美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 to
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
|
(述明或其他成立为法团的司法管辖权或 组织) |
(税务局雇主身分证号码) |
|
|
(主要执行办公室地址) |
(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
交易代码 |
每家交易所的名称 注册 |
无 |
不适用 |
不适用 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
||
|
☑ |
规模较小的报告公司 |
|
||
新兴成长型公司 |
|
如果是一家新兴的成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2023年1月26日,注册人拥有
美国人,Inc.
表格10-Q
目录
页 不是的。 |
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第一部分财务信息 |
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第1项。 |
未经审计的财务报表: |
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截至2022年12月31日和2022年9月30日的合并资产负债表 |
3 |
||
截至2022年和2021年12月31日止三个月的综合业务报表 |
4 |
||
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月股东权益变动表 |
5 |
||
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的合并现金流量表 |
6 |
||
合并财务报表附注 |
7 |
||
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
14 |
|
第四项。 |
控制和程序 |
18 |
|
第二部分其他资料 |
|||
第六项。 |
陈列品 |
19 |
|
签名 |
20 |
第一部分:财务信息
项目1.未经审计的财务报表
美国人,Inc.
合并资产负债表
(未经审计)
2022年12月31日 |
2022年9月30日 |
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资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
受限现金 |
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应收租户 |
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预付费用和其他流动资产 |
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应收票据 |
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流动资产总额 |
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在建工程 |
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财产和设备,净额 |
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经营性租赁--使用权资产 |
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总资产 |
$ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计费用 |
$ | $ | ||||||
应付帐款-关联方 |
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应付利息(包括#美元 |
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其他应付款 |
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短期经营租赁负债 |
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应付票据(扣除未摊销折扣#美元后的净额 |
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应付票据 |
||||||||
流动负债总额 |
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应付票据-关联方 |
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长期经营租赁负债 |
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总负债 |
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承付款和或有事项--见附注7 |
|
|
||||||
股东权益: | ||||||||
|
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优先股,$ |
||||||||
普通股,$ |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股东权益总额 |
||||||||
总负债和股东权益 |
$ | $ |
见未经审计的合并财务报表附注。
美国人,Inc.
合并业务报表
(未经审计)
截至12月31日的三个月, |
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2022 |
2021 |
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租金收入 |
$ | $ | ||||||
租金收入关联方 |
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收入成本 |
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毛利 |
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运营费用: | ||||||||
广告和营销 |
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专业费用 |
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一般和行政费用 |
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总运营费用 |
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营业收入(亏损) |
( |
) | ||||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息收入 |
||||||||
利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息支出关联方 |
( |
) | ||||||
其他收入(费用)合计 |
( |
) | $ | ( |
) | |||
净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | ||||
每股普通股基本和摊薄收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | ||||
加权平均已发行普通股 |
见未经审计的合并财务报表附注。
美国人,Inc.
合并股东权益变动表
(未经审计)
优先股 |
普通股 |
已缴入 |
累计 |
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股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
赤字 |
总计 |
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余额,2021年9月30日 |
- | $ | - | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
为服务发行的股票 |
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手令的延期 |
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余额,2021年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
余额,2022年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
余额,2022年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
见未经审计的合并财务报表附注。
美国人,Inc.
合并现金流量表
(未经审计)
截至12月的三个月 |
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2022 |
2021 |
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经营活动的现金流: | ||||||||
净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | ||||
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额: | ||||||||
折旧及摊销 |
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使用权资产摊销 |
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基于股票的薪酬和认股权证重估费用 |
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为服务发行的股票 |
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债务贴现摊销 |
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经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
应收租户 |
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租户应收账款关联方 |
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预付费用 |
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应付账款和应计费用 |
( |
) | ||||||
经营租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
应付帐款-关联方 |
( |
) | ( |
) | ||||
应付利息 |
( |
) | ||||||
应付利息-关联方 |
||||||||
其他应付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
运营提供的现金流量净额 |
||||||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
在建工程的增建项目 |
( |
) | ( |
) | ||||
应收票据上收到的付款 |
||||||||
(用于)投资活动的现金流量净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
应付票据的本金支付 |
( |
) | ||||||
(用于)融资活动的现金流量净额 |
( |
) | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
( |
) | ||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||
支付利息的现金 |
$ | $ |
见未经审计的合并财务报表附注。
美国人,Inc.
