中期财务信息
金海集团有限公司
2022年第四季度
2023年2月16日
百慕大哈密尔顿，2023年2月16日-全球最大的大型干散货船上市船东金洋集团有限公司(纳斯达克/伦敦证券交易所股票代码：GOGL)(以下简称“公司”或“金洋”)今天公布了截至2022年12月31日的三个月和十二个月未经审计的业绩。
亮点
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2022年第四季度的净收益为6820万美元，每股收益为0.34美元，而2022年第三季度的净收益为1.046亿美元，每股收益为0.52美元
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调整后的EBITDA12022年第四季度为1.124亿美元，而2022年第三季度为1.182亿美元
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报告的TCE22022年第四季度，好望角型和巴拿马型/超大型船舶的费率分别为每天21,399美元和18,992美元。报告的总机队TCE费率为每天20,421美元
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达成协议，从无关的第三方手中以2.91亿美元的总代价购买6艘现代化的NewCastlemax船。船舶将租回卖方，租期为36个月，平均每日净TCE费率为21,000美元。
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以极具吸引力的条款为20艘好望角型和巴拿马型船舶提供2.5亿美元的再融资
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完成了2008年和2009年建造的巴拿马型船舶Golden Ice和Golden Strong的销售，价格诱人
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达成协议，购买三个洗涤器，安装在某些好望角型船舶上，将于2023年用于干船坞
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根据股份回购计划在公开市场交易中购入合共462,085股股份
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在装卸基础上计算的估计TCE费率，包括租船费用，大致如下：
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2023年第一季度，好望角型可用天数的63%每天13,150美元，Panamax可用天数的73%每天14,900美元。
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2023年第二季度，好望角型可用天数的19%每天21,100美元，Panamax可用天数的14%每天17,900美元。
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宣布2022年第四季度每股0.20美元的现金股息，于2023年3月9日左右支付给2023年2月28日登记在册的股东。通过泛欧交易所VPS持有公司股票的股东可能会在晚些时候，即2023年3月13日左右获得现金股息
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首席执行官乌里克·安德森评论道：
在充满挑战的宏观经济背景下，2022年第四季度，金海再创佳绩。这一结果是由黄金海现代船队的卓越效率以及我们积极的包租战略推动的。我们继续我们的船队更新战略，出售较旧的低效吨位，并将现金收益循环用于现代吨位。自我们第三季度发布以来，我们出售了两艘较旧的巴拿马型船舶，并获得了六艘现代化的NewCastlemax船。这意味着，自2021年以来，我们剥离了11艘船舶，收购或承包了34艘船舶。
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结合持续关注提高我们的每日现金盈亏平衡水平，我们已经兑现了我们通过派息和股票回购向股东返还价值的承诺。展望未来，我们继续看好干散货基本面，考虑到中国终止零覆盖政策预计将提振需求，加上高度有利的供给侧动态。“
1调整后的未计利息、税项、折旧及摊销前收益。调整后的EBITDA是一项非公认会计准则的衡量标准。调整后的EBITDA与最直接可比的公认会计准则指标的对账包括在本报告的最后部分。
2TCE费率，或定期租船等值费率，是一种非GAAP衡量标准。本报告的最后部分包括TCE费率与最直接可比的GAAP指标的对账
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机队发展与绩效
截至本报告日期，该公司的船队由93艘船舶组成，其中包括10艘新建筑物，总载重量约为1340万载重吨。该公司的机队包括：
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公司拥有的船只74艘(好望角型船48艘，巴拿马型船26艘)；
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8艘好望角型船舶以长期租赁方式租用，并达成利润分享安排；
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租入的一艘超级大船；以及
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订购10艘85000载重吨的Kamsarmax船。
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于2022年11月，本公司订立协议，将分别于2008年及2009年建造的两艘Panamax船Golden Ice及Golden Strong出售予一名无关第三方，销售总价为3,030万美元。Golden Ice于2022年12月交付给新所有者，当时公司录得约280万美元的收益。黄金实力已于2023年1月交付给其新所有者，公司预计2023年第一季度将录得约270万美元的收益。在过去的24个月里，黄金海出售了11艘旧船，扣除债务偿还和佣金后的总收益为1.266亿美元。
2023年2月，该公司签订了一项协议，购买六艘配备废气净化系统或洗涤器的208,000载重吨现代化船舶，总代价为2.91亿美元。新购买的船舶平均船龄约为2.5年，将以平均每天略高于21,000美元的净TCE费率租回给其前船东，即无关的第三方，租期约为36个月。
截至本报告之日，该公司有10艘在建船舶，2025年第一季度到期的合同承诺金额为2.417亿美元。
计划在2023年第一季度建成5个干船坞，其中1个在本报告日期已经完工。
本公司估计，2023年第一季度，好望角型船舶63%的可用天数的TCE费率为每天13,150美元，巴拿马型船舶可用天数的73%为每天14,900美元。这些估计属前瞻性陈述，基于本公司签订的定期租船合同以及当前装卸方法的现货固定装置，根据该方法，收入在从开始装船到完成卸货的整个航程中以直线方式确认。实际赚取的TCE费率将取决于合同天数以及船舶空载航行期间结束时的压载天数。根据装载至排放会计方法，公司将无法确认2023年第一季度末的任何压载天数或非合同天数的收入。
同时，非合同天数的费用不能递延，将予以确认。
在2023年第二季度，黄金海洋以平均每天21,100美元的价格包揽了好望角型船舶总天数的19%，以平均每天17,900美元的平均费率包揽了巴拿马型船舶总天数的14%。
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企业发展
在2022年第四季度，公司通过股票回购计划在公开市场交易中购买了总计400,000股股票。这些股票是在奥斯陆证券交易所和纳斯达克全球精选市场收购的，总购买价为330万美元。截至本报告日期，本公司根据其股份回购计划共回购了462,085股股份。
在2022年第四季度，该公司签订了购买三个洗涤器的协议，这些洗涤器将安装在其三艘将于2023年用于干船坞的好望角型船舶上。
2023年1月，本公司与多家主要航运银行签署了一项2.5亿美元的信贷安排贷款协议，为20艘好望角型和巴拿马型船舶担保的债务进行再融资。新融资的利率为有担保隔夜融资利率(SOFR)加185个基点，根据伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)与SOFR参考利率之间的历史利差，相当于基于LIBOR的信贷保证金约160个基点。此次再融资将进一步改善该公司处于行业低位的每日现金盈亏平衡率。
