美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至本季度末
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
| 公司或组织) | 识别号码) |
| 中华人民共和国北京 | ||
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
| (注册人的电话号码，包括区号) |
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告
，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的定义 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”。
| ☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人 是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法案》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条规定的那样)。是☐不是
截至2023年2月10日，
Datasea。
目录
| 第 页 | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 项目1 | 财务报表 | 1 |
| 项目2 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 | 25 |
| 第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
| 项目4 | 控制和程序 | 47 |
| 第II部分--其他资料 | ||
| 项目1 | 法律诉讼 | 49 |
| 第1A项 | 风险因素 | 49 |
| 项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 49 |
| 第3项 | 高级证券违约 | 49 |
| 项目4 | 煤矿安全信息披露 | 49 |
| 第5项 | 其他信息 | 49 |
| 项目6 | 陈列品 | 49 |
i
第一部分-财务信息
Datasea。
合并资产负债表
| 2022年12月31日(未经审计) | 6月30日， 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 增值税预缴 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 租金保证金 | ||||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 未赚取收入 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 应付款贷款-当前 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付款贷款--非流动 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | ||||||||
| 股东权益(不足) | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额(不足) | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股本(不足) | ( | ) | ||||||
| 负债总额 和权益(亏空) | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
Datasea。
合并经营报表 和全面亏损
(未经审计)
| 截至12月31日的六个月， | 截至12月31日的三个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 卖 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业外收入(费用) | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 营业外收入(费用)合计，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | - | - | ||||||||||||||
| 非控股权益前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合性项目 | ||||||||||||||||
| 公司应占外币折算损益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 可归因于非控股权益的外币折算收益 | ||||||||||||||||
| 本公司应占综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 可归属于非控股权益的综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
Datasea。
合并股东权益变动表 (亏损)
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月和三个月
(未经审计)
| 普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 额外的
个实收 资本 | 累计 赤字 | 其他综合性的 收入 | 总计 | 非控制性 利息 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 购买少数股权所有权 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 发行普通股进行股权融资 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益(亏损) | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 大股东对舒海北京的出资 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 为支付人员的累算薪金而发行的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
Datasea。
合并现金流量表
(未经审计)
| 截至12月31日的六个月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 包括非控股权益在内的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对包括非控制性权益在内的损失与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 固定资产处置损益 | ( | ) | ||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 经营租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 增值税预缴 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 未赚取收入 | ( | ) | ||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 经营租赁负债的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产的退款/(购置) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期投资 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 因关联方的原因 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付贷款的收益(偿还) | ( | ) | ||||||
| 大股东出资所得 | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净增(减) | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金经营、投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 以经营性租赁负债换取的使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 将预付的软件开发支出转移到无形资产 | $ | $ | ||||||
| 为向高级人员发放应计红利而发行的股份 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
Datasea。
合并财务报表附注
2022年12月31日(未经审计) 和2022年6月30日
注1-组织机构和业务说明
Datasea于2014年9月26日以Rose Rock Inc.的名称在内华达州注册成立，并于2015年5月27日更名为Datasea Inc.2015年5月26日，公司创始人孙兴中出售
2015年10月29日，
继
换股后，股东刘志新和她的父亲刘福拥有约
换股后，本公司通过其合并子公司和VIE主要为中国的学校、旅游景区和公共社区提供智能安防解决方案。
2019年10月16日，北京曙海成立了全资子公司--黑龙江迅瑞科技有限公司(以下简称迅瑞)，开发和营销公司的智能安防系统产品。
2019年12月3日，北京书海成立了南京书海股权投资基金管理有限公司(以下简称南京书海)，这是一家中国合资企业，北京书海持有
于2020年1月，本公司以本公司管理层的名义免费收购三个实体的所有权，并代表本公司设立该等实体 (如下所述)。
5
于2020年1月3日，舒海北京与本公司总裁及董事订立两项股权转让协议(“转让协议”)。
2020年1月7日，北京曙海与总裁、上述董事及一名无亲属关系的个人签订了另一项股权转让协议。
2020年8月17日，北京曙海成立了新的全资子公司曙海经纬(深圳)信息技术有限公司(“经纬”)， 将面向安全的系统开发、咨询和营销业务拓展到海外。
2020年11月16日，国浩世纪成立杭州掌旗商务管理有限合伙企业(简称掌旗)，拥有
2020年11月19日，国浩世纪成立了
2022年2月16日，书海经纬与深圳音效管理有限公司(以下简称深圳音响MP)成立了合伙企业
2022年2月16日，书海经纬成立了书海(深圳)音效技术有限公司(简称：书海深圳音效)，这是一家中国公司，书海经纬持有
2022年3月4日，舒海北京成立北京伊瑞企业管理发展中心，与
2022年3月4日，舒海北京成立北京亿盈商务管理发展中心(简称亿盈)，与
冠状病毒爆发的影响
2022年12月7日，中国的国务院联防联控 机制发布通知，公布了进一步优化疫情防控 的十项有针对性的措施(以下简称《新十条》)。这是中国当局对此前的疫情控制政策作出的重大调整。随后，北京、上海、重庆、广州等多个城市的中国分别公布了后续实施《新政十条》的情况。新政十条的出台，宣告了中国此前的“动态零”防疫政策正式告一段落。到目前为止，除一些特殊的医疗重点场所外，人们出行时不需要提供核酸检测阴性报告。在新政出台期间，中国的新冠肺炎病例数量大幅增加，人们对新冠肺炎的关注点也从前期防护转向改善室内生活环境，避免 重复感染。
6
面对既是机遇又是挑战的挑战，空气消毒的需求可能已经成为许多人的一种永久生活方式，并可能继续下去。Datasea基于其内部先进的声学智能技术开发了五种型号的空气灭菌器
，针对医院、机场、物流仓库、冷链运输和家庭护理等公共和私人应用场景。2022年12月3日，该公司在北京、深圳、天津、杭州、哈尔滨等多个城市，通过线上活动和线下产品展示，推出了全国海力佳空气消毒器
产品活动。来自中国、东南亚和中东地区的50多家贸易和分销专业机构参加了此次活动，突出了市场对产品的兴趣。在产品活动期间，Datasea签订了八份
营销和分销协议，以扩大业务和接触客户，并销售中国的某些海力佳空气消毒器和净化器
。此外，Datasea进入了大约美元的
我们目前相信，新产品和不断增长的需求将使我们的财务状况受益。但是，如果需求持续更长时间，我们可能需要筹集资金，以配合未来的业务发展。
附注 2--重要会计政策摘要
正在进行 关注
随附的综合财务报表(“CFS”)的编制假设公司将继续作为一家持续经营的企业，考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产和清算负债。截至2022年12月31日及2021年12月31日止六个月内，本公司净亏损约$
如果认为有必要，管理层可以通过接纳战略投资者或。私募或公开发行，或寻求从银行或其他机构获得贷款，以支持公司的研发(“R&D”)、采购、营销和日常运营。虽然公司管理层相信其战略的可行性，以产生足够的收入 ，并有能力以合理的条款和条件筹集额外资金，但无法保证这一点。本公司持续经营的能力取决于本公司进一步实施其业务计划并产生足够收入的能力，以及通过公开或非公开发行筹集额外资金的能力。不能保证 公司能够以商业上可接受的条款获得资金(如果有的话)。也不能保证公司可能筹集的资金金额将使公司能够完成其计划或实现盈利运营。如果公司无法 筹集更多资金来满足未来的营运资金需求，它可能被迫推迟、减少或停止运营。
7
列报和合并的基础
财务报告
是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会有关财务报告的适用规则和条例编制的。随附的财务报表包括本公司的财务报表及其
可变 利息主体
根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编撰(“ASC”)第810节“合并” (“ASC 810”)，本公司须在其财务报告中列载北京曙海的财务报表。如果公司承担VIE的大部分亏损风险或有权获得VIE剩余收益的大部分 ，ASC 810要求合并VIE。VIE是一家公司通过合同安排承担该实体的风险并享受该实体的回报的实体，因此本公司是该实体的主要受益人。
根据ASC 810，报告实体在VIE中拥有控股权，如果报告实体同时具备以下两个特征：(A)有权指导VIE的活动，而这些活动对VIE的经济绩效影响最大，则必须合并该VIE；以及(B)承担损失的义务或接受利益的权利，这可能会对企业产生重大影响。 报告实体对其是否拥有这种权力的确定不受是否存在退出权或参与权的影响，除非单个企业，包括其相关方和实际代理人，具有单方面行使这些权利的能力。曙海北京的实际股东并不持有任何影响合并决定的退出权。
