根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
各交易所名称 在其上注册的 | ||
一半 一份可赎回认股权证 |
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☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | |||
☒ | 非加速 文件服务器 |
规模较小的报告公司 | ||||
新兴成长型公司 |
无敌舰队收购公司。我
Form 10-Q季度报告
目录表
第一部分财务信息 |
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第1项。 |
财务报表 | 1 | ||||
截至2022年12月31日(未经审计)和2022年9月30日(已审计)的简明资产负债表 | 1 | |||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的业务简明报表(未经审计) | 2 | |||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月股东赤字变动简明报表(未经审计) | 3 | |||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月现金流量表简明表(未经审计) | 4 | |||||
未经审计的简明财务报表附注 | 5 | |||||
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 18 | ||||
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 | 25 | ||||
第四项。 |
控制和程序 | 26 | ||||
第二部分:其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 | 27 | ||||
第1A项。 |
风险因素 | 27 | ||||
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 | 27 | ||||
第三项。 |
高级证券违约 | 27 | ||||
第四项。 |
煤矿安全信息披露 | 27 | ||||
第五项。 |
其他信息 | 27 | ||||
第六项。 |
陈列品 | 27 | ||||
签名 |
30 |
十二月三十一日, 2022 |
9月30日, 2022 |
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(未经审计) |
(经审计) |
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资产 |
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现金 |
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预付费用 |
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流动资产总额 |
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信托账户中持有的投资 |
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总资产 |
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负债、可能赎回的普通股和股东亏损 |
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流动负债: |
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应付帐款 |
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应缴特许经营税 |
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应付所得税 |
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本票关联方 |
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流动负债总额 |
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承付款和或有事项(附注4) |
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普通股可能会被赎回, |
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股东赤字: |
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优先股,$ |
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普通股,$ |
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其他内容 已缴费 资本 |
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累计赤字 |
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股东亏损总额 |
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总负债、可能赎回的普通股和股东亏损 |
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截至三个月 |
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2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
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组建和运营成本 |
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基于股票的薪酬 |
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运营亏损 |
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其他收入 |
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信托利息收入 |
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其他收入合计 |
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未计提所得税准备的收入(亏损) |
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所得税拨备 |
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净收益(亏损) |
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基本和稀释后的加权平均流通股,普通股,可能需要赎回 |
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每股基本和稀释后净收益(亏损) |
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基本和稀释后的加权平均流通股, 不可赎回 普通股 |
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每股基本和稀释后净收益(亏损) |
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普通股 |
其他内容 实收资本 |
累计 赤字 |
总计 股东的 赤字 |
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股票 |
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截至2022年9月30日的余额(经审计) |
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基于股票的薪酬 |
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可能赎回的普通股的后续重新计量 |
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) | ( |
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净收入 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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普通股 |
其他内容 已缴费 资本 |
累计 赤字 |
总计 股东的 权益 (赤字) |
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股票 |
金额 |
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截至2021年9月31日的余额(经审计) |
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没收方正股份 |
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) | ( |
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基于股票的薪酬 |
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净亏损 |
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) | ( |
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截至2021年12月31日的余额 |
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截至三个月 2022年12月31日 |
截至三个月 2021年12月31日 |
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经营活动的现金流: |
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净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
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对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整: |
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信托账户投资所赚取的利息 |
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基于股票的薪酬 |
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流动资产和流动负债变动情况: |
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预付费用 |
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应付帐款 |
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应付所得税 |
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应缴特许经营税 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动产生的现金流: |
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存入信托账户的本金 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动的现金流: |
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向关联方发行本票所得款项 |
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关联方垫款 |
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支付递延发售费用 |
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融资活动提供的现金净额 |
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现金净变动额 |
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期初现金 |
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现金,期末 |
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补充披露非现金投资和融资活动 |
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可能赎回的普通股的后续重新计量 |
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携带 截止日期的价值 9月30日, 2022 |
毛收入 未实现 收益 |
毛收入 未实现 损失 |
公允价值 截至 9月30日, 2022 |
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现金 |
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美国国库券 |
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• | 第1级,定义为可观察到的投入,如活跃市场中相同工具的报价(未调整); |
• | 第2级,定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入,例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价;以及 |
• | 第三级,定义为无法观察到的投入,其中市场数据很少或根本不存在,因此需要实体制定自己的假设,例如从估值技术得出的估值,其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
总收益 |
$ | |||
减去:分配给公募认股权证的收益 |
( |
) | ||
减去:与普通股相关的发行成本 |
( |
) | ||
加号:账面价值与赎回价值的重新计量 |
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附加:后续账面价值与赎回价值的重新计量-信托利息收入(不包括可从信托账户中提取的金额) |
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可能赎回的普通股-2022年9月30日 |
$ | |||
加号:账面价值与赎回价值的重新计量 |
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可能赎回的普通股-2022年12月31日 |
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截至三个月 |
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2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
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普通股 受制于 赎回 |
普普通通 库存 |
普通股 受制于 赎回 |
普通股 |
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每股基本和稀释后净收益(亏损) |
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分子: |
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净收益(亏损)分配 |
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分母 |
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加权平均流通股 |
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每股基本和稀释后净收益(亏损) |
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) | $ | ( |
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分所载的财务报表及其附注一并阅读。凡提及“公司”、“我们”或“我们”时,指的是Armada Acquisition Corp.I.