2023年2月，本公司获得了一项新的两年期2.33亿美元信贷安排的信贷批准，该贷款将由六艘新收购的船舶和两艘未担保的船舶作为担保。该设施须遵守惯例的令人满意的文件。
该公司今天宣布，2022年第四季度的现金股息为每股0.20美元，将于2023年3月9日左右支付给2023年2月28日登记在册的股东。通过泛欧交易所VPS持有公司股票的股东可能会在晚些时候，即2023年3月13日左右获得这笔现金股息。
2022年第四季度业绩
2022年第四季度损益表
该公司公布2022年第四季度净收益为6820万美元，每股基本收益为0.34美元，而2022年第三季度的净收益为1.046亿美元，基本每股收益为0.52美元。
2022年第四季度调整后的EBITDA为1.124亿美元，比2022年第三季度的1.182亿美元减少了580万美元。
2022年第四季度的营业收入为2.496亿美元，比2022年第三季度的2.82亿美元减少了3240万美元，这主要是由于2022年第四季度实现的TCE比率的下降。
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2022年第四季度，该公司实现了机队平均每天20,421美元的TCE费率，而2022年第三季度为每天23,017美元。2022年第四季度有两艘船在干船坞，而2022年第三季度干船坞有六艘船
，导致停租天数从2022年第三季度的272天减少到2022年第四季度的120天。
与2022年第三季度相比，航行费用减少了1730万美元，降至6920万美元，主要是由于燃油价格和支付的佣金减少。
2022年第四季度，与出售Golden Ice相关的船只销售收益为280万美元。2022年第三季度录得2,190万美元的船只销售收益，与Golden Cecilie和Golden凯瑟琳的销售有关。
2022年第四季度的船舶运营费用为5810万美元，而2022年第三季度为5930万美元。2022年第四季度，船舶运营费用主要包括4620万美元的运行和其他杂项费用(2022年第三季度为4670万美元)，340万美元的干船坞费用
(2022年第三季度为620万美元)，280万美元的各种节能举措和数字化费用(2022年第三季度为200万美元)，以及定期租赁合同的估计船舶运营费用
570万美元(2022年第三季度为400万美元)。运营费用主要包括船员费用、维修和保养、备件和保险。
2022年第四季度的包机租赁费用为1250万美元，而2022年第三季度为1920万美元
。租船费用减少的主要原因是该期间的市场费率下降。
2022年第四季度的行政费用为500万美元，而2022年第三季度为480万美元。
2022年第四季度的折旧为3240万美元，与2022年第三季度基本持平。
净利息支出从2022年第三季度的1,440万美元增加至2022年第四季度的1,760万美元，主要是由于期间SOFR和LIBOR参考利率的增加。
2022年第四季度，该公司录得270万美元的衍生品净收益，这主要与美元利率掉期收益200万美元
有关。
2022年第四季度，该公司从关联公司获得了780万美元的收益，这与其在TFG Marine Pte的投资收益有关。联合货运公司(United Freight Carriers LLC)和瑞士海运私人有限公司(SwissMarine Pte.有限公司(“SwissMarine”)。
2022年全年损益表
截至2022年12月31日的年度净收益为4.618亿美元，而截至2021年12月31日的年度净收益为5.272亿美元。2022年，净营业收入为4.351亿美元，而前一年的净营业收入为5.136亿美元。下降的主要原因是实现的总消费税从2021年12个月的27,582美元下降到2022年12个月的24,262美元。2022年其他财务收入总额为2,710万美元，较2021年的1,400万美元增加1,310万美元，主要原因是对联营公司的投资收益增加1,630万美元，以及金融工具按市值计价的收益增加950万美元，但净利息支出增加1,450万美元部分抵消了这一增长。
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2022年第四季度截至2022年12月31日的现金流量表和资产负债表
截至2022年12月31日，公司的现金和现金等价物为1.381亿美元，其中包括限制性现金余额330万美元，与2022年9月30日相比增加了580万美元。此外，该公司在其循环信贷安排下还有10000万美元的未提取可用产能。
2022年第四季度，经营活动提供的现金为1.256亿美元，其中包括营运资本正变化3710万美元和从联营公司获得的股息220万美元。
2022年第四季度，用于投资活动的现金净额总额为550万美元，主要与新建筑合同分期付款1680万美元和其他资本化新建筑成本160万美元有关，但被出售Golden Ice的1430万美元净收益部分抵消。
2022年第四季度，用于融资活动的现金净额为1.143亿美元。这包括2320万美元的预定债务偿还和610万美元的预定融资租赁偿还。在出售Golden Ice和Golden Strong方面，2022年第四季度偿还了1140万美元的相关债务。此外，该公司在2022年第四季度记录了7030万美元的股息支付。2022年第四季度，与股票回购相关的支出为330万美元。
截至2022年12月31日，长期债务的账面价值为11.209亿美元，其中包括长期债务的当前部分9290万美元。融资租赁债务的账面价值为1.06亿美元，包括融资租赁债务的当前部分1840万美元。
干散货船市场
在2022年第四季度，干散货运价略有回升，原因是持续的经济放缓的影响被煤炭产量的增加部分抵消。欧盟对俄罗斯进口的禁令，以及全球对能源安全的关注，增加了普通货物的航行距离。高昂的燃油价格也继续影响干散货市场，这反映在平均航速处于历史低位，以及现代节油船舶与老式船舶相比赚取的平均定期租赁等值费率大幅溢价。
根据Sea Analytics的数据，2022年第四季度，全球干散货船队利用率(以总吨英里需求除以总可用船队容量计算)为86.6%，与上一季度持平。2022年第四季度海运干散货运输总量为1,192公吨，较2022年第三季度的1,198公吨下降0.6%，较2021年第四季度的1,201公吨下降0.8%。
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由于更广泛的经济放缓、能源价格高企和通胀加速，2022年第四季度全球钢铁产量继续下降。2022年占全球钢铁产量55%的中国钢铁产量，在2022年第四季度比上一季度下降了8.0%，原因是钢厂减少了产量，以应对需求下降以及政府限制该行业排放的指令。与上一季度相比，2022年第四季度中国铁矿石进口下降0.9%，但与2021年第四季度已经较高的进口水平相比，增长了0.4%。此外，2022年11月，中国政府发布了提振国内房地产市场的计划，并放松了“零房价”政策，后者于2022年12月生效。与此同时，印度钢铁产量增长保持稳定，2022年第四季度的产量比2021年第四季度增长2.8%，因为印度政府的目标是到2030年将钢铁产能翻一番。
与2022年第三季度相比，2022年第四季度全球煤炭进口量下降了4.5%，这是因为随着乌克兰战争的继续，许多进口国在上一季度增加了库存。然而，对俄罗斯煤炭实施的制裁对煤炭贸易产生了重大影响，导致吨英里需求增加，抵消了进口下降的影响。与2022年第三季度相比，欧洲煤炭进口增长了6.2%，因为欧洲大陆努力确保能源生产。此外，中国煤炭进口同期增长3.0%，原因是中国政府下令沿海发电厂在冬季前储备煤炭。根据Sea Analytics的预测，2023年和2024年的动力煤需求增长率分别为7.2%和4.5%。
2022年第四季度基本农业运输占海运总量的12.2%，与2022年第三季度相比增长0.3%，与2021年第四季度相比基本持平。海洋分析预计，2023年全球大宗商品需求增长将大幅反弹6.5%，2024年将进一步增长5.2%。其他小批量货物的贸易
与2022年第三季度相比增长了4.0%，与2021年第四季度相比增长了1.6%，尽管乌克兰和俄罗斯的各种小批量货物出口中断。乌克兰的战争也增加了农业散装和小型散装货物的航行距离。
截至2022年第四季度末，全球干散货船队达到9.72亿载重吨，本季度净增加560万载重吨，较2022年第三季度和2021年第三季度的640万载重吨有所下降。港口拥堵对2022年第四季度的有效船队容量没有重大影响，因为好望角型和巴拿马型船舶在港口等待的平均天数与上一季度持平，与历史水平一致。新造订单较上一季度略有增加，但仍处于相对较低的水平，订购了580万载重吨的
船舶。截至季度末，订单占全球机队的比例为7.5%，低于2022年初的8.4%和过去20年的平均27.6%。订单数量目前处于30年来的最低水平。
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战略与展望
