附件99.1
Cohu报告2022年第四季度业绩
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毛利率为48.7%；非公认会计准则毛利率为48.8% |
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客户签署DI-Core预测性维护软件的年度订阅 |
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与台湾合作伙伴展开合作，提供先进的探针卡解决方案 |
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收购MCT Worldwide，扩大面板测试高级封装的产品组合和解决方案 |
亚洲网加利福尼亚州鲍威2月16日电后端半导体设备和服务的全球领先企业Cohu公司(纳斯达克代码：COHU)今天公布，2022年第四财季净销售额为1.911亿美元，公认会计准则收入为2,160万美元，合每股0.45美元。2022年全年净销售额为8.128亿美元，GAAP收入为9680万美元，合每股1.98美元。
该公司还公布了非GAAP业绩，2022年第四季度的收入为3350万美元，合每股0.70美元，2022年全年的收入为1.419亿美元，合每股2.91美元。
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GAAP结果 |
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(单位：百万，每股除外) |
第四季度财年 2022 |
第三季度财年 2022 |
第四季度财年 2021 |
12个月 2022 |
12个月 2021 |
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净销售额 |
$ |
191.1 |
$ |
206.7 |
$ |
191.9 |
$ |
812.8 |
$ |
887.2 |
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|
净收入 |
$ |
21.6 |
$ |
24.9 |
$ |
20.9 |
$ |
96.8 |
$ |
167.3 |
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每股净收益 |
$ |
0.45 |
$ |
0.51 |
$ |
0.42 |
$ |
1.98 |
$ |
3.45 |
|||||||||
|
非GAAP结果 |
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(单位：百万，每股除外) |
第四季度财年 2022 |
第三季度财年 2022 |
第四季度财年 2021 |
12个月 2022 |
12个月 2021 |
||||||||||||||
|
净收入 |
$ |
33.5 |
$ |
36.1 |
$ |
35.6 |
$ |
141.9 |
$ |
155.1 |
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|
每股净收益 |
$ |
0.70 |
$ |
0.74 |
$ |
0.72 |
$ |
2.91 |
$ |
3.20 |
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截至2022年第四季度末，现金和投资总额为3.856亿美元，我们的定期贷款B本金金额为6700万美元。Cohu在第四季度回购了411,562股普通股，总金额约为1,260万美元。
我们实现了又一个强劲的季度利润和现金流。毛利率同比增长470个基点，好于我们的目标财务模式，这是因为我们在成本管理、经常性业务增长和销售差异化产品方面取得了良好进展，“Cohu总裁和首席执行官路易斯·穆勒表示。在过去的几个月里，我们通过部署一种新的基于订阅的软件产品，启动了提供先进探针卡解决方案的合作，以及收购MCT Worldwide以加快我们在高级封装面板测试方面的路线图，取得了重大进展。“
Cohu预计2023年第一季度的销售额将在1.73亿美元至1.87亿美元之间。
电话会议信息：
该公司将在下午1：30主持现场电话会议和带有幻灯片的网络直播，讨论2022年第四季度的业绩。太平洋时间/下午4：30东部时间2023年2月16日。感兴趣的各方可以在Cohu的投资者关系网站https://edge.media-server.com/mmc/p/mhnb599h.上通过网络直播进行现场收听要通过电话参与并现场加入电话会议，请提前在https://register.vevent.com/register/BIfefedc91eeef4ae1a6b8ed79f25045c6注册，以获得拨入号码以及可用于接入电话会议的唯一个人识别码。
关于Cohu：
