附件99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1866368/000095017023003451/img108657444_0.jpg 

 

Clearwater Analytics宣布2022年第四季度和全年财务业绩

 

2022年第四季度收入8270万美元，同比增长19%

2022年全年收入3.034亿美元，同比增长20%

2022年第四季度EBITDA利润率为29.4%；2022年第四季度自由现金流为1660万美元

2022年第四季度毛收入保留率98%；净收入保留率106%

 

 

爱达荷州博伊西-2023年2月21日-领先的基于SaaS的投资会计、报告和分析解决方案提供商Clearwater Analytics Holdings，Inc.(纽约证券交易所代码：CWAN)(简称Clearwater Analytics或“公司”)今天公布了截至2022年12月31日的季度和年度财务业绩。

 

 

 

2022年第四季度

 

2022年全年

收入

 

8270万美元

 

3.034亿美元

收入同比增长%

 

18.5%

 

20.4%

年化经常性收入(ARR)1

 

 

 

3.235亿美元

ARR同比增长%

 

 

 

16.4%

净亏损

 

(200万)百万美元

 

(670万美元)

净亏损利润率%

 

(2.4)%

 

(2.2)%

调整后的EBITDA

 

2,430万美元

 

8,110万美元

调整后的EBITDA利润率%

 

29.4%

 

26.7%

1ARR是一个时间点指标，因此2022年第四季度和2022年全年的结果是相同的。

 

我很自豪地报告，2022年是我们有记录以来表现最好的一年。我们欢迎全球的知名客户，取代了传统供应商，推动了研发和技术创新，并使我们的客户获得了巨大的效率。尽管世界继续面临高利率和高通胀的挑战宏观经济环境，但我们在创造强劲现金流的同时，平衡了增长和盈利能力，“首席执行官桑迪普·萨海表示。“领导团队，坦率地说，整个公司都表现出了弹性，对我们的商业模式进行了灵活和刻意的调整。这有望帮助我们保持势头，增强我们的领导地位，并进一步突出Clearwater的与众不同之处。“

 

2022年第四季度财务结果摘要

•
收入：2022年第四季度总收入达到8270万美元，比2021年第四季度的6980万美元增长18.5%。2022财年第四季度和财年的业绩包括2022年12月1日起收购JUMP科技公司的业绩。
•
毛利润：2022年第四季度毛利润为5970万美元，而2021年第四季度为4960万美元。2022年第四季度的非GAAP毛利为6260万美元，相当于非GAAP毛利率的75.7%。
•
净收益/(亏损)：2022年第四季度的净亏损为200万美元，而2021年第四季度的净收益为10万美元。在2022年第四季度，该公司记录了与其应收税金协议相关的590万美元支出和与JUMP科技收购相关的40万美元交易支出。2022年第四季度非GAAP净收入增长23.3%，从2021年第四季度的1400万美元增至1720万美元。
•
调整后的EBITDA：2022年第四季度调整后的EBITDA为2430万美元，而2021年第四季度为2010万美元。2022年第四季度调整后的EBITDA利润率为29.4%。
•
现金流：第四季度的运营现金流为1850万美元。第四季度的自由现金流为1,660万美元，而2021年第四季度为1,090万美元。自由现金流反映了调整后EBITDA转换为自由现金流的68%。

 

 

•
每股净亏损和可归因于Clearwater Analytics控股公司的非GAAP每股净收益：2022年第四季度，每股基本和稀释后净亏损为0.02美元。2022年第四季度，非GAAP每股基本净收入为0.09美元，稀释后每股非GAAP净收入为0.07美元。
•
截至2022年12月31日，现金、现金等价物和短期投资为2.556亿美元，而截至2021年12月31日为2.546亿美元。

2022年第四季度和全年关键指标摘要

•
年化经常性收入：截至2022年12月31日，年化经常性收入(ARR)达到3.235亿美元，其中包括JUMP科技的ARR 640万美元，比截至2021年12月31日的2.778亿美元增长16.4%。

在一个期间结束时，ARR的计算方法是将该期间最后一个月的经常性收入除以该月的天数，再乘以365。

•
毛收入留存率：截至2022年12月31日，毛收入留存率为98%。该公司已连续16个季度报告毛收入保留率约为98%。

毛收入留存率是指截至报告日期的12个月期初的年度合同价值(“ACV”)减去前12个月期间的客户流失，除以12个月期初的ACV，以百分比表示。ACV由年化经常性收入加上合同未开单收入组成，合同未开单收入代表在收入确认之前新的和现有客户机会的估计年度合同收入。