虽然宏观经济状况和季节性影响影响了当前的货运市场情绪，但通胀下降和增长前景改善的预期已经开始出现。在许多国家，剔除波动较大的能源和食品价格的核心通胀率可能尚未见顶，但通胀步伐已开始减速。此外，中国的突然重启
预计将带动活动和消费的快速反弹。更重要的是，供应面的动态与几十年来一样积极。
国际货币基金组织(IMF)预测，2023年全球GDP将增长2.9%，较先前预测的2.7%向上修正，2024年将增长3.1%。亚洲新兴经济体的增长预测也从2023年的4.9%上调至5.3%，最近引入了2024年5.2%的新预测。值得注意的是，预计2023年和2024年印度的GDP将分别增长6.1%和6.8%。根据国际货币基金组织的数据，2023年和2024年的通货膨胀率预计将分别降至6.6%和4.3%。预计到2023年，中国和印度将占到全球国内生产总值增长的一半。以历史标准衡量，修订后的预测仍保持健康，约为20年来的平均水平，应支持稳定的基准干散货大宗商品需求。
根据Sea Analytics的数据，2023年和2024年，全球吨英里需求预计将分别增长3.8%。这与2022年吨英里需求下降0.9%
形成了有利的对比。随着中国的重新开业，市场状况预计在2023年期间将逐步改善。预计全球反弹将在2023年下半年开始形成，并持续到2024年及以后。当然，近期结果存在不确定性，后新冠肺炎后中国需求正常化的速度是我们密切关注的一个主要因素。
机队供应的前景更加确定，这无疑是积极的。订单占运营船队的百分比为30年来的最低点，这对货运市场改善的预期是高度支持的。继2022年增长2.8%和过去十年平均每年增长约4.2%后，全球干散货船队预计2023年增长3.0%，2024年仅增长1.9%，远低于有机替代水平。
2022年，仅订购了1390万载重吨的新好望角型和巴拿马型船舶，截至年初还不到全球船队的2.3%。尽管新造船价格环比下降，但从历史角度来看，它们仍然居高不下，造船厂强劲的远期覆盖使新订单的产能所剩无几，这些订单在2026年前交付。鉴于新建价格处于历史高位、缺乏竞争性融资、对造船厂的能力限制以及真正面向未来的技术打上问号，本公司预计新建订单不会大幅增加。
国际海事组织推出能源效率现有船舶指数(EEXI)，以及强制报告年度碳强度指标CII，预计将对有效的船队供应产生重大影响。2014年前建造的大多数船只除了降低航速外，满足EEXI标准的选择有限。
此外，由于全球大多数船队仍在使用传统的船用燃料，许多船东将被迫要么缴纳碳税，要么承受更高的燃油价格，要么停留在有限的贸易路线内。这为无法满足新标准的效率较低的船舶提供了更多提前退役的可能性。事实上，据估计，遵守EEXI和CII可能会在2023年和2024年每年减少高达2.5%的有效机队供应。
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在目前的市场环境下，由于燃油价格和燃油价差的上涨，与旧吨位相比，现代节油船舶和装有洗涤器的船舶获得了相当大的溢价。该公司继续执行其剥离旧吨位的战略，因为我们正在接近新建造计划下的交付。凭借一流的船队专门专注于大型船舶类别，黄金海在这一背景下处于有利地位。作为大型干散货船的最大上市船东，包括新建船舶在内，平均船龄约为6.2年，公司享有显著的竞争优势。此外，公司48%的船舶将配备洗涤器，包括新建筑和最近购买的基于载重吨的船舶，进一步巩固了黄金海的领先市场地位。
黄金海凭借其行业领先的现金盈亏平衡水平和船队效率以及积极的船队租赁方法，在充满挑战的市场条件下能够产生强劲的现金流。董事会仍然致力于通过分红向股东返还价值。虽然未来任何股息支付的金额和时间将基于公司的业绩、投资机会和当时的市场状况，但公司打算分配其收益的很大一部分。同时，本公司正密切监察宏观经济因素及对干散货贸易的潜在影响
，并预期市场环境将于2023年上半年结束前转弱，然后于年内回升，并于2024年随着需求持续复苏及船队增长放缓而进一步转强。
董事会
金海集团有限公司
百慕大汉密尔顿
2023年2月16日
如有疑问，请联系：
Ulrik Andersen：金海管理AS首席执行官
+ 47 22 01 73 40
Peder Simonsen：金海管理AS首席财务官
+ 47 22 01 73 40
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前瞻性陈述
本收益报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》(PSLRA)为前瞻性陈述提供了安全港保护，以鼓励公司提供有关其业务的前瞻性信息。前瞻性陈述包括与计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩、潜在假设和其他陈述有关的陈述，这些陈述不是关于历史事实的陈述。
该公司正在利用PSLRA的安全港条款，并将与此相关的警示声明
包括在内。本文件以及公司或代表公司所作的任何其他书面或口头陈述可能包括前瞻性陈述，这些陈述反映了公司对未来事件和财务表现的当前看法。这份收益报告包括对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念。这些陈述是
“前瞻性陈述”。该公司告诫说，对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念可能并经常与实际结果不同，这种差异可能是实质性的。本文档中使用的词语“相信”、“预期”、“预计”、“估计”、“打算”、“计划”、“目标”、“项目”、“可能”、“将会”、“可能”以及类似的表达或短语可能识别前瞻性陈述。
本报告中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设是基于进一步的假设，包括但不限于管理层对历史运营趋势、公司记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据的审查。
尽管公司认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本身就受到重大不确定性和意外事件的影响，这些不确定性和意外事件很难或不可能预测，并且超出公司的控制范围，因此公司不能向您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。因此，我们告诫您不要依赖任何前瞻性陈述。
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除了本文其他地方讨论的这些重要因素和事项外，公司认为可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括但不限于：公司未来的经营或财务业绩；公司根据债务协议继续借款的情况以及对其中所含契诺的遵守情况；公司获得或获得融资的能力、公司的流动性以及公司运营所需的现金流是否充足；公司以优惠条款成功使用现有和新建干散货船并更换其运营租赁的能力；公司运营费用和航程成本的变化，包括燃油价格、燃料价格(包括增加低硫燃料的成本)、干船坞、船员和保险成本；公司为公司船舶建造、采购和翻新的未来资本支出和投资提供资金的能力(包括其数量和性质及其完成的时间、交付和开始运营日期、预期停机时间和收入损失)；计划的、待进行的或最近的收购、业务战略和预期资本支出或
运营费用，包括干船坞、检验、升级和保险成本；与船舶建造相关的风险；公司对可获得船舶收购及其完成收购的能力的期望
计划的交易；船舶故障和停租情况；公司董事会或董事会某些成员或执行人员之间的潜在利益分歧, 高级管理层和股东；未决或未来诉讼的潜在责任；衍生工具投资的潜在风险敞口或损失；一般干散货航运市场趋势，包括租船费率和船舶价值的波动；干散货航运行业供需变化，包括公司船舶市场和在建新建筑数量；世界经济实力；欧洲和欧元的稳定性；旨在对抗整体通胀和利率和汇率上升的央行政策；海运和其他运输的变化；政府规则和条例的变化或监管当局采取的行动；国内和国际总体政治状况；事故、气候相关(急性和慢性)、储存或接收设施受损、政治不稳定、恐怖袭击、海盗或国际敌对行动(包括俄罗斯和乌克兰之间持续的侵略)可能造成的航运路线中断；流行病和流行病的持续时间和严重程度，包括新冠肺炎及其对干散货海运需求的影响；投资者、贷款人、承租人和其他市场参与者对我们的环境、社会和治理实践日益严格的审查和不断变化的预期的影响；新的环境法规和限制，无论是在国际海事组织规定的全球层面上，和/或欧盟或个别国家等地区当局施加的区域/国家层面上；以及公司不时提交给美国证券交易委员会的报告中描述的其他重要因素。, 包括公司最近提交的截至2021年12月31日的Form 20-F年度报告。
本公司告诫本报告的读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述只反映了它们的日期。除适用法律或法规要求的范围外，公司没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订，以反映本报告日期后的事件或情况，或