8
通过VIE协议，Datasea的间接子公司天津信息被视为北京舒海及其 子公司的主要受益人。因此，北京曙海及其子公司的业绩被纳入随附的CFS。舒海北京没有任何资产作为抵押品或仅限于清偿债务。北京曙海的债权人对本公司的一般信贷没有追索权。
VIE 协议
运营 和知识产权服务协议-《运营和知识产权服务协议》允许天津信息海洋信息技术有限公司(“WFOE”)管理和运营北京书海，并收取相当于北京书海每月税前收入的运营费 。如果北京树海出现亏损，因此没有税前收入，则应结转至下个月，以抵消下个月向WFOE支付的运营费用。此外，如果北京树海无法偿还债务，WFOE将代表北京树海 清偿债务。如果书海北京的净资产低于其注册资本余额，外商独资企业应向书海北京提供资本以弥补不足。
根据经营及知识产权服务协议的条款，树海北京委托天津信息管理其营运、管理及控制其资产及财务事宜，并向树海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销管理服务及库存管理服务。未经天津信息同意，书海北京及其股东不得作出任何决定，也不得指挥书海北京的活动。
股东表决权委托协议-天津信息已订立股东投票权委托 协议(“委托协议”)，根据该协议，刘志新及刘福(合称“曙海北京股东”) 将彼等于曙海北京的投票权转授予天津信息或其指定人士。委托协议没有 到期日，但双方可以书面约定终止委托协议。刘志新，董事会主席，Datasea首席执行官兼企业秘书总裁，Datasea董事人刘复(刘复是刘志新之父)。
股权
期权协议-书海北京股东与天津信息订立股权期权协议(
“期权协议”)，据此，书海北京股东授予天津信息或其指定人不可撤销的权利及期权，以人民币期权价格收购书海北京股东的全部或部分股权
。
股权质押协议 -天津信息与北京曙海股东于2015年10月27日订立股权质押协议(“股权质押协议”)。股权质押协议旨在保证北京曙海履行其在运营和知识产权服务协议及期权协议项下的义务。根据股权质押协议，舒海北京股东已同意将其于舒海北京的全部股权质押予天津信息。天津信息有权收取质押期内质押股权支付的任何及所有股息、奖金和其他形式的投资回报。 根据股权质押协议的条款，曙海北京股东已同意订立若干限制性契约以保障天津资讯的权利。如发生违约或《运营与知识产权服务协议》、《期权协议》和《股权质押协议》项下的其他约定事项，天津信息可行使 强制执行质押的权利。
9
截至本报告日期，VIE未向美国母公司或公司股东支付任何股息。事实和情况没有 变化来巩固VIE。以下VIE的财务报表金额和余额分别包括于2022年12月31日和2022年6月30日以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的6个月和3个月的财务报表金额和余额 。
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他应付款 | ||||||||
| 租赁责任 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付贷款--非流动 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 六个月来 告一段落 十二月三十一日， 2022 | 对于 六个月 告一段落 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对于 三个月 告一段落 十二月三十一日， 2022 | 对于 三个月 告一段落 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报告准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。需要使用管理估计的重要领域包括但不限于物业、厂房和设备的估计使用年限和剩余价值、工作人员福利拨备、递延所得税的确认和计量以及递延税项资产的估值拨备。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和管理层未来可能采取的行动的了解，但实际的 结果最终可能与这些估计不同，这种差异可能会对CFS产生重大影响。
10
或有事件
自CFS发布之日起，可能存在某些 情况，这些情况可能会导致公司亏损，但只有在发生或未能发生 一个或多个未来事件时才能解决。公司管理层和法律顾问对该等或有负债进行评估， 而此类评估本身就涉及行使判断能力。在评估与针对公司的法律诉讼相关的或有损失或有损失时，公司的法律顾问将评估任何法律诉讼或未主张的索赔的感知价值，以及寻求或预期寻求的救济金额的感知价值。如果对或有事项的评估显示很可能发生了重大损失，并且可以估计负债的金额，则估计的负债将计入本公司的财务报表。
如果评估 表明潜在的或有重大损失不可能但合理地可能发生，或可能发生但无法估计，则应披露或有负债的性质，以及估计的可能损失范围(如果是可确定的)和重大损失。截至2022年12月31日和2022年6月30日，本公司没有此类或有事项。
现金 及其等价物
现金和 等价物包括手头现金、活期存款和短期现金投资，这些投资具有高流动性，购买三个月或以下时具有原始到期日 。
应收账款
本公司的政策是对应收账款的潜在信用损失进行拨备。管理层审查应收账款的构成
并分析历史坏账、客户集中度、客户信用、当前经济趋势和客户付款模式的变化，以评估这些准备金的充分性。截至2022年12月31日和2022年6月30日，公司拥有
盘存
库存
主要由智能测温人脸识别终端和身份信息识别产品
组成，按成本或可变现净值中较低者计价。库存价值采用先进先出的方法确定。
公司在必要时定期估计估计的滞销库存的库存余量。库存金额为报告的扣除此类津贴后的净额。有一笔美元
财产 和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。显著延长原始使用寿命或提高生产率的重大维修和改进将在受益期内资本化并折旧。维护和维修按发生的费用计入。 当财产和设备退役或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从相应的 账户中扣除，任何收益或损失都计入运营。财产和设备的折旧采用直线折旧法 计算估计使用年限如下：
| 家具和固定装置 | ||
| 办公设备 | ||
| 车辆 | ||
| 租赁权改进 |
租赁权 改进按估计使用年限或剩余租赁期中较短的时间采用直线法折旧。
11
无形资产
具有有限寿命的无形资产 使用直线方法在其估计受益期内摊销。评估无形资产的可回收性 是考虑到需要修订使用年限估计或表明存在减值的事件或情况。该公司的所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，尚未确认任何无形资产减值。
无形资产包括许可证、证书、专利和其他技术，并在其使用年限内摊销
金融工具的公允价值(FV)
由于到期日较短，公司短期金融工具如现金、应收账款、预付费用、应付账款、客户垫款、应计费用和其他应付账款的账面价值与其净资产价值接近。FASB ASC主题825，“金融工具”，要求披露公司持有的金融工具的FV。资产负债表中报告的流动负债的账面金额符合金融工具的资格，是对其FV的合理估计，因为该等工具的起源和预期变现与当前市场利率之间的时间较短。
公允价值计量和披露
FASB ASC 主题820“公允价值计量”定义了FV，并为披露建立了一个三级估值层次结构，以增强FV衡量的披露要求。这三个级别的定义如下：
| ● | 估值方法的第一级投入为活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。 |
| ● | 估值方法的第2级投入包括活跃市场中类似资产及负债的第1级报价以外的投入，以及该资产或负债在该金融工具的大致整个期限内可直接或间接观察到的投入。 |
| ● | 估值方法的第三级投入是不可观察的，并且对FV计量具有重要意义。 |
截至2022年12月31日及2022年6月30日，本公司并无确认任何须于资产负债表中经常性列报的资产或负债。
长期资产减值
根据FASB ASC 360-10《长期资产减值或处置的会计处理》，只要事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者这些资产可能因技术或其他变化而减值，就会审查资产 和设备等长期资产的减值。 通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现现金流量进行比较来确定将持有和使用的资产的可回收性。
如果该等资产被视为减值，则应确认的减值按资产的账面价值超过其净值的金额计量。FV一般按资产的预期未来未贴现现金流或市值(如可随时厘定)厘定。 待处置的资产按账面值或FV减去出售成本中较低者呈报。截至2022年12月31日及2021年12月31日止六个月及三个月内，并无就长期资产确认减值亏损。
未实现收入
本公司 将客户或销售代理为本公司产品预收的款项记为未赚取收入，主要包括本公司销售代理的5G产品押金或预付款。这些订单通常根据合同条款和客户需求进行交付，并在产品交付给最终客户时确认为收入。
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递延收入
递延收入主要包括地方政府根据“2020哈尔滨校园安全计划”给予讯瑞的财政支持，用于开发智能校园安全管理平台的技术创新 。
租契
公司 根据FASB ASC主题842确定一项安排在开始时是否为租赁。使用权资产(“ROU”)及租赁负债 于开始日期按租赁期内剩余租赁付款的现值确认。为此，公司只考虑在开始时是固定和可确定的付款。由于其大多数租约不提供隐含的 利率，它使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值 。该公司的递增借款利率是基于其对其信用评级的理解而设定的假设利率。ROU资产包括对预付款和应计租赁付款的调整。ROU资产还包括在开始之前支付的任何租赁 付款，并在扣除收到的任何租赁奖励后进行记录。本公司的租赁条款可能包括 在合理确定会行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。
当存在减值指标时，对ROU资产 进行减值审查。运营和融资租赁的ROU资产受ASC 360、物业、厂房和设备中的减值指导，因为ROU资产是长期的非金融资产。
如果与ROU资产相关的现金流不独立于其他资产和负债的现金流，则对ROU资产 单独或作为资产组的一部分进行减值测试。资产组是将持有和使用的长期资产的会计单位， 代表可识别现金流在很大程度上独立于其他资产组和负债的现金流的最低水平。截至2022年12月31日和2022年6月30日，公司未确认ROU资产减值。
经营租赁计入综合资产负债表上的经营租赁ROU和经营租赁负债(流动和非流动)。截至2022年12月31日，净ROU为$
收入 确认
公司 遵循会计准则编码主题606，与客户的合同收入(ASC 606)。
FASB ASC 606的核心原则是，公司将确认代表向客户转让商品和服务的收入 金额反映公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司 确定合同履约义务，并根据产品和服务控制权转移给客户的时间确定收入是在某个时间点确认还是在某个时间确认。当货物和服务的拥有权转让给客户时，即可确定公司的收入来源。
FASB ASC 主题606需要使用新的五步模型来确认客户合同收入。五步模型要求公司(br})(I)确定与客户的合同，(Ii)确定合同中的履约义务，(Iii)确定交易价格，包括在未来可能不会发生重大逆转的范围内的可变对价，(Iv)将交易价格分配给合同中的各个履约义务，以及(V)在公司履行每项履约义务时(或作为)确认收入。
本公司的收入来自产品销售和与客户签订的5G消息服务合同，收入在交付服务和产品时确认。有说服力的安排证据通过产品销售合同和专业服务合同来证明，并确定了履行义务。交易价格，如产品销售价格，以及对具有相应履行义务的客户的服务价格，在接受协议时确定。当公司履行每一项履约义务、客户收到产品并通过检验、向客户提供专业服务时，就有可能收回款项。这些收入在履行每项履约义务后的某个时间点确认。收入确认为扣除向客户收取的退税和增值税后的净额。
13
在截至2022年12月31日的六个月和三个月内，公司的收入为
细分市场 信息
FASB ASC 主题280“细分报告”要求使用“管理方法”模型进行细分报告。管理方法模型基于公司管理层组织公司内部部门进行运营 决策和绩效评估的方法。可报告的部门基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层拆分公司的任何其他方式。根据美国会计准则第280条，确定公司当前业务的管理层构成了一个单一的可报告部门。该公司唯一的业务和行业部门是高科技 和先进信息系统(“TAI”)。TAI包括满足住宅社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
公司的所有客户均在中国，截至2022年和2021年12月31日的六个月和三个月的所有收入均来自中国。本公司所有可识别资产均位于中国境内。因此，没有提出地理区段。
所得税 税
根据FASB ASC主题740“所得税”，公司 使用资产负债法对所得税进行会计处理。 在这种方法下，所得税支出确认为：(I)当期应付或可退还的税款，以及(Ii)因实体财务报表或纳税申报单中确认的事项而产生的暂时性差异造成的递延税款后果。递延税项资产还包括前几年结转的净营业亏损。递延税项 资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的经营业绩中确认。如果根据可获得的正面和负面证据的权重，部分或全部递延税项资产很可能无法变现，则提供估值津贴以减少报告的递延税项资产。
公司 遵循FASB ASC主题740，该主题规定了财务报表确认和衡量在纳税申报单中采取或预期采取的税收头寸的更有可能的门槛。FASB ASC主题740还就所得税资产和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税收职位相关的利息和罚款的会计处理、中期所得税的会计处理以及所得税披露提供指导。
14
