wcc-2022123100009290082022财年假象http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNonoperatingIncomeExpense00009290082022-01-012022-12-310000929008美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-012022-12-310000929008美国-GAAP：系列APReferredStockMembers2022-01-012022-12-3100009290082022-06-30ISO 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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一) | | | | | | | | |
| ☑ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2022
或
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| ☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金文件编号001-14989
韦斯科国际公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 25-1723342 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
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西站广场大道225号
套房700 | | 15219 |
| 匹兹堡, | 宾夕法尼亚州 | | (邮政编码) |
| (主要执行办公室地址) | | |
(412) 454-2200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据ACT第12(B)条登记的证券：
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| 班级名称 | | 交易代码 | | 注册所在的交易所名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | WCC | | 纽约证券交易所 |
| 存托股份，每股相当于A系列固定利率重置累计永久优先股股份的1/1000权益 | | WCC PR A | | 纽约证券交易所 |
根据ACT第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是þ不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告。是o 不是þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)至少在过去90天内遵守了此类提交要求。是þ不是o
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据S-T规则405要求提交的每个交互数据文件(§本章232.405节)在过去12个月内(或在要求登记人提交和张贴此类文件的较短期限内)。是þ不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速文件服务器 | ☑ | | | | 加速文件管理器 | ☐ |
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| 非加速文件管理器 | ☐ | | | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
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| | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告进行内部控制的有效性，该报告是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所提出的。þ
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐不是þ
登记人估计，登记人的非关联公司持有的有表决权股份的总市值约为#美元。5.4截至2022年6月30日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日，根据该股票在纽约证券交易所的收盘价计算。
截至2023年2月17日，51,099,562注册人的普通股，每股面值0.01美元，已发行。
通过引用并入的文件：
本10-K表格的第三部分引用了注册人为其2023年年度股东大会提交的委托书的部分内容。
目录 | | | | | |
| 页面 |
第一部分 | |
项目1.业务 | 1 |
第1A项。风险因素 | 11 |
项目1B。未解决的员工意见 | 20 |
项目2.财产 | 20 |
项目3.法律诉讼 | 20 |
项目4.矿山安全信息披露 | 20 |
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第II部 | |
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 | 21 |
第六项。[已保留] | 22 |
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 23 |
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
项目8.财务报表和补充数据 | 44 |
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 | 93 |
第9A项。控制和程序 | 93 |
项目9B。其他信息 | 93 |
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 93 |
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第三部分 | |
项目10.董事、高级管理人员和公司治理 | 94 |
项目11.高管薪酬 | 94 |
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项 | 94 |
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性 | 94 |
项目14.首席会计师费用和服务 | 94 |
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第四部分 | |
项目15.证物和财务报表附表 | 95 |
项目16.表格10-K摘要 | 101 |
签名 | 102 |
第一部分
项目1.业务
在本年度报告中， 在表格10-K中，“Wesco”是指WESCO International，Inc.及其子公司及其前身，除非上下文另有要求。凡提及“本公司”、“本公司”、“本公司”及“本公司”，均指韦斯科及其附属公司。
“公司”(The Company)
韦斯科国际公司(“韦斯科国际”)及其子公司(统称为“韦斯科”或“公司”)总部设在宾夕法尼亚州匹兹堡，是企业对企业分销、物流服务和供应链解决方案的领先供应商。
我们雇佣了大约20,000名员工，与50,000多家供应商保持着关系，并为全球约150,000名客户提供服务。凭借数以百万计的产品、端到端供应链服务和领先的数字能力，韦斯科提供创新的解决方案，以满足商业和工业企业、承包商、政府机构、机构、电信提供商和公用事业公司的客户需求。我们的创新增值解决方案包括供应链管理、物流和运输、采购、仓储和库存管理，以及套件和标签、产品的有限组装和安装改进。Wesco在50多个国家和地区设有大约800个分支机构、仓库和销售办事处，为客户提供本地业务和全球网络，为多地点企业和跨国公司提供服务。
业务细分和行业概述
韦斯科拥有三个战略业务部门，分别是电气和电子解决方案(“EES”)、通信和安全解决方案(“CS”)以及公用事业和宽带解决方案(“UBS”)。
以下是对我们的每个业务部门及其所在行业的描述。
电气和电子解决方案
EES部门拥有约7,000名员工，为50多个国家和地区的客户提供支持，主要向建筑、工业和原始设备制造商(“OEM”)市场提供广泛的产品和解决方案。建筑和工业客户包括工业、基础设施、商业以及数据和宽带通信项目的各种承包商以及工程、采购和建筑公司。具体应用包括炼油厂、铁路、废水处理设施、数据中心、安全设施、办公室以及模块化和移动房屋的项目。OEM客户需要用于制造汽车、工业、医疗、运输、海洋、军事和通信设备的产品。该业务的产品组合包括来自行业领先制造合作伙伴的各种电气设备和用品、自动化和连接设备(“物联网”或“物联网”)、安全、照明、电线电缆、安全以及维护、维修和运营(“MRO”)产品。EES服务组合包括改善项目执行的承包商解决方案、直接和间接制造业供应链优化计划、照明和可再生能源咨询服务，以及提高安全性和生产率的数字和自动化解决方案。EES部门在高度分散的市场中运营，其中包括数千家小型、地区性和地区性的私营竞争对手，以及几家大型跨国公司。
通信和安全解决方案
CS部门拥有超过4,600名员工，为50多个国家和地区的客户提供支持，是网络基础设施和安全市场的全球领先者。网络基础设施市场由布线和连接、机架和机柜、电力、无线和相关产品组成，这些产品支持商业建筑中的网络连接和通信，以及超大规模、基于云和多租户的数据中心。安全市场包括视频监控、火灾和入侵检测、门禁、门锁和其他解决方案，为客户创造安全和智能的环境。网络基础设施和安全业务都是大型、分散和多样化的市场，包括各种行业集团，如科技、金融、电信服务提供商、交通、教育、政府、医疗保健和零售。Css直接或通过各种渠道向终端用户销售产品，包括数据通信承包商、安全、网络、专业视听和系统集成商。除了核心网络基础设施和安全产品组合外，css还提供广泛的安全和能源管理解决方案。CS产品通常与供应链服务相结合，以提高效率和生产力，包括安装增强、项目部署、咨询以及物联网和数字服务。
2022年11月1日，韦斯科收购了Rahi Systems Holdings，Inc.”)，全球超大规模数据中心解决方案的领先提供商。Rahi在复杂信息技术项目和全球业务方面的专业知识加强了Wesco的数据中心解决方案产品。
公用事业和宽带解决方案
瑞银部门拥有2700多名员工，主要为美国和加拿大的客户提供支持，为投资者所有的公用事业公司、公共电力公司(包括市政当局)以及全球服务提供商、无线提供商、宽带运营商和为这些客户服务的承包商提供产品和服务。投资者所有的公用事业公司提供发电、输电和/或配电的组合，由投资者或股东拥有，而公共电力实体通常是由其成员拥有或由地方、州和市政府管理的非营利性实体。这两个市场构成了美国和加拿大公用事业客户的绝大多数。瑞银部门还包括韦斯科的综合供应业务，该业务向大型工商业最终用户提供产品和服务，以支持他们的MRO支出。销售到公用事业和宽带市场的产品包括电线和电缆、变压器、传输和配电硬件、开关、保护设备、连接器、照明、导管、光纤和铜缆、连接产品、电线杆五金、机架、机柜、安全和MRO产品以及点对点无线设备。我们还提供一整套服务解决方案，包括光纤项目管理、高中压项目设计和支持、预布线电表和电容器组、电表测试和先进的计量基础设施安装、个人防护设备绝缘测试、工具维修、应急管理、堆场管理、材料管理和物流管理，以提高客户供应链的效率。
有关我们业务部门的财务结果以及我们的国内和国外业务的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注16“业务部门”。
业务战略
韦斯科的愿景是成为世界上最好的科技驱动的供应链解决方案提供商。我们认为，实现这一愿景取决于我们战略的成功执行，该战略由三个要素组成：
扩展我们领先的规模和价值主张：我们的长期增长潜力得益于电气化、自动化/物联网、绿色能源和公用电网现代化、全天候连接和安全、供应链整合和数字化方面的长期趋势。我们广泛的产品和服务组合，以及我们的全球足迹和能力，使我们能够为客户提供价值。
进一步发展本组织和我们的卓越文化：韦斯科的五个核心价值观是我们所做一切的基础：我们的员工是我们最大的资产，我们的团队，永远努力成为最好的，创新，与客户和供应商一起取胜。此外，我们对持续改进的承诺是我们业务的标志，我们采用精益业务实践和敏捷方法。韦斯科继续加强其在环境、社会和治理(“ESG”)问题上的方法，包括扩大我们的员工培训和领导力发展计划，以及我们的包容性和多样性计划。在Wesco，安全仍然是优先事项和全公司的责任。我们的目标是为我们的员工和所有参观我们设施的人提供一个安全的工作环境。我们对员工的教育和认知活动包括对我们的分支机构和配送中心的培训，增强报告和调查工具，以及加强当地分支机构级别的流程。
实现业务数字化和转型：在过去的几年里，数字商业模式在我们行业中的作用加快了。Wesco今天提供了重要的数字能力，并打算在未来几年引领我们行业的进一步数字化。我们正在我们业务的各个方面实施数字工具，以提高我们和我们业务合作伙伴的运营效率，使我们更容易与Wesco做生意，并通过提供对我们提供的产品和服务的终端市场使用的独特见解来增加我们数据的价值。
我们战略的三个要素涉及到我们业务的各个方面-从我们如何在我们的三个战略业务部门内进入市场，到我们如何在整个组织内提高效率和建设我们的文化。我们相信，这些战略的成功实施，与我们全面的产品和服务相结合，将为我们终端市场的不同客户提供具有成本效益和创新的端到端供应链解决方案。由于我们的领先地位、规模、全球覆盖范围、完整的产品组合、广泛的服务和对数据的洞察，我们预计长期内我们的销售额增长速度将快于整个行业。
作为一家分销和供应链服务公司，我们实现可持续发展的方法是减少我们自身运营对环境的影响，并通过我们提供的产品和服务帮助我们的客户和供应商实现他们的可持续发展目标。我们通过设计和提供解决方案来帮助他们减少其设施和供应链中的温室气体(“GHG”)排放，通过自动化提高生产率，并通过数字工具和应用程序更有效地提高产量。我们建立在可持续发展的内部战略基础上，同时加强我们的企业责任。我们的可持续发展努力是我们运营和核心价值观不可或缺的一部分。
顾客
我们在商业和工业企业、承包商、政府机构、机构、电信提供商和公用事业公司拥有约150,000名活跃客户。2022年，我们的前十大客户约占我们销售额的10%。2022年，没有一个客户的销售额超过我们的2%。
供应商
我们的全球分支机构、仓库和销售办事处网络为客户提供了数以百万计的产品。每个地点都根据客户的需求定制库存，提供本地业务和全球网络，为多地点的企业和跨国公司提供服务。
我们从50,000多家供应商中购买产品，这些供应商主要位于北美，但在世界各地生产产品。我们采购的主要产品类别是配电和控制、通信和安全、电线、电缆和导管、照明和可持续发展、自动化和电机以及一般用品。2022年，我们的十大供应商约占我们购买量的28%。没有一家供应商占我们总采购量的5%以上。
我们的供应商关系对我们很重要，为我们提供了广泛的产品、服务、技术培训以及销售和营销支持。我们与360多家首选供应商签订了约1,000份商业协议，并根据这些协议购买了近65%的产品。
我们提供来自世界领先制造商的各种可持续发展产品，并帮助我们的客户确定解决方案，以满足他们的可持续发展目标。主要类别包括节能产品、能源管理解决方案、可再生能源产品、可持续MRO产品和工作场所安全产品。
韦斯科通过供应商多元化和促进少数民族、妇女、土著、残疾人、退伍军人和LGBTQ+所有企业参与我们的业务，支持社会经济增长。Wesco的多元化联盟网络和多元化供应商网络合作伙伴通过第三方认证的公司网络为客户提供直接采购解决方案，以帮助客户实现其多元化目标。
服务
我们的客户面临的挑战在不断演变，需要全面而实用的解决方案。作为我们整体产品的一部分，我们提供全面的增值解决方案组合，如下所述，旨在满足客户的业务需求、帮助节省时间、提高生产率、提高盈利能力和降低风险。
•改进安装服务，调整产品和包装，以简化流程，降低安装总成本；
•咨询服务，帮助客户实施精益实践，优化他们的供应链，并用最新的技术和基础设施解决方案对他们的工作场所进行数字化改造；
•项目部署服务，帮助确保工作现场材料的安全，提高效率，减少工作现场浪费，并提高多方面部署的可扩展性；
•数字服务和电子商务集成，以改变我们的客户消费、部署和采购材料和技术的方式，支持数据驱动的决策和提高运营效率；以及
•供应链计划，以提高生产率，降低运营成本，提高运营效率。
我们也是专注于能源效率和可再生能源的服务提供商，以降低我们和我们客户的能源消耗。我们的能源解决方案业务提供旨在降低能耗和提高建筑效率的交钥匙和改造解决方案。我们还拥有一支专注于为太阳能产品和解决方案的安装者和最终用户提供技术支持的团队。
业务优势
韦斯科的使命是帮助我们的客户建设、连接、供电和保护世界。我们相信，我们的业务拥有几个优势，将使我们能够实现这一使命。我们的运营环境高度分散，我们服务的每个终端市场和地理区域都存在着激烈的竞争。客户关注的是产品线的广度、产品的可用性、服务能力、地理位置和价格。我们相信，我们的规模、广泛的产品组合、技术专长、具有本地关系的全球覆盖范围、全面的增值服务以及智能数字解决方案提供了独特的优势，使我们的客户受益。
来自顶级品牌的广泛产品组合。我们广泛的产品组合使我们能够在我们的三个业务部门中的每个部门提供全面的端到端解决方案。我们与业界最大的供应商合作，为每个产品类别提供领先品牌，包括自动化、宽带、通信、电气、电子、能源、照明、MRO、网络、可再生能源、安全、安保、公用事业和电线电缆。
定制解决方案。我们的客户有独特的商业模式、挑战和优先事项。我们敬业的技术专家拥有丰富的经验和产品知识，使他们能够根据客户的各种需求提供量身定做的解决方案。凭借专业的行业知识和对最新技术的关注，我们帮助设计和部署解决关键业务优先事项的解决方案。
定位独特，可从长期趋势中获益。我们的每个业务部门都能从推动增长的长期趋势中受益。这些措施包括增加电气化、自动化/物联网的增长、绿色能源和公用电网现代化、全天候连接和安全、供应链整合和迁移到北美以及数字化。
独创性和专业性。我们的团队能够访问实时信息和工具，从而更好地制定决策并促进与客户的更轻松交互。我们的销售、服务和运营专家在建筑、制造、电气、可再生能源、照明、通信、安全、专业视听设备、公用事业、宽带等领域拥有丰富的行业经验。
创新的数字路线图。我们正在投资数字工具和平台，以实现更高水平的协作、敏捷性和生产力。从适应性强的全渠道电子商务工具和平台，到互联建筑和流程管理，我们是努力满足客户数字需求并推动卓越运营的供应链合作伙伴。
凭借本地专业知识覆盖全球。我们的国际业务和全球采购能力使我们能够为世界各地的客户提供服务。Wesco拥有大约800个分支机构、仓库和销售办事处，业务遍及50多个国家。我们的全球分销网络包括49个设施，这些设施在北美、欧洲和南美的关键地理区域作为地区分销中心或大型分支机构运营。这些设施通过库存选择、在线订购、发货能力以及订单处理和履行的组合，为我们的客户和供应商增加了价值。我们的全球网络使我们能够根据当地客户的需求量身定做各个分支机构的产品和服务，从而增强当地客户服务。
智能数字解决方案。我们与科技公司的合作带来了数字和基于信息的解决方案的能力。这些解决方案包括全球电子商务平台、供应商管理库存、使用点系统、最后一英里优化、供应链工程和智能自动化。从企业范围的连接到实时分析和报告，我们的数字生态系统支持客户的业务需求。
综合增值服务。我们提供广泛的增值服务，利用我们的产品知识和物流专业知识，帮助我们的客户节省时间、提高生产率、降低风险和增加盈利。我们提供的广泛服务包括安装增强、材料管理、套件和标签、广泛的MRO解决方案、现场作业拖车解决方案、端到端供应链管理以及整个项目生命周期的项目管理/执行。
地理学
我们通过我们的分支机构、仓库和销售办事处网络向全球客户销售产品，该网络包括美国的473个地点、加拿大的148个地点、欧洲和中东的64个地点、中美洲、加勒比和南美洲的55个地点以及包括澳大利亚在内的亚太地区的69个地点。这包括49家作为地区配送中心或大型分支机构运营的设施，其中38家位于美国，7家位于加拿大，3家位于欧洲，1家位于南美。
人力资本
在韦斯科，我们的员工和高绩效文化是我们最大的资产。我们致力于不断改进，并利用我们才华横溢和多样化的员工队伍，追求韦斯科成为世界上最好的科技型供应链解决方案提供商的愿景。我们还认为，我们的员工应该得到尊严和尊重。我们的人权政策促进工作场所的安全、培训、多样性、残疾员工的住宿以及结社和集体谈判的自由。它禁止歧视、骚扰以及童工和强迫劳动。它还就适当的工作时间、工资和福利以及安全和健康的工作场所条件提供指导。
截至2022年12月31日，韦斯科在全球拥有约20,000名全职员工，其中约13,000人在美国，其余7,000人在国际地点。
安全。安全是我们对人民承诺的核心价值观的第一原则，我们不容忍违反既定安全协议的行为。我们致力于通过专门的计划、领导力承诺以及员工最佳实践分享和培训来减少或消除健康和安全风险。我们寻求实现设施安全的持续改进，并跟踪一系列为改进提供指导的指标。
我们的全球企业安全团队监督我们的健康和安全计划，该计划涵盖了强有力的健康和安全管理、安全工作实践和法规遵从性的核心流程和程序。我们的健康和安全计划考虑了OHSAS-18001和ISO-45001指南和标准中的预防性和反应性管理概念和要素。我们的健康和安全计划的关键组成部分是管理和监督责任、员工责任、事故调查流程、安全问题和想法的报告、安全委员会系统、新员工培训、执法和法规遵从性。
我们已经制定了目标，到2030年实现可记录伤害总比率(TRIR)在2020年基线的基础上降低15%。
培训与发展。Wesco提供认证和培训计划，其中一些是所有员工必需的，而另一些是自愿的或基于工作角色的。我们向符合条件的员工提供学费报销计划，以鼓励他们攻读本科和研究生教育，为员工在我们的业务中发挥更大的作用做好准备。
我们的销售发展培训计划已经实施了十多年。该计划旨在通过在职轮换和队列学习和发展，在就业第一年系统地培养和发展应届大学毕业生。该项目的毕业生在完成为期一年的项目后，将进入各种销售和运营岗位。此外，我们还为寻求金融职业的应届大学毕业生提供了一项金融发展计划，为会员提供与其职业发展目标相适应的职责不断增加的职位的资格。该项目的个人有机会通过三个8个月的不同会计和财务职能的工作轮换来加速他们的业务和技术技能的发展，包括控制权、财务规划和分析、财务和内部审计。我们还赞助了一个暑期实习计划，为大学生提供在员工或商业职能部门的工作经验，并让他们有机会评估不同的职业领域。
包容性和多样性。韦斯科对包容性和多样性的关注始于我们的董事会。2022年，我们实现了韦斯科董事会在性别、种族或民族方面达到50%或更多元化的目标。我们的包容性和多样性计划扩展到组织的所有级别，我们的目标是通过内部晋升、新员工招聘和改善保留，通过培养个人和群体归属感的包容性和多样性计划，增加不同员工的代表性。
Wesco包容性和多样性计划的目标是1)利用我们有才华的员工的独特经验和视角来支持Wesco的使命，2)吸引员工并建立包容性文化，3)招聘和培养为Wesco带来新视角和思维流程的人才，4)增加由不同背景团队拥有和运营的供应商的代表性，以及5)支持我们运营的社区。
韦斯科的包容与多样性理事会由我们的包容与多样性副总裁总裁领导，由我们的高级管理层成员组成，为实现这些目标提供建议，并成立了五个商业资源小组(“BRG”)来支持以下群体-妇女、BLIPOC(黑人、拉丁裔、土著和有色人种)、LGBTQ+、不同能力的人和退伍军人。这些BRG培养社区意识和包容性，提供建立网络的机会，支持组织内的晋升机会，并协助
招聘。BRGS是全球性的，对所有员工开放，无论其个人身份的任何方面。来自全球各地和组织各级的2200多名员工加入了一个或多个BRGS。BRGS由来自组织各个层面的员工组成：支持我们的业务计划；帮助创建更具包容性的工作环境；为员工发展、教育、培训、招聘、留住以及业务拓展和发展提供机会；并通过提供对新市场、产品开发和跨文化营销的见解来支持创新。韦斯科还建立了一个多元化的领导力课程，旨在通过接触新的机会来发展我们的才华，并为职业发展提供方向。
薪酬和福利计划。Wesco在全球各地的办事处提供具有竞争力的薪酬和福利方案。在美国，我们提供全面的福利计划，为员工提供多种选择，以满足员工的不同需求，包括健康和残疾福利、带薪休假(包括某些符合条件的员工的自我管理休假政策)、人寿保险、退休计划，以及获得其他支持健康和健康的服务。为了进一步改善员工的健康状况，我们提供各种活动和计划，帮助我们的员工及其家人更好地管理或克服重大的福利挑战，包括员工援助计划、健康指导、病例/疾病管理和健康折扣。
员工敬业度。我们相信，员工敬业度不仅对我们的员工有好处，而且对我们业务的各个方面也有好处，从安全到提高生产力和客户服务。Wesco定期对员工进行调查，以评估他们的敬业度，并征求对组织变革的反馈和想法，因此，高级管理层可以更明智地适应员工不断变化的需求，支持员工取得成功。Wesco还通过定期的市政厅讨论来促进员工敬业度。
社区。Wesco已经与几个慈善组织建立了关系，并通过每年提供一天的有偿志愿者时间来鼓励员工在社区做志愿者。通过与当地慈善组织的联系和贡献，Wesco支持发展强大、充满活力和多样化的社区。作为2022年6月22日韦斯科百年庆典的一部分，我们宣布启动韦斯科关爱，这是我们新的企业慈善计划，专注于经济适用房和人道主义援助。Wesco Cares提供企业慈善捐赠、员工志愿服务和员工礼物匹配。从2023年开始，6月22日将成为一年一度的关爱全球韦斯科员工的日子，在这一天，员工将被鼓励在他们的社区做志愿者。
环境管理
环境可持续性是韦斯科的优先事项。Wesco致力于通过建立并努力实现各种可持续发展目标来不断改进我们的环境管理。我们在向客户提供产品和服务时充分利用我们的环境管理经验。我们环境管理的基础是我们的全球环境、健康、安全和可持续发展政策，该政策符合国际标准化组织14001：2015年环境管理标准的主要规定。该政策包括明确的环境可持续性管理责任、直接项目责任、关键绩效指标和其他跟踪进展的指标。
我们正致力于在以下方面减少对环境的影响：
能量。我们使用的大部分能源用于照明、供暖和制冷，我们在世界各地的大约800个分支机构、仓库和销售办事处。在可行的情况下，我们会与我们租用的楼宇的业主和代理商进行磋商，以提高能源效益，并在新的楼宇租约中加入能源效益的规定。我们实施了照明改造项目，确定了通过公用事业绿色电价购买绿色电力的参与计划，并在一些设施安装了太阳能系统。除了我们的能源消耗，还有一支由大约900辆卡车和1300辆汽车组成的车队，用于我们的分销和销售活动。我们的机队效率政策包括使用节能型车辆、确定最高效的路线和限制空转。
排放物。我们直接和间接温室气体排放的主要来源是我们设施使用的电力和天然气，约占我们总排放量的70%。因此，我们建筑的能效是我们减排活动的重点。我们的温室气体排放的第二个来源是我们的卡车和汽车车队，我们的部分排放是由于商务旅行和我们的垃圾填埋的生命周期影响。我们已经实施了政策和技术，以减少我们车队的排放影响，其中包括评估替代燃料来源，以及评估电动汽车融入我们的卡车和销售车队。
我们的目标是到2030年将温室气体的绝对直接和某些间接排放量在2019年基线的基础上减少30%。
气候影响。Wesco与气候相关财务披露特别工作组(“TCFD”)框架保持一致。我们每年审查环境计划、政策和数据，包括能源消耗和温室气体排放，以识别和评估与气候有关的风险。我们的董事会每年都会收到关于重大风险和风险缓解计划的最新信息和持续信息。我们的ESG管理团队还每年向董事会报告我们ESG计划的状况和实现可持续发展目标的进展。我们已经确定了与气候相关的机会，包括
扩大我们的节能和可再生能源产品的供应。随着人们对气候缓解解决方案的关注和兴趣与日俱增，我们相信韦斯科处于有利地位，可以扩大我们在这些能效和可再生能源技术和产品方面的业务。
废物。我们排在前三位的废物是纸板、木托盘和卷轴，以及塑料。我们努力寻找机会，通过应用精益原则来减少这些废物流。对于产生的废物，我们努力寻找再利用和再循环的机会。
我们的目标是到2030年将美国和加拿大的垃圾填埋场强度从2020年的基线水平降低15%。
水。作为分销商和供应链解决方案提供商，我们并不是水的主要消费者。我们的设施主要用于卫生、清洁和灌溉目的。我们跟踪我们每个地点的用水量，并使用这些数据来识别可能指示未检测到的泄漏或需要干预的过度使用的不寻常的消费模式。
信息安全
信息安全和保护我们的数据是Wesco、我们的客户和供应商的首要任务。我们采取全面、多层次的方法来保护我们的数据和业务系统免受攻击、危害或丢失。这包括将领先的技术、物理和组织保障相结合，包括一套强大的安全策略和程序。我们有一支专门的网络安全运营团队，每周7天、每天24小时监控我们的环境，寻找攻击迹象，并实时做出反应。
实施多层和多提供商的技术组合旨在以强大的防御和响应驱动的安全态势提供对当今现代攻击媒介的重叠覆盖。我们不断评估风险、威胁、情报馈送和漏洞，以根据需要进行适应、缓解或响应，以保持安全状态。这包括由外部独立的第三方对我们的信息安全管理系统(ISMS)进行定期审查和评估，2022年，我们的ISMS获得了国际标准化组织27001认证。我们至少每年对员工进行强制性的信息安全意识培训，并加强对专业人员的培训。我们为员工建立了定期的攻击或恶意活动模拟，以提高对此类可能威胁的认识和响应能力，我们还聘请第三方执行渗透和漏洞测试。
虽然我们主要专注于预防和检测、响应和恢复计划、服务协议和合作伙伴参与，但如果我们需要对攻击做出反应，我们已经到位。我们通过了一项安全事件应对计划，为及时准确报告重大网络安全事件提供了控制和程序。我们还维持网络责任保险。我们在2022年没有遇到任何重大的数据泄露事件。
为了更有效地预防、检测和应对信息安全威胁，我们拥有一名专门的首席信息安全官，他的团队负责领导企业范围的信息安全战略、政策、标准、架构和流程。作为监督网络安全风险的一部分，我们董事会的审计委员会至少每季度与我们的首席信息安全官、首席信息和数字官和其他高级领导人举行会议，以了解网络安全风险和威胁的最新情况、加强我们信息安全系统的计划的状况以及管理层对我们安全计划的评估。
知识产权
我们致力于通过商标、专利和商业秘密、适用的知识产权法、保密程序和合同条款的组合来保护我们的知识产权。我们目前在美国专利商标局和其他多个国家和地区注册了商标、专利和服务商标。在美国提交的商标和服务标志包括：“Wesco®和我们的公司标志。“Anixter”商标和服务商标在美国和各个外国司法管辖区注册，“EECOL”服务商标在加拿大注册。我们还申请在不同的外国司法管辖区注册国际商标、专利和服务商标申请。虽然我们的专利有价值，但没有一项专利是如此重要，以至于它的损失将对我们的业务造成实质性影响。
环境问题
我们的设施和运营受联邦、州和地方有关环境保护以及人类健康和安全的法律和法规的约束。其中一些法律和条例可能要求某些人承担调查或补救受污染财产的费用的严格、连带和连带责任。这些人可包括财产的前任、现任或未来所有者或经营者以及安排处置危险物质的人。根据环境法，我们拥有和租赁的不动产可能会产生此类调查、补救和监测责任。此外，任何人处置我们分销的某些产品，如镇流器、荧光灯和电池，都必须遵守监管这些产品中某些材料的环境法律。
我们相信，我们在所有实质性方面都遵守了适用的环境法。因此，我们预计无论是在本年度还是在不久的将来，都不会在环境控制事项上投入大量资本支出。
季节性
我们的经营业绩不受季节性因素的显著影响。由于天气对项目的影响，第一季度和第四季度的销售额历来受到活动减少的影响。销售额通常从3月份开始增加，每月到10月份略有波动。在经济扩张或收缩期间，我们的季度销售额与这一模式有很大不同。
网站访问
我们的互联网地址是Www.wesco.com。我们网站上包含的信息不是本10-K表格年度报告的一部分，也不应被解释为以引用方式并入本年度报告。我们在以电子方式向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交(视情况而定)文件后，在“投资者”标题下免费提供我们的年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前报告(Form 8-K)和根据1934年证券交易法(以下简称“交易法”)第13(A)或15(D)节提交或提交的修订版报告以及委托书。
此外，我们的审计、薪酬、执行、提名和治理委员会的章程，以及我们的公司治理准则、高级管理人员原则准则、独立政策、全球反贿赂和反腐败政策，以及我们董事、高级管理人员和员工的商业行为准则，都可以在我们的网站上“我们公司”标题下的“领导力”链接上找到。
前瞻性信息
这份Form 10-K年度报告包含各种“前瞻性陈述”，符合1995年“私人证券诉讼改革法”的含义。这些陈述涉及某些未知风险和不确定因素，其中包括第1项“业务”、第1A项“风险因素”和第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中包含的风险和不确定因素。在本年度报告的Form 10-K中使用“预期”、“计划”、“相信”、“估计”、“打算”、“预期”、“项目”、“将”以及类似的表述可以识别前瞻性表述，尽管并不是所有的前瞻性表述都包含这样的表述。此类表述，包括但不限于我们关于业务战略、增长战略、竞争优势、生产率和盈利能力提升、竞争、新产品和服务的推出以及流动资金和资本资源的表述，是基于管理层目前的预期和信念，以及管理层做出的假设和目前掌握的信息、当前的市场趋势和市场状况，涉及各种风险和不确定性，其中一些风险和不确定性是我们无法控制的，可能会导致实际结果与前瞻性表述中包含的内容大不相同。此外，本文件中的前瞻性陈述还包括有关韦斯科公司和安力士国际公司(“安妮特”)之间交易的预期收益和成本的信息和陈述，包括预期的未来财务和经营结果、协同效应、增值和增长率，以及合并后公司的计划、目标、预期和意图，以及涉及合并后公司预期未来业务和财务表现的陈述, 以及其他类似的声明。我们的实际结果可能与我们或代表我们所作的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同。鉴于这些风险和不确定性，不能保证前瞻性信息确实会被证明是准确的。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
行政人员
我们的高管及其截至2023年2月21日的年龄和职位如下。
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| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 约翰·J·恩格尔 | | 61 | | 董事长、总裁、首席执行官 |
| David·舒尔茨 | | 57 | | 常务副总裁兼首席财务官 |
| 詹姆斯·F·卡梅伦 | | 57 | | 执行副总裁总裁和公用事业和宽带解决方案总经理 |
| 威廉·C·盖里，II | | 52 | | 总裁常务副总裁和通信与安全解决方案总经理 |
| 阿卡什·库拉纳 | | 49 | | 常务副总裁兼首席信息和数字官 |
| 戴安·E·拉扎里斯 | | 56 | | 常务副秘书长总裁总法律顾问兼公司秘书 |
| 赫曼特·波瓦尔 | | 49 | | 总裁常务副总裁供应链与运营 |
| 纳尔逊·J·斯奎尔斯三世 | | 61 | | 常务副总经理总裁和电气电子解决方案总经理 |
| 克里斯汀·A·沃尔夫 | | 62 | | 常务副总裁兼首席人力资源官 |
以下是上面列出的我们高管的简历信息。
约翰·J·恩格尔自2011年5月起担任公司董事会主席，自2009年起担任公司董事长兼首席执行官。在此之前，恩格尔先生曾在2004年至2009年担任我们的高级副总裁和首席运营官。在2004年加入韦斯科之前，恩格尔先生曾担任Gateway，Inc.的高级副总裁兼总经理，Perkin Elmer，Inc.的执行副总裁总裁和高级副总裁，Allied Signal，Inc.的副总裁和总经理，还曾在通用电气公司担任过各种工程、制造和总经理职务。
David·舒尔茨 自2020年6月起担任我司常务副总裁兼首席财务官，2016年10月至2020年6月任高级副总裁兼首席财务官。在加入韦斯科之前，舒尔茨先生于2016年4月至2016年10月担任阿姆斯特朗地板公司高级副总裁兼首席运营官，2013年11月至2016年3月担任阿姆斯特朗世界工业公司高级副总裁兼首席财务官，并于2011年至2013年11月担任阿姆斯特朗建筑产品部财务副总裁。在2011年加入阿姆斯特朗世界工业公司之前，他曾在宝洁公司和J.M.斯莫克公司担任过各种财务领导职务。舒尔茨的职业生涯始于美国海军陆战队军官。
詹姆斯·F·卡梅伦自2020年6月起担任公用事业及宽带解决方案事业部执行副总裁总裁兼总经理，2014年1月至2020年6月担任公用事业及宽带事业部副总经理总裁，2011年至2013年担任公用事业事业部区域副总裁总裁。在2011年加入韦斯科之前，卡梅隆先生曾在公用事业集团担任高级副总裁，并在音响公司Irby担任营销和运营副总裁总裁。在他职业生涯的早期，卡梅伦先生曾在哈贝尔电力系统公司、Thomas&Betts公司和ABB Power T&D公司担任过各种职位。
威廉·C·盖里，II自2020年6月起担任我们的执行副总裁总裁和通信与安全解决方案事业部总经理。在2020年与安力士合并之前，Geary先生于2017年7月至2020年6月担任安力士国际公司执行副总裁总裁-网络与安全解决方案，并于2017年1月至2017年6月担任高级副总裁-全球市场-网络与安全解决方案。此前，Geary先生在安力士的全资子公司Accu-Tech Corporation任职22年，担任过各种高级管理职务。