以反映意外事件的发生。这些前瞻性陈述并不是对公司未来业绩的保证，实际结果和未来发展可能与前瞻性陈述中预测的大不相同。
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中期财务信息
2022年第四季度
索引
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未经审计的中期合并业务简明报表
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未经审计的中期简明综合资产负债表
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未经审计的中期简明合并现金流量表
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未经审计的中期简明综合权益变动表
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未经审计中期简明合并财务报表附注
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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13 |
金海集团有限公司
未经审计的中期合并业务简明报表
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(单位为千美元，每股数据除外)
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三个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
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三个月
告一段落
9月30日，
2022
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三个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
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12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
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12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
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营业收入
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定期包机收入
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122,779
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125,776
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209,677
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593,795
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603,959
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航次租船收入
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126,626
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155,614
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171,971
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518,398
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597,812
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其他收入
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153
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659
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160
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1,263
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1,410
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总营业收入
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249,558
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282,049
|
381,808
|
1,113,456
|
1,203,181
|
|||||||||||||||
|
处置船只所得收益
|
2,812
|
21,856
|
4,928
|
34,185
|
9,788
|
|||||||||||||||
|
其他营业收入(费用)
|
—
|
—
|
(6,358
|
)
|
(413
|
)
|
(2,008
|
)
|
||||||||||||
|
运营费用
|
||||||||||||||||||||
|
航程费用和佣金
|
69,189
|
86,460
|
68,942
|
278,550
|
252,865
|
|||||||||||||||
|
船舶营运费用
|
58,100
|
59,336
|
57,622
|
225,971
|
208,894
|
|||||||||||||||
|
租船费用
|
12,544
|
19,179
|
11,247
|
57,406
|
89,559
|
|||||||||||||||
|
行政费用
|
4,965
|
4,787
|
4,827
|
20,375
|
18,149
|
|||||||||||||||
|
船舶减值损失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
4,187
|
|||||||||||||||
|
折旧
|
32,394
|
32,477
|
33,354
|
129,839
|
123,699
|
|||||||||||||||
|
总运营费用
|
177,192
|
202,239
|
175,992
|
712,141
|
697,353
|
|||||||||||||||
|
净营业收入
|
75,178
|
101,666
|
204,386
|
435,087
|
513,608
|
|||||||||||||||
|
其他收入(费用)
|
||||||||||||||||||||
|
利息收入
|
1,326
|
725
|
154
|
2,345
|
484
|
|||||||||||||||
|
利息支出
|
(18,963
|
)
|
(15,131
|
)
|
(10,509
|
)
|
(56,248
|
)
|
(39,909
|
)
|
||||||||||
|
衍生品收益
|
2,699
|
11,391
|
1,211
|
39,968
|
30,465
|
|||||||||||||||
|
联营公司的权益业绩
|
7,773
|
5,900
|
9,875
|
40,793
|
24,482
|
|||||||||||||||
|
其他财务项目
|
474
|
49
|
(990
|
)
|
281
|
(1,523
|
)
|
|||||||||||||
|
其他收入(费用)净额
|
(6,691
|
)
|
2,934
|
(259
|
)
|
27,139
|
13,999
|
|||||||||||||
|
所得税前净收益
|
68,487
|
104,600
|
204,127
|