未经审计的合并财务报表附注
注1.业务性质和列报依据
Americann,Inc.(“The Company”、“We”、“Our”或“The Issuer”)于2010年6月25日根据特拉华州法律成立。该公司于2022年将公司注册地改为科罗拉多州。
该公司设计、开发、租赁并计划运营最先进的大麻种植、加工和制造设施。
该公司的活动受到重大风险和不确定因素的影响,包括可能无法获得继续运营的资金。
重大会计政策
十二月三十一日, 2022 |
9月30日, 2022 |
|||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
受限现金 |
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现金流量表中显示的现金总额、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ |
十二月三十一日, 2022 |
9月30日, 2022 |
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建筑物和改善措施 |
$ | $ | ||||||
计算机设备 |
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家具和设备 |
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总计 |
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累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||
财产和设备,净额 |
$ | $ |
注2.持续经营的企业
随附的未经审核综合财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业,该企业考虑(其中包括)在正常业务过程中实现资产和偿还负债。该公司的累计赤字为#美元
管理层相信,目前为进一步实施其业务计划和创造额外收入而采取的行动为公司提供了继续经营的机会。虽然该公司相信其创造更多收入的战略的可行性,并相信它有能力筹集更多资金,但不能保证这一点。公司能否继续经营下去取决于公司进一步实施其业务计划和创造额外收入的能力。合并财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。
附注3.应收票据
截至2022年12月31日和2022年9月30日的票据和其他应收款包括:
十二月三十一日, 2022 |
9月30日, 2022 |
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|
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应收本票,利率为 |
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总计 |
附注4.应付票据
不相关的
2021年2月25日,公司借入美元
2020年8月25日,公司借入美元
2019年8月2日,该公司获得了一笔
票据持有人还收到了一份认股权证,允许持有者购买
这笔贷款的经纪人收到了#美元的现金佣金。
公司根据票据和认股权证的相对公允价值在票据和认股权证之间分配收益。的相对公允价值
2020年12月4日,贷款被修改并增加了$
截至2022年12月31日,这张票据的未偿还本金为$
修改后的票据以公司马萨诸塞州大麻中心(MCC)1号大楼的第一留置权为担保。
二月2018可转换票据发行
2018年2月12日,公司发售本金为美元的可转换票据
关联方
SCP。于2019年9月30日,我们与Strategic Capital Partners,LLC(“SCP”)签订了一份经修订的票据,本金为$
票据的应计利息为#美元。
在2022年12月31日和2022年9月30日,这张票据的未偿还本金为$
在截至2022年9月30日的年度内,本公司还产生了
附注5.应收租户
BASK(前身为Coastal Compensation,Inc.)2016年4月7日,我们与BASK签署了协议。BASK是少数几个获得马萨诸塞州大麻控制委员会临时或最终注册的组织之一,这些组织种植、加工和销售医用和成人用大麻。
根据协议,我们同意为BASK在马萨诸塞州费尔黑文批准的药房和种植中心提供建设资金和营运资金。
2018年8月15日,公司合并了建筑和营运资金预付款$
2019年7月26日,本公司签订了
我们的首席执行官Tim Keogh在2013年8月至2021年11月期间是BASK的董事会成员。
附注6.每股收益/亏损
下表列出了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法:
截至三个月 |
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十二月三十一日, |
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2022 |
2021 |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | ||||
普通股基本加权平均流通股 |
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普通股等价物的稀释效应 |
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稀释加权平均普通股流通股 |
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普通股每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) |