阿卡什·库拉纳自2020年11月加入公司以来，一直担任我们的执行副总裁总裁和首席信息和数字官。在加入Wesco之前，Khurana先生于2015年3月至2020年11月担任麦克德莫特公司的首席信息官和全球信息首席数据官，在贝克休斯公司担任全球产品线和区域盈亏高级董事经理，并在通用电气医疗保健和电力水务部门担任过各种领导职务。
戴安·E·拉扎里斯自2020年6月起担任公司常务副经理总裁兼总法律顾问，自2021年2月起担任公司秘书。2014年至2020年6月，任高级副总裁、总法律顾问；2010年至2013年12月，任我司副法律事务总裁。2008年至2010年，拉扎里斯女士担任迪克体育用品公司法律总顾问兼公司秘书高级副总裁。1994年至2008年，她在美国铝业公司担任过多个公司法律顾问职位，包括多家全球企业的集团法律顾问。
赫曼特·波瓦尔2020年6月起担任公司供应链及运营部执行副总裁总裁，2015年1月至2020年6月任全球供应链及运营部总裁副总监。在加入Wesco之前，Porwal先生曾在西尔斯控股公司和百事公司担任总裁副总裁，自2011年以来负责全球采购部门，他在运营、供应链、采购和财务方面的职责越来越大。
纳尔逊·J·斯奎尔斯三世自2020年6月起担任我司常务副总裁兼电气电子解决方案事业部总经理，2019年10月至2020年6月任我司高级副总裁兼首席运营官。2018年1月至2019年9月，任韦斯科加拿大/国际/威斯康星公司集团副总裁兼总经理；2015年8月至2018年1月，任韦斯科加拿大公司集团副总裁兼总经理。2010年至2015年7月，他担任空气产品和化学品公司北美商用气体和空气产品加拿大部副总裁总裁和总经理总裁。他还担任过区域和一般管理职位，投资者关系董事，以及空气产品公司的各种销售职位。在他职业生涯的早期，他是美国陆军的一名上尉。
克里斯汀·A·沃尔夫 自2020年6月起担任我司常务副总裁兼首席人力资源官，2018年6月至2020年6月任高级副总裁兼首席人力资源官。在2011年至2018年6月加入韦斯科之前，沃尔夫女士曾担任OrbitalATK，Inc.的首席人力资源官，直到该公司被诺斯罗普·格鲁曼公司收购。2008年至2011年，她担任房利美首席人力资源官，2004年至2008年，她担任E*Trade Financial Corporation首席人力资源官。在此之前，她曾在多个行业的公司担任过各种人力资源职位。
第1A项。风险因素。
以下因素可能导致我们的实际结果与我们所作的前瞻性陈述大不相同。所有可归因于我们或代表我们工作的人的前瞻性陈述都明确符合以下因素。本资料应与项目7“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”、项目7A“关于市场风险的定量和定性披露”以及本表格10-K中包含的综合财务报表和相关附注一并阅读。
与全球宏观经济环境和我国国际业务相关的风险
全球经济的不利状况以及金融和大宗商品市场的混乱可能会对我们和我们的客户产生负面影响。
我们的经营结果受到客户业务活动水平的影响，而客户的业务活动水平又受到全球经济状况以及影响他们所服务的行业和市场的市场因素的影响。某些全球经济体以及金融和初级商品市场继续经历着重大的不确定性和波动性。不利的经济状况、金融市场的中断或这些市场缺乏流动性，特别是在北美，包括那些由政治风险或不稳定造成的市场，可能会对我们的收入和经营业绩产生不利影响。金融市场的混乱可能会导致利率和借贷成本上升。经济和金融市场状况也可能影响项目融资的可用性或成本，以及我们客户的资本或其他支出，这可能会导致项目延误或取消，从而影响对我们产品的需求。不能保证政府对经济状况或金融市场中断的任何反应最终会稳定市场或增加我们客户的流动性或为我们或我们的客户提供信贷。虽然没有单一客户占我们销售额的2%以上，但我们的某个较大客户的付款违约可能会对收益或流动性产生短期负面影响。金融或行业的低迷可能会对我们的应收账款的可收回性产生不利影响，这可能会导致更长的付款周期，增加收款成本和违约，并限制我们借入额外资金的能力。如果我们的一个或多个较大的客户宣布破产，可能会对我们应收账款的可收回性以及信用损失准备金和净收入产生不利影响。此外, 我们进入资本市场的能力可能会在我们想要或需要这样做的时候受到限制。
经济、政治和金融环境也可能以我们目前无法预测的方式影响我们的商业和金融状况。俄罗斯最近入侵乌克兰，以及由此引起的国际反应，进一步加剧了全球金融和大宗商品市场的波动和不确定性，导致石油和大宗商品价格上涨。不能保证国内和国际上的经济和政治不稳定(例如，俄罗斯-乌克兰冲突、任何政府的信誉变化、经济或贸易政策的变化、制裁、关税或参与贸易协议或经济和政治联盟)不会对我们未来的运营结果、现金流或财务状况产生不利影响。
我们的全球业务使我们面临政治、经济、法律、货币和其他风险。
我们运营着一个由大约800个分支机构、仓库和销售办事处组成的网络，在50多个国家和地区开展业务。我们大约三分之一的员工是非美国员工。我们大约26%的收入来自美国以外的销售。因此，我们在这些海外市场和司法管辖区拥有和运营业务面临着额外的风险。
在全球市场中运营使我们面临许多风险，包括：
•地缘政治和安全问题，包括武装冲突和国内或军事动乱(如俄罗斯入侵乌克兰造成的冲突)、政治不稳定、恐怖主义活动和人权关切；
•自然灾害(包括气候变化造成的)和公共卫生危机(包括新冠肺炎等大流行病)，以及其他灾难性事件；
•全球供应链中断和大规模停电或公用事业、运输、数据托管或电信提供商提供的服务效率低下；
•政府政策、法律、法规或条约的突然变化，包括实施出口、进口或经商法规、贸易制裁、禁运或其他贸易限制(如为回应俄罗斯入侵乌克兰而对俄罗斯实施的制裁和其他限制，以及针对中国的制裁和其他限制，以缓解美国对关键基础设施和技术的潜在国家安全担忧)；
•增税或加征关税；
•政府对我们在任何国家的业务的限制或国有化；
•劳动条件的变化以及人员配置和管理国际业务的困难，包括后勤和通信方面的挑战；
•对货币流动的限制；
•在某些国家保护我们的知识产权方面的挑战；
•与我们目前的标准和做法不同的当地商业和文化因素；
•美国和国外在社会、政治、移民、税收和贸易政策方面的持续不确定性；
•货币汇率波动；以及
•其他社会、政治和经济不稳定，包括其他区域的衰退和其他经济危机。
2022年2月，俄罗斯军队入侵乌克兰。作为回应，美国、欧盟和世界各地的其他政府对俄罗斯和俄罗斯的利益实施了广泛的经济制裁和其他限制。如果俄罗斯和乌克兰之间的冲突升级或进一步延长，可能会加剧上述或这些风险因素中的许多风险。
我们的业务和运营已经并将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，它将在多长时间和多大程度上影响我们的业务、财务状况、运营结果、现金流、流动性和股票价格仍不确定。
全球新冠肺炎疫情对更广泛的经济、金融市场、劳动力、商业环境和供应链以及我们的供应商和客户造成了重大破坏。从2020年开始，疫情对我们的业务造成了重大中断，原因包括我们的供应商和全球供应链中断、劳动力短缺、运输中断、旅行限制、对我们客户及其对我们产品和服务的需求以及支付能力的影响，以及设施的临时关闭。我们为应对新冠肺炎疫情而采取的一些行动，例如实施远程工作安排，也可能增加对网络安全事件和其他风险的脆弱性。新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度仍然不确定，也无法预测。这场大流行将在多大程度上继续影响我们的业务、业务成果和财务状况，取决于许多不断变化的因素和未来的发展，这些因素和未来发展仍存在重大不确定性，例如病毒可能卷土重来，包括新的变种；治疗或疫苗(包括加强疫苗)的供应、有效性和公众接受度；政府采取行动的影响；以及大流行病对全球供应链和更广泛的经济和资本市场的影响，以及上述事项。此外，新冠肺炎疫情可能会继续对我们许多供应商和客户的业务和运营产生不利影响，包括我们的供应商制造或获得我们销售的产品的能力，或者满足交货要求和承诺的能力，以及我们客户对我们产品和服务的需求以及支付能力，所有这些都可能对我们的销售和运营业绩产生不利影响。
由于新冠肺炎的不确定性，我们将继续评估情况，包括可能实施或重新实施的政府法规或限制的影响，以应对疫情。如果我们不能适当地应对或管理这些事件的影响，我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
此外，新冠肺炎对宏观经济状况的影响已经并可能继续影响金融和资本市场、外币汇率、大宗商品和能源价格以及利率的运行。新冠肺炎大流行的长期金融和经济影响可能会持续很长一段时间，由于这些未来事态发展的不确定性，目前无法可靠地量化或估计。
这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况、运营结果、现金流、流动性和股票价格产生实质性的不利影响。
我们在全球范围内受到各种法律法规的约束，任何不遵守的行为都可能对我们的业务产生不利影响。
在我们全球开展业务的司法管辖区，我们受到广泛的法律和法规的约束，其中包括与数据隐私和保护、网络安全、进出口要求、反贿赂和腐败、产品合规、关于供应或产品来源的供应商法规、环境保护、健康和安全要求、知识产权、外汇管制和现金汇回限制、劳工和就业、电子商务、广告和营销、反竞争和税收等相关法律和法规。遵守这些国内外法律、法规和要求可能是繁重的，增加了我们的合规和开展业务的成本。此外，作为联邦、州和地方政府机构的供应商，我们必须遵守与我们的政府合同特别相关的某些法律和法规。尽管我们已经实施了旨在促进遵守这些法律的政策和程序，但我们不能向您保证我们的员工、承包商或代理人不会违反这些法律和法规或我们的政策和程序。任何这种违规行为都可能导致罚款和处罚，损害我们的声誉，如果是与政府合同有关的法律和法规，还可能导致这些合同的丧失。
外币的波动对我们的经营业绩有影响。
我们某些海外业务的结果以当地货币报告，然后按适用的汇率换算成美元，以纳入我们的合并财务报表。其中一些货币与美元之间的汇率近年来大幅波动，未来可能还会继续波动。我们可能会因外汇波动而蒙受损失，外汇管制可能会阻止我们将现金汇回美国以外的国家。此外，由于我们的财务报表是以美元表示的，这种波动也可能影响我们财务期间业绩的可比性。
与我们的收购、资产剥离和战略计划相关的风险
扩展到新的业务活动、行业、产品线或地理区域可能会使公司面临更高的成本和风险，并可能无法达到预期的结果。
我们在扩大我们的数字化举措方面投入了大量资金，包括但不限于电子商务能力和在线客户体验。如果我们扩展数字和服务能力的努力没有成功，我们可能无法实现预期的投资回报，或者我们的经营业绩可能会受到低于预期的销售增长或额外成本的不利影响。此外，从事或大幅扩大产品采购、销售和服务方面的业务活动可能会使公司面临意想不到的成本和风险。此类活动可能会增加我们的运营成本、产品责任、监管要求和声誉风险。我们向新的和现有市场的扩张，包括与制造相关或受监管的业务，可能会带来与当前不同的竞争性分销和监管挑战。我们可能对目标客户不太熟悉，可能面临与现有业务不同或额外的风险，以及增加或意想不到的成本。进入新市场的增长也可能使我们与一些我们过去几乎没有竞争经验的公司展开直接竞争。如果我们依赖在新的地域、行业和产品市场的扩张来实现增长，而不能应对这种扩张带来的新挑战，我们未来的销售增长可能会受到负面影响，我们的运营成本可能会增加，我们的业务运营和财务业绩可能会受到负面影响。
我们可能无法完全实现与安力士合并的预期收益和成本节约。
2020年6月22日，我们完成了与Anixter的合并(合并)。合并的成功，包括预期的收益和成本的节省，取决于公司业务的成功合并和整合。整合过程可能会导致关键员工的流失、高于预期的成本、管理层注意力的转移、任一公司正在进行的遗留业务的中断或标准、控制、程序和政策的不一致，从而对合并后的公司维持与客户、供应商和员工的关系或实现合并的预期收益和成本节约的能力产生不利影响。
我们已经并预计将继续产生一些与合并和合并两家公司的业务相关的非经常性成本。这包括与制定和实施整合计划有关的交易费和支出，包括设施、系统整合和与就业有关的成本。我们继续评估这些成本的规模，两家公司的业务整合可能会产生额外的意想不到的成本。尽管我们预计消除重复成本，以及实现与业务整合相关的其他效率，应使我们能够随着时间的推移抵消与整合相关的成本，但这种净收益可能不会在短期内实现，或者根本不会实现。
如果我们在整合过程中遇到困难，合并的预期好处可能无法实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现。这些整合问题可能会在一段不确定的时期内对我们产生不利影响。此外，合并实际节省的成本可能低于预期。
我们的战略和行动举措受到各种风险和不确定因素的影响，我们可能无法成功实施这些举措。
我们参与了一系列旨在优化成本和提高运营效率的战略和业务举措。我们成功执行这些倡议的能力受到各种风险和不确定因素的影响，我们无法保证我们实现预期收益的时间或程度(如果有的话)。
我们未来可能进行的任何收购都将涉及许多固有风险，其中任何一项都可能导致我们无法实现预期的好处。
我们通过有机增长和对业务和资产的精选收购扩大了我们的业务，例如我们在2022年收购了Rahi Systems，并可能在未来寻求这样做。收购涉及各种内在风险，包括：被收购企业整合可能出现的问题；在评估被收购对象的价值、优势、弱点、或有负债和其他负债以及潜在盈利能力方面的不确定性；关键业务的潜在损失
这些因素包括：被收购企业的雇员；收购或其他交易预期产生的已确定的运营和财务协同效应的能力；业务、行业或一般经济状况的意外变化，这些变化影响了收购或其他交易的基本假设；以及向我们可能不太熟悉运营要求、目标客户和监管合规的新国家或地区市场的扩张。这些因素中的任何一个或多个都可能增加我们的成本，或导致我们无法实现收购企业或资产预期产生的好处。
与我们的信息系统和技术以及知识产权有关的风险
我们的信息系统的任何重大中断或故障都可能导致我们的运营中断，这可能会对我们的业务运营、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们运营着许多设施，并通过我们的总部业务协调公司的活动，包括信息技术系统和行政服务等。我们依赖我们的信息系统的适当功能和可用性来成功运营我们的业务，包括管理库存、处理客户订单、运输产品、为客户提供服务、维护客户和供应商信息以及汇编财务结果。我们的运作取决于我们维护现有系统和实施新技术的能力，其中包括分配足够的资源定期升级我们的信息技术系统，并保护我们的设备和存储在我们数据库中的信息免受人为和自然灾害(包括气候变化造成的灾害)以及停电、计算机和电信故障、技术故障、未经授权的入侵、网络攻击和其他事件的影响。此外，我们向客户提供的许多产品和服务都依赖信息技术在公司和第三方系统中传输和存储数据。即使在公司管理的信息系统保持完全运行的情况下，第三方系统或程序的故障也可能对我们的运营产生负面影响。关键信息系统的任何重大或长期不可用或故障都可能严重削弱我们维持适当库存水平、处理订单、及时满足客户和供应商需求的能力，以及其他有害影响。
我们寻求不断增强我们的信息系统，而这种变化可能会对我们现有的信息技术造成破坏或失败。转换到新的信息技术系统可能导致成本超支、延误或业务中断。此外，在公共平台、系统和流程上协调我们部分业务的努力可能会导致不可预见的中断、成本或负债增加以及其他负面影响。如果我们的信息技术系统中断、过时或不能充分支持我们的战略、运营或合规需求，可能会导致竞争劣势或对我们的业务运营和财务状况产生不利影响，包括我们处理订单、接收和发货产品、维护库存、收回应收账款和支付费用的能力，从而影响我们的运营结果。
我们的信息安全系统或第三方产品供应商或服务提供商的信息安全系统可能会因网络攻击或信息安全漏洞而出现故障或遭到破坏。
由于我们在服务客户和企业基础设施方面严重依赖信息技术来实现我们的目标，因此我们可能容易受到各种网络攻击的损害或入侵，包括计算机病毒、蠕虫或其他恶意软件程序，这些程序试图访问我们的系统和网络，或我们的第三方服务提供商的系统和网络。此外，第三方可能会欺诈性地试图引诱员工或客户泄露敏感信息，如用户名、密码和其他信息，以便访问我们客户的数据或我们的数据，包括我们的知识产权和其他机密业务信息，或我们的信息技术系统。近年来，由于新技术的扩散以及犯罪者的复杂程度和活动的增加，对我们的系统、网络和数据的信息技术安全威胁急剧增加。我们已经看到并将继续看到整个行业的漏洞，这可能会对我们或其他方的系统造成广泛的中断。此外，由于地缘政治冲突，包括俄罗斯入侵乌克兰，报复性网络攻击的风险增加。这些威胁和漏洞对我们的系统和网络的安全以及我们专有和机密信息的保密性、可用性和完整性构成了风险。
尽管我们在控制范围内积极管理信息技术安全风险，并不断寻求加强旨在保护我们的系统、计算机、网络和数据的控制和流程，但不能保证此类行动将足以减轻所有潜在风险。随着网络威胁的不断发展，我们可能需要花费额外的资源来继续加强我们的信息安全措施，并补救任何信息安全漏洞。尽管我们采取了预防措施来降低此类事件的风险，但对我们的企业信息技术系统或与我们有业务往来的第三方的攻击可能会导致我们的专有或机密信息被盗或未经授权披露，或机密客户、供应商或员工信息的泄露。此类事件可能会削弱我们开展业务的能力或导致供应链中断，这可能会对收入产生不利影响，并损害我们的声誉。此外，这样的事件可能会使我们面临监管制裁或惩罚、诉讼
或其他法律行动，或导致我们承担法律责任和费用，这可能是巨大的，以处理和补救攻击的影响和相关的安全关切。我们维持的保险范围可能不足以支付与网络安全攻击有关的索赔或责任。
此外，美国和国际司法管辖区围绕信息安全和隐私的法律和监管环境也在不断发展。有意无意地或通过中介的行为违反或不遵守任何这些法律或法规、与数据安全和隐私有关的合同要求或我们自己的隐私和安全政策，都可能对我们的品牌、声誉、业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响，并使我们面临巨额罚款、诉讼损失、第三方损害和其他责任。
在我们努力成功地避免、管理、辩护和起诉知识产权问题时，我们可能会招致重大和意想不到的成本。
我们依赖某些商标、专利、商业秘密、版权和其他知识产权，并正在继续开发与我们业务和运营的数字化转型相关的知识产权。我们不能确定其他人没有或不会侵犯我们的知识产权。知识产权诉讼可能既昂贵又耗时，而且我们可能会招致巨额法律费用，以便对其他人提出这些索赔。我们可能会不时收到来自第三方的指控侵犯知识产权的通知。由于其复杂性和不确定性，任何涉及知识产权的纠纷或诉讼都可能是昂贵和耗时的。我们的知识产权组合在主张反索赔或谈判许可证以回应侵权或挪用索赔方面可能没有用处。此外，由于此类索赔，我们可能失去使用关键技术的权利，或可能被要求就被侵犯的权利支付重大损害赔偿或许可费，或被要求以巨额成本重新设计或重组我们的产品或服务，其中任何一项都可能对我们的运营结果产生负面影响。
与我们的行业、市场和业务运营相关的风险
失去关键供应商可能会降低销售额、利润率和收益。
我们与供应商的大部分协议都可以由任何一方在60天或更短的时间内以任何理由终止。我们目前从数千家供应商那里采购产品。然而，2022年我们最大的10家供应商以美元计约占同期采购量的28%。这些供应商中任何一家的产品丢失或大幅减少、供应商改变销售策略以减少对分销渠道的依赖、失去关键首选供应商协议或关键供应商运营中断都可能对我们的业务产生重大不利影响。尽管我们相信我们与主要供应商的关系良好，但他们可能会因为控制权的改变、直销队伍的扩大、市场的变化或其他我们无法控制的因素而改变他们的战略，包括关键供应商陷入财务困境。
我们一直并可能继续受到供应链挑战的不利影响，包括产品短缺、延误和价格上涨，这可能会降低销售额、利润率和收益。
供应中断可能由以下原因引起：原材料短缺、经济、政治或金融市场状况对供应商运营的影响、劳资纠纷或影响产品或发货的天气状况、运输中断、自然灾害、疾病爆发、信息系统中断或其他我们无法控制的原因。
2022年，我们的行业和更广泛的经济继续面临供应链挑战，包括原材料和零部件短缺、劳动力短缺和运输限制，导致产品延误、订单积压和交货期延长。俄罗斯入侵乌克兰，以及对俄罗斯和俄罗斯利益实施的相关制裁，进一步扰乱了全球供应链，加剧了现有的材料和产品短缺、通胀成本压力以及物流和产能限制。虽然我们继续积极和主动地管理这些供应链问题，但我们已经并可能继续经历从供应商收到产品的一些延迟。我们不能确定是否有特定的产品供应给我们，或有足够的数量来满足客户的需求。持续的产品短缺和延误可能会削弱我们及时向客户按计划交付货物的能力，并导致我们处于竞争劣势。
产品短缺和交货延误，加上价格上涨和运输成本上升等其他因素，导致我们供应商的价格上涨。我们可能无法将这些涨价转嫁给我们的客户，这可能会侵蚀我们的利润率。这些供应链限制、产品成本上升和通胀压力可能在未来继续或升级，例如，如果俄罗斯-乌克兰和其他地缘政治冲突升级或进一步延长，这将对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
我们在2022年根据气候相关金融披露特别工作组(TCFD)进行了气候风险评估，以确定与气候相关的风险对我们业务的重要性。全球气候变化的影响可能
增加自然灾害或极端天气情况的频率和强度，如热带风暴、严冬天气、干旱、洪水、热浪、野火和海平面上升，这些可能导致或加剧供应链中断。例如，我们的一些客户、供应商和我们的业务位于缺水地区或容易发生洪水或野火的地区，我们的设施依赖于可能受到恶劣天气影响的电网。随着全球气候变化增加此类事件的频率和严重性，我们未来可能面临更大的气候相关风险，这可能导致业务暂时或长期中断，增加我们的运营成本和资本支出，并减少收入和盈利。
我们业务的盈利能力也取决于我们供应链的效率。低效或无效的供应链战略或运营可能会增加运营成本、减少销售、利润率和收益，这可能会对我们的业务产生不利影响。
产品成本波动可能会降低销售额、利润率和收益。
我们的一些产品，如电线和导管，是以商品价格为基础的产品，可能会受到价格大幅波动的影响，这是我们无法控制的。最近，由于全球短缺和其他宏观经济趋势，我们经历了初级商品成本以及原材料和零部件成本普遍上涨的情况。这些成本的持续增加可能会侵蚀我们的利润率，并对我们的运营结果产生负面影响，以至于我们无法成功缓解和抵消这些成本的影响。
虽然能源或产品成本的上升可能会产生不利影响，但这些成本的下降，特别是如果严重的话，也可能通过造成销售价格通缩而对我们产生不利影响，这可能会导致我们的利润率下降。能源或原材料成本的波动也可能对我们的客户产生不利影响。
项目量的下降可能会对我们的销售和收益产生不利影响。
虽然我们的大部分销售额和收益来自相对较小和更频繁的订单，但大型资本项目的大订单的完成产生了可观的销售额和收益。 因此，我们的运营结果可能会波动，这取决于是否以及何时发生大笔项目奖励，以及已经授予的大笔合同下工作的开始和进展。
项目的授予和时间是不可预测的，取决于许多我们无法控制的因素。 项目授标往往涉及复杂而漫长的谈判和竞争性投标过程。这些过程可能受到一系列因素的影响，包括客户决定不继续进行项目或无法获得必要的政府批准或融资、大宗商品价格以及整体市场和经济状况。宏观经济增长率缓慢、我们客户的信贷市场状况困难、对我们客户产品的需求疲软或其他客户支出限制可能会导致项目延迟或取消。此外，我们的一些竞争对手可能也更愿意承担更大或不寻常的风险，或者在合同中加入我们可能认为不能接受的条款和条件。
我们有与销售不合格产品和服务相关的风险。
从历史上看，我们经历过少数情况，在我们不知情的情况下，我们的供应商向我们提供了不符合商定规格的产品。此外，我们可能无意中销售了不适合客户应用的产品。我们通过我们的质量控制流程，通过在我们的客户合同中限制责任和我们的保修，并通过从供应商那里获得赔偿权利来解决这一风险。然而，不能保证我们能够在所有合同中包括保护条款，也不能保证供应商有能力履行他们对我们的赔偿义务。
我们物流能力的中断可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的全球物流服务是通过世界各地的配送中心运营的。我们任何配送中心的运营中断都可能对受影响的配送中心所服务的分支机构的运营产生实质性的不利影响。这种与灾害有关的风险和影响不能确定地预测，尽管它们通常可以减轻，但不能消除。我们寻求通过多种方式减少对灾难事件的风险敞口。例如，在可行的情况下，我们设计我们设施的配置，以减少灾害的后果。我们还为我们的设施提供伤亡保险，我们评估我们的风险并制定应对这些风险的应急计划。尽管我们已经审查和分析了适用于我们业务的广泛风险，但实际影响我们的风险可能不是我们得出的结论，即最有可能发生的风险。此外，尽管我们的审查导致了更系统的应急计划，但我们的计划正处于不同的开发和执行阶段，因此在发生时可能不足以应对我们可能遇到的任何特定灾难事件的规模。
我们还依赖运输服务提供商将产品交付给我们的客户。由于恶劣天气或自然灾害(包括气候变化)、信息技术升级、运营问题、运输网络中断、公共卫生危机、流行病或其他意想不到的事件，我们一个或多个配送中心的服务发生任何重大中断或中断，都可能会削弱我们及时获取或交付库存的能力，导致向客户发货的取消或延迟，或者以其他方式扰乱我们的正常业务运营。新冠肺炎疫情及其应对措施极大地限制或减少了全球货物运输。由于包括港口和仓库在内的劳动力减少，以及世界各地商业司机短缺，我们的行业和更广泛的全球经济受到物流和运输限制的影响。这导致我们的供应商和产品的运输成本更高，交货时间更长。
竞争加剧可能会降低销售额、利润率和收益。
我们在一个竞争激烈的行业中运营，并与全球、国家、地区和当地的同类产品和服务提供商直接竞争。我们现有的一些竞争对手拥有比我们更多的资源，新的市场进入者可能也拥有比我们更多的资源。竞争通常基于产品线的广度、产品的可用性、服务能力和价格。竞争的其他来源是由规模较小的分销商组成的购买集团，以增加购买力并提供一些合作营销能力，以及电子商务公司。可能会有新的市场进入者采用非传统业务和客户服务模式，导致竞争加剧和行业动态变化。
现有或未来的竞争对手可能寻求通过降价来获得或保留市场份额，我们可能被要求降价或可能失去业务，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。我们可能会受到供应商提价的影响，但无法向客户提价。此外，如果我们不能满足不断变化的客户偏好或需求，或者我们的一个或多个竞争对手在自有品牌产品、在线产品或其他方面变得更加成功，我们吸引和留住客户的能力可能会受到实质性的不利影响。现有或未来的竞争对手也可能寻求与我们竞争收购，这可能会提高价格，减少合适的收购数量。这些因素，加上我们行业分散的竞争压力，可能会影响我们的销售额、利润率和收益。
我们的持续成功可能取决于我们按计划执行环境、社会和治理(“ESG”)计划的能力，并可能影响我们的声誉和运营成本。
全球不同司法管辖区的客户、供应商、员工、社区合作伙伴、股东和监管机构越来越多地要求披露与ESG目标和业绩相关的信息和行动。我们将时间和资源投入到ESG工作中，与我们的企业价值观保持一致，并以旨在加强我们业务的方式，包括侧重于可持续性、企业责任、人权、道德、多样性、公平和包容性的项目。如果我们未能按计划执行ESG计划和目标，或不符合各利益相关者或监管机构不断变化的期望，可能会对公司的声誉、业务和财务表现产生不利影响。例如，一个单独的不合规或表现不佳的事件、个别微不足道的事件或供应商在我们的供应链中失败的综合影响，可能会侵蚀人们对公司和我们品牌的信任和信心，并对我们的业务和财务业绩产生不利影响，特别是如果此类事件导致负面宣传、政府调查或诉讼的话。
与此同时，围绕ESG报告和业绩的更高预期和法规可能会导致更高的运营费用、资本支出和销售商品成本(包括与部署低碳技术、扩大我们的电动汽车车队、加强ESG监测和报告计划、由于供应商的ESG计划而过渡供应商、实现我们的ESG目标的其他成本或由于制造商和服务提供商满足自己的ESG相关费用而导致的供应商价格上涨)，这可能会降低我们的盈利能力和现金流。此外，某些客户可能设定净零排放目标，我们可能面临来自这些客户的压力，要求我们进一步减少排放，以帮助他们实现这些目标，或者冒着失去业务的风险，这可能会导致成本增加或收入减少，并可能对财务业绩产生不利影响。
与税务有关的风险
税法的变化或税务机关对公司税务状况的挑战可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们在经营业务的司法管辖区须缴税，包括但不限于对我们的收入、收据、股东权益、财产、销售、购买和工资征收的税款。因此，税法的变化可能会对我们产生的税收支出产生不利影响。我们无法预见税法的这些变化，这可能会导致我们的运营结果出现意想不到的波动。联邦和州/省税法的变化，特别是在美国和加拿大，占我们税前收入的大部分，可能会对我们的运营业绩产生重大不利影响。
例如，加拿大财政部提出了结束混合不匹配安排的建议，分两个阶段生效。加拿大财政部发布了这些反混合规则的第一阶段，该规则于2022年生效。
这些规定减少了合并财务报表附注11“所得税”中联邦法定所得税税率与实际税率之间的对账中披露的公司间融资安排的税收利益。加拿大财政部预计将在2023年发布这些反混合规则的第二阶段，这可能会从规则生效之日起消除公司间融资安排的剩余税收优惠。
此外，经济合作与发展组织(“经合组织”)发布了拟议的规则，以应对全球经济数字化带来的税务挑战。所谓的双支柱解决方案旨在实施规则，解决1)企业从其他国家的市场获利，而在当前基于实体存在的全球税收制度下，在这些国家只缴纳很少或不交税的情况下的联系和利润分配；2)为常规营销和分销活动制定标准化的公司间定价；以及3)将全球最低税额作为一种包罗万象的办法，以解决剩余的基数侵蚀和利润转移问题。经合组织的每个成员国都必须制定国内立法，实施经合组织提出的规则，才能使其成为法律。在2023年发布更详细的规则之前，对公司纳税义务的影响尚不清楚。最近，经合组织发布了其中一些规则的实施方案，欧盟(EU)正式通过了规则，预计将于2024年和2025年生效。包括加拿大、英国和澳大利亚在内的其他国家正在推进关于这一主题的立法。本公司正在评估OECD发布的指导意见以及财务会计准则委员会发布的信息的影响，以确定对本公司的影响。
最后，该公司所受的税法本质上是复杂和含糊的。因此，我们必须对适用的法律进行解释，并对预期结果做出主观判断，以应对适用的税务机关的质疑。因此，已制定的税法在我们的事实和情况下的应用对我们业绩的影响有时是不确定的。如果税务机关根据我们的事实和情况成功挑战我们对税法的解释和应用，则不能保证我们能够准确预测结果和有效结算后最终应缴的税款，这可能与我们的综合收益表和全面收益表中确认的并在我们的综合资产负债表中应计的税项支出不同。此外，如果我们无法满足美国的流动性要求，我们可能不得不从海外汇回资金，这将导致汇回的金额产生额外的所得税。
与负债和资本结构相关的风险
我们的未偿债务需要偿债承诺，这可能会对我们履行义务的能力产生不利影响，可能会限制我们的增长并对我们的业务施加限制，而利率的波动可能会影响我们的负债成本。
2020年，我们为与Anixter的合并提供资金而产生了显著的额外债务，这增加了我们的利息支出。因此，我们来自运营的现金流中的很大一部分必须专门用于支付债务的本金和利息，从而减少了我们可用于其他目的的资金。截至2022年12月31日，不包括债务贴现和债务发行成本，我们有55亿美元的合并债务。我们和我们的子公司未来还可能承担更多借款，但受管理我们债务的债务工具所载某些限制的限制。
在未来三年，我们将被要求偿还或再融资目前未偿还的债务中约31亿美元。
我们的偿债义务会影响我们运营和发展业务的能力。我们为债务支付的本金和利息减少了我们可用于投资于运营、未来商业机会、收购和其他潜在有益活动的资金数量。我们的偿债义务也降低了我们适应不断变化的市场状况的灵活性，并可能增加我们在不利的经济、政治、金融市场和行业状况下的脆弱性。我们的部分债务，包括我们的应收账款证券化和循环信贷安排下的未偿还金额，按浮动利率计息。未来，我们还可能产生额外的债务，这些债务以浮动利率计息。在利率上升的环境中，或者利率可能受到市场干扰的影响的环境中，我们的浮动利率借款的利息支出将会增加。我们偿还和再融资债务、按计划支付经营租赁款项、为资本支出、收购或其他商业机会提供资金的能力，将在很大程度上取决于我们未来的表现和未来能否获得更多融资，以及现行利率和其他市场状况以及我们无法控制的其他因素。我们不能向您保证，我们将能够以我们可以接受的条款获得额外的融资，或者根本不能。
不能保证我们的业务未来将继续从运营中产生足够的现金流来偿还债务、进行必要的资本支出或满足其他现金需求。如果我们没有从与安力士的合并中获得预期的收益和成本节约，或者如果合并后的公司的财务表现不符合当前的预期，那么我们偿还债务的能力可能会受到不利影响。如果无法做到这一点，我们可能会
需要对我们现有债务的全部或部分进行再融资，出售资产，或获得额外融资。如果我们无法偿还债务，已担保债务的贷款人可以针对担保这些债务的抵押品进行诉讼。
我们的债务协议包含限制性契约，可能会限制我们经营业务的能力。
我们的信贷安排和我们的其他债务协议，包括那些管理与Anixter合并而产生的债务融资的协议，包含各种限制或限制我们能力的契约，其中包括：
•产生额外的债务或产生资产留置权
•从事合并、收购或合并，
•贷款或其他投资，
•转让、租赁或处置非正常业务过程中的资产，
•支付股息、回购股权、支付其他股权款项、偿还或回购次级债务
•参与关联交易。
此外，其中一些债务协议包含财务契约，可能要求我们在某些情况下保持某些财务比率和其他要求。由于这些公约，我们应对商业和经济状况变化以及在需要时获得额外融资的能力可能会受到很大限制，我们可能无法进行交易或利用可能对我们有利的新商机。我们遵守这些公约和限制的能力可能会受到经济、金融和行业状况的影响，或者受到我们无法控制的监管变化的影响。不遵守这些契约或限制可能会导致违约事件，根据我们的循环信贷额度或管理我们某些未偿还票据的契约，如果不治愈或放弃，可能会加速我们的偿还义务。更多细节见“项目7.管理层的讨论和分析”中的流动性部分。
一般风险因素
我们面临与影响我们业务的全球法律法规相关的成本和风险，以及产品责任诉讼或其他影响我们业务的事项。
全球法律和监管环境复杂，使我们面临合规成本和风险，以及诉讼和其他法律程序，这可能会对我们的运营和财务业绩产生重大影响。这些法律和法规可能会因政治或经济事件而发生变化，有时会发生重大变化，预计来年还会发生一些变化。它们包括涉及税收、贸易、进出口、劳工和就业(包括工资和工时)、产品安全、产品标签、职业安全和健康、数据隐私、数据保护、知识产权和环境事务(包括与全球气候变化及其影响有关的事务)的法律和法规。我们还必须遵守证券和交易所法律法规以及其他适用于上市公司的法律，如《反海外腐败法》。此外，作为一家向联邦、州和地方政府实体销售产品的政府承包商，我们还受到各种额外法律和法规的约束。在这些领域和其他领域拟议的法律和法规可能会影响我们的业务运营成本。
我们不时参与法律程序、审计或调查，可能涉及产品责任、劳工和雇佣(包括工资和工时)、税收、欺诈、进出口合规、政府合同、工人健康和安全、知识产权挪用或侵权，以及一般商业和证券事务。虽然我们相信任何悬而未决的问题的结果不太可能对我们的财务状况或流动性产生实质性的不利影响，但未来可能会出现更多的法律诉讼，这些诉讼的结果以及其他意外情况可能会要求我们采取行动，这可能会对我们的运营产生不利影响，可能会减少我们的知识产权组合，或者可能需要我们支付大量资金。即使我们成功地对索赔进行了辩护，我们也可能会产生重大成本，这可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
我们必须吸引、留住和激励员工，如果做不到这一点，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的成功有赖于聘用、留住和激励我们的员工，包括高管、管理、销售、技术、运营、营销和支持人员。我们可能很难找到和招聘到合格的人员。此外，一旦聘用这些人员，我们可能难以留住，关键人员可能会离开，与我们竞争。关键人员的流失或我们未能吸引和留住其他合格和经验丰富的人员可能会扰乱或对我们的业务、销售和经营业绩产生不利影响。此外，由于员工竞争加剧、员工流动率增加(这也可能导致大量客户业务流失)或员工福利成本增加，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
项目2.财产
我们经营着一个由大约650个存放库存的分支机构和仓库组成的网络，以及大约150个销售办事处，在世界50多个国家和地区开展业务。这包括49个占地面积在10万至50万之间的设施，作为地区性配送中心或大型分支机构运营，其中38个位于美国，7个在加拿大，3个在欧洲，1个在南美。我们大约7%的设施是自有的，其余的是租赁的。
我们还租赁了位于宾夕法尼亚州匹兹堡的11.8万平方英尺的总部。我们不认为与任何单一设施相关的不动产对我们的运营具有实质性意义。我们相信，我们的设施运行状况良好，足以满足各自的用途。
项目3.法律诉讼
不时有多宗诉讼或索偿针对本公司的业务行为，包括与商业、产品及雇佣事宜(包括工资及工时)有关的诉讼。任何诉讼的结果都不能肯定地预测，有些诉讼可能会被判定为对我们不利。然而，管理层并不认为任何该等待决事项的最终结果可能会对我们的财务状况或流动资金产生重大不利影响，尽管在任何财政期间解决其中一个或多个此类事项可能会对我们在该期间的经营业绩产生重大不利影响。
与法律程序有关的信息在合并财务报表附注15“承诺和或有事项”中披露，并通过引用并入本文。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第II部
第5项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
市场、股东和股利信息.我们的普通股在纽约证券交易所上市，代码为“WCC”。截至2023年2月17日，约850名登记持有者持有51,099,562股已发行普通股。我们没有为我们的普通股支付股息。然而，我们预计从2023年第一季度开始，我们的普通股将开始支付季度现金股息，这取决于我们董事会的批准和宣布。如附注9所披露，本公司综合财务报表附注的“债务”、循环信贷安排的条款，以及管理2025年到期的7.125%优先票据和2028年到期的7.250%优先票据的契约，均载有各种限制性契诺，限制可作出的股息和普通股回购的数额。我们在2022年符合这些条件，预计在2023年。
发行人购买股票证券.