462,226
|
527,607
|
|||||||||||||||
|
所得税费用
|
279
|
35
|
309
|
379
|
389
|
|||||||||||||||
|
净收入
|
68,208
|
104,565
|
203,818
|
461,847
|
527,218
|
|||||||||||||||
|
每股信息：
|
||||||||||||||||||||
|
每股收益：基本
|
$
|
0.34
|
$
|
0.52
|
$
|
1.02
|
$
|
2.30
|
$
|
2.74
|
||||||||||
|
每股收益：稀释后
|
$
|
0.34
|
$
|
0.52
|
$
|
1.01
|
$
|
2.29
|
$
|
2.73
|
||||||||||
所附附注为该等未经审核中期简明综合财务报表的组成部分。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
|
14 |
金海集团有限公司
未经审计的中期简明综合资产负债表
|
(单位：千元)
|
自.起
December 31, 2022 |
自.起
September 30, 2022 |
自.起
December 31, 2021 |
|||||||||
|
资产
|
||||||||||||
|
流动资产
|
||||||||||||
|
现金和现金等价物
|
134,784
|
129,270
|
197,032
|
|||||||||
|
受限现金
|
3,289
|
2,985
|
12,985
|
|||||||||
|
其他流动资产
|
161,074
|
192,090
|
159,373
|
|||||||||
|
流动资产总额
|
299,147
|
324,345
|
369,390
|
|||||||||
|
船舶和设备，净网
|
2,665,785
|
2,718,422
|
2,880,321
|
|||||||||
|
持有以待出售的船只
|
12,542
|
—
|
—
|
|||||||||
|
新建筑
|
91,898
|
73,583
|
35,678
|
|||||||||
|
融资租赁、使用权资产、净额
|
83,589
|
87,356
|
98,535
|
|||||||||
|
经营性租赁、使用权资产、净额
|
15,646
|
27,330
|
19,965
|
|||||||||
|
其他长期资产
|
88,684
|
93,475
|
50,288
|
|||||||||
|
总资产
|
3,257,291
|
3,324,511
|
3,454,177
|
|||||||||
|
负债和权益
|
||||||||||||
|
流动负债
|
||||||||||||
|
长期债务的当期部分
|
92,865
|
94,460
|
105,864
|
|||||||||
|
融资租赁债务的当期部分
|
18,387
|
18,106
|
21,755
|
|||||||||
|
经营租赁债务的当期部分
|
5,546
|
14,754
|
13,860
|
|||||||||
|
其他流动负债
|
94,830
|
103,191
|
106,594
|
|||||||||
|
流动负债总额
|
211,628
|
230,511
|
248,073
|
|||||||||
|
长期债务
|
1,027,991
|
1,060,001
|
1,156,481
|
|||||||||
|
融资租赁债务的非流动部分
|
87,588
|
92,241
|
105,975
|
|||||||||
|
经营租赁债务的非流动部分
|
13,051
|
19,481
|
14,907
|
|||||||||
|
总负债
|
1,340,258
|
1,402,234
|
1,525,436
|
|||||||||
|
权益
|
1,917,033
|
1,922,277
|
1,928,741
|
|||||||||
|
负债和权益总额
|
3,257,291
|
3,324,511
|
3,454,177
|
|||||||||
所附附注为该等未经审核中期简明综合财务报表的组成部分。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
|
15 |
金海集团有限公司
未经审计的中期简明合并现金流量表
|
(单位：千元)
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
三个月
告一段落
9月30日，
2022
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
|||||||||||||||
|
净收入
|
68,208
|
104,565
|
203,818
|
461,847
|
527,218
|
|||||||||||||||
|
将净收入调整为业务活动提供的现金净额；
|
||||||||||||||||||||
|
处置船只所得收益
|
(2,812
|
)
|
(21,856
|
)
|
(4,928
|
)
|
(34,185
|
)
|
(9,788
|
)
|
||||||||||
|
折旧
|
32,394
|
32,477
|
33,354
|
129,839
|
123,699
|
|||||||||||||||
|
船舶减值损失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
4,187
|
|||||||||||||||
|
来自相联公司的股息
|
2,150
|
6,626
|
—
|
16,273
|
—
|
|||||||||||||||
|
联营公司的股本业绩
|
(7,773
|
)
|
(5,900
|
)
|
(9,875
|
)
|
(40,793
|
)
|
(24,482
|
)
|
||||||||||
|
定期租船合同的摊销
|
—
|
—
|
804
|
—
|
1,859
|
|||||||||||||||
|
衍生品按市值计价
|
(50
|
)
|
(12,975
|
)
|
(6,230
|
)
|
(39,496
|
)
|
(19,435
|
)
|
||||||||||
|
其他，净额
|
(3,633
|
)
|
707
|
(1,115
|
)
|
(2,687
|
)
|
(5,434
|
)
|
|||||||||||
|
经营性资产和负债变动
|
37,121
|
(4,963
|
)
|
3,328
|
12,589
|
(37,426
|
)
|
|||||||||||||
|
经营活动提供的净现金
|
125,605
|
98,681
|
219,156
|
503,387
|
560,398
|
|||||||||||||||
|
投资活动
|
||||||||||||||||||||
|
船舶附加费和使用权资产
|
(1,486
|
)
|
(1,275
|
)
|
(2,795
|
)
|
(5,003
|
)
|
(292,539
|
)
|
||||||||||
|
对新建筑的增建
|
(18,386
|
)
|
(23,915
|
)
|
(36,015
|
)
|
(56,028
|
)
|
(152,460
|
)
|
||||||||||
|
偿还关联方应收贷款
|
—
|
—
|
—
|
5,350
|
—
|
|||||||||||||||
|
出售船只所得收益
|
14,333
|
61,740
|
36,360
|
127,552
|
54,012
|
|||||||||||||||
|
其他投资活动，净额
|
2
|
2
|
2
|
945
|
963
|
|||||||||||||||
|
投资活动提供(用于)的现金净额
|
(5,537
|
)
|
36,552
|
(2,448
|
)
|
72,816
|
(390,024
|
)
|
||||||||||||
|
融资活动
|
||||||||||||||||||||
|
偿还长期债务
|
(34,583
|
)
|
(43,986
|
)
|
(90,727
|
)
|
(417,217
|
)
|
(628,900
|
)
|
||||||||||
|
长期债务收益
|
—
|
—
|
—
|
275,000
|
497,975
|
|||||||||||||||
|
股票分派的净收益
|
—
|
—
|
—
|
828
|
636
|
|||||||||||||||
|
已支付的债务费用
|
—
|
—
|
(34
|
)
|
(2,750
|
)
|
(4,466
|
)
|
||||||||||||
|
股票发行净收益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
352,225
|