COHU(纳斯达克代码：COHU)是一家为半导体行业提供测试、自动化、检验和计量产品和服务的全球技术领先企业。Cohu的差异化和广泛的产品组合可以优化产量和生产率，加快客户的制造上市时间。欲了解更多信息，请访问www.cohu.com。
非公认会计准则财务信息的使用：
本新闻稿和附带材料包括非GAAP财务指标，包括非GAAP毛利率/利润、收入和每股收益(调整后收益)、营业收入、营业费用、有效税率、自由现金流量和调整后的EBITDA，它们是对根据公认会计原则(GAAP)编制的公司简明综合经营报表的补充。这些非GAAP财务指标调整了公司根据GAAP编制的实际业绩，以剔除以下费用和相关所得税影响：基于股份的薪酬、购买的无形资产的摊销、制造过渡和遣散费、收购相关成本和相关专业费用、重组成本、业务出售收益、购买折旧、对物业、厂房和设备的会计调整、与加速归属股份奖励有关的雇主工资税、资产减值费用、基于云的软件实施成本的摊销(仅限于调整后的EBITDA)和债务清偿损失(仅限于调整后的EBITDA)。本文所述期间的GAAP与非GAAP金额的对账列于本新闻稿所附的附表中，应与简明综合经营报表一并考虑。关于任何前瞻性的非公认会计准则数字，我们无法在没有不合理努力的情况下提供任何前瞻性数字的公认会计准则与非公认会计准则的对账，因为它们本身存在不确定性。
这些非GAAP衡量标准并不是用来替代GAAP的，而仅仅是为了提供信息和进行比较。公司管理层相信，这些信息可以帮助投资者评估公司的经营趋势、财务业绩和现金产生能力。管理层出于各种原因使用非GAAP衡量标准，包括做出运营决策、确定部分高管薪酬、预测未来运营结果以及与我们的年度运营计划进行比较。然而，非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。
前瞻性陈述：
本新闻稿和相关材料中包含的某些陈述可被视为1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，包括有关DI-Core客户/订阅和软件销售目标的陈述；与CHPT的高级探针卡合作；收购MCT、2023财年MCT的销售和增值；不断增长的高级封装测试业务和市场细分市场CAGR；弹性经常性业务，在整个行业周期中具有盈利能力；预计测试单元利用率；经常性业务与系统业务的组合；产品设计胜利；提高毛利率的进展；管理成本；接触器制造内包；相邻领域的新机会；推动Diamondx、检验/计量、接口产品和DI-Core赢得和销售；Cohu的2023财年展望；预计将下降到运营收入的增量收入的百分比；Cohu 2023年第一季度的销售预测、指导、销售组合、非GAAP运营费用、毛利率、运营收入、调整后的EBITDA、有效税率、自由现金流、资本支出、现金和/或流通股；估计的最低现金需求；估计的EBITDA盈亏平衡点；Cohu的中期目标；任何未来的定期贷款B本金减少；任何股票回购的金额、时间或方式；和/或包括诸如“可能”、“将”、“应该”、“将”、“预期”、“预期”、“计划”、“可能”、“相信”、“估计”、“项目”等词语。, “”意向；“和/或其他类似的表达。非历史事实的陈述属于前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的信念和假设，这些信念和假设受到风险和不确定性的影响，不能保证未来的业绩。引用的任何第三方行业分析师预测仅供参考，Cohu不采纳或确认任何此类预测。
由于各种因素，实际结果和未来业务状况可能与前瞻性陈述中包含的大不相同，这些因素包括但不限于：新冠肺炎疫情的周期性影响；可能在商业上不成功的新产品投资和产品改进；无法有效管理亚洲的多个制造基地以及获得可靠和具有成本效益的原材料；唯一来源合同制造商的失败；材料和运营成本持续上涨的压力以及利率的上升；经济衰退；半导体行业具有季节性、周期性、波动性和不可预测性；半导体设备行业竞争激烈；技术变化和产品推出与转型迅速；有限数量的客户在净销售额中占相当大的比例；由于经济和政治不稳定以及来自一些亚洲制造商的竞争，对外国的大量出口；关键人员的流失；对外国地点的依赖以及对Cohu及其客户至关重要的地点的地缘政治不稳定；自然灾害、战争和与气候有关的变化；日益严格的贸易和出口法规影响我们销售产品的能力，特别是在中国内部；重大商誉和其他无形资产占我们总资产的百分比；与收购MCT相关的风险，如整合和协同效应，以及与其他潜在收购、投资和资产剥离相关的其他风险；债务水平；财务或经营业绩低于预期或信用评级变化影响我们的股价或融资能力；法律/法规和税法变化；我们股价的大幅波动；以及网络安全漏洞的风险。
Cohu在提交给美国证券交易委员会的文件中更详细地讨论了这些和其他风险和不确定性，包括我们最新的10-K表和10-Q表格式，以及COHU不时提交给美国证券交易委员会的其他文件，这些文件可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。除适用法律另有要求外，Cohu不承担任何义务修改或更新任何前瞻性陈述，或做出任何其他前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
有关新闻稿和其他投资者感兴趣的信息，请访问Cohu的网站：www.cohu.com。
联系方式：
Cohu，Inc.