根据FASB ASC主题740的规定，当提交纳税申报单时，所采取的一些立场可能会在税务当局审查后得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场金额的不确定性。税务仓位的利益于该期间的财务报表中确认，在此期间，根据所有现有证据，管理层相信税务仓位很可能会在审查后得以维持，包括 上诉或诉讼程序(如有)的解决。所持有的税务仓位不与其他仓位抵销或汇总。税收 符合极有可能确认门槛的仓位被衡量为在与适用的税务机关达成和解后可能实现的最大税收优惠金额 。与税务头寸相关的利益 超过上述计量金额的部分在随附的 资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债以及任何相关利息和罚款，这些利息和罚款将在审查后支付给税务机关。与未确认的税收优惠相关的利息 被归类为利息支出，而惩罚在损益表中归类为销售、一般和行政费用 。截至2022年12月31日，本公司在截至2022年12月31日的六个月和三个月期间没有未确认的税收优惠，也没有任何费用，因此，公司没有确认与 未确认的税收优惠相关的任何利息或罚款。截至2022年12月31日，不确定的税收头寸没有应计项目。该公司提交美国和中国的所得税申报单。几乎没有例外, 本公司于截至2018年6月30日止年度及其后提交的美国所得税报税表 须经有关税务机关审核；本公司于截至2017年12月31日止年度及其后提交的中国所得税报税表采用日历年终结单 须经有关税务机关审核。
研发费用
研究和开发费用在发生时计入。这些成本主要包括所用材料的成本、支付给公司开发部门的工资以及支付给第三方的费用。
非控股权益
公司 遵循FASB ASC主题810，整合，管理部分拥有的合并子公司的非控股权益(“NCI”)的会计和报告，以及子公司的控制权丧失。本标准的某些条款 指出，NCI(以前称为少数股权)应被视为股权的单独组成部分，而不是作为负债，母公司所有权权益的增减应视为股权交易，而不是作为阶段性收购或稀释损益，部分拥有的合并子公司的亏损应分配给非控股权益，即使此类分配可能导致赤字平衡。
归属于NCI的净收益(亏损)在随附的经营报表和综合收益(亏损)表中分别列出。 归属于NCI的子公司的亏损可能超过非控股权益在子公司股权中的权益。可归因于NCIS的过剩 归因于这些利益。NCI应继续承担其应承担的损失，即使该 归因导致NCI余额出现赤字。
截至2022年12月31日，张迅
信用风险集中度
本公司在中国境内国有银行的账户中保留现金。国有银行中的现金少于人民币
15
美国金融机构账户中持有的现金由联邦存款保险公司或其他计划承保，但受某些限制，最高可达
$
外币折算和综合收益(亏损)
本公司中国实体的账目 以人民币结算，美国母公司的账目以美元 美元结算。中国实体的账户根据FASB ASC主题830“外汇问题”折算成美元。所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益按历史汇率折算，经营报表和现金流量按当期加权平均汇率折算。由此产生的换算调整根据FASB ASC主题220“全面收益”在其他全面收益(亏损)项下报告。外币交易的损益反映在 营业报表中。
公司 遵循FASB ASC主题220-10“全面收益(亏损)”。全面收益(亏损)包括净收益(亏损)和股东权益变动表的所有变动，股东投资、额外实收资本的变动和分配给股东的变动除外。
为编制《财务报告》而将人民币金额折算成美元所使用的汇率如下：
| 十二月三十一日， | 十二月三十一日， | 6月30日， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | ||||||||||
| 期末日期美元：人民币汇率 | ||||||||||||
| 本报告所述期间美元平均数：人民币汇率 | ||||||||||||
基本 和稀释后每股收益(EPS)
基本每股收益
的计算方法为：普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均数量。稀释每股收益的计算方法与此类似，不同之处在于分母有所增加，以包括如果潜在普通股已发行且额外普通股具有摊薄性质时将会发行的额外普通股数量。稀释每股收益是
基于假设所有稀释性可转换股票和股票期权均已转换或行使。摊薄采用库存股方法计算。在这种方法下，期权和认股权证被假定在期初(或在发行时(如果较晚)行使)，并如同由此获得的资金被用于以
期间的平均市场价格购买普通股一样。截至2022年12月31日及2021年12月31日止六个月及三个月，本公司每股基本亏损及摊薄亏损与本公司净亏损相同。
现金流量表
根据FASB ASC主题230“现金流量表”，公司运营的现金流量是根据当地货币计算的。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上相应资产和负债的变化相符。
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最近 会计声明
2016年6月，FASB发布了ASU编号2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，其中要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来计量报告日期持有的金融资产的所有预期 信贷损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于按摊余成本计量的金融资产的信贷损失计量。本指南适用于财政年度以及这些财政年度内的过渡期，从2022年12月15日起生效。从2018年12月15日之后的 开始，将允许所有实体在财政年度和这些财政年度内的过渡期提前申请。该公司目前正在评估该标准将对其CFS产生的影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06、可转换债务和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06取消了收益转换和现金转换的会计模型，简化了可转换债务的会计处理。采用ASU 2020-06后，可转换债券将不再在债务和股权部分之间分配，除非发行时有相当大的溢价或嵌入了与宿主合同不明显和密切相关的转换 。 这一修改将降低发行折扣，并导致财务报表中的非现金利息支出减少。ASU 2020-06还更新了每股收益计算，并要求实体在可转换债务可以现金或股票结算时承担股票结算 。对于实体自身权益中的合同，主要受ASU 2020-06影响的合同类型是独立的 和嵌入的特征，由于未能满足和解评估而在当前指导下作为衍生品入账 ，删除了以下要求：(I)考虑合同是否将以登记股份结算，(Ii)考虑是否需要张贴抵押品 ，以及(Iii)评估股东权利。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年有效。 允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，且仅在该财年开始时采用。本公司采用ASU 2020-06，自2021年7月1日起生效。采用ASU 2020-06对公司的CFS报告或披露没有任何影响。
2021年5月， 财务会计准则委员会发布了ASU 2021-04、每股收益(主题260)、债务修改和清偿(主题470-50)、补偿 -股票补偿(主题718)以及实体自身股权的衍生品和对冲合同(主题815-40)： 发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计(“ASU 2021-04”)。 ASU 2021-04提供了关于发行人应如何考虑条款或条件的修改或交换独立的 股权分类书面看涨期权(即权证)的指南，该期权在修改或交换后仍被归类为以原始 票据交换新票据。发行人应以修改或交换的权证的公允价值与紧接修改或交换之前该权证的公允价值之间的差额来衡量修改或交换的效果，然后 应用一个确认模型，该模型包括四类交易和每一类的相应会计处理 (股权发行、债务发行、债务修改以及与股票发行和债务发行或修改无关的修改)。 ASU 2021-04在2021年12月15日之后的会计年度内对所有实体有效，包括该会计年度内的过渡期。实体应前瞻性地将ASU 2021-04中提供的指导应用于在生效日期或之后发生的修改或交换。允许所有实体及早采用，包括在过渡时期采用。如果一个实体选择在过渡期内提前采用ASU 2021-04, 指导意见应在包括该过渡期的财政年度开始时适用。 采用ASU 2021-04预计不会对公司的CFS报告或披露产生任何影响。
本公司管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何其他权威指引如果目前被采纳，会对本公司的财务报表列报或披露产生重大影响。
附注 3--财产和设备
财产和设备摘要如下：
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2022年12月31日和2021年12月31日止六个月的折旧
为$
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的折旧为$
17
附注 4--无形资产
无形资产 摘要如下：
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 软件注册或使用权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件和技术开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
软件 注册或使用权代表从第三方软件开发商那里购买定制软件及其源代码的成本。
软件 和技术开发成本是指技术可行性确定后发生的内部开发成本 和工作模型制作并作为无形资产入账。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月摊销
为$
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月摊销
为$
附注 5--预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产 包括：
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 保证金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他应收账款-鹤岗 | ||||||||
| 预付款给第三方个人，无利息，按需支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：其他应收账款准备-鹤岗 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
其他应收账款-鹤岗
2020年2月20日，国中时代与一家不相关的公司合勤(北京)科技有限公司(简称合勤)签订了业务合作协议，以营销和推广人脸识别支付处理设备及相关技术支持、
以及本公司的其他产品，包括防疫系统。
合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；但在截至2020年7月30日期间，和勤是本公司人脸识别
支付处理产品的独家经销商。2020年3月至4月，《国中时报》向河勤提供营运资金，
连同《国中时报》向河勤提供的2020年5月至2020年8月的授信额度，共借款人民币
18
在全部偿还借款之前，不会分配和分配任何利润
。在和勤全额支付借款后，国中时代和和勤
将人脸识别支付处理设备和相关技术支持的销售利润分配到
截至2022年12月31日和2022年6月30日，鹤琴市未向公司偿还任何款项，公司全额计提坏账准备#美元。
附注 6-长期投资
2021年11月，南京书海投资人民币
2022年8月，南京书海投资人民币
附注 7-应计费用和其他应付款
应计费用和其他应付款包括以下各项：
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 其他应付款 | $ | $ | ||||||
| 应向第三方付款 | ||||||||
| 应付社会保障 | ||||||||
| 应付薪金--雇员 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
由于第三方是来自第三方个人或公司的短期预付款，不计息，按需支付。
附注 8--应付贷款
从银行贷款
2022年12月24日，张讯与天津金诚银行股份有限公司签订贷款协议，金额为$
2022年12月21日，掌阅与深圳市前海微众银行有限公司签订贷款协议，金额为$
2022年12月12日，北京曙海与深圳市前海微众银行有限公司签订贷款协议，金额为$
19
从非关联方贷款
2022年04月24日，本公司与一名非关联方签订了一项贷款协议，金额为$
附注 9-关联方交易
于2020年4月，本公司首席执行官(亦为本公司大股东)与本公司订立为期一年的公寓租赁协议，租赁位于哈尔滨市的一套公寓作为本公司的分支机构，年租金为人民币
2020年10月1日，公司CEO与迅瑞签订办公室租赁协议。根据协议，本公司在哈尔滨市租用了一间办公室，总租金为人民币
2021年7月1日，公司首席执行官与公司签订了为期一年的租车协议。根据协议，公司
向公司CEO租用一辆汽车，月租金为人民币
2021年9月1日，公司在北京续签了为期一年的高级干部宿舍租约，月租金为人民币
欠关联方
截至2022年12月31日和2022年6月30日，本公司欠关联方的款项为$
20
附注 10-普通股和认股权证
已注册 2021年7月直接发售和同时私募
于2021年7月20日，本公司与若干机构投资者订立证券购买协议，据此，本公司同意向该等投资者出售合共
在出售普通股股份的同时，公司还出售了认股权证
根据证券购买协议，这些证券的销售已于2021年7月22日完成。这些交易的净收益约为#美元
以下是截至2022年12月31日期间权证的活动摘要：
数量 | 平均值 | 加权 | ||||||||||
| 截至2022年6月30日未偿还 | $ | |||||||||||
| 自2022年6月30日起可行使 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 过期 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日的未偿还债务 | $ | |||||||||||
| 自2022年12月31日起可行使 | $ | |||||||||||
将股份 作为补偿发给独立董事
在截至2022年12月31日及2021年12月31日的六个月内，本公司录得
21
将股份 作为对高级职员的补偿
2021年9月24日，根据2018年股权创新计划，公司董事会从2021年7月1日起，每月向首席执行官授予15,000股公司普通股 股票，每月向一名董事会成员授予10,000股普通股，按季度支付 ，每个季度的股票总数将于下一季度的第一天按发行前一天收盘价的每股价格 发行。在截至2022年12月31日的6个月和3个月期间，公司记录了该季度向公司首席执行官和一名董事会成员支付的224,250美元和112,500美元的股票薪酬支出。
