MOS-202012310001285785错误2020财年12/31379,093,3424.70.010.0115,000,00015,000,000————0.010.011,000,000,0001,000,000,000389,974,041389,646,939379,091,544378,764,4420.200.200.10325340美国-公认会计准则：责任当前摘要美国-公认会计准则：责任当前摘要美国公认会计原则：其他责任美国公认会计原则：其他责任P5Y3.255.63—7.3伦敦银行间同业拆借利率1.250.8619.722.59.981/1/202112/31/204312/31/202811/18/20211/1/202012/31/20301/1/202112/31/20261.990.204.09.1554.274.700012857852020-01-012020-12-31Iso4217：美元00012857852020-12-31Xbrli：共享00012857852021-02-010001285785美国-GAAP：ProductMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：ProductMember2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：ProductMember2018-01-012018-12-3100012857852019-01-012019-12-3100012857852018-01-012018-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00012857852019-12-3100012857852018-12-3100012857852017-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2017-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2017-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP：会计标准更新201409成员2017-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2018-01-012018-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2018-01-012018-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2018-12-310001285785美国-GAAP：会计标准更新201602成员美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2019-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001285785美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001285785美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-12-31Xbrli：纯0001285785MOS：MiskiMayoJointVentureMember2018-01-080001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2020-12-310001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2020-01-012020-12-310001285785SRT：最大成员数2020-01-012020-12-310001285785美国-公认会计准则：其他附属机构成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：其他附属机构成员2019-12-310001285785MOS：CanpotexMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：CanpotexMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：CanpotexMember2018-01-012018-12-310001285785SRT：最大成员数美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最大成员数美国-GAAP：LandAndBuildingMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最小成员数美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最小成员数美国-GAAP：LandAndBuildingMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：本土成员2020-12-310001285785美国-GAAP：本土成员2019-12-310001285785Us-gaap:MiningPropertiesAndMineralRightsMember2020-12-310001285785Us-gaap:MiningPropertiesAndMineralRightsMember2019-12-310001285785美国-GAAP：建筑改进成员2020-12-310001285785美国-GAAP：建筑改进成员2019-12-310001285785美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-12-310001285785美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2019-12-310001285785美国-GAAP：建设正在进行成员2020-12-310001285785美国-GAAP：建设正在进行成员2019-12-310001285785Mos:EquityMethodInvesteeGulfSulphurServicesMember2020-12-310001285785MOS：EquityMethodInvesteeRiverBendAgMember2020-12-310001285785MOS：EquityMethodInvesteeIFCMember2020-12-310001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2020-12-310001285785MOS：EquityMethodInvesteeCanpotexMember2020-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2018-01-012018-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2020-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2019-12-310001285785美国-GAAP：EquityMethodInvestmentsMember2018-12-310001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2016-07-012016-07-010001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2019-01-012019-12-310001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2018-01-012018-12-31UTR：TMOS：金融机构0001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2014-06-300001285785SRT：最大成员数US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2014-01-012014-06-300001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2017-04-300001285785US-GAAP：EquityMethodInvesteeMemberMOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成员2018-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2018-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2018-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2018-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2018-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2019-01-012019-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2019-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2019-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2019-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2019-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2020-01-012020-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2020-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2020-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2020-12-310001285785SRT：最小成员数2020-01-012020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMemberMOS：世界银行(WACC50)会员减少2020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMemberMOS：WACC25个基数减少成员2020-12-310001285785MOS：WACC25%基数增加成员MOS：PotashSegmentMember2020-12-310001285785MOS：世界银行(WAC)50个基点增加成员MOS：PotashSegmentMember2020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2016-11-182016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberMOS：新术语贷款会员2016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2016-11-180001285785MOS：新术语贷款会员2016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2013-12-050001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberSRT：最小成员数US-GAAP：LineOfCreditMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2016-11-182016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberSRT：最小成员数US-GAAP：LineOfCreditMember2016-11-182016-11-180001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2019-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-01-012020-06-300001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-07-012020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2018-01-012018-12-310001285785美国公认会计准则：短期债务成员2020-12-310001285785美国公认会计准则：短期债务成员2019-12-310001285785US-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001285785MOS：A2015ConsenDecreesWithEPAMember美国-GAAP：不受欢迎的监管行动成员2020-12-3100012857852020-01-070001285785MOS：应收采购协议成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：老年人NotesDue2022成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：SuiorNotesDue2027成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：新术语贷款会员2018-01-012018-12-310001285785MOS：SeniorNotesDue2023成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：SeniorNotesDue2033成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：SeniorNotesDue2043成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：老年人注意事项2021成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：SuiorNotesDue2041成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-310001285785MOS：DebenturesDue2028成员美国-GAAP：NotesPayableOtherPayables成员2020-12-310001285785MOS：UnsecuredNotesMember2020-12-310001285785MOS：UnsecuredNotesMember2019-12-310001285785MOS：UnsecuredDebenturesMember2020-12-310001285785MOS：UnsecuredDebenturesMember2019-12-310001285785美国-GAAP：LoansPayableMember2020-12-310001285785美国-GAAP：LoansPayableMember2019-12-310001285785美国-GAAP：资本租赁禁用成员2020-12-310001285785美国-GAAP：资本租赁禁用成员2019-12-310001285785MOS：其他类型OfDebt成员2020-12-310001285785MOS：其他类型OfDebt成员2019-12-310001285785MOS：UnsecuredNotesMemberSRT：最小成员数2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：UnsecuredNotesMember2020-12-310001285785SRT：最小成员数MOS：UnsecuredDebenturesMember2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：UnsecuredDebenturesMember2020-12-310001285785美国-GAAP：LoansPayableMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最小成员数美国-GAAP：资本租赁禁用成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数美国-GAAP：资本租赁禁用成员2020-12-310001285785SRT：最小成员数MOS：其他类型OfDebt成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：其他类型OfDebt成员2020-12-310001285785MOS：UnsecuredNotesMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：UnsecuredDebenturesMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：资本租赁禁用成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：其他类型OfDebt成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2019-12-3100012857852016-08-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310001285785美国-公认会计准则：市政债券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310001285785美国-公认会计准则：市政债券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310001285785美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310001285785美国-公认会计准则：市政债券成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：市政债券成员2019-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员2020-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001285785美国-GAAP：债务证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：外国成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：外国成员2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：外国成员2018-01-012018-12-310001285785MOS：ColorsayMineIdleMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：PlantCityClosureMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：UnitedStatesTaxCutandJobActLawMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：外国和本国税务局成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：外国税收信用承运商会员2018-01-012018-12-310001285785MOS：UnitedStatesTaxCutandJobActLawMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：UnitedStatesTaxCutandJobActLawMember2017-01-012017-12-3100012857852017-01-012017-12-310001285785MOS：外国税收信用承运商会员2017-01-012017-12-310001285785Mos:AnticipatoryForeignTaxCreditCarryforwardMember2017-01-012017-12-310001285785MOS：外国税收信用承运商会员2018-01-012018-12-310001285785MOS：USBranchBasketForeignTaxCreditsMember2018-12-310001285785Mos:AnticipatoryForeignTaxCreditCarryforwardMember2018-12-310001285785MOS：UnitedStatesTaxCutandJobActLawMember2017-12-310001285785Mos:AnticipatoryForeignTaxCreditCarryforwardMember2020-12-310001285785Mos:AnticipatoryForeignTaxCreditCarryforwardMember2019-12-310001285785MOS：NetOperatingLossCarryfordMember2020-12-310001285785MOS：外国税收信用承运商会员2020-12-310001285785美国-GAAP：非UsMember2020-12-310001285785MOS：NetOperatingLossCarryfordMember美国-GAAP：外国成员2020-12-310001285785美国-GAAP：外国成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：国内/地区成员MOS：NetOperatingLossCarryfordMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：外国税收信用承运商会员MOS：TaxYear2023OrEarlierMember2020-12-310001285785MOS：2026年纳税年度或更早成员MOS：外国税收信用承运商会员2020-12-310001285785MOS：TaxYear2028或更早成员MOS：外国税收信用承运商会员2020-12-310001285785MOS：TaxYear2029或更早成员MOS：外国税收信用承运商会员2020-12-310001285785MOS：TaxYear2030OrEarlierMemberMOS：外国税收信用承运商会员2020-12-310001285785MOS：ValeFertilzantesS.A.成员2020-01-012020-12-310001285785国家：美国2020-12-310001285785国家：PE2020-12-310001285785MOS：ValeFertilzantesS.A.成员2019-01-012019-12-310001285785国家：PE2019-12-310001285785MOS：ValeFertilzantesS.A.成员2018-01-012018-12-310001285785美国-GAAP：非UsMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：USandnon USDomain2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：不受欢迎的监管行动成员2020-12-310001285785美国-GAAP：不受欢迎的监管行动成员2019-12-310001285785MOS：A2015ConsenDecreesWithEPAMember美国-GAAP：不受欢迎的监管行动成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：PlantCityand Bonnie FacilitiesMember2020-12-310001285785MOS：BonnieFacilityTrustMember2018-07-270001285785MOS：PlantCityand Bonnie FacilitiesMember2019-12-310001285785US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-310001285785US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310001285785US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001285785US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-31UTR：MMBtu0001285785US-GAAP：商品合同成员2020-12-310001285785US-GAAP：商品合同成员2019-12-310001285785US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001285785US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001285785US-GAAP：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001285785US-GAAP：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001285785US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001285785US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001285785Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310001285785Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310001285785Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310001285785Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001285785MOS：巴西金融党派成员2020-12-310001285785美国-GAAP：外国计划成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：外国计划成员2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-12-310001285785MOS：殖民地成员2020-12-310001285785美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-12-310001285785Us-gaap:OtherPensionPlansPostretirementOrSupplementalPlansDefinedBenefitMember2020-12-310001285785SRT：最小成员数美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-12-310001285785国家：美国美国-GAAP：固定收入证券成员2020-12-310001285785国家：美国MOS：ReturnSeekingInvestments成员2020-12-310001285785MOS：外籍薪资计划成员美国-GAAP：固定收入证券成员2020-12-310001285785MOS：外籍薪资计划成员MOS：ReturnSeekingInvestments成员2020-12-310001285785MOS：外国人小时计划成员美国-GAAP：固定收入证券成员2020-12-310001285785MOS：外国人小时计划成员MOS：ReturnSeekingInvestments成员2020-12-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员2020-12-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：现金和现金等价物成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：现金和现金等价物成员2020-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：固定收入证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember2020-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001285785美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员2019-12-310001285785美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：现金和现金等价物成员2019-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：现金和现金等价物成员2019-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员2019-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2019-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员2019-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：固定收入证券成员2019-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember2019-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2019-12-310001285785美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001285785US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001285785美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2019-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员2020-12-310001285785MOS：加拿大股票证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001285785MOS：加拿大股票证券成员2019-12-310001285785MOS：其他外国成员2019-12-310001285785美国-GAAP：DomesticCorporation DebtSecuritiesMember2020-12-310001285785MOS：USandCanadaGovernment债务安全成员2020-12-310001285785美国-GAAP：外国公司债务证券成员2020-12-310001285785美国-GAAP：DomesticCorporation DebtSecuritiesMember2019-12-310001285785MOS：USandCanadaGovernment债务安全成员2019-12-310001285785美国-GAAP：外国公司债务证券成员2019-12-310001285785Mos:NorthAmericanOtherPostretirementBenefitsPlanMember2020-12-310001285785Mos:NorthAmericanOtherPostretirementBenefitsPlanMember2019-12-310001285785Mos:NorthAmericanOtherPostretirementBenefitsPlanMemberSRT：最小成员数2020-12-310001285785Mos:BrazilOtherPostretirementBenefitsPlanMember2020-12-310001285785Mos:BrazilOtherPostretirementBenefitsPlanMember2019-12-310001285785Mos:BrazilOtherPostretirementBenefitsPlanMember2018-12-310001285785Mos:BrazilOtherPostretirementBenefitsPlanMember2020-01-012020-12-310001285785Mos:BrazilOtherPostretirementBenefitsPlanMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2017-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2017-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2017-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001285785Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001285785MOS：A2015退货计划成员2015-05-140001285785MOS：A2015退货计划成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：A2015退货计划成员2015-05-142019-12-310001285785MOS：A2015退货计划成员2020-12-310001285785MOS：A2014StockandIncentivePlanMember2020-12-310001285785MOS：OmnibusStockAndIncentivePlan2004成员2020-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2017-01-012017-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2019-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2020-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：员工股票期权成员2018-01-012018-12-310001285785美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-310001285785美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001285785MOS：TSRPerformanceUnitsMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：TSRPerformanceUnitsMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：TSRPerformanceUnitsMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：PerformanceUnitsCashSettledMember2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-12-310001285785US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-12-310001285785MOS：InventoriesAtPriceTiedToNaturalGasMember2020-01-012020-12-310001285785SRT：最小成员数MOS：失水事故成员2016-10-240001285785SRT：最大成员数Mos:BraziliansubsidiaryjudicialandadministrativeproceedingsMember2020-12-310001285785Mos:BraziliansubsidiaryjudicialandadministrativeproceedingsMember2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：巴西子公司流产索赔成员2020-12-310001285785MOS：巴西子公司流产索赔成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数Mos:BraziliansubsidiaryenvironmentalclaimsMember2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：巴西子公司采矿索赔成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数Mos:BraziliansubsidiaryothercivilcontingentliabilitiesandotherclaimsMember2020-12-310001285785Mos:BraziliansubsidiaryothercivilcontingentliabilitiesandotherclaimsMember2020-12-310001285785MOS：Uberabagypstackssettled诉讼成员2018-01-012018-12-310001285785Mos:UberabaEHSClassActionpendinglitigationMember2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：巴西非所得税程序成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：巴西非所得税程序成员美国-GAAP：保障性担保成员2020-12-310001285785SRT：最大成员数MOS：PISAndCofinsCasesMemberMOS：巴西非所得税程序成员2020-12-310001285785美国-GAAP：InvesteeMember2020-12-310001285785美国-GAAP：InvesteeMember2020-01-012020-12-310001285785美国-GAAP：InvesteeMember2019-01-012019-12-310001285785美国-GAAP：InvesteeMember2018-01-012018-12-310001285785Mos:EquityMethodInvesteeGulfSulphurServicesMember美国-公认会计准则：利益所有者成员2016-12-310001285785Mos:EquityMethodInvesteeGulfSulphurServicesMember美国-公认会计准则：利益所有者成员2020-12-310001285785美国-公认会计准则：利益所有者成员2018-12-310001285785美国-公认会计准则：利益所有者成员2019-12-310001285785MOS：磷酸盐细分成员2018-01-012018-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：马赛克肥料会员2018-01-012018-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2018-01-012018-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMemberMOS：中国和印度分销业务成员2020-01-012020-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMemberMOS：中国和印度分销业务成员2019-01-012019-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMemberMOS：中国和印度分销业务成员2018-01-012018-12-310001285785国家：brUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：brUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：brUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：CanpotexMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：CanpotexMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：CanpotexMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：加利福尼亚州US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：加利福尼亚州US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：加利福尼亚州US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：CNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：CNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：CNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：在US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：在US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：在US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：ARUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：ARUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：ARUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：PYUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：PYUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：PYUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：COUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：COUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：COUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：澳大利亚US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：澳大利亚US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：澳大利亚US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：MXUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：MXUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：MXUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：PEUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：PEUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：PEUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：JPUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：JPUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：JPUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：HNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：HNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：HNUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家/地区：US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家/地区：US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：其他外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：其他外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：其他外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：TotalForeignMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：TotalForeignMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：TotalForeignMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785国家：美国US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785国家：美国US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785国家：美国US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：总地理位置成员2020-01-012020-12-310001285785MOS：总地理位置成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：总地理位置成员2018-01-012018-12-310001285785国家：br2020-01-012020-12-310001285785国家：CN2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：在2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：ID2020-01-012020-12-310001285785MOS：其他国家/地区成员2020-01-012020-12-310001285785国家/地区：加利福尼亚州2020-12-310001285785国家/地区：加利福尼亚州2019-12-310001285785国家：br2020-12-310001285785国家：br2019-12-310001285785MOS：其他外国成员2020-12-310001285785MOS：其他外国成员2019-12-310001285785MOS：TotalForeignMember2020-12-310001285785MOS：TotalForeignMember2019-12-310001285785国家：美国2020-12-310001285785国家：美国2019-12-310001285785MOS：ProductTypeOneMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：ProductTypeOneMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：ProductTypeOneMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：ProductTypeTwoMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：ProductTypeTwoMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：ProductTypeTwoMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：ProductTypeThreeMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：ProductTypeThreeMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：ProductTypeThreeMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：ProductTypeFourMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：ProductTypeFourMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：ProductTypeFourMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：ProductTypeFiveMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：ProductTypeFiveMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：ProductTypeFiveMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：其他产品类型成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-12-310001285785MOS：其他产品类型成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：其他产品类型成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-12-310001285785MOS：PlantCityMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：PlantCityMember美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember2019-01-012019-12-310001285785US-GAAP：AssetRetirementObligationCostsMemberMOS：PlantCityMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：PlantCityMember美国-GAAP：其他当前资产成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：殖民地成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：殖民地成员美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember2019-01-012019-12-310001285785MOS：殖民地成员美国-公认会计准则：运营费用成员2019-01-012019-12-310001285785MOS：殖民地成员美国-GAAP：其他当前资产成员2019-01-012019-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2017-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-01-012018-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-01-012019-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-12-310001285785US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2017-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-01-012018-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-01-012019-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-01-012020-12-310001285785Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
______________________________
形式10-K
______________________________
☒根据“金融时报”第13或15(D)条提交年度报告。
1934年证券交易法
截至年底的年度2020年12月31日
☐根据“宪法”第13或15(D)条提交过渡报告。
1934年证券交易法
的过渡期_____至_____
佣金档案编号001-32327
______________________________
这个马赛克公司公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
______________________________
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 20-1026454 |
(州或其他司法管辖区)
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
东肯尼迪大道101号
套房2500
坦帕, 弗罗里达33602
(800) 918-8270
(主要执行机构的地址和邮政编码以及注册人的电话号码，包括区号)
______________________________
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每一类的名称 | 商品代号 | 在其上注册的每个交易所的名称。 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | 莫斯 | 纽约证券交易所 |
______________________________
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告。☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)，已提交1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：大型加速滤波器 ☒加速的文件管理器☐使用非加速文件管理器☐另一家规模较小的报告公司。☐一家新兴的成长型公司也是如此。☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2020年6月30日，注册人持有的有表决权普通股的总市值约为$，股东不包括董事、高管、注册人的子公司和注册人在本协议日期已知的任何其他人，他们实益拥有任何类别的注册人已发行的有表决权普通股的10%或更多，包括普通股。4.710亿美元，以当日纽约证券交易所普通股的收盘价计算。
注明注册人所属的每一类普通股的流通股数量：379,093,342截至2021年2月12日的普通股。
以引用方式并入的文件
1.将在2021年股东年会期间提交的注册人最终委托书的部分内容(第三部分)
2020表格10-K目录
| | | | | | | | |
| 第一部分： | | 页 |
| 第1项 | 业务 | 1 |
| • 概述 | 1 |
| • 业务细分信息 | 3 |
| • 销售和分销活动 | 22 |
| • 竞争 | 23 |
| • 影响需求的因素 | 24 |
| • 其他事项 | 25 |
| • *执行干事 | 28 |
| 项目1A。 | 风险因素 | 30 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 43 |
| 第二项。 | 特性 | 43 |
| 项目3. | 法律程序 | 43 |
| 项目4. | 矿场安全资料披露 | 45 |
| 第二部分： | | |
| 第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 46 |
| 第6项 | 选定的财务数据 | 46 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 46 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
| 第8项。 | 财务报表和补充数据 | 47 |
| 第9项 | 会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 | 47 |
| 第9A项。 | 管制和程序 | 47 |
| 第9B项。 | 其他资料 | 47 |
| 第三部分： | | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 48 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 48 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 | 48 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 48 |
| 第14项。 | 首席会计费及服务 | 48 |
| 第四部分。 | | |
| 第15项。 | 展品和财务报表明细表 | 49 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 55 |
签名 | S-1 |
财务目录 | F-1 |
第一部分：
第一项：业务。
概述
马赛克公司是世界领先的浓缩磷肥和钾肥作物养分的生产商和营销商。通过我们广泛的产品供应，我们是以磷酸盐和钾盐为基础的作物营养素和动物饲料配料的单一来源供应商。我们为大约40个国家的客户提供服务。我们是世界上第二大综合磷酸盐生产商，也是北美和巴西最大的磷酸盐动物饲料配料生产商和营销商之一。在我们于2018年1月8日进行收购后(“采办在淡水河谷公司(Vale S.A.)通过Mosaic Fertilzantes P&K S.A.(前身为Vale Fertilzantes S.A.)开展的全球磷肥和钾肥业务中，我们是巴西领先的化肥生产和分销公司。我们在佛罗里达、巴西和秘鲁开采磷矿。我们在佛罗里达州、路易斯安那州和巴西的工厂将岩石加工成成品磷酸盐产品。收购完成后，我们成为一家在秘鲁Bayovar地区经营磷矿的实体的多数股权所有者，此前我们在该实体中持有少数股权。我们是世界上四大钾肥生产商之一。我们在萨斯喀彻温省、新墨西哥州和巴西开采钾肥。我们在巴西、中国、印度和巴拉圭还有其他生产、混合或分销业务，并在一家合资企业中进行了战略股权投资，该合资企业在沙特阿拉伯王国经营着一座磷矿和化工设施。我们的分销业务服务于世界上最大的四个养分消费国：中国、印度、美国和巴西。
Mosaic公司是特拉华州的一家公司，成立于2004年3月，是2004年10月IMC环球公司与嘉吉公司的化肥业务合并而成的业务的母公司。我们在纽约证券交易所公开交易，股票代码为“MOS”，总部设在佛罗里达州坦帕市。
我们通过全资和多数股权的子公司以及我们持有不到多数或非控股权益的业务开展业务。我们分为三个可报告的业务部门：磷酸盐、钾肥和马赛克肥料。部门间抵销，衍生品未实现按市值计价的收益/损失，债务费用，StreamSong Resort®经营业绩以及中国和印度分销业务的业绩包括在“公司”、“消除”和“其他”中。截至2019年1月1日，某些业务部门无法控制的销售、一般和行政成本不再分配到部门，而包括在公司、消除和其他成本中。我们在截至2018年12月31日的一年中的运营业绩进行了重塑，以反映这一变化。
以下图表显示了我们每个业务部门在2020年12月31日生效时对2020年销售额、净销售额和毛利率的各自贡献：
我们约占全球磷酸盐年产量的13%。我们还约占全球钾肥年产量的11%。
磷酸盐片段-我们在北美和国际上销售磷酸盐作物养分和动物饲料配料。我们约占北美浓缩磷酸盐作物养分年产量的73%。
钾肥细分市场-我们在北美和国际上销售钾肥，主要是作为肥料，但也用于工业应用，其次是作为动物饲料原料。我们约占北美钾肥年产量的34%。
马赛克肥料段-我们在巴西生产和销售磷酸盐和钾基作物养分，以及动物饲料配料。除了巴西的5座磷矿、4座化工厂和1座钾矿外，该部门还包括巴西和巴拉圭的销售处、作物养分混合和装袋设施、港口码头和仓库。马赛克肥料部门也是我们磷酸盐和钾盐部门的分销渠道。我们约占巴西浓缩磷酸盐作物养分估计年产量的70%，占巴西钾肥估计年产量的100%。
如本报告中所用：
•“马赛克“指马赛克公司；
•“我们”, “我们、和我们的“指马赛克及其直接和间接子公司，单独或以任何组合的形式；
•“嘉吉(Cargill)“指嘉吉公司及其直接和间接子公司，单独或以任何组合形式；
•“嘉吉作物营养“指我们在合并中从嘉吉收购的作物养分业务；
•“组合“指2004年10月22日IMC和嘉吉作物营养的组合；以及
有关我们行业状况的陈述反映了可获得的最新时期的信息。
2020年间的业务发展
•我们继续转变我们的成本结构。马赛克肥料超过了之前宣布了2020年的转型节约目标为5000万美元。Esterhazy K3矿场开发项目继续推进，年内投产了第六台自动化矿机。2020年，我们从Esterhazy K3矿生产了130万吨拖把。在2020年第二季度实现了七个2021年公司成本目标中的五个之后，我们在9月份宣布了2023年的新目标。
•第二季度，Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸盐公司(“MWSPC“)是沙特阿拉伯矿业公司的子公司，Mosaic持有该公司25%的权益，该公司对其项目级债务进行了再融资。再融资消除了所有贷款人对MWSPC的马赛克追索权，并将本金偿还推迟到2022年6月30日，增强了预期的自由现金流。Mosaic公司未来向MWSPC提供现金捐助的合同承诺也已取消。
•2020年6月26日，我们向美国商务部提交了请愿书(“多克“)和美国国际贸易委员会(”国贸中心“)要求对从摩洛哥和俄罗斯进口的磷肥启动反补贴税调查。请愿书的目的是纠正我们认为外国补贴已经或正在造成的美国磷肥市场的扭曲，从而恢复公平竞争。2020年8月7日，ITC初步认定，有合理迹象表明，由于据称得到摩洛哥和俄罗斯政府补贴的磷肥进口，美国磷酸盐行业受到了实质性损害。2020年11月23日，DOC初步确定这些国家政府正在提供反补贴，2021年2月9日，DOC确定了最终的反补贴费率。预计ITC将于2021年3月就这些补贴进口是否损害或威胁损害美国磷酸盐行业做出最终裁决。
•2020年7月，我们延长了循环信贷安排的期限并提高了限额。截至2020年12月31日，我们的流动性头寸超过33亿美元，包括现金以及可用承诺和未承诺信贷额度，分别为5.74亿美元、22亿美元和6亿美元。
•作为对新冠肺炎的回应，我们在2020年实施了旨在为员工提供即时健康和安全的措施，包括远程工作和轮换工作时间，以最大限度地减少单一地点的员工数量。为了遏制病毒的传播，在我们做生意的地方，许多政府当局发布了“社会距离或原地避难”命令。根据这些命令，我们在秘鲁的Miski Mayo矿于2020年3月16日关闭，并于5月恢复运营。
13,2020年。我们在巴西的Patrocino业务也关闭了10天，于2020年4月7日重新开始运营。我们还将某些地点的计划维护推迟到2020年第四季度，这导致成本增加。这些事件对我们的运营造成了最小程度的中断。我们对疫情的应对在全年都很有效，限制了对我们的运营设施、员工、供应链和物流的影响。
我们在管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中纳入了有关2020年期间我们业务的这些和其他发展情况的更多信息(“管理学分析“)和我们的综合财务报表附注中。
在下面的讨论中，我们用公吨计量生产、销售和原材料的单位，相当于2,205磅，除非我们特别说明我们指的是短吨或长吨，分别相当于2,000磅和2,240磅。此外，我们还使用MMBTU(百万英制热单位(BTU))计量天然气，天然气是我们产品生产中使用的原材料。一个BTU相当于1.06焦耳。
业务细分信息
下面有关我们业务部门运营的讨论应与本报告中包含的以下信息一起阅读：
•本报告第一部分第1a项“风险因素”中讨论的风险因素。
•我们管理层的分析。
•我们合并财务报表中的财务报表和补充财务信息(“合并财务报表”).
本报告第二部分项目“财务报表和补充数据”中引用了这一信息。
磷酸盐片段
我们的磷酸盐业务部门在佛罗里达州拥有并运营生产浓缩磷酸盐作物养分和磷酸盐动物饲料配料的矿山和生产设施，在路易斯安那州拥有并运营生产浓缩磷酸盐作物养分的加工厂。我们有75%的人在秘鲁Miski Mayo磷矿的经济利益，这包括在我们的磷酸盐部门的业绩中。O2019年6月18日，我们永久关闭了位于佛罗里达州工厂城的生产设施。2019年9月24日，Mosaic与Anuvia Plant Nutrition签订了长期租赁协议，租赁该地点的某些资产。
下面的地图显示了我们在美国的每个磷精矿工厂的位置，以及我们在佛罗里达州的每个正在进行的、暂时闲置的和计划中的磷矿位置，包括选矿厂。根据我们未来的采矿计划，与我们的Ona位置相关的储量已分配给其他正在开采的矿山：
下图显示了秘鲁Miski Mayo磷矿的位置：
美国磷酸盐作物营养与动物饲料配料
我们在美国的磷酸盐业务产能约为450万吨磷酸(“P2O5“)每年，约占全球年产能的7%和北美年产能的59%。磷酸是由细磨的磷矿与硫酸反应而成。磷酸是生产高浓度或浓缩磷酸盐作物营养素和动物饲料产品的关键组成部分，是衡量磷酸盐产能和产量的最全面指标，也是我们行业常用的基准。2020年，我们在美国的磷酸总产量约为410万吨。我们的美国业务约占全球估计年产量的8%，占北美估计年产量的57%。
我们的磷酸盐作物养分产品销往世界各地的作物养分制造商、分销商、零售商和农民。我们主要的磷酸盐作物营养产品有：
•磷酸二铵(18-46-0)磷酸二铵(“DAP)是世界上使用最广泛的高浓度磷酸盐作物养分。磷酸二铵是由磷酸和无水氨在反应容器中首先结合而成的。这一初始反应产生一种浆料，然后将其泵入造粒厂，在那里它与额外的氨反应生成DAP。DAP是一种固体颗粒产品，可直接使用或与尿素、钾肥等其他固体植物营养产品混合使用。
•磷酸一铵(11-52-0)磷酸一铵(“地图“)是第二广泛使用的高浓度磷酸盐作物养分，也是全球增长最快的磷酸盐产品。MAP也是先将磷酸与无水氨在反应容器中结合而成。然后将产生的浆料泵入造粒厂，在那里与额外的磷酸反应生成MAP。MAP是一种固体颗粒产品，可直接使用或与其他固体植物营养产品混合使用。
•MicroEssentials®氨化磷酸盐是一种增值的氨化磷酸盐产品，通过专利工艺在颗粒产品上产生非常薄的硫和其他微量营养素(如锌)片状物质来增强。这一专利工艺将硫酸盐和元素硫结合在一起，为作物提供了长达一季的可获得性。
我们的动物饲料配料产品生产基地位于佛罗里达州新威尔士市。我们的饲料磷酸盐主要以百富士的领先品牌销售。®和Nexfos®.
以下列出了截至2020年12月31日按工厂划分的年产能和2020年按工厂划分的产量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万吨) | | 磷酸 | | 加工过的磷酸盐(a)/DAP/MAP/MicroEssentials®/饲料磷酸盐 |
| | | 运营能力(b) | | | | 运营能力(b) | | |
| 设施 | | 生产(c) | | 生产(c) |
| 佛罗里达州： | | | | | | | | |
巴托(d) | | 1.1 | | | 0.9 | | | 2.5 | | | 1.6 | |
| 新威尔士 | | 1.7 | | | 1.5 | | | 4.0 | | | 3.1 | |
| 河景 | | 0.9 | | | 0.9 | | | 1.8 | | | 1.6 | |
| | 3.7 | | | 3.3 | | | 8.3 | | | 6.3 | |
| 路易斯安那州： | | | | | | | | |
| 福斯蒂纳 | | — | | | — | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| 山姆大叔 | | 0.8 | | | 0.8 | | | — | | | — | |
| | 0.8 | | | 0.8 | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| 总计 | | 4.5 | | | 4.1 | | | 9.9 | | | 7.8 | |
______________________________
(a)我们生产加工磷酸盐的能力一直低于上表所列的年度运营能力，但我们购买磷酸的能力除外。影响实际产量的因素见下文附注(C)。
(b)运营能力是我们基于平均计划停机时间(包括维护和计划周转时间)以及产品组合，以及未对运营条件、设备或设施进行重大修改而估算的长期能力。
(c)实际产量与上表所示的年度运营能力不同，原因包括对我们产品的需求水平、维护和周转时间、事故、机械故障、产品组合和其他操作条件等。
(d)2019年12月19日，我们暂时闲置了位于佛罗里达州巴托的磷酸盐运营设施，以帮助在低迷市场条件下重新平衡全球供需。2020年2月24日恢复运营。
山姆大叔生产的磷酸被运往福斯蒂纳，在那里用于生产DAP、MAP和MicroEssentials®. 我们的浮士丁纳工厂还生产氨，这些氨主要用于我们的精矿工厂。
我们在2020年生产了大约720万吨浓缩磷酸盐作物养分，约占北美估计年产量的73%。
磷矿
磷矿是生产磷酸盐作物养分和饲喂磷酸盐的关键矿物。我们的佛罗里达磷矿2020年产量约为1280万吨，约占北美估计年产量的61%。我们是世界第二大磷矿矿商(不包括中国)，目前在北美经营着四个矿山，年产能合计约为1720万吨。此外，我们还拥有秘鲁Miski Mayo矿75%的股份，该矿的年产能为400万吨。生产一吨磷酸二铵需要1.6至1.7吨磷矿。
我们在北美的所有全资磷矿和相关采矿业务都位于佛罗里达州中部。2020年，我们在佛罗里达州运营着三个活跃的矿场：四角矿、南米德堡矿和温盖特矿。2018年8月31日，我们暂时闲置了佛罗里达州磷酸盐矿的南牧场。我们计划开发DeSoto储量，以取代未来不同时期将耗尽的储量。作为收购的一部分，我们额外获得了秘鲁Miski Mayo矿40%的经济权益，这使我们的总权益增加到75%。我们对Miski Mayo矿的投资使我们能够补充我们生产的其他岩石，以满足我们的总体化肥生产需求，并且是我们路易斯安那州业务的主要岩石来源。随着收购的完成，我们有权使用或出售Miski Mayo年产量的75%给第三方。