截至2022年12月31日,我们排除了
截至2021年12月31日,我们排除了
附注7.承付款和或有事项
经营租约
土地
2016年10月17日,本公司完成了对
作为同时交易的一部分,该公司以象征性费用将财产权转让给了马萨诸塞州医疗地产公司(“马萨诸塞州医疗地产公司”),并签订了租赁协议,根据该协议,马萨诸塞州医疗地产公司同意将该物业租赁给该公司,初始期限为五十(50)年。本公司有权选择将租期延长四年(
)附加十(10)年期。该租赁为三重净租赁,由公司支付所有房地产税、维修、维护和保险。
租赁付款将以(A)$中较大者为准。
自2019年10月1日起,公司采用了主题842,并记录了净资产和租赁负债$
公司在租赁土地上完成了I号楼的建设,并于2019年9月1日开始
截至2022年12月31日,公司的使用权资产为
下表显示了截至2022年12月31日的租赁相关条款和折扣率。
截至12月 31, 2022 |
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加权平均剩余租期 | ||||
经营租约 |
||||
加权平均贴现率 |
||||
经营租约 |
% |
截至2022年12月31日,综合资产负债表中记录的经营租赁到期日与租赁负债的对账情况如下:
2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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减去:利息 |
( |
) | ||
$ | ||||
减去:经营租赁负债,本期部分 |
( |
) | ||
长期经营租赁负债 |
$ |
办公空间
该公司以80202美元的价格租赁其位于科罗拉多州丹佛市502单元布莱克街1555号的办公空间
办公空间的租赁费用为#美元。
所有租约下的租金支出总额为$
附注8.股东权益
普通股。在截至2022年12月31日的三个月里,没有普通股活动。截至2021年12月31日止三个月内,本公司发出
股票期权。在截至2022年12月31日的三个月内,没有股票期权活动。2021年12月,公司延长了部分股票期权的到期日,并记录了额外的基于股票期权的薪酬支出$
股票期权详情如下:
加权 |
||||||||||||||||
加权 |
平均值 |
|||||||||||||||
平均值 |
合同 |
集料 |
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数量 |
锻炼 |
术语 |
固有的 |
|||||||||||||
股票 |
价格 |
(年) |
价值 |
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可于2022年9月30日行使 |
$ | $ | - | |||||||||||||
截至2022年12月31日的未偿还债务 |
$ | $ | - | |||||||||||||
已归属,预计将于2022年12月31日归属 |
$ | $ | - | |||||||||||||
可于2022年12月31日行使 |
$ | $ | - |
与股票期权相关的基于股票期权的薪酬支出为$
搜查令。截至2022年12月31日及截至2022年12月31日的三个月的认股权证活动如下:
加权 |
||||||||||||||||
加权 |
平均值 |
|||||||||||||||
平均值 |
合同 |
集料 |
||||||||||||||
数量 |
锻炼 |
术语 |
固有的 |
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股票 |
价格 |
(年) |
价值 |
|||||||||||||
截至2022年9月30日未偿还 |
$ | - | ||||||||||||||
过期 |
( |
) | ||||||||||||||
截至2022年12月31日的未偿还债务 |
$ | - | ||||||||||||||
可于2022年12月31日行使 |
$ | - |
注9.所得税
我们没有记录截至2022年12月31日或2021年12月31日的三个月的任何所得税支出或福利。我们增加了估值准备金,并将递延税净资产降至零。我们对递延税项资产变现的评估没有改变,因此,截至2022年12月31日和2022年9月30日,我们继续对我们的净递延资产维持全额估值准备金。
截至2022年12月31日,我们没有任何未确认的税收优惠。自2022年9月30日以来,计算没有重大变化。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对本公司财务状况及经营成果的讨论及分析,应与本季度报告Form 10-Q所载未经审计的财务报表及相关附注,以及截至2022年9月30日及截至该年度的经审计财务报表及附注及相关管理层一并阅读’对财务状况和经营结果的讨论和分析,这两项都载于我们的10-K表格年度报告
前瞻性陈述
本讨论中的信息包含前瞻性陈述和信息,符合修订后的1933年《证券法》第27A条和修订后的1934年《证券交易法》第21E条的含义,“《交易所法案》”),它们受“避风港”由这些部分创建。这句话“期待,” “相信,” “估计,” “期望,” “意向,” “可能,” “计划,” “项目,” “将要,” “应该,” “可以,” “预测,” “潜力,” “继续,” “会不会”类似的表述旨在识别前瞻性陈述,尽管并不是所有的前瞻性陈述都包含这些识别词语。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。实际结果或事件可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期大不相同。前瞻性表述仅自作出之日起适用,我们不承担任何更新前瞻性表述的义务。本10-Q表格中的所有前瞻性陈述均以我们目前的预期、预测、估计和假设为基础,涉及风险、不确定因素和其他因素,可能导致结果或事件与前瞻性陈述中所表达的大不相同。在评估这些陈述时,您应特别考虑可能影响我们未来业绩或运营的各种因素、不确定性和风险。这些因素、不确定性和风险可能导致我们的实际结果与本10-Q表格中陈述的任何前瞻性陈述大不相同。在就我们的证券做出任何投资决定之前,您应仔细考虑我们提交给美国证券交易委员会的报告中描述的这些风险和不确定因素以及其他信息。所有可归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述都明确地受到本警告性声明的限制。