•
净收入留存率：截至2022年12月31日，净收入留存率为106%，高于截至2022年9月30日的103%。新的定价结构继续取得成果，并降低了ARR的波动性。

净收入留存率是平台上客户12个月的经常性收入的百分比，包括我们平台上资产的添加、移除或价值的变化，对年化经常性收入产生影响的合同变化，以及客户自然流失造成的收入损失。

•
客户：截至2022年12月31日，包括JUMP科技在内的本公司拥有1,262名客户，其中67名客户贡献了至少100万美元的ARR。
•
资产管理(AUM)：截至2022年12月31日，该平台每天处理和报告的资产为6.4万亿美元，而截至2021年12月31日的日处理和报告资产为5.9万亿美元。

 

最近的业务亮点

•
在2022年的最后100天里，美国AUM排名前20位的保险公司中，又有两家选择了放弃传统平台，迁移到Clearwater平台。
•
Clearwater Analytics宣布完成对总部位于法国巴黎的JUMP科技公司的收购。2022年第四季度，JUMP科技贡献了270万美元的收入。这笔交易通过完整的端到端生命周期解决方案扩大了Clearwater Analytics在投资管理方面的总目标市场。随着JUMP技术的加入，Clearwater Analytics进一步将自己定位为行业领先的供应商，为全球投资管理公司提供创新的模块化解决方案。总部位于卢森堡的保险提供商卡迪夫·勒克斯·Vie选择了Clearwater Jump解决方案，以满足其资产管理、投资会计和报告需求。卡迪夫·勒克斯·维表示，JUMP科技公司现已整合到Clearwater集团，以其同类最佳的解决方案和专门的客户服务团队，使保险公司能够降低运营风险，遵守监管要求，并实现更高的运营效率。
•
2022年，Clearwater Analytics专注于通过引入Clearwater Prism和Clearwater LPX来构建其多产品产品。Clearwater Prism和Clearwater LPX在市场上获得了吸引力，解决了我们客户的一些最复杂的投资报告需求。
o
Clearwater LPX是一个投资数据平台，致力于简化有限合伙企业的会计流程。Clearwater客户利用自动化解决方案实现显著的效率提升，并解决与数据聚合、对账、承诺跟踪、文档存储、会计和报告相关的运营挑战。客户正在使用Clearwater LPX来全面了解他们所有的有限合作伙伴关系，并自动化他们的NAIC报告。

 

 

o
Clearwater Prism是一个报告引擎，它结合了来自多个数据源的信息，包括核心Clearwater平台之外的那些数据源。2022年，现有客户摩根大通资产管理公司扩大了与Clearwater Analytics的关系，以实施监管报告解决方案。带有Clearwater Prism的Clearwater平台汇总数据并执行一系列计算和数据验证，为摩根大通资产管理公司生成模板化报告，以遵守每日监管报告义务。在Clearwater Connect 2022上，摩根大通资产管理公司因与Clearwater Analytics在投资会计方面推动突破性效率而获得成功合作伙伴奖。
•
为了进一步扩大Clearwater在现有客户中的足迹，Clearwater Analytics在新的市场和地区继续保持强劲的增长势头。在第四季度，我们增加了诸如Adventist Health System、Avallis Investments、Bimini Advisors、Homestead Advisers Corp.、Meeder Investment Management、MSIG Insurance(泰国)Public Company Limited、Payden&Ryel、PT Asuransi MSIG印度尼西亚、Robinson Capital Management和WestCap Management等大客户。新加坡基金管理公司Avallis Investments选择Clearwater Analytics为其投资数据管理、投资组合分析和投资报告业务提供支持，以推动其业务实现更高的增长。通过消除手动汇总、核对和验证来自不同来源和系统的数据的需要，Avallis Investments将受益于拥有“单一管理平台”来全面查看其整个投资组合，并轻松应对独特的报告挑战。
•
在2022年第四季度，Clearwater Analytics获得了众多行业奖项，包括：
o
RiskTech Buyside 50年度保险/养老金基金类别投资生命周期奖
o
WatsTechnology 2022年度最佳买方客户报告平台买方技术奖
o
作为年度技术提供商的保险亚洲新闻2022年度杰出奖
o
由InsurancePost颁发的欧洲保险技术奖是最佳REG技术解决方案
o
来自保险资产管理公司的年度最佳科技公司

 

 

 

 

2023年第一季度和全年指导

 

 

 

 

2023年第一季度

 

2023年全年

收入

 

8300万美元

 

3.61亿至3.64亿美元

同比增长%

 

~17%

 

~19% to 20%

调整后的EBITDA

 

2000万美元

 

9700万至9800万美元

基于股权的薪酬

 

 

 

~8000万美元

JUMP技术收购后的股权补偿

 

 

 

~2500万美元

折旧及摊销

 

 

 

