fr-2022123110-K错误12/31/20222022财年是的第一产业地产信托公司000092182512/31大型加速文件服务器132,211,3676,244.210-K错误12/31/20222022财年FRFI第一工业公司，L.P.000103312812/31加速文件管理器0.010.01225,000,000225,000,000132,141,503131,747,725132,141,503131,747,725132,141,503131,747,7253,055,7662,935,203313,245277,98416.2517.561.631.6829.0037.180.020.1919.8928.740.221.2135012500009218252022-01-012022-12-310000921825FR：FirstIndustrialLPM成员2022-01-012022-12-3100009218252022-06-30ISO 4217：美元00009218252023-02-15Xbrli：共享00009218252022-12-3100009218252021-12-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________
表格10-K
_______________________________
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止2022年12月31日
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号：1-13102(第一产业地产信托公司)
333-21873(First Industrial，L.P.)
_______________________________
第一产业地产信托公司
第一工业公司，L.P.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第一产业地产信托公司 | | 马里兰州 | | 36-3935116 |
| 第一实业，L.P. | | 特拉华州 | | 36-3924586 |
| | (述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
北瓦克大道1号，套房4200
芝加哥, 伊利诺伊州, 60606
(主要执行机构地址、邮政编码)
(312) 344-4300
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | 是的 | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：
无
_______________________________
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司 | 是 | ☑ | 不是 | ☐ | |
| 第一实业，L.P. | 是 | ☑ | 不是 | ☐ | |
如果注册人不需要根据1934年证券交易法第13或15(D)节提交报告，请用复选标记表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司 | 是 | o | 不是 | þ | |
| 第一实业，L.P. | 是 | o | 不是 | þ | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司 | 是 | þ | 不是 | o | |
| 第一实业，L.P. | 是 | þ | 不是 | o | |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司 | 是 | þ | 不是 | o | |
| 第一实业，L.P. | 是 | þ | 不是 | o | |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司： | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | | þ | | | 加速文件管理器 | | o |
| 非加速文件服务器 | | o | | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | (不要检查是否有规模较小的报告公司) | 新兴成长型公司 | | ☐ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一实业，L.P.： | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | | o | | | 加速文件管理器 | | þ |
| 非加速文件服务器 | | o | | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | (不要检查是否有规模较小的报告公司) | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
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第一产业地产信托公司 | 是 | ☐ | 不是 | þ | |
| 第一实业，L.P. | 是 | ☐ | 不是 | þ | |
First Industrial Realty Trust，Inc.非关联公司持有的有投票权和无投票权股票的总市值约为$6,244.2以2022年6月30日该股票在纽约证券交易所的收盘价为基础。
2023年2月15日，132,211,367First Industrial Realty Trust，Inc.的普通股面值为0.01美元，已发行。
_______________________________
以引用方式并入的文件
第三部分参考First Industrial Realty Trust，Inc.的最终委托书纳入了某些信息，该委托书预计将在First Industrial Realty Trust，Inc.会计年度结束后120天内提交给证券交易委员会。
解释性说明
本报告综合了马里兰州First Industrial Realty Trust，Inc.(“公司”)和特拉华州有限合伙企业First Industrial，L.P.(“经营合伙企业”)截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告。除另有说明或文意另有所指外，“本公司”、“本公司”及“本公司”均指本公司及其附属公司，包括经营合伙公司及其合并附属公司。
本公司为房地产投资信托基金，为经营合伙企业的普通合伙人。于2022年12月31日，本公司拥有营运合伙约97.7%的普通合伙权益。营运合伙其余约2.3%的普通有限合伙权益由有限合伙人拥有。经营合伙的有限责任合伙人指将其直接或间接物业权益贡献予经营合伙以换取经营合伙的有限合伙权益的人士或实体，以及根据本公司的股票激励计划(定义见综合财务报表附注11)获得经营合伙的RLP单位(定义见综合财务报表附注6)的人士或实体。作为经营合伙公司的唯一普通合伙人，本公司对经营合伙公司的日常管理和控制行使独家和完全的酌情权，并可促使其进行某些重大交易，包括收购、处置和再融资。本公司管理层由与经营合伙企业管理层相同的成员组成。
本公司和经营合伙企业作为一个企业进行管理和运营。经营合伙企业的财务业绩并入本公司的财务报表。除于经营合伙企业的投资外，本公司并无重大资产。本公司几乎所有资产均由营运合伙企业及其附属公司持有，并透过营运合伙企业及其附属公司进行营运。因此，本公司与经营合伙企业的资产及负债大致相同。
我们认为，在本公司和营运合伙作为一个相互关联的合并公司如何运作的背景下，了解本公司和营运合伙之间的差异是非常重要的。本公司的合并财务报表与经营合伙企业的合并财务报表主要有以下不同之处：
•股权、非控股权益和合伙人资本。本公司以外的实体或人士于营运合伙公司持有的2.3%股权，在营运合伙公司的财务报表中列为合伙人资本，并在本公司的财务报表中列为非控股权益。
•与的关系 其他 房地产合作伙伴关系。该公司的业务主要通过经营合伙企业及其子公司进行，但也通过其他几家有限合伙企业进行，这些合伙企业被称为“其他房地产合伙企业”。经营合伙为有限责任合伙，持有至少99%的权益，而本公司为普通合伙，透过数间独立的全资公司，在其他房地产合伙中持有至少0.01%的普通合伙权益。其他房地产合伙企业均为本公司及经营合伙企业合并的可变权益实体。本公司在其他房地产合伙企业中的直接普通合伙权益在经营合伙企业的财务报表中反映为非控股权益。
•与服务子公司的关系。本公司拥有一家直接全资子公司，该子公司不拥有任何房地产，但为本公司拥有的各种其他实体提供服务。由于营运合伙并无于该实体拥有所有权权益，故其营运于本公司的综合业绩中反映，但不反映于营运合伙的综合业绩。此外，该实体欠经营合伙企业若干款项，其应收账款计入经营合伙企业的资产负债表，但在本公司的综合资产负债表中注销，因为该实体和经营合伙企业均由本公司完全合并。
我们相信，将公司和运营伙伴公司的年度报告合并到这份单一报告中将产生以下好处：
•加强投资者对本公司和营运伙伴关系的了解，使他们能够以管理层的观点和经营企业的相同方式整体看待业务；
•通过编制一份合并报告而不是两份单独的报告来创造时间和成本效益；以及
•消除重复披露，并为我们的投资者提供更精简和更具可读性的演示文稿以供审查，因为本公司的大部分披露同时适用于本公司和经营合伙企业。
为了帮助投资者了解公司和经营合伙公司之间的区别，本报告为公司和经营合伙公司各自提供了以下单独的披露：
•合并财务报表；
•这类财务报表的一套合并附注，酌情包括对每个实体的权益或合伙人资本的单独讨论；以及
•综合管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析部分，包括与每个实体相关的不同信息。
本报告还包括单独的第二部分，第9A项，控制和程序部分，以及公司和经营合伙公司的单独附件31和32证书，以确定公司和经营合伙公司已经进行了必要的认证，并且公司和经营合伙公司都符合1934年修订的《证券交易法》规则13a-15和规则15d-15以及《美国法典》第18编第1350节。
第一产业地产信托公司
第一工业公司，L.P.
目录
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| | | 页面 |
第一部分： | 4 |
| 第1项。 | 业务 | 4 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 8 |
| 项目1B。 | 美国证券交易委员会评论悬而未决 | 21 |
| 第二项。 | 属性 | 22 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 27 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 27 |
| |
第二部分。 | 28 |
| | |
| 第五项。 | 注册人普通股/合伙人资本、相关股东/单位持有人事项和发行人购买股权证券的市场 | 28 |
| 第六项。 | [已保留] | 30 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 30 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 43 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 43 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 44 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 45 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 45 |
| |
第三部分。 | 46 |
| | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 46 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 46 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 46 |
| 第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 | 46 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 46 |
| |
第四部分。 | 46 |
| | |
| 第15项。 | 展品、财务报表和财务报表时间表 | 46 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 49 |
签名 | 121 |
前瞻性陈述
本报告可能包含符合1933年《证券法》第27A节和1934年《证券交易法》(简称《交易法》)第21E节的前瞻性陈述。我们打算将这类前瞻性陈述纳入《1995年私人证券诉讼改革法》中有关前瞻性陈述的安全港条款。前瞻性陈述基于某些假设，描述我们未来的计划、战略和预期，通常可以通过使用“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“预期”、“估计”、“项目”、“寻求”、“目标”、“潜在”、“关注”、“可能”、“将”、“应该”或类似的词语来识别。尽管我们相信前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，但我们不能保证我们的预期一定会实现，或者结果不会有实质性的不同。
可能对我们的运营和未来前景产生重大不利影响的因素包括但不限于：
•国家、国际、地区和当地经济状况的变化，特别是房地产市场的变化；
•法律/条例的变化(包括关于房地产投资信托征税的法律的变化)和监管当局的行动；
•我们有能力获得资格并保持我们作为房地产投资信托基金的地位；
•融资(包括公共和私人资本)的可获得性和吸引力以及利率的变化；
•额外债务回购条款的可获得性和吸引力；
•我们保持信用机构评级的能力；
•我们遵守适用的金融契约的能力；
•我们的竞争环境；
•现有和潜在市场区域内工业物业和土地的供求和估值的变化；
•我们以优惠条件识别、收购、开发和/或管理物业的能力；
•我们以有利条件处置财产的能力；
•我们有能力管理我们收购的物业的整合；
•与环境事项有关的潜在责任；
•租客拖欠或不续订租约；
•租赁率下降或空置率上升；
•房地产建设成本高于预期，开发或租赁进度延误；
•流行病、流行病或其他突发公共卫生事件的不确定性和经济影响，或对此类事件的恐惧，如新冠肺炎的爆发；
•潜在的自然灾害和其他潜在的灾难性事件，如战争和/或恐怖主义行为；
•技术发展，特别是影响供应链和物流的技术发展；
•诉讼，包括与起诉或辩护索赔及任何不利后果有关的费用；
•与我们在合资企业的投资相关的风险，包括我们缺乏唯一的决策权；以及
•其他风险和不确定性，如第1A项“风险因素”和本报告其他部分所述，以及在我们的其他“交易法”报告和我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他公开文件中不时讨论的那些风险和不确定性。
我们告诫您不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅反映我们的展望，仅反映截至本报告日期的情况。我们不承担更新或补充前瞻性陈述的义务。
第一部分
该公司
背景
First Industrial Realty Trust，Inc.是一家自营、完全综合的房地产公司，拥有、管理、收购、销售、开发和再开发工业房地产。本公司是马里兰州的一家公司，成立于1993年8月10日，是一家房地产投资信托基金(“REIT”)，其定义见1986年美国国税法(下称“准则”)。截至2022年12月31日，我们的在役物业组合由416个工业物业组成，总面积约为6290万平方英尺，分布在18个州。
我们于1994年7月1日开始运营。公司的经营主要通过运营合伙公司进行，运营合伙公司是特拉华州的一家有限合伙企业，成立于1993年11月23日，公司是该合伙公司的唯一普通合伙人(“普通合伙人”)，于2022年12月31日拥有约97.7%的所有权权益(“普通合伙人单位”)。营运合伙公司亦透过其他房地产合伙公司、多间有限责任公司(“有限责任公司”)及若干应课税房地产投资信托基金附属公司(“信托基金”)进行营运，其营运数据连同营运合伙公司的营运数据与本公司的营运数据合并，如本文所载。除于经营合伙企业的投资及于其他房地产合伙企业的普通合伙人的100%拥有权权益外，本公司并无任何重大资产或负债。于二零二二年十二月三十一日，经营合伙公司的非控股权益约为2.3%，代表其有限责任合伙人(“有限合伙人单位”及连同普通合伙人单位，“单位”)所持有的合伙权益总额。
本公司亦拥有一家合资企业(“合营企业”)的股权，并透过营运合伙企业的全资拥有TRS向其提供各种服务。合营公司与以前的合营公司安排一样，按权益会计方法入账，而与合营公司有关的经营数据并不与本公司或经营合伙企业的经营数据合并，如本文所述。
业务目标和增长计划
我们的基本业务目标是通过增加我们的现金流和资产价值，最大限度地提高公司股东和运营合伙伙伴的总回报。我们的长期业务增长计划包括以下要素：
•内部增长。我们寻求通过以下方式实现内部增长：(I)通过以更高的租金水平续订或重新租赁租赁到期的空间来增加收入；(Ii)获得长期租赁的合同租金上涨；(Iii)提高存在空置物业的入住率水平，并保持其他地方的入住率；(Iv)控制和最大限度地减少物业运营费用、一般和行政费用以及释放成本；以及(V)翻新现有物业。
•外部增长。我们寻求通过(I)开发一流的工业物业；(Ii)在我们的15个目标市场内收购符合我们的投资参数的个别或组合工业物业，主要集中在沿海市场；(Iii)扩展我们现有的物业；以及(Iv)获得额外的合资投资。
•投资组合增强。我们不断寻求通过新的投资以及出售我们认为不利于长期现金流增长的精选资产来升级我们的整体投资组合。我们瞄准了15个目标市场进行新的投资，这些市场的土地更加稀缺，并且表现出令人满意的长期增长特征。我们寻求在未来几年通过专注于大宗和地区性仓库物业并减少我们的轻工业持股来完善我们的投资组合。
我们执行长期增长计划的能力受到市场状况以及我们的财务状况和运营能力的影响。见项目7“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”下的“2022年重大交易摘要”。
商业战略
我们在业务运营中使用以下策略：
•组织战略。我们通过部署经验丰富的区域管理团队和当地物业经理，实施分散的物业运营战略。我们在伊利诺伊州芝加哥的总部提供收购、开发和融资援助、资产管理监督和财务报告职能，以支持我们的地区业务。我们相信，我们的投资组合的规模使我们能够通过在许多物业之间分摊管理费用和谈判购买折扣来实现运营效率。
•市场战略。我们的市场战略是专注于美国的15个工业房地产市场，重点放在沿海市场。这些市场具有以下一个或多个特征：(I)有利的工业房地产基本面，包括工业需求的改善和可能导致长期租金增长的未来供应受限；(Ii)有利的经济和商业环境，应受益于全球贸易和当地消费增长推动的分配活动的增加；(Iii)人口增长，因为它通常推动工业需求；(Iv)进入的自然壁垒和土地稀缺，这是推动未来租金增长的关键因素；以及(V)足够的规模，通过增量投资提供充足的增长机会，并提供资产流动性。
•租赁和营销策略。我们有一套旨在提高租户满意度和投资组合业绩的运营管理战略。我们奉行积极的租赁策略，包括广泛营销可用的空间，寻求以更高的租金续签现有租赁，同时将再租赁成本降至最低，并寻求将与物业相关的费用转嫁给租户的租赁。我们也有地方和国家的营销计划，重点是商业和房地产经纪社区和跨国租户。
•收购/发展战略。我们的投资战略主要是通过部署经验丰富的区域管理团队，在美国15个面向沿海的关键物流市场开发和收购工业物业。在评估潜在的工业物业收购和发展时，我们会考虑以下因素：(I)物业的地理面积和类型；(Ii)物业的位置、建筑质素、功能、状况和设计；(Iii)租户的租约条款，包括租金增加的可能性；(Iv)物业所在地区的经济增长潜力和一般商业、税务和监管环境；(V)租户对附近同类物业的入住率和需求；(Vi)现有物业的竞争情况和在区内兴建新物业的潜力；(Vii)物业的资本增值潜力；(Viii)透过翻新改善物业表现的能力；及(Ix)物业的实际布局及/或地点数目的扩展潜力。
•处置策略。我们不断评估所有市场的本地市况和物业相关因素，以确定适合出售的资产。我们希望出售租金增长前景较低的物业和/或功能不佳的资产，并将资本重新配置到主要面向沿海的关键物流市场中租金较高的增长资产。我们还寻求随着时间的推移缩减我们持有的轻工业资产。
•融资策略。为在市况许可下为收购、发展及债务到期日提供资金，吾等可利用本公司7.5亿美元无抵押循环信贷协议(“无抵押信贷安排”)项下的物业销售、无抵押债务发行、定期贷款、按揭融资及信贷额度借款所得款项，以及在保证情况下发行额外股本证券所得款项。我们还不断评估合资企业安排是否为收购和开发提供资金的另一种来源。截至2023年2月15日，我们在无担保信贷安排下有大约6.101亿美元可用于额外借款。
竞争
在收购工业物业和开发用地方面，我们与其他公共工业地产领域的REITs、以收入为导向的非交易REITs、私人房地产基金和其他房地产投资者和开发商展开竞争，其中一些公司拥有比我们更大的财力或其他相对于我们的竞争优势。这种竞争可能会导致我们购买物业所需支付的金额增加，或者可能要求我们放弃对原本符合我们投资标准的物业的投资。我们还面临着将可用物业出租给未来租户和将空间转租给现有租户的激烈竞争。因此，我们可能要提供租金优惠、承担改善租户的开支或提供其他诱因，使我们能够适时租用空置空间，这些都可能对我们的经营业绩造成不利影响。
政府监管
我们受制于美国以及我们运营所在的州和当地市政当局的法律法规，包括与环境保护和人类健康和安全有关的法律法规。与前几个时期相比，遵守这些法律和法规对我们的资本支出、运营结果和竞争地位没有、也不会产生实质性影响。
环境、社会和公司治理(“ESG”)
我们专注于建立和维护一个对社会负责和可持续发展的企业，通过为我们的股东提供长期价值来取得成功。我们不断寻找新的更好的方法来最大限度地减少我们和租户对环境的影响。我们有一个既定的委员会(“企业责任委员会”)，由我们的团队成员组成，负责就与可持续性、社会责任和其他对我们和我们的股东重要的非财务问题有关的各种事项向高级管理层、我们的审计委员会和我们的董事会提供建议。
由于我们主要将我们投资组合中的物业净出租给我们的租户，每个租户最终负责维护租赁的物业，因此我们的关键企业责任之一是参与并鼓励我们的租户实施环境可持续的做法，例如使用节能和节水设备和回收计划。此外，随着我们将物业增加到我们的投资组合或加强现有设施，环境可持续性是我们努力改善或开发此类物业的关键考虑因素。我们已经为最近的一些开发项目获得了LEED认证，并正在通过LEED卷计划为我们的绝大多数新开发项目寻求LEED认证。我们将同样的环保承诺延伸到我们自己的办公室，促进可持续的做法和能源效率，既可以减少对环境的影响，又可以实现更低的运营成本。我们在芝加哥的总部办公室是一座通过LEED认证的节能建筑。
社会责任和参与是我们业务不可分割的一部分，因为我们致力于与我们的客户、业务合作伙伴、投资者以及我们运营和投资的社区发展并保持牢固的关系。此外，我们的目标是通过提供有竞争力的薪酬、高质量的福利产品(包括健康和健康、退休计划和金融教育)以及职业培训和成长机会，为员工提供积极的工作环境。
我们的治理工作由我们的董事会领导，董事会由我们的股东选举产生，负责监督他们对公司的长期财务实力和整体成功的利益，利用他们的集体经验、知识和技能行使其成员的商业判断。董事必须履行他们作为董事会成员的责任，遵守所有适用的法律和法规以及我们的商业行为和道德准则，符合他们对我们股东的受托责任。董事会为公司首席执行官和其他高级管理人员提供咨询和咨询。董事会确保本公司的资产得到适当的保护，保持适当的财务和其他控制，并确保本公司的业务明智地进行并符合适用的法律和法规。
人力资本
截至2022年12月31日，我们有157名员工，其中100%是全职员工。我们劳动力的平均任期约为12年。
除了由企业责任委员会监督的可持续发展努力外，该委员会还就如何促进多样化和包容性的工作环境、保护我们员工的健康和安全以及吸引我们周围社区的参与提供建议。我们是一个机会平等的雇主，因此，我们促进公平的工作场所，承认并重视种族、性别、年龄、族裔、性取向、性别认同、民族血统、能力和宗教信仰方面的差异。我们在整个组织中实施这些政策，包括在高级管理层和我们董事会的组成中。我们相信，这种经验和背景的多样性有助于我们变得强大，并通过提供对我们的客户和股东都有利的工业地产解决方案来实现我们创造长期股东价值的使命。我们的董事会由43%的董事组成，他们认为自己是女性、有色人种或两者兼有。
在管理我们的业务时，我们专注于通过提供在适用市场上具有竞争力的薪酬和福利方案来吸引和留住员工，同时考虑到所需的技能、职责和地理位置。所有员工都有资格参加我们的一项激励计划，根据该计划，薪酬与预先设定的绩效目标挂钩。此外，我们努力通过富有挑战性的项目分配、正式培训、指导和认可来发展每个员工的技能和决策能力。总而言之，这些努力促进了更高水平的满意度和员工保留率，同时创造了增强的领导力渠道。
可用信息
我们的主要行政办公室位于伊利诺伊州芝加哥42楼One North Wacker，邮编：60606。我们的电话号码是(312)344-4300。
我们向美国证券交易委员会提交的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及此类报告的修正案的副本，均可在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费获取，网址为www.FirstIndual.com。这些文件也可以通过美国证券交易委员会的网站www.sec.gov获取。此外，我们的公司治理准则、商业行为和道德准则、董事会各委员会章程以及我们准备的补充财务和经营信息，都可以在公司网站上免费获取或应公司要求免费获取。适用于我们高管或董事的对我们的商业行为和道德准则的修订或豁免也将张贴在我们的网站上。在我们网站上找到的或通过我们网站以其他方式访问的信息不会纳入本报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他报告或文件中，也不构成本报告或任何其他报告或文件的一部分。
我们的业务涉及可能对我们的业务产生不利影响的各种风险，包括我们的财务状况、我们的经营结果、我们的现金流、我们的流动性、我们向公司普通股和经营合伙单位的持有者分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值。这些风险以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中包含的其他风险包括：
与我们的业务相关的风险：
房地产投资的价值根据一般经济和房地产行业的情况而波动。这些情况可能会限制我们的收入和可用现金。
影响我们的房地产价值和我们从我们的物业中获得的收入的因素包括：
•一般经济状况；
•当地、地区、国家和国际经济状况以及影响我们拥有房产的市场的其他事件和事件；
•局部条件，如某一地区的供过于求或需求减少；
•增加劳动力和材料成本；
•能够及时向租户收取所有租金；
•租户经营、房地产需求和信贷的变化；
•利率以及抵押资金的可获得性、成本和条款的变化；
•分区或其他监管限制；
•来自其他可用房地产的竞争；
•营运成本，包括维修费、保险费和房地产税；以及
•其他超出我们控制范围的因素。
我们对房地产资产的投资集中在工业部门，美国对工业空间的需求与经济产出水平有关。因此，经济产出的减少可能会导致我们物业的入住率降低。此外，如果我们的任何租户经历业务下滑，削弱其财务状况，推迟租赁开始，未能支付到期租金，资不抵债或宣布破产，结果可能是租户终止租约，这可能对我们的运营现金流产生不利影响。金融市场的混乱或更普遍的经济状况可能会放大这些因素。
影响我们物业地理集中区域的一般经济条件和其他事件或事件可能会影响财务业绩。
我们暴露在我们拥有物业的地方、地区和国家地理区域的经济状况和其他事件和事件中。我们的经营业绩进一步受到我们集中物业的特定市场的经济状况的影响。
截至2022年12月31日，位于加利福尼亚州(北加州和南加州市场)和宾夕法尼亚州的运营物业分别占我们截至2022年12月31日的年度综合净运营收入的23.6%和10.7%。我们位于加利福尼亚州和宾夕法尼亚州的物业的收入和价值可能会受到当地房地产状况(如工业物业供过于求或需求减少)和当地经济环境的影响。企业裁员、裁员、行业放缓、人口结构变化和其他因素可能会对加利福尼亚州和宾夕法尼亚州的经济环境产生不利影响。由于我们在加利福尼亚州和宾夕法尼亚州的投资，加州或宾夕法尼亚州经济的低迷或影响房地产市场的因素的变化，包括州所得税和财产税法律的变化，可能会对我们的业务产生不利影响。
在截至2022年12月31日的一年中，除加利福尼亚州和宾夕法尼亚州外，没有其他市场对我们的综合净营业收入的贡献超过10%。如果我们集中物业的任何市场的条件变得不那么有利，我们的经营业绩可能会受到不利影响。物流空间供过于求或物流空间需求减少等因素可能会影响运营状况。物流空间的任何重大供过于求或物流空间需求的重大减少都可能对我们的整体业务产生不利影响。
许多房地产成本是固定的，即使房地产收入减少了。
我们的财务业绩取决于以对我们有利的条款将空间出租给租户。如果我们的大量租户无法支付租金，或者我们无法以优惠的条件租赁物业，我们可分配给股东和单位持有人的收入和资金将减少。此外，如果租户不支付租金，我们可能无法立即执行我们作为房东的权利，我们可能会产生大量的法律费用。当情况导致房地产收入减少时，与房地产相关的成本，如房地产税和维护成本，通常不会减少。租户可能会宣布破产，导致有限的补救措施和拒绝租约。
我们可能无法以优惠条件续签租约或找到其他租户，或者根本无法续约。
我们面临的风险是，租赁到期后可能不会续期，受该等租赁约束的空间可能不会重新出租，或续订或重新出租的条款(包括所需的翻新费用)可能不如即将到期的租赁条款优惠。如果我们无法及时续签大量即将到期的租约或迅速转租此类租约所涵盖的空间，或者如果续订或转租时的租金显著低于当前费率，我们的财务状况、经营业绩、现金流以及向我们的股东和单位持有人进行分配的能力可能会受到不利影响，公司普通股的市场价格和单位的市场价值可能会受到不利影响。
我们可能无法以有利的条件收购房地产，或者收购可能不会像我们预期的那样进行。
我们经常在条件允许的情况下从第三方手中收购房地产，作为我们业务的一部分，我们打算继续这样做。收购物业涉及各种风险，包括我们的投资可能无法达到预期的风险，以及我们为使收购的物业达到市场标准而估计的成本(如有必要)可能被证明是不准确的。此外，我们还面临着来自其他资本充裕的房地产投资者(包括上市的REITs和私人投资者)对有吸引力的投资机会的激烈竞争。随着房地产投资相对于其他形式的投资变得更具吸引力，这种竞争加剧。由于竞争，我们可能无法获得更多的房地产，购买价格可能会上升。此外，我们预计未来的收购将通过无抵押信贷工具下的借款、股权或债务发行和债务发行的收益以及可能无法获得的物业销售收益的组合来为未来的收购提供资金。上述风险中的任何一项都可能对我们的财务状况、经营结果、现金流和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值产生不利影响。
当我们购买房产时，我们可能只获得有限的保修，如果我们的尽职调查没有发现任何降低我们房产价值的问题，我们将只有有限的追索权。
物业的卖家通常以“原样”的条件，在“原样”的基础上，在“有一切瑕疵”的情况下出售这类财产，而不对其适销性或是否适合某一特定用途或目的作出任何担保。此外，购买协议可能只包含有限的保证、陈述和赔偿，这些保证、陈述和赔偿仅在交易结束后有限的一段时间内有效。购买有限保修的物业会增加我们可能损失部分或全部物业投资资本的风险，以及该物业的租金收入损失。
我们可能无法在适当的时候出售房产，或者根本无法出售房产，因为房地产投资的流动性不如某些其他类型的资产。
房地产投资通常不能快速出售，这可能会限制我们调整房地产投资组合以应对经济状况或投资组合表现变化的能力。这可能会对我们的财务状况以及我们偿还债务和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力产生不利影响。此外，与根据《守则》符合REITs资格的其他公司一样，我们出售资产的能力可能会受到税法的限制，这可能会导致对未能满足某些安全港规则或根据判例法建立的其他标准的资产出售征收惩罚性税收。
我们可能无法以有利的条件出售房产。
我们经常在条件允许的情况下将物业出售给第三方，作为我们业务的一部分，我们打算继续这样做。然而，我们能否以有利的条件出售物业，取决于我们无法控制的因素，包括来自其他卖家的竞争，以及对潜在买家是否有吸引力的融资。如果我们不能以有利的条件出售物业或根据我们的业务战略重新配置收益，那么我们的财务状况、经营结果、现金流和向我们的股东和单位持有人分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值可能会受到不利影响。此外，如果我们通过向买家提供融资的方式出售物业，买家的违约将对我们的运营和财务状况造成不利影响。
我们可能无法在有利的条件下完成发展和重建项目。
作为我们业务的一部分，我们开发新的物业，并在条件允许时重新开发现有的物业。我们的这部分业务涉及重大风险，包括以下内容：
•我们可能无法以优惠的条件为这些项目获得融资；
•我们可能在获得建筑材料方面出现延误，并可能受到材料成本增加的影响；
•不能按期或在预算内完成建设的；
•我们可能无法获得或可能在获得所有必要的分区、土地用途、建筑、占用和其他政府许可和授权方面遇到延误；
•可能发生承包商和分包商纠纷、罢工、劳资纠纷或供应链中断；以及
•物业的表现可能低于预期水平，产生低于预算金额的现金流，这可能会导致我们为物业支付过高的价格，导致物业无利可图，并限制我们将此类物业出售给第三方的能力。
如果这些风险导致偿债费用增加、建筑成本和预算租赁延迟，它们可能会对我们的财务状况、经营结果、现金流和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值产生不利影响。
由于环境问题，我们可能会招致意想不到的成本和责任。
根据各种联邦、州和地方法律和法规，作为房地产的现任或前任所有者、开发商或经营者，我们可能有责任承担清理某些条件的费用，这些条件与物业上、内或散发出的危险或有毒物质有关，以及对自然资源的任何相关损害。环境法律和条例往往规定责任，而不考虑所有者或经营者是否知道或对危险或有毒物质的存在负有责任。此类材料的存在或未能妥善解决这些条件，可能会对我们出租或出售房产或以房产作为抵押品借款的能力产生不利影响。危险或有毒材料的处置或处理，或此类处置或处理的安排，可能会导致我们对非现场处置或处理设施发生或产生的清理此类材料或相关自然资源损害的费用承担责任，无论该设施是否由我们拥有或运营。我们不能保证对我们的任何物业进行的现有环境评估揭示所有环境责任，我们任何物业的任何先前所有者或经营者没有造成我们不知道的任何重大环境条件，或者我们的任何物业不存在其他重大环境条件。此外，不能保证(I)现行法律和法规的改变不会施加任何重大环境责任，或(Ii)我们物业的当前环境状况不会受到客户、我们物业附近的土地或作业条件(例如地下储油罐的泄漏)或与我们无关的第三方的影响。
我们的所有物业在收购时都经过了独立环境顾问的第一阶段或类似的环境评估。第一阶段评估旨在发现和评估有关所调查财产及其周围财产的环境状况的信息。第一阶段评估一般包括历史回顾、公共记录审查、对调查地点和周围财产的调查，以及编写和发布书面报告，但不包括土壤采样或地下调查、采样和补救，通常也不包括石棉调查。虽然其中一些评估导致了进一步的调查和抽样，但我们对我们物业的环境评估都没有显示出我们认为会对我们的业务、财务状况或整体运营结果产生重大不利影响的环境责任。然而，我们不能保证这种情况不存在或未来可能不会发生。在环境评估完成后，可能会出现重大环境条件、责任或合规问题。
美国的环境法律法规还要求含有石棉的建筑物的业主或运营者妥善管理和维护石棉，充分通知或培训可能接触石棉的人，并采取特殊预防措施，包括清除或其他消除措施，以防石棉在建筑物翻新或拆除过程中受到干扰。这些法律和规例可对不遵守这些规定的建筑物业主或经营者施加罚款和惩罚，并可允许第三者就与暴露于石棉有关的人身伤害向业主或经营者寻求赔偿。我们的一些房产可能含有含石棉的建筑材料。
我们投资于历史上用于工业、制造和商业目的的物业。其中一些财产含有或可能含有地下储罐，用于储存石油产品和其他危险或有毒物质。所有这些作业都有可能导致石油产品或其他危险或有毒物质的泄漏。我们的一些物业毗邻或靠近其他物业，这些物业可能已经或目前包含用于储存石油产品或其他危险或有毒物质的地下储罐。此外，我们物业的以前或现在的居住者，包括但不限于我们的租户和邻近物业，可能已经或将来可能从事可能释放石油产品或其他危险或有毒物质的活动。
我们有一份投资组合环境保险单，根据保单的承保条件和限制，为我们的大多数财产提供潜在的未知环境责任保险。此类政策可能无法续签，或可能受到额外的限制或限制。吾等可能不时在已知不利环境条件下收购物业或物业权益，而吾等相信与该等条件相关的环境责任是可量化的，而收购将产生经风险调整后的卓越回报。在这种情况下，我们将环境调查、清理和监测的成本纳入成本。此外，在物业处置方面，我们可同意继续负责补救或监察物业的某些环境状况，并承担有关费用。
遵守适用于我们物业的各种联邦、州和地方法律、法规和契诺，我们可能会产生巨额成本，尤其是与遵守1990年《美国残疾人法》(ADA)等法规相关的成本，可能会导致意想不到的费用。
遵守适用于我们物业的各种联邦、州和地方法律、法规和契诺，我们可能会产生巨额成本，尤其是与遵守1990年《美国残疾人法》(ADA)等法规相关的成本，可能会导致意想不到的费用。我们投资组合中的物业受各种公约以及美国联邦、州和地方法律和监管要求的约束，包括许可和许可要求。当地法规，包括市政或地方条例、分区限制和社区开发商施加的限制性契诺，可能会限制我们使用我们的物业，并可能要求我们获得当地官员的批准或限制我们使用我们的物业，并可能要求我们在任何时候就我们的物业获得社区标准组织的当地官员的批准，包括在收购物业之前或在对我们现有的任何物业进行翻新时。除其他事项外，这些限制可能涉及消防和安全、地震或危险材料减排要求。不能保证现有法律和监管政策不会对我们或任何未来收购或翻新的时间或成本产生不利影响，也不能保证不会采用额外的法规来增加此类延迟或导致额外的成本。我们的增长战略可能会受到我们获得许可、执照和分区减免的能力的影响。我们未能获得此类许可、许可证和分区救济，或未能遵守适用的法律，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
此外，根据《反残疾人法》，所有公共场所都必须满足美国联邦关于残疾人进入和使用的某些要求。违反ADA可能会导致下令纠正任何不符合规定的特征，这可能会导致巨额资本支出。我们不会对所有这些物业进行审计或调查，以确定它们的合规性，我们也无法预测遵守ADA或其他法规的最终成本。如果我们投资的一个或多个物业不符合美国反兴奋剂机构或其他法律，那么我们将被要求产生额外的费用来使物业合规。如果我们因遵守ADA或其他法律而产生巨额成本，我们的财务状况、经营结果、现金流、我们履行偿债义务和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值可能会受到不利影响。
不利的市场和经济状况可能会导致我们确认减值费用。
我们定期评估我们的房地产资产的减值指标，如物业入住率下降、一般市场状况下降或资产预期持有期的变化。如果我们确定存在减值指标，我们将审查受这些指标影响的物业，以确定是否需要计入减值费用。因此，我们可能需要确认资产减值，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。我们在作出有关减值的决定时使用相当大的判断，从分析是否有减值指标，到计算投资的公允价值所用的假设。因此，我们的主观估计和评估可能不准确，此类估计和评估可能会发生变化或修订。
我们可能会承担与合资企业安排相关的风险和责任。
我们的组织文件没有限制我们可以投资于合资企业的可用资金数额。吾等目前拥有，并可能于未来透过与其他人士或实体的合营企业有选择地收购、拥有及/或发展物业，而吾等认为该等交易为情况所需。一般来说，合资投资涉及某些我们单独行动时不存在的风险，包括：
•合资伙伴可能会在重大决策上分享某些审批权，这可能会(I)对通过合资企业拥有的物业显著推迟或做出我们认为必要或可取的行动和决定，和/或(Ii)对我们在对我们最有利的时间开发、融资、租赁或出售通过合资企业拥有的物业的能力产生不利影响；
•合营企业合伙人可能遭遇财务困境、破产或因其他原因无法承担其所应承担的任何出资；
•合资伙伴的经济或其他商业利益或目标可能与我们的商业利益或目标相竞争或不一致，这将影响我们开发、融资、租赁、运营、管理或出售适用合资企业拥有的任何物业的能力；
•合资伙伴可能有权违反我们的指示、要求、政策或目标，包括我们关于保持公司REIT资格的现行政策；
•合资协议通常限制转让成员或合资企业的权益，或可能以其他方式限制我们在我们愿意或以有利条件出售我们的权益的能力；
•我们与我们的合资伙伴之间的纠纷可能会导致诉讼或仲裁，这将增加我们的费用，并阻止我们的员工、高级管理人员和董事将他们的时间和精力集中在我们的业务上，并使适用的合资企业拥有的物业面临额外的风险；以及
•在某些情况下，我们可能要对合资伙伴的行为负责。
上述一个或多个事件的发生可能对我们的财务状况、经营结果、现金流和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值产生不利影响。
我们拥有受土地租约约束的某些财产，这使我们在违反或终止土地租约时面临此类财产的损失。
我们拥有这座建筑和改善设施，并根据几份长期土地租约租用了作为改善设施基础的土地。如果我们违反、终止或失效土地租约，我们可能会失去对这些物业的权益。随着租约终止日期的临近，在没有延期的情况下，房产的价值可能会下降。其中若干土地租约的付款须按年递增及/或定期公平市价调整，这可能会对我们的财务状况或经营业绩造成不利影响。
我们面临着未来气候变化的潜在影响。
我们暴露在未来可能发生的气候变化带来的潜在物理风险中。我们对南加州、北加州和南佛罗里达等沿海市场的房地产进行了大量投资，并瞄准了这些市场以实现未来的增长。我们的房产，特别是沿海市场房产，可能会受到罕见的灾难性天气事件的影响，如严重风暴、干旱、地震、洪水、野火或其他极端天气事件。如果极端天气事件的频率增加，我们对这些事件的风险可能会增加，并可能影响我们的租户的运营和支付租金的能力。我们提供全面的保险，以减轻我们的伤亡风险，金额和种类我们认为，鉴于气候变化风险，我们的每个物业及其业务运营所在的市场是合适的。
作为房地产业主、管理者和开发商，我们未来可能会受到供应链潜在影响或商业建筑行业更严格的能效标准或温室气体法规的不利影响。遵守与气候变化有关的新法律或法规，包括遵守“绿色”建筑规范，可能会要求我们对现有物业进行改进，或者导致运营成本增加，而我们可能无法有效地将这些成本转嫁给租户。任何此类法律或法规也可能对我们的租户施加巨额成本，从而影响我们租户的财务状况以及他们履行租赁义务以及租赁或转租我们物业的能力。我们不能保证其他此类情况不存在或未来可能不会发生。未来气候变化对我们房地产的潜在影响可能会对我们出租、开发或出售此类物业或以此类物业作为抵押品进行借款的能力产生不利影响。
我们的保险范围不包括所有潜在的损失。
不动产受到伤亡风险的影响，包括因不寻常、突发和意外事件造成的损坏、破坏或损失。我们的一些酒店位于地震、大风、野火和/或洪水风险较高的地区。我们提供全面的保险，以减轻我们的伤亡风险，金额和种类我们认为是适合我们的每一个物业及其业务所在的市场。在其他保险中，我们承保财产、锅炉和机械、一般责任、网络责任、火灾、洪水、恐怖主义、地震、业主保护专业赔偿和租金损失保险。我们的承保范围包括类似物业和商业活动通常附带的保单规格和限制。我们使用分析和建模来评估我们的保险覆盖范围和免赔额水平，这在我们的行业中是惯例。然而，我们并不为所有类型的伤亡投保，我们也可能不能完全投保某些险别，包括但不限于地震、风暴和网络风险，要么是因为承保范围不可用，要么是因为我们认为这样做在经济上是可行的或不谨慎的。因此，我们可能会经历资本或收入的重大损失，并面临与房地产相关的追索权债务的义务。这可能是由于未投保或高额可扣除损失、超过保险限额的损失或由于保险公司破产而未支付的损失造成的。
融资和资本风险：
金融市场的中断可能会影响我们获得融资的能力，并可能对我们的流动性、财务状况和经营业绩产生负面影响。
我们现有的债务有很大一部分是通过资本市场交易发行的。我们预计，资本市场可能成为我们未来现有债务的再融资来源。如果资本市场出现波动或中断，可能无法获得这种再融资来源。美国和其他国家的资本和信贷市场不时经历严重的价格波动、错位和流动性中断，这可能导致许多证券的市场价格和预期债务融资的利差大幅波动。这些情况可能会对金融市场的流动性产生重大影响，降低某些融资条件的吸引力，在某些情况下还会导致无法获得融资。此外，如果一个或多个参与贷款机构违约，我们可能会失去在我们的无担保信贷安排下获得可用流动性的机会。如果我们发行额外债务或股本证券或在我们的无抵押信贷工具下借款的能力因资本市场的波动或中断而受到损害，可能会对我们的流动性和财务状况产生重大不利影响。
此外，资本和信贷市场的价格波动可能会使我们的物业估值变得更加困难。我们物业的估值或价值的稳定性可能存在重大不确定性，可能导致我们物业的价值大幅下降。因此，我们可能无法收回财产的账面价值，这可能需要我们在收益中确认减值损失.