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form10-Q的季度报告包括根据修订后的1933年《证券法》第27A条和修订后的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第21E条作出的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响,这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。在某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中描述的那些因素。
2023年2月2日,我们召开了股东年会(简称年会)。在年会上,我们的股东批准了一项对公司章程的修订,将公司必须完成业务合并的日期延长,如果未能做到这一点,则从2023年2月17日起经公司选择,停止运营并赎回或回购在公司首次公开募股中发行的公司普通股的100%股份,延长最多6个月,最终延长至2023年8月17日(以下简称延长)。我们向特拉华州州务卿提交了公司章程修正案,反映了延期的情况。与延期有关,持有11,491,148股普通股的股东选择以每股约10.19美元的赎回价格赎回其股份。因此,我们将从我们的信托账户中提取约117,079,879美元来支付这些持有人。
我们是一家空白支票公司,于2020年11月5日在特拉华州注册成立,目的是与一家或多家企业进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务合并。
2021年8月17日,我们完成了1500万个单位的首次公开募股,每单位10.00美元,产生了1.5亿美元的毛收入。
在首次公开招股结束的同时,我们完成了459,500股私募股份的私募,总购买价为4,595,000美元。
于2021年8月17日首次公开发售完成后,出售首次公开发售单位及出售私人股份所得款项净额150,000,000美元(每单位10.00美元)存入信托账户。
如果吾等未能在合并期内完成初始业务合并,吾等将(I)停止除清盘外的所有业务,(Ii)在合理可能范围内尽快赎回100%已发行公众股份,但不超过其后十个营业日,赎回100%已发行公众股份,每股价格以现金支付,相当于当时存入信托帐户的总金额,包括信托帐户内持有及先前未向吾等发放的资金所赚取的利息,但须扣除应付税款(以及最多100,000美元以支付解散费用的利息),除以当时已发行公众股份的数目,上述赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如有),但须受适用法律的约束;及(Iii)在赎回该等赎回后,经吾等其余股东及本公司董事会批准,尽快在合理情况下尽快清盘及解散,但(就上文第(Ii)及(Iii)项而言)须遵守我们根据特拉华州法律就债权人的债权及其他适用法律的要求作出规定的义务。
2023年2月2日,我们召开了股东年会(简称年会)。在年会上,我们的股东批准了一项对公司章程的修订,将公司必须完成业务合并的日期延长,如果未能做到这一点,则从2023年2月17日起经公司选择,停止运营并赎回或回购在公司首次公开募股中发行的公司普通股的100%股份,延长最多6个月,最终延长至2023年8月17日(以下简称延长)。我们向特拉华州州务卿提交了公司章程修正案,反映了延期的情况。在延期方面,11,491,148股普通股的持有人选择以每股2023年2月2日约10.17美元的每股赎回价格赎回他们的股票,并提交了8-K表格。因此,我们将从我们的信托账户中删除大约116,864,975美元,每个2023年2月2日提交的Form 8-K向这些持有人付款。
18
企业合并协议
我们于2021年12月17日宣布,我们与Rezolve Limited、Rezolve Group Limited、Rezolve Group Limited和Rezolve Merge Sub,Inc.签订了业务合并协议,日期为2021年12月17日,Rezolve Limited是一家根据英格兰和威尔士法律注册的私人有限责任公司(“Rezolve”),Rezolve Group Limited是开曼群岛的豁免公司(“Cayman NewCo”),Rezolve Merge Sub,Inc.是特拉华州的一家公司(“Rezolve Merge Sub,Inc.”)。雷佐尔夫合并子“)(该等业务合并协议、企业合并协议,以及这样的业务合并,即“业务合并”)。
根据业务合并协议的条款,我们、开曼新公司、Rezolve和Rezolve合并子公司将进行一系列交易,其中包括:
• | 公司重组,据此,开曼新公司将订立转让及交换协议(“转让及交换协议”),根据该协议,每名主要公司股东(定义见业务合并协议)将向开曼新公司转让其各自持有的Rezolve股份,以换取开曼新公司的普通股,使该等转让生效后,主要公司股东将拥有紧接该等转让前该等主要公司股东所拥有的相同比例的开曼新公司股权(连同Rezolve的其他股份余额将转让予开曼新公司,以换取同等数目及类别的开曼新公司股份)及,紧随其后,各主要公司股东将根据企业合并协议及该转让及交换协议所载的条款及条件(与Rezolve的所有其他股东共同向开曼新公司转让他或她或其各自的开曼新公司股份,以换取他或她或其适用的按比例的总股票对价);和 |