佛罗里达州的磷酸盐矿床是沉积成因的，是一个含磷省份的一部分，该省从佛罗里达州南部沿大西洋海岸向北延伸到弗吉尼亚州南部。我们活跃的佛罗里达州磷矿主要位于佛罗里达州中部磷酸盐区和平河地层的骨谷成员。Four Corners和Wingate矿的南部位于所谓的未分化和平河地层中，我们计划开发的DeSoto储量也位于该地层中。自19世纪末以来，中佛罗里达磷酸盐地区一直在进行磷酸盐开采。该地区潜在的可开采部分包括一个南北方向长约80英里，宽约40英里的区域。
在佛罗里达，我们使用大型露天采矿机器开采磷矿，这些机器被我们称为“拖拉机”。在开采矿石之前，拖拉机必须先清除10到50英尺的沙质覆盖层。在我们的Wingate矿，我们也使用挖泥机清除覆盖层并开采矿石。然后，我们在我们在每个活跃矿山拥有的选矿厂加工矿石，在那里矿石经过洗涤、筛分、分级和浮选过程，旨在将磷矿与砂、粘土和其他外来物质分离。在我们计划中的任何未来矿山开始运营之前，我们可能需要购买新的牵引线或将现有的牵引线移动到矿山，除非使用了现有矿山的选矿厂，否则我们可能需要建造一个选矿厂。
秘鲁的磷酸盐矿床位于皮乌拉地区北向浅的塞丘拉盆地内，蕴藏着连续的层间磷酸盐海洋沉积物。我们用挖掘机从Miski Mayo矿开采磷矿。然后，矿石用卡车运到给料台，供应给给料机，给料机为我们拥有的选矿厂输送传送带。然后对矿石进行连续的海水洗涤和重力分离处理。该过程的最后阶段是用淡水洗涤，以除去浓缩物中的盐。然后，精矿运往北美，用于我们自己的生产或出售给第三方。
下表显示了我们每个磷矿截至2020年12月31日的年产能，以及2020、2019年和2018年的岩石产量和品位：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(公吨in
百万美元) | 年刊 运营 容量(A)(B) | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 设施 | 生产(b) | | 平均值 BPL(c) | | %P2O5(d) | | 生产(b) | | 平均值 BPL(c) | | % 五氧化二磷(d) | | 生产(b) | | 平均值 BPL(c) | | % 五氧化二磷(d) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
四角(e) | 7.0 | | | 7.7 | | | 62.1 | | | 28.4 | | | 6.5 | | | 62.8 | | | 28.7 | | | 6.9 | | | 62.2 | | | 28.5 | |
| 南米德堡 | 5.5 | | | 3.7 | | | 62.0 | | | 28.4 | | | 4.2 | | | 61.6 | | | 28.2 | | | 4.2 | | | 63.1 | | | 28.9 | |
南牧场(f) | 3.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | 62.5 | | | 28.6 | |
| 温盖特 | 1.5 | | | 1.4 | | | 62.0 | | | 28.4 | | | 1.5 | | | 63.5 | | | 29.1 | | | 1.6 | | | 61.3 | | | 28.1 | |
| 北美 | 17.2 | | | 12.8 | | | 62.1 | | | 28.4 | | | 12.2 | | | 62.5 | | | 28.6 | | | 14.2 | | | 62.4 | | | 28.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美琪蛋黄酱(g) | 4.0 | | | 3.3 | | | 64.6 | | | 29.6 | | | 4.0 | | | 64.7 | | | 29.6 | | | 4.1 | | | 64.9 | | | 29.7 | |
| 总计 | 21.2 | | | 16.1 | | | 62.6 | | | 28.6 | | | 16.2 | | | 63.0 | | | 28.8 | | | 18.3 | | | 62.9 | | | 28.8 | |
______________________________
(a)年度营运能力是指经考虑所开采储量的品位、质量及数量以及设备性能及其他营运因素所代表的限制因素后的预期平均长期年产能。
(b)实际产量与上表所示的年度运营能力存在差异，原因包括(其中包括)对我们产品的需求水平、储量的质量、我们在任何特定时间开采的地质地层的性质、维护和周转时间、事故、机械故障、天气状况和其他运营条件，以及最近旨在改善运营优秀度的举措的效果。
(c)石灰的骨磷酸盐(“BPL“)是指磷矿或磷矿体中所含磷酸钙的数量(按重量百分比)。较高的BPL对应较高比例的磷酸钙。
(d)P的百分比2O5上表表示磷矿或磷矿体中磷含量的量度。较高的百分比对应于磷矿或磷矿体中磷含量的较高百分比。
(e)Four Corners矿的产量包括2018年9月至2018年12月在哈迪县南牧场延伸矿开采的岩石。
(f)2018年8月31日，我们在佛罗里达州南牧场选矿厂暂时闲置了一段时间。
(g)Miski Mayo的年度运营能力和产量以湿吨为基础，以3.5%至4.5%的平均湿度水平为基础，因为它退出干燥过程并准备装运。 以干吨为基础的运营能力和产量将分别为380万吨和390万吨。
储量
我们根据勘探、岩心钻探以及技术和经济分析来估计我们的磷矿储量，以确定储量可以经济地开采。已探明(测量)储量是指那些足以满足与我们目前的产品标准以及采矿和生产实践相关的最低物理、化学和经济标准的资源。我们对可能(指示)储量的估计是基于与用于已探明储量的信息类似的信息，但与已探明储量相比，用于钻探的地点相距较远或间距较小，尽管保证程度足够高以假定这些地点之间存在连续性。已探明储量是使用每40英亩区块两个位置的最小钻孔间距来确定的。可能的储量每40英亩区块不到两个钻孔，但地质数据提供了高度的保证，即地点之间存在连续性。
下表列出了我们截至2020年12月31日的已探明和可能的磷酸盐储量： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万吨) | 储备吨第(一)(二)(三)项 | | 平均值 BPL(d) | | % P2O5 |
| 现役矿井 | | | | | |
四角(f) | 78.9 | | | 61.4 | | | 28.1 | |
| 南米德堡 | 14.7 | | | 60.9 | | | 27.8 | |
| 温盖特 | 25.0 | | | 61.4 | | | 28.1 | |
美琪蛋黄酱(g) | 88.2 | | | 65.7 | | | 30.1 | |
| 现役矿井总数 | 206.8 | | | 63.2 | | | 28.9 | |
| 暂时空闲 | | | | | |
| 南方牧场的南方牧场，南方牧场的南方牧场。 | 136.7 | | | 63.2 | | | 28.9 | |
| 计划开采 | | | | | |
东奥纳(h) | 110.9 | | | 64.5 | | | 29.5 | |
| DeSoto | 149.2 | | (e) | 63.8 | | | 29.2 | |
| 计划开采总量 | 260.1 | | | 64.1 | | | 29.3 | |
| 总采矿量 | 603.6 | | | 63.6 | | | 29.1 | |
______________________________
(a)保护区位于完全可供采矿的地区；没有地面或地下的累赘、法律挫折、湿地保护区和其他法律限制，这些限制禁止采矿；我们认为这些保护区是可允许的；并且满足与当前采矿和生产实践相关的具体最低物理、经济和化学标准。磷矿储量估计是基于经过耗竭、开采和选矿回收调整后的就地材料。
(b)储量估算一般是由我们的人员建立的，没有经过第三方审查。在过去五年中，没有第三方对储量估计进行审查。储备估计数字是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)颁布的“行业指南7”(“行业指南7”)所载的标准编制的。证交会”).
(c)在显示的储量中，5.263亿吨是已探明储量，而可能储量总计7730万吨。
(d)平均产品BPL大约在62%到66%之间。
(e)关于1996年购买约111.1,000,000吨已报告的DeSoto储量，我们同意(I)根据未来DAP利润率水平，支付每吨开采岩石0.5美元至0.9美元的特许权使用费，以及(Ii)向卖方支付因失去地面使用而损失的收入，前提是我们将该财产用于采矿相关目的。
(f)Four Corners储量包括Ona West储量吨。
(g)我们根据净销售额的百分比和最终确定的价格向秘鲁政府支付特许权使用费。这些专营权费平均每年约为600万元。
(h)东奥纳储量预计将通过我们的南牧场矿场进行开采。
我们一般拥有上表中显示的活跃矿场的储量，唯一重要的例外情况如下：
•我们拥有南堡米德矿的地面资产，包括选矿厂、铁轨和最初的粘土沉降区。有限合伙，南堡。米德合伙公司，L.P.(“SFMP“)，拥有南堡米德矿表格中显示的大部分可开采英亩。
•我们目前在SFMP的盈亏中拥有95%的经济权益。SFMP作为一家合并子公司包括在我们的财务报表中。
•我们与SFMP签订了一份长期的矿产租约。本租约将于2025年12月31日早些时候到期，或在我们完成与租赁物业相关的采矿和复垦义务之日到期。租赁条款包括支付特许权使用费和承诺优先开采南米德堡磷酸盐储量。我们向合作伙伴支付从我们租赁的区域开采和运输的每一BPL短吨的特许权使用费。向SFMP支付的特许权使用费通常平均每年约为1100万美元。
•通过与我们的安排，SFMP还从矿产租赁支付、农业租赁支付和利息收入中赚取收入，并将这些收入主要用于向其股权所有者支付股息。
•南堡米德矿约942英亩的地表权归SFMP所有，而美国政府拥有下面的采矿权。根据采矿租赁协议，我们控制着这些储量的开采权，并为开采的吨位支付特许权使用费。根据租约，我们在2020年向美国政府支付了一笔无形的特许权使用费。
鉴于我们对我们储量的权利的长期性，我们预计能够开采所有报告的储量，这些储量在我们的权利终止或到期之前并不是目前拥有的。有关许可的更多信息包括在第一部分，项目1a，“风险因素”，以及我们管理层分析中的“环境、健康、安全和安保事项-操作要求和影响-许可”项下。
对MWSPC的投资
我们拥有MWSPC 25%的权益，加上我们的股权份额，我们有权销售MWSPC大约25%的产品。MWSPC由一个地雷和两个化学复合体(“MWSPC”)组成。项目“)在沙特阿拉伯王国生产磷肥和其他下游磷酸盐产品。绿地项目建在沙特阿拉伯北部地区的Wa‘ad Al Shamal Minerals工业城，包括进一步扩建位于沙特阿拉伯东海岸的Ras Al Kair Minerals工业城的加工厂。氨水作业于2016年底开始，2018年12月1日，MWSPC开始磷酸盐装置的商业运营，从而使整个项目进入商业生产阶段。磷酸盐产量将逐步提高，直到达到预期的300万吨年产能。2020年实际磷酸盐产量为210万吨。该项目预计将受益于可从沙特阿拉伯境内来源获得的关键原料养分。
截至2020年12月31日，我们对该项目的现金投资为7.7亿美元。2020年，作为项目债务再融资的一部分，我们取消了贡献额外股本的义务。
硫磺
我们在磷酸盐浓缩厂使用熔融硫生产硫酸，主要用于生产磷酸。2020年，我们购买了大约360万长吨硫磺。我们从北美石油和天然气精炼商那里购买了大部分硫磺，他们被要求在精炼过程中去除或回收硫。生产一吨DAP需要大约0.40长吨的硫。我们从多个来源采购硫，并通过卡车、铁路、驳船和船只接收，要么直接在我们的磷酸盐工厂，要么将其送往位于美国墨西哥湾海岸的码头收集。此外，我们使用通过坦帕港接收的成型硫，这些硫通过卡车运往我们的新威尔士工厂，并通过我们的硫磺熔炼机熔化。
我们在佛罗里达州里弗维尤拥有并运营一家硫磺码头。我们还租赁了佛罗里达州坦帕、德克萨斯州加尔维斯顿和博蒙特的航站楼空间。我们有两艘远洋拖船/驳船和一艘远洋轮船的长期定期包租，这两艘远洋轮船将熔融的硫磺从德克萨斯州的码头运往坦帕。然后我们再用卡车把它们运到佛罗里达州的磷酸盐工厂。此外，我们还拥有海湾硫磺服务有限公司(Bay Sulphur Services Ltd.，LLLP)50%的股权。海湾硫磺服务“)，即
由我们的合资伙伴经营。海湾硫磺服务公司在墨西哥湾有硫磺运输和终端业务，并为我们佛罗里达州很大一部分硫磺运输量处理这些职能。我们的硫磺物流资产还包括一大批租赁的火车车厢，以补充我们的海运硫磺物流系统。我们路易斯安那州的业务由附近炼油厂的卡车提供服务。
虽然硫很容易从许多不同的供应商处获得，并可以通过各种方式运输到我们的磷酸盐设施，但硫是我们业务中使用的一种重要原材料，过去一直是，将来也可能是不稳定的定价和供应的主题。替代交通和终点站设施可能没有足够的能力在现有交通或终点站设施中断的情况下为我们的所有设施提供充分的服务。硫磺价格的变化或硫磺运输或终端设施的中断可能会对我们的业务产生实质性影响。我们在管理层的分析中加入了对硫磺价格的讨论。
氨
我们用氨和磷酸一起生产DAP、MAP和微量原料®. 2020年，我们消耗了大约120万吨氨。生产一吨DAP需要大约0.23吨氨。我们大约三分之一的氨是从现货市场的各种供应商那里购买的，剩下的三分之二要么是通过我们的氨供应协议(The NH3 Supply Agreement)购买的，要么是通过我们的氨供应协议购买的。Cf氨供应协议“)与CF Industries Inc.(”CF)或在我们位于路易斯安那州福斯蒂纳的工厂内部生产。
我们佛罗里达的氨需求目前是根据与国内和离岸生产商的多年合同供应的。我们Bartow和Riverview工厂的氨气通过位于佛罗里达州坦帕港和萨顿港的自有氨气设施进行终端处理。我们新威尔士工厂的氨是通过第三方在佛罗里达州萨顿港拥有和运营的另一个氨设施进行终端处理的，根据一项协议，该设施将提供到2022年的服务，除非协议中规定的任何一方终止，否则将自动续签两年。氨是通过管道从码头运到我们的生产设施的。我们与新威尔士Bartow和Riverview的管道运营商签订了服务协议，除非任何一方反对，否则这些管道的服务将持续到2022年6月30日，并提供年度自动续签条款。
根据CF氨供应协议，Mosaic同意在2017年开始并可能延长至2032年12月31日的期限内，每年购买约52.3万至72.5万公吨氨，价格与美国天然气的现行价格挂钩。合同规定在某些日期提前终止合同。2020年，我们的最低购买义务约为523,000公吨，实际购买量为527,000公吨。一个专门的拖船和驳船装置为我们在路易斯安那州唐纳森维尔的装载地点和佛罗里达州坦帕的卸货地点之间运送氨。我们的综合财务报表附注25提供了有关这一特许单位及其融资的更多信息。我们预计根据CF氨供应协议购买的大部分氨将通过驳船在坦帕港接收，并按照上一段所述交付给我们的佛罗里达设施。虽然天然气和氨的市场价格自2013年我们执行这项协议以来已经发生了变化，并将继续变化，但我们预计该协议将在其期限内为我们提供竞争优势，包括通过提供可靠的长期氨供应。
我们在路易斯安那州的福斯蒂纳生产氨，主要用于我们自己的消费。我们的年产能约为53万吨。我们不时地将多余的氨出售给无关的人和/或可能将多余的氨运输到坦帕港。此外，在某些情况下，根据CF氨供应协议，我们可以在福斯蒂纳接收氨。
虽然氨很容易从许多不同的供应商处获得，并可以通过各种方式运输到我们的磷酸盐设施，但氨是我们业务中使用的一种重要原材料，过去一直是，将来也可能是价格波动的主题。此外，在现有交通或总站设施中断的情况下，替代交通和总站设施可能没有足够的容量为我们的所有设施提供全面服务。氨价格的变化或氨运输或终端的中断可能会对我们的业务产生实质性影响。我们在管理层的分析中加入了对氨水价格的讨论。
磷酸盐用天然气
天然气是制造氨的主要原材料。在我们的Faustina工厂，氨是现场生产的。大多数天然气是通过基于公布的指数价格的确定交付合同购买的，而且
从德克萨斯州和路易斯安那州通过管道连接到亨利枢纽。我们使用场外掉期和/或期权合约来远期未来天然气购买的价格部分。我们通常每年购买约1600万MMbtu的天然气，用于Faustina的氨生产。
我们佛罗里达业务所需的氨气是购买的，而不是现场生产的。因此，虽然我们通常每年在佛罗里达州购买大约200万MMbtu的天然气，但它只用作各种磷酸盐生产过程的热燃料。
佛罗里达土地控股公司
我们是佛罗里达州的重要地主，该州过去一直被认为是美国人口增长最快的地区之一。我们在佛罗里达州中部拥有超过29万英亩的土地，并有权开采包含磷矿储量的额外财产。我们的一些土地需要用来运营我们的磷酸盐业务，而我们的一部分土地资产，如某些填海的物业，不再需要我们持续的运营。总体而言，我们每年有更多的再生财产可用于磷酸盐作业以外的其他用途。我们的房地产资产通常由精矿厂、港口设施、磷矿和其他通过我们在佛罗里达的存在而获得的财产组成。我们未来的长期土地使用战略是优化我们土地资产的价值。例如，我们开发了StreamSong Resort®(“度假胜地)，这是我们长期业务战略的一部分，目的是最大限度地提高我们在佛罗里达州拥有的大量土地的价值和效用。“)是一个目的地度假村和会议中心，位于一个以前开采过的土地区域，这是我们长期业务战略的一部分。除了酒店和会议中心，度假村还包括三个高尔夫球场，一个俱乐部和附属设施。
钾肥细分市场
我们是世界上领先的钾肥生产商之一。我们在加拿大和美国开采和加工钾肥，在北美和国际上销售钾肥。术语“钾”一般适用于钾的普通盐。氯化钾(“拖把“)是作物营养素工业的主要钾源。红色拖把上有氧化铁的痕迹。粒状和标准级红拖把产品非常适合于直接施肥和散装混合。白色拖把的氧化钾含量较高(“K2O“)。白色拖把除了非常适合农业市场外，还被用于许多工业用途。我们还生产双硫酸盐钾镁产品，以我们的品牌K-Mag销售。®，在我们位于新墨西哥州卡尔斯巴德的工厂。
我们的钾肥产品销往世界各地的作物营养素制造商、分销商和零售商，还用于生产混合作物营养素，在较小程度上也用于动物饲料配料的生产。我们还向客户出售工业用钾肥。此外，我们的钾盐产品还用于除冰和水软化剂再生剂。
2020年，我们在加拿大运营了两个钾矿，包括一个竖井，总共有三个生产竖井和一个溶液矿，以及在美国的一个钾井矿井。我们在我们的矿山拥有相关的磨坊或炼油厂。2020年12月，我们在萨斯喀彻温省科隆赛的钾矿无限期闲置。此外，作为收购的一部分，我们还收购了萨斯喀彻温省克罗瑙的一个钾肥项目。
我们继续扩大钾肥部门的产能，在Esterhazy矿使用K3竖井。这些竖井使我们的钾肥年产能增加了90万吨。这包括将矿石从K3运往K1和K2磨坊的基础设施，于年内全面投产。2020年，K3已向K1和K2磨坊运输了430万吨原矿。随着K3产量的增加，我们计划在2022年年中之前停止K1和K2的地下开采。我们预计在2021年底之前消除这两个矿井的盐水流入成本。虽然我们预计一旦K3全面投入运营，盐水管理成本将被消除，但流入水平的增加可能会导致我们改变采矿流程，或在K3完工前放弃这些矿井。
请参阅本公司管理层分析中的“影响经营业绩和财务状况的关键因素”和“钾肥净销售额和毛利率”，以及本报告第I部分第1a项“风险因素”中的“我们的Esterhazy矿有超过30年的饱和盐水流入”，以供参考，以讨论与盐水流入相关的成本、风险和其他信息。
下面的地图显示了我们每个钾矿的位置。
我们北美钾肥的年化运营能力总计为每年1120万吨产品，约占全球年产能的12%和北美年产能的32%。2020年的总产量为840万吨。我们约占全球估计年产量的11%，占北美估计年产量的34%。
下表显示了我们每个钾矿截至2020年12月31日的年产能，以及2020、2019年和2018年的矿石开采量、平均品位和成品产量： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万吨) | | | | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 设施 | 年化
经证明
达到峰值
容量
(A)(C)(D) | | 年刊
运营
容量
(A)(B)(D)(E) | | 矿石
地雷 | | 职等 % K2O(f) | | 成品 产品(b) | | 矿石
地雷 | | 职等 % K2O(f) | | 成品 产品(b) | | 矿石
地雷 | | 职等 % K2O(f) | | 成品
产品(b) |
| 加拿大 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百丽平原-拖把 | 3.9 | | | 3.0 | | | 12.6 | | | 18.0 | | | 2.8 | | | 11.9 | | | 18.0 | | | 2.7 | | | 10.6 | | | 18.0 | | | 2.8 | |
科隆赛-拖把(G)(H) | 2.6 | | | 1.5 | | | — | | | — | | | — | | | 1.9 | | | 26.5 | | | 0.7 | | | 3.4 | | | 26.8 | | | 1.2 | |
酯类模糊拖把(i) | 6.3 | | | 6.0 | | | 14.5 | | | 24.1 | | | 5.0 | | | 11.9 | | | 23.6 | | | 3.9 | | | 13.9 | | | 23.7 | | | 4.6 | |
| 加拿大合计 | 12.8 | | | 10.5 | | | 27.1 | | | 21.3 | | | 7.8 | | | 25.7 | | | 21.2 | | | 7.3 | | | 27.9 | | | 21.9 | | | 8.6 | |
| 美国 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
卡尔斯巴德-K-Mag®(j) | 0.9 | | | 0.7 | | | 3.4 | | | 5.7 | | | 0.6 | | | 3.0 | | | 6.0 | | | 0.6 | | | 3.0 | | | 6.1 | | | 0.6 | |
| 美国合计 | 0.9 | | | 0.7 | | | 3.4 | | | 5.7 | | | 0.6 | | | 3.0 | | | 6.0 | | | 0.6 | | | 3.0 | | | 6.1 | | | 0.6 | |
| 总计 | 13.7 | | | 11.2 | | | 30.5 | | | 19.5 | | | 8.4 | | | 28.7 | | | 19.6 | | | 7.9 | | | 30.9 | | | 20.4 | | | 9.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
______________________________
(a)成品。
(b)实际产量与上表所示的年度运营能力存在差异，原因包括(其中包括)对我们产品的需求水平、维护和周转时间、储量的质量以及我们在任何特定时间开采的地质地层的性质、事故、机械故障、产品组合和其他运营条件。
(c)表示满负荷，假设没有周转或维护时间。
(d)上面显示的年化已探明峰值产能是目前用于确定我们在Canpotex，Limited(“Canpotex，Limited”)的份额的产能。“Canpotex“)销售额。Canpotex会员各自的Canpotex销售额份额是基于会员各自已证实的钾肥生产峰值能力。当Canpotex成员扩大其产能时，新产能将根据最高生产水平的验证运行情况添加到该成员已证实的峰值产能中。或者，在2017年1月之后，Canpotex成员可以选择依赖独立的工程公司和批准的协议来计算其已证明的峰值能力。上表中报告的年度运营能力可能会超过年化的已探明峰值能力，直到验证运行完成。我们在Canpotex的份额是36.2%。到2020年12月31日，它一直保持在这个水平。
(e)年度营运能力乃根据储量质量及预期于长期内开采、研磨及/或加工之地质构造之性质、平均预定停机时间(包括维修及预定周转时间)及产品组合而估计之长期钾肥产能，且营运条件、设备或设施并无重大改变。根据新的生产结果影响矿石品位假设的程度，运营能力将继续更新。
(f)等级%K2O是指矿石中所含氧化钾的百分比(按重量计)。百分比越高，矿石中氧化钾的百分比就越高。
(g)2019年8月，由于客户需求减少，我们在2019年剩余时间内暂时闲置了位于萨斯喀彻温省科隆赛的钾矿。2020年1月28日，我们宣布，在可预见的未来，我们打算将其保持空闲状态。科隆赛的运力将不会计入我们的运行率计算中，直到它恢复运营。
(h)我们有能力通过增加人员配备和对矿山开发活动的投资，随着时间的推移达到210万吨的年运营能力。
(i)Esterhazy的年运营能力在2019年增加了70万吨，反映了K3竖井产能的提高。
(j)K-料盒®是我们卡尔斯巴德工厂生产的一种特殊产品。
加拿大矿业公司
我们经营着两家加拿大钾肥工厂，位于萨斯喀彻温省的南半部。它们是我们在Belle Plaine的解决方案矿和在Esterhazy竖井的两个相互连接的矿井。我们位于科隆赛的竖井在2019年12月无限期闲置。此外，我们正在为K3竖井扩建我们的Esterhazy矿。
在萨斯喀彻温省的南半部发现了广泛的钾矿。钾矿包含在一种被称为草原蒸发岩的以岩盐为主的地层中。草原蒸发岩矿床以石灰岩建造为界，含钾层。萨斯喀彻温省有三个具有重要经济意义的钾矿：Esterhazy、Belle Plaine和Patience Lake成员。Patience Lake成员在科隆赛开采，Esterhazy成员在Esterhazy开采。在百丽平原，所有三个成员都被开采了。每个主要钾盐成员都有几个不同厚度和等级的钾盐矿层。在科隆赛和埃斯特哈兹开采的特殊岩层的采矿高度分别为11英尺和8英尺。在百丽平原开采了几个不同厚度的岩层。
我们在加拿大的钾矿只生产拖把。Esterhazy和Colonsay使用竖井开采，而Belle Plaine使用溶液开采技术。传统的钾矿竖井开采是在地下超过1000米深的地方进行的，在那里，连续的矿机将矿面切割出来，并将其装载到传送带上。然后，矿石被粉碎，移到储藏箱，然后吊到地面上的炼油厂。相比之下，我们的解决方案开采过程涉及加热的卤水，通过“簇”泵送到大约1500米深的矿层中溶解钾盐。一个簇由在钾矿中钻出的一系列钻孔组成。每个集群的一个单独的配送中心控制着盐水的流动。含有溶解钾和盐的溶液被泵送到炼油厂，在那里，通过使用蒸发和结晶技术，将该过程的副产品氯化钠从钾盐中分离出来。同时，溶液被泵入冷却池，在那里发生额外的结晶，并通过浮动挖泥机回收所得产品。精炼钾肥经过脱水、干燥和上浆。我们在加拿大的业务生产14种不同的拖把产品，包括工业级产品，其中许多都是通过专有工艺生产的。
我们在萨斯喀彻温省的钾矿开采权包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美丽的平原 | | 科隆赛 | | Esterhazy | | 总计 |
| 受控制的英亩数 | | | | | | | |
| 自有费用 | 18,229 | | | 10,524 | | | 117,299 | | | 146,052 | |
| 从省租来的 | 51,250 | | | 120,511 | | | 197,814 | | | 369,575 | |
| 从别人那里租来的 | — | | | 3,826 | | | 87,726 | | | 91,552 | |
| 总数在控制之下 | 69,479 | | | 134,861 | | | 402,839 | | | 607,179 | |
我们相信，我们在萨斯喀彻温省的采矿权足以支持当前一个多世纪的运营。租约一般可按我们的选择续签，一般为21年，但上面所示的某些英亩土地是根据长期租约租赁的，租期从2023年到2170年(包括我们选择的续期)。
作为收购的一部分，Mosaic收购了Vale Potash Canada Ltd.及其位于萨斯喀彻温省里贾纳东南约27公里的Kronau地区的绿地钾肥项目的资产。此外，Mosaic从萨斯喀彻温省政府租赁了约29.4,000英亩的矿业权，以及Kronau/Regina地区约99,700英亩的永久保有矿业权，这些矿业权尚未开发，未包括在上表中。
我们支付加拿大资源税，包括钾肥生产税和资源附加费。钾肥生产税是萨斯喀彻温省对钾肥生产征收的一项税收，由基数和利润税组成。我们还支付萨斯喀彻温省矿山资源销售价值的一定比例。除加拿大资源税外，还应就钾肥储量或钾肥生产向矿产所有者支付特许权使用费。我们在管理层的分析中进一步讨论了加拿大的资源税和特许权使用费。
自1985年12月以来，我们已经有效地控制了饱和盐水流入我们的Esterhazy矿。自那以后的不同时期，我们在Esterhazy经历了不断变化的盐水流入数量和模式。到目前为止，盐水流入，包括我们为控制它所做的补救努力，还没有对我们的生产过程或产量产生实质性影响。卤水净流入(流入速率减去我们从矿井中抽出的量)或净流出(当我们从矿井抽出比流入速率更多的盐水时)的流量是波动的，这取决于许多变量，例如流入源头的位置；流入的大小；可用的抽水、地面和地下卤水储存能力；地下注水井容量，以及用于减少或防止流入的氯化钙和胶结浆液的有效性等。由于这些盐水流入，我们产生了支出，其中一些已资本化，另一些已计入费用。
虽然我们预计，一旦K3全面投入运营，未来的盐水管理成本将被消除，但在K1和K2采矿关闭之前，Esterhazy的流入水平可能会增加，这可能导致我们改变采矿流程或放弃这些矿井。请参阅本公司管理层分析中的“影响经营业绩和财务状况的关键因素”和“钾肥净销售额和毛利率”，以及本报告第I部分第1a项“风险因素”中的“我们的Esterhazy矿有超过30年的饱和盐水流入”，以供参考，以讨论与盐水流入相关的成本、风险和其他信息。我们Esterhazy矿的K3竖井是我们钾肥扩张计划的一部分，该计划也是为了减轻当前和未来流入的风险。
由于Esterhazy的盐水持续流入，除了范围和金额有限的例外情况外，我们无法为K1和K2竖井的渗水问题为地下作业购买保险。与其他钾肥生产商的竖井矿场一样，我们的科隆赛、萨斯喀彻温省和新墨西哥州卡尔斯巴德市的竖井矿场也受到竖井开采作业导致的渗水风险的影响，但这些矿井的渗水风险包括在我们的保险范围内，受与保险公司协商的免赔额、有限承保条款和较低的分项限额的限制。
美国矿山
在美国，我们在新墨西哥州的卡尔斯巴德有一个竖井。我们卡尔斯巴德矿的矿石储量是由钾镁双硫酸盐朗贝石组成的。这种类型的钾肥储量产于一种以岩盐为主的地层中，被称为萨拉多地层。这个编队的麦克纳特成员由11个具有重要经济意义的单位组成，我们目前开采其中一个单位。麦克纳特成员的蒸发岩矿床与硬石膏、杂卤石、钾盐、粘土以及少量砂岩和粉砂岩夹层。
采用地下连续采矿法开采矿石。滚筒式采矿机是用来切割工作面上的朗贝矿的。然后，开采的矿石被装载到传送带上，运输到储存区，然后被提升到地面，在我们的炼油厂进行进一步的加工。
我们生产一种双硫酸盐钾镁产品，以我们的品牌K-Mag销售。®，在我们的卡尔斯巴德工厂。
在卡尔斯巴德工厂，我们从77,221 a矿业权的核心问题。我们控制这些储量的依据是(I)从美国政府那里获得的租约，通常根据我们的选择继续有效(美国政府每隔20年重新调整一次)或(Ii)从新墨西哥州获得的租约，只要我们继续从他们那里生产产品，租约就会继续。这些储量在一个矿层中估计总共含有1.76亿吨钾盐矿化(根据估计的开采损失计算)，厚度从6.5英尺到10英尺不等。按平均炼油率计算，这些矿石储量估计足以生产3200万吨平均品位约为22%K的朗贝矿精矿。2按照预计的生产速度，我们估计卡尔斯巴德的郎贝石储量足以支持大约46.4年的运营。
2020年，美国业务的特许权使用费约为710万美元。对于来自美国政府的卡尔斯巴德租约，这些特许权使用费由美国内政部土地管理局确定，对于卡尔斯巴德州立租约，这些特许权使用费是根据租约中的规定确定的。
储量
以下我们对钾肥储量和非储量钾盐矿化量的估计是基于超过35年的勘探钻孔数据、地震数据和实际开采结果。已探明储量是通过识别至少在两侧划定的就位材料和距现有取样矿场或勘探岩心孔半英里半径或距离内的就位材料来估算的。可能的储量是通过识别现有采样矿口或勘探岩心孔半径一英里范围内的材料来估计的。然后，将多年采矿结果的历史开采率应用于这两种类型的材料，以估计已探明和可能的储量。我们相信，以下报告的所有储量和非储量钾矿都有可能利用现有的生产竖井和炼油厂位置进行开采。
截至2020年12月31日，我们每个矿山的可采钾矿储量和非储量钾矿矿化量估计如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (吨矿石(百万吨)) | | 储量(A)(B) | | 钾肥 矿化(A)(C) |
| 设施 | | 可回收的
公吨 | | 平均值
职等
(%K2O) | | 潜在地
可回收的
公吨 |
| 加拿大 | | | | | | |
| 贝利平原 | | 829 | | | 18.0 | | | 2,331 | |
| 科隆赛 | | 295 | | | 26.3 | | | 432 | |
| Esterhazy | | 875 | | | 23.4 | | | 688 | |
| 小计 | | 1,999 | | | 21.6 | | | 3,451 | |
| 美国 | | | | | | |
| 卡尔斯巴德 | | 167 | | | 5.4 | | | — | |
| 总计 | | 2,166 | | | 20.3 | | | 3,451 | |
______________________________
(a)在过去五年中，没有第三方对储量估计进行审查。储量估计是根据美国证券交易委员会颁布的行业指南7中规定的标准编制的。
(b)包括13亿吨已探明储量和8亿吨可能储量。
(c)表中报告的非储量钾矿在某些情况下延伸到我们拥有或租赁的矿业权的边界。这样的边界距离最近的现有采样矿口或勘探岩心孔最多16英里。根据现有的地质数据，非储量钾肥矿化代表我们预期未来开采的钾肥，但它可能不符合行业指南7分类为已探明或可能储量的所有技术要求。
如上所述，我们要么拥有上文所示的储量和矿化，要么根据通常仍然有效或根据我们的选择可续期的矿产租约租赁它们，或者是长期租约。因此，我们期望能够开采在现有租约终止或到期之前租赁的所有报告储量。
天然气
我们的Belle Plaine溶剂矿使用天然气作为燃料来生产蒸汽和干燥钾肥产品。蒸汽用于发电，并为蒸发、结晶和溶矿过程提供热能。Belle Plaine溶液矿通常占我们钾肥部门生产钾肥所需天然气总量的80%左右。在我们的竖井矿井，天然气被用作加热供应给竖井矿井的新鲜空气和干燥钾肥产品的燃料。2020年，溶液矿井和竖井矿井的天然气总使用量达到1600万MMbtu。我们在基于公司交割指数价格的实物合约和短期现货价格实物合约上购买天然气需求。我们的加拿大业务使用AECO价格指数参考从艾伯塔省和萨斯喀彻温省购买实物天然气，并通过TransGas管道系统将天然气输送到我们的工厂。美国新墨西哥州的钾肥业务使用埃尔帕索圣胡安盆地市场定价参考，在西南地区市场购买实物天然气。我们使用金融衍生品合约来管理部分天然气需求的定价。
马赛克肥料节段
我们的马赛克肥料部门在巴西和巴拉圭拥有和经营矿山、化工厂、作物营养调和和装袋设施、港口码头和仓库，生产和销售浓缩磷酸盐作物养分、磷酸盐动物饲料配料和盆栽。a施肥肥。下面的地图显示了我们在巴西和巴拉圭的业务地点。
我们是巴西农业用混合作物养分的最大生产商和最大分销商之一。我们通过我们的业务生产和销售磷酸盐和钾基作物养分，以及动物饲料原料。我们在巴西的业务包括五个磷矿、四个化工厂和一个钾矿。我们在巴西拥有并运营十家混合工厂，在巴拉圭拥有一家混合工厂和港口。此外，我们还根据销售和生产水平租用其他几个仓库和混合设备。我们还拥有Fospar，S.A.62%的股权(“FOSPAR“)。Fospar拥有并运营一家SSP造粒厂(定义见下文)，该厂每年生产约50万吨SSP，以及位于巴西巴拉那瓜的深水港和吞吐量仓库码头设施。巴拉那瓜的港口设施处理大约300万吨进口作物养分。2020年，Mosaic Fertilzantes销售了约1060万吨作物养分产品，约占巴西肥料出货量的25%。
我们有能力每年生产大约400万吨磷酸盐和钾基作物养分和动物饲料配料。生产的作物养分产品销售给作物养分生产商、分销商、零售商和农民。
除了生产作物养分外，Mosaic Fertilzantes还购买磷酸盐、钾肥和氮肥产品，这些产品要么用于生产混合作物养分，要么用于生产混合作物养分(“混纺产品“)或转售。2020年，马赛克肥料公司购买了170万吨以磷酸盐为基础的产品，主要是MicroEssentials®，以及来自钾肥部门和Canpotex的210万吨钾肥产品。
磷酸盐作物营养与动物饲料配料
我们在巴西的磷酸盐业务可生产约110万吨磷酸(“P2O5“)，约占巴西年产能的76%。磷酸是由磨碎的磷矿与硫酸反应生成的。磷酸是生产高浓度或浓缩磷作物的关键原料。
它是衡量磷酸盐能力和产量的最全面的指标，也是我们行业中常用的基准。2020年，我们的巴西磷酸总产量约为110万吨，约占巴西年产量的91%。
我们主要的磷酸盐作物营养产品有：
•磷酸一铵(11-52-0)(MAP)MAP是一种作物营养素，由氮和磷酸两种常量营养素组成。将该料浆加入转鼓式造粒机内，与氨一起完成中和反应，生成MAP。
•三重过磷酸钙(TSP)TSP是一种高浓度的磷酸盐作物养分。TSP是磷矿与磷酸在库尔曼式反应器中反应生成的。巴西生产TSP的工艺是成堆运行，产品经过大约7天的固化过程，然后进行造粒。
•单一过磷酸钙(SSP)SSP是一种低浓度磷的作物养分，由于其配方中的硫含量而用于农业。过磷酸钙是由磷矿与硫酸在库尔曼式或马拉萨多式反应器中混合而成。反应结束后，产品进入固化过程，然后喂入造粒单元。
•磷酸氢钙(DCP)磷酸氢钙是由脱硫后的磷酸与石灰石反应生成的。在乌贝拉巴，它是由浓磷酸和石灰石浆液反应产生的。在卡贾提，磷酸被干燥的石灰石稀释。DCP的反应在Kuhlmann或Spinden类型的反应器中进行。
我们的主要矿山和化工厂位于米纳斯吉拉斯州、圣保罗州和戈亚斯州。我们的动物饲料配料产品生产基地位于米纳斯吉拉斯的乌贝拉巴和圣保罗的卡贾提。我们主要以FOSCálcio品牌销售我们的饲料磷酸盐。
截至2020年12月31日，按工厂划分的年产能和2020年按工厂划分的产量如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (吨矿石(百万吨)) | | 磷酸 | | 加工磷酸盐(a)(MAP/TSP/SSP/DCP/Feed) |
| 设施 | | 容量(b) | | 生产(c) | | 容量(b) | 生产(c) |
| 磷酸盐 | | | | | | | |
| 乌贝拉巴 | | 0.9 | | | 0.9 | | | 1.9 | | 1.9 | |
| 卡贾提 | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.6 | | 0.4 | |
| 阿拉克萨 | | — | | | — | | | 1.0 | | 0.8 | |
| 加泰罗岛 | | — | | | — | | | 0.4 | | 0.4 | |
| 总计 | | 1.1 | | | 1.1 | | | 3.9 | | 3.5 | |
______________________________
(a)我们生产加工磷酸盐的能力一直低于上表所述的年度运营能力，但我们购买磷酸的能力除外。影响实际产量的因素见下文附注(C)。
(b)年生产能力使用小时产能、年度维护停机天数和OEE(历史利用率和产能系数)计算。
(c)实际产量与上表所示的年度运营能力不同，原因包括对我们产品的需求水平、维护和周转时间、事故、机械故障等。
卡贾提生产的磷酸被用来生产磷酸二氢钙(DCP)。乌贝拉巴生产的磷酸用于生产MAP、TSP和DCP。
我们在2020年生产了大约300万吨浓缩磷酸盐作物养分，约占巴西估计年产量的70%。
磷矿
磷矿是生产磷酸盐作物养分和动物饲料产品的关键矿物。2020年，我们在巴西的磷矿总产量约为430万吨，约占预计产量的82%。
巴西的年产量。我们是巴西最大的磷矿生产商，目前运营着五个矿山，年产能合计约500万吨。生产一吨MAP需要1.6至1.7吨磷矿。生产一吨过磷酸钙需要0.6至0.7吨磷矿。生产一吨TSP需要1.4吨磷矿。
我们在巴西的全资磷矿和相关采矿业务位于米纳斯吉拉斯州、戈亚斯州和圣保罗州。2020年期间，我们运营着五个活跃的矿山：米纳斯吉拉斯州的Araxá、Patrocínio和Tapira；戈亚斯州的Catalão；以及圣保罗州的Cajati。
我们所有的巴西磷矿都是露天矿。磷矿是通过钻探和爆破开采出来的，用反铲装载到卡车上，然后运往每个矿场的加工厂，帕特罗西尼奥除外。帕特罗西尼奥没有自己的加工厂。在Patrocínio开采的矿石通过铁路运输到Araxá进行加工。我们在自己拥有的选矿厂加工矿石。
下表显示了截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们每个磷矿的矿石产量和品位的年产能： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020 | | 2019 |
| (单位：百万吨) | 容量(a) | | 生产(b) | | 平均BPL(c) | | % P2O5(d) | | 生产(b) | | 平均BPL(c) | | %
P2O5(d) |
| 设施 | | | | | | | | | | | | | |
| Catalão | 1.0 | | | 1.1 | | | 75.3 | | | 34.5 | | | 0.9 | | | 74.8 | | | 34.2 | |
| 塔皮拉 | 2.1 | | | 1.9 | | | 77.1 | | | 35.3 | | | 1.3 | | | 77.4 | | | 35.4 | |
| 阿拉克萨/帕特罗西尼奥 | 1.3 | | | 0.9 | | | 76.5 | | | 35.0 | | | 0.4 | | | 76.5 | | | 35.0 | |
| 卡贾提 | 0.6 | | | 0.4 | | | 73.8 | | | 33.8 | | | 0.3 | | | 75.6 | | | 34.6 | |
| 总计 | 5.0 | | | 4.3 | | | 75.7 | | | 34.7 | | | 2.9 | | | 76.5 | | | 35.0 | |
______________________________
(a)年度营运能力是指经考虑所开采储量的品位、质量及数量以及设备性能及其他营运因素所代表的限制因素后的预期平均长期年产能。
(b)实际产量与上表所示的年度运营能力存在差异，原因包括(其中包括)对我们产品的需求水平、储量的质量、我们在任何特定时间开采的地质地层的性质、维护和周转时间、事故、机械故障、天气状况和其他运营条件，以及最近旨在改善运营优秀度的举措的效果。2019年，我们的实际产量受到了停机时间的负面影响，因为我们需要遵守巴西国家矿务局实施的新标准。
(c)BPL是一种传统的参考，指的是磷矿或磷矿体中所含的磷酸钙的数量(按重量百分比)。较高的BPL对应较高比例的磷酸钙。
(d)P的百分比2O5上表表示磷矿或磷矿体中磷含量的量度。较高的百分比对应于磷矿或磷矿体中磷含量的较高百分比。
磷酸盐储量
矿产储量的评估基于勘探、岩心钻探以及技术和经济分析，以确定储量可以经济地开采。已探明(测量)储量是指那些足以满足与我们目前的产品标准以及采矿和生产实践相关的最低物理、化学和经济标准的资源。我们的估计或可能(指示)储量基于与用于已探明储量的信息类似的信息，但用于钻探的地点比已探明储量的地点相距更远或间距较小，尽管保证程度足够高以假定这些地点之间的连续性。
下表列出了截至2020年12月31日我们已探明和可能的磷酸盐储量： | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万吨) | 储备吨第(A)(B)(C)(D)项 | | % P2O5 |
| 现役矿井 | | | |
| Catalão | 69.9 | | | 11.1 | |
| 塔皮拉 | 610.5 | | | 7.6 | |
| 阿拉克萨 | 15.4 | | | 11.8 | |
帕特罗西尼奥(e) | 473.2 | | | 12.1 | |
| 卡贾提 | 68.2 | | | 5.1 | |
| 总矿量 | 1,237.2 | | | 9.4 | |
______________________________
(a)吨位以百万吨矿山干吨计，品位为%P205，经损耗、采矿稀释及回收调整后为%P205。
(b)矿产储量由外部咨询公司进行审查。
(c)在显示的储量中，4.92亿吨是已探明储量，而可能储量总计7.452亿吨。
(d)每个矿床的矿产储量截止品位为：Araxá-5.0%P2O5；Cajati-3.0%P2O5；Catalão-7.0%P2O5；Patrocínio-5.0%P2O5；以及Tapira-5.0%P2O5。
(e)申报的储量符合Patrocínio项目的原始范围。
我们被要求向矿主支付特许权使用费，并向巴西政府支付磷酸盐和钾肥生产的资源税。资源税，称为Compensação Financeira Pela Exploração de Recursos Minerais或CFEM, 由以下人员监管 国家矿业局。2020年，我们支付了大约800万美元的特许权使用费和资源税。
硫磺
我们在磷酸盐精矿厂使用熔融的硫磺来生产硫酸，这是我们生产磷酸的关键成分之一。2020年，我们为自己的生产消耗了大约120万长吨硫。根据年度供应协议，我们从石油和天然气精炼商那里购买了大约25%的产量，他们被要求在精炼过程中去除或回收硫。剩下的75%是在现货市场购买的。硫磺通过Tiplam港口进口，通过铁路运输到乌贝拉巴工厂，再通过卡车运输到阿拉克萨和卡加蒂的位置。
虽然硫很容易从许多不同的供应商处获得，并可以通过各种方式运输到我们的磷酸盐设施，但硫是我们业务中使用的一种重要原材料，过去一直是，未来也可能受到不稳定的定价和供应的影响。替代交通和终点站设施可能没有足够的能力在现有交通或终点站设施中断的情况下为我们的所有设施提供充分的服务。硫磺价格的变化或中断或硫磺运输或终端设施可能会对我们的业务产生实质性影响。
氨
我们用氨和磷酸一起生产MAP，少量地用来生产过磷酸钙。2020年，我们消耗了大约169,334吨氨。生产一吨MAP需要大约0.137吨氨。我们所有的氨都是根据与两家供应商的长期供应协议购买的。氨通过Tiplam港口进口，然后用卡车运往乌贝拉巴、阿拉卡和卡塔劳。
我们拥有圣保罗桑托斯蒂普拉姆码头约1%的股份。我们的所有权比例以及一份合同协议保证了我们优先卸货氨，还为我们提供了岩石、硫磺和作物养分的卸货能力。
虽然氨很容易从许多不同的供应商处获得，并可以通过各种方式运输到我们的磷酸盐设施，但氨是我们业务中使用的一种重要原材料，过去一直是，将来也可能是如此，受到价格波动的影响。其他交通和终点站设施可能没有足够的能力在现有交通或终点站设施中断的情况下为我们的所有设施提供充分的服务。价格的变化
氨气泄漏或终端氨气运输中断可能会对我们的业务产生实质性影响。我们在管理层的分析中加入了对氨水价格的讨论。
巴西钾肥
我们通过租赁的Taqui-Vassouras竖井开展钾肥业务，该竖井是巴西唯一的钾矿，位于巴西塞尔吉普州的Rosário do Catete。我们还在现场拥有一家相关的炼油厂。我们在国内生产和销售钾肥产品。拖把是巴西作物营养素行业的主要钾源。红色拖把上有氧化铁的痕迹。粒状和标准级红拖把产品非常适合于直接施肥和散装混合。我们的钾肥产品在巴西销售给作物营养素制造商、分销商和零售商，也用于生产作物营养素。
钾矿
钾矿位于塔夸里-瓦苏拉斯子盆地，塔夸里-瓦苏拉斯工业综合体位于罗萨里奥卡特岛。它可以通过公路到达，距离矿场约9公里的铁路和距离矿场约40公里的港口设施也可以到达。地下采矿业务由三个市组成：罗萨里奥多卡泰特市、卡佩拉市和卡莫波利斯市。
矿石为钾盐(KCl、NaCl)，含有钾盐(KCl)和盐酸盐(NaCl)。它的开采深度为500至740米，采用房间和矿柱采矿法，使用六名连续的矿工。矿房和矿柱是一种采矿系统，在该系统中，开采的材料在水平面上被提取，形成水平的矿房和矿柱阵列。矿石分两个阶段提炼。在第一种方法中，留下未接触的材料的“柱子”来支撑屋顶覆盖层，然后在地下抽取开阔的区域或“房间”；然后以同样的方式部分地抽取柱子。这项技术通常用于相对平坦的矿床。
选矿工艺操作从原矿库存开始。材料被输送到处理电路，在那里它被分成七个主要单元：粉碎、浓缩、溶解、干燥、压实、储存和运输。
我们目前的钾肥年化运营能力总计为每年52万吨产品，占巴西年产能的100%。2020年总产量为43.8万吨，K20品位为58%。2020年的生产受到一个具有挑战性的地质区域的负面影响，这影响了该矿的开工率。
2020年，我们支付了约500万美元的特许权使用费，涉及租赁塔夸里的钾肥资产和采矿权。
储量
我们对钾肥储量的估计是基于勘探钻孔数据、地震数据和实际开采结果。我们相信，利用现有的生产和炼油厂位置，所有储量都有可能开采出来。截至2020年12月31日，我们的已探明储量为570万吨，可能储量为420万吨，平均KCL品位为23.88%。下限品位为20%KCI。根据目前的估计，我们认为储备将在2024年耗尽。
土地控股
Mosaic Fertilzantes在圣保罗、米纳斯吉拉斯、戈亚斯、巴拉那、马托格罗索、圣卡塔琳娜、巴伊亚和塞尔吉普州拥有超过32,000公顷(79,000英亩)的额外农村土地的财产和地表权，并有权开采含有磷矿或钾肥储量的额外财产。我们持有的大部分土地都需要用来运营我们的磷肥和钾肥生产和化肥分销业务。我们目前的业务可能不再需要一部分土地资产，可能会出租给第三方，用于农业或其他用途，也可能会留出用于矿产或环境保护。我们的房地产资产一般由精矿厂、港口设施、磷矿和钾矿、作物养分混合和装袋设施以及我们通过在巴西的业务收购的其他物业组成。
印度和中国的分销业务
我们的中国和印度分销业务销售磷酸盐、钾肥和氮基作物养分，并为亚太地区的批发商、合作社、独立零售商和农民提供其他辅助服务。这些业务为我们的磷酸盐和钾盐部门提供了进入北美和南美以外的关键市场的渠道，并作为我们的磷酸盐部门的营销代理。2020年，印度和中国业务从我们的磷酸盐部门和MWSPC购买了127,737吨基于磷酸盐的产品，从我们的
钾肥段和Canpotex。 他们还从无关的第三方购买磷酸盐、钾肥和氮气产品，我们要么用来生产混合作物养分，要么转售。
在中国，我们拥有两个年产30万吨的混合工厂。2020年，我们在中国销售了约23.3万吨混合物，并另外分销了97.3万吨磷肥和钾肥作物养分。
在印度，我们有进口和销售作物养分的分销设施。2020年，我们在印度分销了大约793,000吨磷肥和钾肥作物营养产品。
销售和分销活动
美国和加拿大
我们有一个美国和加拿大的销售和营销团队，为我们的业务部门提供服务。我们向批发分销商、零售连锁店、合作社、独立零售商和国民账户销售产品。
客户服务和有效降低供应链总成本的能力是作物营养和动物饲料配料业务的关键竞争因素。除了我们的生产设施，为了满足我们客户的需求，我们在密西西比河和俄亥俄河沿岸或附近以及美国和加拿大其他关键农业区的战略位置的分销仓库拥有或有合同生产能力或其他安排。通过这些设施，我们为客户分销马赛克生产的磷酸盐和钾肥产品，客户随后将产品转售到分销渠道或直接销售给美国和加拿大的农民。
我们在佛罗里达州坦帕和得克萨斯州休斯顿拥有港口设施，这些港口设施具有深水泊位能力，可以通往墨西哥湾。2017年，我们停止了德克萨斯州休斯顿工厂的运营。我们还在明尼苏达州的萨维奇、明尼苏达州的罗斯蒙特、伊利诺伊州的佩金和肯塔基州的亨德森拥有仓库配送设施。我们预计明尼苏达州萨维奇的工厂将在2021年第一季度闲置。
除了我们拥有的设施，我们在美国的分销业务还包括在其他关键地理区域的租赁分销空间或合同吞吐量协议，包括加利福尼亚州、佛罗里达州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、肯塔基州、路易斯安那州、明尼苏达州、密苏里州、内布拉斯加州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、得克萨斯州和威斯康星州。
我们的加拿大客户包括独立经销商和国民账户。我们还在加拿大的萨斯喀彻温省、安大略省、魁北克省和马尼托巴省租赁和拥有仓库设施。
国际
在美国和加拿大以外，我们通过马赛克肥料部门、中国和印度分销业务以及专注于北美以外地区的销售团队来营销磷酸盐部门的产品。按销量计算，我们在美国以外的磷酸盐销售量最大的国家是巴西、加拿大、澳大利亚和阿根廷。
我们的钾肥产品在美国和加拿大以外的销售都是通过Canpotex完成的。Canpotex的销售额是根据峰值能力在其成员之间分配的。2020年，我们在Canpotex销售中的份额保持在36.2%。
我们从卡尔斯巴德出口的钾肥是通过我们自己的销售队伍销售的。我们还通过我们的马赛克肥料部门以及我们的中国和印度分销业务来营销我们的钾肥部门的产品，这些业务主要通过Canpotex获得钾肥。按销量计算，国际钾肥销量最大的国家是巴西、中国、印度尼西亚、印度和马来西亚。
为了满足客户的需求，我们的马赛克肥料部门包括一个由我们拥有和运营的战略位置的销售办事处、作物养分混合和装袋设施、港口码头和仓库配送设施组成的网络。混合和装袋设施主要生产磷酸盐、钾肥和氮气的混合物。我们混合物中的平均产品组合(按体积计算)含有大约18%的氮、50%的磷酸盐和32%的钾盐，尽管这一组合因季节和其他因素而有所不同。我们在巴西生产的所有产品都在国内消费。
我们的印度和中国分销业务还包括一个由战略位置的销售办事处、作物养分混合和袋装设施、港口码头和仓库分销设施组成的网络。这些业务主要用作
我们北美磷酸盐生产的销售渠道，以及我们从MWSPC合资企业销售的额外磷酸盐产品，既可以转售，也可以作为混合物的投入品。我们的Potash部门历史上也提供了生产混合物所需的大部分原材料，主要是通过Canpotex，预计未来还将继续这样做。
其他产品
凭借在价值数十亿美元的全球动物饲料配料市场上的强大品牌地位，我们的磷酸盐部门向北美、拉丁美洲和亚洲的客户提供家禽和牲畜的动物饲料配料。我们面向非农业用户的钾肥销售主要面向大型工业客户和动物饲料行业。此外，在北美，我们销售用于除冰和水软化剂再生剂的钾盐。在巴西，我们也卖磷石膏。
竞争
由于作物养分是可从多种来源获得的全球商品，作物营养公司主要以交付价格为基础进行竞争。其他竞争因素包括产品质量、原材料的成本和可用性、客户服务、工厂效率和产品的可用性。因此，我们产品的市场竞争非常激烈。我们与广泛的国内和国际生产商竞争，包括农民合作社、大公司的子公司和独立的作物养分公司。外国竞争对手可能获得更便宜的原材料，可能不必遵守严格的监管要求，或者由政府拥有或补贴，因此可能比北美公司具有成本优势。我们相信，我们广泛的北美和国际生产和分销系统为我们提供了竞争优势，使我们能够实现规模经济、运输和储存效率，并获得市场情报。此外，我们相信我们的高性能产品，如MicroEssentials®，为我们在北美和南美的客户提供了竞争优势。
与我们的许多竞争对手不同，我们有自己的分销系统，可以在全球销售以磷酸盐和钾盐为基础的作物养分和动物饲料配料，无论是我们生产的还是其他第三方生产的。在北美，我们拥有最大和最具战略位置的作物养分分配系统之一，包括关键农业区的仓库设施。我们还在国际上拥有广泛的分销设施网络，包括在南美和亚洲的主要增长地区，在巴西、巴拉圭、中国和印度设有港口码头、仓库和混合工厂。我们的全球业务使我们能够高效地为大约40个国家和地区的客户提供服务。
磷酸盐片段
我们的磷酸盐部门在竞争激烈的全球市场运营。全球磷酸盐行业的竞争对手包括国内外公司，以及亚洲和北非的外国政府支持的生产商。磷酸盐生产商的竞争主要基于价格，以及产品质量、服务和创新。饲料磷酸盐的主要综合生产商位于美国、欧洲和中国。许多规模较小的生产商位于世界各地的新兴市场。其中许多较小的生产商既不是磷矿矿商，也不是磷酸生产商，必须在公开市场上购买这种材料。
我们相信，我们是一家低成本的磷酸盐作物养分综合生产商，部分原因是我们的规模、垂直一体化和战略生产和分销设施网络。作为全球第二大浓缩磷酸盐生产商，以及全球第二大磷矿开采商和美国最大的磷矿开采商，我们保持着相对于一些竞争对手的优势，因为运营规模有效地降低了单位生产成本。我们还进行垂直整合，为我们的磷酸盐生产设施提供我们的关键投入品之一--磷矿。我们相信，我们作为磷矿综合生产商的地位为我们提供了相对于非综合磷矿生产商的竞争对手显著的成本优势。此外，我们在Miski Mayo矿的所有权使我们能够补充我们对磷矿的总体需求。我们还将一部分Miski Mayo产品出售给第三方。MWSPC不仅使我们的磷酸盐来源进一步多样化，而且还改善了我们进入亚洲和中东主要农业国家的机会。
我们在路易斯安那州福斯蒂纳的精矿厂生产氨，产量足以满足我们在北美大约三分之一的氨需求。我们在佛罗里达州没有氨生产能力来满足我们在佛罗里达州的业务，但我们有能力通过将生产的氨从路易斯安那州运输到佛罗里达州来满足我们的部分需求。 我们从世界市场购买额外的氨，因此我们的购买会受到很大波动的影响。
氨的价格。CF氨供应协议以天然气价格为基础，为我们提供了大量氨的长期供应。
凭借我们专用的硫磺运输驳船和拖船，以及我们在海湾硫磺服务公司50%的所有权权益，我们也处于有利地位，能够为我们的佛罗里达州和路易斯安那州的磷酸盐生产设施提供充足、灵活和经济高效的硫磺供应，这是我们的第三个关键投入。我们相信，与其他生产商相比，我们在硫磺物流和熔炼资产上的投资继续使我们在成本和获得硫磺方面具有竞争优势。
我们在佛罗里达州中部和路易斯安那州都设有工厂，在物流方面处于有利地位，能够以极具竞争力的价格满足我们的物质需求。这些多个生产点也为我们提供了最大限度地平衡供需的灵活性。
钾肥细分市场
钾肥是一种商品，可以从世界各地的几个地理区域获得，因此，市场竞争非常激烈。通过参与Canpotex，我们在北美以外的地区与各种独立和国有钾肥生产商展开竞争。Canpotex在钾肥的国际分销方面拥有丰富的专业知识和物流资源，包括位于俄勒冈州波特兰、新不伦瑞克省圣约翰和不列颠哥伦比亚省温哥华的战略性出口资产。我们在钾肥销售方面的主要竞争手段包括产品定价、提供始终如一的高质量产品和优质服务。我们相信，我们的钾肥成本结构在行业内具有竞争力，随着我们继续完成钾肥扩建项目，应该会有所改善。
马赛克肥料
马赛克肥料部门在巴西竞争激烈的市场中运营。我们与广泛的国内和国际生产商竞争，包括农民合作社、大公司的子公司和独立的作物养分公司。我们相信，在国际上和巴西拥有垂直整合的业务，使我们能够实现规模经济、运输和仓储效率，并获得市场情报，从而为我们提供竞争优势。
马赛克肥料公司有各种各样的客户，包括农民、搅拌机和其他当地经销商。我们与当地企业竞争，这些企业提供的产品种类繁多，来源广泛。我们相信，我们矿山和化工厂的战略位置，靠近我们的客户，以及我们自己的分销网络的好处，使我们比大多数竞争对手更具优势。我们全资生产的垂直整合，加上我们的分销网络，以及我们对产品创新和客户解决方案的关注，使我们相对于许多竞争对手具有优势。我们在巴西有一个强大的品牌。除了能够获得我们自己的生产，我们的分销活动还有能力向我们的经销商/农民客户群提供各种作物养分。
影响需求的因素
从历史上看，我们的经营业绩反映了几个外部因素的影响，这些外部因素超出了我们的控制范围，过去曾导致经营业绩出现明显的上下波动。收入在很大程度上取决于农业行业的条件，除其他因素外，还可能受到以下因素的影响：作物状况；农业生产实践的变化；世界经济状况，包括世界人口、家庭收入和对更多富含蛋白质的食品的需求不断增加，特别是在中国、印度和拉丁美洲等发展中地区；对生物燃料的需求变化；商品定价的变异性；政府政策；作物养分分配渠道中的库存水平；客户对农民经济、未来作物养分价格和可用性以及运输成本的预期；原材料成本的市场趋势；农业的市场价格。此外，我们的作物营养素业务是季节性的，在我们竞争的市场上，农民和农业企业在春季和秋季购买更多的作物营养素产品。我们业务的国际范围横跨南北半球，在一定程度上减少了季节性对我们业务的影响。受农业行业状况和其他因素的影响，我们业务的季节性程度可能每年都会发生重大变化。我们业务的季节性需要大量周转资金，以便在种植季节之前进行库存。
我们的产品销往世界各地。影响贸易的贸易保护法律、政策和措施、政府政策和其他监管要求的不利变化；税收和贸易条约的意外变化；加强或
外国经济的疲软以及与美国的政治关系可能会导致一个或多个外国客户的销售趋势与美国的销售趋势不同。
我们的国际业务受到外币变化或政府政策的风险，这可能会影响当地的农民经济。
其他事项
雇员
截至2020年12月31日，我们有12,617名员工，其中约有9,200名受薪员工和3,400名小时工。Miski Mayo矿还有大约700名小时工，我们拥有其中75%的股份，其业绩将合并到我们的运营业绩中。
劳动关系
截至2020年12月31日：
•我们与工会达成了九项集体谈判协议，涵盖了美国和加拿大的某些小时工。在这些员工中，约66%受到将于2021年到期的集体谈判协议的保护。
•我们与27个工会达成了覆盖巴西所有员工的协议。我们与这些工会的关系可能不止一项协议。一般来说，这些协议每年都可以续签。
如果不能续签我们的任何工会协议，可能会导致罢工或停工，这可能会对我们的运营产生实质性的不利影响。然而，我们多年来没有经历过重大的停工，从历史上看，我们的劳资关系一直很好。
我们网站上提供的信息
我们根据1934年“证券交易法”(1934年)第13(A)节提交给SEC的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、当前Form 8-K报告及其修正案，以及其下的规则和法规，在我们以电子方式向SEC提交或提供给SEC后，将在合理可行的范围内尽快在我们的网站(www.mosaicco.com)上免费提供。这些报告也可在美国证券交易委员会的网站(www.sec.gov)上查阅。我们网站和SEC网站上包含的信息不包括在本报告中。
人力资本
我们的员工是我们公司的基石。我们的12,617名同事体现了马赛克创新、协作、动力和责任的核心价值观；他们是使我们能够执行帮助世界种植所需粮食的使命的关键。
截至2020年12月31日，我们的正式员工基础由以下人员组成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
国家 | 男性 | | 女性 | | 总计 |
澳大利亚 | 1 | | 0 | | 1 | |
巴西 | 5,591 | | | 910 | | | 6,501 | |
加拿大 | 1,691 | | | 288 | | | 1,979 | |
中国 | 106 | | | 49 | | | 155 | |
印度 | 58 | | | 8 | | 66 | |
巴拉圭 | 43 | | | 12 | | | 55 | |
美国 | 3,263 | | | 596 | | | 3,859 | |
| 沙特阿拉伯 | 1 | | | — | | | 1 | |
总计 | 10,754 | | | 1,863 | | | 12,617 | |
马赛克致力于我们员工的福祉和发展，通过创建和培育一个欢迎、珍视和尊重人、思想和观点多样性的创新和合作的工作场所，一个没有歧视和不容忍偏见的工作场所。作为马赛克公司战略重点的一部分，我们致力于优先考虑我们的内部文化和外部合作伙伴关系，以履行我们对员工和利益相关者的承诺，并成为所有世代的雇主之选。
•员工健康与安全-安全是没有商量余地的。我们努力做到零危害、零环境事故。通过马赛克管理系统的实施，我们建立了一个结构化的方法来有效地管理和控制风险，以保障我们同事、环境和股东的安全和福祉。管理体系定义了有助于支持安全工作环境的流程，并建立了持续改进循环，以适应不断变化的条件和已识别的风险。
•全球员工福祉-除了安全之外，我们的健康计划寻求改善我们员工及其家人在身心健康和财务安全领域的福祉。这些计划包括健康筛查、保险计划和精神健康资源，以及我们的EHS风险降低计划、各种培训和灵活的时间表。
◦2020年，我们在薪酬和休假政策以及医疗计划中实施了更大的灵活性，以帮助员工有任何潜在或已确认的新冠肺炎风险敞口。我们将员工数量限制在那些迫切需要在现场工作的人，并允许其他人远程工作。我们还降低了员工和承包商的暴露风险。我们还在全球范围内实施了大量的预防措施，包括口罩要求、社交距离政策、虚拟审计、紫外线灯安装、过滤器升级等等。
•发展-Mosaic相信不断投资于人和他们的终身学习。Mosaic全年在我们的所有地点举办培训活动，并主办在线教育平台GrowingU，鼓励所有员工访问该平台。MOSAIC提供全公司范围的教育报销计划，帮助我们每家运营公司的员工获得新的技能和能力，以更好地履行他们的工作职责，并为公司未来的职业机会提供机会。MOSAIC支持许多专业协会的会员资格，并鼓励参与与工作相关的外部网络小组。2020年，Mosaic开展了试点计划，帮助员工获得我们认为是我们业务下一步发展所必需的知识和技能。
•社区-Mosaic是我们运营的社区的积极贡献者。除了慈善捐赠和对当地项目的赞助外，我们还支持和促进员工的志愿服务。我们还参加地方委员会和协会，致力于为我们周围的人和社区的活力做出贡献。
与任何公司一样，Mosaic经历了人员更替，需要更换与退休和继任相关的人才，最近还将我们的总部迁往佛罗里达州坦帕市。Mosaic试图通过人才评估、继任管理、绩效管理和薪酬流程将不必要的人员流动率降至最低。对于某些角色来说，这些角色对我们的
作为工程、运营和员工健康与安全专业人员等运营部门的一员，我们保持着特定的人才计划、内部发展战略和招聘渠道。
展望2021年，Mosaic成立了一个多样性和包容性特别工作组。其目标是制定和推动一项具有凝聚力的全球战略，通过意识、教育和可持续行动计划推进Mosaic对我们员工和利益相关者的承诺。工作队计划继续在现有倡议的基础上再接再厉，以确保我们全球行动的公平性、包容性和多样性。
关于我们执行官员的信息
截至2021年2月22日，有关我们高管的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 小布鲁斯·M·博丁(Bruce M.Bodine Jr.) | | 49 | | | 北美高级副总裁 |
| 克林特·C·弗里兰 | | 52 | | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| 马克·J·艾萨克森 | | 58 | | | 高级副总裁、首席法律顾问兼首席企业秘书 |
| 克里斯托弗·A·刘易斯 | | 58 | | | 人力资源部高级副总裁 |
| 理查德·N·麦克莱伦 | | 64 | | | 商务高级副总裁 |
| 詹姆斯·“乔克”C.O‘Rourke | | 60 | | | 首席执行官、总裁兼董事 |
| 本杰明·J·普拉特 | | 54 | | | 负责政府和公共事务的高级副总裁 |
| 沃尔特·F·普雷库特三世 | | 56 | | | 负责战略和增长的高级副总裁 |
| 科琳·D·里卡德 | | 57 | | | 马赛克肥料高级副总裁 |
| 凯伦·A·斯威格 | | 50 | | | 供应链高级副总裁 |
小布鲁斯·M·博丁(Bruce M.Bodine Jr.)Bodine先生被任命为北美高级副总裁，自2020年4月1日起生效。从2019年1月1日到被任命为北美高级副总裁，Bodine先生担任我们的磷酸高级副总裁，并负责公司采购组织的行政监督。在此之前，他曾担任我们的高级副总裁-Potash(2016年6月至2018年12月31日)；我们的副总裁-Potash(2016年4月至5月)；我们的供应链副总裁(2015年8月至2016年3月)；我们的运营业务发展副总裁(2014年10月至2015年8月)；我们的Esterhazy和Colonsay钾肥生产设施的运营副总裁(2013年7月至2014年10月)；Esterhazy的总经理(2012年9月至2013年6月)；以及在此之前，Bodine先生从2004年Mosaic的成立开始，在磷酸盐部门担任过各种工厂和矿山开发管理职位。Bodine先生是MVM Resources International，B.V.的董事，MVM Resources International，B.V.是在秘鲁经营矿山的合资企业Compañia Minera Miski Mayo S.R.L.的普通合伙人。
克林特·C·弗里兰。弗理兰先生于2018年6月被任命为高级副总裁兼首席财务官。在加入Mosaic之前，Freeland先生从2011年7月开始担任Dynegy Inc.的执行副总裁兼首席财务官，直到2018年4月Dynegy与Vistra Energy Corp.合并。弗理兰先生负责Dynegy的财务事务，包括财务和会计、国库、税务以及银行和信贷代理关系。2011年11月，作为子公司重组的一部分，Dynegy的某些附属公司根据美国破产法第11章(“破产法”)自愿提交了重组请愿书。代码“)，并于2012年7月，Dynegy根据守则第11章提出自愿重组请愿书。Dynegy于2012年10月摆脱破产。在加入Dynegy之前，Freeland先生于2009年2月至2011年7月担任NRG Energy，Inc.战略与财务结构高级副总裁。弗理兰先生于2008年2月至2009年2月担任NRG高级副总裁兼首席财务官，2006年4月至2008年2月担任NRG副总裁兼财务主管。在加入NRG之前，李·弗里兰先生在能源部门担任过各种关键的财务职务。
马克·J·艾萨克森。艾萨克森先生于2015年8月被任命为高级副总裁、总法律顾问和公司秘书，并自2014年8月起担任我们的副总裁、总法律顾问和公司秘书。Isaacson先生于2004年加入Mosaic，担任首席磷酸盐法律顾问，2011年晋升为副总裁、副总法律顾问和首席合规官，并于2014年6月晋升为副总裁、代理总法律顾问和公司秘书。在加入Mosaic公司之前，Isaacson先生在嘉吉公司工作了15年，在那里他曾担任嘉吉公司多个业务部门的高级检察官。
克里斯托弗·A·刘易斯。刘易斯先生于2019年6月被任命为人力资源部高级副总裁。在加入Mosaic之前，Lewis先生担任Spectra Energy Corporation与总部位于加拿大阿尔伯塔省卡尔加里的Enbridge公司合并的项目执行副总裁，在那里他领导了两家公司在北美各地的能源资产建设，以及收购后的协同捕获计划。在此之前，刘易斯曾在DCP Midstream，LLC担任职务，这是一家总部位于丹佛的天然气公司，他在那里开始担任人力资源主管，而该公司于2007年从杜克能源公司(Duke Energy)剥离出来。2010至2016年间，他担任DCP的首席企业官，这一多功能职位包括
领导人力资源职能。在他职业生涯的早期，刘易斯曾在汤姆森多媒体公司(原RCA、GE消费电子公司)和DHL公司担任地区和全球高级人力资源职位。
理查德·N·麦克莱伦。迈克尔·麦克莱伦先生被任命为负责商业的高级副总裁，自2019年11月15日起生效。在此之前，他自2018年5月起担任Mosaic Fertilzantes高级副总裁，2017年2月至2018年5月担任巴西高级副总裁，2007年4月至2017年2月担任商业高级副总裁，在此之前自2005年12月起担任我们北美销售副总裁，并自2002年11月起担任我们(合并前为嘉吉)巴西作物养分业务的地区经理。麦克莱伦先生于1989年加入嘉吉，并在其加拿大和美国业务中担任各种职务，包括谷物、零售和批发作物养分分销。
詹姆斯·乔克·C·奥鲁尔克。奥鲁尔克先生于2015年8月晋升为总裁兼首席执行官。在此之前，他自2012年8月起担任运营执行副总裁兼首席运营官，在此之前自2009年1月起担任运营执行副总裁。在加入Mosaic之前，O‘Rourke先生自2006年5月以来一直担任澳大利亚最大的黄金生产商Barrick Gold Corporation的澳大利亚太平洋地区总裁，负责澳大利亚太平洋业务部，该业务部由澳大利亚和巴布亚新几内亚的10座金矿和铜矿组成。在此之前，O‘Rourke先生自2004年12月起担任澳大利亚第二大黄金生产商Placer Dome Asia Pacific Ltd.的执行总经理兼董事总经理，负责由五座金矿和铜矿组成的澳大利亚业务部；以及自2003年9月起担任全球最大的锆石和第二大钛生产商Iluka Resources Ltd.的西澳大利亚业务总经理，负责六个采矿和精选业务以及两个矿物分离/合成金红石精炼厂。自1984年以来，奥鲁尔克先生曾在加拿大和澳大利亚的采矿业担任过各种管理、工程和其他职务。奥鲁尔克先生自2015年5月以来一直在我们的董事会任职，同时也是Toro公司的董事。
本杰明·J·普拉特。本·普拉特于2020年4月被任命为负责政府和公共事务的高级副总裁。此前，普拉特先生曾担任公司公共事务副总裁，负责公司沟通和美国联邦政府关系，以及Mosaic公司的企业社会责任活动。此外，普拉特先生还担任StreamSong度假村的业主代表。在2012年2月加入Mosaic之前，Pratt先生曾在明尼阿波利斯的美国企业金融公司担任企业公关部高级副总裁。在他职业生涯的早期，他曾在匹兹堡的PNC金融服务集团以及纽约的雷曼兄弟和贝尔斯登担任各种沟通和投资者关系部门的工作。
沃尔特·F·普雷库特三世。Precourt先生被任命为负责战略和增长的高级副总裁，自2019年1月1日起生效。从2016年6月到2020年3月，他还为环境、健康和安全(EHS)组织提供了行政监督。他曾在2016年6月至2019年1月1日担任公司采购组织的高级副总裁，并于2012年5月至2016年6月担任我们的Potash运营部高级副总裁，在此之前，他自2009年加入Mosaic以来领导我们的环境、健康和安全组织。在加入Mosaic之前，Precourt先生受雇于水泥和矿物成分生产商豪瑞(美国)。他最初在那里领导该公司的安全改造，后来成为环境和政府事务副总裁。普雷库特先生在陶氏化学公司开始了他的职业生涯，在那里他在运营、技术、资本项目管理以及环境、健康和安全方面担任过各种职务。普雷库特先生曾担任董事，曾任萨斯喀彻温省钾肥生产商协会董事会主席，也是加拿大肥料公司的董事。
科琳·D·里卡德。理查德女士被任命为马赛克肥料高级副总裁，自2019年11月15日起生效。在此之前，她自2017年2月起担任商业高级副总裁，2012年4月至2017年2月担任人力资源部高级副总裁，在此之前，她在Mosaic担任过多个其他领导职位，包括负责国际分销的副总裁、负责业务发展的副总裁和负责供应链的副总裁。在Mosaic成立之前，Ricard女士曾在嘉吉公司担任各种职务，包括风险管理、供应链和大宗商品交易。
凯伦·A·斯威格。斯威格女士被任命为供应链高级副总裁，从2020年4月1日起生效，她还为采购和企业EHS团队提供现场管理服务。从2019年1月1日到被任命为供应链高级副总裁，她担任Potash高级副总裁。此前，Swager女士曾在Mosaic担任领导职务，包括矿产副总裁、采矿运营副总裁和磷酸盐业务总经理。她还领导了磷酸盐业务的矿山规划和战略小组。
我们的执行干事一般都是被选举出来的，直到他们各自的继任者当选并获得资格，或者直到他们较早去世、辞职或被免职。根据S-K规则第401(D)项的定义，任何上市高级职员之间或任何此类高级职员与我们董事会的任何成员之间均不存在“家庭关系”，这一术语在S-K规则的第(401)(D)项中被定义为“家庭关系”。
项目1A。风险因素.
