hcsg-20221231
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
 ☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2022
或
 ☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：0-12015

医疗服务集团，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
宾夕法尼亚州23-2018365
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(国际税务局雇主身分证号码)
蒂尔曼大道3220号, 300套房, 本萨勒姆, 帕
19020
(主要执行办公室地址)(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：
(215) 639-4274

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元
HCSG
纳斯达克全球精选市场
根据该法第12(G)条登记的证券：无

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是¨    不是  þ
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是¨    不是  þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  þ No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  þ No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器þ加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨ 
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。 ☑
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No þ
截至2022年6月30日交易结束时，注册人的非关联公司持有的有表决权股票(普通股，面值为0.01美元)的总市值约为美元。1.0610亿美元，基于纳斯达克全球精选市场普通股当天的收盘价。附属公司地位的确定不是出于任何其他目的的确定。注册人没有任何授权或未偿还的无投票权普通股。
说明截至最后可行日期(2023年2月15日)注册人所属各类普通股(普通股，面值为0.01美元)的流通股数量。74,390,448

以引用方式并入的文件

将于2023年5月30日举行的注册人年度股东大会的最终委托书的部分内容已通过引用纳入本年度报告的Form 10-K第二部分和第三部分。


医疗保健服务集团有限公司
表格10-K的年报
截至2022年12月31日的财政年度

目录
第一部分
第1项。
业务
1
第1A项。
风险因素
7
项目1B。
未解决的员工意见
14
第二项。
属性
14
第三项。
法律诉讼
14
第四项。
煤矿安全信息披露
14
第II部
第五项。
注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
15
第六项。
已保留
17
第7项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
17
第7A项。
关于市场风险的定量和定性披露
28
第八项。
财务报表和补充数据
29
第九项。
会计与财务信息披露的变更与分歧
65
第9A项。
控制和程序
65
项目9B。
其他信息
65
项目9C。
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
65
第三部分
第10项。
董事、高管与公司治理
66
第11项。
高管薪酬
66
第12项。
某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
66
第13项。
某些关系和相关交易，以及董事的独立性
66
第14项。
首席会计师费用及服务
66
第四部分
第15项。
展品和财务报表附表
67
第16项。
表格10-K摘要
67
展品索引
69
签名
70



目录表
关于前瞻性陈述的警告性声明

本10-K表格可能包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述，这些陈述不是历史事实，而是基于对我们的业务和行业以及我们的信念和假设的当前预期、估计和预测。“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“估计”、“将会”、“目标”等词语以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。列入前瞻性陈述不应被我们视为我们的任何计划都将实现的代表。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。此类前瞻性信息也会受到各种风险和不确定性的影响。此类风险和不确定性包括但不限于：我们向医疗保健行业以及主要是长期护理提供者提供服务所产生的风险；新冠肺炎大流行或其他潜在流行病的影响和未来影响；在截至2022年12月31日的一年中，我们的大部分综合收入由一个客户贡献；与医疗保健行业相关的信贷和收款风险；我们与工人赔偿和一般责任保险相关的索赔经验(包括因新冠肺炎的人身伤害和生命损失而引起的任何诉讼索赔、执法行动、监管行动和调查)；管理医疗保健行业、我们的劳动力和所提供的服务的法律和法规的变化或解释的影响，包括关于我们的服务的应税和其他与劳工相关的事项的州和地方法规，如最低工资增加；公司对销售的期望，一般, 以及本报告第一部分“政府对客户的监管”、“服务协议和收款”、“竞争”和“第1A项”中所述的风险因素。风险因素。

这些因素，加上客户和/或破产客户延迟付款，已经导致并可能在不久的将来继续导致大量额外的坏账。此外，我们的经营业绩将受到持续通胀的不利影响，特别是如果劳动力和与劳动力相关的成本、材料、用品和设备成本的增加无法转嫁到我们的客户身上(包括潜在关税和新冠肺炎的影响)。

此外，我们认为，为了改善我们的财务业绩，我们必须继续获得与新客户的服务协议，保留并向现有客户提供新服务，在与现有客户的现有服务协议上实现适度涨价，和/或在我们的各个运营层面保持内部成本降低战略。此外，我们相信，我们维持管理人员内部发展的能力是影响未来经营业绩和成功执行我们预期的增长战略的重要因素。不能保证我们会在这方面取得成功。

目录表
第一部分

在截至2022年12月31日的这份Form 10-K年度报告中，Healthcare Services Group，Inc.(及其已作为本报告一部分提交的附件21中所列的全资子公司)使用了“公司”、“我们”、“我们”或“我们”等术语。

项目I.业务。

一般信息

医疗保健服务集团是宾夕法尼亚州的一家公司，成立于1976年11月22日。我们为医疗机构的客房部、洗衣部、亚麻品部、设施维护部和饮食服务部提供管理、行政和运营方面的专业知识和服务，包括位于美国各地的养老院、养老院、康复中心和医院。我们相信，我们是美国长期护理行业最大的家政和洗衣管理服务提供商，截至2022年12月31日，我们为美国大陆约2600家机构提供此类服务。

细分市场信息

本文所要求的信息将在下文的服务说明中和第8项中讨论 在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度合并财务报表附注中的10-K表格年度报告附注14下的分部信息。

服务说明

我们被组织成两个可报告的部门：家政、洗衣、亚麻和其他服务(“家政”)和食品部服务(“饮食”)。我们的公司总部为管家和饮食业务部门提供集中的财务管理和支持、法律服务、人力资源管理和其他行政服务。

我们为几乎所有的客户设施提供客服服务，并为大约1,700家设施提供饮食服务。虽然我们不直接参与任何政府报销计划，但我们的客户获得与联邦医疗保险和医疗补助相关的政府报销，并直接受到与这些计划相关的任何法律和法规的影响。

我们主要根据与客户的全面服务协议提供服务。根据这样的协议，我们负责客户设施中员工的日常管理，以及某些用品的供应。我们还根据仅限管理的协议为有限数量的客户提供服务。根据一项仅限管理的协议，我们提供管理和监督服务，而客户设施保留非监督人员的工资责任。在某些仅限管理的安排中，公司保留采购用品的责任。我们与客户的协议通常规定可续订的一年服务期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。

1
目录表
内务管理

2022年，家政服务约占我们综合收入的47.1%，即7.957亿美元。这一分类下提供的服务包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责客户设施的住宅室和公共区域的清洁、消毒和消毒，以及洗涤和处理客户设施使用的床单、制服、居民个人服装和其他各种亚麻物品。在客户设施开始服务时，我们通常会雇用和培训以前在该设施雇用的员工，并指派一名现场经理来监督一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调内务服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估，以及感染控制的现场测试，并由一名专门从事此类服务的地区经理提供定期支持。

我们对劳动力成本的管理对家政的经营业绩有很大的影响。为了在公司财务业绩的背景下正常化和评估此类成本，管理层审查劳动力成本占管家部门收入的百分比。2022年，家政人力成本约占家政收入的81.4%。由于立法或其他政府行动、市场因素、人员配备水平的调整以及劳动力构成而导致的员工薪酬变化可能会对这些成本产生不利影响。同样，提供家政服务所消耗的用品成本增加可能会影响家政服务的经营业绩。2022年，家政用品成本占家政收入的比例为6.8%。一般来说，此类供应的成本由特定的产品市场条件决定，受我们无法控制的因素影响的价格波动的影响。在可能的情况下，我们会在较长的一段时间内与供应商协商某些供应的固定价格，以缓解这种价格波动。

膳食

2022年，饮食服务约占我们综合收入的52.9%，即8.945亿美元。饮食服务包括管理客户的饮食部门，主要负责食品采购、餐饮准备和专业营养师服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。现场管理负责日常饮食部门的所有活动，并由一名专门从事饮食服务的地区经理提供定期支持。我们还为我们的饮食客户提供临床咨询服务，可以作为独立服务提供，也可以与其他饮食部门服务捆绑提供。在客户设施开始服务时，我们通常会雇用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理来监督一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调营养师服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训、员工评估、食品供应管理，以及尽量减少食品浪费和供应交付。

餐饮经营业绩受到劳动力和供应成本价格波动的影响，这些成本波动是由上文讨论的客房部类似因素引起的。2022年，劳动力和食品相关用品的成本分别约占膳食部分收入的61.5%和32.0%。

2
目录表
重要客户

在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度里，管家和饮食部门都从几个重要客户那里获得了收入，其中包括Genesis Healthcare，Inc.(简称Genesis)。截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度，Genesis分别占本公司1.691亿美元或10.0%、1.771亿美元或10.8%及2.587亿美元或14.7%’的综合收入。Genesis产生的收入包括在上述两个经营部门。来自该客户的任何长期收入中断或收入大幅减少，如果不加以弥补，可能会对我们的运营产生实质性影响。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，没有其他单一客户或客户群占综合收入的10%以上。

运营管理结构

通过应用我们的专业管理技术，我们为我们的客户提供了管理某些内务、洗衣、亚麻、设施维护以及饮食服务和成本的能力。我们通过管理人员网络管理和提供服务，如下所示。

运营部总裁副局长
↓
运营的董事
↓
地区经理
↓
设施经理

设施由现场设施经理管理，如有必要，还可由额外的监督人员管理。这些设施一级的管理人员负责管理工作人员、日程安排、采购、客户服务、质量控制以及管家或饮食职能的全面日常管理。

地区经理监督所在地区内设施的运作。他们的职责包括监督设施经理和人员管理、运营业绩、质量控制和客户满意度，同时确保遵守公司的制度和预算。

运营总监监督地区经理，提供管理支持、培训和人员管理，同时确保运营业绩与公司的系统和预算保持一致。

业务副总裁对业务的所有方面负有最终责任，包括他们监督的业务主管的合规和财务业绩。

我们相信，我们的组织结构有助于我们在获得新客户的同时，更好地为现有客户提供服务和扩展我们的服务。

市场

我们的服务市场由涉及医疗保健行业各个方面的大量设施组成，包括长期和急性后护理设施(例如，熟练护理设施、住宿护理和辅助生活设施)和医院(例如，急性护理、危重医疗、精神科)。这类设施可以是专门的或一般的、私有的或公共的、营利性的或非营利性的，并可长期或短期地为居民服务。我们在考虑各种因素后向设施推销我们的服务，包括设施类型、大小、位置和服务机会(客房或饮食)。虽然不能保证，但随着美国人口老龄化，以及政府的报销政策要求构成我们目标市场的组成部分加强成本控制或遏制，我们的服务市场，特别是长期和急性后护理服务的市场预计将继续增长。

3
目录表
市场营销和销售

我们的服务主要由我们的营销和销售团队进行营销和销售。这些营销和销售工作得到了我们各级公司和运营管理团队的支持。我们为销售和运营人员提供基于实现财务和非财务目标和目的的激励性薪酬，这些目标与我们认为对我们实现业绩全面改善以及业务持续发展所必需的关键要素保持一致。

我们的服务主要通过转介和目标设施的征集来进行营销和销售。我们还参加行业贸易展会以及联邦和州医疗保健倡导协会和相关活动。这样的项目通常由设施所有者、管理人员和监督人员参加，因此为我们提供了营销机会。在最初的营销工作中对我们的服务产生兴趣的迹象之后，我们会介绍我们的服务并评估设施的服务需求。然后，向潜在客户提交一份正式的建议书，其中包括运营建议和拟议成本。一旦潜在客户接受建议书并执行我们的服务协议，我们的结构就是在客户设施中及时高效地建立我们的运营和系统。

政府对消费者的监管

我们不直接参与任何政府报销计划，我们与客户的合同关系决定了他们对我们的付款义务。然而，我们的客户受到政府监管和法律的约束，这直接影响到他们为提供的某些服务支付的费用。因此，由于我们客户的收入通常高度依赖联邦医疗保险和医疗补助报销资金率，长期护理行业法律和趋势的整体影响已经影响并可能对我们客户的现金流以及他们根据商定的付款条件向我们付款的能力产生不利影响(请参阅我们“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”中包含的“流动性和资本资源”)。

联邦和州一级关于为养老院和长期护理行业提供资金的立法行动的前景是不确定的。我们无法预测或估计报销计划的任何进一步变化对我们客户未来的运营结果和/或对我们的现金流和运营的影响的最终影响。

环境监管

我们的业务受到各种联邦、州和/或地方法律的约束，这些法律涉及向空气中排放、向水道排放以及废物和危险物质的产生、处理和处置。我们过去与环境合规有关的支出对我们的运营结果没有实质性影响，并计入正常运营费用。这些法律法规在不断演变，不可能准确预测它们对未来资本支出、收益和我们的竞争地位可能产生的影响。根据现有信息，我们认为与环境合规有关的支出不会对公司的财务状况产生实质性影响。

4
目录表
服务协议和集合

我们历来拥有良好的客户保留率，尽管不能保证，但我们预计将继续与客户保持令人满意的关系，尽管我们的许多服务协议在短时间内可被取消。

关于我们的应收账款和票据，我们有不同的收款经验。我们有时会将某些客户的付款期限延长到合同条款之外。这些客户包括那些已经终止服务协议的人和那些经历财务困难的缓慢付款人。为了拨备这类催收问题和与授信条件有关的一般风险，我们在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度分别记录了3 200万美元、1 050万美元和960万美元的坏账准备(在坏账准备中)(见附表二--估值和合格账户以及年终结余准备金)。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，这些拨备占总收入的百分比分别约为1.9%、0.6%和0.5%。在进行信用评估时，除了在可能的情况下分析和预测上述具体案例外，我们还考虑与长期护理行业的趋势相关的一般收款风险。我们通过我们的支付条款建立信用限额，执行持续的信用评估并监控账户，以将信用损失的风险降至最低。尽管我们努力将信用风险敞口降至最低，但如果未来行业趋势发生变化，对客户的现金流产生负面影响，客户可能会受到不利影响。如果我们的客户的现金流受到负面影响，可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

竞争

我们主要与潜在客户的内部服务部门竞争。此外，许多公司在我们开展业务的地区和国家市场上与我们竞争。

人力资本资源

确保积极的社会影响是我们为不断变化的医疗保健行业提供卓越服务的使命所固有的。在实现这一目标的同时，我们努力实现卓越的运营，同时创造一个安全的工作环境，促进环境和员工的健康和安全意识，并不断为员工创造职业和职业发展机会。为了继续实现我们的战略重点和公司愿景--成为我们客户的选择--通过良好的客户服务、我们的服务扩展、我们所做的一切的有效执行和成本管理来保持和发展关系；我们在所服务的市场吸引和留住人才是至关重要的。为了吸引和留住人才，我们努力使Healthcare Services Group，Inc.成为一个包容、安全和健康的工作场所，让我们的员工有机会在他们的职业生涯中成长和发展，并得到有竞争力的薪酬、福利以及健康和福利计划的支持。

支持我们多样化的个人团队推动我们不断提高，并为我们的团队成员提供发展机会，鼓励我们所有的员工充分发挥他们的潜力。为了支持这一点，我们推出了正式的员工敬业度和认可计划。我们为我们的员工设计职业发展和晋升途径，坚定地致力于从内部晋升，我们的经理培训计划对所有合格和有积极性的员工开放，无论他们是否接受过正规教育。我们向我们的员工宣传所有按需招聘的机会，以努力培养整个公司的人才。我们还专注于了解我们的多样性和包容性优势和机会。我们继续专注于建立人才管道，为工作场所多样化创造更多机会，并支持公司内部更大的代表性。以下是一些亮点：

•对各级员工进行有文件记录的关于多样性和包容性的年度和持续培训；
•庆祝并在我们的团队中创造多样性；
•我们的员工队伍由70%的女性和63%的BIPOC组成；
•在外地管理职位中，65%是妇女，44%是BIPOC；以及
•在我们员工薪酬的前四分之一中，63%是女性，51%是BIPOC。
5
目录表
员工简档

截至2022年12月31日，我们雇佣了大约35,700人，其中约4,400人是公司和外地管理人员。“公司”(The Company)’本公司对部分雇员的雇用须遵守由个别客户机构协商并经本公司同意的集体谈判协议，以约束本公司作为协议下的“雇主”。在其他情况下，我们是协议的直接当事方。我们可能会受到我们的客户设施与其员工工会之间的关系或我们与此类工会之间的关系的不利影响。我们认为我们与员工的关系很好。

健康与安全

我们有能力满足客户的日常需求和期望，实现我们的共同目标，确保美国最弱势群体的福祉与我们人民的福祉有机地联系在一起。因此，我们致力于员工的健康、安全和健康。我们为我们的员工及其家人提供各种灵活方便的健康和福利计划，包括通过提供工具和资源帮助他们改善或保持健康状况来支持他们的身心健康的福利；并在可能的情况下提供选择，以便他们可以定制自己的福利以满足自己和家人的需求。为了应对新冠肺炎疫情，我们实施了重大的运营环境改革，我们认为这些改革符合员工以及我们所在社区的最佳利益，并且符合政府法规。所有员工都接受关于我们的环境、健康和安全政策的书面年度培训，并负责维护和在该政策的指导方针下运营，以确保我们的业务符合适用于我们运营的所有环境、健康和安全法律法规。

可用信息

医疗保健服务集团是一家根据1934年《证券交易法》(下称《交易法》)(下称《交易法》)设立的报告公司，并向美国证券交易委员会(简称《委员会》或《美国证券交易委员会》)提交报告、委托书和其他信息。我们向证监会提交的报告和其他资料可在证监会的网站上查阅：Www.sec.gov。本网站包含以电子方式向证监会提交的报告、委托书、信息声明和其他有关发行人的信息。

网站访问

我们的网站地址是Www.hcsg.com。我们向委员会提交的文件，以及其他相关的财务和公司信息，在向委员会提交此类报告后，在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费提供。
6
目录表
第1A项。风险因素

您应仔细考虑我们在下文中描述的风险因素，以及本10-K表格年度报告中包含的其他相关信息，因为这些因素可能会对我们的业务、经营结果、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。我们认为下述风险是我们最重要的风险因素，但可能存在我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的风险和不确定性。

与宏观经济状况相关的风险

战争、恐怖主义、其他暴力行为或自然或人为灾难可能会影响本公司经营的市场、本公司的客户，并可能对我们的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。

本公司的业务可能受到其所在地理区域的不稳定、中断或破坏的不利影响，无论原因为何，包括战争、恐怖主义、骚乱、内乱或社会动荡，以及自然灾害或人为灾害，包括饥荒、洪水、火灾、地震、风暴或大流行事件以及疾病传播。此类事件可能导致客户暂停他们使用本公司服务的决定，使我们无法提供我们的服务，造成限制，并导致地区和全球经济状况和周期的突然重大变化。这些事件还对公司人员以及实体设施和运营构成重大风险，可能会对公司的财务业绩产生重大不利影响。

此外，目前的俄罗斯-乌克兰冲突在全球金融市场造成了极端波动，预计将产生进一步的全球经济后果，包括扰乱全球供应链和能源市场以及加剧初级商品粮食价格的波动。任何此类波动或中断都可能对我们或我们所依赖的第三方产生不利后果。如果股市和信贷市场恶化，包括政治动荡或战争的结果，可能会使任何必要的债务或股权融资更难及时或以有利条件获得，成本更高，或更具稀释作用。乌克兰冲突或任何其他地缘政治紧张局势对全球经济、资本市场或大宗商品食品价格造成的任何负面影响，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