将股票 作为薪酬分配给顾问
2021年10月1日，公司与一名顾问签订了为期一年的咨询协议，月薪为#美元。
应支付给列国官员的工资份额
2021年12月30日，董事会批准发行
修订2018年股权激励计划预留股份
2022年3月17日，董事会批准了对公司2018年股权激励计划的修订，将公司普通股数量从
附注 11--所得税
本公司 须就各实体所在税务管辖区所产生或取得的收入按实体缴纳所得税。公司的中国子公司在网上向中国税务机关提交所得税申报单。本公司的所有业务均透过其附属公司及附属公司进行，主要是在中国。
本公司的美国母公司适用美国所得税税率为
本公司的境外附属公司舒海技能(香港)是一家香港控股公司，在香港须缴纳16.5%的企业所得税。北京曙海获得高新技术企业资格，享受企业所得税15%的免税期。天津资讯、迅瑞、国中时报、国中浩泽、国浩世纪、经纬、曙海南京、张讯适用25%的中华人民共和国所得税税率。
截至2022年12月31日和2022年6月30日，该公司约有$
22
下表将截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异--当前拨备 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中华人民共和国免税期的影响 | % | ( | )% | |||||
| 估值免税额 | % | % | ||||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
下表将截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异--当前拨备 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中华人民共和国免税期的影响 | % | ( | )% | |||||
| 估值免税额 | % | % | ||||||
| 实际税率 | - | % | - | % | ||||
本公司截至2022年12月31日和2022年6月30日的递延税项净资产如下：
十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 递延税项资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 社会保障和保险应计项目 | ||||||||
| 存货减值 | ||||||||
| 净收益，扣除租赁负债 | ( | ) | ||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延税项净资产 | $ | $ | ||||||
附注 12--承诺
租契
于2019年7月30日，本公司就其位于北京的办公室订立营运租赁。根据租约，该物业的交付日期为2019年8月8日，但租期自2019年10月8日开始，至2022年10月7日届满，月租金为人民币
23
于2019年7月30日，本公司就其北京办事处订立物业服务协议(如上所述)。
公司 于2019年7月1日采用FASB ASC主题842。本公司的写字楼租赁和高级管理人员宿舍租赁的租赁成本、租赁期限和贴现率的构成如下：
六个月
| 六个月
| |||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | ||||||
三个月
月 | 三个月
月 | |||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | ||||||
十二月三十一日， | ||||
| 使用权资产 | $ | |||
| 租赁负债--流动负债 | ||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||
| 加权平均剩余租期 | ||||
| 加权平均贴现率 | % | |||
以下 是截至2022年12月31日的经营租赁负债到期日的年表：
| 截至12月31日的12个月， | 最低要求 | |||
| 2023 | $ | |||
| 未贴现现金流合计 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债现值 | $ | |||
附注 13-后续事件
公司 遵循FASB ASC 855-10关于后续事件的披露指南。本公司对截至财务报表发布日期的后续事件进行评估，并确定本公司并无重大后续事件需要披露。
24
项目2.管理层的讨论和财务状况及经营成果的分析
有关前瞻性陈述的注意事项
本报告包含《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，对于联邦和州证券法而言，所有其他陈述均为“前瞻性陈述”，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何预测；任何有关未来运营的计划、战略和管理目标的陈述；任何有关建议的新服务或发展的陈述；任何有关未来经济状况的陈述 ；任何信念的陈述；以及任何与上述任何假设有关的陈述。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。
在某些情况下，您可以通过“可能”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“ ”将、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“ ”或这些术语的负面含义来识别前瞻性的 陈述。这些术语和类似表述旨在识别前瞻性 陈述。本报告中的前瞻性陈述是基于管理层目前的预期，它认为这是合理的。但是，我们不能评估每个因素对我们业务的影响，也不能评估我们所知道的任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。我们告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述。这些陈述仅代表我们截至本报告日期的估计和假设 。除联邦证券法要求的范围外，我们没有义务更新任何 前瞻性声明，以反映本声明日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。
您应该知道，由于几个因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括：
| ● | 与我们建立和运营业务以及创造收入的能力有关的不确定性； |
| ● | 中国的总体经济、政治和商业状况存在不确定性； |
| ● | 行业趋势和对我们产品和服务的需求变化； |
| ● | 与客户计划和承诺以及从客户收到订单的时间有关的不确定性； |
| ● | 本公司或竞争对手的广告模式及相关定价政策的公告或变更； |
| ● | 我们的产品和服务在开发、市场接受或安装方面的意外延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化； |
| ● | 资金的可得性、条款和部署、与第三方设备供应商的关系；以及 |
| ● | 新冠肺炎对中国经济社会的影响。 |
25
概述
Datasea。(“Datasea”及其子公司和VIE，定义如下，统称为“公司”或“我们”或“我们”) 是三个融合和创新行业的企业和零售客户产品、服务和解决方案的领先提供商： 5G消息传递、声学智能和智慧城市技术。该公司拥有专有和尖端技术，为设计、开发和供应每个行业的广泛解决方案奠定了坚实的基础。
Datasea的愿景是成为数字智能技术领域的全球领先者，创新并为广泛的客户群提供先进技术，并在十年内将 发展成为一家以美国实体为业务运营核心的跨国公司。
Datasea于二零一四年九月二十六日在内华达州注册成立，且为控股公司，本身并无实质业务，本公司大部分业务是透过在中国人民Republic of China成立的实体进行，主要是透过可变权益实体(简称“曙海信息技术有限公司”，简称“曙海北京”)。VIE拥有八家子公司，以探索商机。
我们不拥有VIE的任何股权， 相反，本公司通过某些合同安排控制VIE的业务运营并获得其经济效益。 我们目前在纳斯达克资本市场上市的普通股是我们内华达州控股公司的股票，该公司与关联运营公司维持服务协议 。
截至2022年12月31日，北京舒海及其子公司拥有27项专利和77项软件著作权，其中包括20项正在申请的核心技术专利申请，以增强和发展业务。 舒海最新更新的专利和软件著作权状况如下：
专利
2022年7月1日至2022年12月31日，以下新专利正在进行实质性审查：
| 不是的。 | 验收 | 描述 | 出版 | |||||||
| 蜀海经纬 | ||||||||||
| 1 | 202221777917.9 | 一种紫外线超声等离子体消毒设备 | 202221777917.9 | |||||||
| 2 | 202221781894.9 | 用于对设备进行消毒的手柄 | 202221781894.9 | |||||||
| 3 | 202210811431.0 | 一种高频声效空气耦合微生物的去除方法及装置 | 已被接受 | |||||||
| 声学效果技术 | ||||||||||
| 1 | 202230336646.2 | 声效消毒仪型号Ⅰ (high-end version) | 202230336646.2 | |||||||
| 2 | 20220320646.3 | 声效消毒仪型号Ⅰ(通用) | 20220320646.3 | |||||||
| 3 | 202230336653.2 | 智能音效手柄Ⅰ | 202230336653.2 | |||||||
| 4 | 202230336336.0 | 声效消毒人机共生式仪器型Ⅰ | 202230336336.0 | |||||||
26
软版权
| 舒海经纬拥有的软版权 | ||||
| 1 | Square智能声学预警识别系统1.0 | 阮珠灯字：10322358号 | ||
| 2 | 社区医疗中心智能声学预警识别系统1.0 | 阮朱灯子 No.10322366 | ||
| 3 | 体育场智能声学预警识别系统1.0 | 阮朱灯子 No.10319630 | ||
| 4 | 家庭智能声学预警识别系统1.0 | 阮朱灯子 No.10322359 | ||
| 5 | 高校智能声学预警识别系统1.0 | 阮朱灯子 No.10322365 | ||
| 6 | 公寓智能声学预警识别系统1.0 | 阮朱灯子 No.10322358 | ||
| 书海经纬拥有的软版权(正在审查中) | ||||
| 1 | 曙海经纬智慧园区安全云平台1.0 | 验收编号： 2022R11S1724569 | ||
| 2 | 曙海经纬智慧社区综合管理客户端平台1.0 | 验收编号： 2022R11S1724586 | ||
| 3 | 曙海经纬SOP管理系统1.0 | 验收编号： 2022R11S1724593 | ||
| 4 | 曙海经纬消息平台1.0 | 验收编号：2 022R11S1724628 | ||
| 5 | 曙海经纬数字化团队管理系统1.0 | 验收编号： 2022R11S1724622 | ||
| 6 | 数据采集系统1.0 | 验收编号： 2022R11S1724613 | ||
| 7 | 曙海经纬5G消息聚合云平台1.0 | 验收编号： 2022R11S1724602 | ||
| 8 | 变频声效应冠状病毒功能消毒灭菌算法软件V1.0 | 验收编号： 2022R11S1724639 | ||
| 9 | 高频音效空气耦合算法平台V1.0 | 验收编号： 2022R11S1724682 | ||
| 10 | 高频声效空气耦合及协同紫外光控制算法软件V1.0 | 验收编号： 2022R11S1724644 | ||
| 11 | 曙海经纬CRM平台1.0 | 验收编号： 2022R11L2068223 | ||
| 12 | 曙海经纬消息营销云平台1.0 | 验收编号： 2022R11L2070582 | ||
| 13 | 曙海经纬数据资产管理平台V1.0 | 验收编号： 2022R11L2070760 | ||
27
| 北京舒海拥有的软件版权 | ||||
| 不是的。 | 认证 | 证书编号 | ||
| 1 | 蜀海信息食品可追溯管理系统V1.0 | 阮朱灯字10176578号 | ||
| 2 | 书海信息综合食堂管理应用系统V1.0 | 阮朱灯字10176482号 | ||
| 3 | 书海信息综合小区智能管理用户平台V1.0 | 阮朱灯字10176481号 | ||
| 4 | 书海信息校园云安全管理系统V1.0 | 阮朱灯字10176483号 | ||
| 5 | 曙海信息物理网边缘传输网关平台V1.0 | 阮朱灯字10176478号 | ||
| 6 | 曙海信息聚合消息营销云平台V1.0 | 阮朱灯字10176528号 | ||
| 7 | 蜀海通信5G短信应用管理系统V1.0 | 阮朱灯字10176582号 | ||
| 8 | 曙海信息综合社区团购商城系统V1.0 | 阮朱灯字10176530号 | ||
| 9 | 书海信息网购零售服务平台V1.0 | 阮朱灯字10176529号 | ||
| 10 | 书海信息综合小区智能管理平台V1.0 | 阮朱灯字10176484号 | ||
运营目标
| 声效技术公司拥有的软件著作权 | ||||
| 1 | 高频声效空气耦合算法软件V1.0 | 软复本注册号码9854777 | ||
| 2 | 高频声效空气耦合及协同紫外线控制算法软件V1.0 | 软复本注册号码9877299 | ||
| 3 | 变频声效应冠状病毒特征消除算法软件V1.0 | 软复本注册号码9864534 | ||
| 迅瑞科技拥有的软拷贝版权 | ||||
| 1 | 迅瑞融媒体信息营销平台 | 软复本注册号码10318231 | ||
| 2 | 迅瑞综合网上办公办公自动化系统 | 软件副本注册号码10318229 | ||
| 3 | 迅瑞综合安全云平台 | 软件副本注册号码10318227 | ||
| 4 | 迅瑞智能公寓管理系统 | 软复本注册号码10318271 | ||
| 5 | 迅瑞集中支付结算系统 | 软复本注册号码10318221 | ||
| 6 | 迅瑞AI智能算法分析平台 | 软复本注册号码10318230 | ||
| 7 | 迅瑞智能声学识别系统 | 软复本注册号码10318269 | ||
| 8 | 迅瑞智能停车场管理系统 | 软复本注册号码10318270 | ||
| 9 | 迅瑞智慧餐饮系统 | 软复本注册号码10318268 | ||
| 10 | 迅瑞卫星遥感--农业管理系统 | 软复本注册号码10318228 | ||
