附件1.4
议事规则
投资、财务和审计委员会的首席执行官
英飞凌科技股份公司监事会主席
2008年4月版本修订：
英飞凌科技股份公司的投资、财务和审计委员会通过了以下议事规则：
§ 1
将军
(1)委员会应根据法律、公司章程、监事会议事规则和本议事规则的规定，按照《德国公司治理守则》的指导方针，开展业务并履行职责。其成员 在法律或公司章程，或在法律或公司章程允许的范围内，监事会议事规则或本议事规则另有规定的范围内，享有相同的权利和义务。他们不受命令或指令的约束 ，只有义务促进公司的利益。
(2)委员会的职能由适用的法律要求、监事会在个别情况下或一般情况下由本议事规则规定的任务确定。特别是 委员会讨论和监督：
•公司财务报表的准确性
•审计师的独立性
•遵守整个公司的适用法律，
•内部审计师和外部审计师的职责
•董事会在会计、审计、编制资产负债表、确定、监测和评估风险以及任何内部控制制度方面对业务的一般管理，包括根据适用法律向审计委员会提交的报告
•报告违反会计要求或适用法律的内部规则 以及公司的商业行为准则；此外，它还处理此类报告。

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§ 2
董事长；组成；薪酬
(1)委员会应从其成员中选出主席。
(2)委员会的所有成员必须在适用法律和本公司证券上市或适用的资本市场规则的范围内独立于本公司。
(3)委员会的每名成员必须具备一定程度的簿记和会计知识，以履行委员会的职责。委员会必须至少有一名成员是金融专家(符合美国法律的含义)。
(4)委员会成员的报酬由公司章程和股东大会决议决定。委员会任何成员不得接受本公司的任何额外补偿，但本公司员工因其雇佣职责而获得的补偿除外。
§ 3
委员会的职责
(1)委员会的职责特别包括：
(I)有关财务报表的问题，特别是监事会批准年度财务报表的准备工作；为此目的，投资、财务和审计委员会负责审查年度财务报表的初步审计、公司报告、利润运用建议以及与外聘审计员讨论审计报告。
(2)审查中期财务报表，将其公布于众或提交给证券交易所当局。
(Iii)有关核数师独立性的问题、监事会推荐候选人以供股东大会推选核数师、为年度及综合财务报表委任核数师，包括确定核数重点、核数师就咨询服务给予特殊批准及对核数师进行监督。
(4)讨论内部控制系统可能存在的缺陷或管理委员会向审计委员会报告的其他情况。
(V)确定一个程序，使公司员工能够匿名和秘密地向审计委员会报告有关 的投诉

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公司的会计和审计做法；根据该规定，公司从第三方收到的此类投诉应转交委员会。
(6)检查和审查公司的账簿和文件以及其他资产。
(Vii)同意董事会或董事会特别指定的委员会的决议，同意以发行新股的方式从核准资本或有条件资本中增加资本，但不得向员工发行新股或在赎回与购股权计划有关的认购权时发行新股。
(Viii)同意董事会关于行使股东大会授予的关于发行期权或可转换证券的权力的决议，特别是关于确定借款限额和可能排除优先购买权的决议。
(九)编制全会的投资和撤资决定。
(X)讨论有关风险管理的问题和审查风险管理制度。
(Xi)讨论有关遵守法律要求和公司内部合规指令的事项，以及对公司合规系统的监督。
(2)此外，委员会还支持监事会监督管理工作。为此，应特别根据《证券公司法》第111条第2款行使监事会的特殊检查和审查权。
(3)委员会可随时通过其主席向核数师提出问题并进行讨论。它可能要求审计师根据适用的法律或其他要求编写所有报告。此外，它还可以与审计人员讨论与审计有关的问题。
(4)委员会通过主席向监事会报告其工作； 报告在监事会定期安排的会议上提出；在紧急情况下，委员会主席也可以在例会之外向监事会提出建议。 委员会定期审查其工作效率；这种审查也可以在监事会效率审查的情况下进行。
§ 4
召开会议
(1)委员会定期举行会议，如有可能，至少每日历季度举行一次。此外，还将在必要时召开会议，以履行 委员会的职责。