• | 在本公司重组后,但在任何情况下,不得早于本公司重组拟进行的各项交易生效后十(10)日:(A)Rezolve Merger Sub将与Armada合并并并入Armada,届时Rezolve Merger Sub将不复存在,而Armada将作为开曼新公司的附属公司继续存在;及(B)Armada将把其信托账户中的所有剩余现金借给开曼新公司,以换取本票,使开曼新公司能够为营运资金和交易费用提供资金。根据合并,Armada的所有未偿还证券将转换为有权以相同条款接收同等数量的开曼新公司的相同类型和相同条款的证券。 |
由于业务合并(I)Rezolve的股东将收到若干开曼新公司普通股,其数目相等于(A)(X)1,750,000,000美元除以(Y)10.00美元减去(B)未偿还认股权证数目(定义见业务合并协议)减去(C)收购股份(定义见业务合并协议)所得的商数,及(Ii)合并后公司将支付或导致支付所有交易开支。
业务合并的完成取决于双方是否满足或放弃某些惯常的成交条件,包括完成公司重组、我们的股东和Rezolve股东的必要批准以及监管部门的批准。
就执行业务合并协议而言,吾等及开曼新公司与若干投资者订立若干认购协议(认购协议),每份认购协议的日期均为2021年12月17日,据此,该等投资者已同意购买合共2,050,000股普通股(“该等认购协议”)。管道股份),每股收购价为10.00美元,总收购价为2,050万美元,将于完成业务合并的同时发行。每一方完成认购的义务除其他事项外,还以惯例成交条件为条件。
19
2022年11月10日(“修订日期”),Armada和Rezolve签订了企业合并协议第一修正案(“修正案“)。除修正案中明确规定外,原企业合并协议的所有其他条款和规定不受影响,并继续完全有效。以下是主要修订的摘要:
企业合并的结构
该修正案修订了企业合并协议,使Rezolve在适用时取代开曼纽科。由于此项修订,开曼通讯社不再是业务合并协议或业务合并协议的订约方,而Rezolve将于交易结束时成为上市实体。如有必要,Armada和Rezolve已同意对附属文件进行任何必要或适当的修订,以实现在业务合并中以Rezolve取代开曼纽科。
终端
原《企业合并协议》允许双方当事人在满足协议所述某些条件的情况下终止该协议。其中一个条件允许Armada或Rezolve在业务合并未在2022年8月31日(“终止日期”)前完成的情况下终止业务合并协议。修正案将终止日期延长至(I)2023年1月31日或(Ii)ARMADA可完成业务合并的最后日期之前十五(15)天,如ARMADA股东不时批准或延长的第二次修订和重新发布的ARMADA注册证书所定义的那样。
最初的企业合并协议允许ARMADA或Rezolve在所提供或承诺提供的交易收益总额不超过5000万美元(5000万美元)的情况下终止企业合并协议。修正案完全删除了这一条款。
激励计划
根据修正案,Armada和Rezolve同意并承认,自2023年6月30日起,董事会有权在2023年(包括2023年)开始的每个日历年度内,在Rezolve激励计划下增加Rezolve股票数量,增幅最高为每年5%,但须经适用法律或纳斯达克规则和法规要求的适当股东批准。
《公司章程》
根据修正案,Armada和Rezolve商定了Rezolve公司章程的形式,将于企业合并结束时通过并生效。
我们不能向您保证我们完成最初业务合并的计划会成功。
经营成果
截至2022年12月31日的三个月,我们的净收益为607,027美元,其中包括信托利息收入1,289,673美元,被组建和运营成本394,352美元,基于股票的薪酬27,963美元和所得税拨备260,331美元所抵消。
截至2021年12月31日止三个月,我们录得净亏损2,036,114美元,包括营运成本及与预期初始业务合并相关的成本2,010,995美元及基于股票的薪酬27,963美元,但被信托利息收入2,844美元部分抵销。
本公司根据第二份经修订及重述的公司注册证书(“宪章”)自动延长完成初始业务合并的最后期限后,我们可于2023年2月17日(或首次公开招股后18个月)前完成业务合并(除非我们进一步延长完成业务的时间段)。
20
组合)(“组合期间”)。在我们于2023年2月2日举行的年度会议上,我们的股东批准了一项关于完成业务合并的章程修正案(除非我们进一步延长完成业务合并的时间段)(“合并期”)。然而,若吾等未能在合并期内完成初步业务合并(除非根据本公司股东的批准而进一步延长合并期),吾等将(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回100%已发行的公众股份,赎回时间不得超过其后十个营业日每股价格,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,但不包括应付税款(以及用于支付解散费用的利息,最高不超过100,000美元)除以当时已发行的公众股票的数量,根据适用的法律,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有),以及(Iii)在赎回此类赎回后,在我们的其余股东和公司董事会的批准下,尽快进行清算和解散,但(在上文第(Ii)和(Iii)项的情况下)须遵守我们根据特拉华州法律承担的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。截至2022年12月31日,信托账户已向该公司发放182,069美元用于支付纳税义务。