~900万美元

非公认会计原则有效税率

 

 

 

25%

稀释后的非公认会计准则股份数

 

 

 

~2.55亿

 

上述指南的某些部分仅在非公认会计准则的基础上提供，而不与在公认会计准则基础上提供的准则进行对账。信息以这种方式呈现，符合美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则，因为如果没有“不合理的努力”，这样的对账准备就无法完成。公司无法获得提供这种对账所需的某些信息，包括非经常性项目，这些非经常性项目不能说明公司正在进行的业务。本公司不认为这一信息可能对评估本公司正在进行的业务有重大意义。

 

电话会议详细信息

Clearwater Analytics将于2023年2月21日下午5：00举行电话会议和网络直播。东部时间讨论2022年第四季度和全年财务业绩，提供一般业务最新情况，并回答分析师的问题。

电话会议的现场网络直播也将在公司的投资者关系网站上播出。请在活动开始前至少15分钟访问Investors.leararwater analytics.com，以注册、下载和安装任何必要的音频软件。

如果您无法现场参与，电话会议结束后将在公司的投资者关系网站上重播网络直播，以及收益新闻稿和相关的财务表格。

 

 

关于Clearwater Analytics 

 

Clearwater Analytics(纽约证券交易所股票代码：CWAN)是一款全球领先的SaaS解决方案，可实现整个投资生命周期的自动化。凭借单一实例、多租户架构，Clearwater提供屡获殊荣的投资组合规划、业绩报告、数据聚合、对账、会计、合规、风险和订单管理。每天，领先的保险公司、资产管理公司、公司和政府都使用Clearwater的可信数据来推动对超过6.4万亿美元的资产进行高效、可扩展的投资，这些资产涵盖了传统和另类资产类型。有关Clearwater的更多信息，请访问leararwater analytics.com。

###

 

 

投资者联系方式：
Joon Park|+1 415-906-9242|Investors@leararwater analytics.com

媒体联系人：
克劳迪娅·卡希尔|+1 703-728-1221

 

 

 

 

非公认会计原则信息的使用

本新闻稿包含某些非GAAP衡量标准，包括非GAAP毛利、非GAAP毛利、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、非GAAP净收入、非GAAP稀释后每股净收入和自由现金流量。

非GAAP衡量标准不基于GAAP规定的任何标准化方法，不一定与其他公司提出的类似衡量标准相比较。然而，该公司认为，当与其GAAP财务报表一起审查时，这些非GAAP信息作为投资者评估其经营业绩的额外手段是有用的。这些衡量标准不应单独考虑，也不应作为根据公认会计原则编制的衡量标准的替代品，而且由于这些数额不是根据公认会计原则确定的，因此不应专门用于评估公司的业务和运营。此外，不应过度依赖非GAAP或经营信息，因为这些信息既不是公司间的标准化信息，也不受产生公司GAAP财务结果的相同控制活动和审计程序的约束。

公司的非GAAP经营报表衡量标准，包括非GAAP毛利、非GAAP毛利、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、非GAAP净收入、非GAAP稀释后每股净收入和自由现金流量，进行了调整，以排除某些成本、支出、收益和亏损以及管理层认为不能反映其持续经营的其他特定项目的影响。这些经调整的措施不包括以股份为基础的薪酬的影响，并消除了由融资和资本结构、税务状况或制度、重组、减值和其他费用等因素造成的期间间经营业绩的潜在差异。请参考以下这些衡量标准与公司认为是根据公认会计准则评估的最直接可比衡量标准的对账。

前瞻性陈述的使用

本新闻稿包含“前瞻性陈述”，符合1995年“私人证券诉讼改革法”中的安全港条款。这些前瞻性陈述是基于管理层的信念和假设以及管理层目前掌握的信息。前瞻性陈述包括有关公司可能或假定的未来经营结果、业务战略、技术发展、融资和投资计划、股息政策、竞争地位、行业、经济和监管环境、潜在增长机会和竞争影响的信息。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述，可以通过“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将会”或类似的表述以及这些术语的否定来识别，但不是识别此类陈述的唯一手段。

