 
本年度利润
 
 
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占利润
 
 
 
         5,021
 
 
 
         5,355
 
 
其他股东应占利润
 
 
 
            438
 
 
 
            429
 
 
股东应占利润
 
 
 
         5,459
 
 
 
         5,784
 
 
非控股权益应占利润
 
 
 
              96
 
 
 
            101
 
 
本年度利润
 
 
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本每股收益
 
4
 
 
             7.3p
 
 
 
             7.5p
 
 
稀释后每股收益
 
4
 
 
             7.2p
 
 
 
             7.5p
 
 
 
 
综合全面收益表
 
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
本年度利润
 
         5,555
 
 
 
         5,885
 
 
其他综合收益
 
 
 
 
 
 
随后不会重新分类为利润或 亏损的项目：
 
 
 
 
 
 
退休后固定福利计划重新衡量：
 
 
 
 
 
 
税前重新测量
 
        (3,012)
 
 
 
         1,720
 
 
税
 
            860
 
 
 
           (658)
 
 
 
        (2,152)
 
 
 
         1,062
 
 
通过其他综合收益以公允价值持有的股权的重估准备金变动情况：
 
 
 
 
 
 
更改公允价值
 
              44
 
 
 
              61
 
 
税
 
                3
 
 
 
               (4)
 
 
 
              47
 
 
 
              57
 
 
可归因于自身信用风险的损益：
 
 
 
 
 
 
税前收益(亏损)
 
            519
 
 
 
             (86)
 
 
税
 
           (155)
 
 
 
              34
 
 
 
            364
 
 
 
             (52)
 
 
随后可能重新分类为利润或亏损的项目：
 
 
 
 
 
 
通过其他综合收益以公允价值持有的债务证券的重估准备金变动情况：
 
 
 
 
 
 
更改公允价值
 
           (133)
 
 
 
            133
 
 
与处置有关的收入报表转账
 
             (92)
 
 
 
                2
 
 
有关减值的收入 报表转账
 
                6
 
 
 
               (2)
 
 
税
 
              62
 
 
 
             (25)
 
 
 
           (157)
 
 
 
            108
 
 
现金流对冲准备金变动情况：
 
 
 
 
 
 
公允价值变动的有效部分计入其他综合收入
 
        (6,990)
 
 
 
        (2,279)
 
 
损益表转账净额
 
              43
 
 
 
           (621)
 
 
税
 
         1,928
 
 
 
            814
 
 
 
        (5,019)
 
 
 
        (2,086)
 
 
外币折算储备变动情况：
 
 
 
 
 
 
币种 折算差异(税金：GB零)
 
            119
 
 
 
             (39)
 
 
将 转账至损益表(税额：GB零)
 
             (31)
 
 
 
                -
 
 
 
              88
 
 
 
             (39)
 
 
本年度扣除税后的其他综合(亏损)收入合计
 
        (6,829)
 
 
 
           (950)
 
 
本年度综合(亏损)收入合计
 
        (1,274)
 
 
 
         4,935
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占综合(亏损)收入总额
 
        (1,808)
 
 
 
         4,405
 
 
其他股权持有人应占的综合收益总额
 
            438
 
 
 
            429
 
 
股权持有人应占的综合(亏损)收入总额
 
        (1,370)
 
 
 
         4,834
 
 
非控股权益的综合收入总额
 
              96
 
 
 
            101
 
 
本年度综合(亏损)收入合计
 
        (1,274)
 
 
 
         4,935
 
 
 
 
 
 
合并资产负债表
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
资产
 
 
 
 
 
 
中央银行的现金和余额
 
       91,388
 
 
 
       76,420
 
 
银行托收过程中的物品
 
            242
 
 
 
            147
 
 
按公允价值计提损益的金融资产
 
      180,609
 
 
 
      206,771
 
 
衍生金融工具
 
       24,753
 
 
 
       22,051
 
 
银行贷款和垫款
 
       10,632
 
 
 
         7,001
 
 
给客户的贷款和垫款
 
      454,899
 
 
 
      448,567
 
 
逆回购协议
 
       44,865
 
 
 
       54,753
 
 
债务 证券
 
         9,926
 
 
 
         6,835
 
 
摊销成本的金融资产
 
      520,322
 
 
 
      517,156
 
 
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产
 
       23,154
 
 
 
       28,137
 
 
再保险资产1
 
            616
 
 
 
            759
 
 
对合资企业和联营公司的投资
 
            385
 
 
 
            352
 
 
商誉
 
         2,655
 
 
 
         2,320
 
 
有效业务价值
 
         5,419
 
 
 
         5,514
 
 
其他无形资产
 
         4,786
 
 
 
         4,196
 
 
当期可退税
 
            612
 
 
 
            363
 
 
递延纳税资产
 
         5,228
 
 
 
         3,118
 
 
退休福利资产
 
         3,823
 
 
 
         4,531
 
 
其他资产1
 
       13,837
 
 
 
       14,690
 
 
总资产
 
      877,829
 
 
 
      886,525
 
 
 
1 有关演示文稿的更改，请参阅注释1。
合并资产负债表(续)
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
12月31日
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
负债
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
         7,266
 
 
 
         7,647
 
 
客户存款
 
      475,331
 
 
 
      476,344
 
 
按摊销成本回购协议
 
       48,596
 
 
 
       31,125
 
 
正在向银行转账的物品
 
            372
 
 
 
            316
 
 
按公允价值计入损益的财务负债
 
       17,755
 
 
 
       23,123
 
 
衍生金融工具
 
       24,042
 
 
 
       18,060
 
 
流通中的钞票
 
         1,280
 
 
 
         1,321
 
 
已发行债务证券
 
       73,819
 
 
 
       71,552
 
 
保险合同和参保投资合同产生的负债
 
      106,893
 
 
 
      123,423
 
 
非参与投资产生的负债 合同
 
       42,975
 
 
 
       45,040
 
 
其他负债
 
       19,090
 
 
 
       19,947
 
 
退休福利义务
 
            126
 
 
 
            230
 
 
当期纳税义务
 
                8
 
 
 
                6
 
 
递延纳税义务
 
            216
 
 
 
              39
 
 
其他规定
 
         1,809
 
 
 
         2,092
 
 
次级负债
 
       10,730
 
 
 
       13,108
 
 
总负债
 
      830,308
 
 
 
      833,373
 
 
 
 
 
 
 
 
股权
 
 
 
 
 
 
股本
 
         6,729
 
 
 
         7,102
 
 
股票溢价帐户
 
       18,504
 
 
 
       18,479
 
 
其他储量
 
         6,602
 
 
 
       11,189
 
 
保留利润
 
       10,145
 
 
 
       10,241
 
 
普通股东权益
 
       41,980
 
 
 
       47,011
 
 
其他股权工具
 
         5,297
 
 
 
         5,906
 
 
不包括非控股权益的总股本
 
       47,277
 
 
 
       52,917
 
 
非控股权益
 
            244
 
 
 
            235
 
 
总股本
 
       47,521
 
 
 
       53,152
 
 
权益和负债合计
 
      877,829
 
 
 
      886,525
 
 
 
 
 
 
合并权益变动报表
 
 
归属于普通股东
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
共享
资本和
溢价
£m
 
 
 
其他
储量
£m
 
 
 
保留
利润
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
其他
股权
仪器
£m
 
 
非
控制
个兴趣
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年1月1日
 
 
       25,581
 
 
 
     11,189
 
 
 
     10,241
 
 
 
   47,011
 
 
 
           5,906
 
 
 
            235
 
 
 
   53,152
 
 
综合收益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
本年度利润
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
       5,021
 
 
 
     5,021
 
 
 
              438
 
 
 
              96
 
 
 
     5,555
 
 
其他综合收益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
退休后固定福利计划的重新计量，扣除税款
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
      (2,152)
 
 
 
   (2,152)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
   (2,152)
 
 
通过其他综合收益以公允价值持有的金融资产的重估准备金的变动，扣除 税：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
债务 证券
 
 
                -
 
 
 
        (157)
 
 
 
              -
 
 
 
      (157)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
      (157)
 
 
股权 股
 
 
                -
 
 
 
            47
 
 
 
              -
 
 
 
