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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
| | | | | | | | | | | |
(标记一) | | | |
☒ | 依据第13或15(D)条提交的周年报告 1934年《证券交易法》 | |
截至本财政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | | | | | | | |
☐ | 根据第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年《证券交易法》 | |
| | | |
| 关于从到的过渡期 | |
委托文件编号:1-8606
Verizon。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
特拉华州 | | 23-2259884 |
(国家或其他司法管辖区 指公司或组织) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | | |
美洲大道1095号 | | |
纽约, | 纽约 | | 10036 |
(主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(212) 395-1000
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.10美元 | | vz | | 纽约证券交易所 |
普通股,面值0.10美元 | | vz | | 纳斯达克全球精选市场 |
1.625% Notes due 2024 | | VZ 24B | | 纽约证券交易所 |
4.073% Notes due 2024 | | VZ 24C | | 纽约证券交易所 |
0.875% Notes due 2025 | | VZ 25 | | 纽约证券交易所 |
债券将于2026年到期,利率3.25% | | VZ 26 | | 纽约证券交易所 |
1.375% Notes due 2026 | | VZ 26B | | 纽约证券交易所 |
0.875% Notes due 2027 | | VZ 27E | | 纽约证券交易所 |
1.375% Notes due 2028 | | VZ 28 | | 纽约证券交易所 |
1.125% Notes due 2028 | | VZ 28A | | 纽约证券交易所 |
2.350%固定利率债券,2028年到期 | | VZ 28C | | 纽约证券交易所 |
1.875% Notes due 2029 | | VZ 29B | | 纽约证券交易所 |
0.375% Notes due 2029 | | VZ 29D | | 纽约证券交易所 |
1.250% Notes due 2030 | | VZ 30 | | 纽约证券交易所 |
1.875% Notes due 2030 | | VZ 30A | | 纽约证券交易所 |
4.250% Notes due 2030 | | VZ 30D | | 纽约证券交易所 |
2.625% Notes due 2031 | | VZ 31 | | 纽约证券交易所 |
2.500% Notes due 2031 | | VZ 31a | | 纽约证券交易所 |
3.000%固定利率债券,2031年到期 | | VZ 31D | | 纽约证券交易所 |
0.875% Notes due 2032 | | VZ 32 | | 纽约证券交易所 |
0.750% Notes due 2032 | | VZ 32A | | 纽约证券交易所 |
1.300% Notes due 2033 | | VZ 33B | | 纽约证券交易所 |
债券将于2034年到期,利率4.75% | | VZ 34 | | 纽约证券交易所 |
4.750% Notes due 2034 | | VZ 34C | | 纽约证券交易所 |
3.125% Notes due 2035 | | VZ 35 | | 纽约证券交易所 |
1.125% Notes due 2035 | | VZ 35A | | 纽约证券交易所 |
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券(续): |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
3.375% Notes due 2036 | | VZ 36A | | 纽约证券交易所 |
2.875% Notes due 2038 | | VZ 38B | | 纽约证券交易所 |
1.875% Notes due 2038 | | VZ 38C | | 纽约证券交易所 |
1.500% Notes due 2039 | | VZ 39C | | 纽约证券交易所 |
固定利率票据将于2039年到期,利率3.50% | | VZ 39D | | 纽约证券交易所 |
1.850% Notes due 2040 | | VZ 40 | | 纽约证券交易所 |
3.850%固定利率债券,2041年到期 | | VZ 41C | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。☐ Yes ☒ 不是
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。☐ Yes ☒不是
截至2022年6月30日,非关联公司持有的注册人有表决权股票的总市值约为$213,158,526,305.
2023年1月31日,4,199,882,937在扣除91,550,709股国库持有的普通股后,注册人的普通股是流通股。
引用成立为法团的文件:
与注册人2023年年度股东大会有关的注册人最终委托书的部分内容(第三部分)。
目录
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项目编号 | | 页面 |
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第一部分 | | |
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第1项。 | 业务 | 4 |
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第1A项。 | 风险因素 | 14 |
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项目1B。 | 未解决的员工意见 | 18 |
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第二项。 | 属性 | 19 |
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第三项。 | 法律诉讼 | 19 |
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第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 19 |
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第II部 | | |
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第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 20 |
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第六项。 | [已保留] | 20 |
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第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
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第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
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第八项。 | 财务报表和补充数据 | 51 |
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第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 107 |
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第9A项。 | 控制和程序 | 107 |
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项目9B。 | 其他信息 | 107 |
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项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 107 |
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第三部分 | | |
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第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 108 |
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第11项。 | 高管薪酬 | 108 |
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第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 108 |
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第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 109 |
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第14项。 | 首席会计费及服务 | 109 |
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第四部分 | | |
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第15项。 | 展品和财务报表附表 | 110 |
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第16项。 | 表格10-K摘要 | 114 |
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签名 | 114 |
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证书 | |
Verizon(本公司)是一家控股公司,通过其子公司(连同本公司,统称为威瑞森),是向消费者、企业和政府实体提供通信、技术、信息和娱乐产品和服务的世界领先供应商之一。我们在世界各地都有业务,在我们的网络和平台上提供数据、视频和语音服务和解决方案,旨在满足客户对移动性、可靠的网络连接、安全和控制的需求。
我们的主要执行办事处位于纽约美洲大道1095号,邮编:10036。
我们有两个可报告的细分市场,我们作为战略业务部门运营和管理-Verizon消费者集团(消费者)和Verizon业务集团(商业)。
Verizon消费者集团
我们的消费者细分市场提供以消费者为中心的无线和有线通信服务和产品。我们的无线服务是通过美国最广泛的无线网络之一提供的在Verizon品牌下,TracFone Wireless,Inc.(TracFone)品牌并通过批发和其他安排。我们还通过我们的无线网络提供固定无线接入(FWA)宽带。我们的有线服务在美国大西洋中部和东北部的九个州以及华盛顿特区提供,通过我们的Verizon Fios产品组合100%的光纤网络和传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供服务。
2022年,消费者部门的收入为1035亿美元,约占Verizon综合收入的76%。截至2022年12月31日,消费者拥有约1.15亿个无线零售连接,其中80%是后付费连接(包括FWA)。此外,截至2022年12月31日,消费者总共有大约800万个宽带连接(包括Fios互联网、数字用户线(DSL)和FWA连接),以及大约300万个Fios视频连接。
Verizon业务集团
我们的业务部门提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全和托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以交付各种物联网(IoT)服务和产品。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们向美国各地的企业、政府客户以及无线和有线运营商提供这些产品和服务,并向世界各地的客户提供精选的产品和服务。
2022年,业务部门的收入为311亿美元,约占Verizon综合收入的23%。截至2022年12月31日,Business拥有约2900万个无线零售后付费连接和大约100万个总宽带连接(包括Fios互联网、DSL和FWA连接)。
项目7.“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--概览”和“经营的分部结果”标题下,以及Verizon Communications Inc.及其子公司合并财务报表的附注13,对我们的可报告分部进行了额外的讨论。
我们的消费者部门的无线和有线产品和服务提供给我们的零售客户,以及以批发为基础向我们购买无线网络接入的经销商。我们的业务部门的无线和有线产品和服务是由这些产品的主要目标客户群组织的:中小型企业、全球企业、公共部门和其他以及批发。
无线
我们向消费者客户和企业客户提供无线服务和设备。
无线服务
我们的消费者和企业部门提供可在各种设备上访问的各种无线服务。客户可以按后付费或预付费的方式获得我们的无线服务。零售(非批发)后付费账户主要代表由Verizon直接服务和管理并使用Verizon品牌服务的零售客户。单个帐户可能包括针对各种连接设备的月度无线服务。我们的后付费服务一般在一个月后收费
预付每月接入费,以换取访问和使用网络服务。我们的预付费服务仅向消费者客户提供,使个人无需信用验证即可获得无线服务,只需预先支付所有服务的费用。截至2022年12月31日,我们拥有9200万个后付费连接(包括FWA)和2300万个预付费连接,分别约占我们消费者无线零售连接的80%和20%。
所有智能手机和几乎所有基本手机都可以上网。此外,我们的客户可以在支持无线或与提供移动Wi-Fi连接的单独专用设备配合使用的笔记本电脑和平板电脑上以宽带速度访问互联网。
过去,我们定期服务计划的客户为他们的无线服务支付更高的接入费,以换取能够以补贴价格购买他们的无线设备。我们不再为消费者客户提供新的固定期限、补贴的设备服务计划;但我们继续向我们的企业客户提供补贴计划。
我们还通过我们的5G或4G LTE无线网络向我们的消费者和企业客户提供FWA宽带。FWA支持使用无线电频率而不是电缆进行固定宽带接入,并可用于将家庭和企业连接到互联网。截至2022年12月31日,我们大约有150万个FWA宽带连接。
无线设备
消费者和企业向客户提供几种类别的无线设备,包括各种智能手机和其他手机、支持无线的互联网设备(如平板电脑)和其他支持无线的连接设备(如智能手表)。我们允许客户使用设备付款计划从我们那里购买设备,这允许客户在一段时间内分期付款购买设备。
Verizon消费者集团
除上述无线服务和设备外,消费类产品还向经销商销售住宅固定连接解决方案,包括互联网、视频和语音服务以及无线网络接入。消费者还提供非连接服务,包括设备保护、云存储等产品。
住宅固定服务。我们通过我们的Verizon Fios产品组合通过我们的100%光纤网络向客户提供住宅固定连接解决方案,并通过传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供解决方案。此外,我们的长期演进(LTE)家庭固定无线接入互联网服务已在美国50个州的部分地区提供。
我们提供为客户量身定做的住宅固定服务。根据特定时间的需求,我们的服务可能包括与以下功能相关的功能:使用光纤、铜缆或无线技术以不同速度级别访问互联网;可能具有各种频道选项的视频服务、视频点播产品、基于云的服务和数字视频录制功能;Over-the-top视频服务;语音服务;以及其他家庭解决方案。
网络接入服务。我们以批发方式向移动虚拟网络运营商(MVNO)出售网络接入,后者则以自己的品牌转售无线服务给消费者。
Verizon业务集团
除上述无线服务和设备外,我们的业务部门还提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全和托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以交付各种物联网服务和产品。
中小型企业
中小型企业提供无线服务和设备、会议服务、量身定制的语音和网络产品、Fios服务、互联网协议(IP)网络、高级语音解决方案以及安全和管理信息技术(IT)服务,以满足我们的美国中小型企业不符合以下所述被归类为全球企业的要求。2022年,中小型企业的收入为126亿美元,约占企业总收入的41%。
除了上述无线服务和设备外,中小型企业还提供与Consumer提供的住宅固定服务相当的固定连接解决方案,以及与Global Enterprise提供的产品和服务类似的商业服务和连接,每种情况下的功能和定价都旨在满足中小型企业的需求。
全球企业
Global Enterprise为大型企业以及非美国公共部门客户提供服务,这些企业是根据它们与Verizon的业务规模和数量确定的。2022年,全球企业收入为97亿美元,约占企业总收入的31%。
Global Enterprise提供广泛的连接、安全和专业服务组合,旨在使我们的客户能够优化其业务运营、降低业务风险并利用数据。这些服务包括:
•网络服务。我们提供一系列网络连接产品,帮助我们的客户与他们的员工、合作伙伴、供应商和客户联系。这些产品包括专用网络服务、私有云连接服务、虚拟和软件定义的网络服务以及互联网接入服务。
•高级通信服务。我们为我们的客户提供一整套服务,帮助他们与员工、合作伙伴、供应商、选民和客户进行沟通。这些产品包括基于IP的语音和视频服务、统一通信和协作工具以及客户联系中心解决方案。
•安全服务。我们提供一整套管理和数据安全服务,帮助我们的客户保护、检测和应对其网络、数据、应用程序和基础设施面临的安全威胁。
•核心服务。我们利用传统电信技术提供国内和全球语音和数据解决方案组合,包括语音呼叫、消息服务、会议、联系中心解决方案以及专线和数据接入网络。核心服务还包括提供客户驻地设备以及安装、维护和现场服务。
•物联网服务。我们提供交付各种物联网产品和服务所需的网络接入。我们与向我们购买网络访问权限以连接他们的设备的公司合作,这些设备与他们自己的解决方案捆绑在一起,出售给最终用户。我们正在通过利用商业模式来构建物联网能力,这些商业模式在连接层、平台层和解决方案层利用我们网络上的使用实现盈利。
公共部门和其他
公共部门和其他部门向美国联邦、州和地方政府以及教育机构提供无线产品和服务以及有线连接和托管解决方案。这些服务包括与Global Enterprise提供的产品和服务类似的商业服务和连通性,每种服务的功能和定价都旨在满足政府和教育机构的需求。2022年,公共部门和其他收入为61亿美元,约占业务总收入的20%。
公共部门和其他解决方案还包括支持美国和世界各地的车队跟踪管理、合规管理、现场服务管理、资产跟踪和其他类型的移动资源管理的解决方案。
批发
批发公司主要向使用我们设施为其客户提供服务的本地、长途和无线运营商提供有线通信服务,包括数据、语音、本地拨号音和宽带服务。2022年,批发收入为26亿美元,约占业务总收入的8%。批发收入的一部分来自几家大型电信公司,其中大部分与我们直接竞争。批发服务包括:
•数据服务。我们提供一系列数据服务,以增强我们批发客户的网络,并为他们的最终用户和订户提供连接。
•语音服务。我们提供交换式接入服务,允许运营商完成在我们区域内发起或终止的最终用户呼叫。此外,我们还利用我们的时分多路复用和互联网协议语音(VoIP)网络,在全美和全球范围内提供始发和终止语音服务。
•本地服务。我们向竞争激烈的本地交换运营商提供一系列本地拨号音和宽带服务,其中一些服务是为了遵守电信法规。此外,我们还按照适用的法规提供代管、转售和非捆绑网元等服务。
我们使用直接、间接和替代分销渠道的组合,向消费者和企业客户营销和分销我们的产品和服务。
我们的直接渠道,包括我们公司运营的门店,是我们分销战略的核心组成部分。我们的销售和服务中心以及业务直销团队也是我们服务的重要分销渠道。此外,我们拥有强大的数字渠道和全渠道,作为客户体验的一部分,以提供选择和便利。
我们的间接渠道包括在美国各地的零售点以及通过互联网销售我们的无线和有线产品和服务的代理商。这些销售中的大部分是通过与我们的独家销售安排进行的。我们
还与销售我们的无线和有线产品和服务的知名全国零售商以及销售我们的无线预付费产品和服务的便利店连锁店建立了关系。
除了我们的直接渠道外,我们的业务部门还拥有额外的分销渠道,包括由经销商提供的业务解决方案履行、由分销商执行的非库存设备履行以及由系统集成商和经销商提供的集成移动服务。
我们的全球网络架构供消费者和企业使用。我们的网络技术平台包括无线和有线技术。
网络演进
我们正在将我们的网络架构转变为我们的智能边缘网络,提供更高的效率和虚拟化、更高的自动化以及边缘计算服务的机会,这些服务将支持我们的基于光纤和无线接入网络技术。我们预计,这一新架构将通过消除传统网络元素来简化运营,加快第五代(5G)无线技术的部署,并以经济高效的方式在商业市场创造新的机会。作为我们发展的一部分,我们于2022年淘汰了我们的第三代(3G)网络。因此,从客户群中移除了约90.9万个无线零售后付费连接,其中包括39.2万个无线后付费电话连接和23.7万个零售预付费连接。
5G
在过去的几年里,我们一直在引领5G无线技术行业标准和固定和移动5G无线服务生态系统的发展。与第四代(4G)LTE技术相比,5G技术能够实现更高的吞吐量和更低的延迟,并允许我们的网络随着连接互联网的设备数量的增长而处理更多流量。
我们利用毫米波频谱和其他频段提供5G无线服务,其中一些频段使用动态频谱共享(DSS)技术。2022年1月,我们开始部署C波段频谱,截至2022年12月31日,该频谱已建成,覆盖美国约1.89亿个POP。随着越来越多的频谱可供我们使用,我们预计将继续在美国大陆部署C波段频谱。除了我们的4G FWA产品外,我们的FWA宽带服务还利用了5G网络和我们不断扩大的C波段覆盖范围。
4G LTE
承载我们大部分无线流量的无线网络技术平台是4G LTE。截至2022年12月31日,我们的4G LTE网络覆盖了大约3.28亿个POP,包括我们的LTE在美国农村合作伙伴所服务的地区。根据该计划,我们与农村地区的无线运营商合作,利用每家运营商的网络资产,利用我们的核心4G LTE设备和700兆赫(MHz)C块和高级无线服务(AWS)频谱,构建和运营4G LTE网络。LTE家庭互联网,我们的家庭宽带互联网服务利用Verizon 4G LTE网络。
无线网络可靠性和扩建
我们认为无线网络的可靠性、速度、容量和覆盖范围是我们继续取得成功的关键因素。我们相信,稳定和一致的网络和平台投资为创新产品和服务提供了基础。当我们设计和部署我们的网络时,我们关注网络支持的成功数据会话的数量,提供我们所宣传的吞吐量速度,以及第一次尝试就连接并在没有掉线的情况下完成的呼叫数。我们使用三种策略来维持我们的网络质量:增加我们的网络元素的密度、在开发新技术时部署它们以及将更多的无线频谱投入服务。
我们一直在利用小蜂窝技术、内置解决方案和分布式天线系统来密集我们的网络。网络密集化使我们能够增加容量,以满足我们的4G LTE和5G网络上不断增长的移动视频消费以及对物联网产品和服务日益增长的需求。我们还利用现有的网络功能来处理增加的流量,而不会中断客户体验的质量。我们继续部署先进技术,以提高网络容量和数据速率。
为了建设和升级我们现有的4G LTE网络并部署我们的5G网络,我们必须确保获得大量站点的权利,并为我们的宏蜂窝和小蜂窝、建筑内系统和天线以及组成分布式天线系统的相关无线电设备获得分区和其他政府批准以及光纤设施。我们与众多供应商建立了合作关系,这些供应商提供支持我们无线网络运营的各种产品和服务。我们利用塔址管理公司作为我们现有租赁和自有塔址的一部分的出租人或管理人。
我们在美国的网络包括各种冗余元素,旨在增强向客户提供的服务的可靠性。为了减轻停电对我们运营的影响,我们在每个交换机和每个宏小区都配备了备用电池。我们还在我们的大多数宏蜂窝和每个开关位置使用备用发电机。此外,我们还有一个
便携式备用发电机机队,可在需要时部署。通过在关键位置使用完全冗余的多协议标签交换主干网络,我们进一步提高了可靠性。
除了我们自己的网络覆盖范围外,我们还与许多无线服务提供商签订了漫游协议,使我们的客户能够在美国几乎所有其他提供无线服务的地区获得无线服务。我们还通过与美国以外的无线服务提供商达成漫游协议,为我们的客户提供各种国际无线语音和数据服务。
菲奥斯
过去几年,住宅宽带服务的带宽需求出现了显著增长,我们相信这一需求将继续增长。我们预计,新的视频服务、新的数据应用和家庭中IP设备的激增将继续推动新的网络需求,以提高数据速度和吞吐量。我们相信,支撑Fios的无源光网络(PON)技术使我们处于有利地位,能够以经济高效的方式满足这些需求。
虽然我们的PON基础设施最初是作为消费者宽带网络部署的,但在商业领域也经历了更广泛的应用,特别是随着企业越来越多地迁移到基于以太网的接入服务。
全球IP
Verizon拥有并运营着世界上最大的全球光纤网络之一,为180多个国家的商业客户提供连接。我们的全球IP网络包括支持和支持国际运营的长途、城域和海底资产。
全球业务正在迅速演变为“一切即服务”模式,在这种模式下,企业客户寻求通过托管和专业服务安全交付的基于云的融合企业解决方案。我们正在继续部署分组光传输技术,以创建一个满足这一需求的全球网络平台。
光谱
我们持有的频谱许可证可用于移动和固定无线语音、视频和数据通信服务。我们获得美国联邦通信委员会(FCC)的许可,可以在800 MHz频段(也称为蜂窝频谱)、1800-1900 MHz频段(也称为个人通信服务(PCS)频谱)、700 MHz上C块部分频谱、1700和2100 MHz频段中的AWS 1和3频谱以及3700-3900 MHz(也称为C频段)上提供这些无线服务。我们还使用LTE/公民宽带无线电服务在3.5千兆赫(GHz)共享频谱中部署了4G技术,并使用LTE/许可辅助接入在5 GHz非许可频谱中部署了4G技术。所有这些频谱统称为中低频段频谱。我们正在利用我们的中低频段频谱提供4G LTE和5G无线服务。截至2022年12月31日,我们停止了3G服务。我们正在越来越多地重新分配以前用于3G服务的频谱,以提供4G LTE服务,并在2022年底完成了需要的过渡。我们还通过DSS为5G使用额外的中低频段频谱,以补充我们的C频段和28 GHz和39 GHz频段的频谱许可证,统称为毫米波频谱。
毫米波频谱与中低频段频谱一起用于我们的5G技术部署。我们拥有主要在28 GHz和37/39 GHz频段的毫米波频谱。毫米波频谱目前正被用于在需求较高的地区增加移动和固定无线服务的容量。我们预计,随着时间的推移,需求将继续增长,原因是客户连接的增长,以及使用更多带宽和更快速度的无线宽带服务的增加,以及5G移动和固定服务的更广泛部署。我们预计将以现有的频谱资产满足4G和5G频谱需求。如果需求持续增加或下一代技术需要新的频谱,我们可以通过从其他被许可人那里获得许可证或租赁频谱,或者在未来的FCC频谱拍卖发生时从FCC获得新的频谱许可证来满足这一需求。
我们使用中低频段频谱和DSS技术,让5G服务与4G LTE在多个频段同时运行。有了DSS,每当客户移出Verizon的毫米波和C波段覆盖区域时,他们支持5G的设备将保持在5G技术上,使用该网络可用的较低频段。这使我们能够更充分和有效地利用我们现有的频谱资源来服务4G和5G客户。
我们不时透过二级市场掉期交易与其他无线服务供应商交换频谱牌照。我们预计将继续寻求类似的交易频谱许可证的机会,以满足未来的容量和扩展需求。在某些情况下,我们达成了市场内频谱互换,旨在增加特定市场频段内的连续频谱数量。连续频谱可提高网络性能和效率。这些互换,以及任何频谱购买,都需要我们获得政府批准。
有关频谱许可交易的信息包含在Verizon Communications Inc.及其子公司合并财务报表的附注3中。
电信业竞争激烈。新技术、服务和产品的快速发展消除了无线、有线、互联网以及本地和长途通信服务之间的许多传统区别,并为我们的市场带来了新的竞争对手。我们预计,随着传统和非传统参与者寻求增加市场份额,竞争仍将激烈。
在我们的无线连接产品和服务方面,我们与包括AT&T公司和T-Mobile美国公司在内的其他国家无线服务提供商以及各种地区性无线服务提供商展开竞争。我们还与经销商竞争零售激活,这些经销商从包括Verizon在内的无线服务提供商那里购买批量批发服务,并将其转售给客户。转售商包括康卡斯特公司和Charge Communications,Inc.等有线电视公司。由于各种因素,竞争仍然激烈,包括智能手机在无线市场的高渗透率、我们的竞争对手增加的网络投资、包括5G在内的新技术的开发和部署、新产品和服务的推出、包括额外捆绑的优质内容的产品、更高水平的促销和服务计划折扣、新的市场进入者、额外的许可和未经许可的频谱的可用性以及监管变化。此外,增加与网络部署相关的政府激励措施可能会增强我们某些竞争对手与我们竞争的能力。随着规模较小的独立无线服务提供商合并或将许可证转让给规模更大、资本更充足的无线服务提供商,以及MVNO转售无线通信服务,竞争也可能加剧。此外,DISH网络公司已承诺在其每个许可证区部署基于设施的5G宽带网络,到2023年6月,能够为至少70%的美国人口提供服务,这可能会给美国无线行业带来额外的竞争压力。
我们还面临着来自其他通信和技术公司的竞争,这些公司寻求在提供无线产品和服务方面提高品牌认知度并获取客户收入,此外还提供移动数据方面的非传统产品。例如,微软公司、Alphabet公司、苹果公司、Meta平台公司和其他公司正在提供在某些情况下可以用来代替无线提供商的语音服务的用于消息收发和进行无线语音呼叫的替代手段,以及访问视频内容的替代手段。此外,我们预计,在低地球轨道卫星公司提供互联网接入方面,以及在固定无线服务领域,竞争将日益激烈,这些服务为传统的陆线互联网服务提供商提供了替代方案。
在我们的有线连接服务方面,我们的竞争对手包括有线电视公司、无线服务提供商、国内外电信提供商、卫星电视公司、互联网服务提供商、OTT提供商以及其他提供网络服务和托管企业解决方案的公司。我们还面临着来自其他VoIP服务提供商以及互联网门户提供商的日益激烈的竞争。有线电视运营商已经扩大了其网络的规模和容量,以提供数字产品和服务。几家主要有线电视运营商通过战略关系提供与无线服务捆绑的服务。传统无线运营商也在将宽带互联网产品与无线服务捆绑在一起,同时扩大其宽带互联网足迹。客户从各种在线服务获取视频内容的选择越来越多。我们预计,市场将继续从传统的线性视频产品转向OTT产品。我们还预计,随着越来越多的客户更加重视移动性,以及无线公司将其服务定位为固话替代方案,客户从传统语音服务向无线服务的迁移将继续下去。
我们认为以下是电信业最重要的竞争因素和趋势:
•网络可靠性、速度、容量和覆盖范围。我们认为,始终如一地提供高质量、快速和可靠服务的网络是市场中的关键差异化因素和客户满意度的驱动力。随着5G技术的发展,无线服务提供商越来越多地将营销努力集中在网络质量、速度和覆盖上,有时直接针对Verizon的客户。此外,更低的价格、更高的服务质量和新的服务产品(在许多情况下包括视频内容)导致客户对连接服务的使用增加。我们和其他基于网络的提供商必须确保我们的网络能够满足这些不断增长的容量使用要求,并提供高度可靠的全国覆盖。
•定价。在无线服务和设备方面,定价在无线竞争格局中扮演着越来越重要的角色。随着对无线服务的需求持续增长,无线服务提供商正在以具有竞争力的价格提供一系列服务计划。许多无线服务提供商还将无线服务产品与其他内容捆绑在一起,并提供促销定价和激励措施,其中一些可能专门针对Verizon的客户。我们和其他无线服务提供商以及设备制造商提供设备支付选项,使客户能够在一段时间内为他们的设备付款,一些提供商还提供设备租赁安排。此外,积极的设备促销活动已经变得更加普遍,以努力获得更多对更换运营商感兴趣的用户份额,同时留住现有客户。定价在有线竞争格局中也扮演着重要角色,因为传统服务提供商在IP网络、核心语音和其他传统产品等产品上展开了激烈的竞争。此外,随着提供有线通信服务的非传统模式的出现,新进入者试图从现有公司手中夺取市场份额
使用具有竞争力的定价。例如,VoIP和基于门户的语音和视频呼叫对客户来说通常是免费或几乎免费的,并由广告收入支持。
•客服。我们相信,高质量的客户服务是留住客户和吸引新客户的关键因素,包括其他供应商的客户。我们的客户服务、保留和满意计划的基础是为客户提供方便易用的产品和服务,并专注于他们的需求,以促进长期关系和最大限度地减少流失。
客户服务受到商务客户的高度重视。我们为Global Enterprise and Public Sector和其他客户提供随时可访问的系统和性能信息,并对我们的网络进行主动测试,以便在问题影响我们的客户之前发现问题。我们通过服务代表和在线支持以及小企业客户的商店代表为我们的中小型企业客户提供服务。对于批发客户,我们通过持续的系统自动化计划来追求服务改进。
•产品差异化。客户和收入的增长越来越依赖于新的和增强的产品和服务的开发,因为新的和创新的产品和服务的交付一直在加速。客户正在将他们的重点从访问转移到应用程序,并正在寻找利用其宽带、视频和无线连接的方法。为了有效地竞争,供应商需要不断地审查、改进和完善他们的产品组合,并根据客户的需求开发和快速部署新的产品和服务。我们继续独立或与应用程序提供商、内容提供商和设备制造商合作,开发和快速部署新的和创新的产品和服务。在客户需求和技术进步的推动下,无线和有线互操作性等功能正变得越来越重要。
•销售和分销。在无线行业的消费者和中小型企业部门取得销售成功的关键是销售渠道和分发点的覆盖范围和质量。我们寻求在销售无线产品和服务的公司经营的商店、基于网络的销售和履行能力、外部销售团队和电话营销、我们广泛的零售网点间接分销网络和向经销商销售无线服务的经销商之间以最佳方式改变分销渠道,后者将无线服务转售给他们的最终用户。
除了这些竞争因素和趋势外,我们的竞争地位还取决于我们能否有效地营销我们的产品和服务,预测和应对影响我们行业的各种因素和趋势,以及资本资源的可用性。
拥有全球业务的公司在我们的业务领域与我们的竞争日益激烈。在全球开展业务的电信和综合服务提供商相对较少,在全球企业市场和较小程度上为全球批发市场的客户提供服务。我们与这些供应商争夺大合同,为全球企业和政府客户提供综合解决方案。其中许多公司拥有强大的市场占有率、品牌认知度和现有的客户关系,所有这些都有助于加剧竞争,这可能会影响我们未来的收入增长。
在中小型企业市场中,客户的购买行为和偏好不断演变。解决方案的速度和简单性以及具有消费者风格的用户界面,正成为寻求简化业务启动、运营和发展流程的完整生命周期产品的客户的关键优势。几家主要的有线电视运营商也通过战略关系提供与无线服务捆绑的服务。
在全球企业和公共部门以及其他市场,竞争水平仍然很高,这主要是由于行业更加注重技术融合。我们在这一领域与系统集成商、运营商以及硬件和软件供应商展开竞争。此外,一些最大的信息技术服务公司正在进行战略性收购,剥离非战略性资产,并结成新的联盟,以改善其成本结构。许多新的联盟和收购都集中在新兴领域,如云计算、软件定义的网络、通信应用和其他通过网络而不是通过使用内部机器的计算任务。
我们的批发业务与传统运营商在长途、语音和IP服务方面展开竞争。此外,移动视频和数据需求正在推动对无线回程的更大需求。网络提供商、有线电视公司和利基公司是这一商机的竞争对手。
监管环境
如上所述,Verizon在一个受监管、竞争激烈的市场中运营。我们的一些竞争对手受到的监管限制比Verizon要少。对于Verizon提供的许多服务,FCC是我们的主要监管机构。根据修订后的1934年《通信法》(通信法或法案),联邦通信委员会对州际电信服务和其他事项拥有管辖权。Verizon的其他服务受到州和地方监管。
联邦、州和地方法规
无线服务
FCC对我们的无线业务的几个方面进行了监管。一般来说,联邦通信委员会对无线通信系统的建设、运营、采购和转让拥有管辖权。所有无线服务都需要使用无线电频谱,其分配和分配受到FCC的监督。如果需求持续增长或下一代技术需要新的频谱,我们可以通过从其他公司购买许可证或租赁频谱,或通过参与竞争性竞标过程从FCC获得新频谱来满足我们对许可频谱的需求。这些程序需要经过某些审查、批准和潜在的条件。
今天,Verizon持有FCC频谱许可证,使其能够提供广泛的移动和固定通信服务,包括语音和数据服务。FCC频谱许可证的有效期通常为10年,届时需要续签。虽然FCC会定期更新Verizon的所有无线许可证,但未来可能会提出挑战。如果无线许可证被吊销或未续签,Verizon将不被允许在该许可证覆盖的频谱上提供服务。我们的一些许可证要求我们遵守所谓的“开放接入”FCC法规,该法规一般要求特定频谱的许可证持有人允许客户使用他们选择的设备和应用程序,但受某些技术限制。FCC还对无线运营商施加了某些具体任务,包括建设和地理覆盖要求、技术运营标准、提供增强型911服务、漫游义务以及对无线塔和天线设施的要求。
该法案通常先发制人,由州和地方政府监管无线运营商的进入或收取的费率。该法案并未禁止各州监管无线服务的其他“条款和条件”。例如,一些州实施了报告和消费者保护要求。几个州也有法律或法规来解决安全问题(例如,开车时使用无线手机)、普遍服务资金和税收问题。一些州还在考虑新的网络可靠性或服务质量要求,如果联邦法律没有先发制人,这些要求可能会影响我们提供服务的方式和地点。此外,无线塔和天线设施通常受到州和地方分区和土地使用法规的约束,确保新设施或改装设施的审批通常是一个漫长而昂贵的过程。
宽频
Verizon提供多种不同的宽带服务。FCC目前承认宽带互联网接入服务是“信息服务”,受到“轻触”监管方法的约束,而不是传统的公用事业式的监管。然而,FCC可能会恢复对宽带的更多公用事业式的监管。此外,有几个州已经通过或正在考虑通过管理宽带的法律或行政命令。尽管其中一些规则在法庭上受到了挑战,但这些州规则的最终可执行性和效果尚不确定。无论监管如何,Verizon仍然致力于开放的互联网,为消费者提供竞争选择和畅通无阻的合法网站和内容访问。我们的宽带承诺可以在我们的网站上找到,网址是https://www.verizon.com/about/our-company/verizon-broadband-commitment.