我们还同意向赞助者偿还为我们管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务,每月不超过10,000美元。在完成我们最初的业务合并或清算后,我们将停止支付这些月费。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月内,公司根据本协议支付了30,000美元
流动资金和持续经营
截至2022年12月31日,我们信托账户外的现金为363,247美元,可用于营运资金需求。在最初的业务合并之前,所有剩余的现金都保存在信托账户中,通常不能供我们使用。
2021年8月17日,我们以每台10.00美元的价格完成了15,000,000套单位的销售,产生了150,000,000美元的毛收入。
在完成首次公开招股的同时,本公司完成了以每股10.00美元的价格定向增发459,500股普通股(“私人股”),总收购价为4,595,000美元。
在IPO方面,承销商被授予45天的选择权,自招股说明书之日起IPO可额外购买最多2,250,000个单位以弥补超额配售(如果有)。2021年10月1日,该期权到期,未使用。
在我们的首次公开募股和出售私人股份之后,总共有150,000,000美元(每单位10.00美元)被存入信托账户。我们产生了3,537,515美元的IPO相关成本,包括1,500,000美元的承销费和2,037,515美元的其他成本。
2022年5月9日,赞助商借给我们总计483,034美元,以帮助我们满足营运资金需求。2022年11月10日,我们的赞助商借给我们1,500,000美元,用于支付与我们完成初始业务合并的最后期限自动延长相关的信托账户额外捐款,以及450,000美元的营运资金需求。这些贷款由四张本金总额为2,433,034美元的本票证明,这些本票是由我们作为出票人,向我们的保证人,作为收款人。本票为无息票据,到期日期以下列较早者为准:(I)清盘或释放信托账户内的所有款项,或(Ii)吾等完成涉及吾等或吾等联属公司的收购、合并或其他业务合并交易的日期。本金余额可以随时预付。在2022年7月,我们全额偿还了其中一张187,034美元的期票,这是为支付特拉华州特许经营税而借给我们的钱。我们用信托账户赚取的利息偿还了期票,其中120 000美元在2022年6月期间从信托账户分配给它,62 069美元在2022年7月从信托账户分配给它。我们还在2022年8月和9月代表税务服务赞助商支付了44,246美元。所有本票的未偿还余额分别为2022年12月31日和2022年9月30日的2,201,754美元和251,754美元。
截至2022年12月31日,我们在信托账户中持有的投资为153,634,598美元。信托账户中持有的投资是期限不超过185天的美国国库券,以及投资于美国国库券的货币市场基金。信托账户余额的利息收入可被我们用来纳税。
21
截至2022年12月31日,信托账户已向该公司发放182,069美元,用于支付特许经营税义务。关于我们的股东于2023年2月2日批准的延期,持有11,491,148股普通股的股东选择以每股约10.17美元的赎回价格赎回他们的股票。因此,大约116,864,975美元将从公司的信托账户中删除,以支付这些持有者。在截至2022年12月31日的三个月中,用于经营活动的现金为264,331美元。607 027美元的净收入主要受到信托利息收入1 289 673美元、业务资产和负债变动390 352美元以及基于股票的薪酬27 963美元的影响。
在截至2021年12月31日的三个月中,用于经营活动的现金为237,890美元。净亏损2036114美元,主要受业务资产和负债变动1773105美元、基于股票的薪酬27963美元和信托利息收入2844美元的影响。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括信托账户赚取的任何利息,以完成我们最初的业务合并。如果我们未能成功完成企业合并,我们可以提取利息来支付我们的税款和清算费用。我们估计我们的年度特许经营税义务为200,000美元,这是我们作为特拉华州公司每年应支付的年度特许经营税的最高金额,我们可以从信托账户以外的公开募股资金或信托账户资金的利息中支付。我们2021年的特拉华州特许经营税为182,069美元。我们的年度所得税义务将取决于从信托账户中持有的金额减去我们的运营费用和特许经营税所赚取的利息和其他收入。我们预计信托账户的利息将足以支付我们的所得税。如果我们的全部或部分股权或债务被用作完成我们最初的业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金,为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。截至2022年12月31日,信托账户已向该公司发放182,069美元用于支付纳税义务。