下表列出了截至2022年12月31日的三个月内发行人购买的所有普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 购买的股份总数(1) | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2) | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(2) |
| 期间 | | | | | | | | (单位：百万) |
| October 1, 2022 – October 31, 2022 | | 4,089 | | | $ | 123.68 | | | — | | | $ | 1,000.0 | |
| 2022年11月1日-2022年11月30日 | | 88,661 | | | $ | 126.50 | | | 87,502 | | | $ | 988.9 | |
| 2022年12月1日-2022年12月31日 | | 1,258 | | | $ | 125.10 | | | — | | | $ | 988.9 | |
| 总计 | | 94,008 | | | $ | 126.36 | | | 87,502 | | | |
(1) 在截至2022年12月31日的季度内，有6,506股股票被购买，这些股票不是公开宣布的股票回购计划的一部分。这些股票由基于股票的补偿计划参与者交出，以满足因行使股票结算的股票增值权和归属受限股票单位而产生的预扣税款义务。
(2) 2022年6月1日，韦斯科宣布，董事会于2022年5月31日批准回购至多10亿美元的公司普通股和A系列优先股。股份回购授权没有到期日，可以随时修改、暂停或终止，恕不另行通知。
公司业绩。以下股价表现图表显示了对韦斯科国际、2022年业绩同行集团和罗素2000指数的累计总投资回报。该图表涵盖了从2017年12月31日到2022年12月31日的一段时间，并假设每笔投资的价值在2017年12月31日为100美元，所有股息都进行了再投资。
| | | | | | | | |
| 2022年绩效对等组： | | |
| 应用工业技术公司 | Fastenal公司 | Rexel SA |
| Arrow电子公司 | 正品配件公司 | 罗克韦尔自动化公司 |
| Avnet，Inc. | 哈贝尔公司 | W.W.Grainger，Inc. |
| 巴恩斯集团公司 | MRC全球公司 | |
| 伊顿公司 | MSC工业直销公司 | |
第六项。[已保留]
不适用。
第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
以下讨论应与本年度报告项目8所列经审计的综合财务报表及其附注一并阅读 表格10-K本文讨论的事项可能包含受某些风险和不确定因素影响的前瞻性陈述，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与预期大不相同。其中某些风险列于本年度报告表格10-K的第1A项。在本项目7中，“韦斯科”除文意另有所指外，系指WESCO International，Inc.及其子公司及其前身。对“我们,” “我们,” “我们的”以及“公司”请参考Wesco及其子公司。
除了根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)提供的结果外，我们对财务状况和经营结果的讨论和分析还包括某些非公认会计原则的财务衡量标准，具体定义如下。这些财务指标包括有机销售增长、扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、财务杠杆、调整后的销售、一般和行政费用、调整后的营业收入、调整后的其他营业外支出(收入)、调整后的所得税准备金、调整后的所得税前收益、调整后的净收入、WESCO国际公司的调整后净收入、普通股股东的调整后净收益以及调整后的每股摊薄收益。我们相信，这些非GAAP衡量标准对我们财务报表的使用者很有帮助，因为它们在可比基础上提供了对我们财务状况和经营结果的更好了解。此外，某些非GAAP衡量标准侧重于或排除了影响结果可比性的项目，使用户能够更容易地比较我们各个时期的财务表现。除上述原因外，管理层不会将这些非公认会计准则财务措施用于任何目的。
公司概述
韦斯科公司总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡，是B2B配送、物流服务和供应链解决方案的领先提供商。
我们雇佣了大约20,000名员工，与50,000多家供应商保持着关系，并为全球约150,000名客户提供服务。凭借数以百万计的产品、端到端供应链服务和领先的数字能力，我们提供创新的解决方案，以满足商业和工业企业、承包商、政府机构、机构、电信提供商和公用事业公司的客户需求。我们的创新增值解决方案包括供应链管理、物流和运输、采购、仓储和库存管理，以及套件和标签、产品的有限组装和安装改进。我们在50多个国家和地区经营着大约800个分支机构、仓库和销售办事处，为客户提供本地业务和全球网络，为多地点企业和跨国公司提供服务。
2021年，我们制定了新的企业品牌战略，采用单一的主控品牌架构。这一举措反映了我们的企业整合战略，并简化了我们客户和供应商的参与。2022年，我们在北美推出了主品牌标识，并开始将某些遗留的子品牌迁移到主品牌架构，这一过程将在未来几年继续下去。由于其在客户和供应商中的认可度，在可预见的未来，我们将继续在全球范围内使用Anixter品牌名称。
我们的经营部门由三个战略业务部门组成，包括电气和电子解决方案(“EES”)、通信和安全解决方案(“CS”)以及公用事业和宽带解决方案(“UBS”)。这些运营部门相当于我们的可报告部门。有关我们每个可报告部门及其业务活动的描述，请参阅本年度报告中的Form 10-K中的第1项“业务”。
整体财务表现
与2021年相比，我们2022年的财务业绩反映了两位数的销售增长，这得益于价格上涨和销量增加、规模扩大、长期需求趋势和我们交叉销售计划的执行，以及利润率的扩大和整合协同效应的实现，但部分被更高的销售、一般和行政(“SG&A”)工资和工资相关费用、与数量相关的成本以及与我们的数字转型计划相关的费用所抵消。
2022年的净销售额比前一年增加了32亿美元，增幅为17.6%。这一增长反映了价格上涨和销量增长、长期需求趋势以及我们交叉销售计划的执行，以及收购Rahi Systems Holdings，Inc.”)2022年第四季度，被汇率波动和2021年第一季度剥离Wesco在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务的负面影响部分抵消。2022年和2021年，商品销售成本占净销售额的百分比分别为78.2%和79.2%。100个基点的改善反映了我们对价值驱动的定价和通胀成本转嫁的关注，以及我们毛利率改善计划的持续势头，以及供应商数量回扣占净销售额的百分比更高。成本
2021年售出的货物包括对某些个人防护装备库存账面价值的减记，这使售出货物的成本占净销售额的百分比增加了约14个基点。
2022年的运营收入为14亿美元，而2021年为8亿美元。本年度的营业收入占净销售额的百分比为6.7%，而上年为4.4%。2022年的运营收入包括与合并相关的和整合成本6740万美元。此外，结合审查我们品牌战略的整合计划，某些传统商标正在迁移到主品牌架构，这导致2022年加速摊销费用达980万美元。经这些项目调整后，2022年运营收入占净销售额的7.1%。2021年，经合并相关和整合成本调整后的运营收入为1.585亿美元，加速商标摊销费用为3200万美元，剥离我们在加拿大的传统公用事业和数据通信业务产生的890万美元净收益占净销售额的5.4%。2022年，与上年相比，所有部门的运营收入都有所改善，反映了销售增长和商品销售成本占净销售额的比例下降，以及实现了整合成本协同效应和奖励薪酬支出的减少。2022年的运营收入受到工资上涨和员工人数增加导致的工资上涨的负面影响，以及显著销售增长推动的佣金和与销量相关的成本增加。此外，数字转型倡议导致2022年支出增加，包括与专业和咨询费相关的支出。
基于5240万股稀释股，2022年每股稀释后收益为15.33美元，而基于5200万股稀释股，2021年每股收益为7.84美元。经合并和整合相关成本、加速商标摊销费用以及相关所得税影响调整后，2022年稀释后每股收益为16.42美元。经合并和整合相关成本、商标摊销费用加速、资产剥离净收益、因修改此类固定收益计划的某些条款而重新计量我们在美国和加拿大的养老金义务而产生的3660万美元削减收益以及相关所得税影响进行调整后，2021年稀释后每股收益为9.98美元。调整后的稀释后每股收益同比增长64.5%。
我们的行业和更广泛的经济正在经历供应链挑战，包括产品延迟和积压订单、原材料和零部件短缺、劳动力短缺、运输挑战和更高的成本。在2022年间，我们继续经历了许多客户的强劲需求，以及从供应商那里收到产品所需时间的不确定性。我们正在积极管理供应链问题，并已开始经历一些改善，尽管我们预计供应链限制和通胀压力可能会持续到2023年。我们打算继续积极管理通货膨胀对我们经营业绩的影响。目前，我们无法合理地估计这些中断可能带来的未来影响。
与新冠肺炎大流行相关的不确定性仍在继续，包括经济状况和新冠肺炎可能死灰复燃，无论是通过出现新的病毒变种还是其他方式。由于新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度无法预测，新冠肺炎对我们的业务、运营业绩和财务状况的最终影响存在重大不确定性。
现金流
2022年的运营现金流为1100万美元。经营活动提供的现金净额包括8.621亿美元的净收入和总计2.431亿美元的净收入的非现金调整，其中主要包括1.79亿美元的折旧和摊销、4640万美元的股票薪酬支出、1520万美元的债务贴现和债务发行成本的摊销以及120万美元的递延所得税。运营现金流还包括11亿美元的资产和负债变化，这主要是由于供应链挑战导致库存增加8.17亿美元，以及支持我们的销售积压(包括基于项目的业务)的增长，以及由于销售的显著增长而增加的应收贸易账款6.906亿美元。这些现金流出部分被应付账款增加5.529亿美元所抵消，这是由于上述购买了更多的存货。
投资活动主要包括为收购Rahi Systems支付的2.554亿美元现金，减去6860万美元的现金收购，以及9940万美元的资本支出，主要包括内部使用的计算机软件和信息技术硬件，以支持我们的数字转型计划，以及设备和租赁改进，以支持我们的全球分支机构、仓库和销售办事处网络。
融资活动主要包括与我们的循环信贷安排(“循环信贷安排”)有关的净借款4.33亿美元，以及与我们的应收账款证券化安排(“应收账款安排”)有关的净借款2.65亿美元。2022年的融资活动还包括向我们的A系列优先股持有人支付5740万美元的股息，支付2580万美元的与行使和归属基于股票的奖励有关的税款，与我们各种国际信贷额度相关的借款和偿还分别为1950万美元和1950万美元，以及1110万美元的普通股回购。
融资可用性
于2022年期间，我们修订了应收账款融资机制及循环信贷融资机制，以增加其借贷能力、延长其到期日，并以有担保隔夜融资利率(SOFR)利率选项取代基于伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)的利率选项。
有关这些安排的修订，请参阅本公司合并财务报表附注9“负债”，以作进一步披露.
截至2022年12月31日，我们的循环信贷安排下的总可用借款能力为6.649亿美元。我们应收账款安排下的可用借款能力为5,000万美元。循环信贷安排和应收账款安排分别于2027年3月和2025年3月到期。截至2022年12月31日，我们在国际信贷额度下还有1,010万美元的借款能力，这不会直接减少循环信贷安排下的可获得性。
关键会计估计
我们对财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的综合财务报表，这些报表是根据美国公认会计准则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，这些估计涉及很大程度的估计不确定性，并且已经或合理地可能对财务状况或运营结果产生重大影响，包括与商誉和无限期无形资产、固定收益养老金计划和所得税相关的估计。我们根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。如果实际市场状况不如管理层预测的那样有利，可能需要对储备项目进行额外的调整。我们认为以下会计估计对于理解我们的合并财务报表是最关键的，因为它们需要管理层做出主观或复杂的判断。
商誉与无限期无形资产
截至10月1日，商誉和无限期无形资产每年都会进行减值测试，如果发生触发事件，则会更频繁地测试减值，这表明它们的账面价值可能无法收回。我们在报告单位层面上测试商誉减值。我们首先评估质量因素，包括宏观经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、整体财务表现、其他相关事件，如关键人员变动、报告单位净资产构成或账面金额的变化以及股价变化，以确定我们报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果定性评估显示我们的报告单位的公允价值不能超过其各自的账面价值，我们将通过比较每个报告单位的公允价值和其账面价值来进行减值的量化测试。我们使用贴现现金流分析和市场倍数的考虑来确定我们报告单位的公允价值。贴现现金流分析使用某些假设，包括由历史业绩、当前预测、市场数据和最近经济事件组合支持的预期营业利润率，这些被归类于公允价值层次结构的第三级。我们使用的贴现率反映了市场参与者的资金成本。我们使用基于预计财务信息的特许权使用费救济方法来评估无限寿命无形资产的可回收性。免收特许权使用费方法中使用的重要投入包括预计收入、贴现率、特许权使用费税率和适用的所得税税率。
于2022年第四季度，我们对商誉和无限期无形资产进行了年度减值测试，评估了定性因素，以确定我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值是否更有可能低于其各自的账面价值。作为这项评估的结果，我们确定，我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值很可能继续超过其各自的账面价值，因此，没有必要进行量化减值测试。
公允价值的厘定涉及重大管理层判断，尤其是涉及有关未来预期营业利润率和贴现率的基本假设和因素。管理层在评估财务预测的合理性时采用其最佳判断。公允价值对基本假设和因素的变化很敏感。因此，不能保证为年度商誉和无限期无形减值测试作出的估计和假设将被证明是对未来结果的准确预测。
有关商誉和无限期无形资产的额外披露，请参阅我们的合并财务报表附注5“商誉和无形资产”。
固定收益养老金计划
固定收益养恤金计划的负债和费用是使用精算方法确定的，并纳入了重要的假设，包括用于贴现未来估计现金流的利率、计划资产的预期长期回报率以及与雇员劳动力有关的几个假设(加薪、退休年龄和死亡率)。
固定收益养老金计划的负债对贴现率的变化特别敏感。在每个财政年度结束时，我们确定贴现率，以衡量我们的固定收益养老金计划负债的现值。贴现率反映了固定收益养恤金计划负债在年底可有效结清的当前比率。这一利率是使用基于公司债券数据的收益率曲线来估计的，我们认为这符合可观察到的市场状况和制定现货汇率曲线的行业标准。截至2022年12月31日和2021年12月31日，用于衡量所有计划的预计福利义务的综合加权平均贴现率分别为4.6%和2.6%。作为一项敏感性措施，假设贴现率下降50个基点的影响将导致2023年的支出增加约100万美元，到2022年12月31日我们的预计福利义务增加4100万美元。假设贴现率增加50个基点的影响将导致2023年的支出减少约300万美元，我们在2022年12月31日的预计福利义务减少3700万美元。计划资产的预期长期回报率和与雇员劳动力有关的假设的变化不太可能对固定收益养恤金计划负债的计量产生实质性影响。
有关固定福利退休金计划的额外披露，请参阅我们的综合财务报表附注13“雇员福利计划”。
所得税
我们确认与预期变现金额一致的递延税项资产。为作出此决定，管理层评估所有正面及负面证据，包括但不限于先前、当前及未来应课税收入、税务筹划策略及现有应税暂时性差异的未来冲销。如果“更有可能”部分或全部递延税项资产不会变现，则确认估值准备。我们定期评估递延税项资产的变现能力。
我们使用一个“更有可能”的确认门槛来计算所得税的不确定性。由于评估不确定税务状况所固有的主观性，最终确认的税项利益可能与综合财务报表中确认的估计值大不相同。我们确认与不确定税收优惠相关的利息和惩罚分别作为利息支出和所得税支出的一部分。
有关所得税的额外披露，请参阅我们的合并财务报表附注11“所得税”。
经营成果
下表列出了本公司各期间综合收益和全面收益报表中财务报表行项目与净销售额的百分比关系：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销货成本(不包括折旧和摊销) | 78.2 | | | 79.2 | | | 81.1 | |
| 销售、一般和行政费用 | 14.2 | | | 15.3 | | | 15.1 | |
| 折旧及摊销 | 0.8 | | | 1.1 | | | 1.0 | |
| 营业收入 | 6.8 | | | 4.4 | | | 2.8 | |
| 利息支出，净额 | 1.5 | | | 1.5 | | | 1.8 | |
| 其他费用(收入)，净额 | — | | | (0.3) | | | — | |
| 所得税前收入 | 5.3 | | | 3.2 | | | 1.0 | |
| 所得税拨备 | 1.3 | | | 0.6 | | | 0.2 | |
| 净收入 | 4.0 | | | 2.6 | | | 0.8 | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | — | | | — | | | — | |
| WESCO International，Inc.的净收入。 | 4.0 | | | 2.6 | | | 0.8 | |
| 优先股股息 | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
| 普通股股东应占净收益 | 3.7 | % | | 2.2 | % | | 0.6 | % |
2022年与2021年相比
净销售额
下表列出了本报告期间各细分市场的净销售额和有机销售额增长：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12个月 | | 增长/(下降) |
| (单位：千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 已报告 | | 收购/资产剥离的影响 | | 外汇影响 | | 工作日影响 | | 有机增长 |
| | | | | | | | | | | | | |
| EES | $ | 8,823,331 | | | $ | 7,621,263 | | | 15.8% | | (0.1) | % | | (1.8) | % | | 0.4 | % | | 17.3 | % |
| CSS | 6,401,468 | | | 5,715,238 | | | 12.0% | | 2.0 | % | | (1.9) | % | | 0.4 | % | | 11.5 | % |
| 瑞银集团 | 6,195,317 | | | 4,881,011 | | | 26.9% | | (0.1) | % | | (0.6) | % | | 0.4 | % | | 27.2 | % |
| 总净销售额 | $ | 21,420,116 | | | $ | 18,217,512 | | | 17.6% | | 0.5 | % | | (1.5) | % | | 0.4 | % | | 18.2 | % |
注：有机销售增长是衡量销售业绩的非GAAP财务指标。有机销售增长是通过从综合净销售额的报告百分比变化中减去收购和剥离各自交易后一年的百分比影响、汇率波动和工作天数计算得出的。
2022年的净销售额为214亿美元，而2021年的净销售额为182亿美元，增长17.6%。这一增长主要反映了价格上涨和销量增长、长期需求趋势以及我们交叉销售计划的执行。2022年有机销售额增长18.2%，因为2022年第四季度收购Rahi Systems，部分被2021年第一季度剥离Wesco在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务所抵消，对报告的净销售额产生了0.5%的积极影响。此外，工作日的天数对报告的净销售额产生了0.4%的积极影响，而汇率的波动对报告的净销售额产生了1.5%的负面影响。所有细分市场的销售额都实现了两位数的同比增长，如下所述。在截至2022年12月31日的一年中，与通胀相关的定价有利地影响了我们的净销售额约8%。
EES报告2022年净销售额为88亿美元，而2021年为76亿美元，增长15.8%。2022年有机销售增长17.3%，因为工作日数对报告的净销售额产生了0.4%的积极影响，而上述总体业绩中描述的汇率波动和加拿大资产剥离分别对报告的净销售额产生了1.8%和0.1%的负面影响。有机产品销售额的同比增长反映了价格上涨、我们的工业、建筑和原始设备制造商业务的增长，以及交叉销售和长期增长趋势的好处。此外，供应链限制对2022年和2021年的销售都产生了负面影响；然而，这些压力已经开始缓解。
CSS报告2022年的净销售额为64亿美元，而2021年的净销售额为57亿美元，增长12.0%。由于2022年第四季度收购Rahi Systems，2022年有机销售额增长11.5%，工作天数对报告净销售额的积极影响分别为2.0%和0.4%，而汇率波动对报告净销售额的负面影响为1.9%。有机销售的同比增长反映了我们的安全解决方案和网络基础设施业务的强劲增长，以及交叉销售的好处和供应链限制的一些改善。
瑞银2022年的净销售额为62亿美元，而2021年的净销售额为49亿美元，增长了26.9%。2022年有机销售增长27.2%，因为工作日数对报告的净销售额产生了0.4%的积极影响，而上述总体业绩中描述的汇率波动和加拿大资产剥离分别对报告的净销售额产生了0.6%和0.1%的负面影响。有机产品销售额的同比增长反映了价格上涨、电气化、绿色能源、公用电网现代化和加固以及农村宽带发展投资推动的广泛增长，以及我们综合供应业务的扩张。
销货成本
2022年的商品销售成本为168亿美元，而2021年为144亿美元，增加了24亿美元。2022年和2021年，商品销售成本占净销售额的百分比分别为78.2%和79.2%。100个基点的有利降幅反映了我们对价值驱动的定价和通胀成本转嫁的关注，以及我们毛利率改善计划的持续势头，以及供应商数量回扣占净销售额的百分比更高。2021年销售商品成本包括对某些个人防护设备库存账面价值的减记，这使销售商品成本占净销售额的百分比增加了约14个基点。
销售、一般和行政费用
SG&A支出主要包括薪资和薪资相关成本、运输和搬运、旅行和娱乐、设施、公用事业、信息技术支出、专业和咨询费、信贷损失、出售物业和设备的收益(亏损)以及房地产和个人物业税。2022年的SG&A支出总额为30亿美元，2021年为28亿美元，增加2.526亿美元，增幅为9.0%。2022年和2021年，SG&A费用占净销售额的百分比分别为14.2%和15.3%。2022年的SG&A费用包括与合并相关的和整合成本6740万美元。根据这一数额进行调整后，2022年的SG&A费用占净销售额的13.9%。2021年的SG&A费用包括1.585亿美元的合并相关和整合成本，以及加拿大资产剥离产生的890万美元的净收益。经这些金额调整后，2021年SG&A费用占净销售额的14.5%。
与2021年相比，2022年SG&A薪资和薪资相关支出为19亿美元，增加1.287亿美元，主要原因是工资上涨和员工人数增加导致工资上涨，以及销售大幅增长导致佣金增加，但激励薪酬支出的减少部分抵消了这一增长。
2022年不与工资和工资相关成本相关的SG&A费用为11亿美元，比2021年增加1.239亿美元。这一增长主要反映了与销量相关的成本上升，这是由于显著的销售增长和数字转型举措导致2022年支出增加，包括与专业和咨询费相关的支出，以及没有在2021年第一季度确认的加拿大资产剥离净收益。实现整合费用协同效应和与整合活动相关的较低成本，部分抵消了这些增加。
折旧及摊销
2022年的折旧和摊销减少了1960万美元，降至1.79亿美元，而2021年的折旧和摊销为1.986亿美元。2022年和2021年的折旧和摊销分别包括980万美元和3200万美元的加速摊销费用，这是由于某些传统商标的估计使用寿命发生变化而导致的，这些商标正在迁移到我们的主品牌架构，如我们上面的总体业绩所述。
营业收入
下表列出了所列期间按部门分列的业务收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 营业收入 | | $ | 799,419 | | | $ | 525,693 | | | $ | 650,470 | | | $ | (537,497) | | | $ | 1,438,085 |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 营业收入 | | $ | 542,059 | | | $ | 395,343 | | | $ | 412,740 | | | $ | (548,269) | | | $ | 801,873 |
2022年的运营收入为14亿美元，而2021年为8亿美元。增长6.362亿美元，即79.3%，反映了销售额的增长和商品销售成本占净销售额的比例下降，以及实现了整合协同效应和奖励薪酬支出的减少，但这部分被更高的工资和佣金、与销量相关的成本以及与我们的数字转型计划相关的费用所抵消。
EES报告2022年的运营收入为7.994亿美元，而2021年为5.421亿美元。如上所述，增加2.573亿美元主要反映了影响整体业务的因素。
CSS报告2022年的运营收入为5.257亿美元，而2021年为3.953亿美元。增加1.304亿美元主要反映了如上所述影响整体业务的因素。此外，2021年业务收入受到下文所述存货减记约2110万美元的负面影响销货成本上面。
瑞银公布的2022年运营收入为6.505亿美元，而2021年为4.127亿美元。增加的2.378亿美元主要反映了如上所述影响整体业务的因素，但被2021年第一季度来自加拿大资产剥离的净收益所抵消。
公司主要产生与国库、税务、信息技术、法律和其他集中职能有关的成本，2022年确认的净支出为5.375亿美元，而2021年为5.483亿美元。减少1,080万美元，主要是因为与整合活动相关的专业和咨询费减少，但与我们的数字转型计划相关的信息技术费用增加，以及工资上涨和员工人数增加，部分抵消了减少的费用。
利息支出，净额
2022年的净利息支出总计2.944亿美元，而2021年的净利息支出为2.681亿美元。增加2,630万美元，即9.8%，是因为借款增加和浮动利率增加。
其他费用(收入)，净额
2022年的其他营业外支出总计700万美元，而2021年的其他营业外收入为4810万美元。如本公司综合财务报表附注13“雇员福利计划”所披露，本公司确认的净收益分别为1,480万美元和5,320万美元，分别与2022年和2021年的定期退休金(福利)净成本中的非服务成本部分相关。2021年定期养恤金(福利)费用净额的非服务费用部分包括3660万美元的削减收益。由于美元对某些外币的波动，例如加元，我们在2022年和2021年分别录得1,990万美元和280万美元的外币汇兑损失。
所得税
2022年所得税拨备为2.745亿美元，2021年为1.155亿美元，实际税率分别为24.2%和19.9%。本年度及上一年度的实际税率均受到与公司间融资有关的税务优惠及某些外国税收抵免结转的估值免税额减少的有利影响。本年度较高的有效税率主要是由于加拿大税法的变化和某些外国衍生的无形收入导致公司间融资安排的税收优惠减少。
净收益和每股收益
2022年净收入为8.621亿美元，2021年为4.664亿美元，增长3.957亿美元，增幅为84.8%。
2022年和2021年，与与Anixter合并而发行的固定利率重置累积永久优先股A系列相关的优先股股息支出为5740万美元。
2022年普通股股东应占净收益和稀释后每股收益分别为8.031亿美元和15.33美元，而2021年分别为4.08亿美元和7.84美元。在截至2022年12月31日的一年中，经合并和整合成本、加速商标摊销费用以及相关所得税影响调整后，普通股股东应占净收益和稀释后每股收益分别为8.601亿美元和16.42美元。扣除与合并和整合相关的成本、加速的商标摊销费用、加拿大资产剥离的净收益、削减固定收益养老金计划的收益以及相关所得税影响，在截至2021年12月31日的一年中，普通股股东应占净收益和稀释后每股收益分别为5.193亿美元和9.98美元。
下表将销售、一般和行政费用、营业收入、其他非营业费用(收入)、所得税准备金和稀释后每股收益与调整后的销售、一般和行政开支、调整后的营业收入、调整后的其他营业外费用(收入)、调整后的所得税准备金和调整后的每股摊薄收益进行核对，这些都是本报告所述期间的非公认会计准则财务指标：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的SG&A费用： | 2022 | | 2021 |
| (单位：千) |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 3,044,223 | | | $ | 2,791,641 | |
| 与合并和整合相关的成本 | (67,446) | | | (158,484) | |
| 资产剥离净收益 | — | | | 8,927 | |
| 调整后的销售、一般和行政费用 | $ | 2,976,777 | | | $ | 2,642,084 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
调整后的运营收入： | 2022 | | 2021 |
| (单位：千) |
| 营业收入 | $ | 1,438,085 | | | $ | 801,873 | |
| 与合并和整合相关的成本 | 67,446 | | | 158,484 | |
| 加速商标摊销 | 9,774 | | | 32,021 | |
| 资产剥离净收益 | — | | | (8,927) | |
| 调整后的营业收入 | $ | 1,515,305 | | | $ | 983,451 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的其他费用(收入)，净额： | 2022 | | 2021 |
| (单位：千) |
| 其他费用(收入)，净额 | $ | 7,014 | | | $ | (48,112) | |
| 削减收益 | — | | | 36,580 | |
| 调整后的其他费用(收入)，净额 | $ | 7,014 | | | $ | (11,532) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
调整后的所得税准备金： | 2022 | | 2021 |
| (单位：千) |
| 所得税拨备 | $ | 274,529 | | | $ | 115,510 | |
营业收入和其他收入调整的所得税影响，净额(1) | 20,165 | | | 33,672 | |
| 所得税调整准备金 | $ | 294,694 | | | $ | 149,182 | |
(1) 截至2022年和2021年12月31日止年度的营运收入调整分别按26.1%和23.5%的税率生效。对截至2021年12月31日的年度的其他营业外收入的调整已按24.6%的税率生效，因为大部分削减收益与我们的加拿大固定收益养老金计划有关。
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
调整后每股摊薄收益： | 2022 | | 2021 |
| (单位为千，每股数据除外) | | | |
| 调整后的营业收入 | $ | 1,515,305 | | | $ | 983,451 | |
| 利息支出，净额 | 294,420 | | | 268,073 | |
| 调整后的其他费用(收入)，净额 | 7,014 | | | (11,532) | |
| 调整后的所得税前收入 | 1,213,871 | | | 726,910 | |
| 所得税调整准备金 | 294,694 | | | 149,182 | |
| 调整后净收益 | 919,177 | | | 577,728 | |
| 可归因于非控股权益的净收入 | 1,651 | | | 1,020 | |
| 可归因于WESCO国际公司的调整后净收入。 | 917,526 | | | 576,708 | |
| 优先股股息 | 57,408 | | | 57,408 | |
| 调整后普通股股东应占净收益 | $ | 860,118 | | | $ | 519,300 | |
| | | |
| 稀释后股份 | 52,395 | | | 52,030 | |
| 调整后每股摊薄收益 | $ | 16.42 | | | $ | 9.98 | |
注：截至2022年12月31日的年度，SG&A费用、运营收入、所得税拨备和稀释后每股收益已进行调整，以不包括与合并和整合相关的成本、与迁移到我们的主品牌架构相关的加速商标摊销费用以及相关的所得税影响。在截至2021年12月31日的年度，SG&A费用、运营收入、其他非运营收入、所得税拨备和稀释后每股收益进行了调整，以不包括与合并和整合相关的成本、剥离我们在加拿大的传统公用事业和数据通信业务的净收益、与迁移到我们的主品牌架构相关的加速商标摊销费用、削减收益和相关所得税影响。这些非公认会计准则财务指标使我们在可比基础上更好地了解我们的财务结果。
EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
下表将普通股股东的净收入与EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率按部门进行了核对，这些都是本报告所述时期的非GAAP财务衡量标准：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 801,283 | | $ | 526,985 | | $ | 648,478 | | $ | (1,173,683) | | $ | 803,063 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | | 158 | | — | | — | | 1,493 | | 1,651 |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 57,408 | | 57,408 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 274,529 | | 274,529 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 294,420 | | 294,420 |
| 折旧及摊销 | | 42,621 | | 68,448 | | 23,251 | | 44,694 | | 179,014 |
| EBITDA | | $ | 844,062 | | $ | 595,433 | | $ | 671,729 | | $ | (501,139) | | $ | 1,610,085 |
| 其他(收入)费用，净额 | | (2,022) | | (1,292) | | 1,992 | | 8,336 | | 7,014 |
基于股票的薪酬费用(1) | | 9,226 | | 4,859 | | 3,534 | | 23,418 | | 41,037 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 67,446 | | 67,446 |
| 调整后的EBITDA | | $ | 851,266 | | $ | 599,000 | | $ | 677,255 | | $ | (401,939) | | $ | 1,725,582 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 9.6 | % | | 9.4 | % | | 10.9 | % | | | | 8.1 | % |
(1) 在计算截至2022年12月31日的一年的调整后EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括540万美元，因为这些金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 543,633 | | $ | 394,031 | | $ | 412,698 | | $ | (942,388) | | $ | 407,974 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | | 298 | | — | | — | | 722 | | 1,020 |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 57,408 | | 57,408 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 115,510 | | 115,510 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 268,073 | | 268,073 |
| 折旧及摊销 | | 55,998 | | 82,870 | | 22,447 | | 37,239 | | 198,554 |
| EBITDA | | $ | 599,929 | | $ | 476,901 | | $ | 435,145 | | $ | (463,436) | | $ | 1,048,539 |
其他(收入)费用，净额(1) | | (1,872) | | 1,312 | | 42 | | (47,594) | | (48,112) |
基于股票的薪酬费用(2) | | 6,404 | | 2,607 | | 2,107 | | 14,581 | | 25,699 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 158,484 | | 158,484 |
| 资产剥离净收益 | | — | | — | | (8,927) | | — | | (8,927) |
| 调整后的EBITDA | | $ | 604,461 | | $ | 480,820 | | $ | 428,367 | | $ | (337,965) | | $ | 1,175,683 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 7.9 | % | | 8.4 | % | | 8.8 | % | | | | 6.5 | % |
(1) 在计算截至2021年12月31日的一年的调整后EBITDA时，公司其他营业外收入包括3660万美元的削减收益。 |
(2) 在计算截至2021年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括510万美元，因为此类金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
注：EBITDA、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率均为非公认会计准则财务指标，为我们的业绩和满足偿债要求的能力提供指标。EBITDA被定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。调整后的EBITDA被定义为扣除其他非运营支出(收入)、基于非现金股票的薪酬支出、合并相关和整合成本以及剥离我们在加拿大的传统公用事业和数据通信业务的净收益之前的EBITDA。调整后的EBITDA利润率通过调整后的EBITDA除以净销售额来计算。
2021年与2020年相比
我们2021年的财务业绩与2020年的可比性受到2020年只包括下半年Anixter运营业绩的影响。
净销售额
下表列出了所列期间按细分市场划分的净销售额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | | 2021 | | 2020 |
| EES | | $ | 7,621,263 | | | $ | 5,479,760 | |
| CSS | | 5,715,238 | | | 3,323,264 | |
| 瑞银集团 | | 4,881,011 | | | 3,522,971 | |
| 总净销售额 | | $ | 18,217,512 | | | $ | 12,325,995 | |
2021年的净销售额为182亿美元，而2020年的净销售额为123亿美元，增长了47.8%。这一增长主要反映了与Anixter的合并，以及所有部门的两位数增长，如下所述。在截至2021年12月31日的一年中，与通胀相关的定价有利地影响了我们的净销售额约3%。
EES报告2021年净销售额为76亿美元，而2020年为55亿美元，增长39.1%。除了与Anixter合并的影响外，这一增长还反映了经济状况的改善和强劲的需求。
CSS报告称，2021年的净销售额为57亿美元，而2020年的净销售额为33亿美元，增长了72.0%。这一增长反映了与Anixter合并的影响，以及我们安全解决方案和网络基础设施业务的广泛增长。
瑞银报告称，2021年净销售额为49亿美元，而2020年为35亿美元，增长38.5%。除了与Anixter合并的影响外，这一增长反映了我们公用事业业务的广泛增长和我们宽带业务的持续强劲需求。
销货成本
2021年的销售成本为144亿美元，而2020年的销售成本为100亿美元，增加了44亿美元，反映了与Anixter的合并。2021年和2020年，商品销售成本占净销售额的百分比分别为79.2%和81.1%。下降190个基点反映了供应商价格上涨的强劲执行力和抵消通胀的成本举措，以及供应商数量回扣收入的增加，但被与过剩和陈旧库存有关的费用增加部分抵消，包括对某些个人防护设备产品账面价值的减记总计2620万美元。这些库存减记影响了2021年销售成本占净销售额的14个基点。2020年销售成本占净销售额的百分比为80.6%，不包括与合并相关的公允价值调整4,370万美元和与库存成本吸收会计相关的期间外调整1,890万美元的影响。
销售、一般和行政费用
SG&A支出主要包括薪资和薪资相关成本、运输和搬运、旅行和娱乐、设施、公用事业、信息技术支出、专业和咨询费、信贷损失、出售物业和设备的收益(亏损)以及房地产和个人物业税。2021年的SG&A支出总额为28亿美元，而2020年为19亿美元。SG&A费用占净销售额的百分比分别为15.3%和15.1%。SG&A费用增加9.326亿美元，增幅为50.2%，主要反映了与Anixter合并的影响。整合协同效应的实现和结构性成本外卖行动对2021年的SG&A支出产生了有利影响。2021年的SG&A支出包括1.585亿美元的合并相关和整合成本，以及2021年第一季度剥离我们在加拿大的传统公用事业和数据通信业务产生的与Anixter合并相关的净收益890万美元。经这些金额调整后，2021年SG&A费用占净销售额的14.5%。2020年的SG&A支出包括1.322亿美元的合并相关和整合成本，以及出售美国运营分支机构获得的1,980万美元收益。经这些金额调整后，2020年SG&A费用占净销售额的14.2%，反映出销售额下降以及与Anixter的合并，但因应对新冠肺炎疫情而采取的成本削减措施部分抵消了这一影响，使SG&A费用占净销售额的百分比降低了约40个基点。
2021年SG&A工资总额为18亿美元，与2020年相比增加了5.895亿美元，这主要是由于与Anixter的合并。剔除与安力士合并的影响，2021年的SG&A薪资和薪资相关支出受到更高的工资、可变薪酬支出和福利成本的负面影响，包括恢复2020年因应对新冠肺炎疫情而减少或暂停的韦斯科老员工的工资和某些福利的影响。
2021年不与工资和工资相关成本相关的SG&A费用为9.911亿美元，比2020年增加3.431亿美元，这主要是由于与Anixter的合并。剔除与Anixter合并的影响，2021年的这些SG&A费用受到更高的专业和咨询费以及整合活动和数字转型计划产生的信息技术费用的负面影响。由于销售量的增长，2021年的运输和搬运成本也有所增加。如上所述，出售美国运营分支机构的收益对2020年的SG&A费用产生了积极影响。
折旧及摊销
2021年折旧和摊销增加7700万美元，达到1.986亿美元，而2020年为1.216亿美元。2021年的折旧和摊销包括6,330万美元，可归因于在与Anixter合并中获得的可识别无形资产的摊销，以及3,200万美元，这是由于某些传统商标的估计使用寿命发生变化，这些商标正在迁移到我们的主品牌架构，如上所述。
营业收入
下表列出了所列期间按部门分列的业务收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 营业收入 | | $ | 542,059 | | | $ | 395,343 | | | $ | 412,740 | | | $ | (548,269) | | | $ | 801,873 |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 营业收入 | | $ | 260,207 | | | $ | 217,163 | | | $ | 231,702 | | | $ | (362,034) | | | $ | 347,038 |
2021年的运营收入为8.019亿美元，而2020年为3.47亿美元。增加4.549亿美元，增幅为131.1%，主要反映了与安力士的合并。2021年，与2020年相比，所有细分市场的运营收入都有所改善，反映了销售增长和商品销售成本占净销售额的比例下降，以及实现了整合成本协同效应和结构性成本外卖行动。如上所述，2021年运营收入受到较高的业务量相关成本以及SG&A工资单和工资单相关费用的负面影响。考虑到某些产品成本上升的抵消作用，2021年的运营收入没有受到与通胀相关的更高定价的实质性影响。
EES报告2021年运营收入为5.421亿美元，而2020年为2.602亿美元。增加2.819亿美元主要反映了如上所述影响整体业务的因素。此外，2021年业务收入受到下文所述库存减记440万美元的负面影响销货成本以上，以及与迁移到我们的主品牌架构相关的1330万美元的加速商标摊销费用。
CSS报告2021年的运营收入为3.953亿美元，而2020年为2.172亿美元。增加1.781亿美元主要反映了如上所述影响整体业务的因素。此外，2021年业务收入受到下文所述存货减记2110万美元的负面影响销货成本以及与迁移到我们的主品牌架构相关的1,740万美元的加速商标摊销费用。
瑞银公布的2021年运营收入为4.127亿美元，而2020年为2.317亿美元。增加1.81亿美元主要反映了如上所述影响整体业务的因素，以及加拿大资产剥离的净收益带来的好处。
公司主要产生与国库、税务、信息技术、法律和其他集中职能有关的成本，2021年确认的净支出为5.483亿美元，而2020年为3.62亿美元。增加1.863亿美元主要反映了与安力士的合并，以及与合并和整合相关的成本、较高的SG&A工资和工资相关费用、专业和咨询费以及信息技术费用，如上所述。
利息支出，净额
2021年的净利息支出总额为2.681亿美元，而2020年为2.266亿美元。增加4,150万美元，或18.3%，是由与Anixter合并相关的融资活动推动的。
其他费用(收入)，净额
2021年其他营业外收入总计4810万美元，而2020年为240万美元，增加了4570万美元。如本公司综合财务报表附注13“雇员福利计划”所披露，本公司于2021年及2020年分别确认与定期退休金(福利)净成本中的非服务成本部分相关的净福利5,320万美元及820万美元。2021年定期养恤金(福利)费用净额的非服务费用部分包括3660万美元的削减收益。由于美元对某些外币的波动，我们在2021年和2020年分别确认了280万美元和490万美元的净外币汇兑损失。
所得税
2021年所得税拨备为1.155亿美元，而2020年为2280万美元，实际税率分别为19.9%和18.6%。2021年的实际税率受到国内和国外收益组合变化、与某些外国衍生无形收入相关的税收优惠以及某些外国税收抵免结转记录的估值免税额减少的有利影响。2020年的有效税率受到与Anixter合并相关的一次性项目的影响。
净收益和每股收益
2021年的净收入为4.664亿美元，而2020年为1.0亿美元。
与与Anixter合并而发行的固定利率重置累积永久优先股A系列相关的优先股股息支出，2021年为5740万美元，而2020年为3010万美元。
2021年，普通股股东的净收益和稀释后每股收益分别为4.08亿美元和7.84美元，而2020年分别为7040万美元和1.51美元。经合并和整合成本、加速商标摊销费用、加拿大资产剥离净收益、固定收益养老金计划削减收益以及相关所得税影响调整后，截至2021年12月31日的年度，普通股股东应占净收益和稀释后每股收益分别为5.193亿美元和9.98美元。经合并相关和整合成本、合并相关公允价值调整、与库存成本吸收会计相关的期外调整、出售美国经营分支机构的收益以及相关所得税影响调整后，截至2020年12月31日的年度，普通股股东应占净收益和稀释后每股收益分别为2.036亿美元和4.37美元。
下表将销售、一般和行政费用、营业收入、其他非营业收入、所得税准备金和稀释后每股收益与调整后的销售、一般和行政开支、调整后的营业收入、调整后的其他营业外收入、调整后的所得税准备金和调整后的每股摊薄收益进行核对，这些都是本报告所述期间的非公认会计准则财务指标：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的SG&A费用： | 2021 | | 2020 |
| (单位：千) |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 2,791,641 | | | $ | 1,859,028 | |
| 与合并和整合相关的成本 | (158,484) | | | (132,236) | |
| 出售资产和资产剥离的净收益 | 8,927 | | | 19,816 | |
| 调整后的销售、一般和行政费用 | $ | 2,642,084 | | | $ | 1,746,608 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的运营收入： | 2021 | | 2020 |
| (单位：千) |
| 营业收入 | $ | 801,873 | | | $ | 347,038 | |
| 与合并和整合相关的成本 | 158,484 | | | 132,236 | |
| 加速商标摊销 | 32,021 | | | — | |
| 与合并相关的公允价值调整 | — | | | 43,693 | |
| 周期外调整 | — | | | 18,852 | |
| 出售资产和资产剥离的净收益 | (8,927) | | | (19,816) | |
| 调整后的营业收入 | $ | 983,451 | | | $ | 522,003 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的其他收入，净额： | 2021 | | 2020 |
| (单位：千) |
| 其他收入，净额 | $ | (48,112) | | | $ | (2,395) | |
| 削减收益 | 36,580 | | | — | |
| 调整后的其他收入，净额 | $ | (11,532) | | | $ | (2,395) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后的所得税准备金： | 2021 | | 2020 |
| (单位：千) |
| 所得税拨备 | $ | 115,510 | | | $ | 22,803 | |
营业收入和其他收入调整的所得税影响，净额(1) | 33,672 | | | 41,817 | |
| 所得税调整准备金 | $ | 149,182 | | | $ | 64,620 | |
(1) 截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，营运收入的调整税率分别为23.5%及23.9%。对截至2021年12月31日的年度的其他营业外收入的调整已按24.6%的税率生效，因为大部分削减收益与我们的加拿大固定收益养老金计划有关。
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 调整后每股摊薄收益： | 2021 | | 2020 |
| (单位为千，每股数据除外) | | | |
| 调整后的营业收入 | $ | 983,451 | | | $ | 522,003 | |
| 利息支出，净额 | 268,073 | | | 226,591 | |
| 调整后的其他收入，净额 | (11,532) | | | (2,395) | |
| 调整后的所得税前收入 | 726,910 | | | 297,807 | |
| 所得税调整准备金 | 149,182 | | | 64,620 | |
| 调整后净收益 | 577,728 | | | 233,187 | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 1,020 | | | (521) | |
| 可归因于WESCO国际公司的调整后净收入。 | 576,708 | | | 233,708 | |
| 优先股股息 | 57,408 | | | 30,139 | |
| 调整后普通股股东应占净收益 | $ | 519,300 | | | $ | 203,569 | |
| | | |
| 稀释后股份 | 52,030 | | | 46,625 | |
| 调整后每股摊薄收益 | $ | 9.98 | | | $ | 4.37 | |
注：截至2021年12月31日的年度，SG&A费用、运营收入、其他非运营收入、所得税拨备和稀释后每股收益已进行调整，以不包括与合并和整合相关的成本、剥离我们在加拿大的传统公用事业和数据通信业务的净收益、与迁移到我们的主品牌架构相关的加速商标摊销费用、削减收益和相关所得税影响。截至2020年12月31日止年度，SG&A费用、营运收入、所得税拨备及稀释后每股盈利已作出调整，以剔除与合并相关及整合成本、与合并相关的公允价值调整、与存货成本吸收会计有关的期外调整、出售美国营运分支的收益，以及相关所得税影响。这些非公认会计准则财务指标使我们在可比基础上更好地了解我们的财务结果。
EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
下表将普通股股东的净收入与EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率按部门进行了核对，这些都是本报告所述时期的非GAAP财务衡量标准：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 543,633 | | $ | 394,031 | | $ | 412,698 | | $ | (942,388) | | $ | 407,974 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | | 298 | | — | | — | | 722 | | 1,020 |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 57,408 | | 57,408 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 115,510 | | 115,510 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 268,073 | | 268,073 |
| 折旧及摊销 | | 55,998 | | 82,870 | | 22,447 | | 37,239 | | 198,554 |
| EBITDA | | $ | 599,929 | | $ | 476,901 | | $ | 435,145 | | $ | (463,436) | | $ | 1,048,539 |
其他(收入)费用，净额(1) | | (1,872) | | 1,312 | | 42 | | (47,594) | | (48,112) |
基于股票的薪酬费用(2) | | 6,404 | | 2,607 | | 2,107 | | 14,581 | | 25,699 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 158,484 | | 158,484 |
| 资产剥离净收益 | | — | | — | | (8,927) | | — | | (8,927) |
| 调整后的EBITDA | | $ | 604,461 | | $ | 480,820 | | $ | 428,367 | | $ | (337,965) | | $ | 1,175,683 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 7.9 | % | | 8.4 | % | | 8.8 | % | | | | 6.5 | % |
(1) 在计算截至2021年12月31日的一年的调整后EBITDA时，公司其他营业外收入包括3660万美元的削减收益。 |
(2) 在计算截至2021年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括510万美元，因为此类金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 262,829 | | $ | 217,211 | | $ | 231,678 | | $ | (641,297) | | $ | 70,421 |
| 非控股权益应占净亏损 | | (842) | | — | | — | | 321 | | (521) |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 30,139 | | 30,139 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 22,803 | | 22,803 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 226,591 | | 226,591 |
| 折旧及摊销 | | 35,811 | | 37,765 | | 22,380 | | 25,644 | | 121,600 |
| EBITDA | | $ | 297,798 | | $ | 254,976 | | $ | 254,058 | | $ | (335,799) | | $ | 471,033 |
| 其他(收入)费用，净额 | | (1,780) | | (48) | | 24 | | (591) | | (2,395) |
基于股票的薪酬费用(1) | | 4,080 | | 1,403 | | 1,336 | | 9,895 | | 16,714 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 132,236 | | 132,236 |
| 与合并相关的公允价值调整 | | 15,411 | | 22,000 | | 6,282 | | — | | 43,693 |
| 周期外调整 | | 12,634 | | 2,325 | | 3,893 | | — | | 18,852 |
| 出售资产的收益 | | (19,816) | | — | | — | | — | | (19,816) |
| 调整后的EBITDA | | $ | 308,327 | | $ | 280,656 | | $ | 265,593 | | $ | (194,259) | | $ | 660,317 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 5.6 | % | | 8.4 | % | | 7.5 | % | | | | 5.4 | % |
(1) 在计算截至2020年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括260万美元，因为此类金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
注：EBITDA、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率均为非公认会计准则财务指标，为我们的业绩和满足偿债要求的能力提供指标。EBITDA被定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。调整后的EBITDA被定义为扣除其他非营业费用(收入)、非现金股票薪酬支出、合并相关和整合成本、合并相关的公允价值调整、与库存成本吸收会计相关的期间外调整、剥离我们在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务以及出售美国运营分支机构的净收益之前的EBITDA。调整后的EBITDA利润率是通过将调整后的EBITDA除以净销售额来计算的。
流动性与资本资源
我们的流动性需求通常源于我们的营运资本要求、信息技术投资、资本支出、收购和偿债义务的波动。截至2022年12月31日，我们的循环信贷机制下有6.649亿美元的可用借款能力，这是在我们的国际信用额度下生效的未偿还信用证和某些借款之后，我们的应收账款机制下的可用借款能力为5,000万美元，加上2.945亿美元的可用现金，提供了10亿美元的流动资金。我们在确定流动性时包括的现金是指某些存款和计息投资账户中的现金。我们定期监控持有我们现金和现金等价物的存款机构，我们相信我们已经将存款存放在信誉良好的金融机构。
我们定期审查固定利率债务与浮动利率债务的组合，并可能不时发行或注销借款和/或对现有债务进行再融资，以努力减轻利率和汇率波动的影响，并保持符合我们预期资本要求的具有成本效益的资本结构。经济状况是2022年利率上调的原因之一。进一步提高利率将提高我们为可变利率债务支付的利率，并将导致与前几个时期相比更高的利息支出。
截至2022年12月31日，我们约53%的债务组合由固定利率债务组成。我们相信，我们的资本结构是固定利率债务与可变利率债务以及有担保工具与无担保工具的适当组合。
在未来几个季度，预计过剩的流动资金将主要用于债务削减、整合活动和潜在的收购，或通过支付股息和我们现有的股份回购授权向股东返还资本。我们希望通过我们的信贷安排和现金余额来保持充足的流动性。我们相信，运营和融资活动提供的现金将足以满足我们至少未来12个月的运营和业务需求。
我们定期与贷款人就我们的财务和营运资本表现以及流动性状况进行沟通。截至2022年12月31日，我们遵守了债务协议中包含的所有金融契约和限制。
我们还根据财务杠杆率来衡量我们履行债务的能力，截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务杠杆率分别为2.9和3.9。
下表列出了我们的财务杠杆率，这是一项非公认会计准则的财务衡量指标，在本报告所述期间：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月 |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (除比率外，以百万美元计) | | | |
| 普通股股东应占净收益 | $ | 803.1 | | | $ | 408.0 | |
| 可归因于非控股权益的净收入 | 1.7 | | | 1.0 | |
| 优先股股息 | 57.4 | | | 57.4 | |
| 所得税拨备 | 274.5 | | | 115.5 | |
| 利息支出，净额 | 294.4 | | | 268.1 | |
| 折旧及摊销 | 179.0 | | | 198.5 | |
| EBITDA | $ | 1,610.1 | | | $ | 1,048.5 | |
其他费用(收入)，净额(1) | 7.0 | | | (48.1) | |
| 基于股票的薪酬费用 | 41.0 | | | 25.7 | |
| 与合并和整合相关的成本 | 67.4 | | | 158.5 | |
| 资产剥离净收益 | — | | | (8.9) | |
| 调整后的EBITDA | $ | 1,725.5 | | | $ | 1,175.7 | |
| | | |
| 自.起 |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 短期债务和长期债务的当期部分，净额 | $ | 70.5 | | | $ | 9.5 | |
| 长期债务，净额 | 5,346.0 | | | 4,701.5 | |
债务贴现和债务发行成本(2) | 57.9 | | | 70.6 | |
2023年和2025年到期的Anixter高级票据的公允价值调整(2) | (0.3) | | | (0.9) | |
| 债务总额 | 5,474.1 | | | 4,780.7 | |
| 减去：现金和现金等价物 | 527.3 | | | 212.6 | |
| 总债务，扣除现金 | $ | 4,946.8 | | | $ | 4,568.1 | |
| | | |
| 财务杠杆率 | 2.9 | | 3.9 |
(1) 截至2021年12月31日的一年中，其他营业外收入包括3660万美元的削减收益。
(2) 债务在综合资产负债表中列报，扣除债务贴现和债务发行成本，并包括调整，以记录在收购日与Anixter合并时承担的长期债务的公允价值。
注：财务杠杆是衡量债务使用情况的非公认会计准则。财务杠杆率是通过将总债务除以调整后的EBITDA计算出来的，其中不包括债务贴现、债务发行成本和公允价值调整，扣除现金。EBITDA被定义为过去12个月未计利息、税项、折旧和摊销前的收益。调整后的EBITDA被定义为扣除其他非运营支出(收入)、非现金股票薪酬支出、合并相关和整合成本以及剥离我们在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务的净收益之前的12个月EBITDA。
截至2022年12月31日，我们海外子公司的未分配收益约为18.654亿美元。这些收入中的大部分在美国是按照未分配外国收入汇回国内的一次性税收(过渡税)或2017年减税和就业法案实施的GILTI税收制度征税的。因此，我们的海外子公司未来对以前纳税的收益的分配应该会导致最低限度的美国税收。我们选择在八年内分期缴纳过渡税，截止日期为2026年。截至2022年12月31日，我们的过渡税剩余负债为5880万美元。我们继续坚称，我们海外子公司剩余的未分配收益将进行无限期再投资。我们的海外子公司以股息或其他形式分配收益可能会被征收附加税。我们估计，根据2022年12月31日生效的法律，如果将截至2022年12月31日的所有以前未分配的外国收入汇出，将额外缴纳约9140万美元的税款。我们相信，我们能够在不从海外子公司汇回现金的情况下，为我们的国内业务和承诺保持足够的流动性。
我们主要通过我们的循环信贷安排、应收账款安排下的借款以及我们某些外国子公司为支持当地业务而订立的未承诺信贷额度来满足我们的运营和投资需求，其中一些是透支安排。循环信贷安排的借款限额为17.25亿美元，应收账款安排项下的购买限额为16.25亿美元。截至2022年12月31日，我们在循环信贷安排和应收账款安排下的未偿还金额分别为10.236亿美元和15.35亿美元。我们的国际信贷额度的最高借款限额因贷款额度而异，范围在60万至3100万美元之间。我们的国际信贷额度通常是每年可续期的，某些设施由韦斯科分销公司提供全面和无条件的担保。因此，这些项目下的某些借款直接减少了我们循环信贷安排下的可获得性。截至2022年12月31日，国际信贷额度下的可用借款能力为1 010万美元，并未直接减少循环信贷安排下的可获得性。截至2022年12月31日，我们的国际信贷额度下有710万美元未偿还。
在2022年期间，我们多次修改我们的应收账款安排，将其借款能力从13亿美元提高到16.25亿美元，将到期日从2024年6月21日延长到2025年3月1日，并将利差从1.15%降至1.05%。
我们还在2022年多次修订了循环信贷安排，将其借款能力从12亿美元提高到17.25亿美元，将到期日从2025年6月22日延长到2027年3月1日，并将加元贷款的次级安排从5亿美元增加到6.25亿美元。
2022年对应收账款安排和循环信贷安排的修订也以基于SOFR的利率选项取代了各自的基于LIBOR的利率选项，包括期限SOFR和每日简单SOFR。
2023年到期的Anixter 5.50%优先债券将于2023年3月1日到期，我们预计将使用我们循环信贷安排下的借款来赎回该工具的5860万美元本金总额。
有关应收账款安排和循环信贷安排的修订以及披露我们的债务工具，包括截至2022年12月31日的未偿债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注9，“债务”。
对2022年和2021年现金流的分析如下：
经营活动
2022年经营活动提供的净现金总额为1100万美元，而2021年产生的现金为6710万美元。2022年经营活动提供的现金净额包括净收益8.621亿美元和对净收益总计2.431亿美元的非现金调整，其中主要包括1.79亿美元的折旧和摊销、4640万美元的股票薪酬支出、1520万美元的债务贴现和债务发行成本的摊销以及120万美元的递延所得税。2022年的其他现金来源包括应付账款增加5.529亿美元，原因是购买了更多的库存，以及其他流动和非流动负债增加1.316亿美元，主要是由于递延收入和应计税款的增加。2022年现金的主要用途包括由于供应链挑战和支持我们的销售积压(包括基于项目的业务)的增长而增加8.17亿美元的库存，由于显著的销售增长而增加的贸易应收账款6.906亿美元，主要由于与开发云计算安排以支持我们的数字转型计划相关的资本化成本增加而增加的其他流动和非流动资产1.532亿美元，与更高的供应商数量返点收入应计相关的其他应收账款增加5480万美元，以及由于激励性薪酬应计减少而应计的工资和福利成本减少6310万美元。
2021年，运营活动提供的净现金总额为6710万美元，而2020年产生的现金为5.439亿美元。2021年经营活动提供的现金净额包括净收益4.664亿美元和对净收益总计1.322亿美元的非现金调整，其中主要包括1.986亿美元的折旧和摊销，7830万美元的递延所得税，3660万美元的固定收益养老金计划削减收益，如我们合并财务报表附注13“员工福利计划”所述，基于股票的薪酬支出3080万美元，债务贴现摊销和债务发行成本1920万美元。以及剥离我们在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务产生的890万美元的净收益，如合并财务报表附注6“收购和处置”中所述。2021年的其他现金来源包括，由于购买了更多的存货，应付账款增加了4.496亿美元；其他流动和非流动负债增加了1.903亿美元；由于激励性薪酬应计增加，应计薪金和福利费用增加了8420万美元。2021年现金的主要用途包括销售大幅增长导致应收贸易账款增加5.318亿美元，支持客户需求增加的库存增加5.307亿美元，与供应商数量回扣收入增加相关的其他应收账款增加1.367亿美元，以及其他流动和非流动资产增加5630万美元。
投资活动
2022年用于投资活动的现金净额为2.836亿美元，而2021年投资活动提供的现金净额为250万美元。2022年包括为收购Rahi Systems支付的2.554亿美元现金，减去6860万美元的现金收购，如合并财务报表附注6“收购和处置”中所述。2021年包括加拿大资产剥离的净收益5600万美元。2022年的资本支出为9940万美元，而2021年为5470万美元。
2021年投资活动提供的净现金为250万美元，而2020年使用的净现金为37.351亿美元。如合并财务报表附注6“收购和处置”所述，2021年包括来自加拿大资产剥离的5600万美元净收益。2021年的资本支出为5470万美元，而2020年为5670万美元。
融资活动
2022年融资活动提供的现金净额为5.84亿美元，而2021年用于融资活动的现金净额为3.108亿美元。于2022年期间，融资活动主要包括与我们的循环信贷安排有关的净借款4.33亿美元及与我们的应收账款安排有关的净借款2.65亿美元。2022年的融资活动还包括向我们的A系列优先股持有人支付5740万美元的股息，支付2580万美元的与行使和归属基于股票的奖励有关的税款，与我们各种国际信贷额度相关的借款和偿还分别为1950万美元和1950万美元，以及1110万美元的普通股回购。
2021年用于融资活动的现金净额为3.108亿美元，而2020年融资活动提供的现金净额为34.807亿美元。于2021年期间，融资活动主要包括赎回分别于2021年到期的5.375%优先票据及2024年到期的5.375%优先票据的本金总额500,000,000美元及354,700,000美元，与循环信贷安排有关的借款净额347,000,000美元，以及与应收账款安排有关的借款净额32,000,000美元。2021年的融资活动还包括向我们的A系列优先股持有人支付5740万美元的股息，与我们各种国际信贷额度相关的借款和偿还分别为1450万美元和3480万美元，以及与行使和授予基于股票的奖励相关的税款支付2720万美元。
下表汇总了截至2022年12月31日的已知合同债务和其他债务(包括利息)对我们的重大现金需求，以及对我们未来期间流动性和现金流的预期影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 to 2025 | | 2026 to 2027 | | 2028--之后 | | 总计 |
| (单位：百万) | | | | | | | | | |
| 债务，不包括债务贴现和债务发行成本 | $ | 70.5 | | | $ | 3,049.6 | | | $ | 1,028.5 | | | $ | 1,325.6 | | | $ | 5,474.2 | |
债务利息(1) | 339.0 | | | 563.1 | | | 256.5 | | | 48.0 | | | 1,206.6 | |
| 不可取消的经营租约 | 158.6 | | | 244.3 | | | 156.3 | | | 170.9 | | | 730.1 | |
| 过渡税分期付款 | 5.0 | | | 40.2 | | | 13.6 | | | — | | | 58.8 | |
固定收益养老金计划(2) | 7.0 | | | — | | | — | | | — | | | 7.0 | |
| 总计 | $ | 580.1 | | | $ | 3,897.2 | | | $ | 1,454.9 | | | $ | 1,544.5 | | | $ | 7,476.7 | |
(1) 浮动利率债务的利息是使用2022年12月31日的未偿还利率和余额计算的。
(2) 正如我们的综合财务报表附注13“员工福利计划”所披露的那样，我们的各种固定收益养老金计划中的大多数都是非供款的，除了美国和加拿大之外，基本上覆盖了各自国家的所有全职员工。退休福利是根据计划中定义的补偿提供的。我们的政策是根据《雇员退休收入保障法》、国税局和当地成文法的要求为这些计划提供资金。我们目前估计，到2023年，我们将为我们的海外养老金计划贡献700万美元。由于各种市场状况、回报率和计划参与者变化的未来影响，我们无法对我们在2023年以后的未来贡献提供有意义的估计。
除了上表披露的现金需求外，我们预计未来的现金使用将包括营运资金需求、资本支出、对我们数字能力的投资、整合Wesco和Anixter的业务并实现与Anixter合并的预期协同效应的成本、向我们普通股和A系列优先股持有人支付的股息、向我们递延补偿计划参与者的福利支付，以及其他有机机会。未来现金的使用还可能包括收购企业和回购普通股或优先股。我们预计在2023年将花费约1亿美元用于信息技术投资的资本支出，并支持我们的全球分支机构、仓库和销售办事处网络。
我们预计将通过现有现金余额、经营活动产生的现金、循环信贷和应收账款证券化安排下的借款或新发行的债务来为未来的现金使用提供资金。
上表不包括库存需求和服务合同的采购订单。一般来说，我们的采购订单和合同中都有允许取消的条款。我们没有关于采购材料或货物的重要协议，这些协议将规定最低订货量。
由于我们无法合理估计与税务机关进行这些潜在现金结算的时间，与未确认的税收优惠相关的负债(包括利息和罚款)1.229亿美元未计入上表。有关未确认税收优惠的进一步信息，请参阅我们的合并财务报表附注11“所得税”。
季节性
我们的经营业绩不受季节性因素的显著影响。由于天气对项目的影响，第一季度和第四季度的销售额历来受到活动减少的影响。销售额通常从3月份开始增加，每月到10月份略有波动。在经济扩张或收缩期间，我们的季度销售额与这一模式有很大不同。
最新会计准则
有关最近采用和最近发布的会计准则的说明，请参阅我们的合并财务报表附注2“会计政策”。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。
外币风险
2022年，我们大约26%的销售额来自我们的海外子公司，并以外币计价。我们对汇率波动的风险敞口主要涉及加拿大(加元)、某些欧盟国家(欧元)、英国(英镑)、瑞典(瑞典克朗)、瑞士(瑞士法郎)和澳大利亚(美元)。我们还面临与波动较大的市场相关的汇率波动，包括阿根廷(比索)、巴西(雷亚尔)、智利(比索)、哥伦比亚(比索)、埃及(英镑)、墨西哥(比索)和土耳其(里拉)。我们未来可能会建立更多的外国子公司。因此，我们可能会从国际业务中获得更大比例的销售额，其中一部分可能会以外币计价。因此，我们未来的经营业绩可能会受到外汇兑美元汇率进一步波动的影响。此外，就我们从事以美元计价的国际销售而言，美元相对于外币的价值增加可能会降低我们的产品在国际市场上的竞争力。
我们购买外币远期合约，以减少外币账户波动对我们报告收益的影响。出于会计目的，外币远期合约不被指定为套期保值。截至2022年12月31日和2021年12月31日，未完成的外币远期合同名义总额和名义净额分别约为1.728亿美元和1.886亿美元。我们准备了一份对我们的外币远期合约的敏感性分析，假设未偿还外币合约价值有10%的不利变化。假设的不利变化将导致2022年和2021年分别录得1730万美元和1890万美元的损失。然而，由于这些远期合约旨在作为有效的经济对冲，我们将因重新计量被对冲的基础外币货币金额而录得抵销收益。
利率风险
固定利率借款：截至2022年12月31日，我们约53%的债务组合由固定利率债务组成。由于本行于2023年到期的5.50%优先债券、2025年到期的6.00%优先债券、2025年到期的7.125%的优先债券及2028年到期的7.250%的优先债券均以固定利率发行，因此利息开支不会受到利率波动的影响。然而，我们的固定利率债务的公允价值一般会随着利率的变动而波动，在利率下降期间增加，在利率上升期间下降。我们的固定利率债务工具的公允价值在综合财务报表附注4“金融工具的公允价值”中披露。
浮动利率借款：我们的可变利率借款包括循环信贷安排、应收账款安排和国际信用额度。这些债务工具在2022年12月31日的公允价值接近账面价值。我们根据我们的循环信贷安排和应收账款安排借款，用于一般公司目的，包括营运资本要求和资本支出。如本公司综合财务报表附注9“债务”所披露，该等安排于2022年作出修订，其中包括以基于伦敦银行同业拆息的利率选项取代基于SOFR的利率选项，包括期限SOFR及每日简单SOFR。在这类设施中使用SOFR取代LIBOR并未对我们的运营业绩产生实质性影响。在我们目前的资本结构下，利率每上升或下降100个基点，将导致利息支出增加或减少2570万美元。
项目8.财务报表和补充数据
本项目所需资料载于本年度报告10-K表格所载的综合财务报表。具体的财务报表可在下列页面中找到：
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| | 页 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238) | 45 |
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 47 |
截至年度的综合损益表和全面收益表 | |
December 31, 2022, 2021 and 2020 | 48 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股东权益综合报表 | 49 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 50 |
合并财务报表附注 | 51 |
独立注册会计师事务所报告
致WESCO International，Inc.董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们已审计所附WESCO International，Inc.及其附属公司(“贵公司”)于2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，以及截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合收益表及全面收益表、股东权益表及现金流量表，包括列于第15项(统称为“综合财务报表”)项下截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关附注及估值表及合格账目。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日止三个年度的经营业绩及现金流量。此外，我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司在所有实质性方面都对财务报告保持了有效的内部控制。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
正如管理层的《财务报告内部控制报告》中所述，管理层已将Rahi Systems Holdings，Inc.排除在2022年12月31日的财务报告内部控制评估之外，因为它是在2022年期间被该公司以收购业务合并的形式收购的。我们还将Rahi Systems Holdings，Inc.排除在我们对财务报告内部控制的审计之外。Rahi Systems Holdings，Inc.是一家全资子公司，其总资产和总净销售额不包括在管理层评估和我们对财务报告的内部控制审计之外，分别占截至2022年12月31日和截至2022年12月31日的年度相关综合财务报表金额的约2%和不到1%。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
收入确认
如综合财务报表附注2所述，本公司的收入安排一般包括转让承诺的货物或服务或货物和服务的组合的单一履约义务。收入是指公司因转让货物或提供服务而预期获得的对价金额。收入在控制权转移给客户时确认，这通常是产品从公司设施发货或直接从供应商发货时。在截至2022年12月31日的一年中，该公司的净销售额为214.2亿美元。
我们确定执行与收入确认相关的程序是一项重要的审计事项的主要考虑因素是，在执行与公司收入确认相关的程序时所做的重大审计工作。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认过程有关的控制措施的有效性。这些程序还包括，除其他外，对于某些组成部分，通过检查转让货物和其他组成部分的对价证据，对收入交易进行抽样评估，(1)通过测试发票和贷方通知单的开具和结算情况来评估收入交易，(2)追踪未结清的交易至应收账款的详细清单，(3)在年末确认未结清的客户发票余额，并获取和检查原始文件，包括发票、销售合同和随后的现金收据(如适用)，以确定是否有确认未退还的情况，以及(4)测试管理层提供的数据的完整性和准确性。
/s/ 普华永道会计师事务所
匹兹堡，宾夕法尼亚州
2023年2月21日
自1994年以来，我们一直担任该公司的审计师。
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合并资产负债表 |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| (单位为千，每股数据除外) |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 527,348 | | | $ | 212,583 | |
应收贸易账款，扣除预期信贷损失准备金#美元46,525及$41,723分别在2022年和2021年 | 3,662,663 | | | 2,957,613 | |
| 其他应收账款 | 435,711 | | | 375,885 | |
| 盘存 | 3,498,824 | | | 2,666,219 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 205,993 | | | 137,811 | |
| 流动资产总额 | 8,330,539 | | | 6,350,111 | |
| 财产、建筑物和设备、净值 | 402,674 | | | 379,012 | |
| 经营性租赁资产 | 625,082 | | | 530,863 | |
| 无形资产，净额 | 1,943,400 | | | 1,944,141 | |
| 商誉 | 3,240,931 | | | 3,208,333 | |
| 递延所得税 | 34,155 | | | 34,191 | |
| 其他资产 | 234,905 | | | 171,048 | |
| 总资产 | $ | 14,811,686 | | | $ | 12,617,699 | |
| 负债与股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款 | $ | 2,728,195 | | | $ | 2,140,251 | |
| 应计薪资和福利成本 | 269,128 | | | 314,962 | |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | 70,471 | | | 9,528 | |
| 其他流动负债 | 749,553 | | | 585,067 | |
| 流动负债总额 | 3,817,347 | | | 3,049,808 | |
长期债务，扣除债务贴现和债务发行成本净额#美元57,943及$70,572 分别在2022年和2021年 | 5,345,973 | | | 4,701,542 | |
| 经营租赁负债 | 510,433 | | | 414,248 | |
| 递延所得税 | 460,746 | | | 437,444 | |
| 其他非流动负债 | 227,615 | | | 238,446 | |
| 总负债 | $ | 10,362,114 | | | $ | 8,841,488 | |
承付款和或有事项(附注15) | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$.01票面价值；20,000,000授权股份，不是已发行或已发行股份 | $ | — | | | $ | — | |
优先股，A系列，$.01票面价值；25,000授权股份，21,612分别于2022年和2021年发行和发行的股票 | — | | | — | |
普通股，$.01票面价值；210,000,000授权股份，68,535,704和68,162,297已发行及已发行股份50,759,482和50,474,8062022年和2021年分别发行的流通股 | 685 | | | 682 | |
B类无投票权可转换普通股，$.01票面价值；20,000,000授权股份，4,339,431已发布，并不是2022年和2021年分别发行的流通股 | 43 | | | 43 | |
| 额外资本 | 2,005,442 | | | 1,969,332 | |
| 留存收益 | 3,794,965 | | | 3,004,690 | |
库存股，按成本计算；22,115,653和22,026,9222022年和2021年的股票数量 | (969,150) | | | (956,188) | |
| 累计其他综合损失 | (377,751) | | | (236,035) | |
| WESCO International，Inc.股东权益总额 | 4,454,234 | | | 3,782,524 | |
| 非控制性权益 | (4,662) | | | (6,313) | |
| 股东权益总额 | 4,449,572 | | | 3,776,211 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 14,811,686 | | | $ | 12,617,699 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并损益表和全面收益表 |
| |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (单位为千，每股数据除外) |
| 净销售额 | $ | 21,420,116 | | | $ | 18,217,512 | | | $ | 12,325,995 | |
| 销货成本(不包括折旧和摊销) | 16,758,794 | | | 14,425,444 | | | 9,998,329 | |
| 销售、一般和行政费用 | 3,044,223 | | | 2,791,641 | | | 1,859,028 | |
| 折旧及摊销 | 179,014 | | | 198,554 | | | 121,600 | |
| 营业收入 | 1,438,085 | | | 801,873 | | | 347,038 | |
| 利息支出，净额 | 294,420 | | | 268,073 | | | 226,591 | |
其他费用(收入)，净额(附注13) | 7,014 | | | (48,112) | | | (2,395) | |
| 所得税前收入 | 1,136,651 | | | 581,912 | | | 122,842 | |
| 所得税拨备 | 274,529 | | | 115,510 | | | 22,803 | |
| 净收入 | 862,122 | | | 466,402 | | | 100,039 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 1,651 | | | 1,020 | | | (521) | |
| WESCO International，Inc.的净收入。 | 860,471 | | | 465,382 | | | 100,560 | |
| 减去：优先股股息 | 57,408 | | | 57,408 | | | 30,139 | |
| 普通股股东应占净收益 | $ | 803,063 | | | $ | 407,974 | | | $ | 70,421 | |
| 其他综合(亏损)收入： | | | | | |
| 外币折算调整及其他 | (126,973) | | | (15,584) | | | 95,577 | |
| 退休后福利计划调整，税后净额 | (14,743) | | | 42,683 | | | 9,061 | |
| 普通股股东应占综合收益 | $ | 661,347 | | | $ | 435,073 | | | $ | 175,059 | |
| | | | | |
| 普通股股东应占每股收益 | | | | | |
| 基本信息 | $ | 15.83 | | | $ | 8.11 | | | $ | 1.53 | |
| 稀释 | $ | 15.33 | | | $ | 7.84 | | | $ | 1.51 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
合并股东权益报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 累计其他 |
| | | | | | | B类 | | A系列 | | | | 保留 | | | | | | | | 全面 |
| | | 普通股 | | 普通股 | | 优先股 | | 其他内容 | | 收益 | | 库存股 | | 非控制性 | | 收入 |
| (单位：千) | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 资本 | | (赤字) | | 金额 | | 股票 | | 利益 | | (亏损) |
| 平衡，2019年12月31日 | | $ | 593 | | | 59,308,018 | | | $ | 43 | | | 4,339,431 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,039,347 | | | $ | 2,530,429 | | | $ | (937,157) | | | (21,850,356) | | | $ | (6,812) | | | $ | (367,772) | |
| 股票奖励的行使 | | 1 | | | 171,517 | | | | | | | | | | | (40) | | | | | (1,178) | | | (20,605) | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | | | | | | | | | | 19,279 | | | | | | | | | | | |
| 与归属限制性股票单位和普通股报废有关的预扣税款 | | — | | | (33,248) | | | | | | | | | | | (2,377) | | | 812 | | | | | | | | | |
| 股本发行 | | 82 | | | 8,150,228 | | | | | | | — | | | 21,612 | | | 886,601 | | | | | | | | | | | |
| 非控制性权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (521) | | | |
WESCO International，Inc.的净收入。 | | | | | | | | | | | | | | | | 100,560 | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | | | | | | | | | | | | | | | | (30,139) | | | | | | | | | |
| 翻译调整 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 95,577 | |
福利计划调整，扣除税收影响净额为$2,891 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 9,061 | |
| 平衡，2020年12月31日 | | $ | 676 | | | 67,596,515 | | | $ | 43 | | | 4,339,431 | | | $ | — | | | 21,612 | | | $ | 1,942,810 | | | $ | 2,601,662 | | | $ | (938,335) | | | (21,870,961) | | | $ | (7,333) | | | $ | (263,134) | |
| 股票奖励的行使 | | 7 | | | 662,261 | | | | | | | | | | | (43) | | | | | (17,853) | | | (155,961) | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | | | | | | | | | | 30,821 | | | | | | | | | | | |
| 与归属限制性股票单位和普通股报废有关的预扣税款 | | (1) | | | (96,479) | | | | | | | | | | | (4,256) | | | (4,946) | | | | | | | | | |
| 非控制性权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,020 | | | |
| WESCO International，Inc.的净收入。 | | | | | | | | | | | | | | | | 465,382 | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | | | | | | | | | | | | | | | | (57,408) | | | | | | | | | |
| 翻译调整 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (15,584) | |
福利计划调整，扣除税收影响净额为$13,043 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 42,683 | |
| 平衡，2021年12月31日 | | $ | 682 | | | 68,162,297 | | | $ | 43 | | | 4,339,431 | | | $ | — | | | 21,612 | | | $ | 1,969,332 | | | $ | 3,004,690 | | | $ | (956,188) | | | (22,026,922) | | | $ | (6,313) | | | $ | (236,035) | |
| 股票奖励的行使 | | 6 | | | 569,112 | | | | | | | | | | | 28 | | | | | (1,896) | | | (1,229) | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | | | | | | | | | | 46,401 | | | | | | | | | | | |
| 普通股回购 | | | | | | | | | | | | | | | | | | (11,069) | | | (87,502) | | | | | |
| 与归属限制性股票单位和普通股报废有关的预扣税款 | | (3) | | | (195,705) | | | | | | | | | | | (10,071) | | | (12,905) | | | | | | | | | |
非控制性权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,651 | | | |
| WESCO International，Inc.的净收入。 | | | | | | | | | | | | | | | | 860,471 | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | | | | | | | | | | | | | | | | (57,408) | | | | | | | | | |
| 翻译调整和其他 | | | | | | | | | | | | | | (248) | | | 117 | | | 3 | | | | | | | (126,973) | |
福利计划调整，扣除税收影响净额为$3,412 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (14,743) | |
| 平衡，2022年12月31日 | | $ | 685 | | | 68,535,704 | | | $ | 43 | | | 4,339,431 | | | $ | — | | | 21,612 | | | $ | 2,005,442 | | | $ | 3,794,965 | | | $ | (969,150) | | | (22,115,653) | | | $ | (4,662) | | | $ | (377,751) | |
附注是综合财务报表的组成部分。
合并现金流量表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (单位：千) |
| 经营活动： | | | | | |
| 净收入 | $ | 862,122 | | | $ | 466,402 | | | $ | 100,039 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 179,014 | | | 198,554 | | | 121,600 | |
| 基于股票的薪酬费用 | 46,401 | | | 30,821 | | | 19,279 | |
| 债务贴现摊销和债务发行成本 | 15,177 | | | 19,197 | | | 10,578 | |
| 削减固定收益养老金计划的收益 | — | | | (36,580) | | | — | |
| 出售资产和资产剥离的收益，净额 | — | | | (8,927) | | | (19,816) | |
| 其他经营活动，净额 | 3,735 | | | 7,406 | | | 15,604 | |
| 递延所得税 | (1,236) | | | (78,285) | | | (33,538) | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | |
| 应收贸易账款净额 | (690,568) | | | (531,828) | | | 47,879 | |
| 其他应收账款 | (54,772) | | | (136,659) | | | (23,520) | |
| 盘存 | (817,046) | | | (530,730) | | | 203,827 | |
| 其他流动和非流动资产 | (153,166) | | | (56,274) | | | 2,321 | |
| 应付帐款 | 552,916 | | | 449,564 | | | (54,127) | |
| 应计薪资和福利成本 | (63,130) | | | 84,204 | | | 75,556 | |
| 其他流动和非流动负债 | 131,591 | | | 190,273 | | | 78,249 | |
| 经营活动提供的净现金 | 11,038 | | | 67,138 | | | 543,931 | |
| 投资活动： | | | | | |
| 资本支出 | (99,412) | | | (54,746) | | | (56,671) | |
| 购置款，扣除购入现金后的净额 | (186,787) | | | — | | | (3,707,575) | |
| 出售资产和资产剥离所得收益 | — | | | 56,010 | | | 19,066 | |
| 出售财产、建筑物和设备所得收益 | 231 | | | 5,221 | | | 6,721 | |
| 其他投资活动，净额 | 2,393 | | | (3,948) | | | 3,310 | |
| 投资活动提供的现金净额(用于) | (283,575) | | | 2,537 | | | (3,735,149) | |
| 融资活动： | | | | | |
| 发行短期债券所得款项 | 19,453 | | | 14,522 | | | 102,905 | |
| 偿还短期债务 | (19,452) | | | (34,835) | | | (114,163) | |
| 偿还2021年到期的5.375厘优先债券 | — | | | (500,000) | | | — | |
| 偿还2024年到期的5.375厘优先债券 | — | | | (354,704) | | | — | |
| 发行长期债券所得收益 | 4,470,034 | | | 3,231,443 | | | 5,114,210 | |
| 偿还长期债务 | (3,772,296) | | | (2,565,142) | | | (1,513,048) | |
| 支付与股权奖励的净股份结算相关的税款 | (25,774) | | | (27,158) | | | (2,901) | |
| 普通股回购 | (11,069) | | | — | | | — | |
| 优先股股息的支付 | (57,408) | | | (57,408) | | | (30,139) | |
| 发债成本 | (3,250) | | | (2,280) | | | (80,231) | |
| 其他筹资活动，净额 | (16,203) | | | (15,217) | | | 4,108 | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 584,035 | | | (310,779) | | | 3,480,741 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,267 | | | 4,552 | | | 8,710 | |
| 现金和现金等价物净变化 | 314,765 | | | (236,552) | | | 298,233 | |
| 期初现金及现金等价物 | 212,583 | | | 449,135 | | | 150,902 | |
| 期末现金及现金等价物 | $ | 527,348 | | | $ | 212,583 | | | $ | 449,135 | |
| 补充披露： | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 272,432 | | | $ | 249,654 | | | $ | 169,620 | |
| 缴纳税款的现金 | 292,872 | | | 118,183 | | | 56,186 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
1.组织结构
韦斯科国际公司(“韦斯科国际”)及其子公司(统称为“韦斯科”或“公司”)总部设在宾夕法尼亚州匹兹堡，是企业对企业分销、物流服务和供应链解决方案的领先供应商。
该公司拥有三个战略业务部门，包括电气和电子解决方案(“EES”)、通信和安全解决方案(“CS”)以及公用事业和宽带解决方案(“UBS”)。本公司的经营分部在附注16“业务分部”中有进一步的描述。
2.会计政策
陈述的基础
合并财务报表包括韦斯科国际及其所有子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
重新分类
分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合现金流量表包括对以前报告的金额的某些重新分类，以符合本期的列报。这种重新定级对这些年的经营、投资和融资现金流量活动总额没有影响。
预算的使用
按照美利坚合众国公认的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的数额。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和韦斯科未来可能采取的行动的最佳了解，但实际结果最终可能与估计不同。
收入确认
Wesco的收入安排通常包括转让承诺的货物或服务或货物和服务的组合的单一履约义务。收入是指Wesco预计从转让商品或提供服务中获得的对价金额。收入在控制权转移给客户时确认，这通常是当产品从韦斯科工厂发货或直接从供应商发货时。然而，根据商定的条款，如在客户指定的地点交货，或基于寄售条款，转让可能会在较晚的日期进行。对于直接从供应商发货给客户的产品，韦斯科在交易中担任委托人，并在毛收入基础上确认收入。在提供服务时，随着时间的推移，销售被确认为控制权转移到客户，这发生在提供服务时。Wesco通常在一年或更短的时间内履行其业绩义务。
Wesco通常没有与其合同安排相关的重要融资条款；付款通常在60天内收到。与获得客户合同相关的成本通常不会很高。Wesco通常会通过制造商或供应商向客户提供的保修。从客户征收并汇给政府当局的销售税(和外国司法管辖区的增值税)不包括在净销售额中。
供应商批量返点
Wesco根据与某些供应商的合同安排，从这些供应商那里获得批量回扣。数量回扣包括在综合资产负债表中的其他应收账款中，代表根据各种供应商合同的预测购买量和回扣条款应支付给Wesco的估计金额。相应的回扣收入被记录为销售商品成本的减少。供应商回扣计划下的应收账款为#美元246.22022年12月31日时为百万美元，219.12021年12月31日为100万人。供应商数量回扣收入占净销售额的百分比为1.6% in 2022, 1.4% in 2021 and 1.1% in 2020.