新冠肺炎和其他流行病、流行病或传染性疾病的爆发可能会对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

新冠肺炎、新冠肺炎的进一步传播、额外的冠状病毒爆发、或其他流行病、流行病或传染性疾病的爆发，以及类似事件，可能会对我们、我们的员工、客户、供应商、供应链合作伙伴和金融机构造成伤害，从而对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。影响可能包括但不限于：

•由于全球需求增加以及这些制造商和分销商的全球供应链中断，对基本清洁用品，包括消毒剂、个人防护装备(“PPE”)以及食品和食品相关产品的需求增加，用品供应减少和/或成本增加；
•由于员工患病、隔离、患病风险、旅行限制、疫苗接种要求或其他限制现有或潜在劳动力可用性的因素而中断运营；
•由于旅行限制和对客户的访问限制，我们的关键人员的可用性受到限制’设施；
•我们有能力在客户设施中满足更严格的医疗要求程序和感染控制要求；
•员工流动率上升，这可能会影响我们的设施水平业绩和/或增加工资支出和招聘相关费用；
•国家、州或地方政府为对抗新冠肺炎而需要采取的新措施或额外措施，如强制要求接种新冠肺炎疫苗，可能会影响我们员工的可用性和/或增加运营成本。
•疗养院和长期护理行业的人口普查减少，这可能会影响我们客户的财务健康，从而增加我们与客户的相关信用风险，并增加修改我们合同条款的压力；以及
•严重扰乱全球金融市场，这可能会对我们或我们的客户未来获得资金的能力产生负面影响。

7
目录表
新冠肺炎的进一步传播以及采取行动帮助限制病毒传播的要求，可能会影响我们照常开展业务所需的资源，并可能对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。新冠肺炎将在多大程度上影响我们的业务和我们的财务业绩，将取决于未来的发展，这些发展具有很高的不确定性，也无法预测。这些事态发展可能包括病毒的持续地理传播、疾病的严重性、疫情的持续时间以及各国政府当局可能采取的行动的类型和持续时间，以及对美国和全球经济的影响。这些发展中的任何一项，无论是单独的还是总体的，都可能对我们的业务以及我们的财务结果和状况产生重大影响。

我们可能会在我们的新冠肺炎一般责任和工伤赔偿保险的赔付损失追溯保险计划中产生额外的负债，这可能会对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

由于新冠肺炎的影响，因人身伤害和生命损失而引起的诉讼索赔、执法行动、监管行动和调查已经并可能在未来对我们提出不利的主张。如果我们已知的索赔经验和/或行业趋势导致理赔费用的初始估计发生不利变化，其中包括报告索赔的严重程度和医疗成本通胀，这将对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。虽然我们聘请第三方专家帮助我们估计适当的准备金，但所需准备金的确定取决于重大的精算判断。由于我们对相关负债的定期评估，我们的保险准备金发生了变化，这可能会导致我们的经营业绩出现重大波动。虽然不能保证，但我们预计这些索赔和诉讼中的许多，或者这些索赔和诉讼的任何和解，都将由保险覆盖，并且从历史上看，我们的责任的最高金额(扣除任何保险可追回金额)一直限制在我们的自我保险保留水平。

我们一直并可能继续受到通货膨胀或市场波动的不利影响，包括关税、提供我们服务所消耗的产品成本或我们的劳动力成本的影响。此外，我们依赖某些供应商提供相当一部分的家政、洗衣和饮食用品。

我们为履行服务所消费的主要项目所支付的价格主要取决于当前的市场价格。我们通过包含协商的预期定价的协议，与国家供应商合并了某些供应采购。如果这些供应商不能履行协议规定的义务，而我们被要求寻找替代供应商，我们可能会招致更多的供应成本。

与家政用品相比，饮食用品在很大程度上受到商品定价因素的影响，包括关税的影响，在许多情况下，关税是不可预测的，不在我们的控制范围之内。在我们的饮食业务中使用的主食，如鸡蛋的价格上涨，导致2022年期间成本增加。我们试图将增加的成本转嫁给客户，但有时我们无法做到这一点。即使当我们能够将此类成本转嫁给我们的客户时，由于市场或经济状况导致某些供应项目成本的零星意外增长，也可能导致将此类增长转嫁给我们的客户的时机延迟。这类食品供应成本的激增和意外增加可能会对饮食的经营业绩产生不利影响，如果我们延迟将此类额外成本转嫁给我们的客户(例如，我们可能在下一次定期服务账单审查时才能将此类增加转嫁给我们的客户)，不利影响可能会更大。我们寻求通过整合供应商来减轻此类供应成本意外上升的影响，这提高了我们获得更有利定价的能力。

我们的劳动力成本可能会受到某些市场领域的因素或我们所加入的各自集体谈判协议的变化的影响。我们的大部分员工是小时工，他们的工资率受到联邦或州最低工资标准、工资通胀或当地就业市场调整的影响。随着集体谈判协议的重新谈判，我们可能需要增加支付给谈判单位员工的工资。尽管我们有合同权利将工会和最低工资的增加转嫁给我们的客户，但我们没有合同权利自动转嫁因工资率通胀或当地就业市场调整而导致的所有工资增长，而且我们这样做可能会被推迟。我们延迟或无法将加薪转嫁给我们的客户，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。

8
目录表
利率的变化和金融市场状况的变化可能会导致我们的投资出现波动，甚至是负回报，并可能增加我们借款协议下的借款成本。

虽然管理层相信我们有审慎的投资政策，但我们仍会受到利率和投资组合市值波动的影响，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。我们的有价证券包括市政债券。虽然不能保证，但我们相信，我们的投资标准要求，包括债券发行人之间的多元化，关于信用评级和对我们投资持续时间的监控，可以减少我们面临的投资损失。市场利率的上升可能会对我们的可变利率信用额度的付款义务产生不利影响，并对我们的流动性和收益产生不利影响。此外，该公司依赖其有价证券投资组合来支持资产负债表，而该投资组合的价值可能会受到市场价格下跌的重大影响。

投资者和市场对我们财务业绩的期望在很大程度上取决于我们增长的执行情况 战略和财务业绩的相关增长。

我们普通股的历史表现，面值为0.01美元(“普通股”)，反映了市场对我们未来经营业绩的预期。我们的业务战略侧重于通过与新客户达成服务协议、向现有客户提供新服务、在与客户的服务协议中获得适度涨价以及在我们的各个运营层面维持内部成本降低战略来实现增长和提高盈利能力。如果我们无法继续保持过去的客户收入和盈利增长速度或预期的改善，我们的经营业绩可能会受到不利影响，对我们市场业绩的预期可能无法实现。任何未能达到市场对我们收入和经营业绩的预期的情况都可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。

与客户和总代理商相关的风险

我们为几个客户提供服务，这些客户对我们的总收入做出了重大贡献，无论是个人还是整体。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，Genesis分别贡献了我们总合并收入的10.0%、10.8%和14.7%。Genesis在2020年开始了重组工作，并在2022年继续进行。作为Genesis重组工作的一部分，于2021年，本公司与Genesis达成原则协议，修改定价至2021年12月(当时恢复原来的定价条款)和修改付款条款至2022年12月，届时将恢复原来的付款条款。该协议于2022年签署。Genesis在很大程度上仍然遵守协议的条款，因为双方继续就长期合同结构进行讨论。截至2022年12月31日，该公司从Genesis公司获得的未偿还应收账款和应收票据分别为3620万美元和2040万美元。虽然我们希望继续与创世纪的关系，但不能保证。来自Genesis的收入包括在这两个运营部门。来自该客户的任何长期收入中断或大幅减少，如果不加以弥补，可能会对我们的运营产生实质性影响。此外，如果Genesis未能遵守当前的付款条款，可能会增加我们的应收账款余额，并对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，没有其他单一客户或客户群占合并收入的10%以上。

我们的客户集中在医疗行业，该行业受到政府监管变化的影响。我们的许多客户依赖于联邦医疗保险、医疗补助和其他第三方付款人的报销。这些付款方的费率可能会改变或降低，从而影响我们客户的运营结果和现金流。

我们主要为长期和急性后护理的提供者提供服务。我们无法预测控制医疗成本的立法和提案将在多大程度上通过修改报销费率最终影响我们客户的收入。国会在过去十年中颁布了许多法律，这些法律已经并可能继续改变政府对养老院服务和长期护理行业的总体补偿。由于我们的许多客户的收入高度依赖于联邦医疗保险、医疗补助和其他第三方付款人的报销资金比率和机制，这些法律和长期护理行业趋势的整体影响已经影响并可能对我们客户的现金流以及他们按照商定的付款条件向我们付款的能力产生不利影响。这些因素，加上客户延迟付款，已经造成并可能继续导致大量额外坏账。

9
目录表
该公司在客户的信誉和财务状况方面投入了大量资金。

我们资产负债表上最大的流动资产是客户的应收账款和票据余额。我们将信用授予几乎所有的客户。我们很大一部分客户的财务状况恶化，可能会阻碍我们从客户那里收回到期款项的能力。这种下降的潜在原因包括国家或地方经济低迷、新冠肺炎对人口普查和运营成本的影响、客户对持续的联邦医疗保险和医疗补助资金的依赖以及额外监管行动和/或资金不足的影响。

我们有时会将某些客户的付款期限延长到合同条款之外。这些客户包括那些已经终止服务协议的人和那些经历财务困难的缓慢付款人。为拨备该等催收问题及与授信条款有关的一般风险，本集团于截至2022年12月31日止年度的坏账拨备(于呆账准备内)为3,200万元，而截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的坏账拨备分别为1,050万元及960万元。在进行信用评估时，除了尽可能分析和预测上述具体案例外，我们还考虑了与长期护理行业趋势相关的一般收款风险。我们通过我们的支付条款建立信用限额，执行持续的信用评估并监控账户，以将信用损失的风险降至最低。尽管我们努力将信用风险敞口降至最低，但如果未来行业趋势发生变化，对客户的现金流产生负面影响，客户可能会受到不利影响。如果我们的客户的现金流受到负面影响，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。

我们的大部分客户群是多设施管理集团和独立设施运营商，他们租赁其运营的建筑物，并可能面临与其租赁相关的风险，包括终止、自动扶梯、延期和特别费用。

我们现有客户和潜在客户的信誉受到他们与各自房东保持积极关系的能力的影响。我们的客户与他们各自的房东之间的关系的任何损失或恶化都可能对他们的财务状况和支付他们与我们商定的条款的服务协议的能力造成不利影响。如果我们的客户不支付租金或不遵守其租赁条款的规定，可能会导致此类租赁协议的终止。在这种情况下，我们的客户可能会失去继续运营的能力，并因此终止与我们的服务协议。

在截至2022年12月31日的一年中，一家分销商分销了超过50%的食品和非食品餐饮用品，如果我们的关系或他们的业务受到干扰，我们的运营和成本结构可能会受到干扰。

虽然我们购买的大部分食品和餐饮用品的价格和其他条款直接与国家制造商谈判，但我们通过Sysco Corporation(“Sysco”)采购这些产品和其他物品。Sysco负责跟踪我们的订单并将产品送到我们的特定地点。如果我们与Sysco的关系或业务中断，我们将不得不安排替代分销商，我们的运营和成本结构可能会受到不利影响。

与经营业务相关的风险

我们有支付损失追溯保险计划，用于一般责任和 工伤保险。

我们拥有高免赔额的一般责任和工人补偿计划，因此保留了与此类计划下可能的损失相关的相当大一部分风险。在我们的一般责任和工伤赔偿保险计划下，我们与保险公司安排了预定的损失限额，以限制我们每次事故的现金支出和年度保险计划成本。我们定期评估我们的理赔经验和其他与具体理赔性质相关的因素，以得出我们的应计保险理赔估计的基础。我们的评估主要基于通过审查我们的索赔经验和行业趋势而获得的最新信息。如果我们已知的索赔经验和/或行业趋势导致理赔费用的初始估计发生不利变化，其中包括报告索赔的严重程度和医疗成本通胀，这将对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。虽然我们聘请第三方专家帮助我们估计适当的准备金，但所需准备金的确定取决于重大的精算判断。由于我们对相关负债的定期评估，我们的保险准备金发生了变化，这可能会导致我们的经营业绩出现重大波动。

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目录表
我们主要根据为期一年的协议提供服务 期限，在最初60至120天的服务协议期后30至90天通知任何一方即可取消。

我们通常不会与客户就提供我们的服务签订长期合同。我们与客户的协议通常规定可续订的一年服务期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。因此，我们的客户经常可以根据我们的服务协议条款单方面减少我们提供的服务量或终止所有服务。虽然我们历来有良好的客户保留率，并期望继续与我们的客户保持令人满意的关系，但如果公司失去大量客户，这种损失总体上可能对我们的综合运营结果和财务状况产生重大不利影响。

公司的经营成功有赖于我们关键人员的管理经验。

我们通过管理人员网络管理和提供我们的服务，从现场设施经理到我们的高管。因此，我们相信，我们招聘和维持管理人员内部发展的能力是影响未来经营业绩和我们成功执行预期增长战略的能力的重要因素。我们的专业管理人员是维持现有服务和向现有客户销售额外服务以及获得新客户的关键人员。

任何与食品业相关的感知或实际健康风险都可能对我们的饮食部门产生不利影响。

我们普遍面临影响食品业的风险，包括食品变质和食品污染。我们在生产中购买和使用的产品容易受到致病微生物或病原体的污染，如单核细胞增生性李斯特菌、沙门氏菌、弯曲杆菌、甲型肝炎、旋毛虫病和普通大肠杆菌。由于这些病原体通常在环境中发现，因此这些病原体可能会由于在制造、加工或食品服务层面上的不当处理而被引入我们的产品。我们的供应商的制造设施和产品受到与健康、食品制备、卫生和安全标准相关的广泛法律法规的约束。这些公司在获得任何所需的许可证或批准或以其他方式遵守此类法律法规方面的困难或失败可能会扰乱它们的运营，从而可能对我们的运营产生不利影响。此外，不能保证我们的供应商遵守政府规定就能消除与食品安全相关的风险。如果我们的任何客户设施发生与食品有关的疾病，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况造成实质性损害。

此外，如果食用我们的食品导致伤害、疾病或死亡，本公司可能承担责任。即使产品责任索赔不成功或没有得到充分追究，围绕我们产品造成伤害或疾病的任何断言的负面宣传也可能对我们的声誉造成不利影响。

如果不能对财务报告保持有效的内部控制，可能会对我们及时准确报告财务结果的能力产生重大不利影响。

未能对我们的财务报告保持适当和有效的内部控制可能会导致我们的财务报表中出现错误陈述，并可能使我们受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，并可能导致我们推迟向美国证券交易委员会提交所需的报告和我们的财务业绩报告。这些事件中的任何一个都可能导致我们普通股的市场价格下跌。虽然我们已采取措施按要求维持我们的内部控制结构，但我们不能保证控制缺陷不会导致未来的错误陈述。

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目录表
维权股东的行动可能会对我们的业务造成负面影响，这种维权行动可能会影响我们证券的交易价值。

股东可能会不时地进行委托书征集或提出股东建议，或以其他方式试图对我们的董事会和管理层施加变化和影响力。与我们的战略方向竞争或冲突或寻求改变董事会组成的激进活动可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。委托书竞争将需要我们产生大量的法律和咨询费用、委托书征集费用以及行政和相关费用，并需要我们的董事会和管理层投入大量时间和精力，分散他们对我们业务战略追求的注意力。任何有关我们未来方向和控制权、我们执行战略的能力的不确定性，或我们董事会或高级管理团队的组成因代理权竞争而发生的变化，都可能导致人们对我们业务方向的变化或不稳定的看法，这可能导致失去潜在的商业机会，使我们更难实施我们的战略举措，或限制我们吸引和留住合格人员和业务合作伙伴的能力，任何这些都可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。如果最终有特定议程的个人被选入我们的董事会，可能会对我们有效实施业务战略和为股东创造额外价值的能力产生不利影响。我们可能会选择因代理权竞争或因代理权竞争产生的问题而提起诉讼，这将进一步分散我们董事会和管理层的注意力，并要求我们产生重大额外成本。此外, 根据暂时性或投机性的市场看法或其他因素，上述行动可能会导致我们的股票价格大幅波动，这些因素不一定反映我们业务的潜在基本面和前景。

与政府和监管改革相关的风险

联邦医疗保健立法的变化可能会对我们的运营成本和运营结果产生不利影响。

健康保险业及其对雇主的义务的持续变化可能会影响我们的运营成本。任何要求向我们的员工提供额外福利或在不提供此类福利的情况下支付罚款，都会增加我们的费用。如果我们无法将这些费用转嫁给我们的客户来支付这些费用，这样的增加可能会对我们的运营成本和我们的运营结果产生不利影响。

此外，新的法规往往会导致对企业的额外报告要求。这些要求和其他要求可能会导致成本增加、责任敞口扩大，以及我们向员工提供医疗保险和其他福利的方式发生其他变化。

我们的客户所在的州可能会出现严重的预算赤字，这种赤字可能会导致 给疗养院的报销。

我们的客户所在的州可能会出现预算赤字，因为收入低于预期，对应享权利筹资的需求增加。由于这些和其他不利的经济因素，州医疗补助计划已经并可能修改养老院服务的补偿结构。向我们的客户分发Medicaid和相关付款的任何中断或延迟都将对他们的现金流产生不利影响，并影响他们根据所提供的服务向我们支付费用的能力。

与劳工、就业、移民以及健康和安全相关的政府法规可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。

我们的业务在劳工、就业、移民、卫生和安全等领域受到各种联邦、州和地方法律法规的约束。这些法律经常通过判例法、立法修改以及监管解释、实施和执行方面的修改而演变。我们的政策、程序和合规计划可能会因应这些不断变化的监管和执法环境而进行调整，这可能会增加我们提供服务的成本。虽然我们有转嫁由于法规变化而给客户带来的成本增加的合同权利，但我们延迟或无法将此类成本转嫁给客户，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。

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目录表
此外，如果我们不遵守适用的法律，我们可能会受到诉讼、调查、刑事制裁或民事补救，包括罚款、处罚、损害赔偿、补偿或禁令。此外，我们的客户设施要接受联邦、州和地方当局的定期检查，以确保符合州和地方卫生部门的要求。对我们所服务部门的检查失败所产生的费用可能会导致我们的客户被罚款并向我们寻求赔偿，这也可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。

联邦、州和地方税规则可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。

我们在美国要缴纳联邦、州和地方税。在确定所得税拨备时，需要作出重大判断。我们相信我们的所得税估计是合理的，但这样的估计假设当前税率不变。此外，如果国税局或其他税务机关不同意我们的纳税立场，并且在最终裁决后我们被要求改变这种立场，我们可能会产生额外的税收责任，包括利息和罚款。此类成本和支出可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。此外，在我们运营的征税司法管辖区内，我们的服务的纳税能力会受到不同的解释。因此，在正常业务过程中，一个司法管辖区可能会就其税号在我们的服务中的应用问题对我们的报告立场提出异议。州或地方税务当局在我们的服务的应税问题上采取的相互矛盾的立场可能会导致额外的税收负担，并可能对我们在该司法管辖区的竞争地位产生负面影响。如果我们不遵守适用的税收法律法规，除了拖欠纳税评估外，我们还可能受到民事或刑事处罚。在我们的服务被确定要征税的征税司法管辖区，该司法管辖区可以提高对该等服务评估的税率。我们寻求将这种增税转嫁给我们的客户。如果我们无法转嫁增税的任何部分，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。