|||||||||||||||
|
已支付的股息
|
(70,310
|
)
|
(120,531
|
)
|
(170,370
|
)
|
(471,676
|
)
|
(320,692
|
)
|
||||||||||
|
股份回购
|
(3,273
|
)
|
—
|
—
|
(3,273
|
)
|
—
|
|||||||||||||
|
偿还融资租赁
|
(6,084
|
)
|
(6,782
|
)
|
(8,022
|
)
|
(29,059
|
)
|
(32,237
|
)
|
||||||||||
|
用于融资活动的现金净额
|
(114,250
|
)
|
(171,299
|
)
|
(269,153
|
)
|
(648,147
|
)
|
(135,459
|
)
|
||||||||||
|
净变化
|
5,818
|
(36,066
|
)
|
(52,445
|
)
|
(71,944
|
)
|
34,915
|
||||||||||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金
|
132,255
|
168,321
|
262,462
|
210,017
|
175,102
|
|||||||||||||||
|
期末现金、现金等价物和限制性现金
|
138,073
|
132,255
|
210,017
|
138,073
|
210,017
|
|||||||||||||||
所附附注为该等未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
|
16 |
金海集团有限公司
未经审计的中期简明综合权益变动表
|
(以千美元为单位，股票数据除外)
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
||||||
|
流通股数量
|
|
|||||||
|
期初余额
|
200,435,621
|
143,327,697
|
||||||
|
已发行股份
|
—
|
56,917,924
|
||||||
|
股份回购
|
(400,000
|
)
|
—
|
|||||
|
库藏股的分配
|
450,000
|
190,000
|
||||||
|
期末余额
|
200,485,621
|
200,435,621
|
||||||
|
股本
|
||||||||
|
期初余额
|
10,061
|
7,215
|
||||||
|
已发行股份
|
—
|
2,846
|
||||||
|
期末余额
|
10,061
|
10,061
|
||||||
|
国库股
|
||||||||
|
期初余额
|
(4,309
|
)
|
(5,386
|
)
|
||||
|
购买的股份
|
(3,273
|
)
|
—
|
|||||
|
股份分配
|
2,568
|
1,077
|
||||||
|
期末余额
|
(5,014
|
)
|
(4,309
|
)
|
||||
|
额外实收资本
|
||||||||
|
期初余额
|
285
|
979
|
||||||
|
已发行股份
|
—
|
349,379
|
||||||
|
股票期权费用
|
566
|
620
|
||||||
|
转入缴入盈余
|
—
|
(350,671
|
)
|
|||||
|
其他
|
—
|
(22
|
)
|
|||||
|
期末余额
|
851
|
285
|
||||||
|
缴入资本盈余
|
||||||||
|
期初余额
|
1,762,649
|
1,732,670
|
||||||
|
分配给股东
|
(180,392
|
)
|
(320,692
|
)
|
||||
|
从额外实收资本转账
|
—
|
350,671
|
||||||
|
期末余额
|
1,582,257
|
1,762,649
|
||||||
|
累计收益(亏损)
|
||||||||
|
期初余额
|
160,055
|
(366,722
|
)
|
|||||
|
分配给股东
|
(291,284
|
)
|
—
|
|||||
|
分配库藏股
|
(1,740
|
)
|
(441
|
)
|
||||
|
净收入
|
461,847
|
527,218
|
||||||
|
期末余额
|
328,878
|
160,055
|
||||||
|
总股本
|
1,917,033
|
1,928,741
|
||||||
所附附注为该等未经审核中期简明综合财务报表的组成部分。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
|
17 |
金海集团有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注选集
1.一般规定
金洋集团有限公司(“本公司”或“金海”)是一家专业从事干散货运输的百慕大注册航运公司。公司普通股于纳斯达克全球精选市场(“纳斯达克”)上市，并于泛欧交易所奥斯陆证券交易所(“OSE”)第二上市。
2.会计政策
会计基础
未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则列报的。
未经审计的简明综合财务报表不包括年度和中期综合财务报表中要求的所有披露，应与公司的年度财务报表一起阅读，包括在公司于2022年3月24日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告中。
重大会计政策
编制未经审核简明综合财务报表时所采用的会计政策，与本公司编制截至2021年12月31日止年度财务报表时所遵循的会计政策一致。
3.每股收益
截至2022年12月31日止三个月及十二个月的基本每股盈利分别以加权平均流通股数目200,767,687股及200,684,525股计算。该公司的库存股已在其流通期内进行了加权。
截至2022年12月31日，已发行购股权总额为650,000股，在截至2022年12月31日的三个月和十二个月内，根据库存股方法
分别摊薄566,464股和503,047股。
4.持有以供出售的船只及设备、渔网及船只
2022年2月，本公司达成协议，将三艘较旧的巴拿马型船舶Golden Empress、Golden Enterprise和Golden Endeavour出售给一家无关的第三方，销售总价为5,200万美元。2022年4月和5月，这三艘巴拿马型船舶被交付给它们的新所有者。该公司在2022年第二季度的销售中录得950万美元的收益。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
|
18 |
2022年6月，本公司达成协议，将两艘超级巨轮Golden Cecilie和Golden Katine出售给无关的第三方，销售总价为6,300万美元。这些船只于2022年第三季度交付给新所有者。该公司在交付船只时从出售中记录了2190万美元的收益。
2022年11月，本公司达成协议，将两艘Panamax冰级船舶Golden Ice和Golden Strance出售给不相关的第三方，销售总价为3,030万美元。金冰号于2022年12月交付给新主人，而黄金力量号于2023年1月交付给新主人。因此，截至2022年12月31日，黄金实力已被归类为持有待售船只。
2022年第四季度，本公司录得与2022年12月交付的Golden Ice销售相关的收益280万美元。
5.新大楼
截至2022年12月31日，该公司已资本化了9,190万美元，涉及10栋Kamsarmax新建筑的建设合同
。
6.租契
截至2022年12月31日，该公司已租用了9艘船舶-在该公司为承租人的情况下长期租用。从关联方SFL Corporation Ltd.(纽约证券交易所代码：SFL)租用的8艘船舶中，有7艘被归类为融资租赁。截至二零二二年十二月三十一日止十二个月内，本公司已就该等租约向SFL偿还共2,910万美元。
2022年5月，公司暂停了关于两艘船(施密特上将和维图斯·白令)的定期租赁协议，并将这些船重新交付给船东，因为公司了解到，这些船是由船东提供资金，作为与俄罗斯国有实体的售后回租安排的一部分。租船合同协议保持不变并继续有效。然而，由于目前存在不确定性，使用权资产、使用权负债和其他合同相关资产通过包租费用进行了注销，总净额为200万美元。
2022年第三季度，本公司行使选择权，将Ultramax船金鹰
的租期延长一年，每日租金14,200美元。
截至2022年12月31日，公司的融资租赁债务账面价值为1.06亿美元，包括当前部分1840万美元。
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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7.股权证券