          47
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          47
 
 
可归因于自身信用风险的损益，扣除税后的净额
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          364
 
 
 
        364
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        364
 
 
现金流对冲准备金税后净额变动
 
 
                -
 
 
 
      (5,019)
 
 
 
              -
 
 
 
   (5,019)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
   (5,019)
 
 
扣除税后的外币折算准备金变动
 
 
                -
 
 
 
            88
 
 
 
              -
 
 
 
          88
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          88
 
 
其他综合损失合计
 
 
                -
 
 
 
      (5,041)
 
 
 
      (1,788)
 
 
 
   (6,829)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
   (6,829)
 
 
综合(亏损)总收入 收入1
 
 
                -
 
 
 
      (5,041)
 
 
 
       3,233
 
 
 
   (1,808)
 
 
 
              438
 
 
 
              96
 
 
 
   (1,274)
 
 
与所有者的交易
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分红
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
      (1,475)
 
 
 
   (1,475)
 
 
 
                  -
 
 
 
             (92)
 
 
 
   (1,567)
 
 
其他股权工具的分配
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
             (438)
 
 
 
                -
 
 
 
      (438)
 
 
普通股发行
 
 
            105
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
        105
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        105
 
 
股票回购
 
 
           (453)
 
 
 
          453
 
 
 
      (2,013)
 
 
 
   (2,013)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
   (2,013)
 
 
优先股赎回
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
发行其他股权工具
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
            (5)
 
 
 
          (5)
 
 
 
              750
 
 
 
                -
 
 
 
        745
 
 
其他股权工具的回购和赎回
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          (36)
 
 
 
        (36)
 
 
 
          (1,359)
 
 
 
                -
 
 
 
   (1,395)
 
 
库藏股变动
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          (20)
 
 
 
        (20)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        (20)
 
 
员工服务的价值：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
共享 期权方案
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
            41
 
 
 
          41
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          41
 
 
其他 员工奖励方案
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          183
 
 
 
        183
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        183
 
 
非控股权益变更
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
            (3)
 
 
 
          (3)
 
 
 
                  -
 
 
 
                5
 
 
 
            2
 
 
与所有者的交易总额
 
 
           (348)
 
 
 
          453
 
 
 
      (3,328)
 
 
 
   (3,223)
 
 
 
          (1,047)
 
 
 
             (87)
 
 
 
   (4,357)
 
 
通过其他综合收益实现以公允价值持有的股权的损益
 
 
                -
 
 
 
              1
 
 
 
            (1)
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
2022年12月31日
 
 
       25,233
 
 
 
       6,602
 
 
 
     10,145
 
 
 
   41,980
 
 
 
           5,297
 
 
 
            244
 
 
 
   47,521
 
 
 
1 母公司所有者应占综合收入总额 亏损13.7亿GB。
 
合并权益变动表(续)
 
 
归属于普通股东
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
共享
资本和
溢价
£m
 
 
 
其他
储量
£m
 
 
 
保留
利润
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
其他
股权
仪器
£m
 
 
 
非
控制
个兴趣
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年1月1日
 
 
       24,947
 
 
 
     13,747
 
 
 
       4,584
 
 
 
   43,278
 
 
 
           5,906
 
 
 
            229
 
 
 
   49,413
 
 
综合收益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
本年度利润
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
       5,355
 
 
 
     5,355
 
 
 
              429
 
 
 
            101
 
 
 
     5,885
 
 
其他综合收益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
退休后固定福利计划的重新计量，扣除税款
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
       1,062
 
 
 
     1,062
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
     1,062
 
 
通过其他综合收益以公允价值持有的金融资产的重估准备金的变动，扣除 税：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
债务 证券
 
 
                -
 
 
 
          108
 
 
 
              -
 
 
 
        108
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        108
 
 
股权 股
 
 
                -
 
 
 
            57
 
 
 
              -
 
 
 
          57
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          57
 
 
可归因于自身信用风险的损益，扣除税后的净额
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          (52)
 
 
 
        (52)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        (52)
 
 
现金流对冲准备金税后净额变动
 
 
                -
 
 
 
      (2,086)
 
 
 
              -
 
 
 
   (2,086)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
   (2,086)
 
 
扣除税后的外币折算准备金变动
 
 
                -
 
 
 
          (39)
 
 
 
              -
 
 
 
        (39)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        (39)
 
 
其他综合(亏损)收入总额
 
 
                -
 
 
 
      (1,960)
 
 
 
       1,010
 
 
 
      (950)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
      (950)
 
 
综合(亏损)总收入 收入1
 
 
                -
 
 
 
      (1,960)
 
 
 
       6,365
 
 
 
     4,405
 
 
 
              429
 
 
 
            101
 
 
 
     4,935
 
 
与所有者的交易
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分红
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
        (877)
 
 
 
      (877)
 
 
 
                  -
 
 
 
             (93)
 
 
 
      (970)
 
 
其他股权工具的分配
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
             (429)
 
 
 
                -
 
 
 
      (429)
 
 
普通股发行
 
 
              37
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
          37
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          37
 
 
股票回购
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
优先股赎回
 
 
            597
 
 
 
        (597)
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
发行其他股权工具
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
其他股权工具的回购和赎回
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
库藏股变动
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          (13)
 
 
 
        (13)
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        (13)
 
 
员工服务的价值：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
共享 期权方案
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
            51
 
 
 
          51
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
          51
 
 
其他 员工奖励方案
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
          131
 
 
 
        131
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
        131
 
 
非控股权益变更
 
 
                -
 
 
 
              -
 
 
 
            (1)
 
 
 
          (1)
 
 
 
                  -
 
 
 
               (2)
 
 
 
          (3)
 
 
与所有者的交易总额
 
 
            634
 
 
 
        (597)
 
 
 
        (709)
 
 
 
      (672)
 
 
 
             (429)
 
 
 
             (95)
 
 
 
   (1,196)
 
 
通过其他综合收益实现以公允价值持有的股权的损益
 
 
                -
 
 
 
            (1)
 
 
 
              1
 
 
 
            -
 
 
 
                  -
 
 
 
                -
 
 
 
            -
 
 
2021年12月31日
 
 
       25,581
 
 
 
     11,189
 
 
 
     10,241
 
 
 
   47,011
 
 
 
           5,906
 
 
 
            235
 
 
 
   53,152
 
 
 
1 母公司所有者应占综合收入总额为48.34亿GB的盈余。
 
 
 
 
合并现金流量表
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
调整：
 
 
 
 
 
 
经营性资产变更
 
       17,037
 
 
 
      (10,365)
 
 
经营负债变化
 
       15,593
 
 
 
         4,954
 
 
非现金 等项目
 
      (16,804)
 
 
 
         6,063
 
 
已缴税款 (净额)
 
           (743)
 
 
 
           (796)
 
 
经营活动提供的净现金
 
       22,011
 
 
 
         6,758
 
 
投资活动的现金流
 
 
 
 
 
 
购买金融资产
 
        (7,984)
 
 
 
        (8,984)
 
 
金融资产的出售和到期收益
 
       11,172
 
 
 
         8,287
 
 
购买固定资产
 
        (3,855)
 
 
 
        (3,228)
 
 
出售固定资产所得收入
 
         1,550
 
 
 
         1,437
 
 
合资企业和联营企业偿还资本
 
              36
 
 
 
                -
 
 
收购业务，扣除收购的现金
 
           (409)
 
 
 
             (57)
 
 
投资活动提供(用于)的现金净额
 
            510
 
 
 
        (2,545)
 
 
融资活动的现金流
 
 
 
 
 
 
支付给普通股东的股息
 
        (1,475)
 
 
 
           (877)
 
 
其他股权工具的分配
 
           (438)
 
 
 
           (429)
 
 
支付给非控股权益的股息
 
             (92)
 
 
 
             (93)
 
 
次级负债支付的利息
 
           (603)
 
 
 
        (1,303)
 
 
发行次级负债所得款项
 
            838
 
 
 
            499
 
 
发行其他股权工具的收益
 
            745
 
 
 
                -
 
 
发行普通股所得收益
 
              31
 
 
 
              25
 
 
股票回购
 
        (2,013)
 
 
 
                -
 
 
次级负债偿还
 
        (2,216)
 
 
 