前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，其中许多是Clearwater Analytics无法控制的，可能会导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些风险和不确定性可能会导致实际结果与Clearwater Analytics当前的预期大不相同，包括但不限于：公司跟上快速技术变化和行业竞争对手的步伐的能力；市场波动、经济状况低迷或其他因素可能导致公司平台上的资产价值出现负面趋势或波动的可能性；公司管理增长的能力；公司吸引和留住熟练员工的能力；公司的解决方案无法正常执行的可能性；公司和第三方的计算机设备、基于云的服务、电子交付系统、网络和电信系统和基础设施的中断和故障，未能保护公司、客户和/或供应商的机密信息和/或知识产权，侵犯他人知识产权的索赔，与公司收购JUMP科技有关的风险因素，包括公司(I)成功地将JUMP科技的运营和技术与公司的运营和技术整合，(Ii)保留和激励JUMP科技的管理层，以及(Iii)保留JUMP科技的客户、与公司所有权结构和“受控公司”地位有关的因素，以及清水分析公司在提交给美国证券交易委员会的定期公开文件中详述的其他风险和不确定性, 包括但不限于在公司于2022年3月16日提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中在“风险因素”项下讨论的那些，在本收益发布后将提交的公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告中在“风险因素”项下讨论的那些，以及在Clearwater Analytics提交给美国证券交易委员会的其他定期报告中在“风险因素”项下讨论的那些。这些文件可在www.sec.gov和Clearwater Analytics的网站上查阅。

鉴于这些不确定性，您不应过度依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表管理层截至本新闻稿发布之日的信念和假设，不应被视为代表Clearwater Analytics在发布后的任何日期的期望或信念。Clearwater Analytics对Clearwater Analytics或代表Clearwater Analytics不时作出的任何前瞻性陈述不作任何承诺，也不特别拒绝任何更新的义务。

###

 

 


 

Clearwater Analytics控股公司

合并资产负债表

(以千为单位，未经审计的股票金额和每股金额除外)

 

 

 

12月31日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

250,724

 

 

$

254,597

 

短期投资

 

 

4,890

 

 

 

—

 

应收账款净额

 

 

72,972

 

 

 

50,190

 

预付费用和其他流动资产

 

 

28,679

 

 

 

16,551

 

流动资产总额

 

 

357,265

 

 

 

321,338

 

财产和设备，净额

 

 

15,064

 

 

 

10,738

 

经营性租赁使用权资产净额

 

 

24,114

 

 

 

—

 

递延合同成本，非流动

 

 

6,563

 

 

 

5,687

 

债务发行成本--信贷额度

 

 

728

 

 

 

922

 

其他非流动资产

 

 

6,855

 

 

 

5,670

 

无形资产，净额

 

 

29,456

 

 

 

—

 

商誉

 

 

43,791

 

 

 

—

 

总资产

 

$

483,836

 

 

$

344,355

 

负债与股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$

3,092

 

 

$

1,416

 

应计费用和其他流动负债

 

 

43,036

 

 

 

27,032

 

应付票据，本期部分

 

 

2,750

 

 

 

2,750

 

经营租赁负债，本期部分

 

 

5,851

 

 

 

—

 

应收税金协议负债

 

 

12,200

 

 

 

—

 

流动负债总额

 

 

66,929

 

 

 

31,198

 

应付票据、减去当期到期日和未摊销债务发行成本

 

 

48,492

 

 

 

51,157

 

经营租赁负债，减去流动部分

 

 

19,505

 

 

 

—

 

其他长期负债

 

 

10,524

 

 

 

132

 

总负债

 

 

145,450

 

 

 

82,487

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

A类普通股，每股面值0.001美元；授权15亿股，截至2022年12月31日已发行和已发行股票61,148,890股，截至2021年12月31日已发行和已发行股票47,948,888股

 

 

61

 

 

 

48

 

B类普通股，每股面值0.001美元；5亿股授权股份，截至2022年12月31日已发行和已发行股份1,439,251股，截至2021年12月31日已发行和已发行股份11,151,110股

 

 

1

 

 

 

11

 

C类普通股，每股票面价值0.001美元；授权发行5亿股，截至2022年12月31日和2021年12月31日已发行和已发行股票47,377,587股

 

 

47

 

 

 

47

 

D类普通股，每股票面价值0.001美元；授权发行5亿股，截至2022年12月31日和2021年12月31日已发行和已发行股票130,083,755股

 

 

130

 

 

 

130

 

追加实收资本

 

 

455,320

 

 

 

388,591

 

累计其他综合损失(损)

 

 

609

 

 

 

(34

)

累计赤字

 

 

(186,647

)

 

 

(191,926

)

Clearwater Analytics Holdings，Inc.的股东权益总额。

 

 

269,521

 

 

 

196,867

 

非控制性权益

 

 

68,865

 

 

 

65,001

 

股东权益总额

 

 

338,386

 

 

 

261,868

 

总负债和股东权益

 

$

483,836

 

 

$

344,355

 

 

 

 

 

 

Clearwater Analytics控股公司

合并业务报表

(以千为单位，未经审计的股票金额和每股金额除外)

 

 

 

截至三个月
十二月三十一日，

 

 

截至的年度
十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入

 

$

82,687

 

 

$

69,762

 

 

$

303,426

 

 