债务融资、杠杆程度和不断上升的利率可能会减少我们的现金流。
我们利用债务来提高股东和单位持有人的回报率，并允许我们进行比其他方式更多的投资。如果我们物业的现金流不足以支付债务偿还义务和守则的REIT规定的分派要求，我们的杠杆使用会带来额外的风险因素。此外，利率上升将增加浮动利率债务和固定利率债务到期和再融资的利息，从而减少我们的现金流。我们的组织文件对我们可能产生的债务数额或百分比没有任何限制。
金融市场行为监管局宣布，打算在2023年6月30日之后停止强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率的利率。因此，在美国，联邦储备委员会和纽约联邦储备银行将SOFR确定为其首选的债务和衍生金融工具美元LIBOR的替代利率。截至2022年12月31日，我们的无担保信贷安排、我们的2.0亿美元定期贷款和相关利率掉期都与LIBOR挂钩。我们的贷款文件包含的条款设想了在LIBOR指数利率不可用的情况下，确定适用于我们的LIBOR指数债务的基本利率的替代方法。我们计划在2023年6月之前修改受影响的债务协议和相关的利率互换。
如果我们不遵守债务协议中的契约，可能会对我们的财务状况产生不利影响。
我们管理债务的协议条款要求我们遵守一些金融和其他公约，例如维持偿债范围和杠杆率，以及维持保险范围。遵守这些公约可能会限制我们的行动灵活性。即使我们已经履行了我们的付款义务，我们不遵守这些公约也可能导致根据适用的债务协议违约。根据我们的历史惯例，我们将继续本着我们认为合理和适当的真诚方式来解释和证明我们在这些公约下的表现。然而，这些金融公约是复杂的，不能保证这些条款不会被票据持有人或贷款人以可能强加和导致我们招致重大成本的方式解释。如果经济和信贷市场状况限制了我们降低债务水平的能力，或导致净营业收入低于我们目前的预期，我们履行财务契约的能力可能会受到不利影响。根据我们的无担保信贷安排和我们的无担保定期贷款，如果贷款人根据他们的善意判断，确定发生了重大不利变化，可能会阻止及时偿还或严重损害我们履行贷款协议下义务的能力，也可能发生违约事件。
一旦发生违约事件，我们将面临更高的融资成本和费用，我们的无抵押信贷安排下的贷款人将不需要向我们提供任何额外的贷款。此外，我们的债务，连同应计和未付的利息和费用，可以加速，并宣布立即到期和支付。此外，我们的无担保信贷工具、我们的无担保定期贷款和管理我们优先无担保票据的契约包含某些交叉违约条款，在我们的其他重大债务违约的情况下可能会触发这些条款。这些交叉违约条款可能要求我们偿还或重组我们的无担保信贷工具、我们的无担保定期贷款或我们的优先无担保票据(包括我们的私募票据)，这取决于违约的是哪一种，而这种重组可能会对我们的财务状况、经营业绩、现金流和向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市场价值产生不利影响。如果我们加快偿还任何债务，我们不能保证我们将能够借入足够的资金为这些债务提供再融资，或者我们将能够出售足够的资产来偿还这些债务。即使我们能够获得新的融资，也可能不是以商业上合理的条款，或者是我们可以接受的条款。
我们信用评级的不利变化可能会对我们的流动性和业务运营产生负面影响。
我们的高级无抵押票据的信用评级是基于我们的经营业绩、流动资金和杠杆率、整体财务状况以及信用评级机构在评级分析中采用的其他因素。我们的信用评级可能会影响我们未来可能产生的任何债务或我们可能发行的优先股的可用性、条款和定价。我们不能保证我们将能够维持任何信用评级，如果任何信用评级被下调，我们可能会产生更高的借贷成本，或者可能无法进入某些或任何资本市场。
REIT的分配要求可能会限制我们保留资本的能力，并要求我们转向外部融资来源。
作为房地产投资信托基金，公司必须每年向股东分配至少90%的应纳税所得额(不考虑支付股息的扣除额和不包括任何净资本利得)给我们的股东，如果我们的应纳税所得额没有完全分配，我们可能要纳税。在某些情况下，公司可能有应税收入，但没有足够的现金使其能够满足这一要求。在这种情况下，我们可能被要求以不利的条件借入资金或出售物业，才能做到这一点。分配要求也可能限制我们积累资本为我们正在进行的业务提供资本资源的能力，以及满足我们的债务偿还义务和其他流动性需求的能力，我们可能更依赖外部融资来源，如债务融资或发行额外的股本，这些可能是或可能不是以有利的条款获得的。额外的债务融资可能会大幅增加我们的杠杆率，而额外的股权发行可能会导致股东和单位持有人的利益大幅稀释。
我们可能不得不一次性偿还我们现有的债务。
根据我们的一些债务条款，我们被要求一次性或“气球”付款。我们是否有能力就到期或非到期的未偿债务支付所需本金，可能取决于我们对适用债务进行再融资或出售物业的能力。目前，我们没有承诺为我们的任何债务进行再融资。
如果不能有效地对冲利率变化，可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
在正常的业务过程中，我们使用衍生品来管理我们对债务工具利率波动的敞口，包括为未来的债务发行进行对冲。在其他时候，我们可能会利用衍生品来增加对浮动利率的敞口。不能保证这些对冲安排会产生预期的有利影响。这些安排可能包括多个交易对手，可能会使我们面临额外的风险，包括我们的任何交易对手未能履行这些合同，如果我们终止这些合同，可能会涉及广泛的成本，如交易费或违约成本。套期保值可能会降低我们投资的整体回报，这可能会减少我们可用于分配给股东和单位持有人的现金。未能有效对冲利率变动可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。任何策略都不能完全将我们与利率波动相关的风险隔离开来。
我们采用了与使用衍生金融工具有关的做法，要求公司董事会授权我们使用衍生金融工具来确定预期发行的无担保债务的利率，并管理我们的浮动利率借款的利率。我们的做法是，我们不会将衍生品用于投机或交易目的，只打算根据主要金融机构的信用评级和其他因素与其签订合同，但公司董事会可能会选择在未来改变这些做法。
我们的抵押贷款可能会影响我们以有利的条款出售担保房产的能力，或者根本不影响。
我们的未偿还抵押贷款包含，而且一些未来的抵押贷款可能包含我们在出售物业时必须支付的巨额预付保费，从而减少了我们从出售任何此类物业获得的净收益。因此，我们出售某些物业的意愿和我们出售物业的价格可能会受到影响。如果我们不能按照我们的业务战略以有利的条件出售物业或重新配置物业销售收益，那么我们的财务状况、经营结果、现金流和向我们的股东和单位持有人分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市值可能会受到不利影响。
收益和现金红利、资产价值和市场利率会影响公司普通股的价格。
公司普通股的市值在很大程度上是基于市场对公司收益和现金红利增长潜力的看法。该公司普通股的市场价值也是基于该公司相关房地产资产的价值。因此，公司普通股的交易价格可能高于或低于公司每股资产净值。在公司为投资、营运资本储备或其他目的保留运营现金流的范围内，这些留存资金在增加公司标的资产价值的同时，不得相应地提高公司普通股的市场价格。公司未能达到市场对未来收益和现金红利/分配的预期，可能会对公司普通股的市场价格产生不利影响。此外，普通股的分配收益(作为普通股价格的百分比)相对于市场利率也可能影响公司普通股的市场价格。市场利率的提高可能会导致公司普通股的潜在购买者预期分派收益更高，这将对公司的市场价格产生不利影响
公司的普通股。公司普通股的市场价格的任何降低，反过来都会降低单位的市场价值。
未来我们普通股的出售或发行可能会导致我们普通股的市场价格下降。
我们直接或在二级市场出售大量普通股、认为可能发生此类出售或未来发行普通股、经营合伙企业的有限合伙单位或其他可转换为或可交换或可行使普通股的证券的看法，可能会对我们普通股的市场价格以及我们通过未来发行股权或股权相关证券筹集资金的能力产生重大不利影响。此外，出于多种原因，我们未来可能会发行优先于普通股的股本，包括为我们的运营和业务战略提供资金，调整我们的债务与股本比率或其他原因。
我们普通股的市场价格可能会有很大波动。
我们普通股的市场价格可能会因许多因素而大幅波动，包括：
•实际 或我们的经营业绩、运营资金、现金流或流动性的预期变化，
•我们或分析师的收益预期发生了变化，
•资产估值和相关减值费用的变化，
•我们股息政策的变化，
•发布关于我们或一般房地产行业的研究报告，
•我们的租户向我们支付租金并履行他们根据当前租赁条款对我们承担的义务的能力，以及我们在租约到期时重新租赁空间的能力，
•市场利率上升，导致我们普通股的购买者要求更高的股息收益率，
•类似公司的市场估值变化，
•市场对我们任何时候的未偿债务、短期和中期到期的债务以及我们的债务再融资能力，或我们未来产生额外债务的计划的负面反应，
•我们遵守我们无担保信用额度下适用的金融契约的能力，以及我们优先无担保债务根据或可能根据其发行的契约，
•关键管理人员的增减，
•机构股东的行动，
•媒体或投资界的投机行为，
•一般的市场和经济状况。
上面列出的许多因素都不是我们所能控制的。这些因素可能会导致我们普通股的市场价格大幅下降，无论我们的财务状况、运营结果和前景如何。我们不可能保证我们普通股的市场价格在未来不会下跌，持有者可能很难以他们认为有吸引力的价格转售我们普通股的股票，或者根本不会。
与我们的组织和结构相关的风险：
本公司获授权发行优先股。优先股的发行可能会对公司根据公开发行发行的普通股的持有者产生不利影响。
我们的信托声明授权公司发行2.25亿股普通股和1000万股指定为优先股的股票。经公司董事会批准，公司可以发行比普通股更有利的权利、优惠和特权的优先股。本公司普通股的持有者无权优先购买本公司未来发行的任何股份。如果公司创建和发行的优先股的分配优先于普通股，支付已发行优先股的任何分配优先股将减少可用于向我们的普通股股东和单位持有人支付分配的资金数额。此外，在向我们的普通股股东支付任何款项之前，如果发生清算、解散或清盘，优先股持有人通常有权获得优先付款，这将减少我们的普通股股东和单位持有人在发生这种情况时可能获得的金额。此外，在某些情况下，发行优先股可能会延迟或阻止公司控制权的变更。
公司董事会可能会在未经股东批准的情况下改变其战略、政策或程序，这可能会使我们在未来面临不同的、更重大的风险。
我们的投资、融资、杠杆和分配政策以及所有其他活动的政策，包括增长、债务、资本化和运营，都由公司董事会决定。公司董事会可随时随时酌情修改或修订这些政策，而无需通知股东或经股东投票表决。这可能会导致我们进行运营事务、进行投资或采取不同的业务或增长战略。在这种情况下，我们未来可能会面临不同的、更重大的风险，这可能会对我们的业务和增长产生实质性的不利影响。此外，只要符合适用的法律要求，公司董事会可以改变其治理政策。这些政策的改变可能会对我们的财务状况、经营结果、现金流、履行本金和利息义务的能力、向我们的股东和单位持有人进行分配的能力、公司普通股的市场价格和单位的市值产生不利影响.
我们章程和章程中的某些条款可能会阻碍、推迟或阻止对我们公司控制权的变更。
我们章程和章程中的某些条款可能会阻止、推迟或阻止涉及实际或威胁更改公司控制权的交易。这些规定包括：
•董事的免职。根据我们的章程，在一个或多个类别或系列优先股选举一名或多名董事的权利的规限下，董事只有在有理由且只有在股东一般有权在董事选举中投下的所有投票权中至少获得过半数赞成的情况下才能被罢免。
•优先股。根据我们的章程，我们的董事会有权不时发行一个或多个系列的优先股，并确定任何此类系列优先股的条款、优先股和权利，所有这些都不需要我们的股东批准。
•预先通知附例。我们的章程要求有关董事提名和股东提案的提前通知程序。
•所有权限制。除其他外，为了保持我们作为REIT的地位，根据修订后的1986年国内收入法，我们的章程一般禁止任何单一股东或任何关联股东以实益方式拥有超过9.8%的已发行普通股和优先股，除非我们的董事会放弃或修改这一所有权限制。
•股东书面同意的诉讼。我们的章程包含一项条款，允许我们的股东在获得股东一致同意的情况下，通过书面同意采取行动，而不是召开股东年度会议或特别会议。
•股东召开特别会议的能力。根据我们的章程，我们只有在股东提出要求时，才需要召开特别会议，前提是至少有股东有权在董事选举中投下的所有投票权的多数。
•马里兰州控制股份收购法案。我们的章程包含一项条款，规定收购我们的股票不受马里兰州控制股份收购法案的约束。然而，我们的董事会未来可能会修改我们的章程，以废除或修改这一豁免，在这种情况下，通过控制权股份收购获得的我们公司的任何控制权股份将受马里兰州控制权股份收购法案的约束。
所得税风险：
根据现有法律和/或联邦所得税法可能会改变，该公司可能无法成为房地产投资信托基金。
本公司有意营运以符合守则所指的房地产投资信托基金资格，而吾等相信本公司的组织架构及运作方式将令本公司得以继续经营。然而，房地产投资信托基金的资格涉及满足许多要求，其中一些要求必须反复满足。这些要求是根据高度技术性和复杂的《守则》条款确定的。这些规定只有有限的司法和行政解释，它们涉及对不完全在我们控制范围内的各种事实事项和情况的确定。
如果本公司在任何课税年度不符合REIT的资格，本公司将按公司税率缴纳联邦所得税。这可能导致停止或大幅减少对我们股东和单位持有人的分配，并可能减少可用于支付债务证券利息和本金以及进一步投资房地产的现金。除非根据某些法定条文有权获得宽免，否则在本公司不符合资格的年度之后的四个课税年度内，本公司将丧失选择作为房地产投资信托基金的待遇的资格。
美国国税局、美国财政部和国会经常审查联邦所得税立法，我们无法预测是否、何时或在多大程度上会通过新的联邦法律、法规、解释或裁决。税法的更多变化可能在未来继续发生，任何此类立法行动都可能前瞻性地或追溯地修改公司的税收待遇，因此可能对我们和/或我们的股东和单位持有人的税收产生不利影响。任何此类变化都可能对我们的股票投资、市值或我们物业的转售潜力产生不利影响。敦促股东和单位持有人就最近立法的影响、立法、监管或行政发展和建议的现状以及它们对我们股票所有权的潜在影响咨询他们自己的税务顾问。
某些财产转让可能产生被禁止的交易收入，导致对交易收益征收惩罚性税。
作为我们业务的一部分，我们会在机会出现时将物业出售给第三方。根据该守则，出售被视为被视为禁止交易的物业所确认的税收收益，可被征收100%的惩罚性税款。什么构成被禁止的交易的问题是基于围绕每笔交易的事实和情况。美国国税局可能会辩称，我们出售的某些房产是被禁止的交易。虽然我们已经实施了控制措施来避免被禁止的交易，但如果美国国税局成功地提出了争议，公司从这些交易中获得的利润将被评估为100%的惩罚性税收。
我们可能会交一些税。
即使我们符合美国联邦所得税的REIT资格，我们的收入和财产也可能需要缴纳联邦、州和地方税。州和地方税收法律或法规不时发生变化，这可能会导致我们的纳税义务增加。我们所在的州和市政当局的税收收入不足，可能会导致这种增长的频率和金额增加。这些行动可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，我们的TRS将对收到的收入缴纳联邦、州和地方所得税。
在正常的业务过程中，我们的某些法人实体已经接受了税务审计，并可能在未来接受审计。不能保证未来的审计不会以更频繁的方式进行，也不能保证这种审计的最终结果不会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
一般风险因素：
未来爆发类似新冠肺炎的高传染性或传染性疾病，可能会对我们的业务造成不利影响。
新冠肺炎疫情对地区和全球经济造成了破坏，金融市场大幅波动和负面压力，未来可能会发生另一场疫情。未来的大流行也可能对我们成功运营的能力以及我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响，原因包括：
·经济活动减少可能严重影响我们的租户的业务、财务状况和流动性，并可能导致某些租户无法全额或根本无法履行对我们的义务，或以其他方式寻求修改此类义务和/或提前终止租约或不续签；
·延误或停止与我们正在进行的开发和重建项目以及租户改善有关的建设活动，包括批准和获得批准；
·进入资本和贷款市场的困难(或这样做的成本大幅增加)、对我们信用评级的影响、全球金融市场的严重混乱或不稳定，或信贷和融资状况的恶化，可能会影响我们获得为业务运营提供资金或及时处理到期债务所需的资本；
·我们履行无担保信贷安排和其他债务协议的财务契约的能力，并导致违约和潜在的债务加速，这种不遵守可能会对我们在无担保信贷安排下额外借款和支付股息的能力产生负面影响；
·我们有形或无形资产的任何价值减值，可能会因经济状况转弱而入账；
·商业活动和房地产交易需求的普遍下降可能会对我们以有吸引力的价格出售或购买房产的能力产生不利影响；
·由于各种法庭关闭、案件数量增加和/或暂停某些类型的活动而无法提起或提起诉讼；
·对我们员工健康的潜在负面影响，特别是如果其中相当一部分员工受到影响，可能会导致我们在此次中断或未来中断期间确保业务连续性的能力下降，并可能对我们对财务报告的披露控制和程序产生负面影响；以及
·我们员工的远程工作安排时间延长，可能会给我们的业务连续性计划带来压力，并带来运营风险，包括但不限于网络安全风险。
我们面临着与网络安全攻击和其他对我们计算机系统的破坏有关的风险。
我们广泛依赖计算机系统来管理我们的业务，我们的业务面临网络安全攻击和安全漏洞的风险，并可能受到影响。这些可能包括试图通过恶意软件、计算机病毒、电子邮件附件、公司内部人员或有权访问公司内部系统的人员，以及对我们的信息技术网络和相关系统的其他重大破坏，对我们的数据和计算机系统进行未经授权的访问。我们的业务也面临计算机系统故障或受到重大中断的风险，并可能受到影响。
随着来自世界各地的未遂攻击和入侵的数量、强度和复杂性增加，网络安全遭到破坏或破坏的风险普遍增加，尤其是通过网络事件，包括计算机黑客、外国政府和网络恐怖分子。尽管我们采取了许多措施来预防、检测和缓解这些威胁，其中包括密码保护、频繁的密码更改事件、防火墙检测系统、频繁备份、核心应用程序的冗余数据系统、托管检测监控和响应解决方案、定期的网络住宅审查和年度渗透测试，但即使是保护最严密的信息、网络、系统和设施也仍然存在潜在的漏洞，因为此类企图的安全漏洞中使用的技术会不断演变，通常直到对目标发起攻击时才会被识别出来，并且在某些情况下被设计为不会被检测到，实际上可能不会被检测到。因此，我们可能无法预见这些技术，也无法实施足够的安全屏障或其他预防措施，因此我们不可能完全降低这一风险。
此外，虽然我们维持一些重要的资讯科技系统，但我们亦依赖第三方提供重要的资讯科技服务，例如薪金、电子通讯和某些财务功能。这些第三方服务提供商所采用的安全措施可能被证明在防止其系统遭到破坏方面无效，或者其系统可能出现故障或受到干扰。
我们的计算机系统对我们的业务运营和我们执行日常运营的能力是必不可少的，在某些情况下，可能对某些租户的运营至关重要。成功的网络安全攻击或对我们计算机系统的其他破坏可能包括：
•泄露员工、租户和供应商的机密信息；
•扰乱我们的网络和系统的正常运行，从而扰乱我们的运营和/或我们某些租户的运营；
•导致未经授权访问、销毁、丢失、被盗、挪用或发布我们或他人的专有、机密、敏感或其他有价值的信息，其他人可能利用这些信息与我们竞争或用于破坏性、破坏性或其他有害的目的和结果；
•导致虚报财务报告、违反贷款契约和/或错过预期报告截止日期；
•导致我们无法适当地监督我们遵守有关我们作为REIT资格的规章制度的情况；
•需要大量的管理层关注和资源来补救由此造成的任何损害；
•使我们面临违反合同、损害赔偿、信用、罚款或终止租赁或其他协议的索赔；
•使我们承担法律责任；或
•损害了我们在租户、投资者和同事中的声誉。
我们可能会成为诉讼的对象。
我们可能会在正常业务过程中受到诉讼，包括与我们的运营、产品和其他方面有关的索赔。其中一些索赔可能导致巨额辩护费用和潜在的针对我们的重大判决，其中一些没有或无法投保。这类问题的解决可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。某些诉讼或某些诉讼的解决可能会影响我们某些保险范围的可用性或成本，这可能会对我们的运营结果和现金流产生不利影响，使我们面临更多未投保的风险，和/或对我们吸引高级管理人员和董事的能力产生不利影响。
恐怖袭击和其他暴力或战争行为可能会影响公司普通股的市场、我们开展业务的行业以及我们的盈利能力。
暴力行为，包括恐怖袭击，可能发生在我们开展业务的地方。更广泛地说，这些事件可能导致消费者信心和支出下降，或导致全球金融市场和经济的波动性增加。这些袭击或武装冲突可能会对我们的业务或财务状况产生不利影响。此外，这些类型的事件造成的损失可能无法投保。
如果我们在披露控制和程序或财务报告的内部控制方面存在缺陷，我们的业务可能会受到不利影响。
我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的设计和有效性可能无法防止所有错误、错误陈述或失实陈述。虽然管理层将继续审查我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性，但不能保证我们对财务报告的内部控制将始终有效地实现所有控制目标。我们对财务报告的内部控制中可能出现的任何缺陷，包括任何重大缺陷，都可能导致我们对经营结果的错报、财务报表的重述、证券价格/价值的下降，或以其他方式对我们的业务、声誉、经营业绩、财务状况或流动性造成重大不利影响。
我们可能无法留住和吸引关键的管理人员。
我们可能无法留住和吸引人才。在关键管理人员流失或意外死亡、残疾或退休的情况下，我们可能无法找到具有类似技能、能力和行业专业知识的继任者。在确定和保留合适的替代者之前，如果有的话，我们的经营业绩和财务状况可能会受到实质性的不利影响。
没有。
一般信息
截至2022年12月31日，我们拥有426个工业物业，其中416个被归类为在役物业。416个在役工业物业在18个州拥有总计约6290万平方英尺的GLA，拥有约1,000名租户的多样化基础，从事各种业务，包括电子商务、第三方物流和运输、消费品和其他制成品、零售和消费者服务、食品和饮料、木材和建材、批发商品、医疗服务、政府和其他。我们的服务组合包括所有已达到稳定入住率的物业(定义为90%已出租的物业)、(在较早时达到90%入住率或自建设完成之日起一年内重新开发的物业)以及在收购时至少有75%入住率的收购物业，除非我们预计租户在拥有所有权后两年内迁出将使入住率降至75%以下。收购时入住率低于75%或租户预计将在拥有后头两年内迁出的已收购物业，将在入住率较早达到90%或迁出一年后投入使用。我们的在职投资组合以2022年12月31日计算，平均每平方英尺的年基本租金为6.50美元。这些物业通常位于商业园区，可以方便地进入州际公路和/或铁路和航空交通。我们为我们的财产保有我们认为足够的保险。
我们将我们的物业分为三个行业类别：散装仓库、区域仓库和轻工业。虽然某些属性可能具有属于多个属性类型的特征，但我们使用我们认为是最主要的特征来对属性进行分类。随着时间的推移，个别物业可能会因租户使用和办公空间扩建等建筑特征的变化而重新分类。
以下大体描述了不同的工业类别：
•散装仓库建筑面积为10万平方英尺或更多，天花板高度至少为22英尺，占办公空间的比例不到15%；
•区域仓库面积不到10万平方英尺，天花板高度至少为22英尺，占办公空间的比例不到30%；以及
•轻工业物业的面积不到10万平方英尺，天花板高度不到22英尺，占办公空间的30%或更多。
下表按市场汇总了截至2022年12月31日与使用中物业有关的某些信息。
服务中属性汇总合计
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 散装仓库 | | 区域仓库 | |
轻工业 | | 总计 | | | | |
| 大都市区 | 玻璃
(in 000's) | | 数量
属性 | | 玻璃
(in 000's) | | 数量
属性 | | 玻璃
(in 000's) | | 数量
属性 | | 玻璃
(in 000's) | | 数量
属性 | | 入住率
at 12/31/22 | | |
| 佐治亚州亚特兰大 | 4,563 | | | 14 | | | 340 | | | 4 | | | 347 | | | 5 | | | 5,250 | | | 23 | | | 100.0 | % | | |
| 马里兰州巴尔的摩 | 3,096 | | | 9 | | | — | | | — | | | 320 | | | 5 | | | 3,416 | | | 14 | | | 81.2 | % | | |
| 佛罗里达州中部 | 427 | | | 3 | | | 315 | | | 4 | | | 79 | | | 1 | | | 821 | | | 8 | | | 100.0 | % | | |
中部/东部PA(A) | 7,241 | | | 15 | | | 481 | | | 6 | | | 199 | | | 4 | | | 7,921 | | | 25 | | | 99.8 | % | | |
| 伊利诺伊州芝加哥 | 5,265 | | | 16 | | | 342 | | | 6 | | | 205 | | | 4 | | | 5,812 | | | 26 | | | 100.0 | % | | |
| 俄亥俄州辛辛那提 | 683 | | | 3 | | | 131 | | | 2 | | | 278 | | | 5 | | | 1,092 | | | 10 | | | 100.0 | % | | |
| 达拉斯/堡垒德克萨斯州沃斯 | 5,996 | | | 31 | | | 1,327 | | | 20 | | | 67 | | | 2 | | | 7,390 | | | 53 | | | 100.0 | % | | |
丹佛，CO(A) | 1,417 | | | 6 | | | 750 | | | 8 | | | 848 | | | 21 | | | 3,015 | | | 35 | | | 100.0 | % | | |
| 密歇根州底特律 | 242 | | | 2 | | | 281 | | | 6 | | | 437 | | | 14 | | | 960 | | | 22 | | | 100.0 | % | | |
| 德克萨斯州休斯顿 | 2,958 | | | 18 | | | 564 | | | 8 | | | 85 | | | 3 | | | 3,607 | | | 29 | | | 99.1 | % | | |
| 明尼阿波利斯/明尼苏达州圣保罗 | 2,040 | | | 11 | | | 145 | | | 2 | | | — | | | — | | | 2,185 | | | 13 | | | 100.0 | % | | |
| 田纳西州纳什维尔 | 1,671 | | | 4 | | | — | | | — | | | 164 | | | 2 | | | 1,835 | | | 6 | | | 100.0 | % | | |
新泽西(A) | 1,567 | | | 7 | | | — | | | — | | | 952 | | | 17 | | | 2,519 | | | 24 | | | 99.5 | % | | |
| 北加州 | — | | | — | | | 138 | | | 4 | | | 109 | | | 3 | | | 247 | | | 7 | | | 90.9 | % | | |
| 菲尼克斯，AZ | 3,669 | | | 9 | | | 445 | | | 7 | | | 38 | | | 1 | | | 4,152 | | | 17 | | | 100.0 | % | | |
| 华盛顿州西雅图 | 101 | | | 1 | | | 322 | | | 7 | | | — | | | — | | | 423 | | | 8 | | | 100.0 | % | | |
| 南佛罗里达州 | 1,439 | | | 9 | | | 612 | | | 10 | | | — | | | — | | | 2,051 | | | 19 | | | 98.7 | % | | |
南加州(A) | 7,975 | | | 28 | | | 1,730 | | | 31 | | | 498 | | | 18 | | | 10,203 | | | 77 | | | 100.0 | % | | |
| 总计 | 50,350 | | | 186 | | | 7,923 | | | 125 | | | 4,626 | | | 105 | | | 62,899 | | | 416 | | | 98.8 | % | | |
| 按工业产权类型划分的占有率 | | | 98.7 | % | | | | 99.2 | % | | | | 99.2 | % | | | | | | | | |
_______________
(A)宾夕法尼亚州中部/东部包括宾夕法尼亚州中部和费城的市场。丹佛在盐湖城有一处房产。新泽西州包括新泽西州北部和中部市场。南加州包括洛杉矶、内陆帝国和圣地亚哥等市场。
负债
截至2022年12月31日，我们的416处在役工业物业中，有3处账面净值为3180万美元，根据抵押融资质押，总额为1030万美元，不包括未摊销债务发行成本。更多信息见合并财务报表附注4和所附的附表三。
发展活动
在截至2022年12月31日的一年中，我们将总计约410万平方英尺的总建筑面积的10个开发物业转移到我们的服务组合中，总成本约为4.478亿美元。总成本中包括2230万美元的租赁佣金。这些开发项目的资本化率为6.6%，计算方法是估计的稳定净营业收入(不包括直线租金调整)除以已开发物业的总投资。已投入使用的开发项目具有以下特点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大都市区 | | 数量
属性 | | 玻璃 | | 属性类型 | | 入住率
at 12/31/22 |
| 宾夕法尼亚州中部/东部 | | 1 | | 1,085,280 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 达拉斯/堡垒德克萨斯州沃斯 | | 2 | | 374,306 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 田纳西州纳什维尔 | | 1 | | 691,418 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 新泽西 | | 1 | | 208,000 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 菲尼克斯，AZ | | 1 | | 802,439 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 南佛罗里达州 | | 3 | | 591,940 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 南加州 | | 1 | | 303,204 | | | 散装仓库 | | 100% |
| 总计 | | 10 | | 4,056,587 | | | | | |
截至2022年12月31日，我们基本完成了七个开发项目，总建筑面积约为210万平方英尺。这七个开发项目的估计总投资约为2.235亿美元，其中截至2022年12月31日已支付1.78亿美元。不能保证这些发展项目的实际竣工成本不会超过估计的竣工成本。基本建成的发展项目有以下特点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 大都市区 | | 数量
属性 | | 玻璃 | | 属性类型 | | 入住率
at 12/31/22 | | |
| 宾夕法尼亚州中部/东部 | | 1 | | 105,000 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 伊利诺伊州芝加哥 | | 1 | | 451,022 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 丹佛，CO | | 2 | | 787,585 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 田纳西州纳什维尔 | | 1 | | 500,240 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 华盛顿州西雅图 | | 1 | | 128,426 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 南佛罗里达州 | | 1 | | 131,683 | | | 散装仓库 | | 0% | | |
| 总计 | | 7 | | 2,103,956 | | | | | | | |
截至2022年12月31日，我们有14个在建项目，总建筑面积约为360万平方英尺。在建的14个开发项目预计总投资5.562亿美元，截至2022年12月31日已支付2.931亿美元。不能保证这些发展项目的实际竣工成本不会超过估计的竣工成本。在建开发项目具有以下特点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 大都市区 | | 数量
属性 | | 玻璃 | | 属性类型 | | 预计建筑竣工季度 | | |
| 佛罗里达州中部 | | 4 | | 347,157 | | | 散装仓库、区域仓库 | | Q1 2023 | | |
| 南佛罗里达州 | | 2 | | 417,148 | | | 散装仓库 | | Q1 2023 | | |
| 宾夕法尼亚州中部/东部 | | 1 | | 698,880 | | | 散装仓库 | | Q2 2023 | | |
| 北加州 | | 1 | | 37,056 | | | 区域仓库 | | Q2 2023 | | |
| 南佛罗里达州 | | 1 | | 56,399 | | | 区域仓库 | | Q3 2023 | | |
| 南加州 | | 4 | | 1,022,887 | | | 散装仓库、区域仓库 | | Q3 2023 | | |
| 北加州 | | 1 | | 1,015,791 | | | 散装仓库 | | Q1 2024 | | |
总计(A) | | 14 | | 3,595,318 | | | | | | | |
(A) 截至2022年12月31日，这14处房产的预租比例为11%。
物业收购
在截至2022年12月31日的一年中，我们收购了位于宾夕法尼亚州中部/东部、休斯顿、北加州、西雅图、南佛罗里达州和南加州市场的11个工业物业和134英亩土地，总收购价格约为2.991亿美元。这些工业物业是以预期的稳定资本化率约3.9%收购的。这些工业物业收购的资本化率是使用估计的稳定净营业收入(不包括直线租金调整和高于和低于市场租赁摊销)，并除以购买价格加上成交成本和稳定物业的估计成本的总和计算的。取得的工业产权具有以下特点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大都市区 | | 数量
属性 | | 玻璃 | | 属性类型 | | 入住率
at 12/31/22 |
| 北加州 | | 1 | | 14,935 | | | 区域仓库 | | 100% |
| 华盛顿州西雅图 | | 1 | | 12,768 | | | 区域仓库 | | 100% |
| 南佛罗里达州 | | 2 | | 179,430 | | | 区域仓库 | | 100% |
| 南加州 | | 7 | | 279,560 | | | 散装仓库、区域仓库 | | 100% |
| 总计 | | 11 | | 486,693 | | | | | |
物业销售
于截至2022年12月31日止年度内，我们出售了九项工业物业，包括约220万平方尺之总土地面积，加权平均资本化率为5.7%，以及一幅地块，总销售收入约为1.783亿美元。九个工业物业销售的资本化率是以物业收入(不包括直线租金调整、租赁诱因摊销及高于及低于市值租赁摊销)减去物业在销售前最后十二个完整月期间的营运开支，并除以物业的销售价格而计算。已售出的工业产权具有以下特点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大都市区 | | 数量
属性 | | 玻璃 | | 属性类型 |
俄亥俄州克利夫兰(A) | | 6 | | 1,228,629 | | | 散装仓库 |
| 密歇根州底特律 | | 1 | | 60,491 | | | 区域仓库 |
| 明尼阿波利斯/明尼苏达州圣保罗 | | 1 | | 580,733 | | | 散装仓库 |
其他(B) | | 1 | | 332,465 | | | 散装仓库 |
| 总计 | | 9 | | 2,202,318 | | | |
(A) 随着这些房产的出售，我们退出了俄亥俄州克利夫兰的市场。
(B) 该物业位于肯塔基州格林维尔。
租户和租赁信息
我们拥有约1,000名租户的多元化基础，从事各种业务，包括电子商务、第三方物流和运输、消费品和其他制成品、零售和消费者服务、食品和饮料、木材和建材、批发商品、医疗服务、政府和其他。截至2022年12月31日，我们的租约的加权平均租期为7.4年，大部分租约规定定期租金上涨，这些上涨要么是固定的，要么是基于消费物价指数的变化。工业租户通常有净或半净租约，并支付物业运营成本的百分比作为额外租金，包括公共区域维护、保险、物业税和水电费的成本。截至2022年12月31日，我们的服务物业约有98.8%的总楼面面积已出租，没有任何单个租户或关联租户占我们租金收入的6.1%以上，也没有任何单个租户或关联租户占据我们服务物业总GLA的5.6%以上。
租赁活动
下表提供了截至2022年12月31日的年度租赁活动摘要。该表不包括按月租约或租期少于12个月的租约。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量
租契
已开始 | | 平方英尺
已开始
(in 000's) | | 每单位净租金 平方英尺(A) | | 直线基数 租金增长(B) | | 加权 平均租赁 术语(C) | | 租赁费 每平方 脚(D) | | 加权 普通租户 留着(E) |
| 新租约 | 97 | | 2,921 | | $8.51 | | 48.9% | | 6.1 | | $6.06 | | 不适用 |
| 续期租约 | 120 | | 5,914 | | $7.45 | | 40.3% | | 5.0 | | $1.84 | | 71.2% |
| 发展/收购租约 | 24 | | 4,451 | | $8.37 | | 不适用 | | 9.8 | | 不适用 | | 不适用 |
总计/加权平均数 | 241 | | 13,286 | | $7.99 | | 43.3% | | 6.8 | | $3.24 | | 71.2% |
(A)净租金是根据公认会计原则在租赁期内计算的平均基本租金。
(B)直线基准租金增长是指新租约或续订租约的净租金(包括直线租金调整)的变化与可比租赁的净租金(包括直线租金调整)的比率。不包括以前没有可比租约的新租约。
(C)租期以年数表示。假设不行使租赁续订选择权(如果有)。
(D)租赁费用包括为改善空置和更新空间而发生或资本化的费用，以及为租赁交易支付的佣金和资本化费用。每平方英尺的租赁费是预计在该期间签订的租约产生的全部周转费用，并不反映该期间的实际支出。不包括开发和收购物业的第一代租赁成本。
(E)表示续订各自租约的租户的加权平均平方英尺。
下表汇总了我们在截至2022年12月31日止年度内开始的租约，其中包括租赁期内的租金优惠。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量
租契
提供租金优惠 | | 平方英尺
(in 000's) | | 租金优惠 |
| 新租约 | 68 | | 2,443 | | $4,582 |
| 续期租约 | 4 | | 185 | | $89 |
| 发展/收购租约 | 18 | | 4,113 | | $12,204 |
总计 | 90 | | 6,741 | | $16,875 |
租约期满
2022年，美国工业房地产市场的基本面仍然有利，尽管供应链中断的情况仍在继续，尽管这种情况正在减少，而且美国整体经济放缓。新冠肺炎疫情达到顶峰后的库存重建，推动了一系列行业对物流空间的额外需求。年内继续发展新的工业用地，以应付需求的增长。2022年，增量需求超过新增供给。全国空置率仍然较低，整体行业状况导致我们几乎所有市场的租金增长都得到了支持。根据我们最近的经验，整个市场的空置率普遍较低，以及一家领先的全国性研究公司对2023年的预测，我们预计按现金计算的续订租赁的平均净租金将高于到期租金。2023年，按现金计算的新租约的平均租金净额预计也将高于以前的比较租约，这主要是由于与签署比较租约时的市况相比，市场状况持续改善。下表显示了截至2022年12月31日我们在使用中物业中所有已签署租约的计划租赁到期日期。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期满年份(A) | | 数量
租契
即将到期 | | 玻璃 即将到期(B) | | 百分比 的玻璃 即将到期(B) | | 年化基本租金 在……下面 即将到期 租契 (单位：千)(C) | | 百分比 占总数的 年化 基本租金 即将到期(C) |
| 2023 | | 127 | | 4,546,740 | | 7.4% | | 29,455 | | 7.5% |
| 2024 | | 179 | | 7,356,534 | | 11.9% | | 44,676 | | 11.4% |
| 2025 | | 168 | | 6,756,718 | | 11.0% | | 44,666 | | 11.4% |
| 2026 | | 162 | | 8,530,320 | | 13.8% | | 51,590 | | 13.2% |
| 2027 | | 157 | | 9,058,218 | | 14.7% | | 58,645 | | 15.0% |
| 2028 | | 79 | | 6,464,743 | | 10.5% | | 41,924 | | 10.7% |
| 2029 | | 45 | | 4,951,050 | | 8.0% | | 33,733 | | 8.6% |
| 2030 | | 29 | | 2,687,634 | | 4.4% | | 18,130 | | 4.6% |
| 2031 | | 18 | | 3,119,801 | | 5.1% | | 23,690 | | 6.0% |
| 2032 | | 21 | | 4,082,700 | | 6.6% | | 24,864 | | 6.3% |
| 此后 | | 14 | | 4,075,605 | | 6.6% | | 20,740 | | 5.3% |
| 总计 | | 999 | | 61,630,063 | | 100% | | $392,113 | | 100% |
_______________
(A)包括2023年1月1日或之后到期的租约，并假设租户不行使现有的续签、终止或购买选项。
(B)不包括现有空置总面积755,461平方英尺和2022年12月31日搬出总面积513,854平方英尺。
(C)年化基本租金的计算方法是，截至2022年12月31日，按租赁条款计算的每月合同基本租金乘以12。如果授予免租金，则使用第一个正租金值。
我们参与了正常业务过程中产生的法律诉讼。所有这些诉讼加在一起，预计不会对我们的运营结果、财务状况或流动性产生实质性影响。
没有。
第II部
| | | | | |
| 第五项。 | 注册人普通股/合伙人资本、相关股东/单位持有人事项和发行人购买股权证券的市场 |
市场信息
下表列出了在所述时期内，在纽约证券交易所以“FR”为交易代码交易的公司普通股的每股高收盘价和低收盘价，以及为公司普通股宣布的每股股息和为经营伙伴单位宣布的每单位分配。这些单位没有既定的公开交易市场。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 | | 收盘高点 | | 收盘低点 | | 分红/分红
已宣布 |
| 2022年12月31日 | | $50.68 | | $43.82 | | $0.295 |
| 2022年9月30日 | | $55.62 | | $44.14 | | $0.295 |
| June 30, 2022 | | $65.32 | | $46.13 | | $0.295 |
| March 31, 2022 | | $65.01 | | $56.31 | | $0.295 |
| 2021年12月31日 | | $66.48 | | $53.08 | | $0.270 |
| 2021年9月30日 | | $56.69 | | $52.08 | | $0.270 |
| June 30, 2021 | | $53.91 | | $46.92 | | $0.270 |
| March 31, 2021 | | $47.39 | | $40.64 | | $0.270 |
截至2023年2月15日，该公司有327名登记在册的普通股股东。持有人的数目不包括实益拥有股份但其股份由经纪或结算机构登记持有的个人或实体，但包括每个该等经纪或结算机构作为一个纪录持有人。经营合伙公司有128个单位记录持有人在我们的转让代理登记。
为符合守则的REIT要求，本公司一般须向其股东作出普通股分配及优先股分配(资本收益分配除外)，其金额至少相等于：a)本公司计算的“REIT应课税收入”的90%，而不考虑已支付的扣除股息及净资本收益；及b)90%的净收入(税后)，如有，来自止赎财产减去若干超额非现金收入。
我们的股息/分配政策由公司董事会决定，并取决于多种因素，包括现金流和资本支出要求，以及确保公司满足准则中规定的最低分配要求。该公司达到了2022年的最低分销要求。
单位持有人有权在本公司董事会宣布后，在经营合伙企业的合伙协议所要求的优先合伙权益从任何合法可用于此目的的资金中进行分配后，获得分派。
于截至2022年12月31日止年度内，营运合伙公司就向若干雇员及董事发放股权薪酬(包括与相关普通股应计股息相关的有限合伙人单位)而发行280,081个有限合伙人单位。更多信息见合并财务报表附注11。
在若干禁售期的规限下，有限合伙人单位持有人可向经营合伙企业的普通合伙人发出书面通知，赎回其单位。除非普通合伙人向持有人发出赎回限制通知，否则必须在收到持有人通知后七个工作日内赎回。根据普通合伙人的决定，赎回可以通过以一对一的方式将有限合伙人单位交换为本公司普通股股份或支付相当于该等股份公允市场价值的现金来实现。之前的赎回请求一般都是用本公司的普通股来满足的，经营合伙企业打算继续这种做法。如果经营合伙公司的每个有限合伙人单位在2022年12月31日赎回，经营合伙企业可以通过支付总计约1.475亿美元的现金或通过发行3055,766股公司普通股来履行其赎回义务。
性能图表
下图提供了公司、富时NAREIT股票REIT总回报指数(“NAREIT指数”)和标准普尔500指数(“S&P500”)之间的累计股东总回报的比较。NAREIT指数代表了我们上市的REIT同行的表现。下文列出的历史信息不一定预示着未来的业绩。
| | | | | |
(A) | 于17/12/31投资于股票或指数的100美元，包括股息的再投资。截至12月31日的财年。 |
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| | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 |
| 第一产业地产信托公司 | $ | 100.00 | | | $ | 94.37 | | | $ | 139.05 | | | $ | 144.86 | | | $ | 232.24 | | | $ | 173.34 | |
| S&P 500 | $ | 100.00 | | | $ | 95.62 | | | $ | 125.72 | | | $ | 148.85 | | | $ | 191.58 | | | $ | 156.89 | |
| 富时NAREIT股权REITs | $ | 100.00 | | | $ | 95.38 | | | $ | 120.17 | | | $ | 110.56 | | | $ | 158.36 | | | $ | 119.78 | |
_______________
| | | | | |
(A) | 此绩效图表中提供的信息不应被视为“征集材料”、将被“存档”或通过引用被并入根据1933年证券法或1934年证券交易法提交的任何文件中，除非被特别对待。 |
没有。
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应结合本10-K表中题为“前瞻性报表”的章节以及本10-K表中其他部分的综合财务报表及其附注阅读。
2022年摘要
我们的经营业绩在2022年保持强劲。我们的年终服务入住率为98.8%，与2021年12月31日的服务入住率相比，增长了70个基点。此外，在截至2022年12月31日的一年中，我们的新租约和续签租约的现金租金增长了26.7%。截至2022年12月31日，我们有14个项目正在开发中，总建筑面积为360万平方英尺，预计投资约5.56亿美元。此外，我们继续通过收购位于目标市场的土地，为未来的开发活动定位自己。
2022年，我们完成了以下重要的房地产活动：
•我们在北加州、西雅图、南佛罗里达和南加州市场收购了11处工业物业，总面积约为50万平方英尺，购买总价为1.371亿美元(不包括交易成本)。这些物业于2022年12月31日已100%出租。我们还在我们的北加州、西雅图和南加州市场以5650万美元的总价收购了三块有收入的地块，这还不包括交易成本。
•我们在位于宾夕法尼亚州中部/东部、休斯顿、加利福尼亚州北部、佛罗里达州南部和加利福尼亚州南部市场的116英亩土地开发计划中增加了116英亩土地，总购买价为1.055亿美元，不包括交易成本。
•我们在宾夕法尼亚州中部/东部、达拉斯/沃思堡、新泽西州纳什维尔、凤凰城、南佛罗里达州和南加州市场投入使用的10处工业物业，总面积约为410万平方英尺，预计总成本为4.478亿美元。这些物业于2022年12月31日已100%出租。
•我们开始在宾夕法尼亚州中部/东部、芝加哥、丹佛、利哈伊谷、北加州、南佛罗里达州和南加州市场投机开发11座工业建筑，总面积达330万平方英尺。
•我们出售了九个工业物业，包括约220万平方英尺的GLA和一块地块，总销售收入为1.783亿美元。
•我们的合资企业出售了位于凤凰城的391英亩土地，总收益为2.553亿美元。我们按比例分享的收益为7,400万美元，我们获得了2,760万美元的奖励费用。这些数额不包括我们合并并在财务报表中作为非控股权益报告的少数合作伙伴的份额。
在截至2022年12月31日的年度内，我们完成了以下融资活动：
•我们偿还了6800万美元的应付抵押贷款，将2022年12月31日未抵押的房地产比例增加到99.3%。
•我们将原定于2022年9月到期的2.6亿美元定期贷款替换为2027年10月18日到期的4.25亿美元定期贷款。根据我们目前的信用评级和杠杆率，以及我们于2022年10月签订并开始的名义价值4.25亿美元的相关利率对冲，我们这笔定期贷款的整体利率在2022年12月31日为3.64%。
•11月，我们提取了一笔新的3.00亿美元定期贷款的全部本金，这笔贷款将于2025年8月到期，除非我们根据我们选择的两个一年延期选项(“2022年无担保定期贷款II”)在我们的选择中延长期限。根据我们目前的信用评级和杠杆率，以及我们于2022年12月签订并开始的名义价值3.0亿美元的相关利率对冲，我们这笔定期贷款的整体利率在2022年12月31日为4.88%。
•我们通过“在市场”(“ATM”)发行了218,230股普通股，净收益为1280万美元。
•我们宣布年度现金股息为每股普通股或单位1.18美元，比2021年增长9.3%。
•截至2022年12月31日，我们有6.041亿美元可用于我们的无担保信贷安排下的额外借款，以及现金和现金等价物，限制性现金为1.322亿美元，其中不包括我们合并并在财务报表中报告的合资少数合伙人所占的现金和现金等价物份额。
经营成果
截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度的比较
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我们的净收入分别为3.816亿美元和2.772亿美元。
下表按不同类别汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的收入、财产费用和折旧及其他摊销。相同的商店物业是指在2021年1月1日之前拥有并作为使用中物业持有至2022年12月31日的物业，以及在2021年1月1日之前投入使用的开发和重新开发项目。在收购时至少有75%入住率的物业将投入使用，除非我们预计租户会在拥有物业的头两年内搬离。于收购日期入住率低于75%的收购、发展及重建项目于达到a)稳定入住率(定义为90%入住率)或b)收购或发展/重建工程完成一年后投入服务。收购时入住率超过75%，但我们预计租户将在拥有后两年内迁出的已购物业，将在入住率较早达到90%或迁出后12个月内投入使用。当项目的资本支出估计超过物业未折旧账面价值的25%时，物业从相同的商店类别转移到重新开发类别。取得的财产是指在2020年12月31日之后获得并作为经营性财产持有到2022年12月31日的财产。售出房产是指在2020年12月31日之后售出的房产。(Re)发展包括没有：a)在2021年1月1日前基本完成的12个月；或b)在2021年1月1日之前稳定的发展和重建。其他收入来自上述类别中未投入使用的物业的经营。, 我们维修公司的运营和其他杂项收入。其他物业开支来自上述其中一类未投入服务的物业的营运、我们维修公司的营运、空置土地开支及其他地区杂项开支。
我们未来的财务状况和经营结果，包括租金收入，可能会受到未来收购、(重新)开发和出售物业的影响。我们未来的收入和支出可能与历史水平有很大差异。
截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度，我们同店物业的平均入住率分别为98.0%和96.0%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (单位：千) | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 相同的商店属性 | $ | 474,602 | | | $ | 437,117 | | | $ | 37,485 | | | 8.6 | % |