Jeffrey D.Jones-投资者关系
858-848-8106
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Cohu，Inc. |
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合并损益表 |
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(未经审计) |
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(以千为单位，每股除外) |
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截至三个月(1) |
截至12个月 (1) |
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十二月三十一日， |
12月25日， |
十二月三十一日， |
12月25日， |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 191,105 | $ | 191,860 | $ | 812,775 | $ | 887,214 | ||||||||
|
成本和费用： |
||||||||||||||||
|
销售成本(不包括摊销) |
97,954 | 107,466 | 429,449 | 500,253 | ||||||||||||
|
研发 |
22,951 | 22,596 | 92,589 | 91,963 | ||||||||||||
|
销售、一般和行政 |
34,849 | 31,123 | 131,390 | 126,958 | ||||||||||||
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购入无形资产摊销 |
8,103 | 8,246 | 33,185 | 35,414 | ||||||||||||
|
重组费用 |
5 | (165 | ) | 605 | 1,823 | |||||||||||
|
出售印刷电路板测试业务的收益 (2) |
- | 4,939 | - | (70,815 | ) | |||||||||||
|
减值费用 |
- | 100 | - | 100 | ||||||||||||
| 163,862 | 174,305 | 687,218 | 685,696 | |||||||||||||
|
营业收入 |
27,243 | 17,555 | 125,557 | 201,518 | ||||||||||||
|
其他(费用)收入： |
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|
利息支出 |
(1,249 | ) | (1,041 | ) | (4,177 | ) | (6,413 | ) | ||||||||
|
利息收入 |
2,461 | 42 | 4,012 | 239 | ||||||||||||
|
对外交易损益 |
(2,344 | ) | 726 | 1,635 | 411 | |||||||||||
|
债务清偿损失 (3) |
- | - | (312 | ) | (3,411 | ) | ||||||||||
|
税前营业收入 |
26,111 | 17,282 | 126,715 | 192,344 | ||||||||||||
|
所得税拨备(福利) |
4,483 | (3,607 | ) | 29,868 | 25,019 | |||||||||||
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净收入 |
$ | 21,628 | $ | 20,889 | $ | 96,847 | $ | 167,325 | ||||||||
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每股收益： |
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|
基本信息： |
$ | 0.46 | $ | 0.43 | $ | 2.01 | $ | 3.53 | ||||||||
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稀释： |
$ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 1.98 | $ | 3.45 | ||||||||
|
计算每股收益时使用的加权平均股份： |
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|
基本信息 |
47,477 | 48,657 | 48,178 | 47,409 | ||||||||||||
|
稀释 |
48,175 | 49,427 | 48,799 | 48,460 | ||||||||||||
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(1) |
截至2022年12月31日的3个月和12个月期间分别包括14周和53周。截至2021年12月25日的三个月和十二个月期间分别包括13周和52周。 |
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(2) |
2021年6月24日，该公司完成了对其印刷电路板测试业务的剥离。这项业务的撤资不符合列报资格，因为中止的业务和印刷电路板测试业务的结果都包括在列报的所有期间的持续业务中。 |
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(3) |
偿还未偿还的定期贷款B造成债务清偿造成的损失。债务清偿损失是任何现金收益被资本化债务发行成本和原始发行折扣的必要减少所抵消后的净结果。 |
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Cohu，Inc. |
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简明合并资产负债表 |
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(未经审计) |
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(单位：千) |
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十二月三十一日， |
12月25日， |
|||||||
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2022 |
2021 |
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|
资产： |
||||||||
|
流动资产： |
||||||||
|
现金和投资 |
$ | 385,576 | $ | 379,905 | ||||
|
应收账款 |
176,148 | 192,873 | ||||||
|
盘存 |
170,141 | 161,053 | ||||||
|
其他流动资产 |
32,986 | 16,962 | ||||||
|
流动资产总额 |