现金和现金等价物
现金等价物被定义为购买时原始到期日为90天或更短的高流动性投资。综合资产负债表中的现金和现金等价物包括#美元21.2百万美元和美元11.7分别截至2022年12月31日和2021年12月31日，这笔资金被限制用于为运营提供资金。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
预期信贷损失准备
Wesco确认因其客户无法通过每个报告期衡量的津贴账户支付所需款项而导致的预期信贷损失。Wesco使用历史损失数据、当前信用状况、特定客户情况以及对未来经济状况的合理和可支持的预测的组合来估计其应收贸易账款寿命内的信用损失。预期信贷损失拨备为#美元。46.52022年12月31日时为百万美元，41.72021年12月31日为100万人。记录的与信贷损失有关的销售、一般和行政费用总额为#美元。18.0百万，$12.9百万美元和美元10.12022年、2021年和2020年分别为100万。
盘存
存货主要包括为转售而购买的商品，并按成本和可变现净值中较低者列报。成本主要按平均成本法确定。Wesco在较早发现被认为过时或供过于求、或在规定月数内没有变动的项目时，降低其库存的账面价值。存货的账面价值反映了过剩和陈旧的减少额#美元。70.0百万美元和美元50.3分别为2022年12月31日和2021年12月31日。与库存过剩和陈旧有关的费用总额为#美元，包括在已售出货物成本中。43.2百万，$37.1百万美元和美元15.72022年、2021年和2020年分别为100万。
财产、建筑物和设备
财产、建筑物和设备按成本入账。折旧费用按资产的预计使用年限采用直线法确定。租赁改进按其各自的租赁期限或其估计寿命(以较短者为准)摊销。估计可用寿命范围为五到四十年用于建筑物和租赁权的改善和两到十年用于家具、固定装置和设备。
在内部开发软件的应用程序开发阶段发生的成本被资本化，并以未摊销成本或可变现净值中的较低者报告。在项目初步阶段和实施后阶段发生的费用在发生时计入费用。资本化成本包括开发内部使用的计算机软件所消耗的材料和服务的外部直接成本、与内部使用的计算机软件项目直接相关并投入时间的雇员的工资和与工资有关的费用，以及利息成本。内部使用的计算机软件在其估计的使用寿命内使用直线方法进行摊销，通常三到七年.
用于延长资产使用寿命的新设施和改进的支出被资本化。普通的维修和保养费用按发生的费用计入。当财产报废或以其他方式处置时，成本和相关的累计折旧将从账目中扣除，由此产生的任何收益或损失将被记录并报告为销售、一般和行政费用。
韦斯科的美元402.7截至2022年12月31日，物业、建筑物和设备的账面净值为百万美元131.5百万美元由土地、建筑和租赁改进组成，这些改进在地理上分散在韦斯科的大约800分支机构、仓库和销售办事处，降低了减值风险。每当事件或环境变化显示任何该等资产的账面值可能无法完全收回时，韦斯科便会评估其长期资产的减值。环境的变化包括技术进步、商业模式、资本结构、经济状况或经营业绩的变化。评估的依据除其他外，包括管理层制定的使用率、适用性和假设，这些被归类为公允价值层次结构的第三级，与这些资产预期产生的估计未来未贴现现金流量有关。当未贴现现金流量的总和低于资产(资产组)的账面价值时，在账面价值超过公允价值的范围内确认减值损失。管理层在进行这些评估时会运用其最佳判断。
租契
对一项安排是否属于或包含租赁的确定是在该安排开始时进行的。使用权资产和租赁负债的分类和初始计量于租赁开始日确定。本公司已选择短期租赁计量和确认豁免；因此，初始期限为12个月或以下的租赁不计入资产负债表。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
经营租赁资产及负债于开始日期按未来最低租赁付款的现值确认。某些租约包含租金上升条款，该等条款会根据通胀或市场利率定期调整或固定，而该等条款会在本公司厘定租赁付款时考虑在内。韦斯科也有不依赖于费率或指数的可变租赁付款，主要是公共区域维护和房地产税等项目，这些项目在发生时被记录为可变费用。经营租赁资产包括预付款，不包括奖励措施和产生的初始直接成本。
该公司的安排包括某些非租赁部分，如租赁房地产的公共区域和其他维护，以及与租赁汽车和卡车相关的里程、燃料和维护费用。Wesco将这些非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开核算。本公司并不保证其租赁协议中有任何剩余价值，租赁安排亦无重大限制或契诺。房地产租赁通常包括一个或多个选项，以延长租期或提前终止。本公司定期评估续期选择，并在合理确定可行使时，将续期计入租赁期内。对于韦斯科的大多数租约来说，租约中隐含的贴现率并不容易确定。因此，本公司根据租赁开始日可获得的信息，在有担保的基础上使用递增借款利率，将租赁付款贴现至现值。
商誉与无限期无形资产
截至10月1日，商誉和无限期无形资产每年进行减值测试，如果发生触发事件，则更频繁地进行减值测试，表明其账面价值可能无法收回。Wesco在报告单位层面进行商誉减值测试。本公司首先评估定性因素，包括宏观经济状况、行业及市场考虑因素、成本因素、整体财务表现、其他相关事件，例如关键人员变动、申报单位净资产组成或账面值变动，以及股价变动，以确定韦斯科汇报单位的公允价值是否较其账面值为低。如果定性评估显示本公司报告单位的公允价值不得超过其各自的账面价值，则Wesco将通过比较每个报告单位的公允价值与其账面价值来进行减值量化测试。本公司使用贴现现金流量分析和市盈率考量来确定其报告单位的公允价值。贴现现金流分析使用某些假设，包括由历史业绩、当前预测、市场数据和最近经济事件组合支持的预期营业利润率，这些被归类于公允价值层次结构的第三级。该公司使用的贴现率反映了市场参与者的资金成本。韦斯科根据预计财务信息，采用特许权使用费减免法评估无限期无形资产的可回收性。免收特许权使用费方法中使用的重要投入包括预计收入、贴现率、特许权使用费税率和适用的所得税税率。截至2022年12月31日和2021年12月31日，商誉和无限期商标的总价值为4.0十亿美元。
公允价值的厘定涉及重大管理层判断，尤其是涉及有关未来预期营业利润率和贴现率的基本假设和因素。管理层在评估财务预测的合理性时采用其最佳判断。公允价值对基本假设和因素的变化很敏感。因此，不能保证为年度商誉和无限期无形减值测试作出的估计和假设将被证明是对未来结果的准确预测。
确定的活体无形资产
确定的活着的无形资产摊销2至20好几年了。某些客户关系使用加速方法摊销，而所有其他需要摊销的确定的活的无形资产则使用直线方法。在任何一种情况下，摊销法都反映了各自资产的经济利益被消耗或以其他方式使用的模式。韦斯科持续评估是否已发生事件或情况显示已确定的已活无形资产的剩余估计可用年限需要修订，或该等资产的剩余账面价值可能无法收回。
保险计划
Wesco使用针对汽车、工人赔偿、伤亡和健康索赔以及信息技术的商业保险作为一种降低风险的策略，以将灾难性损失降至最低。该公司的战略涉及大额免赔额保单，根据该保单，韦斯科必须支付最高可免赔额的所有费用。Wesco根据历史事故率和成本估算了这些项目的储备。编制这一应计项目所包括的假设包括发生索赔和支付索赔之间的时间段。与保险计划有关的总负债为#美元。28.0百万美元和美元30.6分别为2022年12月31日和2021年12月31日。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
所得税
Wesco按照资产负债法核算所得税，该方法要求对具有未来税收后果的事件确认递延所得税。根据这一方法，递延所得税是根据财务报告和税务目的资产和负债账面金额差异的未来所得税影响确认的(使用颁布的税法和税率)。税率变动对递延税项资产和负债的影响在变动期间的收益中确认。
韦斯科确认与预期变现金额一致的递延税项资产。为作出此决定，管理层评估所有正面及负面证据，包括但不限于先前、当前及未来应课税收入、税务筹划策略及现有应税暂时性差异的未来冲销。如果“更有可能”部分或全部递延税项资产不会变现，则确认估值准备。Wesco定期评估递延税项资产的变现能力。
Wesco使用了一个“更有可能”的确认门槛来解释所得税的不确定性。由于评估不确定税务状况所固有的主观性，最终确认的税项利益可能与综合财务报表中确认的估计值大不相同。韦斯科将与不确定税收优惠相关的利息和罚款分别确认为利息支出和所得税支出的一部分。
2017年减税和就业法案(TCJA)对被视为将未分配的外国收入汇回国内的行为征收一次性税(过渡税)。除了以前在美国纳税的一部分外国收益可以有效地分配，而不需要进一步征收美国或外国的实质性税收外，该公司继续声称，其海外子公司的未分配收益将无限期地再投资。如果公司的海外子公司的收益是以股息的形式分配的，这种收益可能需要缴纳额外的税款。本公司相信，它能够为其国内业务和承诺维持足够的流动资金水平，而不会因将其海外子公司持有的现金汇回国内而产生任何重大税费成本。
TCJA的条款还引入了美国对某些全球无形低税收入(“GILTI”)的征税。Wesco已选择将GILTI税作为所得税支出的一个组成部分进行会计处理。
外币
当地货币是公司在美国以外的大部分业务的功能货币。这些业务的资产和负债按每个期间结束时的有效汇率换算成美元。损益表账户的折算汇率接近该期间的平均值。因使用不同期间的不同汇率而产生的换算调整计入股东权益中的其他全面收益(亏损)部分。外币交易的损益计入当期净收益。
固定收益养老金计划
固定收益养恤金计划的负债和费用是使用精算方法确定的，并纳入了重要的假设，包括用于贴现未来估计现金流的利率、计划资产的预期长期回报率以及与雇员劳动力有关的几个假设(加薪、退休年龄和死亡率)。与公司固定收益养老金义务相关的未实现收益和亏损被确认为股东权益中其他全面收益(亏损)的组成部分。计划修订、削减和结算产生的收益或损失在重新计量期间确认为其他营业外收入和费用(“其他费用(收入)，净额”)的组成部分。
金融工具的公允价值
本公司以经常性和非经常性为基础计量资产和负债的公允价值，按照公允价值等级对用于计量公允价值的估值技术的投入进行优先排序，并要求实体最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值体系的三个层次如下：第一级投入是指在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)；第二级投入包括可直接或间接观察到的第一级以外的投入，而第三级投入是不可观察的投入，其市场数据很少或根本没有，因此需要一个实体制定自己的假设。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级)，对涉及重大不可观察到的投入的计量给予最低优先权(第3级)。
如上所述，如果适用于商誉、无形资产和财产、建筑物和设备的减值测试要求，本公司以非经常性基础计量这些资产的公允价值。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
其他，净额
其他营业外收入和支出(“其他费用(收入)，净额”)主要包括定期养恤金净成本(收益)和汇兑损益的非服务成本部分。
最近采用和最近发布的会计准则
2020年3月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响它在有限的一段时间内提供可选的指导，以减轻对财务报告的参考汇率改革的会计(或承认)影响方面的潜在负担。本次更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。如附注9“债务”所披露，本公司于2022年第一季度为修订韦斯科的信贷安排而采用此ASU。取代伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)及相关采纳本会计准则下的选择指引，并未对本公司的综合财务报表及其附注产生重大影响。
2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08，企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债要求在企业合并中获得的合同资产和合同负债在收购日期由收购人根据ASC主题606确认和计量，与客户签订合同的收入，就好像收购方发起了这些合同一样。本ASU中的修正案在2022年12月15日之后的财政年度内有效，包括这些财政年度内的过渡期。允许及早领养。本公司于2022年第四季度在与2022年11月1日发生的业务合并有关的情况下采用了该ASU，如附注6“收购和处置”中披露的那样。采用这一会计准则并未对公司的综合财务报表及其附注产生实质性影响。
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04，供应商财务方案(子主题405-50)：供应商财务方案义务的披露它要求供应商财务计划中的买方披露关于该计划的足够信息，使财务报表的用户能够了解该计划的性质、期间的活动、期间的变化以及潜在的规模。本ASU中的修正案适用于2022年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期，但有关前滚信息的修正案除外，该修正案适用于2023年12月15日之后的财年。允许及早领养。管理层目前正在评估采用这一会计准则将对其合并财务报表及其附注产生的影响。
财务会计准则委员会或其他权威会计准则组织发布的未来生效日期的其他声明要么不适用，要么预计不会对韦斯科的财务状况、运营结果或现金流产生重大影响。
3.收入
韦斯科在其业务部门内的不同终端市场向全球客户分销产品和提供服务。这些细分市场由EES、CSS和UBS组成，在美国、加拿大和其他多个国家和地区运营。
下表按细分市场和地理位置分析了Wesco在本报告期间的净销售额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 电气和电子解决方案 | $ | 8,823,331 | | | $ | 7,621,263 | | | $ | 5,479,760 | |
| 通信和安全解决方案 | 6,401,468 | | | 5,715,238 | | | 3,323,264 | |
| 公用事业和宽带解决方案 | 6,195,317 | | | 4,881,011 | | | 3,522,971 | |
| 各细分市场的合计 | $ | 21,420,116 | | | $ | 18,217,512 | | | $ | 12,325,995 | |
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美国 | $ | 15,857,319 | | | $ | 13,157,866 | | | $ | 9,110,453 | |
| 加拿大 | 3,021,369 | | | 2,747,187 | | | 1,892,321 | |
其他国际组织(1) | 2,541,428 | | | 2,312,459 | | | 1,323,221 | |
按地理位置合计(2) | $ | 21,420,116 | | | $ | 18,217,512 | | | $ | 12,325,995 | |
(1) 没有一个国家的净销售额超过总净销售额的10%。
(2) Wesco根据销售点将来自外部客户的收入归类到各个国家。
由于某些合同安排的条款，韦斯科在履行各自的履约义务之前向客户付款或收取款项。此类预付账单或付款被记录为递延收入，并在履行义务已履行且控制权已转移到客户手中时确认为收入，这通常是在装运时。递延收入通常在预付帐单或付款之日起一年或更短时间内确认。在2022年12月31日和2021年12月31日，99.6百万美元和美元35.5在综合资产负债表中，分别有100万美元的递延收入作为其他流动负债的组成部分入账。
该公司还有一些长期合同安排，收入是根据成本比输入法在一段时间内确认的。截至2022年12月31日和2021年12月31日，该公司的合同资产为27.5百万美元和美元33.4确认的收入金额超过向客户开出的金额的合同产生的收入分别为100万美元。合同资产在合并资产负债表中作为预付费用和其他流动资产的组成部分入账。
Wesco的收入根据不同的考虑因素进行了调整，其中包括客户数量回扣、退货和折扣。Wesco通过使用基于历史数据的分析和投入以及当前和预测的信息来估计预期结果，来衡量可变考量。管理层每月审查可变对价，并对收入进行相应调整。可变对价使截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度收入减少约1美元4.171亿, $3.606亿及$2.695亿，分别为。2021年12月31日终了年度的可变对价反映了将先前披露的数额减少#美元的调整。72.8百万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的预计产品退货义务为$46.5百万美元和美元38.8分别为100万美元。
付给客户的装运和搬运账单在净销售额中确认。韦斯科已选择将运输和搬运成本确认为履行成本。运输和搬运费用记为销售、一般和行政费用的组成部分，共计#美元。302.3百万，$248.3百万美元和美元149.3截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
4.金融工具的公允价值
该公司的金融工具主要包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款、银行透支、未偿债务、外币远期合同和福利计划资产。本公司福利计划资产的公允价值在附注13“雇员福利计划”中披露，除未偿债务和外币远期合约外，本公司剩余金融工具的账面价值接近公允价值。
本公司采用市场法确定其债务工具的公允价值，利用活跃市场的报价、利率和涉及类似工具的市场交易产生的其他相关信息。因此，用于计量本公司债务工具公允价值的投入在公允价值层次中被归类为第二级。
韦斯科固定利率债务工具的账面价值为#美元。2,881.2百万美元和美元2,880.7分别截至2022年12月31日和2021年12月31日。这笔债务的估计公允价值为#美元。2,929.5百万美元和美元3,118.0分别截至2022年12月31日和2021年12月31日。Wesco其他债务工具的报告账面价值，包括那些浮动利率的债务工具，接近其截至2022年12月31日和2021年的公允价值。
该公司购买外币远期合约，以减少外币账户波动对其收益的影响。出于会计目的，外币远期合约不被指定为套期保值。本公司的策略是就其衍生工具及其他金融工具的有效条款进行谈判，使衍生工具的价值变动抵销相关对冲的影响。它的外国对手方
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
货币远期合约具有投资级信用评级。该公司定期监测其交易对手的信誉，以确保不存在可能影响其衍生品价值的问题。
该公司不会对其100%的外币账户进行对冲。此外，套期保值的结果可能因各种因素而有很大不同，例如执行外币远期合同的时间与货币走势，以及在每个报告期内账户余额的波动。外币远期合约的公允价值以合约利率与具有同等剩余期限的远期合约的当前价格之间的差额为基础。外币远期合约的公允价值是使用可观察到的市场信息来计量的。这些投入在公允价值层次结构中被视为第二级。于2022年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日，外币远期合约按当时汇率重估，估值变动直接反映于综合收益表及全面收益表内的其他营业外开支(收益)，抵销外币账户录得的交易损益。截至2022年12月31日和2021年12月31日，未偿还外币远期合约的名义总额和净额约为#美元。172.8百万美元和美元188.6分别为100万美元。虽然本公司所有外币远期合约均须与交易对手订立总净额结算安排，但与该等合约有关的资产及负债在综合资产负债表内按毛数列报。与外币远期合同有关的资产和负债的公允价值总额并不重要。.
5.商誉和无形资产
下表列出了所列期间按可报告部分分列的商誉账面价值变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 总计 |
| (单位：千) | | | | | | | |
截至2021年1月1日的余额 | $ | 853,456 | | | $ | 1,115,500 | | | $ | 1,218,213 | | | $ | 3,187,169 | |
对收购商誉的调整(1) | 1,124 | | | 8,603 | | | 4,215 | | | 13,942 | |
| 外币汇率变动及其他 | 6,378 | | | (2,391) | | | 3,235 | | | 7,222 | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 860,958 | | | $ | 1,121,712 | | | $ | 1,225,663 | | | $ | 3,208,333 | |
对收购商誉的调整(2) | — | | | 97,426 | | | — | | | 97,426 | |
| 外币汇率变动 | (35,459) | | | (10,241) | | | (19,128) | | | (64,828) | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 825,499 | | | $ | 1,208,897 | | | $ | 1,206,535 | | | $ | 3,240,931 | |
(1) 反映自与安力士合并所取得的资产和承担的负债自最初计量以来的调整对商誉的影响，如附注6“收购和处置”所述。
(2) 商誉调整反映了为收购Rahi系统公司而支付的购买价格的初步分配，这在附注6“收购和处置”中披露，这是CSS部分的一部分。
无形资产的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 寿命(以年为单位) | | 总运载量 金额(1) | | 累计 摊销(1) | | 网络
携带
金额 | | 总运载量 金额(1) | | 累计 摊销(1) | | 网络
携带
金额 |
| | | | (单位：千) |
| 无形资产： | | | | | | | | | | | | | |
| 商标 | 不定 | | $ | 792,080 | | | $ | — | | | $ | 792,080 | | | $ | 795,065 | | | $ | — | | | $ | 795,065 | |
| 客户关系 | 10 - 20 | | 1,515,994 | | | (377,645) | | | 1,138,349 | | | 1,431,251 | | | (308,180) | | | 1,123,071 | |
| 分销协议 | 15 - 19 | | 29,212 | | | (24,388) | | | 4,824 | | | 29,212 | | | (22,714) | | | 6,498 | |
| 商标 | 5 - 12 | | 15,543 | | | (7,396) | | | 8,147 | | | 38,758 | | | (20,058) | | | 18,700 | |
| 竞业禁止协议 | 2 | | — | | | — | | | — | | | 4,300 | | | (3,493) | | | 807 | |
| | | | $ | 2,352,829 | | | $ | (409,429) | | | $ | 1,943,400 | | | $ | 2,298,586 | | | $ | (354,445) | | | $ | 1,944,141 | |
(1)不包括已完全摊销的无形资产的原始成本和相关累计摊销。
与无形资产相关的摊销费用总计为#美元。92.9百万，$119.6百万美元和美元66.5截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
目录表
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合并财务报表附注--(续)
下表列出了今后五年及以后无形资产的剩余估计摊销费用：
| | | | | |
| 截至12月31日止年度， | (单位：千) |
| 2023 | $ | 88,498 | |
| 2024 | 86,088 | |
| 2025 | 83,015 | |
| 2026 | 77,663 | |
| 2027 | 74,769 | |
| 此后 | 741,287 | |
本公司于2022年第四季度进行商誉及无限期无形资产的年度减值测试，评估定性因素，以确定其报告单位及无限期无形资产的公允价值是否更有可能少于其各自的账面价值。在进行这一定性评估时，本公司评估了相关事件和情况，包括宏观经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、整体财务业绩、其他相关事件，如关键人员的变动、报告单位净资产的构成或账面金额的变化，以及股价的变化。经评估后，本公司确定其报告单位及无限期无形资产的公允价值继续超过其各自账面值的可能性较大，因此无需进行量化减值测试。
商誉和无限期无形资产的年度减值测试涉及对可能发生变化的某个时间点的因素、事件和情况进行评估。因此，不能保证公司报告单位和无限期无形资产的公允价值在未来会超过其账面价值，也不能保证商誉和无限期无形资产将完全可收回。
目录表
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6.收购和处置
Rahi系统控股公司
在……上面2022年11月1日通过其全资子公司WESCO分销公司(“Wesco分销”)，公司收购了Rahi Systems Holdings，Inc.(“Rahi Systems”或“Rahi”)100%的股权证券。Rahi Systems总部位于加利福尼亚州弗里蒙特，是全球领先的超大规模数据中心解决方案提供商，在25个国家和地区拥有900多名员工。Rahi在复杂信息技术项目和全球业务方面的专业知识加强了Wesco的数据中心解决方案产品。Wesco分销公司用手头的现金以及应收账款证券化和循环信贷安排项下的借款为成交时支付的购买价格提供资金。
收购Rahi Systems转让的对价初步估计公允价值总额包括以下内容：
| | | | | |
| (单位：千) |
| 收购价 | $ | 217,000 | |
| 购进价格的调整 | 25,851 | |
| 总现金对价 | 242,851 | |
| Rahi系统义务的消灭 | 12,565 | |
| 购买总对价 | $ | 255,416 | |
| 与收购相关的补充现金流披露： | |
| 为收购支付的现金 | $ | 255,416 | |
| 减去：获得的现金 | (68,629) | |
| 为收购支付的现金，扣除获得的现金 | $ | 186,787 | |
初步购买对价按已确认的收购资产及承担的资产及负债按其各自的收购日期公允价值分配，超出部分则按商誉分配。本公司确认一项客户关系无形资产，并采用收益估值法估计其公允价值。如附注5“商誉及无形资产”所披露，入账为商誉的超额购买代价不能在所得税中扣除，并已分配至本公司的可呈报公司会计准则部分。由此产生的商誉主要归因于Rahi的员工队伍和在其他地区的交叉销售机会。
收购资产及承担负债的估计公允价值乃根据收购时使用估计及假设的初步计算及估值而厘定。由于公司在衡量期间(自收购之日起不超过一年)获得更多信息，初步购买对价分配的估计和假设可能会发生重大变化。
Rahi Systems的运营结果包含在从2022年11月1日开始的合并财务报表中，也就是收购日期。截至2022年12月31日的年度，综合损益表包括#美元111.5拉希系统公司的净销售额为100万美元，运营收入微乎其微。由于收购Rahi Systems对韦斯科的合并财务报表并不重要，该公司没有公布合并后业务的补充预计收入和收益。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表列出了购买对价对收购Rahi系统公司所获得的资产和承担的负债的各自公允价值的初步分配：
| | | | | |
| (单位：千) |
| 资产 | |
| 现金和现金等价物 | $ | 68,629 | |
| 应收贸易账款 | 52,594 | |
| 盘存 | 49,424 | |
无形资产(1) | 105,750 | |
| 商誉 | 97,426 | |
| 其他流动和非流动资产 | 41,140 | |
| 总资产 | $ | 414,963 | |
| |
| 负债 | |
| 应付帐款 | $ | 58,029 | |
| 经营租赁负债 | 20,078 | |
| 递延所得税 | 25,025 | |
| 其他流动和非流动负债 | 56,415 | |
| 总负债 | $ | 159,547 | |
| |
| 取得的净资产的公允价值，包括商誉和无形资产 | $ | 255,416 | |
(1) 由客户关系无形资产组成，估计加权平均使用寿命为17好几年了。
Anixter International Inc.
在……上面June 22, 2020，Wesco完成了对特拉华州一家公司Anixter International Inc.(“Anixter”)的收购。根据于二零二零年一月十日由Anixter、Wesco及Warrior Merge Sub，Inc.(一间特拉华州公司及Wesco的全资附属公司)于二零一零年一月十日订立的协议及合并计划(“合并协议”)的条款，Merge Sub与Anixter合并并并入Anixter(“合并”)，而Anixter于合并后继续为Wesco的全资附属公司。2020年6月23日，Anixter与Anixter Inc.合并，Anixter Inc.幸存下来，成为韦斯科的全资子公司。
该公司使用发行优先无担保票据的净收益、循环信贷和应收账款证券化贷款(如附注9“债务”中进一步描述的)以及手头现金为收购Anixter和相关交易成本提供资金。
在合并生效时，Aixter的每股已发行普通股(除有限的例外情况外)被转换为有权获得(I)$72.82现金，(Ii)0.2397韦斯科公司普通股，面值$0.01每股及(Iii)0.6356存托股份，每股相当于韦斯科A系列新发行的固定利率重置累积永久优先股的1,000股权益，面值为1,000美元25,000所述的每股全部优先股金额和初始股息率等于10.625%.