        (1,056)
 
 
其他股权工具的回购和赎回
 
        (1,395)
 
 
 
                -
 
 
非控股股权变更
 
                5
 
 
 
                -
 
 
用于融资活动的现金净额
 
        (6,613)
 
 
 
        (3,234)
 
 
汇率变动对现金和现金等价物的影响
 
            727
 
 
 
              70
 
 
现金及现金等价物变动
 
       16,635
 
 
 
         1,049
 
 
年初的现金和现金等价物
 
       79,194
 
 
 
       78,145
 
 
年终现金和现金等价物
 
       95,829
 
 
 
       79,194
 
 
 
现金和现金等价物包括中央银行的现金和非强制性余额 以及到期时间不到三个月的银行款项。于2022年12月31日的现金及现金等价物 包括37,000,000英磅(2021年12月31日：76,000,000英磅)的限制性现金及本集团长期保险及投资业务所持有的 现金等价物，这些现金及现金等价物不能立即用于业务 。
 
 
 
 
简明合并财务报表附注
 
 
 
1.会计政策和说明
 
截至2022年12月31日止年度及截至该年度的简明综合财务报表乃根据金融市场行为监管局(FCA)有关初步公告的上市规则 编制，并包含莱斯银行集团(本公司)及其附属公司(本集团)的业绩。它们不包括完整的年度财务报表所需的所有 信息。2022年年度报告和账目的副本 将在集团网站上提供 ，并应投资者关系部门的要求 莱斯银行集团，地址为伦敦EC2V 25 Gresham Street， 7HN。
 
除下文所述事项外，本集团的会计政策与本集团在其2021年年报及账目中所采用的政策一致，且本集团的计算方法并无改变。本集团的会计政策载于《2022年年报及账目》。
 
2022年4月，《国际财务报告准则》解释委员会被要求在 活期存款受到与第三方商定的合同使用限制时， 考虑实体是否将活期存款作为现金和现金等价物的组成部分 包括在现金流量表中。委员会的结论是，这些数额应 列入现金和现金等价物。因此，本集团 包括存放于中央银行的强制性准备金存款，该等存款于现金流量表中披露的现金及现金等价物内的活期存款 。这一变化使本集团于2020年1月1日的现金及现金等价物增加1，6.96亿GB (至59，5.07亿GB)，并减少对2020年营业资产变动的调整9.82亿GB(至减少1，76.68亿GB)，导致本集团于2020年12月31日的现金及现金等价物增加2，6.78亿GB(至78，1.45亿GB)；因此，本集团于2021年12月31日的现金及现金等价物增加2,815百万GB(至 GB 79,194,000,000)。该变动对税后溢利、股本总额或本集团每股盈利并无影响。
 
集团资产在资产负债表上的列报方式作了以下更改：
 
●再保险 资产与其他资产分开显示
 
任何基础交易的会计基础都没有变化。比较是在 一致的基础上提出的。
 
董事认为在编制财务报表时继续采用持续经营基础是合适的。在作出此项评估时，董事已考虑气候变化对本集团业绩及预计资金及资本状况的影响。 主管还考虑了压力测试情景的结果。
 
2.关键会计判断和估计不确定性的主要来源
 
管理层在应用本集团会计政策时作出的关键会计判断及估计的主要不确定性来源 载于本集团2022年度报告及账目。影响本集团确认及计提预期信贷损失拨备的事项载于附注5。
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
3.税费支出
 
本年度英国公司税率为19.0%(2021年： 19.0%)。税费和会计利润之间的关系的解释如下。
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
税前利润
 
         6,928
 
 
 
         6,902
 
 
英国公司税
 
        (1,316)
 
 
 
        (1,311)
 
 
附加费对银行利润的影响
 
           (339)
 
 
 
           (439)
 
 
不可扣除的成本：行为费用
 
               (5)
 
 
 
           (185)
 
 
不可抵扣成本：银行手续费
 
             (28)
 
 
 
             (22)
 
 
其他不可扣除的成本
 
             (72)
 
 
 
             (83)
 
 
免税所得
 
            134
 
 
 
              40
 
 
其他股权工具的息票减税
 
              83
 
 
 
              81
 
 
处置的免税收益
 
              67
 
 
 
            140
 
 
未确认递延税金的税损
 
              11
 
 
 
               (1)
 
 
因税率变化而重新计量递延税金
 
             (53)
 
 
 
            954
 
 
海外税率差异
 
             (63)
 
 
 
             (19)
 
 
保户税
 
             (65)
 
 
 
             (63)
 
 
寿险费用方面的保单持有人递延税项资产
 
              33
 
 
 
             (69)
 
 
对前几年的调整
 
            243
 
 
 
             (40)
 
 
合资企业成果分享的税收效应
 
               (3)
 
 
 
                -
 
 
税费
 
        (1,373)
 
 
 
        (1,017)
 
 
 
 
4.每股收益
 
2022
£m
 
 
 
2021
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占利润--基本利润和稀释利润
 
         5,021
 
 
 
         5,355
 
 
 
 
 
2022
百万
 
 
 
2021
百万
 
 
 
 
 
 
 
 
加权-已发行普通股的平均数量- 基本
 
       68,847
 
 
 
       70,937
 
 
股票期权和奖励的调整
 
            835
 
 
 
            848
 
 
加权-已发行普通股的平均数量- 稀释
 
       69,682
 
 
 
       71,785
 
 
 
 
 
 
 
 
基本每股收益
 
             7.3p
 
 
             7.5p
 
稀释后每股收益
 
             7.2p
 
 
             7.5p
 
 
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
5.信贷预期损失准备
 
管理层在应用本集团会计政策时作出的关键会计判断及估计的主要不确定性来源 载于本集团2022年度报告及账目。影响本集团确认及计提预期信贷损失拨备的因素载于下文 。
 
多种经济场景的生成
 
预期信贷损失的估计需要基于对未来经济情景的公正预期。用于生成未来经济情景范围的方法 取决于采用的方法和判断。本集团的方法是： 从已定义的基本情况情景开始，用于规划 目的，并围绕此基本情况 生成其他经济情景。基本情况情景是有条件的预测 ，以反映本集团对未来关键发展的最佳看法的多个条件假设为基础。如果情况 似乎很可能与条件假设 发生实质性偏离，则更新基本情况情景。
 
基本情况情景是通过模拟经济模型生成的一系列未来经济情景的核心，对于这些情景， 与基本情况情景中应用的条件假设相同。通过使用估计的 与整个行业的历史亏损数据的关系对这些情景进行排名。在已预定义基本情况的情况下，其他三种情景被确定为分布的第15、75和95个百分位数附近的组成情景的平均值。因此，完整的分布是 通过ECL模型运行的实际数量情景的总结，这些ECL模型分别代表上行、基本情况和权重为30%的下行情景，以及权重为10%的严重下行情景。情景 权重代表经济情景的分布，而不是 对可能性的主观看法。包含权重较小的严重下行 情景可确保充分捕捉分布尾部的 损失的非线性。 宏观经济预测可采用回归技术来调整经济驱动因素的路径，使其在合理的预测期后走向长期均衡。本集团不使用此类 技术来强制MES方案恢复到基本情况 规划视图。由于损失敏感度在预测的最初五年是最高的，因此使用这种技术对于预期的信贷损失来说将是 无关紧要的。大多数资产 预计已到期，或在五年期限之前达到其 行为寿命的终点。
 
由首席经济学家主持的论坛至少每季度召开一次会议，审查经济情景的生成方法，并在适当情况下提出修改建议，供首席财务官和首席风险官批准。于2022年6月，本集团认为适宜计入经调整的严重下行假设 ，以纳入高消费物价指数通胀及英国银行利率概况，并采用此经调整的严重下行假设 来计算本集团的ECL。这是因为作为情景模型校准依据的历史 宏观经济和贷款损失数据表明，经济下行结果与宽松的货币政策以及低利率之间存在关联。 调整被认为是为了更好地反映在供应 冲击是主要担忧的经济环境下围绕 集团基本情况观点的风险。本集团继续 为2022年12月31日报告的集团ECL 计算纳入未建模的严重下行情景。
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
5. 预计信贷损失准备(续)
 