主要运营目标是以公司的核心数字技术为基准，包括以下内容：
| 1. | 在5G消息传递、声学智能和智慧城市技术方面提供一流的产品和解决方案 。 |
| 2. | 增加以海力佳空气净化器为代表的声学智能系列五金产品的全球销量。 |
| 3. | 最大限度地实现收益和运营资金的长期可持续增长。 |
28
业务战略
该公司打算通过使其产品组合多样化、提高运营效率以及加快市场覆盖和客户获取来实现这些目标。
Datasea认为，持续增长和保持竞争力有赖于利用技术创新为客户提供更优质、更便捷的选择 。结合硬件和软件产品的综合解决方案，Datasea不仅可以灵活满足客户不同的 需求，还可以大规模服务客户。公司致力于引领新兴市场趋势，创造多样化的收入来源，并不断完善其商业模式。
同时，Datasea 意识到全球环境问题，随着全球向更可持续、更具社会责任感的经济转型，企业将面临物理和过渡风险。为了更好地评估和管理重大ESG风险和对利益相关者的影响，以及确定改善可持续性和利益相关者关系的机会。Datasea决定采用ESG分析框架，以了解和缓解ESG风险，识别机会，并做出支持长期成功和弹性的战略决策。
5G消息：
Datasea的VIE实体北京曙海拥有 子公司，即国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)和杭州曙海掌讯信息技术有限公司(简称“掌讯”)，它们增加和改善了人们和企业的沟通方式，同时为品牌提供了一个通过利用5G消息服务来参与、转换和高效培育购买关系的平台 。
5G消息传递服务被称为RCS(“Rich 通信套件”)，它集成了电话、消息和联系人。具体地说，该通信套件让用户可以享受 各种有效的界面，集成了文字、图片、音频、视频和emoji等消息，以及状态、位置 等通信功能。它具有触摸率高、媒体丰富、互动性强、服务方便、 安全性高的特点。通过使用5G消息，可以服务于个人、公众和数千个行业。
5G技术可以打造新的消息生态系统 ，客户和企业可以通过手机终端上的短信直接高效地连接。当企业 将5G消息应用于营销活动时，更快的速度、更好的传输质量和更低的延迟会创造新的、改进的客户体验 。
作为中国 5G通信领域的领先服务商，Datasea针对不同的客户和需求，推出了三款主打产品：
| 1. |
5G消息-营销云平台(5G MMCP)。 一体式解决方案，可满足商家和客户从早期沟通、销售到后期维护的所有沟通和营销需求。目标是用数据赋能 营销，驱动用户增长，引领企业实现数字化创新，帮助企业为客户创造长期价值。 |
| 2. |
5G综合消息营销云平台 (《5G IMMCP》)。 通过 短信、邮件、推送通知、微信、小程序等第三方工具和用户管理功能，扩展与现有客户端的连接。平台融合的云产品 为客户提供全面的一站式服务。其中包括AI语音、ReadyTrust海外通信 服务、ReadyTrust+大数据(Pink Plus)等个性化功能服务。这些产品为客户提供了更具优势和价值的 支持，并根据情况提供了增加渠道或购买DICT增值产品和服务的途径。 |
| 3. |
“聪明的推送。” 整合了5G技术、大数据和数据挖掘以改变营销体验的全新精准营销解决方案。由于5G无线可以精准定位位置， 零售商在使用这一集成解决方案时，可以看到谁在商店附近，并立即触发短信和视频短信，向附近的客户推广产品或服务。 |
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声学智能：
曙海北京公司及其全资子公司曙海经纬(深圳)信息技术有限公司(“曙海经纬”)和曙海(深圳)声效科技有限公司(简称“曙海声效”)进一步展示了凭借尖端的声学智能解决方案引领新兴趋势的远见和能力。声学智能是将声学基础理论与人工智能相结合的一个新领域 ，用于收集和处理声学数据并解决问题。
声学智能系统在现实世界中可能有许多应用程序。 由于致力于将这项革命性的 技术及其应用推向中国和世界，北京舒海与舒海经纬和舒海音效将 人工智能技术和声学技术相结合，提供动态而不是静态的产品，如其超声波空气消毒设备。
Datasea的超声波杀菌和杀毒设备是全球最早将创新的超声波消毒与光学 结合在一起对抗新冠肺炎的产品之一。武汉病毒学研究所等领先实验室已经证明，这种超声波消毒技术对新冠肺炎9秒内有效率为99.83%，对白色葡萄球菌和大肠杆菌有效率为99.99%。
有效地利用超声波的机械效应、热效应、空化效应等物理特性以及叠加的化学效应，在超声激励下会引起冠状病毒和微生物的振动。这种振动的幅度将是巨大的，产生的菌株可能会破坏病毒的某些部分，破坏外壳和内部的RNA。最终，质子在超声波中的高速运动将破坏微生物的形成，并有效地杀灭有害的细菌和病毒。
数字智慧城市
Datasea的数字智慧城市平台包括智慧校园、智慧社区、智慧景区和智慧安防解决方案。智慧城市以物联网、大数据和AI算法平台为基础，依托Datasea大数据中心、物联网云平台和人工智能 云平台，为多个行业打造各种应用。通过在城市的各种场景应用和信息化的深度融合，可以实现和完善多个因素，例如：
| 1. | 工业化和城镇化 |
| 2. | 精细化动态管理 |
| 3. | 城市管理的有效性 |
| 4. | 提高市民的生活质量 |
北京曙海及其两家子公司，国众浩泽(北京)科技有限公司(“国众浩泽”)和黑龙江迅瑞科技有限公司(“迅瑞科技”)，以下简称为“SCB运营实体”，因为他们主要和共同专注于智慧城市业务。
最新发展动态
新冠肺炎的业务影响
Datasea管理层 认为，新冠肺炎疫情的演变以及中国政府制定的不断变化的防控机制对公司的季度收益产生了实质性影响。
尽管营收同比增长，但Datasea的季度营收却出现了下滑。这在很大程度上要归功于中国的“零风险”政策，该政策导致了严格的封锁和供应链瓶颈。由于全球大部分地区通过以中国为中心的供应链相互连接，零排放措施导致生产和国际推广计划出现滞后，主要是因为中国的工厂在世界制造业中所占份额 比美国、德国和日本的总和还要大。在晚秋的新一轮封锁下，中国的港口生产订单发货速度放缓，导致出口额下降。自疫情爆发以来，这些一直是供应链面临的最严重挑战之一。
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尽管Datasea看到并继续看到相当大的需求，特别是对其空气净化器的需求，但零排放措施导致全国许多企业和工厂关闭。这些停工在10月和11月有所增加，对公司的运营和增长计划产生了实质性影响。
无论如何，公司 对中国于2022年12月7日实施的“新十条”持谨慎乐观态度，有效地结束了“零排放” 措施。“零增长”的突然结束可能意味着中国重新关注经济增长和促进全球商业活动 。尽管上一季度遭遇逆风，但Datasea最近的业务发展表明，该公司在总体业务发展、合同收购、产品升级、营销努力和行业认可度方面具有弹性和进步。
| 1. | 5G消息传递 |
1.a.业务发展：
预测显示，到2024年，全球5G移动订阅量可能会从2020年的约2.36亿增加到近20亿。进一步的预测显示，未来五年，中国将是增长最快、5G连接数量最多的运营商，预计十年内收入将从0.6万亿元飙升至6万亿元以上。
中国蓬勃发展的5G市场正在颠覆从自动驾驶汽车到物联网(IoT)和云计算的一切。然而，5G应用在全国范围内的广泛接受 可能正在最大程度上改变消息传递和商业通信，特别是随着中国商界数字化和智能化建设的加速。中国5G的增长带动了智能相关系统和推广服务需求的快速增长。这很大程度上是因为中国有四千八百四十二万多家企业，百分之九十九以上是中小企业(中小企业)。
作为中国领先的5G RCS商业解决方案提供商，Datasea在本季度通过其核心的5G MMCP、5G IMMCP和智能推送产品，实现了许多令人兴奋的业务发展。
2022年12月，Datasea旗下融合云平台 产品通过相关审核，作为中国移动云能源中心的SaaS产品正式上市。经过 批准，该产品正式成为中国移动生态系统的提供商。根据企业搜索引擎APP，这意味着Datasea 可以满足60000多个经营实体、1700多万集团企业客户、9.57亿多移动客户的潜在需求。
Datasea以独特的SaaS和PaaS商业模式和 订阅服务，为不同行业提供个性化的上线服务，快速提升品牌力，帮助 企业客户实现可持续的营销增长。凭借可定制的解决方案和应用程序，可以服务于广泛的行业， 公司打算瞄准金融、电子商务、物流、旅游、政务、教育和电力等各个领域的更多企业客户。
1.B. 合同进展情况：
2022年7月，在本季度开始之前， Datasea与杭州润盛网络科技有限公司签订了一项价值2230万美元的销售协议，提供5G消息服务。该协议反映了对Datasea 5G消息服务的需求加速以及对5G消息市场的渗透。杭州润盛是一家领先的营销服务提供商，为中国旗下一些最大的全球企业提供强大的自动化功能，包括中国银联、平安集团和京东。
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目前，该公司 正在寻求与嘉兴移动、宁波移动和广东移动等多家本地电信运营商扩展其5G服务的方法。
1.C. 产品升级：
为了优化用户体验、扩大平台可用性和简化支付流程，Datasea近期的大部分产品升级主要集中在5G IMMCP:
2022年10月，连接5G IMMCP和微信生态系统
2022年12月推出各种5G IMMCP营销
2022年12月嘉兴移动定制5G IMMCP 首发
具体地说，这三项重大升级包括 以下举措：
| 1. | 整合5G IMMCP与微信生态系统(如微信外链、公众号管理、小程序管理等功能开发) |
| 2. | 5G IMMCP营销工具开发(包括分享裂变、投票助手、抽奖) |
| 3. | 标准操作程序库的内容设计 |
| 4. | 公共模板库开发和内容设计(包括视频留言模板库和信件阅读模板库) |
| 5. | 数据统计优化(微信外链、公众号管理、小程序管理、H5页面明细统计) |
| 6. | 日志和个人敏感信息加密功能的开发 |
| 7. | 金融计费和添加余额功能(包括5G MMCP、5G IMMCP、智能推送添加余额 充值、收支明细、余额结算、余额扣减等功能) |
| 8. | 将5G MMCP的发送相关功能迁移到5G IMMCP(短信、视频、AIM、5G等功能模块) |
1.D.行业认可：
在报告期内，Datasea及其子公司与中国最重要和最有影响力的一些机构和企业积极贡献了 创建5G消息传递框架和计划。
我们积极参与5G消息生态法规的讨论和制定。2022年，Datasea参与编写了中国信息通信研究院和中国通信企业协会联合发布的《5G通信发展白皮书》。白皮书全面分析了5G短信发展的历史和现状，系统梳理了产业链的发展成果，并根据发展现状提出了推动5G短信快速发展的建议。白皮书的核心观点包括：5G消息是5G公共应用的重要组成部分 ，可以助力信息服务高质量发展，当前5G消息发展正处于快速发展的关键窗口期，5G消息发展要充分依靠市场机制推动 发展。
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客户、销售和分销
我们通过分销商和渠道合作伙伴销售我们的5G消息传送产品。1,446,431美元，通常占我们销售额的大部分。相对较少的客户占我们净收入的很大一部分。本季度和上一季度面向总代理商的销售额分别占我们净收入的100%和100%。我们相信，通过所有渠道对我们前五大最终客户的总销售额， 约占我们本季度和上一季度净收入的99%。
| 2. | 声学智能 |
2.A. 业务发展：
作为舒海北京声学智能业务的核心平台，舒海经纬和舒海声效致力于医疗、医药、农业、供应链管理、促销和销售等重要领域的智能产品的技术开发和产品设计。
在报告期内，该公司继续开发海力佳品牌的超声波消毒和防病毒产品。海力佳专注于空气净化 ，有五种不同的车型，专注于车内杀菌和除臭、厕所杀菌和除臭 以及空气消毒和杀菌，旨在满足广泛的市场需求。
首先，在2022年10月，Datasea的舒海经纬子公司与上海澄明盛源生物科技有限公司(“澄明盛源”)签订了一项价值2,050万美元的销售协议，提供海力佳空气净化器。作为回报，成明盛源将主要通过其电子商务平台推广和分销海力佳空气净化器。
2022年12月3日，该公司还在北京、深圳、天津、杭州和哈尔滨等中国最大的一些城市举行了在线活动和面对面的产品展示活动，从而启动了全国海力佳营销活动。来自中国、东南亚和中东的50多家贸易和分销机构参加了此次活动，Datasea达成了8项营销和分销协议。
2022年12月23日，据黑龙江省政府采购网公布，北京树海中标设备采购项目，为伊春市定点医院铁力方仓医院供应消毒灭菌设备。根据2022年12月27日签订的采购合同，公司将在30天内完成产品供应，并在 验收后获得全额付款。这一成绩尤为显著，因为采购项目的特点是“要求高、审查严”，是检验企业综合实力的“试金石”。该协议还表明，主要客户 认可该公司的消毒和灭菌设备的技术能力。
同时，Datasea 不断壮大核心团队，使产品能够满足市场需求，支撑供应链能力，确保对声学智能硬件产品快速发展的支持。
随着新冠肺炎疫情的持续，舒海的“海力佳”超声波空气消毒设备可以满足各种消毒需求，帮助保护家庭、工作人员、患者、学生和私人家中或公共场所的访客。该公司相信，海力佳品牌背后的创新研发有朝一日可能会取代传统的具有单一净化功能的空气净化设备，并显著颠覆一个价值约100亿元的市场。
2.B. 合同进展情况：
海力佳空气净化器是Datasea的基础性声学智能产品，为公司持续成功奠定了良好的基础。尽管上一季度遭遇逆风， Datasea相信声学智能产品将为其提供长期的创收机会，并将其品牌扩展到更深的市场。多家企业最近与Datasea合作，将其声学智能产品与各自的战略举措 整合在一起。
在本报告所述期间，Datasea的经纬子公司总共收到了来自广泛客户的十几份销售合同或采购订单。
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该数字包括以下内容：
| ● | 2022年10月与成明盛源签订销售协议，成明盛源将于2022年11月至2023年11月期间购买至少10万台海力佳空气净化器，采购额约为2,050万美元(人民币1.5亿元)，并主要通过其电子商务平台进行推广和分销。 |
| ● | 2022年12月全国海力佳在线和面对面产品展示活动之后的八项营销和分销协议 。 |
| ● | 2022年12月23日，中标设备采购项目，为宜春市定点医院铁力方仓医院供应消毒灭菌设备。 |
2.C。产品更新：
该公司以Datasea先进的声学智能技术为基础，开发了“海力吉”a品牌的五款车型，包括车载消毒除臭、卫生间消毒除臭、空气消毒和空气消毒杀菌，适用于医院、机场、物流仓库、冷链运输和居家护理等场所。
海力佳系列空气消毒和消毒设备的主要产品包括：
| Ø | 新技术。可有效消毒冠状病毒/新冠肺炎、流感病毒等病毒和细菌。 |