我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到以下任何风险和不确定性的重大不利影响。
操作风险
我们的Esterhazy矿30多年来一直有饱和盐水流入。
自1985年12月以来，我们的萨斯喀彻温省Esterhazy矿一直有饱和盐水流入。在过去的一个世纪里，几个经历了涌水问题的钾矿都被淹了。为了控制Esterhazy的盐水流入，我们已经发生并将继续发生支出，由于其性质，某些支出已资本化，而另一些支出已计入费用。
在不同的时间，我们经历了Esterhazy矿卤水流入的数量和模式的变化。定期地，其中一些流入已经超过了可用的抽水能力。如果这种情况持续几个月而不减少，可能会超出我们的可用存储容量和有效管理盐水流入的能力。这可能会对Esterhazy矿的生产造成不利影响。卤水流入是可变的，导致净流入(流入速度大于我们从矿井中抽出的量)和净流出(当我们从矿井中抽出的盐水比流入速度更多时)。我们在萨斯喀彻温省的科隆赛和新墨西哥州的卡尔斯巴德的煤矿也面临着由于我们的竖井采矿作业而产生的涌水风险。
卤水流入对员工的风险或管理成本可能会增加到导致我们改变采矿流程或放弃矿山的水平。关于盐水流入的成本、风险和其他信息的讨论，请参阅我们管理层分析中的“可能影响经营结果和财务状况的关键因素”和“钾肥净销售额和毛利率”部分，这两个部分在此引用作为参考。
新冠肺炎疫情可能会对我们的业务运营和财务状况造成实质性的不利影响
2020年3月，世界卫生组织宣布在全球范围内传播的新型冠状病毒新冠肺炎的爆发为大流行。为了控制病毒的传播，在我们做生意的地方，许多政府当局已经发布了“社会距离”或“就地避难所”或类似的命令，通常指示个人留在自己的居住地。由于病毒的传播、避难所到位订单、隔离或为防止病毒传播而实施的其他措施，新冠肺炎大流行可能会严重扰乱我们的运营、主要供应商或第三方物流提供商、客户和最终用户。在某些情况下，大流行影响了我们的业务。作为政府授权的一部分，我们在巴西的Patrocinio行动和在秘鲁的Miski Mayo行动在大流行开始时暂时停止。Patrocinio于2020年4月7日重新启动运营，Miski Mayo于2020年5月13日恢复运营。我们还将某些地点的计划维护推迟到2020年第四季度，这导致成本增加。
目前，本公司仅经历了与新冠肺炎相关的有限不利财务和运营状况，因为化肥的生产和销售因其在食品生产中所起的作用而被政府机构视为“基本业务”。 全球农民正得到政府的大量支持，这可能会减轻对化肥需求的潜在负面影响。我们继续看到新冠肺炎与物流相关的风险，以及孤立的需求口袋，这在一定程度上受到油价大幅下跌的影响。
任何此类事件的发生，或对我们的员工、客户、供应商或供应链的严重程度的增加，或更新或更强大的“庇护到位”订单，都可能对我们的业务、财务状况和/或运营结果产生实质性的不利影响。新冠肺炎大流行对我们的运营和财务业绩的影响程度将取决于高度不确定的未来发展，包括有关病毒严重程度以及为遏制其影响而采取的成本、时间和行动的新信息。
新冠肺炎大流行的其他目前无法预见的连锁影响可能会大幅增加我们的成本，对我们的收入产生负面影响，和/或对我们的运营结果和流动性产生不利影响，可能会在很大程度上。我们无法预测任何此类影响的严重程度或持续时间。新冠肺炎大流行还可能增加这份2020年10-K报告第1A项中描述的许多其他风险。
我们的经营业绩高度依赖于商业和经济状况以及影响我们或我们客户经营的农业的政府政策，并在此基础上波动。这些因素是我们无法控制的，可能会严重影响我们的盈利能力。
其中最重要的因素是：
•天气和田间条件(特别是在传统上作物养分消耗高的时期)；
•进出口农作物养分数量；
•当前和预计的库存和价格，这在很大程度上受到美国出口和全球市场的影响；以及
•政府政策，包括农业和生物燃料政策，可能会直接或间接影响我们的种植面积、库存水平、种植作物的组合或作物价格，或以其他方式对我们的经营业绩产生负面影响。
国际市场状况也不在我们的控制范围之内，也可能对我们的经营业绩产生重大影响。作物营养素的国际市场受到以下因素的影响：美元的相对价值及其对作物营养素进口成本的影响；外国农业政策(包括补贴政策)；某些外国市场进口或外汇兑换壁垒的存在或变化；某些国家硬通货需求的变化和外国政府的其他监管政策；以及美国影响对外贸易和投资的法律和政策，包括关税的使用。2020年6月26日，我们向美国商务部和美国国际贸易委员会(ITC)提交请愿书，要求对从摩洛哥和俄罗斯进口的磷肥启动反补贴税调查。请愿书的目的是纠正外国补贴在美国磷肥市场造成的扭曲，从而恢复公平竞争。美国商务部和ITC对马赛克的请愿进行了调查。2021年2月9日，美国商务部确定了最终的补贴率。预计ITC将于2021年3月就这些补贴进口是否损害或威胁损害美国磷酸盐行业做出最终裁决。如果Mosaic的请愿不成功，可能会对我们的业务和/或我们的财务状况或经营业绩产生不利影响。
我们的作物养分业务是季节性的，并根据施用量的不同而变化，这可能会导致大量库存和营运资金的季节性变化，而我们无法准确预测未来季节性作物养分需求可能会导致库存过剩或产品短缺。
作物养分的使用是季节性的，并根据施用量的不同而有所不同。农民倾向于在两个短暂的施肥期内施用作物养分，最强的一个在种植前的春季，另一个在秋季的收获后。因此，对我们产品的最大需求通常出现在春季种植季节，秋季收获后出现第二个强劲需求时期。相比之下，我们和其他作物养分生产商通常全年都在生产我们的产品。因此，我们和/或我们的客户通常在一年的需求低峰期建立库存，以确保在销售旺季及时提供产品。作物养分需求的季节性导致我们的销售量和净销售额通常是北美春季的最高水平，而我们的营运资金需求通常是春季开始前的最高水平。由于天气相关的种植计划和采购模式的变化，我们的季度财务业绩可能会从一年到下一年有很大的不同。
如果季节性需求超过我们的预期，我们将没有足够的产品，我们的客户可能会从我们的竞争对手那里获得产品，这将对我们的盈利能力产生负面影响。如果季节性需求低于我们的预期，我们将面临过剩库存和更高的营运资金和流动性要求。受农业行业状况和其他因素的影响，我们业务的季节性程度可能每年都会发生重大变化。
运输成本的变化会影响我们的销售量和销售价格。
在客户和农民购买作物养分的总成本中，配送成本是一个重要因素。因此，
运输成本或客户对运输成本的预期会影响我们的销售量和价格。
我们的生产、分销或终端设施的中断可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。当对我们产品的需求导致我们设施的高运行率时，物质中断的风险就会增加。
我们通过数量有限的关键生产、分销和终端设施开展业务。这些设施包括我们的磷矿和精矿厂；我们的钾矿；以及我们、Canpotex和我们参与的其他合资企业通过其开展各自业务的港口和其他分销设施，以及与无关第三方的其他商业安排。其中任何一家工厂的任何运营中断都有可能对我们的生产或我们分销产品的能力产生重大负面影响。
可能导致其中一个设施中断的事件类型包括：恶劣天气；罢工或其他停工；蓄意的恶意行为，包括恐怖主义行为；政治或经济不稳定；网络攻击；许可、财务保证或某些环境、健康和安全法律的变化或我们经营所处监管环境的其他变化；法律和监管程序；我们与Canpotex的其他成员和我们参与的其他合资企业的关系以及他们或我们退出此类合资企业的情况；我们与Canpotex其他成员和/或我们参与的其他合资企业的商业安排的其他变化。在经营活动过程中发生的机械故障和事故或其他故障，包括在我们的石膏库、粘土沉降区和尾矿坝发生的事故；在经营活动过程中发生的事故；缺乏卡车、铁路、驳船或船舶运输；以及其他因素。
美国炼油厂开工率的降低可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生实质性的不利影响。
美国炼油厂开工率的降低可能会导致熔融硫的可获得性降低，这可能会增加硫磺采购成本，或者减少我们磷肥生产作业所需的硫磺的可用性。虽然我们在硫磺采购市场尚未受到此类结果的影响，但如果有必要以更高的成本采购硫磺，如果我们无法将这些成本转嫁到我们的产品价格中，或者如果我们无法采购到我们运营所需的数量的硫磺，此类事件可能会对我们的磷酸盐业务、和/或我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
过去，我们企业使用的重要原材料和能源一直是，将来也可能是价格波动的主题。原材料价格的变化已经并可能再次对我们的业务产生实质性影响。
天然气、氨和硫是生产磷酸盐作物营养产品的主要原材料。天然气既是一种化工原料，也是一种生产无水氨的燃料，无水氨是生产浓缩磷酸盐产品的原料。天然气也是钾盐溶液开采过程中使用的重要能源。我们的盈利能力经常受到这些原材料的价格和可用性以及其他能源成本的影响，未来也可能受到影响。因为我们的大部分产品都是商品，所以不能保证我们能够将增加的成本转嫁给我们的客户。天然气、氨、硫或能源成本大幅上涨，而这些成本无法通过提高我们相关作物营养素产品的价格收回，可能会对我们的业务产生重大不利影响。此外，根据我们的长期CF氨供应协议，我们已同意在可能延长至2032年12月31日的期限内，每年购买约545,000至725,000吨氨，价格将由基于美国天然气现行价格的公式确定。如果天然气价格上涨或氨的市场价格超出执行本协议时预期的范围，我们可能无法在协议期限内实现基于天然气的定价带来的成本效益，或者协议项下的氨成本可能成为竞争劣势。有时，根据协议，我们为氨水支付的价格比我们在现货市场购买时支付的价格要高得多。
我们面临着与我们的国际销售和运营相关的风险，这可能会对我们在国外的客户销售以及我们在国外的业务和资产产生负面影响。其中一些因素可能还会降低将我们在美国以外的业务产生的现金分配给我们的股东，或者利用我们在一个国家的业务产生的现金来为我们的业务提供资金或偿还
在另一个国家负债或支持其他公司目的。
2020年，我们约70%的净销售额来自美国以外的客户。因此，我们面临许多与国际销售和运营相关的风险和不确定性，包括：
•与遵守各种复杂的法律、条约和条例相关的困难和成本；
•监管环境的意外变化；
•在我们服务的国家，增加政府所有权和对经济的监管；
•政治和经济不稳定，包括可能发生内乱、通货膨胀和政府试图降低通胀(如实施更高的利率以及工资和价格控制)造成的不利经济状况；
•各国政府变幻莫测的税务审计行为；
•外国政府将财产国有化；
•征收关税、外汇管制、贸易壁垒或其他限制，或政府强制增加我们开展业务或完成战略举措所需的资源和材料成本，包括对我们的合资企业；以及
•美元与外国货币之间的汇率波动，特别是巴西雷亚尔和加元。
在我们开展业务的国家或其他地方发生上述任何情况都可能危及或影响我们在那里开展业务的能力，并可能对我们的收入和经营业绩以及我们位于美国以外的资产的价值产生不利影响。
此外，税收法规和税务审计做法、货币兑换管制和其他限制也可能使其在经济上对以下方面失去吸引力：
•将我们在美国以外的业务产生的现金分配给我们的股东；或
•利用我们在一个国家的业务产生的现金为我们在另一个国家的业务或偿还债务提供资金，或支持其他公司目的。
我们在北美以外的资产位于情况动荡的国家，这可能会使我们和我们的资产面临重大风险。
我们是一家全球性企业，在美国和加拿大以外拥有大量资产。我们在巴西、中国、印度和巴拉圭的业务是我们业务的重要组成部分。我们在经营秘鲁Miski Mayo矿的合资实体中拥有多数权益，该矿向我们供应磷矿。我们还在MWSPC有一家合资企业投资，MWSPC在沙特阿拉伯王国经营着一座矿山和生产磷肥和其他下游产品的化工综合体。这些国家和其他新兴市场国家动荡的经济、政治和市场状况可能会对我们的运营、运营业绩和财务状况产生负面影响。此外，贸易保护法律、政策和措施的不利变化，或影响贸易和原材料定价和采购的政府行为和政策等监管要求，也可能对我们的经营、经营业绩和财务状况产生负面影响。
自然资源开采是秘鲁经济的重要组成部分，过去曾有针对秘鲁其他自然资源作业的抗议活动。秘鲁自然资源部门内部仍然存在许多社会冲突。因此，有可能出现针对自然资源公司的积极抗议活动。如果秘鲁政府解决围绕自然资源活动的社会和环境问题的积极努力不成功，抗议活动可能会延伸到或影响Miski Mayo矿，并对我们在Miski Mayo合资企业中的利益或从该矿向我们供应磷矿产生不利影响。
恶劣的天气条件，包括飓风的影响，以及酷热、寒冷、降雪、降雨和干旱，在过去和未来都会对我们的运营产生不利影响，并导致成本增加、销售或生产减少以及潜在的负债。
恶劣的天气状况，包括飓风和酷热、寒冷、降雪、降雨和干旱的影响，使
过去和将来可能会对我们的业务产生不利影响，特别是我们的磷酸盐业务。过去，飓风曾导致我们在佛罗里达州和路易斯安那州的设施遭到物理破坏。
此外，由于水平衡较高，飓风或其他不利天气带来的过度降雨往往会显著增加水处理成本。我们佛罗里达州和路易斯安那州的一些设施已经出现了高水位，其他设施也可能出现了需要或可能需要处理的高水位。佛罗里达州磷酸盐工厂过去的高水分平衡也导致佛罗里达州环保部(“FEPA”)(“FEPA：行情”)FDEP“)通过规则，要求磷酸盐生产设施满足更严格的磷石膏烟囱系统工艺水管理目标。
如果未来几年出现过度降雨或飓风，我们的设施可能需要采取额外的措施来管理工艺水，以符合现有或未来的要求，这些措施可能会对我们的业务和财务状况产生实质性影响。
恶劣天气还可能因供应链中断而导致生产损失，或对我们向客户交付产品造成不利影响。例如，向我们供应硫磺的炼油厂可能会因为飓风而暂停运营，氨的传入发货可能会延迟，从而扰乱我们佛罗里达州或路易斯安那州工厂的生产和我们产品的交付。
过多的降雨和干旱在过去已经发生过，将来可能会对我们产生不利影响。例如，2019年，我们经历了北美近50年来最潮湿的一年，这减少了农民的化肥使用量。过多的降雨还导致河水水位上升，对我们产品的交付产生了不利影响。干旱可能会降低农民的作物产量，减少磷酸盐和钾肥的吸收，从而减少下一个种植季节对额外磷酸盐和钾肥的需求。干旱还会降低河流水位，对我们向客户交付产品造成不利影响。
我们在我们的非合并公司(其中一些是外国公司)中没有控股权，因此我们的经营业绩和现金流可能会受到董事会和多数股东经营此类业务的方式的重大影响。这些公司的货币分配也可能存在我们无法控制的限制。这些因素加在一起，可能会降低我们的股本收益或此类业务的现金流，并对我们的运营业绩产生负面影响。
2013年，我们达成了一项协议，成立MWSPC，这是一家我们持有25%权益的合资企业，将开发一个矿山和化工综合体，估计耗资80亿美元，在沙特阿拉伯王国生产磷肥和其他下游产品。MWSPC的成功将取决于除其他事项外，沙特阿拉伯王国生产设施的开发和全面开始运营的完成，目前MWSPC开发和运营计划的未来成功，包括必要资源和材料的可用性和可负担性，以及获得适当基础设施的可能性，以及这些计划未来的任何变化，以及该地区的总体经济和政治稳定。
我们还持有其他不受我们控制的公司的少数股权。我们预计，MWSPC的运营和业绩对我们非常重要，其他一些公司的运营或业绩对我们来说也是重要的，他们的运营可能会影响我们的收益。由于我们不在董事会或股东层面控制这些公司，而且外国司法管辖区的当地法律和合同义务可能会对这些公司的货币分配施加限制，因此我们无法确保这些公司将通过我们的董事会或股东代表有效地运营、支付股息或总体上遵循我们管理层的意愿。因此，这些公司对我们的收益和现金流的贡献可能低于预期，对我们的运营业绩和流动性产生负面影响。
罢工或其他形式的停工或减速可能会扰乱我们的业务，并导致成本增加。
我们的财务业绩有赖于一支可靠而高效的劳动力队伍。我们大部分的劳动人口，以及我们参与的合资企业的劳动人口，都受到与工会的集体谈判协议的保障。不成功的合同谈判或不利的劳资关系可能导致罢工或减速。任何中断都可能减少我们的生产和销售，或者增加解决纠纷的成本。随着我们盈利能力的提高，不利劳动关系的风险可能会增加，因为工会的期望和要求在这个时候通常会上升。
在我们的经营活动过程中发生的事故可能导致重大责任、中断或
关闭设施或需要重大安全或其他支出。
我们从事可能导致严重事故的采矿和工业活动。如果我们的安全程序不奏效，或如果发生意外，我们可能会因财产损失、人身伤亡或死亡而负上法律责任，我们的运作可能会中断，我们可能需要关闭或放弃受影响的设施。事故可能导致我们花费大量资金来补救安全问题或修复损坏的设施，并可能导致重大负债和/或对公司财务业绩的影响，包括对我们的运营结果、流动性或财务状况产生重大不利影响。例如：
•我们的一些设施可能会受到地震活动的破坏。
在世界一些地区挖掘地雷可能会导致潜在的地震事件，或者可能会增加地震事件的可能性或潜在的严重性。我们的Esterhazy矿和路易斯安那州南部的设施不时发生轻微地震。如果我们的设施或矿山发生重大地震事件，可能会造成严重伤亡，或损坏或淹没作业，或损坏无关第三方的相邻财产或设施。
•我们的地下钾矿很容易发生火灾。此外，在我们调查起火原因期间，如果我们的一个地下竖井发生火灾，我们在受影响矿井的作业可能会中断，或需要更长时间进行补救工作或其他工作。
我们位于埃斯特哈兹和科隆赛、萨斯喀彻温省、卡尔斯巴德、新墨西哥州和巴西塔夸里-瓦苏拉斯的地下钾矿存在火灾风险。一旦发生火灾，如果我们的应急程序不成功，我们可能会有重大伤亡， 或关闭我们的设施，或可能导致我们花费大量资金来补救安全问题或修复损坏的设施。
•我们在我们的几个设施中处理大量的氨。如果我们的安全程序不有效，涉及我们的氨操作的事故可能会导致重伤或死亡，或者导致我们的设施关闭。
我们在路易斯安那州福斯蒂纳的磷酸盐精矿厂生产氨，在佛罗里达州和路易斯安那州的所有磷酸盐精矿厂大量使用氨，并在我们的一些分销设施储存氨。在佛罗里达州，氨在坦帕的码头接收，然后通过管道和卡车运输到我们的设施。我们在巴西的磷酸盐业务中也使用氨。我们的氨一般是在高压或低温下储存和运输的。
•我们还在我们的一些设施使用或生产其他危险或挥发性化学品。如果我们的安全程序不有效，涉及这些其他危险或挥发性化学品的事故可能会导致重伤或死亡，或导致我们的设施关闭。
我们在佛罗里达州和路易斯安那州的美国业务以及巴西业务中使用硫酸生产浓缩磷酸盐。我们还在我们的一些设施使用或生产其他危险或挥发性化学品。任何涉及这些化学品的事故都可能导致重伤或死亡，或者事故附近地区的疏散。事故还可能导致财产损失或我们的设施关闭，或导致我们花费大量资金来补救安全问题或修复受损的设施。
监管风险
我们遵守的环境、健康和安全法规和许可要求可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们在美国、加拿大、中国、巴西和我们开展业务的其他国家受到众多环境、健康和安全法律法规的约束。这些法律和法规管理着广泛的事项，包括环境控制、填海造地、向空气和水中排放、有害物质排放的补救和许可要求，在某些情况下，还包括财务保证的证明。它们对我们的经营活动和水平都有很大的影响。
我们的运营成本和资本支出。在一些司法管辖区，环境法经常变化，我们可能很难确定我们是否在任何给定的时间都遵守了所有重要的环境法。如果我们不遵守规定，我们可能会受到强制执行或第三方索赔，并可能需要对我们的业务进行新的投资。在这种情况下，我们的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
美国综合环境响应、补偿和责任法案(“CERCLA“)对某些类别的人施加责任，包括清理费用，而不考虑过错或一方行为的合法性，包括场地的现任和前任所有者和经营者，以及被认为对向环境中释放”危险物质“有贡献的各方。根据CERCLA或美国各种州的类似规定，在某些情况下，如果无法从其他责任方获得付款，一方可能被要求在其负有责任的地点承担超过其比例的清理费用份额。作为一家生产和管理化学品的作物养分公司，根据CERCLA和其他环境法，我们定期发生或可能发生与我们现有或以前的设施、邻近或附近的第三方设施或非现场处置地点有关的责任和清理费用。
我们的业务，包括我们的矿山，都依赖于获得政府当局所需的许可和批准。政府机构拒绝或延迟发放、修改或更新我们的任何许可证和批准，或对我们施加与这些许可和批准有关的限制性或成本禁止性条件，可能会损害我们的业务和运营，并可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
在我们管理层的分析中，我们在“环境、健康、安全和安保事项--运营要求和影响--许可”项下，对我们在佛罗里达的磷矿的开采许可进行了额外的讨论。
我们正在，也可能在未来，参与可能对我们至关重要的法律和监管程序。
我们过去、现在和将来都会受到法律和监管程序的影响，这些程序可能会对我们的业务、运营结果、流动性或财务状况产生重大影响。我们参与的合资企业也可能受到这类诉讼的影响。这些诉讼程序可能由政府或私人提出，并可能因各种不同的事项而引起，包括：
•指控我们违反了环境、健康和安全法律法规，或者我们对附近物业的滋扰或其他状况负有责任。我们目前正在进行诉讼，指控或审查我们是否违反了美国和巴西的环境法。
•私人当事人指控我们的业务造成人身伤害、财产损失或业务运营受损。
•反垄断、商事、税务(含税务审计)等纠纷。
根据情况，我们目前或将来可能面临的法律和监管程序可能会导致金钱损害赔偿、罚款、处罚、其他责任、禁令或其他法院或行政裁决，从而中断、阻碍或以其他方式实质性影响我们的业务运营或刑事制裁。
我们在备注中包含了有关未决法律和监管程序的更多信息24我们的合并财务报表附注和本表格中的10-K报表在第一部分的第3项“法律诉讼”中使用。
随着时间的推移，我们所受的环境、健康和安全以及食品和作物法律法规可能会变得更加严格。这可能会增加这些法律法规对我们的影响，增加的影响可能会对我们的业务、运营、流动性和/或运营结果产生实质性的不利影响。
在美国、加拿大、中国、巴西、巴拉圭和我们运营的其他国家，加强对食品和作物投入(包括作物营养)以及环境、健康和安全问题的监管，预计将导致适用于我们和我们的运营的要求可能比本报告其他地方描述的要求更严格。这些要求可能包括：
•持续经营的环境控制的未来投资和支出水平增加，这将从未来经营的收入中扣除；我们必须遵守的财务保证要求水平提高，以及获得许可或拒绝许可的努力或成本增加。
•对实施新的或更严格的标准、限制或规定的现有法律或法规的新的或解释
该等责任与原开采土地上自然产生的辐射水平升高有关；以及其他可能增加我们的开支、资本要求或负债或对我们的业务、流动资金或财务状况产生不利影响的事项。
此外，如果我们的竞争对手所在国家(如中国、印度、前苏联国家或摩洛哥)施加的限制没有我们所在国家那么严格，我们的竞争对手可能会获得比我们更多的成本或其他竞争优势。这些影响可能是实质性的。
作为我们日常业务运作的一部分，我们必须遵守财务保证要求。如果我们不能满足财务保证的要求，我们可能无法像过去那样获得或维持经营业务所需的许可证。此外，我们对这些要求的遵守可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大影响。
在许多情况下，作为获得或保持许可和批准或其他方面的条件，我们必须遵守政府当局的财务保证要求。这些规定的目的，是让政府放心，政府会有足够的资金，供最终关闭、关闭后的护理或填海所需的设施使用。
在某些情况下，我们可以通过适用的州财政实力测试来满足要求。但是，如果我们不能做到这一点，我们必须使用其他方法来遵守这些要求；如果我们不能做到这一点， 我们将被阻止继续我们的采矿作业，还可能受到相关政府机构提起的执法程序的影响。潜在的替代合规方法包括以现金托管或信托、保证人或保险公司的担保债券、银行的信用证或其他形式的金融工具或抵押品的形式提供信贷支持，以满足财务保证要求。 此外，我们可以通过谈判达成一项同意协议，建立一种不同形式的财务保证。使用其他财务保证手段会给我们带来额外的费用。其中一些，如信用证，也使用了我们可用流动性的一部分。其他财务保证方式，例如担保债券，通常要求我们在债券发行人的要求下获得债券的清偿或提供额外的抵押品(通常以现金或信用证的形式)。所需抵押品的形式可能是利用我们部分可用流动性的形式，也可能是房地产等资产的形式，这降低了我们管理或出售资产的灵活性。
我们在管理层的分析中加入了关于“表外安排和义务--其他商业承诺”项下的财务保证要求的额外讨论。
美国、加拿大或其他地方对温室气体排放的监管限制和气候变化法规可能会对我们产生不利影响，这些影响可能是实质性的。
世界各地正在或正在考虑各种限制温室气体排放的政府倡议。这些举措可能会限制我们的经营活动，要求我们对经营活动做出改变，从而增加我们的运营成本，降低我们的效率或限制我们的产出，要求我们对设施进行资本改善，增加我们的能源、原材料和运输成本或限制它们的可用性，或者以其他方式对我们的运营结果、流动性或资本资源产生不利影响，这些影响对我们来说可能是实质性的。
除其他外，政府温室气体排放倡议包括2015年12月协议(““巴黎协定””这是21世纪ST“联合国气候变化框架公约”缔约方会议(““联合国气候变化框架公约””)。包括美国和加拿大在内的近200个国家签署了巴黎协定，该协定于2016年底生效，并设定了将本世纪平均气温上升控制在2摄氏度以下的目标。每个签字国都应制定自己的计划(称为国家决定的贡献，或“NDC“)实现了这一目标。
2017年5月，美国总统宣布美国退出《巴黎协定》。该国的撤军于2020年11月生效。2021年1月20日，现任美国总统签署了重新加入《巴黎协定》的命令。先前，美国提交了一份NDC，旨在到2025年实现整个经济体的目标，即在2005年的基础上减少26-28%的温室气体排放。NDC的目标也是尽最大努力减少28%的排放。美国的目标涵盖了所有温室气体，这些温室气体是2014年全球温室气体清单的一部分 温室气体排放和汇。虽然美国在“巴黎协定”中的参与程度和NDC的地位尚不清楚，但美国国会、美国环保署或各州已经通过或考虑了各种与温室气体有关的立法或监管倡议，这些倡议可能被用于实施美国NDC。此外，可能会制定更严格的法律和法规，以实现NDC设定的目标。
巴西于2016年9月21日批准了《巴黎协定》，承诺建立一个NDC，其中包括到2025年实现1.3 GtCO2e、到2030年达到1.2 GtCO2e的全经济目标。2020年，巴西提交了一份新的NDC，重申了该国在2025年和2030年分别减少37%和43%净温室气体排放的承诺。NDC进一步承诺在2060年实现气候中立。围绕巴西实现温室气体减排和气候中立的计划的完整细节尚不确定。巴西政府可能会通过新的或不同的政策工具进行干预，以实现2020 NDC设定的目标。
加拿大计划的NDC目标是到2030年实现整个经济体的目标，即在2005年的基础上减少30%的温室气体排放。加拿大政府还提出立法，确立到2050年“净零”温室气体排放的长期目标。可能会制定更严格的法律法规，以实现加拿大NDC和加拿大自己的长期减排目标中设定的目标。
未来应对气候变化的立法或法规，包括对“巴黎协定”或任何新的国际协议的回应，可能会对我们的经营活动、能源、原材料和运输成本、经营结果、流动性或资本资源产生不利影响，这些影响可能是实质性的，或者对我们的竞争优势产生不利影响。此外，如果我们的竞争对手运营的国家(如印度、前苏联国家或摩洛哥)施加的气候变化限制没有美国或加拿大那么严格，我们的竞争对手可能会获得相对于我们的成本或其他竞争优势。
未来的气候变化可能会对我们产生不利影响。
气候变化对我们的运营以及我们的客户和农民的预期影响仍然不确定。科学家们假设，气候变化的影响可能包括降雨模式的变化，水资源短缺，海平面变化，风暴模式和强度的变化，以及气温水平的变化，这些变化可能是严重的。这些影响可能因地理位置而异。严重的气候变化可能会影响我们的成本和经营活动、全球谷物和油籽生产的地点和成本，以及谷物和油籽的供求。目前，我们无法预测气候变化对我们的运营结果、流动性或资本资源的预期影响，也无法预测任何此类影响是否会对我们产生实质性影响。
我们使用尾矿、沉积物和水坝来管理巴西采矿业务产生的残留物。如果我们的安全程序不有效，涉及这些蓄水池的事故可能会导致重伤或死亡，财产或环境受损，或导致我们的设施关闭，其中任何一项都可能对我们在巴西的运营结果产生实质性的不利影响。
钾肥和磷酸盐的开采和加工会产生残留物，在设施运行期间和设施关闭时都必须对其进行管理。钾尾矿主要由盐和粘土组成，储存在地面处理场。巴西采矿产生的磷酸盐粘土残渣被存放在大型尾矿坝中。他们被定期监测，以评估结构的稳定性和泄漏。在我们巴西的任何采矿作业中，我们的11个尾矿坝和其他蓄水池中的任何一个发生故障，都可能造成严重的财产和环境破坏以及生命损失。
巴西联邦和州一级的立法已经引入了关于尾矿库安全、建设、许可和运营的新规定。我们无法预测这些立法或可能相关的司法行动或未来行动的全部影响，也无法预测它是否或如何影响我们的巴西业务或客户。
任何涉及我们巴西尾矿或其他大坝的事故，或者我们相关矿山的任何关闭或闲置，都可能对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
竞争风险
如果我们不能参与持续的行业整合，我们的竞争地位可能会受到不利影响。
我们的大部分产品都很容易从许多竞争对手那里买到，而且作物营养素行业的价格和其他竞争也很激烈。此外，作物养分生产设施和分配活动经常受益于
规模经济。因此，特别是在明显的周期性低谷期间，作物养分行业有着悠久的整合历史。马赛克本身就是一系列行业整合的结果。我们预计作物养分生产商之间的整合可能会继续下去。我们的竞争地位可能会受到损害，因为我们无法通过合并、收购、合资或合作来扩大自己的资源。在未来，我们可能找不到合适的公司来合并，找不到合适的资产来收购，或者找不到合资企业或合作伙伴的机会来追求。即使我们能够找到理想的机会，我们也可能无法以经济上可以接受的条件进行交易。如果我们不能成功参与持续的行业整合，我们的成功竞争能力可能会受到不利影响，并导致客户流失或成本结构缺乏竞争力，这可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
我们管理市场和利率风险的策略可能不会奏效。
我们的业务受到产品市场价格波动、运营中消耗的天然气、氨和硫的购买价格、运费和运输成本、外币汇率和利率的影响。我们定期签订衍生品和远期购买合同，以缓解其中一些风险。然而，我们的策略可能不会成功地将我们对这些波动的敞口降至最低。请参阅我们管理层分析中的“市场风险”和合并财务报表附注中的附注16，该附注通过引用并入本报告第二部分第8项。
用于运输我们的产品和我们在业务中使用的原材料的火车车厢、拖船、驳船和轮船短缺或不可用，可能会导致客户不满、生产或销售损失以及更高的运输或设备成本。
我们严重依赖卡车、铁路、拖船、驳船和海运来获得我们需要的原材料，以便在我们的矿山和精矿设施之间分配原材料，并将我们的产品交付给我们的客户。此外，运输成本是我们产品最终售价的重要组成部分。找到负担得起和可靠的交通工具对于获得我们的原材料和供应我们的客户是很重要的。这些运输服务的成本上升或由于高需求、高燃油价格、劳资纠纷、裁员或其他影响合格运输工人可用性的因素、不利天气或其他环境事件或铁路、驳船或海运系统的变化等因素导致的中断或放缓，可能会对我们生产产品或向客户交付产品的能力产生负面影响，这可能会影响我们的运营业绩和结果。
粮食和其他产品的强劲需求和强劲的世界经济增加了对国内和国际运输的需求，并减少了运输的可获得性。运输产品的火车车厢、驳船和海洋运输短缺，运输时间增加，可能会导致客户不满、销售损失以及更高的设备和运输成本。此外，在航运业船舶短缺的时期，建造新船所需的大量时间阻碍了市场的快速反应。由于运输短缺(包括船只、驳船、有轨电车和卡车)导致的延迟和错过发货，可能会导致客户不满或失去销售潜力，这可能会对我们的运营业绩和结果产生负面影响。
我们的成功将继续取决于我们吸引和留住高素质、积极进取的员工的能力。
我们相信，我们的持续成功有赖于我们员工的集体能力和努力。与许多企业一样，我们的大量员工，包括一些在一般企业事务、钾肥和磷酸盐业务方面拥有专业知识的最高技能员工，将在未来十年乃至更长时间内接近退休年龄。此外，我们还与其他企业争夺有才华的劳动力，特别是在采矿和化工行业，特别是作物营养素行业。我们的扩张计划高度依赖于我们吸引、留住和培训高素质和积极进取的员工的能力，这些员工对我们正在进行的业务以及我们的扩张计划的成功至关重要。如果我们不能成功地吸引、留住和培训我们需要的员工，我们正在进行的运营和扩张计划可能会受到实质性的不利影响。
我们最重要的产品是全球大宗商品，我们面临着来自其他作物养分生产商的激烈全球竞争，这可能会影响我们的价格和产量。
我们最重要的产品是浓缩的磷酸盐作物养分，包括磷酸二铵(DAP)、磷酸一铵(MAP)、微量营养素(MAP)。®再加点钾盐或拖把。我们出售大部分的DAP，MAP和
以全球大宗商品的形式进行拖把。我们这些产品的销售面临着来自其他作物养分生产商的激烈全球竞争。
过去，竞争对手生产的变化或营销重点的转移对我们销售产品的价格和销量都产生了重大影响，未来可能还会继续这样做。DAP、MAP和MOP全球供应量的增加或竞争对手在我们销售额较高的地区的销售额增加可能会对我们的价格和销量产生不利影响。
近年来，浓缩磷肥作物养分和钾肥市场的竞争对手和新进入者都扩大了产能，或者开始或宣布了扩大产能或建设新设施的计划。目前全球或当地的经济和金融状况、全球或当地经济和金融状况的变化或其他因素在多大程度上可能导致一些正在进行或计划中的项目延迟或取消，或导致现有或新项目的加速进行，目前尚不清楚。此外，由于中美之间持续的贸易紧张局势，我们出售给中国的某些产品可能会被征收额外关税。中国浓缩磷酸盐作物养分的出口水平在很大程度上取决于中国政府的行动，即在政府认为有必要确保国内充足的浓缩磷酸盐作物养分供应以刺激谷物和油籽生产的时候，通过征收高额出口税等措施来抑制出口。
此外，其他Canpotex的一名成员是我们的竞争对手之一，他们可能在未来i在每个Canpotex成员各自的Canpotex销售份额基于该成员各自已探明的钾肥生产峰值能力时，独立扩大其钾肥产能。当Canpotex成员扩大其产能时，新产能将根据最高生产水平的验证运行情况添加到该成员已证实的峰值产能中。或者，Canpotex成员可能选择依靠独立的工程公司和经过批准的协议来计算其已证实的峰值能力。反垄断法和竞争法禁止Canpotex的成员协调他们的生产决定，包括他们各自的证明运行的时间。全球钾肥产量水平可能超过当时的市场需求，导致钾肥供应过剩，钾肥价格走低。
上述所有事件都不是我们所能控制的。任何这些事件发生的影响都可能对我们的运营结果造成实质性的不利影响。
我们的一些竞争对手和潜在竞争对手拥有比我们更多的资源，这可能会使我们处于竞争劣势，并对我们的销售和盈利能力产生不利影响。这些竞争对手包括其他国家的国有和政府补贴实体。
我们与世界各地的许多生产商竞争，包括国有和政府补贴的实体。其中一些实体拥有比我们更多的总资源，对作物营养素销售收入的依赖程度可能比我们更低。此外，其中一些实体能够获得成本较低或政府补贴的天然气供应、采矿权和储量、融资、运输和税收优惠，使我们处于竞争劣势。此外，作为我们一些竞争对手的所有者，某些政府可能愿意接受其产品的较低价格和较低的盈利能力，以支持国内就业或其他政治或社会目标。如果其他作物营养素生产商享有竞争优势或愿意接受较低的利润水平，我们的产品价格、销量和利润可能会受到不利影响。
行业风险
未来的产品或技术创新可能会影响我们的业务。
第三方未来的产品或技术创新，如开发需要较少作物营养素的种子、开发我们产品的替代品或开发作物营养素的应用，如果发生，可能会对我们的产品需求和我们的经营业绩、流动性和资本资源产生不利影响。
我们战略计划的成功取决于我们是否有能力有效地管理这些计划，并成功整合和发展被收购的企业。
我们有正在进行的重大战略举措，包括扩大钾肥年产能的计划。
商务和MWSPC。这些战略举措涉及资本和其他支出，需要有效的项目管理，如果是潜在的战略收购，则需要成功整合。如果我们(或，对于我们的合资企业，我们与我们的合资伙伴)为管理这些计划或整合和发展收购的业务而实施的流程无效，我们的资本支出和其他成本可能会超出我们的预期，或者我们从这些计划中预期的好处可能无法完全实现，或者两者兼而有之，从而对我们的运营业绩和财务状况造成不利影响。
网络攻击可能会扰乱我们的运营，并对我们的业务产生实质性的不利影响。
作为一家全球性公司，我们在业务的许多方面都使用和依赖信息技术系统，包括内部和外部通信以及会计、财务、生产和供应链职能的管理。随着我们越来越依赖信息技术来开展我们的行动，随着网络攻击的数量和复杂性的增加，与网络安全相关的风险也在增加。这些风险适用于我们、我们的员工以及我们依赖其系统开展业务的第三方。我们经历过网络攻击，但据我们所知，我们的技术系统没有遭遇任何实质性的入侵。如果不能有效地预测、预防、检测和恢复日益增多和复杂的网络攻击，可能会导致我们的信息被盗、丢失或误用，或者损坏或修改我们的信息，并导致我们的业务中断或延迟、声誉受损和第三方索赔，这可能会对我们的运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
由于周期性的供需失衡，我们的作物养分和其他产品会受到价格和需求波动的影响，这可能会导致我们的经营业绩波动。
从历史上看，作物养分市场一直是周期性的，我们产品的价格和需求波动很大。高需求、利润增加和产能利用率高的时期往往会导致该行业的新工厂投资和产量增加。这种增长增加了供应，直到市场过饱和，导致价格下降，产能利用率下降，直到循环重复。
因此，作物养分的价格和数量一直不稳定，预计还将继续波动。这种价格和成交量的波动可能会导致我们的运营结果波动，并有可能恶化。在行业供过于求的情况下，我们销售作物营养素产品的价格和销售量可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。相反，高价格可能会导致我们的客户和农民因为预期未来价格较低而推迟购买决定，从而影响我们的销售量。
由于市场需求减少，农业经济条件低迷等因素，我们和我们的前辈们已经不同程度地暂停或减产了我们的一些设施。我们利用设施可用能力的程度将导致我们的运营结果波动，因为我们将为我们设施的任何临时或无限期关闭而招致成本。此外，较低的销售额往往会导致较高的固定成本占销售额的百分比。
金融风险
在我们的产品因原材料价格下跌而价格下跌的时期， 我们可能会被要求减记库存价值。任何此类减记都可能对我们的经营业绩和资产价值产生不利影响。
我们以成本价或市场价较低的价格持有存货。在我们产品的市场价格迅速下跌的时期，包括应对原材料市场价格下跌的时期，如果市场价格跌破我们的成本，我们可能会被要求减记库存价值。任何此类减记都可能对我们的经营业绩和资产价值产生不利影响。任何这样的影响都可能是实质性的。
我们对未来销售价格的估计在一定程度上反映了我们从客户那里获得的购买承诺。因此，由于全球或当地的经济和金融状况或其他原因，这些现有采购承诺的违约可能会对我们对未来销售价格的估计产生不利影响，并需要额外的库存减记。
如果我们的商誉或长期资产在未来受损，我们可能会产生大量的非现金费用。
根据公认会计原则，吾等会按年度审核减值商誉，或在事件或情况显示商誉账面值可能无法收回时更频密地审核减值商誉。如事件或情况显示其他长期资产(包括物业、厂房及设备)的账面价值可能无法收回，则会对其进行审核。减值测试过程涉及管理层作出的一系列判断和估计，包括资产和负债的公允价值、未来现金流、我们对当前经济指标和市场状况的解读、整体经济状况以及我们关于业务部门的战略运营计划。如果我们分析中使用的判断和估计没有实现或因外部因素而发生变化，那么实际结果可能与这些判断和估计不一致，我们的商誉和无形资产可能在未来一段时间内减值。如果我们的商誉或长期资产在未来被确定为减值，我们可能需要在确定减值期间将非现金费用计入收益，这可能是重大的，并对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。我们过去和将来都可能被要求减记商誉或其他长期资产的价值，未来的减记可能是实质性的。有关2019年发生的费用的详细信息，请参阅随附的合并财务报表中的附注11，商誉和附注27，工厂城和殖民地关闭成本。
税收法律或法规或其解释的变化，或承担额外的税收责任，可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们需要缴税，包括所得税、资源税和特许权使用费，以及在美国、加拿大、中国、巴西和我们开展业务的其他国家的非所得税。税收法律或法规或其解释的变化可能导致更高的税收，这可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
2018年，美国联邦税法修改生效。这是对美国税收制度的重大改变，鉴于规则变化的新颖性和广度，导致了许多可供解释的领域。因此，存在与开发解释和应用新规则相关的风险，这可能导致更高的税收，从而可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
在我们有重要业务的所有国家，我们都要接受各级税务机关的定期审计。这些机构的正当程序、审计和上诉惯例和程序可能因司法管辖区的不同而有很大差异，性质上可能不可预测(和不可靠)，并可能给我们带来重大风险。由于各种原因，一些政府可能会对没有充分法律或事实依据的基于审计的职位进行重大重新评估，即使在对重新评估提出异议时，许多重新评估被行政上诉和通过法院系统推翻。某些制度通常涉及税务诉讼。在某些国家，当纳税人提出有充分根据的反对意见并在行政上或法庭上提出上诉时，有规定须重新评税(即使此事尚未由税务机关或法院作出最终决定)。这可能会导致大量资金被占用和/或造成不利的资金和信贷风险，从而可能中断、阻碍或以其他方式对我们的业务运营产生实质性影响。
我们向我们的客户提供商业信贷，并为一些客户用来购买我们产品的融资提供担保。如果这些客户无法偿还我们的商业信贷或他们的银行融资，我们的经营业绩可能会受到不利影响。作物养分、其他农业投入品和谷物价格的上涨可能会增加这种风险。
我们向我们在美国和世界各地的客户提供贸易信贷，在某些情况下会持续很长一段时间。在巴西，农民可以获得的第三方融资来源较少，我们也有几个项目，根据这些项目，我们为客户从金融机构获得的融资提供担保，他们用这些金融机构购买我们的产品。随着我们在全球范围内获得更长时间的贸易信贷，以及在巴西使用担保的情况增加，我们越来越多地面临一些客户不向我们付款或我们担保的金额的风险。此外，由于天气和作物生长条件、作物营养价格、大宗商品价格或外汇的波动，以及其他影响农产品价格和供求的因素，我们越来越容易受到风险的影响。我们客户的重大违约可能会对我们的财务状况和经营结果产生不利影响。
由于我们业务的全球性，我们面临货币汇率变化的风险，这可能会导致收益和现金流的波动。
我们的主要外汇敞口是加元和巴西雷亚尔。我们巴西子公司的功能货币是巴西雷亚尔。然而，我们用美元计价的债务为我们在巴西购买库存提供资金。我们的几个加拿大实体的功能货币是加元。对于这些实体，销售额主要以美元计价，但成本主要以加元支付。加拿大实体拥有大量美元计价的公司间贷款，而以美元为功能货币的美国实体拥有巴西雷亚尔计价的贷款。在本地或全球经济危机期间，当地货币兑美元可能会大幅贬值。在美元走强期间，由于巴西和加拿大实体持有的美元计价债务以及美国实体持有的巴西雷亚尔计价资产的这些敞口产生的交易货币损失，我们的净收益可能会减少。为了降低以加元和巴西雷亚尔计价的预期现金流的经济风险和波动性，当无法自然抵消风险敞口时，我们使用可能包括远期合约、期权或套圈的金融工具。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
第2项：财产。
关于我们的厂房和物业的信息包括在本报告的第一部分，项目1中的“业务”中。
第三项：法律诉讼。
我们在合并财务报表附注24中包含了有关法律和环境诉讼的信息。该信息在此引用作为参考。
除了本报告中包括的综合财务报表附注24中描述的程序外，我们还需要遵守以下法律和环境程序：
美国的水域。2015年6月，美国环保署和美国陆军工程兵团(the U.S.Army Corps of Engineers)“兵团“)联合发布了一项最终规则，该规则提议澄清，但实际上可能会扩大联邦清洁水法(Clean Water Act)规定的水域范围。最后的规则(“2015清洁水规则“)于2015年8月生效，但受到了众多诉讼的挑战。2015年10月，美国第六巡回上诉法院(U.S.Court of Appeals for the Six Circuit)发布了一项命令，暂停最终规则在全国范围内的有效性，等待对该规则的实质性挑战做出裁决。 2017年初，美国总统发布了一项行政命令，指示EPA和军团公布一项拟议的规则，撤销或修订新规则。 2017年6月，EPA和军团发布了一项拟议的规则，将废除2015年的“清洁水规则”，并对2015年“清洁水规则”颁布之前存在的监管文本进行重新编纂。2017年11月，美国环保署发布了一份规则通知，提议将2015年“清洁水规则”的适用日期从对拟议规则采取最终行动之日起延长两年，以提供连续性和监管确定性，同时各机构开始考虑对2015年“清洁水规则”的潜在变化。
2018年1月，美国最高法院一致裁定，所有对2015年《清洁水规则》的质疑都必须在联邦地区法院审理，而不是在联邦上诉法院审理，推翻了第六巡回上诉法院的一项裁决。随着第六巡回上诉法院不再拥有管辖权，该法院于2018年2月取消了2015年在全国范围内的暂缓执行。 在全国范围内的暂缓执行被取消后，一些美国地区法院重新启动了挑战2015年清洁水规则的搁置诉讼。 2018年6月，美国佐治亚州南区地区法院进入禁制令，禁止执行2015年清洁水规则，覆盖包括佛罗里达州在内的11个州。截至2018年9月，联邦地区法院已在28个州、哥伦比亚特区和美国领土搁置了2015年清洁水规则。
2018年12月11日，美国环保署和军团发布了一项拟议规则，以取代2015年的《清洁水规则》，简称《通航水域保护规则》。 各机构对拟议规则的明确解释是为了提供清晰度、可预测性和一致性，以便受监管社区能够更好地理解清洁水法在哪里适用，在哪里不适用。 环境保护局和军团收到了60多万条公众对这项拟议规则的评论。
2019年9月12日，EPA和兵团联合发布了一项最终规定，废除了2015年的清洁水规则，并恢复了以前的监管制度。 这项规定通过让所有司法管辖区恢复到2015年清洁水规则之前存在的长期监管框架，重新建立了国家一致性。 2015年清洁水规则的最终规则和废止在联邦登记册公布六十(60)天后生效。
2019年9月12日废止2015年《清洁水规则》是分两步制定规则的第一步，该程序旨在定义受《清洁水法》监管的《美国水域》的范围。 第二步于2020年4月完成，当时EPA和兵团联合发布了 2020年4月21日发布的《通航水域保护规则》(85 FED。注册22,250)。 通过定义联邦清洁水法(“CWA”)下的“美国水域”，新规则区分了联邦水域和各州单独控制的水域。 它还澄清了与常年和间歇性支流的连接类型，这些支流使湖泊和池塘具有管辖权，并澄清了决定何时将湿地视为“相邻”的因素。
新的“可航行水域保护规则”修订了公约中“美国水域”(WOTUS)的定义，包括：(I)领海和传统可通航水域；(Ii)这些水域的常年和间歇性支流；(Iii)某些湖泊、池塘和蓄水池；(Iv)以及毗邻管辖水域的湿地。根据环保局的说法，“国会在”清洁水法“中明确指示各机构保护‘通航水’。”“通航水域保护规则”规定了国家的通航水域和提供常年或间歇性流量的核心支流系统。“
新的通航水域保护规则在除科罗拉多州以外的每个州都有效。美国科罗拉多州地区阻止了科罗拉多州可航行水域保护规则的实施，认为最高法院在拉帕诺斯VS曼联各州取消了美国环保局和军团纳入新规定的解释。同一天，美国加利福尼亚州北区地区法院得出了相反的结论，驳回了一批州和市提出的阻止该规则在全国范围内实施的动议。包括亚利桑那州、华盛顿州和新墨西哥州在内的其他联邦地区法院也提出了类似的救济请求，预计2020年底会有更多上诉。到目前为止，已有13起投诉提交给11个不同的美国地区法院，试图挑战最终裁决。
2020年8月，行业联盟司法部和个人土地所有者向美国第十巡回上诉法院提交了上诉通知，挑战科罗拉多州地区法院的禁令。虽然进行了口头辩论，但到目前为止，上诉法院还没有做出最终裁决。 (注： 在新的拜登政府领导下，可能会有影响未来可通航水域保护规则可执行性的行政或法律行动，例如自愿发回重新考虑该规则，发布行政命令指示EPA和兵团重新考虑该规则，或正式联合制定规则以废除可航行水域保护规则。)
反补贴税请愿书。2020年6月26日，我们向美国商务部提交了请愿书。多克“)和美国国际贸易委员会(”国贸中心“)要求对从摩洛哥和俄罗斯进口的磷肥启动反补贴税调查。请愿书的目的是纠正我们认为外国补贴已经或正在造成的美国磷肥市场的扭曲，从而恢复公平竞争。2020年8月7日，ITC初步认定，有合理迹象表明，由于据称得到摩洛哥和俄罗斯政府补贴的磷肥进口，美国磷酸盐行业受到了实质性损害。2020年11月23日，DOC初步确定这些国家政府正在提供反补贴，2021年2月9日，DOC确定了最终的反补贴费率。预计ITC将于2021年3月就这些补贴进口是否损害或威胁损害美国磷酸盐行业做出最终裁决。
南牧场扩建矿山诉讼案。 2020年1月8日，哈迪县矿业协调员发出违规通知(“11月”) 马赛克未能继续在南牧场矿区范围内填海两个指定的填海单位。这两个填海单位包括166英亩的开采区。11月援引的理由是，不符合县土地开发条例和2012年发布的第12-21号区域影响开发条件开发令，该令授权继续在南牧场矿开采，继续运营南牧场选矿厂，并在南部牧场选矿厂继续开采。
南牧场矿山扩建。 通过11月，该县要求Mosaic提交一份修订的填海计划和时间表，以证明11月确定的两个填海单位的初步填海活动将于何时完成。
两个填海单位未能如期完成所需填海工程的延误，与工厂城化肥厂闲置及最终关闭，以及南牧场选矿厂闲置有关。 工厂城的设施于2017年底首次闲置。2019年6月，马赛克宣布工厂城设施将永久关闭。
鉴于植物城化肥厂和南牧场选矿厂之间的关系，面对不利的市场条件，Mosaic于2018年9月闲置了南牧场选矿厂。2018年9月，南牧场选矿厂闲置，导致磷酸盐基质加工没有尾矿砂产生。因此，南牧场矿山没有尾砂可用于沙子回填复垦，特别是该县1月8日11月8日确定的两个复垦单位。
2020年3月10日，Mosaic向县专员委员会提交了一份《豁免和延长填海时间表的申请》(Bocc“)批准延长南牧场矿山的复垦期限。要获得中国人民银行的豁免，将需要进行准司法听证。
Mosaic与县法律和技术人员之间进行了广泛谈判，达成了一项协议，涉及两项独立但相关的行动：(1)通过BOCC在准司法公开听证会上的正式行动，争取豁免和延长填海时间表；以及(2)订立和解协议，要求Mosaic就不遵守“南牧场矿山开发令”和“县采矿条例”规定的填海最后期限支付民事罚款。 和解协议还将在北京建行的正式公开听证会上提交并采取行动。
2020年5月7日，哈迪县BOC举行准公开司法听证。 在那次听证会上，BOC一致投票通过豁免南牧场开发令和县条例中关于南牧场矿山三个特定填海区的适用填海截止日期。 豁免还包括通过谈判达成的替代填海时间表，将填海完成的最后期限延长至2023年底。 在同一次听证会上，BOC批准了一项和解协议，该协议解决了与南牧场矿山的复垦义务相关的所有未决违规行为，并要求Mosaic支付商定的和解金额249,000美元。
马赛克已履行和解协议的付款义务，并按要求继续实施替代填海时间表。 已经制定了监测计划，以确保继续遵守豁免和和解协议。
克鲁兹诉讼。 2020年8月27日，我们的全资子公司Mosaic Global Operations Inc.和两名共同被告向佛罗里达州希尔斯伯勒县第十三司法巡回巡回法院提起了一项可能的集体诉讼。起诉书称，由于几十年前发生的磷酸盐开采和回收活动，位于佛罗里达州波尔克县桑贝里(Mulberry)复垦矿地的两个人造住宅社区的辐射水平上升。原告寻求金钱赔偿，包括惩罚性赔偿，要求对其财产进行补救的禁令救济，以及由被告资助的医疗监测项目。 我们将积极为此事辩护。
第二项第四项矿山安全披露。
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K条例第104项要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包括在本报告的附件95中。
第二部分。
第五项注册人普通股市场、相关股东事项及发行人购买股权证券。
我们已将有关我们普通股的市场价格、分红和持有者人数的信息列入本报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的“季度业绩(未经审计)”中，作为参考。
我们普通股交易的主要证券交易所是纽约证券交易所，代码是“MOS”。
以下内容提供了与股权薪酬计划相关的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | | 新股数量待定 关于行使以下权利的通知 未偿还期权， 认股权证和认股权证。(a) | | 加权平均 行使以下价格： 未偿还期权， 认股权证和权利：(b) | | 剩余的股票数量为股
可用于未来的债券发行
根据股权和补偿计划
(不包括反映的股票)
在第一栏中) |
| 股东批准的股权补偿计划 | | 8,146,654 | | | $ | 43.89 | | | 27,705,727 | |
| 未经股东批准的股权补偿计划 | | — | | | — | | | — | |
| 总计 | | 8,146,654 | | | $ | 43.89 | | | 27,705,727 | |
______________________________
(a)包括授予股票期权、以时间为基础的限制性股票单位和总股东回报(“TSR“)绩效单位。就上表而言，根据业绩单位奖励将发行的股票数量反映了根据该业绩奖励可能发行的普通股的最大数量。根据TSR业绩单位奖励，实际发行的股票数量将取决于我们普通股的市场价格在三年归属期内的变化，如果我们普通股的股票在归属日期的市场价格加上其股息低于授予日市场价格的50%，则不会发行任何股票，只有当我们普通股的股票在归属日期的市场价格加上其股息至少是授予日市场价格的两倍时，才会发行最大数量的普通股。
(b)仅包括股票期权的加权平均行权价。
根据吾等的股权补偿计划，吾等已授予，并可能于未来授予员工购股权，以购买购股权持有人已拥有的Mosaic普通股股份(价值等于购股权行使日的市值)，购入价格可由购股权持有人以交割方式支付给吾等。在本报告所述期间，并无行使购买已支付收购价的Mosaic普通股股份的选择权。
2015年5月14日，我们宣布了2015年的回购计划，该计划允许我们通过公开市场购买、加速股票回购安排、私下谈判的交易或其他方式，回购至多15亿美元的普通股。2015年的回购计划没有设定的到期日。在截至2020年12月31日的季度内，没有根据该计划进行回购。截至2020年12月31日，我们在该计划下仍有大约7亿美元的回购授权。
第6项：精选财务数据。
我们已将2020、2019年、2018年、2017年和2016年的精选财务数据列入本报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”的财务信息中的“五年比较”项下。该信息在此引用作为参考。
第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
管理层对本报告所列财务目录中所列财务状况和经营成果的讨论和分析在此作为参考。
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露。
我们已将“市场风险”项下有关市场风险的讨论列入本报告第二部分项目“管理层对财务状况及经营业绩的讨论及分析”的“管理层分析”中。该信息在此引用作为参考。
第八项财务报表和补充数据。
我们的综合财务报表、综合财务报表附注、我们独立注册会计师事务所的报告，以及本报告所列财务目录中的“季度业绩”项下的信息，均以参考方式并入本报告。证券交易委员会适用的会计法规中规定的所有其他明细表均不是相关指示所要求的或不适用的，因此已被省略。
第九项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧。
没有。
项目9A。控制和程序。
(a)披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年证券交易法(The Securities Exchange Act Of 1934)提交的文件中要求披露的信息《交易所法案》(I)在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本年度报告Form 10-K所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性。我们的首席执行官和首席财务官根据这些评估得出结论，截至期末，我们的披露控制和程序对于它们设计的目的是有效的。
(b)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们已将管理层关于财务报告内部控制的报告列入本报告的财务目录中所列的“管理层关于财务报告的内部控制报告”。
我们已将注册会计师事务所关于财务报告内部控制的认证报告列入本报告所列财务目录中的“独立注册会计师事务所报告”。
该信息在此引用作为参考。
(c)财务报告内部控制的变化
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，根据美国证券交易委员会(SEC)根据交易所法案颁布的第13a-15(D)条的要求，对截至2020年12月31日的季度内发生的财务报告内部控制方面的任何变化进行了评估。在截至2020年12月31日的季度内，与管理层评估相关的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
项目9B。其他信息。
没有。
第三部分。
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
我们2021年年度股东大会的最终委托书中包含的标题“提案1-董事选举”、“公司治理-董事会委员会”和“证券的实益所有权”下的信息以及本报告第一部分第1项“业务”中“关于我们的高管的信息”下的信息被并入本报告作为参考。
我们拥有SEC根据交易所法案通过的S-K法规第406项所指的商业行为和道德准则，适用于我们的主要高管、主要财务官和主要会计官。我们的商业行为和道德准则可在Mosaic的网站(www.mosaicco.com)上找到，我们打算通过在我们的网站上发布此类信息来满足Form 8-K第(5.05)项中关于对我们的道德准则条款的任何修订或豁免的披露要求。包含在Mosaic网站上的信息不包含在此。
第11项高管薪酬。
我们2021年年度股东大会的最终委托书中包含的“董事薪酬”和“高管薪酬”项下的信息在此引用作为参考。
第(12)项：某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项。
我们2021年年度股东大会的最终委托书中包含的标题为“证券的实益所有权”和“某些关系和相关交易”的信息在此引用作为参考。本报告第二部分第五项“注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券”中包含的与股权补偿计划相关的信息的表格也被并入本文作为参考。(注：本报告第II部分第5项“注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场”)中列出的与股权补偿计划相关的信息表格也被并入本文作为参考。
第(13)项：某些关系和相关交易，以及董事独立性。
我们2021年年度股东大会的最终委托书中包含的“公司治理-董事会独立性”、“公司治理-董事会委员会”、“公司治理-与董事会相关的其他政策-与相关人士交易的政策和程序”以及“某些关系和相关交易”等标题下的信息在此引用作为参考。
第(14)项主要会计费及服务
本公司2021年股东周年大会最终委托书中的“审计委员会报告和向独立注册会计师事务所支付费用-向独立注册会计师事务所支付费用”和“审计委员会报告和向独立注册会计师事务所支付费用-独立注册会计师事务所服务预先批准”中包含的信息在此引用作为参考。
第四部分。
项目15.展品和财务报表明细表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (a) | (1) | 作为本报告的一部分提交的合并财务报表列在本报告的财务目录中，并通过引用并入本报告的第二部分，项目8.“财务报表和补充数据”。 |
| (2) | 证券交易委员会适用的会计法规中规定的所有明细表都列在本报告的第二部分，项目8.“财务报表和补充数据”中。 |
| (3) | 请参阅以下(B)项的展览品索引。 |
| (b) | 陈列品 | | | | |
| 展品编号：1号：1号：1号：1号：1号：1号 | | 描述 | | 通过以下方式并入本文
参考 | | 已提交至
电子学
呈件 |
| 2.i. | | 由IMC Global Inc.(现称为Mosaic Global Holdings Inc.)、Global Nutrition Solutions，Inc.(现称为Mosaic Company(以下简称Mosaic)，作为MOS控股公司(MOS Holdings Inc.)的合并继承人)、GNS收购公司、嘉吉公司(Cargill，Inc.)和嘉吉化肥公司(Cargill Fertilzer，Inc.)签署的、日期为2004年1月26日的合并和出资协议和计划，并经协议和合并计划第1号修正案修订并由日期为2004年10月18日的合并和出资协议和计划第2号修正案进一步修订 (1)
| | Mosaic的当前报告Form 8-K的附件2.1，日期为2004年10月22日，并于2004年10月28日提交(2) | | |
| | | |
| 2.ii | | 截至2016年12月19日，Mosaic、淡水河谷S.A.和淡水河谷化肥荷兰公司之间的股票购买协议。 (1) | | 马赛克公司于2016年12月19日提交的8-K表格当前报告的附件2.1(2) | | |
| | | | | | |
| 2.ii.a | | 信件协议，日期为2017年12月28日，由Mosaic、淡水河谷S.A.和淡水河谷化肥荷兰公司签署。(1) | | Mosaic公司于2018年1月2日提交的日期为2017年12月28日的Form 8-K当前报告的附件2.1(2) | | |
| | | | | | |
| 2.ii.b | | Mosaic、淡水河谷化肥荷兰公司和淡水河谷公司之间的投资者协议。(1) | | Mosaic公司于2018年1月8日提交的当前8-K表格报告的附件2.3(2) | | |
| | | | | | |
| 3.i. | | 重述马赛克公司注册证书，2016年5月19日生效 | | 马赛克公司于2016年5月19日提交的8-K表格当前报告的附件3.i(2) | | |
| | | | | | |
| 3.ii. | | 马赛克章程修订和重新修订，2020年3月5日生效 | | Mosaic公司于2020年3月5日提交的8-K表格当前报告的附件3.1(2) | | |
| | | | | | |
| 4.i | | 截至2016年11月18日，在作为行政代理的Mosaic、富国银行(Wells Fargo Bank)、全国协会(National Association)、作为辛迪加代理的美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)及其贷款方之间，第二次修订和重新签署了信贷协议
| | 马赛克公司于2016年11月18日提交的8-K表格当前报告的附件4.i(2) | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4.i.a | | 截至2020年7月24日的第二次修订和重新签署的信贷协议、延期协议和增加协议的第一修正案，以及截至2016年11月18日的第二次修订和重新签署的信贷协议，其中包括作为行政代理的Mosaic、富国银行、国家协会、作为辛迪加代理的美国银行全国协会及其贷款人之间的第一修正案
| | Mosaic公司于2020年7月24日提交的当前8-K表格报告的附件10.1 | | |
| | | | | | |
| 4.ii. | | 截至2011年10月24日，Mosaic与美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为受托人签订的契约. 注册人特此同意应要求向委员会提供界定注册人及其合并子公司每期长期债务持有人权利的所有其他文书
| | Mosaic公司于2011年10月24日提交的、日期为2011年10月24日的8-K表格当前报告的附件4.1(2) | | |
| | | | | | |
| 4.iii | | 注册人普通股说明 | | Mosaic公司截至2019年12月31日财年的Form 10-K年度报告附件4.iii
| | |
| | | | | | |
| 10.ii.a | | 截至2017年10月24日坦帕港服务有限责任公司和野蛮收获行动有限责任公司之间的时间租约 | | Mosaic当前报告中注明日期为2017年10月24日并于2017年10月30日提交的表格8-K的附件10.1
| | |
| | | | | | |
| 10.ii.b | | 马赛克公司截至2017年10月24日的担保 | | Mosaic当前报告的附件10.2，日期为2017年10月24日，提交日期为2017年10月30日
| | |
| | | | | | |
10.IIIA.(3) | | 马赛克公司2004年综合股票和激励计划(“综合激励计划”)，2009年10月8日修订 | | 附录A-2009年8月25日马赛克的委托书(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.a.1(3) | | 2011年5月11日综合奖励计划修订表 | | 附件10.III.u。致Mosaic公司截至2011年5月31日财年的Form 10-K年度报告(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.a.2(3) | | 2008年7月30日批准的综合激励计划下的员工不合格股票期权奖励协议格式 | | 附件10.IIIA。至Mosaic公司截至2008年8月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.a.3(3) | | 2011年7月20日批准的综合激励计划下的员工不合格股票期权奖励协议格式 | | 附件10.III.b。致Mosaic公司截至2011年8月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.b(3) | | 马赛克管理激励计划简介 | | | | X |
| | | | | | |
10.iii.c.1(3) | | 马赛克非限定延期补偿计划，自2008年10月9日起修订并重述 | | 附件10.III.b。致Mosaic公司截至2008年11月30日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.iii.c.2(3) | | 2011年4月13日对马赛克非限定延期补偿计划的修正案，自2008年10月9日起修订并重述 | | 附件10.III.R。致Mosaic公司截至2011年5月31日财年的Form 10-K年度报告(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.c.3(3) | | 马赛克LTI延期计划，2015年3月5日批准 | | Mosaic公司于2015年3月5日提交的8-K表格当前报告的附件10.1(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.c.4(3) | | 马赛克LTI延期计划修正案，2017年3月1日批准 | | Mosaic公司截至2017年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.III.C.4(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.c.5(3) | | 2018年12月20日对马赛克非限定延期补偿计划的修正案，修订并重述于2008年10月9日生效。 | | Mosaic公司截至2018年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告附件10.III.C.5 | | |
| | | | | | |
10.iii.c.6(3) | | 2020年12月16日对马赛克非限定延期补偿计划的修正案，自2008年10月9日起修订并重述 | | | | X |
| | | | | | |
10.iii.d.1(3) | | 高级管理层离职和控制变更协议表格，自2020年4月1日起生效 | | Mosaic公司截至2020年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.III.d | | |
| | | | | | |
10.iii.d.2(3) | | 马赛克与一名高管于2012年5月4日签订的外派协议书表格 | | Mosaic公司截至2016年12月31日财年的Form 10-K年度报告附件10.ii.d.3(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.d.3(3) | | Mosaic与一名高管于2017年5月18日签订的外派协议书表格 | | Mosaic于2017年5月17日提交的当前8-K表格报告的附件10.1(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.d.4(3) | | Mosaic于2019年5月22日批准了对2017年5月18日Mosaic与一名高管之间的外籍协议的修正案 | | 在Mosaic于2019年5月24日提交并于2017年5月24日提交的当前Form 8-K报告中的第5.02项中进行了描述 | | |