此外,我们的保荐人、高级管理人员和董事或他们各自的关联公司可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并,我们将偿还贷款。如果企业合并没有结束,我们可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还贷款,但信托账户中的收益不会用于偿还贷款。这类贷款将由本票证明,并将在企业合并完成后偿还,不计利息。截至2022年12月31日,贷款项下欠赞助商的余额为2,201,754美元。
2022年11月10日,我们的赞助商借给我们150万美元,用于支付与自动延长完成初始业务合并的最后期限相关的信托账户额外捐款,以及45万美元的营运资金。然而,如果我们对运营成本的估计低于这样做所需的实际金额,我们可能没有足够的资金在我们的业务合并之前运营我们的业务。根据原来的业务合并协议,倘若已提供或承诺提供的交易收益总额(不包括业务合并协议中指明的投资者投资的若干金额)不超过5,000万美元,吾等或Rezolve均可终止业务合并协议。2022年11月生效的修正案完全取消了这一条款。如果我们因为没有足够的资金而无法完成业务合并(包括业务合并),我们将被迫停止运营并清算信托账户。
关于我们根据FASB会计准则更新(“ASU”)2014-15年度对持续经营考虑的评估,“关于实体作为持续经营能力的不确定性的披露”,我们的管理层已经确定,我们已经并将继续在追求收购计划的过程中产生巨额成本,除了我们可能无法完成业务合并并在2023年8月17日之后被迫清算外,还引发了对我们作为持续经营企业持续经营能力的极大怀疑。没有对资产或负债的账面金额进行调整,如果我们无法继续经营下去,可能需要调整资产或负债的账面价值。
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关键会计政策
根据美国公认会计原则编制该等未经审核简明财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响于未经审核简明财务报表日期的已呈报资产及负债额、或有资产及负债的披露,以及报告期内已呈报的开支金额。实际结果可能与这些估计不同。我们已确定以下为我们的关键会计政策:
可能赎回的普通股
根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,公司对其普通股进行会计处理,但可能需要赎回。必须强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,这些普通股要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时在不完全在公司控制范围内时被赎回)被归类为临时股本。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内,可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此,可能需要赎回的15,000,000股普通股按赎回价值作为临时股本列报,不在公司简明资产负债表的股东权益部分。
本公司在赎回价值发生变化时立即确认这些变化。首次公开招股结束后,本公司立即确认了从初始账面价值到赎回账面价值的重新计量调整。可赎回普通股账面价值的变化导致额外缴入资本的费用。
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股的净收益(亏损)是用净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数来计算的。由于赎回价值接近公允价值,与普通股可赎回股份相关的重新计量调整不包括在每股收益中。
在计算每股摊薄收益(亏损)时,并未考虑与首次公开招股相关发行的认股权证的影响,因为认股权证是或有可行使的,而或有事项尚未满足。认股权证可以购买总计7500,000股普通股。截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司没有任何稀释性证券或其他合同可能被行使或转换为普通股,然后分享公司的收益。因此,每股普通股的稀释后净收益(亏损)与所述期间的每股普通股的基本净收益(亏损)相同。
普通股每股净收益(亏损)不包括受赎回价值约束的普通股账面价值的增加额,因为赎回价值接近公允价值。
最新会计准则
管理层不相信任何最近发布但未生效的会计准则,如果目前被采用,将不会对公司的财务报表产生重大影响。
表外安排;承付款和合同义务
我们没有被视为表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融伙伴关系建立关系的交易,这些实体或金融伙伴关系通常被称为可变利益实体,其建立的目的是为了促进失衡板材排列。
我们没有达成任何表外融资安排,没有成立任何特殊目的实体,没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保,也没有达成任何非金融类涉及资产的协议。