$

252,022

 

收入成本(2)

 

 

22,973

 

 

 

20,180

 

 

 

87,784

 

 

 

67,864

 

毛利

 

 

59,714

 

 

 

49,582

 

 

 

215,642

 

 

 

184,158

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究与开发(二)

 

 

24,553

 

 

 

21,699

 

 

 

94,120

 

 

 

72,690

 

销售和市场营销(2)

 

 

14,383

 

 

 

12,914

 

 

 

52,638

 

 

 

39,065

 

一般事务和行政事务(2)

 

 

16,903

 

 

 

14,316

 

 

 

63,767

 

 

 

43,942

 

总运营费用

 

 

55,839

 

 

 

48,929

 

 

 

210,525

 

 

 

155,697

 

营业收入

 

 

3,875

 

 

 

653

 

 

 

5,117

 

 

 

28,461

 

利息(收入)费用净额

 

 

(1,276

)

 

 

421

 

 

 

(1,137

)

 

 

25,682

 

应收税金协议费用

 

 

5,939

 

 

 

—

 

 

 

11,639

 

 

 

—

 

债务清偿损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,303

 

其他(收入)费用，净额

 

 

778

 

 

 

147

 

 

 

(50

)

 

 

83

 

未计提所得税准备的收入(亏损)

 

 

(1,566

)

 

 

85

 

 

 

(5,335

)

 

 

(7,607

)

所得税拨备

 

 

401

 

 

 

(49

)

 

 

1,360

 

 

 

487

 

净收益(亏损)

 

 

(1,967

)

 

 

134

 

 

 

(6,695

)

 

 

(8,094

)

减去：非控股权益的净收入

 

 

941

 

 

 

33

 

 

 

1,272

 

 

 

119

 

可归因于Clearwater Analytics的净收益(亏损)
控股公司

 

$

(2,908

)

 

$

101

 

 

$

(7,967

)

 

$

(8,213

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类和D类普通股每股净收益(亏损)(1)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀释的

 

$

(0.02

)

 

$

0.00

 

 

$

(0.04

)

 

$

(0.05

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类和D类普通股加权平均份额
杰出的：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀释的

 

 

190,015,070

 

 

 

177,695,551

 

 

 

185,560,683

 

 

 

177,680,507

 

 

(1)A类和D类普通股的每股基本和稀释后净亏损仅适用于2021年9月24日至2022年12月31日期间，这是我们首次公开募股和相关交易之后的期间。

(2)金额包括以股权为基础的薪酬如下：

 

收入成本

 

$

1,761

 

 

$

2,614

 

 

$

9,043

 

 

$

4,786

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研发

 

 

3,947

 

 

 

4,497

 

 

 

17,950

 

 

 

10,409

 

销售和市场营销

 

 

3,259

 

 

 

3,278

 

 

 

12,711

 

 

 

7,059

 

一般和行政

 

 

6,134

 

 

 

7,068

 

 

 

24,166

 

 

 

14,441

 

一般性和管理性跳跃收购

 

 

1,821

 

 

 

—

 

 

 

1,821

 

 

 

—

 

基于股权的薪酬支出总额

 

$

16,922

 

 

$

17,457

 

 

$

65,691

 

 

$

36,695

 

 

 

 

Clearwater Analytics控股公司

合并现金流量表

(单位：千，未经审计)

 

 

 

截至12月31日的三个月，

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

经营活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益(亏损)

 

$

(1,967

)

 

$

134

 

 

$

(6,695

)

 

$

(8,094

)

将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

1,640

 

 

 

1,289

 

 

 

5,139

 

 

 

3,493

 

非现金经营租赁成本

 

 

1,600

 

 

 

—

 

 

 

5,950

 

 

 

—

 

基于股权的薪酬

 

 

16,922

 

 

 

17,457

 

 

 

65,691

 

 

 

36,695

 

应收税金负债变动

 

 

6,500

 

 

 

—

 

 

 

12,200

 

 

 

—

 

递延合同购置费用摊销

 

 

1,106

 

 

 

981

 

 

 

4,327

 

 

 

3,385

 

计入利息支出的债务发行成本摊销

 

 

70

 

 

 

71

 

 

 

279

 

 

 

1,545

 

清偿债务成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,303

 

递延税项优惠

 

 

(214

)

 

 

(648

)

 

 

(803

)

 

 

(675

)

营业资产和负债的变化，不包括业务收购的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款净额

 

 

(4,444

)

 

 

(1,191

)

 

 

(19,495

)

 

 

(17,308

)

预付费用和其他资产

 

 

(6,659

)

 

 

(4,446

)

 

 

(5,059

)

 

 

(13,136

)

递延佣金

 

 