概述
Americann设计、开发、租赁并计划运营最先进的大麻种植、加工和制造设施。Americann的团队包括董事会成员、顾问、工程师和建筑师,他们专门从事房地产开发、传统园艺、精益制造、医学研究、设施建设、监管合规、安全、大麻种植和遗传学、提取工艺和注入式产品开发。
American ann的旗舰项目是马萨诸塞州大麻中心。马萨诸塞州大麻中心(MCC)位于马萨诸塞州东南部一块占地52英亩的地块上。Americann的MCC项目获准占地98.7万平方米。英国《金融时报》正在分阶段发展大麻种植和加工基础设施,以支持现有的医用大麻和新出现的成人用大麻市场。
该项目的第一阶段是1号楼,占地3万平方英尺,是一个3万平方英尺的种植和加工设施,现已全面投入运营,目前100%由一家垂直整合的马萨诸塞州大麻公司租赁。Americann通过与运营商的租赁安排获得收入,其中包括基本租金和从MCC生产的产品产生的毛收入中支付15%的特许权使用费。
截至2022年12月31日的季度营业收入的增加是种植产量增加以及马萨诸塞州大麻中心制成品生产和销售增加的结果。
业务要点摘要包括以下内容:
● |
截至2022年12月31日的季度,americann的营业收入比截至2021年12月31日的季度增长了约13%。 |
● |
除了提高最先进温室的种植生产率外,1号楼注入大麻的产品的制造也大幅增加。 |
● |
在1号楼生产的人工注入产品取得了成功,成为马萨诸塞州各自类别的一些最畅销的大麻品牌。 |
● |
2022年前10个月,马萨诸塞州大麻市场的收入为14.6亿美元,比2021年前10个月增长了9.7%。基于2022年前10个月的年化收入估计约为17.5亿美元。专家认为,这个市场每年将超过18亿美元。 |
● |
自英联邦管制大麻计划开始以来,马萨诸塞州大麻市场的销售额已超过40亿美元。 |
Americann公司通过一家100%拥有的子公司americann Brands,Inc.从马萨诸塞州大麻控制委员会获得了两份大麻种植许可证,并为整个MCC项目以及整个受监管市场的其他获得许可的大麻种植者提供提取和产品制造支持。Americann Brands计划在MCC的2号楼运营,目前正在进行最后的设计过程。除了大规模提取大麻植物材料外,americann Brands还计划在最先进的设施生产品牌消费包装商品,包括大麻饮料、汽化器产品、可食用产品、不可食用产品和浓缩物。
Americann计划将其MCC项目开发的品牌、技术和创新复制到更多的市场。
新冠肺炎大流行
本公司认为新冠肺炎疫情对其业务产生了一定影响,但管理层不认为疫情对本公司的业务和运营、运营结果、财务状况、现金流、流动性或资本和财务资源造成重大的长期影响。
该公司制定了监测疫情的政策,并采取了一系列行动来保护其员工,包括限制旅行,鼓励在必要时进行隔离和隔离,并指示大多数员工在家工作。
重大会计政策
租契
自2019年10月1日起,我们采用ASC 842租赁会计,采用生效日期法。我们在一开始就确定一项安排是否为租赁。
使用权(ROU)资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。由于支付金额的不确定性,可变租赁付款不包括在使用权资产和租赁负债的计算中,并在发生的期间作为租赁费用入账。由于我们的大部分租赁没有提供隐含利率,我们使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。在容易确定的情况下,我们使用隐含利率。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线法确认。
根据现有的实际权宜之计,我们作为承租人和出租人,将租赁和非租赁部分作为所有类别标的资产的单一租赁部分入账。此外,我们对所有类别的标的资产选择了短期租赁例外政策,允许我们不将该标准的确认要求应用于短期租赁(即期限为12个月或更短的租赁)。
行动的结果
总收入
在截至2022年和2021年12月31日的三个月里,我们分别创造了734,766美元和650,945美元的收入。收入的增加是由于种植产量增加以及马萨诸塞州大麻中心制成品的生产和销售增加导致租金收入和参与费收入增加。
广告和营销费用
在截至2022年和2021年12月31日的三个月里,广告和营销费用分别为1,418美元和12,967美元。这一下降是由于2022年社交媒体和营销费用的下降。
专业费用
截至2022年和2021年12月31日的三个月,专业费用分别为120,513美元和125,059美元。减少的主要原因是律师费的减少。
一般和行政费用
截至2022年和2021年12月31日的三个月,一般和行政费用分别为391,306美元和870,088美元。减少的主要原因是股票期权延期和认股权证重估费用导致2021年的股票期权补偿费用。
利息收入
截至2022年和2021年12月31日的三个月,利息收入分别为1,663美元和3,561美元。这一减少是由于应收票据本金余额下降所致。
利息支出
截至2022年和2021年12月31日的三个月,利息支出分别为186,832美元和167,970美元。增加的主要原因是债务贴现的摊销。
净营业收入/净亏损