有线语音
Verizon提供许多不同的有线语音服务,包括传统电话服务和其他依赖VoIP等技术的服务。出于监管目的,传统电话服务通常被认为是“公共运营商”服务。共同承运人服务在费率、条款和条件以及服务的其他方面受到更严格的监管。FCC尚未决定VoIP的监管分类,但表示VoIP服务提供商必须遵守某些规则,如911功能和执法协助要求。
州公用事业委员会监管Verizon的电话业务,涉及某些州内电信事务。Verizon在9个州和哥伦比亚特区以“现有的本地交换运营商”的身份运营。这些现有业务受到不同程度的定价灵活性和其他国家监督和要求的约束。Verizon还拥有其他监管较为宽松的有线业务。包括加利福尼亚州在内的一些州规定了报告要求,并正在考虑对有线语音服务(包括VoIP)提出新的网络可靠性或服务质量要求。
视频
Verizon提供多频道视频服务,与传统有线电视服务一样受到监管。FCC有一系列适用于有线电视运营商的规则,这些规则通常也适用于Verizon。在Verizon提供基于设施的多频道视频服务的地区,Verizon必须从当地政府实体获得有线电视特许经营权,或者在某些情况下获得全州特许经营权,并因此遵守某些一次性和持续的义务。
隐私和数据安全
我们受到与隐私和数据安全相关的地方、州、联邦和国际法律法规的约束,这些法律和法规影响到我们业务的所有部分,包括有线、无线、宽带以及新产品的开发和推出,例如人工智能和物联网领域的产品。在联邦一级,我们的业务由FCC或联邦贸易委员会(FTC)管理,具体取决于产品或服务。加州消费者隐私法、欧洲一般数据保护条例以及其他州和国家最近通过的一些其他隐私法包括重要的
对不遵守规定的处罚。总体而言,全球各级政府对隐私和数据安全要求的关注正在增加,许多地方已经出台或正在考虑与隐私有关的立法。这些规定可能会对我们的业务产生重大影响。
公共安全和网络安全
联邦通信委员会通过管理紧急通信服务并要求广泛提供媒体(广播/有线)和无线紧急警报服务,在解决公共安全问题方面发挥了作用。然而,为了应对已经发生或未来可能发生的网络攻击,FCC或其他监管机构可能会试图加强对提供商网络安全做法的监管。FCC还在处理美国公司使用某些公司生产的设备的问题,这些公司被认为会造成潜在的国家安全风险。Verizon目前在其网络中不使用受此类限制的供应商提供的设备。此外,由于最近的自然灾害,联邦和州机构可能会试图实施规定,以确保灾难期间服务的连续性。例如,FCC通过了要求无线运营商在灾难期间支持彼此网络漫游的规定,加州公用事业委员会(California Public Utilities Commission)实施了与通信设施备用电源相关的规定。
载波间补偿和网络接入
FCC对运营商在不同网络上交换语音业务(特别是传统有线业务)以及某些语音服务的其他互联方面相互支付的一些费率进行了监管。FCC还规定了某些有线“商业数据服务”和其他服务及网络设施的某些费率和条款和条件。Verizon既是这些服务的卖家,也是这些服务的买家,并支付和接受互联互通付款。
在Verizon,我们知道我们的员工是我们最宝贵的资产之一。为了实现我们的核心业务战略,我们制定了人力资本计划和实践,从员工加入我们的团队开始,一直到他们在Verizon的整个职业生涯,都支持、发展和关爱他们。这些计划以以下原则为中心:
•为我们的未来吸引合适的人才,并保持一支拥有高价值技能和专业知识的多元化劳动力队伍。
•通过一流的教育计划和卓越的发展经验,充分发展我们的员工,并创造持续学习和参与的文化。
•通过提供有意义的工作和提升技能的机会,并为所有人建立包容性的工作环境,激励个人在Verizon建立职业生涯。
Verizon致力于成为首选雇主。截至2022年12月31日,我们的全职员工约为117,100人,其中89%在美国,我们知道我们需要具有不同背景、经验和观点的员工,以最好地满足我们服务的不同客户和社区的需求。我们的人力资本计划和实践旨在创造一个工作场所,让员工有权分享他们真实的自我,并感觉到自己是威瑞森公司目标的重要贡献者。此外,Verizon拥有广泛的在职培训机会、学费报销计划和职业发展支持,使我们的员工能够最大限度地发挥他们的潜力,并在专业上茁壮成长。我们对多样性和包容性的长期承诺导致妇女和有色人种有很强的代表性。截至2022年12月31日,Verizon的全球劳动力约为男性66.5%,女性33.3%,未知或未申报的0.2%,我们美国劳动力的种族/民族为52.5%的白人,20.0%的黑人,12.9%的西班牙裔,8.2%的亚裔,0.5%的美洲印第安人/阿拉斯加原住民,0.3%的夏威夷原住民/太平洋岛民,2.7%的两个或更多种族,以及2.9%的未知或未申报的种族。女性在美国高层领导中占36.4%(副总裁及以上级别)。有色人种占美国高级领导层的32.5%。
Verizon尊重员工依照适用法律自由结社和集体谈判的权利,包括加入或不加入工会的权利。我们与美国通信工人协会和国际电气工人兄弟会有着悠久的合作历史,截至2022年12月31日,这两个工会总共约占我们员工总数的22.5%。目前涵盖我们在大西洋中部和东北服务区为客户服务的工会代表员工的集体谈判协议将持续到2026年8月1日。此外,如果适用于美国以外的地区,我们还与工会等员工代表机构进行接触。Verizon会见了美国全国和地方工会领导人以及美国境外的工会领导人,讨论了关键的业务主题,包括安全、客户服务、改善运营流程的计划、我们的业务业绩以及不断变化的技术和竞争对我们的客户、员工和业务战略的影响。
有关公司董事会对Verizon人力资本管理实践的监督的讨论,请参阅我们将提交给美国证券交易委员会并在2023年股东年会上提交给股东的最终委托书中题为“治理-我们的治理框架-对人力资本管理的监督”的章节。
我们拥有或拥有开展业务所需的各种专利、版权、商标、域名和其他知识产权的许可证。我们积极争取专利、版权、商标和域名的申请和注册,以保护我们在美国和国外的知识产权。我们还积极向其他公司授予许可证,以换取适当的费用或其他对价,并受到适当的保障和限制,使它们能够将我们的某些知识产权和专有技术作为其产品和服务的一部分。这些许可证使被许可方能够利用Verizon的品牌和Verizon的研究和开发努力的成果。虽然这些许可证为Verizon带来了宝贵的对价,但我们不认为此类对价的损失或我们的任何知识产权到期会对我们的运营结果产生实质性影响。
我们定期收到第三方的报价,要求购买或获得专利和其他知识产权的许可证,以换取版税或其他付款。我们还定期收到通知,指控我们的产品或服务侵犯了第三方专利或其他知识产权。这些索赔,无论是直接针对我们或针对我们销售给客户的产品或服务的第三方供应商的索赔,如果成功,可能要求我们支付损害赔偿或版税、重新命名或停止提供相关产品或服务。
见第三部分,第10项。有关本公司行政人员的资料,请参阅本年报10-K表格中的“董事、行政人员及公司管治”。
我们在以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提交这些报告后,在合理可行的范围内尽快在https://www.verizon.com/about/investors免费提供我们的年度报告Form 10-K、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的所有修订。这些报道和其他信息也可以在美国证券交易委员会的网站上找到,网址是https://www.sec.gov.我们定期在我们的网站上为投资者提供其他信息,包括关于我们财务业绩的新闻和公告,关于环境、社会和公司治理事项的信息,以及与我们的年度股东大会相关的细节。我们鼓励投资者、媒体、我们的客户、业务合作伙伴和其他利益相关者审查我们在此渠道上发布的信息。本报告中的网站引用是为了方便起见,不构成也不应被视为通过引用网站上所载或通过网站获得的信息而并入。因此,这些信息不应被视为本报告的一部分。
在本报告中,我们发表了前瞻性声明。这些陈述是基于我们的估计和假设,受到风险和不确定因素的影响。前瞻性陈述包括有关我们未来可能或假设的经营结果的信息。前瞻性表述还包括在“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“希望”、“计划”或类似表述之前或之后的表述。对于这些陈述,我们要求1995年《私人证券诉讼改革法》中包含的前瞻性陈述的安全港的保护。我们没有义务修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修改结果,除非法律要求。鉴于这些风险和不确定性,告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。
以下重要因素,以及本报告其他部分和提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的那些因素,可能会影响未来的结果,并可能导致这些结果与前瞻性表述中表达的结果大不相同:
•我们经营的市场中竞争的影响,包括任何无法成功应对竞争因素的影响,如价格、促销激励和不断变化的消费者偏好;
•未能利用或响应竞争对手对技术发展的利用和应对消费者需求的变化;
•我们的5G网络部署出现性能问题或延迟,导致显著的成本或我们网络增强的预期收益减少;
•无法实施我们的业务战略;
•美国和国际经济的不利条件,包括我们所在市场的通胀;
•影响我们的网络或系统的网络攻击以及由此产生的任何财务或声誉影响;
•自然灾害、极端天气条件、战争行为、恐怖袭击或其他敌对行为对我们的基础设施的破坏或我们的业务中断,以及任何由此产生的财务或声誉影响;
•公共卫生危机对我们的运营、我们的员工以及我们的客户使用我们的网络和其他产品和服务的方式的影响;
•我们的主要供应商或供应商的产品或服务供应中断,包括地缘政治因素、公共卫生危机或全球气候变化的潜在影响;
•劳工事务的重大不利变化以及由此产生的任何财务或经营影响;
•我们经营的监管环境的变化,包括对我们运营网络或业务能力的任何限制的增加;
•我们的高负债水平;
•重大诉讼及因抗辩、支付赔偿、和解所产生的重大费用;
•由国家认可的评级机构为我们提供的债务证券评级的不利变化,或信贷市场的不利条件影响成本,包括利率,和/或进一步融资的可用性;
•福利计划成本大幅增加或计划资产投资回报下降;
•税法或条约或其解释的改变;以及
•包括美国证券交易委员会在内的监管机构可能要求的或由于会计规则或其应用的变化而导致的会计假设的变化,这可能会对收益产生影响。
以下对“风险因素”的讨论确定了可能对我们的业务、运营、财务状况或未来业绩产生不利影响的因素。阅读本资料时应结合“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及合并财务报表和相关说明。以下关于风险的讨论不是包罗万象的,但旨在强调我们认为在评估我们的业务和预期时需要考虑的重要因素。这些因素可能导致我们未来的结果与我们的历史结果以及前瞻性陈述中反映的预期大不相同。
我们面临激烈的竞争,这可能会减少我们的利润。
我们在我们的行业中面临着激烈的竞争。新技术、服务和产品的迅速发展消除了无线、有线、互联网以及本地和长途通信服务之间的许多传统区别,并为我们的市场带来了新的竞争对手,包括其他电信公司、有线电视公司、无线服务提供商、卫星提供商、技术公司以及应用和设备提供商。虽然这些变化使我们能够提供新类型的产品和服务,但它们也允许其他提供商扩大其竞争产品的范围。如果我们无法有效竞争,我们的收入和收益可能会低于预期。
无线服务提供商正在通过商业优惠显著改变与客户的财务关系,这些优惠改变了服务和设备的定价、促销、奖励和提供的服务水平-在某些情况下,专门针对我们的客户,给定价和利润率带来压力。此外,与历史增长率相比,无线行业的客户增长率可能会放缓,从而导致对客户的竞争加剧。我们的有效竞争能力将取决于我们的网络质量、容量和覆盖范围、我们产品和服务的定价、我们客户服务的质量、我们开发的新的和增强的产品和服务、我们销售和分销渠道的覆盖范围和质量、我们有效营销我们产品和服务的能力以及我们的资本资源。这还取决于我们如何成功地预测和应对影响我们行业的各种因素,包括新技术和商业模式、消费者偏好的变化和对现有服务的需求、人口趋势和不断变化的经济状况,包括通胀。如果我们不能成功应对这些竞争挑战,我们的运营业绩和财务状况可能会受到不利影响。此外,预计报告单位的收入和收益持续下降可能会对其公允价值产生重大负面影响,并导致减值费用,这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
如果我们不能利用技术的发展并及时满足不断变化的消费者需求,或者如果我们的5G网络部署因任何原因而延迟或阻碍,我们将
可能会经历对我们服务的需求下降,无法实施我们的业务战略,并经历利润减少。
随着新技术的发展,我们的行业正在迅速变化,为消费者提供了一系列满足其通信需求的选择,并允许新的进入者进入我们所服务的市场。为了增长和保持竞争力,我们将需要适应未来技术的变化,增强我们现有的产品,并推出新的产品来满足我们客户不断变化的需求。如果我们不能及时或以可接受的成本应对竞争技术带来的未来挑战,我们的客户可能会被我们的竞争对手抢走。我们可能无法准确预测技术趋势或新服务在市场上的成功。如果我们的新服务未能在市场上获得认可,或者如果与实施和引入这些服务相关的成本大幅增加,我们留住和吸引客户的能力可能会受到不利影响。
此外,我们5G网络的部署面临各种风险,包括与设备和频谱可用性相关的风险、意外成本以及可能导致部署延迟或网络性能问题的监管事项。这些问题可能会导致巨大的成本,使我们处于竞争劣势,或者减少我们网络增强的预期好处。
随着我们推出新的产品和技术,如5G技术,我们必须逐步淘汰过时和无利可图的技术和服务。如果我们不能在具有成本效益的基础上做到这一点,我们可能会经历利润下降。此外,我们逐步淘汰现有服务的能力可能会受到法律或监管方面的限制。
美国和国际经济的不利条件可能会影响我们的运营结果和财务状况。
不利的经济状况,如美国或其他地区的经济衰退或经济放缓,或我们所在市场的通胀,可能会对我们一些产品和服务的负担能力和需求以及我们的经营成本产生负面影响。在困难的经济条件下,消费者可能会寻求通过放弃购买我们的产品、选择更少使用利润率更高的服务、降低价格计划或获得其他公司提供的成本更低的产品和服务来减少可自由支配的支出。同样,在这些情况下,我们服务的商业客户可能会推迟购买决定、推迟服务产品的全面实施或减少他们对服务的使用。此外,不利的经济状况可能会导致我们的消费者和企业客户数量增加,他们无法为服务付费。不利的经济条件也可能放大本节讨论的其他风险因素,包括但不限于我们的竞争地位和利润率。2022年,由于美国的通胀环境,我们的直接成本增加,包括我们网络运营的电力和其他能源相关成本,以及运输和劳动力成本,以及与利率上升相关的利息支出增加。我们认为,这种通胀环境以及由此导致的美国实际工资下降正在改变消费者的偏好,并导致消费者变得更加注重价格。这些因素,加上我们行业激烈竞争的影响,导致2022年成本增加,每股收益下降。, 并导致我们下调了增长预期和相关的财务指引。我们预计通胀环境和其他压力将持续到2023年。虽然我们正在采取各种措施来提高效率和降低成本,但这些措施最终可能无效或不足。如果美国经济放缓、通货膨胀和其他不利的经济状况持续或恶化,它们可能会对我们的运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
影响我们网络或系统的网络攻击可能会对我们的业务产生不利影响。
网络攻击,包括使用恶意软件、计算机病毒、分布式拒绝服务攻击、勒索软件攻击、凭证获取、社会工程和其他手段,以获得未经授权访问或中断我们的网络和系统以及我们的供应商、供应商和其他服务提供商的网络和系统的运行,可能会对我们的业务产生不利影响。网络攻击可能导致设备故障、信息丢失,包括客户或员工的敏感个人信息或有价值的技术和营销信息,以及我们或我们客户的运营中断。近年来,针对Verizon等公司的网络攻击在频率、范围和潜在危害方面都有所增加。它们可能单独发生,也可能与物理攻击一起发生,特别是在服务中断是攻击者的目标的情况下。为防止这类攻击而开发和维护系统的费用很高,需要持续监测和更新,以应对日益普遍和复杂的攻击。虽然到目前为止,我们尚未受到对Verizon运营或财务状况有重大影响的网络攻击,但我们为降低与网络攻击相关的风险而采取的预防措施,包括对我们的系统和网络的保护,可能不足以击退或减轻未来重大网络攻击的影响。
由于网络攻击而无法运行或使用我们或我们的供应商、供应商和其他服务提供商的网络和系统,即使是在有限的一段时间内,也可能导致Verizon的巨额费用和/或我们的竞争对手失去市场份额。与Verizon遭受重大网络攻击相关的成本可能包括为现有客户和商业合作伙伴提供的昂贵激励措施,以保留他们的业务,增加网络安全措施和使用替代资源的支出,业务中断和诉讼造成的收入损失。此外,Verizon的某些业务,如向企业客户提供安全解决方案、基础设施和云服务的业务,如果
由于一次网络攻击,我们保护自己网络和系统的能力受到质疑。我们在物联网行业的存在,包括提供远程信息处理产品和服务,还可能增加我们在网络攻击影响这些产品或服务的情况下面临的潜在成本和费用以及声誉损害。此外,对安全的损害或对有价值的信息的盗窃或其他损害,如金融数据和敏感或私人个人信息,可能会导致诉讼和政府索赔、调查或诉讼。任何此类事件都可能损害我们的声誉,对客户和投资者的信心造成不利影响,并对Verizon的运营业绩或财务状况造成重大不利影响。
自然灾害、极端天气条件、战争行为、恐怖分子或其他敌对行为可能对我们的基础设施造成破坏,并导致我们的行动严重中断。
我们的业务运营受到停电、战争行为、恐怖主义或其他敌对行为、自然灾害或气候变化潜在影响的干扰,包括飓风、野火、洪水、冰雹和风暴的流行和强度不断增加。此类事件可能会对我们的业务运营所依赖的基础设施造成重大破坏,导致对客户的服务降级或中断,以及恢复运营所需的大量恢复时间和支出。我们的系统冗余可能无效或不足以在所有此类事件中维持我们的运营。我们正在实施并将继续实施措施,以保护我们的基础设施和业务不受未来这些事件的影响,但这些措施和我们的总体灾难恢复规划可能不足以应对所有可能发生的情况。这些事件还可能破坏供应商的基础设施,这些供应商向我们提供我们运营业务和向客户提供产品所需的设备和服务。这些事件可能会导致业务中断造成收入损失,损害我们的声誉,减少利润。
公共卫生危机可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们面临与公共卫生危机相关的风险,例如新冠肺炎疫情,它对我们2020年的运营业绩产生了不利影响。我们的业务基于我们向美国和世界各地的客户提供产品和服务的能力,以及这些客户为他们的企业和日常生活使用这些产品和服务并为其支付费用的能力。因此,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到公共卫生危机的实质性不利影响,这场危机将显著影响客户使用我们产品和服务的方式以及我们的员工能够向客户提供服务的方式,以及我们的合作伙伴和供应商能够向我们提供产品和服务的方式。例如,公共和私营部门减少新冠肺炎传播的政策和举措,以及威瑞森为应对健康危机而采取的促进员工健康和安全、为客户提供关键基础设施和连接的举措,以及相关的全球经济活动放缓,导致2020年收入下降、成本增加和每股收益下降。此外,此类危机可能会显著增加我们的业务在正常情况下面临风险的可能性或后果,例如与我们的供应商和供应商关系相关的风险、经济放缓的风险、监管风险以及融资的成本和可获得性。
我们依赖主要供应商和供应商来提供我们运营业务所需的设备。
我们依赖不同的主要供应商和供应商直接或通过其他供应商向我们提供我们运营业务和向客户提供产品和服务所需的设备和服务,如光纤、交换机和网络设备、智能手机和其他无线设备。例如,我们的智能手机和其他设备供应商通常依赖一家供应商制造和供应其设备中使用的关键组件,如芯片组,而能够提供我们所依赖的网络基础设施设备的公司数量有限。这些供应商或供应商可能无法及时提供设备或服务,或无法达到我们的业绩预期,原因有很多,例如,地缘政治因素、公共卫生危机、自然灾害或全球气候变化的潜在影响导致全球供应链中断。如果发生此类故障,我们可能无法根据客户的要求提供产品和服务,或者我们可能无法继续维护或升级我们的网络。由于从一个供应商过渡到另一个供应商可能会带来成本和时间延迟,如果我们被要求或选择用另一个来源的产品或服务替换一个或多个主要供应商的产品或服务,特别是如果在短时间内需要更换,我们的业务可能会受到严重干扰。任何此类中断都可能增加我们的成本,降低我们的运营效率,并对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们所依赖的供应商和供应商也可能受到与我们所依赖的技术有关的诉讼,包括涉及专利侵权的诉讼。这样的说法在通信行业中经常出现。我们无法预测我们的业务是否会受到任何此类诉讼的影响。我们预计,随着我们开发和引入更先进的几代技术,我们对关键供应商的依赖将继续下去。
我们的劳动力中有很大一部分是由工会代表的,我们可能会因为重新谈判劳动合同而产生额外的成本或经历停工。
截至2022年12月31日,我们约22.5%的员工由美国通信工人协会或国际电气工人兄弟会代表。虽然我们与这些工会签订了劳动合同,但在随后的谈判中,我们可能会产生额外的成本和/或工作停工,这可能会对我们的业务产生不利影响
行动。此外,虽然我们传统的有线运营以外的一小部分劳动力由工会代表进行谈判,但我们无法预测这些劳动力中工会密度的增加会对我们的运营产生什么影响。
我们运营所依据的监管框架的变化可能会对我们的业务前景或运营结果产生不利影响。
我们的国内业务受到FCC和其他联邦、州和地方机构的监管,我们的国际业务受到各种外国政府和国际机构的监管。这些监管制度经常对我们在指定区域运营和提供特定产品或服务的能力施加限制或施加条件。我们经常被要求保持我们的运营许可证,并按照规定的标准进行我们的运营。我们经常参与与这些要求的应用有关的监管和其他政府程序或询问。不可能确切地预测与我们的运营相关的未决联邦和州监管程序的结果,或者联邦或州法院对监管裁决的审查。如果没有救济,现有的法律和法规可能会限制我们扩大业务和推出新产品和服务的能力。同样,我们不能保证我们将成功地获得执行我们的业务计划所需的许可证或维护我们现有的许可证。例如,FCC授予的无线许可证期限通常为10年,可续签。我们某些许可证的损失或实质性限制可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
新的法律法规或联邦、州、地方或国际层面现有监管框架的变化,如下文所述,那些激励与我们不同的商业模式或技术的法律或法规,或限制我们继续或停止向客户提供服务的能力的要求,可能会限制我们管理有线和无线网络以及运营我们业务的方式,增加额外成本,损害收入机会,并可能阻碍我们以对我们和客户具有吸引力的方式提供服务的能力。
•隐私和数据保护-我们受与隐私和数据保护相关的联邦、州和国际法律的约束。特别是,加州消费者隐私法、欧洲的一般数据保护条例以及其他州和国家最近通过的一些其他隐私法都包括对不遵守规定的重大处罚。总体而言,全球各级政府对隐私和数据安全要求的关注正在增加,许多地方已经出台或正在考虑与隐私有关的立法。这些规定可能会对我们的业务产生重大影响。
•宽频互联网接驳服务的规管-在其2015年的标题II命令中,FCC取消了其长期以来监管宽带互联网接入服务的“轻触”方法,并将这些服务“重新归类”为电信服务,受公用事业式的公共运输监管。FCC于2017年12月废除了2015年的标题II命令,并恢复了对这些服务的传统轻描淡写方式。2017年的命令部分得到了华盛顿特区巡回法院的确认,但FCC或国会可能会重新审议。几个州也已经通过或正在考虑通过法律或行政命令,对我们的一些服务施加网络中立性和其他要求(在某些情况下不同于FCC 2015年的规则)。尽管其中一些规则在法庭上受到了挑战,但这些州规则的最终可执行性和效果尚不确定。
•“开放存取”-我们持有某些无线许可证,要求我们遵守所谓的“开放接入”FCC法规,该法规一般要求特定频谱的许可证持有人允许客户使用他们选择的设备和应用程序。此外,某些服务可能受到联邦通信委员会和/或各个州和地方当局相互冲突的监管,这可能会显著增加实施和引入新服务的成本。
•与气候有关的法规和政策-由于我们业务的性质,我们一直并预计将继续受到与气候变化有关的监管发展的影响,例如,包括对温室气体排放的直接监管或可能导致对此类排放征税的碳政策。此外,在我们运营的地区,燃料或能源价格的政策驱动变化可能会使我们购买能源为网络和数据中心供电的成本更高,而燃油税的任何增加都可能会增加我们车队中依赖传统燃料的车辆的运营成本。
这些发展以及对宽带、无线和我们其他活动的进一步监管以及任何相关的法院裁决可能会导致我们的成本大幅增加,或者限制我们在市场上的竞争能力,并限制我们过去和未来对网络的投资所能预期获得的回报。
我们面临着大量的诉讼,这可能需要我们支付巨额损害赔偿或和解。
我们在仲裁中面临大量诉讼和索赔,包括但不限于股东派生诉讼、专利侵权诉讼、工资和工时集体诉讼、合同和商业索赔、人身伤害索赔、财产索赔、环境索赔,以及与我们的广告、销售、账单和收款行为有关的诉讼。此外,我们的无线业务还面临与所谓的无线电话对健康影响有关的人身伤害和不当死亡诉讼。
或无线电频率发射机。我们在为这些诉讼辩护时可能会产生巨额费用。此外,我们可能被要求支付巨额赔偿或和解。
Verizon有大量债务,如果Verizon未来产生更多债务,而不注销现有债务,债务可能会进一步增加。
截至2022年12月31日,Verizon的未偿还无担保债务约为1306亿美元,我们现有循环信贷安排下的未使用借款能力为94亿美元,未偿还担保债务为200亿美元。Verizon的债务水平和相关偿债义务可能会产生负面影响,包括:
•要求Verizon将大量运营现金流用于支付我们债务的本金、利息和其他应付金额,这将减少我们可用于其他用途的资金,如营运资本、资本支出、股息支付和收购;
•使Verizon更难或更昂贵地获得任何必要的未来融资,用于营运资本、资本支出、偿债要求、债务再融资、收购或其他目的,并限制其回购普通股的能力;
•降低Verizon在规划或应对行业和市场状况变化方面的灵活性;
•使Verizon在业务不景气的情况下更加脆弱;以及
•使Verizon面临更大的利率风险,以至于我们的债务受到可变利率的影响。
金融市场的不利变化和其他因素可能会增加我们的借贷成本和融资可获得性。
我们需要大量的资本来运营和发展我们的业务。我们在一定程度上通过在公共和私人信贷市场借款来满足资本需求。金融市场的不利变化,包括利率上升或汇率变化,可能会增加我们的借贷成本,要求我们提供大量抵押品,和/或使我们更难为我们的业务获得融资或为现有债务进行再融资。此外,我们通过资产担保债务交易获得资金的能力取决于我们是否有能力继续筹集足够数量的有资格证券化的资产。我们的借贷成本也可能受到独立评级机构给予的短期和长期债务评级的影响,这些评级在很大程度上是基于我们的表现,以常规的信用指标衡量。这些评级的降低可能会增加我们的借贷成本和/或使我们更难获得融资。全球金融市场的严重混乱可能会影响与我们有业务往来的一些金融机构,这种不稳定也可能影响我们获得融资的机会。
养老金福利以及在职和退休人员医疗福利成本的增加可能会降低我们的盈利能力,增加我们的资金承诺。
截至2022年12月31日,约有117,100名员工和约186,700名退休人员有资格参加Verizon的福利计划,养老金福利以及在职和退休人员医疗福利的成本对我们的盈利能力有重大影响。我们维持这些计划的成本以及这些计划未来的资金需求受到几个因素的影响,包括医疗成本的增加,我们的养老金和其他福利计划信托基金的投资回报减少,以及用于计算养老金和其他退休后费用的贴现率和死亡率假设的变化。如果我们无法限制未来福利计划成本的增长,这些成本可能会降低我们的盈利能力,增加我们的资金承诺。
没有。
我们的主要属性不适合简单地用特征和位置来描述。截至2022年12月31日,我们在房地产、厂房和设备方面的总投资约为3080亿美元,截至2021年12月31日,包括退休的影响,但在扣除累计折旧之前,总投资约为2900亿美元。我们在房地产、厂房和设备方面的总投资包括:
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12月31日, | 2022 | | 2021 |
网络设备 | 77.2 | % | | 76.9 | % |
土地、建筑物和建筑设备 | 11.7 | % | | 11.7 | % |
家具和其他 | 11.1 | % | | 11.4 | % |
| 100.0 | % | | 100.0 | % |
网络设备主要包括电缆(架空、地下、地下或海底)及相关的杆管、无线厂房、交换设备、网络软件、传输设备及相关设施的支撑结构。土地、建筑物和建筑设备包括土地和土地改善、中央办公楼或任何其他容纳网络设备的建筑物,以及用于行政和其他目的的建筑物。由于它们在网络中的关键作用以及高昂的设置和搬迁成本,基本上所有的交换中心都位于我们拥有的土地和建筑物内。我们还在美国各地维护设施,包括行政和销售办公室、客户服务中心、零售地点、车库工作中心、交换中心、蜂窝站点和数据中心。家具和其他包括电话设备、家具、数据处理设备、办公设备、机动车辆、在建工程和租赁改进。
在正常业务过程中,Verizon涉及州和联邦层面的各种诉讼和监管程序。截至本报告日期,吾等并不认为吾等或吾等附属公司须接受的任何未决法律程序须根据本项目作为重大法律程序予以披露。Verizon不受任何联邦、州或地方条款所引起的任何行政或司法程序的约束,这些条款已经颁布或通过,监管向环境排放材料,或主要出于保护环境的目的,可能导致100万美元或更多的罚款。关于我们诉讼风险的讨论,请参阅第1A项风险因素。
没有。
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项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
该公司普通股的主要交易市场为纽约证券交易所,交易代码为“VZ”。
截至2022年12月31日,登记在册的股东有462,587人。此外,公司普通股的相当数量的持有者是“街头名人”或实益持有者,他们的股票由银行、经纪商和其他金融机构登记持有。
2020年2月,公司董事会批准了一项股份回购计划,回购最多1亿股我们的普通股。当购买的股票总数达到1亿股,或新的股票回购计划取代当前计划获得批准时,该计划将终止,以较早的为准。根据该计划,股票可以在私下谈判的交易中、在公开市场上或以其他方式回购,包括通过符合《交易法》10b5-1规则的计划。根据该计划购买股票的时间和数量(如果有的话)将取决于市场状况和我们的资本分配优先顺序。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内,威瑞森没有根据我们的授权股份回购计划回购任何公司普通股。截至2022年12月31日,根据我们的股票回购计划,Verizon或其代表可以购买的最大股票数量为1亿股。
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| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
威瑞森 | $ | 100.0 | | $ | 111.3 | | $ | 126.7 | | $ | 126.5 | | $ | 117.0 | | $ | 93.6 | |
S&P 500 | 100.0 | | 95.6 | | 125.7 | | 148.8 | | 191.5 | | 156.8 | |
标准普尔500指数电信服务 | 100.0 | | 87.5 | | 116.1 | | 143.5 | | 174.4 | | 104.8 | |
该图表比较了Verizon、标准普尔500股票指数和标准普尔500电信服务指数在五年期间的累计总回报。它假设在2017年12月31日投资了100美元,股息进行了再投资。
Verizon(本公司)是一家控股公司,通过其子公司(连同本公司,统称为威瑞森),是向消费者、企业和政府实体提供通信、技术、信息和娱乐产品和服务的世界领先供应商之一。我们在世界各地都有业务,在我们的网络和平台上提供数据、视频和语音服务和解决方案,旨在满足客户对移动性、可靠的网络连接、安全和控制的需求。
为了在当今动态的市场中有效地竞争,我们专注于我们的高性能网络的能力,以满足客户在数字世界中的需求和需求,从而推动增长。2022年,我们专注于保持我们的网络领先地位,包括通过快速部署C-Band频谱;保留和增长我们的高质量客户基础,同时平衡在具有挑战性的市场条件下的盈利能力;以及推动我们的网络、平台和解决方案的货币化。我们正在通过赢得利益相关者的信任来创造商业价值,限制我们对环境的影响,支持我们的客户群增长,同时通过我们的产品和服务创造社会效益。我们的战略需要大量资本投资,主要用于获取无线频谱、将频谱投入服务、为我们网络的增长提供额外容量、投资于支持我们业务的光纤、发展和维护我们的网络以及开发和维护重要的先进信息技术系统和数据系统能力。2022年是我们资本投资的高峰期,因为我们迅速部署了C频段频谱。我们相信,这一频谱,加上我们行业领先的毫米波频谱控股、4G LTE网络和光纤基础设施,将推动创新产品和服务,并推动我们的增长。
我们一直在部署新的网络架构和技术,以确保我们在第四代(4G)和第五代(5G)无线网络中的领先地位。我们预计,我们的下一代多用途平台,即我们称为智能边缘网络的平台,将通过消除传统网元来简化运营,加快5G无线技术的部署,并以经济高效的方式在商业市场创造新的机会。我们的网络领先地位是我们品牌的标志,也是我们建立竞争优势所基于的连接性、平台和解决方案的基础。
我们2022年财务业绩亮点
(百万美元)
业务概述
我们有两个可报告的细分市场,我们作为战略业务部门运营和管理-Verizon消费者集团(消费者)和Verizon业务集团(商业)。
按细分市场划分的收入
———
注:不包括消除。
Verizon消费者集团
我们的消费者细分市场提供以消费者为中心的无线和有线通信服务和产品。我们的无线服务是通过美国最广泛的无线网络之一提供的在Verizon品牌下,TracFone Wireless,Inc.(TracFone)品牌并通过批发和其他安排。我们还通过我们的无线网络提供固定无线接入(FWA)宽带。我们的有线服务在美国大西洋中部和东北部的九个州以及华盛顿特区提供,通过我们的Verizon Fios产品组合100%的光纤网络和传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供服务。我们的消费者部门的无线和有线产品和服务提供给我们的零售客户,以及以批发为基础向我们购买无线网络接入的经销商。
客户可以按后付费或预付费的方式获得我们的无线服务。我们的后付费服务一般是提前一个月按月收费的,以换取访问和使用网络服务的回报。我们的预付费服务仅向消费者客户提供,使个人无需信用验证即可获得无线服务,只需预先支付所有服务的费用。消费者细分市场还向客户提供多个类别的无线设备,包括各种智能手机和其他手机、支持无线的互联网设备(如平板电脑)和其他支持无线的连接设备(如智能手表)。
除上述无线服务和设备外,消费类产品还向经销商销售住宅固定连接解决方案,包括互联网、视频和语音服务以及无线网络接入。截至2022年12月31日的年度,消费者部门的营业收入总计1035亿美元,与截至2021年12月31日的年度相比增加了82亿美元,增幅为8.6%。有关我们消费者部门的经营业绩和选定的经营统计数据的更多信息,请参阅“部门经营结果”。
Verizon业务集团
我们的业务部门提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全与托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以提供各种物联网(IoT)服务和产品,包括支持车队跟踪管理、合规管理、外勤服务管理、资产跟踪和其他类型移动资源管理的解决方案。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们向美国各地的企业、政府客户以及无线和有线运营商提供这些产品和服务,并向世界各地的客户提供精选的产品和服务。在截至2022年12月31日的一年中,业务部门的营业收入总计为311亿美元,与截至2021年12月31日的年度相比保持相对持平。有关我们业务部门的运营业绩和选定的运营统计数据的更多信息,请参阅“部门运营结果”。
公司和其他
公司和其他主要包括保险俘虏、对支持我们战略计划的未合并业务和发展阶段业务的投资,以及未分配的公司费用、某些养老金和其他员工
收益相关成本以及利息和融资费用。公司及其他还包括被剥离业务的历史业绩,包括2021年9月剥离的Verizon Media Group(Verizon Media),以及因其性质而未在评估部门业绩时分配的其他调整和损益。虽然这类交易被排除在业务部门的业绩之外,但它们包括在报告的综合收益中。来自这些交易的损益不是个别重大的,计入分部业绩,因为这些项目计入首席运营决策者对分部业绩的评估。有关公司业绩和其他业绩的更多信息,请参阅“综合经营业绩”。
资本支出和投资
我们继续投资于我们的无线网络、高速光纤和其他先进技术,以将自己定位于未来增长趋势的中心。在截至2022年12月31日的一年中,这些投资包括231亿美元的资本支出,包括约62亿美元的C-Band相关资本支出。有关其他信息,请参阅“投资活动中使用的现金流”和“流动性和资本资源”。 我们相信,我们的投资旨在扩大我们的产品和服务组合,将为我们的客户提供有效、可靠的基础设施,以在信息经济中竞争。
全球网络和技术
我们正将资本支出的重点放在增加我们的4G长期演进(LTE)网络的容量和密度上,同时也在建设我们的下一代5G网络。我们正在利用小蜂窝技术、内置解决方案和分布式天线系统来密集我们的网络。网络密集化使我们能够增加容量,以满足我们的4G LTE和5G网络上不断增长的移动视频消费以及对物联网产品和服务日益增长的需求。在过去的几年里,我们一直在引领5G无线技术行业标准和固定和移动5G无线服务生态系统的发展。5G技术实现了比4G LTE技术更高的吞吐量和更低的延迟,并允许我们的网络随着连接互联网的设备数量的增长而处理更多的流量。2022年1月,我们开始部署C波段频谱,截至2022年12月31日,该频谱已建成,覆盖美国约1.89亿个POP。随着越来越多的频谱可供我们使用,我们预计将继续在美国大陆部署C波段频谱。我们使用低频段和中频段频谱,动态频谱共享(DSS)技术,允许5G服务与4G LTE在多个频段上同时运行。有了DSS,每当客户移出Verizon的毫米波和C波段覆盖区域时,他们支持5G的设备将保持在5G技术上,使用该网络可用的较低频段。这使我们能够更充分和有效地利用我们现有的频谱资源来服务4G和5G客户。
为了弥补传统铜基产品市场的萎缩,我们继续建设基于光纤的网络,支持数据、视频和高级商业服务,这些领域对可靠的高速连接的需求正在增长。我们正在将我们的网络架构转变为我们的智能边缘网络,提供更高的效率和虚拟化、更高的自动化以及边缘计算服务的机会,这些服务将支持我们的基于光纤和无线接入网络技术。我们预计,这一新架构将通过消除遗留网元来简化运营,加快5G无线技术的部署,并以经济高效的方式在商业市场创造新的机会。
在这一节中,我们将讨论我们的总体运营结果,并重点介绍未包括在我们的部门结果中的特殊项目。在“部门运营结果”中,我们更详细地回顾了我们两个可报告部门的业绩。有关本10-K表格中未包括的2020年项目的详细讨论以及2021与2020年间的同比比较,可在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中找到。