| 收购的物业 | 8,034 | | | 1,126 | | | 6,908 | | | 613.5 | % |
| 已售出的物业 | 10,899 | | | 24,505 | | | (13,606) | | | (55.5) | % |
| (Re)发展 | 31,232 | | | 7,338 | | | 23,894 | | | 325.6 | % |
| 其他 | 15,162 | | | 6,204 | | | 8,958 | | | 144.4 | % |
| 总收入 | $ | 539,929 | | | $ | 476,290 | | | $ | 63,639 | | | 13.4 | % |
来自同一家商店物业的收入增加了3750万美元，主要是由于租金和物业支出的可收回收入增加，入住率增加，以及140万美元的保险和解收益。由于2020年12月31日之后收购的15个工业物业总计约70万平方英尺的GLA，收购物业的收入增加了690万美元。由于2020年12月31日之后出售的38个工业物业总计约510万平方英尺的GLA，已售出物业的收入减少了1360万美元。由于入住率和租户回收增加，(再)开发项目的收入增加了2390万美元。雷文UE其他收入增加900万美元，原因是与收购相关的收入(截至2020年12月31日尚未稳定下来，因此尚未计入同一门店池)、我们最终打算在未来重新开发或开发的创收地块的收入、合资企业开发费用以及从我们的现金和现金等价物余额赚取的利息收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (单位：千) | | |
| 物业费 | | | | | | | |
| 相同的商店属性 | $ | 117,394 | | | $ | 112,431 | | | $ | 4,963 | | | 4.4 | % |
| 收购的物业 | 1,817 | | | 419 | | | 1,398 | | | 333.7 | % |
| 已售出的物业 | 2,405 | | | 5,180 | | | (2,775) | | | (53.6) | % |
| (Re)发展 | 6,659 | | | 2,078 | | | 4,581 | | | 220.5 | % |
| 其他 | 15,388 | | | 11,192 | | | 4,196 | | | 37.5 | % |
| 财产费用合计 | $ | 143,663 | | | $ | 131,300 | | | $ | 12,363 | | | 9.4 | % |
物业费包括房地产税、维修保养、物业管理、水电费、保险费等与财产有关的费用。来自同一家商店物业的财产支出增加了500万美元，主要是由于房地产税费、维修和维护、保险和物业管理费用的增加。由于在2020年12月31日之后收购的物业，收购物业的财产支出增加了140万美元。由于2020年12月31日之后出售的物业，已售出物业的物业支出减少了280万美元。(再)发展项目的物业开支增加460万美元，主要是由于发展项目大幅完成所致。来自其他的财产支出增加了420万美元，主要是由于与2021年和2022年购买的地块有关的房地产税支出增加，以及某些杂项支出增加。
一般和行政费用相对保持不变。
截至2022年12月31日止年度的合营发展服务开支为90万美元，乃支付予第三方协助发展合营物业的开支，吾等为此赚取合营公司费用。
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | (单位：千) | | |
| 折旧及其他摊销 | | | | | | | |
| 相同的商店属性 | $ | 123,688 | | | $ | 120,262 | | | $ | 3,426 | | | 2.8 | % |
| 收购的物业 | 3,962 | | | 720 | | | 3,242 | | | 450.3 | % |
| 已售出的物业 | 2,808 | | | 5,182 | | | (2,374) | | | (45.8) | % |
| (Re)发展 | 12,427 | | | 2,139 | | | 10,288 | | | 481.0 | % |
| 公司家具、固定装置和设备及其他 | 4,535 | | | 2,650 | | | 1,885 | | | 71.1 | % |
| 折旧及其他摊销总额 | $ | 147,420 | | | $ | 130,953 | | | $ | 16,467 | | | 12.6 | % |
同一家商店物业的折旧和其他摊销增加了340万美元，主要是由于我们的物业在2021年12月31日之后完成了改善。由于在2020年12月31日之后收购的物业，收购物业的折旧和其他摊销增加了320万美元。由于2020年12月31日之后出售的房产，已售房产的折旧和其他摊销减少了240万美元。(再)开发项目的折旧和其他摊销增加了1,030万美元，主要是由于与已完成开发项目相关的折旧和摊销增加。公司家具、固定装置和设备以及其他设备的折旧增加了190万美元，原因是与收购的物业相关的折旧和摊销截至2020年12月31日尚未稳定，因此尚未包括在同一商店池中。
于截至2022年12月31日止年度，我们确认与出售九个工业物业有关的房地产销售收益1.283亿美元，包括约220万平方英尺的土地面积及一幅地块。截至2021年12月31日止年度，我们确认与出售29个工业物业有关的房地产销售收益1.503亿美元，其中包括约290万平方英尺的总土地面积和一幅地块。
利息支出增加490万美元，或11.1%，主要原因是截至2022年12月31日的年度的加权平均未偿债务余额(19.174亿美元)比截至2021年12月31日的年度(16.319亿美元)增加，但与截至2021年12月31日的年度相比，在截至2022年12月31日的年度内符合资本化条件的开发项目的增加导致资本化利息增加420万美元，以及截至2022年12月31日的年度的加权平均利率(3.41%)与截至12月31日的年度相比下降。2021(3.45%)。
债券发行成本的摊销减少了20万美元，降幅为6.9%，主要是由于2021年和2022年偿还的抵押贷款。
截至2022年12月31日止年度，合营公司的权益收入为1.149亿美元，包括我们按比例分享的合营公司出售房地产收益8,410万美元，以及我们从合营公司赚取的3,130万美元奖励费用。这些金额包括我们的合作伙伴在合资企业中的6%的权益，我们将其合并并在财务报表中报告。截至2021年12月31日的年度，合资企业的股本亏损为20万美元。然而，于截至2021年12月31日止年度内，我们递延出售其中一间合营公司剩余138英亩可开发土地所赚取的1,020万美元权益收入及奖励费用，因为本公司是该土地的买家。这一延期是根据被征用的土地计算的。
所得税支出增加1,850万美元，增幅为378.8%，主要原因是与截至2021年12月31日的年度相比，我们其中一家TRS从其在合资企业收入中的股权份额中确认的应税收益和激励费用有所增加。
截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度比较
关于2021年至2020年经营业绩变化的讨论可在公司截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告的项目7--管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度的比较中找到。
关键会计政策
关键会计政策是一项涉及主观估计或假设的政策，需要管理层对本质上不确定且对实体的财务状况和经营结果具有实质性影响的事项的影响做出判断。在综合财务报表附注2中讨论的重要会计政策中，我们认为以下政策与编制综合财务报表时使用的更重要的判断和估计有关：
•房地产资产收购：我们根据收购资产的公允价值和承担的负债(一般包括土地、建筑物、租户改善、在建工程、租赁佣金和递延租赁无形资产和负债)来分配收购房地产的购买价格，包括作为投资组合收购的房地产。购买价格是通过对被收购财产进行评估，将其视为空置的，从而分配给有形资产的公允价值。公允价值的厘定包括使用重大假设，例如土地可比较数字、折现率、码头资本化率及市值租金假设。所购入的高于及低于市值租赁的无形资产按现行市值租金与本地租金之间的差额的现值计算，该差额在相当于高于市值租赁的剩余租期或低于市值租赁的剩余租期加上低于市价租赁的任何低于市值固定利率续期期权的期限的期间内计算。购买价格根据对合理租赁期内收到的租赁收入的估计，进一步按原地租赁价值分配，犹如物业在收购之日是空置的。
•房地产资产减值准备：当事件或环境变化显示我们的长期房地产资产的账面价值可能无法收回时，我们会评估其账面价值是否可能减值。对是否存在减值指标的判断是基于经营业绩、市场状况以及我们持有每个物业的能力和意图。有关该等资产的账面值是否不可收回的判断，是基于对物业未来未贴现现金流的估计，其中包括对未来经营业绩及市场状况的估计。如果任何房地产投资被视为永久减值，则计入损失，以将该物业的账面价值降至其估计公允价值。减值评估和公允价值计量需要使用与现金流量预测、贴现率和终端资本化率的时间和金额相关的估计和假设。
流动性与资本资源
现金流活动
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度公司的现金流活动： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 |
| | (单位：千) |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 410,943 | | | $ | 266,895 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (629,108) | | | (416,823) | |
| 融资活动提供的现金净额 | | 304,503 | | | 9,050 | |
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的经营伙伴关系的现金流活动： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 |
| | (单位：千) |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 410,897 | | | $ | 267,030 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (629,108) | | | (416,823) | |
| 融资活动提供的现金净额 | | 304,549 | | | 8,915 | |
截至2022年12月31日的年度的现金流与上年相比的变化情况如下：
经营活动：经营活动提供的现金为公司增加了1.44亿美元(经营伙伴关系增加了1.439亿美元)，主要原因如下：
•与2021年相比，我们的合资企业在2022年的分配增加了1.18亿美元，这是因为我们的合资企业从出售房地产中获得了资金；
•同店物业、收购物业和新近开发物业的净营业收入增加5730万美元，但因出售房地产而减少的净营业收入1080万美元被抵销；
•应付账款、应计费用、其他负债、预收租金和保证金因现金支付的时间安排而增加；由下列因素抵销：
◦由于收到现金的时间安排，租户应收账款、预付费用和其他资产增加。
投资活动：用于投资活动的现金增加2.123亿美元，主要原因如下：
•与2021年相比，2022年房地产购置和开发以及装修和租赁佣金增加1.607亿美元；
•与2021年相比，2022年出售房地产所得收入净额减少5930万美元；由以下因素抵消：
◦与2021年相比，2022年我们合资企业的分配和捐款净收益增加390万美元；
◦增加150万美元，用于收取保险结算收益；以及
◦托管保证金减少400万美元。
融资活动：融资活动提供的现金为公司增加了2.955亿美元(经营伙伴关系增加了2.956亿美元)，主要原因如下：
•通过2022年4.25亿美元的无担保定期贷款和与我们2022年签订的新的无担保定期贷款有关的3.3亿美元的无担保定期贷款，为2.6亿美元的无担保定期贷款再融资增加4.65亿美元；抵销：
◦与2021年通过自动柜员机发行2,513,758股公司普通股的净收益相比，2022年通过自动柜员机发行公司普通股218,230股的净收益减少1.329亿美元；
◦由于公司提高了2022年的股息率以及普通股和已发行单位的增加，股息和单位分配增加了1560万美元；
◦与2021年相比，2022年我们的无担保信贷安排下的净借款减少了1500万美元；
◦与2021年相比，2022年应偿还的按揭贷款增加500万元；以及
◦与2021年相比，2022年对非控股权益的净分配增加了440万美元。
材料现金需求
截至2022年12月31日，我们合并的限制性现金和现金及现金等价物为1.322亿美元，剔除了我们在财务报表中合并和报告的合资伙伴所占的现金和现金等价物份额。截至2022年12月31日，我们的无担保信贷工具下还有6.041亿美元可用于额外借款。
我们已经考虑了我们的短期(到2023年12月31日)流动性需求，以及我们来自运营和其他预期流动性来源的估计现金流是否足以满足这些需求。我们相信，我们主要的短期流动资金需求是为正常经常性开支、物业收购、发展、翻新、扩建及其他非经常性资本改善、偿债要求、根据守则维持本公司房地产投资信托基金资格所需的最低分派及本公司董事会批准的分派提供资金。我们预计，这些需求将通过经营活动提供的现金流以及特定资产的处置来满足。这些需求也可以通过发行其他债务或股权证券来满足，这取决于市场条件或我们的无担保信贷安排下的借款。
我们预计将满足长期(2023年12月31日后)流动性要求，如房地产收购、开发、预定债务到期日、重大翻新、扩建和其他非经常性资本改善，具体方式包括长期无担保和有担保债务、处置特定资产以及发行额外的股权或债务证券，视市场情况而定。
我们相信，截至2022年12月31日，我们遵守了我们的财务契约，我们预计我们将能够在2023年按照我们的财务契约运营。然而，这些金融契约是复杂的，我们不能保证这些条款不会被我们的贷款人和票据持有人以可能强加并导致我们产生物质成本的方式解释，并且如果我们未能满足任何这些契约，我们从我们的无担保信贷工具上获得借款的机会可能会受到限制。以下详细说明了截至2022年12月31日和2021年12月31日的债务总额，不包括未摊销债务发行成本和未摊销折扣。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日加权平均利率 | | 未偿还余额为 | | 截至2022年12月31日的加权平均到期日(年) |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | |
| | | | (单位：千) | | |
应付按揭贷款，总额(A) | | 4.17% | | $ | 10,299 | | | $ | 79,764 | | | 5.7 |
高级无担保票据，格罗斯 | | | | | | | | |
优先无担保债券 (A) | | 7.58% | | 48,571 | | | 48,571 | | | 6.3 |
私募债券(A) | | 3.66% | | 950,000 | | | 950,000 | | | 7.0 |
| 小计 | | | | 998,571 | | | 998,571 | | | |
无担保定期贷款，总额 | | | | | | | | |
| 2015年无担保定期贷款 | | 不适用 | | — | | | 260,000 | | | 不适用 |
2021年无担保定期贷款(B) | | 1.84% | | 200,000 | | | 200,000 | | | 3.5 |
2022年无担保定期贷款(C) | | 3.64% | | 425,000 | | | — | | | 4.8 |
2022年无担保定期贷款II (D) | | 4.88% | | 300,000 | | | — | | | 4.6 |
| 小计 | | | | 925,000 | | | 460,000 | | | |
无担保信贷安排(E) | | 5.16% | | 143,000 | | | 79,000 | | | 3.5 |
| 债务总额 | | | | $ | 2,076,870 | | | $ | 1,617,335 | | | |
(A)这些贷款的利率是固定的。
(B)利率以一个月LIBOR加0.85%的利差为基准。我们拥有名义总价值为2亿美元的利率掉期，这些掉期实际上固定了伦敦银行同业拆借利率，导致2022年12月31日的整体利率为1.84%。这些利率互换将于2026年2月到期。
(C)利率以一个月SOFR加0.85%的利差加SOFR调整0.10%为基础。我们有名义价值总计4.25亿美元的利率掉期，这些掉期实际上固定了SOFR利率，导致2022年12月31日的整体利率为3.64%。这些利率互换将于2027年9月到期。
(D)利率是基于每日SOFR加上0.85%的利差加上0.10%的SOFR调整。我们有利率掉期，总名义价值为3.00亿美元，有效地固定了SOFR利率，导致2022年12月31日的整体利率为4.88%。这些利率互换将于2025年12月(名义价值1.5亿美元)和2027年8月(名义价值1.5亿美元)到期。上表反映的加权平均到期日假设我们根据两个一年延期期权延长了到期日，但受某些条件的限制。
(E) 利率为浮动利率，以一个月期LIBOR加77.5个基点为基础，另加15个基点的融资费。我们的无担保信贷工具下的余额根据我们的现金需求而变化，利率和贷款费用都会根据我们的杠杆和投资级评级进行调整。上表反映的加权平均到期日假设我们根据两个六个月的延期选择权延长了到期日，但受某些条件的限制。截至2023年2月15日，我们在无担保信贷安排下有大约6.101亿美元可用于额外借款。
截至2022年12月31日，我们的优先无担保票据已分别获得标准普尔、穆迪和惠誉评级的BBB/稳定、Baa2/稳定和BBB/稳定的信用评级。证券评级不是购买、出售或持有证券的建议，评级机构可随时修改或撤回。如果评级被下调，我们相信我们将继续获得足够的资本；然而，我们的借贷成本将会增加，我们进入某些金融市场的能力可能会受到限制。
截至2022年12月31日，我们已知的合同债务和其他债务产生的其他重大现金需求包括为公司完成在建开发项目的剩余付款估计，以及我们在合资企业中的比例份额分别为2.631亿美元和2500万美元，其中包括物业投入使用所需的所有成本。这些建设成本中的大部分将需要在一年或更短的时间内获得资金。
表外安排
截至2022年12月31日，我们有总计2260万美元的信用证和履约保证金未偿还。信用证和履约保证金不作为负债反映在我们的资产负债表上。我们没有其他表外安排对我们的财务状况、经营业绩或流动性和资本资源产生当前或未来的影响。
环境
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，我们分别支付了约60万美元和100万美元的环境支出。我们估计，截至2022年12月31日，2023年的支出约为200万美元。我们估计，2023年及以后在目前确定的环境问题方面需要支出的总支出不会超过截至2022年12月31日应计的约590万美元。
通货膨胀率
在2021年之前，通胀一直较低，对我们运营市场的工业物业运营业绩的影响微乎其微；然而，2021年和2022年通胀大幅上升，并可能继续上升或进一步上升。我们的许多租约包含旨在减轻通胀不利影响的条款，包括合同租金上涨和要求租户支付其按比例分摊的物业运营费用，包括公共面积费用、水电费、保险和房地产税，以及与物业维护相关的某些资本支出，从而减少我们面临通胀导致的物业运营费用增加的风险。然而，根据我们的租约，我们通常会面临不可偿还的物业运营费用的增加，包括与空置物业有关的费用。此外，吾等相信，根据我们的租约须续期的部分现有租金低于可比空间的现行市场租金，而在续订或转租后，该等租金可能会上调至与当前市场租金一致或更接近，这亦可能抵销我们因租赁物业而承受的通胀开支压力。我们的开发组合也面临着通货膨胀的风险，因为与我们的开发活动相关的材料和其他成本的增加使得开发物业的成本更高。至于我们的未偿债务，我们会定期评估我们对利率波动的风险敞口，并可能继续进行衍生品交易，以缓解但不会消除利率变化对我们的无担保信贷安排的影响。
市场风险
以下有关我们风险管理活动的讨论包括涉及风险和不确定性的“前瞻性陈述”。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。我们的业务使我们面临来自利率的市场风险，如下所述。
利率风险
以下分析载列吾等于2022年12月31日持有的对利率变动敏感的金融工具及衍生工具在盈利、现金流量或公允价值方面的假设损益。虽然这一分析可能会有一些作为基准的用途，但它不应被视为预测。
在正常的业务过程中，我们也面临着非财务或不可量化的风险。此类风险主要包括信用风险和法律风险，在以下分析中没有体现出来。
金融市场行为监管局宣布，打算在2023年6月30日之后停止强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率的利率。因此，在美国，联邦储备委员会和纽约联邦储备银行将SOFR确定为其首选的债务和衍生金融工具美元LIBOR的替代利率。截至2022年12月31日，我们的无担保信贷安排、我们的2021年无担保定期贷款和相关利率掉期都与LIBOR挂钩。我们的贷款文件包含的条款设想了在LIBOR指数利率不可用的情况下，确定适用于我们的LIBOR指数债务的基本利率的替代方法。我们计划在2023年6月之前修改受影响的债务协议和相关的利率互换，预计这些修改不会对我们的综合财务报表产生重大影响。
截至2022年12月31日，19.338亿美元(不包括未摊销债务发行成本)是固定利率债务，占我们总债务的93.1%。截至同一日期，不包括未摊销债务发行成本的1.43亿美元，占我们总债务的6.9%，是可变利率债务。截至2021年12月31日，15.383亿美元，占我们总债务的95.1%，不包括未摊销债务发行成本，是固定利率债务。截至同一日期，7900万美元，占我们总债务的4.9%，不包括未摊销债务发行成本，是可变利率债务。于2022年12月31日及2021年12月31日，固定利率债务金额包括已通过使用衍生工具有效地转换为固定利率的可变利率债务，未偿还名义总额分别为9.25亿美元及4.6亿美元，该工具可减轻我们对无担保定期贷款的浮动利率的敞口，该利率基于LIBOR和SOFR。衍生金融工具的使用使我们能够根据利率波动对我们的收益和现金流的影响来管理利率上升的风险。我们将所有与我们的无担保定期贷款相关的掉期指定为现金流对冲。目前，我们不会为交易或其他投机目的而订立金融工具。有关衍生工具的进一步详情，请参阅材料现金要求。根据我们对当时市场利率的估计，截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们债务的估计公允价值分别约为19.454亿美元和16.913亿美元。
对于固定利率债务，利率的变化通常会影响债务的公允价值，但不会影响我们的收益或现金流。相反，对于浮动利率债务，用于计算综合利率的基本利率的变化通常不会影响债务的公允价值，但会影响我们未来的收益和现金流。在我们被要求为固定利率债务进行再融资之前，利率风险和公允市场价值的变化一般不会对我们产生重大影响。有关我们各种固定利率债务的到期日的讨论，请参阅综合财务报表附注4。
根据现行的市场利率，我们的浮动利率债务是有风险的。如果与我们的可变利率债务相关的LIBOR和SOFR利率增加10%，我们估计，根据截至2022年和2021年12月31日的年度未偿还浮动利率债务的平均水平，截至2022年和2021年12月31日的年度，我们的利息支出将分别增加约80万美元和10万美元。此外，如果我们固定利率债务的加权平均利率因再融资而增加10%，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，利息支出将增加约550万美元和560万美元。
补充收入衡量标准
关注房地产行业的投资者和行业分析师利用运营资金(“FFO”)和净营业收入(“NOI”)作为股权REIT的补充运营业绩衡量标准。根据美国公认会计原则(“GAAP”)对房地产资产进行的历史成本会计隐含假设房地产资产的价值会随着时间的推移通过折旧而可预见地减少。由于房地产价值在历史上是随着市场状况而上升或下降的，因此许多行业分析师和投资者更喜欢用FFO和NOI等指标来补充使用历史成本会计的经营业绩。我们提供与FFO和同店NOI(“SS NOI”)相关的信息，既是因为这样的行业分析师对此类信息感兴趣，也是因为我们的管理层认为FFO和SS NOI是重要的业绩衡量标准。FFO和SS NOI是管理层在衡量我们的业绩时使用的因素，包括用于根据我们的2022年激励薪酬计划确定我们高管的薪酬。
FFO和SS NOI都不应被视为净收益或根据公认会计原则得出的任何其他衡量标准的替代品。FFO和SS NOI都不代表符合GAAP的经营活动产生的现金，都不应被视为经营活动现金流的替代，以衡量我们的流动性，也不表明我们的现金需求可用资金，包括我们进行现金分配的能力。
运营资金
全美房地产投资信托协会(“NAREIT”)已为房地产行业确认并定义了一项衡量房地产投资信托基金经营业绩的补充指标--FFO，该指标将历史成本折旧等项目从根据公认会计原则确定的净收入中剔除。FFO是一种非公认会计准则的财务指标。FFO是我们根据NAREIT理事会采用的定义计算的，因此可能无法与其他公司的其他类似名称的指标进行比较。
管理层相信，普通股股东和参与证券可使用的FFO，再加上净收益(这仍然是衡量业绩的主要指标)，提高了投资公众对REITs经营业绩的理解，并使REIT经营业绩的比较更有意义。管理层认为，通过剔除与房地产资产销售、房地产资产折旧和房地产摊销及减值相关的损益，投资者和分析师能够识别构成REIT活动核心的长期资产的经营业绩，并利用这些经营业绩帮助比较不同时期或不同公司的经营业绩。
下表显示了普通股股东和参与证券可获得的净收入与普通股股东和参与证券可获得的FFO计算的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| | (单位：千) |
| First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东和参与证券可获得的净收入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | | | $ | 238,775 | | | $ | 163,239 | |
| 调整： | | | | | | | | | |
| 房地产折旧及其他摊销 | 146,448 | | | 130,062 | | | 128,814 | | | 120,516 | | | 115,659 | |
房地产减值准备(A) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | |
房地产销售收益(A) | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | | | (124,942) | | | (80,909) | |
从合资企业出售房地产获得的收益(A) | (115,024) | | | — | | | (4,443) | | | (16,714) | | | — | |
所得税规定-出售房地产，包括合资企业时可分配的收益(A) | 23,658 | | | 4,853 | | | 2,198 | | | 3,095 | | | — | |
| 调整中的非控股权益份额 | 15,222 | | | 357 | | | (843) | | | 406 | | | (883) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东和参与证券的运营资金 | $ | 301,170 | | | $ | 255,959 | | | $ | 234,964 | | | $ | 221,136 | | | $ | 199,391 | |
(A)2018年12月，NAREIT发布了一份白皮书，重申了FFO的定义。重述的定义提供了一种选择，如果销售被认为是附带的，则可以包括或排除非折旧房地产的损益和减值。在2019年1月1日之前，我们在计算NAREIT FFO时计入了不可折旧房地产的销售损益。2019年1月1日，我们采用了重述的前瞻性NAREIT FFO定义，并开始剔除我们认为附带的不可折旧房地产的销售损益。我们还从未合并的合资企业的净收入份额中剔除了相同的调整。
同店净营业收入
SS NOI是一项非GAAP财务指标，提供租赁业务的衡量标准，按我们的计算，该指标不包括折旧和摊销、一般和行政费用、利息支出、合资企业的权益收益和亏损、所得税优惠和拨备以及出售房地产的收益和亏损。我们将SS NOI定义为收入减去物业费用，如房地产税、维修和维护、物业管理、公用事业、保险和其他费用，减去不同门店物业的NOI，减去直线租金、高于/低于市场租赁摊销和租赁终止费用的影响。按照这样的定义，SS NOI可能无法与以不同方式定义相同商店属性或NOI的其他REITs报告的相同商店净营业收入或类似指标进行比较。影响SS NOI的主要因素是入住率、租金的增减和租户回收的增减。我们的成功在很大程度上取决于我们租赁空间的能力，以及从租户那里收回与租赁相关的运营成本的能力。
下表显示了在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，SS NOI在运营业绩中披露的同一门店收入和物业支出(并与反映在运营报表上的收入和支出进行了对账)的对账。
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | |
| | (单位：千) |
| 同店收入 | $ | 474,602 | | | $ | 437,117 | | | |
| 同一家商店物业费用 | (117,394) | | | (112,431) | | | |
| 同店调整前净营业收入 | $ | 357,208 | | | $ | 324,686 | | | |
| 同一门店调整： | | | | | |
| | | | | |
直线租金 | (11,468) | | | (11,330) | | | |
高于(低于)市场租赁摊销 | (927) | | | (1,016) | | | |
租赁终止费 | (119) | | | (560) | | | |
| 同店净营业收入 | $ | 344,694 | | | $ | 311,780 | | | |
后续事件
从2023年1月1日至2023年2月15日，我们以约600万美元的收购价格收购了一座工业建筑，不包括交易成本。
对本项目的答复载于上文项目7“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”。
见项目15所列财务报表索引和财务报表附表。
没有。
第一产业地产信托公司
信息披露控制和程序的评估
本公司设有披露控制及程序，旨在确保根据交易所法案须在其定期报告中披露的信息在美国证券交易委员会规则及表格所指定的时间内予以记录、处理、总结及报告，并累积此类信息并酌情传达给管理层，包括本公司的主要行政总裁及主要财务官，以便就所需的财务披露及时作出决定。
本公司在包括本公司首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时根据《交易所法》第13a-15(B)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。
管理层评估了截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在对财务报告的内部控制进行评估时，管理层使用内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会提出。
管理层的结论是，截至2022年12月31日，公司对财务报告的内部控制是有效的。
本公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道有限责任公司审计，其报告载于本文第15项。见独立注册会计师事务所报告。
财务报告内部控制的变化
本公司于2022年第四季度的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第一实业，L.P.
信息披露控制和程序的评估
经营合伙企业维持披露控制及程序，旨在确保根据交易所法案须在其定期报告中披露的信息在美国证券交易委员会规则及表格所指定的时间内予以记录、处理、总结及报告，并累积该等信息并以经营合伙企业普通合伙人的身份代表公司向管理层(包括本公司的主要行政总裁及主要财务官)传达，以便就所需的财务披露及时作出决定。
营运合伙在管理层(包括本公司主要行政人员及主要财务官)的监督下，代表本公司以营运合伙的普通合伙人身份，就截至本报告所述期间结束时，营运合伙根据交易所法案第13a-15(B)条的披露控制及程序的设计及运作的有效性进行评估。根据这项评估，本公司主要行政总裁及首席财务官代表本公司以营运合伙企业普通合伙人的身份，认为营运合伙企业的披露控制及程序于本报告所述期间结束时有效。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。经营合伙企业对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。
管理层评估了截至2022年12月31日运营伙伴关系对财务报告的内部控制的有效性。在对财务报告的内部控制进行评估时，管理层使用内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会提出。
管理层的结论是，截至2022年12月31日，业务伙伴关系对财务报告的内部控制是有效的。
经营合伙企业截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计，其报告载于本报告第15项。见独立注册会计师事务所报告。
财务报告内部控制的变化
于2022年第四季期间，营运合伙企业对财务报告的内部控制并无重大影响，或合理地可能会对营运合伙企业的财务报告内部控制产生重大影响。
没有。
不适用。
第三部分
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| Item 10, 11, 12, 13 and 14. | 董事、高管和公司治理、高管薪酬、某些实益所有者的担保所有权、管理层和相关股东事宜、某些关系和关联交易以及董事的独立性和首席会计师费用和服务 |
第10项、第11项、第12项、第13项和第14项所要求的信息仅在该项目要求的范围内纳入或提供于本公司的最终委托书中，该最终委托书预计将在本公司会计年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。根据1934年证券交易法第18条的规定，公司最终委托书中的信息不应被视为“已提交”或“征集材料”，也不应在交易法允许的最大范围内承担责任。
第四部分
(a) 财务报表、财务报表明细表和证物
(1和2)请参阅财务报表索引和财务报表明细表。
(3)展品：S-K法规第601项所要求的展品列于本报告第47至49页的展品索引中，通过引用将其并入本文。
展品索引
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| 陈列品 | | 描述 |
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3.1 | | 修订和重新修订的公司公司章程(通过参考公司截至1996年6月30日的财务季度10-Q表格附件3.1 1-13102号文件合并而成) |
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3.2 | | 2015年5月7日第三次修订和重新修订的公司章程(通过引用2015年5月7日提交的公司8-K表格附件3.1 1-13102号文件合并) |
| | |
3.3 | | 公司公司章程修正案，日期为1994年6月20日(引用公司截至1996年6月30日的财务季度10-Q表格附件3.2，第1-13102号文件) |
| | |
3.4 | | 1996年5月31日公司公司章程修正案(合并时参考公司截至1996年6月30日的财务季度10-Q表格附件3.3，第1-13102号文件) |
| | |
3.5 | | 与公司初级参与优先股有关的补充条款，面值$0.01(通过引用公司和第一工业公司1997年9月24日的S-3表格附件4.10和L.P.，注册号333-29879合并而成) |
| | |
3.6 | | 2011年5月12日《公司公司章程修正案》(参考2011年6月2日提交的公司8-K表格附件3.1，第1-13102号文件合并) |
| | |
3.7 | | 《公司章程修正案》，日期为2013年5月9日(参考2013年5月10日提交的公司8-K表格附件3.1，第1-13102号文件) |
| | |
3.8 | | 公司公司章程修正案(参考公司2017年5月12日提交的8-K表格附件3.1第001-13102号文件合并) |
| | |
3.9 | | 第十三次修订和重新签署的第一实业有限合伙协议(参考公司截至2018年12月31日的10-K表格年度报告附件3.9，1-13102号文件) |
| | |
4.1 | | 作为受托人的First Industrial，L.P.和First Trust National Association之间的契约，日期为1997年5月13日(通过参考公司截至1997年3月31日的财务季度表格10-Q的附件4.1合并，该表格经1997年5月30日提交的公司表格10-Q/A No.1，第1-13102号文件修订) |
| | |
4.2 | | 第1号补充契约，日期为1997年5月13日，由First Industrial，L.P.和First Trust National Association作为受托人，涉及1亿美元的7.15%债券，2027年到期(通过参考公司截至1997年3月31日的财务季度10-Q表格附件4.2并入，经1997年5月30日提交的公司表格10-Q/A第1号文件第1-13102号文件修订) |
| | |
4.3 | | First Industrial，L.P.和First Trust National Association于1997年10月28日签署的第3号补充契约，规定发行自发行之日起9个月或更长时间到期的中期票据(通过引用1997年11月3日提交的First Industrial，L.P.表格8-K的附件4.1，第333-21873号文件) |
| | |
4.4 | | 7.50%由First Industrial，L.P.发行的本金为1亿美元的2017年到期的中期票据(合并内容参考公司截至1997年12月31日的10-K表格年报附件4.19，1-13102号文件) |
| | |
4.5 | | 信托协议，日期为1997年5月16日，由First Industrial，L.P.和First Bank National Association作为受托人签订(通过参考First Industrial，L.P.截至1997年3月31日的财政季度10-Q表格附件4.5，文件第333-21873号合并而成) |
| | |
4.6 | | 7.60厘债券将于2028年到期，本金为2,000,000元，由First Industrial，L.P.发行(参考First Industrial，L.P.1998年7月15日的Form 8-K，L.P.，档案编号333-21873附件4.2) |
| | |
4.7 | | First Industrial，L.P.与美国银行信托全国协会之间的第5号补充契约，日期为1998年7月14日，涉及First Industrial，L.P.于2028年7月15日到期的7.60%票据(通过引用First Industrial，L.P.1998年7月15日8-K表格的附件4.1，文件第333-21873号合并而成) |
| | |
4.8 | | 第11号补充契约，日期为2007年5月7日，涉及First Industrial，L.P.和美国银行全国协会(First Industrial，L.P.)和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)之间2017年到期的5.95%优先票据(通过引用2007年5月7日提交的公司8-K表格的附件4.1，1-13102号文件合并) |
| | |
4.9 | | 根据1934年《证券交易法》第12条登记的注册人证券描述(通过参考2022年2月18日提交的公司和经营合伙公司10-K表格附件4.9、公司1-13102号文件和经营合伙公司第333-21873号文件合并) |
| | |
10.1† | | 2013年长期激励计划表格(参考公司2013年6月25日提交的表格8-K第1-13102号文件附件10.1并入) |
| | |
10.2† | | 截至2018年12月31日的2014年股票激励计划(经修订和重述)(通过引用公司截至2018年12月31日的10-K表格年报附件10.4 1-13102号文件并入) |
| | |
10.3† | | 2014年股票激励计划第一修正案(于2018年12月31日修订并重述)，日期为2020年2月27日(通过参考2020年5月7日提交的公司和经营合伙企业8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营合伙企业第333-21873号文件纳入) |
| | |
| | | | | | | | |
| 陈列品 | | 描述 |
10.4† | | First Industrial，L.P.、First Industrial Realty Trust，Inc.和Peter E.Baccile签订的雇佣协议，日期为2020年2月11日(参考2020年2月13日提交的公司和经营伙伴关系10-K表格附件10.6，公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并) |
| | |
10.5† | | 基于时间的LTIP单位奖励协议格式(通过引用公司和经营伙伴于2022年2月18日提交的10-K表格的附件10.5、公司的1-13102号文件和经营伙伴的第333-21873号文件合并而成) |
| | |
10.6† | | 以时间为基础的限制性股票奖励协议的形式(通过参考2022年2月18日提交的公司和经营伙伴的10-K表格的附件10.6、公司的1-13102号文件和经营伙伴的第333-21873号文件纳入) |
| | |
10.7† | | 基于绩效的LTIP单元奖励协议的形式(通过引用2022年2月18日提交的公司和经营伙伴的10-K表格的附件10.7、公司的1-13102号文件和经营伙伴的第333-21873号文件纳入) |
| | |
10.8† | | 基于业绩的股票单位奖励协议表(通过引用2022年2月18日提交的公司和经营合伙企业10-K表格的附件10.8、公司1-13102号文件和经营合伙企业第333-21873号文件纳入) |
| | |
10.9*† | | 基于时间的LTIP单位奖励协议格式 |
| | |
10.10*† | | 基于时间的限制性股票单位奖励协议的形式 |
| | |
10.11*† | | 基于绩效的LTIP单位奖励协议形式 |
| | |
10.12*† | | 基于绩效的股票单位奖励协议的形式 |
| | |
10.13† | | 管理层变更控制权分离政策，日期为2020年2月11日(通过引用2020年2月13日提交的公司和经营合伙企业10-K表格附件10.7、公司1-13102号文件和经营合伙企业第333-21873号文件合并) |
| | |
10.14 | | 票据和担保协议，日期为2017年2月21日，由First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.和票据一方的购买者签订(包括2027年4月20日到期的4.30%A系列担保优先债券和2029年4月20日到期的4.40%B系列担保优先债券各自的格式)(通过参考2017年2月23日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并而成) |
| | |
10.15 | | 票据和担保协议，日期为2017年12月12日，由First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.和票据一方的购买者之间签订(包括2028年2月15日到期的3.86%C系列担保优先债券和2030年2月15日到期的3.96%D系列担保优先债券)(通过参考2017年12月15日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并而成) |
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10.16 | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.和票据一方的购买者之间的票据和担保协议的第一修正案，日期为2017年12月12日(通过参考2017年12月15日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.2、公司1-13102号文件和经营伙伴第333-21873号文件合并) |
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10.17 | | 票据和担保协议，日期为2019年5月16日，由First Industrial，L.P.、First Industrial Realty Trust，Inc.和票据一方的购买者之间签订(包括2029年7月23日到期的3.97%E系列担保优先票据的格式)(通过参考2019年5月20日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴333-21873号文件合并) |
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10.18 | | First Industrial Realty Trust，Inc.、First Industrial，L.P.和Wells Fargo Securities，LLC之间的分销协议，日期为2020年2月14日(通过参考2020年2月14日提交的公司和经营伙伴关系8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并) |
| | |
10.19 | | 对First Industrial Realty Trust，Inc.，First Industrial，L.P.和Wells Fargo Securities，LLC之间的分配协议的第1号修正案，日期为2021年4月28日(通过参考2021年7月23日提交的公司和经营伙伴关系10-Q表格附件10.4、公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并) |
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10.20 | | 对First Industrial Realty Trust，Inc.，First Industrial，L.P.和Wells Fargo Securities，LLC之间的分配协议的第2号修正案，日期为2021年10月26日(通过引用2022年2月18日提交的公司和经营伙伴关系10-K表格附件10.20、公司1-13102号文件和经营伙伴关系第333-21873号文件合并) |
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10.21 | | 票据和担保协议，日期为2020年7月7日，由First Industrial，L.P.、First Industrial Realty Trust，Inc.和票据一方的购买者签订(包括2030年9月17日到期的2.74%F系列担保优先票据和2032年9月17日到期的2.84%G系列担保优先票据)(通过引用2020年7月8日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴333-21873号文件合并而成) |
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10.22 | | First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Association和其他贷款人之间的第四次修订和重新签署的无担保循环信贷融资协议，日期为2021年7月7日(通过参考2021年7月13日提交的公司和经营伙伴8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营伙伴第333-21873号文件合并) |
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| 陈列品 | | 描述 |
10.23 | | 修订和重新签署了日期为2021年7月7日的First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Association，PNC Bank，National Association和其他贷款人之间的无担保定期贷款协议(通过参考2021年7月13日提交的公司和经营伙伴8-K表格的附件10.2，公司的1-13102号文件和经营伙伴的第333-21873号文件合并) |
| | |
10.24 | | 修订和重新签署的无担保定期贷款协议，日期为2022年4月18日，由First Industrial，L.P.，First Industrial Realty Trust，Inc.，Wells Fargo Bank，National Association，PNC Bank，National Association，Five Third Bank，National Association，Regions Bank，U.S.Bank National Association和其他贷款人签订(通过引用2022年4月20日提交的公司和经营伙伴8-K表格的附件10.1，公司1-13102号文件和经营伙伴333-21873号文件合并) |
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10.25 | | First Industrial，L.P.、First Industrial Realty Trust，Inc.、U.S.Bank National Association、Bank of America，N.A.、PNC Bank、National Association、Regions Bank和JPMorgan Chase Bank，N.A.于2022年8月12日签订的无担保定期贷款协议(通过参考2022年8月15日提交的公司和经营合伙企业8-K表格附件10.1、公司1-13102号文件和经营合伙企业第333-21873号档案合并而成) |
21.1* | | 注册人的子公司 |
| | |
23.1* | | 普华永道有限责任公司关于第一工业地产信托公司的同意。 |
| | |
23.2* | | 普华永道有限责任公司关于第一实业，L.P.的同意 |
| | |
23.3* | | 普华永道有限责任公司对DRI FR Glendale，LLC的同意 |
| | |
31.1* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对第一工业地产信托公司首席行政人员的证明 |
| | |
31.2* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对第一工业地产信托公司首席财务官的证明 |
| | |
31.3* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条，证明第一工业地产信托公司首席执行官以第一工业股份有限公司唯一普通合伙人的身份 |
| | |
31.4* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条，证明第一工业地产信托公司首席财务官以第一工业股份有限公司唯一普通合伙人的身份 |
| | |
32.1** | | 依照《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的第一工业地产信托公司首席执行官和首席财务官的证明 |
| | |
32.2** | | 根据《美国法典》第18编第1350条，以第一工业地产信托公司唯一普通合伙人的身份证明第一工业地产信托公司的首席执行官和首席财务官，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 |
| | |
| 101.1* | | 以下是First Industrial Realty Trust，Inc.和First Industrial L.P.截至2022年12月31日年度10-K表格的XBRL格式的财务报表：(I)综合资产负债表(经审计)，(Ii)综合经营报表(经审计)，(Iii)综合全面收益表(经审计)，(Iv)综合权益变动表/综合合伙人资本变动表(经审计)，(V)综合现金流量表(经审计)和(Vi)综合财务报表附注(经审计) |
| | |
| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
_______________
| | | | | |
| † | 指明表格10-K第15 a(3)项所设想的补偿计划或安排。 |
不适用。
第一产业地产信托公司
第一工业公司，L.P.