(2,253

)

 

 

(2,238

)

 

 

(5,845

)

 

 

(5,161

)

应付帐款

 

 

1,369

 

 

 

167

 

 

 

1,609

 

 

 

361

 

应计费用和其他负债

 

 

5,406

 

 

 

3,142

 

 

 

1,743

 

 

 

500

 

应计增值税负债

 

 

(561

)

 

 

(2,301

)

 

 

(1,036

)

 

 

(8,550

)

递延收入

 

 

—

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

应计债务利息

 

 

—

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

经营活动提供的净现金

 

 

18,515

 

 

 

12,417

 

 

 

58,005

 

 

 

3,358

 

投资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置财产和设备

 

 

(1,877

)

 

 

(1,526

)

 

 

(7,758

)

 

 

(5,025

)

购买短期投资

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,000

)

 

 

—

 

收购业务，扣除收购现金后的净额

 

 

(65,793

)

 

 

—

 

 

 

(65,793

)

 

 

—

 

用于投资活动的现金净额

 

 

(67,670

)

 

 

(1,526

)

 

 

(76,551

)

 

 

(5,025

)

融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行共同单位的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,560

 

行使期权所得收益

 

 

10,358

 

 

 

2,571

 

 

 

18,284

 

 

 

2,830

 

代表员工为净股份/单位结算支付的最低预扣税额

 

 

(624

)

 

 

—

 

 

 

(3,189

)

 

 

(2,185

)

回购普通单位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(626

)

员工购股计划的收益

 

 

1,814

 

 

 

—

 

 

 

4,215

 

 

 

—

 

偿还借款

 

 

(688

)

 

 

(688

)

 

 

(2,750

)

 

 

(434,919

)

支付与提前偿还债务有关的费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,029

)

借款收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

55,000

 

支付债务发行成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,400

)

首次公开发行的收益，扣除承销折扣后的净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

582,188

 

支付与IPO相关的费用

 

 

—

 

 

 

(3,281

)

 

 

(214

)

 

 

(5,131

)

向持续股权所有人支付税金分配

 

 

(117

)

 

 

—

 

 

 

(117

)

 

 

—

 

融资活动提供(用于)的现金净额

 

 

10,743

 

 

 

(1,398

)

 

 

16,229

 

 

 

195,288

 

汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

613

 

 

 

10

 

 

 

(1,556

)

 

 

(112

)

期内现金及现金等价物的变动

 

 

(37,799

)

 

 

9,503

 

 

 

(3,873

)

 

 

193,509

 

期初现金及现金等价物

 

 

288,523

 

 

 

245,094

 

 

 

254,597

 

 

 

61,088

 

期末现金和现金等价物

 

$

250,724

 

 

$

254,597

 

 

$

250,724

 

 

$

254,597

 

 

 

 

补充披露现金流量信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$

629

 

 

$

266

 

 

$

1,395

 

 

$

26,113

 

缴纳所得税的现金

 

$

619

 

 

$

501

 

 

$

2,044

 

 

$

802

 

非现金投融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置列入应付帐款和应计费用的财产和设备

 

$

350

 

 

$

322

 

 

$

350

 

 

$

322

 

财产和设备的处置

 

$

3,098

 

 

$

—

 

 

$

3,098

 

 

 

 

计入应计费用和其他长期负债的企业收购预提负债

 

$

6,999

 

 

$

—

 

 

$

6,999

 

 

 

 

首次公开募股产生的直接成本计入其他资产和应计费用

 

$

—

 

 

$

—

 

 

 

 

 

$

214

 

应计费用中应支付给持续股权持有人的税金分配

 

$

3,196

 

 

$

169

 

 

$

3,196

 

 

$

169

 

应计费用中与组织交易有关的纳税义务

 

$

—

 

 

$

793

 

 

$

—

 

 

$

793

 

 

 

 

Clearwater Analytics控股公司

净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账

(单位：千，未经审计)

 

 

 

截至12月31日的三个月，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

净收益(亏损)

 

$

(1,967

)

 

 

(2

%)

 

$

134

 

 

 

0

%

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息(收入)费用净额

 

 

(1,276

)

 

 

(2

%)

 

 

421

 

 

 

1

%

折旧及摊销

 

 

1,639

 

 

 

2

%

 

 

1,289

 

 

 

2

%

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

 

15,935

 

 

 

19

%

 

 

17,457

 

 

 

25

%

与跳跃收购相关的股权薪酬费用

 

 

1,821

 

 

 

2

%

 

 

—

 

 

 

—

 

应收税金协议费用

 

 

5,939

 

 

 

7

%

 

 

—

 

 

 

—

 

其他费用(1)

 

 

2,257

 

 

 