| | | | | | |
10.iii.d.5(3) | | Mosaic与一名高管于2019年11月1日签订的外派协议书表格 | | Mosaic于2019年10月31日提交并于2019年11月4日提交的当前报告Form 8-K的附件10.1 | | |
| | | | | | |
10.iii.e.1(3) | | 嘉吉与Mosaic就嘉吉某些前雇员参加嘉吉国际养老金计划达成的协议 | | 附件10.III.b。至Mosaic公司截至2012年8月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.e.2(3) | | Mosaic与嘉吉国际养老金计划某些前参与者之间的补充协议格式 | | 附件10.III.x。致Mosaic公司截至2013年5月31日财年的Form 10-K年度报告(2) | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.iii.f.(3) | | 马赛克与其董事和高级管理人员之间的赔偿协议格式 | | 证物10.III。至Mosaic目前日期为2008年10月8日并于2008年10月14日提交的Form 8-K报告(2) | | |
| | | | | | |
10.ii.g。(3) | | 马赛克董事会薪酬综述 | | 展品10.iig。至Mosaic公司截至2019年12月31日财年的Form 10-K年度报告 | | |
| | | | | | |
10.III.h。(3) | | 行政特权计划 | | Mosaic在2020年4月8日的委托书中的“薪酬讨论和分析-其他高管薪酬安排、政策和做法-额外津贴”项下的材料 | | |
| | | | | | |
10.III.i.(3) | | 《马赛克公司2014股票激励计划》(《2014激励计划》) | | Mosaic的委托书附录B，日期为2014年4月2日(2) | | |
| | | | | | |
10.III.j.(3) | | 日期为2019年8月14日的2014年奖励计划修订表 | | Mosaic公司截至2019年12月31日财年的Form 10-K年度报告附件10.ii.j | | |
| | | | | | |
10.iii.k.1(3) | | 2015年3月5日批准的2014年激励计划下的不合格股票期权奖励协议格式 | | 附件10.IIIA。TO Mosaic公司截至2015年3月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.2(3) | | 2016年3月2日批准的2014年激励计划下的不合格股票期权奖励协议格式 | | 附件10.IIIA。至Mosaic公司截至2016年3月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.3(3) | | 2016年3月2日批准的2014年激励计划下的员工限制性股票奖励协议表格 | | 证物10.IIIe。至Mosaic公司截至2016年3月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.4(3) | | 2016年3月2日批准的2014年激励计划下的高管TSR绩效单位奖励协议格式 | | 附件10.III.b。至Mosaic公司截至2016年3月31日的季度报告Form 10-Q(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.5(3) | | 2016年5月19日批准的2014年激励计划下的董事限制性股票奖励协议格式 | | Mosaic公司截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q的附件10.ii.kk(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.6(3) | | 2017年3月1日批准的2014年激励计划下员工TSR绩效单位奖励协议表 | | Mosaic公司截至2017年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.ii.k.1(2) | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.iii.k.7(3) | | 2017年3月1日批准的2014年激励计划下的高管TSR绩效单位奖励协议格式 | | Mosaic公司截至2017年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.III.k.2(2) | | |
| | | | | | |
10.iii.k.8(3) | | 2019年10月31日批准的2014激励计划下的留任奖励协议格式 | | Mosaic于2019年10月31日提交并于2019年11月4日提交的当前报告Form 8-K的附件10.2 | | |
| | | | | | |
10.iii.k.9(3) | | 根据2019年3月6日批准的2014年激励计划，高管TSR现金结算绩效单位奖励协议的表格 | | Mosaic公司截至2019年12月31日财年的Form 10-K年度报告附件10.ii.k.11 | | |
| | | | | | |
10.iii.k.10(3) | | 2020年3月4日批准的2014年度激励计划限制性股票奖励协议格式 | | Mosaic公司截至2020年3月31日的季度报告Form 10-K的附件10.III.a | | |
| | | | | | |
10.iii.k.11(3) | | 2020年3月4日批准的2014年激励计划下的高管TSR股票结算绩效单位奖励协议格式 | | Mosaic公司截至2020年3月31日的季度报告Form 10-K的附件10.III.b | | |
| | | | | | |
10.iii.k.12(3) | | 根据2020年3月4日批准的2014年激励计划，高管TSR现金结算绩效单位奖励协议的表格 | | Mosaic公司截至2020年3月31日的季度报告Form 10-K的附件10.III.c | | |
| | | | | | |
| 10.v.a | | 2015年9月30日美利坚合众国、佛罗里达州环境保护部、马赛克化肥有限责任公司和马赛克公司之间的同意法令(4)
| | 附件10.1。至Mosaic于2015年9月30日提交并于2015年10月6日提交的当前8-K表格报告(2) | | |
| | | | | | |
| 10.v.b | | 美利坚合众国、佛罗里达州环境保护部、马赛克化肥有限责任公司和马赛克公司于2015年9月30日对同意书法令的修改说明，作为2015年9月30日马赛克8-K表格当前报告的附件10.1提交，并于2015年10月6日提交 | | MASIC截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q的附件10.v.i(2)
| | |
| | | | | | |
| 10.v.c | | 美利坚合众国、路易斯安那州环境质量部、马赛克化肥有限责任公司和马赛克公司于2015年9月30日签署的同意法令(4)
| | 附件10.2。至Mosaic于2015年9月30日提交并于2015年10月6日提交的当前8-K表格报告(2) | | |
| | | | | | |
| 10.v.d | | 美利坚合众国、路易斯安那州环境质量部、马赛克化肥有限责任公司和马赛克公司于2015年9月30日对同意书法令的修改说明，作为2015年9月30日马赛克8-K表格当前报告的附件10.2提交，并于2015年10月6日提交
| | Mosaic公司截至2016年6月30日的季度报告Form 10-Q的附件10.v.ii(2) | | |
| | | | | | |
| 21 | | 注册人的子公司 | | | | X |
| | | | | | |
| 23 | | 马赛克独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所同意 | | | | X |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 24 | | 授权书 | | | | X |
| | | | | | |
| 31.1 | | 规则第13a-14(A)条规定的行政总裁证书 | | | | X |
| | | | | | |
| 31.2 | | 规则13a-14(A)规定的首席财务官证明 | | | | X |
| | | | | | |
| 32.1 | | 美国法典第18章第13a-14(B)条和第63章第1350节要求的首席执行官证书 | | | | X |
| | | | | | |
| 32.2 | | 美国法典第18编第63章第13a-14(B)条和第1350节规定的首席财务官证明 | | | | X |
| | | | | | |
| 95 | | 矿场安全资料披露 | | | | X |
| | | | | | |
| 101 | | 交互式数据文件 | | | | X |
| | | | | | |
| (c) | 综合财务报表附注9包括50%或以下拥有人的汇总财务资料。财务报表和附表被省略，因为根据财务报表一般指示第3.09条规定的S-X规则规定的测试，这些人员均不重要。 |
*********************************************
| | | | | |
| (1) | 马赛克同意应委员会的要求，在委员会规则要求的范围内，向委员会提供一份任何遗漏的时间表和证物的副本。 |
| (2) | 证券交易委员会档案号：第0001-32327号 |
| (3) | 指管理合同或补偿计划。 |
| (4) | 根据修订后的1934年证券交易法第24b-2条的保密处理请求，机密信息已从本附件中省略，并单独提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。 |
第16项表格10-K摘要
没有。
*********************************************
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
| | |
| 马赛克公司 |
| (注册人) |
|
| /s/James“Joc”C.O‘Rourke |
| 詹姆斯·“乔克”C.O‘Rourke |
| 首席执行官兼总裁 |
日期：2021年2月22日
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| /s/James“Joc”C.O‘Rourke | | 首席执行官兼总裁兼董事(首席执行官) | | 2021年2月22日 |
| 詹姆斯·“乔克”C.O‘Rourke | | | |
| | | | |
| /s/Clint C.Freeland | | 高级副总裁兼首席财务官(首席财务官和首席会计官) | | 2021年2月22日 |
| 克林特·C·弗里兰 | | | |
| | | | |
| * | | 董事会主席 | | 2021年2月22日 |
| 格雷戈里·L·伊贝尔 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 谢丽尔·K·毕比 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 奥斯卡·P·伯纳德斯 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 南希·E·库珀 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 蒂莫西·S·吉泽尔 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 丹尼斯·C·约翰逊 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 埃默里·N·克尼格 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 卢西亚诺·西亚尼·皮雷斯 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 大卫·T·西顿 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 史蒂文·M·塞伯特 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 格雷琴·H·沃特金斯 | | | | |
| | | | |
| * | | 导演 | | 2021年2月22日 |
| 凯尔文·R·威斯布鲁克 | | | | |
| | | | | | | | |
| *作者： | | |
| | |
| | /s/马克·J·艾萨克森 |
| | 马克·J·艾萨克森
事实律师 |
财务目录
| | | | | |
| |
| | 页 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | F-2 |
引言 | F-2 |
影响经营业绩和财务状况的关键因素 | F-2 |
运营结果 | F-4 |
概述 | F-5 |
磷酸盐 | F-9 |
钾肥 | F-11 |
马赛克肥料 | F-12 |
公司、淘汰和其他 | F-13 |
其他损益表项目 | F-14 |
减值、重组和其他 | F-14 |
销售、一般和行政费用 | F-14 |
其他运营费用 | F-14 |
利息支出，净额 | F-14 |
外币交易损益 | F-14 |
其他收入/支出 | F-15 |
未合并公司净(亏损)收益中的权益 | F-15 |
所得税拨备(受益于) | F-15 |
关键会计估计 | F-15 |
流动性与资本资源 | F-17 |
表外安排和债务 | F-19 |
市场风险 | F-22 |
环境、健康、安全及保安事宜 | F-25 |
偶然事件 | F-32 |
关联方 | F-32 |
近期发布的会计准则 | F-32 |
前瞻性陈述 | F-32 |
独立注册会计师事务所报告 | F-35 |
合并损益表(损益表) | F-39 |
综合全面收益表(损益表) | F-40 |
合并资产负债表 | F-41 |
合并现金流量表 | F-42 |
合并权益表 | F-44 |
合并财务报表附注 | F-45 |
季度业绩(未经审计) | F-92 |
五年对比 | F-93 |
附表II-估值及合资格账目 | F-95 |
管理层关于财务报告内部控制的报告 | F-96 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
引言
马赛克公司(嘉吉交易之前或之后，定义如下：马赛克及其合并子公司，我们”, “我们”, “我们的，或公司“)是通过业务合并形成的业务的母公司(”组合)和嘉吉公司及其子公司的嘉吉作物营养肥业务(统称为嘉吉(Cargill)“)2004年10月22日。2011年5月，嘉吉剥离了其在美国约64%的股权，将其剥离给股东，并与某些嘉吉债券持有人进行债务交换。
我们生产和销售浓缩磷肥和钾肥作物养分。我们透过全资及多数拥有的附属公司，以及我们持有少于多数或非控股权益的业务(包括综合可变权益实体及按权益法入账的投资)进行业务。
2018年1月8日，我们完成了我们的收购(“采办“)Vale Fertilzantes S.A.(现称为Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收购的业务“)。收购完成后，我们成为巴西领先的化肥生产商和分销商。
我们分为以下业务部门：
•我们的磷酸盐业务部门拥有并运营佛罗里达州的矿山和生产设施，生产浓缩磷酸盐作物养分和磷酸盐动物饲料配料，以及路易斯安那州的加工厂，生产浓缩磷酸盐作物养分，供国内外销售。作为收购的一部分，我们额外获得了秘鲁Miski Mayo磷酸盐矿40%的经济权益，这使我们的总权益增加到75%。这些结果被合并到磷酸盐部分。磷酸盐业务还包括我们在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸盐公司的25%权益(“MWSPC)，一家合资企业，在沙特阿拉伯王国开发、拥有和运营综合磷酸盐生产设施。我们销售大约25%的MWSPC磷酸盐产品。我们在与MWSPC相关的净收益或亏损中确认我们的权益，在我们的综合收益(亏损)报表中有一个季度的报告滞后。
•我们的钾肥业务部门在加拿大和美国拥有并运营钾矿和生产设施，生产钾基作物养分、动物饲料配料和工业产品。钾肥销售包括国内销售和国际销售。我们是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大钾肥生产商的出口协会，我们通过它向美国和加拿大以外的国家销售我们的加拿大钾肥。
•我们的马赛克肥料业务部门包括我们在收购中在巴西收购的资产，其中包括巴西的五个磷矿矿、四个磷酸盐化工厂和一个钾矿。该部门还包括我们在南美的传统分销业务，包括在巴西和巴拉圭的销售办事处、作物养分混合和装袋设施、港口码头和仓库。我们还拥有Fospar S.A.的多数股权，该公司在巴西拥有并运营一个过磷酸钙造粒厂和一个深水作物营养港口和吞吐量仓库码头设施。
部门间抵销，衍生品未实现按市值计价的收益/损失，债务费用，StreamSong Resort®经营业绩以及中国和印度分销业务的业绩包括在“公司”、“消除”和“其他”中。自2019年1月1日起，某些业务部门无法控制的销售、一般和行政成本不再分配到部门，而包括在公司、消除和其他成本中。我们在截至2018年的年度的运营业绩进行了重塑，以反映这一变化。分部结果见本报告合并财务报表附注26。
影响经营业绩和财务状况的关键因素
我们的初级产品，磷酸盐和钾肥作物养分，在很大程度上是全球商品，也可以从许多国内和国际竞争对手那里获得，并通过谈判合同或参考公布的市场价格出售。我们产品的市场竞争非常激烈，最重要的竞争因素是交货价格。影响农业和消费者情绪的商业和经济条件以及政府政策是影响全球作物养分需求的最重要因素。的盈利能力
我们的业务受到全球产品供求的严重影响，这影响了我们的销售价格和销量。我们生产产品的每吨成本还受到与拥有和运营我们的主要设施相关的固定成本、我们的磷酸盐和马赛克肥料业务的重大原材料成本以及货币汇率波动的严重影响。
我们的产品一般是根据签订销售合同时的市场价格或通过合同销售的，合同在装船时根据公式定价。此外，在某些情况下，我们产品的最终价格是在装运后根据当时与客户商定的价格的当前市场确定的。固定价格的远期销售计划增加了现行市场价格和我们平均实现销售价格之间的滞后。根据我们的营销战略，这些销售计划的组合和参数会随着时间的推移而变化，其中考虑的因素包括在仓库限制范围内优化我们的生产和运营效率，以及客户的要求。由于供需环境、季节性和市场情绪的变化，远期销售计划的使用和客户预付款水平可能会因时期而异。
浓缩磷产品的主要原材料(包括氨、硫和磷矿)的世界价格对整个行业的磷酸盐价格和生产成本都有影响。生产氨的主要原料是天然气，氨的成本通常高度依赖于氨的供需平衡。在北美，我们大约三分之一的氨是从现货市场的各种供应商那里购买的，剩下的三分之二要么是通过长期的氨供应协议(The Long-Time Supply Agreement)购买的，要么是通过长期的氨供应协议购买的。Cf氨供应协议“)与CF Industries，Inc.(”CF)或在我们位于路易斯安那州福斯蒂纳的工厂内部生产。CF氨供应协议规定了基于美国天然气的定价，旨在减少价格波动。我们在2013年底签署了这项协议，并于2017年下半年开始根据该协议进行采购。如果天然气价格上涨或氨的市场价格超出协议执行时预期的范围，我们可能无法在协议期限内实现基于天然气的定价带来的成本效益，或者协议项下的氨成本可能成为竞争劣势。有时，根据协议，我们为氨水支付的价格比我们在现货市场购买时支付的价格要高得多。然而，我们仍然预计该协议将在其期限内为我们提供竞争优势，包括提供可靠的长期氨供应。在巴西，我们所有的氨水都是从一家供应商那里购买的。
硫是一种全球大宗商品，主要作为炼油的副产品生产。市场价格主要基于硫磺的供需平衡。我们正在监测的硫磺市场目前供不应求。目前，我们预计这不会对我们的业务产生实质性影响。我们相信，我们目前和未来在硫磺转化和运输资产方面的投资将增强我们的竞争优势。我们通过全资或部分拥有的矿山生产和采购我们所需的大部分磷矿。除了生产磷矿外，Mosaic Fertilzantes还购买磷酸盐、钾肥和氮肥产品，这些产品要么用于生产混合作物养分，要么用于生产混合作物养分(“混纺产品“)或转售。
我们每吨钾肥的销售价格受到产品结构、地理位置和客户结构变化的影响。我们的钾肥业务受到加拿大资源税和特许权使用费的严重影响，我们向萨斯喀彻温省支付的费用是为了开采和销售我们的钾肥产品。此外，销售成本还受到多个因素的影响，包括：加元的波动；加拿大西部资源的周期性通胀压力水平，我们的大部分钾肥都是在这里生产的；我们在萨斯喀彻温省Belle Plaine的钾盐解决方案矿的天然气运营成本；以及我们在萨斯喀彻温省Esterhazy的钾矿管理盐饱和盐水流入所产生的运营成本，随着我们提升K3竖井，这些成本一直在下降。我们Esterhazy矿K3竖井的生产开采活动于2018年12月开始，6台四旋翼矿机于2020年投产并投入运营。K3预计将在2022年达到满负荷。随着K3竖井的产量继续增加，这将为我们提供机会，消除未来盐水流入的管理成本。
由于我们的国际足迹，我们的经营业绩也受到货币汇率变化的影响。最大的汇率影响通常来自加元和巴西雷亚尔。
在本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析所涵盖的期间，对这些和其他影响我们经营结果和财务状况的因素的讨论将在下文进一步详细阐述。本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析也应与本年度报告(Form 10-K)第一部分第(1A)项中对我们业务的叙述性描述以及所附财务目录中所列的综合财务报表、附注和其他信息一起阅读。
本表格10-K的这一部分讨论2020和2019年的项目以及2020和2019年的同比比较。未包括在本10-K表中的2018年项目讨论和2018年与2018年的同比比较可在公司截至2019年12月31日的10-K表年度报告的第二部分第7项中的“管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”中找到，并在此引用作为参考。
在下面的讨论中，我们用公吨计量生产、销售和原材料的单位，相当于2,205磅，除非我们特别说明我们指的是短吨或长吨，分别相当于2,000磅和2,240磅。此外，我们还以MMBTU(百万英制热量单位)为单位测量天然气，天然气是我们产品生产中使用的一种原材料(“MMBTU”)，MMBTU代表百万英热单位(“MMBTU”)。BTU“)。一个BTU相当于1.06焦耳。
在下表中，有些百分比被认为是没有意义的，用“NM”表示。
运营结果
下表显示了截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度运营结果： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
| (单位：百万美元，每股收益除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 净销售额 | $ | 8,681.7 | | | $ | 8,906.3 | | | $ | 9,587.3 | | | $ | (224.6) | | | (3) | % | | $ | (681.0) | | | (7) | % |
| 销货成本 | 7,616.8 | | | 8,009.0 | | | 8,088.9 | | | (392.2) | | | (5) | % | | (79.9) | | | (1) | % |
| 毛利率 | 1,064.9 | | | 897.3 | | | 1,498.4 | | | 167.6 | | | 19 | % | | (601.1) | | | (40) | % |
| 毛利率百分比 | 12.3 | % | | 10.1 | % | | 15.6 | % | | 2.2 | % | | | | (5.5) | % | | |
| 销售、一般和行政费用 | 371.5 | | | 354.1 | | | 341.1 | | | 17.4 | | | 5 | % | | 13.0 | | | 4 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 减值、重组和其他费用 | — | | | 1,462.1 | | | — | | | (1,462.1) | | | (100) | % | | 1,462.1 | | | NM |
| 其他运营费用 | 280.5 | | | 176.0 | | | 229.0 | | | 104.5 | | | 59 | % | | (53.0) | | | (23) | % |
| 营业收益(亏损) | 412.9 | | | (1,094.9) | | | 928.3 | | | 1,507.8 | | | (138) | % | | (2,023.2) | | | NM |
| | | | | | | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | (180.6) | | | (182.9) | | | (166.1) | | | 2.3 | | | (1) | % | | (16.8) | | | 10 | % |
| 外币交易(亏损)收益 | (64.3) | | | 20.2 | | | (191.9) | | | (84.5) | | | NM | | 212.1 | | | (111) | % |
| 其他收入(费用) | 12.9 | | | 1.5 | | | (18.8) | | | 11.4 | | | NM | | 20.3 | | | (108) | % |
| 合并公司所得税前收益(亏损) | 180.9 | | | (1,256.1) | | | 551.5 | | | 1,437.0 | | | (114) | % | | (1,807.6) | | | NM |
| 所得税拨备(受益于) | (578.5) | | | (224.7) | | | 77.1 | | | (353.8) | | | 157 | % | | (301.8) | | | NM |
| 合并后公司的收益(亏损) | 759.4 | | | (1,031.4) | | | 474.4 | | | 1,790.8 | | | (174) | % | | (1,505.8) | | | NM |
| 未合并公司净(亏损)权益 | (93.8) | | | (59.4) | | | (4.5) | | | (34.4) | | | 58 | % | | (54.9) | | | NM |
| 含非控股权益的净收益(亏损) | 665.6 | | | (1,090.8) | | | 469.9 | | | 1,756.4 | | | (161) | % | | (1,560.7) | | | NM |
| 减去：可归因于非控股权益的净(亏损) | (0.5) | | | (23.4) | | | (0.1) | | | 22.9 | | | (98) | % | | (23.3) | | | NM |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | $ | 666.1 | | | $ | (1,067.4) | | | $ | 470.0 | | | $ | 1,733.5 | | | (162) | % | | $ | (1,537.4) | | | NM |
| 可归因于马赛克的稀释后每股净收益(亏损) | $ | 1.75 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | | | $ | 4.53 | | | (163) | % | | $ | (4.00) | | | NM |
| 稀释加权平均已发行股数 | 381.3 | | | 383.8 | | | 386.4 | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度概览
截至2020年12月31日的一年，Mosaic的净收益(亏损)为6.661亿美元，或每股稀释后收益为1.75美元，而2019年的净收益(亏损)为11亿美元，或每股稀释后收益(2.78美元)。
2020年，净收益受到3.41亿美元税后净收益的积极影响，或每股稀释后收益0.88美元，与重要项目相关，其中重要项目如下(在税前基础上指出，不包括离散所得税)：
•离散所得税优惠6.09亿美元，或每股稀释后1.60美元，其中包括冲销收购时建立的税收估值准备金
•资产报废债务成本为1.34亿美元，或每股稀释后0.21美元，与我们资产报废债务估计成本的修订有关
•折旧费用7900万美元，或每股稀释后0.12美元，与我们在萨斯喀彻温省Esterhazy矿加快关闭K1和K2矿井有关，因为我们增加了K3
•其他运营费用6900万美元，或每股稀释后0.14美元，与维护关闭和无限期闲置的设施有关
•外币交易亏损6400万美元，或每股稀释后亏损0.10美元
•有效年度税率的变化，造成4100万美元的负面影响，或稀释后每股0.11美元
•其他运营费用为3500万美元，或稀释后每股(0.05美元)，与我们位于佛罗里达州新威尔士市的设施环境补救准备金的增加有关
•衍生品未实现收益2200万美元，或稀释后每股0.03美元
•其他营业外收入为1400万美元，或每股稀释后收益0.02美元，与RCRA信托证券的实现收益有关
•由于2020年5月13日重新开工的新冠肺炎疫情，我们位于秘鲁的Miski Mayo磷矿因政府于2020年3月16日强制关闭而闲置工厂成本为1,300万美元，或每股稀释后成本为0.02美元
•其他运营费用2000万美元，或每股0.03美元，与所收购业务的法律或有事项准备金增加、我们北美业务运营的整合成本以及我们马赛克肥料部门的资产减记有关
•与法律和解有关的其他营业收入700万美元，或每股稀释后收益0.01美元
2019年净收益(亏损)包括：
•商誉减值冲销5.89亿美元，或稀释后每股1.34美元。与此相关的是8000万美元的离散所得税优惠。
•费用5.3亿美元，或每股稀释后0.71美元，与我们位于萨斯喀彻温省的科隆赛矿无限期闲置有关。与这一行动相关的是2.63亿美元的离散所得税优惠
•Plant City的关闭成本为3.41亿美元，或稀释后每股0.67美元。与这一行动相关的是8100万美元的离散所得税优惠。
•离散所得税支出6700万美元，或稀释后每股0.18美元
•衍生品未实现收益4000万美元，或稀释后每股0.06美元
•折旧费用3400万美元，或每股稀释后0.04美元，与我们在萨斯喀彻温省Esterhazy矿加快关闭K1和K2矿井有关，因为我们增加了K3
•资产报废债务成本为3200万美元，或稀释后每股0.06美元，与我们资产报废债务估计成本的修订有关
•其他运营费用3,100万美元，或每股稀释后收益0.03美元，与所收购业务的法律或有事项准备金增加有关
•与修复我们位于路易斯安那州山姆大叔工厂的石膏栈侧向移动有关的费用为2300万美元，或每股稀释后0.04美元
•与收购和固定资产冲销相关的2100万美元或每股稀释后收益0.04美元的其他运营费用，被1200万美元或每股稀释后0.03美元的收入部分抵消，这与我们先前估计和应计的对淡水河谷的盈利义务的冲销有关
•外币交易收益2100万美元，或稀释后每股0.02美元
•1,400万美元，或每股0.01美元，与将磷酸盐产成品库存减记至市值有关
•营业外收入1300万美元，与RCRA信托证券的实现收益有关，或稀释后每股0.02美元
•其他营业收入800万美元，或每股稀释后0.02美元，与2017年Miski Mayo矿洪水的保险收益有关
下面列出了影响我们2020和2019年经营业绩和财务状况的其他重要因素。这些因素将在本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析的以下几节中进行更详细的讨论。
截至2020年12月31日的年度
截至2020年12月31日的年度磷酸盐经营业绩受到销售量较上年增长的有利影响。销售量的增加是由强劲的春季和秋季应用季节以及竞争对手对北美发货量的减少推动的。竞争对手的出货量受到对摩洛哥和俄罗斯生产商可能征收进口关税的预期的影响，这可能是我们在美国对磷肥进口发起的反补贴税调查的结果。与上年相比，本年度磷酸盐平均售价的下降部分抵消了销售量增加的好处。尽管销售价格已从2019年底的低水平回升，但平均销售价格仍低于上年平均水平。由于全球供需趋紧，2020年全年价格都在上涨。包括马赛克在内的供应商在2020年下半年增加产量，一直持续到2021年第一季度，这在一定程度上缓解了需求的增长。本年度的营业收益也受益于原材料成本的下降，主要是硫和氨，这是由全球供需推动的。
Potash的经营业绩受到2020年平均售价较上年下降的不利影响，但销售量上升部分抵消了这一影响。由于北美不利的天气条件，销售价格从2019年上半年开始下降。由于中国和印度的合同价格为市场设定了下限，以及新的供应商进入市场，出口价格在2020年上半年继续下降。由于需求增加和供应紧张，北美和巴西的价格在2020年第四季度开始走强，但仍低于前一年的水平。与2019年相比，2020年钾肥销售量的增加对公司的运营业绩产生了有利的影响。销售量高于上一年，原因是由于库存充足、合同结算延迟以及北美各地的不利天气条件，上一年的需求较低。
马赛克肥料2020年的经营业绩受到销售量增加的有利影响。由于强劲的市场需求和努力扩大本年度的市场份额，销售量比上一年有所增加。在全球供求和外币变化的影响下，本年度的原材料成本比上年有所下降，这也对经营业绩产生了有利影响。本年度还受到生产成本下降的有利影响，因为前一年受到新的尾矿坝立法的影响，这导致了更高的闲置和周转成本。在国际价格趋势的推动下，较低的平均销售价格对本年度的营业收益与上年相比产生了不利影响。
2020年的其他亮点：
•我们继续转变我们的成本结构。Mosaic Fertilzantes超过了之前宣布的2020年转型节省5000万美元的目标。Esterhazy K3矿场开发项目继续推进，年内投产了第六台自动化矿机。2020年，我们从Esterhazy K3矿生产了130万吨拖把。在2020年第二季度实现了七个2021年公司成本目标中的五个之后，我们在9月份宣布了2023年的新目标。
•在第二季度，MWSPC 对其项目级债务进行了再融资。再融资消除了所有贷款人对MWSPC的马赛克追索权，并将本金偿还推迟到2022年6月30日，增强了预期的自由现金流。Mosaic公司未来向MWSPC提供现金捐助的合同承诺也已取消。
•2020年6月26日，我们向美国商务部提交了请愿书(“多克“)和美国国际贸易委员会(”国贸中心“)要求对从摩洛哥和俄罗斯进口的磷肥启动反补贴税调查。请愿书的目的是纠正我们认为外国补贴已经或正在造成的美国磷肥市场的扭曲，从而恢复公平竞争。2020年8月7日，ITC初步认定，有合理迹象表明，由于据称得到摩洛哥和俄罗斯政府补贴的磷肥进口，美国磷酸盐行业受到了实质性损害。2020年11月23日，DOC初步确定这些国家政府正在提供反补贴，2021年2月9日，DOC确定了最终的反补贴费率。预计ITC将于2021年3月就这些补贴进口是否损害或威胁损害美国磷酸盐行业做出最终裁决。
•2020年7月，我们延长了循环信贷安排的期限并提高了限额。截至2020年12月31日，我们的流动性头寸超过33亿美元，包括现金以及可用承诺和未承诺信贷额度，分别为5.74亿美元、22亿美元和6亿美元。
•作为对新冠肺炎的回应，我们在2020年实施了旨在为员工提供即时健康和安全的措施，包括远程工作和轮换工作时间，以最大限度地减少单一地点的员工数量。为了遏制病毒的传播，在我们做生意的地方，许多政府当局发布了“社会距离或原地避难”命令。根据这些命令，我们在秘鲁Miski Mayo矿的运营于2020年3月16日关闭，并于2020年5月13日恢复运营。我们在巴西的Patrocino业务也关闭了10天，于2020年4月7日重新开始运营。我们还将某些地点的计划维护推迟到2020年第四季度，这导致成本增加。这些事件对我们的运营造成了最小程度的中断。我们对疫情的应对在全年都很有效，限制了对我们的运营设施、员工、供应链和物流的影响。
截至2019年12月31日的年度
截至2019年12月31日的年度磷酸盐运营业绩受到磷酸盐销售价格与2018年相比下降的不利影响。由于北美秋季应用季节有限，以及持续到2019年上半年的进口活动增加，2018年第四季度磷酸盐价格开始下降。由于北美整个2019年的不利天气条件导致需求减少，导致2019年全年销售价格保持在较低水平，这大大推迟了种植和收获，以及由于新产能上线而增加了供应。这些因素也对2019年的成品销售量产生了不利影响。运营业绩也受到与2018年8月佛罗里达州南牧场矿和2019年下半年路易斯安那州设施暂时闲置相关的成本上升、我们过渡到新矿区时的运营挑战以及2019年第二季度宣布永久关闭我们位于佛罗里达州工厂城的磷酸盐设施相关成本的负面影响。2019年12月，随着中国出口下降和减产，需求开始相对于供应开始走强，价格开始上涨，这导致了2020年更具建设性的供需平衡。
与2018年相比，2019年钾肥经营业绩受到平均售价上涨的有利影响，尽管这一优势主要体现在上半年。2019年钾肥价格在年初达到最高水平，然后在整个12月一直下降，一直持续到2020年的前几周。市场价格的下降是包括北美在内的关键市场需求疲软的函数，北美受到整个2019年不利天气条件的影响，以及中国合同结算延迟的风险增加。*为了应对这种疲软的需求和
由于价格下跌，许多钾肥生产商宣布在2019年下半年减产，但这些行动在2020年初带来了更好的供需平衡。与2018年相比，2019年钾肥销售量下降，对其经营业绩产生了不利影响。2019年，由于上文讨论的不利天气条件，国内销售量下降，导致种植和收获延迟，以及错过化肥施用。运营业绩也受到产量下降导致的固定成本吸收增加的负面影响，因为我们闲置了Colorsay矿，减少了Esterhazy矿的产量以控制库存，以及2019年生效的税法变化导致加拿大资源税增加。
Mosaic Fertilzantes在2019年的运营业绩受到了与我们的三个巴西磷矿一年中很大一部分时间暂时闲置相关费用的不利影响，因为我们正在努力遵守有关巴西尾矿坝的新法律。这导致原材料成本增加，因为我们进口石块来满足我们的生产需求，增加了转换成本和闲置工厂成本。在巴西B2C销售增长的推动下，2019年的销售量比2018年有所增加，这对运营业绩产生了有利的影响。销售量也受益于2019年巴西对华贸易的增长。
磷酸盐净销售额和毛利率
下表汇总了磷酸盐部门的净销售额、毛利率、销售量、销售价格和原材料价格： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
(单位：百万，每吨或单位价格除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 净销售额： | | | | | | | | | | | | | |
北美 | $ | 1,953.1 | | | $ | 1,816.6 | | | $ | 2,283.0 | | | $ | 136.5 | | | 8 | % | | $ | (466.4) | | | (20) | % |
国际 | 1,163.3 | | | 1,424.7 | | | 1,603.3 | | | (261.4) | | | (18) | % | | (178.6) | | | (11) | % |
总计 | 3,116.4 | | | 3,241.3 | | | 3,886.3 | | | (124.9) | | | (4) | % | | (645.0) | | | (17) | % |
| 销货成本 | 2,990.9 | | | 3,323.6 | | | 3,304.8 | | | (332.7) | | | (10) | % | | 18.8 | | | 1 | % |
| 毛利率 | $ | 125.5 | | | $ | (82.3) | | | $ | 581.5 | | | $ | 207.8 | | | NM | | $ | (663.8) | | | NM |
| 毛利率占净销售额的百分比 | 4.0 | % | | (2.5) | % | | 15.0 | % | | | | | | | | |
销售量(a)(以千公吨为单位) | | | | | | | | | | | | | |
DAP/MAP | 4,936 | | | 5,003 | | | 4,947 | | | (67) | | | (1) | % | | 56 | | | 1 | % |
性能和其他(b) | 3,598 | | | 3,177 | | | 3,411 | | | 421 | | | 13 | % | | (234) | | | (7) | % |
| *成品吨 | 8,534 | | | 8,180 | | | 8,358 | | | 354 | | | 4 | % | | (178) | | | (2) | % |
岩石(c) | 739 | | | 1,934 | | | 1,401 | | | (1,195) | | | (62) | % | | 533 | | | 38 | % |
总磷酸盐部分吨(a) | 9,273 | | | 10,114 | | | 9,759 | | | (841) | | | (8) | % | | 355 | | | 4 | % |
| 已实现价格(美元/吨) | | | | | | | | | | | | | |
| 成品平均售价(目的地) | $ | 360 | | | $ | 379 | | | $ | 453 | | | $ | (19) | | | (5) | % | | $ | (74) | | | (16) | % |
| DAP售价(FOB矿) | $ | 310 | | | $ | 325 | | | $ | 402 | | | $ | (15) | | | (5) | % | | $ | (77) | | | (19) | % |
| 销售商品成本中单位消耗的平均成本： | | | | | | | | | | | | | |
氨(公吨) | $ | 287 | | | $ | 324 | | | $ | 334 | | | $ | (37) | | | (11) | % | | $ | (10) | | | (3) | % |
硫磺(长吨) | $ | 83 | | | $ | 128 | | | $ | 138 | | | $ | (45) | | | (35) | % | | $ | (10) | | | (7) | % |
混合岩石(公吨) | $ | 61 | | | $ | 62 | | | $ | 58 | | | $ | (1) | | | (2) | % | | $ | 4 | | | 7 | % |
| 产量(以千公吨为单位)-北美 | 8,160 | | | 8,077 | | | 8,357 | | | 83 | | | 1 | % | | (280) | | | (3) | % |
(a) 包括部门间销售额。
(b) 包括MicroEssentials®和动物饲料配料的销售量。
(C)石料的销售量是以湿吨计，以离开干燥工序并准备装运时的平均湿度水平3.5%至4.5%计算。
截至2020年的年度与截至2019年12月31日的年度比较
在截至2020年12月31日的一年中，磷酸盐部门的净销售额为31亿美元，而去年同期为32亿美元。净销售额下降的主要原因是平均售价下降，导致净销售额减少约1.4亿美元。销售额的增加部分抵消了这一增长，净销售额增加了约2000万美元。
由于概述中讨论的因素，截至2020年12月31日的一年，我们的平均成品销售价格下降了5%，至每吨360美元，而去年同期为每吨379美元。
由于概述中讨论的因素，截至2020年12月31日的年度，磷酸盐部门的成品销售量增至850万吨，而2019年为820万吨。如上表所示，岩石销售量下降62%是由于新冠肺炎导致Miski Mayo矿本年度部分时间暂时闲置。此外，在前一年，Mosaic Fertilzantes从Miski Mayo矿(包括在我们的磷酸盐部门)购买了岩石，以补充他们的生产需求，因为Mosaic Fertilzantes的矿在前一年的一部分时间里暂时闲置。
本年度磷酸盐业务的毛利增至1.255亿美元，上年为8230万美元。这一增长主要是由于原材料价格下降(主要是硫、氨和
混合岩石)与上年同期相比增加了约2.6亿美元。本年度的毛利率也受到闲置工厂减少和大约8000万美元周转成本的有利影响。这部分被不利的销售价格所抵消，这对毛利率造成了大约1.4亿美元的负面影响。
我们北美业务的氨平均消费价格从一年前的每吨324美元降至2020年的287美元。在截至2020年12月31日的一年中，我们北美业务的硫磺平均消费价格从上年同期的128美元降至每长吨83美元。这些原材料的收购价格是由全球供需推动的。消耗的氨和硫磺价格还包括运输、转化和储存成本。本年度购买和生产岩石的平均消费成本从一年前的每吨62美元降至61美元。
截至2020年12月31日的一年，磷酸盐部门的作物营养素干精矿和动物饲料配料产量增至820万吨，而2019年为810万吨。截至2020年12月31日的年度，我们的加工磷酸盐生产开工率降至82%，而去年同期为83%。
本年度我们在北美的磷矿产量为1280万吨，而去年同期为1220万吨。在前一年，由于天气造成的挑战，以及我们过渡到新矿区时的运营挑战，生产受到了影响。
钾肥净销售额和毛利率
下表汇总了钾肥部门的净销售额、毛利率、销售量和售价： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
(单位：百万，每吨或单位价格除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 净销售额： | | | | | | | | | | | | | |
北美 | $ | 1,147.2 | | | $ | 1,096.4 | | | $ | 1,298.6 | | | $ | 50.8 | | | 5 | % | | $ | (202.2) | | | (16) | % |
国际 | 872.1 | | | 1,017.4 | | | 875.3 | | | (145.3) | | | (14) | % | | 142.1 | | | 16 | % |
| 总计 | 2,019.3 | | | 2,113.8 | | | 2,173.9 | | | (94.5) | | | (4) | % | | (60.1) | | | (3) | % |
| 销货成本 | 1,551.0 | | | 1,497.0 | | | 1,576.7 | | | 54.0 | | | 4 | % | | (79.7) | | | (5) | % |
| 毛利率 | $ | 468.3 | | | $ | 616.8 | | | $ | 597.2 | | | $ | (148.5) | | | (24) | % | | $ | 19.6 | | | 3 | % |
| 毛利率占净销售额的百分比 | 23.2 | % | | 29.2 | % | | 27.5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
销售量(a)(以千公吨为单位) | | | | | | | | | | | | | |
拖把 | 8,456 | | | 7,059 | | | 7,991 | | | 1,397 | | | 20 | % | | (932) | | | (12) | % |
性能和其他(b) | 941 | | | 784 | | | 791 | | | 157 | | | 20 | % | | (7) | | | (1) | % |
| 钾肥区段总吨数 | 9,397 | | | 7,843 | | | 8,782 | | | 1,554 | | | 20 | % | | (939) | | | (11) | % |
| 已实现价格(美元/吨) | | | | | | | | | | | | | |
| 成品平均售价(目的地) | $ | 215 | | | $ | 270 | | | $ | 248 | | | $ | (55) | | | (20) | % | | $ | 22 | | | 9 | % |
| 拖把售价(FOB矿) | $ | 181 | | | $ | 237 | | | $ | 214 | | | $ | (56) | | | (24) | % | | $ | 23 | | | 11 | % |
| 生产量(以千公吨为单位) | 8,433 | | | 7,868 | | | 9,239 | | | 565 | | | 7 | % | | (1,371) | | | (15) | % |
(a) 包括部门间销售额。
(b) 包括K-Mag、Aspire和动物饲料配料的销售量。
截至2020年的年度与截至2019年12月31日的年度比较
在截至2020年12月31日的一年中，Potash部门的净销售额降至20亿美元，而去年同期为21亿美元。净销售额的下降是由大约5.2亿美元的销售价格下降带来的不利影响推动的，但部分被大约4.3亿美元的有利销售额所抵消。
由于概述中讨论的因素，截至2020年12月31日的年度，我们的制成品平均售价为每吨215美元，与去年同期相比下降了55美元。
由于概述中讨论的因素，截至2020年12月31日的年度，Potash部门的销售量增至940万吨，而去年同期为780万吨。
本年度Potash部门的毛利率从上年同期的6.168亿美元降至4.683亿美元。由于销售价格下降，毛利率受到5.2亿美元的负面影响，但由于销售量增加，毛利率被大约2.4亿美元部分抵消。毛利率也受到固定成本吸收减少和工厂支出约1.4亿美元的有利影响，这是因为与上一年相比，产量增加和维护周转时间缩短。加拿大的资源税和其他影响毛利的成本将在下面更详细地讨论。
在截至2020年12月31日的一年中，我们从加拿大资源税中获得了1.461亿美元的支出，而前一年为1.746亿美元。在截至2020年12月31日的一年中，特许权使用费支出从前一年的3730万美元降至3000万美元。加拿大资源税和特许权使用费的波动是由于本年度的平均销售价格和利润率低于上年。
2020年，我们在Esterhazy矿发生了1.08亿美元的盐水管理费用，包括盐水资产折旧，而2019年为1.376亿美元。2020年成本的降低反映了我们对盐水流入费用的管理。我们在Esterhazy矿的K3竖井的开发仍在进行中，预计将达到满载。
到2022年年中运营能力。K3的建成将为我们提供机会，消除未来的盐水流入管理成本，预计到2021年底，这些成本将降至微不足道的水平。
截至2020年12月31日止年度，钾肥产量增至840万吨，上年同期为790万吨，2020年开工率为87%，2019年为75%。2020年产量增加的主要原因是我们Esterhazy K3矿的产量增加。我们2019年的产量和开工率反映了维护周转的时间和长度、Colorsay矿在2019年暂时闲置以及我们Esterhazy矿的库存控制停机时间的影响。
马赛克肥料净销售额和毛利率
下表汇总了马赛克肥料部门的净销售额、毛利率、销售量和售价。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
(单位：百万，每吨或单位价格除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 净销售额 | $ | 3,481.6 | | | $ | 3,782.8 | | | $ | 3,747.1 | | | $ | (301.2) | | | (8) | % | | $ | 35.7 | | | 1 | % |
| 销货成本 | 3,062.0 | | | 3,492.7 | | | 3,364.2 | | | (430.7) | | | (12) | % | | 128.5 | | | 4 | % |
| 毛利率 | $ | 419.6 | | | $ | 290.1 | | | $ | 382.9 | | | $ | 129.5 | | | 45 | % | | $ | (92.8) | | | (24) | % |
| 毛利率占净销售额的百分比 | 12.1 | % | | 7.7 | % | | 10.2 | % | | | | | | | | |
| 销售量(以千公吨为单位) | | | | | | | | | | |
巴西生产的磷酸盐 | 3,813 | | | 2,605 | | | 2,847 | | | 1,208 | | | 46 | % | | (242) | | | (9) | % |
巴西产的钾肥 | 305 | | | 327 | | | 323 | | | (22) | | | (7) | % | | 4 | | | 1 | % |
购买的营养素 | 6,446 | | | 6,312 | | | 5,964 | | | 134 | | | 2 | % | | 348 | | | 6 | % |
| 总马赛克肥料部分吨 | 10,564 | | | 9,244 | | | 9,134 | | | 1,320 | | | 14 | % | | 110 | | | 1 | % |
| 已实现价格(美元/吨) | | | | | | | | | | | | | |
成品平均售价(目的地) | $ | 330 | | | $ | 409 | | | $ | 410 | | | $ | (79) | | | (19) | % | | $ | (1) | | | — | % |
| 巴西地图价格(交付给第三方的价格) | $ | 333 | | | $ | 402 | | | $ | 491 | | | $ | (69) | | | (17) | % | | $ | (89) | | | (18) | % |
| 购买量(‘000吨) | | | | | | | | | | | | | |
来自马赛克的DAP/MAP | 597 | | | 839 | | | 539 | | | (242) | | | (29) | % | | 300 | | | 56 | % |
来自Mosaic的MicroEssentials® | 1,108 | | | 935 | | | 1,058 | | | 173 | | | 19 | % | | (123) | | | (12) | % |
来自马赛克/Canpotex的钾肥 | 2,081 | | | 2,071 | | | 2,361 | | | 10 | | | — | % | | (290) | | | (12) | % |
| 销售商品成本中单位消耗的平均成本： | | | | | | | | | | | | | |
| 氨(公吨) | $ | 336 | | | $ | 369 | | | $ | 376 | | | $ | (33) | | | (9) | % | | $ | (7) | | | (2) | % |
| 硫磺(长吨) | $ | 108 | | | $ | 181 | | | $ | 197 | | | $ | (73) | | | (40) | % | | $ | (16) | | | (8) | % |
| 混合岩石(公吨) | $ | 69 | | | $ | 104 | | | $ | 101 | | | $ | (35) | | | (34) | % | | $ | 3 | | | 3 | % |
| 生产量(以千公吨为单位) | 3,918 | | | 3,327 | | | 3,749 | | | 591 | | | 18 | % | | (422) | | | (11) | % |
截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度比较
在截至2020年12月31日的一年中，马赛克化肥部门的净销售额为35亿美元，而2019年的净销售额为38亿美元。净销售额的下降是由于销售价格下降，这对净销售额造成了大约7.2亿美元的不利影响。销售量的增长部分抵消了这一增长，有利地影响了净销售额约5.9亿美元。净销售额也受到大约1.7亿美元外汇影响的负面影响。
由于概述中描述的全球价格下降，2020年整体平均成品销售价格每吨下降79美元，至每吨330美元。
由于概述中讨论的因素，截至2020年12月31日的年度，马赛克化肥部门的销售量增至1,060万吨，而去年同期为920万吨。
在截至2020年12月31日的一年中，马赛克化肥部门的毛利率从上年的2.901亿美元增加到4.196亿美元。这一增长是由于原材料和生产成本降低了约1.2亿美元，以及本年度销售量比上年增加带来的8000万美元的收益。毛利率也受到了大约5000万美元的有利影响，这是因为本年度的闲置成本较低。2019年闲置和生产成本较高，因为我们暂时闲置了我们在巴西的矿山，以使我们能够采取措施遵守有关尾矿库的新立法。毛利率还受益于大约1.3亿美元的有利外币变动。由于2020年的销售价格低于2019年，这些收入被约2.5亿美元部分抵消。
在截至2020年12月31日的一年中，我们巴西业务的氨平均消费价格为每吨336美元，而前一年为每吨369美元。在截至2020年12月31日的一年中，我们巴西业务的平均硫消费价格为每长吨108美元，而前一年为181美元。这些原材料的采购价格是由全球供求驱动的，还包括运输、转化和储存成本。
公司、抵销和其他
除了我们的三个经营部门外，我们还将某些成本分配给公司、抵销和其他，这在我们的合并财务报表附注26中单独列出。公司、抵销和其他类别包括部门间抵销，包括部门间销售利润、衍生品未实现按市值计价的损益、债务费用、StreamSong Resort®经营业绩，以及中国和印度分销业务的业绩。截至2019年1月1日，某些业务部门无法控制的销售、一般和行政成本不再分配到部门，而包括在公司、消除和其他成本中。我们2018年的运营业绩已进行重塑，以反映这一变化。
在截至2020年12月31日的一年中，公司、抵销和其他业务的毛利率增长了5150万美元，而去年同期增长了7270万美元。这一变化是由于本年度部门间销售额减少了340万美元，而去年同期部门间销售额减少了3820万美元。造成这一变化的原因是本年度的未实现净收益为2200万美元，主要来自加拿大的外币衍生品，而去年同期的未实现净收益为3990万美元。截至2020年12月31日的一年，印度和中国的分销业务收入和毛利率分别为6.394亿美元和5870万美元，而截至2019年12月31日的年度收入和毛利率分别为5.756亿美元和2730万美元。这一增长主要是由于本年度的销售量比上一年同期有所增加。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，成品销售量分别为200万吨和150万吨。
其他损益表项目 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 371.5 | | | $ | 354.1 | | | $ | 341.1 | | | $ | 17.4 | | | 5 | % | | $ | 13.0 | | | 4 | % |
| 减值、重组和其他费用 | — | | | 1,462.1 | | | — | | | (1,462.1) | | | (100) | % | | 1,462.1 | | | NM |
| 其他运营费用 | 280.5 | | | 176.0 | | | 229.0 | | | 104.5 | | | 59 | % | | (53.0) | | | (23) | % |
| 利息(费用) | (214.1) | | | (216.0) | | | (215.8) | | | 1.9 | | | (1) | % | | (0.2) | | | — | % |
| 利息收入 | 33.5 | | | 33.1 | | | 49.7 | | | 0.4 | | | 1 | % | | (16.6) | | | (33) | % |
| 利息支出，净额 | (180.6) | | | (182.9) | | | (166.1) | | | 2.3 | | | (1) | % | | (16.8) | | | 10 | % |
| 外币交易(亏损)收益 | (64.3) | | | 20.2 | | | (191.9) | | | (84.5) | | | NM | | 212.1 | | | (111) | % |
| 其他收入(费用) | 12.9 | | | 1.5 | | | (18.8) | | | 11.4 | | | NM | | 20.3 | | | NM |
| 所得税拨备(受益于) | (578.5) | | | (224.7) | | | 77.1 | | | (353.8) | | | 157 | % | | (301.8) | | | NM |
| 未合并公司净(亏损)权益 | (93.8) | | | (59.4) | | | (4.5) | | | (34.4) | | | 58 | % | | (54.9) | | | NM |
销售、一般和行政费用
截至2020年12月31日的一年中，销售、一般和行政费用为3.715亿美元，而去年同期为3.541亿美元。这一增长是由于与执行我们的战略优先事项相关的咨询和专业服务费用增加了约2000万美元，以及本年度激励薪酬支出增加了约2000万美元。这些增长被大约2200万美元的有利外汇影响部分抵消，这主要是由巴西雷亚尔推动的。
减值、重组和其他费用
重组和其他费用包括与资产减值、员工遣散费和养老金支出相关的成本，以及关闭或无限期闲置设施的其他退出成本。2019年，我们确认了与永久关闭我们位于佛罗里达州希尔斯伯勒县的Plant City磷酸盐制造工厂相关的税前成本3.413亿美元，以及与我们位于萨斯喀彻温省科隆赛的钾肥工厂无限期闲置相关的税前成本5.297亿美元。2019年，我们还在磷酸盐报告部门确认了5.89亿美元的商誉减值费用。
其他运营费用
截至2020年12月31日的一年中，其他运营费用为2.805亿美元，而去年同期为1.76亿美元。其他运营费用通常涉及五大类：1)资产报废债务(“AROS“)、2)环境和法律准备金、3)闲置设施成本、4)保险补偿和5)出售或处置固定资产的损益。本年度包括1.34亿美元的ARO费用和调整，6900万美元与关闭和无限期闲置的设施成本相关，以及3500万美元与增加环境储备相关的成本。本年度还包括1900万美元的固定资产处置亏损和1000万美元的与我们北美业务转型计划相关的成本。
利息支出，净额
截至2020年12月31日的一年，净利息支出降至1.806亿美元，而2019年为1.829亿美元。
外币交易(亏损)收益
2020年，我们录得6430万美元的外币交易亏损，而2019年则录得2020万美元的收益。这一亏损是美元相对于巴西雷亚尔走强对我们巴西子公司持有的以美元计价的重大应付款的影响的结果，但部分抵消了美元相对于加元在重大美元计价的公司间贷款中的疲软，以及与巴西实际现金流对冲相关的外币衍生品头寸的收益。
其他收入/支出
在截至2020年12月31日的一年中，我们的其他收入为1290万美元，而前一年的支出为150万美元。与前一年相比，这一变化主要与2016年成立的两个财务保证信托基金的投资实现收益1400万美元有关，这两个基金旨在为我们佛罗里达州和路易斯安那州磷石膏管理系统(The)关闭和长期护理的估计成本提供额外的财务保证。RCRA信托基金”).
未合并公司净(亏损)收益中的权益
在截至2020年12月31日的一年中，我们从未合并公司的股权中扣除税后亏损9380万美元，而上一年扣除税后亏损5940万美元。本年度的亏损主要与MWSPC的业务有关，导致净亏损9730万美元。这是因为MWSPC尚未满负荷运转，也受到磷酸盐销售价格下降的影响。
所得税拨备(受益于) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 有效
税率 | | 为以下项目提供的拨备：
所得税 |
| 截至2020年12月31日的年度 | | (319.8) | % | | $ | (578.5) | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | 17.9 | % | | (224.7) | |
| 截至2018年12月31日的年度 | | 14.0 | % | | 77.1 | |
多年来，我们的所得税受到我们所在司法管辖区收入组合的影响，受到与损耗相关的福利的影响，以及某些实体在其外国司法管辖区和美国征税的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免。
在截至2020年12月31日的一年中，与这一时期相关的税费支出包括净收益(609.0美元)。净收益涉及以下方面：(582.6美元)美国和外国司法管辖区估值津贴的变化，主要与巴西有关；(2,360万美元)与冠状病毒援助、救济和经济安全法(The“CARE法案”)，550万美元与解除AMT的自动减支和270万美元的杂项税收支出有关。巴西估值津贴的变化与收购业务有关。截至2020年12月31日，收购业务的成功整合产生了累计收入，因此我们能够依赖未来的应税收入预测，这些预测支持实现其递延税项资产。
在截至2019年12月31日的一年中，特定于该期间的税费包括355.6美元的福利。这涉及多个项目，包括来自以下税前显著项目的利益：(263.4美元)与Colonsay矿无限期闲置有关的利益(8100万美元)与工厂城关闭成本有关(8,100万美元)及(7,960万美元)与磷酸盐商誉减值有关。这些税收优惠被以下税收支出部分抵消：2,120万美元用于修改美国减税和就业法案的某些条款(“《法案》“)，1590万美元用于美国和外国司法管辖区的估值免税额，1400万美元与州税率变化有关；1250万美元与与前几年相关的估计变化有关(包括法案某些条款的变化)，以及480万美元的杂项税收支出。与该法案某些条款相关的2120万美元的税收优惠与2018年12月31日记录的与一次性“视为”遣返有关的税收优惠相反。
关键会计估计
我们按照美国公认的会计原则编制我们的综合财务报表，这要求我们作出各种判断、估计和假设，这些判断、估计和假设可能对我们报告的结果和披露产生重大影响。我们根据历史经验和其他我们认为在编制财务报表时合理的假设来作出这些估计。这些估计的变化可能会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
我们的重要会计政策可以在我们的合并财务报表附注2中找到。我们认为以下会计政策在应用上具有更高的判断性和复杂性，对于全面理解和评估我们报告的财务状况和经营结果是最关键的。
商誉的可恢复性
商誉是收购价格对价超过被收购企业净资产估计公允价值的部分。截至10月31日，我们报告单位的商誉账面价值每年都会进行测试，以确定可能的减值。我们通常使用收益法估值模型(代表未来现金流的现值)来确定报告单位的公允价值。销售额和利润的增长率是根据我们的年度战略和长期规划过程中的投入来确定的。用于贴现预计未来现金流的利率反映了基于公司行业、资本结构和风险溢价(包括反映在当前市值中的溢价)的加权平均资本成本。在准备这些估计时，管理层会考虑每个报告单位的历史结果、当前的经营趋势和具体的计划。这些估计受到各种因素的影响，包括通胀、经济的总体健康状况和市场竞争。此外，在其他过渡期对可能成为减损指标的事件和情况进行评估。截至2020年10月31日，即我们的年度减值测试日期，本公司得出结论，包括商誉在内的报告单位的公允价值超过了各自的账面价值，这些单位的商誉没有减损。然而，我们确定我们的Potash报告部门的估计公允价值并没有显著超过其账面价值。因此，分配给Potash报告部门的商誉可能面临未来减值的风险。我们的马赛克肥料报告单元的公允价值大大超过了账面价值。
有关商誉减值分析的更多信息，包括估计我们报告单位公允价值时使用的方法和假设，请参阅我们的合并财务报表附注11。截至2020年12月31日，我们拥有12亿美元的商誉。
环境负债和资产报废义务
我们记录了各种环境和填海事宜的应计负债，包括拆卸旧运营设施，以及资产报废义务(“AROS”).