| Ø | 40 khz超声波高速耦合作用、 热空化作用360度彻底消毒灭菌病毒细菌 |
| Ø | 超声波人机共存，无毒无辐射，消毒灭菌更安全 |
| Ø | 辅助光催化剂、UVC紫外线技术和全过滤技术 |
| Ø | 有效去除甲醛、苯、氨、TVOC和有害物质 |
| Ø | 实时显示空气质量，智能 调节模式。内置夜灯、计时、睡眠、儿童锁、WiFi智能控制，支持触摸+遥控功能 |
由于全球冠状病毒大流行，空气消毒器受到了关注，因为消毒需求可能成为一种永久的生活方式。
舒海经纬在目前中国国内市场推出的“海力佳”系列空气消毒消毒设备的基础上，研发并敲定了面向海外市场的出口型号SH150F-H01。
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产品介绍：
新冠肺炎消毒灭菌
智能/手动模式：根据检测结果自动净化环境 ；
三合一：净化/除臭/灭菌；
四速调节LED触摸屏，高清数字直接显示
Datasea已经完成了必要的专有 技术认证，获得了领先实验室的认证，并为其空气净化设备向中国政府申请了专利。该公司计划很快申请UL认证、TUV认证、RED、CE和ROHS认证，以证明其产品的高质量，并帮助在美国和欧洲等市场进行国际推广。
2.D.客户、销售和分销
Datasea通过我们的直销团队以及由分销商和渠道合作伙伴组成的精选网络销售声学智能产品。截至本季度，Datasea拥有6个渠道合作伙伴 和3个OEM，通常占我们销售额的大部分。从本季度开始，我们开始实现了声学智能产品--海力佳系列空气净化器和消毒器的销售。面向直销和分销商的销售分别占本季度声学智能产品净收入85,160美元的16.35%和83.65%。 我们相信，通过所有渠道对声学智能产品的销售总额约占本季度总净收入的5.36%。
3.智慧城市业务
3.A. 业务发展：
曙海北京及其子公司国中浩泽和迅瑞科技，或称“渣打银行运营实体”，主要专注于Datasea的智慧城市业务。
SCB运营实体 拥有智能视觉和尖端声学及非视觉智能算法。它们将人工智能、机器学习和数据分析相结合，使其解决方案能够提供可见性并识别行为模式。
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此外，渣打银行运营实体建立了支持现代数字智慧城市业务的三大中端平台：大数据平台、物联网平台和数字孪生平台。借助这项变革性的技术，这些实体旨在帮助建设中国的数字智慧城市，并提供一个满足社区、学校和商业企业需求的数字智慧城市应用平台。
3.B. 合同进展情况：
2022年11月，Datasea旗下舒海信息 科技有限公司与中经恒基签署协议。根据条款，舒海将为中京恒基提供5G智能电梯平台。此外，舒海还将牵头中京恒基的几个研发项目，包括支付 模块接口、支付管理模块、财务模块、各种物联网项目、智能社区、5G消息、 等系统。
该项目将分三个阶段进行开发和实施，可为公司带来55万元的未来收入。这也表明该公司继续渗透并颠覆智慧城市行业。
3.C 行业认可
10月19日，Datasea在其总部主办了中国科学院自动化所，并学习了其最近的研究成果和创新。IACAS介绍了虹膜识别、语音检测、视觉机器人、传感器和算法的视觉和听觉方面的内容，并讨论了在智能制造和安全等领域应用这些技术的机会。作为Datasea的一部分，它 开发智慧城市解决方案，以满足该地区和其他地区的安全和自动化需求，并提高生活质量。这次会议 可能会催生一个巨大的长期机会，通过将研究专业知识配对来实现这一愿景。
3.D客户、销售和分销
Datasea通过直销队伍和渠道合作伙伴，为学校、社区、产业园区、政府机构和各类企业提供校园网产品、系统和服务 。
12月，Datasea在铁里市方仓医院和伊春市定点医院设备采购项目招标中中标合同 。该合同包括提供Datasea消毒灭菌设备和器具，包括空气消毒机、消毒机器和配件，合同总价值约为62,629.30美元(人民币436,188.00元)。
ESG管理
Datasea相信，将ESG考虑 纳入我们的运营和战略将有效地帮助管理风险，并识别支持我们长期成功和弹性的机会。此外，强大的ESG方法可以与利益相关者建立积极的关系，并提高公司的声誉， 使我们在一个快速变化的行业中获得竞争优势。因此，Datasea决定采用全面的ESG 框架，使运营与我们的价值观和优先事项保持一致，并做出支持可持续增长和长期成功的决策。
Datasea致力于为利益相关者提供有意义和准确的可持续发展信息 ，从2023年开始，Datasea将通过季度和年度可持续发展报告和可持续发展报表向利益相关者披露可持续发展实践和绩效信息。为了实现这一目标，Datasea已经开始了内部 准备和分析，并开始按照可持续发展会计准则委员会框架进行ESG披露。随着我们建立更统一的可持续发展框架，这 是我们发展的第一步。
Datasea选择了SASB框架，以一致和实质性的方式向我们的投资者有效地 传达ESG业绩和风险管理实践。通过这样做，我们确定了针对我们行业量身定做的 特定可持续性指标和披露，并报告了对我们的利益相关者最相关且 重要的ESG信息。此外，这些信息还有助于管理团队做出明智的业务决策，并评估公司的整体可持续性和风险状况。与我们的ESG管理相关的长期目标有几个：
| ● | 改善环境：致力于改善环境。该公司积极致力于保护环境和节约自然资源，这体现在其运营方式和提供的产品上，并满足 利益相关者的可持续发展关切和要求。 |
| ● | 风险管理：帮助公司识别和管理与可持续发展相关的风险，如监管变化、社区反对和供应链中断。通过主动应对ESG风险，公司可以减少潜在的财务损失和声誉损害。 |
| ● | 长期成功和应变能力：优先考虑ESG因素的公司能够更好地实现长期成功和应变能力。强大的ESG计划可以帮助我们发现新的商业机会，并做出支持 长期可持续增长和成功的决策。 |
| ● | 竞争优势：ESG考虑因素对客户、员工、 和投资者来说变得越来越重要，一家致力于负责任和可持续的业务实践的公司有潜力以积极主动的方式应对 风险，并在同行中获得竞争优势。 |
| ● | 利益相关者参与：培养与利益相关者的积极关系，加强参与。获得社区、员工和投资者等利益相关者的 支持，并更好地解决利益相关者关切的问题并长期管理关系。 |
| ● | 声誉和品牌形象：帮助企业建立积极的声誉，提升品牌形象。以负责任、道德和可持续的方式开展业务。 |
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Datasea计划于2023年2月发布首份ESG报告 ，我们将为投资者呈现当前ESG业绩的清晰简明图景，从而增强我们的信任和可信度。这反过来又使我们的管理团队更深入地了解公司的可持续发展风险和机遇，以及保持负责任和可持续的业务方法、降低风险和利用机遇所需行动的指导方针。我们相信，一个强大的ESG计划有可能提升公司的声誉，巩固品牌形象，并使我们在长期内获得相对于同行的竞争优势。
竞争
我们参与的市场竞争非常激烈。我们的竞争对手既有提供广泛产品的大型国际公司，也有专注于狭窄市场的较小公司。随着许多行业内部的整合趋势，竞争格局正在发生变化，因为我们的一些竞争对手已经与其他竞争对手合并或被其他竞争对手收购，而其他竞争对手已经开始相互合作。我们预计 这一整合趋势将持续下去。我们预计，随着现有竞争对手改进或扩大其产品供应，以及新公司进入市场，我们参与的市场的竞争将继续加剧。此外，我们有效竞争的能力 取决于许多因素，包括质量、技术性能、价格、产品功能和产品体系。
持续经营的企业
随附的未经审核综合财务报表的编制假设 本公司将继续作为一家持续经营的企业，考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产和清算负债 。截至2022年12月31日和2021年12月31日的6个月，公司净亏损约263万美元和312万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，公司净亏损约129万美元和168万美元。 截至2022年12月31日的三个月，公司累计亏损约2121万美元，截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月经营活动产生的负现金流分别约为177万美元和382万美元。历史 经营业绩表明，公司在运营中出现经常性亏损，这引发了与公司作为持续经营企业的持续经营能力有关的问题。尽管近年来此类经常性营业亏损的范围有所收窄。不能保证公司将会盈利或为其业务获得必要的融资，也不能保证公司将能够继续经营。 未经审计的综合财务报表不包括这些不确定性可能导致的任何调整。 2021年7月20日，该公司以每股3.48美元的价格出售了2,436,904股普通股。扣除发售成本后，这些交易的净收益约为7,640,000美元。截至2022年12月31日，该公司拥有现金43,309美元。
如有需要，管理层可寻求透过引入战略投资者或私募或公开发售，或从银行或其他机构取得贷款，以筹集额外资金，以支持本公司的研发(“R&D”)、采购、市场推广及 日常运作。但是，不能保证在需要时会从任何来源获得额外的资金，或者，如果有， 将以我们可以接受的条款提供。我们可能需要通过各种方式寻求额外资金来源，包括债务或股权融资。未来通过股权投资进行的融资可能会稀释现有股东的权益。 此外，我们可能在未来的资本交易中发行证券的条款可能对新投资者更有利。此外，我们在寻求未来资本和/或融资时可能会产生大量成本，包括投资银行费用、法律费用、会计费用、印刷 和分销费用以及其他成本。我们获得所需融资的能力可能会受到资本市场 和我们的亏损历史等因素的影响，这些因素可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集的资金量以及我们的运营收入不足以满足我们的资本需求，甚至到了我们相应减少运营的程度，我们可能被要求停止运营。
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重要会计政策
请参阅我们CFS附注2中的重要会计政策。
经营成果
截至2022年12月31日和2021年12月31日止六个月的比较
下表列出了我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中的经营业绩，分别以净销售额的百分比表示。由于四舍五入，某些列 可能不会相加。
| 2022 | 收入的% | 2021 | 收入的% | |||||||||||||
| 收入 | $ | 1,590,015 | $ | 9,650,609 | ||||||||||||
| 收入成本 | 1,385,488 | 87 | % | 9,340,715 | 97 | % | ||||||||||
| 毛利 | 204,527 | 13 | % | 309,894 | 3 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 422,779 | 27 | % | 386,991 | 4 | % | ||||||||||
| 研发 | 412,390 | 26 | % | 719,571 | 7 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 2,200,736 | 138 | % | 2,618,280 | 27 | % | ||||||||||
| 总运营费用 | 3,035,905 | 191 | % | 3,724,842 | 38 | % | ||||||||||
| 运营亏损 | (2,831,378 | ) | (178 | )% | (3,414,948 | ) | (35 | )% | ||||||||
| 营业外收入(费用)，净额 | (13,646 | ) | (1 | )% | 38,140 | 0.4 | % | |||||||||
| 所得税前亏损 | (2,845,024 | ) | (179 | )% | (3,376,808 | ) | (35 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | 8 | -% | - | -% | ||||||||||||
| 非控股权益前亏损 | (2,845,032 | ) | (179 | )% | (3,376,808 | ) | (35 | )% | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的收入(亏损) | (216,719 | ) | (14 | )% | (258,281 | ) | (3 | )% | ||||||||
| 公司净亏损 | $ | (2,628,313 | ) | (165 | )% | (3,118,527 | ) | (32 | )% | |||||||
收入
截至2022年12月31日和2021年12月31日的6个月，我们的收入分别为1,590,015美元和9,650,609美元，与2021年同期相比，收入减少了8,060,594美元，降幅为84%。收入下降的主要原因是在全球新冠肺炎疫情期间，中国对5G短信业务的需求减少，5G短信收入减少。截至2022年和2021年12月31日止六个月的收入 主要来自我们的5G短信服务平台的服务费。
2022年7月1日至2022年12月31日，本公司收入1,590,015美元，其中5G短信业务收入1,446,431美元，其中5G短信收入390,373美元，5G IMMCP收入1,056,058美元；智能公共广播项目收入42,700美元，海力佳系列空气净化器和消毒器收入85,161美元，其他收入15,723美元。
2021年7月至2021年12月，公司实现收入9,650,609美元，其中5G业务收入9,616,811美元，其中5G短信收入7,786,104美元，5G IMMCP移动项目云上增值收入1,830,707美元，智慧城市项目收入33,798美元。
在截至2022年12月31日的6个月内，由于毛利率较低，本公司大幅削减了5G短信业务，并重点发展有能力预付费的5G短信客户。
收入成本
我们在截至2022年和2021年12月31日的六个月中分别录得1,385,488美元和9,340,715美元的收入成本，与2021年同期相比减少了7,955,227美元或85% 。截至2022年和2021年12月31日的六个月，收入成本主要是向供应商支付的5G短信服务平台费用。收入成本下降主要是由于5G短信销量减少所致。截至2022年12月31日的6个月，5G短信服务、智能公共广播和海力佳系列空气净化和消毒器的成本分别为131万美元、35907美元和37630美元。
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2021年7月至2021年12月发生的运营成本为9,340,715美元，5G消息服务成本为9,321,224美元，其中5G短信成本为7,517,733美元，5G IMMCP和移动云项目成本为1,803,490美元，智慧城市项目成本为19,491美元。