我们的业务和财务业绩可能会因不利因素而受到不利影响 重大诉讼或政府调查的结果。

我们目前正在处理正常业务过程中出现的悬而未决的民事诉讼和政府调查。除其他事项外，这些事项涉及一般责任、薪金或与雇员有关的事项。法律行动可能导致大量金钱损失和费用，并可能对我们在客户中的声誉和业务地位产生不利影响，无论我们最终是否确定要承担责任。诉讼的结果，特别是集体诉讼、集体诉讼和监管诉讼的结果，很难评估或量化。在这些类型的诉讼中，原告可能要求追回非常大的或不确定的金额，估计数字可能在相当长的一段时间内仍然未知。

虽然公司正积极抗辩所有提出的诉讼要求，但诉讼可能会导致公司付出巨额成本，并分散公司管理层的注意力和资源，从而可能损害其业务。此外，悬而未决的诉讼或可能提起更多诉讼的不确定性可能导致更大的波动性和公司股价的下跌。

我们评估或有事项，以确定我们财务报表中潜在应计项目的可能性和可能损失的范围。如果很可能发生了负债并且损失金额可以合理估计，我们将在我们的财务报表中应计估计或有损失。由于诉讼的不可预测性，评估或有事件具有高度主观性，需要对未来事件作出判断。实际损失金额可能与我们目前的估计不同。由于在诉讼或索赔中为自己辩护的成本和费用，以及法律行动的风险和后果，无论是非曲直，我们的运营结果和财务状况都可能受到不利影响，或者导致我们的结果与预期相比存在差异。

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目录表
与网络安全和数据隐私相关的风险

网络攻击和入侵可能导致运营中断、欺诈或敏感信息被盗。

我们业务的某些方面依赖于基于互联网的活动，如订购用品和后台职能，如会计和交易处理、支付和接受付款、处理工资和其他行政职能。我们的信息技术系统的严重中断或故障可能会对我们的运营产生重大影响，可能会导致服务中断、违反安全规定、合规失败和其他运营困难。此外，对我们的信息系统的任何攻击，包括通过系统故障、安全漏洞或恶意软件或其他损坏造成的中断，都可能同样影响我们的运营，并导致信息丢失或滥用、诉讼和潜在的责任。尽管我们已采取措施旨在降低潜在网络事件带来的风险，但不可能防范可能出现的每一次潜在停电、电信故障、网络安全攻击或类似事件。此外，我们使用的保障措施受到人为实施和维护以及其他不确定因素的影响。这些网络事件中的任何一项都可能导致违反适用的法律或法规(包括隐私和其他法律)、损害我们的声誉、导致客户流失以及引发金钱罚款和其他处罚，所有这些都可能对我们的财务状况、运营结果和流动性产生不利影响。

项目1B。 未解决的员工评论。

没有。

第二项。 财产。

我们租用公司办公室，位于宾夕法尼亚州19020，本萨勒姆，第300套，蒂尔曼大道3220号。我们还在科罗拉多州、康涅狄格州、佛罗里达州、新泽西州、南卡罗来纳州、德克萨斯州和弗吉尼亚州的其他地点租赁办公空间。新泽西州办事处是我们的专属自保保险公司HCSG Insurance Corp，以及HCSG East，LLC，HCSG West，LLC，HCSG Central，LLC，HCSG Staff Leating Solutions，LLC，HCSG Labor Supply，LLC，HCSG East Labor Supply，LLC和HCSG临床服务有限责任公司的总部。其他地点作为各司或区域办事处，向我们在各自地理区域的两个业务部门提供管理和行政服务。

管理层预计这些房舍的继续使用不会有任何困难。我们还相信，这些资产足以支持我们目前的业务。

我们拥有办公家具和设备、家政和洗衣设备以及车辆。办公家具、设备和车辆主要设在公司办事处、分区办事处和区域办事处。我们在所有客户设施中都有内务设备，我们在这些设施中根据全面服务内务协议提供服务。一般来说，位于每个客户设施的内务设备的总成本约为3200美元。此外，我们在某些客户设施中安装了洗衣房。我们相信，这些洗衣设备、办公家具和设备、内务设备和车辆足以支持我们目前的业务。

第三项。 法律诉讼。

在正常业务过程中，公司涉及各种行政和法律程序，包括劳动和雇佣、合同、人身伤害和保险事宜。

目前，公司无法合理估计可能的损失，也无法判断就某些未决诉讼索赔而言，不利结果是可能的、合理的可能的或遥远的。

鉴于这类诉讼中涉及的不确定性，特定事件的最终结果可能对公司在特定时期的经营业绩产生重大影响，这取决于除其他因素外，造成的损失或负债的规模以及公司在该时期的营业收入水平。


第4项矿山安全信息披露

不适用。

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目录表
第II部

第五项。 注册人普通股市场， 相关股东事项与发行人 购买股票证券。

市场信息

该公司的普通股在纳斯达克全球精选市场以“HCSG”为代码进行交易。截至2023年2月15日，我们的普通股流通股约为7440万股。

持有者

截至2023年2月15日，我们约有400名普通股持有者。这不包括通过经纪人或银行持有我们的普通股被提名人或“街名”账户的人。

根据股权补偿计划获授权发行的证券

下表列出了公司的股权补偿计划，在汇总的基础上，截至2022年12月31日，我们普通股中需要进行流通股奖励的股票数量、股票奖励的加权平均行使价格以及未来可用于奖励的剩余股票数量。

计划类别行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价根据股权补偿计划剩余可供未来发行的证券数量(不包括已发行和未行使的证券)
(以千为单位，每股除外)
证券持有人批准的股权补偿计划3,295 1$31.56 3,555 2
总计3,295 $31.56 3,555 

1.指根据2020年综合激励计划(“2020年计划”)授予的已发行股票奖励行使后可发行的普通股股份，以及从先前的股权计划结转的股份。
2.包括购买根据2020年计划可供未来授出的1,400,000股股份的股票奖励、根据经修订的本公司1999年雇员购股计划(“1999年计划”)可供发行的1,900,000股股份以及根据本公司经修订及重新厘定的递延补偿计划(“递延补偿计划”)可供发行的3,000,000股股份。库存股可以根据1999年计划和延期补偿计划发行。


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目录表
性能图表

下图将公司五年累计普通股股东总回报与纳斯达克综合指数、标准普尔Midcap400指数和罗素2000指数的累计总回报相匹配。由于公司授予的某些股权奖励以该指数为基准，公司已纳入标准普尔中型股400指数。该图表跟踪了从2017年12月31日到2022年12月31日在我们的普通股和每个指数(包括所有股息的再投资)中投资100美元的表现。此图中包含的股价表现并不一定预示着未来的股价表现。

我们还没有根据行业分类或金融特征来定义同业群体。我们相信，该公司在其服务提供和客户基础方面是独一无二的，在最接近的行业同行中，它在规模和财务状况方面也是独一无二的。因此，我们选择利用罗素2000指数来比较该公司与市值相近的发行人的业绩。

五年累计总回报比较*

在医疗保健服务集团公司中，罗素2000指数，纳斯达克综合指数和标准普尔中型股400指数。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/731012/000073101223000024/hcsg-20221231_g1.jpg
*2017年12月31日投资于股票或指数的100美元，包括股息的再投资。
截至12月31日的财年。

标准普尔旗下的©2023标准普尔版权所有。版权所有。
版权所有©2023罗素投资集团。版权所有。
十二月三十一日，
公司/指数201720182019202020212022
医疗保健服务集团有限公司$100.00 $77.61 $48.32 $57.76 $37.81 $26.97 
罗素2000$100.00 $88.99 $111.70 $134.00 $153.85 $122.41 
纳斯达克复合体$100.00 $97.16 $132.81 $197.47 $235.15 $158.65 
标准普尔中型股400$100.00 $88.92 $112.21 $127.54 $159.12 $138.34 


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目录表
未登记的股权证券销售和收益的使用

没有。

股票证券的回购

2021年3月12日，公司董事会授权，公司签订10b5-1计划(以下简称《计划》)。该计划是在1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)规则10b5-1和规则10b-18规定的安全港下通过的，以协助公司实施其股份回购计划。由于根据该计划获授权回购的所有股份均于2021年内回购，故于截至2022年12月31日止年度并无根据该计划进行任何回购。

分红

有关公司股息政策的说明，请参阅本报告第II部分第7项表格10-K中“融资活动”一节。

第六项。 保留。

第7项。 管理层的讨论与分析 的财务状况和结果 行动。

你应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论和分析，以及我们的综合财务报表和本报告其他部分包括的这些报表的相关说明。本讨论包含反映我们当前预期的前瞻性陈述，这些预期涉及风险和不确定性。由于许多因素，我们的实际结果和事件的时间可能与这些前瞻性陈述中包含的情况大不相同，包括在题为“风险因素”的章节中讨论的那些因素，以及本报告关于Form 10-K的其他部分中讨论的那些因素。我们处在一个日历年末，除非另有说明，“2022年”是指截至2022年12月31日的一年，而“2021年”是指截至2021年12月31日的一年。关于2020年项目的讨论以及2021年与2020年的年度比较，如未包括在本10-K表中，可在截至2021年12月31日的财政年度10-K表年度报告的第二部分，第7项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中找到。

经营成果

以下讨论旨在为读者提供有助于理解我们的财务报表的信息，包括在对财务报表期间进行比较时某些关键项目的变化。我们还打算提供导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的财务报表的摘要。此外，我们还提供了有关我们两个经营部门的财务业绩的信息，以进一步帮助了解这些部门及其结果如何影响我们的综合经营结果。这一讨论应与我们截至2022年12月31日的合并财务报表和当时结束的年度的合并财务报表以及这些财务报表所附的附注结合起来阅读。

“新冠肺炎”的思考

虽然新冠肺炎疫情带来的危机已经开始显示出缓解的迹象(例如，新病例比率保持在低于先前的高点，死亡率保持在低水平，疾病控制中心放宽了医疗机构内的遮盖要求)，但自新冠肺炎疫情爆发以来一直处于疫情中心的我们的客户，必须继续投入大量的财政和其他资源来保护他们的居民、员工和游客。此外，我们、我们的客户、供应商和商业伙伴仍然受到新冠肺炎大流行及其引发的全球经济危机的挥之不去的影响的挑战。严重的供应链中断、通胀、劳动力短缺和前所未有的工资增长依然存在，养老院的入住率虽然从2020年的最低点有所上升，但仍远低于支持医疗保健行业强劲复苏的全国平均目标。一直以来，疗养院员工参与率处于数十年来的最低水平，是医疗保健部门恢复到大流行前水平最慢的部分。

有关与大流行有关的风险因素或可能影响我们结果的其他风险的更多信息，请参阅本10-K表格第I部分第1A项中的“风险因素”。

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目录表
概述

我们为医疗机构的客房部、洗衣部、亚麻品部、设施维护部和饮食服务部提供管理、行政和运营方面的专业知识和服务，包括位于美国各地的养老院、养老院、康复中心和医院。我们相信，我们是美国长期护理行业最大的家政和洗衣管理服务提供商，截至2022年12月31日，我们为美国大陆约2600家机构提供此类服务。

我们主要根据与客户的全面服务协议提供服务。根据这样的协议，我们负责客户设施中员工的日常管理，以及某些用品的供应。我们还根据仅限管理的协议为有限数量的客户提供服务。根据一项仅限管理的协议，我们提供管理和监督服务，而客户设施保留非监督人员的工资责任。在某些仅限管理的协议中，公司保留采购用品的责任。我们与客户的协议通常规定可续订的一年服务期，在最初的60至120天后，任何一方可提前30至90天通知取消。

我们被组织成两个可报告的部门：家政、洗衣、亚麻和其他服务(“家政”)，以及食品部服务(“饮食”)。

内务管理包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责客房和客户设施公共区域的清洁、消毒和消毒，以及洗涤和处理客户设施使用的床单、制服、居民个人服装和其他各类亚麻物品。在客户设施开始服务时，我们通常会雇用和培训以前在该设施雇用的员工，并指派一名现场经理来监督一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调内务服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。现场管理负责内务部门的所有日常活动，并由一名专门负责这类服务的地区经理提供定期支持。

膳食包括管理客户的饮食部门，主要负责食品采购、餐饮准备和专业营养师服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。现场管理负责日常饮食部门的所有活动，并由一名专门从事饮食服务的地区经理提供定期支持。我们还为我们的饮食客户提供临床咨询服务，这些服务可以作为独立服务提供，也可以与其他饮食部门服务捆绑提供。在客户设施开始服务时，我们通常会雇用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理来监督一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调营养师服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

截至2022年12月31日，我们在大约2,600家客户设施提供了客服服务，在截至2022年12月31日的一年中创造了约47.1%或7.957亿美元的综合收入。截至2022年12月31日，为大约1,700家客户设施提供了饮食服务，在截至2022年12月31日的年度中，餐饮服务贡献了约52.9%或8.945亿美元的综合收入。

我们的工人补偿、一般责任以及某些员工健康和福利保险计划由我们全资拥有的专属自保保险子公司HCSG保险公司(“HCSG保险”或“专属自保”)提供。慧聪保险为公司提供了更大的灵活性和成本效益，以满足我们的保险需求。慧聪保险向该等实体提供工伤补偿、一般责任及其他有关该等转移劳动力的保险，该等实体作为本公司的分包供应商提供家政、洗衣及饮食服务，而本公司则为该等实体提供策略性客户服务管理及行政支援服务。

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目录表
我们获得新客户、留住现有客户和增加收入的能力受到许多因素的影响。竞争因素主要包括与潜在客户的竞争，包括使用内部支持人员，以及在我们开展业务的地区和国家市场与我们竞争的一些公司。我们相信，我们业务的主要收入驱动力是我们获得新客户和为现有客户提供额外服务的能力。此外，虽然不能保证，但我们寻求通过增加服务账单的方式来转嫁我们提供服务的成本的增加，同时也旨在从现有客户那里获得适度的年度收入增长，以在设施层面获得所需的利润率。获得新客户的主要经济因素是我们证明我们服务的成本效益的能力，因为我们的许多客户的收入通常高度依赖于联邦医疗保险和医疗补助报销。因此，我们的客户的经济决策在很大程度上取决于他们的报销资金率结构以及我们为各自的服务聘请我们对他们报销的财务影响。主要的运营因素是我们有能力向潜在客户证明，摆脱与日常管理他们的内务和饮食业务相关的行政和运营挑战的好处。此外，我们必须能够向新客户保证，我们可以改善他们为居民提供的服务质量。我们相信以上讨论的因素同样适用于我们在获取新客户和增加收入方面的每个细分市场。

在评估财务业绩时，我们考虑某些财务项目与综合收入的比率。下表总结了2022年、2021年和2020年的这些指标：
与综合收入的关系
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
收入100.0 %100.0 %100.0 %
运营成本和支出：
提供服务的成本88.5 %86.2 %84.8 %
销售、一般和行政费用，不包括递延补偿负债的变化8.8 %10.1 %8.0 %
递延薪酬计划的(亏损)收益(0.5)%0.4 %0.6 %
销售、一般和行政费用8.3 %10.5 %8.6 %
其他(费用)收入：
投资和其他(费用)收入，净额(0.3)%0.6 %0.8 %
利息支出(0.2)%(0.1)%(0.1)%
所得税前收入2.7 %3.8 %7.3 %
所得税0.6 %1.0 %1.7 %
净收入2.1 %2.8 %5.6 %

我们的服务成本可能会有所不同，并可能影响我们的运营业绩。我们审查了两个主要指标(劳动力成本和供应成本占部门收入的百分比)来监控和管理此类成本。这些成本的变化可能会对每个细分市场产生不同的影响，因为家政服务受到劳动力成本的影响比饮食成本更大。2022年，劳动力成本约占家政收入的81.4%。2022年，膳食劳动力成本约占膳食收入的61.5%。由于立法或集体谈判行动、市场因素、人员编制水平的调整以及我们在使用劳动力或管理劳动力成本方面的其他变化而导致的工资率变化可能会导致这些成本的变化。2022年，包括亚麻制品在内的家政用品约占家政收入的6.8%。相比之下，执行膳食服务所消耗的用品约占膳食收入的32.0%。一般来说，这些费用的波动受到我们无法控制的因素的影响，是不可预测的。家政用品和饮食用品主要是日用品，受具体产品的市场状况影响。截至2022年12月31日的年度，我们的综合服务成本较2021年增加5.7%，原因是经济因素推动的劳动力和产品成本增加，以及应收账款老化导致坏账增加，以及年内进入破产管理的一个运营集团的信用风险状况发生变化。这些增长被根据我们对过去索赔预计发生的损失的最新精算估计对我们的自我保险准备金进行的980万美元的调整所抵消。由于有利的索赔体验和减少损失的努力，这样的估计在2022年有所下降。

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目录表
我们的客户集中在医疗保健行业，主要是长期护理的提供者。我们的许多客户的收入高度依赖于联邦医疗保险、医疗补助和第三方付款人的报销资金率。立法可以显著改变政府对养老院服务的总体报销，这种变化以及长期护理行业的其他趋势已经影响并可能对我们客户的现金流产生不利影响，导致他们无法根据商定的付款条件向我们付款。立法不确定的气氛已经并将继续给我们带来风险和机会：风险与我们客户的现金流和偿付能力有关，而机会与我们为客户提供成本稳定和效率的能力有关。

截至2022年和2021年12月31日的年度

下表总结了我们用来在综合和可报告分部的基础上评估我们截至2022年和2021年12月31日的年度的财务业绩的损益表主要组成部分。可报告分部的经营业绩与其他已披露数据以及我们的综合财务业绩之间的差异主要涉及公司层面的交易以及与在可报告分部层面记录的交易相关的调整，这些交易使用的方法不是普遍接受的会计原则。

截至十二月三十一日止的年度：
20222021更改百分比
(单位：千)
收入
内务管理$795,687 $821,329 (3.1)%
膳食894,489 820,630 9.0 %
已整合$1,690,176 $1,641,959 2.9 %
提供服务的成本
内务管理$722,591 $741,949 (2.6)%
膳食865,424 774,872 11.7 %
公司和淘汰(91,679)(101,739)(9.9)%
已整合$1,496,336 $1,415,082 5.7 %
销售、一般和行政费用
公司和淘汰$140,344 $173,108 (18.9)%
投资和其他收入，净额
公司$(5,427)$9,439 (157.5)%
利息支出
公司$(2,987)$(1,385)115.7 %
所得税前收入(亏损)
内务管理$73,096 $79,380 (7.9)%
膳食29,065 45,758 (36.5)%
公司和淘汰(57,079)(63,315)(9.8)%
已整合$45,082 $61,823 (27.1)%
所得税
公司$10,452 $15,960 (34.5)%

20
目录表
收入

已整合

在截至2022年12月31日的年度，综合收入较2021年同期增长2.9%至17亿美元，这是以下在可报告分部中讨论的因素的结果。

可报告的细分市场

与2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，家政收入下降了3.1%，而膳食收入增长了9.0%。由于提供服务的设施减少，客房管理收入下降，而膳食收入增加，主要是由于与客户谈判的价格上涨、餐饮设施的增加以及通过前一年的收购实现增长。此外，在截至2022年12月31日的一年中，该公司修改了与一家运营商的服务协议，从而确认收入减少了1000万美元。这样的减少使管家收入减少了230万美元，膳食收入减少了770万美元。