或有环境负债在我们的合并财务报表附注24中描述。环境事项的应计费用主要基于第三方对以前运营地点补救费用的估计，以及对正在进行的环境诉讼的法律费用的估计。我们定期评估重大不利判断或结果的可能性、潜在赔偿的影响，以及潜在的损失范围或可能性。我们在仔细分析每一件事情后，确定或有事项所需的应计金额(如果有的话)。估计环境问题的最终解决需要我们根据类似问题的经验、我们的历史、先例、证据和每个问题的具体事实来制定复杂和相互关联的假设。考虑到评估环境暴露的内在不确定性，未来期间发生的实际成本可能与估计值不同。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们分别为环境事务积累了6140万美元和3930万美元。
正如我们的合并财务报表附注15所示，我们在我们有现有法律义务的期间确认ARO，负债金额可以合理估计。我们利用内部工程专家以及第三方顾问来协助确定某些长期运营资产的报废成本。假设和估计反映了我们的历史经验和我们对未来支出的最佳判断。假设成本基于估计的通胀因素被夸大，并基于信用调整后的无风险利率进行贴现。对于现役设施，估计成本(包括环境法规变化引起的成本)、通货膨胀率和贴现率的波动可能对综合资产负债表中记录的相应资产和负债产生重大影响。然而，我们现有设施假设的变化不会对确定年度的综合收益表产生重大影响。对于封闭式设施，由于没有与这些项目相关的资产，估计成本、通货膨胀率和贴现率的波动会对确定年度的综合收益表产生影响。北美的磷酸盐土地复垦活动通常与采矿作业同时进行；因此，我们在采矿时计入和支出复垦成本。截至2020年12月31日和2019年12月31日，北美和南美的ARO(流动和非流动金额)分别应计14亿美元和13亿美元。2016年8月, Mosaic将6.3亿美元存入两个信托基金，作为财务担保，以支持某些估计的未来资产报废义务。有关EPA RCRA倡议的更多信息，请参见我们的合并财务报表附注15。
所得税
我们在三个主要领域对所得税进行估计：不确定的税收状况、估值津贴和我们非美国子公司未分配收益的美国递延所得税。
由于Mosaic的全球业务，我们评估在多个司法管辖区应用复杂税收法规时的不确定性和判断。与预期最终解决不确定的税收状况相关的判断的未来变化将影响这种变化所在季度的收益。虽然通常很难预测最终结果或解决任何特定不确定税收状况的时间，但我们的所得税负债反映了我们认为更有可能出现的结果。我们会根据不断变化的事实和情况，包括与不同司法管辖区税务机关的谈判、税务诉讼的结果，以及正常业务过程中税务审计产生的争议的解决办法，调整这些负债和相关利益。任何特定头寸的结算都可能需要使用现金。根据对上一年报税表上的税收头寸和本年度报税表上的预期头寸的分析，管理层已经确定，截至2020年12月31日，不确定所得税头寸总额为3690万美元。
当递延税项资产的相关税项优惠极有可能无法兑现时，将会为递延税项资产拨备估值免税额。在评估适当的估值免税额的必要性和幅度时，需要做出重大判断。该公司递延税项资产的实现取决于利用历史和预测的未来经营业绩、未来收入来源、现有应税暂时性差异的逆转、以前结转年度的应税收入(如果允许)以及税收筹划策略的可用性来产生某些类型的未来应税收入。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们分别获得了7亿美元和15亿美元的估值津贴。税法的变化、对未来应税收入的假设、税务筹划战略、税务审计事项的解决以及外币汇率可能导致对这些免税额的调整。
从美国所得税的角度来看，受控外国公司的任何股息都是免税的。此外，将不会有任何与外国股息相关的外国税收抵免。因此，未来汇回美国对非美国子公司的未分配收益没有联邦影响。然而，由于没有与外国股息相关的美国外国税收抵免，如果收益不进行永久再投资，与未来汇回相关的任何外国预扣税都需要应计。
我们在合并财务报表附注14中对所得税进行了进一步的讨论。
流动性与资本资源
我们将流动性定义为产生或获得足够数量的现金以满足当前现金需求的能力。我们根据我们为营运资本需求提供资金、为持续资本项目和机会资本项目提供资金、寻求战略机会和做出资本管理决策的能力来评估我们的流动性，其中包括以股票回购或股息的形式支付和发行债务以及向股东进行分配。我们的流动性受到一般经济、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。
截至2020年12月31日，我们拥有6亿美元的现金和现金等价物，7亿美元的信托持有的有价证券，包括46亿美元的长期债务，10万美元的短期债务和98亿美元的股东权益。此外，我们通过结构性支付安排为巴西的某些客户购买提供了6.4亿美元的融资，这在我们的合并财务报表附注12中进行了讨论。我们的目标流动性缓冲高达30亿美元，包括现金和可用的信贷安排。我们预计我们的流动性会不时波动，特别是在每年的第一季度，以通过我们业务的季节性进行管理。我们的目标也是债务杠杆率与投资级信用指标一致。我们的资本配置重点包括维持我们的目标投资级指标和财务实力，维持我们的资产，包括确保我们资产的安全性和可靠性，通过有机增长或利用战略机会投资增长我们的业务，以及向股东返还多余现金，包括支付我们的股息。2020年，我们在资本支出上投资了12亿美元，并通过7580万美元的现金股息向股东返还了现金。
我们所有的现金和现金等价物在高评级的投资工具中都是多元化的。我们的现金和现金等价物要么在美国持有，要么由非美国子公司持有，不会受到重大外币风险的影响，因为截至2020年12月31日，大多数现金和现金等价物是以美元计价的投资。然而，这些资金可能会产生外币交易收益或损失，这取决于持有现金的实体的功能货币。此外，除了预扣税款外，没有任何重大限制会阻止我们将非美国子公司持有的资金带回美国。
我们有某些合同义务，要求我们定期支付现金。除其他事项外，这些债务包括长期债务支付、利息支付、经营租赁、无条件购买义务和资金。
养老金和退休后义务的要求。我们的长期债务期限从一年到23年不等。无条件购买义务是我们最大的合同现金义务。这些义务包括与我们的扩张项目相关的资本支出的义务，购买硫、氨、磷矿和天然气等原材料的合同，为我们的国际分销活动购买原材料的义务，以及非合并投资的股权出资或贷款。其他大笔现金债务是我们的ARO和其他环境债务，主要与我们的磷酸盐和马赛克肥料部门有关。我们预计将通过运营现金流、现金和现金等价物以及借款为我们的ARO、购买义务、长期债务和资本支出提供资金。有关这一问题的更多信息，请参阅下面的表外安排和义务，了解Mosaic根据合同现金义务所欠的金额，以及有关其他环境义务的更多信息。
现金的来源和用途
下表比较了2020、2019年和2018年历年经营活动提供的现金净额、用于投资活动的现金净额和用于融资活动的现金净额： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | | | | | | | |
| (百万) | | | 2020-2019 | | 2019-2018 |
| 现金流量 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 百分比 | | 变化 | | 百分比 |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 1,582.6 | | | $ | 1,095.4 | | | $ | 1,409.8 | | | $ | 487.2 | | | 44 | % | | $ | (314.4) | | | (22) | % |
| 投资活动所用现金净额 | | (1,189.5) | | | (1,360.9) | | | (1,944.7) | | | 171.4 | | | 13 | % | | 583.8 | | | 30 | % |
| 用于融资活动的净现金 | | (283.8) | | | (82.2) | | | (724.8) | | | (201.6) | | | (245) | % | | 642.6 | | | 89 | % |
截至2020年12月31日，我们拥有现金和现金等价物，限制性现金为6亿美元。经营活动产生的资金、可用现金和现金等价物以及我们的循环信贷安排仍然是我们最重要的流动性来源。我们相信，在我们的循环信贷安排下或通过长期借款，从预期的运营结果和可用现金、现金等价物和借款中产生的资金将足以为我们的运营提供资金，包括我们的扩张计划、现有的战略举措和未来12个月的预期股息支付。然而，我们不能保证我们将继续产生与当前水平相当或更高的现金流。截至2020年12月31日，我们的22.亿美元循环信贷安排下有21.9亿美元可用。
经营活动
来自经营活动的净现金流为我们提供了一个重要的流动性来源。在截至2020年12月31日的一年中，运营活动提供的净现金为16亿美元，而前一年为11亿美元。在对净收益进行非现金调整后，我们的运营业绩在2020年为运营活动的现金流贡献了11亿美元，而2019年为12亿美元。2020年，我们的营运资金发生了5.269亿美元的有利变化，而2019年的不利变化为6920万美元。
截至2020年12月31日的年度营运资本变化主要是由于3.333亿美元的应收账款和应计负债、1.914亿美元的库存和8970万美元的其他非流动负债的有利影响，部分被1.536亿美元的应收账款不利变化所抵消。应付账款和应计负债的变化是由于我们国际地点的材料采购增加，巴西客户预付款增加，对ARO和环境负债的估计进行了修订，激励应计项目比上一年有所增加。库存的有利变化是由接近年底的销售量增加推动的，这导致手头的库存减少。其他非流动负债的增加与我们ARO和环境负债的估计增加有关。这些变化被应收账款的增加部分抵消，这些应收账款与上一年相比，在本年度末的销售量和价格上有所增加。
截至2019年12月31日的年度营运资本变化主要是由于1.752亿美元的应付账款和应计负债以及3600万美元的其他流动和非流动资产的变化带来的不利影响，但被1.281亿美元的库存变化的有利影响所抵消。应付账款和应计负债的变化主要是由于我们的一些钾肥和磷酸盐工厂在2019年底闲置，导致活动减少。其他流动和非流动资产的变动主要与应收税金有关。
由于我们年内的估计付款是基于预期收益和实际结果较低。库存下降的主要原因是巴西的原材料和制成品成本下降，以及2019年底我们各个细分市场的产量下降导致库存量减少。
投资活动
截至2020年12月31日的一年中，投资活动中使用的净现金为12亿美元，而去年同期为14亿美元，这主要是由2020年12亿美元的资本支出推动的，而2019年为13亿美元。
2019年，我们还斥资5510万美元购买了松弯配送设施。
融资活动
截至2020年12月31日的一年，用于融资活动的净现金为2.838亿美元。2020年，我们净偿还短期借款2140万美元，净支付结构性应收账款1.188亿美元。扣除借款后，我们的长期债务支付金额为6220万美元。2020年，我们还支付了7580万美元的股息。
2019年，我们进行了1.499亿美元的股票回购，支付了6720万美元的股息。我们还收到了3680万美元的短期借款净收益和1.471亿美元的结构性应付账户净收益。2019年，我们长期债务的偿还额为4830万美元。
债务工具、担保和相关契诺
有关我们的融资安排的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注12，在此引用作为参考。
财务保证要求
除了主要与我们的磷酸盐部门相关的各种运营和环境法规外，我们还承担了回收活动的责任，根据这些活动，我们必须遵守财务保证要求。在我们开展业务的各个司法管辖区，特别是佛罗里达州和路易斯安那州，我们被要求通过财务实力测试或提供信贷支持，通常是以现金存款、担保债券或信用证的形式。有关这些要求的更多信息，请参阅表外安排和义务下的其他商业承诺以及我们的合并财务报表附注24。
表外安排和债务
表外安排
根据美国证券交易委员会(“SEC”)规则下的定义(“证交会“)，以下为表外安排：
•担保合同项下的某些义务具有“财务会计准则委员会(FASB)(FASB“)会计准则编纂(”ASC“)第ASC 460-10-15-4段(担保主题)”；
•转让给非合并实体的资产的留存或或有权益或类似安排，为该实体提供信贷、流动性或市场风险支持；
•合同项下的任何义务，包括或有义务，而该义务将被视为衍生工具，除非它既与注册人自己的股票挂钩，又被归类为权益；以及
•由注册人持有的非合并实体的可变权益所产生的任何义务，如果该实体向注册人提供融资、流动资金、市场风险或信用风险支持，或从事与注册人的租赁、对冲或研发服务。
关于符合上述要求的担保的信息包括在我们的合并财务报表附注18中，并在此引用作为参考。我们在转移的资产、衍生工具或可变利息实体中没有任何或有权益，这些资产根据SEC规则符合表外安排的条件。
合同现金义务
以下是截至2020年12月31日我们的合同现金义务摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 按日历年付款 |
| (百万) | | 总计 | | 少于1
年 | | 1 - 3
年份 | | 3 - 5
年份 | | 超过5个
年份 |
长期债务(a) | | $ | 4,578.0 | | | $ | 504.2 | | | $ | 1,596.9 | | | $ | 185.8 | | | $ | 2,291.1 | |
长期债务的估计利息支付(b) | | 1,921.4 | | | 203.2 | | | 343.7 | | | 241.8 | | | 1,132.7 | |
| | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 195.2 | | | 71.6 | | | 80.8 | | | 21.7 | | | 21.1 | |
购买承诺(c) | | 5,094.6 | | | 2,191.8 | | | 934.6 | | | 549.4 | | | 1,418.8 | |
养老金和退休后负债(d) | | 465.9 | | | 10.7 | | | 101.9 | | | 101.1 | | | 252.2 | |
| 合同现金债务总额 | | $ | 12,255.1 | | | $ | 2,981.5 | | | $ | 3,057.9 | | | $ | 1,099.8 | | | $ | 5,115.9 | |
______________________________
(a)长期债务主要由无担保票据、融资租赁、无担保债券和担保票据组成。
(b)基于截至2020年12月31日的利率和债务余额。
(c)基于截至2020年12月31日的现行市场价格。超过5年的项目的大部分价值与我们的CF氨供应协议有关。有关我们的购买承诺的更多信息，请参见我们的合并财务报表附注23。
(d)2021年养老金计划的支付是基于最低资金要求的。在此后的几年里，养老金计划的支付是基于预期支付的福利。退休后计划的支付是基于预计的福利支付。上述金额包括我们在北美和巴西的计划。
我们还达成了各种合作伙伴关系和许可安排，根据这些安排，我们未来的现金承诺高达3000万美元。
其他商业承诺
以下是截至2020年12月31日我们的其他商业承诺摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 按日历年列出的承诺过期日期 |
| (百万) | | 总计 | | 低于1
年 | | 1 - 3
年份 | | 3 - 5
年份 | | 超过5个月
年份 |
| 信用证 | | $ | 67.1 | | | $ | 67.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 担保债券 | | 624.8 | | | 624.5 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 691.9 | | | $ | 691.6 | | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | — | |
担保债券和信用证一般在一年或更短时间内到期，但其中很大一部分为持续债务提供财务保证，因此，在大多数情况下，必须每年续签。我们通过循环信贷安排和双边协议签发信用证。截至2020年12月31日，我们通过我们的信贷安排有1240万美元的未偿还信用证，通过双边协议有5470万美元的未偿还信用证。我们主要为我们佛罗里达业务的回收活动和磷石膏管理系统(“Gypstack“)关闭我们在佛罗里达和路易斯安那州的业务，在允许的情况下，我们必须通过财务实力测试或提供信贷支持，通常是现金存款、担保债券或信用证的形式。截至2020年12月31日，我们有3.426亿美元的担保债券和5000万美元的信用证包括在上述金额中，未偿还的回收义务主要与佛罗里达州的采矿有关，还有一笔2.432亿美元的担保债券交付给EPA，作为通过以下方式提供的财务保证的替代担保债券通常要求我们在债券发行者的要求下获得债券的清偿或提供额外的抵押品(通常以现金或信用证的形式)。
我们必须遵守与佛罗里达州和路易斯安那州石膏板的关闭和关闭后护理相关的财务保证要求。这些要求包括佛罗里达州和路易斯安那州的财务保证条例，以及我们就佛罗里达州和路易斯安那州的设施签订的同意法令条款下的财务保证要求。其中包括同意法令(“植物城同意法令“)与环境保护局(”环境保护局“)和佛罗里达州环境保护部(”FDEP“)与我们位于佛罗里达州植物城的工厂有关
作为CF磷酸盐资产收购的一部分收购(“工厂城设施)和两个单独的同意法令(统称为2015年同意法令“)与联邦和州监管机构合作，其中包括对我们在佛罗里达州和路易斯安那州的几乎所有Gypstack的关闭和关闭后护理的财务保证要求，但作为CF Phophate Assets收购的一部分收购的Gypstack除外，这将在下文单独讨论。
有关我们财务保证义务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注15，包括工厂城市同意法令和2015年同意法令，这些信息通过引用并入。
目前，佛罗里达州和路易斯安那州对Gypstack关闭和关闭后护理的州财务保证要求大体上是基于与为财务报告目的确认的ARO相同的假设和相关估计价值。就财务报告而言，我们根据Gypstacks未来关闭和关闭后的估计成本确认ARO，其未贴现价值约为16亿美元。根据信用调整后的无风险利率，Mosaic‘s Gypstack关闭和关闭后护理的ARO价值折现至现值，反映在我们截至2020年12月31日的综合资产负债表中，金额约为6.699亿美元。佛罗里达州和路易斯安那州对财务保证要求的遵守通常基于未打折的Gypstack关闭估计。
我们基本上满足了佛罗里达州、路易斯安那州和联邦政府的所有财务担保要求，遵守了2015年同意法令下的财务担保要求，提供了担保债券形式的第三方信贷支持(包括根据工厂城同意法令)，以及由公司担保支持的财务测试机制(“Bonnie金融测试与佛罗里达州巴托市一家关闭的佛罗里达州磷矿精矿工厂有关(Bonnie设施“)，如下所述。我们遵守剩余的州财务保证要求，因为我们的财务实力允许我们满足适用的财务实力测试。然而，在不同的时候，我们没有达到适用的财务实力测试，也不能保证我们将来能够达到适用的财务实力测试。如果我们没有达到任何一项财务实力测试，我们可能被要求寻求州监管机构可以接受的替代财务实力测试，或者提供信贷支持，其中可能包括担保债券、信用证和现金托管或信托基金。现金托管或信托基金在我们的综合资产负债表上将被归类为限制性现金。假设我们维持目前的流动性和资本资源水平，我们预计佛罗里达州和路易斯安那州的这些要求不会对我们的运营结果、流动性或资本资源产生实质性影响。
作为CF磷酸盐资产收购的一部分，我们假设了与Plant City工厂和Bonnie工厂的GypStack关闭成本相关的某些ARO。与这些资产相关的是两项相关的财务保证安排，我们负责这两项安排，根据联邦或州法律，这两项安排为这些设施估计的GypStack关闭成本提供了资金来源，如果我们无法执行此类关闭活动，政府可以动用这些资金。一种最初是信托(“植物城信托”)成立，以满足与EPA和FDEP就工厂城的RCRA合规性达成的同意法令的要求，该法令还满足佛罗里达州在该地点的财务保证要求。从2016年9月开始，作为通过Plant City Trust提供的财务保证的替代，我们以向美国环保局(EPA)交付担保债券的形式为Plant City提供了财务保证“植物城市债券”)。截至2020年12月31日，工厂城债券的金额为2.432亿美元，这反映了我们当时估计的关闭成本。另一个也是信托基金(“邦妮设施信托基金”(Bonnie Facility Trust))，以满足佛罗里达州适用于邦尼基金的金融担保法规的要求。2018年7月27日，我们从Bonnie Facility Trust获得了2100万美元，用信托基金取代了Bonnie Financial Test，该测试得到了国家法规允许的企业担保的支持。这两项财务保证资金义务都需要对未来支出进行估计，这些支出可能会受到范围、技术发展、新信息、成本通胀、法规变化、贴现率和活动时间的影响。根据我们目前满足适用要求的方法，如果成本估算的增幅超过工厂城债券的票面金额或Bonnie Financial Test支持的金额，未来将需要额外的财务担保。
其他长期债务
以下是截至2020年12月31日，我们其他长期义务的摘要，包括石膏堆和填海造地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 按日历年付款 |
| (百万) | | 总计 | | 低于1
年份 | | 1 - 3
年份 | | 3 - 5
年份 | | 超过5个
年份 |
阿罗(a) | | $ | 3,316.8 | | | $ | 211.4 | | | $ | 281.7 | | | $ | 210.7 | | | $ | 2,613.0 | |
______________________________
(a)表示结算ARO所需的未贴现的估计现金流出。截至2020年12月31日，这些未来支出的相应现值为14亿美元，反映在我们综合资产负债表中的应计负债和其他非流动负债中。
此外，2014年，我们签订了为期五年的化肥供应协议，规定Mosaic供应ADM在巴西和巴拉圭的化肥需求。
我们大部分钾肥作物营养素的出口销售都是通过北美出口协会Canpotex销售的，Canpotex在一定程度上通过第三方融资机制为其运营提供资金。作为会员，除某些条件和例外情况外，Mosaic或我们的子公司有合同义务按比例偿还Canpotex产生的任何运营费用或其他债务。报销是通过减少会员从Canpotex获得的现金收入来实现的。
承诺载于本公司合并财务报表附注23，并在此并入作为参考。
所得税义务
截至2020年12月31日的3690万美元的总不确定税收头寸不包括在上文提供的其他长期债务表中，因为无法合理确定未确认税收优惠的结算时间。有关进一步讨论，请参阅我们的合并财务报表附注14。
市场风险
我们受到货币相对价值波动、利率波动、运营中消耗的天然气、氮气、氨和硫的收购价格波动、运费成本变化以及我们金融工具市值变化的影响。我们定期进行衍生品交易是为了缓解利率风险、外汇风险以及商品价格和运费价格变化的影响，但并非出于投机目的。衍生品的未实现按市值计价的收益和损失记录在公司、抵销和其他项目中。一旦实现，它们将记录在相关的业务部分中。
外币汇率
由于我们业务的全球性，我们面临货币汇率变化的风险，这可能会导致收益和现金流的波动。我们的主要外汇敞口是加元和巴西雷亚尔。为了降低以加元和巴西雷亚尔计价的预期现金流的经济风险和波动性，我们使用了可能包括远期合约、零成本套圈和/或期货的金融工具。
我们的几个加拿大实体的功能货币是加元。对于这些实体，销售额主要以美元计价，但成本主要以加元支付。我们通常为预期现金流入和流出的部分货币风险敞口签订衍生品工具，包括我们的Potash扩张的合同流出和以加元计价的其他资本支出。马赛克在现金流下降的基础上进行对冲，加元的现金流最长可达18个月。我们还可能对与我们的Esterhazy K3扩张计划相关的预期加元资本支出进行长达36个月的对冲。加元走强通常会降低这些实体的营业收益。加元走软则会产生相反的效果。根据基础风险敞口的不同，此类衍生品可能会造成额外的收益波动性，因为我们不应用对冲会计。这些衍生合约的收益或亏损，包括季度末的未平仓合约(未实现)和已结算合约(已实现)，都记录在售出货物成本或外币交易收益(损失)中。
我们巴西子公司的功能货币是巴西雷亚尔。我们用美元计价的债务为巴西的库存购买提供资金。我们在下降的基础上对现金流进行对冲，巴西雷亚尔的对冲时间最长可达12个月。由于此次收购，我们对巴西雷亚尔的敞口增加了，因此，我们与巴西雷亚尔相关的外国衍生品的数量也增加了。巴西雷亚尔相对美元走强的影响是，在功能货币的基础上减少这些债务。当这种情况发生时，相关的外币交易收益被记录为营业外收入。巴西雷亚尔走软通常会产生相反的效果。我们还为预期的巴西实际现金流的部分货币风险敞口签订了衍生工具，并在综合收益表的外币交易收益(亏损)项中记录了相关的损益。巴西雷亚尔走强通常会减少我们巴西子公司的运营收益。疲软的巴西雷亚尔则产生了相反的效果。
如上所述，我们有加元、巴西雷亚尔和其他外币兑换合约。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们主要外币兑换合同的公允价值分别为1080万美元和720万美元。我们在2020年合并收益表中记录了1410万美元的销售成本未实现收益和700万美元的外币交易收益(亏损)。
下表提供了关于Mosaic的重要外汇衍生品的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2020年12月31日 | | 截至2019年12月31日 |
| | 预期
到期日：
用五年的时间来结束这场战争。
12月31日， | | 公平
价值 | | 预期
到期日：
用五年的时间来结束这场战争。
12月31日， | | 公平
价值 |
| (百万) | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | | 2020 | | 2021 | | 2022 | |
| 远期外币兑换 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加元 | | | | | | | | $ | 31.9 | | | | | | | | | $ | 7.6 | |
| 名义(百万美元)-空头加元 | | $ | 170.0 | | | $ | 48.4 | | | $ | 6.0 | | | | | $ | 72.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 加权平均汇率-加元兑美元 | | 1.3089 | | | 1.3285 | | | 1.3304 | | | | | 1.3137 | | | — | | | — | | | |
| 名义(百万美元)-长加元 | | $ | 670.5 | | | $ | 196.5 | | | $ | 59.4 | | | | | $ | 585.2 | | | $ | 200.1 | | | $ | 90.6 | | | |
| 加权平均汇率-加元兑美元 | | 1.3291 | | | 1.3153 | | | 1.3299 | | | | | 1.3117 | | | 1.3093 | | | 1.3245 | | | |
| 外币兑换领 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加元 | | | | | | | | $ | 0.4 | | | | | | | | | $ | 0.2 | |
| 名义(百万美元)-长加元 | | $ | — | | | $ | 30.3 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22.8 | | | |
| 加权平均参与率-加元兑美元 | | — | | | 1.3432 | | | — | | | | | — | | | — | | | 1.3483 | | | |
| 加权平均保护率-加元兑美元 | | — | | | 1.2874 | | | — | | | | | — | | | — | | | 1.2800 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币兑换无本金交割远期 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 巴西里亚尔 | | | | | | | | $ | (19.4) | | | | | | | | | $ | (14.4) | |
| 名义(百万美元)-做空巴西雷亚尔 | | $ | 582.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 464.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 加权平均汇率-巴西雷亚尔兑美元 | | 5.2160 | | | — | | | — | | | | | 4.1616 | | | — | | | — | | | |
| 名义(百万美元)-做多巴西雷亚尔 | | $ | 924.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 366.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 加权平均汇率-巴西雷亚尔兑美元 | | 5.3068 | | | — | | | — | | | | | 4.0628 | | | — | | | — | | | |
| 印度卢比 | | | | | | | | $ | (2.1) | | | | | | | | | $ | (0.6) | |
| 名义(百万美元)-做空印度卢比 | | $ | 146.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 115.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 加权平均汇率-印度卢比兑美元 | | 74.5083 | | | — | | | — | | | | | 71.9895 | | | — | | | — | | | |
| 总公允价值 | | | | | | | | $ | 10.8 | | | | | | | | | $ | (7.2) | |
商品
我们使用远期购买合约、掉期合约，偶尔还会使用三向领口，以降低与我们的投入和产品价格发生重大变化相关的风险。此外，CF氨供应协议下的天然气定价旨在降低氨价格的波动性。
商品合同的所有损益都记录在综合收益表中的销货成本中。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们主要大宗商品合约的公允价值分别为530万美元和400万美元。我们在2020年综合收益表上记录了800万美元的未实现销售成本收益。
我们的主要大宗商品敞口与天然气价格变化有关。
下表提供了关于Mosaic公司天然气衍生品的信息，这些衍生品用于管理与天然气重大价格变化相关的风险。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2020年12月31日 | | 截至2019年12月31日 |
| | 预期到期日
用五年的时间来结束这场战争。
12月31日， | | 公允价值 | | 预期到期日
用五年的时间来结束这场战争。
12月31日， | | | | 公允价值 |
| (单位：百万美元) | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | |
| 天然气期货掉期 | | | | | | | | | | $ | 5.3 | | | | | | | | | | | $ | (4.0) | |
| 名义长度(百万MMBtu)-Long | | 17.7 | | | 8.5 | | | 1.2 | | | — | | | | | 20.6 | | | 18.5 | | | 4.9 | | | — | | | |
| 加权平均利率(美元/MMBtu) | | $ | 1.93 | | | $ | 2.16 | | | $ | 2.88 | | | $ | — | | | | | $ | 1.92 | | | $ | 1.98 | | | $ | 1.83 | | | $ | — | | | |
| 总公允价值 | | | | | | | | | | $ | 5.3 | | | | | | | | | | | $ | (4.0) | |
利率
我们通过利率合同管理利息支出，将一部分固定利率债务转换为浮动利率债务。我们亦不时订立利率掉期协议，以对冲与预期债务发行有关的未来利率变动所带来的风险。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们利率合约的公允价值分别为零和1140万美元。于2020年4月，利息掉期合约终止，为吾等带来约3,500万美元的净收益，并对吾等的综合收益表(亏损)造成重大影响。
摘要
总体而言，自上一年以来，我们的一级市场风险敞口没有实质性变化。2021年，我们预计我们的主要风险敞口不会有任何实质性变化。我们在合并财务报表附注13中提供了与我们在RCRA信托基金的投资相关的市场风险的更多信息。有关衍生品的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注16和17。
环境、健康、安全及保安事宜
我们受到复杂和不断变化的国际、联邦、州、省和地方环境、健康、安全和安全(“EHS“)管理作物营养素和动物饲料配料的生产、分配和使用的法律。这些EHS法律监管或建议监管：(I)进行采矿、生产和供应链运营，包括员工安全和设施保安程序；(Ii)管理或补救我们的运营对空气、土壤和水质量的潜在影响；(Iii)废物处理；(Iv)采矿后土地的填海；(V)原材料的管理和处理；(Vi)产品含量；以及(Vii)我们和我们客户对产品的使用。
我们有一个全面的EHS管理计划，旨在实现可持续、可预测和可验证的EHS绩效。我们EHS计划的主要内容包括：(I)识别和管理EHS风险；(Ii)遵守法律要求；(Iii)改进我们的EHS程序和规程；(Iv)就EHS义务对员工进行教育；(V)留住和培养合格的专业EHS员工；(Vi)评估设施条件；(Vii)评估和加强安全工作场所行为；(Viii)开展审计；(Ix)制定EHS行动计划；以及(X)确保所有经理和其他员工对EHS负责。我们的业务部门负责实施我们的EHS计划的日常内容，并由EHS专业人员组成的综合员工提供协助。我们进行审核，以验证每个设施是否已识别风险、达到法规遵从性、改善EHS绩效，并将EHS管理系统纳入日常业务职能。
新的或拟议的监管计划在确定未来的合规义务、实施合规计划和估计未来成本方面可能会带来重大挑战，直到实施法规最终敲定并通过明确的监管解释。新的或拟议的法规要求可能需要修改我们的
这些修改可能涉及重大的资本成本或运营成本的增加。
我们已经并预计将继续投入大量的财政和管理资源，以符合EHS标准，并继续改善我们的环境管理。2021年，不包括我们合并财务报表附注15中“EPA RCRA Initiative”中提到的同意法令所产生的资本支出，我们预计环境资本支出总额约为3.4亿美元，主要用于：(I)改造或建设废物管理基础设施和水处理系统；(Ii)为我们的磷酸盐设施和尾矿管理区建造和改造与磷酸盐设施和尾矿管理区的石膏堆和粘土沉淀池相关的项目；(Iii)升级或新建空气。以及(Iv)与当前或以前作业的污染补救相关的资本项目。预计2021年用于土地开垦、石膏堆关闭和水处理活动的额外支出总额约为1.3亿美元。2022年，我们估计环境资本支出约为3亿美元，用于填海造地活动、石膏堆场关闭和水处理活动的支出预计约为1.7亿美元。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，我们每年花费约3.5亿美元用于环境资本支出、土地复垦活动、石膏烟囱关闭和水处理活动。不能保证2021年或未来不需要高于预期的EHS资本支出或填海造地、石膏堆关闭或水处理支出。
运营要求和影响
如果允许的话。我们持有许多环境、采矿和其他许可和批准，授权在我们的每个设施运营。我们继续在设施运营的能力可能会受到政府机构拒绝或推迟发放新的或续签的许可证或批准、撤销或大幅修改现有的许可证或批准或大幅更改适用于许可证修改的条件的决定的实质性影响，或者受到成功挑战我们许可证的法律行动的影响。
扩大我们的业务或将业务扩展到新的领域也是以获得必要的环境或其他许可或批准为前提的。我们一直在努力，并将在未来几年内继续努力，以获得许可，以支持我们在佛罗里达某些物业的预期业务。多年来，我们已经成功地批准了这些物业，并预计我们也将能够批准这些物业。
拒绝我们的许可证、发放带有成本禁止性条件的许可证、关键许可证发放的大幅延误、阻止我们依赖许可证的法律行动或撤销许可证可能会阻止或延迟我们在受影响物业的采矿，从而对我们的业务、运营结果、流动性或财务状况产生重大影响。
此外，在佛罗里达州，当地社区的参与在矿业公司的许可过程中已经成为一个越来越重要的因素，佛罗里达州的各个县和其他方面过去曾提起并继续提起诉讼或行政上诉，挑战我们所需的一些许可证的发放。这些行动可能会大大推迟许可证的发放。我们的综合财务报表附注24提供了有关某些潜在的或未决的许可证挑战的更多信息，并在此并入作为参考。
美国水域(“伍图斯“)规例。2015年6月，美国环保署和美国陆军工程兵团(the U.S.Army Corps of Engineers)兵团)联合发布了一项最终规则，该规则提议澄清，但实际上可能会扩大联邦清洁水法(Clean Water Act)下受监管的水域的范围。2015清洁水规则“)于2015年8月生效，但受到了众多诉讼的挑战。2015年10月，美国第六巡回上诉法院发布了一项命令，在对该规则的实质性挑战做出裁决之前，暂停全国范围内最终规则的有效性。2017年初，美国总统发布了一项行政命令，指示EPA和军团公布一项拟议的规则，撤销或修订新规则。2017年6月，EPA和兵团发布了一项拟议的规则，将废除2015年的清洁水规则，并对2015年清洁水规则颁布之前存在的监管文本进行重新编纂。2017年11月，EPA发布了一项规则通知，提议将2015年清洁水规则的适用日期从对提议的规则采取最终行动之日起延长两年，以提供连续性和监管确定性，同时各机构开始考虑2015年清洁水规则的潜在变化。
2018年1月，美国最高法院一致裁定，所有对2015年清洁水规则的挑战都必须在联邦地区法院而不是联邦上诉法院审理，推翻了第六巡回上诉法院的一项裁决。随着第六巡回上诉法院不再拥有管辖权，该法院取消了2015年在全国范围内的暂缓审理
2018年2月。在全国范围内的暂缓执行被取消后，一些美国地区法院重新启动了挑战2015年清洁水规则的搁置诉讼。2018年6月，美国佐治亚州南区地区法院进入禁制令，禁止实施覆盖佛罗里达州等11个州的2015年《清洁水规则》。截至2018年9月，联邦地区法院已在28个州、哥伦比亚特区和美国领土暂停实施2015年《清洁水规则》。
2018年12月11日，EPA和军团发布了一项拟议的规则，以取代2015年的清洁水规则。各机构对拟议规则的明确解释是为了提供清晰度、可预测性和一致性，以便受监管社区能够更好地理解清洁水法在哪里适用，在哪里不适用。
2019年9月12日，EPA和兵团联合发布了一项最终规定，废除了2015年的清洁水规则，并恢复了以前的监管制度。这项规定通过让所有司法管辖区恢复到2015年清洁水规则之前存在的长期监管框架，重新建立了国家一致性。2015年清洁水规则的最终规则和废止在联邦登记册公布六十(60)天后生效。
2019年9月12日废止2015年《清洁水规则》是分两步制定规则的第一步，该程序旨在定义受《清洁水法》监管的《美国水域》的范围。 第二步于2020年4月完成，当时美国环保署和美国海军陆战队联合发布了2020年4月21日发布的《可通航水域保护规则》(85 FED.注册22,250)。 通过定义联邦清洁水法(“CWA”)下的“美国水域”，新规则区分了联邦水域和各州单独控制的水域。 它还澄清了与常年和间歇性支流的连接类型，这些支流使湖泊和池塘具有管辖权，并澄清了决定何时将湿地视为“相邻”的因素。
新的“可航行水域保护规则”修订了公约中“美国水域”(WOTUS)的定义，包括：(I)领海和传统可通航水域；(Ii)这些水域的常年和间歇性支流；(Iii)某些湖泊、池塘和蓄水池；(Iv)以及毗邻管辖水域的湿地。根据环保局的说法，“国会在”清洁水法“中明确指示各机构保护‘通航水’。”“通航水域保护规则”规定了国家的通航水域和提供常年或间歇性流量的核心支流系统。“
新的通航水域保护规则在除科罗拉多州以外的每个州都有效。美国科罗拉多州地区阻止了科罗拉多州可航行水域保护规则的实施，认为最高法院在拉帕诺斯诉美国案取消了美国环保局和军团纳入新规定的解释。同一天，美国加利福尼亚州北区地区法院得出了相反的结论，驳回了一批州和市提出的阻止该规则在全国范围内实施的动议。包括亚利桑那州、华盛顿州和新墨西哥州在内的其他联邦地区法院也提出了类似的救济请求，预计2020年底会有更多上诉。到目前为止，已有13起投诉提交给11个不同的美国地区法院，试图挑战最终裁决。
2020年8月，行业联盟司法部和个人土地所有者向美国第十巡回上诉法院提交了上诉通知，挑战科罗拉多州地区法院的禁令。虽然进行了口头辩论，但到目前为止，上诉法院还没有做出最终裁决。
营养物排放的水质规定。新的营养监管举措可能会对我们或我们的客户产生实质性影响。例如，由5个海湾国家和11个联邦机构组成的墨西哥湾沿岸生态系统恢复工作队根据总统的行政命令成立，提出了墨西哥湾沿岸长期生态系统恢复的最终战略。该战略呼吁，除其他事项外，通过州营养减少框架、新的营养减少方法以及减少农业和城市过剩营养源，减少流入墨西哥湾的过剩营养物质。该战略的实施将需要州一级的立法或监管行动。我们无法预测任何此类立法或监管行动的要求是什么，也无法预测它是否会影响我们或我们的客户，或者会如何影响我们或我们的客户。
填海义务。在磷矿开采过程中，为了回收磷矿储量，我们去除了覆盖层。一旦我们在一个地区完成采矿，我们就会根据批准的填海计划和适用的法律，利用选矿过程产生的覆盖层和砂尾矿来复垦该地区。为履行填海责任，我们已招致并将会继续招致巨额费用。
剩余物资的管理和管理区的关闭。钾肥和磷酸盐的开采和加工会产生残留物，这些残留物必须在设施运行期间以及设施关闭后进行管理。钾尾矿主要由盐和粘土组成，储存在地面处理场。开采后的磷酸盐粘土残渣沉淀在粘土沉淀池中。用硫酸处理磷矿会产生储存在石膏堆中的磷石膏。
在尾矿管理区、粘土沉淀池和石膏堆的使用期间，我们已经并将继续根据环境法律法规和许可证要求管理我们的钾盐和磷酸盐残渣材料，并将继续产生巨额成本。当这些设施关闭时，额外的法律和许可要求将生效。我们的资产报废义务在我们的合并财务报表附注15中进一步讨论。
新威尔士失水事件。2016年8月，在我们位于佛罗里达州波尔克县的新威尔士工厂，在活动石膏堆的两个单元格之一的下面形成了一个天坑，导致堆叠中的工艺水排入天坑。该事件已报告给FDEP和EPA，并就该事件，我们的子公司Mosaic Fertilzer，LLC(“马赛克肥料)，签订同意令(订单“)于2016年10月与FDEP达成协议，根据该协议，马赛克肥料公司同意实施经批准的补救计划，关闭天坑；在发现非现场影响的情况下进行额外的水监测，并在必要时进行评估和修复活动；提供财务保证；以及评估我们在佛罗里达现行石膏堆场作业未来可能形成天坑的风险。这一事件和命令在我们的合并财务报表附注24中有进一步的讨论。
财务保障。除了我们对复垦和关闭负债的会计处理外，我们开展业务的一些司法管辖区要求我们要么通过财务实力测试，要么提供信贷支持，通常是现金存款、保证金、财务担保或信用证，以处理磷矿开采复垦负债和粘土沉降区和石膏堆的关闭负债。有关这些要求的更多信息，请参阅上文“表外安排和义务”下的“其他商业承诺”。根据某些同意法令和与我们在佛罗里达州和路易斯安那州的设施有关的单独财务保证安排，我们也有义务。2016年生效的两项同意法令解决了根据美国资源保护和回收法案和州危险废物法提出的索赔，这些法律与我们在佛罗里达州和路易斯安那州的某些化肥制造设施现场管理某些废物有关。根据这些同意法令，我们在2016年将6.3亿美元现金存入两个信托基金，为我们的磷石膏管理系统关闭和关闭后护理的估计成本提供额外的财务保证。此外，2017年，我们开具了金额为5000万美元的信用证，以进一步支持我们根据佛罗里达州2015年同意法令承担的财务保证义务。虽然我们的实际Gypstack关闭成本通常是由我们在正常的磷酸盐业务过程中支付的，但这段时间可能要到Gypstack关闭后三十年或更长时间才会结束, 如果我们不能履行关闭和长期护理义务，存放在RCRA信托中的资金可以由适用的政府当局提取。如果我们估计的与RCRA信托相关的设施的Gypstack关闭成本足够低于该RCRA信托的存款金额，我们有权要求将多余的资金释放给我们。在我们的义务完成后剩余的RCRA信托余额也是如此，它将在Gypstack关闭后30年或更长时间才会结束。有关这些事项的更多信息，请参阅我们合并财务报表附注15中“EPA RCRA倡议”下的讨论。
我们已经接受了萨斯喀彻温省的一项提议，根据该提议，我们将建立一个价值2500万美元(加元)的信托基金，以满足关闭我们萨斯喀彻温省钾肥设施的财务保证要求。该信托基金将于2021年由我们提供全额资金，从2014年7月开始，每年等额分期付款。
2020年，我们与美国内政部、土地管理局和新墨西哥州环境部签署了一份金额约为8200万美元的担保债券，为关闭我们位于新墨西哥州卡尔斯巴德的钾肥设施提供财务保证。
2020年2月，作为美国综合环境响应、补偿和责任法案(通常被称为CERCLA或超级基金法)财务担保条款下更广泛举措的一部分，EPA发布了一项拟议的决定，得出结论，化学制造业不需要财务担保，这可能包括我们的某些业务。2020年12月，环境保护局发布了一项最终决定，与其拟议的决定一致。该规定于2021年1月4日生效。
金属、非金属矿山作业场所的检查。美国矿山安全与健康管理局(“MSHA“)恢复了原为金属和非金属矿山工作场所检查的管理规定
发表于2017年1月23日。美国哥伦比亚特区巡回上诉法院于2019年6月11日发布了一项命令，并于2019年8月23日发布了一项命令，要求采取这一行动。恢复的最终规则于2019年9月30日生效，要求在2020年1月之前实施和遵守。为了顺应这些变化，我们调整了每天的矿场检查程序，并增加了对在日常检查中发现的不利条件进行记录的额外要求。
气候变化
我们致力于在减少温室气体排放的背景下，想方设法应对作物养分和动物饲料原料生产和分销方面的挑战。在专注于帮助世界种植所需粮食的同时，我们已经证明了我们致力于更有效地利用我们的资源，并实施了创新的能源回收技术，使我们能够从高效热回收系统中产生我们所需的大部分能源，特别是在我们的美国磷酸盐业务中，这些系统能够降低温室气体排放。
气候变化法规。世界各地正在或正在考虑各种限制温室气体排放的政府倡议。这些举措可能会限制我们的经营活动，要求我们对经营活动做出改变，从而增加我们的运营成本，降低我们的效率或限制我们的产出，要求我们对设施进行资本改善，增加我们的能源、原材料和运输成本或限制它们的可用性，或者以其他方式对我们的运营结果、流动性或资本资源产生不利影响，这些影响对我们来说可能是实质性的。
我们业务产生的直接温室气体排放主要来自：
•在我们位于萨斯喀彻温省贝勒平原的钾盐解决方案矿，燃烧天然气生产蒸汽和干钾产品。在较小的程度上，在我们的钾肥竖井中，天然气被用作燃料来加热供应给竖井的新鲜空气和烘干钾肥产品。
•我们在路易斯安那州福斯蒂纳的磷酸盐工厂使用天然气作为生产氨的原料。
•处理磷矿中天然碳酸盐的反应。
•使用化石燃料的运输卡车、采矿和建筑设备以及其他由内燃机驱动的机械的操作。
此外，我们从无关各方购买用于我们业务的能源和原材料的生产，以及我们产品和原材料运输中使用的能源，都是温室气体排放的来源。
除其他外，政府温室气体排放倡议包括2015年12月协议(““巴黎协定”“)这是21个月后的结果ST根据“联合国气候变化框架公约”举行的缔约方大会第一届会议。包括美国和加拿大在内的近200个国家签署了巴黎协定，该协定于2016年底生效，并设定了将本世纪平均气温上升控制在2摄氏度以下的目标。每个签字国都应制定自己的计划(称为国家决定的贡献，或“NDC“)实现了这一目标。
2017年5月，美国总统宣布美国将退出《巴黎协定》。 该国的撤军于2020年11月生效。然而，2021年1月20日，美国新任总统重新加入了巴黎协定，该协定最早可能在2021年2月生效。2015年，在宣布这一消息之前， 美国已经提交了一份NDC，目标是在2025年之前实现整个经济体的目标，即在2005年的基础上减少26-28%的温室气体排放。 NDC的目标也是尽最大努力减少28%的排放。 美国的目标涵盖了所有温室气体，这些温室气体是2014年全球温室气体清单的一部分 温室气体排放和汇。 虽然美国参与《巴黎协定》的未来和该NDC的地位尚不明朗，但美国国会、EPA或各州已经通过或考虑了各种与温室气体有关的立法或监管举措，这些已经通过的倡议可能被用于实施美国NDC。 此外，可能会制定更严格的法律和法规，以实现NDC设定的目标。
巴西于2016年9月21日批准了《巴黎协定》，承诺建立一个NDC，其中包括到2025年实现1.3 GtCO2e、到2030年达到1.2 GtCO2e的全经济目标。2020年，巴西提交了一份新的NDC，重申了该国在2025年和2030年分别减少37%和43%净温室气体排放的承诺。NDC进一步承诺在2060年实现气候中立。自2009年以来，巴西制定了一项关于气候变化的国家政策。这项政策由两个工具实施：国家气候变化计划和国家气候变化基金。此外，还针对具体行业，如农业低碳排放国家计划(ABC计划)。作为其在以下方面的承诺的一部分
根据《巴黎协定》，巴西于2020年实施了生物燃料国家政策(RenovaBio)计划，该计划基于生物燃料使用的减排建立了碳信用机制。Renovabio的目标是提高生物燃料在该国能源矩阵中的比例，第一年就达到了目标的97%。该计划要求化石燃料分销商通过收购由生物燃料生产商(如乙醇工厂)颁发的CBIOS(脱碳证书)来补偿碳排放。自2020年以来，国会开始积极提出其他与气候相关的立法，并可能在当前的立法机构批准应对气候变化的新文书。
加拿大计划的NDC目标是到2030年实现整个经济体的目标，即在2005年的基础上减少30%的温室气体排放。2016年末，联邦政府宣布了对碳排放征收综合税的计划，根据该计划，选择不征收碳排放税的省份将可以选择采用限额交易制度。在这些计划中，联邦政府还承诺实施联邦碳定价支持制度，该制度将适用于到2018年尚未建立碳定价制度的任何省份或地区。自2019年1月1日起，加拿大的碳税从每吨20美元提高到2020年1月1日的每吨30美元，适用于联邦支持计划或批准的省级计划不包括的任何排放者。此外，我们的加拿大钾矿所在的萨斯喀彻温省已经表示，该省将不会实施碳定价制度，目前正在对联邦政府采取法律行动。2017年12月，萨斯喀彻温省宣布了一项应对气候变化的全面计划，该计划不包括整个经济范围的碳价格，但确实包括针对大型排放国的关税和信用体系。2018年10月，联邦政府对该计划进行了部分审查和批准。我们的萨斯喀彻温省钾肥设施将遵守萨斯喀彻温省关于我们设施排放的气候变化计划；然而，与电力、天然气消费和运输相关的碳税的间接成本目前被转嫁给Mosaic。随着《巴黎协定》的实施，可能会颁布更严格的法律法规，以实现加拿大NDC设定的目标，比如渥太华目前正在制定的清洁燃料标准(Clean Fuel Standard)。我们亦会继续监察与预期立法有关的发展。, 以及未来对我们的经营活动、能源、原材料和运输成本、经营结果、流动性或资本资源的潜在影响。
未来应对气候变化的立法或法规，包括对“巴黎协定”或任何新的国际协议的回应，可能会对我们的经营活动、能源、原材料和运输成本、经营结果、流动性或资本资源产生不利影响，这些影响可能是实质性的，或者对我们的竞争优势产生不利影响。此外，如果我们的竞争对手运营的国家(如中国、印度、前苏联国家或摩洛哥)施加的气候变化限制没有美国或加拿大那么严格，我们的竞争对手可能会获得相对于我们的成本或其他竞争优势。
气候变化对运营的影响。气候变化对我们的运营以及我们的客户和农民的预期影响仍然不确定。科学家们假设，气候变化的影响可能包括降雨模式的变化，水资源短缺，海平面变化，风暴模式和强度的变化，以及气温水平的变化，这些变化可能是严重的。这些影响可能因地理位置不同而不同。严重的气候变化可能会影响我们的成本和经营活动，全球谷物和油籽生产的地点和成本，以及谷物和油籽的供求。目前，我们无法预测气候变化对我们的运营结果、流动性或资本资源的预期影响，也无法预测任何此类影响是否会对我们产生实质性影响。
补救活动
全面环境反应、补偿和责任法“(”CERCLA“)(又名超级基金)和州类似法案规定某些类别的人承担责任，而不考虑过错或当事人行为的合法性，包括那些在某个地点处置”危险物质“的人。根据Superfund或其各种州的类似规定，一方可能对整个场地负责，无论其处置活动的故障或地点如何。我们有或有环境补救责任，主要来自三个来源，下面将进一步讨论：(I)我们子公司或其前身目前或以前拥有的设施；(Ii)与目前或以前拥有的设施相邻的设施；以及(Iii)第三方超级基金或国家同等场所，我们被指控在那里处置了危险材料。考虑到截至2020年12月31日环境补救事项的既定应计项目约为6140万美元，目前预计这些已知条件的支出单独或总体上不会对我们的业务或财务状况产生实质性影响。然而，未来可能需要物质支出来补救已知地点或其他当前或以前地点的污染。
在我们的设施里进行补救。我们以前拥有的或目前拥有的许多设施已经运行了多年。受管制化学物质、作物和动物营养素及添加剂的历史使用和处理
我们和前身运营商在这些设施产生的副产品或工艺尾矿已造成土壤、地表水和地下水的影响。
在许多这样的设施中，泄漏或其他受管制物质的释放以前就发生过，未来可能会发生，可能需要我们在Superfund或其他情况下承担或资助清理工作。在某些情况下，我们已同意根据同意令或与有关政府机构达成的协议，进行某些目前正在进行的调查，以决定是否需要采取补救行动，以解决工地影响的问题。在其他地点，我们已经与适当的政府机构签订了同意令或协议，以执行必要的补救活动，以解决已确定的现场条件。考虑到既定的应计项目，目前预计这些已知条件下的未来支出不会单独或总体上对我们的业务或财务状况产生重大不利影响。然而，我们未来可能需要物质支出，以补救这些或其他现有或以前的地点的环境影响。
在第三方设施进行补救。各种第三方声称，我们的历史操作影响了邻近的场外区域或附近的第三方设施。在某些情况下，我们已同意根据适当政府机构的命令或与相关政府机构达成的协议或与私人各方达成的协议，开展或资助调查，其中一些调查目前正在进行中，以确定是否需要根据超级基金或其他方式采取补救行动，以解决非现场影响。考虑到既定的应计项目，我们在这些地点的补救责任，无论是单独的还是合计的，目前预计不会对我们的业务或财务状况产生实质性的不利影响。随着关于这些网站的更多信息的获得，这种预期可能会改变。
非现场处置地点的责任。目前，我们正在参与或正在结束对几个超级基金或同等州地点的非现场处置的参与。此外，我们之前已经达成和解，以解决与超级基金或类似的州网站有关的责任。在某些情况下，这样的和解包括“重新开放”，这可能会导致这些地点在新发现的污染或其他情况下承担额外的责任。我们在该等处置地点的补救责任，无论是单独或合计，目前预计不会对我们的业务或财务状况造成重大不利影响。随着获得更多关于这些网站和潜在责任方的信息，这种预期可能会改变。
产品要求和影响
国际、联邦、州和省级标准要求我们在销售我们的许多产品之前对这些产品进行注册。标准还对这些产品提出了标签要求，并要求我们按照标签上规定的配方生产产品。我们相信，根据现有数据，如果按预期处理和使用，作物营养材料不会对人类健康或环境构成危害，任何与产品要求和影响相关的额外标准或法规要求都不会对我们的业务或财务状况产生实质性不利影响。
附加信息
有关佛罗里达州磷矿开采许可、我们的环境责任、我们参与的环境程序、与环境问题相关的资产报废义务以及我们的相关会计政策的更多信息，请参阅上文关键会计估计项下的环境负债和ARO以及我们的合并财务报表附注2、15和24。
可持续性
我们致力于做出明智的选择，以改善我们的公司治理、财务实力、运营效率、环境管理、社区参与和资源管理。通过这些努力，我们打算维持我们的业务并体验持久的成功。
在这份Form 10-K年度报告中，我们在最广泛的意义上包含或合并了与我们的可持续性有关的各种问题的讨论，我们认为这些讨论对我们的投资者可能是重要的。这些问题包括但不限于以下讨论：公司治理，包括董事会及其委员会的领导和各自的作用，以及管理；我们业务的近期和预期发展；产品开发；风险、企业风险管理和风险监督；我们业务的监管和许可环境以及持续的监管和许可举措；高管薪酬做法；员工和承包商的安全；以及其他EHS事项，包括气候变化、水管理、能源和其他运营效率倡议、回收和
资产报废义务。与可持续性有关的其他事项包括在我们的可持续发展报告中，这些报告可在我们的网站www.mosaicco.com/ourResponsibility上找到。我们的可持续发展报告并未以参考方式并入本表格10-K的年度报告中。
偶然事件
本公司合并财务报表附注24中有关或有事项的信息在此并入作为参考。
关联方
有关关联方交易的信息载于我们的合并财务报表附注25中，并在此并入作为参考。
近期发布的会计准则
最近发布的会计准则载于我们的合并财务报表附注3，并在此引用作为参考。
关于前瞻性信息的警示声明
除历史事实的陈述外，本报告中出现的所有陈述均构成“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述包括，除其他外，关于我们对未来的预期、信念、意图或战略的陈述，包括有关未来交易或战略计划的提议或待定的陈述，关于我们未来业务、财务状况和前景的陈述，关于我们对资本支出预期的陈述，关于我们负债水平和其他信息的陈述，以及关于任何前述假设的陈述。特别是，前瞻性陈述可能包括诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”或“应该”等词语。这些陈述涉及某些风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能导致截至本文件提交之日的实际结果与预期大不相同。
可能导致报告的结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的因素包括但不限于以下因素：
•影响我们或我们客户经营的农业的商业和经济条件以及政府政策，包括周期性供需失衡导致的价格和需求波动；
•新型冠状病毒新冠肺炎大流行对全球经济以及我们的业务、供应商、客户、员工和我们所在社区的影响，如本10-K报告第一部分第1A项进一步描述；
•石油需求的突然和严重下降，可能导致产量大幅下降，及其对硫的可用性和价格的影响，硫是我们磷酸盐细分业务的关键原材料投入；
•由于巴西的政治和经济不稳定或巴西政府政策的变化，我们的运营可能会中断，因为做生意的成本可能会上升，包括与实施新的货运表和新的矿业立法相关的成本；
•农民对作物养分施用量的变化；
•世界磷肥或钾肥市场运作的变化，包括作物营养素行业的整合，特别是如果我们不参与整合的话；
•我们所在行业的竞争对手或新进入者的产能扩张或收缩或销售努力，包括Canpotex成员通过证明运行或其他方式证明钾肥扩建项目产能的行动的影响；
•沙特阿拉伯王国的政治和经济不稳定，总体上，MWSPC合资企业目前计划的未来成功以及这些计划未来的任何变化；
•我们产品分销渠道中的库存积累，可能会对我们的销售量和销售价格产生不利影响；
•未来产品创新或新技术发展对产品需求的影响；
•我们业务的季节性，导致需要携带大量库存和营运资金需求的季节性高峰，这可能导致库存过剩或产品短缺；
•用于制造我们产品的原材料或能源的成本或供应限制的变化，或我们产品的运输成本或可获得性的变化；
•我们销售价格的下降或成本的大幅增加可能需要我们将库存减记到成本或市场的较低水平，或要求我们损害商誉或其他长期资产，或建立递延税项资产的估值拨备；
•在作物营养素市场价格迅速下跌的时期，持有高成本作物营养素库存对我们客户的影响；
•当我们以更高的价格消费过去购买或承诺购买的原材料时，在实现我们用于生产产品的原材料的市场价格下降的好处方面可能会出现滞后；
•中断现有运输或终点站设施，包括Canpotex或我们参与的任何合资企业的运输或终点站设施；
•用于运输我们的产品和原材料的火车车厢、拖船、驳船和轮船短缺或其他不可用；
•贸易、货币、环境、税收和财政政策、法律法规的影响和变化；
•外汇汇率及其波动；
•税收规定、货币兑换管制和其他可能影响我们优化使用流动性的能力的限制；
•与我们的国际业务相关的其他风险，包括与Miski Mayo矿有关的任何潜在和实际不利影响；
•影响我们运营的不利天气条件，包括潜在飓风、酷热、寒冷、降雪、降雨或干旱的影响；
•在获得或满足所需的政府和监管批准(包括许可活动)方面遇到困难或延误、挑战、增加获得或满足条件的成本，或撤销或撤回所需的政府和监管批准；
•适用于我们业务的环境和其他政府法规的变化，包括扩大联邦法律监管的水资源类型和范围的联邦立法或监管行动，以及进一步影响或与温室气体排放相关的联邦或州立法或监管行动的可能性，包括可能在加拿大或我们开展业务的其他司法管辖区实施的碳税或其他措施，或与自然产生的辐射水平升高有关的限制或责任，这些限制或责任与采矿活动期间扰乱地面或可能努力减少流入墨西哥湾和密西西比河的营养物质有关。
•实施联邦或州水质标准向佛罗里达州水道排放氮和/或磷的潜在成本和影响；
•我们竞争对手的财力，包括其他国家的国有和政府补贴实体；
•我们向客户提供的商业信用违约的可能性，或他们购买我们产品并由我们担保的债务违约的可能性；
•客户购买我们产品所需的流动性或获得信贷的任何重大减少；
•我们为管理我们重要的战略重点(包括扩大我们的Potash业务和我们对MWSPC的投资)以及成功整合和发展收购的业务而制定的流程的有效性；
•与管理层当前估计不同的各种项目的实际成本，包括资产报废、环境补救、填海或其他环境义务以及加拿大资源税和特许权使用费，或MWSPC或其现有或未来资金的成本；
•影响我们的法律和行政诉讼及监管事项的成本和效果，包括环境、税务或行政诉讼，投诉我们的运营对附近的农场、企业、其他物业用途或物业造成不利影响，其和解和法院就批准和解所采取的行动，与辩护和解决全球审计、上诉或法院活动相关的费用，以及法律诉讼和监管事项的其他进一步发展；
•我们努力吸引和留住高素质和上进心的员工的努力取得了成功；
•罢工、劳动力停工或减速，或因劳动合同谈判不成功而增加的成本，以及遵守影响我们劳动力的新法规的潜在成本和影响，这些法规越来越注重工资和工时、医疗保健、退休和其他员工福利；
•我们萨斯喀彻温省埃斯特哈兹钾矿的卤水流入；
•涉及我们的财产或业务的事故或其他事件，包括潜在的火灾、爆炸、地震事件、天坑、尾矿管理不成功、矿山安全程序无效或危险或挥发性化学品的泄漏；
•恐怖主义或其他恶意故意行为，包括网络安全风险，如试图未经授权访问我们的信息技术系统或使其瘫痪，或我们解决恶意故意行为的成本；
•我们的任何主要生产和分销设施的其他运营中断，特别是当它们以高开工率运行时；
•在我公司持有非控股权益的业务中控股股权持有人的诉讼；
•我们与Canpotex的其他成员或我们参与的任何合资企业的关系的变化，或他们或我们退出Canpotex或任何此类出口协会或合资企业的情况，以及我们与无关第三方的商业安排的其他变化；
•根据我们与CF Industries，Inc.签订的基于天然气的长期定价氨供应协议，在实现收益方面存在困难，包括协议最初预期的成本节约在协议期限内可能无法完全实现的风险，或者协议期限内的天然气价格或氨的市场价格处于协议基于天然气的定价与现货市场购买相比对我们不利的水平；以及
•我们的证券交易委员会报告中不时报告的其他风险因素。
我们已知的重大不确定性和其他因素在我们截至2020年12月31日的10-K表格年度报告的项目1a“风险因素”中进行了讨论，并以引用的方式并入本文，如同在此充分陈述一样。
我们的前瞻性陈述基于我们目前掌握的信息，我们没有义务更新或修改这些陈述中的任何一项，无论是由于潜在因素、新信息、未来事件或其他事态发展的变化。
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
马赛克公司：
对合并财务报表的几点看法
本公司已审核马赛克公司及其附属公司(本公司)于2020年12月31日及2019年12月31日的综合资产负债表，截至2020年12月31日止三年期间各年度的相关综合收益(亏损)、全面收益(亏损)、现金流量及权益表，以及相关附注及附表二-估值及合格账目(统称为综合财务报表)。我们认为，合并财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的财务状况，以及截至2020年12月31日的三年期间每年的运营结果和现金流，符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2021年2月22日的报告对公司财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见。
意见依据
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂性的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达以下关键审计事项，就关键审计事项或与该等事项相关的账目或披露提供单独意见。
钾肥和马赛克肥料申报单位商誉账面价值的可回收性评估
如合并财务报表附注11所述，截至2020年12月31日的商誉余额为11.73亿美元。其中，10.632亿美元和9770万美元分别分配给钾肥和马赛克肥料报告单位，其余1210万美元分配给公司、淘汰和其他报告单位。本公司每年进行商誉减值测试，每当事件或环境变化可能显示报告单位的账面价值可能超过其公允价值时，本公司便会进行商誉减值测试。
我们确认评估钾肥和马赛克肥料报告单位商誉账面价值的可回收性是一项重要的审计事项。钾肥和马赛克肥料报告单位的估计公允价值超过每个报告单位的账面价值，然而，年内公司股价及其资产账面价值的波动超过市值表明，
商誉可能会受损，因此也会导致采用更大的审计师判断力。就各报告单位而言，报告单位的公允价值计量中使用的若干销售价格、原材料价格、销售量增长率、终端价值增长率和折扣率已被确定为重大假设。这些重大假设很难评估，因为这些假设的变化可能会影响公司对商誉账面价值可回收性的评估。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们评估了与公司商誉减值评估过程相关的某些内部控制的设计并测试了其运行效果。这包括与公司开发上述重大假设相关的控制。我们对每个报告单位的重大假设进行了敏感性分析，以评估这些假设的变化对公司确定每个报告单位的公允价值的影响。我们评估了该公司用来评估商誉可回收性的某些销售价格和原材料价格，方法是将它们与行业出版物的外部预测和公司的实际结果进行比较。我们将产品之前的销售价格和原材料价格与公司随后的业绩进行了比较，以评估公司的准确预测能力。我们评估了每个报告单位使用的终端价值增长率，方法是将其与行业出版物预测的长期增长率进行比较。我们将公司对销售量增长率的假设与历史财务结果和相关行业数据(包括当前和预期的经济状况)的趋势进行了比较。此外，我们还聘请了具有专业技能和知识的评估专业人员，他们在以下方面提供了帮助：
•评估公司的贴现率，将其与使用可比实体的公开市场数据独立开发的贴现率范围进行比较
•评估公司的终端增长率，将其与使用公开信息独立开发的通胀预测进行比较
•使用报告单位的现金流假设和独立开发的贴现率编制钾肥和马赛克肥料报告单位公允价值的估计，并将结果与公司的公允价值估计进行比较。
水处理费用资产报废义务的评估
如综合财务报表附注15所述，截至2020年12月31日，公司已记录的资产报废债务(ARO)为13.939亿美元。ARO包括该公司在佛罗里达州和路易斯安那州工厂计划的受污染水处理(“水处理成本”)和其他资产报废活动。
我们将水处理费用的资产报废债务评估确定为一项重要的审计事项。需要专业技能和知识来评估公司选择计划的水处理活动以履行其法律义务的情况。此外，由于ARO对重大假设的微小变化非常敏感，例如受污染的水量和用于估算每千加仑水处理成本(“单位成本”)的预计污染程度，审计师的判断在很大程度上是主观的。
以下是为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与公司ARO流程相关的某些内部控制的运行效果。这包括与第三方专家的知识、技能和能力及其与公司的关系有关的控制，确定处理受污染的水所需的必要活动，以及制定在此过程中使用的重要假设。我们将水处理单位成本估算与实际支出和水质测量进行了比较。我们通过将公司上一年的估计数与实际发生的水处理费用进行比较，评估了公司准确估计水处理成本的能力。我们对受污染的水量和单位成本假设进行了敏感性分析，以评估它们对水处理成本估算的影响。由于公司在选择水处理活动时所使用的专业技能和知识，我们聘请了一名具有专业技能和知识的环境工程专业人员。该专业人员协助评估公司环境工程师和工程公司的专业资格，包括工程师的知识、技能和能力，以及工程师和工程公司与公司的关系。此外，环境工程专业人员通过分析公司专家的报告，对公司计划的资产报废活动进行了评估。该专业人员评估了上面列出的重要工程假设，并将专家报告中计划的活动与审核期间获得的其他信息进行了比较，例如：
•取得的许可证规定了公司的法律义务
•向州监管机构报告水平衡中的污染程度。