财务报表和财务报表明细表索引
| | | | | |
| 页面 |
| 第一工业地产信托公司和第一工业公司L.P. | |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238) | 51 |
| |
| 合并财务报表 | |
| 第一产业地产信托公司 | |
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 57 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合业务报表 | 58 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益表 | 59 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的综合权益变动表 | 60 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 61 |
| 第一实业，L.P. | |
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 63 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合业务报表 | 64 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益表 | 65 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度合伙人资本变动表 | 66 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 67 |
| 第一工业地产信托公司和第一工业公司L.P. | |
合并财务报表附注 | 69 |
1.组织结构 | 69 |
2.主要会计政策摘要 | 70 |
3.房地产投资 | 77 |
4.负债 | 78 |
5.可变利息实体 | 81 |
6.公司股权及经营合伙企业的合伙人资本 | 82 |
7.累计其他综合收益(亏损) | 85 |
8.每股收益和单位收益(“EPS”/“EPU”) | 86 |
9.所得税 | 87 |
10.租契 | 89 |
11.长期补偿 | 90 |
12.衍生工具 | 92 |
13.关联方交易 | 93 |
14.承付款和或有事项 | 93 |
15.后续活动 | 93 |
| 财务报表附表 | |
| 第一工业地产信托公司和第一工业公司L.P. | |
附表三：房地产及截至2022年12月31日的累计折旧 | 105 |
独立注册会计师事务所报告
致第一工业地产信托公司董事会和股东。
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们已审计第一产业地产信托有限公司及其附属公司(“本公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，以及截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合营运表、全面收益表、权益变动表及现金流量表，包括载于所附指数的相关附注及财务报表附表(统称“综合财务报表”)。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日止三个年度的经营业绩及现金流量。此外，我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司在所有实质性方面都对财务报告保持了有效的内部控制。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
购进价格分配
如综合财务报表附注2及3所述，于收购物业时，管理层根据所收购资产的公允价值及承担的负债来分配物业的收购价，该等负债一般包括土地、楼宇、租户改善工程、在建工程、租赁佣金及租赁无形资产，包括原址租赁资产及高于市价及低于市价的租赁资产及负债。购买价格是通过对被收购财产进行评估，将其视为空置的，从而分配给有形资产的公允价值。有形资产公允价值的厘定包括使用重大假设，例如土地可比较、折现率、终端资本化率及市场租金假设。于截至2022年12月31日止年度，本公司以约1.371亿美元代价收购11项工业物业，其中约1.023亿美元入账土地及3,200万美元入账建筑及改善/在建工程。
我们确定执行与采购价格分配相关的程序的主要考虑因素 (I)管理层在厘定公允价值估计时的重大判断，导致核数师在执行与土地及建筑物及进行中的改善/建造工程的公允价值有关的程序及评估证据时作出高度的判断、主观性及努力，包括与土地可比较项目、折现率、终端资本化率及市场租金有关的重大假设；及(Ii)审计工作涉及使用具备专业技能及知识的专业人士。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与购买价格分配有关的控制措施的有效性，包括对估值方法和有形资产的重大假设的控制，如土地可比价格、折扣率、终端资本化率和市场租金。该等程序亦包括(其中包括)(I)阅读买卖协议及(Ii)测试管理层厘定土地及楼宇及进行中改善/建筑的公允价值的程序，(Iii)测试公允价值估计所用数据的完整性及准确性，(Iv)评估估值方法的适当性及(V)评估有关土地可比较项目、折扣率、终端资本化率及市值租金的重大假设的合理性。评估与土地可比性、折现率、终端资本化率和市值租金有关的重大假设涉及获取证据以支持假设的合理性，包括所使用的假设是否与审计的其他领域或第三方市场数据中获得的证据一致。 具有专门技能和知识的专业人员被用来协助获取关于土地可比性的审计证据。
/s/ 普华永道会计师事务所
芝加哥，伊利诺斯州
2023年2月15日
自1993年以来，我们一直担任该公司的审计师。
独立注册会计师事务所报告
致第一实业合伙人L.P.
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本核数师已审核第一实业及其附属公司(“经营合伙企业”)于2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，以及截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合经营表、全面收益表、合伙人资本变动表及现金流量表，包括载于随附指数的相关附注及财务报表附表(统称为“综合财务报表”)。我们还审计了运营合伙企业截至2022年12月31日的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为，上述合并财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，公平地列报了经营伙伴关系截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况以及2022年12月31日终了三年期间每一年的经营成果和现金流量。我们还认为，截至2022年12月31日，经营伙伴关系在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
意见基础
经营伙伴关系的管理层负责编制这些合并财务报表，负责对财务报告进行有效的内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在项目9A下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，就经营合伙企业的综合财务报表和经营合伙企业对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和规定，我们必须独立于经营合伙企业。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
购进价格分配
如综合财务报表附注2及3所述，于收购物业时，管理层根据所收购资产的公允价值及承担的负债来分配物业的收购价，该等负债一般包括土地、楼宇、租户改善工程、在建工程、租赁佣金及租赁无形资产，包括原址租赁资产及高于市价及低于市价的租赁资产及负债。购买价格是通过对被收购财产进行评估，将其视为空置的，从而分配给有形资产的公允价值。有形资产公允价值的厘定包括使用重大假设，例如土地可比较、折现率、终端资本化率及市场租金假设。于截至2022年12月31日止年度，营运合伙公司以代价约1.371亿美元收购11项工业物业，其中约1.023亿美元入账土地及3,200万美元入账建筑及改善/在建工程。
我们确定执行与采购价格分配相关的程序的主要考虑因素 (I)管理层在厘定公允价值估计时的重大判断，导致核数师在执行与土地及建筑物及进行中的改善/建造工程的公允价值有关的程序及评估证据时作出高度的判断、主观性及努力，包括与土地可比较项目、折现率、终端资本化率及市场租金有关的重大假设；及(Ii)审计工作涉及使用具备专业技能及知识的专业人士。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与购买价格分配有关的控制措施的有效性，包括对估值方法和有形资产的重大假设的控制，如土地可比价格、折扣率、终端资本化率和市场租金。该等程序亦包括(其中包括)(I)阅读买卖协议及(Ii)测试管理层厘定土地及楼宇及进行中改善/建筑的公允价值的程序，(Iii)测试公允价值估计所用数据的完整性及准确性，(Iv)评估估值方法的适当性及(V)评估有关土地可比较项目、折扣率、终端资本化率及市值租金的重大假设的合理性。评估与土地可比性、折现率、终端资本化率和市值租金有关的重大假设涉及获取证据以支持假设的合理性，包括所使用的假设是否与审计的其他领域或第三方市场数据中获得的证据一致。 具有专门技能和知识的专业人员被用来协助获取关于土地可比性的审计证据。
/s/ 普华永道会计师事务所
芝加哥，伊利诺斯州
2023年2月15日
自1996年以来，我们一直担任运营伙伴关系的审计师。
第一产业地产信托公司
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | (以千为单位，不包括每股和每股数据) |
| 资产 | | | |
| 资产： | | | |
| 房地产投资： | | | |
| 土地 | $ | 1,646,179 | | | $ | 1,387,198 | |
| 建筑物和改善措施 | 3,442,957 | | | 3,020,221 | |
| 在建工程 | 253,903 | | | 239,025 | |
| 减去：累计折旧 | (921,480) | | | (868,296) | |
| 房地产净投资 | 4,421,559 | | | 3,778,148 | |
| | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 24,580 | | | 24,927 | |
| 现金和现金等价物 | 133,244 | | | 58,591 | |
| 受限现金 | 11,874 | | | 189 | |
| 租户应收账款 | 7,135 | | | 5,104 | |
| 对合资企业的投资 | 8,822 | | | 36,049 | |
| 应收递延租金 | 122,918 | | | 98,727 | |
| 延期租赁无形资产，净额 | 24,090 | | | 21,316 | |
| 预付费用和其他资产，净额 | 200,100 | | | 156,047 | |
| 总资产 | $ | 4,954,322 | | | $ | 4,179,098 | |
| 负债和权益 | | | |
| 负债： | | | |
| 负债： | | | |
| 应付按揭贷款，净额 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | |
| 高级无担保票据，净额 | 993,742 | | | 993,021 | |
| 无担保定期贷款，净额 | 919,260 | | | 458,325 | |
| 无担保信贷安排 | 143,000 | | | 79,000 | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | 178,879 | | | 153,096 | |
| 经营租赁负债 | 22,266 | | | 22,592 | |
| 延期租赁无形资产，净额 | 15,152 | | | 9,252 | |
| 预收租金和保证金 | 100,166 | | | 98,588 | |
| 应付股息和分派 | 41,259 | | | 37,178 | |
总负债 | 2,424,023 | | | 1,930,726 | |
| 承付款和或有事项(见附注14) | | | |
| 股本： | | | |
| First Industrial Realty Trust Inc.的股权： | | | |
普通股(美元0.01面值，225,000,000授权股份及132,141,503和131,747,725已发行及已发行股份) | 1,321 | | | 1,317 | |
| 额外实收资本 | 2,401,334 | | | 2,376,026 | |
| 留存收益(超过累计收益的分配) | 23,131 | | | (178,293) | |
| 累计其他综合收益(亏损) | 33,412 | | | (4,238) | |
| Total First Industrial Realty Trust，Inc.的股权 | 2,459,198 | | | 2,194,812 | |
| 非控制性权益 | 71,101 | | | 53,560 | |
总股本 | 2,530,299 | | | 2,248,372 | |
负债和权益总额 | $ | 4,954,322 | | | $ | 4,179,098 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一产业地产信托公司
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位为千，每股数据除外) |
| 收入： | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 532,237 | | | $ | 473,236 | | | $ | 437,543 | |
| 合资企业费用 | 1,322 | | | 321 | | | 590 | |
| 其他收入 | 6,370 | | | 2,733 | | | 9,895 | |
| 总收入 | 539,929 | | | 476,290 | | | 448,028 | |
| 费用： | | | | | |
| 物业费 | 143,663 | | | 131,300 | | | 119,195 | |
| 一般和行政 | 33,972 | | | 34,610 | | | 32,848 | |
| 合资企业开发服务费 | 909 | | | — | | | — | |
| 折旧及其他摊销 | 147,420 | | | 130,953 | | | 129,638 | |
| | | | | |
| 总费用 | 325,964 | | | 296,863 | | | 281,681 | |
| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 房地产销售收益 | 128,268 | | | 150,310 | | | 86,751 | |
| 利息支出 | (49,013) | | | (44,103) | | | (51,293) | |
| 债务发行成本摊销 | (3,187) | | | (3,423) | | | (3,428) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他收入(费用)合计 | 76,068 | | | 102,784 | | | 32,030 | |
| 合营企业未计提营业收入及所得税准备 | 290,033 | | | 282,211 | | | 198,377 | |
| 合资企业收益(亏损)中的权益 | 114,942 | | | (161) | | | 4,200 | |
| 所得税拨备 | (23,363) | | | (4,879) | | | (2,408) | |
| 净收入 | 381,612 | | | 277,171 | | | 200,169 | |
| 减去：可归于非控股权益的净收入 | (22,478) | | | (6,174) | | | (4,180) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东和参与证券可获得的净收入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | |
| 基本每股收益和稀释后每股收益： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东可获得的净收入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 加权平均未偿还股份-基本 | 132,024 | | | 129,688 | | | 127,711 | |
| 加权平均未清偿股份-稀释 | 132,103 | | | 129,775 | | | 127,904 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一产业地产信托公司
综合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 净收入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
| | | | | |
| 衍生工具的加速 | — | | | — | | | 201 | |
| 衍生工具按市值计价的收益(损失) | 38,107 | | | 12,567 | | | (10,906) | |
| 衍生工具的摊销 | 410 | | | 410 | | | 410 | |
| 综合收益 | 420,129 | | | 290,148 | | | 189,874 | |
| 非控股权益应占综合收益 | (23,366) | | | (6,464) | | | (3,964) | |
第一产业地产信托公司的全面收入。 | $ | 396,763 | | | $ | 283,684 | | | $ | 185,910 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一产业地产信托公司
合并权益变动表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通
库存 | | 其他内容
已缴费
资本 | | (分发
超过
累计
收益)留存收益 | | 累计
其他
全面
(亏损)收入 | | 非控制性
利益 | | 总计 |
| | |
| 截至2019年12月31日的余额 | $ | 1,270 | | | $ | 2,140,847 | | | $ | (370,835) | | | $ | (6,883) | | | $ | 33,864 | | | $ | 1,798,263 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 195,989 | | | — | | | 4,180 | | | 200,169 | |
| 其他全面损失 | — | | | — | | | — | | | (10,079) | | | (216) | | | (10,295) | |
| 普通股发行，扣除发行成本 | 18 | | | 78,331 | | | — | | | — | | | — | | | 78,349 | |
| 基于股票的薪酬活动 | — | | | 3,243 | | | (2,975) | | | — | | | 7,188 | | | 7,456 | |
普通股分红与单位分配 ($1.00每股/单位) | — | | | — | | | (128,473) | | | — | | | (2,470) | | | (130,943) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通股 | 2 | | | 2,088 | | | — | | | — | | | (2,090) | | | — | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,321 | | | 4,321 | |
| | | | | | | | | | | |
| 调剂--额外实收资本 | — | | | 182 | | | — | | | — | | | (182) | | | — | |
| 调剂-其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 9 | | | (9) | | | — | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 1,290 | | | $ | 2,224,691 | | | $ | (306,294) | | | $ | (16,953) | | | $ | 44,586 | | | $ | 1,947,320 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 270,997 | | | — | | | 6,174 | | | 277,171 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | 12,687 | | | 290 | | | 12,977 | |
| 普通股发行，扣除发行成本 | 25 | | | 145,443 | | | — | | | — | | | — | | | 145,468 | |
| 基于股票的薪酬活动 | 1 | | | 1,825 | | | (2,294) | | | — | | | 9,519 | | | 9,051 | |
普通股分红与单位分配 ($1.08每股/单位) | | | — | | | (140,702) | | | — | | | (2,941) | | | (143,643) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通股 | 1 | | | 1,760 | | | — | | | — | | | (1,761) | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 28 | | | 28 | |
| 调剂--额外实收资本 | — | | | 2,307 | | | — | | | — | | | (2,307) | | | — | |
| 调剂-其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 28 | | | (28) | | | — | |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | 1,317 | | | $ | 2,376,026 | | | $ | (178,293) | | | $ | (4,238) | | | $ | 53,560 | | | $ | 2,248,372 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 359,134 | | | — | | | 22,478 | | | 381,612 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | 37,629 | | | 888 | | | 38,517 | |
| 普通股发行，扣除发行成本 | 2 | | | 12,744 | | | — | | | — | | | — | | | 12,746 | |
| 基于股票的薪酬活动 | 1 | | | 3,526 | | | (1,483) | | | — | | | 11,299 | | | 13,343 | |
普通股分红与单位分配 ($1.18每股/单位) | | | — | | | (156,227) | | | — | | | (3,749) | | | (159,976) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通股 | 1 | | | 2,443 | | | — | | | — | | | (2,444) | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | 103 | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,418) | | | (4,418) | |
| 调剂--额外实收资本 | — | | | 6,595 | | | — | | | — | | | (6,595) | | | — | |
| 调剂-其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 21 | | | (21) | | | — | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 1,321 | | | $ | 2,401,334 | | | $ | 23,131 | | | $ | 33,412 | | | $ | 71,101 | | | $ | 2,530,299 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司
合并现金流量表 |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
将净收入调整为经营活动提供的现金净额： | | | | | |
| 折旧 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 债务发行成本摊销 | 3,187 | | | 3,423 | | | 3,428 | |
| 其他摊销，包括基于股权的薪酬 | 32,845 | | | 31,181 | | | 35,231 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合资企业的权益(收益)损失 | (114,942) | | | 161 | | | (4,200) | |
| 来自合资企业的分销 | 118,034 | | | — | | | 4,279 | |
| 房地产销售收益 | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | |
| | | | | |
| 非自愿转换收益 | (1,495) | | | — | | | (6,476) | |
| | | | | |
| 直线租金收入和费用，净额 | (25,962) | | | (16,081) | | | (8,973) | |
| (增加)租户应收账款、预付费用和其他资产减少，净额 | (4,852) | | | (472) | | | 3,861 | |
| 增加(减少)应付帐款、应计费用、其他负债、预收租金和保证金 | 31,307 | | | 13,946 | | | (2,671) | |
| | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 410,943 | | | 266,895 | | | 240,430 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 收购房地产 | (305,326) | | | (352,922) | | | (220,223) | |
房地产投资和非收购租户改善和租赁成本的增加 | (522,368) | | | (314,084) | | | (198,496) | |
出售房地产投资的净收益，包括销售型租赁 应收账款 | 175,409 | | | 234,726 | | | 203,864 | |
| 托管保证金增加 | (450) | | | (4,461) | | | (14,950) | |
| 非自愿转换收益 | 1,495 | | | — | | | 6,476 | |
| 对合资企业的贡献和投资 | (5,616) | | | (1,550) | | | (42,744) | |
| 来自合资企业的分销 | 29,356 | | | 21,407 | | | 19,938 | |
| 其他投资活动 | (1,608) | | | 61 | | | (5,603) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (629,108) | | | (416,823) | | | (251,738) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 融资和股权发行成本 | (5,265) | | | (6,452) | | | (3,363) | |
发行普通股所得款项，扣除承销商折价 | 12,823 | | | 145,760 | | | 78,718 | |
| 为既得股权补偿支付的税款 | (2,942) | | | (5,126) | | | (5,944) | |
| 普通股股利和已支付的单位分配 | (155,333) | | | (139,710) | | | (127,338) | |
| 偿还应付按揭贷款 | (69,465) | | | (64,450) | | | (30,146) | |
| | | | | |
| 高级无抵押票据的收益 | — | | | — | | | 300,000 | |
| | | | | |
| 无担保定期贷款的收益 | 465,000 | | | — | | | — | |
| 来自无担保信贷安排的收益 | 720,000 | | | 289,000 | | | 247,000 | |
| 无担保信贷安排的偿还 | (656,000) | | | (210,000) | | | (405,000) | |
| 非控制性权益的贡献 | 103 | | | 28 | | | 4,321 | |
| 对非控股权益的分配 | (4,418) | | | — | | | — | |
| 融资活动提供的现金净额 | 304,503 | | | 9,050 | | | 58,248 | |
| | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 86,338 | | | (140,878) | | | 46,940 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 58,780 | | | 199,658 | | | 152,718 | |
| 现金、现金等价物和受限现金，年终 | $ | 145,118 | | | $ | 58,780 | | | $ | 199,658 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司
合并现金流量表(续) |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 现金流量表的补充资料： | | | | | |
| 已支付利息，扣除利息支出后资本化 | $ | 46,445 | | | $ | 44,184 | | | $ | 48,849 | |
与开发活动和合资企业有关的资本化利息支出 投资 | $ | 16,298 | | | $ | 12,140 | | | $ | 6,847 | |
| 已缴纳的所得税 | $ | 3,760 | | | $ | 3,366 | | | $ | 1,573 | |
| 为经营租赁负债支付的现金 | $ | 3,444 | | | $ | 3,261 | | | $ | 2,821 | |
| 非现金经营活动补充时间表： | | | | | |
因取得使用权资产而产生的经营租赁负债 | $ | 949 | | | $ | 819 | | | $ | 1,341 | |
| 非现金投融资活动补充日程表： | | | | | |
普通股分红和应付单位分配 | $ | 41,259 | | | $ | 37,178 | | | $ | 33,703 | |
| 将有限合伙单位交换为普通股： | | | | | |
非控股权益 | $ | (2,444) | | | $ | (1,761) | | | $ | (2,090) | |
普通股 | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 额外实收资本 | 2,443 | | | 1,760 | | | 2,088 | |
总计 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 与房地产收购有关的其他资产的承担 | $ | — | | | $ | 3,611 | | | $ | — | |
| 与房地产收购有关的债务承担 | $ | 2,115 | | | $ | 1,990 | | | $ | 18,579 | |
房地产投资中与在建工程和追加投资有关的应收账款 | $ | 86,456 | | | $ | 82,526 | | | $ | 34,008 | |
| 租户改善由租户出资 | $ | 610 | | | $ | 28,559 | | | $ | — | |
| 全额折旧资产的核销 | $ | (35,716) | | | $ | (36,799) | | | $ | (45,302) | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一工业公司，L.P.
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | (单位数据除外，以千为单位) |
| 资产 | | | |
| 资产： | | | |
| 房地产投资： | | | |
| 土地 | $ | 1,646,179 | | | $ | 1,387,198 | |
| 建筑物和改善措施 | 3,442,957 | | | 3,020,221 | |
| 在建工程 | 253,903 | | | 239,025 | |
| 减去：累计折旧 | (921,480) | | | (868,296) | |
房地产投资净额(包括#美元313,245及$277,984与合并可变利息主体相关，见附注5) | 4,421,559 | | | 3,778,148 | |
| | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 24,580 | | | 24,927 | |
| 现金和现金等价物 | 133,244 | | | 58,591 | |
| 受限现金 | 11,874 | | | 189 | |
| 租户应收账款 | 7,135 | | | 5,104 | |
| 对合资企业的投资 | 8,822 | | | 36,049 | |
| 应收递延租金 | 122,918 | | | 98,727 | |
| 延期租赁无形资产，净额 | 24,090 | | | 21,316 | |
| 预付费用和其他资产，净额 | 209,381 | | | 165,282 | |
| 总资产 | $ | 4,963,603 | | | $ | 4,188,333 | |
| 负债和合伙人资本 | | | |
| 负债： | | | |
| 负债： | | | |
| 应付按揭贷款，净额 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | |
| 高级无担保票据，净额 | 993,742 | | | 993,021 | |
| 无担保定期贷款，净额 | 919,260 | | | 458,325 | |
| 无担保信贷安排 | 143,000 | | | 79,000 | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | 178,879 | | | 153,096 | |
| 经营租赁负债 | 22,266 | | | 22,592 | |
| 延期租赁无形资产，净额 | 15,152 | | | 9,252 | |
| 预收租金和保证金 | 100,166 | | | 98,588 | |
| 应付分配 | 41,259 | | | 37,178 | |
| 总负债 | 2,424,023 | | | 1,930,726 | |
| 承付款和或有事项(见附注14) | | | |
| 合伙人资本： | | | |
| | | |
| First Industrial L.P.的合伙人资本： | | | |
普通合伙人单位(132,141,503和131,747,725未完成的单位) | 2,395,601 | | | 2,175,549 | |
有限责任合伙人单位(3,055,766和2,935,203未完成的单位) | 95,015 | | | 81,435 | |
| 累计其他综合收益(亏损) | 34,186 | | | (4,331) | |
| 合计First Industrial L.P.合伙人资本 | 2,524,802 | | | 2,252,653 | |
| 非控制性权益 | 14,778 | | | 4,954 | |
| 合伙人总资本 | 2,539,580 | | | 2,257,607 | |
| 总负债和合伙人资本 | $ | 4,963,603 | | | $ | 4,188,333 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一个工业L.P.
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位为千，单位数据除外) |
| 收入： | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 532,237 | | | $ | 473,236 | | | $ | 437,543 | |
| 合资企业费用 | 1,322 | | | 321 | | | 590 | |
| 其他收入 | 6,370 | | | 2,733 | | | 9,895 | |
| 总收入 | 539,929 | | | 476,290 | | | 448,028 | |
| 费用： | | | | | |
| 物业费 | 143,663 | | | 131,300 | | | 119,195 | |
| 一般和行政 | 33,972 | | | 34,610 | | | 32,848 | |
| 合资企业开发服务费 | 909 | | | — | | | — | |
| 折旧及其他摊销 | 147,420 | | | 130,953 | | | 129,638 | |
| | | | | |
| 总费用 | 325,964 | | | 296,863 | | | 281,681 | |
| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 房地产销售收益 | 128,268 | | | 150,310 | | | 86,751 | |
| 利息支出 | (49,013) | | | (44,103) | | | (51,293) | |
| 债务发行成本摊销 | (3,187) | | | (3,423) | | | (3,428) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他收入(费用)合计 | 76,068 | | | 102,784 | | | 32,030 | |
| 合营企业未计提营业收入及所得税准备 | 290,033 | | | 282,211 | | | 198,377 | |
| 合资企业收益(亏损)中的权益 | 114,942 | | | (161) | | | 4,200 | |
| 所得税拨备 | (23,363) | | | (4,879) | | | (2,408) | |
| 净收入 | 381,612 | | | 277,171 | | | 200,169 | |
| 减去：可归于非控股权益的净收入 | (14,093) | | | (133) | | | (235) | |
| 单位持有人和参与证券可获得的净收入 | $ | 367,519 | | | $ | 277,038 | | | $ | 199,934 | |
| 基本单位收入： | | | | | |
| 单位持有人可获得的净收入 | $ | 2.73 | | | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | |
| 稀释后的单位收益： | | | | | |
| 单位持有人可获得的净收入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| 加权平均未完成单位-基本单位 | 134,229 | | | 131,740 | | | 129,752 | |
| 加权平均未完成单位--稀释 | 134,681 | | | 132,237 | | | 130,127 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一个工业L.P.
综合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 净收入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
| | | | | |
| 衍生工具的加速 | — | | | — | | | 201 | |
| 衍生工具按市值计价的收益(损失) | 38,107 | | | 12,567 | | | (10,906) | |
| 衍生工具的摊销 | 410 | | | 410 | | | 410 | |
| 综合收益 | 420,129 | | | 290,148 | | | 189,874 | |
| 非控股权益应占综合收益 | (14,093) | | | (133) | | | (235) | |
单位持有人应占综合收益 | $ | 406,036 | | | $ | 290,015 | | | $ | 189,639 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一工业公司，L.P.
合并合伙人资本变动表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一般信息
合作伙伴
单位 | | 有限
合作伙伴
单位 | | 累计
其他
全面
(亏损)收入 | | 非控制性权益 | | 总计 |
| | |
| 截至2019年12月31日的余额 | $ | 1,750,656 | | | $ | 63,618 | | | $ | (7,013) | | | $ | 1,023 | | | $ | 1,808,284 | |
| 净收入 | 195,745 | | | 4,189 | | | — | | | 235 | | | 200,169 | |
| 其他全面损失 | — | | | — | | | (10,295) | | | — | | | (10,295) | |
| 普通合伙人单位的出资，扣除发行成本 | 78,349 | | | — | | | — | | | — | | | 78,349 | |
| 基于股票的薪酬活动 | 268 | | | 7,188 | | | — | | | — | | | 7,456 | |
单位分布(美元)1.00每单位) | (128,473) | | | (2,470) | | | — | | | — | | | (130,943) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通合伙人单位 | 2,090 | | | (2,090) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | 4,401 | | | 4,401 | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | (731) | | | (731) | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 1,898,635 | | | $ | 70,435 | | | $ | (17,308) | | | $ | 4,928 | | | $ | 1,956,690 | |
| 净收入 | 270,855 | | | 6,183 | | | — | | | 133 | | | 277,171 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | 12,977 | | | — | | | 12,977 | |
| 普通合伙人单位的出资，扣除发行成本 | 145,468 | | | — | | | — | | | — | | | 145,468 | |
| 基于股票的薪酬活动 | (468) | | | 9,519 | | | — | | | — | | | 9,051 | |
单位分布(美元)1.08每单位) | (140,702) | | | (2,941) | | | — | | | — | | | (143,643) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通合伙人单位 | 1,761 | | | (1,761) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | 64 | | | 64 | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | (171) | | | (171) | |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | 2,175,549 | | | $ | 81,435 | | | $ | (4,331) | | | $ | 4,954 | | | $ | 2,257,607 | |
| 净收入 | 359,045 | | | 8,474 | | | — | | | 14,093 | | | 381,612 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | 38,517 | | | — | | | 38,517 | |
| 普通合伙人单位的出资，扣除发行成本 | 12,746 | | | — | | | — | | | — | | | 12,746 | |
| 基于股票的薪酬活动 | 2,044 | | | 11,299 | | | — | | | — | | | 13,343 | |
单位分布(美元)1.18每单位) | (156,227) | | | (3,749) | | | — | | | — | | | (159,976) | |
| 将有限合伙人单位转换为普通合伙人单位 | 2,444 | | | (2,444) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 非控制性权益的贡献 | — | | | — | | | — | | | 242 | | | 242 | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | (4,511) | | | (4,511) | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 2,395,601 | | | $ | 95,015 | | | $ | 34,186 | | | $ | 14,778 | | | $ | 2,539,580 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一工业公司，L.P.
合并现金流量表 |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 381,612 | | | $ | 277,171 | | | $ | 200,169 | |
将净收入调整为经营活动提供的现金净额： | | | | | |
| 折旧 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 债务发行成本摊销 | 3,187 | | | 3,423 | | | 3,428 | |
| 其他摊销，包括基于股权的薪酬 | 32,845 | | | 31,181 | | | 35,231 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合资企业的权益(收益)损失 | (114,942) | | | 161 | | | (4,200) | |
| 来自合资企业的分销 | 118,034 | | | — | | | 4,279 | |
| 房地产销售收益 | (128,268) | | | (150,310) | | | (86,751) | |
| | | | | |
| 非自愿转换收益 | (1,495) | | | — | | | (6,476) | |
| | | | | |
直线租金收入和费用，净额 | (25,962) | | | (16,081) | | | (8,973) | |
| (增加)租户应收账款、预付费用和其他资产减少，净额 | (4,898) | | | (337) | | | 4,512 | |
| 增加(减少)应付帐款、应计费用、其他负债、预收租金和保证金 | 31,307 | | | 13,946 | | | (2,671) | |
| | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 410,897 | | | 267,030 | | | 241,081 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 收购房地产 | (305,326) | | | (352,922) | | | (220,223) | |
房地产投资和非收购租户改善和租赁成本的增加 | (522,368) | | | (314,084) | | | (198,496) | |
出售房地产投资的净收益，包括销售型租赁 应收账款 | 175,409 | | | 234,726 | | | 203,864 | |
| 托管保证金增加 | (450) | | | (4,461) | | | (14,950) | |
| 非自愿转换收益 | 1,495 | | | — | | | 6,476 | |
| 对合资企业的贡献和投资 | (5,616) | | | (1,550) | | | (42,744) | |
| 来自合资企业的分销 | 29,356 | | | 21,407 | | | 19,938 | |
| 其他投资活动 | (1,608) | | | 61 | | | (5,603) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (629,108) | | | (416,823) | | | (251,738) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 融资和股权发行成本 | (5,265) | | | (6,452) | | | (3,363) | |
| 普通合伙人单位的贡献 | 12,823 | | | 145,760 | | | 78,718 | |
| 为既得股权补偿支付的税款 | (2,942) | | | (5,126) | | | (5,944) | |
| 已支付的单位分配 | (155,333) | | | (139,710) | | | (127,338) | |
| 非控制性权益的贡献 | 242 | | | 64 | | | 4,401 | |
| 对非控股权益的分配 | (4,511) | | | (171) | | | (731) | |
| 偿还应付按揭贷款 | (69,465) | | | (64,450) | | | (30,146) | |
| | | | | |
| 高级无抵押票据的收益 | — | | | — | | | 300,000 | |
| | | | | |
| 无担保定期贷款的收益 | 465,000 | | | — | | | — | |
| 来自无担保信贷安排的收益 | 720,000 | | | 289,000 | | | 247,000 | |
| 无担保信贷安排的偿还 | (656,000) | | | (210,000) | | | (405,000) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 304,549 | | | 8,915 | | | 57,597 | |
| | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 86,338 | | | (140,878) | | | 46,940 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 58,780 | | | 199,658 | | | 152,718 | |
| 现金、现金等价物和受限现金，年终 | $ | 145,118 | | | $ | 58,780 | | | $ | 199,658 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一工业公司，L.P.
合并现金流量表(续) |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | (单位：千) |
| 现金流量表的补充资料： | | | | | |
| 已支付利息，扣除利息支出后资本化 | $ | 46,445 | | | $ | 44,184 | | | $ | 48,849 | |
与开发活动和合资企业有关的资本化利息支出 投资 | $ | 16,298 | | | $ | 12,140 | | | $ | 6,847 | |
| 已缴纳的所得税 | $ | 3,760 | | | $ | 3,366 | | | $ | 1,573 | |
| 为经营租赁负债支付的现金 | $ | 3,444 | | | $ | 3,261 | | | $ | 2,821 | |
| 非现金经营活动补充时间表： | | | | | |
| 因取得使用权资产而产生的经营租赁负债 | $ | 949 | | | $ | 819 | | | $ | 1,341 | |
| 非现金投融资活动补充日程表： | | | | | |
| 应支付的普通和有限合伙人单位分配 | $ | 41,259 | | | $ | 37,178 | | | $ | 33,703 | |
| 将有限合伙人单位交换为普通合伙人单位： | | | | | |
| 有限责任合伙人单位 | $ | (2,444) | | | $ | (1,761) | | | $ | (2,090) | |
| 普通合伙人单位 | 2,444 | | | 1,761 | | | 2,090 | |
总计 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 与房地产收购有关的其他资产的承担 | $ | — | | | $ | 3,611 | | | $ | — | |
| 与房地产收购有关的债务承担 | $ | 2,115 | | | $ | 1,990 | | | $ | 18,579 | |
房地产投资中与在建工程和追加投资有关的应收账款 | $ | 86,456 | | | $ | 82,526 | | | $ | 34,008 | |
| 租户改善由租户出资 | $ | 610 | | | $ | 28,559 | | | $ | — | |
| 全额折旧资产的核销 | $ | (35,716) | | | $ | (36,799) | | | $ | (45,302) | |
附注是综合财务报表的组成部分。
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
合并财务报表附注
(千美元，每股和单位数据除外)
1. 组织
First Industrial Realty Trust，Inc.(“本公司”)是一家拥有、管理、收购、销售、开发和再开发工业地产的自营和完全综合的房地产公司。本公司是马里兰州的一家公司，成立于1993年8月10日，是一家房地产投资信托基金(“REIT”)，其定义见1986年美国国税法(下称“准则”)。除另有说明或文意另有所指外，“吾等”、“吾等”及“吾等”均指本公司及其附属公司，包括其经营合伙企业第一实业有限公司(“经营合伙企业”)及其合并附属公司。
我们于1994年7月1日开始运营。公司的经营主要通过经营合伙公司进行，公司是经营合伙公司的唯一普通合伙人(“普通合伙人”)，大约97.7%和97.8分别于2022年及2021年12月31日的所有权权益(“普通合伙人单位”)。营运合伙企业亦透过其他数间有限合伙企业(“其他房地产合伙企业”)、多间有限责任公司(“有限责任公司”)及若干应课税房地产投资信托基金附属公司(“信托基金”)进行营运，其营运数据连同营运合伙企业的营运数据与本公司的营运数据合并，如本文所示。运营伙伴关系至少持有一个99其他房地产合伙企业各自的有限合伙权益百分比。其他房地产合伙企业的普通合伙人为独立的公司，由本公司全资拥有，每个至少有一个.01一般合伙企业于其他房地产合伙企业的权益百分比。本公司并无任何重大资产或负债，但于经营合伙企业的投资及100其他房地产合伙企业的普通合伙人的%所有权权益。本公司于经营合伙企业中的非控股权益约为2.3%和2.2于二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日，分别指其有限责任合伙人(“有限合伙人单位”及连同普通合伙人单位，“单位”)持有的合伙权益总额。经营合伙的有限责任合伙人是指根据本公司的股票激励计划，将其在物业中的直接或间接权益贡献给经营合伙以换取经营合伙的普通有限合伙人单位及/或经营合伙的有限责任合伙单位(见附注6)的受惠人或实体。
本公司亦拥有一家合资企业(“合营企业”)的股权，并透过营运合伙企业的全资拥有TRS向其提供各种服务。合营公司与以前的合营公司安排一样，按权益会计方法入账，而与合营公司有关的经营数据并不与本公司或经营合伙企业的经营数据合并，如本文所述。有关更多信息，请参见注5。
经营合伙企业、有限责任公司、其他房地产合伙企业、信托基金及合营企业的利润、亏损及分派，将根据该等实体各自组织文件所载规定，分配予该等实体的普通合伙人及有限责任合伙人、成员或股东(视乎适用而定)。
截至2022年12月31日，我们拥有426工业物业位于18州/州，包含大约65.3可出租总面积(“GLA”)为百万平方英尺。 在合并后拥有的426处物业中，没有一处直接归本公司所有。
财务报表附注中提及的任何工业物业数量和面积均未经审计。
2. 重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合财务报表以及截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度综合财务报表包括本公司和经营伙伴关系的账目和经营业绩。所有公司间交易已在合并中取消。
预算的使用
为符合公认会计原则(“GAAP”)，在编制我们的综合财务报表时，我们必须作出估计和假设，以影响截至2022年、2022年和2021年12月31日的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及截至2022年、2022年和2020年12月31日的每一年度的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括所有现金和流动投资，初始到期日为三个月或更短时间。由于该等投资的短期到期日，账面值接近公允价值。我们在银行机构持有的现金和现金等价物可能超过联邦存款保险公司承保的金额。我们尚未意识到此类现金投资或账户的任何损失，并通过使用国家认可的银行机构来降低风险。
受限现金
限制性现金包括代管持有的现金，这些现金与出售某些工业产权的毛收入有关。该等销售收益将于吾等根据守则第1031条兑换成物业时支付，或于强制性期限届满后退还吾等。由于该等投资的短期到期日，账面值接近公允价值。就我们的综合现金流量表而言，受限现金的变动与现金和现金等价物合计。
房地产投资与折旧
房地产投资按成本计提，减去累计折旧和摊销。我们每季度对我们的物业进行减值审查，并在存在减值时计提拨备。为了确定是否存在减值，我们审查了我们的财产，并确定了那些发生了变化或需要进一步评估可恢复性的情况(如入住率下降、一般市场状况下降或资产或资产组的预期持有期发生变化)的资产。对是否存在减值指标的判断是基于经营业绩、市场状况以及我们持有每个物业的能力和意图。如果需要进一步评估可回收性，我们估计财产的使用及其最终处置预计将产生的未来净现金流。预计未来净现金流是基于对未来经营业绩和市场状况的估计。若预期未来现金流量净额(未贴现及不计利息费用)的总和少于该物业或该物业的账面值，吾等将确认相等于该物业或该物业的账面价值超出估计公允价值的金额的减值亏损。公允价值的评估需要使用与现金流量预测、贴现率和终端资本化率的时间和金额相关的估计和假设。
当一项资产的出售已获管理层正式批准、一份可依法强制执行的合约已签署及买方的尽职调查期(如有)已届满时，我们一般会将若干物业及相关资产及负债归类为持有以待出售。此时，各自的资产和负债在综合资产负债表中分别列示。待售分类后，我们停止折旧，并以折旧成本或公允价值中较低的较低者对物业进行估值，减去处置成本。
在建设期间发生的利息成本、房地产税、开发人员补偿成本和其他直接相关成本从我们开始进行必要的活动以使开发项目为其预期用途做好准备时起，就被资本化到开发项目中。利息按建设期内的加权平均借款利率资本化。在基本完工后，我们将在建工程重新归类为建筑和租户改善，并开始折旧。
折旧费用是根据下列使用年限采用直线法计算的：
| | | | | |
| | 年份 |
| 建筑物和改善措施 | 3至50 |
| 土地改良 | 1至25 |
| 家具、固定装置和设备 | 3至5 |
| 改善租户状况 | 租期 |
承租人改善、租赁改善和租赁佣金的建筑支出(包括直接可归因于执行租赁的人员的奖励薪酬成本)按每个特定租赁的条款资本化和摊销。维修和保养在发生时计入费用。用于改善的支出已资本化。
于收购物业时，吾等会根据所收购资产的公允价值及承担的负债(一般包括土地、楼宇、租户改善工程、在建工程、租赁佣金及租赁无形资产，包括原址租赁资产及高于市价及低于市价的租赁资产及负债)来分配物业的收购价。我们将购买价格按已收购物业的有形资产的公允价值进行分配，方法是对物业进行估值，就好像它是空置的一样。公允价值的厘定包括使用重大假设，例如土地可比较数字、折现率、码头资本化率及市值租金假设。所购入的高于及低于市值租赁的无形资产按现行市值租金与本地租金之间的差额的现值计算，该差额在相当于高于市值租赁的剩余租期或低于市值租赁的剩余租期加上低于市价租赁的任何低于市值固定利率续期期权的期限的期间内计算。高于和低于市场租赁无形资产的价值，这些无形资产作为资产或负债计入项目。延期租赁无形资产，净额于余下的初始租赁期内租金收入增加或减少，加上各自租约的任何低于市价固定利率续期选择权的期限而摊销。
购买价格根据对合理租赁期内收到的租赁收入的估计，进一步按原地租赁价值分配，犹如物业在收购之日是空置的。包含在行项目中的就地租赁无形资产的价值延期租赁无形资产，净额在剩余的初始租赁期(包括预期续期)内摊销，作为折旧和其他摊销费用的调整。如果租户提前完全终止租约，租户改善、租赁佣金、高于和低于市场无形资产的未摊销部分以及原地租赁价值将立即加速并于终止日完全摊销。
根据公认会计原则的定义，企业是能够进行和管理的一整套活动和资产，目的是以股息、较低成本或其他经济利益的形式直接向投资者或其他所有者、成员或参与者提供回报。我们的典型收购由物业组成，即收购的所有公允价值或总资产基本上集中在单一资产(土地、建筑、在建工程和原地租赁)中，因此将被计入资产收购，这允许将交易成本资本化到收购物业的基础上。
递延租赁无形资产，扣除累计摊销后，计入我们的总资产和总负债，包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 就地租约 | $ | 19,373 | | | $ | 15,428 | |
| 高于市值的租约 | 1,319 | | | 1,621 | |
| 低于市场价的租赁义务 | 1,462 | | | 1,507 | |
| 租户关系 | 1,936 | | | 2,760 | |
包括在总资产中的合计，净额为$28,590及$24,933累计摊销 | $ | 24,090 | | | $ | 21,316 | |
| 低于市值租约 | $ | 15,152 | | | $ | 9,252 | |
包括在总负债中的总额，净额为$18,004及$15,040累计摊销 | $ | 15,152 | | | $ | 9,252 | |
与就地租赁和租户关系有关的摊销费用为#美元6,098, $4,498及$8,201截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中，租赁收入增加了$2,679, $1,442及$1,962分别与高于和低于市场租赁的净摊销有关。对于截至2022年12月31日拥有的物业，我们将在未来五年确认与递延租赁无形资产相关的净摊销费用如下：
| | | | | | | | | | | |
| 估计数
摊销
原地的
租约和租户
两性关系 | | 估计净值
增加到
租金收入
与相关
上上下下
街市租约 |
| 2023 | $ | 6,127 | | | $ | 3,746 | |
| 2024 | $ | 4,449 | | | $ | 3,074 | |
| 2025 | $ | 3,265 | | | $ | 2,283 | |
| 2026 | $ | 2,316 | | | $ | 1,613 | |
| 2027 | $ | 1,540 | | | $ | 1,196 | |
发债成本
债务发行成本包括为获得长期融资而产生的费用和成本。这些费用和成本将在各自的贷款条件下摊销。未摊销债务发行成本在债务在到期日之前注销时予以注销。债务发行成本列示为与债务折扣一致，直接从各自债务负债的账面金额中扣除，但与无担保信贷安排有关的债务发行成本除外，这些债务发行成本包括在细列项目中预付费用和其他资产，净额在合并的资产负债表上。
对合资企业的投资
对合资企业的投资代表在合资企业安排中的非控股股权。由于我们没有多数表决权、经营控制权或财务控制权，我们决定按照权益会计方法对我们在合资企业中的投资进行会计核算。控制权是根据与合并合资企业和可变利益实体(“VIE”)有关的会计准则确定的。根据权益会计法，吾等应占合营企业的收益或亏损按赚取的收入反映，而供款或分派则分别于支付或收到时增加或减少吾等在合营企业的投资。于合营企业出售房地产资产期间，吾等于合营企业的投资的账面价值与于该等合营企业的相关权益之间的差额将摊销并计入我们的权益收益(亏损)调整或全部或部分确认。
我们使用假设的账面价值清算模式来核算我们在合资企业中的权益。在此方法下，吾等于实施吾等有权收取的奖励费用后，根据吾等在合营企业收益中所占的比例(基于吾等的所有权权益)入账吾等于合资企业的收入(亏损)中的权益。
我们使用累计收益法对权益法投资所获得的分配进行分类。一般而言，收到的分配被视为投资回报，并归类为经营活动的现金流入。然而，如果投资者收到的累计分配减去以前期间收到的被确定为投资回报的分配，超过确认收益中的累计权益，则超出的部分被视为投资回报，并被归类为投资活动的现金流入。
管理层会定期评估是否有任何指标显示，我们在合资企业安排中的投资价值可能有所减损。只有当我们对投资的公允价值的估计低于投资的账面价值时，投资才会减值，而且这种价值下降被视为非临时性的。发生减值的，应当以投资账面价值超过投资价值计量。
非控制性权益
有限合伙人单位于2022年12月31日及2021年12月31日在营运合伙公司的资产负债表中于合伙人资本内报告，因为它们不能赎回现金或其他资产(A)在固定或可确定的日期、(B)单位持有人的选择或(C)发生并非完全在营运合伙公司控制范围内的事件时。根据普通合伙人的决定，赎回可以通过将单位一对一地交换为本公司普通股股份(经调整)或通过支付相当于该等股份公允市场价值的现金来实现。
经营合伙是本公司唯一的重大资产，经济、信托和合同手段使本公司和经营合伙的利益保持一致。本公司董事会及高级管理人员指示本公司以经营合伙企业唯一普通合伙人的身份行事。因此，经营合伙被视为对赎回对价的形式具有有效控制。截至2022年12月31日，运营合伙公司满足所有标准，以控制必要的行动或事件，以发行在赎回所有剩余有限合伙人单位时要求交付的最大数量的公司普通股。
透过营运伙伴的全资拥有TRS，我们拥有43在合营企业中按权益会计方法核算的%权益。我们在合资企业中的所有权权益是通过与第三方的合伙企业(“合资企业合伙企业”)持有的。我们的结论是，我们有权指导对合资伙伴关系的经济表现产生最重大影响的活动。因此，我们巩固了合资伙伴关系，该伙伴关系拥有一个49%权益，并在公司和经营合伙企业的财务报表中作为非控股权益反映第三方在合资企业中的权益。请参阅注5。
基于股票的薪酬
我们于授予日按公允价值计量所有股票奖励的薪酬成本，并确认在要求员工提供服务以换取奖励期间(通常为归属期间)的补偿费用。
收入确认
我们根据被归类为租赁的协议将我们的房产出租给租户。我们以直线方式确认租约在租赁期内的最低租金总额，作为租金收入。一般而言，根据我们的租约条款，大部分物业营运开支，包括房地产税、保险及其他物业营运开支，均向我们的租户收回，并于产生相关开支的同一期间确认为租户回收收入。由于向承租人转移租金收入和相关收回租金的时间和直线模式相同，而我们的租约符合经营租赁的资格，我们将目前的租金收入和租户收回收入作为一个单独组成部分在租赁收入.