截至2022年12月31日的年度收入包括140万美元的新冠肺炎补充账单，相比之下，截至2021年12月31日的年度新冠肺炎补充账单为570万美元，主要与传递给客户的员工工资溢价有关。

提供服务的成本

已整合

与2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年，提供服务的综合成本增加了5.7%，达到15亿美元。

下表比较了我们在管理所提供服务的综合成本时考虑的主要指标：
截至十二月三十一日止的年度：
提供服务的成本--主要指标占综合收入的百分比20222021变化
坏账准备1.9%0.6%1.3%
自我保险费用1.9%3.0%(1.1)%
坏账拨备的增加包括2022年期间进入破产管理的一个客户的信用风险概况发生变化。这种接管的影响导致我们的坏账拨备增加了大约710万美元。此外，由于截至2022年12月31日的年度内未偿还应收账款和已到期应收账款增加，坏账拨备增加。

我们的自我保险成本占综合收入的百分比的下降主要是由于在考虑到我们对过去索赔预计发生的损失的最新精算估计后，我们在2022年对自我保险负债进行了有利的980万美元调整。由于有利的索赔体验和减少损失的努力，这样的估计在2022年有所下降。

可报告的细分市场

在截至2022年12月31日的一年中，提供家政服务的成本占家政收入的百分比从2021年同期的90.3%上升到90.8%。在截至2022年12月31日的一年中，为膳食提供的服务成本占膳食收入的百分比从2021年同期的94.4%增加到96.8%。

21
目录表
下表比较了我们在管理细分市场一级提供的服务成本时所考虑的主要指标，这些指标占各个细分市场收入的百分比：
截至十二月三十一日止的年度：
提供服务的成本-主要指标占细分市场收入的百分比20222021变化
家务劳动和其他与劳动有关的成本81.4%80.9%0.5%
家政用品6.8%6.5%0.3%
饮食用工和其他与用工有关的成本61.5%64.0%(2.5)%
膳食供应品32.0%27.9%4.1%

这些关键指标的变化涉及在新设施提供服务的情况以及我们为其提供或不为其提供用品的客户组合的变化。管理的重点是提高建筑效率，管理设施层面的劳动力和其他成本，以及管理新设施和现有设施的供应链成本。膳食供应品支出占膳食收入的百分比的增加是由2022年期间菜单成本的增加推动的，菜单成本取决于商品定价因素。

综合销售、一般和管理费用

销售、一般和行政费用包括与递延补偿负债下投资价值变化相关的收益和损失。这些投资代表代表参与员工持有的金额，因为这些投资价值的变化会影响我们递延补偿负债的金额。在截至2022年12月31日的年度内，计划投资的亏损减少了我们在此期间的总销售、一般和行政费用，而在截至2021年的年度中，计划投资的收益增加了我们的总销售、一般和行政费用。

不包括上述递延补偿计划的变化，截至2022年12月31日的年度的综合销售、一般和行政费用与2021年同期相比减少了1690万美元或10.2%。这一下降的主要原因是2022年法律和专业费用与可比期间相比有所下降，这是由于先前披露的美国证券交易委员会法律问题于2021年得到解决。

下表汇总了销售、一般和管理费用的这些组成部分的变化：
截至十二月三十一日止的年度：
20222021$Change更改百分比
(以千为单位的美元金额)
销售、一般和行政费用，不包括递延补偿负债的变化$149,522 $166,432 $(16,910)(10.2)%
递延薪酬计划投资的(亏损)收益(9,178)6,676 (15,854)(237.5)%
销售、一般和行政费用$140,344 $173,108 $(32,764)(18.9)%

综合投资和利息收入，净额

在截至2022年12月31日的一年中，投资和其他收入减少到540万美元的支出，而2021年同期的收入为940万美元，这主要是由于我们的交易安全投资价值的市场波动，这代表了我们递延补偿计划的资金。

合并利息支出

截至2022年12月31日止年度的综合利息开支较2021年同期的140,000美元增加115.7%至3,000,000美元，主要是由于全年信贷额度的未偿还余额增加所致。

合并所得税

截至2022年12月31日的一年，我们的有效税率为23.2%，而2021年为25.8%。与2021年同期相比，我们2022年税率的下降主要是受我们与美国证券交易委员会达成和解，以解决其调查提高2021年有效税率的税收效应的影响。
22
目录表

关键会计政策和估算

根据美国公认会计准则(“美国公认会计原则”)编制财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响于财务报表日期呈报的资产及负债额，以及报告期内呈报的收入及开支。

财务报告结果依赖于对本质上不确定的事项的影响的估计。理解下文讨论的政策对于理解我们的财务报表至关重要，因为这些政策的应用需要判断。以下各段将介绍这些关键会计政策和估计的具体风险。对于这些估计，我们警告说，未来的事件并不总是像预测的那样发生，最好的估计通常需要调整。对估计数的任何此类调整或修订都可能导致与以前报告的数额有实质性差异。

以下讨论的政策并不是我们所有会计政策的综合清单。在许多情况下，特定交易的会计处理由美国公认会计原则明确规定，不需要我们在应用时做出判断。在有些领域，我们选择另一个可用替代方案的判断不会产生实质性的不同结果。请参阅本年度报告Form 10-K中包含的经审计的合并财务报表及其附注，其中包含对我们的会计政策和美国公认会计原则要求的其他披露的讨论。

坏账准备

坏账准备(“准备”)是根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂子主题326在应收账款或票据产生时确定的信用损失.金融工具信用损失的测量(“ASC 326”)。ASC 326于2020年1月1日起被公司预期采用。

在采用ASC 326时，本公司用根据ASC 326编制的预期亏损模型取代了以前用于估计季度和年度财务业绩报告的应收账款和票据的信用损失的已发生损失减值模型。虽然已发生损失减值模式要求本公司在可能已发生亏损时确认信贷损失，但美国会计准则第326条要求本公司估计该等工具的预期信贷损失，并记录拨备以抵销应收账款。因此，ASC 326项下的信贷损失通常在应收账款的生命周期中比根据公司以前的已发生损失模型更早确认。

津贴是根据我们的财务模型每季度评估一次，这些模型考虑了历史收集经验、当前市场状况、政府对Medicare和Medicaid的资助，以及合理和可支持的经济预测，以估计终身预期的信贷损失。部分免税额对管理层假设的波动比其他部分更敏感，特别是为反映合理和可支持的经济预测而进行的任何调整。与当期应收账款相比，这种定性评估预计会对账龄应收账款和应收票据产生更大的影响。由于ASC 326项下的拨备具有前瞻性，管理层将继续审核我们的应收账款和票据组合，任何对信贷损失的估计本身都是主观的，因为它需要的估计可能会随着获得更多信息而进行重大修订。

关于我们的应收账款和票据，我们有不同的收款经验。我们有时会选择延长某些客户的付款期限，超过合同条款。这些客户包括那些已经终止服务协议的人和那些经历财务困难的缓慢付款人。在进行信用评估时，除了在可能的情况下分析和预测上述具体案例外，我们还考虑客户特定的风险以及与长期护理行业趋势相关的一般收款风险。我们通过我们的支付条款建立信用额度，执行持续的信用评估，并监控账户以将损失风险降至最低。

尽管我们努力将信用风险敞口降至最低，但如果未来的行业趋势发生变化，从而对我们客户的现金流产生负面影响，我们的客户可能会受到不利影响，这一点在下文“流动性和资本资源”一节以及本年度报告中“政府对客户的监管”、“服务协议和收款”以及“风险因素”第一部分的10-K表格中进行了更全面的讨论。如果我们的客户的现金流受到负面影响，可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

23
目录表
应计保险索赔

我们拥有一般责任、工伤赔偿保险和其他自我保险计划的支付损失追溯保险计划，截至2022年12月31日，这些计划约占我们负债的30.4%。在我们的保险计划下，我们与保险公司安排了预定的损失限额，以限制我们每次发生的现金支出和年度保险计划成本。我们对该计划的会计处理使用第三方精算师的当前估值，其中包括基于数据的假设，如历史索赔和支付经验、人口因素、行业趋势、严重程度因素和其他精算计算。如果我们的索赔经验和/或行业趋势导致我们的假设或结果发生不利变化，将对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。最近，由于我们不断推动工作场所的安全和事故预防，以及对工人索赔的积极管理，我们的索赔经历一直是有利的。

对于一般责任、工人赔偿和其他自我保险计划，我们既记录了已报告但未结清的估计未来索赔成本和相关费用的准备金，也记录了已发生但未报告的索赔估计数。已发生但未报告的索赔的一般责任和工伤赔偿准备金是由第三方精算师通过审查我们的历史数据和未结索赔而制定的。

我们的自保责任总额的变化摘要如下：
202220212020
(单位：千)
应计保险索赔--1月1日$89,394 $82,428 $87,622 
索赔付款(25,175)(29,061)(30,828)
准备金应计项目：
本年度应计项目34,293 35,830 39,638 
对前一年索赔准备金的更改(9,805)197 (14,004)
应计保险索赔的变化(687)6,966 (5,194)
应计保险索赔--12月31日$88,707 $89,394 $82,428 

24
目录表
流动性与资本资源

截至2022年12月31日，我们的现金、现金等价物和有价证券为1.215亿美元，营运资本为3.3亿美元，而2021年12月31日的现金、现金等价物和有价证券为1.852亿美元，营运资本为3.553亿美元。我们目前的比率在2022年12月31日是2.8比1，在2021年12月31日是2.9比1。有价证券是指流动性很强的固定收益投资，可以很容易地通过成熟的市场进行买卖。这些证券由HCSG保险公司持有，以满足国家监管机构对专属自保保险公司的资本金要求。

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我们的现金流如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
经营活动提供的现金净额(用于)$(8,167)$37,108 $217,213 
投资活动提供(用于)的现金净额$2,580 $(22,990)$(36,845)
用于融资活动的现金净额$(38,928)$(82,654)$(68,367)

经营活动

我们经营活动的主要现金来源是我们的管家和饮食服务产生的收入。我们从经营活动中获得的现金的主要用途是支付我们的工资和其他与人员有关的费用，以及用于提供我们服务的用品的费用。在截至2022年12月31日的一年中，来自运营的现金流包括与2021年相比净收入减少1120万美元，根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(“CARE法案”)之前递延的工资税支付2440万美元，以及未偿还账款和应收票据增加7870万美元。这类活动以及现金支付的时间安排是业务活动提供的现金净额期间变化的主要驱动因素。

我们没有因为新冠肺炎而改变我们对经营活动未来现金流的预期。我们预计我们的几个客户的现金流可能会发生变化，但我们将继续根据我们的服务协议进行收款。

投资活动

我们将现金用于投资活动的主要用途是购买有价证券和资本支出，如家政和餐饮服务设备、计算机软件和设备以及家具和固定装置(有关更多信息，请参阅下文“资本支出”)。现金的这种使用被出售有价证券的收益所抵消。

我们对有价证券的投资主要由免税的市政债券组成，旨在实现我们的目标，即在符合我们的投资指导方针的情况下，保留本金、保持充足的流动性并实现回报最大化。我们的投资政策限制投资于主要由具有投资级评级的机构发行的某些类型的工具，并按类型和发行者对集中度进行限制。

25
目录表
融资活动

现金用于融资活动的主要用途是支付股息。2022年，我们定期向股东支付总计6,340万美元的季度现金股息如下：

截至的季度
2022年12月31日2022年9月30日June 30, 2022March 31, 2022
(金额以千为单位，每股数据除外)
普通股每股现金股息$0.21500 $0.21375 $0.21250 $0.21125 
支付的现金股息总额$15,984 $15,890 $15,796 $15,703 
记录日期2022年11月18日2022年8月19日May 20, 20222022年2月25日
付款日期2022年12月22日2022年9月23日June 24, 2022March 25, 2022

2023年2月14日，作为我们整体资本再平衡战略的一部分，我们的董事会批准回购最多750万股流通股，并暂停普通股发行的季度股息。为了建立我们的股息政策，我们在2003年通过了股息再投资计划。

融资活动的主要现金来源是我们银行信用额度下的净借款。我们全年根据需要为一般企业目的借款。

根据前一届董事会的授权，我们仍有权回购60万股普通股。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，我们回购了普通股，作为与递延补偿计划中持有的库存股相关的股息再投资的一部分。

在截至2021年12月31日的年度内，我们签署了该计划。该计划是在《交易法》规则10b5-1和规则10b-18提供的安全港下通过的，以协助公司实施其股票回购计划。根据公司的股份回购计划以及董事会于2021年3月12日的授权，我们在截至2021年12月31日的年度内购买了100万股公司普通股，总成本为2150万美元，其中包括交易成本。在2022年期间，没有根据该计划完成这种普通股回购。

合同义务

截至2022年12月31日，我们未来的合同义务和承诺主要包括我们经营租赁协议的最低租赁付款，如附注9-租赁承诺中所述。截至2022年12月31日，公司没有与我们的日常运营或现有融资安排有关的其他重大最低购买量或资本支出承诺。

信用额度

截至2022年12月31日，我们拥有3亿美元的银行信贷额度，可用于一般企业用途。信贷额度下提取的金额可根据需求支付，一般按浮动利率计息，利率以我们的杠杆率为基础，从定期担保隔夜融资利率(SOFR)加165个基点开始。公司的信贷额度于2022年11月22日修订，其中包括提供总额为3亿美元的五年期无担保循环贷款安排，并可由公司选择将循环贷款承诺增加至总额不超过5亿美元，并将基准利率从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)改为SOFR。截至2022年12月31日，我们在信用额度下借入了2500万美元。

26
目录表
信贷额度要求我们满足两个金融契约。这些公约及其在2022年12月31日的状况如下：

公约说明和要求截至2022年12月31日
融资债务1至EBITDA2比率：小于3.50比1.00
1.19
EBITDA2利息支出比率：不低于3.00至1.00
22.36
1.借款的所有债务，包括但不限于信用证的偿还义务和对任何此类债务的担保。
2.净收益加上利息费用、所得税费用、折旧、摊销、份额补偿费用和非常非经常性损失/收益。

如上所述，我们在2022年12月31日遵守了我们的财务契约，我们预计将继续遵守。该信贷额度将于2027年11月22日到期。我们相信，我们信贷额度下的现有能力和我们良好的运营现金流历史为我们提供了足够的流动性，为本报告发布后的未来12个月的运营提供资金，包括新冠肺炎的潜在影响。

截至2022年12月31日，我们还有8100万美元的不可撤销备用信用证未偿还，这与我们保险计划下的支付义务有关。在签发信用证方面，截至2022年12月31日，信用额度下的可用金额减少了8100万美元，降至1.94亿美元。在2022年第四季度，信用证被续签，并于2024年1月4日到期。

应收账款和应收票据

向客户发放或发放信贷的决定是在个案的基础上做出的，并基于与特定客户相关的许多定性和定量因素以及与医疗保健行业内运营相关的一般风险。

应收账款和票据净额的波动可归因于多种因素，包括但不限于从客户收到现金的时间、公司对可收款性的评估和相应的坏账支出拨备，以及客户关系的开始、过渡、修改或终止。

我们部署了大量资源，并在工具和流程上进行了投资，以优化我们的信贷和催收工作。在适当情况下，本公司利用有利息的本票，通过制定最终的还款计划和提供进一步证明所欠金额的手段，提高应付金额的可收回性。此外，公司可将合同从全面服务修改为仅限管理安排，或调整合同付款条款，以适应善意制定明确计划以解决现金流问题的客户。这些努力旨在将公司的收款风险降至最低。

为应付托收问题及与授信条款有关的一般风险，我们于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度分别计提3,200万美元、1,050万美元及960万美元的坏账准备(计提呆账准备)。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，这些拨备占总收入的百分比分别约为1.9%、0.6%和0.5%。

保险计划

我们自行承保或提供高额免赔额保险计划，因此保留了与我们的一般责任和工人补偿计划下的预期损失相关的相当大一部分风险。在我们的一般责任和工伤赔偿保险计划下，我们与保险公司安排了预定的损失限额，以限制我们每次事故的现金支出和年度保险计划成本。我们对该计划的会计处理受到各种不确定因素的影响，例如历史索赔、支出经验、人口因素、行业趋势、严重性因素以及由第三方精算师计算的其他精算假设。我们对截至资产负债表日期的应计保险索赔估计的评估主要基于我们精算估值得出的最新信息，这有助于量化和评估这些趋势。如果我们的索赔经验和/或行业趋势导致不利的变化，其中包括报告索赔的严重程度和医疗成本通胀，与历史索赔趋势相比，这将对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。

27
目录表
对于一般责任和工伤赔偿，我们为已报告但尚未结清的索赔和相关费用的估计未来成本记录准备金，包括已发生但未报告的索赔估计数，该估计数是根据我们的历史数据和未结索赔(基于第三方精算师提供的估计数)编制的。

资本支出

资本支出的水平通常取决于获得的新客户数量。这类资本支出主要包括内务和餐饮服务设备采购、洗衣和亚麻设备安装、计算机硬件和软件以及家具和固定装置。2022年，我们的资本支出总额为520万美元。虽然到2023年年底，我们没有关于资本支出的具体实质性承诺，但我们估计，2023年我们的资本支出约为400万至600万美元。

虽然不能保证，但我们相信，我们的运营现金、现有的现金和现金等价物余额和信贷额度在可预见的未来将足以满足我们的运营需求，并为我们预期的增长提供资金。然而，如果这些来源不够充分，我们将寻求从长期债务或股权融资等来源获得必要的资金。此外，不能保证其条款，任何随后寻求的股权融资可能会对我们目前的股东产生稀释效应。

重大表外安排

除了我们先前讨论过的不可撤销的备用信用证外，我们没有任何实质性的表外安排。

第7A项。 量与质 关于市场风险的披露。

截至2022年12月31日，我们拥有1.215亿美元的现金、现金等价物和有价证券。我们所有现金等价物及有价证券的公允价值乃根据“1级”或“2级”投入厘定，该等投入乃基于非活跃市场上相同或类似工具的报价，以及所有重大假设均可在市场上观察到的基于模型的估值技术。我们将现金投资于符合我们投资政策指南中规定的信用质量标准的工具。

固定利率和浮动利率投资都存在一定程度的利率风险。固定利率证券的市值可能会因利率上升而受到不利影响，而如果利率下降，浮动利率证券的收入可能会低于预期。部分由于这些因素，我们未来的投资收入可能会因利率变化或我们投资的公允价值下降而低于预期。

28
目录表
第八项。 财务报表及补充资料 数据。

合并财务报表索引
页面
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号248)
30
合并财务报表
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表
33
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益表
34
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表
35
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股东权益综合报表
36
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并财务报表附注
37

29
目录表
独立注册会计师事务所报告


董事会和股东
医疗保健服务集团有限公司

对财务报表的几点看法
我们审计了所附的Healthcare Services Group，Inc.(一家宾夕法尼亚州公司)及其子公司(“本公司”)于2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，截至2022年12月31日止三个年度内各年度的相关综合全面收益表、股东权益及现金流量表，以及列于第15(A)项(统称“财务报表”)的相关附注及财务报表附表。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据2013年建立的标准，审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布，我们2023年2月17日的报告表达了无保留的意见。