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合同义务
除一项行政协议外,吾等并无任何长期债务、资本租赁义务、营运租赁义务或长期负债,以偿还保荐人自公开发售结束之日起每月不超过10,000美元的办公空间、秘书及行政服务。在完成业务合并或公司清算后,公司将停止支付这些月费。
财务咨询费
我们聘请了Cohen&Company Capital Markets(J.V.B.Financial Group,LLC(“CCM”)(保荐人成员的关联公司)的子公司)提供与IPO相关的咨询和咨询服务,在IPO完成时,Cohen&Company Capital Markets收取相当于IPO总收益的百分之一(1.0%)的咨询费,即1,500,000美元。CCM的附属公司拥有和管理投资工具,对保荐人进行被动投资。2021年8月18日,我们向CCM支付了总计1500,000美元。CCM已同意推迟支付可归因于超额配售选择权的咨询费部分,直到完成初始业务合并。CCM仅代表我们的利益。吾等亦已聘请CCM担任有关初始业务合并的顾问,CCM将收取首次公开招股总收益的2.25%或3,375,000美元的咨询费,于业务合并完成时支付。于2021年10月1日,承销商的超额配售选择权到期,未使用,导致与超额配售选择权相关的额外费用和佣金不应由本公司支付给CCM。
企业联合营销协议
我们聘请了承销商代表作为业务合并的顾问,协助与我们的股东举行会议,讨论潜在的业务合并和目标业务的属性,向我们介绍有兴趣购买我们与初始业务合并相关的证券的潜在投资者,并协助我们发布与业务合并相关的新闻稿和公开申报文件。完成初始业务合并后,我们将向代表支付相当于IPO总收益2.25%的现金费用,或3,375,000美元。完成初始业务合并后,我们还将向代表支付单独的资本市场咨询费2,500,000美元。此外,如果代表向我们介绍公司完成业务合并的目标业务,我们将向代表支付相当于拟议业务合并中应支付总代价1.0%的现金费用。
优先购买权
如果我们决定寻求与初始业务合并相关的任何股权、股权挂钩、债务或夹层融资,则Northland Securities,Inc.有权但没有义务在任何和所有此类融资或融资中担任账簿管理人、配售代理和/或安排者(视情况而定)。
此优先购买权自首次公开招股之日起至初始业务合并完成或信托账户清盘之日(如本公司未能在规定时间内完成业务合并)为止。
注册权
于首次公开发售日期已发行及已发行的方正股份的持有人,以及代表股份、私人股份的持有人,以及保荐人、高级职员、董事或其关连公司为支付向吾等提供的营运资金贷款而发行的任何股份的持有人,将有权根据将于首次公开发售生效日期前或生效日期签署的协议享有登记权。这些证券的大多数持有人(代表股份持有人除外)有权提出最多两项要求,要求我们登记这类证券。大多数方正股份的持有者可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时候行使这些登记权。非公开股份的大多数持有人和向发起人、高级职员、董事或其关联人支付的股份
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向我们发放的营运资金贷款的 可以在我们完成业务合并后的任何时间选择行使这些注册权。此外,持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销协议
承销商获得的现金承销折扣为IPO总收益的1.0%,或1,500,000美元(如果承销商的超额配售全部行使,则有权获得在初始业务合并时支付的额外225,000美元递延承销佣金)。2021年10月1日,承销商的超额配售选择权到期,未使用,导致225,000美元的递延承销佣金无法支付给承销商。
企业合并协议
我们是与Rezolve、开曼新公司和Rezolve合并子公司签订的业务合并协议的缔约方,日期为2021年12月17日。根据企业合并协议完成拟议交易须遵守惯例成交条件,包括公司和Rezolve各自股东的批准和监管部门的批准。
就执行业务合并协议而言,若干投资者已同意根据若干认购协议(“认购协议”),以每股10.00美元的收购价购买合共2,050,000股开曼新公司普通股,总收购价为2,050万美元。双方在认购协议下的义务以惯常的成交条件和业务合并的完成为条件。
于二零二二年十一月十日,Armada与Rezolve订立业务合并协议第一修正案(“修订”),以延长业务合并协议任何一方于业务合并日期尚未完成时终止业务合并协议的日期,以及更改业务合并的结构,使开曼新公司不再是业务合并协议或业务合并的订约方。
于签署及交付业务合并协议的同时,本公司与本公司主要股东(定义见业务合并协议)已订立交易支持协议(“交易支持协议”),据此,本公司主要股东同意(A)投票赞成公司重组,(B)投票赞成业务合并协议及其拟订立的协议及拟进行的交易,(C)于完成交易时订立投资者权利协议(定义见下文)及(D)终止于完成交易时生效的若干协议。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