基本案例和MES经济假设
 
本集团的基本经济假设已根据乌克兰持续的战争、英国财政政策的逆转以及在通胀压力上升的背景下继续向更具限制性的货币政策转变而进行了修订。 集团更新的基本情况假设有三个条件 ：首先，乌克兰的战争仍然是“局部的”，即 没有公开涉及邻国、北约或中国； 第二，英国劳动力市场参与率保持在大流行前的水平以下，阻碍了经济的供应能力； 第三，英国央行在 中期适应高于目标的通胀，认识到快速回到2%的目标可能产生的经济成本。
 
基于这些假设并结合第四季度公布的经济数据，本集团的基本假设是经济活动收缩，失业率上升，同时住宅和商业地产价格下降 英国银行利率因应持续的通胀压力而上调。围绕这一基本情况的风险 经济观点存在于两个方向，并在很大程度上被 替代经济情景的生成所捕获。
 
本集团在定义其基本情况情景和生成 替代经济情景时，已采纳了报告日期的最新可用信息。这些情景包括对2022年第四季度关键变量的预测，实际情况可能已在发布之前出现。
 
年场景
 
本集团所作的主要英国经济假设载于以下表格，涵盖以下各项指标 。
 
年度假设
 
国内生产总值(GDP)和消费者物价指数(CPI) 通货膨胀率表示为年度变化，房价增长和商业房地产价格增长表示为 各指数每年的增长。失业率和英国银行利率是全年的平均值。
 
五年平均值
 
五年平均值反映了五年期间的平均年增长率或水平。它包括本报告年度内的变动情况，因此截至2022年12月31日的情况涵盖2022年至2026年这五年。将报告年度包括在五年内反映出需要 预测在报告日期仍未公布的变量，并认识到信用模型利用水平和年度变化 。日历年的使用保持了提出的年度假设之间的可比性。
 
五年开局有峰有谷
 
任何指标的峰值或低谷都可能出现在年内，因此无法从年度假设中确定，因此也披露了这些假设。对于GDP、房价增长和商业房地产价格增长，峰值或低谷反映了 相对于五年计划开始的 累计季度头寸达到的最高或最低 ，截至2022年12月31日为2022年1月1日。鉴于这些指标可能会出现 先上升后更大的下降，引用的起始至低谷移动 可能小于等效的‘峰谷’移动 (反之亦然)。失业率、英国银行利率和CPI通胀率反映了这五年期间达到的最高或最低季度水平 。
 
 
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
 
 
5. 预计信贷损失准备(续)
 
 
2022年12月31日
 
2022
%
 
2023
%
 
2024
%
 
2025
%
 
2026
%
 
2022
到2026年
平均
%
 
开始
PEAK1
%
 
开始
槽1
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
上行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          4.1
 
          0.1
 
          1.1
 
          1.7
 
          2.1
 
          1.8
 
          6.5
 
          0.4
 
失业率
 
          3.5
 
          2.8
 
          3.0
 
          3.3
 
          3.4
 
          3.2
 
          3.8
 
          2.8
 
房价增长
 
          2.4
 
        (2.8)
 
          6.5
 
          9.0
 
          8.0
 
          4.5
 
        24.8
 
        (1.1)
 
商业地产价格增长
 
        (9.4)
 
          8.5
 
          3.5
 
          2.6
 
          2.3
 
          1.3
 
          7.2
 
        (9.4)
 
英国银行利率
 
        1.94
 
        4.95
 
        4.98
 
        4.63
 
        4.58
 
        4.22
 
        5.39
 
        0.75
 
CPI通胀
 
          9.0
 
          8.3
 
          4.2
 
          3.3
 
          3.0
 
          5.5
 
        10.7
 
          2.9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本案例
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          4.0
 
        (1.2)
 
          0.5
 
          1.6
 
          2.1
 
          1.4
 
          4.3
 
        (1.1)
 
失业率
 
          3.7
 
          4.5
 
          5.1
 
          5.3
 
          5.1
 
          4.8
 
          5.3
 
          3.6
 
房价增长
 
          2.0
 
        (6.9)
 
        (1.2)
 
          2.9
 
          4.4
 
          0.2
 
          6.4
 
        (6.3)
 
商业地产价格增长
 
      (11.8)
 
        (3.3)
 
          0.9
 
          2.8
 
          3.1
 
        (1.8)
 
          7.2
 
      (14.8)
 
英国银行利率
 
        1.94
 
        4.00
 
        3.38
 
        3.00
 
        3.00
 
        3.06
 
        4.00
 
        0.75
 
CPI通胀
 
          9.0
 
          8.3
 
          3.7
 
          2.3
 
          1.7
 
          5.0
 
        10.7
 
          1.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
不利因素
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          3.9
 
        (3.0)
 
        (0.5)
 
          1.4
 
          2.1
 
          0.8
 
          1.2
 
        (3.6)
 
失业率
 
          3.8
 
          6.3
 
          7.5
 
          7.6
 
          7.2
 
          6.5
 
          7.7
 
          3.6
 
房价增长
 
          1.6
 
      (11.1)
 
        (9.8)
 
        (5.6)
 
        (1.5)
 
        (5.4)
 
          6.4
 
      (24.3)
 
商业地产价格增长
 
      (13.9)
 
      (15.0)
 
        (3.7)
 
          0.4
 
          1.4
 
        (6.4)
 
          7.2
 
      (29.6)
 
英国银行利率
 
        1.94
 
        2.93
 
        1.39
 
        0.98
 
        1.04
 
        1.65
 
        3.62
 
        0.75
 
CPI通胀
 
          9.0
 
          8.2
 
          3.3
 
          1.3
 
          0.3
 
          4.4
 
        10.7
 
          0.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
严重的负面影响
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          3.7
 
        (5.2)
 
        (1.0)
 
          1.3
 
          2.1
 
          0.1
 
          0.7
 
        (6.4)
 
失业率
 
          4.1
 
          9.0
 
        10.7
 
        10.4
 
          9.7
 
          8.8
 
        10.7
 
          3.6
 
房价增长
 
          1.1
 
      (14.8)
 
      (18.0)
 
      (11.5)
 
        (4.2)
 
        (9.8)
 
          6.4
 
      (40.1)
 
商业地产价格增长
 
      (17.3)
 
      (28.8)
 
        (9.9)
 
        (1.3)
 
          3.2
 
      (11.6)
 
          7.2
 
      (47.8)
 
英国银行利率模型
 
        1.94
 
        1.41
 
        0.20
 
        0.13
 
        0.14
 
        0.76
 
        3.50
 
        0.12
 
英国银行利率调整2
 
        2.44
 
        7.00
 
        4.88
 
        3.31
 
        3.25
 
        4.18
 
        7.00
 
        0.75
 
CPI通胀建模
 
          9.0
 
          8.2
 
          2.6
 
        (0.1)
 
        (1.6)
 
          3.6
 
        10.7
 
        (1.7)
 
CPI通胀调整后2
 
          9.7
 
        14.3
 
          9.0
 
          4.1
 
          1.6
 
          7.7
 
        14.8
 
          1.5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
概率加权
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          4.0
 
        (1.8)
 
          0.2
 
          1.5
 
          2.1
 
          1.2
 
          3.4
 
        (1.8)
 
失业率
 
          3.7
 
          5.0
 
          5.8
 
          5.9
 
          5.7
 
          5.2
 
          5.9
 
          3.6
 
房价增长
 
          1.9
 
        (7.7)
 
        (3.2)
 
          0.7
 
          2.9
 
        (1.2)
 
          6.4
 
        (9.5)
 
商业地产价格增长
 
      (12.3)
 
        (5.8)
 
        (0.8)
 
          1.6
 
          2.3
 
        (3.1)
 
          7.2
 
      (18.6)
 