Anixter是网络和安全解决方案、电气和电子解决方案以及公用事业电源解决方案的领先分销商，在全球拥有超过300城市分布在大约50国家和地区，2019年年销售额超过美元8十亿美元。这次合并使两家能力和特点高度兼容的公司走到了一起。Wesco和Anixter的合并创造了一个具有规模的企业，并为公司提供了实现业务数字化、扩大服务组合和供应链产品的机会。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
为合并转让的总公允价值包括以下内容：
| | | | | |
| (单位：千) |
| 已发行普通股的现金部分 | $ | 2,476,010 | |
| 可归属于期权和已发行受限股票单位的现金部分 | 87,375 | |
| 现金对价公允价值 | 2,563,385 | |
| 普通股对价 | 313,512 | |
| 首轮优先股对价 | 573,786 | |
| 股权对价的公允价值 | 887,298 | |
| 终止Anixter债务，包括应计和未付利息 | 1,247,653 | |
| 购买总对价 | $ | 4,698,336 | |
| 与收购相关的补充现金流披露： | |
| 为收购支付的现金 | $ | 3,811,038 | |
| 减去：获得的现金 | (103,463) | |
| 为收购支付的现金，扣除获得的现金 | $ | 3,707,575 | |
此次合并被视为韦斯科根据ASC 805收购Anixter的业务合并，企业合并。根据收购会计方法，收购代价按收购日期公允价值分配给已确认的收购资产和承担的负债，任何超出的部分分配给商誉。公允价值估计以收入、市场和成本估值法为基础，使用管理层制定的主要不可观察的投入，这些投入在公允价值等级中被归类为第三级。具体而言，识别的商标和客户关系无形资产的公允价值分别采用特许权使用费减免法和多期超额收益法进行估计。用于评估这些可识别无形资产的重要投入包括预计收入和预期营业利润率、客户流失率、贴现率、特许权使用费和适用的所得税税率。入账为商誉的超额购买代价不得就所得税扣减，并已根据其相对公允价值分配至本公司的应报告分部。由此产生的商誉主要归功于Anixter的员工队伍、更多地区的重大交叉销售机会、规模的扩大和其他运营效率的提高。
在2021年第二季度，该公司最终确定了收购对价在收购Anixter时收购的资产和承担的负债的各自公允价值的分配。由于公司在计量期间获得了更多信息，因此对截至2020年6月30日的公允价值初步估计进行了调整。如下表所示，这些计量期间调整的净影响是商誉增加#美元。16.4百万美元。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表列出了购买对价在收购Anixter所获得的资产和承担的负债的各自公允价值中的分配情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值初步估计(1) | | 测算期调整 | | 最终采购价格分配(1) |
| 资产 | (单位：千) |
| 现金和现金等价物 | $ | 103,463 | | | $ | — | | | $ | 103,463 | |
| 应收贸易账款 | 1,309,894 | | | (8,928) | | | 1,300,966 | |
| 其他应收账款 | 116,386 | | | — | | | 116,386 | |
| 盘存 | 1,424,768 | | | (14,906) | | | 1,409,862 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 53,462 | | | 14,202 | | | 67,664 | |
| 财产、建筑物和设备 | 215,513 | | | (3,792) | | | 211,721 | |
| 经营性租赁资产 | 262,238 | | | 18,047 | | | 280,285 | |
| 无形资产 | 1,832,700 | | | 5,365 | | | 1,838,065 | |
| 商誉 | 1,367,981 | | | 16,356 | | | 1,384,337 | |
| 其他资产 | 114,258 | | | 25,589 | | | 139,847 | |
总资产 | $ | 6,800,663 | | | $ | 51,933 | | | $ | 6,852,596 | |
| | | | | |
| 负债 | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 920,163 | | | $ | (1,239) | | | $ | 918,924 | |
| 应计薪资和福利成本 | 69,480 | | | — | | | 69,480 | |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | 13,225 | | | — | | | 13,225 | |
| 其他流动负债 | 221,574 | | | 12,745 | | | 234,319 | |
| 长期债务 | 77,822 | | | (205) | | | 77,617 | |
| 经营租赁负债 | 200,286 | | | 17,017 | | | 217,303 | |
| 递延所得税 | 392,165 | | | (15,111) | | | 377,054 | |
| 其他非流动负债 | 207,612 | | | 38,726 | | | 246,338 | |
总负债 | $ | 2,102,327 | | | $ | 51,933 | | | $ | 2,154,260 | |
| | | | | |
| 取得的净资产的公允价值，包括商誉和无形资产 | $ | 4,698,336 | | | $ | — | | | $ | 4,698,336 | |
(1) 公允价值初步估计为截至2020年6月30日。如上所述，本公司在测算期内最终确定了收购价格分配。
下表列出了可确认的无形资产及其估计加权平均使用寿命：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 可确认无形资产 | | 估计数
公允价值 | | 加权平均估计使用寿命(年) |
| | (单位：千) | | |
| 客户关系 | | $ | 1,098,900 | | | 19 |
| 商标 | | 735,000 | | | 不定 |
| 竞业禁止协议 | | 4,165 | | | 2 |
| 可确认无形资产总额 | | $ | 1,838,065 | | | |
Anixter的运营结果包含在从2020年6月22日开始的合并财务报表中，也就是收购日期。截至2020年12月31日止年度，综合损益表包括#美元4.510亿美元的净销售额和180.0Anixter的运营收入为数百万美元。截至2020年12月31日止年度，本公司与合并有关的成本为132.2100万美元，其中主要包括法律、咨询和其他费用。这些成本包括在该期间的销售、一般和行政费用中。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
备考财务信息
以下未经审计的备考财务信息显示了所述期间的综合运营结果，好像公司已于2019年1月1日完成合并。未经审核的备考财务资料包括无形资产及物业、楼宇及设备的摊销及折旧调整、为完成收购而产生的额外负债的利息开支调整(包括债务折现及发行成本的摊销)、交易成本、控制权变更及遣散费、A系列优先股的应计股息、与附注13“雇员福利计划”所述Wesco影子股票单位奖励相关的补偿开支，以及该等调整各自的所得税影响。截至2020年12月31日的年度，调整总额为$7.0百万美元增加了普通股股东的未经审计的预计净收入。未经审计的备考财务信息未反映Wesco通过收购Anixter可能实现的任何成本节约、运营协同效应或收入提升、整合Wesco和Anixter运营的成本或实现这些成本节约、运营协同效应和收入提升所需的成本。以下呈列的未经审核备考财务资料不一定显示合并后业务于各自期间开始时的综合经营业绩，亦不一定显示合并后公司未来的经营业绩。
| | | | | |
| 截至的年度 |
| (单位：千) | 2020年12月31日 |
| 预计净销售额 | $ | 16,016,902 | |
| 普通股股东的预计净收入 | 119,839 | |
加拿大资产剥离
2020年8月6日，该公司与加拿大竞争局就与Anixter的合并达成了同意协议。根据同意协议，该公司被要求剥离在加拿大的某些遗留的韦斯科公用事业和数据通信业务，这些业务的总净销售额约为$110在截至2020年12月31日的一年中，2021年2月，公司完成了该等资产剥离，现金对价总计为美元56.0百万美元。公司确认出售这些业务的净收益为#美元。8.9百万美元，报告为截至2021年12月31日的年度的销售、一般和行政费用的组成部分。该等出售履行了本公司根据同意协议作出的资产剥离承诺，所得现金净额用于偿还债务。
7.财产、建筑物及设备
下表列出了财产、建筑物和设备的组成部分：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | (单位：千) |
| 建筑物和租赁设施的改进 | $ | 169,461 | | | $ | 165,691 | |
| 家具、固定装置和设备 | 304,650 | | | 281,864 | |
| 软件成本 | 272,569 | | | 250,447 | |
| | 746,680 | | | 698,002 | |
| 累计折旧和摊销 | (425,782) | | | (365,345) | |
| | 320,898 | | | 332,657 | |
| 土地 | 24,636 | | | 25,600 | |
| 在建工程 | 57,140 | | | 20,755 | |
| | $ | 402,674 | | | $ | 379,012 | |
折旧费用为$47.8百万，$51.4百万美元和美元40.8百万美元，资本化软件摊销为$38.3百万，$27.5百万美元和美元14.32022年、2021年和2020年分别为100万。截至2022年12月31日和2021年12月31日，未摊销软件成本为89.2百万美元和美元103.4分别为100万美元。家具、固定装置和设备包括#美元的融资租赁。38.8百万美元和美元31.9百万美元及相关累计折旧#美元17.1百万美元和美元12.4分别截至2022年12月31日和2021年12月31日。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
该公司将与实施其各种云计算安排相关的成本资本化。在合并资产负债表中作为其他资产组成部分记录的资本化执行费用为#美元。104.1百万美元和美元39.6截至2022年12月31日和2021年12月31日分别为百万美元，相关累计摊销为美元6.1百万美元和美元2.0分别为100万美元。
8.租契
韦斯科租赁了几乎所有的房地产，以及汽车、卡车、信息技术硬件和其他归类为运营的租赁安排下的设备。
本公司的融资租赁于综合资产负债表中作为物业、楼宇及设备、长期债务及长期债务的当期部分入账，对综合财务报表及其附注并无重大影响。因此，融资租赁并未在此披露。
下表列出了与所列期间的经营租赁有关的补充资产负债表信息：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 |
| 经营性租赁资产 | $ | 625,082 | | | $ | 530,863 | |
| | | |
流动经营租赁负债(1) | 129,545 | | | 129,881 | |
| 非流动经营租赁负债 | 510,433 | | | 414,248 | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 639,978 | | | $ | 544,129 | |
(1) 流动经营租赁负债在综合资产负债表中作为其他流动负债的组成部分入账。
下表列出了本报告所列期间公司的总租赁成本，该成本记为销售、一般和行政费用的一个组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营租赁成本 | $ | 175,848 | | | $ | 169,892 | | | $ | 127,725 | |
| 短期租赁成本 | 4,770 | | | 3,578 | | | 494 | |
| 可变租赁成本 | 45,742 | | | 49,464 | | | 36,230 | |
| 总租赁成本 | $ | 226,360 | | | $ | 222,934 | | | $ | 164,449 | |
可变租赁成本包括附注2“会计政策”中所述的非租赁部分，以及韦斯科租赁房地产的税收和保险。
下表列出了与所列期间的经营租赁有关的补充现金流量信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 来自经营租赁的经营现金流 | $ | 171,702 | | | $ | 153,626 | | | $ | 117,106 | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产(1) | 267,093 | | | 157,523 | | | 121,207 | |
(1) 包括$20.1在与Rahi Systems的业务合并中获得的经营租赁负债，如附注6“收购和处置”所披露。
截至2022年12月31日及2021年12月31日，营运租赁的加权平均剩余租约期约为6好几年了。用于衡量经营租赁的加权平均贴现率为4.0%和4.2分别截至2022年和2021年12月31日的百分比。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表列出了公司经营租赁负债的到期日，并对截至2022年12月31日的综合资产负债表中的未贴现付款与经营租赁负债总额进行了核对：
| | | | | |
| (单位：千) |
| 2023 | $ | 158,550 | |
| 2024 | 137,728 | |
| 2025 | 106,522 | |
| 2026 | 89,439 | |
| 2027 | 66,835 | |
| 此后 | 170,921 | |
| 未贴现的经营租赁付款总额 | 729,995 | |
| 减去：推定利息 | (90,017) | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 639,978 | |
经营租赁付款包括#美元17.5100,000,000美元与延长合理确定将被行使的房地产租赁期的选择权有关。截至2022年12月31日，该公司还有与尚未开始的设施相关的额外租赁，总额为$45.6百万美元。这些截至2022年12月31日未记录在综合资产负债表中的经营租赁将于2023年开始，租期为5至10年s.
9.债务
下表列出了Wesco的未偿债务：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | (单位：千) |
| 国际信用额度 | $ | 7,088 | | | $ | 7,354 | |
| 应收账款证券化安排 | 1,535,000 | | | 1,270,000 | |
| 循环信贷安排 | 1,023,609 | | | 596,959 | |
| 2023年到期的5.50%Anixter优先债券 | 58,636 | | | 58,636 | |
| 2025年到期的6.00%Anixter优先债券 | 4,173 | | | 4,173 | |
| 优先债券2025年到期，息率7.125 | 1,500,000 | | | 1,500,000 | |
2028年到期的7.250%优先债券，减去债务贴现$6,844及$8,088分别在2022年和2021年 | 1,318,156 | | | 1,316,912 | |
| 融资租赁义务 | 20,617 | | | 18,563 | |
债务总额 | 5,467,279 | | | 4,772,597 | |
| 加注：对Anixter高级票据的公允价值调整 | 264 | | | 957 | |
| 减去：未摊销债务发行成本 | (51,099) | | | (62,484) | |
减去：短期债务和长期债务的当期部分(1) | (70,471) | | | (9,528) | |
长期债务总额 | $ | 5,345,973 | | | $ | 4,701,542 | |
(1) 截至2022年12月31日，短期债务和长期债务的流动部分包括美元58.6公司5.50%的Anixter高级债券将于2023年到期，本金总额为100万美元，将于2023年3月1日到期。
国际信贷额度
韦斯科的某些海外子公司已经获得了未承诺的信贷额度，其中一些是透支贷款，以支持当地业务。最高借款限额因贷款机构而异，范围在$0.6百万美元和美元31.0百万美元。国际信贷额度通常是每年可续期的，某些贷款由韦斯科分销公司提供全面和无条件的担保。因此，这些项目下的某些借款直接减少了本公司循环信贷安排下的可获得性。这些信贷额度下借款的适用利率因国家而异，并受适用的贷款协议管辖。这些贷款的平均利率为4.84%和3.35分别为2022年12月31日和2021年12月31日。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
应收账款证券化安排
于二零二零年六月二十二日，韦斯科分销根据WESCO Receivables Corp.(“Wesco Receivables”)、Wesco分销、不时与其各买方团体及作为管理人的PNC Bank作为管理人订立的第五份经修订及重订的应收账款采购协议(“应收账款采购协议”)的条款及条件修订其应收账款证券化安排(“应收账款安排”)。应收款采购协议修订并重述于2015年9月24日签订的应收款采购协议(“先期应收款采购协议”)。
除其他事项外，应收款采购协议将先前应收款采购协议下的购买限额从#美元提高到600百万至美元1,025100万美元，有机会行使手风琴功能，允许提高购买限额，总承诺额最高可达#美元1,400百万美元，视惯例条件而定，将到期日延长至June 22, 2023并增加和修改了某些定义的术语。应收账款安排下的借款按30天LIBOR利率计息，LIBOR下限为LIBOR，外加适用的利差。年应收账款购买协议项下的利差1.20百分比增加自0.95根据先期应收账款购买协议的百分比。应收账款贷款的承诺费为0.45%.
于二零二零年十二月十四日，韦斯科分销根据第五项经修订及重订的应收款购买协议第一修正案(“第一应收款修正案”)的条款及条件修订其应收账款安排。第一个应收款修正案修订了应收款购买协议，并允许将购买限额从#美元提高到1,025百万至美元1,200百万美元。应收账款贷款的到期日、利差和承诺费保持不变。
于2021年6月1日，韦斯科分销根据第五项经修订及重订的应收款购买协议第三修正案(“第三项应收款修正案”)的条款及条件修订其应收账款安排。除其他事项外，第三项应收款修正案将应收款购买协议下的购买限额从#美元提高到1,200百万至美元1,300100万，增加了手风琴功能下的总承付款，从#美元1,400百万至美元1,500百万美元，将到期日从June 22, 2023至June 21, 2024，将伦敦银行同业拆借利率下限从0.50%至0.00%，并将利差从1.20%至1.15%。应收账款机制的承诺费保持不变。
于2022年3月1日，韦斯科分销根据第五项经修订及重订的应收款购买协议第四修正案(“第四项应收款修正案”)的条款及条件修订其应收账款安排。第四项应收款修正案，除其他事项外，(1)将应收款机制下的购买限额从#美元提高到1,300百万至美元1,4001000万美元；(2)增加手风琴功能下的总承付款，从#美元1,500百万至美元1,750以及(Iii)将到期日从June 21, 2024至March 1, 2025。此外，《第四次应收账款修正案》将LIBOR利率选项替换为基于隔夜担保融资利率(SOFR)的利率选项，包括期限SOFR和每日简单SOFR，并缩小了1.15%至1.10%。应收账款机制的承诺费保持不变。
于2022年8月2日，韦斯科分销根据第五项经修订及重订的应收账款购买协议(“第五项应收账款修订”)的条款及条件修订其应收账款安排。应收款第五修正案修订了应收款购买协议，除其他外，将应收款融资机制下的购买限额从#美元提高到1,400百万至美元1,525百万美元，并缩小利差1.10%至1.05%。应收账款安排的到期日和承诺费保持不变。
于2022年10月31日，韦斯科分销根据第五项经修订及重订的应收款购买协议第六修正案(“第六项应收款修正案”)的条款及条件修订其应收账款安排。应收款第六修正案修订了应收款购买协议，将其购买限额从#美元提高到1,525百万至美元1,625百万美元。应收账款安排的到期日、利差和承诺费保持不变。
根据应收账款安排，韦斯科分销持续向全资拥有的特殊目的实体(“特殊目的实体”)韦斯科应收账款出售所有国内应收账款的不可分割权益。特殊目的实体以超额抵押的形式，向金融机构出售应收账款的优先不可分割权益以换取现金，同时保持应收账款的从属不可分割权益。由于Wesco对已转让的应收款保持控制，因此这些转让不符合“出售”处理的条件。因此，转移的应收账款保留在公司的资产负债表上，韦斯科确认相关的担保借款。Wesco已同意继续按市场利率为第三方管道和金融机构偿还应收账款；因此，没有记录任何维修资产或负债。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
截至2022年12月31日和2021年12月31日，符合证券化条件的应收账款总额为美元2,028.2百万美元和美元1,728.1分别为100万美元。截至2022年和2021年12月31日的综合资产负债表包括#美元1,535.0百万美元和美元1,270.0出售给第三方的应收账款余额中的优先未分割权益以及同等数额的借款分别为100万欧元。截至2022年12月31日，该贷款的利率约为5.20%.
循环信贷安排
2020年6月22日，韦斯科公司、韦斯科分销公司和韦斯科公司的某些其他子公司达成了一项1,100根据日期为2020年6月22日的第四份经修订及重新签署的信贷协议(“循环信贷协议”)的条款及条件，于2019年9月26日订立的取代Wesco Distribution的循环信贷安排(“循环信贷安排”)的循环信贷安排(“循环信贷安排”)由Wesco Distribution、其美国借款方(统称“美国借款人”)、WESCO Distribution Canada LP(统称“Wesco Canada”)、其其他加拿大借款方(统称“加拿大借款人”)、Wesco、其贷款方及作为行政代理的巴克莱银行PLC订立。循环信贷安排包含一个最高可达#美元的信用证分安排。175和手风琴功能，允许韦斯科分销公司请求增加循环信贷安排下的借款承诺，最高可达$500总数为100万美元，受惯例条件限制。
于2020年12月14日，韦斯科分销及韦斯科的若干其他附属公司根据日期为2020年12月14日的《第四次修订及重订信贷协议第一修正案》(“第一修正案”)的条款及条件，在韦斯科分销、其美国借款方、韦斯科分销加拿大有限公司、其他加拿大借款方、韦斯科、贷款方及作为行政代理的巴克莱银行PLC之间，对循环信贷安排作出修订。《第一个革命者修正案》将循环承诺额从#美元增加到1,100百万至美元1,200百万美元，并修改了某些其他定义的术语。其他实质性条款没有改变。
2022年3月1日，韦斯科分销根据《第四次修订和重新签署的信贷协议第二修正案》(“第二修正案”)的条款和条件修订了循环信贷安排。第二项《转轨修正案》除其他事项外，(1)将循环信贷机制下的循环承付款从#美元增加到1,200百万至美元1,350100万美元，(2)增加了以加元计价的贷款的次级贷款安排，从#美元500百万至美元550300万美元，(3)增加了要求增加循环承付款项总额的能力400百万至美元650(4)修改了某些消极公约，以提供更大的灵活性；(5)将到期日从June 22, 2025至March 1, 2027。此外，第二次革命者修正案用基于SOFR的利率选项取代了基于LIBOR的利率选项，包括期限SOFR和每日简单SOFR。
2022年8月2日，韦斯科分销根据《第四次修订和重新签署的信贷协议第三修正案》(以下简称《第三修正案》)的条款和条件修订了循环信贷安排。第三次革命者修正案修订了循环信贷协议，除其他事项外，将循环信贷安排下的循环承诺额从#美元增加到1,350百万至美元1,525100万加元，并将加元贷款的次级贷款额度从#美元增加到550百万至美元600百万美元。循环信贷安排的到期日和利差维持不变。
2022年10月31日，韦斯科分销根据《第四次修订和重新签署的信贷协议第四修正案》的条款和条件对其循环信贷安排进行了修订。《第四次革命者修正案》修订了循环信贷协议，除其他事项外，将循环承诺额从#美元增加到1,525百万至美元1,725百万加元，将加元贷款子贷款额度从#美元增加到600百万至美元625百万美元，并增加公司可能宣布和支付的股息总额，从$50每年100万美元到80每年百万美元。循环信贷安排的到期日和利差维持不变。
韦斯科分销和其他美国借款人在循环信贷安排下的债务已由韦斯科和韦斯科分销的某些子公司(包括Anixter的某些子公司)担保。Wesco Canada和其他加拿大借款人在循环信贷机制下的债务(包括Anixter的某些子公司)已由Wesco Canada和其他加拿大借款人的某些子公司担保。循环信贷安排以(I)韦斯科分销、其他美国借款人及韦斯科分销的若干附属公司(包括Anixter的若干附属公司)的实质所有资产作抵押，但根据应收账款安排出售或拟出售的不动产及应收账款除外，及(Ii)Wesco Canada、其他加拿大借款人及Wesco Canada的若干附属公司的实质所有资产，但均不包括不动产，但须受惯例例外及限制所限。经修订的循环信贷安排下借款的适用利率包括基于可用借款能力的利差，其范围为
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
1.00%至1.50基于SOFR的借款和从0.00%至0.50以最优惠利率为基础的借款利率为%。截至2022年12月31日，该贷款的利率约为5.37%.
循环信贷协定要求遵守在任何借款之前必须满足的条件，以及持续遵守某些习惯的肯定和消极公约。循环信贷协议包含违约的惯例事件。一旦发生违约事件，在违约事件持续期间，贷款人的承诺可被终止，贷款当事人在循环信贷安排下的所有未偿债务可被宣布立即到期和应付。
在2022年间，韦斯科借入了3,990.0在循环信贷机制下支付了100万美元，并偿还了总额为#美元的款项3,557.1百万美元。2021年期间，循环信贷机制下的借款和偿还总额为#美元。2,353.4百万美元和美元2,006.4分别为100万美元。韦斯科有$664.9截至2022年12月31日，在实施未偿还信用证和公司国际信用额度下的某些借款后，循环信贷安排下的可用资金为100万美元，而564.8于2021年12月31日，于本公司国际信用额度下的未偿还信用证及若干借款生效后，循环信贷安排下的可用金额为百万美元。
5.50%优先债券将于2023年到期
高级债券将于2025年到期，息率6.00%
2020年4月30日，关于合并，韦斯科分销公司开始提出以现金收购Anixter Inc.的任何和所有未偿还的(I)5.502023年到期的优先债券百分比(“Anixter 2023优先债券”)，$350.0根据截至2015年8月18日的Indenture发行的本金总额(“Anixter 2023 Indenture”)，由作为受托人的Anixter Inc.、Anixter和Wells Fargo Bank National Association发行，以及(Ii)6.002025年到期的高级债券百分比(“Anixter 2025高级债券”，连同Anixter 2023高级债券，“Anixter高级债券”)，$250.0Anixter Inc.、Anixter和富国银行(Wells Fargo Bank，National Association)作为受托人，根据Indenture发行的本金总额为100万英镑，日期为2018年11月13日(“Anixter 2025 Indenture”，与Anixter 2023 Indenture一起，称为“Anixter Indentures”)。Anixter高级债券将于March 1, 2023和2025年12月1日，分别为。
在Wesco投标要约的同时，Anixter Inc.开始征求同意，以修改适用契约中“控制权变更”的定义，以排除合并和相关交易，并明确允许Anixter Inc.和Anixter之间的合并(“Anixter同意征求”)。
于2020年6月23日(“到期日”)，合并完成后，Wesco投标要约和Anixter同意要约到期并达成和解。根据2020年4月30日的要约购买和同意征求声明的条款，在该日期之前有效投标但没有有效退出的Anixter高级债券的持有人收到总投标要约代价$1,012.50每1,000元Anixter高级债券的本金，每笔本金包括提早支付投标款项$50.00每1,000美元的Anixter高级债券本金。在到期日或之前有效提交同意书的持有人将获得#美元的同意费。2.50每1,000美元的Anixter高级债券本金。
截至2022年12月31日，美元58.6百万美元和美元4.2Anixter 2023高级债券和Anixter 2025高级债券的未偿还本金总额分别为100万美元。
优先债券2025年到期，息率7.125
优先债券2028年到期，息率7.250
在……上面June 12, 2020，Wesco分销发行了$1,500本金总额为百万美元7.1252025年到期的优先债券百分比(“2025年债券”)及$1,325本金总额为百万美元7.2502028年到期的优先票据百分比(“2028年票据”，与2025年票据一起，称为“票据”)。2025年债券的发行价为100.000本金总额的%。2028年债券的发行价为99.244本金总额的%。韦斯科公司与发行2025年和2028年债券有关的费用总计为$33.1百万美元和美元29.3分别记为债务账面价值减少的100万美元，并将在票据各自的寿命内摊销。
票据是根据本公司、韦斯科分销公司与作为受托人(“受托人”)的美国银行全国协会之间于2020年6月12日订立的契约(“票据契约”)发行，并受该契约管辖。票据和相关担保是以私人交易方式发行的，不受1933年《证券法》(修订后的《证券法》)的约束，没有也不会根据《证券法》登记，在没有登记或获得适用豁免的情况下，不得在美国发售或出售，或在不受《证券法》和其他适用证券法登记要求的交易中发行或出售。
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合并财务报表附注--(续)
本公司利用发行票据所得款项净额，连同其循环信贷融资及应收账款融资及手头现有现金，为合并及合并协议预期进行的其他交易提供资金。所得款项的使用包括(I)向Anixter的股东支付合并代价的现金部分，(Ii)对合并协议预期的Anixter的某些现有债务进行再融资，包括为Anixter的全资子公司Anixter Inc.2021年到期的5.125%优先债券的清偿和清偿、失败、赎回或其他全额偿还融资，以及与Anixter同意征求意见和Wesco投标要约相关的融资付款，(Iii)对公司的其他债务进行再融资，以及(Iv)支付与上述相关的费用、成本和开支。
债券是韦斯科分销公司的无抵押和无从属债务，由公司和Anixter Inc.在无抵押、无从属的基础上提供担保。2025年债券的应计利息利率为7.125年息%，每半年支付一次，在每年的6月15日和12月15日拖欠。2025年发行的债券将于June 15, 2025。2028年发行的债券的应计利息为7.250年息%，每半年支付一次，在每年的6月15日和12月15日拖欠。2028年发行的债券将于June 15, 2028.
韦斯科分销可能在2022年6月15日至2023年6月14日期间的任何时间赎回全部或部分2025年债券，赎回价格相当于103.563本金的%外加应计利息和未付利息(如有)。在2023年6月15日至2024年6月14日期间，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2025年债券，赎回价格相当于101.781本金的%。在2024年6月15日及之后，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2025年债券，赎回价格相当于100本金的%。
韦斯科分销公司可在2023年6月15日之前的任何时间赎回全部或部分2028年债券，方法是支付“完整”溢价加上应计和未支付的利息(如果有的话)。此外，在2023年6月15日之前的任何时间，韦斯科分销可能会赎回最多352028年债券的百分比，以及从某些股票发行中获得的现金净额。在2023年6月15日至2024年6月14日期间的任何时间，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2028年债券，赎回价格相当于103.625本金的%。在2024年6月15日至2025年6月14日期间，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2028年债券，赎回价格相当于102.417本金的%。在2025年6月15日至2026年6月14日期间，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2028年发行的债券，赎回价格相当于101.208本金的%。在2026年6月15日及之后，韦斯科分销公司可能会赎回全部或部分2028年发行的债券，赎回价格相当于100本金的%。
票据契约载有若干契诺，其中包括限制(I)本公司及其附属公司派发股息或回购本公司股本、产生资产留置权、进行若干售卖及回租交易或出售若干资产的能力，及(Ii)本公司及任何担保人在上述各项的情况下将其全部或几乎所有资产出售或与其他人士合并或合并的能力，但须受若干限制及例外情况所规限，包括若干此等契诺于票据获得投资级信贷评级时终止。
票据契约包含某些违约事件，包括未能支付所需款项、未能遵守某些协议或契诺、未能偿还或加速偿还某些其他债务、某些破产及无力偿债事件，以及未能支付某些判决。债券契约下的违约事件将允许受托人或至少25当时未偿还票据适用系列的本金总额将会加快，或在某些情况下，会自动导致适用系列票据的到期金额加快。
截至2022年12月31日，美元1,500.0百万美元和美元1,325.02025年发行的债券和2028年发行的债券的本金总额分别为100万英镑。
发债成本
Wesco将与发行债务相关的某些成本资本化，该等成本按直线法在各自债务工具的期限内摊销。债务发行成本在综合资产负债表中列示为直接减少相关债务负债的账面金额。在提前偿还债务后，本公司加快确认适当数额的成本作为债务的再融资或清偿。截至2022年12月31日和2021年12月31日，未摊销债务发行成本为51.1百万美元和美元62.5百万美元分别记入综合资产负债表。
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《公约》遵守情况
Wesco的信贷协议包含各种限制性契诺，其中包括对：(I)股息支付或某些其他限制性支付或投资；(Ii)产生额外债务和担保；(Iii)设立留置权；(Iv)合并、合并或出售几乎所有Wesco资产；(V)联属公司之间的某些交易；(Vi)某些附属公司向Wesco支付的款项，以及(Vii)资本支出施加限制。此外，循环信贷安排和应收账款安排要求韦斯科分别根据可用性或流动性满足某些固定费用覆盖范围测试。
截至2022年12月31日，韦斯科遵守了其债务协议中包含的所有财务契约。
下表列出了截至2022年12月31日的未来五年及其后所有债务的本金偿还要求总额：
| | | | | |
| (单位：千) |
| 2023 | $ | 70,471 | |
| 2024 | 4,936 | |
| 2025 | 3,044,678 | |
| 2026 | 3,351 | |
| 2027 | 1,025,102 | |
| 此后 | 1,325,585 | |
| 债务总偿还额 | $ | 5,474,123 | |
| 债务贴现 | (6,844) | |
| 债务总额 | $ | 5,467,279 | |
10.股东权益
优先股
确实有20按面值$授权发行的百万股优先股0.01每股；没有已发行或流通股。本公司董事会有权在股东不采取进一步行动的情况下，发行一个或多个系列的所有授权优先股，并确定股份数量、指定、投票权、优先股、选择权和其他特别权利及其限制或资格。每一系列优先股的权利、优先权、特权和权力可能在股息率、清算价值、投票权、转换权、赎回条款和其他事项方面有所不同。
A系列优先股
公司董事会授权25,000固定利率重置累积永久优先股A系列的股份，清算优先权为$25,000每股全部优先股，面值为$0.01每股(“A系列优先股”)。存托股份是根据《证券法》登记的，每股存托股份相当于A系列优先股的千分之一权益。
关于合并，如附注6“收购和处置”所述，公司发出21,611,534存托股份，相当于约21,612A系列优先股的股份。
A系列优先股的持有者有权在公司董事会宣布时按初始利率获得累计现金股息10.625美元的年利率25,000每股清算优先权。在2025年6月22日以及之后的每五年期间，A系列优先股的股息率将重置，并将等于五年期美国国债利率加上10.325%.
A系列优先股的持有人无权将其持有的A系列优先股转换或交换为Wesco的任何其他类别或系列股票或Wesco的任何其他证券(除非控制权变更涉及发行额外普通股或普通股持有人批准的其他控制权变更交易)。
A系列优先股没有规定的到期日，不会受到任何偿债基金、退休基金或购买基金的约束，也不受韦斯科赎回、回购或注销A系列优先股的任何其他义务的约束。
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A系列优先股的持有者将拥有有限的投票权，包括在A系列优先股的股息在相当于六个或更多完整的季度股息期内仍未支付的情况下选举两名董事进入公司董事会的权利。
普通股
确实有210百万股普通股和20百万股B类普通股，授权面值为$0.01每股。除投票权和转换权外，B类普通股与普通股相同。B类普通股持有者没有投票权。除某些例外情况外，B类普通股可以根据持有者的选择转换为相同数量的普通股。
循环信贷安排的条款，以及管理2025年债券和2028年债券的契约，对公司宣布或支付股息和回购普通股的能力施加了一定的限制。这些限制基于各自信贷协议中定义的可用性，以及Wesco对某些固定费用覆盖范围测试的遵守情况。截至2022年12月31日和2021年12月31日，没有宣布分红，因此没有留存收益用于支付股息。
库存股
为国库购买的普通股按成本入账。在随后重新发行之日，库存股账户减去这类股票的成本，成本以加权平均的基础确定。
股份回购授权
2022年5月31日，公司董事会通过决议，授权回购至多$110亿美元的公司普通股和A系列优先股。股份回购授权没有到期日，可以随时修改、暂停或终止，恕不另行通知。如附注12“每股盈利”所披露，于2022年进行的股份回购均在上述限额内进行。
11.所得税
下表列出了按司法管辖区分列的所得税前收入构成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | (单位：千) | | |
| 美国 | $ | 859,351 | | | $ | 396,769 | | | $ | 26,031 | |
| 外国 | 277,300 | | | 185,143 | | | 96,811 | |
| 所得税前收入 | $ | 1,136,651 | | | $ | 581,912 | | | $ | 122,842 | |
下表列出了所得税准备金的构成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | (单位：千) | | |
| 当期所得税： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 166,126 | | | $ | 107,919 | | | $ | 25,605 | |
| 状态 | 42,982 | | | 30,206 | | | 11,322 | |
| 外国 | 66,657 | | | 55,670 | | | 19,414 | |
| 当期所得税总额 | 275,765 | | | 193,795 | | | 56,341 | |
| 递延所得税： | | | | | |
| 联邦制 | (7,535) | | | (62,302) | | | (17,913) | |
| 状态 | 711 | | | (12,327) | | | (7,264) | |
| 外国 | 5,588 | | | (3,656) | | | (8,361) | |
| 递延所得税总额 | (1,236) | | | (78,285) | | | (33,538) | |
| 所得税拨备 | $ | 274,529 | | | $ | 115,510 | | | $ | 22,803 | |
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下表列出了联邦法定所得税税率与有效税率之间的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 联邦法定利率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州所得税，扣除联邦所得税优惠后的净额 | 3.1 | | | 2.0 | | | 1.4 | |
| 公司间融资的税收效应 | (1.2) | | | (3.2) | | | (13.4) | |
| 未确认的税收优惠 | 0.3 | | | 2.5 | | | 2.1 | |
| 不可扣除的费用 | 0.3 | | | 0.6 | | | 5.7 | |
| 更改估值免税额 | (0.9) | | | (2.8) | | | 1.8 | |
| 其他 | 1.6 | | | (0.2) | | | — | |
| 实际税率 | 24.2 | % | | 19.9 | % | | 18.6 | % |
2022年8月16日，2022年《降低通货膨胀率法案》被制定为美国法律，其中包括实施新的企业替代最低税(CAMT)等条款。CAMT对某些公司的调整财务报表收入(AFSI)征收最低15%的税，这些公司在三年期间的年均AFSI超过10亿美元。CAMT自2022年12月31日后开始的纳税年度有效。本公司预计在2023年不受CAMT的限制。
该公司海外子公司的未分配收益约为#美元。1,865.4截至2022年12月31日。这些收入中的大部分是在美国根据TCJA实施的一次性过渡税或GILTI税收制度征税的。因此，公司海外子公司未来对以前纳税的收益的分配应该会导致最低限度的美国税收。韦斯科已选择在截至2026年的八年内分期缴纳过渡税。截至2022年12月31日，公司的过渡税剩余负债为$58.81,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，在综合资产负债表中作为其他流动和非流动负债的组成部分记录。该公司继续声称，其外国子公司的剩余未分配收益被无限期地再投资。Wesco的海外子公司以股息或其他形式分配收益可能会被征收额外的税收。该公司估计，大约美元的附加税91.4根据2022年12月31日生效的法律，在汇出截至2022年12月31日的所有以前未分配的外国收入时，将支付100万美元。该公司相信，它能够在不从韦斯科海外子公司汇回现金的情况下，为其国内业务和承诺保持足够的流动性。
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下表列出了递延税项资产和负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | (单位：千) | | |
| | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
| 应收账款 | $ | 20,958 | | | $ | — | | | $ | 18,612 | | | $ | — | |
| 盘存 | 23,934 | | | — | | | 13,302 | | | — | |
| 财产、建筑物和设备折旧 | — | | | 46,882 | | | — | | | 45,397 | |
| 经营租约 | 169,347 | | | 165,200 | | | 142,964 | | | 141,686 | |
| 无形资产摊销 | — | | | 575,421 | | | — | | | 549,536 | |
| 员工福利 | 36,548 | | | — | | | 36,410 | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 14,090 | | | — | | | 12,281 | | | — | |
| 预付专利权使用费 | 14,009 | | | — | | | 34,866 | | | — | |
| 不允许的业务利息支出 | 4,763 | | | — | | | 11,163 | | | — | |
| 税损结转 | 31,956 | | | — | | | 39,876 | | | — | |
| 外国税收抵免结转 | 52,195 | | | — | | | 51,632 | | | — | |
| 其他 | 37,271 | | | 10,488 | | | 26,666 | | | 8,137 | |
| 估值免税额前的递延所得税 | 405,071 | | | 797,991 | | | 387,772 | | | 744,756 | |
| 估值免税额 | (33,671) | | | — | | | (46,269) | | | — | |
| 递延所得税总额 | $ | 371,400 | | | $ | 797,991 | | | $ | 341,503 | | | $ | 744,756 | |
韦斯科公司的递延税金资产为#美元。27.6百万美元和美元35.5截至2022年12月31日和2021年12月31日，分别与海外净营业亏损结转有关的海外净营业亏损。这些净营业亏损结转从2023年开始到2042年到期，其中一些可能会无限期结转。本公司已确定，结转的某些海外净营业亏损在到期前不会变现。因此，该公司记录了#美元的估值津贴。16.7百万美元和美元22.1分别于2022年、2022年及2021年12月31日结转与若干海外净营业亏损有关的递延税项资产。此外，这些外国司法管辖区有#美元的递延纳税资产。10.9百万美元和美元6.9截至2022年12月31日和2021年12月31日，分别与其他未来可扣除的临时差异有关。本公司已分别于2022年、2022年及2021年12月31日就该等金额入账全额估值准备。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，韦斯科的递延纳税资产为4.4与结转的国家净营业亏损相关的百万美元。这些结转从2024年开始到2041年到期，而有些可能会无限期结转。截至2022年12月31日，与不允许的业务利息支出相关的递延税项资产包括$4.8百万美元用于州所得税，截至2021年12月31日，包括美元4.7百万美元和美元6.4100万美元，分别用于联邦和州所得税。不允许的业务利息费用的结转期是无限期的。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，韦斯科的递延纳税资产为52.2百万美元和美元51.6分别与外国税收抵免结转有关的金额为100万美元。结转的外国税收抵免从2027年到2033年到期。本公司已确定，某些外国税收抵免结转在到期前不会实现。因此，该公司记录了#美元的估值津贴。6.1百万美元和美元17.3分别于2022年12月31日和2021年12月31日对这些递延税项资产进行抵扣。Wesco实现与外国税收抵免结转相关的递延税项资产的能力可能会受到美国税法、我们产生足够的外国来源应税收入的能力以及公司可能实施的税收筹划策略的影响。该等项目(如有)对韦斯科对该等递延税项资产变现能力的评估的影响，将在本公司的评估变更期间作为独立项目入账。
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本公司正接受多个司法管辖区税务机关的审查，并在适用的诉讼时效期满前继续接受审查。本公司提交所得税申报单的重要司法管辖区的诉讼时效法规如下：
| | | | | | | | |
| 美国-联邦 | | 2019年及以后 |
| 美国--物质国家 | | 2017年及以后 |
| 加拿大 | | 2012年及以后 |
| 英国 | | 2017年及以后 |
| 澳大利亚 | | 2018年及以后 |
下表列出了对未确认税收优惠总额的调节：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (单位：千) |
| 期初余额1月1日 | $ | 107,291 | | | $ | 68,075 | | | $ | 54 | |
| 本年度税收头寸的增加 | 14,403 | | | 39,841 | | | 14,009 | |
| 增加前一年的税务头寸 | 871 | | | 8,422 | | | — | |
| 获得的税务头寸的增加 | 5,544 | | | — | | | 68,048 | |
| 上一年税收头寸的减少 | (1,792) | | | (3,853) | | | (43) | |
| 聚落 | — | | | (118) | | | — | |
| 诉讼时效失效 | (14,491) | | | (3,837) | | | (15,886) | |
| 外币汇率变动 | (2,558) | | | (1,239) | | | 1,893 | |
| 期末余额12月31日 | $ | 109,268 | | | $ | 107,291 | | | $ | 68,075 | |
如于截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度的综合财务报表中确认，将影响实际税率的未确认税项优惠金额为#美元40.6百万，$36.1百万美元，以及$29.1分别为100万美元。在未来12个月内，预计未确认的税收优惠金额将减少#美元15.6由于诉讼时效到期，赔偿金额达100万美元。这样的变化将导致$6.5所得税支出减少百万。
本公司将与未确认的税收优惠相关的利息归类为利息支出的组成部分，在综合收益表和全面收益表中为净额。公司确认未确认税收优惠的利息支出为#美元。2.3百万，$0.9百万美元和美元0.3截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，韦斯科的负债为9.6百万美元和美元6.4分别用于与未确认的税收优惠相关的利息支出。该公司将与未确认的税收优惠相关的罚款归类为所得税费用的一部分。在截至2021年12月31日的年度，所得税支出中记录的罚款为$3.4百万美元。在截至2022年12月31日和2020年12月31日的年度里，所得税支出中记录的罚款无关紧要。截至2022年12月31日和2021年12月31日，韦斯科的负债为4.8百万美元和美元4.9分别为与未确认的税收优惠相关的罚款。
2021年10月22日，本公司的一家墨西哥关联公司收到了墨西哥税务机关与其2012年所得税申报单相关的约2600万美元的纳税评估。截至2022年12月31日，这一金额根据墨西哥法律要求的调整进行了更新，约为2980万美元。该公司认为这项评估毫无根据，并已向墨西哥联邦行政法院提起废止诉讼。该公司预计将在这场诉讼中获胜，因此，没有在其综合财务报表中为这项评估记录准备金。
于2022年7月，本公司的一间加拿大联属公司收到加拿大税务局(“CRA”)就其2012至2014年的所得税申报表而作出的合共约1,100,000美元的税项评估(包括税项及利息)。该公司认为这些评估是没有根据的，并已向CRA的上诉部提出异议。该公司打算利用所有可用的行政和司法补救办法推翻这些评估，并期望胜诉。因此，本公司没有在其合并财务报表中为这些分摊计提准备金。CRA继续审计Wesco加拿大子公司的2015和2016纳税年度，并对他们2017至2019年的所得税申报单进行了调查。该公司预计最终将在这些纳税年度收到类似的评估。
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12.每股收益
每股基本收益的计算方法是，普通股股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释后每股收益的计算方法是，普通股股东应占净收益除以当期已发行的加权平均普通股和普通股等价物。普通股等价物的摊薄效应在使用库存股方法计算稀释每股收益时被考虑，其中包括对股权奖励的考虑。
下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的详细情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (单位为千，每股数据除外) | | | | | |
| WESCO International，Inc.的净收入。 | $ | 860,471 | | | $ | 465,382 | | | $ | 100,560 | |
| 减去：优先股股息 | 57,408 | | | 57,408 | | | 30,139 | |
| 普通股股东应占净收益 | $ | 803,063 | | | $ | 407,974 | | | $ | 70,421 | |
加权平均-用于计算基本每股收益的已发行普通股 | 50,734 | | | 50,300 | | | 46,174 | |
| 行使稀释性股权奖励后可发行的普通股 | 1,661 | | | 1,730 | | | 451 | |
加权-用于计算稀释后每股收益的已发行普通股和普通股等价物的加权平均值 | 52,395 | | | 52,030 | | | 46,625 | |
| 普通股股东应占每股收益 | | | | | |
| 基本信息 | $ | 15.83 | | | $ | 8.11 | | | $ | 1.53 | |
| 稀释 | $ | 15.33 | | | $ | 7.84 | | | $ | 1.51 | |
普通股股东应占稀释每股收益的计算不包括基于股票的奖励，这些奖励本来会对每股收益产生反稀释作用。在截至2022年12月31日的一年中，87,490反稀释股份。在截至2021年12月31日的一年中，不是反稀释股票奖励，在截至2020年12月31日的年度内，大约有1.8百万股抗稀释股票。
如附注10“股东权益”所述，公司董事会已授权回购最多$110亿美元的公司普通股和A系列优先股。于截至2022年12月31日止年度内，本公司透过经纪进行现货回购交易87,502其普通股在公开市场以现金换取的股票总额为$11.1百万美元。韦斯科用可用现金和循环信贷安排下的借款为回购提供资金。
13.员工福利计划
固定缴款计划
韦斯科分销公司为其大多数美国员工发起了一项固定缴款退休储蓄计划(“WESCO分销公司退休储蓄计划”)，该计划为雇主提供匹配的缴费。捐款以现金形式进行，员工可以选择将分配给他们账户的余额转移到任何可用的投资选择中。在2022年1月1日之前，如果达到某些预定的利润水平，公司还可以在获得董事会批准的情况下，向WESCO Distributed，Inc.退休储蓄计划做出酌情贡献。下文所述的对WESCO分销公司退休储蓄的修正案取消了可自由支配的雇主缴费。酌情雇主供款费用：$13.1在截至2021年12月31日的一年中发生了不是截至2020年12月31日的年度的可自由支配缴款。
Anixter Inc.发起了一项固定缴费计划，覆盖其所有非工会的美国员工(“Anixter Inc.员工储蓄计划”)。Anixter Inc.员工储蓄计划的雇主匹配等于50参与者贡献的百分比，最高为5参赛者薪酬的%。Anixter Inc.还代表2015年7月1日或之后受雇或重新受雇的每一位活跃参与者，或没有参加Anixter Inc.养老金计划的每位积极参与者，向Anixter Inc.员工储蓄计划缴纳年度缴款。雇主的年度供款数额等于其中一项2%或2.5参赛者薪酬的百分比，由参赛者的服务年限决定。这一缴费取代了有资格参加Anixter Inc.养老金计划的资格。Anixter Inc.的某些海外子公司也有明确的缴费计划。对这些计划的缴费是基于不同程度的员工参与和法律要求。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
自2022年1月1日起，Anixter Inc.员工储蓄计划与WESCO Distribution，Inc.退休储蓄计划合并(“美国固定缴费计划合并”)。2021年12月31日，参与者账户余额从Anixter Inc.员工储蓄计划转移到WESCO Distribution，Inc.退休储蓄计划。与美国固定缴款计划合并相关的是，修改了WESCO Distribution，Inc.退休储蓄计划，将雇主匹配缴款的金额从等于50参与者每月缴费总额的百分比最高可达6相当于以下金额的合格补偿的百分比100参与者符合条件的选修延期的百分比最高可达3参与者符合条件的补偿的百分比，以及50下一个的百分比4%的合格补偿，并取消可自由支配的雇主缴费。
韦斯科加拿大分销有限公司是本公司的全资附属公司，赞助一项固定供款计划，涵盖WESCO分销加拿大有限公司现有全职雇员及符合若干连续服务、收入及最低受雇时数要求的兼职雇员(“威斯科加拿大固定供款计划”)。在2022年1月1日之前，本公司的捐款金额从3%至5参与者基于连续服务年限的合格补偿的百分比。对于截至2015年1月1日服务年限在20至25年或以上的员工，公司的缴费范围为5%至7各自参与者的合格薪酬的百分比。
Anixter Canada Inc.为Anixter Canada Inc.和Anixter Power Solutions Canada Inc.的某些员工发起了一项固定缴款计划(“Anixter加拿大固定缴费计划”)，该计划为核心雇主提供的缴费金额范围为3%至4参与者按连续服务年限计算的合资格薪酬的百分比，外加相当于25参与者的可选捐款的百分比，最高可达6合资格薪酬的百分比(最高雇主总供款等于5.5%).