综合营业收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
消费者 | $ | 103,506 | | | $ | 95,300 | | | | | $ | 8,206 | | | 8.6 | % | | | | |
业务 | 31,072 | | | 31,042 | | | | | 30 | | | 0.1 | | | | | |
公司和其他 | 2,510 | | | 7,722 | | | | | (5,212) | | | (67.5) | | | | | |
淘汰 | (253) | | | (451) | | | | | 198 | | | 43.9 | | | | | |
综合营业收入 | $ | 136,835 | | | $ | 133,613 | | | | | $ | 3,222 | | | 2.4 | | | | | |
与2021年相比,2022年合并运营收入有所增加,这是因为我们的消费者和业务部门增加了,但公司和其他部门的减少部分抵消了这一增长。
与2021年相比,2022年期间公司和其他收入下降,主要是由于出售Verizon Media,该交易于2021年9月完成。在截至2021年12月31日的一年中,Verizon Media的总营业收入约为53亿美元。有关出售Verizon Media的其他信息,请参阅合并财务报表附注3。
我们部门的收入将在下面“部门经营业绩”的标题下单独讨论。
合并运营费用
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| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
服务成本 | $ | 28,637 | | | $ | 31,234 | | | | | $ | (2,597) | | | (8.3) | % | | | | |
无线设备的成本 | 30,496 | | | 25,067 | | | | | 5,429 | | | 21.7 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 30,136 | | | 28,658 | | | | | 1,478 | | | 5.2 | | | | | |
折旧及摊销费用 | 17,099 | | | 16,206 | | | | | 893 | | | 5.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
合并运营费用 | $ | 106,368 | | | $ | 101,165 | | | | | $ | 5,203 | | | 5.1 | | | | | |
我们部门的运营费用将在下面“部门运营结果”的标题下单独讨论。
服务成本
服务成本包括以下直接归因于服务的成本:工资和工资、福利、材料和用品、内容成本、订约服务、网络接入和运输成本、客户供应成本、计算机系统支持、支持我们外包合同和技术设施的成本以及流量获取成本。包括账单和服务供应在内的总客户服务成本在服务成本和销售成本、一般费用和管理费用之间分摊。
与2021年相比,2022年的服务成本有所下降,主要原因是:
•流量获取成本减少22亿美元,主要与出售Verizon Media有关;
•人事费用减少7.45亿美元,主要与出售Verizon Media有关;
•数字内容减少3.35亿美元,主要是由于出售Verizon Media;
•其他直接费用减少3.22亿美元,主要与出售Verizon Media有关;
•由于联邦普遍服务基金(FUSF)数量和费率下降,监管费用减少2.01亿美元;
•接入费用增加6.14亿美元,主要原因是纳入了TracFone结果,但被语音服务的下降;以及
•租金开支增加2.12亿元与增加网络容量以支持需求有关,并在2021年4月对某些现有蜂窝基站进行租赁修改,以支持我们5G无线网络的建设。
有关出售Verizon Media和收购TracFone的更多信息,请参阅合并财务报表附注3。
无线设备的成本
与2021年相比,2022年无线设备的成本增加,主要原因是:
•由于纳入了TracFone的结果,增加了22亿美元;
•增加21亿美元,主要是因为主要与升级有关的无线设备销量增加;以及
•增加了13亿美元,原因是在销售的无线设备组合中转向价格更高的设备。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用包括不直接归因于服务或产品的工资和福利、信贷损失准备金、所得税以外的税收、广告和销售佣金费用、呼叫中心和信息技术费用、监管费用、专业服务费以及行政空间的租金和水电费。还包括上文“服务成本”中讨论的总客户服务成本的一部分。
与2021年相比,2022年的销售、一般和管理费用有所增加,主要原因是:
•信贷损失准备金增加8.22亿美元,原因是设备付款贷款额增加,预期损失率增加,主要原因是设备付款计划期限改为36个月,以及前几年为应对新冠肺炎疫情而采取的行动;
•2021年出售Verizon Media的7.06亿美元净收益;
•人事费增加6.03亿美元,主要用于包含TracFone结果和第三方员工成本因订约服务而增加因出售Verizon Media而减少,部分抵消;
•其他一般费用减少3.67亿美元主要由出售Verizon Media导致的租赁终止推动及
•2021年达成的销售某些无线许可证的协议造成的2.23亿美元损失。
有关出售Verizon Media、收购TracFone和SPECTRUM许可交易的更多信息,请参见合并财务报表附注3。
折旧及摊销费用
与2021年相比,2022年的折旧和摊销费用有所增加,这主要是由于可折旧和可摊销净资产(包括与收购相关的无形资产)的组合发生了变化,以及C频段频谱的部署。
其他合并结果
其他收入(费用),净额
与其他收入(费用)有关的其他资料净额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
利息收入 | $ | 146 | | | $ | 48 | | | | | $ | 98 | | | NM | | | | |
定期福利净收入的其他组成部分 | 2,386 | | | 3,785 | | | | | (1,399) | | | (37.0) | % | | | | |
净债务清偿损失 | (1,077) | | | (3,541) | | | | | 2,464 | | | 69.6 | | | | | |
其他,净额 | (82) | | | 20 | | | | | (102) | | | NM | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 1,373 | | | $ | 312 | | | | | $ | 1,061 | | | NM | | | | |
NM--没有意义
除其他收入(支出)外,净额反映了某些与我们的核心业务没有直接关系的项目,包括利息收入、非经营性资产处置的损益、债务清偿成本、定期养老金和退休后福利净额的组成部分、成本和收入以及某些汇兑损益。
2022年期间与2021年相比发生净变化的其他收入(支出),主要原因是:
•2022年养恤金和退休后福利重新计量净收益为17亿美元,而2021年养恤金和退休后福利重新计量净收益为24亿美元;
•2022年净债务清偿亏损11亿美元,主要与投标报价有关,相比之下,2021年与投标报价、Verizon发行的证券赎回以及各种公司和子公司票据的公开市场回购有关的亏损35亿美元。
关于定期养恤金和退休后福利收入净额的其他组成部分的补充资料,见合并财务报表附注11。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
债务余额的总利息成本 | $ | 5,643 | | | $ | 5,326 | | | | | $ | 317 | | | 6.0 | % | | | | |
资本化较低的利息成本 | 2,030 | | | 1,841 | | | | | 189 | | | 10.3 | | | | | |
总计 | $ | 3,613 | | | $ | 3,485 | | | | | $ | 128 | | | 3.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平均未偿债务(1) (3) | $ | 151,226 | | | $ | 147,035 | | | | | | | | | | | |
实际利率(2) (3) | 3.7 | % | | 3.6 | % | | | | | | | | | | |
(1)平均未偿债务是一种财务衡量标准,其计算方法是采用短期和长期债务总额的13个月期末余额的简单平均值,再扣除贴现、溢价和未摊销债务发行成本。
(2)实际利率是指债务产生的实际利率。它的计算方法是将债务余额的总利息成本除以平均未偿债务。
(3)我们相信,这一措施对于管理层、投资者和其他财务信息使用者评估我们的债务融资成本和债务杠杆管理的趋势是有用的。
与2021年相比,2022年的总利息支出增加,主要原因是:
•由于较高的平均利率和较高的平均债务余额共同导致的利息成本的增加;部分抵消了
•与2021年的部分年相比,2022年C频段许可证的全年资本化利息导致资本化利息成本增加。
有关频谱许可证和债务交易的更多信息,分别见合并财务报表附注4和附注7。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
所得税拨备 | $ | 6,523 | | | $ | 6,802 | | | | | $ | (279) | | | (4.1) | % | | | | |
有效所得税率 | 23.1 | % | | 23.1 | % | | | | | | | | | | |
实际所得税税率的计算方法是将所得税拨备除以所得税拨备前的收入。截至2022年12月31日的年度有效所得税率与2021年同期相当。所得税准备金减少的主要原因是2022年所得税前收入减少。
合并财务报表附注12包括各期间法定联邦所得税率与实际所得税率的对账。
合并净收入、合并EBITDA和合并调整后EBITDA
综合扣除利息、税项、折旧及摊销前收益(综合EBITDA)和综合调整后EBITDA是非公认会计原则(GAAP)的衡量标准,我们认为这些衡量标准对管理层、投资者和我们财务信息的其他用户有用,有助于在更加可变的成本基础上评估经营盈利能力,因为它们不包括主要与前几年发生的资本支出和收购相关的折旧和摊销费用,以及评估与Verizon竞争对手相关的经营业绩。合并EBITDA的计算方法是将利息、税项、折旧和摊销费用加回净收入。
综合调整后EBITDA的计算方法是从综合EBITDA中剔除下列非营业项目的影响:未合并业务的收益中的权益、其他收入和费用、净额以及某些特殊项目的影响。我们相信,这一衡量标准对管理层、投资者和我们财务信息的其他用户有用,有助于以与管理层对业务业绩的评估一致的方式评估我们运营的有效性和潜在的业务趋势。我们认为,综合调整后EBITDA被投资者广泛使用,通过将资本结构、税收以及折旧和摊销政策差异造成的影响降至最低,将公司的经营业绩与其竞争对手进行比较。此外,由于不包括非业务项目和特殊项目,因此可以与上期业绩和趋势分析进行比较。有关其他信息,请参阅“特殊项目”。
管理层的意图是提供非GAAP财务信息,以加强对Verizon的GAAP财务信息的理解,读者应将其与根据GAAP编制的财务报表一起考虑,但不是替代。每项非公认会计准则财务计量与相应的公认会计准则计量一起列示,以避免暗示应更多地强调非公认会计准则计量。我们相信,在GAAP衡量标准之外提供这些非GAAP衡量标准,将使管理层、投资者和我们财务信息的其他用户能够更全面、更准确地评估综合业绩和部门业绩。列报的非公认会计准则财务信息可能由其他公司以不同的方式确定或计算,并且可能无法与其他公司的财务信息进行直接比较。
| | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | |
合并净收入 | $ | 21,748 | | | $ | 22,618 | | | |
添加: | | | | | |
所得税拨备 | 6,523 | | | 6,802 | | | |
利息支出 | 3,613 | | | 3,485 | | | |
折旧及摊销费用(1) | 17,099 | | | 16,206 | | | |
合并EBITDA | $ | 48,983 | | | $ | 49,111 | | | |
| | | | | |
加(减): | | | | | |
其他(收入)费用,净额(2) (3) | $ | (1,373) | | | $ | (312) | | | |
未合并业务收益中的权益(4) | (44) | | | (145) | | | |
遣散费 | 304 | | | 209 | | | |
频谱牌照损失 | — | | | 223 | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
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出售媒体的净收益 | — | | | (706) | | | |
合并调整后EBITDA | $ | 47,870 | | | $ | 48,380 | | | |
(1) 包括与收购相关的无形资产摊销,截至2022年和2021年12月31日的年度分别为8.26亿美元和5.94亿美元。有关其他信息,请参阅“特殊项目”。
(2)包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内分别为17亿美元和24亿美元的养老金和福利重新计量抵免。其他信息见“特别项目”和“其他收入(费用),净额”。
(3)包括提前偿债成本,截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为12亿美元和35亿美元。有关其他信息,请参阅“特殊项目”。
(4) 包括处置资产的净收益,在截至2021年12月31日的年度内为1.31亿美元。有关其他信息,请参阅“特殊项目”。
与2021年相比,2022年期间合并净收入、合并EBITDA和合并调整后EBITDA的变化主要是由于与营业收入和营业费用有关的因素所致。
我们有两个可报告的部门,我们作为战略业务部门运营和管理-消费者和企业。我们根据部门的营业收入来衡量和评估我们的部门。分部营业收入的使用与首席运营决策者对分部业绩的评估一致。
为了帮助理解部门业绩与部门运营收入的关系,管理层使用以下运营统计数据来评估部门的整体效率。我们相信这些运营统计数据对投资者和我们财务信息的其他用户很有用,因为它们为我们部门的运营结果、关键趋势和相对于我们同行的业绩提供了更多的洞察力。这些经营统计数据可能由其他公司以不同的方式确定或计算,并且可能无法与其他公司的统计数据直接进行比较。
无线零售连接截至期末,零售客户设备是否为后付费和预付费连接。账户下的零售连接可能包括来自智能手机和基本手机(统称为手机)的连接,以及平板电脑和其他互联网设备,包括FWA、可穿戴设备和零售物联网设备。无线零售连接的计算方法是将该期间的零售后付费和预付费新连接总数与上一时期的零售连接总数相加,再减去该期间的零售后付费和预付费断开总数。
无线零售后付费连接截至期末的零售后付费客户设备连接。账户下的零售后付费连接可能包括来自手机、平板电脑和其他互联网设备的连接,包括后付费FWA、可穿戴设备和零售物联网设备。无线零售后付费连接的计算方法是将该期间的零售后付费新连接与前期零售后付费连接相加,减去该期间的零售后付费断线。
无线零售预付费连接是截至期末的零售预付费客户设备连接。零售预付费连接可能包括来自手机、平板电脑和其他互联网设备的连接,包括预付费FWA和可穿戴设备。无线零售预付费连接的计算方法是将该期间的零售预付费新连接添加到前期零售预付费连接中,然后减去该期间的零售预付费断开连接。
FiOS互联网连接是截至本期间终了时使用Fios因特网服务连接到因特网的总数。FIOS互联网连接的计算方法是将该期间的FIOS互联网新连接与上一阶段的FIOS互联网连接相加,并减去该期间的FIOS互联网断开连接。
FiOS视频连接是截至本期间终了时使用Fios视频服务与传统线性视频节目的连接总数。Fios视频连接的计算方法是将该期间的Fios视频网络添加到前一时段的Fios视频连接中。通过从Fios视频新连接中减去Fios视频断开来计算Fios视频网络增加。
宽带连接总数是截至期末使用Fios互联网服务、数字用户线路(DSL)以及后付费、预付费和物联网FWA连接到互联网的总数。宽带连接总数的计算方法是将该时期的总宽带连接数加到前一时期的总宽带连接数上。
无线零售连接,净增加%s是 额外零售客户设备后付费和预付费连接总数减去该期间的设备断开数。无线零售连接,每一期间的净增加是通过从该期间的零售后付费和预付费新连接总数中减去零售后付费和预付费连接总数来计算的。
无线零售后付费连接,净增加是指额外的零售客户设备后付费连接总数减去该期间的设备断开数。无线零售后付费连接,通过从该期间的零售后付费新连接中减去零售后付费断开连接来计算每个时期的净增加。
无线零售预付费连接,净增加是指额外的零售客户设备预付费连接总数减去该期间的设备断开数。无线零售预付费连接,通过从该期间的零售预付费新连接中减去零售预付费断开连接来计算每个期间的净增加。
无线零售后付费电话连接,净增加是指额外的零售客户后付费电话连接总数减去该期间的电话断开数。无线零售后付费电话连接,每个期间的净增加是通过从该期间的零售后付费电话新连接中减去零售后付费电话断开连接来计算的。
宽带连接总数、净增加数是指增加的总宽带连接数减去该期间内的总宽带断开数。每个时期的宽带连接总数、净增加数的计算方法是,从该时期的宽带新连接总数中减去总的宽带断开数。
无线搅动是指在此期间内,零售、零售后付费或零售后付费电话连接的平均服务终止速率。每个时段的流失率分别除以该时段内的平均零售连接数、平均零售后付费连接数或平均零售后付费电话连接数。
无线零售后付费ARPA是指该期间零售后付费账户的每账户平均零售后付费服务收入(ARPA)。无线零售后付费服务收入不包括与Verizon设备支付计划相关的经常性设备支付计划账单、与设备保修和保险或监管费用相关的计划账单。无线零售后付费ARPA的计算方法是将零售后付费服务收入除以该期间内的平均零售后付费账户。
无线零售后付费账户是无线零售业 截至期末,在Verizon品牌下直接接受服务和管理并使用其服务的客户。账户包括无限计划、共享数据计划和企业账户,以及传统的单连接计划和多连接家庭计划。单个帐户可能包括针对各种连接设备的月度无线服务。无线零售后付费账户是通过将新的零售后付费账户添加到前期零售后付费账户中来计算的。
每个帐户的无线零售后付费连接是指截至期末每个零售后付费账户的平均零售后付费连接数。每个帐户的无线零售后付费连接 通过将零售后付费连接总数除以截至期末的零售后付费账户数来计算。
部门营业收入利润率反映该部门的盈利能力占收入的百分比。分部营业收入利润率的计算方法是将分部营业总收入除以分部营业收入总额。
扣除利息、税项、折旧和摊销前的部门收益(部门EBITDA)是一种非公认会计准则的衡量标准,并不是作为衡量经营业绩的营业收入(亏损)的替代指标。我们相信,这一衡量标准对于管理层、投资者和我们财务信息的其他用户在更具变动成本的基础上评估经营盈利能力是有用的,因为它排除了主要与前几年发生的资本支出和收购有关的折旧和摊销费用,以及在评估与我们竞争对手相关的经营业绩方面。分部EBITDA是通过将折旧和摊销费用加回分部营业收入(亏损)来计算的。分部EBITDA利润率的计算方法是将分部EBITDA除以分部营业收入总额。更多信息见合并财务报表附注13。
Verizon消费者集团
我们的消费者细分市场提供以消费者为中心的无线和有线通信服务和产品。我们的无线服务是通过Verizon品牌、TracFone品牌以及批发和其他安排在美国最广泛的无线网络之一提供的。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们的有线服务在美国大西洋中部和东北部的九个州以及华盛顿特区提供,通过我们的Verizon Fios产品组合100%的光纤网络和传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供服务。
营业收入和选定的营业统计数据
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | (百万美元,ARPA除外) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
服务 | $ | 73,139 | | | $ | 67,733 | | | | | $ | 5,406 | | | 8.0 | % | | | | |
无线设备 | 23,168 | | | 19,781 | | | | | 3,387 | | | 17.1 | | | | | |
其他 | 7,199 | | | 7,786 | | | | | (587) | | | (7.5) | | | | | |
总营业收入 | $ | 103,506 | | | $ | 95,300 | | | | | $ | 8,206 | | | 8.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
连接数(‘000):(1) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费(2) | 91,856 | | | 91,543 | | | | | 313 | | | 0.3 | | | | | |
无线零售预付费(2)(3) | 22,664 | | | 23,852 | | | | | (1,188) | | | (5.0) | | | | | |
无线零售总额 | 114,520 | | | 115,395 | | | | | (875) | | | (0.8) | | | | | |
FiOS互联网 | 6,740 | | | 6,541 | | | | | 199 | | | 3.0 | | | | | |
FiOS视频 | 3,234 | | | 3,573 | | | | | (339) | | | (9.5) | | | | | |
总宽带 | 7,900 | | | 6,989 | | | | | 911 | | | 13.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
期间的净增加(‘000):(4) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费(2) | 965 | | | 1,114 | | | | | (149) | | | (13.4) | | | | | |
无线零售预付费(2)(3) | (445) | | | (52) | | | | | (393) | | | NM | | | | |
无线零售总额 | 520 | | | 1,062 | | | | | (542) | | | (51.0) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费电话(2) | (655) | | | 575 | | | | | (1,230) | | | NM | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
总宽带 | 904 | | | 328 | | | | | 576 | | | NM | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
流失率:(2) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售(4) | 1.63 | % | | 1.10 | % | | | | | | | | | | |
无线零售后付费 | 1.01 | % | | 0.89 | % | | | | | | | | | | |
无线零售后付费电话 | 0.81 | % | | 0.71 | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
帐户统计: | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费ARPA | $ | 125.97 | | | $ | 122.30 | | | | | $ | 3.67 | | | 3.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费帐户(‘000)(1) | 33,183 | | | 33,651 | | | | | (468) | | | (1.4) | | | | | |
每个帐户的无线零售后付费连接(1) | 2.77 | | | 2.72 | | | | | 0.05 | | | 1.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1)截至期末
(2)截至2022年12月31日的无线零售连接数量反映了与我们的第三代(3G)网络在2022年第四季度关闭有关的客户基础的下降,大约576,000个无线零售后付费连接,包括180,000个无线零售后付费电话连接和237,000个无线零售预付费连接。此外,我们的竞争对手的3G网络在2022年第二季度和第三季度关闭,导致我们的客户群在2022年6月30日和2022年9月30日分别减少了40.2万个无线零售预付费连接和10.2万个无线零售预付费连接。为了计算各个时期的无线零售网络增加和无线流失,3G网络关闭的影响已被排除在外。
(3)对TracFone的收购于2021年11月23日完成。更多信息见合并财务报表附注3。
(4)包括某些调整
NM--没有意义
与2021年相比,2022年消费者的总运营收入有所增加,这是服务和无线设备收入增加的结果,但其他收入的下降部分抵消了这一增长。
服务收入
与2021年相比,2022年的服务收入有所增加,主要是由无线和Fios服务收入的增长推动的。
与2021年相比,2022年无线服务收入增加了54亿美元,主要原因是:
•增加40亿美元,这是2021年第四季度收购TracFone的净影响;
•与我们的后付费计划相关的接入收入增加7.69亿美元,这些产品包括在某些设备保护套餐中,使整体设备保护收入的更大一部分计入服务收入、2022年下半年实施的定价行动、云服务以及更多连接和迁移到更高价格的计划,但相关促销活动以及我们后付费电话客户群的下降部分抵消了这一增长;
•由于客户国际旅行增加,TravelPass的收入增加了3.52亿美元;以及
•增加2.53亿美元与非零售服务收入增长有关。
在截至2022年12月31日的一年中,Fios服务收入总计109亿美元,与2021年相比增加了1.27亿美元,主要原因是Fios互联网连接增加,反映出对更高宽带速度的需求增加,但部分被Fios视频和语音收入的下降所抵消。
关于收购TracFone的更多信息,见合并财务报表附注3。
无线设备收入
与2021年相比,无线设备收入在2022年有所增加,主要原因是:
•增加14亿美元,原因是在销售的无线设备组合中转向价格更高的设备;
•增加12亿美元,主要是因为无线设备数量增加,主要是因为更新率更高,部分被相关的促销所抵消;以及
•增加7.8亿美元,原因是包含TracFone结果。
其他收入
其他收入包括部分收回遵守监管和行业义务和计划的直接和间接成本的费用、与我们的设备保护产品中包括的某些产品相关的收入、授权代理根据设备付款计划协议向客户出售设备时的租赁和利息。
与2021年相比,2022年的其他收入有所下降,主要原因是:
•减少4.81亿美元,原因是改变了设备保护产品的产品组合,使设备保护总收入中的较小数额在其他收入中确认;
•减少7 700万美元,主要是因为合同期限增加到36个月,主要是因为授权代理商根据设备付款计划协议对出售给客户的设备进行利息确认;以及
•其他监管附加费减少5,100万美元。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
服务成本 | $ | 17,746 | | | $ | 16,581 | | | | | $ | 1,165 | | | 7.0 | % | | | | |
无线设备的成本 | 25,134 | | | 20,523 | | | | | 4,611 | | | 22.5 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 19,064 | | | 16,562 | | | | | 2,502 | | | 15.1 | | | | | |
折旧及摊销费用 | 12,716 | | | 11,679 | | | | | 1,037 | | | 8.9 | | | | | |
总运营费用 | $ | 74,660 | | | $ | 65,345 | | | | | $ | 9,315 | | | 14.3 | | | | | |
服务成本
与2021年相比,2022年的服务成本增加,主要原因是:
•接入费用增加8.48亿美元,主要原因是纳入了TracFone结果;以及
•租金支出增加1.98亿美元,原因是增加网络容量以支持需求,以及2021年4月与扩建我们的5G无线网络相关的某些现有蜂窝基站的租赁修改。
无线设备的成本
与2021年相比,2022年无线设备的成本增加,主要原因是:
•增加22亿美元,原因是包含TracFone结果;
•增加15亿美元,主要是由于无线设备销量增加,主要是因为更新率较高;以及
•增加了10亿美元,原因是在销售的无线设备组合中转向价格更高的设备。
销售、一般和管理费用
与2021年相比,2022年的销售、一般和管理费用有所增加,主要原因是:
•人事费用增加13亿美元,主要原因是纳入了TracFone结果以及订约承办服务导致第三方雇员费用增加;
•信贷损失准备金增加7.45亿美元主要由于设备付款计划期限改为36个月,以及前几年为应对新冠肺炎疫情而采取的行动,导致设备付款贷款额增加和预期损失率上升;以及
•广告费用增加4.54亿美元,主要原因是纳入了TracFone结果和品牌营销,包括2022年初启动5G Ultra活动。
折旧及摊销费用
与2021年相比,2022年的折旧和摊销费用有所增加,原因是Verizon可折旧和可摊销资产总额的组合以及消费者对这些资产的使用发生了变化。
分部营业收入和EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
分部营业收入 | $ | 28,846 | | | $ | 29,955 | | | | | $ | (1,109) | | | (3.7) | % | | | | |
增加折旧和摊销费用 | 12,716 | | | 11,679 | | | | | 1,037 | | | 8.9 | | | | | |
部门EBITDA | $ | 41,562 | | | $ | 41,634 | | | | | $ | (72) | | | (0.2) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
部门营业收入利润率 | 27.9 | % | | 31.4 | % | | | | | | | | | | |
部门EBITDA利润率 | 40.2 | % | | 43.7 | % | | | | | | | | | | |
上表所列期间的变化主要是由于与业务收入和业务费用有关的因素造成的。
Verizon业务集团
我们的业务部门提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全和托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以交付各种物联网服务和产品。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们向美国各地的企业、政府客户以及无线和有线运营商提供这些产品和服务,并向世界各地的客户提供精选的产品和服务。业务部门分为四个客户群:中小型企业、全球企业、公共部门和其他以及批发。
营业收入和选定的营业统计数据
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
中小型企业 | $ | 12,613 | | | $ | 11,774 | | | | | $ | 839 | | | 7.1 | % | | | | |
全球企业 | 9,734 | | | 10,224 | | | | | (490) | | | (4.8) | | | | | |
公共部门和其他 | 6,118 | | | 6,324 | | | | | (206) | | | (3.3) | | | | | |
批发 | 2,607 | | | 2,720 | | | | | (113) | | | (4.2) | | | | | |
总营业收入(1) | $ | 31,072 | | | $ | 31,042 | | | | | $ | 30 | | | 0.1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
连接数(‘000):(2) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费(3) | 28,733 | | | 27,411 | | | | | 1,322 | | | 4.8 | | | | | |
FiOS互联网 | 373 | | | 356 | | | | | 17 | | | 4.8 | | | | | |
FiOS视频 | 67 | | | 71 | | | | | (4) | | | (5.6) | | | | | |
总宽带 | 1,036 | | | 599 | | | | | 437 | | | 73.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
期间的净增加(‘000):(4) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费(3) | 1,640 | | | 1,001 | | | | | 639 | | | 63.8 | | | | | |
无线零售后付费电话(3) | 856 | | | 509 | | | | | 347 | | | 68.2 | | | | | |
总宽带 | 386 | | | 81 | | | | | 305 | | | NM | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
流失率:(3) | | | | | | | | | | | | | |
无线零售后付费 | 1.38 | % | | 1.27 | % | | | | | | | | | | |
无线零售后付费电话 | 1.07 | % | | 1.03 | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1)在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,我们业务部门包括的服务和其他收入分别约为270亿美元和277亿美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中,我们业务部门包括的无线设备收入分别约为40亿美元和34亿美元。
(2)截至期末
(3)截至2022年12月31日的无线零售连接数量反映了我们的客户基础的下降,这与我们的3G网络在2022年第四季度关闭有关,大约有333,000个无线零售后付费连接,包括211,000个无线零售后付费电话连接。为了计算各个时期的无线零售网络增加和无线流失,3G网络关闭的影响已被排除在外。
(4)包括某些调整
NM--没有意义
与2021年相比,2022年期间企业的总营业收入有所增加,原因是中小企业收入增加,但全球企业、公共部门和其他企业和批发收入的下降部分抵消了这一增长。
中小型企业
中小型企业向我们总部设在美国的中小型企业提供无线服务和设备、会议服务、量身定制的语音和网络产品、Fios服务、互联网协议(IP)网络、高级语音解决方案以及安全和托管信息技术服务,这些服务不符合以下所述的全球企业分类要求。
与2021年相比,中小型企业在2022年的收入有所增加,主要原因是:
•无线设备收入增加5.07亿美元,原因是销售的设备数量增加以及在销售的设备组合中转向价格更高的设备,但促销活动的增加部分抵消了这一增长;
•无线服务收入增加3.95亿美元,主要是由于无线零售后付费连接数量的增加以及2022年第二季度生效的经济调整费用;以及
•减少8500万美元,与失去语音和DSL服务连接有关。
FiOS的收入总计10亿美元,与2021年相比,2022年增加了4100万美元。这一增长主要与连接总数的增加以及对更高宽带速度的需求增加有关。
全球企业
Global Enterprise为大型企业以及非美国公共部门客户提供服务,这些企业是根据它们与Verizon的业务规模和数量确定的。
与2021年相比,2022年全球企业收入下降的主要原因是:
•由于市场长期压力,网络收入以及传统数据和语音通信服务减少5.44亿美元;
•减少1.18亿美元,原因是FUSF数量和费率降低以及由此产生的附加费;
•无线设备收入增加1.17亿美元,原因是销售的设备组合中转向价格更高的设备,以及设备销量的增加;
•无线服务收入增加8,900万美元,主要是由于无线零售后付费连接数量的增加以及2022年第二季度生效的经济调整费用;以及
•客户驻地设备增加3,400万美元,主要是由于数量增加。
公共部门和其他
公共部门和其他部门向美国联邦、州和地方政府以及教育机构提供无线产品和服务以及有线连接和托管解决方案。这些服务包括与Global Enterprise提供的产品和服务类似的商业服务和连通性,每种服务的功能和定价都旨在满足政府和教育机构的需求。
与2021年相比,公共部门和其他收入在2022年期间有所下降,主要原因是:
•由于市场长期压力,网络收入以及传统数据和语音通信服务减少1.69亿美元;
•减少4400万美元与FUSF数量和费率降低以及由此产生的附加费有关。
批发
批发公司主要向使用我们设施为其客户提供服务的本地、长途和无线运营商提供有线通信服务,包括数据、语音、本地拨号音和宽带服务。
与2021年相比,2022年批发收入下降的主要原因是:
•减少1.13亿美元,原因是技术替代和国际流量合理化导致传统语音通信和网络连接下降,以及核心数据减少。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
服务成本 | $ | 10,483 | | | $ | 10,653 | | | | | $ | (170) | | | (1.6) | % | | | | |
无线设备的成本 | 5,362 | | | 4,544 | | | | | 818 | | | 18.0 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 8,284 | | | 8,324 | | | | | (40) | | | (0.5) | | | | | |