毛利
截至2022年12月31日的6个月的毛利为204,527美元，而截至2021年12月31日的6个月的毛利为309,894美元，与上一财年同期相比下降了105,367美元或34%。毛利下降主要是由于2022年与5G短信服务平台相关的服务交付量减少。
截至2022年12月31日的六个月的毛利率为12.9% ，而截至2021年12月31日的六个月的毛利率为3.2%。毛利率增长 主要是由于我们减少了5G短信业务，该业务在截至2022年12月31日的六个月内利润率较低。在中国这个成熟透明的市场中，服务毛利率远高于硬件销售毛利率，毛利率的提升表明公司提高毛利率的措施正在逐步显现效果：1)在更多客户的基础上，通过规模经济降低成本，提高产量；2)采取差异化战略，提高品牌认知度和客户忠诚度，增强公司的定价权；3)5G消息在中国市场商业化后(预计2022年第四季度)，目标客户和产品形式将扩大。例如，公司将提供5G IMMCP作为SaaS软件、定制和增值服务，以提高利润率。公司将在扩大收入的同时，继续增加高毛利产品在销售中的份额，在现有的基础上进一步提高毛利率，为投资者带来更好的投资回报。
销售费用、一般费用和行政费用以及研发费用
截至2022年和2021年12月31日止六个月的销售开支分别为422,779美元和386,991美元，增加35,788美元或9%。 增加的主要原因是销售人员的工资支出增加了33,350美元，餐饮和娱乐费用增加了2,600美元。
目前，我们正专注于开发产品和软件，以帮助数字城市解决安全问题和公共卫生问题，扩大公司 领先的声学智能应用技术和产品，并继续开发5G相关应用。在截至2022年和2021年12月31日的六个月内，我们产生的研发费用分别为412,390美元和719,571美元，与2021年同期相比减少了307,181美元或43% 。
截至2022年12月31日的六个月中，研发费用为412,390美元，无形资产增加了1,985美元。该公司的研究和开发成果包括但不限于以下内容：
5G消息营销 云平台(5G MMCP)、更新后的5G综合消息营销云平台(5G IMMCP)、智能推送。5G IMMCP通过短信、电子邮件、微信、小程序、APP推送和第三方工具等接入，扩展了与现有客户端的 连接，并在一个5G IMMCP解决方案中管理不同平台的用户 。Smart Push是一种精准营销解决方案，由5G消息传递技术提供支持，具有广泛的适用性，可为各种规模的公司提供服务，并帮助企业客户向固定受众发送大规模的个性化消息 ，并参与可能带来转换、销售和客户忠诚度的一对一对话。
Datasea声学 智能套装通过第三方权威机构认证，9秒内对新冠肺炎达到99.83%的药效 。目前，已形成一整套声学智能产品体系：
在Datasea先进的声学智能技术的基础上，该公司开发了“海力佳”品牌的五个型号，包括用于车内消毒除臭、厕所消毒除臭、空气消毒和空气消毒的产品 和用于医院、机场、物流仓库、冷链运输和家居护理等场所的消毒产品 。
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随着5G应用在全国范围内的广泛接受 ，特别是中国企业界数字化和智能化建设的加快，导致中国市场对基于5G技术的智能相关系统和推广服务的需求快速增长 。这是因为各类企业和企业超过4842万家，其中99%以上是中小企业。
随着全球新冠肺炎疫情的持续蔓延，舒海的“海力佳”超声波空气消毒设备能够满足各种消毒需求 ，并帮助保护私人家中或公共场所的家庭、工作人员、患者、学生和来访者。预计将迎来更广阔的市场突破期和收入的快速增长。
一般和行政费用 从截至2021年12月31日的6个月的2,618,280美元下降到截至2022年12月31日的6个月的2,200,736美元，降幅为16%。减少的主要原因是服务费减少549,420美元，但被汽车费用增加44,490美元、无形资产摊销费用增加47,400美元和其他G&A费用增加39,990美元部分抵销。
公司在人员成本和风险控制方面有更准确、更科学的管理方法。我们将人力资本作为促进业务增长和技术创新的关键指标，通过提高效率来促进业务增长和技术创新。杭州张讯裁减了非核心岗位人员，帮助控制了开支，但工作效率和效率没有受到任何影响。同时，寻求与相关行业更好的 融合渠道，如将声音产品的销售分支外包，并通过成立合资企业等方式投资于5G消息技术 领域。
营业外收入 (费用)，净额
截至2022年12月31日的6个月，营业外支出为13,646美元，主要包括利息收入145美元和其他支出13,791美元。在截至2021年12月31日的六个月中，我们的利息收入为32,893美元，其他收入为5,247美元。
净亏损
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月，我们的净亏损分别为2,628,313美元和3,118,527美元，与2021年同期相比减少了490,214美元或16%。净亏损的减少主要是由于运营费用的减少，但如上所述，运营费用的减少被毛利的减少部分抵消了。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月比较
下表列出了我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中的经营业绩，分别以净销售额的百分比表示。由于四舍五入的原因，某些 列可能不会相加。
| 2022 | 的百分比 收入 | 2021 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 425,710 | $ | 8,979,479 | ||||||||||||
| 收入成本 | 371,380 | 87 | % | 8,733,180 | 97 | % | ||||||||||
| 毛利 | 54,330 | 13 | % | 246,299 | 3 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 129,715 | 30 | % | 156,192 | 2 | % | ||||||||||
| 研发 | 149,058 | 35 | % | 432,355 | 5 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,150,291 | 270 | % | 1,498,809 | 16 | % | ||||||||||
| 总运营费用 | 1,429,064 | 335 | % | 2,087,356 | 23 | % | ||||||||||
| 运营亏损 | (1,374,734 | ) | (322 | )% | (1,841,057 | ) | (21 | )% | ||||||||
| 营业外收入(费用)，净额 | (36,351 | ) | (9 | )% | 17,583 | 0.2 | % | |||||||||
| 所得税前亏损 | (1,411,085 | ) | (331 | )% | (1,823,474 | ) | (21 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非控股权益前亏损 | (1,411,085 | ) | (331 | )% | (1,823,474 | ) | (21 | )% | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的收入(亏损) | (120,095 | ) | (28 | )% | (146,181 | ) | (2 | )% | ||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,290,990 | ) | (303 | )% | (1,677,293 | ) | (19 | )% | |||||||
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收入
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，我们的收入分别为425,710美元和8,979,479美元，与2021年同期相比，收入减少了8,553,769美元，降幅为95%。收入减少的主要原因是在全球新冠肺炎疫情期间，中国对5G短信业务的需求减少，毛利率较低的5G短信业务减少，以及公司专注于发展有能力预付费的5G短信客户。
收入成本
在截至2022年和2021年12月31日的三个月中，我们分别录得371,380美元和8,733,180美元的收入成本，与2021年同期相比下降了8,361,800美元或96% 。截至2022年和2021年12月31日的三个月，收入成本主要是向供应商支付的5G短信服务平台费用。收入成本的下降主要是由于2022年5G短信服务销售额的下降。
毛利
截至2022年12月31日的三个月的毛利润为54,330美元，与截至2021年12月31日的三个月的246,299美元相比，与上一财年同期相比下降了191,969美元或78%。毛利下降主要是由于2022年5G短信服务平台相关服务交付量减少 。
截至2022年12月31日的三个月的毛利率为12.8% ，而截至2021年12月31日的三个月的毛利率为3.0%。毛利率的增长主要是由于5G短信的低利润率业务减少所致。在中国如今成熟透明的市场中，服务毛利率远高于硬件销售毛利率。毛利率的提升表明，公司提高毛利率的措施正在逐步显现效果：1)在扩大客户数量的基础上，通过规模经济降低成本，提高产量；2)采取差异化战略，提高品牌认知度和客户忠诚度，增强公司的定价能力；3)5G短信在中国市场商业化后(预计2023年第四季度)，目标客户和产品形式将扩大。例如，公司将提供5G IMMCP作为SaaS软件， 定制和增值服务，以提高利润率。随着新冠肺炎疫情的逐步缓解，公司将继续增加高毛利产品在销售中的份额，扩大收入，在现有的基础上进一步提高毛利率 ，给投资者更好的投资回报。
销售费用、一般费用和行政费用以及研发费用
截至2022年和2021年12月31日的三个月，销售费用分别为129,715美元和156,192美元，减少26,477美元或17%。 减少主要是由于销售人员的工资支出减少了30,050美元，但被餐饮和招待费用减少3,700美元部分抵消。
目前，我们正专注于开发产品和软件，以帮助数字城市解决安全问题和公共卫生问题，扩大公司 领先的声学智能应用技术和产品，并继续开发5G相关应用。研发投入正逐步向区域精准化。在截至2022年和2021年12月31日的三个月内，我们产生的研发费用分别为149,058美元和432,355美元，与2021年同期相比减少了283,297美元或66%。
截至2022年12月31日的三个月的研发费用为149,058美元。该公司的研发成果包括但不限于 ：
5G消息营销 云平台(5G MMCP)、更新后的5G综合消息营销云平台(5G IMMCP)、智能推送。5G IMMCP通过短信、电子邮件、微信、小程序、APP推送和第三方工具等接入，扩展了与现有客户端的 连接，并在一个5G IMMCP解决方案中管理不同平台的用户 。Smart Push是一种精准营销解决方案，由5G消息传递技术提供支持，具有广泛的适用性，可为各种规模的公司提供服务，并帮助企业客户向固定受众发送大规模的个性化消息 ，并参与可能带来转换、销售和客户忠诚度的一对一对话。
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Datasea声学 智能套装通过第三方权威机构认证，9秒内对新冠肺炎达到99.83%的药效 。目前，已形成一整套声学智能产品体系：
在Datasea先进的声学智能技术的基础上，该公司开发了“海力佳”品牌的五个型号，包括用于车内消毒除臭、厕所消毒除臭、空气消毒和空气消毒的产品 和用于医院、机场、物流仓库、冷链运输和家居护理等场所的消毒产品 。
随着5G应用在全国范围内的广泛接受 ，特别是中国企业界数字化和智能化建设的加快，导致中国市场对基于5G技术的智能相关系统和推广服务的需求快速增长 。这是因为各类企业和企业超过4842万家，其中99%以上是中小企业。
随着全球新冠肺炎疫情的持续蔓延，舒海的“海力佳”超声波空气消毒设备能够满足各种消毒需求 ，并帮助保护私人家中或公共场所的家庭、工作人员、患者、学生和来访者。预计将迎来更广阔的市场突破期和收入的快速增长。
在截至2021年12月31日的三个月中，一般和行政费用减少了348,518美元，或23%，从截至2021年12月31日的三个月的1,498,809美元降至截至2022年12月31日的三个月的1,150,291美元。减少的主要原因是低效服务费减少458,360美元，但因写字楼承租人改善费用增加18,360美元、汽车费用增加19,800美元和其他G&A费用增加24,570美元而被部分抵销。
公司在人员成本和风险控制方面有更准确、更科学的管理方法。我们将人力资本作为促进业务增长和技术创新的关键指标，通过提高效率来促进业务增长和技术创新。杭州张讯裁减了非核心岗位人员，帮助控制了开支，但工作效率和效率没有受到任何影响。同时，寻求与相关行业更好的 融合渠道，如将声音产品的销售分支外包，并通过成立合资企业等方式投资于5G消息技术 领域。
营业外收入 (费用)，净额
截至2022年12月31日的三个月，营业外支出为36,351美元，主要包括利息收入46美元和其他支出36,397美元。在截至2021年12月31日的三个月里，我们的利息收入为12,359美元，其他收入为5,224美元。
净亏损
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，我们的净亏损分别为1,290,990美元和1,677,293美元，与2021年同期相比减少了386,303美元或23%。净亏损的减少主要是由于调整业务结构过程中的运营费用减少，但如上所述，部分被毛利减少和其他收入减少所抵销。
应收账款
截至2022年12月31日的6个月的营业收入为1,590,015美元，应收账款余额为388,316美元，应收账款周转率为491%。去年同期，营业收入为9,650,609美元，应收账款余额为5,223,231美元，应收账款周转率为369%。应收账款周转率增长122%，公司资金使用效率显著提高。今年，公司进一步细分市场，规划了8个地区总部，加强了收款管控，推进了合同交割项目的资金收款，实现了资金的良性回流， 对未来影响深远。