英国银行利率模型
 
        1.94
 
        3.70
 
        2.94
 
        2.59
 
        2.60
 
        2.76
 
        3.89
 
        0.75
 
英国银行利率调整2
 
        1.99
 
        4.26
 
        3.41
 
        2.91
 
        2.91
 
        3.10
 
        4.31
 
        0.75
 
CPI通胀建模
 
          9.0
 
          8.3
 
          3.6
 
          2.1
 
          1.4
 
          4.9
 
        10.7
 
          1.3
 
CPI通胀调整后2
 
          9.1
 
          8.9
 
          4.3
 
          2.5
 
          1.7
 
          5.3
 
        11.0
 
          1.6
 
 
1由于房地产价格水平在2022年达到峰值，房价增长和商业房地产价格增长的峰值和低谷的降幅 大于开始到低谷的降幅 。
 
2在严重下行的情况下，对英国银行利率和CPI通胀的 调整被认为更好地反映了在供应冲击是主要担忧的经济环境下，围绕集团基本案例观点的风险。
 
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
5. 预计信贷损失准备(续)
2021年12月31日
 
2021
%
 
2022
%
 
2023
%
 
2024
%
 
2025
%
 
2021
到2025年平均
%
 
开始
峰值
%
 
开始
低谷
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
上行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          7.1
 
          4.0
 
          1.4
 
          1.3
 
          1.4
 
          3.0
 
        12.6
 
        (1.3)
 
失业率
 
          4.4
 
          3.3
 
          3.4
 
          3.5
 
          3.7
 
          3.7
 
          4.9
 
          3.2
 
房价增长
 
        10.1
 
          2.6
 
          4.9
 
          4.7
 
          3.6
 
          5.1
 
        28.5
 
          1.2
 
商业地产价格增长
 
        12.4
 
          5.8
 
          0.7
 
          1.0
 
        (0.6)
 
          3.7
 
        20.9
 
          0.8
 
英国银行利率
 
        0.14
 
        1.44
 
        1.74
 
        1.82
 
        2.03
 
        1.43
 
        2.04
 
        0.10
 
CPI通胀1
 
          2.6
 
          5.9
 
          3.3
 
          2.6
 
          3.3
 
          3.5
 
          6.5
 
          0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本案例
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          7.1
 
          3.7
 
          1.5
 
          1.3
 
          1.3
 
          2.9
 
        12.3
 
        (1.3)
 
失业率
 
          4.5
 
          4.3
 
          4.4
 
          4.4
 
          4.5
 
          4.4
 
          4.9
 
          4.3
 
房价增长
 
          9.8
 
          0.0
 
          0.0
 
          0.5
 
          0.7
 
          2.1
 
        11.0
 
          1.2
 
商业地产价格增长
 
        10.2
 
        (2.2)
 
        (1.9)
 
          0.1
 
          0.6
 
          1.2
 
        10.2
 
          0.8
 
英国银行利率
 
        0.14
 
        0.81
 
        1.00
 
        1.06
 
        1.25
 
        0.85
 
        1.25
 
        0.10
 
CPI通胀1
 
          2.6
 
          5.9
 
          3.0
 
          1.6
 
          2.0
 
          3.0
 
          6.5
 
          0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
不利因素
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          7.1
 
          3.4
 
          1.3
 
          1.1
 
          1.2
 
          2.8
 
        11.4
 
        (1.3)
 
失业率
 
          4.7
 
          5.6
 
          5.9
 
          5.8
 
          5.7
 
          5.6
 
          6.0
 
          4.3
 
房价增长
 
          9.2
 
        (4.9)
 
        (7.8)
 
        (6.6)
 
        (4.7)
 
        (3.1)
 
          9.2
 
      (14.8)
 
商业地产价格增长
 
          8.6
 
      (10.1)
 
        (7.0)
 
        (3.4)
 
        (0.3)
 
        (2.6)
 
          8.6
 
      (12.8)
 
英国银行利率
 
        0.14
 
        0.45
 
        0.52
 
        0.55
 
        0.69
 
        0.47
 
        0.71
 
        0.10
 
CPI通胀1
 
          2.6
 
          5.8
 
          2.8
 
          1.3
 
          1.6
 
          2.8
 
          6.4
 
          0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
严重的负面影响
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          6.8
 
          0.9
 
          0.4
 
          1.0
 
          1.4
 
          2.1
 
          7.6
 
        (1.3)
 
失业率
 
          4.9
 
          7.7
 
          8.5
 
          8.1
 
          7.6
 
          7.3
 
          8.5
 
          4.3
 
房价增长
 
          9.1
 
        (7.3)
 
      (13.9)
 
      (12.5)
 
        (8.4)
 
        (6.9)
 
          9.1
 
      (30.2)
 
商业地产价格增长
 
          5.8
 
      (19.6)
 
      (12.1)
 
        (5.3)
 
        (0.5)
 
        (6.8)
 
          6.9
 
      (30.0)
 
英国银行利率
 
        0.14
 
        0.04
 
        0.06
 
        0.08
 
        0.09
 
        0.08
 
        0.25
 
        0.02
 
CPI通胀1
 
          2.6
 
          5.8
 
          2.3
 
          0.5
 
          0.9
 
          2.4
 
          6.5
 
          0.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
概率加权
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          7.0
 
          3.4
 
          1.3
 
          1.2
 
          1.3
 
          2.8
 
        11.6
 
        (1.3)
 
失业率
 
          4.6
 
          4.7
 
          5.0
 
          5.0
 
          4.9
 
          4.8
 
          5.0
 
          4.3
 
房价增长
 
          9.6
 
        (1.4)
 
        (2.3)
 
        (1.7)
 
        (1.0)
 
          0.6
 
          9.6
 
          1.2
 
商业地产价格增长
 
          9.9
 
        (3.9)
 
        (3.7)
 
        (1.2)
 
        (0.1)
 
          0.1
 
          9.9
 
        (0.3)
 
英国银行利率
 
        0.14
 
        0.82
 
        0.99
 
        1.04
 
        1.20
 
        0.83
 
        1.20
 
        0.10
 
CPI通胀1
 
          2.6
 
          5.9
 
          2.9
 
          1.7
 
          2.2
 
          3.1
 
          6.5
 
          0.6
 
 
1对于 2021年12月31日的情景，CPI数字是不包括抵押贷款利息支付 (RPIX)估计的 建模零售价格指数的换算。
简明合并财务报表附注 (续)
 
5. 预计信贷损失准备(续)
 
按季度列出的基本情况方案
 
本集团在基本情况下所作的主要季度假设 如下。国内生产总值按季度显示。房价涨幅、商业地产价格涨幅和CPI同比涨幅均为同比数据，即较上一年同期数据 。失业率 和英国银行利率显示在每个 季度末。
2022年12月31日
 
先
季度
2022
%
 
秒
季度
2022
%
 
第三
季度
2022
%
 
第四
季度
2022
%
 
先
季度
2023
%
 
秒
季度
2023
%
 
第三
季度
2023
%
 
第四
季度
2023
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
          0.6
 
          0.1
 
        (0.3)
 
        (0.4)
 
        (0.4)
 
        (0.4)
 
        (0.2)
 
        (0.1)
 
失业率
 
          3.7
 
          3.8
 
          3.6
 
          3.7
 
          4.0
 
          4.4
 
          4.7
 
          4.9
 
房价增长
 
        11.1
 
        12.5
 
          9.8
 
          2.0
 
        (3.0)
 
        (8.4)
 
        (9.8)
 
        (6.9)
 
商业地产价格增长
 
        18.0
 
        18.0
 
          8.4
 
      (11.8)
 
      (16.9)
 
      (19.8)
 
      (15.9)
 
        (3.3)
 
英国银行利率
 
        0.75
 
        1.25
 
        2.25
 
        3.50
 
        4.00
 
        4.00
 
        4.00
 
        4.00
 
CPI通胀
 
          6.2
 
          9.2
 
        10.0
 
        10.7
 
        10.0
 
          8.9
 
          8.0
 
          6.1
 
 
 
2021年12月31日
 
先
季度
2021
%
 
秒
季度
2021
%
 
第三
季度
2021
%
 
第四
季度
2021
%
 
先
季度
2022
%
 
秒
季度
2022
%
 
第三
季度
2022
%
 
第四
季度
2022
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内生产总值
 
        (1.3)
 
          5.4
 
          1.1
 
          0.4
 
          0.1
 
          1.5
 
          0.5
 
          0.3
 
失业率
 
          4.9
 
          4.7
 
          4.3
 
          4.3
 
          4.4
 
          4.3
 
          4.3
 
          4.3
 
房价增长
 
          6.5
 
          8.7
 
          7.4
 
          9.8
 
          8.4
 
          6.1
 
          3.2
 
          0.0
 
商业地产价格增长
 
        (2.9)
 