我们评估租赁应收账款(包括未来最低租金付款)在租赁开始时和整个租赁期内的可收回性。如果我们得出结论认为在租赁开始时不可能收取租赁付款，我们将只在收到租赁付款时确认它们。如果我们对可收回性的评估在租赁期内发生变化，按直线法应收到的收入与已收取的租赁付款之间的任何差额将被确认为本期调整，以租赁收入而收入其后将按现金计算，直至认为有可能收取未来租金为止。
如果租约提供承租人改进，我们将确定我们或承租人是否为承租人改进的所有者。当我们是租户改善工程的业主时，由租户资助的任何租户改善工程将被视为租赁付款，并在租赁期内作为收入递延摊销。当承租人是承租人改善项目的业主时，我们会记录作为租约诱因而提供的任何承租人改善津贴，并将其摊销为租赁期内收入的减少。
我们确认从租户那里收到的在合同终止日期之前完全终止租约的费用，以直线为基础，从通知日期到修订的租赁结束日期。
物业费
物业费用包括房地产税、水电费、维修保养、财产保险以及物业管理人员的费用和管理物业的其他费用。我们的几个租约要求租户直接向税务机关缴纳房地产税。我们从物业费用中剔除某些出租人成本，如房地产税，我们根据合同要求承租人代表我们向第三方直接支付。承租人直接支付给第三方的出租人费用也不包括在租赁收入中。
承租人会计
我们是有限数量的土地和写字楼租赁的承租人，这些运营租赁协议包括在经营性租赁使用权资产(“ROU”)和经营租赁负债在合并的资产负债表上。我们选择了实际的权宜之计，将我们的租赁和相关的非租赁组成部分结合起来，用于我们的承租人建筑租赁。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。我们的可变租赁付款包括与租赁相关的非租赁服务。可变租赁付款不包括在ROU资产和租赁负债中，并在产生这些付款的债务期间确认。由于我们的大部分租赁不提供隐含利率，我们使用租赁开始时可获得的信息，在完全抵押的基础上估计适当的递增借款利率，以确定租赁付款的现值。ROU资产还包括未来支付的任何最低租赁付款，不包括租赁激励措施。我们的许多承租人协议包括延长租约的选项，除非我们合理地确定会行使这些选项，否则我们不会将其包括在我们的最低租赁条款中。与经营租赁相关的租赁付款的租金支出在租赁期内按直线法确认。
房地产销售收益
资产出售一般在被出售资产的控制权移交给买方时予以确认。当该等资产被出售时，其成本及相关累计折旧(如有)将不再确认，并于净收益中反映由此产生的损益。本公司于每宗销售完成后将产生的估计未来成本将累算并计入销售收益的厘定中。
当租赁包含购买选择权时，我们评估租户在租赁开始时或在租户传达其执行购买选择权的意向时执行购买选择权的可能性。如果我们确定可能执行购买选择权，我们将把租赁作为销售型租赁，并在我们的资产负债表上取消确认相关房地产资产，并记录销售收益或损失。
所得税
本公司已选择根据守则作为房地产投资信托基金课税。要符合REIT的资格，公司必须满足许多组织和运营要求，包括至少分发90其调整后的应纳税所得额的%分给股东。管理层打算继续遵守这些要求，并维持公司的房地产投资信托基金地位。作为房地产投资信托基金，该公司有权就其向股东支付的部分或全部股息享受减税。因此，只要公司目前向股东分配的金额等于或超过公司的应纳税所得额，公司一般就不需要缴纳联邦所得税。如果该公司在任何纳税年度未能获得REIT资格，它将被缴纳联邦所得税，并可能在随后的四个纳税年度内无法获得REIT资格。
REIT资格减少但不会消除我们缴纳的州税和地方税。此外，我们从事的某些活动可能是由选择被视为TRS的实体进行的。TRS需缴纳联邦、州和地方所得税。在随附的合并财务报表中已为联邦、州和地方所得税作出了福利或准备金。
根据合伙企业税制，经营合伙企业的每一名合伙人都有责任报告其应纳税所得额或亏损份额。
每股收益和单位收益(“EPS”和“EPU”)
我们使用两级法计算每股普通股或单位收益，这是一种收益分配公式，根据宣布的股息(无论是否支付)和未分配收益的参与权来确定普通股和任何参与证券的每股收益。每股普通股或单位基本净收入的计算方法为：普通股股东或单位持有人可获得的净收入除以当期已发行普通股或单位的加权平均数。每股普通股或单位的摊薄净收入的计算方法是，普通股股东或单位持有人可获得的净收入除以当期普通股或单位流通股的加权平均数和任何稀释性非参与证券的总和。
衍生金融工具
在正常业务过程中，我们使用衍生工具来管理预期发行的长期债务的利率风险。结算用于厘定优先无抵押票据预期发售利率的衍生工具所产生的收入或付款，将于衍生工具的存续期或债务存续期间摊销，并计入利息开支。用于将浮动利率债务转换为固定利率债务的衍生工具产生的收入或付款被确认为利息支出的组成部分。
为了符合对冲会计的资格，用于风险管理目的的衍生品工具必须有效地降低它们旨在对冲的风险敞口。此外，在符合条件的现金流对冲关系开始时，基础交易必须且预计仍有可能根据我们的相关断言发生。我们识别行项目中的所有衍生工具预付费用和其他资产，净额或应付账款、应计费用和其他负债以公允价值计算。未在套期保值关系中指定或不符合套期保值会计准则的衍生工具的公允价值变动在收益中确认。对于符合条件的现金流量套期保值关系中指定的衍生工具，与衍生工具有效部分相关的公允价值变动在项目中确认。累计其他综合收益(亏损)，而无效部分的公允价值变动在收益中确认。若确定衍生工具不再具有高度的对冲作用，或相关的预测交易很可能不会发生，吾等将终止其现金流量对冲会计，并根据衍生工具的现行公允价值记录对收益的适当调整。与衍生工具相关的信用风险是通过评估和监测交易对手的信誉来控制的。如果交易对手未能满足衍生工具的条款，我们的风险敞口仅限于协议的公允价值，而不是名义金额。
公允价值
GAAP为计量公允价值建立了一个框架，并要求披露公允价值计量。公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格(退出价格)。指导意见根据可观察和不可观察的投入建立了计量公允价值所使用的投入的等级，要求在可获得的情况下使用最可观察的投入。可观察到的投入是基于从独立来源获得的市场数据。不可观察的投入是反映我们根据当时可获得的最佳信息对资产或负债进行定价的假设的投入。我们使用可获得的市场信息和我们认为适合这些目的的估值方法来估计公允价值。公允价值层次结构由以下三个大的层次组成：
•第1级--该实体在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价；
•第2级-第1级内可直接或间接观察到的资产或负债的报价以外的投入；以及
•第3级-资产或负债的市场数据很少或根本不存在的不可观察的输入。
我们按公允价值计量的资产和负债根据对其公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。在制定这些估计时，涉及到相当大的判断和高度的主观性，因此，它们不一定表明我们在处置时将实现的金额。
细分市场报告
管理层根据其内部报告方法，将本公司(包括经营合伙企业)视为单一部门。
最近通过的会计公告
2020年3月，FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-04号参考汇率改革(主题848)。ASU 2020-04包含了影响债务、租赁、衍生品和其他合同的参考汇率改革相关活动的实际权宜之计。ASU 2020-04中的指导是可选的，可能会随着参考汇率改革活动的进行而持续到2024年12月31日。我们选择应用与概率和未来LIBOR指数现金流的有效性评估相关的对冲会计权宜之计，假设未来对冲交易所基于的指数与相应衍生品上的指数相匹配。这些权宜之计的应用保持了衍生品的列报与过去的列报一致。我们继续评估指导的影响，并可能在市场发生更多变化时适用其他选举。
重新分类
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度的合资企业费用已从其他收入合并业务报表中的项目应符合2022年的列报方式。
3. 房地产投资
收购
下表汇总了我们在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度内收购的工业物业和地块。我们将物业和地块计入资产收购，因此将交易成本资本化到收购资产的基础上。于截至二零二二年、二零二二年、二零二一年或二零二零年十二月三十一日止年度内，与收购工业物业有关的收入及净收入(自其各自的收购日期起)并不显著。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收购的工业产权数量 | 11 | | | 4 | | | 8 | |
| GLA(单位：百万) | 0.5 | | | 0.2 | | | 1.5 | |
| 取得的工业产权购置价 | $ | 137,126 | | | $ | 38,727 | | | $ | 154,410 | |
收购创收地块的收购价 (A) | 56,525 | | | — | | | — | |
取得的地块买入价(B) | 105,486 | | | 302,223 | | | 69,617 | |
购买总价(C) | $ | 299,137 | | | $ | 340,950 | | | $ | 224,027 | |
(A)截至2022年12月31日的年度，包括美元11,676, $1,577, $3,850和($4,950)分别分配给楼房改善/在建工程、其他资产、就地租约和低于市价的租约。
(B) 截至2021年12月31日的年度，包括美元3,857, $1,434及$183分别用于楼房改善/在建工程、其他资产和就地租赁。
(C)收购价不包括结账成本。
下表汇总了在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内为工业产权和地块购置的每一主要资产和负债确认的金额的公允价值：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 252,158 | | | $ | 309,475 | |
| 楼宇及改善工程/施工中 | 43,685 | | | 28,839 | |
| 其他资产 | 2,975 | | | 1,663 | |
| 就地租约 | 9,246 | | | 973 | |
| | | |
| 高于市值的租约 | 23 | | | — | |
| | | |
| 低于市值租约 | (8,950) | | | — | |
购买总价 | $ | 299,137 | | | $ | 340,950 | |
| | | |
| | | |
销售额
下表汇总了截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度的财产和土地处置情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
售出的工业产权数量(A) | 9 | | | 29 | | | 29 | |
GLA(单位：百万)(B) | 2.2 | | | 2.9 | | | 1.9 | |
房地产销售的毛收入(B) | $ | 178,340 | | | $ | 243,407 | | | $ | 153,351 | |
房地产销售收益(B) | $ | 128,268 | | | $ | 150,310 | | | $ | 86,751 | |
(A)包括在一截至2021年12月31日和2020年12月31日的每一年，工业产权都是出售多套工业共管公寓单元。
(B)销售房地产的毛收入和收益包括销售一截至2022年12月31日和2021年12月31日的各年度的地块。
4. 负债
下表披露了有关我们负债的某些信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未偿还余额为 | | 利息
费率为
十二月三十一日，
2022 | | 有效
利息
费率为
发行 | | 成熟性
日期 |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | |
| 应付按揭贷款，总额 | $ | 10,299 | | | $ | 79,764 | | | 4.17% | | 4.17% | | 8/1/2028 |
| 未摊销债务发行成本 | — | | | (90) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 应付按揭贷款，净额 | $ | 10,299 | | | $ | 79,674 | | | | | | | |
| 高级无担保票据，格罗斯 | | | | | | | | | |
| 2027年笔记 | 6,070 | | | 6,070 | | | 7.15% | | 7.11% | | 5/15/2027 |
| 2028年笔记 | 31,901 | | | 31,901 | | | 7.60% | | 8.13% | | 7/15/2028 |
| 2032年笔记 | 10,600 | | | 10,600 | | | 7.75% | | 7.87% | | 4/15/2032 |
| 2027年私募债券 | 125,000 | | | 125,000 | | | 4.30% | | 4.30% | | 4/20/2027 |
| 2028年私募债券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.86% | | 3.86% | | 2/15/2028 |
| 2029年私募债券 | 75,000 | | | 75,000 | | | 4.40% | | 4.40% | | 4/20/2029 |
| 2029年II私人配售债券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.97% | | 4.23% | | 7/23/2029 |
| 2030年私募债券 | 150,000 | | | 150,000 | | | 3.96% | | 3.96% | | 2/15/2030 |
| 2030年II私人配售债券 | 100,000 | | | 100,000 | | | 2.74% | | 2.74% | | 9/17/2030 |
| 2032年私募债券 | 200,000 | | | 200,000 | | | 2.84% | | 2.84% | | 9/17/2032 |
| 小计 | $ | 998,571 | | | $ | 998,571 | | | | | | | |
| 未摊销债务发行成本 | (4,777) | | | (5,491) | | | | | | | |
| 未摊销折扣 | (52) | | | (59) | | | | | | | |
| 高级无担保票据，净额 | $ | 993,742 | | | $ | 993,021 | | | | | | | |
无担保定期贷款，总额 | | | | | | | | | |
2015年无担保定期贷款 | — | | | 260,000 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
2021年无担保定期贷款(A) | 200,000 | | | 200,000 | | | 1.84% | | 不适用 | | 7/7/2026 |
2022年无担保定期贷款(A) | 425,000 | | | — | | | 3.64% | | 不适用 | | 10/18/2027 |
2022年无担保定期贷款II(A)(B) | 300,000 | | | — | | | 4.88% | | 不适用 | | 8/12/2025 |
| 小计 | $ | 925,000 | | | $ | 460,000 | | | | | | | |
| 未摊销债务发行成本 | (5,740) | | | (1,675) | | | | | | | |
无担保定期贷款，净额 | $ | 919,260 | | | $ | 458,325 | | | | | | | |
无担保信贷安排(C) | $ | 143,000 | | | $ | 79,000 | | | 5.16% | | 不适用 | | 7/7/2025 |
(A)2022年12月31日的利率包括我们为有效地将浮动利率转换为固定利率而进入的衍生品工具的影响。参见附注12。
(B)在我们的选择下，我们可以根据两个一年的延期选项延长到期日，但要满足某些条件。
(C)根据我们的选择权，我们可以根据两个六个月的延期选择权延长到期日，但要符合某些条件。数额不包括未摊销债务发行成本#美元。3,285及$4,577分别截至2022年、2022年和2021年12月31日，包括在行项目中预付费用和其他资产，净额.
应付按揭贷款，净额
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，我们偿还按揭贷款金额为67,973及$60,471，分别为。
截至2022年12月31日，应付按揭贷款以工业物业作抵押，账面净值为$31,772。我们相信，截至2022年12月31日，经营合伙企业和本公司遵守了所有与按揭贷款有关的契诺。
高级无担保票据，净额
在截至2020年12月31日的年度内，经营伙伴关系发行了$100,000的2.742030年9月17日到期的%F系列有担保优先债券(“2030年II期私募债券”)及$200,000的2.84根据日期为2020年7月7日的票据及担保协议，以私人配售方式于2032年9月17日到期的G系列担保优先债券(“2032年私募债券”)。
2030年第二期私人配售票据及2032年私人配售票据(连同前几年以私人配售方式发行的优先票据，称为“私人配售票据”)为经营合伙企业的无抵押债务，由本公司全面及无条件担保，须每半年支付一次利息。
无担保定期贷款，净额
2022年8月12日，我们签订了一份为期三年的300,000无担保定期贷款(“2022年无担保定期贷款II”)，其全部本金于2022年11月1日借入。2022年无担保定期贷款II将于2025年8月到期，除非我们根据我们的选择延长期限，二, 一年制延期选项，受某些条件的限制。在2022年12月31日，2022年无担保定期贷款II只需要支付利息，并根据每日SOFR加上a0.10%SOFR调整，外加85基点。利率可能会根据我们杠杆率和信用评级的变化以及我们实现与可持续发展挂钩的定价指标进行调整。此外，在截至2022年12月31日的年度内，我们签订了名义总价值为美元的利率掉期合约。300,000将SOFR速率锁定在3.93自2022年12月1日起生效。2022年12月31日的综合利率为4.88%. $150,0002025年12月到期的利率掉期名义金额和美元150,000剩余利率互换的名义金额将于2027年8月到期。有关其他信息，请参阅附注12。
2022年4月18日，我们签订了一份为期五年的425,000无担保定期贷款(“2022年无担保定期贷款”)。2022年的无担保定期贷款将于2027年10月到期。在2022年12月31日，2022年的无担保定期贷款只需要支付利息，并根据一个月的SOFR加上a0.10%SOFR调整，外加85基点。利率可能会根据我们杠杆率和信用评级的变化以及我们实现与可持续发展挂钩的定价指标进行调整。此外，在截至2022年12月31日的年度内，我们签订了名义总价值为美元的利率掉期合约。425,000将SOFR速率锁定在2.69自2022年10月3日起生效。2022年12月31日的综合利率为3.64%。利率互换将于2027年9月30日到期。有关其他信息，请参阅附注12。
我们的美元200,000无担保定期贷款(“2021年无担保定期贷款”，与2022年无担保定期贷款II和2022年无担保定期贷款一起，于2026年7月7日到期。截至2022年12月31日，2021年无担保定期贷款只需支付利息，并以浮动利率计息，利率基于伦敦银行间同业拆借利率加85个基点。利率会根据我们的杠杆率和投资级评级进行调整。此外，我们还有名义总价值为#美元的利率掉期。200,000将伦敦银行间同业拆借利率锁定在0.99%，2026年2月到期。2022年12月31日的综合利率为1.84%。有关其他信息，请参阅附注12。我们可能会要求将2021年无担保定期贷款的借款能力提高到#美元。460,000，受某些限制。
无担保信贷安排
我们的美元750,000循环信贷协议(“无担保信贷安排”)将于2025年7月7日到期，除非我们根据二六个月延期选项，受某些条件的限制。在2022年12月31日，无担保信贷安排要求只支付利息，并以浮动利率计息伦敦银行间同业拆借利率加77.5个基点和设施费用：15基点。利率和融资费将根据我们的杠杆率和投资级评级进行调整。我们可能要求将无抵押信贷安排下的借款能力提高到#美元。1,000,000，受某些限制。
负债
以下是截至12月31日的未来五年及以后我们的债务的规定到期日和预定本金偿付时间表，不包括贴现和债务发行成本：
| | | | | |
| | 金额 |
| 2023 | $ | 320 | |
| 2024 | 335 | |
| 2025 | 443,349 | |
| 2026 | 200,364 | |
| 2027 | 556,449 | |
| 此后 | 876,053 | |
总计 | $ | 2,076,870 | |
无抵押信贷工具、我们的无抵押定期贷款、私募票据和管理我们优先无抵押票据的契约包含某些金融契约，包括对债务发生和偿债范围的限制。根据无抵押信贷安排及无抵押定期贷款，如贷款人善意判断已发生重大不利变化，以致无法及时偿还或严重损害吾等履行贷款协议下义务的能力，则可能会发生违约事件。我们相信，截至2022年12月31日，经营合伙企业和本公司遵守了与无担保信贷安排、无担保定期贷款、私募票据和优先无担保票据契约有关的所有契诺。然而，这些金融公约是复杂的，我们不能保证这些条款不会被我们的贷款人和票据持有人以可能强加和导致我们承担重大成本的方式解释。
公允价值
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们负债的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 携带 金额(A) | | 公平
价值 | | 携带 金额(A) | | 公平
价值 |
| 应付按揭贷款，净额 | $ | 10,299 | | | $ | 9,765 | | | $ | 79,764 | | | $ | 81,700 | |
| 高级无担保票据，净额 | 998,519 | | | 883,444 | | | 998,512 | | | 1,070,067 | |
| 无担保定期贷款 | 925,000 | | | 909,187 | | | 460,000 | | | 460,486 | |
| 无担保信贷安排 | 143,000 | | | 143,000 | | | 79,000 | | | 79,000 | |
| 总计 | $ | 2,076,818 | | | $ | 1,945,396 | | | $ | 1,617,276 | | | $ | 1,691,253 | |
(A)账面金额包括未摊销折扣，不包括未摊销债务发行成本。
我们应付按揭贷款的公允价值是通过使用基于类似剩余期限进行类似贷款的当前利率对未来现金流进行贴现来确定的。我们使用的当前市场汇率是内部估计的。优先无抵押票据的公允价值是根据我们的银行家建议使用的利率来确定的，该利率基于同一系列优先无担保票据最近的交易、具有类似到期日的优先无担保票据的最近交易、与我们的情况相似的公司最近的固定利率无担保票据的交易以及整体经济状况。无抵押信贷工具及无抵押定期贷款的公允价值乃根据吾等银行人士的建议，以利率对未来现金流量贴现厘定，假设在到期前不还款，类似贷款将按该利率向信用评级相若的借款人发放。吾等的结论是，吾等就各项应付按揭贷款、优先无抵押票据、无抵押定期贷款及无抵押信贷安排厘定的公允价值主要基于第三级投入。
5. 可变利息实体
其他房地产合伙公司为经营合伙公司的可变权益实体(“VIE”)，而经营合伙公司为主要受益人，因此其他房地产合伙公司将由经营合伙公司合并。此外，经营合伙是本公司的一项VIE，本公司是主要受益人。
下表汇总了我们综合资产负债表中包括的其他房地产合作伙伴关系的资产和负债，扣除公司间金额：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 资产： | | | |
| 房地产净投资 | $ | 313,245 | | | $ | 277,984 | |
| | | |
| | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 13,000 | | | 13,087 | |
| 现金和现金等价物 | 2,915 | | | 9,126 | |
| | | |
| | | |
| 应收递延租金 | 13,261 | | | 10,984 | |
| | | |
| 预付费用和其他资产，净额 | 12,919 | | | 9,480 | |
| | | |
| 总资产 | $ | 355,340 | | | $ | 320,661 | |
| 负债和合伙人资本 | | | |
| 负债： | | | |
| | | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | $ | 18,148 | | | $ | 9,496 | |
| 经营租赁负债 | 10,249 | | | 10,277 | |
| 预收租金和保证金 | 7,917 | | | 7,470 | |
| | | |
合伙人资本 | 319,026 | | | 293,418 | |
| 总负债和合伙人资本 | $ | 355,340 | | | $ | 320,661 | |
| | | |
| | | |
| | | |
合资企业
透过营运伙伴的全资拥有TRS，我们拥有43在合资企业中的%权益。由于我们通过与第三方的合伙关系拥有我们在合资企业中的权益，并且我们有权指导对合伙企业的经济表现影响最大的活动，我们巩固了合伙关系，并在财务报表中反映了我们的合作伙伴在合资企业中6%的权益。此外，我们还拥有一台49于截至2021年12月31日止年度内出售剩余土地及停止营运的合营公司(“前合营公司”连同合营公司，“合营公司”)的权益百分比。合资企业成立的目的是开发、租赁、经营和销售位于亚利桑那州凤凰城的土地。
根据合营公司的经营协议，吾等担任管理成员，并有权收取提供管理、租赁、开发、施工监督、处置及资产管理服务的费用。此外，合资企业的经营协议使我们能够根据合资企业的最终财务表现赚取奖励费用。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，我们赚取了1,717及$407分别来自与我们向合资企业提供的资产管理和开发服务有关的合资企业，其中我们推迟确认#美元395及$86分别是由于我们在合资企业中的经济利益。在截至2022年12月31日的年度内，我们产生的费用为909与合资企业相关的第三方开发管理服务。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们从合资企业获得应收账款#美元34及$56，分别为。
合营公司截至2022年和2021年12月31日止年度的净收入为#美元171,511及$14,905，分别为。在截至2022年12月31日的年度净收入中包括房地产销售收益$171,671与出售的391我们在出售收益中的经济份额为$的几英亩土地84,119。在截至2021年12月31日的年度净收入中包括房地产销售收益$15,160与出售的138来自前合资企业的净英亩土地，我们在出售收益中的经济份额为$7,142。然而，由于该公司是该公司138在净英亩的基础上，我们将出售时的收益部分与所获得的土地进行净额计算。
截至2022年12月31日的年度，我们赚取了奖励费用$31,308来自合资企业，这反映在合资企业收益中的权益合并操作报表中的行项目。截至2021年12月31日的年度，我们赚取了奖励费用$3,024从前合营公司获得的，以从前合营公司获得的房地产为基础进行的净额。
合资企业已经三包括集合体的正在开发的建筑物1.8截至2022年12月31日的百万平方英尺(“项目”)。于截至2022年12月31日止年度内，合营公司就该项目订立一项承建能力为#美元的建造贷款。149,514与第三方贷款人(“合资贷款”)。截至2022年12月31日，合资企业贷款余额为$9,037，不包括$1,188债务发行成本的下降。关于合资贷款，我们向贷款人和我们的第三方合资伙伴提供了竣工担保，要求公司及时完成项目的建设。该项目的总投资估计约为#美元。210,300合资企业正在使用第三方承包商根据保证的最高价格合同开发建筑。我们还向贷款人提供了与典型的无追索权例外相关的担保和环境赔偿。我们无法估计我们向第三方贷款人和/或我们的合资伙伴提供的完工担保以及无追索权例外和环境赔偿担保可能产生的额外成本(如果有)；然而，我们预计我们不会被要求支付任何重大款项来满足这些担保。
作为评估合营企业的适当会计处理的一部分，我们审阅了每家合资企业的经营协议，以确定我们的权利和我们合资伙伴的权利，包括这些权利是保护性的还是参与性的。每项经营协议都包含某些保护权，例如要求双方成员批准出售、融资或为财产再融资，以及在核定预算之外支付资本支出和运营支出。此外，我们和我们的合资伙伴共同(I)批准年度预算，(Ii)批准某些支出，(Iii)在提交之前审查和批准合资企业的纳税申报单，以及(Iv)批准已开发物业的每份租约。我们认为后一种权利是实质性的参与权，对对每个合资企业的业绩影响最大的活动产生共同、共同的权力。因此，我们决定按照权益会计方法对我们在每个合资企业的投资进行会计核算。
6. 公司股权和经营合伙企业的合伙人资本
公司的非控股权益
向经营合伙企业贡献财产以换取有限合伙人单位的各种个人和实体的股权，以及根据本公司的股票激励计划授予受限有限合伙人单位(“RLP单位”)而发行的有限合伙人单位持有人的股权，统称为“非控股权益”。RLP单位是运营合伙企业的一类有限合伙权益，根据美国联邦所得税的目的，它被构造为“利润权益”，是根据我们的股票激励计划授予的奖励(见附注11)。一般来说，RLP单位使持有人有权从经营合伙企业获得相当于该RLP单位相关普通股数量的股息和分配的分配，尽管此类分配的接收可能会延迟或视归属而定。一旦RLP单位获得并获得足够的账面收入分配，以增加与该RLP单位相关的账面资本账户余额(最初将为零)，在单位基础上等于与经营合伙企业的“普通”有限合伙人单位相关的账面资本账户余额，它将自动成为普通有限合伙人单位，可由持有者转换为一股普通股或现金等价物，由公司选择。净收入按期间内加权平均所有权百分比分配给非控股权益。
非控股权益--合资企业
我们在合资企业中的所有权权益是通过与第三方的合作关系持有的。我们的结论是，我们有权指导对伙伴关系的经济表现影响最大的活动。因此，我们巩固了合伙关系，并将第三方在投资于合资企业的合伙企业中的权益作为非控股权益反映出来。在截至2022年12月31日的一年中，我们的合伙人在合伙企业收入中的份额为$14,003并反映在合资企业收益(亏损)中的权益以及归属于非控股权益的净收入合并业务报表中的行项目。这个非控制性权益综合资产负债表中的项目包括#美元14,018这是我们的第三方合作伙伴在2022年12月31日的权益。
运营伙伴关系单位
经营合伙企业已发行普通合伙人单位和有限合伙人单位。普通合伙人单位由本公司出资产生。有限合伙人单位是在收购某些物业的同时发行的，也是通过发行RLP单位发行的。在若干禁售期的规限下，有限合伙人单位持有人可向普通合伙人发出书面通知，赎回其单位。除非普通合伙人向持有人发出赎回限制通知，否则必须在收到持有人通知后七个工作日内赎回。根据普通合伙人的决定，赎回可以通过以一对一的方式将有限合伙人单位交换为本公司普通股股份或支付相当于该等股份公允市场价值的现金来实现。之前的赎回请求一般都是用本公司的普通股来满足的，经营合伙企业打算继续这种做法。如果营运合伙的每个有限合伙人单位于2022年12月31日赎回，营运合伙可通过支付总计约$现金来履行其赎回义务147,471或通过发布3,055,766公司普通股的股份。
优先股或普通合伙人优先股
该公司拥有10,000,000授权优先股的股份。截至2022年12月31日和2021年12月31日，没有已发行的优先股或普通合伙人优先股。
普通股股份或单位缴款
下表是截至2022年12月31日的三年中公司已发行普通股和经营合伙企业已发行单位的前滚，包括讨论的股权补偿奖励(注11)：
| | | | | | | | | | | |
| | 的股份
普通股
杰出的 | | 优秀的普通合伙人和有限合伙人单位 |
| 2019年12月31日的余额 | 126,994,478 | | | 129,417,222 | |
| 根据我们2020年的ATM计划发行普通股/普通合伙人单位的贡献(如下所述) | 1,842,281 | | | 1,842,281 | |
| 颁发服务奖及表现奖(定义见附注11) | — | | | 464,975 | |
| 服务奖状及表现单位的归属(定义见附注11) | 107,752 | | | 107,752 | |
服务奖状及表现单位的回购及退役
(定义见附注11) | (65,709) | | | (67,676) | |
有限责任合伙人单位的转换(A) | 172,610 | | | — | |
| 2020年12月31日余额 | 129,051,412 | | | 131,764,554 | |
| 根据我们2020年的ATM计划发行普通股/普通合伙人单位的贡献(如下所述) | 2,513,758 | | | 2,513,758 | |
| 颁发服务奖及表现奖(定义见附注11) | — | | | 337,685 | |
| 服务奖状及表现单位的归属(定义见附注11) | 133,803 | | | 133,803 | |
服务奖状及表现单位的回购及退役
(定义见附注11) | (55,201) | | | (66,872) | |
有限责任合伙人单位的转换(A) | 103,953 | | | — | |
| 2021年12月31日的余额 | 131,747,725 | | | 134,682,928 | |
| 根据我们2020年的ATM计划发行普通股/普通合伙人单位的贡献(如下所述) | 218,230 | | | 218,230 | |
| 颁发服务奖及表现奖(定义见附注11) | — | | | 280,081 | |
| 服务奖状及表现单位的归属(按定义附注11) | 49,964 | | | 49,964 | |
服务奖状及表现单位的回购及退役
(定义见附注11) | (13,437) | | | (33,934) | |
有限责任合伙人单位的转换(A) | 139,021 | | | — | |
| | | |
| 2022年12月31日的余额 | 132,141,503 | | | 135,197,269 | |
(A)截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度，139,021, 103,953和172,610有限合伙人单位分别转换为等值数量的公司普通股，导致重新分类为#美元。2,444, $1,761及$2,090分别持有本公司股权的非控股权益。
自动柜员机计划
2020年2月14日，我们与某些销售代理签订了经销协议，最高可销售14,000,000公司普通股，最高可达$500,000总销售收入，不时在“在市场上”的产品(“2020 ATM计划”)。根据2020年自动柜员机计划的条款，销售将通过被视为“在市场上”发行的交易进行，包括直接在纽约证券交易所进行的销售，或通过交易所以外的做市商进行的销售，或通过私下协商的交易进行的销售。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，我们发布了218,230, 2,513,758和1,842,281自动柜员机下的公司普通股，这导致了$12,823, $145,760及$78,718分别为净收益和向某些销售代理支付赔偿金#美元130, $1,472及$795，分别为。
分红/分红
下表汇总了过去三年的应计股息/分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022
总计
股息/
分布 | | 2021
总计
股息/
分布 | | 2020
总计
股息/
分布 |
| 普通股/经营合伙单位 | $ | 159,976 | | | $ | 143,643 | | | $ | 130,943 | |
7. 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，公司和经营合伙企业按组成部分划分的累计其他全面收益(亏损)的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具 | | 运营合作伙伴关系合计 | | 可归属于非控股权益的全面收益(亏损) | | 公司合计 |
| 2020年12月31日的余额 | $ | (17,308) | | | $ | (17,308) | | | $ | 355 | | | $ | (16,953) | |
| 重新归类前的其他全面收入 | 6,146 | | | 6,146 | | | (262) | | | 5,884 | |
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 6,831 | | | 6,831 | | | — | | | 6,831 | |
| 本期其他综合收益净额 | 12,977 | | | 12,977 | | | (262) | | | 12,715 | |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | (4,331) | | | $ | (4,331) | | | $ | 93 | | | $ | (4,238) | |
| 重新归类前的其他全面收入 | 39,021 | | | 39,021 | | | (867) | | | 38,154 | |
| 从累计其他全面收入中重新分类的金额 | (504) | | | (504) | | | — | | | (504) | |
| 本期其他综合收益净额 | 38,517 | | | 38,517 | | | (867) | | | 37,650 | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 34,186 | | | $ | 34,186 | | | $ | (774) | | | $ | 33,412 | |
下表汇总了在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度内，公司和经营伙伴的累计其他全面收益(亏损)中的重新分类：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 从累计其他综合(收入)损失中重新分类的金额 | | |
| 累计其他综合(收益)损失部分 | | 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 | | 合并业务报表中受影响的行项目 |
| 衍生工具： | | | | | | | | |
以前结算的衍生工具的摊销 | | 410 | | | 410 | | | 410 | | | 利息支出 |
| 对我方交易对手的净结算(收据)付款 | | (914) | | | 6,421 | | | 6,516 | | | 利息支出 |
| 加快2020年掉期交易(定义见附注12) | | — | | | — | | | 201 | | | 一般和行政 |
| | $ | (504) | | | $ | 6,831 | | | $ | 7,127 | | | 总计 |
指定及符合现金流量对冲资格的衍生工具公允价值变动的有效部分计入其他全面收益，其后重新分类至衍生工具存续期或债务存续期的利息支出收益。在接下来的12个月里，我们预计将摊销大约$410通过增加我们在以前期间结算的衍生工具的利息费用，将其转化为净收益。此外，2021年掉期、2022年掉期和2022年掉期II的经常性结算金额(定义见附注12)也将重新归类为净收益。
8. 每股收益和单位收益(“EPS”/“EPU”)
公司基本每股收益和摊薄每股收益计算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| 分子： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东和参与证券可获得的净收入 | $ | 359,134 | | | $ | 270,997 | | | $ | 195,989 | |
| 可分配给参股证券的净收入 | (348) | | | (299) | | | (314) | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东可获得的净收入 | $ | 358,786 | | | $ | 270,698 | | | $ | 195,675 | |
| 分母(千)： | | | | | |
| 加权平均股份-基本 | 132,024 | | | 129,688 | | | 127,711 | |
| 稀释性证券的影响： | | | | | |
| 性能单位(见注11) | 79 | | | 87 | | | 193 | |
| 加权平均股份--稀释 | 132,103 | | | 129,775 | | | 127,904 | |
| 基本每股收益和稀释每股收益： | | | | | |
First Industrial Realty Trust，Inc.普通股股东可获得的净收入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | |
| | | | | |
经营伙伴关系的基本EPU和稀释EPU的计算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| 分子： | | | | | |
| 单位持有人和参与证券可获得的净收入 | $ | 367,519 | | | $ | 277,038 | | | $ | 199,934 | |
| 可分配给参股证券的净收入 | (877) | | | (770) | | | (662) | |
单位持有人可获得的净收入 | $ | 366,642 | | | $ | 276,268 | | | $ | 199,272 | |
| 分母(千)： | | | | | |
| 加权平均单位-基本单位 | 134,229 | | | 131,740 | | | 129,752 | |
| 导致发行普通合伙人单位的稀释性证券的影响： | | | | | |
| 绩效单位和某些绩效RLP单位(见注11) | 452 | | | 497 | | | 375 | |
| 加权平均单位-稀释 | 134,681 | | | 132,237 | | | 130,127 | |
| 基本EPU： | | | | | |
单位持有人可获得的净收入 | $ | 2.73 | | | $ | 2.10 | | | $ | 1.54 | |
| 稀释EPU： | | | | | |
单位持有人可获得的净收入 | $ | 2.72 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.53 | |
在2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，本公司的参与证券包括143,080, 147,937和211,920参加不可没收分配的服务奖(见附注11)。在2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，运营伙伴关系的参与证券包括336,030, 378,548和444,407服务奖和某些绩效奖(见附注11)，它们参与不可没收的分配。在两类方法下，参与的证券持有人根据净收益或普通股股息或单位分配中较大的一个，按总加权平均股份或已发行单位的比例分配收入。
9. 所得税
我们的综合财务报表包括我们的TRS的业务，这些业务无权享受已支付的股息扣除，并就其应纳税所得额缴纳联邦、州和地方所得税。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，本公司符合REIT资格，没有产生任何联邦所得税支出；因此，随附的综合财务报表中包括的唯一联邦所得税与我们的TRS的活动有关。2022年、2021年和2020年12月31日终了年度的所得税准备金构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (226) | | | $ | (2,458) | | | $ | (3,659) | |
| 状态 | (356) | | | (1,936) | | | (1,718) | |
| | | | | |
| 延期： | | | | | |
| | | | | |
| 联邦制 | (19,154) | | | (454) | | | 2,969 | |
| 状态 | (3,627) | | | (31) | | | — | |
| | | | | |
| 所得税拨备总额 | $ | (23,363) | | | $ | (4,879) | | | $ | (2,408) | |
递延所得税是指资产和负债的账面和计税基础之间的暂时性差异的税收影响。截至2022年12月31日和2021年12月31日，递延所得税资产和负债包括：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 |
| 基差-房地产 | $ | 1,603 | | | $ | 332 | |
| 第163(J)条权益限制 | 551 | | | 316 | |
| 其他--暂时性差异 | 263 | | | 243 | |
| 递延所得税资产总额，扣除免税额 | $ | 2,417 | | | $ | 891 | |
| | | |
| 递延收益--对合资企业的投资 | $ | (24,340) | | | $ | — | |
| 其他--暂时性差异 | (299) | | | (332) | |
| 递延所得税负债总额 | $ | (24,639) | | | $ | (332) | |
递延所得税(负债)净资产合计 | $ | (22,222) | | | $ | 559 | |
我们根据所得税不确定性会计解释，按季度评估财务报表中的税务头寸。作为这一评估的结果，我们可能只在税务机关审查后“更有可能”维持税收状况的情况下，才能确认来自不确定税收状况的税收优惠。截至2022年12月31日，我们没有任何未确认的税收优惠。
我们在美国和各州提交所得税申报单。所得税申报单的诉讼时效一般为三年。因此，我们需要审查的纳税申报单主要是2019年及以后的。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的几年里，没有实质性的利息或罚款记录。
普通股股利的联邦所得税处理
在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，为所得税目的向公司普通股股东支付的每股普通股股息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 作为一个
百分比
的
分配 | | 2021 | | 作为一个
百分比
的
分配 | | 2020 | | 作为一个
百分比
的
分配 |
普通收入(A) | $ | 1.0720 | | | 90.85 | % | | $ | 0.9928 | | | 91.93 | % | | $ | 0.5800 | | | 58.00 | % |
| 未收回的第1250节资本利得 | 0.0060 | | | 0.51 | % | | 0.0060 | | | 0.55 | % | | 0.2576 | | | 25.76 | % |
其他资本收益(B) | 0.0168 | | | 1.42 | % | | 0.0128 | | | 1.19 | % | | 0.1624 | | | 16.24 | % |
| 合格股息 | 0.0852 | | | 7.22 | % | | 0.0684 | | | 6.33 | % | | — | | | 0.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| $ | 1.1800 | | | 100.00 | % | | $ | 1.0800 | | | 100.00 | % | | $ | 1.0000 | | | 100.00 | % |
(A) 在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，守则第199A条的股息等于普通收入股息总额。
(B)截至2022年12月31日止年度，守则第1061节有关一年的资本利得金额为52.0%，三年的金额为12.6%.