意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

坏账准备
如财务报表附注1和附注8进一步所述，该公司根据未来预期信贷损失，在其应收账款和应收票据余额中计入坏账准备。这一估计数是根据应收账款的账龄和收回所产生的内部发展的定性和定量因素确定的。我们将用于确定坏账准备的估计数确定为一项重要的审计事项。

我们确定坏账准备是一项关键审计事项的主要考虑因素包括高度的估计不确定性和确定估计所涉及的判断力。管理层对坏账准备的合理性的评估也有很高的主观性，特别是预计将收回的应收账款部分，这就要求审计师在审计估计数时有更高的判断力。此外，这一估计数的变化可能会对已记录的津贴产生重大影响。

30
目录表


我们与坏账准备有关的审计程序包括以下内容：

•我们评估了管理层评估的适当性和估计坏账准备的方法。
•我们测试了管理层对坏账准备的控制的设计和操作有效性。
•我们对某些风险池内的应收账款和票据余额样本进行了历史回顾分析，检查了当前和历史收款率，获得了法律文件，并将历史损失率与截至2022年12月31日的各自风险池内的估计损失率进行了比较。
•我们分析了截至2022年12月31日适用于每个风险池的损失率与2021年12月31日相比的变化，并获得了任何重大差异的确凿证据。
•我们通过获得确凿的证据，评估了管理层记录的某些调整相对于坏账准备的合理性。
•我们通过重新计算每个风险池的历史损失率以及重新计算应收账款的账龄，测试了截至2022年12月31日管理层坏账准备计算的数学准确性。
•我们对应收账款和票据进行了抽样，并进行了确认程序，并获得了其他佐证，以确保截至2022年12月31日管理层用来计算坏账准备的这些应收账款的准确性。


/s/ 均富律师事务所
自1992年以来，我们一直担任本公司的审计师。
纽约，纽约
2023年2月17日

31
目录表
独立注册会计师事务所报告


董事会和股东
医疗保健服务集团有限公司

对财务报告内部控制的几点看法
我们根据2013年建立的标准，审计了截至2022年12月31日医疗保健服务集团(宾夕法尼亚州的一家公司)及其子公司(以下简称公司)的财务报告内部控制内部控制--综合框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。我们认为，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，这是基于2013年建立的标准内部控制--综合框架由COSO发布。

我们亦已按照美国上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)的标准，审核本公司截至2022年12月31日及截至该年度的综合财务报表，而我们于2023年2月17日的报告对该等财务报表表达了无保留意见。

意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。


/s/均富律师事务所
纽约，纽约
2023年2月17日

32
目录表
医疗保健服务集团有限公司
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
截至12月31日，
20222021
资产：
流动资产：
现金和现金等价物$26,279 $70,794 
按公允价值出售的有价证券95,200 114,396 
应收账款和票据减去坏账准备#美元70,192及$59,271分别截至2022年和2021年12月31日
336,777 293,388 
库存和供应品21,164 26,015 
应收税金6,629 8,813 
预付费用和其他资产22,583 32,976 
流动资产总额508,632 546,382 
财产和设备，净额22,975 28,102 
商誉75,529 74,755 
其他无形资产，减去累计摊销#美元32,738及$27,879分别截至2022年和2021年12月31日
15,946 20,805 
应收票据--长期部分减去坏账准备#美元3,273及$6,312分别截至2022年和2021年12月31日
32,609 29,259 
递延补偿资金，按公允价值计算33,493 46,691 
递延税项资产28,338 31,535 
其他长期资产812 — 
总资产$718,334 $777,529 
负债和股东权益：
流动负债：
应付帐款$68,296 $64,419 
应计工资及相关税项42,704 68,664 
其他应计费用17,835 26,741 
信贷额度下的借款25,000 — 
递延赔偿负债--短期1,618 6,991 
应计保险索赔23,166 24,310 
流动负债总额178,619 191,125 
应计保险索赔--长期索赔65,541 65,084 
递延赔偿负债--长期33,764 46,888 
租赁负债--长期8,097 11,299 
其他长期负债6,141 10,456 
承付款和或有事项(附注16)
股东权益：
普通股，$0.01票面价值；100,000授权股份；76,161和76,009已发行的股份，以及74,088和73,769分别截至2022年12月31日和2021年12月31日的流通股
762 760 
额外实收资本302,304 294,124 
留存收益154,495 183,957 
累计其他综合(亏损)收入，税后净额(3,477)4,000 
国库普通股，按成本价计算2,073和2,240分别截至2022年和2021年12月31日的股票
(27,912)(30,164)
股东权益总额$426,172 $452,677 
总负债和股东权益$718,334 $777,529 

见合并财务报表附注。
33
目录表
医疗保健服务集团有限公司
综合全面收益表
(以千为单位，每股除外)
截至十二月三十一日止的年度，
202220212020
收入$1,690,176 $1,641,959 $1,760,303 
运营成本和支出：
提供服务的成本1,496,336 1,415,082 1,492,317 
销售、一般和行政费用140,344 173,108 150,778 
其他(费用)收入：
投资和其他(费用)收入，净额(5,427)9,439 13,352 
利息支出(2,987)(1,385)(1,374)
所得税前收入45,082 61,823 129,186 
所得税拨备10,452 15,960 30,504 
净收入$34,630 $45,863 $98,682 
每股数据：
基本每股普通股收益$0.47 $0.61 $1.32 
稀释后每股普通股收益$0.47 $0.61 $1.32 
已发行普通股加权平均数：
基本信息74,336 74,816 74,696 
稀释74,351 74,962 74,785 
综合收入：
净收入$34,630 $45,863 $98,682 
其他全面收入：
可供出售的有价证券的未实现(亏损)收益，税后净额(7,477)(1,563)2,644 
综合收益总额$27,153 $44,300 $101,326 




见合并财务报表附注。
34
目录表
医疗保健服务集团有限公司
合并现金流量表
(单位：千)
 截至十二月三十一日止的年度，
 202220212020
经营活动的现金流：
净收入$34,630 $45,863 $98,682 
将净收入与经营活动提供的现金净额(用于)进行调整：
折旧及摊销15,316 14,667 14,268 
坏账准备31,969 10,483 9,636 
递延所得税支出(福利)5,049 3,074 (5,893)
基于股份的薪酬费用9,214 8,827 7,872 
有价证券溢价摊销2,219 2,275 1,822 
递延补偿基金投资的未实现亏损(收益)9,422 (6,397)(9,390)
其他长期负债的公允价值变动(2,353)— — 
资产出售损失1,138 1,469 1,335 
经营性资产和负债变动情况：
应收账款和票据(78,707)(37,185)46,158 
库存和供应品4,851 5,599 4,931 
预付费用和其他资产9,935 (12,250)(756)
递延补偿资金3,913 6,661 (52)
应付账款和其他应计费用(13,748)10,244 (7,250)
应计工资、应计和预提工资税(24,388)(22,189)59,527 
应收/应付所得税2,184 (8,420)(8,075)
应计保险索赔(687)6,966 (5,194)
递延赔偿责任(18,124)7,421 9,592 
经营活动提供的现金净额(用于)(8,167)37,108 217,213 
投资活动产生的现金流：
固定资产处置393 211 274 
物业和设备的附加费(5,210)(5,687)(4,341)
购买有价证券(2,875)(20,335)(39,047)
有价证券的销售10,386 26,697 6,269 
为收购支付的现金(114)(23,876)— 
投资活动提供(用于)的现金净额2,580 (22,990)(36,845)
融资活动的现金流：
已支付的股息(63,373)(62,226)(60,705)
根据股息再投资计划重新发行库存股106 92 93 
行使股票期权所得收益410 2,425 2,920 
购买库存股— (21,535)— 
扣除还款后的短期借款25,000 — (10,000)
对净发行限制性股票单位支付法定预提款项(1,071)(1,410)(675)
用于融资活动的现金净额(38,928)(82,654)(68,367)
现金和现金等价物净变化(44,515)(68,536)112,001 
期初的现金和现金等价物70,794 139,330 27,329 
期末现金和现金等价物$26,279 $70,794 $139,330 
补充现金流信息：
支付利息的现金$2,822 $1,385 $1,374 
缴纳所得税的现金$3,309 $21,233 $44,865 
收购企业的应计可变对价$— $10,456 $— 
见合并财务报表附注。
35
目录表
医疗保健服务集团有限公司
股东权益合并报表
(单位：千)
普通股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)，税后净额留存收益库存股股东权益
股票金额
平衡，2019年12月31日75,557 $756 $270,614 $2,919 $195,455 $(9,439)$460,305 
调整采用信用损失指导，税后净额1— — — — (32,099)— (32,099)
平衡，2020年1月1日75,557 $756 $270,614 $2,919 $163,356 $(9,439)$428,206 
综合收入：
本期间的净收入— — — — 98,682 — 98,682 
可供出售的有价证券的未实现收益，税后净额— — — 2,644 — — 2,644 
当期综合收益$101,326 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份235 2 2,918 — — — 2,920 
支付发行限制性股票和限制性股票单位的法定预扣款项— — (675)— — — (675)
基于股份的费用— — 7,329 — — — 7,329 
为延期补偿计划资金发行的库存股— — 438 — — (53)385 
根据员工持股计划发行的股票— — 1,329 — — 506 1,835 
已支付和应计股息，$0.82每股
— — — — (61,145)— (61,145)
根据股息再投资计划发行的股票— — 66 — — 27 93 
其他6 — 187 — — — 187 
平衡，2020年12月31日75,798 758 282,206 5,563 200,893 (8,959)$480,461 
综合收入：
本期间的净收入— — — — 45,863 — 45,863 
可供出售的有价证券未实现亏损，税后净额— — — (1,563)— — (1,563)
当期综合收益$44,300 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份207 2 2,423 — — — 2,425 
支付发行限制性股票和限制性股票单位的法定预扣款项— — (1,410)— — — (1,410)
基于股份的费用— — 8,600 — — — 8,600 
购买库存股— — — — — (21,535)(21,535)
为延期补偿计划资金发行的库存股— — 574 — — (206)368 
根据员工持股计划发行的股票— — 1,554 — — 498 2,052 
已支付和应计股息，$0.84每股
— — — — (62,799)— (62,799)
根据股息再投资计划发行的股票— — 54 — — 38 92 
其他4 — 123 — — — 123 
平衡，2021年12月31日76,009 $760 $294,124 $4,000 $183,957 $(30,164)$452,677 
综合收入：
本期间的净收入— — — — 34,630 — 34,630 
可供出售的有价证券未实现亏损，税后净额— — — (7,477)— — (7,477)
当期综合收益$27,153 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份148 2 408 — — — 410 
发行限制性股票单位时法定扣缴款项的支付— — (1,071)— — — (1,071)
基于股份的费用— — 9,044 — — — 9,044 
为延期补偿计划资金发行的库存股— — (634)— — 1,008 374 
根据员工持股计划发行的股票— — 368 — — 1,144 1,512 
已支付和应计股息，$0.86每股
— — — — (64,092)— (64,092)
根据股息再投资计划发行的股票— — 6 — — 100 106 
其他4 — 59 — — — 59 
平衡，2022年12月31日76,161 $762 $302,304 $(3,477)$154,495 $(27,912)$426,172 
1 关于采用的信贷损失指导，见本文件附注8--坏账准备。
见合并财务报表附注。
36
目录表
医疗保健服务集团有限公司
合并财务报表附注
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度

附注1-业务和重要会计政策说明

运营的性质

医疗保健服务集团公司(“本公司”)为医疗保健行业的客房部、洗衣、亚麻制品、设施维护和饮食服务部门提供管理、行政和运营专业知识和服务，包括位于美国各地的疗养院、退休中心、康复中心和医院。虽然本公司不直接参与任何政府报销计划，但本公司的客户可获得与Medicare和Medicaid相关的政府报销。因此，他们直接受到任何与联邦医疗保险和医疗补助报销计划相关的立法的影响。

该公司主要根据与客户签订的全面服务协议提供服务。在此类协议中，公司负责对位于客户设施中的员工进行日常管理，以及提供某些用品。该公司还根据仅限管理的协议为有限数量的客户提供服务。在仅限管理的协议中，公司提供管理和监督服务，而客户设施保留非监督人员的工资责任。与客户的协议通常规定可再生一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的期限后的几天内发出通知60至120几天。

本公司的组织形式为二可报告的部门：家政、洗衣、亚麻和其他服务(“家政”)，以及食品部服务(“饮食”)。

内务管理包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责客户设施的住宅室和公共区域的清洁、消毒和消毒，以及客户设施使用的床单、制服、居民个人服装和其他各类亚麻物品的洗涤和处理。

膳食包括管理客户的饮食部门，这些部门主要负责食品购买、餐饮准备和营养师专业服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。

合并原则

财务报表的编制符合美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会的规则和规定，特别是S-X规则和形成10-K财务报表的说明。除非另有说明，否则所有提及年份的都是指公司的会计年度，该会计年度将于12月31日结束。

随附的综合财务报表包括医疗保健服务集团公司及其全资子公司的账目。所有重大的公司间交易和余额都已在合并中冲销。

财务报表中估计数的使用

在编制符合美国公认会计原则的财务报表时，会对资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及收入和费用的报告金额产生影响的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。重大估计用于确定但不限于本公司的坏账准备、应计保险索赔、估值、递延税款和对潜在减值的审查。这些估计基于各种因素，包括当前和历史趋势，以及其他相关行业和监管机构信息，包括新冠肺炎的潜在未来影响。管理层定期评估这些信息，以确定是否有必要更新其估计数的基础，并根据已知的变化进行调整。

37
目录表
金融工具的公允价值

本公司将公允价值确定为在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债所应收到的价格。本公司采用估值技术，最大限度地使用可观察到的投入(第1级和第2级)，并最大限度地减少使用公允价值体系内的不可观察投入(第3级)。

资产及负债根据对整体计量有重大意义的最低水平(最不明显)的投入，在公允价值层次结构内进行分类。

虽然不可观察到的输入反映了公司的市场假设，但优先考虑可观察到的输入。这两种类型的投入创建了以下公允价值层次结构：

1级-相同工具在活跃市场上的报价；
2级-类似工具在活跃市场的报价；相同或类似工具在非活跃市场的报价；以及其投入是可观察到的或其重要价值驱动因素可见的模型衍生估值；以及
3级-对估值模型的重大投入不可观察

本公司按公允价值按经常性基础计量的金融工具包括有价证券和递延补偿基金投资。其他金融工具，如现金及现金等价物、应收账款及票据、应付账款(包括应付所得税及应计开支)及本公司信贷额度下的借款属短期性质，因此该等工具的账面价值被视为接近其公允价值。

公允价值层次表见附注6--公允价值计量，资产和负债公允价值计量详情见附注6--公允价值计量。

现金和现金等价物

现金和现金等价物存放在美国金融机构或美国金融机构的托管账户中。现金等价物被定义为购买时到期日为三个月或更短、可随时转换为现金且利率风险微乎其微的短期、高流动性投资。该公司目前在美国金融机构的银行存款超过FDIC保险限额。

有价证券投资

有价证券被定义为具有高流动性的固定收益投资，可以很容易地通过现有市场进行买卖。截至2022年12月31日和2021年12月31日，该公司的有价证券价值为95.2百万美元和美元114.4分别为100万欧元，主要由免税市政债券组成。这些投资被记为可供出售的证券，并在公司的综合资产负债表上以公允价值报告。截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度，7.5百万美元和美元1.6与这些投资相关的未实现亏损分别记入其他全面收益。截至2020年12月31日的年度，$2.6与这些有价证券相关的未实现收益有100万美元，计入其他全面收益。未实现的收益和损失在扣除所得税后入账。

根据国家保险法规的要求，这些资产可用于公司自我保险计划下的未来需要，并由公司全资拥有的专属自保公司子公司持有。本公司的投资政策旨在管理资产，以实现保本、始终保持充足的流动性并在符合投资指导方针的情况下实现回报最大化的目标。投资政策将投资限制在主要由具有投资级信用评级的机构发行的某些类型的工具，并按类型和发行者对集中度进行限制。

当一项投资的公允价值跌至摊销成本基础以下，以及当事件或情况变化显示一项资产的账面价值可能无法收回时，本公司会定期审核有价证券投资的信贷减值。截至2022年12月31日，管理层认为，公司对有价证券投资的记录价值在所有重要方面都是可以收回的。有关信贷减值的考虑，请参阅附注6--公允价值计量。
38
目录表

应收账款和应收票据

应收账款和票据包括客房部和餐饮部与客户签订的合同应收账款。公司与客户就所提供服务的付款条款在每个客户的服务协议中定义。所有应收账款均被视为短期资产，因为本公司不会授予超过一年的付款期限。应收账款最初按交易金额入账，并在本公司无条件获得付款权利后入账，只需经过一段时间即可收到付款。在每个报告期内，本公司评估未偿还应收账款余额的可收回性，并记录坏账准备，作为对未来预期信贷损失的估计。增加坏账准备的方法是将坏账费用计入所提供服务的成本中。

应收票据最初在应收账款转入本票时入账，并作为应收账款的替代办法入账，以纪念按照确定的付款时间表支付特定款项的无保留承诺，通常是连同利息。公司与客户对本票的付款条件可能会因多种因素和每张本票的情况而有所不同，但本票通常在1至4年内到期。与应收账款类似，公司在每个报告期评估未偿还应收票据余额的可收回性，并记录坏账准备，代表对未来预期信贷损失的估计。

有关更多信息，请参阅附注7-应收账款和票据。

坏账准备

本公司使用根据FASB会计准则编纂子主题326编制的预期损失模型来估计坏账准备信用损失.金融工具信用损失的测量(“ASC 326”)。ASC 326要求本公司估计应收账款和应收票据的终身预期信贷损失，并在记录交易时计入冲抵应收账款的拨备。建模是在考虑了历史经验、当前条件以及合理和可支持的经济预测后准备的，以估计终身预期的信贷损失。

有关详情，请参阅本文件附注8-坏账准备。

库存和供应品

库存和用品包括内务、亚麻和洗衣用品，以及食物供应和用品。非亚麻布库存和用品以先进先出(FIFO)为基础进行列报，并在必要时减少，以接近成本或可变现净值的较低值。亚麻用品在其预计使用年限内按直线摊销。24月份。

收入确认

当承诺的商品和服务提供给客户时，公司确认从与客户的合同中获得的收入。报告的收入是扣除从客户那里征收并汇给税务当局的销售税后的净额。本公司确认的收入数额是基于本公司有权作为提供合同货物和服务的交换而获得的对价。有关更多信息，请参阅此处的附注2-收入。

租契

该公司在资产负债表上记录资产和负债，以确认合同条款超过12个月的租赁安排产生的权利和义务，这是美国公认会计准则允许的。租赁安排包括任何赋予本公司对已确认有形资产的使用权的合同，只要对该资产的直接使用没有限制，并且本公司从使用权中获得基本上所有的经济利益。于截至2022年及2021年12月31日止年度，本公司仅为经营租赁安排的承租人。
有关更多信息，请参阅本合同附注9-租赁承诺书。

39
目录表
财产和设备，净额

除与租赁有关的财产和设备外，财产和设备按扣除累计折旧后的成本列报。增加、更新和改进的费用是资本化的，而维护和维修费用是在发生时支出的。当资产报废或以其他方式处置时，成本和相关的累计折旧从各自的账户中扣除，任何由此产生的收益或损失都计入收益。折旧是在下列估计使用年限内用直线方法记录的：内务和饮食设备-3至5几年；计算机硬件和软件-3至5以及其他，包括家具和固定装置、租赁装修和车辆-5至10好几年了。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的物业和设备折旧费用为#美元10.5百万，$10.3百万美元和美元10.1分别为100万美元。