3

%

 

 

763

 

 

 

1

%

调整后的EBITDA

 

 

24,348

 

 

 

29

%

 

 

20,064

 

 

 

29

%

收入

 

$

82,687

 

 

 

100

%

 

$

69,762

 

 

 

100

%

 

 

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

2022

 

 

2021

 

净亏损

 

$

(6,695

)

 

 

(2

%)

 

$

(8,094

)

 

 

(3

%)

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息(收入)费用净额

 

 

(1,137

)

 

 

0

%

 

 

25,682

 

 

 

10

%

债务清偿损失

 

 

—

 

 

 

0

%

 

 

10,303

 

 

 

4

%

折旧及摊销

 

 

5,139

 

 

 

2

%

 

 

3,493

 

 

 

1

%

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

 

64,704

 

 

 

21

%

 

 

36,695

 

 

 

15

%

与跳跃收购相关的股权薪酬费用

 

 

1,821

 

 

 

1

%

 

 

—

 

 

 

—

 

应收税金协议费用

 

 

11,639

 

 

 

4

%

 

 

—

 

 

 

—

 

其他费用(1)

 

 

5,665

 

 

 

2

%

 

 

4,597

 

 

 

2

%

调整后的EBITDA

 

 

81,136

 

 

 

27

%

 

 

72,676

 

 

 

29

%

收入

 

$

303,426

 

 

 

100

%

 

$

252,022

 

 

 

100

%

 

(1)其他费用包括支付给我们投资者的管理费、所得税、汇兑损益和其他不能反映我们核心经营业绩的费用，包括建立我们的UP-C结构和应收税金协议的成本，以及包括法律、会计、银行、咨询、尽职调查在内的交易费用，以及与已完成和预期的收购相关的其他费用。

 

 

 

截至12月31日的三个月，

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

UP-C结构费用

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

158

 

 

$

1,660

 

交易费用

 

 

384

 

 

 

—

 

 

 

1,711

 

 

 

—

 

摊销预付管理费和可报销费用

 

 

694

 

 

 

665

 

 

 

2,486

 

 

 

2,367

 

所得税费用准备

 

 

401

 

 

 

(49

)

 

 

1,360

 

 

 

487

 

杂类

 

 

778

 

 

 

147

 

 

 

(50

)

 

 

83

 

其他费用合计

 

$

2,257

 

 

$

763

 

 

$

5,665

 

 

$

4,597

 

 

 

 

 

Clearwater Analytics控股公司

自由现金流量的对账

(单位：千，未经审计)

 

 

 

截至12月31日的三个月，

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

经营活动提供的净现金

 

$

18,515

 

 

$

12,417

 

 

$

58,005

 

 

$

3,358

 

减去：购买房产和设备

 

 

1,877

 

 

 

1,526

 

 

 

7,758

 

 

 

5,025

 

自由现金流

 

$

16,638

 

 

$

10,891

 

 

$

50,247

 

 

$

(1,667

)

 

 

 

Clearwater Analytics控股公司

非公认会计原则信息的对账

(以千为单位，未经审计的股票金额和每股金额除外)

 

 

截至12月31日的三个月，

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入

$

82,687

 

 

$

69,762

 

 

$

303,426

 

 

$

252,022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

$

59,714

 

 

$

49,582

 

 

$

215,642

 

 

$

184,158

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

1,801

 

 

 

2,614

 

 

 

9,083

 

 

 

4,786

 

折旧及摊销

 

1,093

 

 

 

473

 

 

 

3,290

 

 

 

1,701

 

毛利，非公认会计准则

$

62,608

 

 

$

52,669

 

 

$

228,015

 

 

$

190,645

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

76

%

 

 

75

%

 

 

75

%

 

 

76

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

$

22,973

 

 

$

20,180

 

 

$

87,784

 

 

$

67,864

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

1,801

 

 

 

2,614

 

 

 

9,083

 

 

 

4,786

 

折旧及摊销

 

1,093

 

 

 

473

 

 

 

3,290

 

 

 

1,701

 

收入成本，非公认会计准则

$

20,079

 

 

$

17,093

 

 

$

75,411

 

 

$

61,377

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

24

%

 

 

25

%

 

 

25

%

 

 

24

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研发

$

24,553

 

 

$

21,699

 

 

$

94,120

 

 

$

72,690

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

4,013

 

 

 

4,497

 

 

 

18,016

 

 

 

10,409

 

折旧及摊销

 

415

 

 

 

693

 

 

 

1,293

 

 

 

1,337

 

研发，非公认会计准则

$

20,125

 

 

$

16,509

 

 

$

74,811

 

 

$

60,944

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

24

%

 

 

24

%

 

 

25

%

 

 