764,851 | 750,793 | ||||||
|
物业、厂房和设备、净值 |
65,011 | 63,957 | ||||||
|
商誉 |
213,539 | 219,791 | ||||||
|
无形资产，净额 |
140,104 | 177,320 | ||||||
|
经营性租赁使用权资产 |
22,804 | 25,060 | ||||||
|
其他资产 |
21,105 | 22,123 | ||||||
|
总资产 |
$ | 1,227,414 | $ | 1,259,044 | ||||
|
负债和股东权益： |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
短期借款 |
$ | 1,907 | $ | 3,059 | ||||
|
长期债务的当期分期付款 |
4,404 | 11,338 | ||||||
|
递延利润 |
8,022 | 13,208 | ||||||
|
其他流动负债 |
146,539 | 164,854 | ||||||
|
流动负债总额 |
160,872 | 192,459 | ||||||
|
长期债务 |
72,664 | 103,393 | ||||||
|
非流动经营租赁负债 |
19,209 | 22,040 | ||||||
|
其他非流动负债 |
45,828 | 58,650 | ||||||
|
Cohu股东权益 |
928,841 | 882,502 | ||||||
|
总负债和股东权益 |
$ | 1,227,414 | $ | 1,259,044 | ||||
|
Cohu，Inc. |
|
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
|
(以千为单位，每股除外) |
|
截至三个月 |
||||||||||||
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十二月三十一日， |
9月24日， |
12月25日， |
||||||||||
|
2022 |
2022 |
2021 |
||||||||||
|
营业收入--以公认会计准则为基础(A) |
$ | 27,243 | $ | 33,707 | $ | 17,555 | ||||||
|
非GAAP调整： |
||||||||||||
|
(B)项所列按股份计算的薪酬： |
||||||||||||
|
销售成本(COS) |
168 | 161 | 136 | |||||||||
|
研发(R&D) |
767 | 755 | 584 | |||||||||
|
销售、一般和行政(SG&A) |
2,888 | 2,824 | 2,329 | |||||||||
| 3,823 | 3,740 | 3,049 | ||||||||||
|
购入无形资产摊销(C) |
8,103 | 8,206 | 8,246 | |||||||||
|
与COS库存调整相关的重组费用(D) |
(35 | ) | (58 | ) | 141 | |||||||
|
包括在营业费用中的重组费用(D)： |
||||||||||||
|
销售、一般和行政 |
- | - | 10 | |||||||||
|
重组费用(D) |
5 | 17 | (165 | ) | ||||||||
|
(E)中包括的制造和销售过渡费用： |
||||||||||||
|
COS |
(13 | ) | - | (7 | ) | |||||||
|
研发 |
(7 | ) | - | - | ||||||||
|
SG&A |
1,723 | - | (2 | ) | ||||||||
| 1,703 | - | (9 | ) | |||||||||
|
减值费用(F) |
- | - | 100 | |||||||||
|
印刷电路板测试业务销售亏损(G) |
- | - | 4,939 | |||||||||
|
采购成本包含在SG&A(H)中 |
72 | - | - | |||||||||
|
减少包含在SG&A中的应收赔款(一) |
- | - | 75 | |||||||||
|
业务收入--非公认会计准则基础(J) |
$ | 40,914 | $ | 45,612 | $ | 33,941 | ||||||
|
净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 21,628 | $ | 24,882 | $ | 20,889 | ||||||
|
非公认会计准则调整(如上所述) |
13,671 | 11,905 | 16,386 | |||||||||
|
非公认会计原则调整的税收影响(K) |
(1,761 | ) | (685 | ) | (1,650 | ) | ||||||
|
净收入--非公认会计原则 |
$ | 33,538 | $ | 36,102 | $ | 35,625 | ||||||
|
GAAP每股净收益-稀释后 |
$ | 0.45 | $ | 0.51 | $ | 0.42 | ||||||
|
非GAAP每股净收益-稀释后(L) |
$ | 0.70 | $ | 0.74 | $ | 0.72 | ||||||
管理层相信，当这些非GAAP财务指标与相应的GAAP财务指标一起列报时，将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非GAAP财务指标来评估公司的经营业绩，以及规划、预测和分析未来时期，这些非GAAP指标允许投资者使用与管理层相同的一些指标来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司经营业绩无关的支出，因为它不需要现金支付，不同时期的金额可能不同，而且取消摊销费用使收购前和收购后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务的业绩具有更好的可比性。管理层启动了某些重组活动，包括裁员和其他组织变革，以根据与Xcerra的合并调整我们的业务战略。重组成本已被排除在外，因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。出售印刷电路板测试业务的影响已被排除在外，因为这笔金额很少发生，而且与Cohu的运营业绩无关。收购成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关，而且收费的频率和性质的变化在不同时期可能会有很大差异。剔除这一数据为投资者提供了一个基础，可以将Cohu的业绩与其他没有这种变异性的公司的业绩进行比较。然而，, 非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。上述非GAAP财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题指标相比，投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的非GAAP财务指标进行比较时应谨慎。
|
(a) |
分别占净销售额的14.3%、16.3%和9.1%。 |
|
(b) |
取消员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的补偿费用。 |
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(c) |
取消已取得的无形资产的摊销。 |