分配给普通股股东的股息的所得税特征是基于准则中定义的应税收益和利润的计算。应纳税所得额和利润不同于常规应纳税所得额，主要是由于用于计算折旧的估计可用年限和方法以及出售房地产资产的损益确认不同所致。
10. 租契
承租人的披露
我们是有限数量的土地和写字楼租约(“经营租约”)的承租人。我们的写字楼租约的剩余租期不到一年至六年我们的土地租约还有剩余的条款32几年前49好几年了。截至2022年12月31日止年度，我们确认3,458经营租赁费用，包括不大的短期和可变租赁成本。
以下为截至2022年12月31日及以后的未来五年经营租赁负债到期日一览表：
| | | | | |
| 2023 | $ | 2,771 | |
| 2024 | 2,643 | |
| 2025 | 2,423 | |
| 2026 | 1,952 | |
| 2027 | 1,549 | |
| 此后 | 55,975 | |
| 租赁付款总额 | 67,313 | |
扣除计入的利息(A) | (45,047) | |
| 总计 | $ | 22,266 | |
(A) 使用每次租赁的贴现率计算。
截至2022年12月31日，我们的营运租约的加权平均剩余租期为38.5年，加权平均贴现率为7.2%.
许多经营租赁包括延长租赁期的选项。为了确定我们的租赁期限，我们排除了期权所涵盖的期限，因为在租赁开始时，我们并不合理地确定我们将行使期权。
出租人的披露
我们的物业和某些地块被出租给租户，并被归类为经营租约。根据2022年12月31日之前开始的不可取消经营租约，未来最低租金收入，不包括可变付款和租户报销费用，大致如下：
| | | | | |
| 2023 | $ | 406,903 | |
| 2024 | 374,301 | |
| 2025 | 337,512 | |
| 2026 | 289,469 | |
| 2027 | 231,940 | |
| 此后 | 551,171 | |
| 总计 | $ | 2,191,296 | |
我们的几个经营租约包括延长租期和/或购买大楼的选项。为厘定租期及租约类别，除非在租赁开始时合理地确定会行使该等选择权，否则我们不包括该等延展期及购买选择权。
11. 长期补偿
基于权益的薪酬
本公司设有一个由董事会薪酬委员会管理的股票激励计划，高级管理人员、某些员工和公司的独立董事有资格参加该计划(“股票激励计划”)。在其他形式的许可奖励中，在截至2022年12月31日的三个年度内，根据股票激励计划作出的奖励为限制性股票奖励、限制性股票单位奖励、绩效股票奖励和RLP单位奖励(定义见附注6)。特别规定适用于在公司控制权发生变化时根据股票激励计划授予的奖励。截至2022年12月31日，奖项包括2.5根据股票激励计划，有100万股普通股可供授予。根据股票激励计划，每个RLP单位计入一股普通股，以计算可能发行的股份限额。
采用业绩衡量标准的奖项
于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内，本公司授予35,867, 58,568，以及59,263绩效单位(“绩效单位”)分别授予某些员工。此外，该公司还授予208,454, 263,621和322,477分别于截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度以表现单位(“表现单位”及与表现单位合称“表现单位”)相同的以工作表现为基础的准则向若干雇员发放“表现奖励”。每个业绩奖励的一部分基于公司普通股相对于富时NAREIT All Equity指数的总股东回报(TSR)，其余部分基于公司普通股相对于特定组别的同行工业房地产公司的TSR。2022年颁发的奖励的绩效期限为三年，薪酬支出计入绩效奖励适用归属期间的收益。在计量期末，既得业绩单位转换为普通股。参与者还有权获得根据既得业绩奖励发行的股票或RLP单位的股息等价物。经营合伙企业向本公司发行普通合伙人单位，金额与既得业绩单位相同。
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度颁发的表现奖的公允价值为#美元。7,266, $7,162、和$7,883，分别为。公允价值是由基于蒙特卡洛模拟的格子-二项式期权定价模型确定的，该模型使用了以下假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| 预期股息收益率 | 1.75 | % | | 2.49 | % | | 2.22 | % |
| 预期波动率-使用的范围 | 19.89% - 28.74% | | 29.00% - 37.18% | | 16.25% - 17.56% |
| 预期波动率加权平均值 | 24.91 | % | | 32.44 | % | | 16.97 | % |
| 无风险利率 | 0.22% - 1.21% | | 0.02% - 0.19% | | 1.63% - 1.68% |
截至2022年12月31日的年度绩效奖交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 绩效单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 绩效RLP单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 截至2021年12月31日的未偿还债务 | 142,498 | | | $ | 19.47 | | | 724,425 | | | $ | 19.45 | |
| 已发布 | 35,867 | | | $ | 29.74 | | | 208,454 | | | $ | 29.74 | |
| 被没收 | (2,117) | | | $ | 21.42 | | | (12,803) | | | $ | 20.65 | |
| 既得 | (31,167) | | | $ | 12.45 | | | (180,646) | | | $ | 13.54 | |
| 在2022年12月31日未偿还 | 145,081 | | | $ | 23.49 | | | 739,430 | | | $ | 23.78 | |
基于服务的奖项
于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度内，本公司78,482, 67,127，以及80,387将限制性股票单位(“服务单位”)分别授予某些员工和外部董事。此外，截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司授予57,907, 51,525和119,596RLP单位(“服务RLP单位”，与服务单位合称为“服务奖励”)分别授予某些雇员和外部董事。公允价值是基于董事会薪酬委员会批准该等奖励之日的公司股票价格。授予员工的服务奖是基于之前实现了某些公司业绩目标，并通常在一段时间内按比例授予三年以连续就业为基础。授予外部董事的服务奖励是在一年。经营合伙企业向本公司发出与受限股票单位相同金额的受限单位奖励。薪酬支出计入服务奖授权期内的收入。
截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度颁发的服务奖章的公允价值为8,032, $5,195及$8,641，分别为。截至2022年12月31日的年度服务奖交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 服务RLP单位 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 截至2021年12月31日的未偿还债务 | 147,937 | | | $ | 41.95 | | | 158,169 | | | $ | 41.60 | |
| 已发布 | 78,482 | | | $ | 57.60 | | | 57,907 | | | $ | 60.64 | |
| 被没收 | (1,752) | | | $ | 48.94 | | | — | | | $ | — | |
| 既得 | (81,587) | | | $ | 40.27 | | | (97,069) | | | $ | 40.38 | |
| 在2022年12月31日未偿还 | 143,080 | | | $ | 51.41 | | | 119,007 | | | $ | 51.85 | |
与长期薪酬相关的薪酬支出
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我们确认了15,722, $13,719及$12,931分别用于与绩效奖励和服务奖励相关的薪酬支出。与发展活动有关的绩效奖和服务奖薪酬支出资本化为#美元。3,605, $2,405及$2,030截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。在2022年12月31日，我们有1美元10,566与未授予的绩效奖励和服务奖励相关的未确认薪酬。预计确认未确认赔偿的加权平均期间为0.91好几年了。
退休资格
颁发的基本绩效奖励和服务奖励协议包含了为连续服务至少10年和至少60岁的员工提供的退休福利。对于符合年龄和服务资格要求的员工，他们的奖励不是-可没收的。因此，我们认识到在授予日授予符合退休资格的员工的奖励的100%的费用，就像完全归属一样。对于在正常归属期间符合年龄和服务资格要求的员工，补助金将在较短的服务期内摊销。
401(K)计划
根据公司的401(K)计划，所有符合条件的员工都可以通过自愿缴费的方式参与，我们可以缴纳等额缴费，但不需要缴纳等额缴费。2022年、2021年和2020年12月31日终了年度，与等额缴款有关的支出总额为#美元1,314, $1,186及$977，分别为。
12. 衍生工具
我们使用衍生品的目的是增加利息支出的稳定性，并管理我们的现金流波动性和对利率变动的敞口。为了实现这些目标，我们主要使用衍生工具作为我们利率风险管理策略的一部分。被指定为现金流对冲的衍生工具涉及从交易对手那里收取可变利率金额，以换取协议有效期内的固定利率付款，而不交换相关名义金额。
我们进行利率互换，以管理与我们的无担保定期贷款相关的一个月期LIBOR利率变化带来的风险敞口。我们有三名义总价值为#美元的利率互换200,000这就解决了一个月期伦敦银行同业拆息费率为0.99%，于2026年2月2日到期(“2021年掉期”)。我们也有六利率互换，名义总价值为#美元260,000，这修复了一个月期伦敦银行同业拆息利率按加权平均利率计算1.79%，于2022年9月12日到期(“2015掉期”)。
于截至2022年12月31日止年度内，我们订立八名义总价值为$的利率掉期(“2022年掉期”)425,000管理我们对与2022年无担保定期贷款相关的一个月SOFR利率变化的敞口。2022年掉期从2022年10月3日开始，并确定了1个月的Sofr费率为2.69%，2027年9月30日到期。我们已将2022年掉期指定为现金流对冲。
此外，在截至2022年12月31日的年度内，我们签订了七名义总价值为美元的利率掉期(“2022年掉期II”)300,000为了管理我们对调整后的每日简单价格与我们的2022年无担保定期贷款相关的利率II。2022年掉期II从2022年12月1日开始，将每日简单SOFR利率定为3.93%. $150,000其中2022年掉期II的名义价值将于2025年12月1日到期，剩余的美元150,0002022年掉期II的名义价值将于2027年8月1日到期。我们已将2022年掉期II指定为现金流对冲。
于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，吾等订立利率互换协议，以管理与我们的无抵押信贷安排(“二零二零年掉期”)有关的一个月伦敦银行同业拆息利率变动所带来的风险。2020年掉期于2020年4月1日开始，2021年4月1日到期，名义价值为150,000并修复了一个月期伦敦银行同业拆息费率为0.42%。我们最初将2020年的掉期交易指定为现金流对冲。然而，在截至2020年12月31日的年度内，我们加快了2020年掉期的公允价值从其他全面收益到收益的重新分类，因为预计对冲的预测交易不再可能发生。
我们与衍生品交易对手的协议包含某些交叉违约条款，在我们的其他债务违约的情况下，这些条款可能会被触发，但受某些门槛的限制。截至2022年12月31日，我们没有张贴任何与这些协议相关的抵押品，也没有违反这些协议的任何规定。如果我们违反了这些协议，我们可能会被要求按照协议的终止价值履行我们的义务。
下表列出了我们与2015年掉期、2021年掉期、2022年掉期和2022年掉期II相关的金融资产和负债，这些资产和负债包括在行项目中预付费用和其他资产、应付账款净额、应计费用和其他负债并于2022年12月31日和2021年12月31日按公允价值经常性核算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 报告日期的公允价值计量使用： |
| 描述 | | 2022年12月31日的公允价值 | | 报价在
活跃的市场：
相同的资产
(1级) | | 重要的其他人
可观测输入
(2级) | | 看不见
输入量
(3级) |
| 被指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | | | | |
| 资产： | | | | | | | | |
| 2021年掉期 | | $ | 17,976 | | | — | | | $ | 17,976 | | | — | |
| 2022年掉期 | | $ | 19,057 | | | — | | | $ | 19,057 | | | — | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 2022年II掉期 | | $ | (253) | | | — | | | $ | (253) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 2021年12月31日的公允价值 | | | | | | |
| 被指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | | | | |
| 资产： | | | | | | | | |
| 2021年掉期 | | $ | 1,341 | | | — | | | $ | 1,341 | | | — | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 2015年掉期 | | $ | (2,668) | | | — | | | $ | (2,668) | | | — | |
截至2022年12月31日止年度内，2015年掉期、2021年掉期、2022年掉期或2022年II掉期并无无效记录。有关我们的衍生品的更多信息，请参见注7。
2015年掉期、2021年掉期、2022年掉期及2022年第二期掉期的估计公允价值乃采用折现固定现金支付及折现预期可变现金收入的市场标准方法厘定。可变现金收入是基于从可观察到的市场利率曲线得出的利率预期(远期曲线)。此外，信用估值调整计入公允价值，以计入潜在的非履约风险，包括我们自己的非履约风险和各自交易对手的非履约风险。我们确定，用于评估2015年掉期、2021年掉期、2022年掉期和2022年II掉期的重大投入属于公允价值等级的第二级。
13. 关联方交易
截至2022年12月31日和2021年12月31日，业务伙伴关系的应收余额为#美元9,285及$9,239分别来自本公司的一家直接全资子公司。
14. 承付款和或有事项
在正常的业务过程中，我们涉及到因我们工业产权的所有权而引起的法律诉讼。在我们看来，该等法律行动最终可能导致的负债(如果有的话)预计不会对我们的综合财务状况、运营或流动资金产生重大不利影响。
截至2022年12月31日，我们有未偿还的信用证和履约保证金，总金额为$22,612.
在开发工业地产的同时，我们还与总承包商签订了建造工业地产的协议。在2022年12月31日，我们有14工业属性总数约为3.6在建的GLA面积为100万平方英尺。截至2022年12月31日，与这些物业相关的估计总投资约为$556,200(未经审计)。在这笔钱中，大约有$263,100(未经审计)仍有待资助。不能保证与这些物业相关的实际完工成本不会超过估计的总投资。
15. 后续事件
从2023年1月1日到2023年2月15日，我们获得了一工业建筑，购买价格为$6,000，不包括交易成本。
DRI FR Glendale，LLC
合并财务报表索引
| | | | | |
| 页面 |
| 财务报表 | |
独立审计师报告 | 95 |
合并资产负债表 | 97 |
合并业务报表 | 98 |
合并成员资本变动表 | 99 |
合并现金流量表 | 100 |
合并财务报表附注 | 101 |
1.合营企业的组织和组建 | 101 |
2.主要会计政策摘要 | 101 |
3.房地产投资 | 103 |
4.负债 | 103 |
5.会员权益 | 103 |
6.关联方交易 | 104 |
7.承付款和或有事项 | 104 |
8.后续活动 | 104 |
独立审计师报告
发送到 DRI FR Glendale，LLC管理成员
意见
我们已经审计了所附的DRI FR Glendale，LLC的合并财务报表 (“公司”)，组成 已整合 截至的资产负债表 2022年12月31日及相关的合并经营表、会员资本变动表和现金流量表 截至2022年12月31日止年度，包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。
我们认为，随附的综合财务报表按照美国公认的会计原则，在所有重要方面公平地反映了公司截至2022年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的经营结果和现金流量。
意见基础
我们按照美国公认的审计准则进行审计。我们在这些标准下的责任在审计师对C的审计责任中有进一步的描述整合我们报告的财务报表部分。我们被要求独立于公司，并根据与我们审计相关的道德要求履行我们的其他道德责任。我们相信，我们所获得的审计证据是充分和适当的，可以为我们的审计意见提供依据。
其他事项
随附的DRI FR Glendale，LLC截至2021年12月31日的综合资产负债表以及相关的综合经营报表，即截至2020年7月8日(成立)至2020年12月31日期间的成员资本和现金流量变化，旨在遵守美国证券交易委员会S-X规则3-09；然而，规则3-09并不要求对2021年或2020年财务报表进行审计，因此不在本报告涵盖范围内。
合并者的管理责任 财务报表
管理层负责根据美国公认的会计原则编制及公平列报综合财务报表，并负责设计、实施及维持与编制及公平列报综合财务报表有关的内部控制，以确保综合财务报表不会因欺诈或错误而出现重大错报。
在准备已整合根据财务报表，管理层必须评估是否存在一些条件或事件，从总体上看，这些情况或事件使人对公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生极大怀疑已整合财务报表可供发布.
审计师对合并审计的责任 财务报表
我们的目标是获得合理的保证，即合并的f财务报表作为一个整体没有重大的错误陈述，无论是由于欺诈还是错误，并出具包含我们意见的审计师报告。合理保证是一种高水平的保证，但不是绝对保证，因此不能保证根据美国公认会计准则进行的审计在存在重大错误陈述时始终会发现该错误陈述。由于欺诈可能涉及串通、伪造、故意遗漏、歪曲陈述或凌驾于内部控制之上，因此不能发现由欺诈造成的重大错报的风险高于因错误造成的错报。如果错误陈述个别地或总体上很有可能影响合理使用者根据已整合财务报表。
在根据美国公认会计准则进行审计时，我们：
•在整个审计过程中，保持专业判断和专业怀疑态度。
•识别和评估合并财务报表重大错报的风险，无论是由于欺诈还是错误，并针对这些风险设计和执行审计程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。
•了解与审计相关的内部控制，以便设计适合情况的审计程序，但不是为了对公司内部控制的有效性发表意见。因此，没有表达这样的意见。
•评价管理层使用的会计政策的适当性和重大会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的整体列报。
•最后，根据吾等的判断，整体而言，是否有一些情况或事件令人对本公司作为持续经营企业持续经营一段合理时间的能力产生重大怀疑。
我们被要求就审计的计划范围和时间、重要的审计结果以及我们在审计期间发现的某些与内部控制相关的事项与负责治理的人员进行沟通。
/s/普华永道会计师事务所
芝加哥，伊利诺斯州
2023年2月15日
DRI FR Glendale，LLC
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日* |
| (单位：千) |
| 资产 | | | |
| 资产： | | | |
| 房地产投资： | | | |
| 土地 | $ | 14,812 | | | $ | 72,936 | |
| 在建工程 | 32,314 | | | 1,024 | |
| 房地产总投资 | 47,126 | | | 73,960 | |
| 持有待售的房地产 | 14,426 | | | — | |
| 现金和现金等价物 | 9,178 | | | 85 | |
| | | |
| 预付费用和其他资产 | 903 | | | 35 | |
| 总资产 | $ | 71,633 | | | $ | 74,080 | |
| | | |
| 负债及会员资本 | | | |
| 负债： | | | |
| 建筑贷款，净额 | $ | 7,849 | | | $ | — | |
| 因关联方原因 | 34 | | | 98 | |
| 与已售出物业有关的负债 | 19,715 | | | — | |
| 递延出售收益 | 1,972 | | | — | |
| 持有待售物业收到的保证金 | 7,000 | | | — | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | 19,791 | | | 339 | |
| 总负债 | 56,361 | | | 437 | |
| 会员资本 | 15,272 | | | 73,643 | |
| 总负债和成员资本 | $ | 71,633 | | | $ | 74,080 | |
*核数师报告未涵盖
附注是综合财务报表的组成部分。
DRI FR Glendale，LLC
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度* | | 开始时间段
2020年7月8日(初始)至2020年12月31日* |
| (单位：千) |
| 收入： | | | | | |
| 租金收入 | $ | — | | | $ | 101 | | | $ | 70 | |
| 总收入 | — | | | 101 | | | 70 | |
| 费用： | | | | | |
| 房地产税和上诉费 | — | | | 9 | | | 3 | |
| 组织成本 | — | | | — | | | 142 | |
| 关联方资产管理费 | — | | | 165 | | | 85 | |
| 一般和行政 | 160 | | | 82 | | | 1 | |
| 总费用 | 160 | | | 256 | | | 231 | |
| 房地产销售未计利前亏损 | (160) | | | (155) | | | (161) | |
| 房地产销售收益 | 171,671 | | | — | | | — | |
| 净收益(亏损) | $ | 171,511 | | | $ | (155) | | | $ | (161) | |
*核数师报告未涵盖
附注是综合财务报表的组成部分。
DRI FR Glendale，LLC
合并会员资本变动表
截至2022年12月31日及2021年12月31日止的年度及由2020年7月8日起的期间
(开始)至2020年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 钻石驼背有限责任公司 | | FR Merit Glendale，LLC | | 总计 |
| (单位：千) |
| 2020年7月8日余额(初始)* | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 现金捐助 | 37,480 | | | 36,011 | | | 73,491 | |
| 净亏损 | (82) | | | (79) | | | (161) | |
| 2020年12月31日的余额* | $ | 37,398 | | | $ | 35,932 | | | $ | 73,330 | |
| 现金捐助 | 239 | | | 229 | | | 468 | |
| 净亏损 | (79) | | | (76) | | | (155) | |
| 2021年12月31日的余额* | $ | 37,558 | | | $ | 36,085 | | | $ | 73,643 | |
| 现金捐助 | 5,033 | | | 4,835 | | | 9,868 | |
| 现金分配 | (92,360) | | | (147,390) | | | (239,750) | |
| 净收入 | 87,471 | | | 84,040 | | | 171,511 | |
| 激励性费用分配 | (31,308) | | | 31,308 | | | — | |
| 2022年12月31日的余额 | $ | 6,394 | | | $ | 8,878 | | | $ | 15,272 | |
*核数师报告未涵盖
附注是综合财务报表的组成部分。
DRI FR Glendale，LLC
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 截至2021年12月31日的年度* | | 开始时间段
2020年7月8日(初始)至2020年12月31日* |
| (单位：千) |
| 经营活动的现金流 | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 171,511 | | | $ | (155) | | | $ | (161) | |
| 对净收益(亏损)与经营活动中使用的现金净额进行调整 | | | | | |
| 房地产销售收益 | (171,671) | | | — | | | — | |
| 预付费用和其他资产净额减少(增加) | 1 | | | 7 | | | (1) | |
| (减少)应付帐款、应计费用和应付关联方的增加 | (25) | | | (51) | | | 63 | |
| 经营活动中使用的现金净额 | (184) | | | (199) | | | (99) | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | | |
| 房地产收购 | — | | | (393) | | | (72,542) | |
| 发展支出 | (15,251) | | | (638) | | | — | |
| 收到保证金押金 | 7,000 | | | — | | | — | |
| 出售房地产的净收益 | 239,753 | | | — | | | — | |
| 由投资活动提供(用于)的现金净额 | 231,502 | | | (1,031) | | | (72,542) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | | |
| 建设贷款收益 | 9,037 | | | — | | | — | |
| 发债成本 | (1,380) | | | (3) | | | — | |
| 成员的贡献 | 9,868 | | | 468 | | | 73,491 | |
| 分发给成员 | (239,750) | | | — | | | — | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (222,225) | | | 465 | | | 73,491 | |
| 现金及现金等价物净增(减) | 9,093 | | | (765) | | | 850 | |
| 期初现金和现金等价物 | 85 | | | 850 | | | — | |
| 现金和现金等价物，期末 | $ | 9,178 | | | $ | 85 | | | $ | 850 | |
| 现金流量表补充信息： | | | | | |
| 与开发相关的利息支出资本化 | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非现金投资活动： | | | | | |
| 与发展支出有关的应计费用 | $ | 19,799 | | | $ | 386 | | | $ | — | |
| 房地产销售中的负债问题 | $ | 19,715 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非现金融资活动： | | | | | |
| 与债务发行成本相关的应计费用 | $ | — | | | $ | 32 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 与发展相关的债务发行成本摊销资本化 | $ | 192 | | | $ | — | | | $ | — | |
*核数师报告未涵盖
附注是综合财务报表的组成部分。
DRI FR Glendale，LLC
合并财务报表附注
2022年12月31日(不包括在审计师报告中)和2020(不包括
(由核数师报告所涵盖)
(千美元)
1.合营企业的组织和组建
DRI FR Glendale，LLC(“合资企业”)于2020年7月8日在特拉华州成立。合资公司的成立是为了收购位于亚利桑那州格伦代尔的577英亩可开发房地产，然后拥有、持有以供投资、开发、运营、租赁、维护和出售该物业。FR Merit Glendale，LLC(“FR Merit”)持有49%的会员权益，钻石驼峰有限责任公司(“Diamond”)持有剩余的51%的会员权益(各为“会员”，合计为“会员”)。FR Merit是由First Industrial，L.P.(“First Industrial”)的全资子公司FR Glendale，LLC持有88%的合伙权益，其余12%的合伙权益由亚利桑那州有限责任公司Merit Camelback 303，LLC(“Merit”)持有。FR Merit担任该合资企业的管理成员。
合营企业通过利用成员承诺出资或成员认为适当的其他融资来为其投资提供资金。该合资企业由FR Merit负责日常管理。重大决策由合资企业管理委员会作出，该委员会由每个成员的一名代表组成。
截至2022年12月31日，合资企业拥有约219英亩可开发土地。
财务报表附注中提及的任何英亩或平方英尺均未经审计。
2.主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的2022年12月31日和2021年12月31日的财务报表、截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度以及2020年7月8日(成立)至2020年12月31日期间的财务报表包括合资企业的账目和经营业绩。合资企业全资拥有DRI FR Glendale Propco One，LLC，其经营数据与合资企业的经营数据合并，如本文所述。所有的公司间交易都已被取消。
管理人员对估算的使用
为了符合美国公认的会计原则(“GAAP”)，管理层在编制合资企业的财务报表时，必须作出估计和假设，以影响截至2022年和2021年12月31日的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及截至2022年和2021年12月31日的年度以及2020年7月8日(成立)至2020年12月31日期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括初始到期日不超过三个月的所有现金和流动投资。由于该等投资的短期到期日，账面值接近公允价值。合资企业在银行机构中维持的现金和现金等价物可能超过联邦存款保险公司承保的金额。这种现金投资或账户没有实现损失，通过使用国家认可的银行机构可以减轻风险。
房地产投资与折旧
购买土地按成本价列报，包括交易成本。
每当发生事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时，合营企业便会审核其长期资产的减值。如果需要进一步评估可回收性，我们估计财产的使用及其最终处置预计将产生的未来净现金流。如预期未来现金流量净额(未贴现及不计利息费用)的总和少于该物业或该物业的账面值，合营企业将确认相等于账面值超过该物业或该物业的估计公允价值的金额的减值亏损。
在建设期间产生的房地产税、利息支出和其他直接相关成本从合营企业开始进行必要的活动以使开发项目为其预期用途做好准备时起计入开发项目的资本化，并在开发项目基本完工并可供使用时停止。在基本完成后，合资企业将在建工程重新分类为建筑、租户改善和租赁佣金，并将开始根据估计使用年限对资产进行折旧。
合营公司将若干物业及相关资产及负债归类为待出售，条件是出售资产已获成员正式批准、已签署可依法强制执行的合约及买方的尽职调查期(如有)已届满。此时，各自的资产和负债在综合资产负债表中分别列示。于待售物业分类时，物业的价值以成本或公允价值中较低者反映，减去处置成本。
金融工具的公允价值
由于该等金融工具的短期性质，应付及应付关联方的预付开支及其他资产、应付账款及其他应计开支的公允价值与其账面值或合约价值并无重大差异。合资企业的结论是，其对这些金融工具的公允价值的确定主要基于第二级投入。建筑贷款的公允价值见附注4。
发债成本
债务发行成本包括为获得长期融资而产生的费用和成本。这些费用和成本将在建设贷款期限内摊销。截至2022年12月31日，计入在建工程的债务发行成本累计摊销费用为192美元。
收入确认
租金收入按直线法确认，即合同租金增加在租赁期内平均确认。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度以及从2020年7月8日(开始)到2020年12月31日期间，租金收入包括在租赁期内租金固定的农场租赁的土地租金。在截至2022年12月31日的一年中，租金收入作为资本化开发成本的减少额入账，因为开发活动正在进行。
房地产销售收益
资产出售一般在被出售资产的控制权移交给买方时予以确认。当该等资产被出售时，其成本及相关累计折旧(如有)将不再确认，并于净收益中反映由此产生的损益。合营企业于每次出售完成后将产生的估计未来成本将累算并计入销售收益的厘定中。
所得税
根据有限责任公司税制，每个成员都有责任报告其应纳税所得额或应纳税损益额。因此，财务报表中没有为联邦或州所得税拨备。
合资企业提交了一份联邦纳税申报单和一份州申报单。 所得税的诉讼时效一般为三年。 因此，合资企业2022年、2021年和2020纳税年度的纳税申报单将受到审查。
3.房地产投资
2020年8月14日，合资公司以70,530美元的收购价格收购了约575英亩可开发土地，其中不包括成交成本。合营公司将该地块作为资产收购入账，因此将交易成本资本化为土地基础。
2021年3月24日，合资公司以370美元的收购价收购了约两英亩可开发土地，其中不包括成交成本。合营公司将该地块作为资产收购入账，因此将交易成本资本化为土地基础。
2022年6月30日，合资公司将358英亩可开发土地出售给第三方。出售的总收益为255,287美元，出售房地产的收益为171,671美元。截至2022年12月31日的年度房地产销售收益反映了1,972美元的递延收益，该收益与合资企业为买方进行的基础设施建设工作有关。递延收益将根据完成百分比法确认为收入。请参阅注释7。
截至2022年12月31日，合资企业拥有约103英亩的可开发土地待售。
4.负债
2022年7月29日，合资企业获得了一笔借款能力为149,514美元的建筑贷款，该贷款将于2025年7月29日到期。建筑贷款规定只按一个月SOFR加3%的浮动利率支付利息。截至2022年12月31日，建筑贷款的未偿还余额总额为9,037美元，扣除综合资产负债表上1,188美元的未摊销债务发行成本。建筑贷款在2022年12月31日的公允价值为8,934美元，是根据我们银行家的建议，使用利率对未来现金流进行贴现确定的，假设在到期之前不偿还，类似的建筑贷款将向具有类似信用评级和相同剩余期限的借款人发放。合资企业的结论是，其建筑贷款的公允价值主要是根据第三级投入确定的。该合资企业认为，截至2022年12月31日，它遵守了与建筑贷款相关的所有契约。
5.会员权益
出资
各成员须根据合营公司的有限责任公司协议所规定的不时按其持股百分比出资。
损益的分配和分配
运营现金流和资本事件收益的分配将根据成员的所有权百分比按比例分配给成员，除非奖励费用由FR Merit赚取(见附注6)。
营业利润和亏损按其所有权百分比在成员之间分配，但FR Merit赚取奖励费用的范围除外(见附注6)。
6.关联方交易
合资公司向First Industrial或FR Merit的子公司支付的费用包括资产管理费、开发费和激励费。
•第一实业的一家子公司有权获得年度资产管理费。资产管理费每季度拖欠一次，按所有成员出资总额的一个百分比计算，扣除资本分配的任何回报，以及截至计算日期合营企业借款债务的未偿还本金余额合计(如有)。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度以及从2020年7月8日(成立)到2020年12月31日期间，第一产业的子公司分别赚取了总计166美元、221美元和85美元的资产管理费。在截至2022年和2021年12月31日的年度中，资产管理费总额分别为166美元和56美元，分别计入合并资产负债表中的在建工程。
•第一实业的一家子公司有权获得开发费，这些费用是根据所发生的所有硬成本和软成本的百分比计算的。于截至2022年及2021年12月31日止年度及自2020年7月8日(成立)至2020年12月31日止期间，第一实业的附属公司赚取的发展费用合共分别为1,600美元、42美元及0美元，这些费用在综合资产负债表的在建工程中反映。
•FR Merit有权获得奖励费用。奖励费用是基于运营现金流和资本活动收益的百分比，在达到一定的内部回报率障碍后分配给成员。在截至2022年12月31日的一年中，对FR Merit的合资企业分配包括与资本活动收益有关的29,913美元的奖励费用。合营公司采用假设账面价值清算(“HLBV”)模型计算FR Merit赚取的奖励费用金额，超出从资本活动收益分配的奖励费用。截至2022年12月31日，FR Merit基于HLBV模式赚取了1,395美元的额外奖励费用。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，合资企业向First Industrial和FR Merit的一家全资子公司支付的资产管理费、开发费和其他报销余额分别为34美元和98美元。
7.承付款和或有事项
在正常业务过程中，合资企业涉及因其财产所有权而引起的法律诉讼。管理层认为，该等法律行动最终可能导致的负债(如有)预期不会对合营企业的财务状况、营运或流动资金造成重大不利影响。
在开发工业物业的同时，合资公司已与一家总承包商签订协议，建造三座工业大楼，总面积约为180万平方英尺。截至2022年12月31日，这些建筑的总投资估计为210,300美元。在这笔款项中，约有180841美元有待供资。
就合营公司于2022年6月30日向第三方出售358英亩可发展土地一事(见附注3)，合营公司须为买方完成基建工程。 截至2022年12月31日，基础设施工程的估计费用为21,656美元，其中19,715美元尚未发生。
8.后续活动
本报告对2023年1月1日至本报告发布日期2023年2月15日期间发生的后续事件进行了评估和披露。
从2023年1月1日至2023年2月15日，合资企业根据建筑贷款协议借入了13,962美元。
从2023年1月1日至2023年2月15日，钻石和FR Merit分别为合资企业贡献了1788美元和1718美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| 属性 | | | | (单位：千) | | |
| 亚特兰大 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1650骇维金属加工155 | | 乔治亚州麦克多诺 | | $ | — | | | $ | 779 | | | $ | 4,544 | | | $ | (724) | | | $ | 345 | | | $ | 4,254 | | | $ | 4,599 | | | $ | 3,021 | | | 1994 |
| 南草地公园路4051号 | | 佐治亚州亚特兰大 | | — | | | 726 | | | 4,130 | | | 1,593 | | | 726 | | | 5,723 | | | 6,449 | | | 3,740 | | | 1994 |
| 南草地公园路4071号 | | 佐治亚州亚特兰大 | | — | | | 750 | | | 4,460 | | | 2,182 | | | 828 | | | 6,564 | | | 7,392 | | | 4,224 | | | 1994 |
| 南草地公园路4081号 | | 佐治亚州亚特兰大 | | — | | | 1,012 | | | 5,918 | | | 2,397 | | | 1,157 | | | 8,170 | | | 9,327 | | | 5,221 | | | 1994 |
| 杜兰大道5570号 | | 佐治亚州亚特兰大 | | — | | | 527 | | | 2,984 | | | 1,229 | | | 546 | | | 4,194 | | | 4,740 | | | 2,502 | | | 1996 |
| 柯布广场955号 | | 佐治亚州肯纳索 | | — | | | 780 | | | 4,420 | | | 1,068 | | | 804 | | | 5,464 | | | 6,268 | | | 3,269 | | | 1997 |
| 西格曼路1005号 | | 佐治亚州科尼尔斯 | | — | | | 566 | | | 3,134 | | | 911 | | | 574 | | | 4,037 | | | 4,611 | | | 2,163 | | | 1999 |
| 东公园大道2050号 | | 佐治亚州科尼尔斯 | | — | | | 452 | | | 2,504 | | | 711 | | | 459 | | | 3,208 | | | 3,667 | | | 1,720 | | | 1999 |
| 南公园大道3060号 | | 佐治亚州埃伦伍德 | | — | | | 1,600 | | | 12,464 | | | 3,478 | | | 1,604 | | | 15,938 | | | 17,542 | | | 8,196 | | | 2003 |
| 格林伍德工业园大道175号 | | 乔治亚州麦克多诺 | | — | | | 1,550 | | | — | | | 8,134 | | | 1,550 | | | 8,134 | | | 9,684 | | | 3,533 | | | 2004 |
| 菲利普利道5095号 | | 佐治亚州亚特兰大 | | — | | | 735 | | | 3,627 | | | (198) | | | 740 | | | 3,424 | | | 4,164 | | | 3,162 | | | 2005 |
| 沃伦路6514号 | | 佐治亚州诺克罗斯 | | — | | | 510 | | | 1,250 | | | 191 | | | 513 | | | 1,438 | | | 1,951 | | | 839 | | | 2005 |
| 沃伦路6544号 | | 佐治亚州诺克罗斯 | | — | | | 711 | | | 2,310 | | | 411 | | | 715 | | | 2,717 | | | 3,432 | | | 1,697 | | | 2005 |
| 庞塞德莱昂大道5356号 | | 佐治亚州石山 | | — | | | 604 | | | 3,888 | | | 1,093 | | | 610 | | | 4,975 | | | 5,585 | | | 3,624 | | | 2005 |
| 庞塞德莱昂大道5390号 | | 佐治亚州石山 | | — | | | 397 | | | 1,791 | | | 543 | | | 402 | | | 2,329 | | | 2,731 | | | 1,560 | | | 2005 |
| 1755企业版硬盘 | | 佐治亚州布福德 | | — | | | 712 | | | 2,118 | | | 26 | | | 716 | | | 2,140 | | | 2,856 | | | 1,189 | | | 2006 |
| 4555阿特沃特宫 | | 佐治亚州布福德 | | — | | | 881 | | | 3,550 | | | 449 | | | 885 | | | 3,995 | | | 4,880 | | | 2,176 | | | 2006 |
| 自由工业园大道80号 | | 乔治亚州麦克多诺 | | — | | | 756 | | | 3,695 | | | (1,212) | | | 467 | | | 2,772 | | | 3,239 | | | 1,391 | | | 2007 |
| 邦妮·瓦伦丁大道596号 | | 佐治亚州彭德格拉斯 | | — | | | 2,580 | | | 21,730 | | | 2,514 | | | 2,594 | | | 24,230 | | | 26,824 | | | 8,528 | | | 2007 |
| 奥克利工业大道5055号 | | 佐治亚州费尔伯恩 | | — | | | 8,514 | | | — | | | 166 | | | 8,680 | | | — | | | 8,680 | | | — | | | 2008 |
| 老罗斯威尔路11415号 | | 佐治亚州阿尔法雷塔 | | — | | | 2,403 | | | 1,912 | | | 464 | | | 2,428 | | | 2,351 | | | 4,779 | | | 1,269 | | | 2008 |
| 1281骇维金属加工155 S. | | 乔治亚州麦克多诺 | | — | | | 2,501 | | | — | | | 17,232 | | | 2,502 | | | 17,231 | | | 19,733 | | | 3,393 | | | 2016 |
| 奥克利工业大道4955号 | | 佐治亚州费尔伯恩 | | — | | | 3,650 | | | — | | | 34,386 | | | 3,661 | | | 34,375 | | | 38,036 | | | 3,040 | | | 2019 |
| 巴尔的摩/华盛顿特区 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 16522号猎人绿色公园大道 | | 马里兰州黑格斯敦 | | — | | | 1,390 | | | 13,104 | | | 6,966 | | | 1,863 | | | 19,597 | | | 21,460 | | | 7,799 | | | 2003 |
| 伦道夫大道22520号 | | 弗吉尼亚州杜勒斯 | | — | | | 3,200 | | | 8,187 | | | 216 | | | 3,208 | | | 8,395 | | | 11,603 | | | 3,335 | | | 2004 |
| 22630杜勒斯顶峰球场 | | 弗吉尼亚州杜勒斯 | | — | | | 2,200 | | | 9,346 | | | (871) | | | 2,206 | | | 8,469 | | | 10,675 | | | 3,498 | | | 2004 |
| 麦考密克路11204号 | | 马里兰州猎人谷 | | — | | | 1,017 | | | 3,132 | | | 216 | | | 1,038 | | | 3,327 | | | 4,365 | | | 2,218 | | | 2005 |
| 胡椒路11110号 | | 马里兰州猎人谷 | | — | | | 918 | | | 2,529 | | | 666 | | | 938 | | | 3,175 | | | 4,113 | | | 2,072 | | | 2005 |
| 吉尔罗伊路10709号 | | 马里兰州猎人谷 | | — | | | 913 | | | 2,705 | | | 175 | | | 913 | | | 2,880 | | | 3,793 | | | 2,305 | | | 2005 |
| 吉尔罗伊路10707号 | | 马里兰州猎人谷 | | — | | | 1,111 | | | 3,819 | | | 886 | | | 1,136 | | | 4,680 | | | 5,816 | | | 3,369 | | | 2005 |
| 洛夫顿圈38号 | | 马里兰州斯帕克斯 | | — | | | 1,648 | | | 2,151 | | | (192) | | | 1,690 | | | 1,917 | | | 3,607 | | | 1,385 | | | 2005 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 本吉路1225号 | | 马里兰州巴尔的摩 | | — | | | 2,640 | | | 270 | | | 12,539 | | | 2,823 | | | 12,626 | | | 15,449 | | | 4,854 | | | 2008 |
| 泰森大道100号 | | 弗吉尼亚州温彻斯特 | | — | | | 2,320 | | | — | | | 11,126 | | | 2,401 | | | 11,045 | | | 13,446 | | | 4,305 | | | 2007 |
| 老邮政路400号 | | 马里兰州阿伯丁 | | — | | | 3,411 | | | 17,144 | | | 420 | | | 3,411 | | | 17,564 | | | 20,975 | | | 5,023 | | | 2015 |
| 老邮政路500号 | | 马里兰州阿伯丁 | | — | | | 8,289 | | | 30,533 | | | 5,143 | | | 8,289 | | | 35,676 | | | 43,965 | | | 9,118 | | | 2015 |
| 诺丁汉大道5300和5315号 | | 马里兰州怀特马什 | | — | | | 12,075 | | | 41,008 | | | 19,591 | | | 12,081 | | | 60,593 | | | 72,674 | | | 6,752 | | | 2020 |
| 诺丁汉大道5301号 | | 马里兰州怀特马什 | | — | | | 4,952 | | | 12,511 | | | 2,849 | | | 4,978 | | | 15,334 | | | 20,312 | | | 1,596 | | | 2020 |
| 宾夕法尼亚州中部/东部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 罗素大道401号 | | 宾夕法尼亚州米德尔敦 | | — | | | 262 | | | 857 | | | 2,064 | | | 287 | | | 2,896 | | | 3,183 | | | 2,473 | | | 1994 |
| 2700号商业大道 | | 宾夕法尼亚州米德尔敦 | | — | | | 196 | | | 997 | | | 878 | | | 206 | | | 1,865 | | | 2,071 | | | 1,735 | | | 1994 |
| 2701商业街 | | 宾夕法尼亚州米德尔敦 | | — | | | 141 | | | 859 | | | 1,399 | | | 164 | | | 2,235 | | | 2,399 | | | 1,897 | | | 1994 |
| 2780号商业大道 | | 宾夕法尼亚州米德尔敦 | | — | | | 113 | | | 743 | | | 1,295 | | | 209 | | | 1,942 | | | 2,151 | | | 1,774 | | | 1994 |
| 老银泉路350号 | | 宾夕法尼亚州马尼奇斯堡 | | — | | | 510 | | | 2,890 | | | 6,393 | | | 541 | | | 9,252 | | | 9,793 | | | 5,142 | | | 1997 |
| 麦克法登路14号 | | 宾夕法尼亚州帕尔默 | | — | | | 600 | | | 1,349 | | | (305) | | | 625 | | | 1,019 | | | 1,644 | | | 497 | | | 2004 |
| 铁路大道431号 | | 宾夕法尼亚州什尔曼斯敦 | | — | | | 1,293 | | | 7,164 | | | 2,914 | | | 1,341 | | | 10,030 | | | 11,371 | | | 6,951 | | | 2005 |
| 艾伦敦大道6951号 | | 宾夕法尼亚州哈里斯堡 | | — | | | 585 | | | 3,176 | | | 202 | | | 601 | | | 3,362 | | | 3,963 | | | 1,841 | | | 2005 |
| 红狮子道2801号 | | 宾夕法尼亚州费城 | | — | | | 950 | | | 5,916 | | | 192 | | | 964 | | | 6,094 | | | 7,058 | | | 4,139 | | | 2005 |
| 艾森豪威尔大道1351号1号楼 | | 宾夕法尼亚州哈里斯堡 | | — | | | 382 | | | 2,343 | | | (297) | | | 387 | | | 2,041 | | | 2,428 | | | 1,029 | | | 2006 |
| 艾森豪威尔大道1351号，2号楼 | | 宾夕法尼亚州哈里斯堡 | | — | | | 436 | | | 1,587 | | | (322) | | | 443 | | | 1,258 | | | 1,701 | | | 637 | | | 2006 |
| 下跌大道200号1号楼 | | 宾夕法尼亚州艾伦敦 | | — | | | 2,133 | | | 17,562 | | | 3,808 | | | 2,769 | | | 20,734 | | | 23,503 | | | 10,504 | | | 2007 |
| 下跌大道2号楼200号 | | 宾夕法尼亚州艾伦敦 | | — | | | 310 | | | 2,268 | | | 160 | | | 316 | | | 2,422 | | | 2,738 | | | 1,075 | | | 2007 |
| 丹尼森环岛1490号 | | 宾夕法尼亚州卡莱尔 | | — | | | 1,500 | | | — | | | 12,961 | | | 2,341 | | | 12,120 | | | 14,461 | | | 4,596 | | | 2008 |
| 第一大道298号 | | 宾夕法尼亚州古尔兹伯勒 | | — | | | 7,022 | | | — | | | 59,058 | | | 7,019 | | | 59,061 | | | 66,080 | | | 20,827 | | | 2008 |
| 225跨农场小巷 | | 宾夕法尼亚州约克市 | | — | | | 4,718 | | | — | | | 25,361 | | | 4,715 | | | 25,364 | | | 30,079 | | | 9,146 | | | 2008 |
| 2455将军大道 | | 宾夕法尼亚州诺里斯敦 | | — | | | 1,200 | | | 4,800 | | | 344 | | | 1,226 | | | 5,118 | | | 6,344 | | | 3,011 | | | 2008 |
| 汽船大道105号 | | 宾夕法尼亚州曼彻斯特 | | — | | | 4,085 | | | 14,464 | | | (1,524) | | | 4,070 | | | 12,955 | | | 17,025 | | | 4,248 | | | 2012 |
| 狮子巷20号 | | 宾夕法尼亚州约克县 | | — | | | 6,884 | | | — | | | 27,488 | | | 6,889 | | | 27,483 | | | 34,372 | | | 6,163 | | | 2013 |
| 东门大道3895号，A座 | | 宾夕法尼亚州伊斯顿 | | — | | | 4,855 | | | — | | | 17,605 | | | 4,388 | | | 18,072 | | | 22,460 | | | 3,190 | | | 2015 |
| 东门大道3895号，B座 | | 宾夕法尼亚州伊斯顿 | | — | | | 3,459 | | | — | | | 12,843 | | | 3,128 | | | 13,174 | | | 16,302 | | | 2,348 | | | 2015 |
| 博德纳斯维尔路112号 | | 宾夕法尼亚州琼斯敦 | | — | | | 13,702 | | | — | | | 41,431 | | | 13,724 | | | 41,409 | | | 55,133 | | | 6,726 | | | 2018 |
| 博德纳斯维尔路122号 | | 宾夕法尼亚州琼斯敦 | | — | | | 3,165 | | | — | | | 14,631 | | | 3,171 | | | 14,625 | | | 17,796 | | | 1,623 | | | 2018 |
| 伍德海文路2021号 | | 宾夕法尼亚州费城 | | — | | | 2,059 | | | — | | | 9,936 | | | 2,087 | | | 9,908 | | | 11,995 | | | 640 | | | 2020 |
| 1960年韦弗斯维尔路 | | 宾夕法尼亚州艾伦敦 | | — | | | 2,196 | | | — | | | 11,513 | | | 2,196 | | | 11,513 | | | 13,709 | | | — | | | 2022 |
| 市场街北2771号 | | 宾夕法尼亚州伊丽莎白镇 | | — | | | 50,789 | | | — | | | 64,592 | | | 50,789 | | | 64,592 | | | 115,381 | | | 654 | | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 芝加哥 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 兰德韦尔大道720-730号 | | 伊利诺伊州诺斯布鲁克 | | — | | | 521 | | | 2,982 | | | 1,376 | | | 521 | | | 4,358 | | | 4,879 | | | 2,563 | | | 1994 |
| 第101街1385号 | | 伊利诺伊州莱蒙特 | | — | | | 967 | | | 5,554 | | | 1,942 | | | 968 | | | 7,495 | | | 8,463 | | | 4,678 | | | 1994 |
| 温莎宫2300号 | | 伊利诺伊州爱迪生 | | — | | | 688 | | | 3,943 | | | 872 | | | 696 | | | 4,807 | | | 5,503 | | | 3,194 | | | 1994 |
| 时代大道305-311号 | | 伊利诺伊州诺斯布鲁克 | | — | | | 200 | | | 1,154 | | | 1,158 | | | 205 | | | 2,307 | | | 2,512 | | | 1,252 | | | 1994 |
| 800商业驱动力 | | 伊利诺伊州，安托普勒斯市 | | — | | | 631 | | | 3,493 | | | 328 | | | 666 | | | 3,786 | | | 4,452 | | | 2,112 | | | 2000 |
| 580斯劳恩法院 | | 伊利诺伊州，安托普勒斯市 | | — | | | 233 | | | 1,292 | | | (80) | | | 162 | | | 1,283 | | | 1,445 | | | 692 | | | 2000 |
| 第101街1005号 | | 伊利诺伊州莱蒙特 | | — | | | 1,200 | | | 6,643 | | | 1,679 | | | 1,220 | | | 8,302 | | | 9,522 | | | 4,322 | | | 2001 |
| 华尔街175号 | | 伊利诺伊州格伦代尔高地 | | — | | | 427 | | | 2,363 | | | 767 | | | 433 | | | 3,124 | | | 3,557 | | | 1,530 | | | 2002 |
| 机场路251号 | | 伊利诺伊州北奥罗拉 | | — | | | 983 | | | — | | | 6,780 | | | 983 | | | 6,780 | | | 7,763 | | | 3,357 | | | 2002 |
| 400十字路口公园大道 | | 伊利诺伊州博林布鲁克 | | — | | | 1,178 | | | 9,453 | | | 3,136 | | | 1,181 | | | 12,586 | | | 13,767 | | | 5,865 | | | 2005 |
| 7801 W.工业硬盘 | | 伊利诺伊州森林公园 | | — | | | 1,215 | | | 3,020 | | | 1,459 | | | 1,220 | | | 4,474 | | | 5,694 | | | 3,002 | | | 2005 |
| 金伯利大道725号 | | 伊利诺伊州卡罗尔·斯特莱姆 | | — | | | 793 | | | 1,395 | | | 5 | | | 801 | | | 1,392 | | | 2,193 | | | 878 | | | 2005 |
| 西166街2900号 | | 伊利诺伊州马克姆 | | — | | | 1,132 | | | 4,293 | | | (1,288) | | | 1,134 | | | 3,003 | | | 4,137 | | | 1,146 | | | 2007 |