我们评估了该公司对污染水量和预测污染水平的假设的变化，方法是将它们与上一年的实际结果进行比较，并评估可能影响估计水量、污染水平或必要的处理活动的运营变化。
对某些递延税金资产变现能力的评估
如综合财务报表附注14所述，本公司确认递延所得税资产及负债，乃因现有资产及负债的账面金额与其在各司法管辖区各自的计税基础之间的暂时性差异所致。当递延所得税资产很可能无法变现时，在记录递延所得税资产的每个司法管辖区都会记录估值免税额。截至2020年12月31日，该公司的递延税项资产总额为16.664亿美元，相关估值津贴为6.83亿美元。
我们将评估某些递延税项资产的变现能力确定为一项重要的审计事项。具体地说，评估结转净营业亏损和外国税收抵免结转时，需要审计师的主观判断，以评估某些预测收入和成本假设，这些假设用于估计这些暂时性差异可扣除期间的预测未来应税收入。这些假设的变化可能会对公司对递延税项资产变现的评估产生影响。此外，在将相关税务法规应用于本公司的预测未来应纳税所得额方面也存在复杂性。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与公司递延税项资产估值过程相关的某些内部控制的运行效果。这包括与公司开发上述假设有关的控制，以及在估计预测的未来应税收入时应用相关税收法规。我们通过与行业出版物的外部预测进行比较，分析了某些预测的收入和成本假设，并进行了敏感性分析，以评估这些假设的变化对公司确定利用某些递延税项资产的能力的影响。为了评估公司的预测能力，我们将公司以往的收入和成本预测与实际结果进行了比较。我们聘请了具有专业技能和知识的联邦和国际税务专业人员，他们协助评估公司对相关税收法规的适用情况，并评估某些递延税项资产的变现能力。
/s/毕马威会计师事务所
自2004年以来，我们一直担任本公司的审计师。
佛罗里达州坦帕市
2021年2月22日
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
马赛克公司：
财务报告内部控制之我见
我们根据以下标准对马赛克公司及其子公司(本公司)截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为，截至2020年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的综合资产负债表，截至2020年12月31日的三年期间各年度的相关综合收益(亏损)、全面收益(亏损)、现金流量和权益表，以及相关附注和附表二-估值和合格账户(统称为合并财务报表)，我们于2021年2月22日的报告对以下各项发表了无保留意见
意见依据
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行；(2)提供合理的保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理的保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威会计师事务所
佛罗里达州坦帕市
2021年2月22日
合并损益表(损益表)
以百万美元计，每股除外
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净销售额 | $ | 8,681.7 | | | $ | 8,906.3 | | | $ | 9,587.3 | |
| 销货成本 | 7,616.8 | | | 8,009.0 | | | 8,088.9 | |
| 毛利率 | 1,064.9 | | | 897.3 | | | 1,498.4 | |
| 销售、一般和行政费用 | 371.5 | | | 354.1 | | | 341.1 | |
| | | | | |
| 减值、重组和其他费用 | — | | | 1,462.1 | | | — | |
| 其他运营费用 | 280.5 | | | 176.0 | | | 229.0 | |
| 营业收益(亏损) | 412.9 | | | (1,094.9) | | | 928.3 | |
| | | | | |
| 利息支出，净额 | (180.6) | | | (182.9) | | | (166.1) | |
| 外币交易(亏损)收益 | (64.3) | | | 20.2 | | | (191.9) | |
| 其他收入(费用) | 12.9 | | | 1.5 | | | (18.8) | |
| 合并公司所得税前收益(亏损) | 180.9 | | | (1,256.1) | | | 551.5 | |
| 所得税拨备(受益于) | (578.5) | | | (224.7) | | | 77.1 | |
| 合并后公司的收益(亏损) | 759.4 | | | (1,031.4) | | | 474.4 | |
| 未合并公司净(亏损)权益 | (93.8) | | | (59.4) | | | (4.5) | |
| 含非控股权益的净收益(亏损) | 665.6 | | | (1,090.8) | | | 469.9 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净(亏损) | (0.5) | | | (23.4) | | | (0.1) | |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | $ | 666.1 | | | $ | (1,067.4) | | | $ | 470.0 | |
| 可归因于Mosaic的每股基本净收益(亏损) | $ | 1.76 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | |
| 基本加权平均流通股数 | 379.0 | | | 383.8 | | | 384.8 | |
| 可归因于马赛克的稀释后每股净收益(亏损) | $ | 1.75 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | |
| 稀释加权平均已发行股数 | 381.3 | | | 383.8 | | | 386.4 | |
见合并财务报表附注
综合全面收益表(损益表)
以百万计
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 含非控股权益的净收益(亏损) | $ | 665.6 | | | $ | (1,090.8) | | | $ | 469.9 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | | | | | |
| 外币折算损益 | (249.5) | | | 69.4 | | | (596.9) | |
| 精算净收益(损失)和先前服务费用 | 19.9 | | | (24.3) | | | (10.6) | |
| 利率互换实现收益 | 1.6 | | | 1.7 | | | 2.2 | |
| 信托基金持有的有价证券净收益 | 12.8 | | | 10.9 | | | 4.6 | |
| 其他综合(亏损)收入 | (215.2) | | | 57.7 | | | (600.7) | |
| 综合收益(亏损) | 450.4 | | | (1,033.1) | | | (130.8) | |
| 减去：可归因于非控股权益的全面(亏损) | (7.7) | | | (24.6) | | | (5.3) | |
| 可归因于马赛克的综合收益(亏损) | $ | 458.1 | | | $ | (1,008.5) | | | $ | (125.5) | |
见合并财务报表附注
合并资产负债表
以百万美元计，每股除外
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 574.0 | | | $ | 519.1 | |
| 应收账款净额 | 881.1 | | | 803.9 | |
| 盘存 | 1,739.2 | | | 2,076.4 | |
| 其他流动资产 | 326.9 | | | 318.8 | |
| 流动资产总额 | 3,521.2 | | | 3,718.2 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 11,854.3 | | | 11,690.0 | |
| 对未合并公司的投资 | 673.1 | | | 763.6 | |
| 商誉 | 1,173.0 | | | 1,156.9 | |
| 递延所得税 | 1,179.4 | | | 515.4 | |
| 其他资产 | 1,388.8 | | | 1,454.4 | |
| 总资产 | $ | 19,789.8 | | | $ | 19,298.5 | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 短期债务 | $ | 0.1 | | | $ | 41.6 | |
| 长期债务的当期到期日 | 504.2 | | | 47.2 | |
| 结构性应付帐款安排 | 640.0 | | | 740.6 | |
| 应付帐款 | 769.1 | | | 680.4 | |
| 应计负债 | 1,233.1 | | | 1,081.9 | |
| 流动负债总额 | 3,146.5 | | | 2,591.7 | |
| 长期债务，较少的当前到期日 | 4,073.8 | | | 4,525.5 | |
| 递延所得税 | 1,060.8 | | | 1,040.7 | |
| 其他非流动负债 | 1,753.5 | | | 1,773.0 | |
| 权益： | | | |
| 优先股，面值0.01美元，授权股份15,000,000股，截至2020年12月31日和2019年12月31日没有发行和发行 | — | | | — | |
| 普通股，面值0.01美元，授权1,000,000,000股，截至2020年12月31日已发行389,974,041股，已发行379,091,544股，截至2019年12月31日已发行389,646,939股，已发行378,764,442股 | 3.8 | | | 3.8 | |
| 超出票面价值的资本 | 872.8 | | | 858.4 | |
| 留存收益 | 10,511.0 | | | 9,921.5 | |
| 累计其他综合损失 | (1,806.2) | | | (1,598.2) | |
| 马赛克股东权益总额 | 9,581.4 | | | 9,185.5 | |
| 非控制性权益 | 173.8 | | | 182.1 | |
| 总股本 | 9,755.2 | | | 9,367.6 | |
| 负债和权益总额 | $ | 19,789.8 | | | $ | 19,298.5 | |
见合并财务报表附注
合并现金流量表
以百万美元计，每股除外 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 经营活动的现金流 | | | | | |
| 含非控股权益的净收益(亏损) | $ | 665.6 | | | $ | (1,090.8) | | | $ | 469.9 | |
| 对包括非控制性权益在内的净收益与经营活动提供的净现金进行调整： | | | | | |
| 折旧、损耗和摊销 | 847.6 | | | 882.7 | | | 883.9 | |
| 购进存货摊销 | — | | | (5.5) | | | (49.2) | |
| 递延所得税和其他所得税 | (684.0) | | | (261.3) | | | (101.8) | |
| 未合并公司净亏损中的权益，扣除股息后的净额 | 97.1 | | | 64.6 | | | 12.9 | |
| 资产报废债务的增值费用 | 68.0 | | | 62.4 | | | 48.0 | |
| 租赁增值费用 | 24.2 | | | 18.6 | | | — | |
| 基于股份的薪酬费用 | 17.8 | | | 27.9 | | | 27.5 | |
| 商誉减值 | — | | | 588.6 | | | — | |
| 衍生工具的未实现(收益)损失 | (26.6) | | | (59.2) | | | 58.9 | |
| 外币调整 | 14.1 | | | 50.1 | | | 141.7 | |
| 利率掉期结算净收益 | 34.7 | | | — | | | — | |
| 科隆赛和工厂城关闭成本 | — | | | 871.0 | | | — | |
| 固定资产处置损益 | 16.3 | | | 18.7 | | | 63.1 | |
| 其他 | (19.1) | | | (3.2) | | | 20.1 | |
| 资产和负债变动(扣除收购因素)： | | | | | |
| 应收账款净额 | (153.6) | | | 34.6 | | | 5.9 | |
| 库存，净额 | 191.4 | | | 128.1 | | | (497.4) | |
| 其他流动资产和非流动资产 | 66.1 | | | (36.0) | | | 86.7 | |
| 应付账款和应计负债 | 333.3 | | | (175.2) | | | 198.5 | |
| 其他非流动负债 | 89.7 | | | (20.7) | | | 41.1 | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,582.6 | | | 1,095.4 | | | 1,409.8 | |
| 投资活动的现金流 | | | | | |
| 资本支出 | (1,170.6) | | | (1,272.2) | | | (954.5) | |
| 购买可供出售的证券-限制购买 | (618.7) | | | (557.6) | | | (534.5) | |
| 出售可供出售证券的收益-受限 | 607.2 | | | 533.2 | | | 518.8 | |
| 出售资产所得收益 | — | | | 4.0 | | | 12.6 | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | — | | | (55.1) | | | (985.3) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 购买持有至到期证券 | (6.1) | | | (15.4) | | | — | |
| 出售持有至到期证券的收益 | 1.7 | | | 2.3 | | | — | |
| 其他 | (3.0) | | | (0.1) | | | (1.8) | |
| 投资活动所用现金净额 | (1,189.5) | | | (1,360.9) | | | (1,944.7) | |
| 融资活动的现金流 | | | | | |
| 偿还短期债务 | (1,542.5) | | | (554.2) | | | (144.4) | |
| 发行短期债券所得款项 | 1,521.1 | | | 591.0 | | | 155.1 | |
| 结构性应付帐款的付款安排 | (1,156.2) | | | (977.1) | | | (762.1) | |
| 结构性应付帐款安排的收益 | 1,037.4 | | | 1,124.2 | | | 834.1 | |
| 偿还长期债务 | (66.9) | | | (48.3) | | | (802.9) | |
| 发行长期债券所得款项 | 4.7 | | | — | | | 39.3 | |
| | | | | |
| 股票回购 | — | | | (149.9) | | | — | |
| 支付的现金股息 | (75.8) | | | (67.2) | | | (38.5) | |
| 其他 | (5.6) | | | (0.7) | | | (5.4) | |
| 用于融资活动的净现金 | (283.8) | | | (82.2) | | | (724.8) | |
| 汇率变动对现金的影响 | (47.2) | | | 9.0 | | | (63.7) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净变化 | 62.1 | | | (338.7) | | | (1,323.4) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金-年初 | 532.3 | | | 871.0 | | | 2,194.4 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金-年终 | $ | 594.4 | | | $ | 532.3 | | | $ | 871.0 | |
见合并财务报表附注
马赛克公司
合并现金流量表(续)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与合并现金流量表的对账： | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 574.0 | | | $ | 519.1 | | | $ | 847.7 | |
| 其他流动资产中的限制性现金 | 8.1 | | | 7.8 | | | 7.5 | |
| 其他资产中的限制性现金 | 12.3 | | | 5.4 | | | 15.8 | |
| 现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 594.4 | | | $ | 532.3 | | | $ | 871.0 | |
见合并财务报表附注
合并权益表
以百万为单位，每股数据除外
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 美元 |
| | 股票 | | 马赛克股东 | | | | |
| 普普通通
股票 | | 普普通通
股票 | | 资本流入
过剩
票面价值的 | | 留用
收益 | | 累计
其他
全面
损失 | | 非
控管
利益 | | 总计
权益 |
| 截至2017年12月31日的余额 | 351.0 | | | $ | 3.5 | | | $ | 44.5 | | | $ | 10,631.1 | | | $ | (1,061.6) | | | $ | 21.6 | | | $ | 9,639.1 | |
| 采用ASC主题606 | — | | | — | | | — | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 2.7 | |
| 综合收益(亏损)总额 | — | | | — | | | — | | | 470.0 | | | (595.5) | | | (5.3) | | | (130.8) | |
| 限制性股票单位的归属 | 0.3 | | | — | | | (3.4) | | | — | | | — | | | — | | | (3.4) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 25.1 | | | — | | | — | | | — | | | 25.1 | |
| 收购淡水河谷化肥公司 | 34.2 | | | 0.3 | | | 919.7 | | | — | | | — | | | — | | | 920.0 | |
| 股息(每股0.10美元) | — | | | — | | | — | | | (39.1) | | | — | | | — | | | (39.1) | |
| 非控股权益的分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.6) | |
| 来自非控股权益的股权 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 191.7 | | | 191.7 | |
| 截至2018年12月31日的余额 | 385.5 | | | 3.8 | | | 985.9 | | | 11,064.7 | | | (1,657.1) | | | 207.4 | | | 10,604.7 | |
| 采用ASC主题842 | — | | | — | | | — | | | 0.6 | | | — | | | — | | | 0.6 | |
| 综合收益(亏损)总额 | — | | | — | | | — | | | (1,067.4) | | | 58.9 | | | (24.6) | | | (1,033.1) | |
| 限制性股票单位的归属 | 0.4 | | | — | | — | | (5.6) | | | — | | | — | | | — | | | (5.6) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 27.9 | | | — | | | — | | | — | | | 27.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 股票回购 | (7.1) | | | — | | | (149.8) | | | — | | | — | | | — | | | (149.8) | |
| 股息(每股0.20美元) | — | | | — | | | — | | | (76.4) | | | — | | | — | | | (76.4) | |
| 非控股权益的分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.7) | | | (0.7) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的余额 | 378.8 | | | 3.8 | | | 858.4 | | | 9,921.5 | | | (1,598.2) | | | 182.1 | | | 9,367.6 | |
| 综合收益(亏损)总额 | — | | | — | | | — | | | 666.1 | | | (208.0) | | | (7.7) | | | 450.4 | |
| 限制性股票单位的归属 | 0.3 | | | — | | | (2.7) | | | — | | | — | | | — | | | (2.7) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 17.1 | | | — | | | — | | | — | | | 17.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 股息(每股0.20美元) | — | | | — | | | — | | | (76.6) | | | — | | | — | | | (76.6) | |
| 非控股权益的分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.6) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的余额 | 379.1 | | | $ | 3.8 | | | $ | 872.8 | | | $ | 10,511.0 | | | $ | (1,806.2) | | | $ | 173.8 | | | $ | 9,755.2 | |
见合并财务报表附注
合并财务报表附注
以百万为单位的表格，每股金额除外
1. 组织和业务性质
马赛克公司(“马赛克，“以及合并后的子公司，”我们,” “我们,” “我们的、“或”公司“)生产和销售浓缩磷肥和钾肥作物养分。我们透过全资及多数拥有的附属公司及我们持有少于多数或非控股权益的业务进行业务，包括综合可变权益实体及按权益法入账的投资。
2018年1月8日，我们完成了我们的收购(“采办“)Vale Fertilzantes S.A.(现称为Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收购的业务“)。收购完成后，我们成为巴西领先的化肥生产商和分销商。
我们分为以下业务部门：
•我们的磷酸盐业务部门拥有并运营佛罗里达州的矿山和生产设施，生产浓缩磷酸盐作物养分和磷酸盐动物饲料配料，以及路易斯安那州的加工厂，生产浓缩磷酸盐作物养分。作为收购的一部分，我们额外收购了一家40%的秘鲁Miski Mayo磷矿的经济权益，这使我们的总权益增加到75%。这些结果被合并到磷酸盐部分。磷酸盐部分还包括我们的25在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸盐公司(The“MWSPC)，一家合资企业，在沙特阿拉伯王国开发、拥有和运营综合磷酸盐生产设施。我们大约在市场上25占MWSPC磷酸盐产量的%。我们在与MWSPC相关的净收益或亏损中确认我们的权益，在我们的综合收益表中有一个季度的滞后。
•我们的钾肥业务部门在加拿大和美国拥有并运营钾矿和生产设施，生产钾基作物养分、动物饲料配料和工业产品。钾肥销售包括国内销售和国际销售。我们是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大钾肥生产商的出口协会，我们通过它向美国和加拿大以外的国家销售我们的加拿大钾肥。
•我们的马赛克肥料业务部门包括我们在收购中在巴西收购的资产，其中包括巴西的五个巴西磷矿矿、四个磷酸盐化工厂和一个钾矿。该部门还包括我们在南美的传统分销业务，包括在巴西和巴拉圭的销售办事处、作物养分混合和装袋设施、港口码头和仓库。我们还拥有Fospar S.A.的多数股权，该公司在巴西拥有并运营一个过磷酸钙造粒厂和一个深水作物营养港口和吞吐量仓库码头设施。
部门间抵销，衍生品未实现按市值计价的收益/损失，债务费用，StreamSong Resort®经营业绩以及中国和印度分销业务的业绩包括在“公司”、“消除”和“其他”中。自2019年1月1日起，某些业务部门无法控制的销售、一般和行政成本不再分配到部门，而包括在公司、消除和其他成本中。我们截至2018年的年度运营业绩已进行重塑，以反映这一变化。
2. 重要会计政策摘要
报表列报和合并依据
随附的合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的(“美国公认会计原则“)。在整个合并财务报表附注中，除每股数据和另有规定外，表格中的金额均以百万美元为单位。
随附的综合财务报表包括Mosaic公司及其持有多数股权的子公司的账目。对我们无法控制但有能力施加重大影响的公司的某些投资，按权益法核算。
会计估计
根据公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内净销售和费用的报告金额。管理层作出的最重要估计涉及收购资产和负债的公允价值估计、包括商誉在内的非流动资产的可回收性、长期资产的使用年限和可变现净值、环境和回收负债，包括资产报废债务(“阿罗“)，以及与所得税有关的账户，包括递延所得税资产的估值免税额。实际结果可能与这些估计不同。.
收入确认
我们的收入主要来自生产和销售磷肥和钾肥作物养分。收入在产品控制权转让给客户时确认，这通常是在根据每项安排的合同条款将所有权转让给客户时确认。所有权通常在产品发货时转让给客户。在某些情况下，也就是所谓的最终价格递延安排，我们会在有效的销售合同建立之前发货。在这种情况下，我们保留对产品的控制权，在与客户达成销售合同之前不确认收入。
收入是指我们期望从货物转让中获得的对价金额。我们的产品一般是按签订销售合同时的市场价格销售，或通过合同销售，合同在装船时根据公式定价。销售奖励在最初销售时被记录为收入的减少。我们根据与客户的销售条件和历史经验估算与我们的销售激励计划相关的可变对价。运输和搬运费用作为售出货物成本的一个组成部分包括在内。
我们通常在产生销售佣金时收取佣金，因为摊销期限是一年或更短。这些成本记录在销售和营销费用中。
当对产品的控制权转移到客户手中时，我们选择将运费和运输成本确认为销售成本中的一项费用。
有关按产品类型和按地理区域划分的销售额的信息，请参阅我们的合并财务报表附注26。
非所得税
我们支付加拿大资源税，包括钾肥生产税和资源附加费。钾肥生产税是萨斯喀彻温省对钾肥生产征收的一项税收，由基数和利润税组成。除加拿大资源税外，还需向矿产所有者支付有关钾肥储量或钾肥生产的特许权使用费。这些资源税和特许权使用费记录在我们销售的商品成本中。我们加拿大的资源税和特许权使用费是$176.1百万，$211.9百万美元和$198.82020年、2019年和2018年分别为100万。
我们大约有$143.0截至2020年12月31日，记录的资产中有100万与PIS和Cofins相关，这是一种巴西联邦增值税，主要是在2008至2020年间赚取的，我们相信这些收入将通过缴纳所得税、缴纳其他联邦税或接受现金退款来实现。如果巴西政府在审计后认定这些信用无效，这可能会影响我们在这段时间内的业绩。我们已经记录了PIS和COFINS贷方的金额，我们认为这些金额是可能收取的。关于已经审计的PIS和COFINS税的信息包括在我们的合并财务报表附注24中。
外币折算
该公司的报告货币是美元；然而，对于位于加拿大和巴西的业务，功能货币是当地货币。这些海外业务的资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算成美元，而损益表账户和现金流按该期间的平均汇率换算成美元。对于这些业务，在出售或清算外国实体之前，折算收益和损失被记录为累计其他全面权益收入的组成部分。交易损益来自以业务功能货币以外的货币计价的交易，主要是以美元计价的加拿大实体的应收账款和公司间贷款、公司间贷款
我们美国实体的应收账款以巴西雷亚尔计价，在巴西的应收账款以美元计价。这些外币交易损益在综合收益表中单独列报。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括原始到期日为90按需支付的其他高流动性投资，如货币市场账户、某些存单和回购协议。由于这些工具的短期和高流动性，该等现金等价物的账面价值接近其公允价值。
信用风险集中
在美国，我们向制造商、分销商和零售商销售我们的产品，主要是在中西部和东南部。在国际上，我们的钾肥产品主要通过出口协会Canpotex销售。信用风险集中来自我们与通过Canpotex进行钾肥产品国际销售相关的销售和应收账款。吾等认为本公司与Canpotex应收账款有关的集中风险可因其信贷政策而减轻，该信贷政策要求相关应收账款须实质上以信用证承保或作抵押。截至2020年12月31日和2019年12月31日，89.4百万美元和$1.3Canpotex的应收账款达百万美元。在2020、2019年和2018年间，Canpotex的销售额为795.2百万，$952.5百万美元和$820.1分别为百万美元。
盘存
原材料、在制品、产成品、营运材料和供应品的库存以成本或可变现净值中的较低者列报。几乎所有存货的成本均采用加权平均成本基础确定。为了确定库存成本，我们根据正常产能将固定费用分配给生产成本，正常产能指的是一系列生产水平，在正常情况下，考虑到计划维护造成的产能损失，我们认为正常情况下几个时期或几个季节预计能实现的产量。分配给每个生产单位的固定间接费用不应因为产量异常低而增加。这些超额成本被确认为本期费用。当生产设施暂时完全关闭时，它被认为是“闲置的”，所有相关费用都计入销售商品的成本。
我们存货的可变现净值被定义为预测销售价格，而不是合理预测的销售成本。在估计包括各种需求和供应变量在内的预测销售价格时，需要做出重要的管理判断。需求变量的例子包括谷物和油籽价格、库存与使用率以及作物养分分配渠道中库存的变化。供应变量的例子包括原材料的预测价格，如磷矿、硫、氨和天然气，估计的开工率和行业作物养分库存水平。如果实际销售价格与预测销售价格大不相同，结果可能会大不相同。当有证据显示市价跌破成本时，成本或市价较低的费用会在我们的综合收益表中确认。
财产、厂房和设备与长期资产的可回收性
财产、厂房和设备按成本列报。重大资产的成本包括建设和开发期间发生的资本化利息。维修和维护，包括计划的主要维护和工厂周转费用，在发生时计入费用。
采矿作业的消耗费用，包括矿产储量，一般采用基于可采储量估计的生产单位法确定。折旧主要使用直线法和生产单位法在以下使用年限内计算：机器和设备25年，建筑物和租赁权改善了三到40好几年了。
我们根据经验和当前技术估算最初的使用寿命。这些估计可能会通过持续的资本计划得到延长。影响我们资产公允价值或预期使用期的因素也可能影响我们资产的预计使用年限，这些因素可能会发生变化。因此，我们定期审查我们的设施和其他重要资产的估计剩余寿命，并在适当的时候前瞻性地调整我们的折旧率。
当事件或环境变化显示账面值可能无法收回时，包括固定资产和使用权资产在内的长期资产将被审查减值。减损评估涉及管理
对行业和市场状况、资产的经济寿命、销售量和价格、通货膨胀、原材料成本、资本成本、税率和资本支出等因素的判断和估计。如果长期资产组的账面价值超过使用和最终处置该资产组预计产生的未贴现现金流的总和，则不可收回账面金额。如确定已发生减值亏损，则以长期资产组的账面价值超过其公允价值的金额来计量该损失。
租约
使用权(“柔“)资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利。租赁负债是指我们有义务支付因租赁而产生的租赁款项。经营租赁ROU资产和负债在租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。由于我们的大多数租约没有提供隐含利率，我们使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。该公司租赁的递增借款利率是指在抵押的基础上，它必须支付的利率，才能借入与类似条款下的租赁付款相等的金额。对于运营租赁和融资租赁，初始ROU资产等于租赁负债，加上初始直接成本减去收到的租赁激励。我们的租赁协议可能包括延长或终止租赁的选择权，当我们合理确定我们将行使该选择权时，这些选择权包括在开始日期的租赁期中。一般而言，我们并不认为租赁协议中包括的可选期限在开始时即可合理确定行使。
在开始时，我们确定一项安排是否为租约以及适当的租约分类。期限超过12个月的经营租赁在我们的综合资产负债表中作为经营租赁ROU资产计入其他资产，相关的租赁负债计入应计负债和其他非流动负债。期限超过12个月的融资租赁被列为物业和设备中的融资ROU资产，以及合并资产负债表中长期债务和长期债务的当前到期日内的相关融资租赁负债。
期限少于12个月的租赁，称为短期租赁，不会在资产负债表上产生净资产收益率(ROU)或租赁负债。
我们与租赁和非租赁部分签订了租赁协议，它们通常是分开核算的。对于提供全方位服务的有轨电车租赁，我们将租赁和非租赁部分作为一个单独的租赁部分进行核算。此外，对于某些设备租赁，我们使用组合方法进行假设，因为协议的条款大体上是一致的。根据使用情况(例如，每英里或每小时收费)支付的租赁费用(称为可变租赁成本)与ROU资产和租赁负债的确定分开记录。
偶然事件
环境补救工作的应计费用在成本可能且可以合理估计时进行记录。在确定这些应计项目时，我们使用现有的最新信息，包括类似的过去经验、可用的技术、顾问评估、有效的法规、补救的时间和费用分摊安排。对应计项目的调整根据需要记录在我们每个季度的综合收益报表中，以反映这些因素的变化和当前状况。
作为原告和被告，我们不时参与与我们的业务相关的索赔和法律诉讼。我们已经确定了我们目前认为足以应付悬而未决的法律问题的应计项目。这些应计项目是正在进行的对索赔和法律行动的全球评估的一部分，评估考虑的项目包括法律顾问的建议、法庭诉讼中的个人发展、法律的变化、业务重点的变化、诉讼环境的变化、对手战略和战术的变化、不断发现的新发展以及我们在辩护和解决类似索赔方面的经验。任何时候的诉讼应计费用都反映了对当时存在的索赔和法律行动的最新评估。诉讼事项的最终结果或可能的解决方案可能与我们已确定的应计项目大不相同。法律费用在发生时计入费用。
养老金和其他退休后福利
Mosaic提供了一系列福利计划，为合格员工提供养老金和其他福利。这些计划包括固定福利养老金计划、补充养老金计划、固定缴费计划和其他退休后福利计划。
我们累计我们计划的资金状况，这代表我们在员工福利计划下的义务和相关成本，按公允价值计量的计划资产净值。雇员赚取的退休金和其他退休福利的成本，一般是在精算师的协助下，采用按服务按比例计算的预计福利方法厘定的。
以及管理层对预期计划投资业绩、工资上涨、员工退休年龄和预期医疗成本的最佳估计。
其他会计政策
为了便于更好地理解我们的合并财务报表，我们在以下附注中披露了以下重要会计政策(上述政策除外)，并按主要标题披露了相关财务信息： | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | | 话题 | | 页 |
| 10 | | 对非合并公司的投资 | | F-55 |
| 11 | | 商誉 | | F-56 |
| 12 | | 结构性应付帐款安排 | | F-57 |
| 13 | | 以信托形式持有的有价证券 | | F-60 |
| 14 | | 所得税 | | F-62 |
| 15 | | 资产报废债务的会计处理 | | F-67 |
| 16 | | 衍生工具和套期保值活动的会计处理 | | F-69 |
| 17 | | 公允价值计量 | | F-70 |
3. 最近发布的会计准则
2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)FASB“)发布指导意见，对其范围内的金融工具的信贷损失进行会计核算。该标准引入了一种基于预期损失的方法来估计某些类型的金融工具的信贷损失，包括贸易和其他应收账款，并修改了可供出售的减值模型(“AFS“)债务证券。该指导意见修正了目前AFS债务证券的非临时性减值模式，并规定与信贷损失有关的任何减值都应确认为津贴(可以冲销)，而不是该证券摊销成本基础的永久性减少。我们于2020年1月1日前瞻性地采用了这一准则，并修订了我们的会计政策和程序，以反映 本标准的要求涉及我们的贸易应收账款和AFS债务证券。根据我们应收贸易账款的构成、当前市场状况和历史信用损失活动，采用这一标准不会对本10-K报告中报告的我们的综合经营业绩或财务状况产生重大影响。
4. 租契
租赁活动
我们有重型移动设备、轨道车辆、车队车辆、现场和工厂设备、河流和跨海湾船只、公司办公室、土地和计算机设备的运营和融资租赁。我们的租约剩余租期为1年至29几年，其中一些包括延长租约最多可达10其中一些条款包括在一年内终止租约的选项。
与租赁相关的补充资产负债表信息截至2020年12月31日和2019年12月31日，情况如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， | | |
| 租赁资产或负债类型 | | 2020 | | 2019 | | 资产负债表分类 |
| | (百万) | | |
| 经营租约 | | | | | | |
| 使用权资产 | | $ | 173.1 | | | $ | 192.1 | | | 其他资产 |
| 租赁负债： | | | | | | |
| 短期 | | 64.0 | | | 67.1 | | | 应计负债 |
| 长期 | | 109.6 | | | 127.0 | | | 其他非流动负债 |
| 总计 | | $ | 173.6 | | | $ | 194.1 | | | |
| 融资租赁 | | | | | | |
| 使用权资产： | | | | | | |
| 总资产 | | $ | 457.9 | | | $ | 423.2 | | | |
| 减去：累计折旧 | | 89.3 | | | 57.5 | | | |
| 净资产 | | $ | 368.6 | | | $ | 365.7 | | | 财产、厂房和设备、净值 |
| 租赁负债： | | | | | | |
| 短期 | | $ | 49.9 | | | $ | 41.7 | | | 长期债务的当期到期日 |
| 长期 | | 294.6 | | | 303.4 | | | 长期债务，较少的当前到期日 |
| 总计 | | $ | 344.5 | | | $ | 345.1 | | | |
租赁费用一般计入售货和销售成本、一般和行政费用，但租赁负债利息除外，租赁负债利息计入净利息。租赁费用的构成如下： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， | | |
| (百万) | | 2020 | | 2019 | | |
| 经营租赁成本 | | $ | 81.7 | | | $ | 98.4 | | | |
| 融资租赁成本： | | | | | | |
| 使用权资产摊销 | | 37.7 | | | 28.3 | | | |
| 租赁负债利息 | | 13.3 | | | 15.2 | | | |
| 短期租赁成本 | | 3.1 | | | 10.5 | | | |
| 可变租赁成本 | | 21.8 | | | 21.5 | | | |
| 总租赁成本 | | $ | 157.6 | | | $ | 173.9 | | | |
2020、2019年和2018年的租金费用为$226.9百万，$249.1百万美元和$270.3分别为百万美元。
与租赁有关的补充现金流量信息如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (单位：百万) | | 2020 | | 2019 |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | |
| 营业租赁的营业现金流 | | $ | 96.6 | | | $ | 107.9 | |
| 融资租赁的营业现金流 | | $ | 8.4 | | | $ | 10.7 | |
| 融资租赁产生的现金流 | | $ | 46.9 | | | $ | 41.3 | |
| | | | | |
| 以租赁义务换取的使用权资产： | | | | |
| 经营租约 | | $ | 22.4 | | | $ | 56.0 | |
| 融资租赁 | | $ | 36.4 | | | $ | 88.2 | |
有关租约的其他资料如下： | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| 加权平均剩余租期 | | |
| 经营租约 | | 4.4年份 |
| 融资租赁 | | 3.8年份 |
| | |
| 加权平均贴现率 | | |
| 经营租约 | | 4.8 | % |
| 融资租赁 | | 3.8 | % |
截至2020年12月31日记录的不可取消租赁下的未来租赁付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租约 | | 融资租赁 |
| (百万) | | | | |
| 2021 | | $ | 71.6 | | | $ | 63.5 | |
| 2022 | | 55.4 | | | 53.5 | |
| 2023 | | 25.4 | | | 78.3 | |
| 2024 | | 16.1 | | | 167.4 | |
| 2025 | | 5.6 | | | 5.1 | |
| 此后 | | 21.1 | | | 14.5 | |
| 未来租赁付款总额 | | $ | 195.2 | | | $ | 382.3 | |
| 扣除的利息 | | (21.6) | | | (37.8) | |
| 总计 | | $ | 173.6 | | | $ | 344.5 | |
5. 收入
2018年1月1日，我们采用了ASC主题606“与客户的合同收入”和相关修订(“新收入标准”)，采用了适用于截至2018年1月1日尚未完成的收入合同的修改后的追溯方法。关于我们的收入确认政策的信息包括在我们的合并财务报表附注2中。在新的收入标准下，由于强调控制权转移而不是风险和回报，某些销售安排的收入确认时间加快。以前收入被推迟到客户完全承担风险的某些销售，现在在产品发货时确认。采用新的收入标准并未对我们的综合财务报表产生重大影响。
6. 其他财务报表数据
以下内容提供了有关选定资产负债表账户的其他信息： | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 应收账款 | | | |
| 贸易-对外 | $ | 632.8 | | | $ | 644.2 | |
| 贸易分支机构 | 99.7 | | | 5.1 | |
| 非贸易 | 149.0 | | | 158.1 | |
| 881.5 | | | 807.4 | |
| 减少坏账拨备 | 0.4 | | | 3.5 | |
| $ | 881.1 | | | $ | 803.9 | |
| 盘存 | | | |
| 原料 | $ | 92.1 | | | $ | 68.3 | |
| 在制品 | 634.5 | | | 618.4 | |
| 成品 | 868.2 | | | 1,219.3 | |
最终价格延期(a) | 23.0 | | | 47.9 | |
| 作业材料和用品 | 121.4 | | | 122.5 | |
| $ | 1,739.2 | | | $ | 2,076.4 | |
| 其他流动资产 | | | |
| | | |
| 应收所得税和其他应收税 | $ | 181.4 | | | $ | 179.5 | |
| 预付费用 | 80.4 | | | 110.7 | |
| 其他 | 65.1 | | | 28.6 | |
| $ | 326.9 | | | $ | 318.8 | |
| 其他资产 | | | |
| 受限现金 | $ | 12.3 | | | $ | 5.4 | |
| MRO库存 | 137.7 | | | 126.8 | |
| 以信托形式持有的有价证券-受限 | 734.3 | | | 691.7 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 173.1 | | | 192.1 | |
| 赔偿资产 | 23.0 | | | 40.6 | |
| 长期应收账款 | 52.6 | | | 81.6 | |
| 其他 | 255.8 | | | 316.2 | |
| $ | 1,388.8 | | | $ | 1,454.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 应计负债 | | | |
| 应计股息 | $ | 20.4 | | | $ | 20.0 | |
| 工资总额和员工福利 | 195.5 | | | 173.8 | |
| 资产报废义务 | 190.2 | | | 154.4 | |
客户预付款(b) | 287.6 | | | 266.9 | |
| 应计所得税和其他税 | 83.1 | | | 67.8 | |
| 经营租赁义务 | 64.0 | | | 67.1 | |
| 其他 | 392.3 | | | 331.9 | |
| $ | 1,233.1 | | | $ | 1,081.9 | |
| 其他非流动负债 | | | |
| 资产报废义务 | $ | 1,203.7 | | | $ | 1,160.8 | |
| 经营租赁义务 | 109.6 | | | 127.0 | |
| 应计养老金和退休后福利 | 158.5 | | | 173.6 | |
| 未确认的税收优惠 | 46.4 | | | 42.1 | |
| 其他 | 235.3 | | | 269.5 | |
| $ | 1,753.5 | | | $ | 1,773.0 | |
______________________________
(a)递延的最终价格是已经发货给客户的产品，但价格尚未达成一致。
(b)确认与我们的业绩义务相关的收入的时间可能与收取与这些业绩义务相关的现金的时间不同。具体而言，我们向巴西的某些客户收取预付款。此外，在将产品交付给最终客户之前，可能会从Canpotex收取现金。“我们通常在承担责任后的一个季度内偿还合同债务。
利息支出，净额在2020年、2019年和2018年包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 利息收入 | $ | 33.5 | | | $ | 33.1 | | | $ | 49.7 | |
| 减少利息支出 | 214.1 | | | 216.0 | | | 215.8 | |
| 利息支出，净额 | $ | (180.6) | | | $ | (182.9) | | | $ | (166.1) | |
7. 财产、厂房和设备
物业、厂房和设备包括以下内容： | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 土地 | $ | 325.7 | | | $ | 340.3 | |
| 矿业权和矿业权 | 5,035.2 | | | 4,979.2 | |
| 建筑物和租赁权的改进 | 3,306.2 | | | 3,108.7 | |
| 机器设备 | 9,846.9 | | | 9,294.1 | |
| 在建工程 | 1,447.1 | | | 1,259.7 | |
| 19,961.1 | | | 18,982.0 | |
| 减去：累计折旧和损耗 | 8,106.8 | | | 7,292.0 | |
| $ | 11,854.3 | | | $ | 11,690.0 | |
折旧和损耗费用为#美元。846.4百万，$877.6百万美元和$878.22020年、2019年和2018年分别为100万。主要建筑项目的资本化利息为#美元。33.3百万，$28.5百万美元和$22.12020、2019年和2018年为100万。
8. 每股收益
基本每股收益和稀释后每股收益的分子(“易办事“)是可归因于Mosaic的净收益。基本每股收益的分母是该期间流通股的加权平均数。稀释每股收益的分母还包括如果稀释性潜在普通股已经发行，将发行的额外普通股的加权平均数，除非这些股票是反稀释的。
以下是基本EPS计算和稀释EPS计算的分子和分母的对账： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | $ | 666.1 | | | $ | (1,067.4) | | | $ | 470.0 | |
| 普通股股东应占已发行基本加权平均股数 | 379.0 | | | 383.8 | | | 384.8 | |
| 以股份为基础的奖励的稀释影响 | 2.3 | | | — | | | 1.6 | |
| 稀释加权平均已发行股数 | 381.3 | | | 383.8 | | | 386.4 | |
| 每股基本净收益(亏损) | $ | 1.76 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | |
| 稀释后每股净收益(亏损) | $ | 1.75 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | |
总计2.32020年的百万股，2.52019年的百万股和2.02018年与股票奖励相关的发行普通股的100万股已被排除在稀释每股收益的计算之外，因为这将是反稀释的影响。
9. 现金流信息
利息和所得税支付的现金以及非现金投融资信息的补充披露如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 在此期间支付(收到)的现金： | | | | | |
| 利息 | $ | 232.8 | | | $ | 231.3 | | | $ | 196.0 | |
| 较少的资本化金额 | 33.3 | | | 28.5 | | | 22.1 | |
| 现金利息，净额 | $ | 199.5 | | | $ | 202.8 | | | $ | 173.9 | |
| 所得税 | $ | 6.2 | | | $ | 46.5 | | | $ | (34.2) | |
通过承担债务获得或建造财产、厂房和设备不会导致我们的现金流出，除非债务得到偿还。在负债发生期间，合并现金流量表上应付营业账款的变动将按该金额进行调整。在偿还负债期间，该金额反映为投资活动的现金流出。在合并现金流量表上归类为投资活动的营业应付账款的适用净变动为$(29.8)百万，$63.2百万美元和$(96.8)分别为2020、2019年和2018年的100万。
我们累积了$20.4与2020年宣布的将于2021年支付的股息相关的100万美元。截至2019年12月31日和2018年12月31日，我们应计股息为$20.0百万美元和$11.82020年和2019年分别支付了100万美元。
我们有与使用权资产相关的非现金投资和融资交易，以换取租赁义务，2020年融资租赁项下的资产为#美元。36.4百万美元。与根据资本租赁获得的资产有关的非现金投资和融资交易为#美元。88.22019年为100万，2018年为微不足道的数字。
折旧、损耗和摊销包括#美元。846.4百万，$877.6百万美元和$878.2与财产、厂房和设备折旧和耗尽有关的百万美元和#美元1.2百万，$5.1百万美元和$5.72020年、2019年和2018年分别与无形资产摊销有关的100万美元。
10. 对未合并公司的投资
我们在各种国际和国内实体和合资企业中都有投资。当所有权结构阻止我们对企业的经营和财务政策施加控制性影响，但仍允许我们具有重大影响力时，权益会计方法适用于此类投资。根据这种方法，我们在投资净收益或亏损中的权益在我们的综合收益表上反映为非合并公司的净收益中的权益。这些权益法投资的重大公司间交易的影响被消除，包括向我们的权益法投资销售和从我们的权益法投资购买的毛利，这一毛利将推迟到向最终第三方客户销售时。从权益法被投资人收到的股息的现金流量列报是根据对分配的事实、情况和性质的评估而确定的。
我们截至2020年12月31日开始运作的权益法投资摘要如下： | | | | | | | | |
| 实体 | | 经济利益 |
| 海湾硫磺服务有限公司 | | 50.0 | % |
| 河湾银业有限责任公司 | | 50.0 | % |
| 国际金融公司(IFC S.A.) | | 45.0 | % |
| MWSPC | | 25.0 | % |
| Canpotex | | 36.2 | % |
下面所示的汇总财务信息包括所有采用权益法的非合并公司。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净销售额 | $ | 3,463.2 | | | $ | 4,058.5 | | | $ | 3,555.6 | |
| 净收益(亏损) | (405.3) | | | (215.0) | | | (5.4) | |
| 马赛克在净收益(亏损)中的权益份额 | (93.8) | | | (59.4) | | | (4.5) | |
| 总资产 | 8,944.4 | | | 9,682.5 | | | 9,042.9 | |
| 总负债 | 7,184.9 | | | 7,512.7 | | | 6,658.2 | |
| 马赛克在净资产中的权益份额 | 452.5 | | | 554.7 | | | 609.1 | |
上表所示我们在净资产中的权益份额与综合资产负债表中对非合并公司的投资之间的差额主要是由于2016年7月1日的股本贡献为#美元。120我们向MWSPC支付了100万美元，这是我们从沙特阿拉伯矿业公司转移到MWSPC的那部分矿业权价值的剩余负债(“马登”)。截至2020年12月31日，MWSPC代表83占总资产的百分比80占上表总负债的百分比。MWSPC于2016年底开始氨生产，并于2018年12月1日开始其DAP工厂的商业运营，从而使整个项目进入商业生产阶段。在2020、2019年和2018年，我们在净收益中(亏损)/权益的份额为(97.3)百万，$(62.1)百万元，及(9.5)分别为100万。
MWSPC在沙特阿拉伯王国拥有并运营一座矿山和两个生产磷肥和其他下游磷酸盐产品的化工综合体。开发和建设综合磷酸盐生产设施的成本(“项目“)约为$8.010亿美元，资金主要来自我们、马登和SABIC的投资(加起来，项目投资者)，并通过借款安排和其他外部项目融资安排(“融资机制“)。预计这些生产设施的生产能力约为3.0当全面投入运营时，每年可生产100万吨成品。我们大约在市场上25合营企业磷酸盐产量的%。
2014年6月30日，MWSPC与以下财团达成融资安排20金融机构，总金额约为#美元5.01000亿美元。同样在2014年6月30日，为了支持融资机制，我们与Ma‘den和SABIC同意通过以下方式提供我们各自比例的MWSPC所需资金：
a.出资或提供不超过$$的股东次级贷款2.420亿美元，为项目成本提供资金，以完成并委托该项目(以下简称“项目”)股权承诺”).
b.通过较早的项目竣工日期或2020年6月30日，出资、发放股东次级贷款或提供银行次级贷款，为项目成本超支提供资金(“额外费用超支承诺”).
c.通过较早的项目完成或2020年6月30日，出资、发放股东贷款或提供银行次级贷款，为融资安排项下应支付的定期偿债(不包括加速金额)和某些其他金额(该等承诺，DSU承诺以及上述定期偿债及其他款项，定期偿债”).
d.自项目完成日期或2020年6月30日(以较早者为准)起，在可用于支付定期偿债金额的范围内，存入不超过某些股东税额的金额，以及根据MWSPC采矿许可证在前一年内支付的遣散费。36由MWSPC代表项目投资者(如果有的话)签署。
2016年1月，MWSPC获得了沙特工业发展基金(沙特工业发展基金)的批准。SIDF“)贷款总额约为$1.120亿美元用于该项目，有待最终协议的最终敲定。2017年，MWSPC与SIDF达成了最终协议，最高可提取$560从SIDF批准的总金额(“SIDF贷款“)。2018年9月，我们接到通知，SIDF同意放弃Mosaic的父母担保。MWSPC获准进入剩余的SIDF设施，费用为#美元。5062000万美元，随后于2018年12月提取。
2020年6月20日，MWSPC在保留SIDF贷款的同时，对其商业贷款进行了再融资。再融资将债务偿还延长至2037年，并将本金支付推迟至2022年6月30日。再融资消除了所有贷款人对MWSPC(DSU承诺和预定偿债)的追索权。Mosaic公司未来向MWSPC提供现金捐助的合同承诺也被取消。
截至2020年12月31日，我们的现金投资为$770百万美元。我们在2020年没有做出任何贡献，预计未来也不会需要做出任何贡献。
Canpotex是萨斯喀彻温省的一个出口协会，由两家加拿大钾肥生产商使用，以市场价格向加拿大和美国以外的无关第三方客户营销、销售和分销加拿大钾肥产品。它是一个盈亏平衡的实体。我们的结论是，由于独特的定价和支付结构以及股东的财务义务，出售给Canpotex的交易并不是保持距离的。因此，出售给Canpotex的全部利润将被取消，直到Canpotex不再控制相关库存，并已将其出售给无关的第三方客户。我们在每个报告期末用Canpotex抵销实体内利润，并通过冲销仍留在Canpotex的存货的销售收入和成本来实现利润抵销。历史上微不足道的任何股权收益或亏损都计入综合收益表的净收益或亏损项目中的权益。
11. 商誉
商誉按成本列账，而不是摊销，它代表收购价格和相关成本超过分配给所收购企业可识别净资产的公允价值。我们每年或在可能显示可能减值的事件发生时，在报告单位层面对商誉减值进行量化测试。减值以超过商誉公允价值的账面价值计量。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，按报告单位划分的商誉账面金额变动情况如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | 磷酸盐 | | 钾肥 | | 马赛克肥料 | | 公司、抵销和其他 | 总计 |
| 截至2018年12月31日的余额 | $ | 588.6 | | | $ | 1,000.4 | | | $ | 106.4 | | | $ | 12.1 | | $ | 1,707.5 | |
| 外币折算 | — | | | 39.4 | | | (1.4) | | | — | | 38.0 | |
| 损损 | (588.6) | | | — | | | — | | | — | | (588.6) | |
| 截至2019年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | 1,039.8 | | | $ | 105.0 | | | $ | 12.1 | | $ | 1,156.9 | |
| 外币折算 | — | | | 23.4 | | | (7.3) | | | — | | 16.1 | |
| | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | 1,063.2 | | | $ | 97.7 | | | $ | 12.1 | | $ | 1,173.0 | |
截至2020年10月31日，我们进行了年度量化评估。在进行评估时，我们使用收益法估计了每个报告单位的公允价值，也称为贴现现金流(“DCF“)方法。收益法利用现金流量现值估计公允价值。我们报告单位的未来现金流是基于我们当时对收入、营业收入和其他因素(如每个报告单位的营运资本和资本支出)的估计而预测的。为了确定每个商誉单位的公允价值是否超过其账面价值，我们根据我们的长期预期、内部销售价格和一到五年的预计原材料价格，假设了销售额增长率，这是基于CRU International Limited(“CRU International Limited”)的预测(“CRU“)，一个独立的第三方数据源。六年及以后的销售价格和原材料价格是基于预期的市场增长和CRU的长期前景。我们的贴现现金法使用的贴现率是基于加权平均资本成本(“WAccess“)，从相关市场比较中确定。终值增长率为2该百分比适用于其后所有年份的预测期，并反映了我们对稳定增长的估计。然后，我们计算了每个报告单位各自现金流量的现值，以得出收益法下的公允价值估计。最后，我们根据当时的普通股价格，将我们对报告单位的公允价值估计与2020年10月31日的公开市场总市值进行了比较。
在进行这项评估时，我们考虑了(其中包括)对预计净销售额和现金流的预期、影响WACC的假设、我们股票价格的变化以及我们报告单位的账面价值的变化。我们还考虑了整体的商业状况。
根据我们截至2020年10月31日的量化评估，我们确定我们的Potash报告部门的估计公允价值并未显著超过其账面价值。因此，我们得出的结论是，分配给这些报告单位的商誉没有减损，但可能存在未来减值的风险。我们仍然相信，我们的长期财务目标将会实现。根据我们的分析，我们没有计入与该报告单位相关的商誉减值费用。
马赛克肥料和公司、消除和其他报告单位在2020年10月31日进行了评估，不存在商誉减损的风险。
截至2019年12月31日止年度，我们确认商誉减值费用为$588.6由于我们下调了长期预测，主要与预计销售价格和原材料价格的变化有关，我们得出结论，该报告单位的账面价值超过了其公允价值，这是由于我们的磷酸盐报告部门的账面价值超过了其公允价值。
评估商誉的潜在减值涉及我们模型中的某些假设和估计，这些假设和估计是高度敏感的，包括内在的不确定性，这些不确定性往往是相互依赖的，不会单独变化，如产品价格、原材料成本、WACC和终端价值增长率。如果其中任何一项与我们的假设不同，未来的测试可能表明商誉减值，这将导致非现金费用，对我们的经营业绩产生不利影响。
在以上讨论的因素中，WACC比其他因素更敏感。假设我们的公允价值估计的所有其他组成部分保持不变，WACC的变化将对超过账面价值的估计公允价值产生以下影响： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 敏感性分析-公允价值超过账面价值的百分比 |
| | | 当前WAccess超额 | | *WACC下调50个基点 | | *WACC下调25个基点 | | *WACC上调25个基点 | | WACC上调50个基点 |
| 钾肥报告单位 | | 20.9% | | 26.8% | | 23.9% | | 17.8% | | 14.7% |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日，美元3.6百万的商誉是可以扣税的。
12. 融资安排
马赛克信贷安排
2016年11月18日，我们进入了一个新的无担保五-最高可达$的1年信贷安排2.72亿(“马赛克信贷安排“)，其中包括$2.010亿美元的循环信贷安排和720百万定期贷款安排(“定期贷款安排“)。马赛克信贷安排旨在作为我们的主要高级无担保银行信贷安排。它增加、延长并取代了我们以前的无担保信贷安排，其中包括高达$的循环信贷安排。1.5亿(“优先信贷安排“)。先行信用证融资项下未付信用证金额约为#美元。18.3
一百万美元成为马赛克信贷机制下的信用证。定期贷款安排在下面的“长期债务，包括当前期限”一节中描述。
2020年7月，我们签订了第二次修订和重新签署的信贷协议、延期协议和增加协议的第一修正案(The“The”)。第一修正案“)至马赛克信贷安排y。第一修正案将马赛克信贷安排的到期日延长了一年，至2022年11月18日，并将循环信贷安排从#美元增加到2022年11月18日。2.030亿至50亿美元2.21000亿美元。第一修正案还对利润率和定价网格进行了某些调整，以符合公司的债务评级。根据“第一修正案”，马赛克信贷机制的契诺在利息覆盖范围和杠杆率要求方面没有任何变化。
马赛克信贷安排有交叉违约条款，通常规定，未能支付超过#美元的任何一项其他债务的本金或利息50百万或$75对于多个其他债务项目，或在该等债务下的违约或违约，允许其持有人加速到期，将导致交叉违约。
马赛克信贷安排要求马赛克维持一定的财务比率，包括综合负债与综合资本化比率(定义)不大于0.65至1.0以及最低利息覆盖率(如定义)不低于3.0至1.0。截至2020年12月31日，我们符合这些比率。
马赛克信贷机制还包含其他违约事件和限制各种事项的契约。这些规定包括对负债、留置权、投资和收购(资本支出除外)、某些合并、某些资产出售以及此类信贷安排惯用的其他事项的限制。
截至2020年12月31日，我们有未偿还的信用证，利用了马赛克信贷安排下可用于循环贷款的一部分金额#美元。12.4百万美元。截至2019年12月31日，我们有1美元的未偿还信用证。13.1百万美元。马赛克信贷机制下循环贷款的可用借款净额约为#美元。2.19截至2020年12月31日的10亿美元。马赛克信贷机制和先行信贷机制下未使用的承诺费平均每年累加#。0.20%，在2020年上半年，增加到0.40根据第一修正案，2020年7月。未使用的承诺费产生的费用为#美元。6.0到2020年将达到100万。截至2019年12月和2018年12月，未使用的承诺费平均应计费率为0.20%，产生的费用为$4.0百万美元。
短期债务
短期债务包括Mosaic Credit Facility下的循环信贷安排，根据该安排，截至2020年12月31日没有借款，以及与我们在印度、中国和巴西的国际业务相关的各种其他短期借款。这些未偿还的其他短期借款为#美元。0.1百万美元和$41.6分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。
我们还有另外一笔未偿还的双边信用证，金额为#美元。54.7截至2020年12月31日，百万美元，其中包括美元50.0我们的合并财务报表附注15进一步描述了2015年同意法令所要求的100万美元。
2020年1月7日，我们达成了一项库存融资安排，出售最高可达400以现金换取100万美元的某些库存，然后以商定的价格和未来的时间回购库存，不超过180天。根据协议条款，我们最多可以借到90库存价值的%。后来，Mosaic以原来的售价加上利息和任何交易费用回购了它。截至2020年12月31日，该贷款项下没有未偿还余额。
2020年3月4日，我们签订了应收采购协议(“RPA“)，与银行合作，我们不时出售某些应收账款。购买的应收账款面值净值不得超过#美元。150在任何时间点都有百万美元。根据RPA出售的应收账款的购买价格是应收账款的面值减去商定的折扣。我们将收购价格记录为短期债务，并通过增加负债至标的应收账款到期日确认利息支出。出售给银行后，我们将继续代表银行收回应收账款，无需进一步考虑。截至2020年12月31日，该贷款项下没有未偿还余额。
长期债务，包括本期债务
2017年11月13日，我们发行了新的优先票据，面值为$550本金总额为百万美元3.2502022年到期的优先债券百分比和$700本金总额为百万美元4.0502027年到期的优先票据百分比(合计为高年级
2017年笔记“)。2017年高级债券所得款项用于支付完成交易时支付的收购价格的现金部分、交易成本和支出，以及部分定期贷款安排的预付款。
马赛克信贷机制包括定期贷款机制，我们在该机制下借入了#美元。720百万美元。所得资金用于预付之前的定期贷款安排。在2018年，我们预付了未偿还的余额$684在定期贷款安排下，没有保费或罚款的100万美元。
我们有额外的未偿还优先票据，包括(I)$900本金总额为百万美元4.252023年到期的优先债券百分比，$500本金总额为百万美元5.452033年到期的优先债券百分比和$600本金总额为百万美元5.6252043年到期的优先票据百分比(合计为2013年高级笔记“)；及(Ii)$450本金总额为百万美元3.7502021年到期的优先债券百分比和$300本金总额为百万美元4.8752041年到期的优先票据百分比(合计为2011年高级笔记”).