          3.4
 
          7.5
 
        10.2
 
          8.4
 
          5.2
 
          0.9
 
        (2.2)
 
英国银行利率
 
        0.10
 
        0.10
 
        0.10
 
        0.25
 
        0.50
 
        0.75
 
        1.00
 
        1.00
 
CPI通胀
 
          0.6
 
          2.1
 
          2.8
 
          4.9
 
          5.3
 
          6.5
 
          6.3
 
          5.3
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
5. 预计信贷损失准备(续)
 
ECL对经济假设的敏感性
 
评估了英国失业率和房价指数(HPI)变化的影响。虽然此类变化不会 孤立地观察到，但由于经济指标在连贯的情景中往往是相关的 ，这让我们深入了解了集团的ECL对这两个关键经济因素的逐渐变化的敏感性 。评估是在基本情况下进行的， 报告的阶段保持不变，并且仅通过对建模ECL的直接影响进行评估，包括通过更改模型输入应用的管理判断 。期间单变量 ECL敏感度的变化是由于 默认和相关模型变化的定义的变化，以及执行评估的基本情况的 恶化的结果。
 
下表显示了英国失业率上升或下降1个百分点(Pp)对集团ECL的影响。增加或减少是根据 在基本情况方案的前十个季度平均分阶段进行的调整得出的。立即增加或减少将导致 更实质性的ECL影响，因为这将充分反映在 12个月和终身PD中。
 
2022年12月31日
 
 
20211年12月31日
 
增加1pp
失业
£m
 
 
1pp减少
失业
£m
 
 
 
增加1pp
失业
£m
 
 
 
1pp减少
失业
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
                     26
 
 
 
                   (21)
 
 
 
                     23
 
 
 
                   (18)
 
 
信用卡
 
                     41
 
 
 
                   (41)
 
 
 
                     20
 
 
 
                   (20)
 
 
其他零售业
 
                     25
 
 
 
                   (25)
 
 
 
                     12
 
 
 
                   (12)
 
 
商业银行业务
 
                   100
 
 
 
                   (91)
 
 
 
                     52
 
 
 
                   (45)
 
 
ECL影响
 
                   192
 
 
 
                 (178)
 
 
 
                   107
 
 
 
                   (95)
 
 
 
1反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
下表显示了由于英国房价指数(HPI)上升或下降10个百分点(Pp)而导致的损失增加或减少对本集团英国抵押贷款的影响。增加或减少是基于在基本案例方案的前十个季度均匀分阶段进行的 调整。
 
2022年12月31日
 
 
2021年12月31日
 
 
10pp涨幅
HPI中的
 
 
 
减少10pp
HPI中的
 
 
 
10pp涨幅
HPI中的
 
 
 
减少10pp
HPI中的
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ECL影响，GB m
 
           (225)
 
 
 
            370
 
 
 
           (112)
 
 
 
            162
 
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
5. 预计信贷损失准备(续)
 
判断在模型ECL调整中的应用
 
减值模型属于本集团的模型风险框架，对 模型组件(即违约概率、违约风险敞口和违约损失)进行了 模型监测、定期验证和回测。本集团减值模型或数据输入的局限性可通过持续的模型输出评估和验证来确定。在此 情况下，管理层会对集团的减值损失准备作出适当调整，以确保整体 拨备充分反映所有重大风险。这些调整 是通过考虑未被减值 模型充分捕捉的风险敞口的特定属性来确定的，范围从 账户级别的模型输入和参数的更改到更定性的模型后调整。 模型后调整通常不是根据用于生成ECL的每个不同的经济情景计算的，而是根据最终的 建模的ECL计算的。所有调整都每季度审查一次，并 受到内部审查和质疑，包括由审计委员会进行审查和质疑，以确保正确计算金额并确定具体的发布标准。
 
冠状病毒大流行和各种支持措施导致 经济环境与建立减值模型所依据的 历史经济条件大不相同。因此，在2021年12月31日使用模型的同时，需要更多地应用管理判断。2022年期间，疫情对经济和信贷表现的直接影响都有所降低，导致 发布了专门捕捉 新冠肺炎风险所需的所有重要判断。相反，不断加剧的通胀压力 以及本集团前景中的利率上升 造成了ECL模型未能完全涵盖的进一步风险。这需要添加判断，以捕捉通胀和利率上升压力带来的负担能力风险 。于2022年12月31日，管理层的判决导致额外的ECL津贴总计3.3亿GB(2021年：1,284百万GB)。
 
下表按投资组合分析了ECL津贴总额， 分别列出了已建模的金额、已单独评估的金额和因应用管理判断而产生的金额。
 
 
 
 
 
 
 
由于以下原因作出的判断：
 
 
 
 
2022年12月31日
 
已建模
ECL
£m
 
 
单独
已评估
£m
 
 
柯萨奇病毒-191
£m
 
 
通胀风险
£m
 
 
其他
£m
 
 
 
总计
ECL
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
            946
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
              49
 
 
 
            214
 
 
 
         1,209
 
 
信用卡
 
            698
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
              93
 
 
 
             (28)
 
 
 
            763
 
 
其他零售业
 
            903
 
 
 
                -
 
 
 
                1
 
 
 
              53
 
 
 
              59
 
 
 
         1,016
 
 
商业银行业务
 
            972
 
 
 
         1,008
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
           (111)
 
 
 
         1,869
 
 
其他
 
              46
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
              46
 
 
总计
 
         3,565
 
 
 
         1,008
 
 
 
                1
 
 
 
            195
 
 
 
            134
 
 
 
         4,903
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
20212年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
            292
 
 
 
                -
 
 
 
              67
 
 
 
              52
 
 
 
            426
 
 
 
            837
 
 
信用卡
 
            436
 
 
 
                -
 
 
 
              94
 
 
 
                -
 
 
 
               (9)
 
 
 
            521
 
 
其他零售业
 
            757
 
 
 
                -
 
 
 
              18
 
 
 
                -
 
 
 
              50
 
 
 
            825
 
 
商业银行业务
 
            342
 
 
 
            905
 
 
 
            200
 
 
 
                -
 
 
 
             (14)
 
 
 
         1,433
 
 
其他
 
              26
 
 
 
                -
 
 
 
            400
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
            426
 
 
总计
 
         1,853
 
 
 
            905
 
 
 
            779
 
 
 
              52
 
 
 
            453
 
 
 
         4,042
 
 
 
1引入判断 以应对新冠肺炎及由此产生的干预措施对集团经济前景产生的影响，并观察到 亏损经历，这需要解决额外的模型限制 。在2021年，有一个GB 4亿的其他 新冠肺炎判断，以认识到在基本情况经济情景中假设的条件 假设被未来事件 作废的风险。
 
2反映了新的组织结构。参见第82页。
 
 
 
 
简明合并财务报表附注(续)
 
6.             
负债和收费准备金
 
监管和法律规定
 
在业务过程中，本集团正与PRA、FCA和其他英国及海外监管机构以及其他 政府当局就一系列事项进行讨论。本集团亦接受由现任及前任雇员、客户、投资者及其他第三方或其代表提出的有关其过往行为及申索的投诉，并受到法律程序及其他诉讼的影响。如有重大意义，应为这些事项和相关内部审查产生的预期成本计提拨备 。于截至二零二二年十二月三十一日止年度内，本集团就法律诉讼及其他监管事宜另计提 GB 255,000,000英镑，而于二零二二年十二月三十一日的未用余额为803,000,000 GB(2021年12月31日：11,156,000,000 GB)。 最重要的项目如下。
 
HBOS阅读-评论
 
本集团继续实施罗斯爵士于2019年12月发表的审查报告中的建议，包括由独立的 小组(Foskett Panel)重新评估直接和间接损失、延长债务减免以及对事实上的董事作出更广泛的 定义。福斯基特小组的全部范围和方法已于2020年7月7日公布。Foskett小组的 陈述的目标是通过非法律和公平的程序审议案件，并以慷慨、公平和常识的方式作出决定，根据扩大的欺诈定义和较低的证据基础评估索赔。
 