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,我们的净收益为22,745美元,净亏损为533,028美元。净收入增加的主要原因是收入增加以及一般和行政费用减少。
流动资金和资本资源
随附的未经审核综合财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业,该企业考虑(其中包括)在正常业务过程中实现资产和偿还负债。截至2022年12月31日和2022年9月30日,公司的累计亏损分别为19,735,944美元和19,758,689美元。
该公司将继续支持优化运营,并从其马萨诸塞州大麻中心(MCC)获得额外收入。公司目前的现金状况和季度收入足以支持公司的日常运营。本公司没有义务筹集额外资金用于MCC的扩建。当管理层确定存在扩张机会时,公司可以通过运营现金、出售-回租、再融资和扩大现有债务、发行新债务或出售股权为建设提供资金。
管理层相信,目前为进一步实施其业务计划和创造额外收入而采取的行动为公司提供了继续经营的机会。虽然该公司相信其创造更多收入的战略的可行性,并相信它有能力筹集更多资金,但不能保证这一点。公司能否继续经营下去取决于公司进一步实施其业务计划和创造额外收入的能力。合并财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。
应付票据
有关本公司应付票据的资料,请参阅随本报告提交的未经审计综合财务报表附注4。
现金流分析
在截至2022年12月31日的三个月中,我们的运营提供的净现金流为111,270美元,而截至2021年12月31日的三个月运营使用的净现金流为125,329美元。这一减少主要是由于我们在截至2022年12月31日的三个月的净收益增加,被营运资金支付时间和截至2021年12月31日的三个月的基于股票的薪酬支出所抵消。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,投资活动使用的现金流分别为29080美元和80786美元,其中包括应收票据收到的付款被在建工程的增加所抵消。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,融资活动使用的现金流分别为150,000美元和0美元,包括2022年应付票据的付款。
我们没有得到任何人的任何坚定承诺,为我们提供任何额外的资本。
表外安排
截至2022年12月31日,我们没有任何表外安排。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在总裁以及首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告10-Q表格所涵盖期间结束时,我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的)的有效性。基于该评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,我们的披露控制和程序无效,原因与我们对财务报告的内部控制无效的原因相同。
财务报告的内部控制
正如我们在2022年12月29日提交的10-K表格中所示,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至2022年9月30日,我们对财务报告的内部控制在合理的保证水平上并不有效,原因是存在重大弱点,主要是缺乏足够数量的人员,他们在美国公认的会计原则或GAAP或GAAP方面缺乏适当的培训和经验,职责分工有限或没有分工,以及缺乏独立董事。
我们目前正在评估补救这些重大弱点所需的步骤。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的季度期间,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
我们认为,无论控制系统的设计和运作如何良好,都不能绝对保证控制系统的目标得以实现,而任何控制措施的评估都不能绝对保证任何公司内的所有控制问题和舞弊事件都已被发现。
第二部分其他资料
项目6.展品
展品 数 |
文件说明 |
31.1 |
按照规则对首席行政人员的证明13a-14(a) 或规则 15d-14(a) 《1934年证券交易法》(兹提交) |
31.2 |
按照规则核证首席财务主任13a-14(a) 或规则 15d-14(a) 《1934年证券交易法》(兹提交) |
32 |
首席行政主任及首席财务主任依据《美国法典》第18条发出的证明书1350,根据第 2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条(随信提供) |
101.INS |
内联XBRL实例文档。 |
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
美国人,Inc. |
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日期:2023年2月14日 |
发信人: |
/s/蒂莫西·基奥 |
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蒂莫西·基奥 |
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首席执行干事 |
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发信人: |
/s/本杰明·巴顿 |
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本杰明·巴顿 |
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首席财务和会计干事 |