二零一一年的高级债券、二零一三年的高级债券及二零一七年的高级债券均为马赛克的优先无抵押债务，与马赛克现有及未来的优先无抵押债务享有同等的偿付权。管理这些票据的契约包含限制性契约，限制以留置权担保的债务、出售和回租交易以及几乎所有资产的合并、合并和出售，以及其他违约事件。
我们的合并子公司之一马赛克全球控股公司(Mosaic Global Holdings，Inc.)发行了两笔债券，第一笔债券将于2018年到期(The2018年债券)，到期日期为2018年8月1日，第二笔将于2028年到期(2028年债券“)，仍未偿还，余额为#美元147.1截至2020年12月31日，100万。管理2028年债券的契约还包含限制性契约，限制以留置权、出售和回租交易和合并、合并和出售几乎所有资产以及违约事件为担保的债务。2028年债券项下的债务由公司及其几家子公司提供担保。
长期债务主要包括无担保票据、定期贷款、融资租赁、无担保债券和担保票据。截至2020年12月31日和2019年12月31日的长期债务分别包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | | 2020年12月31日
规定利率 | | 2020年12月31日
实际利率 | | 到期日 | | 2020年12月31日
声明价值 | | 组合交易会
市场
价值调整 | | 债券发行贴现 | | 2020年12月31日
账面价值 | | 2019年12月31日
声明价值 | | 组合交易会
市场
价值调整 | | 债券发行贴现 | | 2019年12月31日
账面价值 |
无抵押票据 | | 3.25% -
5.63% | | 5.01% | | 2021-
2043 | | $ | 4,000.0 | | | $ | — | | | $ | (5.3) | | | $ | 3,994.7 | | | $ | 4,000.0 | | | $ | — | | | $ | (6.3) | | | $ | 3,993.7 | |
无抵押债券 | | 7.30% | | 7.19% | | 2028 | | 147.1 | | | 0.9 | | | — | | | 148.0 | | | 147.1 | | | 1.0 | | | — | | | 148.1 | |
定期贷款(a) | | 伦敦银行同业拆借利率加1.25% | | 变量 | | 2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 融资租赁 | | 0.86% -
19.72% | | 3.80% | | 2020-
2030 | | 344.5 | | | — | | | — | | | 344.5 | | | 345.1 | | | — | | | — | | | 345.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他(b) | | 2.50% -
9.98% | | 3.13% | | 2021-
2026 | | 78.8 | | | 12.0 | | | — | | | 90.8 | | | 71.6 | | | 14.2 | | | — | | | 85.8 | |
长期债务总额 | | | | 4,570.4 | | | 12.9 | | | (5.3) | | | 4,578.0 | | | 4,563.8 | | | 15.2 | | | (6.3) | | | 4,572.7 | |
较少电流部分 | | | | 502.9 | | | 2.3 | | | (1.0) | | | 504.2 | | | 45.9 | | | 2.3 | | | (1.0) | | | 47.2 | |
长期债务总额，减去当前到期日 | | | | $ | 4,067.5 | | | $ | 10.6 | | | $ | (4.3) | | | $ | 4,073.8 | | | $ | 4,517.9 | | | $ | 12.9 | | | $ | (5.3) | | | $ | 4,525.5 | |
______________________________
(a)定期贷款是提前支付的。
(b)包括与我们的长期债务相关的递延融资费。
截至12月31日的长期债务计划到期日如下： | | | | | |
| (百万) | |
| 2021 | $ | 504.2 | |
| 2022 | 610.6 | |
| 2023 | 986.3 | |
| 2024 | 174.2 | |
| 2025 | 11.6 | |
| 此后 | 2,291.1 | |
| 总计 | $ | 4,578.0 | |
结构性应付帐款安排
在巴西，我们通过第三方融资安排为一些钾基化肥、硫磺、氨和其他原材料产品的采购提供资金。这些安排规定，第三方中介在预定付款日期向卖方预付预定付款的金额，减去适当的折扣，而Mosaic根据谈判的商业条款在较晚的日期向第三方中介付款。截至2020年12月31日和2019年12月31日，这些结构性应付账款安排为$640.0百万美元和$740.6分别为百万美元。
13. 以信托形式持有的有价证券
2016年8月，Mosaic存入$630百万美元注入两个信托基金(加在一起，RCRA 信托“)创建，以现金形式为估计成本提供额外的财务保证(”Gypstack关闭成本“)关闭和长期维护我们的佛罗里达州和路易斯安那州的磷石膏管理系统(”GypStack“)，如我们的合并财务报表附注15中进一步描述的那样。我们的实际GypStack关闭费用通常由我们在正常的磷酸盐业务过程中支付；但是，如果我们无法履行关闭和长期护理义务，在每个RCRA信托中持有的资金可以由适用的政府当局提取。当我们估计的与RCRA信托相关的设施的Gypstack关闭成本足够低于该RCRA信托的存款金额时，我们有权要求将多余的资金释放给我们。在我们的义务完成后剩余的RCRA信托余额也是如此，它将在一段可能不会结束的时期内执行，直到三在关闭Gypstack之后的几十年或更长时间。RCRA信托持有的投资由独立的投资经理管理，有权根据相关信托协议中规定的目标和标准自由买卖和投资。保留在RCRA信托中持有或持有的金额(包括亏损或再投资收益)包括在我们的简明综合资产负债表中的其他资产中。
RCRA信托持有的投资被限制在我们的一般使用范围内，这些投资被归类为可供出售的可交易债务证券，并以公允价值计价。因此，除非确定一项投资的账面价值是在非临时性的基础上减值，否则未实现的收益和损失将计入其他全面收益，直到实现。有不是在截至2020年12月31日的年度内，可供出售证券的非临时性减值减记。
我们每季度审查一次公允价值层次分类。观察估值投入能力的变化可能会导致公允价值层次中某些证券的水平重新分类。我们根据以下描述的公允价值等级确定可供出售证券和某些其他资产的公允市场价值：
第1级：以活跃市场未经调整的报价为基础的价值，在计量日期可获得相同资产或负债的价值。
第2级：基于活跃市场中类似工具的报价、不活跃市场中相同或类似工具的报价或所有重大假设均可在市场上观察到的基于模型的估值技术的价值。
级别3：基于模型的技术产生的价值，这些技术使用市场上看不到的重要假设。这些无法观察到的假设反映了我们自己对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的估计。估值技术包括使用期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，RCRA信托投资的估计公允价值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| (百万) | 摊销
成本 | | 毛
未实现
收益 | | 毛
未实现
损失 | | 公平
价值 |
| 1级 | | | | | | | |
| **现金和现金等价物 | $ | 11.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11.8 | |
| 2级 | | | | | | | |
| **发行公司债务证券 | 193.3 | | | 14.0 | | | — | | | 207.3 | |
| *市政债券 | 190.5 | | | 8.8 | | | (0.3) | | | 199.0 | |
| *购买美国政府债券 | 300.7 | | | 4.7 | | | (0.1) | | | 305.3 | |
| 总计 | $ | 696.3 | | | $ | 27.5 | | | $ | (0.4) | | | $ | 723.4 | |
| | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| (百万) | 摊销
成本 | | 毛
未实现
收益 | | 毛
未实现
损失 | | 公平
价值 |
| 1级 | | | | | | | |
| **现金和现金等价物 | $ | 3.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.4 | |
| 2级 | | | | | | | |
| **发行公司债务证券 | 194.2 | | | 5.8 | | | (0.1) | | | 199.9 | |
| *市政债券 | 188.3 | | | 4.4 | | | (0.4) | | | 192.3 | |
| *购买美国政府债券 | 280.6 | | | 3.2 | | | (2.5) | | | 281.3 | |
| 总计 | $ | 666.5 | | | $ | 13.4 | | | $ | (3.0) | | | $ | 676.9 | |
下表显示了截至2020年12月31日和2019年12月31日，RCRA信托公司的可供出售证券的未实现亏损总额和公允价值，这些证券一直处于被视为临时性的持续未实现亏损状态。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
连续亏损未满12个月的证券(百万): | 公平
价值 | | 毛
未实现
损失 | | 公平
价值 | | 毛
未实现
损失 |
| 公司债务证券 | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 17.9 | | | $ | — | |
| 市政债券 | 16.0 | | | (0.2) | | | 11.7 | | | (0.1) | |
| 美国政府债券 | 120.3 | | | (0.1) | | | 195.4 | | | (2.5) | |
| 总计 | $ | 137.8 | | | $ | (0.3) | | | $ | 225.0 | | | $ | (2.6) | |
| | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
连续亏损超过12个月的证券(百万): | 公平
价值 | | 毛
未实现
损失 | | 公平
价值 | | 毛
未实现
损失 |
| 公司债务证券 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20.7 | | | $ | (0.1) | |
| 市政债券 | 4.6 | | | (0.1) | | | 14.7 | | | (0.3) | |
| | | | | | | |
| 总计 | $ | 4.6 | | | $ | (0.1) | | | $ | 35.4 | | | $ | (0.4) | |
下表汇总了截至2020年12月31日RCRA信托投资的可供出售债务证券的合同到期日余额。实际到期日可能不同于合同到期日，因为证券的发行人可能有权在标的合同到期之前提前偿还义务。 | | | | | |
| (百万) | 2020年12月31日 |
| 在一年或更短的时间内到期 | $ | 27.6 | |
| 在一年到五年后到期 | 274.5 | |
| 在五年到十年后到期 | 367.3 | |
| 十年后到期 | 42.2 | |
| 债务证券总额 | $ | 711.6 | |
截至2020年12月31日的年度，已实现损益为$17.7百万和$(1.5)分别为100万。截至2019年12月31日的年度，已实现收益和(亏损)为$17.0百万美元和$(1.8)分别为100万。
14. 所得税
在编制合并财务报表时，我们在所得税会计中采用资产负债法。我们在我们存在的每个司法管辖区都承认所得税。就各司法管辖区而言，吾等估计目前应付或应收所得税的实际金额，以及可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的暂时性差异而产生的递延所得税资产及负债。递延所得税资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。
2020、2019年和2018年所得税拨备包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 目前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (22.0) | | | $ | (75.5) | | | $ | 24.5 | |
| 状态 | 1.3 | | | (5.2) | | | 1.8 | |
| 非美国 | 114.4 | | | 119.1 | | | 147.2 | |
| 总电流 | 93.7 | | | 38.4 | | | 173.5 | |
| 非当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 状态 | — | | | — | | | — | |
| 非美国 | 3.2 | | | — | | | — | |
| 全无电流 | 3.2 | | | — | | | — | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (66.7) | | | $ | (194.8) | | | $ | (105.1) | |
| 状态 | (12.9) | | | (6.7) | | | 9.9 | |
| 非美国 | (595.8) | | | (61.6) | | | (1.2) | |
| 延期总额 | (675.4) | | | (263.1) | | | (96.4) | |
| 所得税拨备(受益于) | $ | (578.5) | | | $ | (224.7) | | | $ | 77.1 | |
合并公司所得税前收益的组成部分，以及按联邦法定税率计算的税收重大调整的影响如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 美国收益(亏损) | $ | (449.0) | | | $ | (1,096.2) | | | $ | 322.7 | |
| 非美国收益 | 629.9 | | | (159.9) | | | 228.8 | |
| (亏损)合并公司所得税前收益 | $ | 180.9 | | | $ | (1,256.1) | | | $ | 551.5 | |
| 按美国联邦法定税率计算的税额 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州和地方所得税，扣除联邦所得税优惠后的净额 | (7.0) | % | | 2.6 | % | | 2.0 | % |
| 超出基数的消耗百分比 | (10.3) | % | | 2.5 | % | | (6.7) | % |
| 非美国收益的影响 | 42.1 | % | | 5.3 | % | | 11.8 | % |
| 更改估值免税额 | (330.0) | % | | (3.1) | % | | (15.2) | % |
| 磷酸盐商誉减值 | — | % | | (5.0) | % | | — | % |
| 非美国激励措施 | (35.6) | % | | — | % | | — | % |
| 以股份为基础的额外成本/(收益) | — | % | | — | % | | 0.7 | % |
| 其他项目(不得超过计算税额的5%) | — | % | | (5.4) | % | | 0.4 | % |
| 实际税率 | (319.8) | % | | 17.9 | % | | 14.0 | % |
2020年有效税率
在截至2020年12月31日的年度内，影响实际税率的项目有两个：1)可归因于年内正常业务运营的项目，以及2)特定于该期间的其他项目，包括因《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(The CoronaVirus Aid，Response，and Economic Security Act)而记录的影响“CARE法案”)。CARE法案为受冠状病毒影响的纳税人提供了各种税收减免措施。
我们普通业务运营的税收影响受到以下因素的影响：我们运营所在司法管辖区的收益组合、与耗尽相关的福利、与非美国激励措施相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其外国司法管辖区和美国被征税的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免。
特定于该期间的税费包括净收益(#美元)。609.0)1.8亿美元。净收益与以下各项有关：($582.6)2000万美元，用于更改美国和外国司法管辖区的估值免税额，($23.6)与CARE法案的某些条款有关的1000万美元，(5.5)2000万美元，与解除AMT的自动减支和杂税支出有关2.72000万。巴西估值津贴的变化与收购业务有关。截至2020年12月31日，收购业务已实现累计收入，因此我们能够依赖未来对应税收入的预测，这些预测支持实现其递延税项资产。
2019年有效税率
在截至2019年12月31日的年度内，有两个项目影响实际税率：1)可归因于年内普通业务运营的项目，以及2)特定于该期间的其他项目，包括因美国减税和就业法案(The“施展”).
我们普通业务运营的税收影响受到我们运营所在司法管辖区的收益组合、与损耗相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其海外司法管辖区和美国征税的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免的影响。
特定于该期间的税费包括($)的福利355.6)百万。这项优惠与各种值得注意的项目有关，从而产生了以下税收优惠：($263.4)百万美元，与科隆赛矿无限期闲置有关，($81.0)与工厂城关闭费用相关的百万美元，以及($79.6)100万美元与磷酸盐商誉减值有关。这些税收优惠被以下税费部分抵消：#美元。21.2该法案某些条款的修改费用为百万美元，$15.9美国和外国司法管辖区的估值免税额为百万美元，$14.0与州税率变化相关的百万美元，$12.5与往年有关的估计数变动(包括该法某些规定的变动)和杂项税项支出
共$4.8百万美元。税费为$。21.2这一数字为100万美元，与该法案的某些条款有关，与2018年12月31日记录的与一次性“视为”遣返有关的福利发生了逆转。
2018年有效税率
在截至2018年12月31日的年度内，影响实际税率的项目有三类：1)可归因于年内普通业务运营的项目；2)特定于该期间的其他项目；以及3)因该法而记录的影响。
我们普通业务运营的税收影响受到我们运营所在司法管辖区的收益组合、与损耗相关的福利、估值免税额的变化以及某些实体在其海外司法管辖区和美国征税的影响，包括发生的各种税收的外国税收抵免的影响。
特定于该期间的税费包括#美元的成本。0.7百万美元。这涉及到各种项目，包括：(#美元)的福利30.6)与修订的外国税收抵免估值免税额有关的百万澳元，澳元12.2因修订与该法案有关的临时估计数而产生的百万美元费用，a#15.0与未分配收益相关的预扣税成本为百万美元，成本为$11.7在外国司法管辖区的估值免税额为100万英镑，利益为($8.6)与解除未来AMT退款的自动减支有关的百万美元，以及其他杂项费用#美元1.0百万美元。
减税和就业法案的影响
2017年12月22日，该法案颁布，极大地改变了美国企业所得税法。美国证券交易委员会发布了员工会计公告118，允许公司在基本分析和计算尚未完成的情况下，记录立法影响的合理估计。临时预算“)。临时估计数必须在一年的测算期内最后敲定。在截至2017年12月31日的期间，我们记录了该法案影响的临时估计为$457.5100万美元与法律的几个关键变化有关。截至2019年12月31日，该法案的影响最终敲定。未来发布的指导意见的所有未来影响将在法律颁布期间得到适当考虑。
该法案对“被视为”汇回外国子公司的收益和利润征收一次性税。遣返造成的非现金费用估计为#美元。107.7百万美元。这笔费用被一美元抵消了。202.6百万美元，与某些未分配收益相关的递延税项负债的非现金减少。这两个项目都是在截至2017年12月31日的期间记录的。在截至2018年12月31日的期间，2017年12月31日的临时估计已修订并最终敲定，从而产生了额外的效益#美元。9.0其中百万美元的成本12.2百万美元包含在特定于该期间的税费中，并获得$21.2百万美元包含在年度有效税率中。然而，美元的好处是21.2根据美国国税局(U.S.Internal Revenue Service)提出的指导意见，我们预计在法规最终敲定后，这些条款可能会逆转。如上所述，这些规定在2019年最终敲定，好处被逆转。
截至2017年12月31日，我们确认2.3百万非现金递延税收优惠，与美国联邦税率从35百分比至21百分比。
该法案极大地修改了美国对外国收入的征税和相关外国税收抵免的处理方式。2017年12月，由于这些变化，我们记录了针对我们的外国税收抵免和我们预期的外国税收抵免的估值免税额为#美元。105.8百万美元和$440.3分别为百万美元。截至2018年12月，我们得出的结论是，外国税收抵免很有可能被利用，相关的估值免税额为#美元。105.8百万美元被逆转为一项福利。这一好处的产生是因为对该法案的估计影响和对未来预测收入的估计进行了修订。在$105.8百万福利，$30.6100万美元被记录为特定于该时期的税收优惠。
截至2018年12月31日，我们记录了针对美国分支机构一篮子外国税收抵免的估值津贴为$156.8百万美元和预期的外国税收抵免361.6百万美元。
该法案废除了企业替代最低税(AMT)制度，并允许现金退还多余的AMT抵免。截至2017年12月31日，可退还的AMT金额受一套联邦预算规则的约束，根据这些规则，可退还金额的特定部分将被永久禁止(“扣押规则”)。我们估计我们会收到#美元的现金退款。121.5百万美元净额8.6与自动减支规则相关的百万费用。2018年，发布了指导意见，得出结论，自动减支规则不适用于与该法案相关的AMT信用额度。截至2018年12月31日，我们预计将收到现金退款$100.4百万美元和自动减支费用$8.62017年12月31日录得的100万美元被逆转。估计可退还的替代最低税额抵免已包括在内。
截至2018年12月31日和2017年12月31日的其他非流动资产。截至2020年12月31日，已收到所有AMT退款。
该法案引入了一种新的应税收入类别，称为全球无形低税收入(“GILTI”)。截至2017年12月31日，没有关于GILTI影响的临时估计，因为我们还没有完成对该法案条款的全面分析。我们已将GILTI纳入2018年12月31日的所得税拨备，这对本年度公司没有实质性影响。我们选择了一项会计政策，将任何GILTI负债记录为期间成本。
递延税项负债和资产
截至12月31日，我们递延税项负债和资产的重要组成部分如下： | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 递延税项负债： | | | |
| 折旧摊销 | $ | 232.5 | | | $ | 70.7 | |
| 耗尽 | 527.0 | | | 530.7 | |
| 合伙企业税基差异 | 69.0 | | | 69.8 | |
| 非美国子公司未分配收益 | 3.8 | | | 3.8 | |
| 其他负债 | 32.5 | | | 19.0 | |
| 递延税项负债总额 | $ | 864.8 | | | $ | 694.0 | |
| 递延税项资产： | | | |
| 递延收入 | $ | 62.4 | | | $ | — | |
| 资本损失结转 | 0.1 | | | — | |
| 国外税收抵免结转 | 628.6 | | | 522.5 | |
| 净营业亏损结转 | 321.8 | | | 420.0 | |
| 养老金计划和其他福利 | 34.2 | | | 43.8 | |
| 资产报废义务 | 262.9 | | | 232.1 | |
| 第163(J)条规定不允许的利息支出 | 68.8 | | | 58.1 | |
| 其他资产 | 287.6 | | | 349.3 | |
| 小计 | 1,666.4 | | | 1,625.8 | |
| 估值免税额 | 683.0 | | | 1,457.1 | |
| 递延税项净资产 | 983.4 | | | 168.7 | |
| 递延税项净负债 | $ | 118.6 | | | $ | (525.3) | |
我们有一些非美国实体在其当地司法管辖区和美国都要纳税。因此，我们推迟了这两个司法管辖区的税收余额。截至2020年12月31日和2019年12月31日，这些非美国递延税款被抵消了约美元。191.0百万美元和$224.6在上述递延税项负债的折旧和损耗部分中分别计入预期的外国税收抵免100万欧元。由于该法案，我们已经记录了一项估值津贴，以抵销预期的外国税收抵免#美元。235.5百万美元和$224.62020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。
税金结转
截至2020年12月31日，我们估计用于税收目的的结转如下：净营业亏损1美元1.610亿美元，外国税收抵免为$628.6百万美元和$1.4百万美元的非美国商业信贷。这些结转福利可能会受到“国内税法”(Internal Revenue Code)的限制，在某些情况下，还会受到外国法律条款的限制。大约$634我们结转的净营业亏损中有100万与巴西有关，可以无限期结转，但仅限于30每年应纳税所得额的百分比。剩余的净营业亏损结转大部分与美国联邦和某些州有关，可以结转用于20好几年了。在$628.6100万美元的外国税收抵免，约合美元70.3百万美元的到期日是2023年，大约是$238.6百万美元的到期日是2026年，大约是$18.3百万美元的到期日是2028年，大约是$30.5百万的有效期是2029年，而且
大约$12.32000万的到期日是2030年。我们对外税收抵免结转的实现取决于市场条件、税法变化和其他业务成果，包括我们未来产生某些类型应税收入的能力。由于目前的业务运营和未来的预测，该公司已确定其一般一篮子外国税收抵免不需要估值扣除。由于该法案导致美国税法的变化，公司的估值免税额记录在其分支机构篮子中的外国税收抵免为$249.6截至2020年12月31日，100万。
截至2020年12月31日，我们尚未确认约为$的未汇出收益的递延纳税义务1.2由于我们相信我们的子公司已经将未分配的收益无限期地投资于某些海外业务，否则这些收益将以税收中性的交易方式汇出，这是因为我们相信我们的子公司已经将未分配的收益无限期地投资于海外业务。对于我们来说，确定这些再投资收益的未确认递延税项负债额是不可行的。作为法案会计的一部分，我们记录了与某些实体相关的当地预扣税，我们开始从这些实体汇回未分配的收益，并将继续记录当地国家预扣税，包括对所有未来收益的外汇影响。
估价免税额
在评估是否需要估值免税额时，我们会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。我们评估我们实现与递延税项资产相关的税收优惠的能力，方法是利用历史和预测的未来经营业绩，分析关于我们预测的应税收入的所有可用正负证据的相对影响、现有应税暂时性差异的逆转、以前结转年度的应税收入(如果允许)以及税收筹划策略的可用性。递延税项资产的最终变现取决于在这些暂时性差异成为可扣除期间产生的某些类型的未来应纳税所得额。在进行这项评估时，我们考虑了递延税项负债的预定冲销、我们将递延税项资产转回的能力、预计未来的应税收入以及税务筹划策略。当递延所得税资产很可能无法变现时，将在记录递延所得税资产的每个司法管辖区记录估值津贴。递延税项资产估值免税额的变化通常会影响所得税支出。
截至2020年12月31日的年度，估值津贴减少了#美元。774.1百万美元，其中一美元763.5减少100万美元，与巴西估值津贴和货币换算的变化有关，#美元3.5与美国某些州的净运营亏损有关的百万美元和32.22000万与我们的结论有关，即我们更有可能在其他外国司法管辖区使用属性。估值免税额的减少额由下列增加额部分抵销：#美元。24.1与美国分行外国税收抵免有关的百万美元增长和0.9与秘鲁净营业亏损相关的百万美元。
截至2019年12月31日的年度，估值津贴减少了#美元。73.4百万美元，其中一美元48.0减少100万美元，与巴西估值津贴和货币换算的变化有关，以及#美元49.8与美国分行外国税收抵免有关的减少了100万美元。估值免税额的减少额由下列增加额抵销：#美元。6.82000万美元与美国某些州的净运营亏损有关，$8.32000万美元与秘鲁的净营业亏损有关，以及$9.2100万美元与我们的结论有关，即我们不太可能不在其他外国司法管辖区使用属性。
截至2018年12月31日止年度，估值免税额增加$945.8百万美元，其中$956.2与收购淡水河谷的估值津贴相关的百万美元和30.7100万美元与该法案对美国税法的修改有关。剩下的金额与我们的结论有关，即我们不太可能不在其他外国司法管辖区使用属性。
不确定的税收状况
对不确定所得税头寸的会计处理是通过规定税务头寸在确认财务报表收益之前必须达到的最小概率门槛来确定的。这一最低门槛是，根据税务立场的技术价值，经适用的税务机关审查(包括解决任何相关的上诉或诉讼程序)后，税务立场更有可能得以维持。要确认的税收优惠是指在最终和解时实现的可能性大于50%的最大数额的税收优惠。
截至2020年12月31日，我们拥有36.9数以百万计的总不确定税收头寸。如果得到确认，我们在未来几个时期的实际税率将带来大约#美元的收益。19.9一百万美元。在2020年间，我们的不确定税收头寸净减少了#美元。2.6与某些美国和非美国税务事项有关的百万美元，其中2.8百万美元影响了实际税率。这一增长被不包括在总不确定税收头寸中的项目所抵消。
根据截至2020年12月31日的现有信息，未确认的税收优惠金额在未来12个月内有合理可能发生变化；不过，无法合理估计这一变化。
未确认的税收优惠总额活动汇总如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 未确认税收优惠总额，期初 | $ | 39.5 | | | $ | 38.1 | | | $ | 39.3 | |
| 毛加幅： | | | | | |
| 上期纳税头寸 | — | | | — | | | 0.3 | |
| 本期税务头寸 | 2.8 | | | 5.1 | | | 3.8 | |
| 毛减量： | | | | | |
| 上期纳税头寸 | (5.9) | | | (4.9) | | | (2.9) | |
| 货币换算 | 0.5 | | | 1.2 | | | (2.4) | |
| 未确认税收优惠总额，期末 | $ | 36.9 | | | $ | 39.5 | | | $ | 38.1 | |
我们确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款是我们所得税支出的一个组成部分。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们综合资产负债表中应计的利息和罚款为$9.0百万美元和$7.4在综合资产负债表的其他非流动负债中分别计入了600万欧元的现金流动资金，并计入了其他非流动负债中。
开放税期
我们在美国境内和境外的多个税务管辖区开展业务，并面临来自不同税务机关的关于转移定价、某些费用的扣除、公司间交易以及其他事项的审计。除了少数例外，我们在2012年前的纳税年度不再接受审查。
马赛克在正常业务过程中不断接受各税务机关的审核。此类税务机关可能会提出与本公司立场相反的问题。如果这些头寸最终没有得到公司的支持，这可能会导致对公司的重大评估。如果需要，在上诉时或在法庭上为此类立场辩护的相关费用可能会很高。本公司相信，所考虑的任何问题都得到了适当的说明。
我们目前正在接受加拿大税务局对截至2012年5月31日至2017年12月31日的纳税年度的审计。根据现有信息，除上述金额外，我们预计这些检查不会导致我们未确认的税收优惠发生重大变化。
15. 资产报废义务
我们确认我们估计的资产报废债务(“AROS“)在我们有与有形长期资产报废相关的现有法律义务，且负债金额可以合理估计的期间内。当相关长期资产的账面金额相应增加而产生负债时，ARO按公允价值确认。我们根据有形资产的估计使用寿命对其进行折旧。负债在以后的期间通过增值费用进行调整，增值费用代表负债现值因时间推移而增加。此类折旧和增值费用计入用于运营设施的货物销售成本和用于无限期关闭的设施的其他运营费用。
我们与资产报废有关的法律义务要求我们：(I)填海受采矿干扰的土地，作为获得开采磷矿储量许可证的条件；(Ii)处理石膏栈中的低pH值工艺水，以中和酸性；(Iii)在我们佛罗里达州和路易斯安那州设施的使用寿命结束时关闭和监测石膏栈；(Iv)补救某些其他有条件的义务；(V)拆除所有地面结构和设备，必要时堵塞和废弃矿井、等高线和植被(Vi)关闭我们萨斯喀彻温省钾矿的退役设施，管理尾矿，并在其使用寿命结束时进行场地回收；(Vii)作为收购的一部分收购的巴西和秘鲁的矿山解除委托；(Viii)也作为收购的一部分，取消巴西的厂址和关闭石膏堆的委托。这些法定债务的估计负债是根据履行上述债务的估计成本计算的，该成本使用信贷调整后的无风险利率贴现。
我们的ARO对账如下： | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 阿罗斯，期初 | $ | 1,315.2 | | | $ | 1,160.1 | |
| | | |
| 已发生的负债 | 10.8 | | | 15.8 | |
| 已结清的负债 | (125.1) | | | (112.8) | |
| 增值费用 | 68.0 | | | 62.4 | |
| 对估计现金流的修订 | 167.3 | | | 191.0 | |
| 外币折算 | (42.3) | | | (1.3) | |
| 阿罗斯，期末 | 1,393.9 | | | 1,315.2 | |
| 较少电流部分 | 190.2 | | | 154.4 | |
| AROS的非当前部分 | $ | 1,203.7 | | | $ | 1,160.8 | |
北美Gypstack关闭成本
我们的大部分ARO涉及佛罗里达州和路易斯安那州的Gypstack关闭成本。出于财务报告的目的，我们以现值确认我们估计的Gypstack关闭成本。为财务报告目的而确定的现值反映在我们的合并资产负债表中的应计负债和其他非流动负债中。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们合并资产负债表中反映的Gypstack关闭成本ARO的现值约为$669.9百万美元和$660.2分别为百万美元。
如下所述，我们有安排为我们在佛罗里达州和路易斯安那州的设施相关的预计Gypstack关闭成本提供财务保证。
EPA RCRA倡议。2015年9月30日，我们和我们的子公司马赛克化肥有限责任公司(“马赛克化肥有限公司”)马赛克肥料)，与美国环境保护署()达成协议环境保护局)，美国司法部(“美国司法部)，佛罗里达州环境保护部(FDEP)和路易斯安那州环境质量部根据两项同意法令的条款(统称为2015年同意法令“)解决与我们在佛罗里达州的Riverview、New Wales、Mulberry、Green Bay、South Piells和Bartow化肥制造工厂以及我们在路易斯安那州的Faustina和Sam叔叔工厂现场管理某些废物有关的索赔。在此之前，美国环保署(EPA)2003年宣布，将针对包括磷酸生产商在内的矿物加工行业的设施，根据美国资源保护和回收法案(U.S.Resource Protection and Recovery Act，简称EPA)进行彻底审查。RCRA“)和相关的州法律。如下所述，先前已与EPA和FDEP就佛罗里达州工厂城磷矿设施(“工厂城”)的RCRA遵从性达成了一项单独的同意法令。工厂城设施“)，作为收购的一部分(”Cf磷酸盐资产收购“)CF Industries，Inc.的佛罗里达州磷酸盐资产和承担某些相关负债(”CF”).
2015年同意法令规定的剩余货币义务包括：
•在数年内修改某些营运守则及进行某些资本改善项目，而该等项目预计会导致剩余的资本开支可能超过$20总计百万美元。
·为覆盖设施的GypStack关闭估计费用提供额外的财务保证。RCRA信托在我们的合并财务报表附注13中进行了讨论。此外，我们已同意保证每个RCRA信托基金持有的金额(包括任何收益)与预计关闭和长期护理成本之间的差额。
截至2020年12月31日，我们的Gypstack关闭成本的未打折金额 与2015年同意法令涵盖的设施相关的ARO，根据财务报告所用的假设确定，约为#美元。1.6亿美元，而我们的Gypstack关闭成本ARO在我们的合并资产负债表中反映的这些设施的现值约为$439.1百万美元。
植物城和邦妮设施。作为CF磷酸盐资产收购的一部分，我们假设了与工厂城设施和佛罗里达州巴托关闭的佛罗里达磷矿精矿设施的某些石膏堆栈关闭成本相关的某些ARO。Bonnie设施“)，这是我们获得的。与这些资产相关的是两项相关的财务保证安排，
这是我们负责的，这为这些设施估计的Gypstack关闭成本提供了资金来源。根据联邦或州法律，在我们无法执行此类关闭活动时，允许适用的政府实体从此类金额中提取资金。其中一项财务保证安排最初是信托(“植物城信托基金“)，以满足与EPA和FDEP就工厂城遵守RCRA的同意法令的要求。工厂城信托公司还满足了佛罗里达州在该地点的财务保证要求。从2016年9月开始，作为通过工厂城信托提供的财务保证的替代，我们以担保债券(“The”)的形式为工厂城设施提供了财务保证。植物城债券“)。植物城债券的金额为$243.2100万，这反映了我们截至2020年12月31日的关闭成本估计。*另一项财务保证安排亦为信托基金(“邦尼金融信托基金(Bonnie Facility Trust)“)，以满足佛罗里达州适用于邦尼基金的金融保证法规的要求。2018年7月，我们收到了21.0通过以财务测试机制取代信托基金，从Bonnie融资信托基金(“Bonnie Facility Trust”)获得100万美元(“Bonnie金融测试“)有国家规定允许的企业担保。这两项财务保证资金义务都需要对未来支出进行估计，这些支出可能会受到范围、技术发展、新信息、成本通胀、法规变化、贴现率和活动时间的影响。根据我们目前满足适用要求的方法，如果成本估算的增幅超过工厂城债券的票面金额或Bonnie Financial Test支持的金额，未来将需要额外的财务担保。
截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们合并资产负债表中包括的与工厂城设施和Bonnie设施Gypstack关闭成本合并相关的ARO总额为$251.8百万美元和$211.2分别为百万美元。工厂城市债券所代表的总金额超过了与该设施相关的ARO总金额的现值。这是因为我们需要提供的财务担保金额代表我们在正常的磷酸盐业务过程中支付的总未贴现估计金额，这段时间可能要到石膏堆栈关闭后三十年或更长时间才会结束，而我们综合资产负债表中包含的ARO反映了这些估计金额的贴现现值。
16. 衍生工具和套期保值活动
我们定期进行衍生品交易，以减轻外汇风险、利率变动和大宗商品价格变化的影响。我们将所有衍生品按公允价值记录在综合资产负债表中。这些工具的公允价值是通过使用市场报价、第三方可比价格或内部估计来确定的。当我们有了一个主要的净额结算安排时，我们就会对我们的衍生品资产和负债头寸进行净额结算。外币、商品和运费衍生工具的公允价值变动立即在收益中确认。。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们衍生工具的总资产头寸为$65.3百万美元和$29.9，而我们负债工具的总负债头寸为$49.9百万美元和$29.1分别为百万美元。
我们的外币兑换合约、商品合约或运费合约不适用对冲会计处理。用于对冲与我们产品生产相关的现金流的外币兑换合约的未实现收益和(亏损)计入综合收益表中的销售商品成本。商品合约和某些远期运费协议的未实现收益和(亏损)也计入综合收益表中的销售成本。用于对冲与我们产品生产无关的现金流的外币兑换合约的未实现收益或(亏损)包括在综合收益表的外币交易收益/(亏损)标题中。
我们时不时地签订固定利率到浮动利率的合同。我们对这些合约采用公允价值套期保值会计处理。根据该等安排，吾等同意在指定的时间间隔内交换固定利息与浮动利息之间的差额，该差额是根据商定的名义本金计算的。这些公允价值套期保值的按市值计价计入利息支出的损益。我们有九名义总金额为#美元的固定利率到浮动利率掉期协议585.0截至2019年12月31日，100万美元，所有这些都与我们2023年到期的高级票据有关。所有9个固定利率到浮动利率的掉期协议都在2020年4月终止，我们为此获得了大约#美元的净收益。352000万。终止对我们的综合收益表(损益表)造成了非实质性的影响。因此，截至2020年12月31日，Mosaic没有生效的固定利率到浮动利率互换协议。
以下是与我们的未偿还衍生工具相关的绝对名义交易量： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万单位) | | | | | | | | |
| 仪表 | | 衍生产品类别 | | 计量单位1/2 | | 十二月三十一日，
2020 | | 十二月三十一日，
2019 |
| 外币衍生品 | | 外币 | | 美元 | | 2,912.3 | | | 1,923.3 | |
| 利率衍生品 | | 利率，利率 | | 美元 | | — | | | 585.0 | |
| 天然气衍生品 | | 商品 | | MMBtu | | 27.3 | | | 44.1 | |
与信用风险相关的或有特征
我们的某些衍生工具包含受国际掉期和衍生工具协会与交易对手协议管辖的条款。这些协议包含允许我们就付款和收入之间的净金额达成和解的条款，还规定如果我们的债务评级低于投资级，衍生工具的某些交易对手可以要求对净负债头寸的衍生工具进行全额抵押。截至2020年12月31日和2019年12月31日，所有具有信用风险相关或有特征的衍生工具的公允价值合计为1美元。11.3百万美元和$11.6分别为百万美元。我们没有与这些合同相关的现金抵押品。如果这些协议背后的信用风险相关或有功能在2020年12月31日触发，我们将被要求额外发布$2.8向交易对手提供数百万美元的抵押品资产，这些资产要么是现金，要么是美国国债。
交易对手信用风险
我们主要与评级较高的多元化交易对手进行外汇、某些大宗商品和利率衍生品交易。我们不断监控我们的头寸和涉及的交易对手的信用评级，并限制对任何一方的信用敞口。虽然我们可能会因为这些交易对手的不良信用风险而面临潜在的损失，但预计不会出现实质性的损失。我们密切关注与我们的交易对手和客户相关的信用风险，到目前为止还没有经历过重大损失。
17. 公允价值计量
以下是我们的综合资产负债表中按公允价值经常性记录的资产和负债的估值技术摘要：
外币衍生品-我们目前使用的外币衍生工具是远期合约和零成本挂钩，通常在18个月然而，用于对冲与我们的Esterhazy K3扩建项目相关的预期现金流的衍生品工具将在36个月内到期。大多数估值都是通过远期收益率曲线或利率进行调整的。在这种情况下，这些衍生产品合约被归类为第二级。一些估值基于外汇报价，被归类为第一级。这些合约的公允市场价值的变化在综合财务报表中确认为在我们公司销售的货物成本、抵销和其他部分或外币交易(收益)损失的组成部分。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们的外币衍生工具的总资产头寸为1美元。58.6百万美元和$15.6我们的外币衍生工具的总负债头寸为$1,000,000元。48.7百万美元和$22.9分别为百万美元。
商品衍生品-商品合同主要涉及天然气。我们目前使用的商品衍生品工具有远期买入合约、掉期和三向套。天然气合约使用NYMEX期货或AECO价格指数结算，这些指数在任何给定的时间代表公允价值。这些合同的到期日和结算日定于未来几个月，结算计划与未来几个月预期的天然气采购同时进行。纽约商品交易所和AECO的报价用于确定这些工具的公允价值。这些市场价格由远期收益率曲线调整，并归类于第2级。这些合同的公平市场价值的变化在综合财务报表中确认为我们公司、抵销和其他部分的销售成本的一个组成部分。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们的大宗商品衍生品工具的总资产头寸为1美元。6.7百万美元和$2.9我们的商品衍生工具的总负债头寸为$1.2百万美元和$6.2分别为百万美元。
利率衍生品-我们通过利率合同管理利息支出，将一部分固定利率债务转换为浮动利率债务。我们还不时签订利率互换协议，以对冲我们的风险敞口。
与预期债务发行相关的未来利率变化。估值基于外部定价来源，分类为2级。这些合同的公允市场价值的变化在综合财务报表中确认为利息支出的组成部分。2020年4月，我们终止了未完成的利率掉期合约，这对我们的综合收益表(亏损)造成了非实质性的影响。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们利率互换工具的总资产头寸为零及$11.4分别为百万美元。我们利率掉期工具的总负债状况为零截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度。
金融工具
我们金融工具的账面金额和估计公允价值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| | 携载 | | 公平 | | 携载 | | 公平 |
| (百万) | 金额 | | 价值 | | 金额 | | 价值 |
| 现金和现金等价物 | $ | 574.0 | | | $ | 574.0 | | | $ | 519.1 | | | $ | 519.1 | |
| 应收帐款 | 881.1 | | | 881.1 | | | 803.9 | | | 803.9 | |
| 应付帐款 | 769.1 | | | 769.1 | | | 680.4 | | | 680.4 | |
| 结构性应付帐款安排 | 640.0 | | | 640.0 | | | 740.6 | | | 740.6 | |
| 短期债务 | 0.1 | | | 0.1 | | | 41.6 | | | 41.6 | |
| 长期债务，包括当期债务 | 4,578.0 | | | 5,172.1 | | | 4,572.7 | | | 4,920.9 | |
至于现金及现金等价物、应收账款、净额、应付账款、结构性应付账款安排及短期债务，由于该等票据的到期日较短，账面金额接近公允价值。长期债务(包括当前部分)的公允价值是根据公允价值层次内的公开登记票据和债券的报价市场价格(分别分类为第一级和第二级)估计的，具体取决于债务的市场流动性。有关我们以信托形式持有的有价证券的公允价值的信息，请参阅我们的合并财务报表附注13。
18. 担保和弥偿
我们签订了各种合同，其中包括赔偿和担保条款，作为我们业务活动的常规部分。这些合同的例子包括资产买卖协议、担保债券、向监管机构提供与填海和关闭义务有关的财务保证、商品买卖协议，以及与卖方和其他第三方达成的其他类型的合同协议。这些协议就填海和关闭义务、税务责任、环境责任、诉讼和其他事项以及马赛克违反这些协议中规定的陈述、保证和契诺等事项对交易对手进行赔偿。在许多情况下，我们基本上是在担保我们自己的业绩，在这种情况下，担保不属于美国公认会计准则(GAAP)下的会计和披露要求的范围。
我们更重要的担保和赔偿如下：
向巴西金融方提供担保。我们不时地向巴西的金融方出具担保，担保某些马赛克客户欠机构的某些金额。这些担保是为客户的全部或部分义务提供的。如果客户拖欠向机构支付的款项，而我们将被要求在担保下履行义务，我们在大多数情况下都会从客户那里获得抵押品。我们监控交易对手的不履行风险，没有注意到他们履行义务的能力存在实质性问题。这些担保通常有一年的期限，但根据作物周期的不同，可能会延长到两年或更长时间，我们预计其中许多担保将在滚动12个月的基础上续签。截至2020年12月31日，我们估计担保下未来的最高潜在付款为$69.5百万美元。我们担保的公允价值对截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并财务报表无关紧要。
其他赔偿。我们在其他赔偿安排下的最大潜在风险可能从指定的美元金额到无限的金额不等，具体取决于交易的性质。由于是否会提出索赔或如何解决索赔的不确定性，这些赔偿安排下的最大潜在风险总额是不可估量的。我们相信，根据这些弥偿条文，我们不会被要求支付任何重大款项。
由于我们向第三方提供的许多担保和赔偿并不限制我们在这些担保和赔偿下履行义务的金额或期限，因此存在我们的义务可能超过上述金额的风险。对于那些不限制我们的责任风险的担保和赔偿，由于这些安排的或有性质，在提出付款或履行索赔之前，我们可能无法估计我们的责任是什么。
19. 养老金计划和其他福利
我们通过各种计划赞助养老金和退休后福利，包括北美和我们某些国际地点的固定福利计划、固定缴费计划和退休后福利计划。根据1974年《雇员退休收入保障法》的规定，我们保留随时修改、修改或终止马赛克赞助计划的权利。ERISA“)、事先协议和我们的集体谈判协议。
确定的优势
我们在美国和加拿大赞助各种固定收益养老金计划。福利基于服务年限和薪酬水平的不同组合，具体取决于计划。一般来说，对美国计划的贡献是为了满足ERISA的最低资金要求，而对加拿大计划的贡献是根据萨斯喀彻温省和安大略省制定的养老金福利法案。美国和加拿大的某些员工的养老金福利分别超过了美国国税法(Internal Revenue Code)和加拿大税务局(Canada Revenue Agency)的限制，这些员工受到补充的不合格、无资金支持的养老金计划的覆盖。
我们在巴西赞助各种固定收益养老金计划，我们通过收购获得了某些巴西同事的多雇主养老金计划。我们所有的养老金计划都由巴西养老金计划监管机构--国家补充养老金监管局(“预览版“)。在计入我们通过收购获得的多雇主养老金计划赔偿后，我们的巴西计划对公司的合并财务报表没有单独的重要意义。我们为这些计划提供了净额为#美元的补偿。0.4百万美元和$0.7在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内分别为100万美元。
养老金计划的会计核算
北美养老金计划的年终状况如下： | | | | | | | | | | | |
| | 养老金计划 |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 预计福利义务的变化： | | | |
| 期初福利义务 | $ | 755.5 | | | $ | 673.6 | |
| 服务成本 | 4.2 | | | 4.8 | |
| 利息成本 | 20.9 | | | 25.0 | |
| 精算损失 | 49.8 | | | 67.4 | |
| 货币波动 | 10.9 | | | 15.7 | |
| 已支付的福利 | (44.7) | | | (40.6) | |
| 图则修订 | — | | | 9.6 | |
| 期末预计福利义务 | $ | 796.6 | | | $ | 755.5 | |
| 计划资产变更： | | | |
| 期初公允价值 | $ | 790.6 | | | $ | 701.2 | |
| 货币波动 | 11.0 | | | 16.8 | |
| 实际回报 | 82.4 | | | 107.7 | |
| 公司贡献 | 5.9 | | | 5.5 | |
| 已支付的福利 | (44.7) | | | (40.6) | |
| 期末公允价值 | $ | 845.2 | | | $ | 790.6 | |
| 截至期末的计划资金状况 | $ | 48.6 | | | $ | 35.1 | |
| 综合资产负债表中确认的金额： | | | |
| 非流动资产 | $ | 59.7 | | | $ | 45.8 | |
| 流动负债 | (0.6) | | | (0.8) | |
| 非流动负债 | (10.5) | | | (9.9) | |
| 在累计其他综合(收入)损失中确认的金额 | | | |
| 前期服务成本 | $ | 15.8 | | | $ | 25.2 | |
| 精算损失 | 88.7 | | | 94.8 | |
在2019年12月31日，大约为$7.4我们的综合资产负债表的应计负债中包含了100万美元，用于与Colorsay矿无限期闲置相关的削减成本。
固定收益养恤金计划的累计福利义务为#美元。796.1百万美元和$754.7分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。
年度定期福利净成本和在其他全面收入中确认的其他金额的组成部分包括以下组成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 养老金计划 |
| (百万) | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净定期收益成本 | | | | | | |
| 服务成本 | | $ | 4.2 | | | $ | 4.8 | | | $ | 6.2 | |
| 利息成本 | | 20.9 | | | 25.0 | | | 24.0 | |
| 计划资产的预期回报率 | | (34.2) | | | (33.8) | | | (39.7) | |
| 摊销： | | | | | | |
| 前期服务成本 | | 2.3 | | | 2.3 | | | 2.4 | |
| 精算损失 | | 9.2 | | | 9.2 | | | 9.1 | |
| 初步净定期效益成本 | | $ | 2.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 2.0 | |
| 削减/结算费用 | | 1.0 | | | — | | | 1.2 | |
| 总定期净收益成本 | | $ | 3.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 3.2 | |
| 在其他全面收益中确认的计划资产和福利义务的其他变化 | | | | | | |
| 在其他综合收益中确认的先前服务(信贷)成本 | | $ | (2.3) | | | $ | 5.5 | | | $ | (4.3) | |
| 在其他全面收益中确认的净精算(收益)损失 | | (8.6) | | | (13.9) | | | 5.0 | |
| 在其他综合收益(亏损)中确认的总额 | | $ | (10.9) | | | $ | (8.4) | | | $ | 0.7 | |
| 在净定期收益(收入)、成本和其他综合收益中确认的总额 | | $ | (7.5) | | | $ | (0.9) | | | $ | 3.9 | |
养老金计划和退休后计划的估计净精算(收益)损失和先前服务成本(贷方)将从累积的其他全面收入摊销到2021年的定期净福利成本为#美元。6百万美元。
以下估计福利付款反映了估计的未来服务，预计将在截至12月31日的年度由相关计划支付： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | 养老金计划
福利和付款 | | 其他退休后员工
计划发放福利和付款 | | 联邦医疗保险D部分
调整数 |
| 2021 | $ | 47.6 | | | $ | 3.2 | | | $ | 0.2 | |
| 2022 | 44.6 | | | 3.0 | | | 0.1 | |
| 2023 | 44.3 | | | 2.7 | | | 0.1 | |
| 2024 | 44.0 | | | 2.5 | | | 0.1 | |
| 2025 | 44.0 | | | 2.2 | | | 0.1 | |
| 2026-2030 | 214.1 | | | 8.5 | | | 0.3 | |
在2021年，我们预计将贡献至少美元的现金5.5向养老金计划拨款100万美元，以满足最低资金要求。
规划资产和投资策略
公司的整体投资战略是获得足够的回报并提供充足的流动性，以履行我们养老金计划的福利义务。对公共证券的投资是为了确保有足够的流动性来支持福利支付。国内和国际股票和债券为投资组合提供了多元化。
对于美国的计划，我们利用资产配置政策，寻求随着时间的推移降低资金状况的波动性。因此，除了积累足够的资产来履行未来的福利义务之外，主要的投资目标是监控和管理该计划的资产，以更好地使资产组合免受影响负债的利率变化的影响。这需要一个利率管理战略，以降低计划资金状况的敏感性，并将计划的一部分资产投资于寻求回报的策略。目前，我们的政策包括83%分配给固定收益和
17%到寻求回报的策略。这些计划还具有降低风险的滑行路径，随着资金状况的改善，这些路径将增加这种保护。根据市场走势和投资策略，实际配置可能会出现暂时波动。
对于加拿大养老金计划，主要投资目标是通过资本保值和增值来确保承诺的养老金收益，以更好地管理资产/负债缺口和利率风险。次要投资目标是最有效地管理投资波动性，以降低公司所需供款的可变性。这些计划预计将在5年的滚动期内实现年度总回报，与反映每个计划在个别资产类别水平上的战略配置和各自市场基准的总基金基准一致或超过这些基准。每季度审查计划的资产/负债差距管理和绩效结果。在2018年9月之前，Mosaic有四个加拿大养老金计划，两个工薪计划和两个小时计划，由一个主信托管理。为了更好地匹配每个计划的资产和负债，Mosaic决定将主信托拆分为每个计划的一个信托。目前，我们的政策包括80%分配给固定收益和20%用于受薪计划的返还策略和60%分配给固定收益和40小时计划的返还策略的百分比。根据市场走势和投资策略，实际配置可能会出现暂时波动。
大量资产投资于由一群专业投资经理通过Mosaic的投资顾问管理的基金。这些基金主要是混合型基金。Mosaic管理层每月对业绩进行评估，方法是将每个基金的回报率与Mosaic的投资顾问向全球养老金投资委员会提交的深入季度评估进行比较。我们在计划资产中没有明显集中的信用风险或行业部门。资产可以间接投资于马赛克股票，但与这种投资相关的任何风险都是无关紧要的，因为投资于马赛克股票的养老金资产总额所占比例微不足道。
计划资产的公允价值计量
下表按资产类别提供了公司美国和加拿大计划的固定福利计划资产的公允价值计量： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | | 2020年12月31日 |
| 养老金计划资产类别 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| 现金 | | $ | 4.6 | | | $ | 4.6 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券(a) | | 198.5 | | | — | | | 198.5 | | | — | |
固定收益(b) | | 641.0 | | | — | | | 641.0 | | | — | |
| 私募股权基金 | | 1.1 | | | — | | | — | | | 1.1 | |
| 按公允价值计算的总资产 | | $ | 845.2 | | | $ | 4.6 | | | $ | 839.5 | | | $ | 1.1 | |
| | | | | | | | |
| (百万) | | 2019年12月31日 |
| 养老金计划资产类别 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| 现金 | | $ | 3.4 | | | $ | 3.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券(a) | | 216.4 | | | — | | | 216.4 | | | — | |
固定收益(b) | | 569.3 | | | — | | | 569.3 | | | — | |
| 私募股权基金 | | 1.5 | | | — | | | — | | | 1.5 | |
| 按公允价值计算的总资产 | | $ | 790.6 | | | $ | 3.4 | | | $ | 785.7 | | | $ | 1.5 | |
______________________________ (a)这个班级，包括几个基金，大约投资了43%的美国股票证券，0截至2020年12月31日，加拿大股权证券持股比例为57%，其他国际股权证券持股比例为57%35%的美国股票证券，18%的加拿大股权证券和47截至2019年12月31日，其他国际股权证券的持股比例为1%。
(b)这个班级，包括几个基金，大约投资了48%的公司债务证券，45在美国和加拿大的政府证券中占比为%7截至2020年12月31日的其他外国实体债务证券的百分比，以及46%的公司债务证券，49在美国和加拿大的政府证券中占比为%5截至2019年12月31日，其他外国实体债务证券的持有率为1%。
差饷及假设
用于计算养老金和退休后计划贴现率的方法通常被称为收益率曲线法。在这种方法下，我们使用一条由AA级及以上可用公司债券的平均收益率形成的假设曲线，并将其与预计的福利支付流进行匹配。预计福利支付流的每一类现金流都使用收益率曲线上的相应利率进行折现。利用预计福利支付的现值，得出加权平均贴现率。
用于制定计划资产预期长期回报率的方法结合了对历史业绩、按资产类别划分的投资业绩的驱动因素以及当前经济基本面的分析。对于回报，我们使用了一种积木方法，从通胀预期开始，并添加了预期实际回报，以得出每一资产类别的长期名义预期回报。长期预期实际回报源自对美国公债实际收益率曲线的未来预期。
用于确定福利义务的加权平均假设如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 贴现率 | 2.40 | % | | 3.12 | % | | 4.09 | % |
| 计划资产的预期回报率 | 3.89 | % | | 5.13 | % | | 5.14 | % |
| 补偿增长率 | 3.00 | % | | 3.00 | % | | 3.50 | % |
用于确定净效益成本的加权平均假设如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 贴现率 | 3.12 | % | | 4.09 | % | | 3.51 | % |
| 服务成本贴现率 | 3.15 | % | | 4.00 | % | | 3.50 | % |
| 利息成本贴现率 | 2.83 | % | | 3.77 | % | | 3.21 | % |
| 计划资产的预期回报率 | 4.88 | % | | 5.14 | % | | 5.54 | % |
| 补偿增长率 | 3.00 | % | | 3.50 | % | | 3.50 | % |
固定缴款计划
在美国，符合条件的受薪和非工会小时工参加一项固定缴费投资计划，该计划允许员工通过工资扣减推迟一部分薪酬，并提供匹配的缴费。我们匹配100第一个的百分比3参与者缴费加工资的百分比50下一个的%3参与者缴费的百分比，受美国国税局(Internal Revenue Service)限制。参赛者缴费、配套缴费和相关收益立即归属。Mosaic还根据员工的年龄和符合条件的工资，为符合条件的受薪和非工会小时工提供年度非选择性雇主缴费功能。参加者一般会在服务满三年后获得非选择性雇主供款。此外，该计划的一个可自由支配的功能允许公司向员工做出额外的贡献。某些工会员工参加基于集体谈判协议的固定缴费退休计划。
加拿大受薪和非工会小时工参加雇主出资的计划，雇主缴费与美国计划类似。该计划提供了每年支付的利润分成部分。我们还在加拿大赞助一项强制性工会计划。这些计划的福利在连续服务两年后授予。
在美国和加拿大，可归因于固定缴款计划的费用为#美元。48.0百万，$56.4百万美元和$51.22020年、2019年和2018年分别为100万。
退休后医疗福利计划
我们为某些退休员工提供一定的医疗福利计划(“退休人员健康计划“)，可以是缴费的，也可以是非缴费的，并包含某些其他费用分摊特征，如免赔额和共同保险。
北美退休人员健康计划没有资金，预计福利义务为#美元。35.0百万美元和$35.5截至2020年12月31日和2019年12月31日，分别为100万美元。由于我们的风险敞口有限，这一责任应该会继续减少。退休人员健康计划的相关损益表影响对本公司并不重要。我们预计将贡献至少美元的现金。3.22021年将有100万美元用于退休后医疗福利计划，为预期的福利支付提供资金。
巴西退休后医疗福利计划的年终状况，贴现率为7.45%和9.152020年12月31日和2019年12月31日分别为： | | | | | | | | | | | |
| 退休后医疗福利 |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 |
| 累计退休后福利义务的变化(“APBO”)： | | | |
| 年初的APBO | $ | 109.4 | | | $ | 75.8 | |
| 服务成本 | 1.0 | | | 0.8 | |
| 利息成本 | 7.9 | | | 6.9 | |
| 精算损失 | 7.9 | | | 30.7 | |