折旧及摊销费用 | 4,312 | | | 4,084 | | | | | 228 | | | 5.6 | | | | | |
总运营费用 | $ | 28,441 | | | $ | 27,605 | | | | | $ | 836 | | | 3.0 | | | | | |
服务成本
与2021年相比,2022年的服务成本有所下降,主要原因是:
•监管费用减少2.26亿美元,主要是由于FUSF的数量和费率较低;
•由于语音服务减少,接入费用减少2.19亿美元;
•网络和设备维护增加6600万美元,主要用于车队维护;
•客户驻地设备增加6500万美元,主要是由于数量增加;以及
•人事费用增加5400万美元,原因是与某些离职后福利有关的费率和精算假设发生变化。
无线设备的成本
与2021年相比,2022年无线设备的成本增加,主要原因是:
•增加5.27亿美元,原因是无线设备销量增加;以及
•增加3.6亿美元是因为在销售的无线设备组合中转向价格更高的设备。
销售、一般和管理费用
与2021年相比,2022年的销售、一般和管理费用有所下降,主要原因是:
•主要减少8800万美元由于与非战略性资产剥离和其他活动有关的确认收益;
•减少7800万美元,主要是由于主要由一次性国际税收优惠推动的收入以外的税收;
•其他一般费用减少7200万美元,部分用于租金和租赁费用;
•人事费用增加1.48亿美元,主要原因是订约承办服务导致第三方雇员费用增加;
•增加信贷损失准备7300万美元主要由于设备付款计划条款改为36个月而导致设备支付贷款额增加以及预期损失率上升。
折旧及摊销费用
与2021年相比,2022年的折旧和摊销费用有所增加,这是由于Verizon可折旧和可摊销资产总额以及这些资产的业务用途的组合发生了变化。
分部营业收入和EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | | | 增加/(减少) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | 2022 vs. 2021 | | |
分部营业收入 | $ | 2,631 | | | $ | 3,437 | | | | | $ | (806) | | | (23.5) | % | | | | |
增加折旧和摊销费用 | 4,312 | | | 4,084 | | | | | 228 | | | 5.6 | | | | | |
部门EBITDA | $ | 6,943 | | | $ | 7,521 | | | | | $ | (578) | | | (7.7) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
部门营业收入利润率 | 8.5 | % | | 11.1 | % | | | | | | | | | | |
部门EBITDA利润率 | 22.3 | % | | 24.2 | % | | | | | | | | | | |
上表所列期间的变化主要是由于与业务收入和业务费用有关的因素造成的。
未计提所得税准备金的特殊项目如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | |
与收购相关的无形资产摊销(1) (2) | | | | | |
折旧及摊销费用 | $ | 826 | | | $ | 594 | | | |
遣散费、退休金和福利费(抵免) | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 304 | | | 209 | | | |
其他(收入)费用,净额 | (1,675) | | | (2,379) | | | |
提前偿债成本 | | | | | |
其他(收入)费用,净额 | 1,241 | | | 3,541 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
处置资产和业务的净收益 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | — | | | (706) | | | |
未合并企业的权益(收益)亏损 | — | | | (131) | | | |
频谱牌照损失 | | | | | |
销售、一般和行政费用 | — | | | 223 | | | |
| | | | | |
总计 | $ | 696 | | | $ | 1,351 | | | |
(1) 某些数额已重新分类,以符合本期列报。
(2) 金额计入分部经营业绩。
综合净收入、综合EBITDA和综合调整EBITDA讨论(见“综合经营业绩”)中提出的综合调整EBITDA非公认会计原则计量不包括上述所有金额,如下所述。
本公司综合经营业绩中与特殊项目有关的收入和支出如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | |
在总运营费用内 (1) | $ | 1,130 | | | $ | 320 | | | |
在其他(收入)支出中,净额 | (434) | | | 1,162 | | | |
在未合并业务的损益权益内 | — | | | (131) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
总计 | $ | 696 | | | $ | 1,351 | | | |
(1) 某些数额已重新分类,以符合本期列报。
与收购相关的无形资产摊销
2022年和2021年,我们分别记录了8.26亿美元和5.94亿美元的税前摊销费用,与收购的无形资产相关。
遣散费、退休金和福利费(抵免)
2022年,根据我们确认发生期间的精算损益的会计政策,我们在养老金和退休后福利计划中记录了17亿美元的税前养老金和福利抵免净额。这些抵扣计入了我们综合损益表中的其他收入(费用)净额,主要是由于我们用于确定养老金计划和退休后福利计划当前年度负债的贴现率假设(41亿美元)和退休后福利计划(29亿美元)的贴现率假设从2021年12月31日的2.9%增加到2022年12月31日的5.2%,产生了55亿美元的费用和2.06亿美元的信用,这是因为我们的估计资产回报率和实际资产回报率之间的差异,以及由于其他精算假设调整而产生的2.06亿美元的信用。在2022年,我们还在综合损益表中记录了3.04亿美元的税前遣散费净额,这与我们现有计划下的非自愿离职有关,包括销售、一般和行政费用。
2021年,根据我们确认发生期间的精算损益的会计政策,我们在养老金和退休后福利计划中记录了24亿美元的税前养老金和福利抵免净额。贷项计入我们综合损益表中的其他收入(费用)净额,主要是由于我们用于确定养老金计划和退休后福利计划当前年度负债的贴现率假设从2020年12月31日的2.6%增加到2021年12月31日的加权平均2.9%,贷项为8.47亿美元,由于我们的估计资产回报率和实际资产回报率之间的差异,以及由于其他精算假设调整的贷项4.53亿美元,主要是由于我们的贴现率假设增加了11亿美元。在2021年期间,我们还将与自愿离职相关的税前遣散费净额2.09亿美元记录在我们的综合损益表中的销售、一般和行政费用中。
由于定期福利净成本的其他组成部分的列报,我们在合并损益表中确认了其他收入(费用)净额的一部分养恤金和福利费用(贷项)。
有关遣散费、养恤金和福利费用(贷项)的补充资料,见合并财务报表附注11。
提前偿债成本
在2022年期间,我们记录了12亿美元的税前提前偿债成本,主要与投标报价有关。
于2021年,我们记录了35亿美元的税前提前债务赎回成本,涉及投标要约、Verizon发行的证券的赎回以及各种公司和子公司票据的公开市场回购。
有关我们提前赎回债务的更多信息,请参阅综合财务报表附注7。
处置资产和业务的净收益
在2021年,我们记录了8.37亿美元的税前净收益,与出售一项投资和出售Verizon Media有关。
更多信息见合并财务报表附注3。
频谱许可证损失
在2021年期间,我们确认了由于签署了两份销售某些无线许可证的协议而产生的2.23亿美元的税前亏损。
更多信息见合并财务报表附注3。
电信业竞争激烈。新技术、服务和产品的快速发展消除了无线、有线、互联网以及本地和长途通信服务之间的许多传统区别,并为我们的市场带来了新的竞争对手。我们预计,随着传统和非传统参与者寻求增加市场份额,竞争仍将激烈。我们高质量的客户基础和网络使我们有别于我们的竞争对手,并使我们有能力通过不断变化的经济和竞争条件进行规划和管理。我们仍然专注于执行业务的基本面:保持高质量的客户基础,提供强劲的财务和运营业绩,并加强我们的资产负债表。我们在积极建设5G网络的同时,继续在4G LTE性能方面处于领先地位。
美国无线市场实现了智能手机的高渗透率,这降低了该行业新手机连接增长的机会。我们预计,该行业未来的收入增长将由扩大现有客户推动
这增加了客户连接无线网络和服务的方式的数量,并增加了FWA和包括可穿戴设备、平板电脑和物联网设备在内的互联设备的渗透率。尽管5G技术和相关生态系统的某些使用案例还处于早期开发阶段,但我们预计这项技术将在未来几年提供一个重要的增长机会。在我们的无线连接产品和服务方面,我们与包括AT&T公司和T-Mobile美国公司在内的其他国家无线服务提供商以及各种地区性无线服务提供商展开竞争。我们还与经销商竞争零售激活,这些经销商从包括Verizon在内的无线服务提供商那里购买批量批发服务,并将其转售给客户。转售商包括康卡斯特公司和Charge Communications,Inc.等有线电视公司。我们面临着来自其他通信和技术公司的竞争,这些公司寻求提高品牌认知度,并在提供无线产品和服务方面获得客户收入,此外还提供移动数据方面的非传统产品。例如,微软公司、Alphabet公司、苹果公司、Meta平台公司和其他公司正在提供在某些情况下可以用来代替无线提供商的语音服务的用于消息收发和进行无线语音呼叫的替代手段,以及访问视频内容的替代手段。此外,我们预计,在低地球轨道卫星公司提供互联网接入方面,以及在固定无线服务领域,竞争将日益激烈,这些服务为传统的陆线互联网服务提供商提供了替代方案。
在无线服务和设备方面,定价在无线竞争格局中扮演着越来越重要的角色。我们通过向我们的客户提供我们认为他们会认为最物有所值的服务和设备,在这一领域展开竞争。随着对无线服务的需求持续增长,无线服务提供商正在以具有竞争力的价格提供一系列服务计划。这些服务将根据客户需求、技术变化和市场状况而不时变化,可能作为标准计划或作为限时促销活动的一部分提供。此外,积极的设备促销活动已经变得更加普遍,以努力获得更多对更换运营商感兴趣的用户份额,同时留住现有客户。
我们预计,随着客户对5G连接的需求继续扩大,以及客户转向更高的接入计划,未来的服务收入增长机会将来自接入收入的增加,这在一定程度上受到与高端品牌捆绑的有吸引力的内容的推动,以及每个账户连接的增加。未来的服务收入增长机会将取决于扩大我们服务的渗透率,增加我们的客户可以连接到我们的网络和服务的方式的数量,以及新生态系统的开发。我们和其他无线服务提供商以及设备制造商提供设备支付选项,使客户能够在一段时间内为他们的设备付款,一些提供商还提供设备租赁安排。
有线服务市场当前和潜在的竞争对手包括有线电视公司、无线服务提供商、国内外电信提供商、卫星电视公司、互联网服务提供商、Over-the-top提供商以及其他提供网络服务和托管企业解决方案的公司。我们还面临着来自其他VoIP服务提供商以及互联网门户提供商的日益激烈的竞争。
此外,拥有全球业务的公司在我们的有线服务方面与我们的竞争日益激烈。在全球开展业务的电信和综合服务提供商相对较少,在全球企业市场和较小程度上为全球批发市场的客户提供服务。我们与这些供应商争夺大合同,为全球企业和政府客户提供综合解决方案。其中许多公司拥有强大的市场占有率、品牌认知度和现有的客户关系,所有这些都有助于加剧竞争,这可能会影响我们未来的收入增长。
尽管环境充满挑战,但我们预计我们将能够在有线服务的关键方面有所增长。我们继续提供网络可靠性和产品,包括光纤互联网接入、几种视频服务和语音服务。此外,我们将继续为我们的企业和政府客户提供融合的企业环境,以提供语音和数据服务以及更强大的IP产品和服务,并通过利用在连接、平台和解决方案层实现网络使用货币化的商业模式来推进我们的物联网战略。
我们还将继续注重成本效益,使我们能够灵活地适应竞争和经济环境的变化,并增加股东价值。
宏观经济环境
2022年,由于美国的通胀环境,我们的直接成本增加,包括我们网络运营的电力和其他能源相关成本,以及运输和劳动力成本,以及与利率上升相关的利息支出增加。我们认为,这种通胀环境以及由此导致的美国实际工资下降正在改变消费者的偏好,并导致某些消费者变得更加注重价格。我们预计2023年通胀环境和由此带来的压力将继续存在。有关不利经济条件和通货膨胀对我们业务的风险的讨论,请参阅第1A项风险因素。
2023年连接趋势
在我们的消费者领域,我们希望继续吸引新客户并保持高质量的零售后付费客户,利用对数据服务的需求,为我们的客户提供在日常生活中使用无线服务的新方式。我们预计,未来的连接增长将由FWA以及智能手机、平板电脑和其他可穿戴设备等连接设备推动。我们相信,我们的无线网络性能和服务组合提供了卓越的
客户体验,支持数据服务渗透率的提高,以及继续吸引和保留价值更高的零售后付费连接。对于我们的预付费业务,我们希望继续在竞争环境中运营,同时进行投资,以在这一领域取得长期成功。
我们预计将继续增加我们的Fios互联网连接,因为我们寻求在我们的Fios服务领域提高我们的渗透率,这进一步得到了对更高速度互联网连接的需求的支持。与此同时,随着对宽带服务的需求继续增长,我们预计加快固定无线接入连接将补充FIOS强劲的业绩。在Fios视频中,正如在整个线性电视市场中观察到的那样,该业务继续面临持续的压力。鉴于这些趋势,除了可以选择Fios视频或合作伙伴提供的流媒体服务外,我们还提供独立的Fios互联网套餐。我们经历了持续的接入线路和DSL丢失,因为客户断开了主要和次要线路的连接,并切换到替代技术,如无线、互联网协议语音以及用于语音和数据服务的电缆。
在我们的商务部门,我们向美国各地的企业和政府客户提供无线产品和服务。我们在竞争激烈的环境中继续发展我们的零售连接。我们预计,这种连接增长,再加上我们业界领先的网络资产,将提供更多销售解决方案的机会,例如围绕安全、高级通信和专业服务的解决方案。我们还希望通过我们的多用途平台智能边缘网络来扩展我们为商业客户提供的现有服务。
此外,在我们的消费者和业务部门,我们预计将通过增加容量和进一步扩大我们的无线覆盖范围,以及继续建设我们的5G网络,在一定程度上支持连接增长。
2023年营业收入趋势
在我们的消费者领域,我们预计2023年服务收入将持续增长,因为客户将转向更高的接入计划,提供更多服务,并增加他们与我们的网络和服务连接的设备数量。我们预计,在迁移到价格更高的套餐、固定无线接入连接增加以及2022年第二季度实施的定价行动的推动下,无线服务收入将继续增长。我们预计Fios的收入将在2023年受益,因为我们宽带客户群的增长和对更高速度互联网连接需求的增加抵消了从有线服务捆绑到独立互联网服务的影响。
在我们的业务部门,我们预计无线收入将会扩大,这是由无线业务量和固定无线接入贡献的增长推动的。我们预计,通过增加渗透率,Fios也将为收入增长做出贡献,传统的传统有线服务将继续面临长期压力。
2023年运营趋势带来的运营费用和现金流
我们预计,随着我们继续推动收入增长并采取措施降低整体成本结构,我们的综合营业收入利润率和调整后的综合EBITDA利润率将保持强劲。我们预计,我们产生现金流的能力将受益于我们预期的资本支出减少,以及我们为更好地将我们的资产货币化而采取的行动,这些行动增加了我们的投资资本回报。我们创建了Verizon全球服务组,该组织预计将通过集中关键职能并在整个Verizon范围内战略性地提供关键服务来提高效率。
我们通过将业务产生的现金流投资于支持持续盈利增长的机会和交易,从而提高客户满意度和对我们产品和服务的使用,为我们的股东创造价值。此外,我们还利用现金流维持和增加了向股东支付的股息。我们的董事会在2022年将季度股息增加了2.0%,这是我们连续第16年提高股息。
我们的目标是用我们的现金为我们的股东创造长期价值。我们将继续寻找投资机会,帮助我们发展业务,加强我们的资产负债表,获得频谱许可证(见“投资活动的现金流”),向我们的股东支付股息,并在适当的情况下回购我们已发行的普通股(见“融资活动的现金流”)。
我们利用运营产生的净现金为我们网络的扩张和现代化提供资金,服务和偿还外部融资,支付股息,投资于新业务和频谱,并在适当的情况下回购我们已发行普通股的股票。我们的资金来源,主要来自业务,并在必要的程度上来自外部融资安排,足以满足未来12个月及以后持续的运营和投资需求。
截至2022年12月31日,我们的现金和现金等价物余额为26亿美元。我们的现金和现金等价物在国内和国际上都持有,并用于投资以维持本金和提供流动性。有关我们外汇风险管理策略的更多信息,请参阅“市场风险”。
我们预计我们的资本支出需求将继续主要通过内部产生的资金提供资金。可能需要债务或股权融资,为额外的投资或发展活动提供资金,或保持适当的资本结构,以确保我们的财务灵活性。我们的外部融资安排包括信贷安排和其他银行信贷额度、活跃的商业票据计划、供应商融资安排、登记债务或股权证券的发行、美国零售中期票据和其他私募或在海外发行的证券。此外,我们通过资产担保债务交易将某些应收账款货币化。
资本支出
我们的2023年资本计划包括为先进的网络和服务提供资金,包括扩展我们的核心网络,增加我们的5G网络的容量和密度,以保持领先于我们客户日益增长的数据需求和部署C-Band,转变我们的结构以部署智能边缘网络,同时降低向客户提供服务的成本,并寻求其他机会来提高运营效率。我们预计,我们的网络架构将通过消除遗留网络元素来简化运营,提高我们的4G LTE覆盖范围,加快5G技术的部署,并在商业市场创造新的企业机会。我们预计2023年资本计划的现金需求在182.5亿至192.5亿美元之间,其中包括与我们的加速C波段部署计划相关的100亿美元增量中的最后17.5亿美元。
合同义务和承诺
我们有各种合同义务和承诺。以下是截至2022年12月31日已知合同债务和其他债务对我们的预期重大现金需求:
•长期债务,包括目前的到期日,承诺1494亿美元,其中93亿美元预计将在未来12个月内到期。相关利息支出为736亿美元,其中56亿美元预计将在未来12个月内到期。浮动票面利率长期债务中包含的项目不包括未摊销债务发行成本,并在合并财务报表附注7中说明。
•经营租赁债务298亿美元和融资租赁债务18亿美元,其中分别有46亿美元和5.86亿美元预计将在未来12个月内到期。此外,根据分租安排,Verizon有6.75亿美元的债务作为未来的最低付款,其中2.97亿美元预计将在未来12个月内到期。更多信息见合并财务报表附注6。
•期限超过一年的无条件购买债务总额为245亿美元,其中94亿美元预计将在未来12个月内到期。无条件购买义务中包括的项目主要是购买将在正常业务过程中使用或出售的网络设备、软件和服务、内容、营销服务和其他项目的承诺。这些数额并不代表我们在未来的全部预期采购,而只是代表属于合同义务的那些项目。我们还根据需要购买产品和服务,没有明确的承诺。更多信息见合并财务报表附注16。
•我们对现有许可证持有人通过拍卖获得的C频段无线频谱产生的结算成本的可分配份额的估计承诺,以及应付给现有许可证持有人的奖励付款107。余下的承担额估计为48亿元,预计全部将在未来12个月内到期。
•包括当前到期日在内的其他长期债务为41亿美元,其中8.27亿美元预计将在未来12个月内到期。其他长期负债包括估计的退休后福利和合格的养恤金计划缴款。符合条件的养恤金计划缴款包括估计的最低供资缴款。我们预计,根据市场状况的变化,到2026年将不会有所需的养老金资金。退休后福利付款包括未来的退休后福利付款。这些估计金额:(1)可能会根据假设和未来计划执行情况的变化而发生变化,这可能会影响这些付款的时间和/或金额;(2)由于时间和金额的不确定性,不包括5年后的预期。
•在相关税务审计进一步发展或解决之前,我们无法合理估计未确认的28亿美元税务优惠余额以及相关利息和罚款将于何时与各自的税务机关结算。有关其他资料,请参阅综合财务报表附注12。
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| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | |
提供的现金流(用于) | | | | | |
经营活动 | $ | 37,141 | | | $ | 39,539 | | | |
投资活动 | (28,662) | | | (67,153) | | | |
融资活动 | (8,529) | | | 8,277 | | | |
现金、现金等价物和限制性现金减少 | $ | (50) | | | $ | (19,337) | | | |
经营活动提供的现金流
我们的主要资金来源仍然是运营产生的现金。与2021年相比,2022年经营活动提供的现金净额减少了24亿美元,这主要是由于我们的设备付款组合在比较期间增加,导致设备应收账款增加,部分原因是设备付款计划条款更改为36个月。收益的减少进一步推动了这一下降。我们预计到2023年,可自由支配的养老金缴费将达到约2亿美元。此外,我们预计,根据市场状况的变化,到2026年将不会有所需的养老金资金。
用于投资活动的现金流
资本支出
资本支出继续主要用于资本资源的使用,以提高我们网络的运营效率和生产力,维护我们现有的基础设施,促进推出新产品和服务,以及加强对竞争挑战的反应能力。
2022年和2021年,包括资本化软件在内的资本支出分别为231亿美元和203亿美元。与2021年相比,2022年的资本支出增加了约28亿美元,这主要是由于我们加快了5G技术的部署。更多详情,请参阅《全球网络与技术》。
收购无线牌照
2021年2月,联邦通信委员会(FCC)完成了被称为C频段的中频频谱的拍卖,拍卖107。在2021年期间,我们支付了大约459亿美元购买与此次拍卖相关的频谱许可证和相关成本,其中13亿美元主要用于支付与预计清算成本相关的某些义务。在2022年期间,我们额外支付了16亿美元,用于支付与加速清算奖励和与拍卖相关的清算费用相关的债务。
2022年3月,Verizon与卫星运营商签署了协议,运营商同意提前在之前预计的2023年12月的时间框架内,在某些市场和频率开通C波段频谱。在2022年间,Verizon支付了与这些协议相关的约3.1亿美元。
在2022年和2021年,我们记录的与无线许可证相关的资本化利息分别为17亿美元和16亿美元。
在2022年和2021年,我们分别以微不足道的金额和9500万美元的现金代价签订和完成了各种其他无线许可证收购。
已收到(已支付)的与收购业务有关的现金,扣除收购现金
2020年9月,我们签订了收购协议,收购了美国预付费和超值移动服务提供商TracFone。交易于2021年11月23日(收购日期)完成。交易完成时,Verizon支付的现金对价总额约为36亿美元,扣除收购的现金,约5760万股普通股,价值约30亿美元,以及高达6.5亿美元的未来现金或有对价。在2022年期间,Verizon收到了2.48亿美元的现金净收益,用于最终结算营运资金,这笔资金在收购日包括在我们的对价中。更多信息见合并财务报表附注3。
2020年10月,我们达成了一项最终协议,收购了蓝草蜂窝(Bluegrass Ccell)的某些资产,蓝草是一家服务于肯塔基州中部的农村无线运营商。这笔交易于2021年3月完成。Verizon在交易结束时支付的现金对价总额约为4.12亿美元,扣除收购的现金。
在2022年和2021年期间,我们分别以微不足道的金额和约5100万美元的现金代价完成了各种其他收购。
有关我们收购的信息,请参阅“收购和资产剥离”。
与衍生工具合约有关的抵押品付款,扣除偿还款项后的净额
2022年和2021年,我们分别支付了23亿美元和微不足道的衍生品抵押品,扣除还款后的净额。更多信息见合并财务报表附注9。
处置业务所得收益
在2021年,我们收到了41亿美元的现金收益,扣除转移的现金,与出售Verizon Media有关。更多信息见合并财务报表附注3。
其他,净额
在2021年期间,我们收到了与结算与TracFone有关的应收票据相关的3.21亿美元现金,以及与出售一项投资相关的净现金收益9800万美元。
由融资活动提供(用于)的现金流
我们寻求维持固定利率和可变利率债务的组合,以在合理的风险参数内降低借贷成本,并防止因市场状况变化而导致的收益和现金流波动。2022年期间,用于融资活动的现金净额为85亿美元。2021年期间,融资活动提供的现金净额为83亿美元。
2022
2022年,我们用于融资活动的现金净额为85亿美元,主要是由于136亿美元用于偿还、赎回和回购长期借款(有担保和无担保)以及融资租赁债务,108亿美元用于股息支付和21亿美元用于其他融资活动。用于融资活动的这些现金流被长期借款收益提供的178亿美元部分抵消,其中包括我们的资产担保债务交易收益107亿美元。
长期借款的收益及偿还、赎回和回购
截至2022年12月31日,我们的总债务从2021年12月31日的1509亿美元降至1506亿美元。于截至2022年及2021年12月31日止年度内,我们的实际利率分别为3.7%及3.6%。我们已进行利率互换,以实现固定利率和可变利率债务的有针对性的组合,管理我们对利率变化的敞口。另见“市场风险”和合并财务报表附注7,以了解更多信息。
截至2022年12月31日,我们的债务组合本金总额约为340亿美元,占总本金的22.5%,其中主要是欧元和英镑。我们已经对我们的外币计价债务进行了交叉货币互换,以确定我们未来以美元支付的利息和本金,并减轻外币交易收益或损失的影响。有关更多信息,请参阅“市场风险”。
Verizon可按Verizon不时决定的条款和价格,通过公开市场购买、赎回、私下协商的交易、投标要约、交换要约或其他方式,以现金或其他代价收购Verizon及其附属公司发行的债务证券。
其他,净额
2022年期间的其他净融资活动包括为获得某些受控无线合作伙伴关系的额外权益而支付的现金对价和提前偿债成本。有关非控股权益的其他资料,请参阅综合财务报表附注14。有关提前偿债费用的补充资料,见合并财务报表附注15。
分红
公司董事会定期评估我们的股息支付水平,并考虑到长期增长机会、内部现金需求和股东的期望等因素。在2022年第三季度,我们的董事会将我们的季度股息支付增加了2.0%,从上一季度的每股0.6400美元增加到0.6525美元。这是公司董事会连续第16年批准增加季度股息。
与前几个时期一样,股息支付是对资本资源的一种重大使用。2022年,我们支付了108亿美元的股息。
2021
2021年期间,我们通过融资活动提供的现金净额为83亿美元,主要来自长期借款收益提供的414亿美元,其中包括我们的资产担保债务交易收益84亿美元。融资活动提供的这些现金流被用于偿还、赎回和回购长期借款(有担保和无担保)以及融资租赁债务的189亿美元部分抵消,104亿美元用于股息支付,38亿美元用于其他融资活动。
长期借款的收益及偿还、赎回和回购
截至2021年12月31日,我们的总债务为1509亿美元,在截至2021年12月31日的一年中,我们的实际利率为3.6%。我们的债务组合大部分是固定利率债务,因此,利率的变动对我们的利息支付没有重大影响。有关更多信息,请参阅“市场风险”和合并财务报表附注7。
截至2021年12月31日,我们的债务组合本金总额约为335亿美元,占总本金的22.2%,其中主要是欧元和英镑。我们已经对我们的外币计价债务进行了交叉货币互换,以确定我们未来以美元支付的利息和本金,并减轻外币交易收益或损失的影响。有关更多信息,请参阅“市场风险”。
其他,净额
2021年期间的其他净融资活动包括与供应商融资安排有关的3.2亿美元付款、1.61亿美元的衍生品抵押品张贴和提前偿债费用。有关提前偿债费用的补充资料,见合并财务报表附注15。
分红
在2021年第三季度,我们的董事会增加了我们的季度股息支付2.0%,达到每股0.6400美元。
与前几个时期一样,股息支付是对资本资源的一种重大使用。2021年,我们支付了104亿美元的股息。
资产担保债务
截至2022年12月31日,我们资产担保债务的账面价值为200亿美元。我们的资产担保债务包括向第三方投资者(投资者)发行的资产担保票据(ABS票据)以及从银行及其管道设施(统称为银行)获得的贷款(ABS融资安排)。我们的合并资产担保债务破产远距离法人实体(每个ABS实体或统称ABS实体)发行债务或以其他方式参与与我们的资产担保债务交易相关的交易文件。根据我们的资产担保债务条款,本公司的全资子公司Cellco Partnership(Cellco)和某些其他公司联属公司(统称发起人)将设备付款计划协议应收款和某些其他应收款(统称为某些应收款)转让给其中一家ABS实体,后者又将该等应收款转让给发行债务的另一ABS实体。Verizon实体保留ABS实体的股权和剩余权益(视情况而定),这些权益代表对所有不需要的资金的权利,这些资金不需要为资产担保债务和其他相关付款和支出支付所需款项。
我们的资产担保债务以转让的应收账款和该等应收账款的未来收款为抵押。转移至ABS实体的这些应收款及相关资产(主要由受限现金组成)将仅可用于支付资产担保债务及相关支出、就某些应收账款的额外转让向发起人支付款项、以及由我们的资产担保债务交易产生的其他债务,并且在相关资产担保债务及其他债务清偿之前,不能用于支付Verizon债权人的其他债务或债权。持有我们的资产担保债务的投资者或银行(如果适用)对担保债务的资产有合法追索权,但在支付债务本金和利息方面对Verizon没有任何追索权。根据母公司支持协议,公司同意担保Cellco和发起人对ABS实体的某些付款义务。
作为我们的资产担保债务证券的应收账款的现金收款在某些特定时间被要求存入单独的账户。独立账户的存款被视为受限现金,并计入我们综合资产负债表中的预付费用和其他及其他资产。
我们的资产担保债务交易的收益在我们的综合现金流量表中反映在融资活动的现金流量中。发行的资产担保债务包括在一年内到期的债务和我们综合资产负债表中的长期债务。
更多信息见合并财务报表附注7。
长期信贷安排
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| | | | | 2022年12月31日 |
(百万美元) | 到期日 | | 设施容量 | | 未使用的容量 | | 未偿还本金 |
Verizon循环信贷安排(1) | 2026 | | $ | 9,500 | | | $ | 9,436 | | | $ | — | |
各种出口信贷安排(2) | 2024 - 2031 | | 11,000 | | | 1,000 | |
| 6,735 | |
总计 | | | $ | 20,500 | | | $ | 10,436 | | | $ | 6,735 | |
(1) 循环信贷安排不要求我们遵守金融契约或保持特定的信用评级,即使我们的业务发生了重大不利变化,它也允许我们借款。循环信贷安排规定签发信用证。。截至2022年12月31日,这项95亿美元的循环信贷安排自成立以来没有任何提款。
(2)2022年和2021年,我们分别从这些设施中吸引了30亿美元和10亿美元。其中某些贷款每半年摊销一次,分期摊销至适用的到期日。到期日反映
未偿还本金的到期日。根据这些安排借入并随后偿还的任何金额都不能再借入。
普通股
普通股不时被用来满足员工和股东计划的一些资金要求。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的两年中,我们从库存股中发行了210万股普通股,总价值为9100万美元。
在我们于2021年11月收购TracFone的过程中,我们从价值约30亿美元的库存股中发行了约5760万股普通股。更多信息见合并财务报表附注3。
2020年2月,公司董事会批准了一项股份回购计划,回购最多1亿股我们的普通股。当购买的股票总数达到1亿股,或新的股票回购计划取代当前计划获得批准时,该计划将终止,以较早的为准。该计划允许Verizon随着时间的推移回购股票,回购的金额和时间取决于市场状况和公司需求。在我们授权的股票回购计划下,2022年至2021年期间没有回购普通股。
信用评级
Verizon的信用评级在2022年或2021年没有变化。
评级机构给予的证券评级是表达意见,而不是建议购买、出售或持有证券。证券评级机构可以随时修改或撤销证券评级。每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。
圣约
我们的信贷协议包含了投资级大型公司的典型契约。这些公约包括要求及时支付利息和本金、缴税、向负责任和信誉良好的保险公司提供保险、维护我们的公司存在、保存适当的财务交易簿册和记录、维护我们的财产、向我们的贷款人提供财务和其他报告、限制资产质押和处置以及合并和合并,以及其他类似的公约。
我们和我们的合并子公司遵守了我们债务协议中的所有限制性契约。
现金、现金等价物和限制性现金的变动
我们在2022年12月31日的现金和现金等价物总计26亿美元,与2021年12月31日相比减少了3.16亿美元,这主要是上述因素的结果。
截至2022年12月31日,限制性现金总额为15亿美元,比2021年12月31日的限制性现金增加2.66亿美元,主要与某些应收账款的现金收款有关,这些应收账款在某些特定时间被要求存入单独的账户。这一增长主要是由于在截至2022年12月31日的年度内完成了资产担保债务交易。
自由现金流
自由现金流是一种非GAAP财务指标,反映了看待我们流动性的另一种方式,我们相信,当结合我们的GAAP结果来看时,我们的财务信息的管理层、投资者和其他用户可以更全面地了解影响我们现金流的因素和趋势。自由现金流的计算方法是从经营活动提供的净现金中减去资本支出(包括资本化软件)。我们认为这是一种更保守的现金流衡量标准,因为资本支出对于持续运营是必要的。自由现金流具有局限性,因为它不代表可用于可自由支配支出的剩余现金流。例如,自由现金流不包括为融资租赁义务支付的款项,也不包括为商业收购或无线许可证支付的现金。因此,我们认为,将自由现金流量视为我们整个合并现金流量表的补充是很重要的。
下表对经营活动提供的现金净额与自由现金流进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 37,141 | | | $ | 39,539 | | | |
资本支出减少(包括资本化软件) | 23,087 | | | 20,286 | | | |
自由现金流 | $ | 14,054 | | | $ | 19,253 | | | |
2022年期间自由现金流的减少反映了业务现金流的减少以及资本支出的增加,这两者都在上文中讨论过。
员工福利计划的资金状况和缴费情况
雇主供款
我们经营着许多合格和不合格的养老金计划和其他退休后福利计划。这些计划主要涉及我们的国内业务部门。无论是在2022年还是2021年,我们都没有为我们的合格养老金计划做出可自由支配的贡献。2022年和2021年,我们分别为不合格的养老金计划缴纳了5300万美元和5800万美元。
我们的总体投资战略是实现资产组合,使我们能够在考虑风险和回报的同时满足预期的福利支付。为了降低投资组合策略的风险并更好地将资产与负债相结合,我们采用了负债驱动型养老金策略,寻求将负债对冲资产的利率敏感度与负债的利率敏感度更好地匹配。我们预计,该战略将降低在负债增加时资产减少的可能性(称为负债对冲),目的是减少该计划及其参与者和受益人资金不足的风险。随着时间的推移,随着资产配置转向更多的负债对冲资产,这一策略通常会导致较低的预期资产回报。2023年,我们预计可自由支配的合格养老金计划缴费约为2亿美元,而不合格的养老金计划缴费将微不足道。
对我们其他退休后福利计划的缴费通常涉及按已发生的基础支付福利,因为这些其他退休后福利计划没有类似于养老金计划的资金要求。2022年和2021年,我们分别为其他退休后福利计划贡献了6.92亿美元和8.85亿美元。2023年,我们其他退休后福利计划的缴费估计约为8.2亿美元。
租赁安排
有关租赁安排的其他资料,请参阅综合财务报表附注6。
担保
我们为运营电话公司子公司的债券提供担保。更多信息见合并财务报表附注7。
在执行出售业务和投资的协议时,Verizon通常向买方提供与各种非金融事项有关的陈述和担保,例如所出售证券的所有权以及财务损失。更多信息见合并财务报表附注16。
截至2022年12月31日,在正常业务过程中执行并支持几项融资安排和对第三方的付款义务的信用证总额约为8.34亿美元。更多信息见合并财务报表附注16。
其他未来债务
在2022年间,Verizon进入了四与第三方签署的可再生能源购买协议(REPAs),以及前几年签署的20项协议。更多信息见合并财务报表附注16。根据REPAs,我们计划在多个州购买总计约3.0千兆瓦的装机容量,包括亚利桑那州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、马里兰州、内布拉斯加州、纽约州、北卡罗来纳州、俄亥俄州、俄克拉何马州、宾夕法尼亚州、德克萨斯州和西弗吉尼亚州。
关键会计估计
我们在编制财务报表时使用的关键会计估计摘要如下:
无线许可证和商誉
无线许可证和商誉是我们合并资产的重要组成部分。我们的无线许可证和商誉都被视为无限期无形资产,因此不会摊销,而是在第四财季每年进行减值测试,除非出现需要提前评估的事件或过渡期内的情况变化,表明存在减值指标。我们相信我们的估计和假设是合理的,并代表了截至估值日期的适当市场考虑。尽管我们使用一致的方法来制定我们在减值测试中使用的公允价值计算所依据的假设和估计,但这些估计和假设本质上是不确定的,可能会随着时间的推移而变化,并可能与实际结果不同。未来我们的估计和假设可能会发生变化,包括未来现金流的时间和数量、利润率、增长率、市场参与者假设、可比基准公司以及相关的倍数和贴现率,这可能会导致不同的公允价值估计。上述任何一个或多个估计和假设的重大和不利变化可能导致我们的一个或多个报告单位的无线牌照和商誉减值。
无线许可证
截至2022年12月31日,我们无线许可证的账面价值约为1498亿美元。我们将我们的无线许可证汇总到一个单一的会计单位中,因为我们将无线许可证作为我们全国无线网络的一部分进行综合使用。我们的无线许可证为我们提供了使用某些无线电频谱提供无线通信服务的独家权利。目前没有法律、法规、合同、竞争、经济或其他因素限制我们的无线许可证的使用期限。
我们每年测试我们的无线许可证的潜在损害,如果存在损害指标,则更频繁地进行测试。我们可以选择首先执行定性评估,以确定是否有必要执行量化减损测试。然而,我们可以选择绕过任何时期的定性评估,直接进行量化减值测试。我们的政策是至少每三年进行一次量化减值评估。
在2022年第四季度,我们进行了定性减值评估,作为我们的年度减值测试,以确定我们无线许可证的公允价值是否更有可能低于账面价值。作为我们定性评估的一部分,我们考虑了多个因素,包括合并后的无线业务的企业价值、宏观经济状况(包括利率和贴现率的变化)、行业和市场因素(包括行业收入和EBITDA利润率结果、预测和最近的并购活动)、合并后的无线业务整体近期和预期的财务表现,以及包括我们上次量化评估结果在内的其他因素。我们在2022年进行的年度减值测试表明,我们的无线许可证的公允价值很可能仍高于其账面价值,因此不会导致减值。