随着截至2021年的Foskett小组的第一个结果的出现，集团在截至2021年12月31日的年度内再计入7.9亿GB的费用。这包括与Dame Linda Dobbs的审查有关的运营 成本，即考虑到本集团在2009年1月至2017年1月期间是否对与HBOS阅读有关的问题进行了 调查和适当报告，以及其他计划成本 。很大一部分费用与Foskett专家小组估计的未来奖励有关。Foskett小组 在总人口的有限子集上分享了成果 ，涵盖了广泛的企业和不同的声称 特征。因此，截至2021年12月31日确认的估计赔偿金拨备在很大程度上取决于这样一种假设： 迄今为止有限的赔偿额代表了整个案件的数量。
 
2022年6月，Foskett小组宣布了另一种备选方案，其形式为 一笔固定金额的赔偿金，可作为参与全面复审程序的替代方案接受，以支持对被Foskett小组认定为欺诈受害者的索赔的早期解决。大约一半的人口现已通过这一新流程取得成果。 根据集团迄今的经验推断，本年度的供应量增加了 5,000万GB(全部在第四季度)。尽管索赔得到了解决，保险范围也增加了，这建立了人们对全额估计成本的信心，但不确定性依然存在，一旦Foskett专家小组完成重新审查，最终结果可能与当前的拨备不同。目前还没有确定的完成Foskett专家小组复审程序的时间表，也没有确定Linda Dobbs的复审程序。本集团致力全面落实罗斯爵士的建议。
 
支付保护保险
 
本集团多年来已产生合共219.6亿英磅的购买力平价成本。本集团继续挑战PPI诉讼案件，主要是与监管 和法律规定确认的诉讼活动相关的法律费用和运营成本，包括第四季度的费用。PPI 诉讼本身仍不确定，一些关键的法院判决将于2023年公布。
 
客户对德国保险分支机构业务的索赔
 
本集团继续收到德国客户有关神职人员医疗投资集团 有限公司(其后更名为苏格兰寡妇有限公司)签发的保单的索偿要求，但从奥地利和意大利客户收到的索偿金额较少。截至2022年12月31日的拨备总额为709百万GB(2021年12月31日：69500万GB) 年内拨备使用率为1100万GB， 于2022年12月31日的未使用拨备为8800万GB。最终的财务效果可能与当前条款有很大不同，只有在所有相关索赔得到解决后才能知道。
 
 
 
 
简明合并财务报表附注 (续)
 
7. 或有负债和承付款
 
交换费
 
关于多边互换费用(MIF)，本集团 不是正在进行或受到威胁的诉讼的一方，该诉讼涉及信用卡计划Visa和Mastercard(如下所述)。然而， 本集团是Visa和万事达卡及其他卡计划的成员/被许可人。有关诉讼如下 ：
 
零售商或其代表在英国法院对维萨和万事达卡提起的●诉讼，零售商要求损害赔偿，理由是维萨和万事达的MIF违反了竞争法(这包括最高法院在2020年6月做出的一项裁决，维持了上诉法院2018年的裁决，即万事达卡和维萨的某些历史性的互换安排违反了竞争法)。

●代表英国消费者在英国法院对万事达卡提起诉讼
 
 
针对Visa和万事达卡的诉讼对本集团的任何影响目前仍不确定，因此本集团无法提供任何潜在的财务影响的估计。鉴于Visa需要向零售商支付2016年6月之前确定的交换费，作为Visa于2016年收购Visa Europe的一部分，多家英国银行(包括本集团)已与Visa达成了分配责任的合同 安排。该等安排为本集团可能须承担的最高负债金额设定上限，而该上限乃按本集团于2016年就向Visa出售其于Visa Europe的股权而收取的现金代价厘定。2016年，本集团获得Visa优先股，作为出售其在Visa Europe股份的代价的一部分。Visa在销售的某些周年纪念日进行 发行评估(与Visa欧洲销售文档一致)，因此，一些Visa优先股可能会转换为Visa A类普通股。任何此类发行以及随后出售的任何Visa普通股都不会影响或有负债 。
 
LIBOR和其他交易利率
 
某些集团公司和其他面板银行在美国被列为正在进行的私人诉讼的被告，其中包括 据称的集体诉讼，这些诉讼涉及它们作为面板银行对美元、日元和英镑伦敦银行间同业拆借利率以及澳大利亚BBSW参考利率的设定做出贡献的 角色。
 
在(I) 总部位于英国的索赔和(Ii)两起荷兰集体诉讼中，某些集团公司也被列为被告，提出操纵伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的指控。在英国，针对本集团的多项指控涉及不当销售利率对冲产品 ，其中还包括操纵LIBOR 的指控。
 
目前无法预测任何私人诉讼对本集团的范围和最终结果，或对本集团任何合同安排(包括其时间和规模)的解释或有效性提出的任何相关 挑战。因此，提供任何潜在财务影响的估计是不可行的。
 
税务机关
 
本集团就要求其前爱尔兰银行子公司于2010年12月31日停止交易而蒙受损失的索赔 有一项公开事项。2013年，HMRC通知 工作组，其对英国规则的解释意味着无法获得 团体救济。2020年，HMRC结束了对此事的 调查，并发布了关闭通知。本集团对英国规则的解释没有改变，因此已向一级税务审裁处提出上诉，预计将于2023年举行听证会。若司法程序对此事的最终裁定为HMRC的立场正确，管理层估计，这将导致当期税项负债增加约875,000,000 GB(包括利息)及本集团递延税项资产减少约295,000,000 GB。本集团经采纳适当意见后， 并不认为此情况最终将须缴交额外税款 。
 
本集团正与英国税务及期货事务监察委员会讨论多项其他未完成事项(包括因剥离TSB Banking Group plc而产生的若干成本的税务处理 )，而这些事项均不会对本集团的财务 状况产生重大影响。
简明合并财务报表附注 (续)
 
或有负债和承付款
 
电机委员会审查
 
在FCA对汽车市场进行审查后，该集团收到了许多关于佣金安排的投诉，其中一些投诉来自金融申诉专员服务处。 目前无法预测投诉的最终结果，包括财务影响或补救要求的范围或性质(如有)，或对本集团任何历史 马达佣金安排的解释或有效性的任何相关挑战。
 
其他法律行动和监管事项
 
此外，在业务过程中，本集团还受到 现任或前任员工、客户、投资者或其他第三方或其代表提出的 其他投诉和威胁或实际法律诉讼(包括集体或集体诉讼)，以及法律和监管审查、挑战、 调查和执法行动，这些可能涉及英国和海外的 多个问题，包括财务、环境或其他 监管事项。如属重大事项， 该等事项会定期重新评估，并在适当情况下获得 外部专业顾问的协助，以确定本集团承担责任的可能性。在得出结论认为更有可能付款的情况下，应根据管理层对相关资产负债表日期所需金额的最佳估计计提拨备。在某些情况下，不可能形成 观点，例如，因为事实不清楚，或者因为需要更多的时间来适当评估案件的是非曲直，并且没有关于此类事项的 规定。在这些 情况下，将在关键情况下披露与或有责任有关的具体信息。然而，本集团目前并不预期任何该等案件的最终结果会对其财务状况、营运或现金流产生重大不利影响。如果存在与 现有准备金有关的或有负债，则相关披露包括在 附注6中。
 
8.普通股分红和股份回购
 
董事会建议派发末期普通股股息，每股普通股1.6便士(2021年：每股普通股1.33便士)，共计1,062,000,000 GB(2021：930,000,000 GB，待股东于2023年5月18日举行的股东周年大会上批准)。这些精简合并财务报表不反映建议的 股息。
 
已加入股息再投资计划的股东将自动获得股票，而不是现金股息。第82页概述了建议股息的关键支付日期。
 
股票回购
 
董事会已宣布有意实施高达20亿GB的普通 股票回购。这代表着 将资本盈余返还给股东，以满足 提供业务增长所需的能力，满足当前和未来的监管要求，并涵盖不确定性。股份回购计划将在实际可行的情况下尽快展开，并预期于2023年12月31日前完成，但须获得PRA的持续授权。
 