该公司拥有Eneti Inc.的投资，Eneti Inc.是一家从事海洋可再生能源的公司，在纽约证券交易所(NYSE：NETI)(“Eneti”)上市。2022年第四季度，公司基于埃内蒂股价的上涨确认了70万美元的收益。按市价计价的收益在本公司中期简明综合经营报表的其他财务项目下列报。
该公司拥有瑞士海洋私人有限公司16.4%的股权投资。瑞士海运有限公司(“瑞士海运”)，一家干散货货运运营商。
公司在SwissMarine的所有权在2022年第一季度从17.5%稀释到16.4%。该公司按照权益法核算这项投资，截至2022年12月31日，这项投资的账面价值达到5140万美元。
截至2022年12月31日止三个月及十二个月，本公司于瑞士海运的权益收益分别为240万美元及2240万美元。2022年期间，本公司从瑞士海洋收取了总计980万美元的股息，这笔股息被记录为投资减少。此外，瑞士海运在2022年第一季度向公司全额偿还了540万美元的附属股东贷款。
本公司持有由Golden Ocean、Frontline plc和Trafigura Pte Ltd组成的燃油采购合资公司TFG海运有限公司(“TFG”)10%的股权投资。本公司还向TFG提供了90万美元的股东贷款，贷款期限为5年，将于2024年到期。本公司按照权益法核算这项投资，截至2022年12月31日，这项投资的账面价值为980万美元。
该公司拥有联合货运公司(“UFC”)50%的股权投资，UFC是一家干货船运营商和物流服务提供商。本公司按照权益法对这项投资进行会计处理。2022年，公司从UFC获得了总计640万美元的股息，这些股息被记录为投资减少，截至2022年12月31日，投资的账面价值达到420万美元。
8.长期债务
截至2022年12月31日，公司的长期债务账面价值和未偿还本金分别为11.209亿美元和11.315亿美元。长期债务的当前部分为9,290万美元。
2022年5月，本公司与多家主要航运银行签署了一项2.75亿美元的信贷安排贷款协议，为14艘好望角型船舶担保的债务进行再融资。新融资的利率为有担保隔夜融资利率(“SOFR”)加190个基点，这是根据伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)与SOFR
参考利率之间的历史利差计算的，相当于基于LIBOR的信贷保证金约165个基点。新贷款在2022年第二季度全部动用，从而为2.566亿美元的未偿还金额进行了全额再融资。
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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9.股本
截至2022年12月31日，公司已发行普通股201,190,621股，已发行普通股200,485,621股，每股面值0.05美元。
此外，公司持有70.5万股国库股。
在2022年第四季度，公司通过股票回购计划在公开市场交易中购买了总计400,000股股票。这些股票是在大阪证交所和纳斯达克上收购的，总购买价为330万美元。
2022年第四季度，公司向股东支付了总计7030万美元，或每股0.35美元的股息
与2022年第三季度业绩相关。
10.关联方交易
本公司最重要的关联方交易是与SFL的交易，SFL是一家受本公司最大股东
重大影响的公司。关于附注6“租赁”，本公司于2022年第四季度向SFL租赁了8艘船舶。
除了从SFL租赁的8艘船舶的租赁费外，关联方收取的其他金额主要包括一般管理费和短期租赁的租赁费。从其他关联方赚取的金额主要包括商业管理费。
关于附注7“股权证券”，瑞士海运于2022年1月向本公司全额偿还尚未偿还的股东贷款540万美元。截至2022年12月31日，TFG的股东贷款余额为90万美元。
根据与TFG达成的协议，该公司在2022年支付了2.02亿美元用于采购燃料油。截至2022年12月31日，应向过渡联邦政府支付的金额总计为920万美元。
11.承付款和或有事项
截至2022年12月31日，该公司有10艘在建船舶，2025年第一季度到期的未偿还合同承诺为2.556亿美元。合同承诺将通过出售船舶的收益、运营现金流和债务融资来提供资金，这些资金将在新建筑交付之前建立
。
截至2022年12月31日，该公司已承诺在三艘船舶上安装洗涤器，估计剩余财务承诺为120万美元，不包括安装成本。
关于附注7，“股权证券”，根据与TFG的燃料库供应安排，本公司为其
子公司的业绩提供3,000万美元的担保。截至2022年12月31日，该担保下不存在任何风险敞口。
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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12.后续活动
2023年1月，巴拿马型船舶黄金强度号交付给新船主。
2023年1月，本公司与多家主要航运银行签署了一项2.5亿美元的信贷安排贷款协议，为20艘好望角型和巴拿马型船舶担保的债务进行再融资。新融资的利率为有担保隔夜融资利率(SOFR)加185个基点，根据伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)与SOFR参考利率之间的历史利差，相当于基于LIBOR的信贷保证金约160个基点。再融资将改善行业本已较低的现金盈亏平衡率。
2023年2月16日，公司宣布2022年第四季度每股0.20美元的现金股息，将于2023年3月9日左右支付给2023年2月28日登记在册的股东。通过泛欧交易所VPS持有公司股票的股东可能会在晚些时候，即2023年3月13日左右获得这笔现金股息。
2023年2月，本公司签署协议，从未披露的第三方手中收购六艘装有NewCastlemax洗涤器的船舶，总代价为2.91亿美元。这些船只的平均船龄约为2.5年，将按每天21,000美元的平均固定净TC费率租回卖方，租期为36个月。这笔交易
将由2.33亿美元的两年期信贷安排提供资金，条件诱人，手头有现金。该设施须遵守惯例的令人满意的文件。
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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(A)将净收益(亏损)调整为EBITDA和调整后EBITDA(扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益)
EBITDA代表净收益(亏损)加上净利息支出、所得税支出以及折旧和摊销。调整后的EBITDA指调整后的EBITDA
，以剔除下表所列项目，该等项目为本公司认为不能反映其核心业务持续表现的若干非现金项目。航运业分析师
将EBITDA和调整后的EBITDA用作常见的业绩衡量标准，以比较同行之间的结果。EBITDA和调整后EBITDA不是美国公认会计原则(“GAAP”)所确认的项目，不应单独考虑或用作净收益、营业收入、经营活动现金流或GAAP要求的公司经营业绩或流动性的任何其他指标的替代项目。
公司列报EBITDA和调整后EBITDA旨在通过提供有关公司持续业绩的信息(不包括公司认为不会直接影响公司核心业务的项目)，并增强公司持续业绩的可比性，从而加深投资者对公司经营业绩的了解。公司管理层认为EBITDA和调整后的EBITDA对投资者是有用的，因为该等业绩衡量标准提供了有关公司核心业务盈利能力的信息，并便于将公司的经营业绩与同行的经营业绩进行比较。此外，公司管理层在审查公司的经营业绩时使用EBITDA和调整后的EBITDA作为衡量标准。虽然本公司相信这些计量对投资者有用，但本公司使用的EBITDA和调整后EBITDA的定义可能无法与其他公司使用的类似计量相比较。
除EBITDA外，公司还列报了调整后的EBITDA，因为调整后的EBITDA消除了与公司核心业务的持续业绩相关的额外非现金和其他项目的影响。为取得经调整的EBITDA，本公司已剔除若干损益，例如与出售船只、出售联营公司投资、因合并而产生的讨价还价购买收益、船只减值、使用权资产及有价证券、衍生工具按市价计价及其他金融项目有关的损益，而本公司认为这些损益会进一步降低本公司各期间核心业务持续表现的可比性。
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金海集团有限公司，2022年第四季度
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23 |
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(单位：千元)
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三个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
三个月
告一段落
9月30日，