所得税

本公司采用资产负债法核算所得税。在这种方法下，所得税支出或收益被确认为当期应缴或可退还的税额。本公司根据各种监管环境中的事实和情况，按要求为可能的纳税义务进行应计。此外，递延税项资产和负债因财务报告与资产和负债的计税基础之间的暂时性差异而产生的预期未来税项后果予以确认。在适当情况下，计入估值减值准备，以将递延税项资产减少到更有可能变现的金额。递延税项资产和负债在附注12--所得税中有更全面的说明。

在纳税申报单中采取或预期采取的不确定所得税头寸根据确认和计量过程反映在公司的综合财务报表中。

公司可能会不时被征税司法管辖区评估利息或罚款，尽管任何此类评估在历史上都是微不足道的，对其财务业绩无关紧要。当公司收到利息和/或罚款的评估后，将在财务报表中将其归类为销售、一般和行政费用。此外，与已确认的不确定税务状况有关的任何利息或罚款也将记录在销售、一般和行政费用中。

普通股每股收益

普通股每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均数。普通股每股摊薄收益采用已发行普通股和稀释性普通股的加权平均数计算，如行使股票期权和归属限制性股票和限制性股票单位时可发行的普通股。

基于股份的薪酬

该公司使用股票期权的Black-Scholes估值模型、业绩受限股票单位的蒙特卡洛模拟以及受限股票单位和递延股票单位授予日的股价来估计授予日基于股票的奖励的公允价值。奖励的价值在本公司的综合全面收益表中按比例确认为必要服务期间的费用，并在发生没收时进行调整。

广告费

广告费用在发生时计入费用。广告费用是不是截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度。

40
目录表
长期资产减值准备

对长期资产的账面金额进行定期审查，以确定当前事件或情况是否需要对该等账面金额进行调整。任何减值将以该等资产的账面价值超过其公允价值的金额计量，主要基于估计的未贴现现金流量。要估计资产的公允价值，需要有相当多的管理层判断。待处置资产按其财务报表账面值或公允价值减去出售成本中较低者列账。不是在截至2022年、2021年或2020年12月31日的年度内，公司的长期资产确认了减值损失。

可确认无形资产和商誉

可识别的无形资产在其各自的生命周期内按直线摊销。商誉代表被收购企业的成本超过净资产公允价值的部分。管理层于第四季度每年审核商誉的账面值，以报告单位为基准评估减值，或更经常地在事件或情况显示账面值可能超过其估计公允价值时评估减值。不是在截至2022年、2021年或2020年12月31日的年度内，本公司的无形资产或商誉确认了减值损失。

库存股

库存股的购买是按照成本法核算的，即所购入的库存股的全部成本被记录为库存股。随后再发行股票的收益或亏损计入或计入额外的实收资本。

信用风险的集中度

公司受信用风险影响的金融工具包括现金和现金等价物、有价证券、递延补偿资金以及应收账款和票据。于2022年12月31日及2021年12月31日，本公司大部分现金及现金等价物及有价证券持有于一位于美国的大型金融机构。该公司的有价证券是固定收益投资，具有很高的流动性，可以很容易地通过成熟的市场进行买卖。

该公司的客户集中在医疗保健行业，主要是长期护理的提供者。该公司许多客户的收入高度依赖于医疗保险、医疗补助和第三方付款人的报销资金率。新的立法或现有法规的变化可能会直接影响客户参与的政府补偿计划。因此，在这些法律完全实施和政府机构发布适用的法规或指导意见之前，公司可能无法实现此类计划的全部效果。

尽管该公司直接与国家制造商就我们购买的大部分食品和餐饮用品的定价和其他条款进行谈判，但该公司采购的食品和餐饮用品超过50%的这些产品和其他物品通过Sysco Corporation(“Sysco”)销售。Sysco负责跟踪我们的订单并将产品送到我们的特定地点。

41
目录表
重要客户

截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度，Genesis Healthcare，Inc.(“Genesis”)占美元169.1百万或10.0%, $177.1百万或10.8%和$258.7百万或14.7分别占公司综合收入的1%。Genesis在2020年开始了重组工作，并在2022年继续进行。作为Genesis重组工作的一部分，于2021年，本公司与Genesis达成原则协议，修改定价至2021年12月(当时恢复原来的定价条款)和修改付款条款至2022年12月，届时将恢复原来的付款条款。该协议于2022年签署。Genesis在很大程度上仍然遵守协议的条款，因为双方继续就长期合同结构进行讨论。截至2022年12月31日，公司的未付应收账款和应收票据为$36.2百万美元和美元20.4分别来自Genesis的100万。尽管该公司预计将继续与Genesis保持关系，但不能保证这一点。来自Genesis的收入包括在前面提到的两个经营部门中。来自该客户的任何长期收入中断或大幅减少，如果不加以弥补，可能会对我们的运营产生实质性影响。此外，如果Genesis未能遵守当前的付款条款，可能会增加我们的应收账款余额，并对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，没有其他单一客户或客户群占综合收入的10%以上。

近期会计公告

没有新的会计声明对我们的合并财务报表有意义或潜在的意义。

注2--收入

在管理层按部门评估公司收入的性质、数额、时间和不确定性时，公司按可报告部门分列其综合收入。请参阅本文附注14-分部信息以及以下有关本公司可报告分部的信息。

内务管理

管家服务占$795.7百万，$821.3百万美元和美元895.3分别为公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度综合收入的100万美元。客务服务包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责清洁、消毒和消毒客户设施的住宅室和公共区域，以及清洗和处理客户设施内使用的床单、制服、居民个人衣物和其他各类亚麻物品。在客户设施开始服务时，公司通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调内务服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

膳食

饮食服务占#美元894.5百万，$820.6百万美元和美元865.0分别为公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度综合收入的100万美元。饮食服务包括管理顾客的饮食部门，这些部门主要负责购买食物、准备膳食和专业营养师服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。现场管理负责日常饮食部门的所有活动，并由一名专门从事饮食服务的地区经理提供定期支持。该公司还为设施提供临床咨询服务，如果签订了合同，这是一项捆绑在向客户提供的月度服务中的服务。在客户设施开始服务时，公司通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户的要求与其他设施支持职能协调营养师服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

42
目录表
收入确认

该公司的收入来自与客户的合同。该公司确认的收入描述了向客户转让承诺的商品和服务的金额，反映了公司有权换取这些商品和服务的对价。该公司获得合同的成本并不重要。

该公司按照与客户签订的合同提供服务和货物。这类合同通常规定可再生的一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的一段时间后，提前几天通知60至120几天。履约义务是ASC 606规定的会计单位，在合同中被定义为将独特的货物或服务转移给客户的承诺。该公司的管家和饮食合同涉及提供捆绑的商品、服务或两者兼而有之，这些捆绑的商品和服务代表了一系列基本相同且具有相同转移模式的不同商品和服务。随着时间的推移，客户同时获得和消费所提供的商品和服务的利益，公司将该系列作为一项单一的履行义务进行会计处理。收入是使用产出法确认的，这种方法是根据向客户设施提供的货物和服务来确定的。在有限的情况下，公司在签订书面合同之前提供货物、服务或两者兼而有之。在这些情况下，公司将收入的确认推迟到合同执行之后。这种递延收入的数额为#美元。0.3百万美元和美元0.1截至2022年12月31日和2021年12月31日。此外，截至2021年12月31日的几乎所有此类递延收入金额随后都确认为截至2022年12月31日的年度的收入。

交易价格是该公司有权获得的对价金额，以换取将承诺的商品或服务转移给其客户。交易价格不包括评估或征收的税款。该公司的合同详细说明了公司为其提供的商品和服务收取的费用。对于某些包含交易价格可变组成部分的合同，公司必须根据服务的居民和患者群体、产品使用或消费数量的变化，对公司有权获得的对价金额进行估计。只有当公司确定确认的收入金额不会出现重大逆转时，公司才会确认与该等估计相关的收入。于截至2022年12月31日止年度内，本公司确认一美元10.0与合同修改相关的收入减少了100万美元。该公司的合同一般不包含重要的融资部分，因为付款期限不到一年。

该公司将交易价格分配给每个履约义务，指出根据每个管家和饮食合同提供的货物、服务或货物和服务捆绑代表一个单独的履约义务，随着时间的推移而得到履行。当公司通过将承诺的货物、服务或两者都转移给客户来履行履约义务时，公司确认相关收入。在提供货物和提供服务时，这种确认是按月或按周进行的。在某些情况下，该公司要求客户为所提供的商品和服务预付费用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，与客户预付款相关的合同负债价值为#美元3.1百万及$2.5百万，分别为。此外，截至2021年12月31日的所有此类递延收入随后都确认为截至2022年12月31日的年度的收入。

分配给剩余履约义务的交易价格

公司确认收入是因为它履行了与客户合同有关的履约义务，由于公司提供的商品和服务的性质，这些义务是随着时间的推移而履行的。合同可以包含固定的、可变的或两者兼有的交易价格。公司与客户的合同通常规定初始期限为一年，可续签一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的期限后的几天内发出通知60至120几天。

截至2022年12月31日，该公司拥有120.3与未履行或部分未履行的业绩义务相关的百万美元，公司预计将确认收入。该公司预计将确认收入约为85.7下一年剩余履约债务的百分比12两个月后，余额将在此后确认。这些数额不包括主要与履约义务有关的可变对价，这些承付款由一系列不同的服务期组成，其收入基于合同开始时无法估计的未来履约情况。本公司还选择采用实际权宜之计，允许排除关于最初预期期限为一年或更短时间的剩余履行义务的信息。

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目录表
附注3-按组成部分划分的累积其他全面收入变动

在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，公司累积的其他全面收入包括公司可供出售的有价证券的未实现收益和亏损。下表汇总了累计其他综合收入的税后净额变动情况：
可供出售证券的未实现损益1
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
累计其他综合收益期初余额$4,000 $5,563 $2,919 
改叙前的其他综合(亏损)收入(7,505)(1,522)2,557 
从其他全面收益中重新分类的亏损(收益)2
28 (41)87 
本期其他综合(亏损)收入净额3
(7,477)(1,563)2,644 
累计其他综合收益期末余额$(3,477)$4,000 $5,563 
1.所有的金额都是税后净额。
2.已实现的收益和损失在综合全面收益表的“投资和其他收入”项下进行税前记录。截至2022年12月31日止年度，本公司录得不到$0.1出售可供出售的证券造成的已实现亏损百万美元。截至2021年12月31日止年度，本公司录得0.1通过出售可供出售的证券获得的已实现收益为100万美元。截至2020年12月31日止年度，本公司录得0.1出售可供出售的证券造成的已实现亏损百万美元。有关更多信息，请参阅本文附注6--公允价值计量。
3.截至2022年12月31日止年度，其他全面收益变动扣除税项优惠净额为#美元。2.0百万美元。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，其他综合收益变动扣除税项优惠净额为#美元。0.4百万美元，费用为$0.7分别为100万美元。

从累计其他全面收入中重新分类的金额
202220212020
(单位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
(亏损)出售可供出售证券的收益$(37)$55 $(114)
税收(费用)优惠9 (14)27 
从累计其他综合收益中重新归类的净(亏损)收益$(28)$41 $(87)

44
目录表
附注4--财产和设备，净额

财产和设备按成本入账。折旧是在每一类可折旧资产的估计使用年限内记录的，并使用直线法计算。租赁改进按估计资产寿命或租赁期限中较短的一项摊销。维修和维护费用在发生时计入费用。

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日按每类折旧资产分列的财产和设备金额：
2022年12月31日2021年12月31日
(单位：千)
家政和饮食设备$13,585 $13,468 
计算机硬件和软件6,086 5,880 
经营性租赁--使用权资产
34,445 33,217 
其他1
1,055 1,736 
按成本价计算的财产和设备总额55,171 54,301 
减去累计折旧32,196 26,199 
财产和设备合计(净额)$22,975 $28,102 
1.包括家具和固定装置、租赁改善以及汽车和卡车。

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的折旧费用为10.5百万，$10.3百万美元，以及$10.1分别为100万美元。在2022年、2021年和2020年12月31日终了年度记录的折旧费用中6.1百万，$6.4百万美元和美元5.6分别与公司经营租赁使用权资产(“ROU资产”)折旧相关的100,000,000美元。

附注5--商誉和其他无形资产

商誉

商誉是指收购价格超过被收购企业净资产公允价值的部分。商誉不摊销，但按年度进行减值评估，或在出现减值指标时更频繁地评估减值。到目前为止，公司已经不是3.It‘我们没有意识到商誉的减损。

下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日按可报告部门划分的商誉金额，如附注14-部门信息中所述：
2021年12月31日
收购1
2022年12月31日
(单位：千)
内务管理$42,377 $— $42,377 
膳食32,378 774 33,152 
总商誉$74,755 $774 $75,529 
1.截至2022年12月31日止年度，本公司商誉增加$0.7百万美元，这是由于与前期收购有关的计算法期间调整所致。该公司于2022年完成了本次交易的收购会计处理。

45
目录表
无形资产

本公司的其他无形资产是通过收购获得的，并按收购日的公允价值入账。下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的其他无形资产金额：
2022年12月31日2021年12月31日
总金额累计摊销净额总金额累计摊销净额
(单位：千)
客户关系$45,634 $32,211 $13,423 $45,634 $27,704 $17,930 
商号1,731 191 1,540 1,731 55 1,676 
专利1,086 232 854 1,086 95 991 
竞业禁止协议233 104 129 233 25 208 
其他无形资产总额$48,684 $32,738 $15,946 $48,684 $27,879 $20,805 

在截至2022年12月31日的年度内，没有发生任何收购。具有可确定使用年限的无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。客户关系、商号、专利和竞业禁止协议的加权平均摊销期限约为10几年来，13几年来，8年头，还有4分别是几年。

下表列出了2023年及以后四个会计年度应摊销的无形资产的摊销费用估计数：
期间/年摊销费用总额
(单位：千)
2023$3,819 
2024$2,685 
2025$2,685 
2026$2,666 
2027$1,196 
此后$2,895 
总计$15,946 

截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度摊销费用为4.9百万，$4.4百万美元和美元4.2分别为100万美元。
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目录表
附注6-公允价值计量

公司的流动资产和流动负债是金融工具，其中大部分项目(有价证券和存货除外)在公司的综合资产负债表中按成本入账。由于该等金融工具属短期性质，其估计公允价值与其账面值相若。本公司信贷额度的账面价值代表借款的未偿还金额，接近公允价值。本公司按公允价值经常性计量的金融资产是其有价证券和递延补偿资金。由于所有金融工具的性质、所述利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的记录价值均接近其当前公允价值。存货以成本或可变现净值中的较低者计量。

该公司的有价证券主要由免税的市政债券组成，这些债券被归类为可供出售，并按公允价值报告。与这些投资相关的未实现损益计入综合全面收益表内的其他全面收益(税后净额)。这些有价证券的公允价值被归类于公允价值等级的第二级，因为这些证券是使用非活跃市场中相同或类似工具的报价以及所有重大假设均可观察到的基于模型的估值技术来计量的。这样的估值是由第三方定价服务确定的。截至2022年12月31日止年度，本公司除税后录得未实现亏损$7.5百万美元的有价证券。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司录得未实现亏损，扣除税项净额为$1.6百万和未实现收益，扣除税后净额为$2.6分别为100万美元的有价证券。

截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司收到的总收益减去利息金额为#美元。10.4百万，$26.7百万美元和美元6.3分别来自可供出售的市政债券的销售收入。在截至2022年12月31日和2020年12月31日的两年中，这些销售分别导致了不到$0.1百万美元，已实现收益$0.1在截至2021年12月31日的一年中，该等损益在综合全面收益表的“投资及其他收入，净额”中入账。出售这些证券的依据是该期间出售的每一种债券的具体标识。

基金递延补偿计划下的投资作为交易证券入账，未实现收益或亏损计入收益。这些投资的公允价值，不包括货币市场账户中持有的金额，是根据市场报价(第1级)确定的。货币市场账户的公允价值是使用非活跃市场中相同或类似工具的报价来计量的(第2级)。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司确认未实现亏损1美元9.3百万美元，收益为$6.5百万美元和美元9.5分别与在各自报告日期仍持有的股权证券相关的百万美元。

作为2021年收购一家预包装餐饮制造商的一部分，该公司同意就未来所有产品销售向卖家支付特许权使用费。该公司记录了#美元的负债。10.6截至2021年收购日，综合资产负债表上“其他长期负债”内的预期未来付款金额为100万欧元。这一负债的公允价值是使用预测销售模型(第3级)来计量的。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司录得已实现收益$2.4百万美元和美元0.1在综合全面收益表的“提供服务成本”内，分别计入与其后于每一期间期末的负债计量有关的服务成本。
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目录表
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日公司的有价证券和递延补偿基金投资的公允价值计量信息：

截至2022年12月31日
公允价值计量使用：
账面金额总公允价值活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的投入(第2级)无法观察到的重要输入(3级)
(单位：千)
金融资产：
有价证券
市政债券-可供出售$95,200 $95,200 $— $95,200 $— 
递延赔偿基金
货币市场1
$2,420 $2,420 $— $2,420 $— 
商品170 170 170 — — 
固定收益3,571 3,571 3,571 — — 
国际4,093 4,093 4,093 — — 
大盘股混合1,210 1,210 1,210 — — 
大盘股增长11,064 11,064 11,064 — — 
大盘值6,133 6,133 6,133 — — 
中盘混合2,667 2,667 2,667 — — 
房地产359 359 359 — — 
小盘股混合3,424 3,424 3,424 — — 
递延赔偿基金2
$35,111 $35,111 $32,691 $2,420 $— 

截至2021年12月31日
公允价值计量使用：
携带
金额		总公平
价值		活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的投入(第2级)无法观察到的重要输入(3级)
(单位：千)
金融资产：
有价证券
市政债券-可供出售$114,396 $114,396 $— $114,396 $— 
递延赔偿基金
货币市场1
$2,882 $2,882 $— $2,882 $— 
平衡和生活方式12,578 12,578 12,578 — — 
大盘股增长20,358 20,358 20,358 — — 
小盘股增长6,561 6,561 6,561 — — 
固定收益4,826 4,826 4,826 — — 
国际2,299 2,299 2,299 — — 
中型股增长4,179 4,179 4,179 — — 
递延赔偿基金$53,683 $53,683 $50,801 $2,882 $— 
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目录表
1.货币市场基金的公允价值是基于该计划在期末持有的股份的资产净值。货币市场基金包括以美元计价的短期货币市场工具，资产净值由基金托管人决定。由于出售这项投资的能力没有重大限制，货币市场基金可以在衡量日期按其资产净值赎回。
2.截至2022年12月31日和2021年12月31日的递延赔偿基金账面金额和公允价值总额包括#美元。1.6百万美元和美元7.0预计将在未来12个月内支付给前员工的持有量为100万美元，并在公司综合资产负债表的“预付费用和其他资产”项下入账。

摊销成本未实现收益总额未实现亏损总额估计公允价值非暂时性减值
(单位：千)
2022年12月31日
安全类型：
市政债券-可供出售$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
债务证券总额$99,601 $229 $(4,630)$95,200 $— 
2021年12月31日
安全类型：
市政债券-可供出售$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
债务证券总额$109,331 $5,219 $(154)$114,396 $— 
2020年12月31日
安全类型：
市政债券-可供出售$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 
债务证券总额$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 