继我们于2021年8月17日完成IPO后,在向ARMADA释放将在信托以外持有的资金后,IPO中出售单位的净收益中的150,000,000美元被存入信托账户,仅投资于1940年《投资公司法》(“投资公司法”)第2(A)(16)节所述的美国政府证券,期限为185天或更短,或符合根据投资公司法颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金,该等基金仅投资于美国政府的直接国债。由于这些投资的短期性质,我们相信不会有与利率风险相关的重大风险敞口。
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项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时做出关于所需披露的决定。
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务会计官)的监督和参与下,我们对截至2022年12月31日的披露控制和程序的有效性进行了评估,该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论,截至2022年12月31日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素。
除下文所述外,截至本季度报告日期,与我们先前在截至2022年9月30日的10-K表格年度报告中披露的那些风险因素没有实质性变化,这些报告于2022年12月13日提交给美国证券交易委员会。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。
我们目前正处于经济不确定和资本市场混乱的时期,地缘政治不稳定、俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突以及创纪录的通胀对这一时期产生了重大影响。乌克兰冲突、地缘政治紧张局势或创纪录的通胀对全球经济和资本市场造成的任何负面影响都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
随着地缘政治紧张局势的升级以及俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的开始,美国和全球市场正在经历动荡和混乱。2022年2月,俄罗斯军队开始对乌克兰进行全面军事入侵。尽管目前军事冲突的持续时间和影响极难预测,但乌克兰冲突已导致市场混乱,包括商品价格、信贷和资本市场的大幅波动,以及供应链中断,这导致全球通胀率创历史新高。我们正在继续监控通胀、乌克兰局势和全球资本市场,并评估其对我们业务的潜在影响。
尽管到目前为止,我们的业务尚未受到俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突、地缘政治紧张局势或创纪录的通胀的实质性影响,但无法预测我们的业务在短期和长期内将受到多大程度的影响,或这些问题可能以何种方式影响我们的业务。乌克兰冲突的程度和持续时间、地缘政治紧张局势、创纪录的通胀以及随之而来的市场混乱是无法预测的,但可能是巨大的。任何此类中断也可能放大我们年度报告中描述的其他风险的影响。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
没有。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品
以下证据作为10-Q表格季度报告的一部分提交,或通过引用并入本季度报告。
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证物编号: |
描述 |
以引用方式成立为法团 | ||
1.1 | 承销协议,日期为2021年8月12日,由公司和Northland作为几家承销商的代表签署。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
2.1 | 业务合并协议,日期为2021年12月17日,由Armada Acquisition Corp.I、Rezolve Group Limited、Rezolve Merge Sub,Inc.和Rezolve Limited签署。 |
之前作为我们于2021年12月17日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
2.2 | 《企业合并协议第一修正案》,日期为2022年11月9日,由Armada Acquisition Corp.I,Rezolve Limited |
之前作为我们于2022年11月14日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
3.1 | 第二次修订和重新颁发的公司注册证书。 |
之前作为我们于2021年8月18日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
3.2 | 对第二次修订和重新修订的公司注册证书的第一次修订 |