于2021年第四季度,我们进行了一项量化减值评估,评估结果显示我们的无线牌照的公允价值大大高于其账面价值,因此不会导致减值。我们的量化减值评估包括将我们的综合无线许可证的估计公允价值与截至测试日期的综合账面价值进行比较。在我们的量化评估中,我们使用Greenfield方法估计了我们的无线许可证的公允价值。Greenfield方法是一种基于收入的估值方法,它通过计算假想的初创公司的现金流产生潜力来对无线许可证进行估值,该公司进入业务时除了要评估的无线许可证外没有其他资产。贴现现金流分析用于估计市场参与者愿意支付多少钱来购买截至估值日期的聚合无线许可证。因此,我们需要对与我们的无线牌照特别相关的未来现金流和盈利能力做出重大估计,根据与这些估计现金流相关的风险以及假设的终端价值和增长率来确定适当的贴现率。在估计未来现金流和盈利能力时,我们考虑了当前和预期的未来经济状况、无线网络技术和基础设施及相关设备的当前和预期可获得性及其成本以及其他相关因素。贴现率代表我们对市场参与者在估值日期所需的加权平均资本成本(WACC)或预期回报的估计。我们基于对一组指导公司截至估值日的债务和股权成本的考虑而制定了贴现率。相应地,, 我们的贴现率纳入了我们对市场参与者截至估值日所需预期回报的估计,包括与估值日当前和预期经济状况相关的风险溢价。终端价值增长率代表了我们对市场长期增长率的估计。
商誉
截至2022年12月31日,我们的商誉余额约为287亿美元,其中211亿美元来自我们的消费者报告部门,75亿美元来自我们的商业报告部门。
为确定商誉是否可能受损,我们可以选择进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值更有可能低于其账面价值。如果我们选择不进行定性评估或如果存在潜在减值的迹象,则确定是否发生减值需要评估每个报告单位的公允价值。我们的政策是至少每三年进行一次量化减值评估。
在定性评估中,我们考虑了几个因素,包括上次量化测试的报告单位的企业价值和本次测试的公允价值超过账面价值的情况、宏观经济状况(包括利率和贴现率的变化)、行业和市场因素(包括行业收入和EBITDA利润率结果、预测和最近的并购活动)、报告单位最近和预计的财务业绩,以及其他因素。
在量化评估中,报告单位的公允价值采用市场法和折现现金流量法计算,作为收益法的一种形式。市场法包括使用比较倍数来补充贴现现金流结果。贴现现金流量法是基于两个组成部分的现值--预计现金流和最终价值。终值代表报告单位超出离散预测期现金流量的预期正常化未来现金流量。报告单位的公允价值是根据离散期现金流量的现值和终端价值的现值之和计算的。贴现率代表了我们对市场参与者在估值日期所要求的WACC或预期回报的估计。我们的商誉减值测试的应用需要我们的估值模型所依据的关键假设。
贴现现金流分析考虑了对贴现率和终端增长率的假设,以反映关键战略收入和成本计划的风险概况,以及相对于历史和市场趋势和预期的收入和EBITDA增长。市场倍数法包含了在选择可比上市公司倍数和基准时涉及的重大判断。公司和倍数的选择受到增长和盈利能力差异以及同行公司市场价格波动的影响。这些估值投入本质上是判断的,这些投入中的一项或一项组合的不利变化可能会在未来引发商誉减值损失。
在2022年第四季度,我们对我们的消费者报告部门进行了定性减损评估。我们的定性评估显示,我们的消费者报告部门的公允价值很可能超过其账面价值,因此不会导致减值。
在2022年第四季度,我们对我们的业务报告部门进行了量化减值评估,因为它继续面临越来越大的市场压力,导致收入和收益低于预期,这种情况可能会在短期内继续存在。在2022年10月31日的商誉减值计量日期,我们的业务报告部门的公允价值比其账面价值高出约8%,因此不会导致减值。我们预计重大估计不会出现合理变化,从而改变量化减值评估的结果。例如,如果终端价值增长率下降50个基点,或者贴现率增加50个基点,我们的商业报告部门的公允价值仍将超过其账面价值。然而,作为我们2022年商誉评估的结果,管理层认为,我们的业务报告部门未来可能被要求确认减值费用的风险越来越大。更多信息见合并财务报表附注4。
预计报告单位的收入和收益持续下降可能会对其公允价值产生重大负面影响,并可能导致减值费用。除其他因素外,这种下降的原因可能是:(1)由于竞争压力或其他因素导致销售量或长期增长率下降;或(2)无法实现或延迟实现战略举措中的目标。此外,宏观经济因素的不利变化,如长期利率上升,也将对报告单位的公允价值产生负面影响。
截至2021年12月31日,我们的商誉余额约为286亿美元,其中210亿美元来自我们的消费者报告部门,75亿美元来自我们的商业报告部门。在2021年第四季度,我们对我们的消费者和商业报告部门进行了量化减值评估。于2021年10月31日的商誉减值计量日期,我们的量化评估显示,我们的消费者和商业报告单位的公允价值大大超过其账面价值,因此不会导致减值。
养老金和其他退休后福利计划
我们为大多数员工维护福利计划,包括某些员工的养老金和其他退休后福利计划。福利计划假设,包括使用的贴现率、计划资产的长期回报率、实质性计划的确定和医疗保健趋势比率定期更新,并影响福利计划收入、费用、资产和债务的数额。这些假设中的一个或多个的变化可能会对我们的养老金和其他退休后福利的会计产生重大影响。
在确定养老金和其他退休后债务时,选择加权平均贴现率,以近似于2022年12月31日市场上精选的高质量债券的综合利率。选定的债券的到期日与预计发生福利支付的时间段重合,不可赎回,可获得足够的数量,以确保可销售性(至少未偿还3亿美元面值)。债券收益率受到多种原因的影响,包括公司业绩、信用评级下调和上调、政府财政政策决定以及整体市场波动。在确定Verizon的养老金和其他退休后债务时,计划资产的预期长期回报率是基于对计划资产配置的未来投资回报的预期。利率受到多种原因的不确定性,包括公司业绩、信用评级、货币政策、通胀、汇率、投资者行为和总体市场波动。
下表分析了贴现率和计划资产长期回报率的变化对福利义务和记录的支出(收入)的影响,以及截至2022年12月31日和当时与Verizon养老金和退休后福利计划有关的计划资产实际回报率与预期回报率的增减。下表中与贴现率变化相关的金额是对福利义务和费用的总影响,并不反映利率变化导致的资产价值变化,我们的养老金计划对此进行了高度对冲。
| | | | | | | | |
(百万美元) | 百分点 变化 | 2022年12月31日增加/(减少) |
养老金计划贴现率 | +0.50 | $ | (676) | |
| -0.50 | 740 | |
养老金计划资产回报率 | +1.00 | (168) | |
| -1.00 | 168 | |
退休后计划贴现率 | +0.50 | (507) | |
| -0.50 | 552 | |
退休后计划资产回报率 | +1.00 | (5) | |
| -1.00 | 5 | |
| | |
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除了我们的负债对冲资产外,我们还采用了利率对冲策略,进一步将贴现率变化对养老金计划资金比率的影响降至最低。虽然目标对冲比率根据计划的资金状况和利率水平而有所不同,但在2022年12月31日,目标对冲比率大于80%,大大限制了波动性。
我们的养老金和其他退休后福利的年度衡量日期是12月31日。我们使用全收益率曲线方法来估计养老金和其他退休后福利的净定期收益成本中的利息成本部分。全收益率曲线法通过应用由测量日期可获得的数百种高质量固定收益公司债券的收益率组成的收益率曲线中的个别现货利率,来精炼我们对利息成本的估计。这些单独的现货利率与每一次用于福利支付的未来现金流出的时间相一致,因此提供了更准确的利息成本估计。
更多信息见合并财务报表附注11。
所得税
我们的当期所得税和递延所得税及相关估值免税额受到正常业务过程中发生的事件和交易以及采用新会计准则、税法和税率的变化、业务的收购和处置以及非经常性项目的影响。作为一家全球商业企业,我们的所得税税率和所得税分类可能会受到许多因素的影响,包括对递延所得税资产的时机和变现的估计,以及所得税支付的时机和金额。我们根据与所得税不确定性有关的会计准则,在我们的纳税申报表中计入已获得或预期将获得的税收优惠,该准则要求使用两步法来确认和衡量纳税申报单中已获得或预期将获得的税收优惠。我们根据我们在每个报告日期可获得的事实、情况和信息的最佳判断,审查和调整我们对未确认税收优惠的负债。如果这些税务状况的最终结果与记录的金额不同,这种差异可能会影响所得税支出和实际纳税。我们确认与所得税支出中未确认的税收优惠相关的任何应计利息和罚款。由于税法的变化以及影响相关所得税余额的意外交易,实际支付的税款可能与估计的负债大不相同。有关其他资料,请参阅综合财务报表附注12。
物业、厂房及设备
我们的财产、厂房和设备余额是我们合并资产的重要组成部分。我们按成本价记录财产、厂房和设备。我们在资产的预计使用年限内按直线折旧财产、厂房和设备。预计使用年限可能会因多种因素而变化,例如资产容量或表现的变化、技术过时、市场预期和竞争影响。结合我们对2022年期间物业、厂房和设备的估计使用寿命的持续审查,我们确定我们的物业、厂房和设备的估计使用寿命将保持不变。我们预计,我们的财产、厂房和设备的估计使用寿命每增加一年,我们的2022年折旧费用将减少22亿美元,而每减少一年,我们的2022年折旧费用将增加约35亿美元。
应收帐款
应收账款按摊销成本减去预计无法收回的信贷损失准备入账。应收账款总额和相应的信贷损失准备在综合资产负债表中单独列报。我们保留因客户预期无法支付或无法支付所需款项而造成的信用损失准备金。我们在开始时确认信贷损失准备,并根据管理层对资产可收回性的预期每季度重新评估。拨备基于多个因素,包括坏账的历史经验、客户基础的信用质量、此类应收账款的老化和当前的宏观经济状况,如新冠肺炎疫情,以及管理层对未来状况的预期。这些因素对津贴的影响涉及很大程度的估计,并受到不确定性的影响。我们的信贷损失准备是基于管理层对集合在一起的具有类似风险特征的资产的可收回性的评估。
我们记录了一笔备抵,以将应收账款减少到预期应收账款的金额。对于设备付款计划协议应收账款,我们基于违约和使用我们的所有权损失模型的损失计算来记录坏账费用。如上所述,预期损失率是根据客户信用评分和其他定性因素确定的。损失率以客户为基础按客户单独分配,然后按年份汇总自定义信用评分,并在我们的专有损失模型中使用,以计算用于确定津贴余额的加权平均损失率。与2021年12月31日相比,2022年12月31日的加权平均预期损失率上升了0.44%。我们预计加权平均损失率每增加或减少0.25%,免税额便会增加1.11亿元。
我们将我们的无线服务应收账款作为一个整体进行监控。有线服务应收账款按以下客户群体分类和汇集:消费者、中小型企业、全球企业、公共部门和批发。对于无线服务应收款和有线消费者和中小型企业应收款,拨备的计算依据是12个月滚动平均注销余额乘以账户从开票到注销的平均生命周期。损失风险是在应收账款的合同期限内评估的,我们根据管理层的质量考虑调整了当前和未来状况的历史损失金额。对于全球企业、公共部门和批发有线应收账款,信贷损失拨备是根据历史注销经验和个人客户信贷风险酌情确定的。如上所述,我们在确定免税额时考虑了多种因素。
如果我们客户的财务状况恶化,或者如果未来应收账款的实际违约率总体上与目前预期的不同,我们可能不得不调整我们的信贷损失拨备,这将影响进行调整期间的收益。更多信息见合并财务报表附注8。
频谱许可交易
我们不时地签订协议,购买、出售或交换频谱许可证。我们相信,这些频谱许可证交易使我们能够继续增强我们无线网络的可靠性,同时也导致更有效地使用频谱。
2020年3月,FCC为37 GHz、39 GHz和47 GHz频段的频谱许可证举行的激励性拍卖103结束。Verizon参加了这次奖励拍卖,是4940个许可证的高价竞标者,这些许可证主要包括37 GHz频谱,其次是39 GHz频谱。作为现有的被许可方,我们的39 GHz许可证为我们提供了奖励付款,用于拍卖频谱的购买价格。Verizon赢得的许可证价值达34亿美元,其中18亿美元是用放弃的39 GHz许可证达成和解的。
2021年2月,FCC结束了107次C频段无线频谱的拍卖。Verizon为赢得的许可证支付了455亿美元,其中446亿美元是在2021年第一季度支付的。根据适用于拍卖的规则,Verizon需要支付额外费用才能获得许可证。这些款项是为了支付我们可分配的与拍卖相关的现有许可证持有者产生的清算成本和应付给他们的奖励款项,估计为77亿美元。在2021年期间,我们支付了13亿美元,主要与某些债务有关,用于预计的清算成本。2022年,我们额外支付了16亿美元,用于支付与加速清算奖励和清算成本相关的义务。到2024年,我们预计将继续支付与清算成本和奖励支付义务相关的款项,我们预计为48亿美元。这些付款取决于现任许可证持有人加速清理频谱以供Verizon使用,因此,最终时间和金额可能会根据现任许可证持有人执行其清算程序的不同而有所不同。根据FCC的命令,清算必须在2025年12月之前完成。在107拍卖中赢得的无线频谱的账面价值包括参与和购买拍卖许可证所需的所有付款,包括Verizon在与拍卖相关的现有许可证持有人为获得许可证而有义务支付的结算成本和奖励付款中的可分配份额,以及发生符合资格的活动时的资本化权益。
2022年3月,Verizon与卫星运营商签署了协议,运营商同意提前在之前预计的2023年12月的时间框架内,在某些市场和频率开通C波段频谱。2022年,Verizon与这些协议相关的成本约为3.4亿美元,其中截至2022年12月31日的一年支付了3.1亿美元。这一早期的批准加快了Verizon在多个关键市场获得更多频谱的速度,以支持其5G技术部署。
有关我们频谱许可交易的更多信息,请参阅合并财务报表附注3。
TracFone无线公司
2020年9月,我们与美国移动签订了收购协议(TracFone购买协议),收购了美国领先的预付费和超值移动服务提供商TracFone。交易于2021年11月23日完成。根据TracFone购买协议的条款,Verizon收购了TracFone的所有流通股,以换取约35亿美元的现金、净收购现金、营运资本和其他调整、价值约30亿美元的57,596,544股普通股,以及高达6.5亿美元的未来或有现金
与实现某些业绩衡量标准和其他商业安排有关的考虑。普通股的公允价值是根据其在收购日的收盘价确定的。截至收购日的或有对价的估计公允价值约为5.6亿美元,采用概率加权贴现现金流模型和重大不可观察投入计算,因此属于3级计量。应付或有代价乃根据TracFone购买协议所界定的两年盈利期间内某些收入及营运目标的达成率而厘定。2022年,Verizon支付了1.88亿美元与或有对价相关的款项,反映在截至2022年12月31日的12个月综合现金流量表中融资活动的现金流量中。与或有对价有关的付款预计将持续到2024年。截至2022年12月31日,或有对价的公允价值为3.17亿美元。在2022年期间,我们在综合损益表中记录了与销售、一般和行政费用中的或有对价的公允价值调整相关的5700万美元的收益。更多信息见合并财务报表附注3和附注9。
早熟禾细胞
2020年10月,我们达成了一项最终协议,收购了Bluegrass的某些资产,Bluegrass是一家服务于肯塔基州中部的农村无线运营商。这笔交易于2021年3月完成。Verizon在交易结束时支付的现金对价总额约为4.12亿美元,扣除收购的现金。更多信息见合并财务报表附注3。
Verizon Media资产剥离
2021年5月2日,Verizon与Apollo Global Management Inc.(Apollo联属公司)的一家附属公司达成了一项最终协议,根据协议,我们同意出售Verizon Media,以换取43亿美元的现金(视惯例进行调整)、Apollo联属公司7.5亿美元的不可转换优先有限合伙单位以及Apollo联属公司完全稀释的普通有限合伙单位10%。
2021年9月1日,我们完成了对Verizon Media的出售。截至交易完成时,现金收益、阿波罗联属公司的不可转换优先有限合伙单位的公允价值和阿波罗联属公司的10%完全稀释的普通有限合伙单位的公允价值分别为43亿美元、4.96亿美元和1.24亿美元。我们在截至2021年12月31日的年度综合收益表中记录了销售税前收益约10亿美元(税后10亿美元),销售一般和行政费用。此外,我们产生了3.46亿美元与此次出售相关的各种成本,这些成本主要记录在截至2021年12月31日的年度综合损益表中的销售一般和行政费用中。更多信息见合并财务报表附注3。
其他
我们不时地签订战略协议,以收购各种其他业务和投资。更多信息见合并财务报表附注3。
与非战略性资产剥离和其他活动有关,我们在截至2022年12月31日的年度综合收益表中记录了微不足道的税前净收益。
2021年12月,我们完成了一项投资的出售。与这项交易有关,我们在截至2021年12月31日的年度综合收益表中记录了1.31亿美元的未合并业务收益(亏损)的税前收益。
我们在正常经营过程中面临各种市场风险,包括利率变化、外币汇率波动、投资、股票和大宗商品价格变化以及企业税率变化的影响。我们采用风险管理策略,可能包括使用各种衍生品,包括交叉货币掉期、远期起始利率掉期、利率掉期、利率上限、国库利率锁定和外汇远期。我们持有衍生品不是为了交易目的。
我们的一般政策是,进行利率、外币及其他衍生工具交易,只会在达到预期目标所需的范围内进行,以尽量减低各种市场风险的风险。我们的目标包括维持固定和可变利率债务的组合,以在合理的风险参数范围内降低借贷成本,并防止因市场状况变化而导致的收益和现金流波动。我们不会以完全消除利率和汇率变化对我们收益的影响的方式对冲我们的市场风险敞口。
我们衍生品合同的交易对手是主要金融机构,我们与这些机构谈判了衍生品协议(ISDA主协议)和信贷支持附件(CSA)协议,这些协议为抵押品交换提供了规则。CSA协议包含基于评级的门槛,因此我们或我们的交易对手可能被要求根据与既定门槛和信用评级变化相比的未偿还头寸的变化来持有或发布抵押品。我们不会抵销为衍生工具确认的公允价值金额和为回收现金抵押品或
返还按公允价值确认的衍生工具产生的现金抵押品的义务。截至2022年12月31日,我们没有持有任何抵押品。截至2022年12月31日,我们根据抵押品交换协议公布了与衍生品合约相关的23亿美元抵押品,这些抵押品在我们的综合资产负债表中记录为预付费用和其他。于2021年12月31日,我们根据抵押品交换安排持有及入账与衍生工具合约有关的抵押品分别为1亿美元及微不足道的数额,这些抵押品分别记为其他流动负债及预付开支及其他。虽然我们可能会因交易对手的不履行而面临信用损失,但我们认为风险很小,并不预期任何此类不履行会由于我们多元化的交易对手池而对我们的运营结果或财务状况造成重大影响。有关衍生产品组合的额外资料,请参阅综合财务报表附注9。
我们面临利率变化的风险,主要是我们的短期债务和带有浮动利率的长期债务部分。截至2022年12月31日,我们总债务组合本金总额的约74%由固定利率债务组成,包括被指定为对冲的利率互换协议的影响。利率变动100个基点将影响我们的浮动利率债务,这将导致年度利息支出变化,包括我们被指定为对冲的利率掉期协议,约为4.2亿美元。我们现有长期债务的利率不受我们信用评级变化的影响。
我们的某些浮动利率债务和某些利率衍生品交易使用与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)挂钩的利率作为基准利率。根据最近美国和国际监管机构的改革指导,这些交易中使用的美元LIBOR利率将在2023年6月30日之后停止公布。这些事态发展的后果无法完全预测,但可能包括我们浮动利率债务的成本增加或我们利率衍生品交易下的风险敞口。考虑到我们目前浮动和固定利率债务的组合,并考虑到我们利率对冲的影响,我们预计不会对我们的财务状况产生重大影响。2021年,我们开始使用与有担保隔夜融资利率挂钩的利率作为各种浮动利率交易的基准利率。
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的长期债务的公允价值,包括当前到期日和利率互换衍生品。该表还对假设收益率曲线上下移动100个基点的这些金融工具的估计公允价值进行了敏感性分析。我们的敏感性分析不包括我们的商业票据和银行贷款(如果有的话)的公允价值,因为它们不会受到市场利率变化的重大影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
长期债务及相关衍生工具 | 公允价值 | | 公允价值假设 +100个基点移位 | | 公允价值假设 -100个基点移位 |
2022年12月31日 | $ | 143,648 | | | $ | 136,199 | | | $ | 152,427 | |
2021年12月31日 | 169,179 | | | 156,078 | | | 184,496 | |
利率互换
我们进行利率互换,以实现固定和可变利率债务的有针对性的组合。我们主要收取固定利率和支付浮动利率,导致利息支出的净增加或减少。这些掉期被指定为公允价值对冲,以对冲指定债务发行的利率风险敞口。截至2022年12月31日,没有与资产公允价值有关的金额,这些合同负债的公允价值为46亿美元。截至2021年12月31日,这些合同的资产和负债的公允价值分别为4.73亿美元和6.66亿美元。这些合同负债的公允价值增加主要是由于截至2022年12月31日的年度内的利率变化。截至2022年12月31日和2021年12月31日,利率互换名义总金额分别为261亿美元和198亿美元。
远期起始利率互换
我们已经签订了指定为现金流对冲的远期起始利率掉期,以管理我们对未来预测交易利率变化的风险敞口。截至2022年12月31日,没有与这些合同的资产或负债的公允价值有关的金额。截至2021年12月31日,没有与资产公允价值有关的金额,这些合同负债的公允价值为3.02亿美元。截至2022年12月31日,远期起始利率互换没有未偿还的名义金额。截至2021年12月31日,远期起始利率互换的名义总金额为10亿美元。
国库利率锁定
我们不时进入国库利率锁定,以减轻我们的利率风险。截至2022年12月31日或2021年12月31日,没有未偿还的国库利率锁定名义金额。
我们对外业务的功能货币主要是当地货币。将境外业务的损益表和资产负债表金额折算为美元计入累计折算调整,计入综合资产负债表中的累计其他全面亏损。外币交易的损益计入综合损益表。截至2022年12月31日,我们的主要兑换敞口是英镑、欧元和澳元。
交叉货币掉期
我们已经进行了交叉货币互换,将我们的英镑、欧元、瑞士法郎、加拿大元和澳元计价的现金流兑换成美元,并将我们的现金支付固定为美元,以及减轻外币交易收益或损失的影响。2022年3月31日,我们自愿选择取消以前被指定为现金流对冲的交叉货币掉期,并将这些掉期重新指定为公允价值对冲。随后执行的交叉货币掉期也被指定为公允价值对冲。截至2022年12月31日和2021年12月31日,这些合同的资产公允价值分别为3.05亿美元和5.89亿美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日,这些合同的负债公允价值分别为36亿美元和16亿美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日,交叉货币掉期的名义总金额分别为350亿美元和325亿美元。
外汇远期
我们也有外汇远期,我们将其用作经济对冲,但我们选择不对其应用对冲会计。我们买入英镑、英镑和欧元远期外汇,以降低与国际子公司的非功能货币计价的货币资产和负债相关的汇率风险。
截至2022年12月31日,这些合同的资产和负债的公允价值微不足道。截至2021年12月31日,这些合同的资产公允价值微不足道,也没有与这些合同的负债有关的金额。截至2022年12月31日和2021年12月31日,外汇远期名义总额分别为9.2亿美元和9.32亿美元。
致Verizon的股东和董事会:
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架》(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准,对Verizon Communications Inc.及其子公司(Verizon)截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为,根据COSO标准,截至2022年12月31日,Verizon在所有实质性方面都对财务报告进行了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了Verizon截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表,截至2022年12月31日期间每个年度的相关综合收益、全面收益、现金流量和权益变动表,以及列于指数第15(A)项的相关附注和财务报表附表,我们于2023年2月10日的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
Verizon管理层负责维持对财务报告的有效内部控制,并负责对附带的《管理层财务报告内部控制年度报告》中所包含的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计对Verizon的财务报告内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须独立于Verizon。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
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/s/ | 安永律师事务所 |
| 安永律师事务所 |
| 纽约,纽约 |
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| 2023年2月10日 |
致Verizon的股东和董事会:
对财务报表的几点看法
我们审计了Verizon Communications Inc.及其子公司(Verizon或本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表,截至2022年12月31日的三个年度的相关综合收益、全面收益、现金流量和权益变动表,以及列于指数第15(A)项的相关附注和财务报表明细表(统称为“综合财务报表”)。我们认为,合并财务报表在所有重要方面都公平地反映了Verizon于2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的三个年度的运营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准,审计了Verizon截至2022年12月31日的财务报告内部控制,我们于2023年2月10日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由Verizon管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对Verizon的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须独立于Verizon。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
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| 雇员福利债务的估值 |
有关事项的描述 | 该公司发起了几个养老金计划和其他离职后福利计划。截至2022年12月31日,公司的固定收益养老金债务总额为153亿美元,超过了养老金计划资产137亿美元的公允价值,导致无资金来源的固定收益养老金债务为16亿美元。此外,截至2022年12月31日,另一项退休后福利义务约为111亿美元。如综合财务报表附注11所述,本公司于第四季度更新用于计量员工福利负债及计划资产的估计数字,并在发生重新计量事件时更新以反映计划资产的实际回报及更新的精算假设。
由于计量过程中使用的精算假设(例如贴现率、医疗保健费用趋势和人均索赔费用趋势)具有高度判断性,对雇员福利债务的审计很复杂。这些假设对预计的福利债务产生了重大影响。 |
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我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们得到了理解,评估了设计,并测试了员工福利义务评估过程控制的操作有效性。例如,我们测试了对管理层审查员工福利义务计算、重要精算假设和提供给精算师的数据输入的控制。
为了测试员工福利义务,我们的审计程序包括评估所使用的方法、上文讨论的重要精算假设和公司使用的基础数据。我们将管理层使用的精算假设与历史趋势、当前经济因素进行了比较,并评估了由于服务成本、利息成本、精算损益、福利支付、缴费和其他活动的变化,员工福利义务与上一年相比的变化。此外,我们请了一名精算专家协助评估管理层确定贴现率的方法,贴现率反映了福利支付的到期日和期限,并用于衡量员工的福利义务。作为评估的一部分,我们将预计的现金流与上一年的预测进行了比较,并将本年度支付的福利与上一年的预计现金流进行了比较。为了评估医疗保健成本趋势和人均索赔成本趋势,我们请了一名精算专家协助评估假设,并评估信息是否与公开可获得的信息一致,以及是否应用了针对特定实体调整的任何市场数据。我们还测试了基础数据的完整性和准确性,包括向管理层精算专家提供的参与者数据。 |
| 威瑞森集团商誉减值评估 |
有关事项的描述 | 截至2022年12月31日,公司与其Verizon Business Group(Business)报告部门相关的商誉为75亿美元,占总资产的2.0%。正如综合财务报表附注1及附注4所述,商誉不摊销,而是至少每年在报告单位层面进行减值测试,或在有减值指标的情况下更频繁地测试减值。减值测试将报告单位的公允价值(使用市场法和收益法的组合计算)与其账面金额进行比较。
审计管理层的商誉减值测试是复杂和高度判断的,这是由于编制报告单位公允价值估计的固有主观性,该估计基于对结果不确定的未来条件、交易或事件的假设,因此将随着时间的推移而变化。特别是,公允价值估计对贴现率、收入增长率和利息、税项、折旧及摊销前利润(EBITDA)利润率等重大假设非常敏感,这些假设受到预期未来市场或经济状况的影响。 |
我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们对本公司的商誉减值审查程序进行了了解、评估设计并测试了控制措施的操作有效性。例如,我们测试了对管理层对上述估值模型和重要假设的审查的控制。
为测试本公司业务报告部门的估计公允价值,我们的审计程序包括(其中包括)评估所选估值方法的适用性和应用,以及评估上文讨论的重大假设和本公司在其分析中使用的基础数据。我们将管理层使用的重要假设与当前的行业和经济趋势、市场信息和其他相关因素进行了比较。我们对重大假设进行了敏感性分析,以确定在评估减值可能性或计算减值金额时,假设的哪些变化特别敏感。此外,我们聘请了估值专家协助评估对公允价值估计最重要的假设和其他相关信息。我们还评估了管理层在制定先前公允价值估计时使用的财务结果预测的历史准确性,以帮助评估当前预测的可靠性。 |
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/s/ | 安永律师事务所 |
| 安永律师事务所 |
| 自2000年以来,我们一直担任Verizon的审计师。 |
| 纽约,纽约 |
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| 2023年2月10日 |
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合并损益表 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
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| (百万美元,每股除外) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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营业收入 | | | | | |
服务收入和其他 | $ | 109,625 | | | $ | 110,449 | | | $ | 109,872 | |
无线设备收入 | 27,210 | | | 23,164 | | | 18,420 | |
总营业收入 | 136,835 | | | 133,613 | | | 128,292 | |
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运营费用 | | | | | |
服务成本(不包括下列项目) | 28,637 | | | 31,234 | | | 31,401 | |
无线设备的成本 | 30,496 | | | 25,067 | | | 19,800 | |
销售、一般和行政费用 | 30,136 | | | 28,658 | | | 31,573 | |
折旧及摊销费用 | 17,099 | | | 16,206 | | | 16,720 | |
总运营费用 | 106,368 | | | 101,165 | | | 99,494 | |
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营业收入 | 30,467 | | | 32,448 | | | 28,798 | |
未合并企业收益(亏损)的权益 | 44 | | | 145 | | | (45) | |
其他收入(费用),净额 | 1,373 | | | 312 | | | (539) | |
利息支出 | (3,613) | | | (3,485) | | | (4,247) | |
未计提所得税准备的收入 | 28,271 | | | 29,420 | | | 23,967 | |
所得税拨备 | (6,523) | | | (6,802) | | | (5,619) | |
净收入 | $ | 21,748 | | | $ | 22,618 | | | $ | 18,348 | |
| | | | | |
可归因于非控股权益的净收入 | $ | 492 | | | $ | 553 | | | $ | 547 | |
Verizon的净收入 | 21,256 | | | 22,065 | | | 17,801 | |
净收入 | $ | 21,748 | | | $ | 22,618 | | | $ | 18,348 | |
| | | | | |
普通股基本每股收益 | | | | | |
Verizon的净收入 | $ | 5.06 | | | $ | 5.32 | | | $ | 4.30 | |
加权平均流通股(百万股) | 4,202 | | | 4,148 | | | 4,140 | |
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稀释后每股普通股收益 | | | | | |
Verizon的净收入 | $ | 5.06 | | | $ | 5.32 | | | $ | 4.30 | |
加权平均流通股(百万股) | 4,204 | | | 4,150 | | | 4,142 | |
请参阅合并财务报表附注
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综合全面收益表 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
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| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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净收入 | $ | 21,748 | | | $ | 22,618 | | | $ | 18,348 | |
扣除税(费)利后的其他全面亏损 | | | | | |
外币折算调整,税后净额为$(13), $(17)及$19 | (153) | | | (141) | | | 180 | |
现金流套期保值的未实现收益(亏损),税后净额为$(111), $30及$197 | 322 | | | (85) | | | (571) | |
公允价值套期保值未实现亏损,税后净额#美元148, $0及$0 | (431) | | | — | | | — | |
可出售证券的未实现亏损,税后净额为#美元8, $3和$(2) | (25) | | | (9) | | | (2) | |
固定收益养恤金和退休后计划,税后净额为#美元221, $205及$221 | (651) | | | (621) | | | (676) | |
可归因于Verizon的其他全面亏损 | (938) | | | (856) | | | (1,069) | |
综合收入总额 | $ | 20,810 | | | $ | 21,762 | | | $ | 17,279 | |
| | | | | |
可归属于非控股权益的全面收益 | $ | 492 | | | $ | 553 | | | $ | 547 | |
Verizon的全面收入 | 20,318 | | | 21,209 | | | 16,732 | |
综合收入总额 | $ | 20,810 | | | $ | 21,762 | | | $ | 17,279 | |
请参阅合并财务报表附注
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合并资产负债表 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
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(百万美元,每股除外) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 2,605 | | | $ | 2,921 | |
应收账款 | 25,332 | | | 24,742 | |
信贷损失拨备减少 | 826 | | | 896 | |
| | | |
应收账款净额 | 24,506 | | | 23,846 | |
盘存 | 2,388 | | | 3,055 | |
预付费用和其他 | 8,358 | | | 6,906 | |
流动资产总额 | 37,857 | | | 36,728 | |
| | | |
财产、厂房和设备 | 307,689 | | | 289,897 | |
减去累计折旧 | 200,255 | | | 190,201 | |
财产、厂房和设备、净值 | 107,434 | | | 99,696 | |
| | | |
对未合并业务的投资 | 1,071 | | | 1,061 | |
无线许可证 | 149,796 | | | 147,619 | |
| | | |
商誉 | 28,671 | | | 28,603 | |
其他无形资产,净额 | 11,461 | | | 11,677 | |
经营性租赁使用权资产 | 26,130 | | | 27,883 | |