2022
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
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|||||||||||||||
|
净收入
|
68,208
|
104,565
|
203,818
|
461,847
|
527,218
|
|||||||||||||||
|
利息收入
|
(1,326
|
)
|
(725
|
)
|
(154
|
)
|
(2,345
|
)
|
(484
|
)
|
||||||||||
|
利息支出
|
18,963
|
15,131
|
10,509
|
56,248
|
39,909
|
|||||||||||||||
|
所得税费用
|
279
|
35
|
309
|
379
|
389
|
|||||||||||||||
|
折旧
|
32,394
|
32,477
|
33,354
|
129,839
|
123,699
|
|||||||||||||||
|
定期租船合同的摊销
|
—
|
—
|
804
|
—
|
1,859
|
|||||||||||||||
|
息税折旧及摊销前收益
|
118,518
|
151,483
|
248,640
|
645,968
|
692,590
|
|||||||||||||||
|
船舶减值损失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
4,187
|
|||||||||||||||
|
处置船只所得收益
|
(2,812
|
)
|
(21,856
|
)
|
(4,928
|
)
|
(34,185
|
)
|
(9,788
|
)
|
||||||||||
|
衍生品收益
|
(2,699
|
)
|
(11,391
|
)
|
(1,211
|
)
|
(39,968
|
)
|
(30,465
|
)
|
||||||||||
|
其他财务项目
|
(560
|
)
|
(48
|
)
|
1,043
|
(179
|
)
|
1,718
|
||||||||||||
|
调整后息税折旧及摊销前收益
|
112,447
|
118,188
|
243,544
|
571,636
|
658,242
|
|||||||||||||||
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
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24 |
(B)总营业收入与定期包租等值收入和定期包租等价率的对账
(I)定期租约等值收入：
与航运业的一般做法一致，该公司使用TCE收入作为衡量标准，将航次租船产生的收入与定期租船产生的收入进行比较。本公司将TCE收入定义为营业收入减去航程费用和佣金加上有利租船合同的摊销(即收购的定期租船协议在与骑士桥航运有限公司完成合并后的公允价值)。根据定期租船协议，航程费用，如燃料费、运河和港口费和佣金由承租人承担和支付，而根据航次租船协议，航程费用由船东承担和支付。TCE收入是航运业常见的业绩衡量标准，主要用于比较航运公司业绩在不同时期的变化，尽管在不同时期之间租用船舶的租船类型组合(即现货租赁和定期租赁)发生了变化。定期租船等值收入是一种非美国GAAP衡量标准，它与运营收入(美国GAAP衡量标准中最直接的可比性指标)一起提供额外的有意义的信息，因为它帮助管理层做出有关公司船只部署和使用的决策，并评估其财务业绩，无论船只是否
受雇于定期租赁或航次租赁。
|
(单位：千元)
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三个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
三个月
告一段落
9月30日，
2022
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
|||||||||||||||
|
总营业收入
|
249,558
|
282,049
|
381,808
|
1,113,456
|
1,203,181
|
|||||||||||||||
|
新增：定期租船合同摊销
|
—
|
—
|
804
|
—
|
1,859
|
|||||||||||||||
|
新增：其他营业收入(费用)
|
—
|
—
|
(6,358
|
)
|
(413
|
)
|
(2,008
|
)
|
||||||||||||
|
减去：其他收入*
|
153
|
659
|
160
|
1,263
|
1,410
|
|||||||||||||||
|
定期和航次租船净收入
|
249,405
|
281,390
|
376,094
|
1,111,780
|
1,201,622
|
|||||||||||||||
|
减去：航运费和佣金
|
69,189
|
86,460
|
68,942
|
278,550
|
252,865
|
|||||||||||||||
|
定期租船等值收入
|
180,216
|
194,930
|
307,152
|
833,230
|
948,757
|
|||||||||||||||
*调整包括管理费收入和在其他收入项下确认的其他非航程相关收入。
|
金海集团有限公司，2022年第四季度
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25 |
(2)定期租船等值费率：
定期租船等值费率(“TCE费率”)代表公司整个营运船队的加权平均每日TCE收入。
TCE费率是衡量日均收入表现的指标。公司计算每种船型的TCE费率的方法是将TCE收入除以报告期内的租用天数。上租天数是按船舶计算的，代表报告期内公司拥有或租用的每艘船舶的可用天数和停租天数的净值。在报告期内船只的可用天数是指在报告期内该船只(拥有或租用)由公司占有的天数。根据定义，拥有船舶的可用天数等于报告期内的日历日，除非船舶在有关期间由堆场交付，而租入船舶的可用天数等于相关定期租赁协议的保有期，如果保有期与一个以上的报告期重叠，则按比例按比例分配给相关报告期。报告期内船只的停租天数是指在报告期内，由于计划外维修、预定干船坞或特殊或中间检验及搁置(如有)而导致船只在公司管有但不能运作的天数。
|
(以千美元为单位，不包括TCE费率和天数)
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
三个月
告一段落
9月30日，
2022
|
三个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2022
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
|||||||||||||||
|
TCE收入好望角型船舶
|
112,109
|
115,716
|
199,073
|
508,611
|
623,279
|
|||||||||||||||
|
TCE收入巴拿马型船舶和超大船舶
|
68,107
|
79,214
|
108,079
|
324,619
|
325,478
|
|||||||||||||||
|
定期租船总收益等值收入
|
180,216
|
194,930
|
307,152
|
833,230
|
948,757
|
|||||||||||||||
|
以天为单位
|
||||||||||||||||||||
|
船队租用天数好望角型船舶
|
5,239
|
5,107
|
5,065
|
20,468
|
19,900
|
|||||||||||||||
|
船队租用日巴拿马型和超大型船舶
|
3,586
|
3,362
|
3,647
|
13,875
|
14,498
|
|||||||||||||||
|
舰队总租用天数
|
8,825
|
8,469
|
8,712
|
34,343
|
34,398
|
|||||||||||||||
|
以每天$为单位
|
||||||||||||||||||||
|
好望角型船舶每日TCE值
|
21,399
|
22,658
|
39,304
|
24,849
|
31,321
|
|||||||||||||||
|
巴拿马型和超大型船每天的总消耗量
|
18,992
|
23,562
|
29,635
|
23,396
|
22,450
|
|||||||||||||||
|
定期租船等值费率
|
20,421
|
23,017
|
35,256
|
24,262
|
27,582
|
|||||||||||||||
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金海集团有限公司，2022年第四季度
|
26 |