自2022年1月1日起，Anixter加拿大固定缴款计划与修订后的韦斯科加拿大固定缴款计划合并，并并入修订后的韦斯科加拿大固定缴款计划。在2022年第一季度，参与者账户余额从Anixter加拿大固定缴款计划转移到修订后的Wesco加拿大固定缴款计划。修订后的韦斯科加拿大固定缴款计划提供的核心雇主缴费为3参与者符合条件的薪酬的%，外加相当于50参与者的可选捐款的百分比，最高可达4合资格薪酬的百分比(最高雇主总供款等于5%)。修订后的韦斯科加拿大固定缴费计划还要求在2022年1月1日或之后受雇的EECOL Electric Corp.的员工加入该固定缴款计划，并允许未参加下文所述的固定福利计划的员工参加。
韦斯科公司产生了#美元的费用。58.2百万，$54.7百万美元，以及$18.3截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，所有固定缴款计划分别为100万美元。
递延补偿计划
韦斯科分销赞助一项不受限制的递延薪酬计划(“韦斯科递延薪酬计划”)，允许选定的员工对工资和奖金进行税前递延。员工可以选择将韦斯科递延补偿计划中分配给其账户的余额转移到任何可用的投资选项中。韦斯科延期补偿计划是一个没有资金的计划。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司在韦斯科递延补偿计划下的债务为$20.3百万美元和美元20.9分别计入综合资产负债表中的其他非流动负债。
Anixter Inc.发起了一项不受限制的递延补偿计划(“Anixter递延补偿计划”)，允许选定的员工对工资和奖金进行税前递延。根据前三个月平均十年期国库券利率乘以1.4倍的系数，递延薪酬余额按月计息，如果实现某些财务目标，利率将进一步调整。2020年第四季度，公司终止了Anixter递延补偿计划，并于2021年第二季度一次性支付了#美元。42.8百万美元直接发放给参与者。该公司将通过拉比信托安排持有的某些资产变现所得款项约为#美元。39.7100万美元，外加可用现金，为Anixter延期赔偿计划的和解提供资金。
固定福利计划
Wesco发起了一项供款固定收益计划，涵盖公司的全资子公司EECOL Electric Corp.的几乎所有加拿大员工(“EECOL计划”)。EECOL计划提供基于收入和贷记服务的退休福利，参与者将其收入的2%贡献给EECOL计划。参与者在连续服务两年后，或如果更早，在参与者的正常退休年龄时，将获得100%的奖励。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
韦斯科还为EECOL电气公司(“EECOL SERP”)的某些高管发起了一项补充高管退休计划，该计划根据收入和计入贷记的服务提供额外的养老金福利。自2013年1月1日起，EECOL SERP对新参与者关闭，现有参与者成为100%既得利益者。EECOL SERP的参与者现在将其收入的4%贡献给EECOL计划。
Anixter Inc.赞助Anixter Inc.养老金计划，该计划不对2015年7月1日或之后首次受雇或重新受雇的进入者开放，以及涵盖加拿大和欧洲外国子公司员工的各种固定收益养老金计划(连同EECOL计划和EECOL SERP，即“外国计划”)。该公司的大多数固定收益养老金计划都是非缴费的，除美国和加拿大外，基本上覆盖了各自国家的所有全职员工。退休福利是根据每个计划协议中定义的补偿提供的。.
Anixter Inc.养老金计划根据1974年《雇员退休收入保障法》(“ERISA”)和美国国税局的要求提供资金。除了EECOL SERP是一项没有资金的计划外，外国计划是按照适用的外国法律的要求提供资金的。
Anixter Inc.还赞助了Anixter Inc.高管福利计划和补充高管退休计划(“Anixter SERP”)(与Anixter Inc.养老金计划一起，称为“国内计划”)。2020年第四季度，该公司终止了Anixter Inc.高管福利计划和Anixter SERP。于截至2021年12月31日止年度内，本公司直接向参加者一次性支付合共$17.9百万美元。
在2021年第四季度，公司通过了一些计划修正案，以：(I)从2021年12月31日起冻结根据Anixter Inc.养老金计划提供的福利，(Ii)从2021年12月31日起密切参与EECOL计划，以及(Iii)从2023年12月31日起冻结Anixter加拿大公司员工养老金计划、EECOL计划和EECOL SERP下的福利应计。这些修订要求公司重新计量与这些计划相关的预计福利义务，从而从削减中获得总计#美元的收益。36.62,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，在截至2021年12月31日的年度综合收益和全面收益表中作为其他营业外收入的组成部分记录。
在2022年第四季度，公司终止了自2022年12月31日起生效的Anixter Inc.养老金计划。因此，反映该计划尚未结清的某些估计数被纳入用于衡量截至2022年12月31日的各自预计福利义务的假设。由于Anixter Inc.养老金计划此前曾被冻结，其终止不会导致截至2022年12月31日的年度的任何削减收益或亏损。与该计划相关的福利义务将在未来期间通过向参与者一次性支付现金或购买年金合同来清偿。目前报告的未实现收益或亏损是与Anixter Inc.的福利义务有关的其他全面收益(亏损)的组成部分。养老金计划将在各自的未来和解时确认。本公司预计，该计划持有的资产足以在结算时履行所有福利义务。
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表显示了已定义福利计划的福利义务、计划资产和资金状况的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国内计划 | | 国外计划 | | 总计 |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 预计福利债务的变化 | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 301,783 | | $ | 332,484 | | $ | 424,096 | | $ | 486,855 | | $ | 725,879 | | $ | 819,339 |
| 服务成本 | — | | 3,033 | | 8,317 | | 12,140 | | 8,317 | | 15,173 |
| 利息成本 | 8,696 | | 8,219 | | 9,503 | | 9,801 | | 18,199 | | 18,020 |
| 参与者的贡献 | — | | — | | 881 | | 846 | | 881 | | 846 |
| 精算(收益)损失，包括假设变化 | (47,137) | | (10,649) | | (133,872) | | (35,483) | | (181,009) | | (46,132) |
| 从计划资产支付的福利 | (9,842) | | (8,988) | | (11,133) | | (11,343) | | (20,975) | | (20,331) |
| 从公司资产中支付的福利 | — | | (527) | | (454) | | (461) | | (454) | | (988) |
| 削减 | — | | (3,900) | | — | | (32,680) | | — | | (36,580) |
| 图则修订 | — | | — | | (26) | | (104) | | (26) | | (104) |
| 安置点 | — | | (17,889) | | (241) | | (219) | | (241) | | (18,108) |
| 外币汇率变动 | — | | — | | (29,813) | | (5,256) | | (29,813) | | (5,256) |
| 期末余额 | $ | 253,500 | | $ | 301,783 | | $ | 267,258 | | $ | 424,096 | | $ | 520,758 | | $ | 725,879 |
| | | | | | | | | | | |
| 按公允价值计算的计划资产变动 | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 370,731 | | $ | 355,287 | | $ | 381,781 | | $ | 365,718 | | $ | 752,512 | | $ | 721,005 |
| 计划资产的实际回报率 | (75,770) | | 24,432 | | (87,740) | | 19,661 | | (163,510) | | 44,093 |
| 参与者的贡献 | — | | — | | 881 | | 846 | | 881 | | 846 |
| 雇主供款 | — | | 17,889 | | 11,254 | | 10,240 | | 11,254 | | 28,129 |
| 已支付的福利 | (9,842) | | (8,988) | | (11,133) | | (11,343) | | (20,975) | | (20,331) |
| 安置点 | — | | (17,889) | | (241) | | (218) | | (241) | | (18,107) |
| 外币汇率变动 | — | | — | | (27,228) | | (3,123) | | (27,228) | | (3,123) |
| 期末余额 | $ | 285,119 | | $ | 370,731 | | $ | 267,574 | | $ | 381,781 | | $ | 552,693 | | $ | 752,512 |
| | | | | | | | | | | |
| 资金状况 | $ | 31,619 | | $ | 68,948 | | $ | 316 | | $ | (42,315) | | $ | 31,935 | | $ | 26,633 |
| | | | | | | | | | | |
| 在综合资产负债表中确认的金额 | | | | | | | | | | | |
| 其他资产 | $ | 31,619 | | $ | 68,948 | | $ | 28,350 | | $ | 4,818 | | $ | 59,969 | | $ | 73,766 |
| 其他流动负债 | — | | — | | (406) | | (437) | | (406) | | (437) |
| 其他非流动负债 | — | | — | | (27,628) | | (46,696) | | (27,628) | | (46,696) |
| 确认净额 | $ | 31,619 | | $ | 68,948 | | $ | 316 | | $ | (42,315) | | $ | 31,935 | | $ | 26,633 |
| | | | | | | | | | | |
| 用于确定福利义务的加权平均假设 | | | | | | | | | | | |
| 贴现率 | 4.4 | % | | 2.9 | % | | 4.8 | % | | 2.4 | % | | 4.6 | % | | 2.6 | % |
| 补偿增值率 | — | % | | — | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % |
所有计划的衡量日期为12月31日。因此，在每个会计年度结束时，公司确定贴现率，以按现值衡量计划负债。贴现率反映了在计量日期可以有效结清养恤金负债的当前比率。这一利率是在2022年底和2021年底使用基于公司债券数据的收益率曲线估计的，该公司得出的结论是，这符合可观察到的市场状况和制定现货汇率曲线的行业标准。
于2022年、2022年及2021年12月31日，所有计划的综合加权平均贴现率为4.6%和2.6%。这些比率被用来衡量各自年终的预计福利债务。截至2022年12月31日和2021年12月31日，合并净供资状况为#美元31.9百万美元和美元26.6分别为100万美元。
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
该公司拥有7计划于2022年12月31日及9截至2021年12月31日的计划，其预计福利义务超过计划资产的公允价值。就这些计划而言，预计福利债务总额为#美元。119.0百万美元和美元214.5百万美元，计划资产的公允价值总额为#91.0百万美元和美元167.4分别为100万美元。
于2022年、2022年及2021年12月31日，本公司的累计利益债务为$253.5百万美元和美元301.8国内计划分别为100万美元和#美元253.2百万美元和美元390.8100万美元，分别用于外国计划。该公司拥有7计划于2022年12月31日及9截至2021年12月31日的计划，其累计福利义务超过计划资产的公允价值。就这些计划而言，累计福利债务为#美元。113.7百万美元和美元194.6百万美元，计划资产的公允价值总额为#91.0百万美元和美元167.4分别为100万美元。
下表列出了公司固定福利计划的定期养老金(福利)净成本的组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国内计划(1) | | 国外计划(1) | | 总计 |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 定期养恤金(福利)净成本的构成部分 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | 3,033 | | | $ | 1,763 | | | $ | 8,317 | | | $ | 12,140 | | | $ | 9,029 | | | $ | 8,317 | | | $ | 15,173 | | | $ | 10,792 | |
| 利息成本 | 8,696 | | | 8,219 | | | 4,787 | | | 9,503 | | | 9,801 | | | 7,162 | | | 18,199 | | | 18,020 | | | 11,949 | |
| 计划资产的预期回报 | (14,394) | | | (17,097) | | | (8,395) | | | (17,599) | | | (17,834) | | | (11,659) | | | (31,993) | | | (34,931) | | | (20,054) | |
| 确认精算(损失)收益 | — | | | — | | | — | | | (889) | | | 90 | | | — | | | (889) | | | 90 | | | — | |
| 削减 | — | | | (3,900) | | | — | | | — | | | (32,680) | | | — | | | — | | | (36,580) | | | — | |
| 安置点 | — | | | 290 | | | — | | | (148) | | | (59) | | | (144) | | | (148) | | | 231 | | | (144) | |
| 定期养老金(福利)净成本 | $ | (5,698) | | | $ | (9,455) | | | $ | (1,845) | | | $ | (816) | | | $ | (28,542) | | | $ | 4,388 | | | $ | (6,514) | | | $ | (37,997) | | | $ | 2,543 | |
(1)本公司承担了与2020年6月22日收购Anixter有关的国内计划和某些国外计划，如附注6“收购和处置”中披露的那样。自收购之日起，公司开始确认相关的定期养老金(福利)净成本。
服务成本被报告为销售、一般和行政费用的一个组成部分。定期养恤金净额(福利)的其他部分共计净福利#美元。14.8百万，$53.2百万美元和美元8.2截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的百万美元，分别作为其他营业外支出(收入)(“其他支出(收入)，净额”)的组成部分列报。
使用以下加权平均精算假设来确定定期养恤金(福利)净费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国内计划(1) | | 国外计划(1) | | 总计 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 贴现率 | 2.9 | % | | 2.6 | % | | 2.9 | % | | 2.4 | % | | 2.0 | % | | 2.2 | % | | 2.6 | % | | 2.3 | % | | 2.5 | % |
| 计划资产的预期回报 | 4.3 | % | | 5.3 | % | | 5.5 | % | | 5.0 | % | | 4.9 | % | | 5.2 | % | | 4.6 | % | | 5.1 | % | | 5.3 | % |
| 补偿增值率 | — | % | | 3.8 | % | | 3.8 | % | | 3.4 | % | | 3.2 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % | | 3.5 | % |
(1)如上所述，本公司于2020年6月22日承担了与收购Anixter有关的国内计划和某些国外计划。自收购之日起，公司开始使用相关假设。
计划资产的预期长期回报率反映了为提供预计福利债务所包括的福利而投资的已投资资产和未来资产的预期平均收益率。本公司使用历史计划资产回报结合当前市场状况来估计回报率。在确定2022年定期养恤金净成本时使用的计划资产加权平均预期长期回报率为4.6%.
由于股票和债券市场估值变动的综合影响，计划资产产生实际亏损25.12022年。计划资产的预期收益和实际收益之间的差额在计划参与者的服务年限内摊销为费用。这些金额通过计入累计其他综合(收益)损失的费用反映在资产负债表上。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表列出了确定福利计划的累计其他综合(收入)损失的变动和年终构成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 |
| 对平衡的更改： | | | |
| 期初余额，税前影响 | $ | (58,788) | | | $ | (3,062) | |
| 本年度产生的先前服务积分 | (13) | | | (100) | |
| 本年度发生的净精算亏损(收益) | 14,494 | | | (93,064) | |
| 确认精算损失(收益) | 889 | | | (90) | |
| 削减 | — | | | 36,580 | |
| 安置点 | 148 | | | (231) | |
| 外币汇率变动 | 2,637 | | | 1,179 | |
| 期末余额，税前影响 | $ | (40,633) | | | $ | (58,788) | |
| | | |
| 截至12月31日， |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 |
| 平衡的组成部分： | | | |
| 以前的服务积分 | $ | (150) | | | $ | (137) | |
| 净精算收益 | (40,483) | | | (58,651) | |
| 期末余额，税前影响 | (40,633) | | | (58,788) | |
| 税收效应 | 10,193 | | | 13,605 | |
| 期末余额，税后影响 | $ | (30,440) | | | $ | (45,183) | |
下列福利付款反映预期的未来服务，预计将支付如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 国内计划 | | 国外计划 | | 总计 |
| 2023 | $ | 143,195 | | | $ | 9,580 | | | $ | 152,775 | |
| 2024 | 120,735 | | | 9,446 | | | 130,181 | |
| 2025 | — | | | 9,927 | | | 9,927 | |
| 2026 | — | | | 10,493 | | | 10,493 | |
| 2027 | — | | | 11,941 | | | 11,941 | |
| 2028 to 2032 | — | | | 86,586 | | | 86,586 | |
该公司预计将贡献约$7.0到2023年，它的对外计划将增加100万美元。由于资金过剩，该公司预计2023年不会为其国内合格养老金计划做出贡献。
各种固定收益计划的资产由独立的独立信托基金持有，并由独立的第三方顾问管理。固定福利计划的投资目标是确保有足够的资产来支付应付给雇员及其受益人的福利。为了达到这一目标，本公司寻求实现与谨慎的投资组合风险水平一致的绝对投资回报水平。本公司的风险偏好是避免让计划暴露于更高的波动性，以追求潜在的更高回报。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
国内计划和国外计划的资产组合和资产配置指南摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国内计划 |
| | | 分配准则 |
| 2022年12月31日 | | 最小 | | 目标 | | 最大值 |
| 股票 | 2.1 | % | | — | % | | 2 | % | | 35 | % |
| 债务证券： | | | | | | | |
| 国内国库 | 5.5 | | | — | | | 5 | | | — | |
| 公司债券 | 22.4 | | | — | | | 22 | | | — | |
| 其他 | 7.6 | | | — | | | 8 | | | 35 | |
| 债务证券总额 | 35.5 | | | | | 35 | | | |
| 财产/房地产 | 13.5 | | | — | | | 14 | | | 35 | |
| 现金等价物 | 48.9 | | | — | | | 49 | | | — | |
| 100.0 | % | | | | 100 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国外计划 |
| | | 分配准则 |
| 2022年12月31日 | | 最小 | | 目标 | | 最大值 |
| 股票 | 27.3 | % | | 19 | % | | 30 | % | | 38 | % |
| 债务证券： | | | | | | | |
| 国内国库 | 0.2 | | | — | | | — | | | — | |
| 公司债券 | 4.0 | | | 1 | | | 1 | | | 29 | |
| 集合投资基金及其他 | 52.6 | | | 36 | | | 54 | | | 67 | |
| 债务证券总额 | 56.8 | | | | | 55 | | | |
| 财产/房地产 | 4.0 | | | 2 | | | 4 | | | 7 | |
| 保险产品 | 6.9 | | | 7 | | | 7 | | | 7 | |
| 其他 | 5.0 | | | 4 | | | 4 | | | 11 | |
| 100.0 | % | | | | 100 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国内计划 |
| | | 分配准则 |
| 2021年12月31日 | | 最小 | | 目标 | | 最大值 |
| 股票 | 10.8 | % | | 5 | % | | 10 | % | | 15 | % |
| 债务证券： | | | | | | | |
| 国内国库 | 36.1 | | | — | | | 34 | | | — | |
| 公司债券 | 25.7 | | | — | | | 40 | | | — | |
| 其他 | 7.6 | | | 3 | | | 7 | | | 13 | |
| 债务证券总额 | 69.4 | | | | | 81 | | | |
| 财产/房地产 | 19.0 | | | 3 | | | 8 | | | 13 | |
| 其他 | 0.8 | | | — | | | 1 | | | — | |
| 100.0 | % | | | | 100 | % | | |
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国外计划 |
| | | 分配准则 |
| 2021年12月31日 | | 最小 | | 目标 | | 最大值 |
| 股票 | 39.2 | % | | 25 | % | | 39 | % | | 48 | % |
| 债务证券： | | | | | | | |
| 公司债券 | 4.5 | | | — | | | — | | | 37 | |
| 集合投资基金及其他 | 43.5 | | | 26 | | | 48 | | | 65 | |
| 债务证券总额 | 48.0 | | | | | 48 | | | |
| 财产/房地产 | 4.4 | | | 2 | | | 5 | | | 8 | |
| 保险产品 | 4.9 | | | 5 | | | 5 | | | 5 | |
| 其他 | 3.5 | | | 3 | | | 3 | | | 13 | |
| 100.0 | % | | | | 100 | % | | |
这些计划的养老金委员会定期开会，评估相对于资产配置指导方针的投资表现。该公司定期重新平衡其资产组合，以符合其分配指导方针。
2022年，国内计划的投资政策指导方针如下：
•每种资产类别由一个或多个主动和被动投资经理管理
•每种资产类别可以投资于混合基金、共同基金或单独管理的账户
•允许投资交易所买卖基金(“交易所买卖基金”)
•每一位经理人都被期望以最少的现金进行“全额投资”。
•期货、掉期、期权等衍生工具可以在有限的基础上使用；对于使用衍生工具的基金，信托基金的投资资本损失应限于投资于该基金的金额
•股票投资组合按行业和地域多样化。
•房地产投资组合投资于房地产投资信托基金(“REITs”)和私人房地产
•固定收益投资于美国国债、投资级公司债券(以美元计价)和其他信贷投资，包括低于投资级评级的债券和贷款、证券化信贷和新兴市场债务
对外投资计划的投资政策由各受托人负责。一般而言，投资政策指导方针如下：
•确保能够履行对计划受益人的义务
•将资金维持在满足最低资金要求的水平
•预计投资经理将在一定的跟踪容差内提供接近相关市场指数的回报
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表列出了按资产类别分列的国内计划和外国计划的资产公允价值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| (单位：千) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | NAV (1) | | 总计 |
| 国内计划 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,894 | | | $ | 5,894 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 国内国库 | — | | | — | | | — | | | 15,601 | | | 15,601 | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 63,824 | | | 63,824 | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | 21,694 | | | 21,694 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 38,701 | | | 38,701 | |
| 现金等价物 | 139,405 | | | — | | | — | | | — | | | 139,405 | |
| 国内计划的总投资 | $ | 139,405 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 145,714 | | | $ | 285,119 | |
| | | | | | | | | |
| 国外计划 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 73,072 | | | $ | 73,072 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 国内国库 | — | | | — | | | — | | | 405 | | | 405 | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 10,731 | | | 10,731 | |
| 集合投资基金及其他 | — | | | — | | | — | | | 140,966 | | | 140,966 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 10,637 | | | 10,637 | |
| 保险产品 | — | | | 18,489 | | | — | | | — | | | 18,489 | |
| 其他 | 3,651 | | | — | | | — | | | 9,623 | | | 13,274 | |
| 对外国计划的总投资 | $ | 3,651 | | | $ | 18,489 | | | $ | — | | | $ | 245,434 | | | $ | 267,574 | |
| | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 78,966 | | | $ | 78,966 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 国内国库 | — | | | — | | | — | | | 16,006 | | | 16,006 | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 74,555 | | | 74,555 | |
| 集合投资基金及其他 | — | | | — | | | — | | | 162,660 | | | 162,660 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 49,338 | | | 49,338 | |
| 保险产品 | — | | | 18,489 | | | — | | | — | | | 18,489 | |
| 现金等价物 | 139,405 | | | — | | | — | | | — | | | 139,405 | |
| 其他 | 3,651 | | | — | | | — | | | 9,623 | | | 13,274 | |
| 总投资 | $ | 143,056 | | | $ | 18,489 | | | $ | — | | | $ | 391,148 | | | $ | 552,693 | |
(1)使用每股净资产净值实际权宜之计以公允价值计量的投资并未归类于公允价值等级。上表所列数额旨在使公允价值等级与计划资产的公允价值总额保持一致。
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| (单位：千) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | NAV (1) | | 总计 |
| 国内计划 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 40,102 | | | $ | 40,102 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 国内国库 | — | | | — | | | — | | | 133,672 | | | 133,672 | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 95,198 | | | 95,198 | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | 28,246 | | | 28,246 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 70,648 | | | 70,648 | |
| 其他 | 2,865 | | | — | | | — | | | — | | | 2,865 | |
| 国内计划的总投资 | $ | 2,865 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 367,866 | | | $ | 370,731 | |
| | | | | | | | | |
| 国外计划 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 149,707 | | | 149,707 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 17,328 | | | 17,328 | |
| 集合投资基金及其他 | — | | | — | | | — | | | 165,863 | | | 165,863 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 16,632 | | | 16,632 | |
| 保险产品 | — | | | 18,781 | | | — | | | — | | | 18,781 | |
| 其他 | 1,248 | | | — | | | — | | | 12,222 | | | 13,470 | |
| 对外国计划的总投资 | $ | 1,248 | | | $ | 18,781 | | | $ | — | | | $ | 361,752 | | | $ | 381,781 | |
| | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | |
| 股票 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 189,809 | | | $ | 189,809 | |
| 债务证券： | | | | | | | | | |
| 国内国库 | — | | | — | | | — | | | 133,672 | | | 133,672 | |
| 公司债券 | — | | | — | | | — | | | 112,526 | | | 112,526 | |
| 集合投资基金及其他 | — | | | — | | | — | | | 194,109 | | | 194,109 | |
| 财产/房地产 | — | | | — | | | — | | | 87,280 | | | 87,280 | |
| 保险产品 | — | | | 18,781 | | | — | | | — | | | 18,781 | |
| 其他 | 4,113 | | | — | | | — | | | 12,222 | | | 16,335 | |
| 总投资 | $ | 4,113 | | | $ | 18,781 | | | $ | — | | | $ | 729,618 | | | $ | 752,512 | |
(1)使用每股净资产净值实际权宜之计以公允价值计量的投资并未归类于公允价值等级。上表所列数额旨在使公允价值等级与计划资产的公允价值总额保持一致。
境内计划和境外计划的资产按公允价值计量，公允价值定义为在计量日期出售资产或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的任何投入中的最低水平在公允价值层次中进行分类。公允价值按每股资产净值(NAV)计量的投资，实际权宜之计不在公允价值等级中。大多数养恤金资产由共同/集体/集合基金(即共同基金)组成。这些基金的估值为标的基金所持股份的资产净值。
上述公允价值方法可能不反映可变现净值或反映未来公允价值。此外，尽管本公司认为估值方法与其他市场参与者是适当和一致的，但使用不同的方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致报告日期的公允价值计量有所不同。
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
其他好处
在2020年6月22日被Wesco收购之前，Anixter在正常业务过程中向其员工和董事授予限制性股票单位。这些奖励并没有仅仅因为公司与Anixter的合并而加速归属，它们被转换为仅以现金结算的韦斯科幻影股票单位，这些单位在3-年期间。截至2022年和2021年12月31日，这些奖项的估计公允价值为#美元。8.1百万美元和美元22.7分别为100万美元。
截至2022年12月31日，公司对这些奖励的负债为$8.0100万美元，包括在综合资产负债表的应计薪金和福利费用中。截至2021年12月31日，公司对这些奖励的负债为$17.3100万美元，其中10.9百万美元计入应计工资和福利费用和#美元6.4百万美元是综合资产负债表中其他非流动负债的组成部分。
公司确认了与这些赔偿有关的补偿费用#美元。2.6百万，$13.6百万美元和美元9.2截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元，作为销售、一般和行政费用的组成部分报告。
14.基于股票的薪酬
Wesco发起了一项基于股票的薪酬计划。2021年5月27日，公司股东批准了《WESCO International，Inc.2021综合激励计划》(简称《2021计划》)。2021年计划由公司董事会薪酬委员会管理。
2021年计划旨在成为之前所有基于股票的薪酬计划的后续计划。因此，不得根据经修订和重述的公司1999年长期激励计划(“1999年计划”)或任何其他先前计划授予新的奖励。根据任何此类先前计划未支付的赔偿金将根据其各自的条款在此类计划下保持十足效力。在任何此类奖励被没收、终止、到期或失效而未行使或以现金结算的范围内，未交付该奖励的股票将再次可用于根据2021年计划进行奖励。
根据2021年计划授予的本公司普通股的最高股份数量为2,150,000减去根据1999计划在2021年3月31日至2021年5月27日期间发行的任何股票。如果根据2021年计划授予的任何奖励被没收、终止、到期或失效，而不是行使，或以现金结算，则受此类奖励限制的股票将再次可根据2021年计划授予。参与者交付的或公司扣留以支付全部或部分行使价或与股票期权或股票增值权奖励有关的预扣税款的股票将不再可供发行。参与者为履行与限制性股票或限制性股票单位有关的适用预扣税款义务而交付或扣缴的股份，将再次可根据2021计划授予。截至2022年12月31日，1,992,652普通股是根据2021年计划保留的，用于未来的股权奖励授予。
根据韦斯科的计划，尚未支付的基于股票的薪酬奖励包括股票期权、股票结算的股票增值权、限制性股票单位和基于业绩的奖励。所有基于股票的奖励的补偿成本按授予日的公允价值计量，补偿成本在预期归属奖励的服务期内扣除估计没收后确认。股票期权和股票结算股票增值权的公允价值是用布莱克-斯科尔斯模型确定的。有业绩条件的限制性股票单位和业绩奖励的公允价值由韦斯科普通股的授予日收盘价确定。没收假设基于Wesco的历史参与者行为，该行为至少每年进行一次审查。不假设有任何红利。对于行使的股票期权和股票结算的股票增值权，以及对于授予的限制性股票单位和基于业绩的奖励，股票从韦斯科的已发行普通股中发行。
股票期权和股票结算的股票增值权在三年内按比例授予，并在授予之日十周年时终止，除非在某些条件下提前终止。2020年2月授予的限制性股票单位奖励和之前的基于至少三年的时间段的奖励。下文所述的特别奖励分批授予。2022年和2021年授予的限制性股票单位在授予日的第一、第二和第三周年纪念日的三年内按比例授予。绩效奖励的授予基于三年的绩效期间，如果有的话，赚取的股票数量取决于达到特定的绩效水平。未完成的奖励将在控制权变更交易完成后授予，并在目标一级授予基于业绩的奖励。
2020年7月2日，向公司某些高管颁发了限制性股票单位特别奖。这些奖项分为以下几部分30在授权日的第一个和第二个周年纪念日各占%40在授予日三周年时，在每一种情况下，可继续受雇至适用的周年日。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
2022年、2021年和2020年授予的业绩奖励基于两个同等加权的业绩衡量标准：韦斯科公司普通股股东净收入的三年平均增长率和三年累计净资产回报率。这些奖励被计入有绩效条件的奖励；薪酬成本在绩效期间根据Wesco对是否有可能实现绩效目标的确定来确认。
韦斯科确认了$46.4百万，$30.8百万美元和美元19.3截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止年度的非现金股票薪酬支出，分别计入所有此等期间的销售、一般及行政开支。截至2022年12月31日，51.8与以前作出的所有奖励的基于股票的非既得性补偿安排有关的未确认补偿支出总额为100万美元，其中约为#美元32.8预计2023年将有100万美元被确认，16.82024年为100万美元，2.2到2025年将达到100万。
截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度内行使的奖励的内在价值合计为68.3百万，$69.7百万美元，以及$8.8分别为100万美元。与行使股票奖励有关的递延所得税毛利共计#美元。15.8百万，$16.8百万美元，以及$2.02022年、2021年和2020年分别为100万。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，韦斯科按以下加权平均公允价值授予了以下股票期权、股票结算股票增值权、限制性股票单位和基于业绩的奖励：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 已授予的股票期权 | 92,799 | | | — | | | — | |
| 加权平均公允价值 | $ | 57.15 | | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | |
| 授予股票结算股票增值权 | — | | | 139,592 | | | 262,091 | |
| 加权平均公允价值 | 不适用 | | $ | 33.19 | | | $ | 13.86 | |
| | | | | |
| 已批出的限制性股票单位 | 234,800 | | | 314,480 | | | 656,717 | |
| 加权平均公允价值 | $ | 122.13 | | | $ | 77.81 | | | $ | 37.44 | |
| | | | | |
| 颁发以表现为基础的奖励 | 83,991 | | | 122,812 | | | 158,756 | |
| 加权平均公允价值 | $ | 122.09 | | | $ | 76.76 | | | $ | 49.56 | |
上表披露的股票期权和股票结算股票增值权的公允价值是使用以下加权平均假设在各自期间估计的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 无风险利率 | 2.0% | | 0.8% | | 1.4% |
| 预期寿命(年) | 7 | | 7 | | 5 |
| 预期波动率 | 43% | | 41% | | 30% |
无风险利率是基于截至授予日的美国国债每日收益率曲线利率。预期寿命基于历史行使经验，而预期波动率则基于授予授权日之前预期寿命内公司每日股票价格的波动率。
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韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表汇总了本报告所述期间的股票期权和相关资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 |
| 奖项 | | 加权平均
锻炼
价格 | | 加权平均
剩余
合同
生命 | | 集料
固有的
价值
(单位：千) |
| 年初 | — | | | $ | — | | | | | |
| 授与 | 92,799 | | | 121.58 | | | | | |
| 已锻炼 | — | | | — | | | | | |
| 被没收 | (5,452) | | | 122.09 | | | | | |
| 年终 | 87,347 | | | 121.55 | | | 9.1 | | $ | 319 | |
可在年底行使 | 879 | | | $ | 122.09 | | | 0.6 | | $ | 3 | |
下表汇总了本报告所列期间的股票结算股票增值权和相关信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 奖项 | | 加权平均
锻炼
价格 | | 加权平均
剩余
合同
生命 | | 集料
固有的
价值
(单位：千) | | 奖项 | | 加权平均
锻炼
价格 | | 奖项 | | 加权平均
锻炼
价格 |
| 年初 | 1,370,388 | | | $ | 62.09 | | | | | | | 2,161,556 | | | $ | 60.48 | | | 2,337,049 | | | $ | 59.72 | |
| 授与 | — | | | — | | | | | | | 139,592 | | | 77.05 | | | 262,091 | | | 48.32 | |
| 已锻炼 | (113,382) | | | 61.90 | | | | | | | (916,906) | | | 60.70 | | | (391,339) | | | 47.11 | |
| 被没收 | (8,891) | | | 73.35 | | | | | | | (13,854) | | | 54.42 | | | (46,245) | | | 65.93 | |
| 年终 | 1,248,115 | | | 62.02 | | | 5.2 | | $ | 78,850 | | | 1,370,388 | | | 62.09 | | | 2,161,556 | | | 60.48 | |
可在年底行使 | 1,083,320 | | | $ | 61.91 | | | 4.9 | | $ | 68,567 | | | 1,001,708 | | | $ | 62.79 | | | 1,630,891 | | | $ | 62.72 | |
下表汇总了所列各期间的限制性股票单位和相关资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 奖项 | | 加权平均
公平
价值 | | 奖项 | | 加权平均
公平
价值 | | 奖项 | | 加权平均
公平
价值 |
| 年初未归属 | 974,162 | | | $ | 53.48 | | | 921,495 | | | $ | 43.15 | | | 363,729 | | | $ | 60.00 | |
| 授与 | 234,800 | | | 122.13 | | | 314,480 | | | 77.81 | | | 656,717 | | | 37.44 | |
| 既得 | (393,194) | | | 53.13 | | | (232,152) | | | 44.10 | | | (83,253) | | | 69.17 | |
| 被没收 | (41,535) | | | 66.30 | | | (29,661) | | | 63.86 | | | (15,698) | | | 56.79 | |
| 年终未归属 | 774,233 | | | $ | 73.79 | | | 974,162 | | | $ | 53.48 | | | 921,495 | | | $ | 43.15 | |
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
下表汇总了所列各期间的业绩奖励金和相关资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 奖项 | | 加权平均
公平
价值 | | 奖项 | | 加权平均
公平
价值 | | 奖项 | | 加权平均
公平
价值 |
| 年初未归属 | 380,819 | | | $ | 59.23 | | | 305,269 | | | $ | 52.61 | | | 195,305 | | | $ | 60.24 | |
| 授与 | 83,991 | | | 122.09 | | | 122,812 | | | 76.76 | | | 158,756 | | | 49.56 | |
| 既得 | (115,394) | | | 54.64 | | | (22,371) | | | 62.80 | | | (25,909) | | | 78.04 | |
| 被没收 | (14,087) | | | 60.75 | | | (24,891) | | | 61.26 | | | (22,883) | | | 69.39 | |
| 年终未归属 | 335,329 | | | $ | 75.26 | | | 380,819 | | | $ | 59.23 | | | 305,269 | | | $ | 52.61 | |
15.承付款和或有事项
不时有多宗针对本公司的诉讼及索偿涉及本公司的业务行为，包括与商业、产品及雇佣事宜(包括工资及工时)有关的诉讼。任何诉讼的结果都不能肯定地预测，一些诉讼可能会被判定为对韦斯科不利。然而，管理层并不认为任何此等悬而未决事项的最终结果可能会对韦斯科的财务状况或流动资金产生重大不利影响，尽管在任何财政期间解决一项或多项此类事项可能会对韦斯科在该期间的经营业绩产生重大不利影响。
截至2022年12月31日，该公司拥有53.1百万美元的未付信用证和保证金。
16.业务细分
本公司设有多个营运部门，包括三由EES、CSS和UBS组成的战略业务部门。这些经营部门相当于公司的可报告部门。公司首席经营决策者主要根据净销售额、调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“EBITDA”)以及调整后的EBITDA利润率来评估其经营部门的表现。
该公司产生的公司成本主要与财务、税务、信息技术、法律和其他集中职能有关。该公司还拥有各种公司资产。分部资产可能不包括共同使用的资产，但分部结果包括与这些资产相关的折旧费用或其他分配。利息支出和其他非营业项目要么不分配给各分部，要么按分部进行审核。不能直接与可报告分部确认的公司支出和资产在下表中报告，以使可报告分部与综合财务报表保持一致。
以下是对公司每个可报告部门及其业务活动的描述。
电气和电子解决方案
EES细分市场，约有7,000支持客户的员工数量超过50该公司主要为建筑、工业和原始设备制造商(“OEM”)市场提供广泛的产品和解决方案。该业务的产品组合包括来自行业领先制造合作伙伴的各种电气设备和用品、自动化和连接设备(“物联网”或“物联网”)、安全、照明、电线电缆、安全以及维护、维修和运营(“MRO”)产品。EES服务组合包括改善项目执行的承包商解决方案、直接和间接制造业供应链优化计划、照明和可再生能源咨询服务，以及提高安全性和生产率的数字和自动化解决方案。
通信和安全解决方案
Css段，超过4,600支持客户的员工数量超过50是网络基础设施和安全市场的全球领先者。Css直接或通过各种渠道向终端用户销售产品，包括数据通信承包商、安全、网络、专业视听和系统集成商。除了核心网络基础设施和安全产品组合外，css还提供广泛的安全和能源管理解决方案。CS产品通常与供应链服务相结合，以提高效率和生产力，包括安装增强、项目部署、咨询以及物联网和数字服务。
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
公用事业和宽带解决方案
瑞银部门，超过2,700员工主要在美国和加拿大为客户提供支持，为投资者所有的公用事业公司、公共电力公司(包括市政当局)以及全球服务提供商、无线提供商、宽带运营商和为这些客户服务的承包商提供产品和服务。瑞银部门还包括韦斯科的综合供应业务，该业务向大型工商业最终用户提供产品和服务，以支持他们的MRO支出。销售到公用事业和宽带市场的产品包括电线和电缆、变压器、传输和配电硬件、开关、保护设备、连接器、照明、导管、光纤和铜缆、连接产品、电线杆五金、机架、机柜、安全和MRO产品以及点对点无线设备。瑞银部门还提供一整套服务解决方案，以提高客户供应链效率。
下表按可报告分部列出了所列期间的财务信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 截至2022年12月31日的年度 |
| EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 净销售额 | $ | 8,823,331 | | $ | 6,401,468 | | $ | 6,195,317 | | $ | — | | $ | 21,420,116 |
| 调整后的EBITDA | 851,266 | | 599,000 | | 677,255 | | (401,939) | | 1,725,582 |
| 调整后的EBITDA利润率% | 9.6 | % | | 9.4 | % | | 10.9 | % | | | | 8.1 | % |
| 补充信息： | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | $ | 42,621 | | $ | 68,448 | | $ | 23,251 | | $ | 44,694 | | $ | 179,014 |
| 资本支出 | 9,065 | | 4,793 | | 9,193 | | 76,361 | | 99,412 |
| | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 净销售额 | $ | 7,621,263 | | $ | 5,715,238 | | $ | 4,881,011 | | $ | — | | $ | 18,217,512 |
| 调整后的EBITDA | 604,461 | | 480,820 | | 428,367 | | (337,965) | | 1,175,683 |
| 调整后的EBITDA利润率% | 7.9 | % | | 8.4 | % | | 8.8 | % | | | | 6.5 | % |
| 补充信息： | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | $ | 55,998 | | $ | 82,870 | | $ | 22,447 | | $ | 37,239 | | $ | 198,554 |
| 资本支出 | 4,469 | | 3,197 | | 5,207 | | 41,873 | | 54,746 |
| | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| (单位：千) | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 净销售额 | $ | 5,479,760 | | $ | 3,323,264 | | $ | 3,522,971 | | $ | — | | $ | 12,325,995 |
| 调整后的EBITDA | 308,327 | | 280,656 | | 265,593 | | (194,259) | | 660,317 |
| 调整后的EBITDA利润率% | 5.6 | % | | 8.4 | % | | 7.5 | % | | | | 5.4 | % |
| 补充信息： | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | $ | 35,811 | | $ | 37,765 | | $ | 22,380 | | $ | 25,644 | | $ | 121,600 |
| 资本支出 | 7,081 | | 1,495 | | 12,834 | | 35,261 | | 56,671 |
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合并财务报表附注--(续)
下表列出了所列期间按报告分部分列的总资产：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2022年12月31日 |
| (单位：千) | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司(1) | | 总计 |
| 总资产 | $ | 4,480,336 | | | $ | 5,503,971 | | | $ | 3,827,439 | | | $ | 999,940 | | | $ | 14,811,686 | |
| | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2021年12月31日 |
| (单位：千) | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司(1) | | 总计 |
| 总资产 | $ | 4,098,335 | | | $ | 4,601,132 | | | $ | 3,266,231 | | | $ | 652,001 | | | $ | 12,617,699 | |
| | | | | | | | | |
(1)公司的总资产主要包括现金和现金等价物、递延所得税、固定资产、资本化云计算安排成本、与运营租赁相关的使用权资产以及养老金资产.