其他资产 | 17,260 | | | 13,329 | |
总资产 | $ | 379,680 | | | $ | 366,596 | |
| | | |
负债与权益 | | | |
流动负债 | | | |
一年内到期的债务 | $ | 9,963 | | | $ | 7,443 | |
应付账款和应计负债 | 23,977 | | | 24,833 | |
流动经营租赁负债 | 4,134 | | | 3,859 | |
其他流动负债 | 12,097 | | | 11,025 | |
流动负债总额 | 50,171 | | | 47,160 | |
| | | |
长期债务 | 140,676 | | | 143,425 | |
员工福利义务 | 12,974 | | | 15,410 | |
递延所得税 | 43,441 | | | 40,685 | |
非流动经营租赁负债 | 21,558 | | | 23,203 | |
其他负债 | 18,397 | | | 13,513 | |
长期负债总额 | 237,046 | | | 236,236 | |
| | | |
承付款和或有事项(附注16) | | | |
| | | |
权益 | | | |
系列优先股($0.10票面价值;250,000,000授权股份;无已发出) | — | | | — | |
普通股($0.10票面价值;6,250,000,000每一期间授权的股份;4,291,433,646(每期已发行股份) | 429 | | | 429 | |
额外实收资本 | 13,420 | | | 13,861 | |
留存收益 | 82,380 | | | 71,993 | |
累计其他综合损失 | (1,865) | | | (927) | |
国库普通股,按成本计算(91,572,258和93,634,725已发行股份) | (4,013) | | | (4,104) | |
递延薪酬-员工持股计划(ESOP)和其他 | 793 | | | 538 | |
非控制性权益 | 1,319 | | | 1,410 | |
总股本 | 92,463 | | | 83,200 | |
负债和权益总额 | $ | 379,680 | | | $ | 366,596 | |
请参阅合并财务报表附注
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合并现金流量表 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
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| | (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
经营活动的现金流 | | | | | | |
净收入 | | $ | 21,748 | | | $ | 22,618 | | | $ | 18,348 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | | | | |
折旧及摊销费用 | | 17,099 | | | 16,206 | | | 16,720 | |
雇员退休福利 | | (2,046) | | | (3,391) | | | 840 | |
递延所得税 | | 2,973 | | | 4,264 | | | 1,553 | |
预期信贷损失准备金 | | 1,611 | | | 789 | | | 1,380 | |
未合并业务的亏损(收益)净额,扣除收到的股息 | | (10) | | | 36 | | | 91 | |
| | | | | | |
流动资产和负债的变动,扣除收购/处置业务的影响: | | | | | | |
应收账款 | | (1,978) | | | (1,592) | | | 189 | |
盘存 | | 627 | | | (905) | | | (369) | |
预付费用和其他 | | 928 | | | 150 | | | 1,202 | |
应付帐款和应计负债及其他流动负债 | | (33) | | | 1,457 | | | (966) | |
| | | | | | |
其他,净额 | | (3,778) | | | (93) | | | 2,780 | |
经营活动提供的净现金 | | 37,141 | | | 39,539 | | | 41,768 | |
| | | | | | |
投资活动产生的现金流 | | | | | | |
资本支出(包括资本化软件) | | (23,087) | | | (20,286) | | | (18,192) | |
与企业收购有关的收到(支付)的现金,扣除获得的现金 | | 248 | | | (4,065) | | | (520) | |
收购无线牌照 | | (3,653) | | | (47,596) | | | (3,896) | |
与衍生工具合约有关的抵押品付款,扣除偿还款项后的净额 | | (2,265) | | | (21) | | | — | |
处置业务所得收益 | | 33 | | | 4,122 | | | — | |
其他,净额 | | 62 | | | 693 | | | (904) | |
用于投资活动的现金净额 | | (28,662) | | | (67,153) | | | (23,512) | |
| | | | | | |
融资活动产生的现金流 | | | | | | |
长期借款收益 | | 7,074 | | | 33,034 | | | 25,822 | |
资产担保长期借款的收益 | | 10,732 | | | 8,383 | | | 5,635 | |
短期商业票据的净收益(偿还) | | 106 | | | — | | | (9) | |
偿还长期借款和融资租赁债务 | | (8,616) | | | (14,063) | | | (9,775) | |
偿还有资产担保的长期借款 | | (4,948) | | | (4,800) | | | (7,413) | |
已支付的股息 | | (10,805) | | | (10,445) | | | (10,232) | |
其他,净额 | | (2,072) | | | (3,832) | | | (2,703) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | (8,529) | | | 8,277 | | | 1,325 | |
| | | | | | |
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | | (50) | | | (19,337) | | | 19,581 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 4,161 | | | 23,498 | | | 3,917 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末(注1) | | $ | 4,111 | | | $ | 4,161 | | | $ | 23,498 | |
请参阅合并财务报表附注
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合并权益变动表 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元,每股除外,股票千股) |
截至十二月三十一日止的年度, | | | 2022 | | | | 2021 | | | | 2020 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 |
| | | | | | | | | | | |
普通股 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | 4,291,434 | | | $ | 429 | | | 4,291,434 | | | $ | 429 | | | 4,291,434 | | | $ | 429 | |
| | | | | | | | | | | |
年终余额 | 4,291,434 | | | 429 | | | 4,291,434 | | | 429 | | | 4,291,434 | | | 429 | |
| | | | | | | | | | | |
额外实收资本 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 13,861 | | | | | 13,404 | | | | | 13,419 | |
| | | | | | | | | | | |
其他(注14) | | | (441) | | | | | 457 | | | | | (15) | |
年终余额 | | | 13,420 | | | | | 13,861 | | | | | 13,404 | |
| | | | | | | | | | | |
留存收益 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 71,993 | | | | | 60,464 | | | | | 53,147 | |
期初资产负债表调整(附注1) | | | — | | | | | — | | | | | (200) | |
调整后的期初余额 | | | 71,993 | | | | | 60,464 | | | | | 52,947 | |
Verizon的净收入 | | | 21,256 | | | | | 22,065 | | | | | 17,801 | |
宣布的股息($2.585, $2.535, $2.485每股) | | | (10,860) | | | | | (10,532) | | | | | (10,284) | |
其他 | | | (9) | | | | | (4) | | | | | — | |
年终余额 | | | 82,380 | | | | | 71,993 | | | | | 60,464 | |
| | | | | | | | | | | |
累计其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
归因于Verizon的年初余额 | | | (927) | | | | | (71) | | | | | 998 | |
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外币折算调整 | | | (153) | | | | | (141) | | | | | 180 | |
现金流量套期保值未实现收益(亏损) | | | 322 | | | | | (85) | | | | | (571) | |
公允价值套期保值未实现亏损 | | | (431) | | | | | — | | | | | — | |
有价证券未实现亏损 | | | (25) | | | | | (9) | | | | | (2) | |
固定收益养恤金和退休后计划 | | | (651) | | | | | (621) | | | | | (676) | |
其他综合损失 | | | (938) | | | | | (856) | | | | | (1,069) | |
可归因于Verizon的年终余额 | | | (1,865) | | | | | (927) | | | | | (71) | |
| | | | | | | | | | | |
库存股 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | (93,635) | | | (4,104) | | | (153,304) | | | (6,719) | | | (155,606) | | | (6,820) | |
| | | | | | | | | | | |
员工计划(附注14) | 2,048 | | | 90 | | | 2,057 | | | 90 | | | 2,298 | | | 101 | |
股东计划(附注14) | 15 | | | 1 | | | 15 | | | 1 | | | 4 | | | — | |
收购(注3) | — | | | — | | | 57,597 | | | 2,524 | | | — | | | — | |
年终余额 | (91,572) | | | (4,013) | | | (93,635) | | | (4,104) | | | (153,304) | | | (6,719) | |
| | | | | | | | | | | |
递延薪酬--员工持股计划和其他 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 538 | | | | | 335 | | | | | 222 | |
限制性股票授予 | | | 423 | | | | | 369 | | | | | 275 | |
摊销 | | | (168) | | | | | (166) | | | | | (162) | |
年终余额 | | | 793 | | | | | 538 | | | | | 335 | |
| | | | | | | | | | | |
非控制性权益 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 1,410 | | | | | 1,430 | | | | | 1,440 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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综合收益总额 | | | 492 | | | | | 553 | | | | | 547 | |
分发和其他(注14) | | | (583) | | | | | (573) | | | | | (557) | |
年终余额 | | | 1,319 | | | | | 1,410 | | | | | 1,430 | |
总股本 | | | $ | 92,463 | | | | | $ | 83,200 | | | | | $ | 69,272 | |
请参阅合并财务报表附注
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合并财务报表附注 |
Verizon Communications Inc.及其子公司 |
业务说明
Verizon(本公司)是一家控股公司,通过其子公司(连同本公司,统称为威瑞森),是向消费者、企业和政府实体提供通信、技术、信息和娱乐产品和服务的世界领先供应商之一。我们在世界各地都有业务,在我们的网络和平台上提供数据、视频和语音服务和解决方案,旨在满足客户对移动性、可靠的网络连接、安全和控制的需求。
我们有二我们作为战略业务部门运营和管理的可报告细分市场-Verizon消费者集团(消费者)和Verizon业务集团(业务)。
我们的消费者细分市场提供以消费者为中心的无线和有线通信服务和产品。我们的无线服务是通过美国最广泛的无线网络之一提供的在Verizon品牌下,TracFone Wireless,Inc.(TracFone)品牌并通过批发和其他安排。我们还通过我们的无线网络提供固定无线接入(FWA)宽带。我们的有线服务在美国大西洋中部和东北部的九个州以及华盛顿特区提供,通过我们的Verizon Fios产品组合100%的光纤网络和传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供服务。我们的消费者部门的无线和有线产品和服务提供给我们的零售客户,以及以批发为基础向我们购买无线网络接入的经销商。
我们的业务部门提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全和托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以交付各种物联网(IoT)服务和产品。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们向美国各地的企业、政府客户以及无线和有线运营商提供这些产品和服务,并向世界各地的客户提供精选的产品和服务。
整固
适用于投资的会计方法,无论是合并投资还是股权投资,都涉及对投资的所有重要条款进行评估,这些条款明确表明或暗示有证据表明被投资人对被投资人的经营具有控制权或影响力。合并财务报表包括我们的受控子公司以及我们被视为主要受益人的可变利益实体(VIE)。对于非全资控股的受控子公司,非控股权益计入净收益和总股本。对我们不能控制的企业的投资,但有能力对经营和财务政策施加重大影响的,使用权益法进行会计处理。权益法投资计入我们综合资产负债表中未合并业务的投资。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。
陈述的基础
我们已将上一年度的某些金额重新分类,以符合本年度的列报方式。
预算的使用
我们使用美国公认会计原则(GAAP)编制财务报表,该原则要求管理层做出影响报告金额和披露的估计和假设。这些估计和假设考虑了公司认为合理的历史和前瞻性因素,包括但不限于公共卫生危机,如新冠肺炎大流行, 以及相关的经济影响。实际结果可能与这些估计大相径庭。
重大估计的例子包括信贷损失准备、无形资产、物业、厂房和设备及其他长期资产的可回收性、租赁负债的递增借款利率、公允价值计量(包括与金融工具、商誉、频谱牌照和无形资产有关的计量)、未确认的税收优惠、税务资产的估值津贴、养老金和退休后福利债务、或有事项以及与企业合并相关的收购资产和承担的负债的确认和估值。
收入确认
我们从与客户的合同中赚取收入,主要是通过提供电信和其他服务以及销售无线设备。这些服务包括为我们的消费者和企业客户(包括使用我们的设施向其客户提供服务的其他运营商)提供的各种通信和连接服务,以及为我们的大型企业和政府客户提供的专业和集成的托管服务。我们根据会计准则更新(ASU)2014-09年度“与客户的合同收入”(主题606)对这些收入进行核算。
我们还从租赁安排(如塔楼和设备的租赁安排)、主要与无线设备保险有关的专属再保险安排以及在授权代理向客户出售时根据设备付款计划协议融资的设备的利息中赚取未计入主题606的收入。
产品和服务的性质
电信
服务
我们以后付费或预付费的方式通过多种套餐提供无线服务。对于无线服务,我们使用产出方法确认收入,无论是使用服务津贴单位还是随着时间推移,因为它反映了我们通过将服务转移给客户来履行我们的履约义务的模式。月度服务一般是预付费的,这就产生了合同责任。有关更多信息,请参见注释2。对于后付费计划,如果每月使用量超过津贴,则超额使用量表示客户持有的增量服务选项,并在客户行使该选项时确认基于使用量的费用(通常是按月计算)。
对于我们与有线通信和连接服务相关的合同,一般来说,服务的固定月费是提前一个月支付的,这导致了合同责任,服务收入在提供服务时在可强制执行的合同期限内确认,因为客户通过网络访问和使用同时接收和消费服务的好处。虽然我们几乎所有的有线服务收入合同都是提供对我们网络的访问的结果,但来自不固定数量的服务收入,相反,基于使用情况的服务收入通常以欠款计费,并在使用发生时确认。
装备
我们销售Verizon品牌和其他品牌的无线设备和配件。设备收入通常在产品交付给客户并被客户接受时确认,因为这是控制权移交给客户的时候。除了提供独立的设备销售外,我们还有二与服务合同相关的客户支付无线设备费用的主要产品:定期计划和设备付款计划。
根据固定期限计划,向客户出售无线设备不收取任何前期费用或以折扣价出售,以换取签订定期服务合同(通常期限为24几个月或更短时间)。
根据设备付款计划,向客户出售无线设备以换取无息分期付款票据,该分期付款由客户偿还,通常是通过36-月期限,同时签订按月提供无线服务的合同。我们可能会提供某些促销活动,这些促销活动会根据客户维护服务的不同,在特定期限内提供计费积分。信用包含在交易价格中,交易价格根据履约义务的相对销售价格分配给履约义务,并在赚取时确认。
在我们的定期计划和设备付款计划中都存在融资部分,因为设备的付款时间(在合同期限内发生)与履行义务的履行时间不同,履约义务在设备转让给客户时发生在合同开始时。我们根据与客户类别相关的定性和定量考虑,在合同层面定期评估我们的定期和设备应收付款计划中固有的融资部分的重要性。这些考虑因素包括评估我们计划的商业目标、提供融资的期限和期限、市场上的普遍利率以及我们客户类别的信用风险,所有这些都会影响我们选择适当的贴现率。根据目前的事实和情况,我们认为通过直接渠道销售的现有无线设备付款和定期合同中的融资部分并不重要,因此没有单独核算。当授权代理商在我们的间接渠道向客户出售设备时,请参阅附注8,了解有关设备付款计划协议融资设备的利息的其他信息。
无线合同
对于我们的无线合同,代表无线服务和无线设备的交易价格的总合同收入根据服务和设备的估计独立销售价格在服务和设备收入之间分配。我们估计设备或附件的独立售价为其零售价,不包括补贴或有条件的购买折扣。我们估计无线服务的独立销售价格是我们以按月合同向客户提供的价格,该合同可以在任何时候取消而不会受到惩罚(即,当服务没有固定期限时),或者在没有同时购买无线设备的情况下获得服务时的价格。此外,我们还评估服务期限是否受到我们与客户的合同中某些可依法强制执行的权利和义务的影响,例如客户必须支付的提前终止定期合同的罚款,或者如果取消按月无线服务将停止的计费积分。对这些可依法强制执行的权利和义务的评估涉及判断,并影响我们对交易价格和相关披露的确定。
我们可能会不时提供某些促销活动,让我们的设备付款计划客户在支付其设备付款计划协议金额的指定部分并以良好的工作状态折价后,有权升级到新设备。我们将这种以旧换新的权利视为一种担保义务。折价权的公允价值全额
被确认为担保负债,并导致销售该设备时确认的收入减少。担保负债为#美元。54百万美元和美元77分别为2022年12月31日和2021年12月31日。交易总价格减去担保,担保计入606主题范围之外,剩余的交易价格在合同内的履行义务之间分配。
我们的固定期限计划通常包括以补贴价格销售无线设备。这导致在出售时产生一项合同资产,这代表对设备收入的确认超过了账单金额。
对于我们的设备付款计划,帐单积分被视为应付给客户的对价,并包括在确定总交易价格中,从而产生合同责任。
我们可能会在销售后的短时间内为我们的产品和服务提供退货权。在确定交易价格时,这些权利被作为可变对价入账,因此,我们根据我们在考虑预期回报后预期有权获得的估计金额确认收入。退款和贷项在合同开始时估计,并在每个报告期结束时更新,以获得更多信息。我们还可以为与经销商签订的合同在我们的产品和服务上提供积分或奖励,这在估计要确认的收入金额时被视为可变考虑因素。
有线电视合同
捆绑在单个合同中的有线服务的总对价将根据我们针对每项服务的独立销售价格分配给每项履行义务。虽然许多合同包括一项或多项服务履约义务,但收入确认模式通常不受分配的影响,因为服务通常在同一时间段内得到满足。我们估计,独立销售价格是服务在没有任何促销折扣的情况下单独销售时的价格。此外,我们还评估服务期限是否受到我们与客户的合同中某些可依法强制执行的权利和义务的影响,例如客户必须支付的罚款,以提前终止定期合同。对这些可依法强制执行的权利和义务的评估涉及判断,并影响我们对交易价格和相关披露的确定。
我们可能会在与我们的商业客户的合同中为我们的产品和服务提供基于绩效的积分或奖励,这些在估计交易价格时被视为可变考虑因素。贷方在合同开始时估计,并在每个报告期结束时更新,以获得更多信息。
无线和有线合同
对于包括第三方供应商的报价,我们评估我们是作为向客户提供的商品或服务的委托人还是代理人。这种委托-代理评估涉及判断,并侧重于安排的事实和情况是否表明货物或服务在转移给客户之前是由我们控制的。为了评估我们是否拥有控制权,我们考虑了各种因素,包括我们是否对履行负有主要责任,是否承担损失风险,以及是否有权决定定价。
其他
广告收入通过展示广告和搜索广告产生。展示广告收入是通过展示图形广告和其他基于表现的广告来产生的。当消费者点击搜索结果页面上的基于文本的广告时,搜索广告收入就会产生。剥离后的Verizon Media Group(Verizon Media)主要通过在Verizon Media资产上展示广告以及通过我们的广告平台、搜索广告和订阅安排在第三方资产上获得收入。展示和搜索广告合同的收入在美国存托股份交付时确认,而订阅合同则随着时间的推移确认。我们通常是通过我们的广告平台进行的交易的主体,因此根据向我们的客户开出的账单来报告毛收入。数字广告库存的控制和转移发生在快速、实时的环境中,我们的专有技术使我们能够识别、增强、验证和单独控制数字广告库存,然后将其出售给我们的客户。我们对客户的履行负有主要责任,而且我们可以在定价上行使一定程度的自由裁量权,这进一步支持了我们的控制。我们于2021年9月1日完成了对Verizon Media的出售。有关出售Verizon Media的其他信息,请参阅附注3。
我们提供远程信息处理服务,包括智能车队管理和优化软件。远程信息处理服务收入主要通过订阅合同产生。我们在订阅合同中确认随时间推移的收入。
我们代表政府当局按净额报告从客户那里收取的创收交易的税款。
保养和维修
我们收取维护和维修费用,包括更换不构成实质性改进的次要项目的费用,主要计入服务成本,因为这些成本发生了。
广告费
广告产品和服务的费用以及其他促销和赞助费用在产生这些费用的期间计入销售、一般和行政费用。有关其他信息,请参阅附注15。
普通股每股收益
每股普通股的基本收益以期内流通股的加权平均数为基础。在适当的情况下,稀释每股普通股收益包括根据我们的基于股票的补偿计划可发行的股票的稀释效果。
总共大约有1.9百万,1.7百万美元和2.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000股已发行稀释证券,主要由限制性股票单位组成,计入计算终了年度的稀释后每股普通股收益2022年12月31日、2021年和2020年。
现金、现金等价物和限制性现金
我们将所有购买时原始到期日为90天或更短的高流动性投资视为现金等价物。现金等价物按成本列示,成本与报价市值相近,并包括货币市场基金持有的金额。
作为我们的资产担保债务证券的应收账款的现金收款在某些特定时间被要求存入单独的账户。独立账户的存款被视为受限现金,并计入我们综合资产负债表中的预付费用和其他及其他资产。
现金、现金等价物和限制性现金列在合并资产负债表的下列项目中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 增加/(减少) |
现金和现金等价物 | $ | 2,605 | | | $ | 2,921 | | | $ | (316) | |
受限现金: | | | | | |
预付费用和其他 | 1,343 | | | 1,094 | | | 249 | |
其他资产 | 163 | | | 146 | | | 17 | |
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 4,111 | | | $ | 4,161 | | | $ | (50) | |
债务和股权证券的投资
未按权益法会计核算或导致合并的权益证券投资应按公允价值计量。对于没有易于确定的公允价值的股权证券投资,Verizon选择公认会计原则允许的计量替代方案,以成本减去任何减值,加上或减去同一发行人相同或类似投资的有序交易中可观察到的价格变化所导致的变化来计量这些投资。对于没有报价的债务证券投资,Verizon使用另一种矩阵定价方法。未导致被投资方合并的股权证券投资计入对未合并业务的投资,债务证券计入我们综合资产负债表的其他资产。
信贷损失准备
应收账款按摊销成本减去预计无法收回的信贷损失准备入账。应收账款总额和相应的信贷损失准备在综合资产负债表中单独列报。我们保留因客户预期无法支付或无法支付所需款项而造成的信用损失准备金。我们在开始时确认信贷损失准备,并根据管理层对资产可收回性的预期每季度重新评估。拨备基于多个因素,包括坏账的历史经验、客户基础的信用质量、此类应收账款的老化和当前的宏观经济状况,如新冠肺炎疫情,以及管理层对未来状况的预期。我们的信贷损失准备是基于管理层对集合在一起的具有类似风险特征的资产的可收回性的评估。
我们根据“新客户”和“现有客户”的信用质量指标和共同的风险特征,将我们的设备支付计划协议应收账款汇集在一起。新客户被定义为使用Verizon的时间低于210几天。现有客户被定义为已使用Verizon210几天或更长时间。我们记录了一笔备抵,以将应收账款减少到预期应收账款的金额。对于设备付款计划协议应收账款,我们基于违约和使用我们的所有权损失模型的损失计算来记录坏账费用。如上所述,预期损失率是根据客户信用评分和其他定性因素确定的。损失率以客户为基础按客户单独分配,然后按年份汇总自定义信用评分,并在我们的专有损失模型中使用,以计算用于确定津贴余额的加权平均损失率。
我们将我们的无线服务应收账款作为一个整体进行监控。有线服务应收账款按以下客户群体分类和汇集:消费者、中小型企业、全球企业、公共部门和批发。对于无线服务应收款和有线消费者和中小型企业应收款,拨备的计算依据是12个月滚动平均注销余额乘以账户从开票到注销的平均生命周期。损失风险是在应收账款的合同期限内评估的,我们根据管理层的质量考虑调整了当前和未来状况的历史损失金额。对于全球企业、公共部门和批发有线应收账款,信贷损失拨备是根据历史注销经验和个人客户信贷风险酌情确定的。如上所述,我们在确定免税额时考虑了多种因素。
盘存
库存包括待售的无线和有线设备,以成本(主要根据平均成本或先进先出确定)或可变现净值中的较低者入账。
厂房和折旧
我们按成本价记录财产、厂房和设备。财产、厂房和设备一般按直线折旧。
租赁改进自资产投入使用之日起计,按改建工程之估计年期或相关租约之剩余年期中较短者摊销。
当应计提折旧资产报废或以其他方式处置时,相关成本和累计折旧将从财产、厂房和设备账户中扣除,任何处置损益将在销售、一般和行政费用中确认。
我们对在财产、厂房和设备资产内购买或开发的网络软件进行资本化和折旧。我们还利用与收购或建设网络相关资产相关的利息。资本化利息被报告为利息费用的减少,并作为与网络相关的资产成本的一部分进行折旧。
计算机软件和云计算成本
我们利用内部使用的网络和非网络软件的成本,并推迟与使用寿命和期限超过一年的云计算安排相关的成本。对内部使用的网络和非网络软件的后续添加、修改或升级只有在它们增加了重要的新功能的范围内才会被资本化。内部使用软件和云计算安排的规划、软件维护和培训费用在产生这些费用的期间支出。我们利用与开发内部使用的网络和非网络软件相关的兴趣。资本化的非网络内部使用的软件成本使用直线法在以下期间摊销7并计入其他无形资产,净额计入我们的综合资产负债表。实施云计算安排产生的成本在应用程序开发阶段递延,并在我们的合并资产负债表中记录为预付费用和其他费用。一旦项目基本完成,并准备好投入预期用途,我们就不再推迟相关的云计算安排成本。
有关我们针对资本化非网络软件成本的减值政策的讨论,请参阅下面的“商誉和其他无形资产”。关于我们综合资产负债表中反映的内部使用的非网络软件的更多信息,请参见附注4。与资本化的软件成本类似,与云计算安排相关的递延成本也要接受减值测试。
商誉及其他无形资产
商誉
商誉是企业收购成本超过收购的可识别净资产公允价值的部分。商誉减值测试每年在第四季度进行,如果有减值指标,则更频繁地进行。
为了确定商誉是否受到潜在损害,我们可以选择进行定性评估。然而,即使不存在潜在损害的迹象,我们也可以选择绕过定性评估而执行定量损害测试。我们的政策是至少每三年进行一次量化减值评估。
在定性评估中,我们考虑了几个因素,包括上次量化测试的报告单位的企业价值和本次测试的公允价值超过账面价值的情况、宏观经济状况(包括利率和贴现率的变化)、行业和市场因素(包括行业收入和扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)利润率结果、预测和最近的并购活动)、报告单位最近和预计的财务业绩,以及其他因素。
商誉的量化减值测试是在报告单位层面上进行的,并比较报告单位的公允价值(使用市场法和贴现现金流量法相结合计算,作为收入的一种形式
接近)其账面价值。报告单位的估计公允价值是公允价值层次结构中的第三级计量,更多信息见下文“公允价值计量”讨论。市场法包括使用指标公司的比较倍数来补充贴现现金流结果。贴现现金流量法是基于两个组成部分的现值,即预计现金流和最终价值。终值代表报告单位超出离散预测期现金流量的预期正常化未来现金流量。报告单位的公允价值是根据离散期现金流量的现值和终端价值的现值之和计算的。贴现率代表我们对市场参与者在估值日期所需的加权平均资本成本或预期回报的估计。如果账面价值超过公允价值,则就超过公允价值的账面价值计入减值费用,以该报告单位的商誉总额为限。在每年第四季度,我们更新我们每个报告单位的五年战略规划审查。这些计划考虑了当前的经济状况和趋势、估计的未来经营业绩、我们对增长率的看法以及预期的未来经济和监管条件。
有关我们的商誉减值测试的更多信息,请参阅附注4。
不需摊销的无形资产
我们无形资产的很大一部分是无线许可证,这些许可证为我们的无线业务提供了使用指定无线电频谱提供无线通信服务的独家权利。虽然许可证只发放一段固定的时间,通常是10到15年,但此类许可证需要由联邦通信委员会(FCC)续签。许可证续签是例行公事,只需象征性的费用。此外,我们已经确定,目前没有法律、法规、合同、竞争、经济或其他因素限制我们的无线许可证的使用期限。因此,我们将无线许可证视为一种无限期的无形资产。我们每年都会重新评估无线许可证的使用期限确定,以确定事件和环境是否继续支持无限的使用期限。我们将我们的无线许可证汇总到一个单一的会计单位中,因为我们将无线许可证作为我们全国无线网络的一部分进行综合使用。
我们每年测试我们的无线许可证的潜在损害,如果存在损害指标,则更频繁地进行测试。我们可以选择首先执行定性评估,以确定是否有必要执行量化减损测试。然而,我们可以选择绕过任何时期的定性评估,直接进行量化减值测试。我们的政策是至少每三年进行一次量化减值评估。
作为我们定性评估的一部分,我们考虑了几个因素,包括合并后的无线业务的企业价值、宏观经济状况(包括利率和贴现率的变化)、行业和市场因素(包括行业收入和EBITDA利润率结果、预测和最近的并购活动)、合并后的无线业务整体近期和预期的财务表现,以及包括我们上次量化评估结果在内的其他因素。有关我们的减损测试的更多信息,请参见附注4。
我们的量化减值评估包括将我们的综合无线许可证的估计公允价值与截至测试日期的综合账面价值进行比较。在我们的量化评估中,我们使用Greenfield方法估计我们的无线许可证的公允价值。Greenfield方法是一种基于收入的估值方法,它通过计算假想的初创公司的现金流产生潜力来对无线许可证进行估值,该公司进入业务时除了要评估的无线许可证外没有其他资产。贴现现金流分析用于估计市场参与者愿意支付多少钱来购买截至估值日期的聚合无线许可证。如果聚合无线许可证的估计公允价值小于无线许可证的聚合账面金额,则确认减值费用。
在执行符合条件的活动以准备无线许可证以供其预期用途时产生的利息费用将作为无线许可证的一部分进行资本化。资本化期在开发停止或基本完成且许可证已准备好用于其预期用途时结束。
无线许可证可以通过FCC进行的公开拍卖购买。参与这些拍卖和购买许可证所需的保证金记录在我们的综合资产负债表中的其他资产中,直到收到相应的许可证为止,并在我们的综合现金流量表中用于投资活动的净现金中。
应摊销的无形资产和长期资产
我们没有无限寿命的无形资产(主要是客户名单和非网络内部使用软件)将在其预计使用寿命内摊销。当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时,我们所有需要摊销的无形资产和其他长期资产都会被审查减值。如果出现任何减值迹象,我们将通过将资产组的账面价值与资产组预期产生的未贴现净现金流量进行比较来测试可恢复性。如果该等未贴现净现金流量没有超过账面金额,我们将执行下一步,即确定资产的公允价值并记录减值(如果有的话)。我们每年重新评估这些无形资产的使用年限决定,以确定事件和情况是否需要对其剩余使用年限进行修订。
关于商誉、无线许可证和其他无形资产的账面价值以及我们收购的其他无形资产的主要组成部分和平均使用寿命的信息,请参阅附注4。
租契
我们租赁网络设备,包括发射塔、分布式天线系统、小蜂窝、房地产、连接介质(包括暗光纤、设备和其他各种类型的资产),用于我们的运营和融资租赁。我们在开始时评估一项安排是租约还是包含租约。对于被视为租赁或包含单独入账的租赁的安排,我们将在租赁开始日确定使用权资产和租赁负债的分类和初始计量,该日是标的资产可供使用的日期。
对于经营租赁和融资租赁,我们确认使用权资产,这代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,以及租赁负债,它代表我们在租赁期内产生的付款义务的现值。租赁付款的现值是使用经营租赁和融资租赁的递增借款利率计算的。递增借款利率是根据本公司在类似期限内借入相当于以抵押为基础的租赁付款所需支付的利率,采用投资组合法确定的。管理层使用无担保借款利率,并对该利率进行风险调整,以接近抵押利率,该利率每季度更新一次。
在Verizon是承租人的情况下,我们将与我们的租赁相关的非租赁组成部分(例如公共区域维护成本)和租赁组成部分作为我们几乎所有资产类别的单一租赁组成部分进行核算。此外,在我们是出租人的安排中,我们有客户驻地设备,我们根据主题606中的收入确认指导将非租赁组成部分(例如服务收入)和租赁组成部分作为合并组成部分进行会计处理,因为服务收入是安排中的主要组成部分。
营运租赁的租金支出在租赁期内按直线原则确认,并根据支付租金的设施或设备的使用情况,计入综合损益表中的服务成本或销售成本、一般及行政费用。与经营及融资租赁有关的浮动租金付款于所产生的期间内支出。我们的可变租赁付款包括依赖于各种外部指标的付款,包括房地产税、公共区域维护费和公用事业使用费。
12个月或以下的经营租赁不计入我们的综合资产负债表;我们在租赁期限内按直线原则确认这些租赁的租金支出。
我们在综合损益表中确认融资租赁的使用权资产在折旧和摊销费用中按租赁期或使用权资产的使用年限中较短的较短时间以直线法摊销。与融资租赁相关的利息支出采用基于租赁开始时确定的贴现率的实际利息法确认,并计入综合收益表中的利息支出。
见附注6,了解与租赁有关的其他信息,包括ASU 2016-02,租赁(主题842)要求的披露。
公允价值计量
金融和非金融资产和负债的公允价值被定义为退出价格,代表在市场参与者之间有序交易中出售资产所收到的金额或转移负债所支付的金额。计量公允价值时使用的投入的三级层次结构如下:
第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价
第2级--相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察到的投入
第三级--市场中不可观察的定价投入
金融资产和金融负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。我们对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响正在计量的资产和负债的估值及其在公允价值层次结构中的分类。.