下表汇总了在2022年12月31日和2021年12月31日持有的债务证券的合同到期日，这些证券在公司的综合资产负债表中被归类为有价证券：
市政债券--可供出售
合同到期日：2022年12月31日2021年12月31日
(单位：千)
在一年或更短的时间内到期$2,798 $5,606 
在第二年至第五年到期35,068 23,054 
在第六年至第十年到期38,575 52,180 
十年后成熟18,759 33,556 
债务证券总额$95,200 $114,396 

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目录表
附注7-应收账款和票据

截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的应收账款和票据余额如下：
2022年12月31日2021年12月31日
(单位：千)
短期
应收账款和票据$406,969 $352,659 
坏账准备(70,192)(59,271)
应收短期账款和票据净额$336,777 $293,388 
长期的
应收票据$35,882 $35,571 
坏账准备(3,273)(6,312)
应收长期票据净额合计$32,609 $29,259 
应收账款和票据净额合计$369,386 $322,647 

该公司在审查了与特定客户相关的许多定性和定量因素以及可能影响该客户的当前行业变量后，逐一做出信贷决定。影响客户按照公司合同付款能力的因素有很多。这些因素包括但不限于，波动的人口普查数字、诉讼费用以及客户参与由联邦和州政府机构资助的项目。在这些计划下，补偿时间或金额的偏差可能会影响客户的现金流及其及时付款的能力。然而，客户根据合同向公司付款的义务并不取决于客户的现金流。尽管公司努力将其信用风险敞口降至最低，但上述因素以及影响客户现金流或及时付款能力的其他因素可能会对公司的经营业绩和财务状况产生间接但实质性的不利影响。

应收账款和票据净额的波动通常由多种因素引起，包括但不限于从客户收到现金的时间以及客户关系的开始、过渡、修改或终止。该公司部署了大量资源，并在工具和流程方面进行了投资，以优化管理层的信贷和催收工作。在适当情况下，本公司利用有利息的本票，通过制定最终的还款计划和提供进一步证明所欠金额的手段，提高应付金额的可收回性。此外，公司可将合同从全面服务修改为仅限管理安排，或调整合同付款条款，以适应善意制定明确计划以解决现金流问题的客户。这些努力旨在将公司的收款风险降至最低。

附注8-坏账准备

于2020年1月1日(“采纳日期”)，本公司以根据美国会计准则第326条编制的预期亏损模型取代以往估计应收账款及票据信贷损失的已发生损失减值模型。虽然已发生损失减值模式要求本公司在可能已发生亏损时确认信贷损失，但ASC 326要求本公司在可能发生减值之前估计此类工具的未来预期信贷损失。在采用日，公司记录的初步增长为#美元。42.2计入公司的坏账准备，抵销记为留存收益的期初调整。

在进行本公司的信用评估时，管理层会考虑与长期护理行业趋势相关的一般收款风险。该公司通过与客户的付款条款建立信用额度，进行持续的信用评估，并在账龄安排的基础上监控账户，以将损失风险降至最低。尽管公司努力将信用风险敞口降至最低，但如果未来的行业趋势，包括与新冠肺炎相关的趋势发生变化，对客户的现金流产生负面影响，客户可能会受到不利影响。新冠肺炎对公司客户的全面影响是高度不确定和无法预测的。因此，该公司未来的收藏体验可能与历史收藏趋势有很大不同。如果公司客户的现金流受到负面影响，可能会对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

50
目录表
该公司每季度评估其预期信贷损失的应收账款和票据。应收账款根据内部制定的因应收账款账龄而产生的信用质量指标进行评估。应收票据是根据内部制定的信用质量指标进行评估的，这些指标源自管理层对催收风险的评估。本公司采用两级方法管理应收票据投资组合，将标准应收票据(即信誉良好的本票)从管理层认定因破产等触发事件而具有较高信用风险的应收票据中分离出来。在每个期间结束时，公司根据公司的历史损失率为标准应收票据的预期信用损失计提准备金。风险状况较高的应收票据来自已申请破产、受到催收活动影响或付款缓慢且遇到财务困难的客户，将对其进行汇总和评估，以确定应收账款类别的总准备金。

美国会计准则第326条的指引允许实体作出会计政策选择，在这些实体及时注销被认为无法收回的应计利息时，不计量应计利息的信贷损失估计。该公司对应收票据的所有利息实行收入确认政策。根据这项政策，该公司按非权责发生制对所有应收票据进行会计处理，并将任何利息收入的确认推迟到收到现金付款时再确认。这项政策是考虑到长期护理行业的环境而制定的，而不是因为这种应收票据必然会减值。因此，本公司不记录应计利息的信贷损失调整。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司确认1.1百万，$1.2百万美元和美元1.7应收票据利息收入分别为百万美元。

下表列出了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个年度的应收票据，按产生年份和注销活动进一步细分：

截至2022年12月31日的应收票据
按起始年度分列的摊余成本基础
20222021202020192018之前总计
(单位：千)
应收票据
应收标准票据$31,406 $10,887 $1,683 $208 $13 $21,982 $66,179 
高风险应收票据$— $— $— $— $— $1,223 $1,223 
本期核销总额$1 $— $51 $54 $— $491 $597 
本期回收— — — — — — — 
本期净注销$1 $— $51 $54 $— $491 $597 

截至2021年12月31日的应收票据
按起始年度分列的摊余成本基础
20212020201920182017之前总计
(单位：千)
应收票据
应收标准票据$16,558 $6,862 $401 $18,738 $21,288 $1,560 $65,407 
高风险应收票据$— $— $— $— $406 $1,374 $1,780 
本期核销总额$— $— $541 $489 $2,494 $— $3,524 
本期回收— — (1)— — (38)(39)
本期净注销$— $— $540 $489 $2,494 $(38)$3,485 

51
目录表
下表提供了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日分别逾期的应收毛票的付款情况：

截至2022年12月31日的应收票据逾期账龄分析
0-90天91 - 180 Days超过181天总计
(单位：千)
应收票据
应收标准票据$894 $263 $3,330 $4,487 
高风险应收票据— — 1,223 1,223 
$894 $263 $4,553 $5,710 

截至2021年12月31日的应收票据逾期账龄分析
0-90天91 - 180 Days超过181天总计
(单位：千)
应收票据
应收标准票据$953 $5,676 $6,536 $13,165 
高风险应收票据— — 1,780 1,780 
$953 $5,676 $8,316 $14,945 

下表汇总了公司在截至2022年和2021年12月31日的年度中按投资组合分类计提坏账准备的变化：
坏账准备
投资组合细分：十二月三十一日，
2021
注销/调整1
坏账支出十二月三十一日，
2022
(单位：千)
应收账款$50,794 $(16,825)$32,632 $66,601 
应收票据
应收标准票据$13,607 $(6,783)$(772)$6,052 
高风险应收票据1,183 (481)109 811 
应收票据总额$14,790 $(7,264)$(663)$6,863 
应收账款和票据总额$65,584 $(24,089)$31,969 $73,464 
1.核销显示的是扣除回收后的净额。在截至2022年12月31日的年度内，本公司收取0.3核销后收回的应收账款百万美元。调整包括减少#美元8.0在截至2022年12月31日的一年中，与合同修改有关的坏账准备为100万美元。
坏账准备
投资组合细分：十二月三十一日，
2020
注销/调整1
坏账支出十二月三十一日，
2021
(单位：千)
应收账款$51,052 $(9,215)$8,957 $50,794 
应收票据
应收标准票据$13,258 $(183)$532 $13,607 
高风险应收票据3,491 (3,302)994 1,183 
应收票据总额$16,749 $(3,485)$1,526 $14,790 
应收账款和票据总额$67,801 $(12,700)$10,483 $65,584 
1.核销显示的是扣除回收后的净额。在截至2021年12月31日的年度内，本公司收取0.2核销后收回的应收账款百万美元。

52
目录表
附注9--租赁承担

该公司确认汽车、办公楼、IT设备和用于临时存储运营设备的小型存储单元的ROU资产和租赁负债。该公司的租约的剩余租约条款从1年份至7几年，并有范围从1年份至5好几年了。大多数租约包括在以下时间内终止租约的选项1年。

采用ASC 842后，公司利用指导下提供的实际权宜之计进行了会计政策选择，将租赁安排中的租赁和非租赁组成部分结合起来，并以直线基础在租赁期内的收益中确认与短期租赁相关的付款，以及与发生时确认的可变租赁付款相关的成本。这些会计政策选择影响了公司净资产和租赁负债的价值。公司净收益资产的价值被确定为其租赁安排的未折旧公允价值，并计入公司综合资产负债表中的财产和设备净值。本公司租赁负债的价值是尚未支付的固定租赁付款的现值，使用租赁合同中隐含的利率(如果该利率可以确定)或公司的递增借款利率(“IBR”)进行贴现。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的短期租赁债务部分为5.3百万美元和美元6.5分别为100万，并记录在其他应计费用剩余余额在公司综合资产负债表的租赁负债-长期部分标题下确认。任何不是根据租赁合同条款固定的未来租赁付款，或基于指数或利率以外的因素波动的任何未来租赁付款，均被视为可变租赁付款，不包括在公司的ROU资产或租赁负债的价值中。本公司的IBR被确定为本公司将在类似期限内以抵押方式借款的利率，该金额相当于类似经济环境下的租赁付款。

以下是截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的租赁费用组成部分。
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
租赁费
经营租赁成本$5,673 $6,210 $5,381 
短期租赁成本1,265 747 738 
可变租赁成本857 973 464 
总租赁成本$7,795 $7,930 $6,583 

以下是截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的补充资料。
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(以千为单位的美元金额)
其他信息
为计入租赁负债的金额支付的现金
来自经营租赁的经营现金流$6,385$6,609$5,690
以租赁义务换取的净收益资产$1,6507,1435,410
加权平均剩余租赁期限--经营租赁4.2年份4.5年份5.4年份
加权平均贴现率-经营租赁4.4 %4.2 %4.5 %

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司的净资产及租赁负债减少$1.7百万美元和美元0.8百万美元，分别是由于租赁取消。

53
目录表
以下是截至2022年12月31日剩余期限的经营租赁下未来最低租赁付款的日历年时间表：

期间/年经营租约
(单位：千)
2023$5,267 
20243,502 
20251,714 
20261,337 
20271,363 
此后1,505 
最低租赁付款总额$14,688 
减去：估算的租赁费用1,317 
租赁负债现值$13,371 


附注10--基于股份的薪酬

截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，公司基于股份的薪酬支出构成如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
股票期权$1,253 $1,832 $2,134 
限制性股票、限制性股票单位和递延股票单位6,972 6,367 5,195 
业绩存量单位819 401 — 
员工购股计划170 227 543 
从收入中扣除的基于份额的税前薪酬支出总额$9,214 $8,827 $7,872 
与以股份为基础的薪酬相关的已确认税收不足总额$(783)$(217)$(293)

下表汇总了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合并全面收益表中包括的基于股份的薪酬支出的组成部分：

截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
销售、一般和行政费用$9,160 $8,767 $7,718 
提供服务的成本54 60 154 
总计$9,214 $8,827 $7,872 

截至2022年12月31日和2021年12月31日，与未归属股票期权和奖励有关的未确认补偿成本为#美元。15.8百万美元和美元17.5分别为100万美元。这些奖励的加权平均期限约为2.8截至2022年12月31日的年份和2.6截至2021年12月31日。

2020年综合激励计划

2020年5月26日，经公司股东批准，公司通过了《2020年综合激励计划》(以下简称《2020年计划》)。2020年计划规定，现任或未来的高级管理人员、员工、非员工董事和顾问可以获得股票期权、绩效股票单位、限制性股票单位和其他股票奖励。2020年计划旨在通过与公司经营目标一致的短期和长期激励措施来鼓励公司的盈利和增长。

54
目录表
截至2022年12月31日，有4.7根据2020年计划为发行保留的普通股100万股，其中，1.4100万美元可用于未来的赠款。当本公司于二零一二年第二次修订及重订的股权激励计划(“二零一二年计划”)下的未偿还奖励其后被没收、终止、失效或根据该计划以现金或股份以外的财产清偿时，根据2020年计划可供发行的股份数额将会增加。任何股票奖励的任期都将超过10好几年了。董事会的提名、薪酬和股票期权委员会(“NCSO”)负责根据2020年计划确定授予条款。

股票期权

截至2022年12月31日，根据2020年计划和2012年计划未完成的股票期权以及2022年期间的变化摘要如下：
未偿还的股票期权
股份数量加权平均行权价
(单位：千)
2021年12月31日2,181 $33.42 
授与352 $18.10 
已锻炼(23)$17.50 
被没收— $— 
过期(135)$28.99 
2022年12月31日2,375 $31.56 

于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内授出的股票期权于授出日期的加权平均公允价值为$4.06, $7.01及$4.66分别为每股普通股。截至二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度内，行使的股票期权总内在价值为0.1百万，$0.7百万美元和美元1.3分别为100万美元。于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内归属的股票期权的总公平价值为1.8百万，$2.1百万美元和美元2.6分别为100万美元。

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，行使股票期权所得的税项差额为非物质的。截至二零二零年十二月三十一日止年度，行使股票期权所得的税项优惠为0.1百万美元。

2022年、2021年和2020年授予的股票期权的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权估值模型在授予日估计的，并有以下假设：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
无风险利率1.5 %0.6 %1.8 %
加权平均预期寿命6.7年份6.6年份6.6年份
预期波动率36.6 %34.7 %26.5 %
股息率4.6 %2.9 %3.2 %

下表汇总了截至2022年12月31日的股票期权的其他信息：
2022年12月31日
(金额以千为单位，每股数据除外)
杰出的：
合计内在价值$— 
加权平均剩余合同寿命4.8年份
可行使的：
选项数量1,619 
加权平均行权价$34.52 
合计内在价值$— 
加权平均剩余合同寿命3.3年份

55
目录表
限售股单位

已发行限制性股票单位和限制性股票的公允价值是根据股份在授予之日的市场价格确定的。于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内，本公司授予0.4百万，0.3百万美元，以及0.3百万个限制性股票单位，加权平均授出日期公允价值为#美元18.06, $28.53、和$24.43分别为每单位。

在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，该公司不是Idon‘我不会授予任何限制性股票。

截至2021年12月31日的已发行限制性股票单位和限制性股票以及截至2022年12月31日的年度变化摘要如下：
限制性股票单位和限制性股票
数加权平均授予日期公允价值
(单位：千)
2021年12月31日652 $31.03 
授与410 $18.06 
既得(184)$33.68 
被没收(53)$25.25 
2022年12月31日825 $24.37 

未归属的限制性股票单位和限制性股票的加权平均剩余归属期间为2.9好几年了。

2022年、2021年和2020年期间归属的限制性股票单位和限制性股票的加权平均授予日公允价值和总公允价值如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位为千，每股数据除外)
已批出的限制性股票单位的加权平均授出日期公允价值$18.06 $28.53 $24.43 
已归属的限制性股票单位和限制性股份的公允价值总额$3,307 $4,185 $2,287 

绩效股票单位

2022年1月4日，NCSO批准60,000绩效股票单位(“PSU”)给公司的管理人员。此类PSU取决于与标准普尔400中型股指数的TSR相比，某些股东总回报(TSR)目标的实现情况，以及参与者在三年截止日期为2024年12月31日，也就是此类奖励的授予日期。截至2022年12月31日，以TSR为基础的PSU奖励的未确认基于股票的薪酬成本为$1.2百万美元，预计将在加权平均期内确认1.8好几年了。

截至2021年12月31日的未偿还PSU和截至2022年12月31日的年度变化摘要如下：
绩效股票单位
数加权平均授予日期公允价值
(单位：千)
2021年12月31日35 $34.52 
授与60 $21.00 
既得— $— 
被没收— $— 
2022年12月31日95 $26.01 

56
目录表
递延股票单位

2022年6月4日，NCSO批准了20,000递延股份单位(“递延股份单位”)予公司非雇员董事。每个DSU奖授予一年。一旦被授予，接受者应有权在下列第一次发生下列情况时获得相当于该接受者发行的股份总数的一笔总付股数：(I)五年(2)受助人死亡、残疾或从董事会离职，或(3)控制权的变更(根据2020年计划的定义)。截至2022年12月31日，基于股份的未确认薪酬成本为$0.1百万美元，预计将在加权平均期内确认0.4好几年了。

员工购股计划

公司的员工股票购买计划(“ESPP”)目前向所有符合条件的员工提供，截止日期为2026年。所有全职和兼职员工，平均工作时间为20每周工作时数，并已完成两年在本公司持续服务的人士均有资格参加。年度发售于有关年度的首个及最后一个公历日开始及终止。

根据ESPP，该公司有权发行最多4.1向其员工出售100万股普通股。根据这种授权，有1.92022年12月31日可供未来授予的百万股。根据ESPP的条款，参与者可以通过工资扣减供款，最高可达$21,250 (85他们购买公司普通股的补偿)。任何员工不得购买超过美元的普通股。25,000按每个日历年的公平市价(在期权日期确定)计算。每股期权价格等于以下中的较低者85发行期首日公平市价的%，或85在发行期的最后一天达到公平市场价格的%。

下表汇总了公司截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的ESPP年度产品信息：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位为千，每股数据除外)
购买的普通股95 85 73 
每股普通股收购价$10.20 $15.12 $20.67 

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中，根据ESPP授予的期权的相关费用是在授予之日使用Black-Scholes期权估值模型进行估计的，其中包括以下假设：
截至十二月三十一日止的年度：
20222021
无风险利率0.4%0.1%
加权平均预期寿命(年)1.01.0
预期波动率36.9%61.7%
股息率4.7%2.9%

递延薪酬计划

该公司为高管和某些关键员工提供补充高管退休计划(“SERP”)。SERP不符合《国税法》第401条的规定。SERP允许参与者推迟到25%，在每个计划年度的最后一天，每个参与者将获得25匹配百分比最高可达15根据当时的市场价值以公司普通股的形式递延的收益的%。SERP参与者完全归属于公司的等额贡献三年从参加的第一年的第一天开始。递延收入及配套供款为无抵押，受制于本公司一般债权人的债权。

根据SERP，该公司获授权发出1.0向其员工出售100万股普通股。根据该授权，本公司已0.32022年12月31日可供未来授予的百万股。发行时，该等股份按成本价计入库存股。在2022年12月31日，大约0.3其中100万股已归属，并保留在各自活跃参与者在受托人的账户中。

57
目录表
下表汇总了截至2022年、2021年和2020年12月31日的计划年度内有关SERP的信息：
截至十二月三十一日止的年度：
 202220212020
(单位：千)
SERP费用1
$486 $531 $512 
为SERP支出提供资金而发行的库存股2
40 30 18 
年终企业资源规划信托账户余额3
$35,111 $59,086 $54,729 
在企业资源规划负债账户中记录的未实现(亏损)收益$(9,178)$6,676 $9,200 
1.SERP匹配和递延都包括在综合全面收益表的销售、一般和行政标题中。
2.每年与SERP比赛相关的股票将在下一年开始时获得资金。
3.企业资源规划信托账户投资按其公允价值记录，公允价值是以市场报价为基础的。上表所列金额与本公司综合资产负债表中报告的递延补偿资金资产之间的差额代表计划参与者信托账户中持有的公司普通股的价值，并由本公司在综合资产负债表中作为库存股报告。