9.收购塔斯克
 
于2023年2月21日，本集团全资附属公司Lloyds Bank Asset Finance Limited收购Hamsard 3352 Limited(“Tusker”)普通股股本的100%，后者与其附属公司共同经营车辆管理及租赁业务。此次收购将使本集团能够扩大其在汽车金融领域的薪酬牺牲建议。现金 代价约为 GB 3亿元1。 由于收购和批准该等财务报表之间的时间有限，本集团仍在 确定所收购的个别资产和负债(包括相关的可识别无形资产和商誉)的公允价值。
 
1对 进行惯例调整。
 
10.其他信息
 
本文档中包含的财务信息不构成 《2006年公司法》(《公司法》)第434节所指的法定账户。截至2022年12月31日止 年度的法定账目将于 集团网站公布，并将根据公司法第441条送交公司注册处处长 。截至2021年12月31日止年度的法定账目已向公司注册处处长提交。审计师关于这些 账户的报告是无保留的，没有通过强调的方式提请注意任何事项，也没有包括法案第498(2)或498(3)条下的声明。
 
关键日期
2022年末期股息不含股息的股票报价
 
2023年4月13日
 
2022年末期股息的记录日期
 
2023年4月14日
 
加入或离开最终2022年股息的最终日期 再投资计划
 
2 May 2023
 
2023年第一季度中期管理声明
 
3 May 2023
 
年度股东大会
 
18 May 2023
 
支付2022年末期股息
 
23 May 2023
 
2023半年业绩
 
2023年7月26日
 
2023年第3季度中期管理声明
 
2023年10月25日
 
 
 
演示基础
 
本新闻稿涵盖莱斯银行集团及其子公司(本集团)截至2022年12月31日的年度业绩。除非另有说明，本文件中的损益表注释将截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度进行比较，资产负债表分析将截至2022年12月31日的集团资产负债表 与截至2021年12月31日的集团资产负债表进行比较。本集团在讨论其业务表现及财务状况时，采用多项可供选择的业绩指标，包括基本利润。 在本文件中，这些指标均标有上标“A”。有关这些措施的进一步信息载于第34页。 除非另有说明，否则第1页和第2页的评注以及第10至12页的评注均根据基本情况进行说明。2022年年度报告、账目和支柱3报告可在www.lloydsbankinggroup.com/investors/financial-downloads.上找到
 
已提出运营成本比较，以反映与本期一致的新的 成本基础。请参阅第34页。
 
分类信息：于2022年期间，本集团修订了流动资金转移定价方法。 分类净利息收入的比较列报基于一致的基础。2022年7月1日，集团采用了新的 组织结构，与我们的战略目标和我们现有的三个面向客户的部门保持一致。信息披露将继续 以这三个部门为基础，反映 管理层运营集团的基础。为反映新的组织架构，本集团将若干业务部门在上述 部门之间迁移，商业银行及商务卡由 零售转移至商业银行，而财富则由保险、退休金及投资(前身为保险及财富)转移至 零售。对比句 已相应表示。集团合计数字 不受这些更改影响。
 
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本文档包含关于劳埃德银行集团及其子公司 及其子公司 及其子公司的业务、战略、计划和/或 业绩的前瞻性表述。这些前瞻性表述涉及1934年美国证券交易法第21E节(经修订)和1933年美国证券法第27A条(经修订)。有关 不是历史或当前事实的陈述，包括有关 集团或其董事和/或管理层的信念和 预期的陈述，均为前瞻性陈述。例如， 但不限于，‘相信’，‘实现’，‘预期’， ‘估计’，‘预期’，‘目标’，‘应该’，‘打算’，‘目标’， ‘项目’，‘计划’，‘潜在’，‘将’，‘将’，‘可能’， ‘考虑’，‘可能’，‘可能’，‘寻求’，‘估计’，‘概率’， ‘目标’、‘目标’、‘交付’、‘努力’、‘前景’、 ‘乐观’以及这些表述的类似表述或变体旨在识别前瞻性表述。 这些表述涉及或可能影响未来事项，包括但不限于：对集团未来财务状况的预测或预期，包括股东应占利润、拨备、经济利润、股息、资本结构、投资组合、净息差、资本比率、 流动资金、风险加权资产、支出或任何其他财务项目或比率；诉讼、监管和政府调查；集团未来的财务业绩；未来减值和减记的水平和程度；集团的ESG目标和/或承诺；计划声明, 本集团或其管理层的目标或目标及其他非历史事实的陈述；对新冠肺炎影响的预期；以及 此类陈述所依据的假设陈述。就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性 ，因为它们与事件相关，并取决于 未来将会发生或可能发生的情况。可能导致实际商业、战略、计划和/或结果(包括但不限于股息支付)与前瞻性陈述大不相同的因素包括但不限于：英国和国际的总体经济和商业状况；政治不稳定，包括任何英国大选和任何可能的苏格兰独立公投的结果；敌对或恐怖主义行为和对这些行为或其他此类事件的反应；地缘政治的不可预测性；俄罗斯和乌克兰之间的战争；中国与台湾之间的紧张关系；与市场相关的风险、趋势和发展；暴露在交易对手风险中；全球金融市场的不稳定，包括欧元区内的不稳定，以及英国退出欧盟和欧盟-英国贸易与合作协议的影响；在需要时获得充足的资本、流动性和资金来源的能力； 集团信用评级的变化；利率、通胀、汇率的波动。, 股票市场和货币；信贷 市场的波动；本集团证券价格的波动；本集团所在司法管辖区收紧货币政策；自然大流行(包括但不限于 新冠肺炎大流行)和其他灾害；涉及借款人和交易对手信用质量的风险；影响保险业务 和固定收益养老金计划的风险；与围绕 诚信和继续存在的 参考利率有关的风险；法律、法规、惯例和 会计准则或税收的变化；监管资本或流动性要求的变化以及类似的意外情况；政府或监管机构或法院的政策和 行动以及由此对集团未来结构的任何影响；与集团遵守广泛的法律法规有关的风险；与决议规划要求有关的评估；与银行或集团倒闭时可能采取的监管行动有关的风险；面临法律、监管或竞争诉讼、调查或投诉的风险；未能遵守反洗钱、反恐怖主义融资、反贿赂和制裁法规； 未能防止或发现任何非法或不当活动； 运营风险；行为风险；技术变化以及因网络和其他攻击威胁增加而导致的IT和运营基础设施、系统、数据和信息的安全风险 ；技术故障；内部或外部流程或系统不充分或故障；与ESG事项有关的风险，如气候变化(和实现气候变化雄心)，包括集团与政府和其他利益相关者衡量的能力, 有效管理和减轻气候变化的影响 和人权问题； 竞争条件的影响；未能吸引、留住和培养高素质人才；实现战略目标的能力； 获得成本节约和其他利益的能力，包括但不限于任何收购、出售和 其他战略交易的结果；无法准确获取收购的 预期价值；假设和估计构成本集团财务报表的基础；以及股息政策的潜在 变化。其中许多影响因素和 因素超出了本集团的控制范围。有关某些因素和风险的讨论，请参阅劳埃德银行集团向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交的最新 表格20-F年度报告，该报告 可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。劳埃德银行集团也可以在其他书面材料和董事、高级管理人员或员工向包括金融分析师在内的第三方 人员或员工的口头声明中 作出或披露书面和/或口头前瞻性陈述。除任何适用的法律或法规另有要求外，本 文件中包含的前瞻性陈述是自今天起作出的，本集团明确表示不承担任何义务或承诺公开发布对 本文件中包含的任何前瞻性陈述的任何 更新或修订，无论是由于新信息、未来事件 或其他原因。这些信息, 本文档中包含的陈述和意见不构成任何适用法律下的公开要约，也不构成出售任何证券或金融工具的要约，也不构成有关此类证券或金融工具的任何建议或建议。
 
 
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该声明也可在该集团的网站上找到- www.lloydsbank inggroup.com
 
注册办事处：Lloyds Banking Group plc，The Mound，Edinburgh， EH1 1YZ
在苏格兰注册编号SC095000
 
 
 
 
 
签名
 
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签名人代表其签署。
 
莱斯银行集团
(注册人)
 
 
 
作者：道格拉斯·拉德克里夫
姓名：道格拉斯 拉德克里夫
标题：集团 投资者关系董事
 
 
 
 
 
日期：2023年2月22日