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(d) |
以消除与Xcerra整合相关的重组成本。 |
|
(e) |
以消除制造业转型和遣散费。 |
|
(f) |
抵销计入的减值费用以将知识产权研发资产调整为公允价值。 |
|
(g) |
以消除因出售印刷电路板测试业务而产生的亏损。 |
|
(h) |
免除与收购相关的专业费用和其他直接增加的费用。 |
|
(i) |
以消除减少不确定税收头寸、应收账款负债和相关赔偿的影响。 |
|
(j) |
分别占净销售额的21.4%、22.1%和17.7%。 |
|
(k) |
根据适用税率调整与上述调整有关的所得税拨备。 |
|
(l) |
列报的所有期间都是使用已发行的公认会计原则稀释后的股份数量计算的。 |
|
Cohu，Inc. |
|
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
|
(以千为单位，每股除外) |
|
截至12个月 |
||||||||
|
十二月三十一日， |
12月25日， |
|||||||
|
2022 |
2021 |
|||||||
|
营业收入--以公认会计准则为基础(A) |
$ | 125,557 | $ | 201,518 | ||||
|
非GAAP调整： |
||||||||
|
(B)项所列按股份计算的薪酬： |
||||||||
|
销售成本(COS) |
646 | 828 | ||||||
|
研发(R&D) |
3,100 | 3,017 | ||||||
|
销售、一般和行政(SG&A) |
11,172 | 9,947 | ||||||
| 14,918 | 13,792 | |||||||
|
购入无形资产摊销(C) |
33,185 | 35,414 | ||||||
|
与COS库存调整相关的重组费用(D) |
(454 | ) | (558 | ) | ||||
|
包括在营业费用中的重组费用(D)： |
||||||||
|
销售、一般和行政 |
- | 10 | ||||||
|
重组费用(D) |
605 | 1,823 | ||||||
|
(E)中包括的制造和销售过渡费用： |
||||||||
|
COS |
(13 | ) | (7 | ) | ||||
|
研发 |
(7 | ) | - | |||||
|
SG&A |
1,723 | (2 | ) | |||||
| 1,703 | (9 | ) | ||||||
|
减值费用(F) |
- | 100 | ||||||
|
出售印刷电路板测试业务的收益(G) |
- | (70,815 | ) | |||||
|
SG&A(H)中包含的PP&E升级 |
- | 435 | ||||||
|
包含在SG&A中的收购成本(I) |
72 | - | ||||||
|
减少包含在SG&A(J)中的应收赔款 |
- | 75 | ||||||
|
与加速授予SG&A(K)中包含的基于股票的奖励相关的工资税 |
132 | 300 | ||||||
|
业务收入--非公认会计准则基础(L) |
$ | 175,718 | $ | 182,085 | ||||
|
净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 96,847 | $ | 167,325 | ||||
|
非公认会计准则调整(如上所述) |
50,161 | (19,433 | ) | |||||
|
非公认会计原则调整的税收影响(M) |
(5,063 | ) | 7,194 | |||||
|
净收入--非公认会计原则 |
$ | 141,945 | $ | 155,086 | ||||
|
GAAP每股净收益-稀释后 |
$ | 1.98 | $ | 3.45 | ||||
|
非公认会计准则每股收益-稀释后(N) |
$ | 2.91 | $ | 3.20 | ||||
管理层相信，当这些非GAAP财务指标与相应的GAAP财务指标一起列报时，将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的经营结果，并在规划时使用, 预测和分析未来时期以及这些非公认会计原则的衡量标准使投资者能够使用一些与管理层相同的衡量标准来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司经营业绩无关的支出，因为它不需要现金支付，不同时期的金额可能不同，而且取消摊销费用使收购前和收购后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务的业绩具有更好的可比性。管理层启动了某些重组活动，包括裁员和其他组织变革，以根据与Xcerra的合并调整我们的业务战略。重组成本已被排除在外，因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。出售印刷电路板测试业务的影响已被排除在外，因为这笔金额很少发生，而且与Cohu的运营业绩无关。管理层排除了PP&E增加成本，因为它们与公司的核心经营活动无关。收购成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关，而且收费的频率和性质的变化在不同时期可能会有很大差异。与基于加速遣散费的股票补偿相关的雇主工资税取决于公司的股票价格以及授予其限制性股票的时间和规模，管理层对此没有任何控制, 因此，管理层不认为这与公司的业务运营相关。剔除这一数据为投资者提供了一个基础，可以将Cohu的业绩与其他没有这种变异性的公司的业绩进行比较。然而，非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。上述非GAAP财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题指标相比，投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的非GAAP财务指标进行比较时应谨慎。
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(a) |
分别占净销售额的15.4%和22.7%。 |
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(b) |
取消员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的补偿费用。 |
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(c) |
取消已取得的无形资产的摊销。 |
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(d) |
以消除与Xcerra整合相关的重组成本。 |
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(e) |
以消除制造业转型和遣散费。 |
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(f) |
抵销计入的减值费用以将知识产权研发资产调整为公允价值。 |
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(g) |
以消除出售印刷电路板测试业务所产生的收益。 |
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(h) |