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(2)委员会会议将由主席以书面、传真或电子媒体或电话通知至少两周的方式召开。因此，发送通知的日期和会议日期将不包括在计算中。在截止日期 前，及时邮寄就足够了。在紧急情况下，主席可将通知期限缩短至3天。如果2名委员会成员提出要求，委员会将召开会议，并提供一份关于其原因的声明。
(3)会议通知应附上会议地点和时间的通知，并尽可能说明会议议程。
(4)如果委员会主席尚未确定其他地点，会议应在公司总部举行。
§ 5
通过决议
(1)委员会的决议一般须在会议上通过。委员会的会议也可以电话会议或视频会议的形式举行，委员会的个别成员可以通过电话或视频通信的方式参加会议。根据委员会主席的命令，委员会也可在不举行会议的情况下通过决议，以书面、电话、传真或电传或使用明确包括电子邮件在内的其他电信手段向委员会主席提交表决。不允许对此过程提出异议。
(2)委员会的法定人数为按照本条例召集其成员，且至少有3名成员参与决议的决定。因此，根据第1款和第7款进行的任何投票均应视为参与。如果成员投弃权票，他也会参与决议的决定。
(3)未按照本条例通知的有关议程项目的决议，只有在委员会成员无人反对的情况下，才可在会议上通过。在这种情况下，委员会成员有权在主席确定的适当期限内反对决议或随后表示同意。决议 在规定期限内无缺席成员反对时开始生效。
(4)提交委员会的决议将以简单多数票通过，但法律另有规定。这也适用于选举。
(5)在票数相等的情况下，主席有权在票数相同的情况下投第二票。
(6)如主席决定，委员会的会议和决议应记录在案。这些文件应由委员会主席签署，会议纪要也应由记录人签署。然后，委员会的每一名成员都应收到一份草稿。会议纪要应包括会议地点和日期、与会者、议程项目、讨论要点和委员会决议。

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(7)缺席的委员会委员可通过另一委员的书面表决进行表决。
。(I)有关财务报表的问题，特别是监事会批准年度财务报表的准备工作；为此目的，投资、财务和审计委员会负责审查年度财务报表的初步审计、公司报告、利润运用建议以及与外聘审计员讨论审计报告。
(2)审查中期财务报表，将其公布于众或提交给证券交易所当局。
(Iii)有关核数师独立性的问题、监事会推荐候选人以供股东大会推选核数师、为年度及综合财务报表委任核数师，包括确定核数重点、核数师就咨询服务给予特殊批准及对核数师进行监督。
(4)讨论内部控制系统可能存在的缺陷或管理委员会向审计委员会报告的其他情况。
(V)确定一种程序，使公司员工能够匿名和秘密地向审计委员会报告有关公司会计和审计做法的投诉；根据该程序，公司从第三方收到的此类投诉应转发给审计委员会。
(6)检查和审查公司的账簿和文件以及其他资产。
(Vii)同意董事会或董事会特别指定的委员会的决议，同意以发行新股的方式从核准资本或有条件资本中增加资本，但不得向员工发行新股或在赎回与购股权计划有关的认购权时发行新股。
(Viii)同意董事会关于行使股东大会授予的关于发行期权或可转换证券的权力的决议，特别是关于确定借款限额和可能排除优先购买权的决议。
(九)编制全会的投资和撤资决定。
(X)讨论有关风险管理的问题和审查风险管理制度。
(Xi)讨论有关遵守法律要求和公司内部合规指令的事项，以及对公司合规系统的监督。

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§ 6
利益冲突
委员会的每一位成员都必须避免利益冲突，在不可避免的情况下，必须以有利于公司的方式解决这些冲突。此类利益冲突必须由有关成员向委员会报告。如果此事不能以其他方式解决，委员会成员必须辞去委员会的职务。如有疑问，监事会应就这些事项作出决定。
§ 7
保密义务
监事会议事规则第11条也适用于委员会的工作，特别是适用于公司的所有机密信息和秘密，以及委员会会议、拟议决议和决议的内容和程序。
§ 8
有效性
These Rules of Procedure of the Committee shall come into effect on April 30, 2008. Any amendments will become effective upon the adopting of the respective resolution or at the time specified in the respective adopting resolution.
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