附注11-其他雇员福利计划

退休储蓄计划

自1999年10月1日起，公司根据《国税法》第401(K)条为符合条件的员工制定了退休储蓄计划(RSP)。RSP允许符合条件的员工贡献最多15在税前基础上的合格薪酬的%。

附注12--所得税

下表汇总了所得税拨备：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(金额以千为单位)
当前：
联邦制$3,022 $9,120 $28,833 
状态2,381 3,766 7,564 
$5,403 $12,886 $36,397 
延期：
联邦制$4,305 $2,118 $(4,903)
状态744 956 (990)
$5,049 $3,074 $(5,893)
税收拨备$10,452 $15,960 $30,504 

递延所得税采用资产负债法入账。递延税项资产和负债是根据资产和负债的财务报告和所得税基础之间的差异来确定的。

58
目录表
公司联邦和州递延税金资产和负债余额的重要组成部分如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 20222021
(单位：千)
递延税项资产：
坏账准备$18,139 $16,124 
递延补偿8,686 9,587 
《CARE法案》规定的递延工资税— 6,220 
应计保险索赔5,609 6,252 
不可扣除准备金256 521 
租契227 247 
其他2,488 1,854 
$35,405 $40,805 
递延税项负债：
家政用品的开支$(2,510)$(3,085)
商誉和无形资产摊销(2,389)(2,118)
财产和设备折旧(1,769)(1,915)
其他(399)(2,152)
$(7,067)$(9,270)
递延税项净资产$28,338 $31,535 

公司递延税项资产的变现取决于特定税务管辖区的未来收益，具体时间和金额尚不确定。管理层根据对报告日期可获得的事实、情况和信息(包括历史经营业绩和对未来收益的预期)的评估，评估公司的所得税状况，并记录所有需要审查的年度的税收优惠。因此，管理层相信，记录的递延税项资产很可能会变现以减少未来的所得税，因此不需要估值扣除。

下表提供了通过对所得税前收入适用法定联邦所得税税率计算的税收支出与所得税拨备之间的对账：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202220212020
(单位：千)
按法定税率计算的所得税费用$9,467 $12,983 $27,129 
因以下原因而增加(减少)：
州所得税，扣除联邦税收优惠后的净额2,625 3,931 4,985 
联邦工作积分(2,571)(3,177)(3,089)
免税利息(308)(324)(323)
基于股份的薪酬1,250 1,072 1,323 
罚款及罚则1
4 1,294 20 
其他，净额(15)181 459 
所得税费用$10,452 $15,960 $30,504 
1.截至2020年12月31日止年度，本公司呈列不到0.1数百万的罚款和罚款，在另一个，净标题。为便于比较，这些金额已重新归类为罚款和处罚标题。

59
目录表
本公司在报税表中对其已采取和预计将采取的纳税立场进行每一期的评估。评估是对与仍需接受主要税务管辖区审查的纳税年度相关的职位进行的，其中最早的是截至2017年12月31日的纳税年度。根据评估，该公司得出结论，有不是需要在公司财务报表中确认的重大不确定税务状况。因此，报告2022年和2021年12月31日终了年度未确认税收优惠负债变化的表格被省略，因为不是在此类账户中报告截至2022年或2021年12月31日止年度的活动。

附注13--关联方交易

截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司并无任何关联方交易。

附注14-细分市场信息

公司管理和评估其在#年的运营。二可报告的部门：家政(家政、洗衣、亚麻和其他服务)和饮食(食品部服务)。虽然这两个部门为相似的客户群提供服务，并在业务上有许多相似之处，但由于提供的服务类型明显不同，以及负责提供每个部门服务的专业管理人员所需的专业知识，它们是分开管理的。此类服务是根据特定于每个可报告部门的不同合同提供的。

公司对这两个部门的会计政策总体上与公司的主要会计政策中所描述的相同。可报告分部的经营业绩与其他已披露数据及综合财务报表所载资料之间的差异，主要涉及公司层面的交易，以及使用非公认会计原则在可报告分部层面记录交易。有些存货和供应品主要在营业分部内发生时支出，而它们则在合并财务报表中资本化。此外，大多数公司费用，如公司工资和福利成本、某些法律费用、债务费用、信息技术费用、折旧、有限寿命无形资产的摊销、基于股份的薪酬成本和其他公司特定成本，没有完全分配到运营部门。运营部门内的员工补偿和一般责任费用也有分配，这与公司根据美国公认会计原则记录的实际费用不同。披露的分部金额是在合并中作出的冲销分录之前披露的。

所有收入和净收入都是在美国赚取的。

60
目录表
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
收入1
内务管理$795,687 $821,329 $895,267 
膳食894,489 820,630 865,036 
总计$1,690,176 $1,641,959 $1,760,303 
所得税前收入
内务管理$73,096 $79,380 $95,723 
膳食29,065 45,758 68,293 
公司2
(57,079)(63,315)(34,830)
总计$45,082 $61,823 $129,186 
折旧及摊销
内务管理$5,491 $5,399 $5,722 
膳食3,075 2,611 2,394 
公司6,750 6,657 6,152 
已整合$15,316 $14,667 $14,268 
总资产
内务管理$250,444 $225,531 $214,500 
膳食263,126 221,911 174,866 
公司3
204,764 330,087 395,665 
已整合$718,334 $777,529 $785,031 
资本支出
内务管理$4,412 $5,005 $3,710 
膳食499 451 393 
公司299 231 238 
已整合$5,210 $5,687 $4,341 
1.在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，管家和饮食部门都从几个重要客户那里获得了收入，尽管Genesis是唯一一个贡献综合收入超过10%的客户。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，Genesis占美元169.1百万或10.0%, $177.1百万或10.8%和$258.7百万或14.7分别占公司综合收入的1%。
2.主要指公司办公室成本及相关间接费用、按应呈报分部水平记录若干存货及用品及工人补偿成本(所采用的会计方法与公司层面不同)，以及未分配至应呈报分部的综合附属公司营运开支，扣除投资及其他收入及利息开支后的净额。
3.主要包括现金和现金等价物、有价证券、递延所得税和其他流动和非流动资产。

61
目录表
附注15-普通股每股收益

基本普通股和稀释普通股每股收益的计算方法是净收入除以基本普通股和稀释普通股的加权平均数。稀释普通股的加权平均数量包括稀释性证券的影响，包括已发行的股票期权和未归属的限制性股票和限制性股票单位。下表对2022年、2021年和2020年已发行的加权平均基本普通股和稀释普通股进行了核对：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
基本和稀释后每股收益的分子：
净收入$34,630 $45,863 $98,682 
分母：
已发行普通股加权平均数-基本74,336 74,816 74,696 
稀释证券的影响1
15 146 89 
已发行普通股加权平均数--摊薄74,351 74,962 74,785 
基本每股收益：$0.47 $0.61 $1.32 
稀释后每股收益：$0.47 $0.61 $1.32 
1.某些流通股奖励是反摊薄的，因此不包括在计算稀释后已发行普通股的加权平均数之外。

基于股份的薪酬计划下的反稀释流通股奖励如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202220212020
(单位：千)
反稀释股权奖励3,203 1,980 2,121 

附注16--合同债务和其他或有事项

信用额度

截至2022年12月31日，该公司的300用于一般企业用途的百万银行信用额度。根据信贷额度提取的金额应按要求支付，一般按浮动利率计息，以公司的杠杆率为基础，并从定期担保隔夜融资利率(SOFR)加165基点。截至2022年12月31日，有美元25.0信用额度下的百万借款。有几个不是截至2021年12月31日的信贷额度下的借款。信贷额度要求公司满足二截至2022年12月31日，公司遵守的财务契约。该信贷额度将于2027年11月22日到期。该公司的信贷额度于2022年11月22日修订，其中包括提供一项总额为#美元的五年期无担保循环贷款安排。300百万美元，并有能力将循环贷款承诺额增加到不超过#美元的总额500并将基准利率从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)改为SOFR。

截至2022年12月31日，公司也有未偿还的美元81.0100万不可撤销的备用信用证，与公司保险计划下的付款义务有关。关于信用证的签发，信用证额度下的可用额减少了#美元。81.0百万至美元194.02022年12月31日为100万人。2022年11月25日和2022年12月27日，信用证续展，2024年1月4日到期。

62
目录表

税务管辖权和事项

该公司在美国大陆各地提供服务，并受多个州和地方税收管辖。在正常业务过程中，司法管辖区可能会就将其税号应用于本公司的服务而对本公司的报告立场提出异议，这可能会导致额外的纳税义务。

本公司与各税务机关有税务事宜。由于与可能的结果和应付的可能评估金额有关的不确定性，本公司无法对负债做出合理估计。根据公司对这些问题结果的最佳估计，公司预计任何这些问题的解决，无论是单独或整体解决，都不会对综合财务状况或运营结果产生重大不利影响。

法律诉讼

该公司在正常业务过程中会受到各种索赔和法律诉讼的影响。其中一些事项包括工资和与雇员有关的事项以及政府机构的审查。当公司意识到此类索赔和法律行动时，公司将记录任何可能和可评估的风险敞口的应计项目。如果此类索赔和法律行动的不利结果是合理的，管理层将评估其重要性，并酌情提供财务披露。

目前，本公司无法合理估计可能的损失，或就所声称的某些未决诉讼索赔做出不利结果可能或遥远的判断，目前无法评估这些诉讼的结果是否可能对本公司产生重大不利影响。

2021年10月15日，公司董事和高级管理人员责任保险承保人支付了16.8百万美元和解协议，以解决最初于2019年3月22日向美国宾夕法尼亚州东区地区法院提起的针对公司及其首席执行官的假定股东集体诉讼。

政府规章

该公司的客户集中在医疗保健行业，主要是长期护理的提供者，其中许多人受到了新冠肺炎的重大影响。该公司许多客户的收入高度依赖于医疗保险、医疗补助和第三方付款人的报销资金率。新的立法或现有法规的额外变化可能会直接影响客户参与的政府补偿计划。

附注17--应计保险索赔

该公司目前有一项一般责任、工伤赔偿保险和其他自我保险计划，包括大约30.4%和27.5分别占公司于2022年、2022年和2021年12月31日的负债的百分比。根据本公司的保险计划，与本公司的保险公司安排了预定的损失限额，以限制每次事件的现金支出和年度保险计划成本。该公司对这一计划的会计利用了第三方精算师的当前估值，其中包括基于数据的假设，如历史索赔、支出经验、人口因素、行业趋势、严重程度因素和其他精算计算。如果公司的索赔经验和/或行业趋势导致假设或结果发生不利变化，将对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。

对于一般责任、工人赔偿和其他自我保险计划，公司既记录了已报告但未结清的估计未来索赔费用和相关费用，也记录了已发生但未报告的索赔估计数。已发生但未报告的索赔的一般负债和工人赔偿准备金由第三方精算师通过审查公司的历史数据和未结索赔而制定。

2022年，我们的自我保险负债减少，这是由于有利的美元9.8在考虑了我们对过去索赔预计产生的损失的最新精算估计数后，进行了100万美元的调整。由于有利的索赔体验和减少损失的努力，这样的估计在2022年有所下降。


63
目录表
附注18--库存股

截至2022年12月31日止年度，购回的股份数目及股份价值为非物质的。于截至2021年12月31日止年度，本公司董事会授权及本公司订立10b5-1计划(“计划”)。该计划是在1934年修订的《证券交易法》(下称《交易法》)规则10b5-1和规则10b-18所规定的安全港下通过的，以协助公司实施其股份回购计划。根据公司的股份回购计划，并经董事会于2021年3月12日授权，公司购买了1.0在截至2021年12月31日的年度内，公司普通股为百万股，总成本为21.5百万美元，包括交易成本。


附注19--后续活动

截至本年度报告10-K表格的提交日期，公司对所有后续事件进行了评估。在随后的报告所述期间，没有发生需要在这些财务报表中确认或补充披露的事件或交易。
64
目录表
第九项。 更改和不同意 会计与财务会计 披露。

没有。

第9A项。控制和程序。

信息披露控制和程序的评估

根据交易所法案规则13a-15和15a-15，公司在包括公司首席执行官和首席会计官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时公司的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，公司首席执行官和首席会计官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息：(1)在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，以及(2)积累并传达给我们的管理层，包括公司的首席执行官和首席会计官，以便及时做出关于所需披露的决定。

管理层关于财务内部控制的报告 报道

公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。在公司管理层，包括公司主要高管和主要财务官的监督和参与下，管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)框架》对我们的财务报告内部控制的有效性进行了评估。基于这一评估，公司管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2022年12月31日起有效。

注册会计师事务所财务报告内部控制审计报告

公司的独立注册会计师事务所均富会计师事务所已经审计了本年度报告中包含的10-K表格的综合财务报表，并作为审计的一部分，发布了关于截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的有效性的报告，包括在本文中。

财务报告内部控制的变化

在本Form 10-K年度报告所涉期间，公司财务报告的内部控制没有发生对公司财务报告的内部控制产生重大影响或可能产生重大影响的变化。

项目9B。其他信息。

不适用。

项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。

不适用。
65
目录表
第三部分

第10项。 董事、行政人员和 公司治理。

有关董事和高级管理人员的信息在此并入本公司的最终委托书，该委托书将在2023年股东年会期间邮寄给股东，并将在截至2022年12月31日的年度结束后120天内提交。

道德守则

该公司通过了一项适用于所有员工的道德准则，包括高管和董事。道德守则可于本公司网站的公司管治网页公开查阅，网址为Www.hcsg.com。如果公司对公司道德守则中适用于主要高管、主要财务官、主要会计官或任何执行类似职能的人员的规定进行任何修订或给予任何豁免，包括默示豁免，公司将在上文所述的公司网站上或在提交给美国证券交易委员会的Form 8-K报告中披露修订或豁免的性质、生效日期和适用对象。

第11项。 高管薪酬。

有关高管薪酬的信息在此通过参考公司的最终委托书纳入，该委托书将在2023年股东年会期间邮寄给股东，并将在截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交。

第12项。 特定的安全所有权 实益所有人和管理及相关 股东很重要。

关于某些实益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东事宜的信息在此纳入，参考公司将在2023年股东年会上邮寄给股东的最终委托书，并将在截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交。

第13项。 某些关系和相关 交易，以及董事独立。

有关某些关系和相关交易以及董事独立性的信息通过参考公司在2023年股东年会期间邮寄给股东的最终委托书并入本文，该委托书将在截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交。

第14项。 首席会计师费用及 服务。

有关主要会计师费用和服务的信息通过参考公司在2023年股东年会期间邮寄给股东的最终委托书并入本文，该委托书将在截至2022年12月31日的财政年度结束后120天内提交。

66
目录表
第四部分

第15项。 展品和财务报表 日程表。

(A)作为本报告的一部分，提交了以下财务报表、附表和证据：

1.合并财务报表索引-本项目要求的财务报表列于本报告第二部分第8项下的财务报表索引。
2.财务报表明细表索引—
a.附表二--估值及符合资格的账目及储备；及
b.其他财务报表明细表没有列入，因为它们不是必需的，或者在财务报表或附注中以其他方式显示了这些信息。
3.展品索引—
A.以下列出的证据作为本报告的一部分提交，或通过引用并入本报告。

(B)见上文第15(A)(3)项。

(C)见上文第15(A)(2)项。

第16项。 表格10-K摘要。

没有。

67
目录表
医疗保健服务集团有限公司
附表II-估值 以及符合条件的帐户和储备
加法
描述期初余额
记入其他账户(1)
计入成本和费用扣除额期末余额
(单位：千)
2022
坏账准备$65,583 $— $31,969 $24,088 $73,464 
2021
坏账准备$67,801 $— $10,483 $12,700 $65,583 
2020
坏账准备$52,393 $42,236 $9,636 $36,464 $67,801 
1.在截至2020年12月31日的一年中，计入其他账户的所有金额与公司于2020年1月1日采用ASC 326的累积影响有关，如附注8--坏账准备中所述。
68
目录表
展品索引

以下证物作为本报告的一部分提交(参考REG。S-K展品编号)：
以引用方式并入
展品编号描述表格文件编号提交日期展品编号随函存档
3.1
2000年5月30日修订和重新修订的注册人公司章程
10-K0-120153/21/20013.2—
3.2
2007年5月22日修改和重新修订的注册人公司章程修正案
8-K0-120155/24/20073.1—
3.3
自2015年2月17日起第二次修订和重新修订注册人章程
10-K0-120152/19/20153.3—
4.1 (P)注册人普通股证书样本，面值$.01S-182-87625-W—4.1—
4.2†
医疗保健服务集团公司员工购股计划
S-8333-9283512/15/19994(a)—
4.3†
医疗保健服务集团员工购股计划第3号修正案
10-Q0-1201510/28/20164.1—
4.4†
医疗保健服务集团公司员工股票购买计划第4号修正案，日期为2021年7月20日
10-Q0-120157/23/20214.1—
4.5†
医疗保健服务集团修订和重订递延补偿计划
10-Q0-1201510/22/201210.1—
4.6
根据1934年《证券交易法》第12条登记的公司证券说明
S-8333-2400967/24/20204.7—
10.1†
2020年综合激励计划
S-8333-2400967/24/202010.1—
10.2
475,000,000美元循环信贷安排，日期截至2018年12月21日
8-K0-1201512/31/201810.1—
10.3
3亿美元修订的信贷协议，日期为2022年11月22日
8-K0-1201511/28/202210.1—
10.4
医疗保健服务集团股息再投资计划
S-3D333-1081828/22/200399.0—
21
医疗保健服务集团的子公司。
————X
23
独立注册会计师事务所的同意
————X
31.1
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对主要行政人员的认证
————X
31.2
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证
————X
32.1
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条核证特等执行干事和特等财务干事
————X
101公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的财政年度的Form 10-K中的以下财务信息采用iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式：(I)合并资产负债表，(Ii)合并全面收益表，(Iii)合并现金流量表，(Iv)合并股东权益表，(V)合并财务报表附注————X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息)。————X
†指管理计划或补偿计划或安排。
(P)在数字拷贝之前

69
目录表
签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。

日期：2023年2月17日医疗服务集团，Inc.
(注册人)
发信人：/s/西奥多·瓦尔
西奥多·瓦尔
总裁&首席执行官

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已于下列日期以下列人员的身份签署：
签名标题日期
/s/西奥多·瓦尔董事与总裁&首席执行官2023年2月17日
西奥多·瓦尔(首席行政主任)
/s/安德鲁·M·布罗菲总裁副主计长兼首席会计官2023年2月17日
安德鲁·M·布罗菲(首席财务会计官)
/s/裘德·维斯康托董事会主席2023年2月17日
裘德·维斯康托
戴安·S·凯西董事2023年2月17日
黛安·S·凯西
/s/Daniela Castagnino董事2023年2月17日
丹妮拉·卡斯塔尼诺
/s/罗伯特·L·弗罗姆董事2023年2月17日
罗伯特·L·弗罗姆
/s/劳拉·格兰特董事2023年2月17日
劳拉·格兰特
约翰·J·麦克法登董事2023年2月17日
约翰·J·麦克法登
/s/Dino D.Ottaviano董事2023年2月17日
迪诺·D·奥塔维亚诺
小库尔特·西蒙斯董事2023年2月17日
小库尔特·西蒙斯

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