下表按地理区域列出有形长期资产，包括不动产、建筑物和设备以及经营租赁资产：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| (单位：千) | | | |
| 美国 | $ | 790,120 | | | $ | 698,942 | |
| 加拿大 | 166,965 | | | 141,380 | |
其他国际组织(1) | 70,671 | | | 69,553 | |
| 总计 | $ | 1,027,756 | | | $ | 909,875 | |
(1) 任何一个其他国际国家的有形长期资产都不是实质性的。
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合并财务报表附注--(续)
下表将普通股股东的净收入与调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率按部门进行了核对，这些都是本报告所述时期的非GAAP财务衡量标准：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 801,283 | | $ | 526,985 | | $ | 648,478 | | $ | (1,173,683) | | $ | 803,063 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | | 158 | | — | | — | | 1,493 | | 1,651 |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 57,408 | | 57,408 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 274,529 | | 274,529 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 294,420 | | 294,420 |
| 折旧及摊销 | | 42,621 | | 68,448 | | 23,251 | | 44,694 | | 179,014 |
| 其他(收入)费用，净额 | | (2,022) | | (1,292) | | 1,992 | | 8,336 | | 7,014 |
基于股票的薪酬费用(1) | | 9,226 | | 4,859 | | 3,534 | | 23,418 | | 41,037 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 67,446 | | 67,446 |
| 调整后的EBITDA | | $ | 851,266 | | $ | 599,000 | | $ | 677,255 | | $ | (401,939) | | $ | 1,725,582 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 9.6 | % | | 9.4 | % | | 10.9 | % | | | | 8.1 | % |
(1) 在计算截至2022年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括#美元5.4这一金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 543,633 | | $ | 394,031 | | $ | 412,698 | | $ | (942,388) | | $ | 407,974 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | | 298 | | — | | — | | 722 | | 1,020 |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 57,408 | | 57,408 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 115,510 | | 115,510 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 268,073 | | 268,073 |
| 折旧及摊销 | | 55,998 | | 82,870 | | 22,447 | | 37,239 | | 198,554 |
其他(收入)费用，净额(1) | | (1,872) | | 1,312 | | 42 | | (47,594) | | (48,112) |
基于股票的薪酬费用(2) | | 6,404 | | 2,607 | | 2,107 | | 14,581 | | 25,699 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 158,484 | | 158,484 |
| 资产剥离净收益 | | — | | — | | (8,927) | | — | | (8,927) |
| 调整后的EBITDA | | $ | 604,461 | | $ | 480,820 | | $ | 428,367 | | $ | (337,965) | | $ | 1,175,683 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 7.9 | % | | 8.4 | % | | 8.8 | % | | | | 6.5 | % |
(1) 在计算截至2021年12月31日的年度经调整的EBITDA时，公司其他营业外收入包括一美元3660万由于修改此类固定福利计划的某些条款，公司在美国和加拿大的养老金义务重新计量所产生的削减收益。 |
(2) 在计算截至2021年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括美元5.1这一金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
目录表
韦斯科国际公司。及附属公司
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| (单位：千) | | EES | | CSS | | 瑞银集团 | | 公司 | | 总计 |
| 普通股股东应占净收益 | | $ | 262,829 | | $ | 217,211 | | $ | 231,678 | | $ | (641,297) | | $ | 70,421 |
| 非控股权益应占净亏损 | | (842) | | — | | — | | 321 | | (521) |
| 优先股股息 | | — | | — | | — | | 30,139 | | 30,139 |
| 所得税拨备 | | — | | — | | — | | 22,803 | | 22,803 |
| 利息支出，净额 | | — | | — | | — | | 226,591 | | 226,591 |
| 折旧及摊销 | | 35,811 | | 37,765 | | 22,380 | | 25,644 | | 121,600 |
| 其他(收入)费用，净额 | | (1,780) | | (48) | | 24 | | (591) | | (2,395) |
基于股票的薪酬费用(1) | | 4,080 | | 1,403 | | 1,336 | | 9,895 | | 16,714 |
| 与合并和整合相关的成本 | | — | | — | | — | | 132,236 | | 132,236 |
| 与合并相关的公允价值调整 | | 15,411 | | 22,000 | | 6,282 | | — | | 43,693 |
| 周期外调整 | | 12,634 | | 2,325 | | 3,893 | | — | | 18,852 |
| 出售资产的收益 | | (19,816) | | — | | — | | — | | (19,816) |
| 调整后的EBITDA | | $ | 308,327 | | $ | 280,656 | | $ | 265,593 | | $ | (194,259) | | $ | 660,317 |
| 调整后的EBITDA利润率% | | 5.6 | % | | 8.4 | % | | 7.5 | % | | | | 5.4 | % |
(1) 在计算截至2020年12月31日的年度经调整的EBITDA时，基于股票的薪酬支出不包括美元2.6这一金额包括在与合并相关的成本和整合成本中。 |
注：调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是非GAAP财务指标，可提供公司业绩及其满足偿债要求能力的指标。调整后的EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益，扣除其他非营业费用(收入)、基于非现金股票的薪酬支出、合并相关和整合成本及公允价值调整、与库存成本吸收会计有关的期间外调整、剥离Wesco在加拿大的遗留公用事业和数据通信业务以及出售美国运营分支机构的净收益。调整后EBITDA利润率的计算方法为调整后EBITDA除以净销售额。
项目9. 与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。
没有。
第9A项。控制和程序。
关于披露控制和程序的有效性的结论
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E))以及财务报告内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)定义)进行了评估。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。在管理层(包括主要行政人员及财务总监)的监督和参与下，我们根据最新的财务报告架构，对内部控制的成效进行了评估。内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年5月14日发布的《2013年框架》。根据我们在2013年框架下的评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2022年12月31日起有效。
在美国证券交易委员会的指导下，管理层将Rahi Systems排除在其对财务报告的内部控制评估之外，该报告于2022年11月1日收购，占截至2022年12月31日的年度合并总资产的约2%，占合并净销售额的不到1%。
本公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计，这份报告包括在本报告中。
财务报告内部控制的变化
于2022年最后一个财政季度，本公司的财务报告内部控制并无因管理层对本公司财务报告内部控制有效性的评估而出现重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目9B。其他信息。
没有。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
没有。
第三部分
第10项. 董事、高管和公司治理。
在我们的2023年股东年会的最终委托书中，在“董事会”和“高管”标题下列出的信息被并入本文作为参考。
商业行为守则
我们已经通过了适用于我们的董事、高级职员和员工的商业行为准则(“行为准则”)，该准则可在我们的网站上查阅：Www.wesco.com通过选择“Our Company”(我们公司)选项卡，然后选择“Leadance”(领导力)标题。本公司高级职员或董事行为守则的任何修订或豁免，均会在本公司网站上的该地点即时披露。
我们亦通过了《高级财务主管原则守则》(下称《高级财务主管守则》)，适用于本公司的主要行政人员、主要财务人员、主要会计人员或财务总监，或执行此等职能的人士。高级财务主管代码也可以在我们的网站上的同一位置找到。我们打算在我们的网站上及时披露对《高级财务管理人员守则》的任何修订或豁免，并将根据适用的美国证券交易委员会规则的要求在我们的网站上保留这些信息。
任何股东如有要求，亦可免费向我们索取行为守则及/或高级财务主管守则副本，地址为WESCO International，Inc.，地址为WESCO Square Drive 225 West Station Square Drive，Suite700，Pittsburgh，Pennsylvania 15219，收信人：公司秘书。
第10项所要求的与我们的董事和高管，包括审计委员会及其财务专家有关的信息，通过引用纳入我们2023年股东年会的最终委托书中，这些信息出现在“公司治理”、“董事会和委员会会议”和“证券所有权”的标题下，该最终委托书将根据《交易法》于2022年12月31日财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。
第11项.行政人员薪酬
在我们为2023年股东周年大会所作的最终委托书中，“薪酬讨论与分析”和“董事薪酬”两个标题下列出的信息被并入本文，以供参考。
第12项：某些实益所有人的担保所有权和管理层及相关股东事项。
在我们的2023年股东年会的最终委托书中，在“证券所有权”标题下列出的信息通过引用并入本文。
下表提供了截至2022年12月31日根据我们现有的股权补偿计划可能发行的普通股股份的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | 证券数量
待发
在行使
未偿还期权、认股权证及权利 | | 加权平均
行权价格
未偿还期权、认股权证及权利 | | 证券数量
根据股权补偿计划，仍可供未来发行 |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | 2,445,024 | | | $ | 36.01 | | | 1,992,652 | |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | — | | | — | | | — | |
| 总计 | 2,445,024 | | | $ | 36.01 | | | 1,992,652 | |
第十三条某些关系和相关交易，以及董事的独立性。
在我们的2023年股东年会的最终委托书中，在“与相关人士的交易”和“公司治理”的标题下列出的信息被并入本文作为参考。
项目14.首席会计师费用和服务
在我们的2023年股东年会的最终委托书中，“独立注册会计师事务所费用和服务”的标题下所载的信息被并入本文作为参考。
第四部分
项目15.物证和财务报表附表
以下所列财务报表、财务报表明细表和证据作为本年度报告的一部分提交：
(a)(1) 财务报表
本项目要求的财务报表清单列于第8项“财务报表和补充数据”中，并通过引用并入本文。
(2) 财务报表附表
附表二-估值及合资格账目
(b)陈列品
| | | | | | | | | | | | | | |
| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 2.1 | | WESCO International，Inc.、Warrior Merge Sub，Inc.和Anixter International Inc.之间的合并协议和计划，日期为2020年1月10日。 | | 通过引用附件2.1并入Wesco于2020年1月13日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 3.1 | | 重述的WESCO国际公司注册证书。 | | 引用2001年9月28日韦斯科S-4表格注册声明的附件3.1(第333-70404号) |
| | | | |
| 3.2 | | WESCO International，Inc.公司注册证书的修订证书。 | | 通过引用附件3.1并入Wesco于2014年5月29日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 3.3 | | 修订和重新修订WESCO International，Inc.章程，自2014年5月29日起生效 | | 通过引用附件3.2并入Wesco于2014年5月29日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 3.4 | | 关于A系列优先股的指定证书，日期为2020年6月22日 | | 通过引用附件3.1并入Wesco于2020年6月22日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 3.5 | | WESCO International Inc.B系列初级参与优先股指定证书。 | | 通过引用附件3.1并入Wesco于2020年7月17日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 3.6 | | 修订和重新修订WESCO International，Inc.章程，自2022年12月16日起生效 | | 通过引用附件3.1并入Wesco于2022年12月16日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 4.1 | | WESCO分销公司和美国银行全国协会之间的契约，日期为2013年11月26日，作为受托人 | | 通过引用附件4.1并入Wesco于2013年11月27日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 4.2 | | 2021年到期的5.375厘无限制票据的格式
| | 通过引用附件A-2将其并入Wesco于2013年11月27日提交的表格8-K的当前报告的附件4.1 |
| | | | |
| 4.3 | | 作为受托人的WESCO分销公司和美国银行全国协会之间的契约，日期为2016年6月15日 | | 通过引用附件4.1并入Wesco于2016年6月15日提交的8-K表格的当前报告
|
| | | | |
| 4.4 | | 2024年到期的5.375厘无限制票据的格式
| | 通过引用附件A-2将其并入Wesco于2016年6月15日提交的表格8-K的当前报告的附件4.1 |
| | | | |
| 4.5 | | 作为受托人的WESCO国际公司、WESCO分销公司和美国银行全国协会之间的契约，日期为2020年6月12日 | | 通过引用附件4.1并入Wesco于2020年6月12日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 4.6 | | 2025年到期的7.125厘优先票据表格 | | 通过引用附件A-1将其并入Wesco于2020年6月12日提交的8-K表格当前报告的附件4.1 |
| | | | |
| 4.7 | | 2028年到期的7.250厘优先票据表格 | | 通过引用附件A-2将其并入Wesco于2020年6月12日提交的8-K表格当前报告的附件4.1 |
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| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 4.8 | | WESCO International，Inc.，ComputerShare Inc.和ComputerShare Trust Company，N.A.作为托管人，以及其中所述的存托凭证的不时持有人之间的存托协议，日期为2020年6月19日 | | 通过引用2020年6月19日Wesco的8-A表格注册声明的附件4.2并入 |
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| 4.9 | | 存托收据格式 | | 通过引用2020年6月19日Wesco的8-A表格注册声明的附件4.2的附件A并入 |
| | | | |
| 4.10 | | WESCO International，Inc.和ComputerShare Trust Company，N.A.之间的权利协议，日期为2020年7月17日，作为权利代理，其中包括作为附件A的指定证书格式，作为附件B的权利证书格式和作为附件C的优先股购买权利摘要 | | 通过引用附件4.1并入Wesco于2020年7月17日提交的8-K表格的当前报告 |
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| 4.11 | | WESCO International，Inc.证券说明 | | 通过引用附件4.11并入Wesco截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告 |
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| 10.1 | | 1999年非雇员董事递延薪酬计划，经2007年9月20日修订及重述 | | 通过引用附件10.5并入Wesco截至2011年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.2 | | 《员工股票增值权协议》格式 | | 参考附件10.7并入Wesco截至2011年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.3 | | 修订和重新签署的就业协议，日期为2009年9月1日，由WESCO International Inc.和John J.Engel签署 | | 通过引用附件10.2并入Wesco截至2009年9月30日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.4 | | 1999年长期激励计划，自2013年5月30日起重述生效 | | 通过引用2013年4月16日提交的附表14A的委托书附录A并入 |
| | | | |
| 10.5 | | 《员工股票增值权协议》格式
| | 通过引用附件10.33并入Wesco截至2014年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.6 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议，日期为2015年9月24日，由WESCO应收款公司、WESCO分销公司、不同的买方团体不时与PNC银行全国协会作为管理人签署 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2015年9月24日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.7 | | 《董事》和《高级管理人员赔偿协议》的格式，由WESCO International，Inc.与其附表所列的某些高管和董事签订 | | 通过引用附件10.24并入Wesco截至2015年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.8 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议的第一修正案，日期为2015年12月18日 | | 在Wesco截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.1 |
| | | | |
| 10.9 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议第二修正案，日期为2016年4月19日 | | 在Wesco截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.2 |
| | | | |
| 10.10 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议第三修正案，日期为2016年5月10日 | | 在Wesco截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.3 |
| | | | |
| 10.11 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议第四修正案，日期为2016年5月27日 | | 在Wesco截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.4 |
| | | | |
| 10.12 | | 第四次修订和重新签署的应收款采购协议第五修正案，日期为2017年11月8日 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2017年11月8日提交的8-K表格的当前报告 |
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| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 10.13 | | 第四次修订和重新签署的应收款协议第六修正案，日期为2017年12月29日 | | 通过引用附件10.22并入Wesco截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.14 | | 非雇员董事限制性股票单位协议格式 | | 通过引用附件10.23并入Wesco截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.15 | | 员工限制性股票单位协议的格式 | | 通过引用附件10.24并入Wesco截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.16 | | 《员工股票增值权协议》格式 | | 通过引用附件10.25并入Wesco截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.17 | | 经2017年5月31日修订的WESCO International，Inc.1999年长期激励计划下的绩效股票奖励通知格式 | | 通过引用附件10.26并入Wesco截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.18 | | 1999年长期激励计划，自2017年5月31日起重述生效 | | 通过引用于2017年4月17日提交的附表14A的委托书附录A并入 |
| | | | |
| 10.19 | | 《第四次修订和重新签署的应收款协议》第七修正案，日期为2018年4月23日 | | 在Wesco截至2018年9月30日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.1 |
| | | | |
| 10.20 | | 截至2018年12月21日对第四次修订和重新签署的应收款协议的第八次修正案 | | 通过引用附件10.30并入Wesco截至2018年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.21 | | 第三次修订和重新签署的信贷协议，日期为2019年9月26日，由WESCO Distribution，Inc.(其另一美国借款人)、WESCO Distribution Canada LP(另一加拿大借款方)、WESCO International，Inc.(贷款方)、JPMorgan Chase Bank，N.A.(作为行政代理)和JPMorgan Chase Bank，N.A.(加拿大行政代理)签订 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2019年9月30日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.22 | | 截至2019年9月26日对第四次修订和重新签署的应收款采购协议的第九次修正案 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2019年9月30日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.23 | | 第四次修订和重新签署的信贷协议，日期为2020年6月22日，由WESCO分销公司、其另一美国借款方、WESCO分销加拿大有限公司、其另一加拿大借款方、WESCO国际公司、贷款方WESCO International，Inc.以及作为行政代理的巴克莱银行之间签署 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2020年6月24日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.24 | | 第五次修订和重新签署的应收款采购协议，日期为2020年6月22日，由WESCO应收款公司、WESCO分销公司、不同的采购方团体以及作为管理人的PNC银行之间签署。 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2020年6月24日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.25 | | 限制性股票单位奖励协议格式(特别奖励) | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2020年6月25日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.26 | | Wesco International，Inc.控制权变更解除计划 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2020年6月25日提交的表格8-K的当前报告 |
| | | | |
| 10.27 | | 日期为2020年6月22日的协议，纪念WESCO国际公司雇用David·舒尔茨的条款。 | | 通过引用附件10.1并入Wesco截至2020年6月30日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.28 | | 日期为2020年6月22日的协议，纪念WESCO International，Inc.雇用Nelson Squires的条款。 | | 通过引用附件10.2并入Wesco截至2020年6月30日的季度报告Form 10-Q |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 10.29 | | 2020年6月22日达成的协议，纪念WESCO International，Inc.雇用克里斯汀·沃尔夫的条款。 | | 通过引用附件10.3并入Wesco截至2020年6月30日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.30 | | 2020年6月22日达成的协议，纪念WESCO International，Inc.雇用Diane Lazzaris的条款。 | | 通过引用附件10.4并入Wesco截至2020年6月30日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.31 | | 第四次修订和重新签署的信贷协议的第一修正案，日期为2020年12月14日，由WESCO分销公司、其美国借款方、WESCO分销加拿大有限公司、其其他加拿大借款方、WESCO、贷款方和巴克莱银行PLC作为行政代理。 | | 通过引用附件10.40并入Wesco截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.32 | | 第五次修订及重订的应收款采购协议第一修正案，日期为2020年12月14日(“应收款修正案”)，由WESCO Receivables Corp.、WESCO分销、不同的采购方团体及作为管理人的PNC Bank(National Association)之间签署。 | | 通过引用附件10.41并入Wesco截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告 |
| | | | |
| 10.33 | | Wesco International，Inc.2021综合激励计划 | | 通过引用于2021年4月12日提交的关于附表14A的委托书的附录A并入 |
| | | | |
| 10.34 | | 2020年5月28日达成的协议，纪念WESCO International，Inc.雇用Theodore Dosch的条款。 | | 通过引用附件10.1并入Wesco截至2021年3月31日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.35 | | 对第五次修订和重新签署的应收款采购协议的第二次修正 | | 在Wesco截至2021年3月31日的季度报告Form 10-Q中引用附件10.2 |
| | | | |
| 10.36 | | WESCO International，Inc.2021综合激励计划限制性股票奖励协议格式(员工) | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2021年5月27日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.37 | | WESCO International，Inc.2021综合激励计划限制性股票单位奖励协议格式(非雇员董事) | | 通过引用附件10.3并入Wesco于2021年5月27日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.38 | | WESCO International，Inc.2021综合激励计划股票增值权奖励协议格式 | | 通过引用附件10.4并入Wesco于2021年5月27日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.39 | | 第五次修订和重新签署的应收款采购协议的第三修正案，日期为2021年6月1日(“应收款修正案”)，由WESCO应收款公司、WESCO分销公司、不同的采购方团体以及作为管理人的PNC银行全国协会之间进行 | | 通过引用附件10.1并入Wesco截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.40 | | WESCO International，Inc.2021综合激励计划非限定股票期权奖励协议格式 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2022年2月16日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.41 | | WESCO International，Inc.2021综合激励计划业绩份额单位奖励协议格式 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2022年2月16日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.42 | | 第四次修订和重新签署的信贷协议的第二修正案，日期为2022年3月1日，由WESCO分销公司、其另一美国借款方、WESCO分销加拿大有限公司、其另一加拿大借款方、WESCO International，Inc.、贷款方WESCO International，Inc.以及作为行政代理的巴克莱银行PLC之间 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2022年3月1日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 10.43 | | 第五次修订和重新签署的应收款采购协议的第四修正案，日期为2022年3月1日，由WESCO分销公司、WESCO应收款公司、其各买方团体和作为管理人的PNC银行全国协会之间签署 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2022年3月1日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.44 | | 2020年5月28日达成的协议，纪念WESCO International，Inc.雇用William Geary的条款。 | | 通过引用附件10.1并入Wesco截至2022年3月31日的季度报告Form 10-Q |
| | | | |
| 10.45 | | 第四次修订和重新签署的信贷协议的第三修正案，日期为2022年8月2日，由WESCO分销公司、其美国借款方、WESCO分销加拿大有限公司、其另一加拿大借款方、WESCO国际公司、贷款方WESCO International，Inc.以及作为行政代理的巴克莱银行之间签署。 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2022年8月2日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.46 | | 第五修正案第五次修订和重新签署的应收款采购协议，日期为2022年8月2日，由WESCO分销公司、WESCO应收账款公司、各买方团体以及作为管理人的PNC银行全国协会之间签署。 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2022年8月2日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.47 | | 第四修正案第四次修订和重新签署的信贷协议，日期为2022年10月31日，由WESCO分销公司、其另一美国借款方、WESCO分销加拿大有限公司、其另一加拿大借款方、WESCO国际公司、贷款方WESCO International，Inc.以及作为行政代理的巴克莱银行之间签署。 | | 通过引用附件10.1并入Wesco于2022年10月31日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.48 | | 第五次修订和重新签署的应收款采购协议的第六修正案，日期为2022年10月31日，由WESCO分销公司、WESCO应收款公司、各买方团体以及作为管理人的PNC银行全国协会之间签署。 | | 通过引用附件10.2并入Wesco于2022年10月31日提交的8-K表格的当前报告 |
| | | | |
| 10.49 | | 韦斯科国际公司非雇员董事递延薪酬计划，自2022年12月8日起生效 | | 随函存档 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 证物编号： | | 展品说明 | | 之前提交的文件或连续页码 |
| 21.1 | | WESCO International，Inc.的子公司 | | 随函存档 |
| | | | |
| 23.1 | | 独立注册会计师事务所的同意 | | 随函存档 |
| | | | |
| 31.1 | | 根据《交易法》颁布的第13a-14(A)条对首席执行官的证明 | | 随函存档 |
| | | | |
| 31.2 | | 根据《交易法》颁布的第13a-14(A)条对首席财务官的证明 | | 随函存档 |
| | | | |
| 32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证 | | 随信提供 |
| | | | |
| 32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证 | | 随信提供 |
| | | | |
| 101 | | 交互数据文件 | | 随函存档 |
| | | | |
| 104 | | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) | | 随函存档 |
注册人特此同意，应委员会的要求，向委员会提供一份本文件所载任何协议的任何遗漏附表的副本。
展品的副本可以在美国证券交易委员会的主页www.sec.gov上以电子方式检索。展品也将免费提供，写信给David S.舒尔茨，常务副总裁兼首席财务官，西站广场大道225号，Suite700，匹兹堡，宾夕法尼亚州15219。也可将请求发送至(412)454-2200。
附表二-估值及合资格账目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为
起头 | | 收费至 | | 收费至
其他 | | | | 余额为 |
| 周期的 | | 收益 | | 帐目(1) | | 扣除额(2) | | 期末 |
| 预期信贷损失准备 | (单位：千) |
| 截至2022年12月31日的年度 | $ | 41,722 | | | $ | 18,047 | | | $ | — | | | $ | (13,244) | | | $ | 46,525 | |
| 截至2021年12月31日的年度 | 23,909 | | | 12,944 | | | 13,669 | | | (8,800) | | | 41,722 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | 25,443 | | | 11,701 | | | 5,160 | | | (18,395) | | | 23,909 | |
(1)在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，计入其他账户的金额主要与收购Anixter有关。
(2)包括因应收贸易账款的注销而减少的预期信贷损失准备。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为
起头 | | 收费至 | | 收费至
其他 | | | | 余额为 |
| 周期的 | | 收益 | | 帐目(1) | | 扣除额(2) | | 期末 |
| 递延税项资产准备 | (单位：千) |
| 截至2022年12月31日的年度 | $ | 46,269 | | | $ | 5,794 | | | $ | — | | | $ | (18,392) | | | $ | 33,671 | |
| 截至2021年12月31日的年度 | 60,629 | | | 1,115 | | | 1,791 | | | (17,266) | | | 46,269 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | 5,854 | | | 1,900 | | | 52,875 | | | — | | | 60,629 | |
(1)在截至2020年12月31日的年度内，记入其他账户的金额包括$59.3与收购Anixter有关的百万美元记录。
(2)于截至2022年、2022年及2021年12月31日止年度，扣除项目主要涉及就与外国税务抵免结转有关的递延税项资产入账的估值准备减少。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
韦斯科国际公司。
| |
| 发信人： | 约翰·J·恩格尔 | |
| 姓名： | 约翰·J·恩格尔 | |
| 标题： | 董事长、总裁、首席执行官 | |
| 日期： | 2023年2月21日 | |
| | | | | | | | | | | |
韦斯科国际公司。
| |
| 发信人： | /s/David S.舒尔茨 | |
| 姓名： | David·舒尔茨 | |
| 标题： | 常务副总裁兼首席财务官 | |
| 日期： | 2023年2月21日 | |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| 约翰·J·恩格尔 | | 董事长、总裁、首席执行官 | | 2023年2月21日 |
| 约翰·J·恩格尔 | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /s/David S.舒尔茨 | | 常务副总裁兼首席财务官 | | 2023年2月21日 |
| David·舒尔茨 | | (首席财务官) | | |
| | | | |
| /s/Matthew S.Kulasa | | 高级副总裁，公司财务总监兼首席会计官 | | 2023年2月21日 |
| 马修·S·库拉萨 | | (首席会计主任) | | |
| | | | |
| 安妮·M·库尼 | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 安妮·M·库尼 | | | | |
| | | | |
| /s/Matthew J.ESPE | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 马修·J·埃斯佩 | | | | |
| | | | |
| 鲍比·J·格里芬 | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 鲍比·J·格里芬 | | | | |
| | | | |
| /s/Sundaram Nagarajan | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 孙达拉姆·那加拉扬 | | | | |
| | | | |
| /s/Steven A.Raymund | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 史蒂文·A·雷蒙 | | | | |
| | | | |
| /s/詹姆斯·L·辛格尔顿 | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 詹姆斯·L·辛格尔顿 | | | | |
| | | | |
| /s/Easwaran Sundaram | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| Easwaran Sundaram | | | | |
| | | | |
| 劳拉·K·汤普森 | | 董事 | | 2023年2月21日 |
| 劳拉·K·汤普森 | | | | |