为了消除与收购Xcerra相关的财产、厂房和设备加速折旧。 |
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(i) |
免除与收购相关的专业费用和其他直接增加的费用。 |
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(j) |
以消除减少不确定税收头寸、应收账款负债和相关赔偿的影响。 |
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(k) |
消除雇主工资税的影响，因为根据他的离职协议条款，加快了帕斯卡·朗德股票奖励的速度。 |
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(l) |
分别占净销售额的21.6%和20.5%。 |
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(m) |
根据适用税率调整与上述调整有关的所得税拨备。 |
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(n) |
列报的所有期间都是使用已发行的公认会计原则稀释后的股份数量计算的。 |
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Cohu，Inc. |
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GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
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(单位：千) |
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截至三个月 |
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十二月三十一日， |
9月24日， |
12月25日， |
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2022 |
2022 |
2021 |
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毛利调节 |
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毛利-以公认会计原则为基础(不包括摊销) (1) |
$ | 93,151 | $ | 98,066 | $ | 84,394 | ||||||
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销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
120 | 103 | 270 | |||||||||
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毛利--非公认会计原则 |
$ | 93,271 | $ | 98,169 | $ | 84,664 | ||||||
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占净销售额的百分比： |
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公认会计准则毛利 |
48.7 | % | 47.4 | % | 44.0 | % | ||||||
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非公认会计准则毛利 |
48.8 | % | 47.5 | % | 44.1 | % | ||||||
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调整后的EBITDA对账 |
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净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 21,628 | $ | 24,882 | $ | 20,889 | ||||||
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所得税拨备(福利) |
4,483 | 10,193 | (3,607 | ) | ||||||||
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利息支出 |
1,249 | 1,028 | 1,041 | |||||||||
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利息收入 |
(2,461 | ) | (1,132 | ) | (42 | ) | ||||||
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购入无形资产摊销 |
8,103 | 8,206 | 8,246 | |||||||||
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折旧 |
3,268 | 3,240 | 3,219 | |||||||||
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摊销基于云的软件实施成本 (2) |
626 | 478 | 487 | |||||||||
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债务清偿损失 |
- | 80 | - | |||||||||
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其他非公认会计准则调整(如上所述) |
5,568 | 3,699 | 8,140 | |||||||||
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调整后的EBITDA |
$ | 42,464 | $ | 50,674 | $ | 38,373 | ||||||
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占净销售额的百分比： |
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净收入-以公认会计原则为基础 |
11.3 | % | 12.0 | % | 10.9 | % | ||||||
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调整后的EBITDA |
22.2 | % | 24.5 | % | 20.0 | % | ||||||
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营业费用对账 |
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运营费用--以公认会计原则为基础 |
$ | 65,908 | $ | 64,359 | $ | 61,900 | ||||||