所得税
我们的有效税率是基于我们所经营的各个司法管辖区可供我们使用的税前收入、法定税率、税收法律法规和税务规划策略。
递延所得税是针对财务报表与所得税资产和负债之间的暂时性差异而计提的。递延所得税按预期变现或清偿该等税项资产及负债的年度的现行税率重新计算。我们记录估值准备金,以将我们的递延税项资产减少到更有可能变现的金额。
我们使用两步法来确认和衡量纳税申报单中已经或预计将获得的税收优惠。第一步是确认:我们根据税务立场的技术价值,通过审查,包括解决任何相关的上诉或诉讼程序,确定是否更有可能维持该税务立场。在评估一项税务状况是否已达到较大可能的确认门槛时,我们假设该状况将由完全了解所有相关信息的适当税务机关进行审查。第二步是衡量:对符合更有可能确认门槛的税收头寸进行衡量,以确定要在财务报表中确认的收益金额。税务状况是按最终结算时实现可能性大于50%的最大利润额计算的。报税表中的纳税状况与财务报表中确认的金额之间的差异通常会导致以下一种或多种情况:应付所得税负债增加、应收所得税退款减少、递延税项资产减少或递延税项负债增加。
在评估我们的税务状况和确定我们的有效税率时,需要重要的管理层判断力。
基于股票的薪酬
我们根据估计公允价值计量并确认发放给员工和董事的所有基于股票的薪酬奖励的薪酬支出。有关更多信息,请参见注释10。
外币折算和交易
我们对外业务的本位币一般是当地货币。对于这些外国实体,我们使用损益表金额的期间平均汇率和资产和负债的期末汇率将其财务报表换算为美元。我们在合并资产负债表中将这些换算调整计入累计其他全面亏损,这是权益的一个单独组成部分。我们将交易货币转换为本位币所产生的汇兑损益记录为其他收入(费用)、净额的一个组成部分。
员工福利计划
年内赚取的养恤金和退休后保健和人寿保险福利以及预计福利债务的利息均应计。计划福利发生变化所产生的先前服务费用和贷项一般在预期领取福利的雇员的平均剩余服务期内摊销。计划资产的预期回报是通过将资产回报率假设应用于计划资产的实际公允价值来确定的。精算损益在发生当年净额的其他收入(费用)中确认。这些损益是在12月31日或重新计量事件时每年计量的。Verizon管理层员工不再获得养老金福利或为公司退休人员赚取服务医疗补贴。有关其他信息,请参阅附注11。
我们将养老金或退休后计划的资金状况确认为合并资产负债表中的资产或负债。此外,我们计量期间产生的任何未确认的先前服务成本和抵免,作为累计其他全面收益(亏损)的组成部分,扣除适用所得税。
衍生工具
我们进行衍生品交易主要是为了管理我们对外币汇率和利率波动的风险敞口。我们采用风险管理策略,可能包括使用各种衍生品,包括交叉货币掉期、远期起始利率掉期、利率掉期、国库利率锁定、利率上限、掉期和外汇远期。我们持有衍生品不是为了交易目的。
我们以公允价值计量所有衍生品,并在我们的合并资产负债表中将其确认为资产或负债。我们的衍生工具主要根据我们衍生合约所有主要条款的可见市场参数的模型进行估值,因此被分类为第二级。用作经济对冲的衍生工具的公允价值变动在当期收益中确认。对于公允价值对冲,衍生工具的公允价值变动在收益中确认,同时被套期保值项目的公允价值变动也在收益中确认。公允价值套期保值不包括部分的未实现收益或亏损计入其他全面收益(亏损),并在被套期保值项目的有效期内通过掉期应计项目系统和合理地确认为收益。对于现金流量对冲,衍生工具的公允价值变动在其他全面收益(亏损)中报告,并在被对冲项目在收益中确认时在收益中确认。对于我们某些海外业务的净投资对冲,对冲工具的公允价值变化在其他全面收益(亏损)中作为累计换算调整的一部分报告,部分抵消了外币变化对我们净投资价值的影响。
衍生工具的现金流量被指定为会计套期保值或用作经济套期保值,其列报与相关套期保值项目的现金流量分类一致。有关更多信息,请参见注释9。
可变利息实体
VIE是缺乏足够股本以允许实体在没有其他各方额外从属财务支持的情况下为其活动提供资金的实体,其股权投资者没有能力做出与实体的
通过投票权进行经营的实体,没有义务吸收预期损失,或者无权获得实体的剩余收益。当我们被视为主要受益人时,我们合并VIE的资产和负债。主要受益人是有权做出对VIE的经济表现影响最大的决定的一方,并有义务承担可能对VIE产生重大影响的损失或获得可能对VIE产生重大好处的权利。
最近采用的会计准则
2020年1月1日,我们使用修改后的追溯法通过了ASU 2016-13,金融工具-信贷损失(主题326)。为采用专题326而对我们的综合财务报表所作的更改的累计税后影响如下:
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(百万美元) | 2019年12月31日 | | 由于以下原因而进行调整 主题326 | | 2020年1月1日 |
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留存收益 | $ | 53,147 | | | $ | (200) | | | $ | 52,947 | |
关于信贷损失的更多信息,包括专题326所要求的披露,见附注8。
我们从与客户的合同中赚取收入,主要是通过提供电信和其他服务以及销售无线设备。
按类别划分的收入
我们有二可报告的细分市场,我们作为战略业务部门运营和管理,消费者和企业。收入按消费者内部的产品和服务以及企业内部的客户群(中小型企业、全球企业、公共部门和其他以及批发)进行分类。有关按部门划分的收入的更多信息,请参阅附注13。公司和其他主要包括保险专属收入以及剥离业务的历史业绩,包括Verizon Media。
我们还从租赁安排(如塔楼和设备的租赁安排)、主要与无线设备保险有关的专属再保险安排以及在授权代理向客户出售时根据设备付款计划协议融资的设备的利息中赚取未计入主题606的收入。在主题842中的实际权宜之计允许的情况下,我们已选择将我们是出租人的客户驻地设备的那些安排的租赁和非租赁组件合并为主题606下所述的组件。未列入专题606项下的安排收入约为#美元。3.2亿,美元3.110亿美元2.9截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度分别为10亿美元。
剩余履约义务
在将合同交易总价分配给已确定的履约义务时,交易总价的一部分可能与截至报告期结束时未履行或部分履行的服务履约义务有关。下面我们披露与这些未履行的履约义务有关的信息。我们适用专题606下可用的实际权宜之计,该专题提供了一种选择,将原先预期期限为一年或以下的合同中未履行的履约义务所产生的预期收入排除在外。这种情况主要发生在某些按月服务合同方面。截至2022年12月31日,按月签订的服务合同约94%的无线后付费合同和92与2021年12月31日相比,我们的有线消费者和中小型企业合同的百分比,其中按月服务合同约占93%的无线后付费合同和86我们的有线消费者和中小型企业合同的百分比.
此外,某些合同为客户提供购买附加服务的选项。与这些额外服务相关的费用在客户行使选择权时确认(通常是按月确认)。
无线服务的合同,无论有没有需要维护服务的促销积分,通常都是按月签订的,可以随时取消,或者被认为包含的条款从一个月可高达三十六个月(通常根据设备付款计划),或包含的条款从大于一个月可高达二十四个月(通常是根据固定期限计划)。此外,客户可能会根据签订合同时购买的使用量或其他可选服务收取费用,这些费用可以随时取消,因此不包括在交易价格中。分配给服务履约义务的交易价格,在本报告所述期间结束时未得到满足或部分得到满足,一般与未作为按月合同入账的合同有关。
我们的消费者群体客户还包括传统的批发商,他们以自己的品牌购买无线服务,并将其转售给各自的客户。经销商安排通常包括规定的合同条款,通常
延长时间超过两年在某些情况下,包括在合同期限内的定期最低收入承诺,收入将在未来几个时期确认。
有线服务的消费者客户合同一般是按月签订的;但是,它们的服务期限可能为两年或短于12个月。与商业客户签订的某些有线服务合同延伸至未来期间,包含固定的月费和基于使用的费用,并可包括合同每一年的年度承诺或整个指定合同期的承诺;然而,与我们的商业客户签订的大量有线服务合同的合同期限为12个月或者更少。
此外,还与商业客户签订了有线和远程信息处理服务的某些合同,这些合同在整个合同期限内有合同最低费用。我们无法预测与这些合同相关的收入将被确认的时间段;因此,它们被排除在下面的时间段之外。这些合同的条款各不相同,跨度约为九年将于2032年4月到期,合同最低付款总额为1.6十亿美元。
截至2022年12月31日,与预计将在2023年及以后确认的未履行债务有关的交易价格为#美元。22.1亿,美元14.310亿美元8.1分别为10亿美元。剩余的履约债务估计数可能会发生变化,并受到若干因素的影响,包括合同修改引起的合同终止以及合同时间和范围的变化。
应收账款和合同余额
确认收入的时间可能与向我们的客户开单的时间不同。在我们的综合资产负债表中列示的应收账款代表无条件的对价权利。合同余额是指Verizon通过在收到客户对此类商品和服务的全部或部分对价之前将商品或服务转让给客户,或客户在获得合同中承诺的商品和/或服务的控制权之前向Verizon付款的安排所产生的金额。
下表列出了有关与客户签订的合同的应收款的信息:
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| 12月31日, | | | | 12月31日, | | 1月1日, |
(百万美元) | 2022 | | | | 2021 | | 2021 |
应收账款(1) | $ | 11,274 | | | | | $ | 10,758 | | | $ | 12,029 | |
设备付款计划协议应收账款(2) | 16,648 | | | | | 12,888 | | | 10,358 | |
(1) 余额不包括与下列合同有关的应收账款:租赁安排(如塔楼和设备的租赁安排)、主要与无线设备保险有关的专属再保险安排以及根据设备付款计划协议融资的设备在由授权代理出售给客户时的利息。
(2) 包括附注8所载设备付款计划协议应收款。不包括通过授权代理商在设备付款计划上销售设备所产生的应收款。
下表显示了有关合同余额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日, | | | | 12月31日, | | 1月1日, |
(百万美元) | 2022 | | | | 2021 | | 2021 |
合同资产 | $ | 863 | | | | | $ | 934 | | | $ | 937 | |
合同责任 | 8,234 | | | | 7,229 | | | 5,598 | |
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合同资产主要涉及我们对向客户提供的商品或服务的对价权利,但我们在报告日期对这些商品或服务没有无条件的权利。根据固定期限计划,总合同收入在无线服务收入和设备收入之间分配。根据这些安排,将产生一项合同资产,即在出售时确认的设备收入金额与在履行与设备控制权转让有关的履行义务时从客户收到的对价金额之间的差额。随着无线服务的提供和计费,合同资产被重新分类为应收账款。我们有权向客户收取账单,因为我们提供的服务是长期的,这导致我们有权无条件获得付款。合同资产余额在我们的综合资产负债表中作为预付费用和其他及其他资产列示。我们在开始时确认信贷损失准备,并根据管理层对资产可收回性的预期每季度重新评估。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内,合同资产相对持平。
当我们向客户开出账单,并在提供合同中承诺的商品或服务之前收到对价时,合同责任就产生了。我们通常提前一个月向服务收费,这是合同负债余额的主要组成部分。当向客户提供服务时,合同负债被确认为收入。合同负债余额在我们的综合资产负债表中作为其他流动负债和其他负债列示。
合同负债增加$1.0在截至2022年12月31日的一年中。合同负债的变化主要是由于随着时间的推移确认的促销活动和预付费用的增加。合同负债增加$1.6在截至2021年12月31日的一年中。合同负债的变化主要是由于促销活动增加所致
随着时间的推移和预付费用确认,与预付账单相关的递延收入增加,以及收购TracFone,但与无线和Fios服务相关的业绩义务的履行以及Verizon Media的出售部分抵消了这一增长。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个年度内确认的与2022年1月1日和2021年1月1日存在的合同负债有关的收入为#美元。5.010亿美元4.3由于履行了与服务有关的履约义务,这两项支出分别为10亿美元。
我们综合资产负债表中记录的合同资产和合同负债余额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, | | 12月31日, |
(百万美元) | 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
预付费用和其他 | $ | 656 | | | $ | 739 | |
其他资产 | 207 | | | 195 | |
总计 | $ | 863 | | | $ | 934 | |
| | | |
负债 | | | |
其他流动负债 | $ | 6,583 | | | $ | 6,053 | |
其他负债 | 1,651 | | | 1,176 | |
总计 | $ | 8,234 | | | $ | 7,229 | |
合同费用
如附注1所述,专题606要求确认一项资产的增量成本,以获得一份客户合同,然后将这些合同摊销至预期收益的各个时期的费用。我们确认了在获得客户合同的同时支付给内部和外部销售人员和代理的递增佣金费用的资产。只有当我们确定佣金是增量成本时,我们才会推迟这些成本,这些成本在没有客户合同的情况下是不会发生的,并且预计可以收回。获得合同的成本在代表资产所涉货物或服务转让的期间按比例摊销并记为佣金费用。获得无线合同的成本在我们的消费者和企业客户的估计设备升级周期内摊销,因为此类成本通常在客户每次升级时发生。获得有线合同的成本在我们的消费者客户的预计客户关系期间内摊销为费用。为我们的企业客户获得有线合同的增量成本微不足道。获得合同的成本记录在销售、一般和行政费用中。
我们也推迟履行合同所产生的成本:(1)与合同直接相关;(2)预计产生的资源将用于履行合同规定的履行义务;(3)预计将通过合同产生的收入收回。合同履行成本在我们履行履行义务时计入费用,并计入服务成本。这些成本主要与增强我们的有线业务资源的直接成本有关,例如安装电路的成本。
由于这些客户合同组合中的相似性,我们确定在投资组合级别获得或履行客户合同所产生的成本的摊销期限。
其他费用,如一般费用或与过去履约义务有关的费用,在发生时计入费用。
获得合同的成本和履行合同的成本统称为递延合同成本,并在二-至六年制句号。递延合同成本在预付费用和其他及其他资产中分别分为流动和非流动。
我们合并资产负债表中包括的递延合同费用余额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, | | 12月31日, |
(百万美元) | 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
预付费用和其他 | $ | 2,629 | | | $ | 2,432 | |
其他资产 | 2,475 | | | 2,259 | |
总计 | $ | 5,104 | | | $ | 4,691 | |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个年度,我们确认的支出为3.0与递延合同成本摊销相关的10亿美元,主要是在我们的综合损益表中的销售、一般和行政费用中。
我们每季度评估我们的递延减值合同成本。我们确认减值费用的范围是递延成本的账面金额超过我们预期收到的与该成本相关的商品和服务的剩余对价金额,减去与提供与提供与该成本有关的商品和服务直接相关的预期成本
尚未确认为费用。有过不是截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度确认的减值费用。
频谱许可交易
2020年3月,FCC为37 GHz、39 GHz和47 GHz频段的频谱许可证举行的激励性拍卖103结束。Verizon参加了这次奖励拍卖,是4,940许可证,主要包括37 GHz频谱,其次是39 GHz频谱。作为现有的被许可方,我们的39 GHz许可证为我们提供了奖励付款,用于拍卖频谱的购买价格。Verizon赢得的许可证价值达美元。3.4亿美元,其中1.810亿与放弃的39 GHz许可证达成和解。余额以现金结算#美元。1.6十亿美元。与奖励拍卖有关的税前净亏损为#美元。1.210亿(美元)914由于以以前持有的许可证换取新许可证具有商业性质,2020年综合收益表中计入了销售、一般和行政费用(税后百万美元)。
2021年2月,FCC结束了107次C频段无线频谱的拍卖。Verizon支付了$45.5为其赢得的许可证支付10亿美元,其中44.62021年第一季度支付了10亿美元。根据适用于拍卖的规则,Verizon需要支付额外费用才能获得许可证。这些款项是为了支付与拍卖相关的现有许可证持有者产生的结算成本和应付给现有许可证持有者的奖励款项中我们可分配的份额,估计为#美元。7.7十亿美元。在2021年期间,我们支付了$1.320亿美元,主要与预计清算成本的某些债务有关。在2022年期间,我们额外支付了$1.610亿美元用于与加速清算奖励和清算费用有关的债务,其中1.4截至2021年12月31日,我们的合并资产负债表中累计了10亿美元。我们预计到2024年将继续支付与清算成本和奖励支付义务相关的款项,我们预计为$4.8十亿美元。这些付款取决于现任许可证持有人加速清理频谱以供Verizon使用,因此,最终时间和金额可能会根据现任许可证持有人执行其清算程序的不同而有所不同。根据FCC的命令,清算必须在2025年12月之前完成。在107拍卖中赢得的无线频谱的账面价值包括参与和购买拍卖许可证所需的所有付款,包括Verizon在与拍卖相关的现有许可证持有人为获得许可证而有义务支付的结算成本和奖励付款中的可分配份额,以及发生符合资格的活动时的资本化权益。
2022年3月,Verizon与卫星运营商签署了协议,运营商同意提前在之前预计的2023年12月的时间框架内,在某些市场和频率开通C波段频谱。在2022年间,Verizon与这些协议相关的成本约为$340100万美元,其中310截至2022年12月31日,已支付100万美元。这一早期许可加快了Verizon在多个关键市场获得更多频谱的速度,以支持其第五代(5G)网络倡议。
在2022年至2021年期间,我们以微不足道的金额和美元的现金代价签订和完成了各种其他无线许可证收购95分别为100万美元。在2021年内,我们确认了与销售某些无线许可证有关的税前亏损$223百万(美元)167税后百万美元)。
业务收购和资产剥离
TracFone无线公司
2020年9月,我们与美国移动签订了收购协议(TracFone购买协议),收购了美国领先的预付费和超值移动服务提供商TracFone。交易于2021年11月23日(收购日期)完成。此次收购通过扩大Verizon的产品组合,将Verizon定位为领先的预付费、超值和高端无线运营商,为新的客户群带来了我们无线网络的增强接入和全面的移动产品和服务套件。
根据TracFone收购协议的条款,Verizon以大约美元的价格收购了TracFone的所有流通股。3.510亿现金,扣除获得的现金、营运资本和其他调整后的净额,57,596,544我们普通股的价值约为$3.010亿美元,并高达额外的美元650与实现某些业绩衡量标准和其他商业安排有关的未来现金或有对价100万欧元。普通股的公允价值是根据其在收购日的收盘价确定的。截至购置日的或有对价估计公允价值约为#美元。560公允价值计量及披露指ASC 820公允价值计量及披露中定义的3级计量。有关更多信息,请参见注释9。应支付的或有对价是根据某些收入和经营目标的实现情况计算的,按两年制赚取期间,如TracFone购买协议中所定义。
2022年5月,Verizon收到了净现金收益#美元248最终结算营运资金,于收购日期计入吾等的考虑范围内。在2022年间,Verizon支付了188与或有对价相关的100万美元,反映在我们截至2022年12月31日的年度综合现金流量表的融资活动现金流量中。2023年1月,我们额外支付了$102与或有对价有关的百万美元。或有对价付款预计将持续到2024年。
对TracFone的收购被视为一项业务合并。购买对价按收购日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。
下表汇总了截至购置日已确定的购置资产和承担的负债所支付和应付的对价的分配情况:
| | | | | | | | | | | |
| 11月23日, | 测算期调整(1) | 调整后的 |
(百万美元) | 2021 | 公允价值 |
考虑事项: | | | |
现金,扣除获得的现金和营运资本及其他调整后的净额 | $ | 3,491 | | $ | 7 | | $ | 3,498 | |
Verizon普通股的公允价值(57,596,544股份) | 2,981 | | — | | 2,981 | |
应支付或有对价的公允价值 | 542 | | 18 | | 560 | |
总对价 | $ | 7,014 | | $ | 25 | | $ | 7,039 | |
| | | |
收购的资产: | | | |
流动资产 | $ | 1,370 | | $ | 9 | | $ | 1,379 | |
| | | |
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| | | |
| | | |
财产、厂房和设备、净值 | 96 | | (10) | | 86 | |
商誉 | 3,723 | | 100 | | 3,823 | |
其他无形资产 | 4,374 | | (19) | | 4,355 | |
其他资产 | 731 | | (58) | | 673 | |
收购的总资产 | $ | 10,294 | | $ | 22 | | $ | 10,316 | |
承担的负债: | | | |
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| | | |
流动负债 | $ | 1,433 | | $ | 70 | | $ | 1,503 | |
递延所得税 | 1,007 | | 37 | | 1,044 | |
其他负债 | 840 | | (110) | | 730 | |
承担的总负债 | $ | 3,280 | | $ | (3) | | $ | 3,277 | |
| | | |
取得的净资产 | $ | 7,014 | | $ | 25 | | $ | 7,039 | |
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(1) 对公允价值计量的调整反映了获得的关于截至收购日期存在的事实和情况的新信息,如果知道这些信息,将影响对截至该日期确认的金额的计量。最重大的调整涉及商誉、递延所得税、递延佣金成本和其他无形资产。
于2022年期间,我们记录了一项计量期调整,导致某些无形资产的公允价值和摊销期间发生变化。因此,我们对某些无形资产的公允价值进行了调整,并对商誉进行了相应的调整。由于某些无形资产的暂定公允价值和摊销期限在一年计量期间的变化,摊销费用减少了#美元。110在截至2022年12月31日的一年中,其他无形资产包括$2.4与客户关系有关的10亿美元,加权平均摊销期限为7年,美元1.1与分销关系有关的10亿美元,摊销期限为5年,美元740与加权平均摊销期限为17年份和美元145与收购的技术有关的百万美元,摊销期限为10好几年了。无形资产采用收益法进行公允价值分配。由于使用了市场上无法观察到的重大投入,包括贴现率、特许权使用费以及未来现金流的金额和时间,估值被视为公允价值计量的第三级。
商誉按收购日期已支付及应付代价的公允价值与收购净资产的公允价值之间的差额计算,代表吾等预期因收购而取得的未来经济利益。与此次收购相关的商誉包括在消费者部分。
根据TracFone购买协议,América Móvil同意就某些收购前税务事项和其他或有事项向Verizon提供赔偿。我们已记录或有负债总额和抵销赔偿资产#美元。672用于预计偿还截至收购日期尚未解决的这些事项的费用。在我们的综合资产负债表中,负债在其他负债中列示,而赔偿资产在其他资产中列报。确认的数额是根据对当前事实和情况的评估作出的合理估计。实际结果可能与这些估计大不相同。我们预计,与这些赔偿事项有关的任何额外债务都将得到赔偿,并由美国运通公司偿还。
早熟禾细胞
2020年10月,我们达成了一项最终协议,收购了为肯塔基州中部提供服务的农村无线运营商Bluegrass Ccell的某些资产。这笔交易于2021年3月完成。Verizon在交易结束时支付的现金对价总额约为#美元412百万美元,扣除收购现金后的净额。
Verizon Media资产剥离
2021年5月2日,Verizon与Apollo Global Management Inc.(Apollo附属公司)的一家附属公司达成了一项最终协议,根据该协议,我们同意以美元的代价出售Verizon Media4.310亿美元现金,视惯例调整而定750阿波罗附属公司的不可转换优先有限合伙单位10阿波罗附属公司完全稀释的普通有限合伙单位的百分比。
2021年9月1日,我们完成了对Verizon Media的出售。截至交易完成时,现金收益、阿波罗关联公司的不可转换优先有限合伙单位的公允价值以及10阿波罗附属公司完全稀释后的普通有限合伙单位的百分比为$4.3亿,美元496百万美元,以及$124分别为100万美元。我们录得销售的税前收益约为$1.0亿美元(税后美元1.0在截至2021年12月31日的年度综合收益表中销售一般和行政费用。此外,我们还产生了$346与本次处置相关的各种成本,主要在截至2021年12月31日的年度的综合损益表中记录在销售一般和行政费用中。
在2022年至2021年期间,阿波罗附属公司赎回了$37百万美元和美元100分别从Verizon的优先有限合伙权益中扣除100万美元,使我们的优先权益截至2022年12月31日的账面价值降至$359百万美元。赎回分别在截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合现金流量表中反映在投资活动中使用的净现金中。威瑞森的10阿波罗附属公司的%普通股权益计入权益法投资。Verizon在阿波罗联属公司的共同所有权权益的售后结果通过公司内部和其他部门的权益会计方法记录。
随着交易的完成,我们与阿波罗关联公司签订了过渡服务协议,根据该协议,Verizon将继续提供和接受特定的技术服务,以支持最多18月份。
在我们的所有权下,Verizon Media从与客户签订的主题606下的合同中获得了约美元的收入5.310亿美元7.0截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分别反映在我们的公司和其他部门。
其他
在2022年至2021年期间,我们以微不足道的现金代价完成了各种其他收购,金额约为51分别为100万美元。
对于非战略性资产剥离和其他活动,我们在截至2022年12月31日的年度综合收益表中记录了微不足道的税前净收益。
2021年12月,我们完成了一项投资的出售。在这笔交易中,我们录得税前收益#美元。131在截至2021年12月31日的年度综合收益表中,未合并业务的收益(亏损)权益为100万美元。
无线许可证
无线许可证的账面金额如下:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
无线许可证 | $ | 149,796 | | | $ | 147,619 | |
| | | |
在2022年12月31日和2021年12月31日,大约41.710亿美元54.9分别有10亿个无线许可证正在开发中,用于商业服务,我们正在为其资本化利息成本。我们记录了大约$1.710亿美元1.6分别截至2022年和2021年12月31日的年度的无线许可证资本化利息为10亿美元。
在2022年至2021年期间,我们按照FCC规定续签了各种无线牌照,平均续期为15年和11分别是几年。有关更多信息,请参见注释1。
如注1所述,我们每年测试我们的无线许可证的潜在损害,如果存在损害指标,则更频繁地进行测试。在2022年,我们进行了定性减值评估,结果表明我们的无线许可证的公允价值很可能仍高于其账面价值,因此不会导致减值。在2021年,我们执行了一项量化减值测试,将我们使用Greenfield方法估计的无线许可证的估计公允价值与截至测试日期的许可证的账面价值进行了比较。我们在2021年的年度评估表明,我们的无线许可证的公允价值超过了账面价值,因此没有导致减值。
我们的战略需要大量资本投资,主要用于获取无线频谱、将频谱投入服务、为我们网络的增长提供额外容量、投资于支持我们业务的光纤、发展和维护我们的网络以及开发和维护重要的先进信息技术系统和数据系统能力。
商誉
商誉账面金额的变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | (百万美元) |
| 消费者 | | 业务 | | | | | | 其他 | | 总计 |
2021年1月1日的余额(1) | $ | 17,222 | | | $ | 7,535 | | | | | | | $ | 16 | | | $ | 24,773 | |
收购(2) | 3,818 | | | — | | | | | | | 34 | | | 3,852 | |
改叙、调整和其他 | 2 | | | (20) | | | | | | | (4) | | | (22) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | 21,042 | | | 7,515 | | | | | | | 46 | | | 28,603 | |
收购(3) | 100 | | | — | | | | | | | — | | | 100 | |
改叙、调整和其他(4) | — | | | (13) | | | | | | | (19) | | | (32) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 21,142 | | | $ | 7,502 | | | | | | | $ | 27 | | | $ | 28,671 | |
(1) 商誉是扣除累计减值费用$的净额。4.810亿美元,与我们的历史媒体报道部门有关,其中包括Verizon Media。2021年9月1日,我们完成了对Verizon Media的出售。有关更多信息,请参见注释3。
(2) 收购导致的商誉变化与TracFone、Bluegrass和其他微不足道的交易有关。有关更多信息,请参见注释3。
(3) 收购导致的商誉变化与TracFone有关。有关更多信息,请参见注释3。
(4) 包括商誉减值费用#美元16在截至2022年12月31日的年度的综合收益表中,与一家早期开发公司有关的百万美元列报在销售、一般和行政费用中。
我们在2022年第四季度为我们的消费者报告部门进行了定性减损评估。我们的质量减值评估显示,我们的消费者报告部门的公允价值很可能超过了其账面价值,因此没有导致减值。
我们在2022年第四季度对我们的业务报告部门进行了量化减值评估。我们采用市场法和贴现现金流量法相结合的方法作为收入法的一种形式,反映了当前的假设和投入,包括我们的修订预测、贴现率和预期增长率,这表明我们业务报告部门的公允价值超过了其账面价值,因此不会导致减值。我们预计重大估计不会出现合理变化,从而改变量化减值评估的结果。然而,作为我们2022年商誉评估的结果,管理层认为,我们的业务报告部门未来可能被要求确认减值费用的风险越来越大。
预计报告单位的收入和收益持续下降可能会对其公允价值产生重大负面影响,并可能导致减值费用。除其他因素外,这种下降的原因可能是:(1)由于竞争压力或其他因素导致销售量或长期增长率下降;或(2)无法实现或延迟实现战略举措中的目标。此外,宏观经济因素的不利变化,如长期利率上升,也将对报告单位的公允价值产生负面影响。
我们在2021年对我们的消费者和商业报告部门进行了量化减值评估。我们采用市场法和贴现现金流量法相结合的方法作为收入法的一种形式,这表明我们的消费者和商业报告单位的公允价值超过了它们的账面价值,因此不会导致减值。
其他无形资产
下表显示了其他无形资产的构成、净额以及各自的摊销期间:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| | | | | 2022 | | | | | | 2021 |
12月31日, | 毛收入 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 金额 | | 毛收入(1) 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 金额 |
客户名单(5至13年) | $ | 4,335 | | | $ | (1,646) | | | $ | 2,689 | | | $ | 4,201 | | | $ | (1,126) | | | $ | 3,075 | |
非网络内部使用软件(7年) | 23,421 | | | (16,397) | | | 7,024 | | | 21,310 | | | (14,897) | | | 6,413 | |
其他(4至25年) | 2,806 | | | (1,058) | | | 1,748 | | | 2,974 | | | (785) | | | 2,189 | |
总计 | $ | 30,562 | | | $ | (19,101) | | | $ | 11,461 | | | $ | 28,485 | | | $ | (16,808) | | | $ | 11,677 | |