| 货币波动 | (27.7) | | | (4.3) | |
| 已支付的福利 | (1.7) | | | (0.5) | |
| | | |
| | | |
| 年底的APBO | $ | 96.8 | | | $ | 109.4 | |
| 计划资产变更： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 公司贡献 | $ | 1.7 | | | $ | 0.5 | |
| 已支付的福利 | (1.7) | | | (0.5) | |
| 年终公允价值 | $ | — | | | $ | — | |
| 截至年底的计划无资金状况 | $ | (96.8) | | | $ | (109.4) | |
| 综合资产负债表中确认的金额： | | | |
| | | |
| 流动负债 | $ | (1.7) | | | $ | (1.7) | |
| 非流动负债 | (95.1) | | | (107.7) | |
| 在累计其他综合(收入)损失中确认的金额 | | | |
| | | |
| 精算损失 | $ | 42.6 | | | $ | 50.9 | |
20. 累计其他综合收益(亏损)
下表列出了截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度内按组成部分划分的AOCI的变化： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | 外币折算收益(亏损) | | 净精算收益和前期服务成本 | | 利率互换收益摊销 | | 信托持有的有价证券净收益(亏损) | | 总计 |
| 2017年12月31日的余额 | $ | (955.7) | | | $ | (94.7) | | | $ | (1.8) | | | $ | (9.4) | | | (1,061.6) | |
| 其他综合收益 | (621.4) | | | (8.2) | | | 2.3 | | | 4.8 | | | (622.5) | |
| 税(费)或福利 | 24.5 | | | (2.4) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | 21.8 | |
| 其他综合收益，税后净额 | (596.9) | | | (10.6) | | | 2.2 | | | 4.6 | | | (600.7) | |
| Addback：可归因于非控股权益的亏损 | 5.2 | | | — | | | — | | | — | | | 5.2 | |
| 2018年12月31日的余额 | $ | (1,547.4) | | | $ | (105.3) | | | $ | 0.4 | | | $ | (4.8) | | | $ | (1,657.1) | |
| 其他综合收益(亏损) | 74.1 | | | (26.2) | | | 2.2 | | | 14.0 | | | 64.1 | |
| 税(费)或福利 | (4.7) | | | 1.9 | | | (0.5) | | | (3.1) | | | (6.4) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | 69.4 | | | (24.3) | | | 1.7 | | | 10.9 | | | 57.7 | |
| Addback：可归因于非控股权益的亏损 | 1.2 | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| 2019年12月31日的余额 | $ | (1,476.8) | | | $ | (129.6) | | | $ | 2.1 | | | $ | 6.1 | | | $ | (1,598.2) | |
| 其他综合收益(亏损) | (246.1) | | | 12.2 | | | 2.0 | | | 16.6 | | | (215.3) | |
| 税(费)或福利 | (3.4) | | | 7.7 | | | (0.4) | | | (3.8) | | | 0.1 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | (249.5) | | | 19.9 | | | 1.6 | | | 12.8 | | | (215.2) | |
| Addback：可归因于非控股权益的亏损 | 7.2 | | | — | | | — | | | — | | | 7.2 | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | (1,719.1) | | | $ | (109.7) | | | $ | 3.7 | | | $ | 18.9 | | | $ | (1,806.2) | |
21. 股份回购
2015年5月，我们的董事会批准了一笔1.5亿股回购计划(“2015年回购计划“)，允许Mosaic公司通过公开市场购买、加速股票回购安排、私下谈判交易或其他方式回购我们普通股的股票。2015年的回购计划没有设定的到期日。
在截至2020年12月31日的年度内，不是普通股股票是根据2015年的回购计划回购的。我们之前回购了22.9根据2015年的回购计划，购买100万股，总金额约为$800百万美元。根据该计划可以回购的剩余金额为#美元。700截至2020年12月31日，100万。
我们回购股票的程度和任何此类回购的时间取决于许多因素，包括市场和商业状况、我们股票的价格以及公司、监管和其他考虑因素。
22. 股份支付
马赛克公司2014股票及奖励计划(The Mosaic Company 2014 Stock And Incentive Plan)2014股票和奖励计划“)获得我们股东的批准，并于2014年5月15日生效。它最多允许25根据该计划授予的基于股票的奖励，将发行100万股普通股。2014年股票和激励计划规定授予股票期权、限制性股票、限制性股票单位、业绩单位以及各种其他基于股票和不基于股票的奖励。我们的员工、高级管理人员、董事、顾问、代理、顾问和独立承包商以及其他指定的个人都有资格参加2014股票和激励计划。
马赛克公司2004综合股票及奖励计划(The MASIC Company 2004)综合计划“)，并于2004年生效，其后经修订，规定向雇员授予股份及购股权的最高限额为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000元25百万股普通股。虽然可能不再根据综合计划发放奖励，但对于在终止之前已根据该计划授予的奖励，该计划将继续有效。
Mosaic用新发行的普通股解决股票期权行使、限制性股票单位和某些业绩单位和业绩股票。董事会薪酬委员会根据各自的规定和适用法律管理2014年股票和激励计划以及综合计划。
股票期权
股票期权授予的行权价格等于授予之日我们股票的市场价格，合同期限为10年。每个期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权估值模型估计的。股票期权在第一季度以等额的年度分期付款方式支付。三年在授予之日之后(分级归属)。股票期权在所要求的服务期内按直线计算，以授予日的估计公允价值为基础，扣除估计没收后的估计公允价值。
估值假设
用于计算2017年度授予的股票期权公允价值的假设如下表所示。2020年、2019年或2018年没有授予或发行股票期权。预期波动率以隐含波动率和历史波动率的简单平均值为基础，使用公司股票在与期权预期期限相等的一段时间内的每日收盘价。无风险利率是以授予可比寿命工具时的美国国债利率为基础的。 | | | | | |
| | 截至2017年12月31日的年度 |
| 期权估值中使用的加权平均假设： | |
| 预期波动率 | 35.35 | % |
| 预期股息收益率 | 1.97 | % |
| 预期期限(以年为单位) | 7 |
| 无风险利率 | 2.34 | % |
截至2020年12月31日，我们的股票期权状况以及2020年期间的活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票
(单位：百万美元) | | 加权
平均值
锻炼
价格 | | 加权平均剩余合约期限(年) | | 集料
内在性
价值 |
| 截至2019年12月31日的未偿还款项 | 2.2 | | | $ | 44.69 | | | | | |
| 授与 | — | | | — | | | | | |
| 取消 | (0.4) | | | $ | 48.46 | | | | | |
| 截至2020年12月31日的未偿还款项 | 1.8 | | | $ | 43.89 | | | 2.9 | | $ | — | |
| 自2020年12月31日起可行使 | 1.8 | | | $ | 43.89 | | | 2.9 | | $ | — | |
2017年内授予的期权的加权平均授予日期公允价值为#美元。9.91。有不是在2020年、2019年或2018年期间行使的期权。
限售股单位
限制性股票单位是以与我们股票在授予之日的市场价格相等的价格向各员工、高级管理人员和董事发行的。限制性股票单位的公允价值等于我们股票在授予之日的市场价格。限售股一般在断崖式背心之后三年根据估计赠与日期公允价值，扣除估计没收后，在所需服务期内按直线计算费用。
截至2020年12月31日，我们限制性股票单位的状况以及2020年期间的活动摘要如下： | | | | | | | | | | | |
| 股票
(单位：百万美元) | | 加权
平均值
格兰特
约会集市
每项价值
分享 |
| 截至2019年12月31日的限制性股票单位 | 1.8 | | | $ | 27.27 | |
| 授与 | 1.2 | | | 15.56 | |
| 已发放和已取消 | (0.5) | | | $ | 27.27 | |
| 截至2020年12月31日的限制性股票单位 | 2.5 | | | $ | 21.48 | |
绩效单位
在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内，1,309,170, 603,856和401,098股东总回报(“TSR“)分别授予绩效单位。最终业绩单位的奖励基于授予日至授予三周年期间Mosaic公司股价的增减，外加股息(衡量股东总回报或TSR的一种衡量标准)，但受某些限制的限制，最终业绩单位将根据授予日至授予三周年期间Mosaic的股价增加或减少加上股息(衡量股东总回报或TSR)。开始和结束的股票价格是基于30交易日平均股价。获奖者必须在业绩期末受雇，才能授予任何单位，但死亡、残疾或在年龄或之后退休的情况除外。60、相关授标协议中规定的某些控制权变更或委员会或董事会酌情权的行使。
使用蒙特卡罗模拟来确定每个TSR性能单元的公允价值。这种估值方法利用了与我们其他基于股票的奖励和一系列结束股票价格一致的假设；然而，奖励的预期期限是三年这影响了用于计算绩效单位公允价值的假设，如下表所示。419,472在2020年颁发的TSR绩效奖励中，有一半将以现金结算，因此将作为负债入账，并通过服务期间的收益记录价值变化。2020年发行的剩余TSR业绩单位，以及所有2019年和2018年TSR业绩单位，均被视为股权分类固定奖励，以授予日公允价值计量，不会随后重新计量。所有的TSR表演单位都穿着悬崖背心三年根据估计赠与日的公允价值，在所需服务期内，根据估计没收赔偿金净额的公允价值，以直线方式在所要求的服务期内计入补偿净额。
以下是用于估算TSR绩效单位公允价值的假设摘要： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 授予的业绩单位 | 1,309,170 | | | 603,856 | | | 401,098 | |
| 授予日绩效单位的平均公允价值 | $ | 13.52 | | | $ | 25.87 | | | $ | 28.09 | |
| 绩效单位评估中使用的加权平均假设： | | | | | |
| 预期波动率 | 43.49 | % | | 33.70 | % | | 34.30 | % |
| 预期股息收益率 | 1.24 | % | | 0.72 | % | | 0.37 | % |
| 预期期限(以年为单位) | 3 | | 3 | | 3 |
| 无风险利率 | 0.61 | % | | 2.43 | % | | 2.42 | % |
我们在2020年的业绩单位活动摘要如下： | | | | | | | | | | | |
| 股票
(单位：百万美元) | | 加权
平均值
格兰特
约会集市
每项价值
分享 |
| 截至2019年12月31日的未偿还款项 | 1.4 | | | $ | 27.13 | |
| 授与 | 1.3 | | | 13.52 | |
| 已发放和已取消 | (0.1) | | | $ | 26.85 | |
| 截至2020年12月31日的未偿还款项 | 2.6 | | | $ | 18.27 | |
基于股份的薪酬费用
我们记录的基于股份的薪酬支出为#美元。24.5百万，$31.6百万美元和$27.52020年、2019年和2018年分别为100万。该年度与股票行使和失误有关的税收优惠为$。5.2百万，$6.7百万美元和$5.82020年、2019年和2018年分别为100万。
截至2020年12月31日，24.9根据2014年股票和激励计划以及综合计划授予的与期权、限制性股票单位和业绩单位以及股票有关的未确认薪酬成本总额的600万欧元。未确认的赔偿费用预计将在#年的加权平均期内确认。一年. 不是2020年、2019年或2018年授予的期权。
有不是从行使2020、2019年或2018年以股份为基础的支付安排中收到的现金。我们从$的选项中获得了减税的税收优惠。3.3百万，$2.6百万美元和$2.32020年、2019年和2018年分别为100万。
23. 承诺
我们根据经营租赁租赁某些厂房、仓库、航站楼、办公设施、有轨电车和各种设备，其中一些包括租金递增条款，租赁期限从一年到29年不等。除了最低租赁付款外，我们的一些办公设施租赁还需要支付我们按比例分摊的房地产税和建筑运营费用。我们在这些租约下的未来债务包括在我们的合并财务报表附注4中。
我们也有购买商品和服务的义务，主要是购买销售给客户的产品所用的原材料。2013年，我们与CF签订了氨供应协议(“Cf氨供应协议“)开始于2017年，根据该协议，马赛克同意购买大约545,000至725,000以与美国天然气现行价格挂钩的价格，每年生产数吨氨。合同期限可能延长至2032年12月31日，但我们有权在某些日期终止合同。
我们签订了长期协议，购买用于生产磷酸的硫和天然气，天然气是一种重要的原材料，主要用于我们钾肥部门的溶液开采过程以及我们的磷精矿工厂。此外，我们还签订了资本支出协议，主要是与我们的扩建项目相关的钾肥部门的资本支出。
根据截至2020年12月31日的预期市场价格，未来最低长期采购承诺时间表如下： | | | | | |
| (百万) | 购进
承付款 |
| 2021 | $ | 2,191.8 | |
| 2022 | 566.3 | |
| 2023 | 368.3 | |
| 2024 | 301.1 | |
| 2025 | 248.3 | |
| 随后的几年 | 1,418.8 | |
| $ | 5,094.6 | |
年根据长期承诺进行的采购为#美元。1.9分别在2020和2019年达到10亿美元和2.02018年将达到10亿美元。
我们大部分钾肥作物营养素的出口销售都是通过北美出口协会Canpotex销售的，Canpotex可能会通过第三方融资机制为其运营提供部分资金。作为会员，Mosaic或我们的子公司有合同义务按比例偿还Canpotex产生的任何运营费用或其他债务。报销是通过减少会员从Canpotex获得的现金收入来实现的。
我们在佛罗里达州和路易斯安那州的业务中会因填海活动和Gypstack关闭而承担债务，为了获得必要的许可，我们必须要么通过财务实力测试，要么提供信贷支持，通常是现金存款、担保债券或信用证的形式。担保债券通常在一年或更短的时间内到期，但其中很大一部分工具为持续义务提供财务保证，因此，在大多数情况下，必须每年续签。截至2020年12月31日，我们有624.8未偿还的担保债券为100万美元，其中342.6100万美元用于填海义务，主要与佛罗里达州的采矿有关。此外，这笔款项还包括#美元。243.2100万美元，反映了我们最新的关闭成本估计，作为通过工厂城信托提供的财务保证的替代品提交给EPA。未偿还担保债券的余额为#美元39.0一百万是用于其他事务的。
24. 或有事件
我们已经在下面描述了我们所面临的实质性司法和行政诉讼。
环境问题
我们的或有环境责任主要来自三个来源：(I)由我们的子公司或其前身目前或以前拥有的设施；(Ii)与目前或以前拥有的设施相邻的设施；以及(Iii)第三方超级基金或国家同等地点。在我们的子公司或其前身现在或以前拥有的设施中，历史上使用和处理受管制的化学物质、作物和动物营养素和添加剂以及副产品或工艺尾矿已导致土壤、地表水和/或地下水污染。这些设施以前曾发生过泄漏或其他受管制物质泄漏、采矿作业引起的下沉以及由作业引起的其他事故(包括事故)，未来可能还会发生，可能需要我们承担或资助清理工作，或导致金钱损害赔偿、罚款、处罚、其他责任、禁令或其他法院或行政裁决。在某些情况下，根据同意令或与政府机构达成的协议，我们正在采取某些补救行动或调查，以确定是否需要采取补救行动来解决污染问题。在其他地点，我们已经与适当的政府机构签订了同意令或协议，以执行必要的补救活动，以解决已确定的现场条件。考虑到约#美元的既定应计项目61.4百万美元和$39.3分别截至2020年12月31日和2019年12月31日，针对这些已知条件的支出预计不会对我们的业务或财务状况产生实质性影响，无论是单独的还是总体的。然而，未来可能需要物质支出来补救已知地点或其他当前或以前地点的污染，或由于其他环境、健康和安全问题而造成的污染。下面是对更重要的环境问题的讨论。
新威尔士失水事件。2016年8月，在我们位于佛罗里达州波尔克县的新威尔士工厂，在活动石膏堆的两个单元格之一的下面形成了一个天坑，导致堆叠中的工艺水排入天坑。这一事件已报告给FDEP和EPA。2016年10月，我们的子公司马赛克化肥公司签订了一份同意订单(“订单“)与FDEP有关的事件。根据该命令，马赛克化肥公司同意，除其他事项外：
执行关闭天坑的补救计划；对地下水质量进行额外监测，并在监测到的场外水因事故而不符合适用标准的情况下采取行动进行评估和补救；评估新威尔士工厂和马赛克化肥公司在Bartow、Riverview和Plant City设施的现行石膏烟囱作业未来可能形成天坑的风险，并提出解决任何已发现问题的建议；以及提供不少于$的财务保证。40.0我们通过满足财务实力测试和马赛克母公司担保，在没有任何公司资金支出的情况下做到了这一点。该命令没有要求支付与该事件相关的民事罚款。
截至2020年12月31日，天坑修复基本完成。未来可能需要额外的支出，用于与天坑相关的额外补救或其他措施，例如，如果FDEP或EPA要求采取额外措施来解决石膏堆栈带来的风险。这些支出可能是实质性的。此外，我们目前无法预测新威尔士失水事件将对佛罗里达州未来的许可努力产生什么影响(如果有的话)。
EPA RCRA倡议。根据同意法令和与我们在佛罗里达州和路易斯安那州的设施有关的单独财务保证安排，我们有一定的财务保证和其他义务。这些义务在我们的合并财务报表附注15中进行了讨论。
EPA EPCRA倡议。2008年7月，美国司法部致函包括我们在内的美国主要磷酸制造商，称EPA正在进行的调查表明，明显违反了紧急规划和社区知情权法案第313条(“EPCRA“)在他们的磷酸制造设施。EPCRA第313条要求提交关于使用或存在某些有毒化学品的年度报告。美国司法部和美国环保署还表示，他们认为其中一些设施违反了EPCRA第304节和《综合环境响应、赔偿和责任法》第103节(“CERCLA“)没有提供有关设施释放氟化氢的规定通知。这封信没有指出我们有任何具体的违规行为，也没有断言要求对我们进行惩罚。目前我们无法预测EPA和美国司法部是否会就此事发起执法行动，其范围是什么，或者这种潜在的执法行动的结果可能是什么。
佛罗里达州的硫酸工厂。2010年4月8日，美国环保署第4区根据《联邦清洁空气法》第114条向我们提交了行政传票。CAA“)关于我们的佛罗里达硫酸工厂是否符合CAA的”新来源审查“要求。Mosaic收到的请求似乎是EPA针对硫酸工厂的更广泛的国家执法行动的一部分。2010年6月6日，EPA向CF发出了违反规定的通知。Cf 11月“)关于”新来源审查“在工厂城设施的硫酸工厂的合规性和CF 11月中的指控在我们2014年收购工厂城设施之前没有得到解决。CF已同意就美国环保局可能因CF 11月中的指控而评估的任何罚款对我们进行赔偿。《工厂城设施》中的指控和CF 11月中的指控在我们2014年收购工厂城设施之前没有得到解决。CCF已同意就EPA可能因CF 11月中的指控而评估的任何罚款对我们进行赔偿。
我们一直在与美国环保署和司法部进行和解讨论，最初的指控是违反了《清洁空气法》(Clean Air Act)，以防止工厂城硫酸工厂的显著恶化(PSD)许可要求，并包括对Mosaic的佛罗里达州硫酸工厂的二氧化硫排放的禁令救济。随着工厂城化肥业务的关闭，不再需要与政府就该设施的禁令救济(即减少二氧化硫排放)达成决议。此外，由于环保局和环保部目前没有指控任何违反清洁空气法，私营部门允许在任何其他马赛克的佛罗里达州硫酸工厂的要求。2020年7月24日，美国司法部对CF提起诉讼，并规定和解，包括55万美元的民事罚款，结束了与CF 11月相关的对CF的执行。
目前，我们无法预测EPA和美国司法部未来是否会就我们佛罗里达州硫酸工厂的“新来源审查”合规性采取执法行动，或其范围是什么，或者这种潜在的执法行动的结果范围可能是什么。
山姆大叔石膏堆2019年1月，我们在路易斯安那州的山姆大叔设施观察到我们的活性磷石膏堆北坡的横向移动。该观察报告给了路易斯安那州环境质量部和美国环保局。我们继续向各机构提供关于这一运动的最新情况，在我们采取行动后，这一运动已经放缓，这些行动包括减少堆栈顶部的工艺水量以减少引起移动的有效负荷；在斜坡底部建造稳定护堤以增加阻力；以及移除石膏。这些措施改善了斜坡的稳定性，减少了斜坡的移动，并减少了我们储存处理水的能力。观察到的移动没有造成遏制的损失，预计也不会有任何损失。
虽然北坡持续的横向移动可能会对我们未来在该设施的运营产生实质性影响，但目前我们无法预测对我们运营结果的预期影响。
其他环境问题。超级基金和同等的州法规对某些类别的人施加责任，而不考虑过错或一方行为的合法性，这些人被认为对环境中的“危险物质”排放起到了推波助澜的作用。根据超级基金或其各种州类似物，在某些情况下，如果无法从其他责任方获得付款，一方可能被要求在其负有责任的地点承担超过其按比例分摊的清理费用。目前，我们的某些子公司参与或结束了几个超级基金或类似的州网站的参与。我们对这些网站的补救责任，无论是单独的还是合计的，目前预计不会对我们的业务或财务状况产生实质性影响。随着获得更多关于这些网站和潜在责任方的信息，这种预期可能会改变。
我们相信，根据几项赔偿协议，我们的子公司有权获得至少部分、在许多情况下完全赔偿我们或我们的子公司为补救某些设施的环境问题而可能花费的费用。这些协议涉及我们从以下各方收购设施或业务之前发生的活动所引起的问题：ARCO(BP)、Beatrice环境责任基金、康菲石油、Conserv、Estech，Inc.、Kaiser铝业化工公司、Kerr-McGee Inc.、PPG Industries，Inc.、Williams Companies、CF和某些其他私人公司。根据赔偿协议，我们的子公司已经收到并预计将收到迄今为止发生的某些费用以及未来预期支出的金额。当可变现或变现时，我们将潜在的赔偿记录为对已确定的应计项目的抵销。如果赔偿人未能履行其义务，可能会导致未来的成本，这可能是实质性的。
路易斯安那州教区海岸区案件
路易斯安那州的几个教区和新奥尔良市已经对数百家石油和天然气公司提起诉讼，要求监管、恢复和补偿性损害赔偿，这些公司与路易斯安那州沿海地区历史上的石油、天然气和硫磺开采和运输业务有关。Mosaic公司是在路易斯安那州沿海地区实施这些类型业务的某些公司的继任者。到目前为止，马赛克已经在两起诉讼中被点名。此外，在其他几起案件中，诉状中确认了历史上的石油、天然气和硫磺业务，这些业务可能与Mosaic的公司前身有关。根据迄今已知的信息，根据Mosaic公司的公司前身与第三方签订的赔偿协议，Mosaic公司对这些索赔产生的任何损失或责任拥有向第三方进行合同赔偿的权利。也可能有保险合同对部分或全部索赔作出回应。然而，第三方赔偿人的财务能力、潜在保险覆盖范围以及这些索赔的潜在责任程度目前尚不清楚。
2019年9月，几个教区的律师宣布，已达成协议，解决针对Mosaic及其公司前身的索赔，但需得到参与教区和路易斯安那州的批准。关于该和解协议，拟议的和解付款义务将由第三方赔偿人支付。
佛罗里达州允许开采磷矿
拒绝我们任何矿山申请的许可证、发放带有成本限制条件的许可证、许可证发放的大幅延误、阻止我们依赖许可证的法律行动或撤销许可证，都可能给我们带来挑战，使我们无法开采在理想水平运营佛罗里达州和路易斯安那州磷酸盐工厂所需的磷矿，或增加我们未来的成本。
南牧场扩建矿山诉讼案。2016年11月，美国陆军工程兵团(The Army Corps Of Engineers)兵团“)根据”清洁水法“颁发了联邦湿地许可证，用于开采我们位于佛罗里达州中部的南牧场磷矿的扩建部分。2016年12月20日，生物多样性中心，ManaSota-88，保护和平河和阳光海岸保水员(统称，非政府组织原告“)发布了一份为期60天的意向通知，将起诉美国海军陆战队和美国鱼类和野生动植物管理局(the U.S.Fish and Wildlife Service，简称”The“)。服务“)根据联邦”濒危物种法“，关于军团和服务局在发放许可证方面采取的行动。2017年3月15日，非政府组织原告对兵团、服务局和美国内政部(统称)提出申诉。政府被告“)在美国佛罗里达州中部地区法院坦帕区。起诉书称，服务团和服务团在发放许可证方面采取的各种行动，包括服务团的生物学意见和服务团对该生物学意见的依赖，违反了联邦清洁水法的实质性和程序性要求(“CWA)、《国家环境政策法》(《国家环境政策法》“)和”濒危物种法“(”欧空局“)，并且是
武断、反复无常、滥用自由裁量权，或违反《行政诉讼法》(以下简称《行政诉讼法》)的其他不依法行为。APA“)。在诉状中，非政府组织原告寻求具体救济，包括：(I)声明军团发放许可证的决定违反了CWA、NEPA、ESA和APA，其《国家环境政策法》的审查违反了法律；(Ii)声明军团的生物学意见违反了适用法律，军团对生物学意见的依赖违反了欧空局；(Iii)命令军团撤销许可证，撤回军团的生物学意见和相关分析，并准备符合ESA的生物意见；以及(Iv)在军团完全符合CWA、NEPA、ESA和APA的要求之前，初步和永久地禁止军团授权根据许可证采取任何进一步行动。2017年3月31日，马赛克提出的干预动议获得无限制批准。原告于2017年6月2日提交了修改后的申诉，没有任何新的实质性指控，2017年6月28日，Mosaic(作为干预者)和单独的政府被告对修改后的申诉提交了答复。
2017年6月至7月，各方根据为受到质疑的联邦许可和批准而开发的行政记录，提出了相互竞争的即决判决动议，符合《行政程序法》(Administration Procedure Act)。2017年12月14日，美国地区法院批准了Mosaic的即决判决动议，有利于Mosaic和政府被告，驳回了NGO原告提出的所有索赔，驳回了NGO原告补充行政记录的动议。
2018年2月12日，非政府组织原告向美国第11巡回上诉法院提出上诉，要求推翻美国地区法院的裁决。值得注意的是，非政府组织原告没有寻求推翻法院对《清洁水法》索赔的裁决，而是将重点放在了《濒危物种法》和《国家环境政策法》的救济索赔上。在Mosaic的律师和司法部在编写上诉人案情摘要和答复案情摘要方面进行了密切协调的情况下，对上诉案件进行了全面简报。2018年3月19日进行了强制调解，但没有达成和解。2019年5月22日，第十一巡回上诉法院进行口头辩论。
2019年11月4日，美国第11巡回上诉法院维持了为Mosaic的南牧场扩建矿发放的联邦许可证，以及作为美国国家环境保护局(NEPA)对Mosaic的三个佛罗里达州新磷矿的支持的全区环境影响声明(AEIS)的充分性。上诉法院认为，工程兵部队决定发放《清洁水法》404号许可证，并依赖《环境影响报告书》来满足联邦《国家环境政策法》的要求，这是对其权力的适当行使。
2019年12月18日，非政府组织原告提交重审请愿书欧洲银行寻求在上诉法院全部15名法官组成的陪审团面前重新审理。除非法院提出要求，否则Mosaic或政府被告不允许对重审请愿书作出回应。
2020年2月5日，第十一巡回上诉法院发布命令，驳回重审请愿书。根据现有规则，上诉人将有90天的时间从2020年2月5日起向美国最高法院提交移审令的请愿书。然而，由于新冠肺炎疫情的蔓延，3月4日，美国最高法院发布了一项命令，将提交移送令状的请愿书(简称请愿书)的截止日期延长至150日。 因此，非政府组织原告及时提交请愿书的最后期限是2020年7月6日。 这一日期已经过去，非政府组织的原告没有及时提交请愿书。 因此，第11巡回上诉法院的裁决维持了美国地区法院的裁决(确认了对Mosaic的南牧场延伸矿的联邦批准，并认定AEIS符合联邦法律)，这是最终裁决，不再受到法律挑战。
巴西法律或有事项
我们的巴西子公司参与了一系列涉及劳工、环境、采矿和民事索赔的司法和行政诉讼，这些索赔声称总损害赔偿和/或罚款约为$。800.2百万美元。我们估计，与这些索赔有关的我们可能的总损失约为#美元。61.3100万美元，包括在我们截至2020年12月31日的综合资产负债表的应计负债中。
大约$624.8最大的潜在损失中有100万涉及劳工索赔，如内部和第三方雇员的司法诉讼，声称有权获得加班费、因在危险条件下工作而获得的额外报酬、风险溢价、利润分享、因夜班而获得的额外报酬、工资平价和工资差异。我们估计，关于这些索赔，我方可能的总损失约为#美元。54.4100万美元，计入我们截至2020年12月31日的综合资产负债表的应计负债中。
根据巴西法律和涉及无关公司的类似劳工案件的现状，我们相信我们已经记录了足够的或有损失准备金，足以支付我们估计的可能损失。如果涉及无关公司的类似案件的状况在未来发生不利变化，我们的最大风险敞口可能会增加，并增加
可能需要应计费用。
环境司法和行政诉讼索赔声称总损害赔偿和/或罚款约为#美元。18.3然而，我们估计，关于这些索赔，我们可能的总损失约为#美元。4.8100万美元，已于2020年12月31日累计。
采矿、司法和行政诉讼索赔声称总损害赔偿和/或罚款约为#美元。3.8百万美元。我们估计，截至2020年12月31日，我们关于这些索赔的可能总损失将是微不足道的。
我们的巴西子公司在司法、行政和仲裁程序以及与合同纠纷、养老金计划事项、房地产纠纷和其他在正常业务过程中产生的民事纠纷相关的索赔方面也有某些其他民事或有负债。这些索赔声称总损失约为#美元。153.2百万美元。我们估计这些事项可能造成的总损失约为#美元。2.2百万美元。
乌贝拉巴司法和解
2013年，联邦检察官提起公开民事诉讼，要求本公司采取多项措施，减轻我们位于米纳斯吉拉斯州的Uberaba工厂的石膏堆场造成的土壤和水污染，包括赔偿所称的社会和环境损害。2014年，我们在巴西的前身子公司与联邦检察官、米纳斯吉拉斯州检察官和联邦环境局达成司法和解。根据这份协议，我们同意实施补救措施，例如：在石膏堆水池和泻湖下建造衬垫，以及监测地下水和土壤质量。我们还同意建立一个私人自然遗产保护区，并支付大约#美元的赔偿金。0.3100万美元，于2018年7月支付。我们目前正在履行司法和解规定的义务，预计这些义务将于2023年12月31日前完成。
乌贝拉巴EHS集体诉讼
2013年，米纳斯吉拉斯州检察官提起集体诉讼，声称我们在巴西的前身公司不遵守劳动安全规定和工时法。这一索赔是基于劳动和就业部在2010年进行的一次检查，随后我们因不遵守几项劳动法规而被罚款。我们提出了辩护，声称我们遵守了这些劳动法规，2010年检查员进行的评估是滥用的。在最初的听证会后，法院下令进行检查，以确定是否存在违反劳动法规的情况。目前正在等待审查，各方正在就和解进行谈判。诉讼中索赔的金额为$。29.0百万美元。
巴西税收或有事项
我们的巴西子公司正在进行多项与各种非所得税事项有关的司法和行政诉讼。我们估计，我们在这些问题上的最大潜在责任约为#美元。354.8百万美元，其中$165.0百万美元受与淡水河谷公司(Vale S.A.)就此次收购达成的赔偿协议的约束。
大约$234.2最高潜在负债中的100万涉及巴西联邦增值税、PIS和COFINS以及税收抵免案件，而剩余金额的大部分涉及各种其他非所得税案件。最大潜在责任可能会随着新的审计而增加。根据巴西法律和涉及无关纳税人的类似税务案件的现状，我们认为我们已记录了足够的或有损失准备金，足以支付我们估计的可能损失，而这些损失并不重要。如果未来涉及无关纳税人的类似税务案件的状况发生变化，可能需要额外的应计项目。
其他申索
我们还有一些其他或有负债，涉及司法、行政和仲裁程序以及在正常业务过程中产生的第三方索赔，包括税务问题。我们认为这些或有负债中的任何一项都不会对我们的业务或财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。
25. 关联方交易
我们不时与某些未合并的公司和其他相关方签订交易和协议。截至2020年12月31日，我们的非合并公司应支付的净金额总计为$55.9百万美元。截至2019年12月31日，欠我们未合并公司的净金额为$23.2百万美元。这些金额包括一项约为#美元的长期赔偿资产。23.0从淡水河谷公司(Vale S.A.)获得100万美元，用于偿还养老金计划义务。
综合收益表包括与我们的非合并公司的以下交易： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 与未合并公司的交易计入净销售额 | | $ | 819.6 | | | $ | 969.5 | | | $ | 842.4 | |
| 与未合并公司的交易计入销售货物成本 | | $ | 950.1 | | | $ | 1,057.7 | | | $ | 1,046.4 | |
作为MWSPC合资企业的一部分，我们在市场上25MWSPC产量的%，约为$8.5百万，$8.3百万美元和$6.6在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度收入中分别包括100万美元。
2015年11月，我们同意提供资金，为购买和建设二通过与海湾海洋解决方案公司(Bay Marine Solutions，LLC)达成过桥贷款协议，旨在为我们的业务运输无水氨的铰接式拖船和驳船单元(“T.N：行情”)GMS“)。GMS是海湾硫磺服务有限公司(“GMS”)的全资子公司。海湾硫磺服务)，我们和合资伙伴Savage Companies(“野人“)，每个都间接拥有一个50%股权，Savage的一家子公司为其提供运营和管理服务。全球机制通过提取马赛克过桥贷款和海湾硫磺服务公司的额外贷款提供了这些资金。我们是GMS的主要受益者，GMS是一个可变利益实体，并整合GMS在我们的磷酸盐部门的业务。
2017年10月24日，完成了对已完工拖轮和驳船机组的租赁融资交易，在运用交易所得资金后，偿还了海湾硫磺服务公司向大湄公河次区域提供的所有未偿还贷款以及应计利息，并偿还了与第一个机组建设相关的过桥贷款。截至2020年12月31日和2019年12月31日，未偿还过桥贷款为美元。74.7与被取消的第二艘驳船和剩余的拖船有关的100万美元，这些过桥贷款在合并中被取消。过渡性贷款的准备金约为$54.22018年成立了100万家，并保持不变。其余拖船的建造，由超出储备的过桥贷款垫款提供资金，在我们的综合资产负债表中计入在建项目。Savage的几家子公司根据定期包租安排运营Mosaic使用的船只，包括氨拖船和驳船单元。
26. 业务细分
应报告的部门由管理层根据产品和服务、生产流程、技术、市场动态等因素确定，并为我们的首席运营决策者提供哪些部门的财务信息。
有关我们业务部门的描述，请参阅我们的合并财务报表附注1。我们根据各自业务部门的运营收益来评估业绩，其中包括公司销售、一般和行政费用的某些分配。如果它们是独立的、独立的企业，细分结果可能不代表预期的实际结果。部门间抵销，包括部门间销售利润、衍生品按市值计价的收益/损失、债务支出、StreamSong Resort®运营业绩以及中国和印度分销业务的业绩，均包括在公司、抵销和其他项目中。自2019年1月1日起，某些业务部门无法控制的销售、一般和行政成本不再分配到部门，而包括在公司、消除和其他成本中。我们对截至2018年12月31日的年度运营业绩进行了重塑，以反映这一变化。
2020、2019年和2018年的细分市场信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | | 磷酸盐 | | 钾肥 | | 马赛克肥料 | | 公司，
淘汰
及其他(A)项 | | 总计 |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | | |
| 对外部客户的净销售额 | | $ | 2,543.5 | | | $ | 1,988.6 | | | $ | 3,481.6 | | | $ | 668.0 | | | $ | 8,681.7 | |
| 部门间净销售额 | | 572.9 | | | 30.7 | | | — | | | (603.6) | | | — | |
| 净销售额 | | 3,116.4 | | | 2,019.3 | | | 3,481.6 | | | 64.4 | | | 8,681.7 | |
| 毛利率 | | 125.5 | | | 468.3 | | | 419.6 | | | 51.5 | | | 1,064.9 | |
| 加拿大资源税 | | — | | | 146.1 | | | — | | | — | | | 146.1 | |
| 毛利(不包括加拿大资源税) | | 125.5 | | | 614.4 | | | 419.6 | | | 51.5 | | | 1,211.0 | |
| 营业收益 | | (147.1) | | | 401.5 | | | 346.5 | | | (188.0) | | | 412.9 | |
| 资本支出 | | 538.1 | | | 478.2 | | | 144.9 | | | 9.4 | | | 1,170.6 | |
| 折旧、损耗和摊销费用 | | 443.4 | | | 282.4 | | | 105.7 | | | 16.1 | | | 847.6 | |
| 未合并公司净(亏损)收益中的权益 | | (94.1) | | | — | | | — | | | 0.3 | | | (93.8) | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | | |
| 对外部客户的净销售额 | | $ | 2,416.6 | | | $ | 2,081.7 | | | $ | 3,782.8 | | | $ | 625.2 | | | $ | 8,906.3 | |
| 部门间净销售额 | | 824.7 | | | 32.1 | | | — | | | (856.8) | | | — | |
| 净销售额 | | 3,241.3 | | | 2,113.8 | | | 3,782.8 | | | (231.6) | | | 8,906.3 | |
| 毛利率 | | (82.3) | | | 616.8 | | | 290.1 | | | 72.7 | | | 897.3 | |
| 加拿大资源税 | | — | | | 174.6 | | | — | | | — | | | 174.6 | |
| 毛利(不包括加拿大资源税) | | (82.3) | | | 791.4 | | | 290.1 | | | 72.7 | | | 1,071.9 | |
| 减值、重组和其他费用 | | 931.6 | | | 530.5 | | | — | | | — | | | 1,462.1 | |
| 营业收益 | | (1,131.1) | | | 45.8 | | | 132.5 | | | (142.1) | | | (1,094.9) | |
| 资本支出 | | 545.2 | | | 540.1 | | | 182.3 | | | 4.6 | | | 1,272.2 | |
| 折旧、损耗和摊销费用 | | 430.1 | | | 296.3 | | | 135.8 | | | 20.5 | | | 882.7 | |
| 未合并公司净(亏损)收益中的权益 | | (60.1) | | | — | | | — | | | 0.7 | | | (59.4) | |
| 截至2018年12月31日的年度 | | | | | | | | | | |
| 对外部客户的净销售额 | | $ | 3,106.3 | | | $ | 2,154.8 | | | $ | 3,747.1 | | | $ | 579.1 | | | $ | 9,587.3 | |
| 部门间净销售额 | | 780.0 | | | 19.1 | | | — | | | (799.1) | | | — | |
| 净销售额 | | 3,886.3 | | | 2,173.9 | | | 3,747.1 | | | (220.0) | | | 9,587.3 | |
| 毛利率 | | 581.5 | | | 597.2 | | | 382.9 | | | (63.2) | | | 1,498.4 | |
| 加拿大资源税 | | — | | | 159.4 | | | — | | | — | | | 159.4 | |
| 毛利(不包括加拿大资源税) | | 581.5 | | | 756.6 | | | 382.9 | | | (63.2) | | | 1,657.8 | |
| 营业收益 | | 471.4 | | | 510.8 | | | 240.6 | | | (294.5) | | | 928.3 | |
| 资本支出 | | 393.9 | | | 410.5 | | | 148.2 | | | 1.9 | | | 954.5 | |
| 折旧、损耗和摊销费用 | | 403.7 | | | 301.5 | | | 158.5 | | | 20.2 | | | 883.9 | |
| 未合并公司净(亏损)收益中的权益 | | (4.6) | | | — | | | — | | | 0.1 | | | (4.5) | |
| 截至2020年12月31日的总资产 | | $ | 7,022.1 | | | $ | 7,614.8 | | | $ | 4,127.7 | | | $ | 1,025.2 | | | $ | 19,789.8 | |
| 截至2019年12月31日的总资产(B) | | 7,183.5 | | | 7,219.2 | | | 3,974.9 | | | 920.9 | | | 19,298.5 | |
| 截至2018年12月31日的总资产 | | 7,877.3 | | | 7,763.1 | | | 3,952.4 | | | 526.4 | | | 20,119.2 | |
______________________________
(a)“公司、淘汰和其他”类别包括我们在印度和中国的辅助分销业务的结果。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，印度和中国的分销业务收入为639.4百万，$575.6百万美元，以及$533.9分别为100万美元，毛利率为58.7百万，$27.3百万美元，以及$42.8分别为百万美元。
(b)2019年，我们在磷酸盐中记录了商誉减值#美元588.6百万美元，这减少了总资产余额.
以下是按地理区域划分的与我们业务有关的财务信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
净销售额(a): | | | | | |
| 巴西 | $ | 3,377.1 | | | $ | 3,675.1 | | | $ | 3,727.7 | |
Canpotex(b) | 795.2 | | | 952.5 | | | 820.2 | |
| 加拿大 | 547.5 | | | 602.0 | | | 639.0 | |
| 中国 | 334.2 | | | 225.3 | | | 231.7 | |
| 印度 | 318.4 | | | 347.1 | | | 304.4 | |
| 阿根廷 | 121.0 | | | 116.3 | | | 70.5 | |
| 巴拉圭 | 94.3 | | | 102.9 | | | 100.7 | |
| 哥伦比亚 | 93.4 | | | 82.8 | | | 101.5 | |
| 澳大利亚 | 85.1 | | | 91.3 | | | 136.0 | |
| 墨西哥 | 77.1 | | | 117.8 | | | 133.9 | |
| 秘鲁 | 62.0 | | | 89.3 | | | 82.6 | |
| 日本 | 58.8 | | | 33.0 | | | 92.2 | |
| 洪都拉斯 | 31.0 | | | 11.7 | | | 28.7 | |
| 泰国 | 21.2 | | | 24.8 | | | 28.1 | |
| 其他 | 92.1 | | | 101.6 | | | 118.4 | |
| 国际国家总数 | 6,108.4 | | | 6,573.5 | | | 6,615.6 | |
| 美国 | 2,573.3 | | | 2,332.8 | | | 2,971.7 | |
| 固形 | $ | 8,681.7 | | | $ | 8,906.3 | | | $ | 9,587.3 | |
______________________________
(a)收入根据客户所在的国家/地区进行分配。
(b)Canpotex是萨斯喀彻温省两家钾肥生产商的出口协会。从Mosaic到Canpotex的钾肥净销售额包括在我们合并财务报表的净销售额中，代表Mosaic向Canpotex销售钾肥，并在交付给无关的第三方客户时确认。Canpotex对最终第三方客户的销售额约为；25以巴西为基地的客户，22以中国为基地的客户，14以印度为基地的客户，8%的客户，总部设在印度尼西亚和31%给世界其他地区的客户。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百万) | | 2020 | | 2019 |
| 长期资产： | | | | |
| 加拿大 | | $ | 4,998.5 | | | $ | 4,553.7 | |
| 巴西 | | 1,904.1 | | | 1,934.6 | |
| 其他 | | 1,324.8 | | | 1,476.1 | |
| 国际国家总数 | | 8,227.4 | | | 7,964.4 | |
| 美国 | | 5,688.8 | | | 5,943.6 | |
| 固形 | | $ | 13,916.2 | | | $ | 13,908.0 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日，不包括在上表中的商誉为$1,173.0百万美元和$1,156.9百万美元的递延所得税和#美元1,179.4百万美元和$515.4分别为百万美元。
2020、2019年和2018年按产品类型划分的净销售额如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| (百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 按产品类型划分的销售额： | | | | | |
| 磷酸盐作物养分 | $ | 2,477.0 | | | $ | 2,541.3 | | | $ | 2,956.8 | |
| 钾肥作物养分 | 2,566.7 | | | 2,716.8 | | | 2,755.9 | |
| 作物营养调和剂 | 1,232.7 | | | 1,415.7 | | | 1,418.9 | |
性能产品(a) | 1,370.8 | | | 1,193.6 | | | 1,438.8 | |
| 磷矿 | 42.0 | | | 53.6 | | | 53.0 | |
其他(b) | 992.5 | | | 985.3 | | | 963.9 | |
| $ | 8,681.7 | | | $ | 8,906.3 | | | $ | 9,587.3 | |
______________________________
(a)包括MicroEssentials的销售额®，K-Mag®和Aspire®.
(b)包括工业钾肥的销售、饲料产品、氮气等产品。
27. 工厂城和科隆赛关闭成本
2019年6月18日，我们宣布永久关闭工厂城设施。我们在2017年第四季度暂时闲置了工厂城设施，因为它是我们成本较高的磷酸盐设施之一。截至2019年12月31日的年度，我们确认的税前成本为341.3在我们的综合收益(亏损)表中，与永久关闭这一设施相关的减值、重组和其他费用为100万美元。这些费用大约包括#美元。210与固定资产注销有关的百万美元，$110与资产报废债务相关的百万美元和美元21与库存和其他储备相关的百万美元。
2020年1月28日，我们宣布，在可预见的未来，我们打算让我们位于萨斯喀彻温省科隆赛的钾矿处于闲置状态。该矿被置于维护和维护模式，只雇佣最少的员工，并允许在需要时恢复运营，以满足客户的需求。截至2019年12月31日的年度，我们记录的税前成本约为$529.7在我们的综合收益(亏损)表中，与这一闲置相关的减值、重组和其他费用为100万美元。这些费用大约包括#美元。493与固定资产注销有关的百万美元，$27与遣散费和其他员工费用有关的百万美元，以及$10100万美元与维护、维修和运营库存的核销有关。核销主要是2013年扩建项目的账面价值，该项目将科隆赛的运营能力提高到2.1百万吨。科隆赛一直在用一种改装过的1.5自2016年以来，产能为100万吨。该公司预计在可预见的未来不会使用扩展能力。
季度业绩(未经审计)
百万美元，不包括每股金额和普通股价格 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度 |
| | 第一 | | 第二 | | 第三 | | 第四 | | 年 |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 1,798.1 | | | $ | 2,044.7 | | | $ | 2,381.5 | | | $ | 2,457.4 | | | $ | 8,681.7 | |
| 毛利率 | 41.4 | | | 257.0 | | | 355.1 | | | 411.4 | | | 1,064.9 | |
| 营业收益(亏损) | (66.2) | | | 85.8 | | | 98.5 | | | 294.8 | | | 412.9 | |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | (203.0) | | | 47.4 | | | (6.2) | | | 827.9 | | | 666.1 | |
| 可归因于Mosaic的每股基本净收益(亏损) | $ | (0.54) | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.02) | | | $ | 2.18 | | | $ | 1.76 | |
| 可归因于马赛克的稀释后每股净收益(亏损) | (0.54) | | | 0.12 | | | (0.02) | | | 2.17 | | | 1.75 | |
| 普通股价格： | | | | | | | | | |
| 高 | $ | 22.19 | | | $ | 15.08 | | | $ | 20.03 | | | $ | 23.70 | | | |
| 低 | 6.50 | | | 9.57 | | | 11.51 | | | 16.01 | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 1,899.7 | | | $ | 2,176.9 | | | $ | 2,753.4 | | | $ | 2,076.3 | | | $ | 8,906.3 | |
| 毛利率 | 309.5 | | | 227.2 | | | 279.9 | | | 80.7 | | | 897.3 | |
| 营业收益(亏损) | 202.1 | | | (241.9) | | | 139.5 | | | (1,194.6) | | | (1,094.9) | |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | 130.8 | | | (233.1) | | | (44.1) | | | (921.0) | | | (1,067.4) | |
| 可归因于Mosaic的每股基本净收益(亏损) | $ | 0.34 | | | $ | (0.60) | | | $ | (0.11) | | | $ | (2.43) | | | $ | (2.78) | |
| 可归因于马赛克的稀释后每股净收益(亏损) | 0.34 | | | (0.60) | | | (0.11) | | | (2.43) | | | (2.78) | |
| 普通股价格： | | | | | | | | | |
| 高 | $ | 33.91 | | | $ | 28.01 | | | $ | 25.71 | | | $ | 22.50 | | | |
| 低 | 25.95 | | | 20.81 | | | 17.36 | | | 17.66 | | | |
截至2021年2月12日，我们普通股的持有者人数为1,421人。
在2020年第四季度，我们记录了一项所得税优惠，其中包括582.61.6亿美元与美国和外国司法管辖区(主要是巴西)估值额度的变化有关。
2019年第四季度，我们记录了5.297亿美元的税前费用，与我们萨斯喀彻温省科隆赛钾矿的无限期闲置有关，以及与我们磷酸盐报告部门商誉减值有关的5.886亿美元。
在公布的所有期间，股息都是按季度公布的。2020和2019年的年度股息为每股0.2美元。
下表显示了我们选择的财务数据。这些信息来源于我们经审计的合并财务报表。阅读这些历史数据时应结合合并财务报表和相关说明以及“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
五年对比
以百万美元计，每股除外 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 |
| 运营报表数据： | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 8,681.7 | | | $ | 8,906.3 | | | $ | 9,587.3 | | | $ | 7,409.4 | | | $ | 7,162.8 | |
| 销货成本 | 7,616.8 | | | 8,009.0 | | | 8,088.9 | | | 6,566.6 | | | 6,352.8 | |
| 毛利率 | 1,064.9 | | | 897.3 | | | 1,498.4 | | | 842.8 | | | 810.0 | |
| 销售、一般和行政费用 | 371.5 | | | 354.1 | | | 341.1 | | | 301.3 | | | 304.2 | |
| | | | | | | | | |
减值、重组和其他费用(b) | — | | | 1,462.1 | | | — | | | — | | | — | |
| 其他运营费用 | 280.5 | | | 176.0 | | | 229.0 | | | 75.8 | | | 186.8 | |
| 营业收益(亏损) | 412.9 | | | (1,094.9) | | | 928.3 | | | 465.7 | | | 319.0 | |
| | | | | | | | | |
| 利息(费用)收入，净额 | (180.6) | | | (182.9) | | | (166.1) | | | (138.1) | | | (112.4) | |
| 外币交易(亏损)收益 | (64.3) | | | 20.2 | | | (191.9) | | | 49.9 | | | 40.1 | |
| 其他费用 | 12.9 | | | 1.5 | | | (18.8) | | | (3.5) | | | (4.3) | |
| 合并公司所得税前收益(亏损) | 180.9 | | | (1,256.1) | | | 551.5 | | | 374.0 | | | 242.4 | |
所得税拨备(受益于)(a) | (578.5) | | | (224.7) | | | 77.1 | | | 494.9 | | | (74.2) | |
| 合并后公司的收益(亏损) | 759.4 | | | (1,031.4) | | | 474.4 | | | (120.9) | | | 316.6 | |
| 未合并公司净(亏损)权益 | (93.8) | | | (59.4) | | | (4.5) | | | 16.7 | | | (15.4) | |
| 含非控股权益的净收益(亏损) | 665.6 | | | (1,090.8) | | | 469.9 | | | (104.2) | | | 301.2 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净(亏损) | (0.5) | | | (23.4) | | | (0.1) | | | 3.0 | | | 3.4 | |
| 可归因于Mosaic的净收益(亏损) | $ | 666.1 | | | $ | (1,067.4) | | | $ | 470.0 | | | $ | (107.2) | | | $ | 297.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 |
| 可归因于Mosaic的每股普通股收益： | | | | | | | | | |
| 可归因于Mosaic的每股基本净收益(亏损) | $ | 1.76 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | | | $ | (0.31) | | | $ | 0.85 | |
| 基本加权平均流通股数 | 379.0 | | | 383.8 | | | 384.8 | | | 350.9 | | | 350.4 | |
| 可归因于马赛克的稀释后每股净收益(亏损) | $ | 1.75 | | | $ | (2.78) | | | $ | 1.22 | | | $ | (0.31) | | | $ | 0.85 | |
| 稀释加权平均已发行股数 | 381.3 | | | 383.8 | | | 386.4 | | | 350.9 | | | 351.7 | |
| 资产负债表数据(期末)： | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 574.0 | | | $ | 519.1 | | | $ | 847.7 | | | $ | 2,153.5 | | | $ | 673.1 | |
| 总资产 | 19,789.8 | | | 19,298.5 | | | 20,119.2 | | | 18,633.4 | | | 16,840.7 | |
| 长期债务总额(包括本期债务) | 4,578.0 | | | 4,572.7 | | | 4,517.5 | | | 5,221.6 | | | 3,818.1 | |
| 总负债 | 10,034.6 | | | 9,930.9 | | | 9,514.5 | | | 8,994.3 | | | 7,218.2 | |
| 总股本 | 9,755.2 | | | 9,367.6 | | | 10,604.7 | | | 9,639.1 | | | 9,622.5 | |
| 其他财务数据： | | | | | | | | | |
| 折旧、损耗和摊销 | $ | 847.6 | | | $ | 882.7 | | | $ | 883.9 | | | $ | 665.5 | | | $ | 711.2 | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,582.6 | | | 1,095.4 | | | 1,409.8 | | | 935.5 | | | 1,260.2 | |
| 资本支出 | 1,170.6 | | | 1,272.2 | | | 954.5 | | | 820.1 | | | 843.1 | |
每股股息(c) | 0.20 | | | 0.20 | | | 0.10 | | | 0.35 | | | 1.10 | |
______________________________
(a)截至2020年12月31日、2019年和2016年12月31日的年度分别包括约6.09亿美元、3.56亿美元和5400万美元的离散所得税优惠。截至2018年12月31日和2017年12月31日的年度包括
所得税支出分别约为100万美元和4.51亿美元。见合并财务报表附注14中的进一步讨论。
(b)2019年，我们记录的税前费用为3.413亿美元，与永久关闭我们位于佛罗里达州工厂城的工厂有关，5.297亿美元与我们位于萨斯喀彻温省科隆赛的钾矿无限期闲置有关，5.886亿美元与我们磷酸盐报告部门的商誉减值有关。见合并财务报表附注27的进一步讨论。
(c)在公布的所有期间，股息都是按季度公布的。2015年第二季度，我们将年度股息提高到每股1.10美元。2017年第二季度，我们将年度股息降至每股0.60美元，2017年第四季度，我们将年度股息降至每股0.10美元。2019年第一季度，我们将年度股息提高到每股0.20美元。
附表II估值及合资格账目
截至2020年、2019年和2018年的年度
以百万计
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 列A | B栏 | | C栏 | | D栏 | | E栏 |
| | | | 加法 | | | | |
| 描述 | 天平
起头
期间的 | | 收费或
(减少)
成本和
费用 | | 收费或
(减少)
转到其他帐户 | | 扣减 | | 余额为 期末(a) |
| 从资产负债表应收账款中扣除的坏账准备： | | | | | | | | | |
| 截至2018年12月31日的年度 | 15.5 | | | — | | | 12.0 | | (b) | (4.1) | | | 23.4 | |
| 截至2019年12月31日的年度 | 23.4 | | | 4.6 | | | (6.8) | | | (1.0) | | | 20.2 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | 20.2 | | | 1.3 | | | (0.2) | | | (4.5) | | | 16.8 | |
| 所得税估值免税额，与递延所得税有关 | | | | | | | | | |
| 截至2018年12月31日的年度 | 584.1 | | | 946.4 | | | — | | | — | | | 1,530.5 | |
| 截至2019年12月31日的年度 | 1,530.5 | | | (73.4) | | | — | | | — | | | 1,457.1 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | 1,457.1 | | | (774.1) | | | — | | | — | | | 683.0 | |
______________________________
(a)坏账准备余额包括$。16.3百万，$16.7百万，$22.1截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度，其他资产记录的长期应收账款拨备分别为百万美元。
(b)数额涉及#美元的津贴。12.0在收购中获得了100万美元。
管理层关于财务报告内部控制的报告
按照1934年证券交易法第13a-15(F)条的规定，公司管理层负责建立和维持对财务报告的有效内部控制。本公司的内部控制系统旨在根据美国公认会计原则(U.S.GAAP)向我们的管理层、董事会和股东提供合理的保证，保证财务报告的可靠性，以及为外部报告目的编制和公平列报我们的合并财务报表，包括以下政策和程序：
•与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关；
•提供合理保证，确保交易记录为必要，以便按照美国公认会计原则编制财务报表，并且收入和支出仅根据管理层和董事会的授权进行；以及
•提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层评估了截至2020年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在评估我们截至2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在其题为内部控制--综合框架(2013)。根据他们的评估，管理层得出结论，公司的财务报告内部控制自2020年12月31日起有效。审计本年报所列财务报表的独立注册会计师事务所毕马威有限责任公司发布了一份截至2020年12月31日的公司财务报告内部控制的审计师报告。