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流动资金和资本 资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款来为我们的运营提供资金。为了增强我们持续运营的能力，我们将投入资源以产生经常性收入和可持续的运营现金流。鉴于5G技术的发展，数字化、智能化发展是中国实体经济和人民日常生活的新常态， 我们相信对我们的5G和声学智能技术和产品有很大的需求。
我们希望通过扩展我们现有的智能城市、5G消息和声学智能业务，并通过持续的产品创新和开发以及各种类型的增值服务来产生 收入。为了维持充足的营运资金以支持我们的运营并为我们未来的业务增长提供资金，我们预计将通过我们的大股东(他们也是我们的董事会成员或高管)以及公开或私人发行证券的财务支持来弥补任何现金流缺口。但是，如果我们需要，这些额外的现金资源可能无法以合意的条款提供给我们，或者根本无法获得。
截至2022年12月31日，我们的营运资本赤字为2,796,249美元，流动比率为0.32：1。我们的流动资产为1,325,151美元。截至2022年6月30日，我们的营运资本赤字为867,774美元，流动比率为0.59：1。我们的流动资产为1,256,801美元。
我们预计公司 将继续通过收入增长和增加融资活动来支持其持续运营和融资。然而， 不能保证本公司将能够以商业上可行的条款或根本不能保证获得该等额外营运资金。
以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月内，每种指定类型的活动分别提供或使用的现金摘要。
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (1,766,490 | ) | $ | (3,824,622 | ) | ||
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (33,025 | ) | $ | (284,124 | ) | ||
| 融资活动提供的现金净额 | $ | 1,683,208 | $ | 6,237,354 | ||||
经营活动的现金流
截至2022年12月31日的6个月内，用于经营活动的现金净额为1,766,490美元，而截至2021年12月31日的6个月，用于经营活动的现金净额为3,824,622美元，现金流出减少2,058,132美元。现金流出减少主要是由于应收账款现金流入增加5,036,812美元，预付开支及其他流动资产现金流入增加1,119,448美元，净亏损减少531,776美元，但因应付账款现金流入减少4,368,477美元及未赚取收入现金流入减少220,040美元而被部分抵销。
43
投资活动产生的现金流
截至2022年12月31日的6个月，用于投资活动的现金净额总计33,025美元，其中包括用于购买办公家具和设备的现金2,276美元，用于购买和开发软件系统的现金1,985美元，以及对高科技公司的长期投资28,764美元。截至2021年12月31日的6个月，用于投资活动的现金净额总计284,124美元，其中包括用于购买办公家具和设备的现金23,787美元，用于收购无形资产的现金198,151美元 和对高科技公司的长期投资62,186美元。
为活动融资产生的现金流
在截至2022年12月31日的六个月内，融资活动提供的现金净额为1,683,208美元，这是应付贷款的净收益1,684,595美元 ，但部分被应付关联方的减少1,387美元所抵消。在截至2021年12月31日的六个月内，融资活动提供的现金净额为6,237,354美元，这是通过股权融资出售我们的普通股所得的净收益7,681,796美元和来自大股东的出资收益62,186美元，但被应对关联方的 减少13,391美元和偿还应付贷款1,493,237美元所抵消。
截至2022年12月31日， Datasea的总负债为4289,784美元，较上期增长98.97%。负债增加是由于应付贷款增加1,678,837美元和应付帐款增加430,879美元。
截至2022年12月31日的6个月，融资活动产生的现金流入为1,683,208美元，而去年同期为6,237,354美元 。虽然今年的现金净流入比去年融资活动的现金净流入减少了73%，但这完全是由于公司更好的融资前景和更成熟的融资态度。我们更关注融资 规划问题和融资成本。
展望未来
Datasea现已成为数字经济行业的领先实体。公司期待在技术创新、人才培养、生态建设、社会责任、ESG等方面达到国内一流、国际领先的水平，提供尖端人工智能，特别是声音智能产品和服务，更好地建设数字世界。为实现这一目标，公司管理层计划制定以下战略。
5G消息业务
1.自5G诞生以来，业界一直在寻找5G的杀手级应用。从目前的探索情况来看，5G消息被寄予厚望。5G消息传递具有富媒体、高可访问性和轻量化的特点。对于个人用户，5G消息提供点对点消息 和群聊服务，支持文字、图片、音视频等多种形式。用户无需 下载APP、添加好友即可收发5G消息；对于行业用户而言，5G消息可实现消息即服务，支持用户在消息窗口中直接支付充值、订票、查询物流、下达订单。凭借丰富的彩信投放能力和高速的业务推广能力，5G短信为行业提供了巨大的探索空间。尤其是 对于很多“腰围企业”和中小企业来说，5G短信提供了公平快捷的用户接入渠道， 打开了无限的空间和可能。
44
鉴于5G新闻的重大意义，公司 于2022年参与编写了中国信息通信技术研究院和中国通信企业协会联合发布的《5G通信发展报告》(即《5G新闻发展白皮书》)，为未来5G通信产业的发展奠定了基础。
2.5G消息企业应用市场体量巨大， 有望开创新的消息分发模式--5G媒体新闻故事已经应运而生。5G消息将进一步实现微场景的服务分发，5G新闻也将成为数字经济的新动力，这对公司未来的发展是一个巨大的 机遇。
3.5G消息是全球竞争的新机遇 。
目前，5G业务的发展正在全球范围内推进，并已上升到国家发展战略的高度。作为5G最快、最受欢迎的应用之一，5G消息将参与全球合作与竞争。
面对5G短信企业应用的巨大市场规模，数海被定位为云通信行业的引领者、产业生态的链接者、流量管理的创新者。他们将充分投入并不断创新，与行业上下游企业更加紧密地结合在一起，创造更大的商业价值。
声学智能业务
1.Datasea致力于向中国和世界推广变革性的声学技术及其应用
2、2022年，公司持续开展声学智能产品、工艺、新材料等技术研发活动，拥有专利7项，软专利19项，为企业发展注入新动力；公司持续加强成本 控制，提升公司抗风险能力和综合管理水平。未来，公司将提前布局声学产品和新技术的研发，寻找行业新的发展机遇，为公司的长期稳定发展注入新的动力。
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数字智慧城市业务
公司将进一步加大技术改造、兼并整合投入，大幅提升相关业务行业的技术水平和规模，并以新兴产业 积极培育新的经济增长，推动整个公司实现进一步的新发展，为公司打造成“技术先进、质量优良、绿色环保”享誉国际一流、国内顶尖的数字化智慧城市提供服务。
资金需求和使用计划
该公司正处于快速发展阶段，在设备升级和产能扩张方面有很大的资金需求。公司在银行信誉良好，能够及时得到银行的大力支持。2023年，公司将结合自身发展形势和发展战略，合理利用各种方式为公司发展筹集资金。
企业面临的风险及对策
5G新闻和智慧城市产品的创新投资风险 虽然公司拥有自主研发和技术创新实力，但曙海的5G消息业务仍处于早期增长阶段。如果公司不能准确判断市场发展趋势，或者不能 继续更新具有市场竞争力的5G短信产品，公司的竞争优势将被削弱， 公司的盈利增长将低于预期。对此，公司建立了以研发院为主要载体的技术创新体系 ，调整业务方向，加强现有团队建设，引进高端人才，提升研发创新体系管理水平。同时，实施积极有效的研发激励机制，提高研发技术人员的工作积极性、主动性和创造性，提高产品研发效率，提高产品质量和可靠性。
企业面临的风险及对策
新产品市场开发风险 公司长期看好音响产品业务，建立服务业务是公司重要的战略部署之一。为了快速抢占市场，对于5G声学新业务，企业需要投入更多的资金、技术、人力资源等资源，快速扩大市场份额。如果公司的营销战略和扩张计划不能很好地适应和引导客户需求，市场发展可能达不到预期。公司面临的风险和对策。
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最近发生的事件
于2022年12月9日， 本公司收到纳斯达克证券市场(“纳斯达克”)上市资格审核部(“职员”)发出的欠款函件，通知本公司在过去连续30个营业日内，本公司的上市证券市值连续30个营业日低于根据 纳斯达克上市规则第5550(B)(2)条(“纳斯达克上市规则”)继续纳入纳斯达克所需的3,500万美元最低限额。
收到的通知 不会对本公司的纳斯达克上市产生即时影响。根据纳斯达克规则，公司已被提供180个历日的初步 期限，即至2023年6月7日(“合规日期”)，以恢复遵守最低限额要求。 如果在合规日期之前的任何时间，公司的最低限额连续10个工作日以3,500万美元或更高的价格收盘 ，员工应向公司提供符合最低限额要求的书面确认。
本公司打算监测本公司上市证券的市值，并可能在适当情况下考虑可用的选择，以重新遵守MVLS要求。
表外安排
不存在对我们的财务状况、财务状况的变化、收入、费用、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的表外安排。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
此项目不适用，因为我们目前被视为较小的报告公司。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
根据1934年证券交易法规则13a-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官评估了截至本报告所涉期间结束时我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法规则13a-15(E)或15d-15(E)中定义的，经修订)。 基于此评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告涵盖的期间结束 ，公司的披露控制和程序无效。这一结论是鉴于财务报告内部控制存在以下重大缺陷而得出的：
| (i) | 职责分工不足和有效的风险评估； |
| (Ii) | 缺乏受过美国公认会计准则充分培训的人员；以及 |
| (Iii) | 就美国公认会计准则和美国证券交易委员会准则的要求和应用而言，会计和财务报告方面的书面政策和程序不足。 |
为了弥补上述缺陷，本公司采取了以下步骤：
| ● | 继续改进内部控制图表，包括但不限于预算审批流程、采购和资产控制、信用控制、内部审计和成本核算，以及审查会计专业职责和责任手册。 |
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本公司已编制了一份内部控制政策汇编。已经制定了关于内部采购控制以及库存管理和控制的政策，以防止和发现欺诈行为。
培训计划
公司非常重视员工 培训。人力资源部结合企业发展战略、岗位要求、企业文化和个人职业发展路径，会同各业务部门分析研究培训需求，充分利用内部讲师资源，同时利用第三方外部资源，制定针对性强、专业性强的培训计划，包括但不限于：企业文化、岗位操作技能、专业技术运营管理。 报告期内，各部门严格执行年初制定的培训计划。并针对工作过程中遇到的问题或困难，及时进行专题培训。通过培训，提高了员工的整体业务素质和业务技能，实现了员工自身专业能力和公司可持续发展的双赢。
2023年，公司将继续加强对员工的培训和发展，重点是：
1、 对于新员工的培训：2022年，针对已加入公司的新员工，全年共开展9期新员工培训，旨在让新员工了解公司的文化、规章制度和产品知识，以便快速融入公司_
2、 业务端培训：开展典型业务发展阶段，为业务发展提供 可借鉴、可复制的思路_
3、 持续加强在职员工技能培训：各前端 和职能单位多次开展各类技能培训，不断提升员工能力。
4、 构建重点营销岗位学习地图：分析大客户经理、销售总监、区域负责人三个层级的职责，构建并完善三个岗位的学习地图，为后续的营销岗位培训提供依据。
我们预计将在截至2023年6月30日的财年 进一步实施所有措施。上面列出的补救工作在很大程度上取决于我们创造更多收入来支付实施所需更改的成本。
财务内部控制的变化 报告
除上述外，在截至2022年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有 对我们的财务报告内部控制产生或 合理地可能对其产生重大影响的变化。
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第二部分其他资料
项目1.法律程序
我们不是任何未决法律程序的一方，也不会考虑此类程序 。
第1A项。风险因素
对于较小的报告公司不是必需的。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品。
| 展品 | 描述 | |
| 31.1 | 首席执行官根据萨班斯·奥克斯利第302条颁发的证书 | |
| 31.2 | 首席财务官根据萨班斯·奥克斯利第302条提供的证明 | |
| 32.1* | 行政总裁依据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 32.2* | 首席财务官依据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档XBRL | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 根据《美国法典》第18编第1350节(根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906节通过)，随附的32.1和32.2证书附在本季度报告Form 10-Q中，不应被视为注册人根据修订后的《1934年证券交易法》第18节的规定而提交的。 |
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签名
根据《交易法》第13或15(D)节的规定，注册人 已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| Datasea。 | ||
| 日期：2023年2月13日 | 发信人： | /s/刘志新 |
| 姓名： | 刘志新 | |
| 标题： |
总裁 首席执行官 (首席行政官) | |
| 日期：2023年2月13日 | 发信人： | /s/孙明洲 |
| 姓名： | 孙明洲 | |
| 标题： |
首席财务官 (首席财务官和 首席会计官) |
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