| 阿尔冈昆路西555号 | | 伊利诺伊州阿灵顿高地 | | — | | | 574 | | | 741 | | | 2,326 | | | 579 | | | 3,062 | | | 3,641 | | | 1,481 | | | 2007 |
| 奥克顿街1501号 | | 伊利诺伊州埃尔克格罗夫村 | | — | | | 3,369 | | | 6,121 | | | 96 | | | 3,482 | | | 6,104 | | | 9,586 | | | 2,982 | | | 2008 |
| 西103街16500号 | | 伊利诺伊州伍德里奇 | | — | | | 744 | | | 2,458 | | | 529 | | | 762 | | | 2,969 | | | 3,731 | | | 1,776 | | | 2008 |
| 第50街8505号 | | 威斯康星州基诺沙 | | — | | | 3,212 | | | — | | | 37,245 | | | 4,296 | | | 36,161 | | | 40,457 | | | 14,885 | | | 2008 |
| 石溪大道4100号 | | 伊利诺伊州乔利埃 | | — | | | 4,476 | | | 16,061 | | | 1,311 | | | 4,476 | | | 17,372 | | | 21,848 | | | 6,521 | | | 2013 |
| 10100位，第58位 | | 威斯康星州基诺沙 | | — | | | 4,201 | | | 17,604 | | | (2,005) | | | 4,201 | | | 15,599 | | | 19,800 | | | 4,270 | | | 2013 |
| 机场路401号 | | 伊利诺伊州北奥罗拉 | | — | | | 534 | | | 1,957 | | | (147) | | | 534 | | | 1,810 | | | 2,344 | | | 472 | | | 2014 |
| 第84大道3737号 | | 威斯康星州萨默斯 | | — | | | 1,943 | | | — | | | 24,116 | | | 1,943 | | | 24,116 | | | 26,059 | | | 4,261 | | | 2016 |
| 帕拉贡大道81号 | | 伊利诺伊州罗密奥维尔 | | — | | | 1,787 | | | 7,252 | | | 1,101 | | | 1,788 | | | 8,352 | | | 10,140 | | | 2,014 | | | 2016 |
| 第88大道10680号 | | 威斯康星州宜人草原 | | — | | | 1,376 | | | 4,757 | | | — | | | 1,376 | | | 4,757 | | | 6,133 | | | 1,038 | | | 2017 |
| 第31街8725号 | | 威斯康星州萨默斯 | | — | | | 2,133 | | | — | | | 26,102 | | | 2,134 | | | 26,101 | | | 28,235 | | | 4,069 | | | 2017 |
| Channahon路3500号 | | 伊利诺伊州乔利埃 | | — | | | 2,595 | | | — | | | 18,560 | | | 2,598 | | | 18,557 | | | 21,155 | | | 3,027 | | | 2017 |
| 1998年梅丽莎·莱恩 | | 伊利诺伊州奥罗拉 | | — | | | 2,401 | | | 9,970 | | | 748 | | | 2,400 | | | 10,719 | | | 13,119 | | | 1,501 | | | 2019 |
| 第31街8630号 | | 威斯康星州萨默斯 | | — | | | 1,784 | | | — | | | 32,642 | | | 1,784 | | | 32,642 | | | 34,426 | | | — | | | 2022 |
| 辛辛那提 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克里克路4700-4750号 | | 俄亥俄州蓝灰市 | | — | | | 1,080 | | | 6,118 | | | 1,523 | | | 1,109 | | | 7,612 | | | 8,721 | | | 4,690 | | | 1996 |
| 慕豪瑟路4436号 | | 俄亥俄州汉密尔顿 | | — | | | 630 | | | — | | | 5,769 | | | 630 | | | 5,769 | | | 6,399 | | | 3,014 | | | 2002 |
| 慕豪瑟路4438号 | | 俄亥俄州汉密尔顿 | | — | | | 779 | | | — | | | 6,557 | | | 779 | | | 6,557 | | | 7,336 | | | 3,203 | | | 2002 |
| 普林斯顿-格伦代尔路9345号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 818 | | | 1,648 | | | 480 | | | 840 | | | 2,106 | | | 2,946 | | | 1,474 | | | 2006 |
| 格莱兹大道9525号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 347 | | | 1,323 | | | 285 | | | 355 | | | 1,600 | | | 1,955 | | | 993 | | | 2007 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 温迪希路9774-9792号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 392 | | | 1,744 | | | 215 | | | 394 | | | 1,957 | | | 2,351 | | | 793 | | | 2007 |
| 温迪希路9808-9830号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 395 | | | 2,541 | | | (43) | | | 397 | | | 2,496 | | | 2,893 | | | 923 | | | 2007 |
| 温迪希路9842-9862号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 506 | | | 3,148 | | | (323) | | | 508 | | | 2,823 | | | 3,331 | | | 1,004 | | | 2007 |
| 温迪希路9872-9898号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 546 | | | 3,039 | | | 153 | | | 548 | | | 3,190 | | | 3,738 | | | 1,141 | | | 2007 |
| 温迪希路9902-9922号 | | 俄亥俄州韦斯特切斯特 | | — | | | 623 | | | 4,003 | | | (657) | | | 627 | | | 3,342 | | | 3,969 | | | 1,333 | | | 2007 |
| 达拉斯/堡垒价值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 核桃岭2406-2416 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 178 | | | 1,006 | | | 1,177 | | | 172 | | | 2,189 | | | 2,361 | | | 949 | | | 1997 |
| 2401-2419 Walnut Ridge | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 148 | | | 839 | | | 600 | | | 142 | | | 1,445 | | | 1,587 | | | 668 | | | 1997 |
| 900-906大西南大道 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 237 | | | 1,342 | | | 882 | | | 270 | | | 2,191 | | | 2,461 | | | 1,140 | | | 1997 |
| 西商业街3000号 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 456 | | | 2,584 | | | 910 | | | 469 | | | 3,481 | | | 3,950 | | | 2,052 | | | 1997 |
| 816 111th Street | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 251 | | | 1,421 | | | 235 | | | 258 | | | 1,649 | | | 1,907 | | | 978 | | | 1997 |
| 1602-1654 Terre Colony Court | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 458 | | | 2,596 | | | 927 | | | 468 | | | 3,513 | | | 3,981 | | | 1,800 | | | 2000 |
| 梅里特大道2220号 | | 德克萨斯州加兰德 | | — | | | 352 | | | 1,993 | | | 302 | | | 316 | | | 2,331 | | | 2,647 | | | 1,139 | | | 2000 |
| 梅里特路2485-2505号 | | 德克萨斯州加兰德 | | — | | | 431 | | | 2,440 | | | 495 | | | 443 | | | 2,923 | | | 3,366 | | | 1,498 | | | 2000 |
| 赫顿大道2110号 | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 374 | | | 2,117 | | | (188) | | | 255 | | | 2,048 | | | 2,303 | | | 1,044 | | | 2001 |
| 麦肯齐大道2025号 | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 437 | | | 2,478 | | | 526 | | | 442 | | | 2,999 | | | 3,441 | | | 1,533 | | | 2001 |
| 2019麦肯齐大道 | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 502 | | | 2,843 | | | 843 | | | 507 | | | 3,681 | | | 4,188 | | | 1,779 | | | 2001 |
| 2029-2035麦肯齐大道 | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 306 | | | 1,870 | | | 997 | | | 306 | | | 2,867 | | | 3,173 | | | 1,263 | | | 2001 |
| 2015 McKenzie Drive | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 510 | | | 2,891 | | | 671 | | | 516 | | | 3,556 | | | 4,072 | | | 1,744 | | | 2001 |
| 2009 McKenzie Drive | | 德克萨斯州卡罗顿 | | — | | | 476 | | | 2,699 | | | 537 | | | 481 | | | 3,231 | | | 3,712 | | | 1,651 | | | 2001 |
| S大道900-1100号 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 623 | | | 3,528 | | | 1,111 | | | 629 | | | 4,633 | | | 5,262 | | | 2,228 | | | 2002 |
| 普莱诺十字路口商业园 | | 德克萨斯州普莱诺 | | — | | | 1,961 | | | 11,112 | | | 913 | | | 1,981 | | | 12,005 | | | 13,986 | | | 5,937 | | | 2002 |
| H大道825-827号 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 600 | | | 3,006 | | | 1,092 | | | 604 | | | 4,094 | | | 4,698 | | | 2,331 | | | 2004 |
| M大道1013-31号 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 300 | | | 1,504 | | | 317 | | | 302 | | | 1,819 | | | 2,121 | | | 1,105 | | | 2004 |
| 第113街1172-84号 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 700 | | | 3,509 | | | (84) | | | 704 | | | 3,421 | | | 4,125 | | | 1,900 | | | 2004 |
| H大道1200-16号 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 600 | | | 2,846 | | | 808 | | | 604 | | | 3,650 | | | 4,254 | | | 1,885 | | | 2004 |
| 1322-66西向北开利公园路 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 1,000 | | | 5,012 | | | 1,328 | | | 1,006 | | | 6,334 | | | 7,340 | | | 3,621 | | | 2004 |
| 百年大道2401-2407号 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 600 | | | 2,534 | | | 710 | | | 604 | | | 3,240 | | | 3,844 | | | 2,013 | | | 2004 |
| 西商业街3111号 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 1,000 | | | 3,364 | | | 1,088 | | | 1,011 | | | 4,441 | | | 5,452 | | | 2,710 | | | 2004 |
| 森拉克大道13800号 | | 德克萨斯州农民分会 | | — | | | 823 | | | 4,042 | | | (149) | | | 825 | | | 3,891 | | | 4,716 | | | 2,056 | | | 2005 |
| 801-831 S.大西南公园大道 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 2,581 | | | 16,556 | | | 2,368 | | | 2,586 | | | 18,919 | | | 21,505 | | | 14,413 | | | 2005 |
| 亨氏大道801号 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 599 | | | 3,327 | | | 446 | | | 601 | | | 3,771 | | | 4,372 | | | 2,628 | | | 2005 |
| 亨氏路901-937号 | | 德克萨斯州大草原 | | — | | | 493 | | | 2,758 | | | 51 | | | 481 | | | 2,821 | | | 3,302 | | | 2,142 | | | 2005 |
| 3301世纪圈 | | 德克萨斯州欧文 | | — | | | 760 | | | 3,856 | | | (123) | | | 771 | | | 3,722 | | | 4,493 | | | 1,748 | | | 2007 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 米勒西道3901号 | | 德克萨斯州加兰德 | | — | | | 1,912 | | | — | | | 14,414 | | | 1,947 | | | 14,379 | | | 16,326 | | | 5,064 | | | 2008 |
| 科克雷尔山北路1251号 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 2,064 | | | — | | | 14,689 | | | 1,073 | | | 15,680 | | | 16,753 | | | 3,490 | | | 2015 |
| 科克雷尔山北路1171号 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 1,215 | | | — | | | 10,982 | | | 632 | | | 11,565 | | | 12,197 | | | 2,570 | | | 2015 |
| 3996科学行动 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 1,301 | | | — | | | 7,094 | | | 1,349 | | | 7,046 | | | 8,395 | | | 1,289 | | | 2015 |
| 750 Gateway林荫大道 | | 德克萨斯州科佩尔 | | — | | | 1,452 | | | 4,679 | | | 80 | | | 1,452 | | | 4,759 | | | 6,211 | | | 1,247 | | | 2015 |
| 巴丁东路2250号 | | 德克萨斯州阿灵顿 | | — | | | 1,603 | | | — | | | 10,164 | | | 1,603 | | | 10,164 | | | 11,767 | | | 1,656 | | | 2016 |
| 2001年中途道 | | 德克萨斯州路易斯维尔 | | — | | | 3,963 | | | — | | | 13,106 | | | 3,963 | | | 13,106 | | | 17,069 | | | 1,336 | | | 2019 |
| 中途路2025号 | | 德克萨斯州路易斯维尔 | | — | | | 2,243 | | | — | | | 8,413 | | | 2,243 | | | 8,413 | | | 10,656 | | | 1,539 | | | 2019 |
| 5300山溪 | | 德克萨斯州达拉斯 | | — | | | 4,675 | | | — | | | 48,002 | | | 4,779 | | | 47,898 | | | 52,677 | | | 4,588 | | | 2019 |
| 3700沙壳车道 | | 德克萨斯州沃斯堡 | | — | | | 1,892 | | | — | | | 9,867 | | | 1,901 | | | 9,858 | | | 11,759 | | | 1,442 | | | 2019 |
| 中道1901号 | | 德克萨斯州路易斯维尔 | | — | | | 7,519 | | | — | | | 24,451 | | | 7,514 | | | 24,456 | | | 31,970 | | | 2,239 | | | 2020 |
| 中途道2051号 | | 德克萨斯州路易斯维尔 | | — | | | 1,353 | | | — | | | 14,118 | | | 1,421 | | | 14,050 | | | 15,471 | | | 497 | | | 2022 |
| 中途道2075号 | | 德克萨斯州路易斯维尔 | | — | | | 2,785 | | | — | | | 17,129 | | | 2,841 | | | 17,073 | | | 19,914 | | | 467 | | | 2022 |
| 丹佛 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Elati街4785号 | | 丹佛，CO | | — | | | 173 | | | 981 | | | 417 | | | 175 | | | 1,396 | | | 1,571 | | | 753 | | | 1997 |
| 4770 Fox Street | | 丹佛，CO | | — | | | 132 | | | 750 | | | 325 | | | 134 | | | 1,073 | | | 1,207 | | | 614 | | | 1997 |
| 丽维尔街3851-3871号 | | 丹佛，CO | | — | | | 361 | | | 2,047 | | | 345 | | | 368 | | | 2,385 | | | 2,753 | | | 1,449 | | | 1997 |
| 4570 Ivy Street | | 丹佛，CO | | — | | | 219 | | | 1,239 | | | 244 | | | 221 | | | 1,481 | | | 1,702 | | | 883 | | | 1997 |
| 斯台普顿大道北5855号 | | 丹佛，CO | | — | | | 288 | | | 1,630 | | | 243 | | | 291 | | | 1,870 | | | 2,161 | | | 1,120 | | | 1997 |
| 斯台普顿大道北5885号 | | 丹佛，CO | | — | | | 376 | | | 2,129 | | | 356 | | | 381 | | | 2,480 | | | 2,861 | | | 1,497 | | | 1997 |
| 北百老汇大街5977号 | | 丹佛，CO | | — | | | 268 | | | 1,518 | | | 728 | | | 271 | | | 2,243 | | | 2,514 | | | 1,181 | | | 1997 |
| 北百老汇大街5952-5978号 | | 丹佛，CO | | — | | | 414 | | | 2,346 | | | 799 | | | 422 | | | 3,137 | | | 3,559 | | | 1,917 | | | 1997 |
| 铁人街4721号 | | 丹佛，CO | | — | | | 232 | | | 1,313 | | | 972 | | | 236 | | | 2,281 | | | 2,517 | | | 1,242 | | | 1997 |
| 东47大道7003号 | | 丹佛，CO | | — | | | 441 | | | 2,689 | | | 4 | | | 441 | | | 2,693 | | | 3,134 | | | 1,700 | | | 1997 |
| 西49街9500号-A | | 科罗拉多州惠特里奇 | | — | | | 283 | | | 1,625 | | | 218 | | | 287 | | | 1,839 | | | 2,126 | | | 1,119 | | | 1997 |
| 西49街9500号-B | | 科罗拉多州惠特里奇 | | — | | | 225 | | | 1,272 | | | 236 | | | 227 | | | 1,506 | | | 1,733 | | | 925 | | | 1997 |
| 西49街9500号-C | | 科罗拉多州惠特里奇 | | — | | | 600 | | | 3,409 | | | 252 | | | 601 | | | 3,660 | | | 4,261 | | | 2,246 | | | 1997 |
| 西49街9500号-D | | 科罗拉多州惠特里奇 | | — | | | 246 | | | 1,537 | | | 146 | | | 247 | | | 1,682 | | | 1,929 | | | 988 | | | 1997 |
| 东124大道451-591号 | | 科罗拉多州桑顿 | | — | | | 383 | | | 2,145 | | | 807 | | | 383 | | | 2,952 | | | 3,335 | | | 1,547 | | | 1997 |
| 东53大道11701号 | | 丹佛，CO | | — | | | 416 | | | 2,355 | | | 291 | | | 422 | | | 2,640 | | | 3,062 | | | 1,621 | | | 1997 |
| 奥斯威戈大街5401号 | | 丹佛，CO | | — | | | 273 | | | 1,547 | | | 225 | | | 278 | | | 1,767 | | | 2,045 | | | 1,095 | | | 1997 |
| 布莱恩特街445号 | | 丹佛，CO | | — | | | 1,829 | | | 10,219 | | | 3,132 | | | 1,829 | | | 13,351 | | | 15,180 | | | 7,539 | | | 1998 |
| 东49大道12055号/皮奥里亚4955号 | | 丹佛，CO | | — | | | 298 | | | 1,688 | | | 614 | | | 305 | | | 2,295 | | | 2,600 | | | 1,315 | | | 1998 |
| 巴黎大街4940-4950号 | | 丹佛，CO | | — | | | 152 | | | 861 | | | 273 | | | 156 | | | 1,130 | | | 1,286 | | | 665 | | | 1998 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 南里维尔大道7367号 | | 科罗拉多州百年 | | — | | | 926 | | | 5,124 | | | 1,647 | | | 934 | | | 6,763 | | | 7,697 | | | 3,819 | | | 1998 |
| 南园环线8020号 | | 科罗拉多州利特尔顿 | | — | | | 739 | | | — | | | 3,227 | | | 781 | | | 3,185 | | | 3,966 | | | 1,625 | | | 2000 |
| 8810西第116圈 | | 科罗拉多州布鲁姆菲尔德 | | — | | | 312 | | | — | | | 1,640 | | | 370 | | | 1,582 | | | 1,952 | | | 810 | | | 2001 |
| 8820西第116圈 | | 科罗拉多州布鲁姆菲尔德 | | — | | | 338 | | | 1,918 | | | 313 | | | 372 | | | 2,197 | | | 2,569 | | | 1,114 | | | 2003 |
| 8835西第116圈 | | 科罗拉多州布鲁姆菲尔德 | | — | | | 1,151 | | | 6,523 | | | 1,706 | | | 1,304 | | | 8,076 | | | 9,380 | | | 3,831 | | | 2003 |
| 18150 E.32位 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 563 | | | 3,188 | | | 234 | | | 572 | | | 3,413 | | | 3,985 | | | 1,740 | | | 2004 |
| 弗雷泽街3400号 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 616 | | | 3,593 | | | 402 | | | 620 | | | 3,991 | | | 4,611 | | | 1,860 | | | 2005 |
| 东46大道7005号 | | 丹佛，CO | | — | | | 512 | | | 2,025 | | | 211 | | | 517 | | | 2,231 | | | 2,748 | | | 1,265 | | | 2005 |
| 萨拉扎路4001号 | | 科罗拉多州弗雷德里克 | | — | | | 1,271 | | | 6,508 | | | (519) | | | 1,276 | | | 5,984 | | | 7,260 | | | 2,637 | | | 2006 |
| 百老汇北段5909-5915号 | | 丹佛，CO | | — | | | 495 | | | 1,268 | | | 632 | | | 500 | | | 1,895 | | | 2,395 | | | 1,207 | | | 2006 |
| 1815-1957 South 4650 West | | 德克萨斯州盐湖城 | | — | | | 1,707 | | | 10,873 | | | (424) | | | 1,713 | | | 10,443 | | | 12,156 | | | 4,865 | | | 2006 |
| 东33号大道21301号 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 2,860 | | | 8,202 | | | 748 | | | 2,859 | | | 8,951 | | | 11,810 | | | 2,573 | | | 2017 |
| 21110东经31圈 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 1,564 | | | 7,047 | | | 6 | | | 1,564 | | | 7,053 | | | 8,617 | | | 759 | | | 2019 |
| 东26大道22300号 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 4,881 | | | — | | | 39,415 | | | 4,890 | | | 39,406 | | | 44,296 | | | 5,754 | | | 2019 |
| 敖德萨大道3350号 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 1,596 | | | 4,531 | | | 230 | | | 1,596 | | | 4,761 | | | 6,357 | | | 234 | | | 2021 |
| 东26大道22600号 | | 科罗拉多州奥罗拉 | | — | | | 1,501 | | | — | | | 42,892 | | | 1,483 | | | 42,910 | | | 44,393 | | | 358 | | | 2022 |
| 东96大道8000号 | | 科罗拉多州亨德森 | | — | | | 7,086 | | | 403 | | | 19,839 | | | 7,086 | | | 20,242 | | | 27,328 | | | — | | | 2022 |
| 底特律 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 梅耶尔大道1624号 | | 密苏里州特洛伊 | | — | | | 236 | | | 1,406 | | | 898 | | | 373 | | | 2,167 | | | 2,540 | | | 2,083 | | | 1994 |
| 1972年梅耶尔大道 | | 密苏里州特洛伊 | | — | | | 315 | | | 1,301 | | | 787 | | | 372 | | | 2,031 | | | 2,403 | | | 1,929 | | | 1994 |
| 诺斯伍德大道1826号 | | 密苏里州特洛伊 | | — | | | 55 | | | 208 | | | 472 | | | 103 | | | 632 | | | 735 | | | 574 | | | 1994 |
| 1864年诺斯伍德大道 | | 密苏里州特洛伊 | | — | | | 57 | | | 190 | | | 489 | | | 107 | | | 629 | | | 736 | | | 586 | | | 1994 |
| 2791研究活动 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 557 | | | 2,731 | | | 732 | | | 560 | | | 3,460 | | | 4,020 | | | 3,281 | | | 1994 |
| 2870科技大道 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 275 | | | 1,262 | | | 369 | | | 279 | | | 1,627 | | | 1,906 | | | 1,569 | | | 1994 |
| 2900科技大道 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 214 | | | 977 | | | 723 | | | 219 | | | 1,695 | | | 1,914 | | | 1,416 | | | 1994 |
| 2930科技大道 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 131 | | | 594 | | | 459 | | | 138 | | | 1,046 | | | 1,184 | | | 925 | | | 1994 |
| 2950科技大道 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 178 | | | 819 | | | 305 | | | 185 | | | 1,117 | | | 1,302 | | | 1,062 | | | 1994 |
| 23014商务路 | | 密歇根州法明顿山 | | — | | | 39 | | | 203 | | | 189 | | | 56 | | | 375 | | | 431 | | | 359 | | | 1994 |
| 23093商务路 | | 密歇根州法明顿山 | | — | | | 211 | | | 1,024 | | | 1,005 | | | 295 | | | 1,945 | | | 2,240 | | | 1,748 | | | 1994 |
| 国会大道32975号 | | 密西西比州利沃尼亚 | | — | | | 135 | | | 748 | | | (26) | | | 77 | | | 780 | | | 857 | | | 449 | | | 1998 |
| 克利伯街47711号 | | 密歇根州普利茅斯镇 | | — | | | 539 | | | 2,983 | | | 499 | | | 575 | | | 3,446 | | | 4,021 | | | 2,091 | | | 1998 |
| 韦斯特莫尔大道12874号 | | 密西西比州利沃尼亚 | | — | | | 137 | | | 761 | | | (252) | | | 58 | | | 588 | | | 646 | | | 399 | | | 1998 |
| 芝加哥路980号 | | 密苏里州特洛伊 | | — | | | 206 | | | 1,141 | | | 352 | | | 220 | | | 1,479 | | | 1,699 | | | 877 | | | 1998 |
| 1935-1955年企业运动 | | 密歇根州罗切斯特山 | | — | | | 1,285 | | | 7,144 | | | 1,085 | | | 1,371 | | | 8,143 | | | 9,514 | | | 4,893 | | | 1998 |
| 5500企业法庭 | | 密歇根州沃伦 | | — | | | 675 | | | 3,737 | | | 1,143 | | | 721 | | | 4,834 | | | 5,555 | | | 2,752 | | | 1998 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 拉皮尔道4872号 | | 密西西比州，猎户座湖 | | — | | | 1,342 | | | 5,441 | | | 838 | | | 1,412 | | | 6,209 | | | 7,621 | | | 3,441 | | | 1999 |
| 自动化大道28435号 | | 密西西比州Wixom | | — | | | 621 | | | — | | | 3,938 | | | 628 | | | 3,931 | | | 4,559 | | | 1,593 | | | 2004 |
| 安飞士大道北32200号 | | 密歇根州麦迪逊高地 | | — | | | 503 | | | 3,367 | | | (921) | | | 195 | | | 2,754 | | | 2,949 | | | 1,331 | | | 2005 |
| 100 Kay工业大道 | | 密西西比州奥里昂镇 | | — | | | 677 | | | 2,018 | | | 272 | | | 685 | | | 2,282 | | | 2,967 | | | 1,695 | | | 2005 |
| 美里路42555号 | | 密歇根州斯特林高地 | | — | | | 1,080 | | | 2,300 | | | 3,636 | | | 1,090 | | | 5,926 | | | 7,016 | | | 3,551 | | | 2006 |
| 休斯敦 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3351 Rauch Street | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 272 | | | 1,541 | | | 610 | | | 278 | | | 2,145 | | | 2,423 | | | 1,216 | | | 1997 |
| 耶鲁大街3801-3851号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 413 | | | 2,343 | | | 1,400 | | | 425 | | | 3,731 | | | 4,156 | | | 2,069 | | | 1997 |
| 3337-3347 Rauch Street | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 227 | | | 1,287 | | | 654 | | | 233 | | | 1,935 | | | 2,168 | | | 1,065 | | | 1997 |
| 8505号北环线东高速公路 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 439 | | | 2,489 | | | 996 | | | 449 | | | 3,475 | | | 3,924 | | | 1,946 | | | 1997 |
| 东公园大道4749-4799号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 594 | | | 3,368 | | | 1,541 | | | 611 | | | 4,892 | | | 5,503 | | | 2,708 | | | 1997 |
| 宅地路4851号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 491 | | | 2,782 | | | 2,362 | | | 504 | | | 5,131 | | | 5,635 | | | 2,719 | | | 1997 |
| 3365-3385 Rauch Street | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 284 | | | 1,611 | | | 770 | | | 290 | | | 2,375 | | | 2,665 | | | 1,236 | | | 1997 |
| 金宝路5050号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 461 | | | 2,610 | | | 1,011 | | | 470 | | | 3,612 | | | 4,082 | | | 2,152 | | | 1997 |
| 松木街4300号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 489 | | | 2,769 | | | 1,478 | | | 499 | | | 4,237 | | | 4,736 | | | 2,216 | | | 1997 |
| 平坦大道2500-2530号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 766 | | | 4,342 | | | 2,591 | | | 792 | | | 6,907 | | | 7,699 | | | 3,499 | | | 1997 |
| 朗角道6550号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 362 | | | 2,050 | | | 944 | | | 370 | | | 2,986 | | | 3,356 | | | 1,767 | | | 1997 |
| 1815年转盆路 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 487 | | | 2,761 | | | 2,587 | | | 531 | | | 5,304 | | | 5,835 | | | 2,672 | | | 1997 |
| 1819年转盆路 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 231 | | | 1,308 | | | 1,687 | | | 251 | | | 2,975 | | | 3,226 | | | 1,309 | | | 1997 |
| 1805年转盆路 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 564 | | | 3,197 | | | 2,284 | | | 616 | | | 5,429 | | | 6,045 | | | 3,060 | | | 1997 |
| 11505国家骇维金属加工225 | | 德克萨斯州拉波特市 | | — | | | 940 | | | 4,675 | | | (69) | | | 940 | | | 4,606 | | | 5,546 | | | 2,132 | | | 2005 |
| 东大街1500号 | | 德克萨斯州拉波特市 | | — | | | 201 | | | 1,328 | | | (91) | | | 204 | | | 1,234 | | | 1,438 | | | 1,222 | | | 2005 |
| 温伍德街7230-7238号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 254 | | | 764 | | | 238 | | | 259 | | | 997 | | | 1,256 | | | 795 | | | 2007 |
| 温伍德街7240-7248号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 271 | | | 726 | | | 299 | | | 276 | | | 1,020 | | | 1,296 | | | 766 | | | 2007 |
| 温伍德街7250-7260号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 200 | | | 481 | | | 1,501 | | | 203 | | | 1,979 | | | 2,182 | | | 1,334 | | | 2007 |
| 朗角路6400号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 188 | | | 898 | | | 138 | | | 188 | | | 1,036 | | | 1,224 | | | 687 | | | 2007 |
| 4526 N.Sam Houston Parkway | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 5,307 | | | — | | | 79 | | | 5,386 | | | — | | | 5,386 | | | — | | | 2008 |
| 布兰肯希普路7967号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 307 | | | 1,166 | | | 220 | | | 307 | | | 1,386 | | | 1,693 | | | 788 | | | 2010 |
| 格林西路4800号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 3,350 | | | — | | | 17,085 | | | 3,312 | | | 17,123 | | | 20,435 | | | 5,702 | | | 2014 |
| 611东萨姆·休斯顿公园大道S。 | | 德克萨斯州帕萨迪纳 | | — | | | 1,970 | | | 7,431 | | | 1,377 | | | 2,013 | | | 8,765 | | | 10,778 | | | 2,223 | | | 2015 |
| 619东山姆·休斯顿公园大道S。 | | 德克萨斯州帕萨迪纳 | | — | | | 2,879 | | | 11,713 | | | 148 | | | 2,876 | | | 11,864 | | | 14,740 | | | 2,336 | | | 2015 |
| 古恩路6913号 | | 德克萨斯州休斯顿 | | — | | | 1,367 | | | — | | | 7,375 | | | 1,367 | | | 7,375 | | | 8,742 | | | 1,052 | | | 2018 |
| 东山姆休斯顿大道607号 | | 德克萨斯州帕塞迪纳 | | — | | | 2,076 | | | 11,674 | | | 372 | | | 2,076 | | | 12,046 | | | 14,122 | | | 1,396 | | | 2018 |
| 东山姆休斯顿大道615号 | | 德克萨斯州帕塞迪纳 | | — | | | 4,265 | | | 11,983 | | | (129) | | | 4,265 | | | 11,854 | | | 16,119 | | | 1,695 | | | 2018 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 2737西，格兰德公园路N。 | | 德克萨斯州凯蒂 | | — | | | 2,885 | | | — | | | 10,932 | | | 2,885 | | | 10,932 | | | 13,817 | | | 833 | | | 2019 |
| 2747西段Grand Parkway N。 | | 德克萨斯州凯蒂 | | — | | | 2,885 | | | — | | | 13,325 | | | 2,885 | | | 13,325 | | | 16,210 | | | 1,164 | | | 2019 |
| 迈阿密 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第15大道西北4700号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 908 | | | 1,883 | | | 303 | | | 912 | | | 2,182 | | | 3,094 | | | 1,186 | | | 2007 |
| 西北15大道4710号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 830 | | | 2,722 | | | 315 | | | 834 | | | 3,033 | | | 3,867 | | | 1,262 | | | 2007 |
| 西北15大道4720号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 937 | | | 2,455 | | | 552 | | | 942 | | | 3,002 | | | 3,944 | | | 1,378 | | | 2007 |
| 西北15大道4740号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 1,107 | | | 3,111 | | | 342 | | | 1,112 | | | 3,448 | | | 4,560 | | | 1,477 | | | 2007 |
| 第15大道西北4750号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 947 | | | 3,079 | | | 924 | | | 951 | | | 3,999 | | | 4,950 | | | 1,543 | | | 2007 |
| 第15大道西北4800号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | 1,092 | | | 3,308 | | | 123 | | | 1,097 | | | 3,426 | | | 4,523 | | | 1,488 | | | 2007 |
| 第74街西北6891号 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 857 | | | 3,428 | | | 4,146 | | | 864 | | | 7,567 | | | 8,431 | | | 3,485 | | | 2007 |
| 第78大道西北1351号 | | 佛罗里达州多拉尔 | | — | | | 3,111 | | | 4,634 | | | 53 | | | 3,111 | | | 4,687 | | | 7,798 | | | 1,317 | | | 2016 |
| 19号大街西北2500号 | | 佛罗里达州蓬帕诺海滩 | | — | | | 6,213 | | | 11,117 | | | 1,982 | | | 6,213 | | | 13,099 | | | 19,312 | | | 2,906 | | | 2017 |
| 里昂道6301号 | | 佛罗里达州椰子溪 | | — | | | 5,703 | | | — | | | 10,070 | | | 5,714 | | | 10,059 | | | 15,773 | | | 791 | | | 2020 |
| 西北64街1501号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | — | | | — | | | 9,615 | | | — | | | 9,615 | | | 9,615 | | | 617 | | | 2021 |
| 第12大道西北6499号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | — | | | — | | | 14,568 | | | — | | | 14,568 | | | 14,568 | | | 947 | | | 2021 |
| 第12大道西北6320号 | | 佛罗里达州劳德代尔堡 | | — | | | — | | | — | | | 11,743 | | | — | | | 11,743 | | | 11,743 | | | 808 | | | 2021 |
| 第87大道西北8801号 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 15,052 | | | — | | | 24,154 | | | 14,982 | | | 24,224 | | | 39,206 | | | 864 | | | 2021 |
| 第87大道西北9001号 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 7,737 | | | — | | | 12,639 | | | 7,682 | | | 12,694 | | | 20,376 | | | 445 | | | 2021 |
| 西北90街8404号 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 11,606 | | | — | | | 18,010 | | | 11,588 | | | 18,028 | | | 29,616 | | | 570 | | | 2021 |
| 西北15街1200号 | | 佛罗里达州蓬帕诺海滩 | | — | | | 8,771 | | | — | | | 10,680 | | | 8,788 | | | 10,663 | | | 19,451 | | | 352 | | | 2021 |
| 5301 W.Copans道土地 | | 佛罗里达州马盖特 | | — | | | 8,679 | | | — | | | 13,392 | | | 8,697 | | | 13,374 | | | 22,071 | | | 52 | | | 2022 |
| 1801年北安德鲁斯 | | 佛罗里达州蓬帕诺海滩 | | — | | | 24,133 | | | 285 | | | 6 | | | 24,109 | | | 315 | | | 24,424 | | | 108 | | | 2022 |
| 第107街西北11601号 | | 佛罗里达州迈阿密 | | — | | | 9,112 | | | 10,131 | | | — | | | 9,112 | | | 10,131 | | | 19,243 | | | 170 | | | 2022 |
| 明尼阿波利斯/圣保罗 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 尼科莱大道12155号 | | 明尼苏达州伯恩斯维尔 | | — | | | 286 | | | — | | | 1,951 | | | 288 | | | 1,949 | | | 2,237 | | | 1,256 | | | 1995 |
| 第12大道5775号 | | 明尼苏达州沙科比 | | — | | | 590 | | | — | | | 5,781 | | | 590 | | | 5,781 | | | 6,371 | | | 2,610 | | | 1998 |
| 山谷公园路1157号 | | 明尼苏达州沙科比 | | — | | | 760 | | | — | | | 7,787 | | | 888 | | | 7,659 | | | 8,547 | | | 3,999 | | | 1999 |
| 公园广场1087号 | | 明尼苏达州沙科比 | | — | | | 1,195 | | | 4,891 | | | 643 | | | 1,198 | | | 5,531 | | | 6,729 | | | 2,326 | | | 2005 |
| 东南部第12大道5391号 | | 明尼苏达州沙科比 | | — | | | 1,392 | | | 8,149 | | | 1,517 | | | 1,395 | | | 9,663 | | | 11,058 | | | 3,791 | | | 2005 |
| 4701山谷工业大道S。 | | 明尼苏达州沙科比 | | — | | | 1,296 | | | 7,157 | | | 452 | | | 1,299 | | | 7,606 | | | 8,905 | | | 4,375 | | | 2005 |
| 温尼特卡大道北7035号 | | 明尼苏达州布鲁克林公园 | | — | | | 1,275 | | | — | | | 7,411 | | | 1,343 | | | 7,343 | | | 8,686 | | | 3,036 | | | 2007 |
| 伊娃大街139号 | | 明尼苏达州圣保罗 | | — | | | 2,132 | | | 3,105 | | | (286) | | | 2,175 | | | 2,776 | | | 4,951 | | | 1,268 | | | 2008 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 多德大道21900号 | | 明尼苏达州拉克维尔 | | — | | | 2,289 | | | 7,952 | | | 2,843 | | | 2,289 | | | 10,795 | | | 13,084 | | | 2,134 | | | 2010 |
| 河城大道375号 | | 明尼苏达州伍德伯里 | | — | | | 2,635 | | | 8,157 | | | 369 | | | 2,635 | | | 8,526 | | | 11,161 | | | 2,740 | | | 2014 |
| 奥德林大道935号 | | 明尼苏达州伊根市 | | — | | | 2,096 | | | 7,884 | | | 716 | | | 2,096 | | | 8,600 | | | 10,696 | | | 2,341 | | | 2014 |
| 温尼特卡大道北7050号 | | 明尼苏达州布鲁克林公园 | | — | | | 1,623 | | | — | | | 7,619 | | | 1,634 | | | 7,608 | | | 9,242 | | | 1,635 | | | 2014 |
| 西百老汇大道7051号 | | 明尼苏达州布鲁克林公园 | | — | | | 1,275 | | | — | | | 5,829 | | | 1,279 | | | 5,825 | | | 7,104 | | | 1,174 | | | 2014 |
| 纳什维尔 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1931 Air Lane Drive | | 田纳西州纳什维尔 | | — | | | 489 | | | 2,785 | | | 747 | | | 493 | | | 3,528 | | | 4,021 | | | 2,026 | | | 1997 |
| 卡明斯公园4640号 | | 田纳西州纳什维尔 | | — | | | 360 | | | 2,040 | | | 664 | | | 365 | | | 2,699 | | | 3,064 | | | 1,436 | | | 1999 |
| 河山大道1740号 | | 田纳西州纳什维尔 | | — | | | 848 | | | 4,383 | | | 2,214 | | | 888 | | | 6,557 | | | 7,445 | | | 3,679 | | | 2005 |
| 埃勒里街211号 | | 田纳西州纳什维尔 | | — | | | 606 | | | 3,192 | | | 97 | | | 616 | | | 3,279 | | | 3,895 | | | 1,433 | | | 2007 |
| 马多克斯路130号 | | Mt.Mt.田纳西州朱丽叶 | | — | | | 1,778 | | | — | | | 24,118 | | | 1,778 | | | 24,118 | | | 25,896 | | | 8,529 | | | 2008 |
| 1281 Couchville Pike | | Mt.Mt.田纳西州朱丽叶 | | — | | | 2,620 | | | — | | | 50,934 | | | 1,295 | | | 52,259 | | | 53,554 | | | 769 | | | 2022 |
| 马多克斯路400号 | | Mt.Mt.田纳西州朱丽叶 | | — | | | 3,880 | | | — | | | 26,826 | | | 810 | | | 29,896 | | | 30,706 | | | 251 | | | 2022 |
| 新泽西 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14世博会大道 | | 新泽西州富兰克林 | | — | | | 483 | | | 2,735 | | | 903 | | | 503 | | | 3,618 | | | 4,121 | | | 2,203 | | | 1997 |
| 12世界博览会大道 | | 新泽西州富兰克林 | | — | | | 572 | | | 3,240 | | | 913 | | | 593 | | | 4,132 | | | 4,725 | | | 2,467 | | | 1997 |