24

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和市场营销

$

14,383

 

 

$

12,914

 

 

$

52,638

 

 

$

39,065

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

3,937

 

 

 

3,278

 

 

 

13,389

 

 

 

7,059

 

折旧及摊销

 

87

 

 

 

67

 

 

 

286

 

 

 

249

 

销售和市场营销，非公认会计准则

$

10,359

 

 

$

9,569

 

 

$

38,963

 

 

$

31,757

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

13

%

 

 

14

%

 

 

13

%

 

 

13

%

 

 

 

一般和行政

$

16,903

 

 

$

14,316

 

 

$

63,767

 

 

$

43,942

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

6,184

 

 

 

7,068

 

 

 

24,216

 

 

 

14,441

 

与跳跃收购相关的股权薪酬费用

 

1,821

 

 

 

—

 

 

 

1,821

 

 

 

—

 

折旧及摊销

 

44

 

 

 

56

 

 

 

270

 

 

 

206

 

管理费和报销费用

 

694

 

 

 

665

 

 

 

2,486

 

 

 

2,367

 

交易费用

 

384

 

 

 

—

 

 

 

1,711

 

 

 

—

 

UP-C结构费用

 

—

 

 

 

—

 

 

 

158

 

 

 

1,660

 

一般和行政，非公认会计准则

$

7,776

 

 

$

6,527

 

 

$

33,105

 

 

$

25,268

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

9

%

 

 

9

%

 

 

11

%

 

 

10

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

$

3,875

 

 

$

653

 

 

$

5,117

 

 

$

28,461

 

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

15,935

 

 

 

17,457

 

 

 

64,704

 

 

 

36,695

 

与跳跃收购相关的股权薪酬费用

 

1,821

 

 

 

—

 

 

 

1,821

 

 

 

—

 

折旧及摊销

 

1,639

 

 

 

1,289

 

 

 

5,139

 

 

 

3,493

 

管理费和报销费用

 

694

 

 

 

665

 

 

 

2,486

 

 

 

2,367

 

交易费用

 

384

 

 

 

—

 

 

 

1,711

 

 

 

—

 

UP-C结构费用

 

—

 

 

 

—

 

 

 

158

 

 

 

1,660

 

运营收入，非公认会计准则

$

24,348

 

 

$

20,064

 

 

$

81,136

 

 

$

72,676

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

29

%

 

 

29

%

 

 

27

%

 

 

29

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益(亏损)

$

(1,967

)

 

$

134

 

 

$

(6,695

)

 

$

(8,094

)

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股权的薪酬费用和相关的工资税

 

15,935

 

 

 

17,457

 

 

 

64,704

 

 

 

36,695

 

与跳跃收购相关的股权薪酬费用

 

1,821

 

 

 

—

 

 

 

1,821

 

 

 

—

 

折旧及摊销

 

1,639

 

 

 

1,289

 

 

 

5,139

 

 

 

3,493

 

应收税金协议费用

 

5,939

 

 

 

—

 

 

 

11,639

 

 

 

—

 

管理费和报销费用

 

694

 

 

 

665

 

 

 

2,486

 

 

 

2,367

 

交易费用

 

384

 

 

 

—

 

 

 

1,711

 

 

 

—

 

UP-C结构费用

 

—

 

 

 

—

 

 

 

158

 

 

 

1,660

 

债务清偿损失

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,303

 

净亏损调整对税收的影响(1)

 

(7,205

)

 

 

(5,564

)

 

 

(23,874

)

 

 

(13,604

)

非公认会计准则净收益

$

17,240

 

 

$

13,981

 

 

$

57,089

 

 

$

32,820

 

按收入百分比计算，非公认会计原则

 

21

%

 

 

20

%

 

 

19

%

 

 

13

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益(2)--基本、非公认会计准则

$

0.09

 

 

$

0.08

 

 

$

0.31

 

 

$

0.18

 

每股净收益(2)-稀释后，非公认会计准则

$

0.07

 

 

$

0.06

 

 

$

0.23

 

 

$

0.13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行普通股-基本

 

190,015,070

 

 

 

177,695,551

 

 

 

185,560,683

 

 

 

177,680,507

 

加权平均已发行普通股-稀释

 

252,020,192

 

 

 

252,300,560

 

 

 

249,664,138

 

 

 

252,298,649

 

 

(1)截至2022年及2021年12月31日止三个月及年度的估计非GAAP有效税率为29%，并已用于调整非GAAP净收入及非GAAP基本及稀释每股净收入的所得税拨备。

(2)A类和D类普通股的每股基本和稀释后净亏损仅适用于2021年9月24日至2022年12月31日期间，这是我们首次公开募股和相关交易之后的期间。