之前作为我们于2023年2月3日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
3.3 | 附例。 |
之前于2021年7月2日在S-1表格中作为证据提交给我们的注册声明,并通过引用并入本文。 | ||
4.1 | 本公司与大陆股票转让信托公司(“CST”)作为认股权证代理人,于2021年8月12日签署的认股权证协议。 |
之前作为我们于2021年8月18日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.1 | 公司、高级管理人员、董事和保荐人之间于2021年8月12日签署的信函协议。 |
之前作为我们于2021年8月18日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.2 | 投资管理信托协议,日期为2021年8月12日,由公司和作为受托人的CST签署。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.3 | 注册权协议,日期为2021年8月12日,由公司、其高级管理人员、董事、ARMADA保荐人有限责任公司(“保荐人”)和EarlyBirdCapital,Inc.签署。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.4 | 公司与赞助商之间于2021年8月12日签订的《行政服务协议》。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.5 | 本公司与保荐人之间的私募股份购买协议,日期为2021年8月12日。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 |
28
证物编号: |
描述 |
以引用方式成立为法团 | ||
10.6 | 股票托管协议,日期为2021年8月12日,由公司、其董事、高级管理人员、保荐人和CST之间签署。 | 之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
10.8 | 表格不可赎回本公司与Northland之间于2021年8月12日签订的经济利益业务合并营销协议及转让协议。 | 现提交本局。之前作为我们当前报告的证据提交的表格8-K于2021年8月18日提交,并通过引用并入本文。 | ||
31.1 | 依据证券交易法令规则证明主要行政人员13a-14(a)和15(D)-14(A),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。 | 现提交本局。 | ||
31.2 | 依据证券交易法令规则核证首席财务主任13a-14(a)和15(D)-14(A),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。 | 现提交本局。 | ||
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | 现提交本局。 | ||
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 | 现提交本局。 | ||
101.INS | XBRL实例文档 | 现提交本局。 | ||
101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档 | 现提交本局。 | ||
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档 | 现提交本局。 | ||
101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | 现提交本局。 | ||
101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | 现提交本局。 | ||
101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | 现提交本局。 | ||
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)。 | 现提交本局。 |
29
签名
根据《交易法》的要求,注册人促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
无敌舰队收购公司。我 | ||||||
日期:2023年2月14日 | 发信人: | /s/史蒂芬·P·赫伯特 | ||||
姓名: | 史蒂芬·P·赫伯特 | |||||
标题: | 首席执行官 | |||||
(首席行政主任) | ||||||
日期:2023年2月14日 | 发信人: | /s/道格拉斯·M·卢里奥 | ||||
姓名: | 道格拉斯·M·卢里奥 | |||||
标题: | 总裁 | |||||
(首席会计和财务官) |
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