| 22世界博览会大道 | | 新泽西州富兰克林 | | — | | | 364 | | | 2,064 | | | 596 | | | 375 | | | 2,649 | | | 3,024 | | | 1,603 | | | 1997 |
| 26世界博览会大道 | | 新泽西州富兰克林 | | — | | | 361 | | | 2,048 | | | 710 | | | 377 | | | 2,742 | | | 3,119 | | | 1,591 | | | 1997 |
| 24世博会大道 | | 新泽西州富兰克林 | | — | | | 347 | | | 1,968 | | | 498 | | | 362 | | | 2,451 | | | 2,813 | | | 1,457 | | | 1997 |
| 20世界博览会大道 | | 新泽西州萨默塞特 | | — | | | 9 | | | — | | | 2,724 | | | 691 | | | 2,042 | | | 2,733 | | | 1,063 | | | 1999 |
| 45号干线46号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 969 | | | 5,491 | | | 1,119 | | | 978 | | | 6,601 | | | 7,579 | | | 3,586 | | | 2000 |
| 43号干线46 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 474 | | | 2,686 | | | 611 | | | 479 | | | 3,292 | | | 3,771 | | | 1,729 | | | 2000 |
| 39.46号干线 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 260 | | | 1,471 | | | 537 | | | 262 | | | 2,006 | | | 2,268 | | | 938 | | | 2000 |
| 漆屏道26号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 956 | | | 5,415 | | | 687 | | | 965 | | | 6,093 | | | 7,058 | | | 3,276 | | | 2000 |
| 茶屏路30号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 960 | | | 5,440 | | | 575 | | | 970 | | | 6,005 | | | 6,975 | | | 3,249 | | | 2000 |
| 虎克山路20号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 1,507 | | | 8,542 | | | 2,197 | | | 1,534 | | | 10,712 | | | 12,246 | | | 5,615 | | | 2000 |
| 虎克山路30号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 389 | | | 2,206 | | | 539 | | | 396 | | | 2,738 | | | 3,134 | | | 1,438 | | | 2000 |
| 茶屏路16号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 885 | | | 5,015 | | | 817 | | | 901 | | | 5,816 | | | 6,717 | | | 3,021 | | | 2000 |
| 茶屏路20号 | | 新泽西州松树溪 | | — | | | 1,134 | | | 6,426 | | | 784 | | | 1,154 | | | 7,190 | | | 8,344 | | | 3,837 | | | 2000 |
| 2500主街 | | 新泽西州塞雷维尔 | | — | | | 944 | | | — | | | 4,862 | | | 944 | | | 4,862 | | | 5,806 | | | 2,248 | | | 2002 |
| 主街2400号 | | 新泽西州塞雷维尔 | | — | | | 996 | | | — | | | 5,790 | | | 996 | | | 5,790 | | | 6,786 | | | 2,572 | | | 2003 |
| 7851机场骇维金属加工 | | 新泽西州彭绍肯 | | — | | | 160 | | | 508 | | | 328 | | | 162 | | | 834 | | | 996 | | | 548 | | | 2003 |
| 皮尔斯街309-313号 | | 新泽西州萨默塞特 | | — | | | 1,300 | | | 4,628 | | | 788 | | | 1,309 | | | 5,407 | | | 6,716 | | | 2,729 | | | 2004 |
| 雪松巷400号 | | 新泽西州佛罗伦萨小镇 | | — | | | 9,730 | | | — | | | 26,223 | | | 9,730 | | | 26,223 | | | 35,953 | | | 4,644 | | | 2016 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| Bordentown-Hedding路301号 | | 新泽西州博登敦 | | — | | | 3,983 | | | 15,881 | | | 32 | | | 3,984 | | | 15,912 | | | 19,896 | | | 3,080 | | | 2017 |
| 302 Bordentown-Hedding路 | | 新泽西州博登敦 | | — | | | 2,738 | | | 8,190 | | | 384 | | | 2,738 | | | 8,574 | | | 11,312 | | | 1,559 | | | 2018 |
| 波登敦-海丁路304号 | | 新泽西州博登敦 | | — | | | 3,684 | | | — | | | 7,954 | | | 3,688 | | | 7,950 | | | 11,638 | | | 642 | | | 2019 |
| 旭日路445号 | | 新泽西州博登敦 | | — | | | 8,578 | | | 760 | | | 20,755 | | | 8,578 | | | 21,515 | | | 30,093 | | | 136 | | | 2022 |
| 北加州 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基弗大道8649号 | | 加利福尼亚州萨克拉门托 | | — | | | 4,376 | | | — | | | 57 | | | 4,433 | | | — | | | 4,433 | | | — | | | 2008 |
| 史丹福西路18501号 | | 加利福尼亚州特雷西 | | — | | | 12,966 | | | — | | | 194 | | | 13,160 | | | — | | | 13,160 | | | — | | | 2008 |
| 工业大道27403号 | | 加利福尼亚州海沃德 | | — | | | 3,440 | | | 1,848 | | | 577 | | | 3,440 | | | 2,425 | | | 5,865 | | | 538 | | | 2020 |
| 商务中心大道4160-4170号 | | 加利福尼亚州弗里蒙特 | | — | | | 4,897 | | | 4,206 | | | 878 | | | 4,897 | | | 5,084 | | | 9,981 | | | 642 | | | 2020 |
| 商务中心大道4200号 | | 加利福尼亚州弗里蒙特 | | — | | | 5,112 | | | 3,829 | | | 23 | | | 5,158 | | | 3,806 | | | 8,964 | | | 466 | | | 2020 |
| 克劳维埃道22950号 | | 加利福尼亚州海沃德 | | — | | | 3,312 | | | 2,023 | | | 1,959 | | | 3,312 | | | 3,982 | | | 7,294 | | | 175 | | | 2020 |
| 奥斯古德路42650号 | | 加利福尼亚州弗里蒙特 | | — | | | 4,183 | | | 3,930 | | | 104 | | | 4,183 | | | 4,034 | | | 8,217 | | | 181 | | | 2021 |
| 巴鲁斯大道2085号 | | 加利福尼亚州圣莱安德罗 | | — | | | 5,764 | | | 7,263 | | | 880 | | | 5,764 | | | 8,143 | | | 13,907 | | | 481 | | | 2021 |
| 克劳维埃道24200号 | | 加利福尼亚州海沃德 | | — | | | 11,446 | | | 3,707 | | | 36 | | | 11,449 | | | 3,740 | | | 15,189 | | | 231 | | | 2022 |
| 卡特琳娜大街14951号 | | 加利福尼亚州圣莱安德罗 | | — | | | 4,690 | | | 3,527 | | | 22 | | | 4,683 | | | 3,556 | | | 8,239 | | | 86 | | | 2022 |
| 奥兰多 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 哈泽尔廷国道6301号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 909 | | | 4,613 | | | 542 | | | 920 | | | 5,144 | | | 6,064 | | | 2,607 | | | 2005 |
| 东24街6005号 | | 佛罗里达州布拉登顿 | | — | | | 6,377 | | | — | | | 57 | | | 6,434 | | | — | | | 6,434 | | | — | | | 2008 |
| 斯金纳法院8751号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 1,691 | | | 7,249 | | | 20 | | | 1,692 | | | 7,268 | | | 8,960 | | | 1,631 | | | 2016 |
| 明暗路4473号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 2,094 | | | 10,444 | | | 63 | | | 2,094 | | | 10,507 | | | 12,601 | | | 2,273 | | | 2016 |
| 基尔斯大道550号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 1,321 | | | 6,176 | | | 19 | | | 1,321 | | | 6,195 | | | 7,516 | | | 1,098 | | | 2017 |
| 450Gills Drive | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 1,031 | | | 6,406 | | | (23) | | | 1,031 | | | 6,383 | | | 7,414 | | | 896 | | | 2017 |
| 4401 Shader Road | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 1,037 | | | 7,116 | | | 4 | | | 1,037 | | | 7,120 | | | 8,157 | | | 914 | | | 2018 |
| 吉尔斯路770号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 851 | | | 5,195 | | | (36) | | | 851 | | | 5,159 | | | 6,010 | | | 474 | | | 2019 |
| 塔夫特文兰德西路2234号 | | 佛罗里达州奥兰多 | | — | | | 1,748 | | | 9,635 | | | 380 | | | 1,750 | | | 10,013 | | | 11,763 | | | 563 | | | 2021 |
| 凤凰城 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 爱德华南路1045号 | | 亚利桑那州坦佩 | | — | | | 390 | | | 2,160 | | | 879 | | | 396 | | | 3,033 | | | 3,429 | | | 1,472 | | | 1999 |
| 南56街50号 | | 亚利桑那州钱德勒 | | — | | | 1,206 | | | 3,218 | | | 642 | | | 1,252 | | | 3,814 | | | 5,066 | | | 1,694 | | | 2004 |
| 245 W.Lodge Drive | | 亚利桑那州坦佩 | | — | | | 898 | | | 3,066 | | | (2,160) | | | 362 | | | 1,442 | | | 1,804 | | | 672 | | | 2007 |
| 1590 E.河景大道 | | 菲尼克斯，AZ | | — | | | 1,293 | | | 5,950 | | | 123 | | | 1,292 | | | 6,074 | | | 7,366 | | | 2,084 | | | 2008 |
| 里约热内卢维斯塔大道北14131号 | | 亚利桑那州皮奥里亚 | | — | | | 2,563 | | | 9,388 | | | (344) | | | 2,563 | | | 9,044 | | | 11,607 | | | 3,198 | | | 2008 |
| 勒德洛大道8716号 | | 亚利桑那州皮奥里亚 | | — | | | 2,709 | | | 10,970 | | | 343 | | | 2,709 | | | 11,313 | | | 14,022 | | | 4,127 | | | 2008 |
| 华盛顿西街3815号 | | 菲尼克斯，AZ | | — | | | 1,675 | | | 4,514 | | | (244) | | | 1,719 | | | 4,226 | | | 5,945 | | | 1,488 | | | 2008 |
| 七叶树西路9180号 | | 亚利桑那州托尔森 | | — | | | 1,904 | | | 6,805 | | | 2,984 | | | 1,923 | | | 9,770 | | | 11,693 | | | 3,616 | | | 2008 |
| 勒德洛西路8644号 | | 亚利桑那州皮奥里亚 | | — | | | 1,726 | | | 7,216 | | | — | | | 1,726 | | | 7,216 | | | 8,942 | | | 2,101 | | | 2014 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 勒德洛西路8606号 | | 亚利桑那州皮奥里亚 | | — | | | 956 | | | 2,668 | | | 123 | | | 956 | | | 2,791 | | | 3,747 | | | 856 | | | 2014 |
| 勒德洛西路8679号 | | 亚利桑那州皮奥里亚 | | — | | | 672 | | | 2,791 | | | — | | | 672 | | | 2,791 | | | 3,463 | | | 830 | | | 2014 |
| 94大道与七叶树路交汇处 | | 亚利桑那州托尔森 | | — | | | 4,315 | | | — | | | 16,254 | | | 4,315 | | | 16,254 | | | 20,569 | | | 3,001 | | | 2015 |
| 16560 W.销售动力 | | 亚利桑那州固特异 | | — | | | 6,259 | | | — | | | 31,413 | | | 6,271 | | | 31,401 | | | 37,672 | | | 6,267 | | | 2018 |
| 骆驼路西16951号 | | 亚利桑那州固特异 | | — | | | 1,805 | | | — | | | 5,374 | | | 1,805 | | | 5,374 | | | 7,179 | | | 434 | | | 2019 |
| 棉花北巷3600号 | | 亚利桑那州固特异 | | — | | | 5,660 | | | — | | | 43,128 | | | 5,659 | | | 43,129 | | | 48,788 | | | 3,968 | | | 2020 |
| 棉花北巷3350号 | | 亚利桑那州固特异 | | — | | | 6,373 | | | 31,198 | | | 2,816 | | | 6,373 | | | 34,014 | | | 40,387 | | | 2,862 | | | 2020 |
| Pebble Creek Parkway北4580号 | | 亚利桑那州固特异 | | — | | | 8,714 | | | — | | | 59,670 | | | 8,777 | | | 59,607 | | | 68,384 | | | 2,119 | | | 2022 |
| 西雅图 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 雷蒙德大街西南1901号 | | 华盛顿州伦顿 | | — | | | 4,458 | | | 2,659 | | | 872 | | | 4,594 | | | 3,395 | | | 7,989 | | | 1,476 | | | 2008 |
| 64号大道南19014号 | | 华盛顿州肯特市 | | — | | | 1,990 | | | 3,979 | | | 1,050 | | | 2,042 | | | 4,977 | | | 7,019 | | | 2,744 | | | 2008 |
| 68大道南18640号 | | 华盛顿州肯特市 | | — | | | 1,218 | | | 1,950 | | | 260 | | | 1,258 | | | 2,170 | | | 3,428 | | | 1,286 | | | 2008 |
| 西北37街621号 | | 华盛顿州奥本 | | — | | | 6,403 | | | — | | | 104 | | | 6,507 | | | — | | | 6,507 | | | — | | | 2008 |
| 第210街南6407号 | | 华盛顿州肯特市 | | — | | | 1,737 | | | 3,508 | | | (92) | | | 1,737 | | | 3,416 | | | 5,153 | | | 534 | | | 2018 |
| 普亚卢普街1402号 | | 华盛顿州萨姆纳 | | — | | | 3,766 | | | 4,457 | | | 443 | | | 3,766 | | | 4,900 | | | 8,666 | | | 566 | | | 2018 |
| 22718位，第58位 | | 华盛顿州肯特市 | | — | | | 1,446 | | | 2,388 | | | 159 | | | 1,447 | | | 2,546 | | | 3,993 | | | 454 | | | 2019 |
| 东24街14302号 | | 华盛顿州萨姆纳 | | — | | | 2,643 | | | — | | | 9,989 | | | 2,643 | | | 9,989 | | | 12,632 | | | 1,528 | | | 2019 |
| 情人节大道1508号 | | 华盛顿州太平洋 | | — | | | 18,790 | | | 3,051 | | | — | | | 18,786 | | | 3,055 | | | 21,841 | | | 103 | | | 2022 |
| 斯蒂尔街10920号 | | 华盛顿州莱克伍德 | | — | | | 6,706 | | | 16 | | | 17,080 | | | 6,706 | | | 17,096 | | | 23,802 | | | 135 | | | 2022 |
| 第80大道南20320号 | | 华盛顿州肯特市 | | — | | | 4,136 | | | 1,072 | | | 15 | | | 4,136 | | | 1,087 | | | 5,223 | | | 29 | | | 2022 |
| 南加州 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1944年Vista Bella路 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 1,746 | | | 3,148 | | | 865 | | | 1,822 | | | 3,937 | | | 5,759 | | | 2,406 | | | 2005 |
| 2000 Vista Bella Way | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 817 | | | 1,673 | | | 450 | | | 853 | | | 2,087 | | | 2,940 | | | 1,289 | | | 2005 |
| 安娜东街2835号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 1,682 | | | 2,750 | | | 791 | | | 1,772 | | | 3,451 | | | 5,223 | | | 1,975 | | | 2005 |
| 鲍德温公园大道北段665号 | | 加利福尼亚州工业之城 | | — | | | 2,124 | | | 5,219 | | | 3,556 | | | 2,143 | | | 8,756 | | | 10,899 | | | 3,774 | | | 2006 |
| 斯科特大街27801号 | | 加利福尼亚州圣克拉里塔 | | — | | | 2,890 | | | 7,020 | | | 1,147 | | | 2,902 | | | 8,155 | | | 11,057 | | | 3,981 | | | 2006 |
| 哥伦比亚街2610号和2660号 | | 加利福尼亚州托兰斯 | | — | | | 3,008 | | | 5,826 | | | 2,082 | | | 3,031 | | | 7,885 | | | 10,916 | | | 3,765 | | | 2006 |
| 阿拉斯加大道433号 | | 加利福尼亚州托兰斯 | | — | | | 681 | | | 168 | | | 995 | | | 684 | | | 1,160 | | | 1,844 | | | 296 | | | 2006 |
| 2325卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 1,441 | | | 1,239 | | | 574 | | | 1,446 | | | 1,808 | | | 3,254 | | | 890 | | | 2006 |
| 2335卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 817 | | | 762 | | | 136 | | | 821 | | | 894 | | | 1,715 | | | 497 | | | 2006 |
| 2345卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 562 | | | 456 | | | 42 | | | 565 | | | 495 | | | 1,060 | | | 295 | | | 2006 |
| 2355卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 481 | | | 365 | | | 216 | | | 483 | | | 579 | | | 1,062 | | | 283 | | | 2006 |
| 2365卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 1,098 | | | 630 | | | 147 | | | 1,102 | | | 773 | | | 1,875 | | | 389 | | | 2006 |
| 2375卡米诺·维达·罗布尔 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 1,210 | | | 874 | | | 176 | | | 1,214 | | | 1,046 | | | 2,260 | | | 641 | | | 2006 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 6451 El Camino Real | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 2,885 | | | 1,931 | | | 1,097 | | | 2,895 | | | 3,018 | | | 5,913 | | | 1,631 | | | 2006 |
| 格雷格街13100号 | | 加利福尼亚州波威 | | — | | | 1,040 | | | 4,160 | | | 626 | | | 1,073 | | | 4,753 | | | 5,826 | | | 2,791 | | | 2007 |
| 玛丽拉街21730-21748号 | | 加利福尼亚州查茨沃斯 | | — | | | 2,585 | | | 3,210 | | | 300 | | | 2,608 | | | 3,487 | | | 6,095 | | | 1,856 | | | 2007 |
| 派拉蒙大道8015号 | | 加利福尼亚州皮科里维拉 | | — | | | 3,616 | | | 3,902 | | | (510) | | | 3,657 | | | 3,351 | | | 7,008 | | | 1,935 | | | 2007 |
| Slauson大道东3365号 | | 加利福尼亚州弗农 | | — | | | 2,367 | | | 3,243 | | | (559) | | | 2,396 | | | 2,655 | | | 5,051 | | | 1,533 | | | 2007 |
| 东安娜大街3015号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 19,678 | | | 9,321 | | | 17,588 | | | 20,144 | | | 26,443 | | | 46,587 | | | 8,347 | | | 2007 |
| 兰乔科内霍大道1250号 | | 加利福尼亚州千橡市 | | — | | | 1,435 | | | 779 | | | 103 | | | 1,441 | | | 876 | | | 2,317 | | | 522 | | | 2007 |
| 兰乔科内霍大道1260号 | | 加利福尼亚州千橡市 | | — | | | 1,353 | | | 722 | | | (599) | | | 675 | | | 801 | | | 1,476 | | | 338 | | | 2007 |
| 兰乔科内霍大道1270号 | | 加利福尼亚州千橡市 | | — | | | 1,224 | | | 716 | | | (2) | | | 1,229 | | | 709 | | | 1,938 | | | 444 | | | 2007 |
| 西辛克莱大街100号 | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 4,894 | | | 3,481 | | | (5,060) | | | 1,819 | | | 1,496 | | | 3,315 | | | 807 | | | 2007 |
| 190街777号 | | 加利福尼亚州加德纳 | | — | | | 13,533 | | | — | | | 4,327 | | | 13,534 | | | 4,326 | | | 17,860 | | | 1,529 | | | 2007 |
| 天街14050号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 2,538 | | | 2,538 | | | 258 | | | 2,565 | | | 2,769 | | | 5,334 | | | 1,422 | | | 2008 |
| 马雷大道12925号 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 6,072 | | | 7,891 | | | (44) | | | 6,090 | | | 7,829 | | | 13,919 | | | 5,555 | | | 2008 |
| 圣达菲大道18201-18291号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 6,720 | | | — | | | 8,812 | | | 6,897 | | | 8,635 | | | 15,532 | | | 3,252 | | | 2008 |
| 兰乔科内霍大道1011号 | | 加利福尼亚州千橡市 | | — | | | 7,717 | | | 2,518 | | | (201) | | | 7,752 | | | 2,282 | | | 10,034 | | | 1,558 | | | 2008 |
| 登克大道20700号 | | 加利福尼亚州托兰斯 | | — | | | 5,767 | | | 2,538 | | | 1,049 | | | 5,964 | | | 3,389 | | | 9,353 | | | 2,029 | | | 2008 |
| 劳雷尔公园路18408号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 2,850 | | | 2,850 | | | 907 | | | 2,874 | | | 3,733 | | | 6,607 | | | 2,044 | | | 2008 |
| 仙人掌东路2175号 | | 加利福尼亚州圣地亚哥 | | — | | | 5,958 | | | — | | | 8,720 | | | 6,025 | | | 8,653 | | | 14,678 | | | 2,690 | | | 2008 |
| 仙人掌西路2175号 | | 加利福尼亚州圣地亚哥 | | — | | | 10,373 | | | — | | | 153 | | | 10,526 | | | — | | | 10,526 | | | — | | | 2008 |
| 雷耶斯大街19021号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 8,183 | | | 7,501 | | | 589 | | | 8,545 | | | 7,728 | | | 16,273 | | | 2,558 | | | 2008 |
| 南迪纳大道24870号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 13,543 | | | — | | | 21,280 | | | 6,482 | | | 28,340 | | | 34,822 | | | 7,992 | | | 2012 |
| 金博尔大道6185号 | | 加利福尼亚州奇诺 | | — | | | 6,385 | | | — | | | 11,083 | | | 6,382 | | | 11,087 | | | 17,469 | | | 2,659 | | | 2013 |
| 班迪尼大道5553号 | | 加利福尼亚州贝尔 | | — | | | 32,536 | | | — | | | 21,503 | | | 32,540 | | | 21,499 | | | 54,039 | | | 4,965 | | | 2013 |
| 希科克街16875号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | — | | | 6,831 | | | 132 | | | — | | | 6,963 | | | 6,963 | | | 1,703 | | | 2014 |
| 瓜斯提路4710号 | | 加利福尼亚州安大略省 | | — | | | 2,846 | | | 6,564 | | | (128) | | | 2,846 | | | 6,436 | | | 9,282 | | | 1,667 | | | 2014 |
| 佩里斯大道17100号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 6,388 | | | — | | | 25,801 | | | 6,395 | | | 25,794 | | | 32,189 | | | 6,740 | | | 2014 |
| 13414 S.Figueroa街 | | 加州洛杉矶 | | — | | | 1,701 | | | — | | | 6,618 | | | 1,887 | | | 6,432 | | | 8,319 | | | 1,375 | | | 2014 |
| 海洋牧场大道3841号 | | 加利福尼亚州海滨 | | — | | | 4,400 | | | — | | | 8,076 | | | 4,400 | | | 8,076 | | | 12,476 | | | 2,346 | | | 2015 |
| 海洋牧场大道3831号 | | 加利福尼亚州海滨 | | — | | | 2,693 | | | — | | | 4,589 | | | 2,694 | | | 4,588 | | | 7,282 | | | 1,295 | | | 2015 |
| 海洋牧场大道3821号 | | 加利福尼亚州海滨 | | — | | | 2,792 | | | — | | | 3,881 | | | 2,792 | | | 3,881 | | | 6,673 | | | 691 | | | 2015 |
| 西134街145号 | | 加州洛杉矶 | | — | | | 2,901 | | | 2,285 | | | 149 | | | 2,901 | | | 2,434 | | | 5,335 | | | 695 | | | 2015 |
| 锡卡莫尔峡谷大道6150号 | | 加利福尼亚州河滨 | | — | | | 3,182 | | | 10,643 | | | (168) | | | 3,182 | | | 10,475 | | | 13,657 | | | 2,416 | | | 2015 |
| 印第安街17825号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 5,034 | | | 22,095 | | | (377) | | | 5,034 | | | 21,718 | | | 26,752 | | | 4,854 | | | 2015 |
| 圣米其利路24901号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 1,274 | | | — | | | 11,273 | | | 1,274 | | | 11,273 | | | 12,547 | | | 1,871 | | | 2016 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | |
| 工程师街1445号 | | 加利福尼亚州维斯塔 | | — | | | 6,816 | | | 4,417 | | | 1,984 | | | 6,816 | | | 6,401 | | | 13,217 | | | 1,666 | | | 2016 |
| 雷耶斯大道19067号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 9,281 | | | 3,920 | | | 3,550 | | | 9,381 | | | 7,370 | | | 16,751 | | | 1,157 | | | 2016 |
| 塔玛林德大道10586号 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 4,275 | | | 8,275 | | | 140 | | | 4,275 | | | 8,415 | | | 12,690 | | | 1,501 | | | 2017 |
| 洛克西大道2777号 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 7,599 | | | 13,267 | | | 594 | | | 7,599 | | | 13,861 | | | 21,460 | | | 2,688 | | | 2017 |
| 旧215号临街路7105号 | | 加利福尼亚州河滨 | | — | | | 4,900 | | | — | | | 12,731 | | | 4,900 | | | 12,731 | | | 17,631 | | | 2,373 | | | 2017 |
| 利文斯顿大道28545号 | | 加利福尼亚州巴伦西亚 | | — | | | 9,813 | | | 10,954 | | | 2,375 | | | 9,813 | | | 13,329 | | | 23,142 | | | 2,836 | | | 2018 |
| 海洋牧场大道3801号 | | 加利福尼亚州海滨 | | 2,771 | | | 2,907 | | | 6,151 | | | 216 | | | 2,909 | | | 6,365 | | | 9,274 | | | 972 | | | 2018 |
| 海洋牧场大道3809号 | | 加利福尼亚州海滨 | | 2,944 | | | 3,140 | | | 6,964 | | | 75 | | | 3,141 | | | 7,038 | | | 10,179 | | | 1,062 | | | 2018 |
| 海洋牧场大道3817号 | | 加利福尼亚州海滨 | | 4,584 | | | 5,438 | | | 10,278 | | | 159 | | | 5,442 | | | 10,433 | | | 15,875 | | | 1,599 | | | 2018 |
| 南迪纳大道24385号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 17,023 | | | — | | | 63,296 | | | 17,066 | | | 63,253 | | | 80,319 | | | 8,192 | | | 2018 |
| 14999峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 1,508 | | | — | | | 2,947 | | | 1,508 | | | 2,947 | | | 4,455 | | | 347 | | | 2018 |
| 14969峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 3,847 | | | — | | | 11,097 | | | 3,847 | | | 11,097 | | | 14,944 | | | 2,811 | | | 2018 |
| 14939峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 3,107 | | | — | | | 8,280 | | | 3,107 | | | 8,280 | | | 11,387 | | | 982 | | | 2018 |
| 14909峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 7,099 | | | — | | | 19,020 | | | 7,099 | | | 19,020 | | | 26,119 | | | 2,953 | | | 2018 |
| 14940峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 5,423 | | | — | | | 13,837 | | | 5,423 | | | 13,837 | | | 19,260 | | | 1,938 | | | 2018 |
| 14910峰会大道 | | 加利福尼亚州伊斯特维尔 | | — | | | 1,873 | | | — | | | 5,331 | | | 1,873 | | | 5,331 | | | 7,204 | | | 931 | | | 2018 |
| 哥伦比亚大道930号 | | 加利福尼亚州河滨 | | — | | | 1,813 | | | 3,840 | | | 327 | | | 1,813 | | | 4,167 | | | 5,980 | | | 416 | | | 2019 |
| 红杉大道305号 | | 加利福尼亚州安大略省 | | — | | | 6,641 | | | 8,155 | | | 279 | | | 6,640 | | | 8,435 | | | 15,075 | | | 821 | | | 2019 |
| 玛丽亚东街3051号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 1,392 | | | 1,532 | | | 46 | | | 1,392 | | | 1,578 | | | 2,970 | | | 209 | | | 2019 |
| 1709-1811 W.Mahalo Place | | 加利福尼亚州康普顿 | | — | | | 2,132 | | | 1,961 | | | (20) | | | 2,130 | | | 1,943 | | | 4,073 | | | 279 | | | 2019 |
| 凯洛格大道1964号 | | 加利福尼亚州卡尔斯巴德 | | — | | | 3,836 | | | 3,524 | | | 396 | | | 3,836 | | | 3,920 | | | 7,756 | | | 440 | | | 2019 |
| 佩里街353号 | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 1,780 | | | — | | | 18,828 | | | 1,788 | | | 18,820 | | | 20,608 | | | 1,531 | | | 2019 |
| 8572频谱通道 | | 加利福尼亚州圣地亚哥 | | — | | | 806 | | | 3,225 | | | 1,054 | | | 806 | | | 4,279 | | | 5,085 | | | 422 | | | 2019 |
| 阿纳海姆街东801-817号 | | 加利福尼亚州威尔明顿 | | — | | | 5,712 | | | 434 | | | 4 | | | 5,712 | | | 438 | | | 6,150 | | | 326 | | | 2019 |
| 红木大道10780号 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 13,410 | | | — | | | 23,310 | | | 13,402 | | | 23,318 | | | 36,720 | | | 1,667 | | | 2020 |
| 圣安娜大道14518号 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 1,745 | | | — | | | 4,722 | | | 1,745 | | | 4,722 | | | 6,467 | | | 315 | | | 2020 |
| 红木大道11253号 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 3,333 | | | — | | | 8,498 | | | 3,333 | | | 8,498 | | | 11,831 | | | 514 | | | 2020 |
| 劳雷尔公园路19302-19400号 | | 加利福尼亚州兰乔·多明格斯 | | — | | | 12,816 | | | 1,649 | | | 6,240 | | | 12,815 | | | 7,890 | | | 20,705 | | | 180 | | | 2020 |
| 南迪纳大道24665号 | | 加利福尼亚州莫雷诺山谷 | | — | | | 4,016 | | | — | | | 17,123 | | | 4,066 | | | 17,073 | | | 21,139 | | | 724 | | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一产业地产信托公司和第一工业公司，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日 |
| | | | | | |
初始成本 | |
费用
大写
在之后
收购或
完成
和估值
规定 | | 结转总额
在12/31/22期间结束时 | | | | 年
收购/
已构建 |
| 大楼地址 | | 位置
(城市/州) | | (a)
累赘 | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | | 土地 | | 建筑物和
改进 | | 总计 | | (b)
累计
折旧
12/31/2022 | |
| | | | | (单位：千) | | | | |
| 威尔逊大道3125号 | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 4,328 | | | — | | | 24,222 | | | 4,328 | | | 24,222 | | | 28,550 | | | 556 | | | 2022 |
| 哥伦比亚大道680号 | | 加利福尼亚州河滨 | | — | | | 936 | | | 5,117 | | | 4 | | | 936 | | | 5,121 | | | 6,057 | | | 162 | | | 2022 |
| 1458东传教大道 | | 加利福尼亚州波莫纳 | | — | | | 1,268 | | | 4,813 | | | 3 | | | 1,267 | | | 4,817 | | | 6,084 | | | 115 | | | 2022 |
| 1393年E.圣贝纳迪诺 | | 加利福尼亚州圣贝纳迪诺 | | — | | | 19,385 | | | 308 | | | 89 | | | 19,363 | | | 419 | | | 19,782 | | | 53 | | | 2022 |
| 柳树街2755号 | | 加利福尼亚州里亚尔托 | | — | | | 17,155 | | | 4,258 | | | 4 | | | 17,155 | | | 4,262 | | | 21,417 | | | 280 | | | 2022 |
| Arjons大道8410号 | | 加利福尼亚州圣地亚哥 | | — | | | 3,757 | | | 2,885 | | | — | | | 3,757 | | | 2,885 | | | 6,642 | | | 56 | | | 2022 |
| 7666配方奶粉店 | | 加利福尼亚州圣地亚哥 | | — | | | 6,909 | | | 3,549 | | | (13) | | | 6,899 | | | 3,546 | | | 10,445 | | | 59 | | | 2022 |
| 格罗夫大街2042号 | | 加利福尼亚州安大略省 | | — | | | 15,358 | | | 404 | | | 17 | | | 15,358 | | | 421 | | | 15,779 | | | 15 | | | 2022 |
| 辛克莱西街200号 | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 14,417 | | | 704 | | | 10 | | | 14,417 | | | 714 | | | 15,131 | | | 19 | | | 2022 |
| 进程中的发展 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第一环物流园区1号楼 | | 佛罗里达州基西米市 | | — | | | 1,863 | | | 16 | | | 8,545 | | | 2,503 | | | 7,921 | | | 10,424 | | | — | | | 不适用 |
| 第一环物流园区2号楼 | | 佛罗里达州基西米市 | | — | | | 1,895 | | | 18 | | | 8,474 | | | 2,546 | | | 7,841 | | | 10,387 | | | — | | | 不适用 |
| 第一环物流园区3号楼 | | 佛罗里达州基西米市 | | — | | | 1,968 | | | 19 | | | 9,093 | | | 2,643 | | | 8,437 | | | 11,080 | | | — | | | 不适用 |
| 第一环物流园区4号楼 | | 佛罗里达州基西米市 | | — | | | 2,685 | | | 25 | | | 10,856 | | | 3,607 | | | 9,959 | | | 13,566 | | | — | | | 不适用 |
| 迈阿密第一公园1号楼 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 12,669 | | | — | | | 23,518 | | | 12,679 | | | 23,508 | | | 36,187 | | | — | | | 不适用 |
| 迈阿密第一公园10号楼 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 11,458 | | | — | | | 18,458 | | | 11,463 | | | 18,453 | | | 29,916 | | | — | | | 不适用 |
| 第一物流中心@283号楼B | | 宾夕法尼亚州伊丽莎白镇 | | — | | | 32,706 | | | — | | | 36,396 | | | 32,706 | | | 36,396 | | | 69,102 | | | — | | | 不适用 |
| 前92名 | | 加利福尼亚州海沃德 | | — | | | 7,194 | | | — | | | 5,785 | | | 7,195 | | | 5,784 | | | 12,979 | | | — | | | 不适用 |
| 第一榆树物流中心 | | 加利福尼亚州丰塔纳 | | — | | | 5,407 | | | — | | | 7,761 | | | 5,405 | | | 7,763 | | | 13,168 | | | — | | | 不适用 |
| 迈阿密第一公园13号楼 | | 佛罗里达州梅德莱市 | | — | | | 3,262 | | | — | | | 5,912 | | | 3,263 | | | 5,911 | | | 9,174 | | | — | | | 不适用 |
| First Rider物流中心 | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 7,439 | | | — | | | 21,380 | | | 7,428 | | | 21,391 | | | 28,819 | | | — | | | 不适用 |
| 第一威尔逊物流中心II | | 加利福尼亚州佩里斯 | | — | | | 3,594 | | | — | | | 9,800 | | | 3,594 | | | 9,800 | | | 13,394 | | | — | | | 不适用 |
| 先锋物流中心 | | 加利福尼亚州雷德兰兹 | | — | | | 26,470 | | | 542 | | | 26,152 | | | 26,427 | | | 26,737 | | | 53,164 | | | — | | | 不适用 |
| 第一斯托克顿物流中心 | | 加利福尼亚州斯托克顿 | | — | | | 7,654 | | | — | | | 7,347 | | | 5,852 | | | 9,149 | | | 15,001 | | | — | | | 不适用 |
| 地块 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 地块 | | | | — | | | 345,599 | | | 6,909 | | | 47,428 | | | 344,752 | | | 55,184 | | | 399,936 | | | — | | | |
| 总计 | | | | $ | 10,299 | | | $ | 1,654,627 | | | $ | 1,417,535 | | | $ | 2,270,877 | | | $ | 1,646,179 | | | $ | 3,696,860 | | | $ | 5,343,039 | | | $ | 921,480 | | | |
第一产业地产信托公司第一个是工业，L.P.
附表三：房地产和累计折旧
截至2022年12月31日
备注：
(a)见合并财务报表附注4中的保留款说明。就本附表而言，以物业组合为抵押的应付按揭贷款的本金余额总额，是根据每个物业的账面余额在该组合中的物业之间分配。
(b)折旧是根据下列估计寿命计算的：
| | | | | |
| 建筑物和改善措施 | 3到50年 |
| 土地改良 | 1至25年 |
| 租户改进、租赁改进 | 租期 |
截至2022年12月31日，用于联邦所得税的土地、建筑物和设备的总成本约为#美元，其中不包括在建工程。4.8十亿美元。
截至12月31日的三年房地产投资变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (单位：千) |
| 年初余额 | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,109,896 | | | $ | 3,830,209 | |
| 房地产资产的收购 | 312,841 | | | 347,190 | | | 247,250 | |
| 建筑成本和改善措施 | 496,190 | | | 351,453 | | | 160,491 | |
| 房地产资产处置 | (90,762) | | | (139,207) | | | (109,070) | |
| | | | | |
| 全额折旧资产和其他资产的注销 | (21,674) | | | (22,888) | | | (18,984) | |
| 年终余额，包括持有的待售房地产 | $ | 5,343,039 | | | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,109,896 | |
持有待售的房地产(A) | — | | | — | | | (22,263) | |
| 年终余额，不包括持有的待售房地产 | $ | 5,343,039 | | | $ | 4,646,444 | | | $ | 4,087,633 | |
截至12月31日的三个年度的累计折旧变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | (单位：千) |
| 年初余额 | $ | 868,296 | | | $ | 839,349 | | | $ | 804,780 | |
| 年度折旧 | 119,477 | | | 107,876 | | | 102,533 | |
| 房地产资产处置 | (45,246) | | | (58,055) | | | (49,390) | |
| 全额折旧资产和其他资产的注销 | (21,047) | | | (20,874) | | | (18,574) | |
| 年终余额，包括持有的待售房地产 | $ | 921,480 | | | $ | 868,296 | | | $ | 839,349 | |
持有待售的房地产(B) | — | | | — | | | (6,956) | |
| 年终余额，不包括持有的待售房地产 | $ | 921,480 | | | $ | 868,296 | | | $ | 832,393 | |
_______________
(A) 截至2020年12月31日的待售房地产不包括美元454其他资产的价值。
(B)截至2020年12月31日的待售房地产不包括美元98与其他资产相关的累计摊销。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| | 第一产业地产信托公司 |
| | |
| 发信人： | /S/ PEterE.BACCILE |
| | 彼得·E·巴基尔
董事首席执行官总裁
(首席行政主任) |
日期： 2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 发信人： | /S/ S棉花上午1点整USIL. |
| | 斯科特·A·穆西尔
首席财务官
(首席财务官) |
日期：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 发信人： | /S/ S阿拉E.NIEMIEC |
| | Sara·E·涅米奇
首席会计官
(首席会计主任) |
日期：2023年2月15日
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| | | | |
/S/ MATTHEWS.D.奥明斯基 | | 董事会主席 | | 2023年2月15日 |
| 马修·S·多明斯基 | | | | |
| | | | |
/S/ PEterE.BACCILE | | 董事首席执行官总裁 | | 2023年2月15日 |
| 彼得·E·巴基尔 | | | | |
| | | | |
/S/ JOhn RAu(自动) | | 领衔独立董事 | | 2023年2月15日 |
| 约翰·劳 | | | | |
| | | | |
/S/ T埃雷萨例如：AZEMORE | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 特蕾莎·B·巴泽莫尔 | | | | |
| | | | |
/S/ H. PATRICK H确认, JR. | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 小帕特里克·哈克特 | | | | |
| | | | |
/S/ DEniseA.O.Lsen | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 丹尼斯·A·奥尔森 | | | | |
| | | | |
/S/ M拱门L.S铁匠 | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 马库斯·L·史密斯 | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| 第一工业公司，L.P. |
| | |
| 发信人： | 第一产业地产信托公司 |
| | 作为普通合伙人 |
| | |
| 发信人： | /S/ PEterE.BACCILE |
| | 彼得·E·巴基尔
董事首席执行官总裁
(首席行政主任) |
日期：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 发信人： | /S/ S棉花上午1点整USIL. |
| | 斯科特·A·穆西尔
首席财务官
(首席财务官) |
日期：2023年2月15日
| | | | | | | | |
| 发信人： | /S/ S阿拉E.NIEMIEC |
| | Sara·E·涅米奇
首席会计官
(首席会计主任) |
日期：2023年2月15日
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| | | | |
/S/ MATTHEWS.D.奥明斯基 | | 董事会主席 | | 2023年2月15日 |
| 马修·S·多明斯基 | | | | |
| | | | |
/S/ PEterE.BACCILE | | 董事首席执行官总裁 | | 2023年2月15日 |
| 彼得·E·巴基尔 | | | | |
| | | | |
/S/ JOhn RAu(自动) | | 领衔独立董事 | | 2023年2月15日 |
| 约翰·劳 | | | | |
| | | | |
/S/ T埃雷萨例如：AZEMORE | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 特蕾莎·B·巴泽莫尔 | | | | |
| | | | |
/S/ H. PATRICK H确认, JR. | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 小帕特里克·哈克特 | | | | |
| | | | |
/S/ DEniseA.O.Lsen | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 丹尼斯·A·奥尔森 | | | | |
| | | | |
/S/ M拱门L.S铁匠 | | 董事 | | 2023年2月15日 |
| 马库斯·L·史密斯 | | | | |