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对业务费用的非公认会计准则调整(如上所述) |
(13,551 | ) | (11,802 | ) | (11,177 | ) | ||||||
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运营费用--非公认会计原则 |
$ | 52,357 | $ | 52,557 | $ | 50,723 | ||||||
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(1) |
不包括截至2022年12月31日、2022年9月24日和2021年12月25日的三个月分别为6,350美元、6,433美元和6,376美元的摊销。 |
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(2) |
代表与SG&A中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本摊销。 |
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截至12个月 |
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十二月三十一日， |
12月25日， |
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2022 |
2021 |
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毛利调节 |
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毛利-以公认会计原则为基础(不包括摊销) (1) |
$ | 383,326 | $ | 386,961 | ||||
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销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
179 | 263 | ||||||
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毛利--非公认会计原则 |
$ | 383,505 | $ | 387,224 | ||||
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占净销售额的百分比： |
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公认会计准则毛利 |
47.2 | % | 43.6 | % | ||||
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非公认会计准则毛利 |
47.2 | % | 43.6 | % | ||||
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调整后的EBITDA对账 |
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净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 96,847 | $ | 167,325 | ||||
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所得税拨备 |
29,868 | 25,019 | ||||||
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利息支出 |
4,177 | 6,413 | ||||||
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利息收入 |
(4,012 | ) | (239 | ) | ||||
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购入无形资产摊销 |
33,185 | 35,414 | ||||||
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折旧 |
12,831 | 13,153 | ||||||
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摊销基于云的软件实施成本 (2) |
2,060 | 1,644 | ||||||
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债务清偿损失 |
312 | 3,411 | ||||||
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其他非公认会计准则调整(如上所述) |
16,976 | (55,282 | ) | |||||
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调整后的EBITDA |
$ | 192,244 | $ | 196,858 | ||||
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占净销售额的百分比： |
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净收入-以公认会计原则为基础 |
11.9 | % | 18.9 | % | ||||
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调整后的EBITDA |
23.7 | % | 22.2 | % | ||||
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营业费用对账 |
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运营费用--以公认会计原则为基础 |
$ | 257,769 | $ | 256,258 | ||||
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对业务费用的非公认会计准则调整(如上所述) |
(49,982 | ) | (51,119 | ) | ||||
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运营费用--非公认会计原则 |
$ | 207,787 | $ | 205,139 | ||||
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(1) |
不包括截至2022年12月31日和2021年12月25日的12个月分别摊销的26,023美元和27,508美元。 |
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(2) |
代表与SG&A中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本摊销。 |
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