(1) 其他无形资产是2021年9月1日Verizon Media出售完成后处置的资产净值,包括2021年11月23日收购TracFone所获得的资产。有关更多信息,请参见注释3。
其他无形资产摊销费用如下:
| | | | | |
年份 | (百万美元) |
2022 | $ | 2,507 | |
2021 | 2,087 | |
2020 | 2,445 | |
其他无形资产的年度摊销估计费用如下:
| | | | | |
年份 | (百万美元) |
2023 | $ | 2,497 | |
2024 | 2,256 | |
2025 | 2,059 | |
2026 | 1,813 | |
2027 | 1,260 | |
下表显示了按成本列报的财产、厂房和设备的详细情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
12月31日, | 寿命(年) | | 2022 | | 2021 |
土地 | - | | $ | 747 | | | $ | 673 | |
建筑物和设备 | 7至45 | | 35,382 | | | 33,361 | |
中心局和其他网络设备 | 3至15 | | 162,001 | | | 153,240 | |
天线、电缆、导管、电线杆和塔 | 4至50 | | 75,622 | | | 69,733 | |
租赁权改进 | 5至20 | | 10,159 | | | 9,587 | |
正在进行的工作 | - | | 12,889 | | | 13,057 | |
家具、车辆和其他 | 3至20 | | 10,889 | | | 10,246 | |
| | | 307,689 | | | 289,897 | |
减去累计折旧 | | | 200,255 | | | 190,201 | |
财产、厂房和设备、净值 | | | $ | 107,434 | | | $ | 99,696 | |
我们签订了各种网络设备租赁安排,包括塔楼、分布式天线系统、小蜂窝、房地产和连接介质,包括暗光纤、设备和其他各种类型的资产,供我们的运营使用。我们的租约有剩余的租赁条款,范围为1年份至30年,其中一些包括我们可以选择将租约期限延长到25几年,其中一些包括终止租约的选择。对于本期内签订的大部分租约,我们得出的结论是,我们不能合理地确定我们是否会行使延长租约或不终止租约的选择权。因此,截至租赁开始日,我们的租赁条款一般不包括这些选项。当我们合理地确定我们将行使该选择权时,我们包括延长租约的选择权。
于二零一五年三月,吾等与美国铁塔公司(American Tower)完成一项交易,据此,美国铁塔获得独家租赁及营运约11,300我们的无线发射塔的预付款
$5.0十亿美元。我们从美国铁塔转租的运力最低为102015年按当前市场汇率计算的年限,并可选择续签。我们继续将物业、厂房和设备中的塔楼计入我们的综合资产负债表,并相应地进行折旧。除了这些塔楼的租赁权和经营权外,American Tower还承担了与这些塔楼相关的基础土地租约的权益。虽然American Tower可以重新协商土地租约的条款,并负责支付土地租约,但我们仍是该等租约的主要义务人,因此,该等土地租约的现值已计入我们的经营租赁使用权资产及经营租赁负债。我们预计不会被要求支付地面租金,除非美国铁塔违约,而我们认为违约是遥远的。
租赁费用净额的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 分类 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营租赁成本(1) | 服务成本 销售、一般和行政费用 | $ | 5,345 | | | $ | 5,248 | | | $ | 5,016 | |
融资租赁成本: | | | | | | |
使用权资产摊销 | 折旧及摊销费用 | 224 | | | 259 | | | 309 | |
租赁负债利息 | 利息支出 | 36 | | | 34 | | | 39 | |
短期租赁成本(1) | 服务成本 销售、一般和行政费用 | 23 | | | 21 | | | 22 | |
可变租赁成本(1) | 服务成本 销售、一般和行政费用 | 294 | | | 307 | | | 295 | |
转租收入 | 服务收入和其他 | (199) | | | (193) | | | (167) | |
租赁净成本合计 | | $ | 5,723 | | | $ | 5,676 | | | $ | 5,514 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1) 所有经营租赁成本,包括短期和可变租赁成本,在综合损益表中根据支付租金的设施或设备的使用情况,在服务成本和销售成本、一般费用和行政费用之间进行分摊。有关更多信息,请参见注释1。可变租赁成本表示取决于费率或指数或资产使用情况的付款。
与经营租赁和融资租赁有关的现金流量表的补充披露如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | | | | |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | | | |
经营租赁的经营现金流 | $ | (4,490) | | | $ | (4,658) | | | $ | (4,813) | |
融资租赁的营运现金流 | (36) | | | (34) | | | (39) | |
| | | | | |
融资活动产生的现金流 | | | | | |
融资租赁的现金流融资 | (449) | | | (394) | | | (394) | |
补充租赁现金流披露 | | | | | |
经营租赁以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | 2,392 | | | 9,778 | | | 3,800 | |
以新的融资租赁负债换取的使用权资产 | 832 | | | 461 | | | 562 | |
与融资租赁有关的资产负债表补充披露如下:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
财产、厂房和设备、净值 | $ | 1,138 | | | $ | 1,046 | |
| | | |
负债 | | | |
一年内到期的债务 | $ | 565 | | | $ | 400 | |
长期债务 | 1,167 | | | 925 | |
融资租赁负债总额 | $ | 1,732 | | | $ | 1,325 | |
我们租赁的加权平均剩余租期和加权平均贴现率如下:
| | | | | | | | | | | |
| | | |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
加权平均剩余租赁年限(年) | | | |
经营租约 | 8 | | 9 |
融资租赁 | 4 | | 4 |
加权平均贴现率 | | | |
经营租约 | 3.2 | % | | 3.1 | % |
融资租赁 | 2.5 | % | | 2.2 | % |
下表列出了截至2022年12月31日的经营和融资租赁负债的到期日分析:
| | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
年份 | 经营租约 | | 融资租赁 |
2023 | $ | 4,591 | | | $ | 586 | |
2024 | 4,318 | | | 518 | |
2025 | 3,929 | | | 388 | |
2026 | 3,571 | | | 196 | |
2027 | 3,253 | | | 90 | |
此后 | 10,160 | | | 67 | |
租赁付款总额 | 29,822 | | | 1,845 | |
更少的兴趣 | 4,130 | | | 113 | |
租赁负债现值 | 25,692 | | | 1,732 | |
较少的流动债务 | 4,134 | | | 565 | |
截至2022年12月31日的长期债务 | $ | 21,558 | | | $ | 1,167 | |
截至2022年12月31日,我们的合同义务租赁付款总额为$2.010亿美元,主要用于尚未开始的办公设施运营租赁和小型蜂窝代管和光纤运营租赁。我们已为尚未开始但总责任不大的各种其他经营租赁支付法律责任。我们对这些租赁拥有某些权利和义务,但尚未确认经营租赁使用权资产或经营租赁负债,因为它们尚未开始。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的未偿长期债务如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
12月31日, | 到期日 | | 利息 税率% | | 2022 | | 2021 |
威瑞森通讯 | | | 0.75 - 5.82 | | $ | 23,929 | | | $ | 18,406 | |
| 5-10年 | | 1.50 - 7.88 | | 42,637 | | | 43,225 | |
| >10年 | | 1.13 - 8.95 | | 60,134 | | | 73,520 | |
| | | 漂浮 | (1) | 2,992 | | | 4,086 | |
| 5-10年 | | 漂浮 | (1) | 3,029 | | | 824 | |
| | | | | | | |
Alltel公司 | 5-10年 | | 6.80 - 7.88 | | 94 | | | 38 | |
| >10年 | | 不适用 | | 不适用 | | 58 | |
经营电话公司的附属公司-债券 | | | 不适用 | | 不适用 | | 141 | |
| 5-10年 | | 6.00 - 8.75 | | 475 | | | 375 | |
| >10年 | | 5.13 - 7.38 | | 139 | | | 250 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他子公司--资产担保债务 | | | 0.41 - 5.72 | | 9,767 | | | 9,620 | |
| | | 漂浮 | (2) | 10,271 | | | 4,610 | |
| | | | | | | |
融资租赁债务(平均比率2.5%和2.22022年和2021年分别为%) | | | | | 1,732 | | | 1,325 | |
扣除溢价后的未摊销折扣 | | | | | (4,039) | | | (4,922) | |
未摊销债务发行成本 | | | | | (671) | | | (688) | |
长期债务总额,包括当前期限 | | | | | 150,489 | | | 150,868 | |
一年内到期的长期债务较少 | | | | | 9,813 | | | 7,443 | |
长期债务总额 | | | | | $ | 140,676 | | | $ | 143,425 | |
| | | | | | | |
一年内到期的长期债务 | | | | | $ | 9,813 | | | $ | 7,443 | |
添加商业票据 | | | | | 150 | | | — | |
一年内到期的债务 | | | | | 9,963 | | | 7,443 | |
增加长期债务 | | | | | 140,676 | | | 143,425 | |
债务总额 | | | | | $ | 150,639 | | | $ | 150,868 | |
(1)债务债务按利息期间的复合担保隔夜融资利率(SOFR)或伦敦银行同业拆息(LIBOR)加适用的年息差(视何者适用而定)为基础的浮动利率计息。复合SOFR根据票据条款所载公式,采用纽约联邦储备银行公布的SOFR指数计算。截至2022年12月止的息期的复利SOFR为3.450%。2022年12月31日的一个月和三个月LIBOR为4.392%和4.767%。
(2)债务按浮动利率计息,包括与SOFR有关的利息,或伦敦银行同业拆息加适用的年息差(视情况而定)。截至2022年12月的息期内与SOFR有关的浮动利率介乎3.807%至4.372%.
截至2022年12月31日,未偿还长期债务(有担保和无担保)的到期日,包括本期到期日,不包括未摊销债务发行成本如下:
| | | | | |
年份 | (百万美元) |
2023 | $ | 9,279 | |
2024 | 16,252 | |
2025 | 8,706 | |
2026 | 8,304 | |
2027 | 6,962 | |
此后 | 99,925 | |
在2022年间,我们收到了17.810亿美元的长期借款收益,其中包括#美元10.7来自资产担保债务交易的10亿美元收益。净收益主要用于一般公司用途,包括偿还债务和为某些可再生能源项目提供资金。我们用了$13.610亿美元现金,用于偿还、赎回和回购长期借款和融资租赁债务,包括#美元4.910亿美元用于预付和偿还资产支持的长期借款。净收益约为$1.02022年发行的绿色债券中的10亿美元预计将用于资助某些可再生能源项目。
在2021年期间,我们收到了41.410亿美元的长期借款收益,其中包括#美元8.4来自资产担保债务交易的10亿美元收益。净收益主要用于购买与FCC拍卖C频段无线频谱、拍卖107有关的无线许可证,以及资助某些可再生能源项目。我们
使用过的$18.910亿美元现金,用于偿还、赎回和回购长期借款和融资租赁债务,包括#美元4.810亿美元用于预付和偿还资产支持的长期借款。净收益约为$1.02021年发行的绿色债券中的10亿美元用于资助某些可再生能源项目。
2022年重大债务交易
可能需要债务或股权融资,为额外的投资或发展活动提供资金,或维持适当的资本结构,以确保我们的财务灵活性。.
下表显示了截至2022年12月31日的年度内发生的涉及Verizon及其子公司的优先无担保债务证券的重大交易。
投标报价
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 购入本金 | | 现金对价(1) |
Verizon及其子公司2.987% - 8.9502032-2056年到期的票据和债券百分比 | $ | 5,032 | | | $ | 5,587 | |
| | | |
(1) 总现金对价包括收购要约对价,加上截至购买之日的任何应计和未付利息。
偿还、赎回和回购
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 本金已偿还/赎回/回购 | | 已支付金额(1) |
Verizon浮动利率(LIBOR+1.000%)2022年到期的票据 | $ | 1,094 | | | $ | 1,097 | |
子公司8.0002022年到期债券百分比 | 103 | | | 108 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
公开市场回购各种Verizon票据(2) | 896 | | | 759 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
总计 | $ | 2,093 | | | $ | 1,964 | |
(1) 表示为偿还或回购而支付的金额,包括任何应计利息.
(2) 在.期间2022年,我们录得净收益$119与公开市场回购有关的百万美元,这反映在其他收入(费用),在我们的综合损益表中的净额。
发行
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 已发行本金 | | 净收益(1) |
威瑞森3.8752052年到期的票据百分比(2) | $ | 1,000 | | | $ | 982 | |
威瑞森4.1002055年到期的票据百分比 | 655 | | | 650 | |
威瑞森4.2502030年到期的票据百分比(3) | € | 1,250 | | | 1,227 | |
威瑞森4.7502034年到期的票据百分比(3) | € | 1,250 | | | 1,231 | |
总计 | | | $ | 4,090 | |
(1)净收益是扣除承销折扣和其他发行成本后的净额。此外,对于以美元以外的货币计价的证券,净收益是在美元等值的基础上显示的。
(2) 相当于绿色债券净收益的金额预计将全部或部分用于资助某些可再生能源项目,包括我们在2021年12月1日至绿色债券到期日期间进行的新投资和现有投资。
(3)有关与发行有关的交叉货币掉期交易的额外资料,请参阅附注9。
短期借款和商业票据计划
2022年3月,我们进入并完全从一美元1.010亿美元的短期未承诺信贷安排。2022年12月,我们全额偿还了$1.0短期未承诺信贷安排下的10亿美元。截至2022年12月31日,我们拥有不是未偿还的短期借款。
2022年,我们发行了美元27.4十亿美元的商业票据,我们偿还了$27.3数十亿的商业票据。截至2022年12月31日,我们拥有150未偿还的商业票据达百万美元。这些交易在我们的综合现金流量表中反映在融资活动的现金流量中。
资产担保债务
截至2022年12月31日,我们的资产担保债务的账面价值为$20.0十亿美元。我们的资产担保债务包括向第三方投资者(投资者)发行的资产担保票据(ABS票据)以及从银行及其管道设施(统称为银行)获得的贷款(ABS融资安排)。我们的合并资产担保债务破产远地法人实体(每个ABS实体或统称ABS实体)发行债务或以其他方式成为交易文件的当事人
与我们的资产担保债务交易有关。根据我们的资产担保债务条款,本公司的全资子公司Cellco Partnership(Cellco)和某些其他公司联属公司(统称发起人)将设备付款计划协议应收款和某些其他应收款(统称为某些应收款)转让给其中一家ABS实体,后者又将该等应收款转让给发行债务的另一ABS实体。Verizon实体保留ABS实体的股权和剩余权益(视情况而定),这些权益代表对所有不需要的资金的权利,这些资金不需要为资产担保债务和其他相关付款和支出支付所需款项。
我们的资产担保债务以转让的应收账款和该等应收账款的未来收款为抵押。转移至ABS实体的这些应收款及相关资产(主要由受限现金组成)将仅可用于支付资产担保债务及相关支出、就某些应收账款的额外转让向发起人支付款项、以及由我们的资产担保债务交易产生的其他债务,并且在相关资产担保债务及其他债务清偿之前,不能用于支付Verizon债权人的其他债务或债权。持有我们的资产担保债务的投资者或银行(如果适用)对担保债务的资产有合法追索权,但在支付债务本金和利息方面对Verizon没有任何追索权。根据母公司支持协议,公司同意担保Cellco和发起人对ABS实体的某些付款义务。
作为我们的资产担保债务证券的应收账款的现金收款在某些特定时间被要求存入单独的账户。独立账户的存款被视为受限现金,并计入我们综合资产负债表中的预付费用和其他及其他资产。
我们的资产担保债务交易的收益在我们的综合现金流量表中反映在融资活动的现金流量中。发行的资产担保债务包括在一年内到期的债务和我们综合资产负债表中的长期债务。
ABS附注
在截至2022年12月31日的年度内,我们完成了以下ABS票据交易:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 利率% | | 预期加权平均寿命至到期日(年) | 已发行本金 |
2022年1月 | | | | |
2022-1系列 | | | | |
A高三课堂笔记 | 1.040 | | 1.49 | $ | 799 | |
B初级班笔记 | 1.270 | | 1.49 | 64 | |
C初级班笔记 | 1.390 | | 1.49 | 37 | |
| | | | |
系列2022-2 | | | | |
A高三课堂笔记 | 1.530 | | 2.99 | 710 | |
B初级班笔记 | 1.830 | | 2.99 | 57 | |
C初级班笔记 | 2.010 | | 2.99 | 33 | |
2022年1月合计 | | | | 1,700 | |
| | | | |
May 2022 | | | | |
系列2022-3 | | | | |
A高三课堂笔记 | 3.010 | | 1.49 | 400 | |
B初级班笔记 | 3.250 | | 1.49 | — | |
C初级班笔记 | 3.500 | | 1.49 | 16 | |
| | | | |
系列2022-4 | | | | |
A高三课堂笔记 | 3.400 | | 2.99 | 488 | |
B初级班笔记 | 3.640 | | 2.99 | 42 | |
C初级班笔记 | 3.890 | | 2.99 | 20 | |
2022年5月合计 | | | | 966 | |
| | | | |
2022年8月 | | | | |
系列2022-5 | | | | |
A-1a高级固定利率课程笔记 | 3.720 | | 1.44 | 351 | |
A-1b高级浮动利率课程笔记 | 复合SOFR+0.620 | | 1.44 | 57 | |
B初级班笔记 | 3.960 | | 1.44 | — | |
C初级班笔记 | 4.210 | | 1.44 | — | |
| | | | |
系列2022-6 | | | | |
A高三课堂笔记 | 3.670 | | 2.94 | 479 | |
B初级班笔记 | 3.910 | | 2.94 | — | |
C初级班笔记 | 4.160 | | 2.94 | — | |
2022年8月合计 | | | | 887 | |
| | | | |
2022年11月 | | | | |
系列2022-7 | | | | |
A-1a高级固定利率课程笔记 | 5.230 | | 1.99 | 624 | |
A-1b高级浮动利率课程笔记 | 复合SOFR+0.850 | | 1.99 | 267 | |
B初级班笔记 | 5.480 | | 1.99 | — | |
C初级班笔记 | 5.720 | | 1.99 | 41 | |
2022年11月合计 | | | | 932 | |
总计 | | | | $ | 4,485 | |
根据每个系列ABS票据的条款,有一个循环期为18月份,两年或高达三年,在此期间,吾等可将额外的应收账款转移至ABS实体。于截至2022年12月31日止年度内,本金偿还总额为$4.3已进入摊销期间的ABS票据,包括与清理赎回相关的本金支付。于截至2021年12月31日止年度内,本金偿还总额为$3.3已进入摊销期间的ABS票据,包括与清理赎回相关的本金支付。
2023年1月,我们发行了$932本金总额为百万美元的ABS债券,混合利率约为4.511%,通过ABS实体。
ABS融资安排
在.之下二与2021年12月签订的ABS融资机制(2021年ABS融资机制)相关的贷款协议,我们预付了总计$5152022年1月,又借入了100万美元1.92022年3月,预付总额为1302022年5月为100万美元,并额外借入5452022年6月为100万人。2022年12月,我们续签了与2021年ABS融资机制相关的贷款协议,该协议重置了一或两年,并且我们额外借入了$1.9十亿美元。2021年ABS融资机制下的未偿还余额总额为#美元7.9截至2022年12月31日。
2022年10月,我们与一家金融机构达成了ABS融资安排(2022年ABS融资安排)。根据2022年ABS融资安排的条款,该金融机构在由消费者客户和企业客户的某些无线服务应收账款支持的资产担保贷款下进行垫款。就2022年ABS融资安排订立的贷款协议尚未完成,最终到期日为2024年6月,贷款协议按浮动利率计息。有一个18贷款协议中规定的一个月的周转期,经金融机构批准,可以延长。根据贷款协议,我们有权在任何时候预付全部或部分预付款,而无需支付违约金,但在某些情况下,我们有权预付违约费。在某些条件的约束下,我们也可以从适用的ABS实体中扣除应收账款。2022年10月,我们借入了1美元2.0根据与2022年ABS融资机制相关的贷款协议达成的贷款协议项下的10亿美元。银行项下未偿还总结余2022ABS融资安排为$2.0亿美元,截至2022年12月31日.
可变利息实体
ABS实体符合VIE的定义,我们已确定我们是VIE的主要受益者,因为我们既有权指导实体的活动,对实体的业绩产生最重大的影响,也有义务承担损失或接受实体的利益。因此,ABS实体的资产、负债和活动在我们的财务业绩中合并,并包括在我们综合资产负债表的金额中。
与我们的资产担保债务安排相关的资产和负债包括在我们的综合资产负债表中如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, | | 12月31日, |
(百万美元) | 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
应收账款净额 | $ | 13,906 | | | $ | 10,705 | |
预付费用和其他 | 1,409 | | | 1,094 | |
其他资产 | 9,894 | | | 5,455 | |
| | | |
负债 | | | |
应付账款和应计负债 | 22 | | | 10 | |
一年内到期的债务 | 6,809 | | | 5,024 | |
长期债务 | 13,199 | | | 9,178 | |
有关用于担保资产担保债务的某些应收款的其他信息,请参阅附注8。
长期信贷安排
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年12月31日 |
(百万美元) | 到期日 | | 设施容量 | | 未使用的容量 | | 未偿还本金 |
Verizon循环信贷安排(1) | 2026 | | $ | 9,500 | | | $ | 9,436 | | | $ | — | |
各种出口信贷安排(2) | 2024 - 2031 | | 11,000 | | | 1,000 | |
| 6,735 | |
总计 | | | $ | 20,500 | | | $ | 10,436 | | | $ | 6,735 | |
(1) 循环信贷安排不要求我们遵守金融契约或保持特定的信用评级,即使我们的业务发生了重大不利变化,它也允许我们借款。循环信贷安排规定签发信用证。。截至2022年12月31日,已有不是对美元的抽奖9.5自成立以来,循环信贷安排已达10亿美元。
(2)在2022年至2021年期间,我们提取了3.010亿美元1.0亿美元,分别来自这些设施。其中某些贷款每半年摊销一次,分期摊销至适用的到期日。到期日反映未偿还本金的到期日。根据这些安排借入并随后偿还的任何金额都不能再借入。
2023年1月,我们提交了一份不可撤销的申请,要求借入大约$5152023年3月,从我们出口信贷安排下的可用资金中提取了100万美元。
非现金交易
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内,我们主要通过替代融资安排为购买约$832百万,$461百万美元,以及$1.7分别是主要由网络设备组成的长期资产。截至2022年12月31日和2021年12月31日,1.710亿美元1.3与这些融资安排,包括前几年达成的融资安排和通过收购承担的负债有关的未偿还债务分别为10亿美元。这些购买属于非现金融资活动,因此不反映在我们综合现金流量表的资本支出中。
净债务清偿损失
截至以下年度December 31, 2022, 2021 and 2020,我们录得净债务清偿亏损#美元。1.1亿,美元3.610亿美元121分别为100万美元。净亏损记入其他收入(费用),在我们的合并损益表中记入净额。反映了总损失在其他方面,经营活动的现金流量净额代表现金支付的损失部分在我们的综合现金流量表中反映在融资活动的其他净现金流量中。
担保
我们为运营电话公司子公司的债券提供担保。截至2022年12月31日,美元614这些债务中的本金总额仍未偿还。除非根据其条款终止,否则每项担保将在义务的有效期内继续有效,包括运营中的电话公司不再是本公司的全资子公司。
债务契约
我们和我们的合并子公司遵守了我们债务协议中的所有限制性契约。
下表列出了我们综合资产负债表中记录的扣除备抵后的应收账款信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(百万美元) | 设备付款计划协议 | | 无线 服务 | | 其他应收账款(1) | | 总计 |
应收账款 | $ | 13,374 | | | $ | 5,140 | | | $ | 6,818 | | | $ | 25,332 | |
信贷损失拨备减少 | 445 | | | 143 | | | 238 | | | 826 | |
应收账款,扣除备抵后的净额 | $ | 12,929 | | | $ | 4,997 | | | $ | 6,580 | | | $ | 24,506 | |
(1) 其他应收账款主要包括电汇应收账款和其他应收账款,它们各自的备抵额度微不足道。
计入其他资产和应收账款,截至2022年12月31日净额为净设备付款计划协议应收账款和净无线服务应收账款#美元23.610亿美元,已经转移到ABS实体,并继续
在我们的综合资产负债表中报告。截至2021年12月31日,其他资产和应收账款净额包括设备付款计划协议应收账款净额#美元16.010亿美元,已转移到ABS实体,并继续在我们的综合资产负债表中报告。有关更多信息,请参见注释7。我们认为这些应收账款的账面价值接近其公允价值,采用3级预期现金流模型。
根据Verizon设备支付计划,我们的合格无线客户根据设备支付计划协议购买无线设备。在设备支付计划下购买的设备上激活服务的客户支付的服务费用比我们的固定期限服务计划下的服务费用更低,并且他们的设备支付计划费用包括在他们的无线月账单中。我们不再为消费者客户提供新的固定期限、补贴的设备服务计划;但我们继续向我们的企业客户提供补贴计划。我们还继续为尚未购买和激活Verizon设备支付计划下的设备的客户提供现有计划服务。
无线设备付款计划协议应收款
下表显示了在我们的合并资产负债表中确认的设备付款计划协议应收款净额:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
设备付款计划协议应收款,毛额 | $ | 26,188 | | | $ | 21,303 | |
未摊销归属利息 | (479) | | | (358) | |
设备付款计划协议应收账款,按摊销成本计算 | 25,709 | | | 20,945 | |
津贴(1) | (881) | | | (759) | |
设备付款计划协议应收账款净额 | $ | 24,828 | | | $ | 20,186 | |
| | | |
在我们的综合资产负债表中分类: | | | |
应收账款净额 | $ | 12,929 | | | $ | 12,783 | |
其他资产 | 11,899 | | | 7,403 | |
设备付款计划协议应收账款净额 | $ | 24,828 | | | $ | 20,186 | |
(1) 包括短期和长期设备付款计划协议应收账款的备抵。
对于与客户的间接渠道无线合同,我们将风险调整后的利息计入设备付款计划协议应收账款。我们将计入的利息记为相关应收账款的减值。计入服务收入和其他综合损益表的利息收入在融资设备付款期限内确认。
促销活动
对于某些设备付款计划协议,我们可能会提供促销活动,允许我们的客户在支付了所需设备付款计划协议金额的特定特定部分后升级到新设备,并以良好的工作状态折价其设备。当客户签订设备付款计划协议时,有权升级到新设备,我们将此以旧换新权利作为担保义务。我们确认按公允价值计量的客户设备交易权利的负债,该负债是通过考虑几个因素来确定的,包括最近有资格以旧换新的类似设备的转售所获得的加权平均售价。截至2022年12月31日和2021年12月31日,担保负债数额为#美元。54百万美元和美元77分别为100万美元。
我们可能会提供某些促销活动,允许客户在购买新设备时以旧换新。在这些类型的促销活动中,客户将获得折价设备价值的积分。截至2022年12月31日和2021年12月31日,以旧换新负债金额为$562百万美元和美元366分别为100万美元。
此外,只要维持服务,我们可能会向客户提供额外的未来账单积分,这些积分将用于支付客户的每月账单。这些未来的帐单积分被记为应付给客户的对价,并包括在确定总交易价格中,从而产生合同责任。
设备付款计划协议应收账款净额不反映以旧换新负债、额外的未来信用或担保负债。
设备付款计划协议的发起
在发起设备支付计划协议时,我们使用内部和外部数据源创建信用风险评分,以衡量客户的信用质量并确定设备支付计划的资格。Verizon的经验是,年限较长客户的支付属性对评估他们未来付款的可靠性具有很高的预测性。期限较长的客户往往与其他期限较长的客户表现出类似的风险特征,而期限较长客户的应收账款往往比以前不是Verizon客户的应收账款表现得更好。作为这种经验的结果,我们根据客户是“成熟客户”还是“短期客户”来做出最初的贷款决定。如果消费者客户已经成为45日数
或更多,或者如果企业客户已经12几个月或更长时间后,该客户被视为“已建立的客户”。对于已建立的客户,信用决策和持续的信用监控流程依赖于内部和外部数据源的组合。如果消费者客户的客户数量低于45天数,或者企业客户成为客户的时间不到12几个月后,该客户被认为是“短期客户”。对于短期客户,信用决策和信用监控流程更多地依赖外部数据源。
来自信用报告机构的可用外部信用数据与内部数据一起用于为消费者客户创建自定义信用风险评分。自定义信用风险分数是使用专有的自定义信用模型从申请人的信用数据自动生成的。信用风险分数衡量潜在客户严重拖欠并因不付款而被断开连接的可能性。对于一小部分短期客户申请,由于潜在客户没有足够的信用记录,传统的信用报告无法从国家信用报告机构之一获得。在这些情况下,替代信用数据被用于风险评估。对于企业客户,我们还使用外部数据源验证企业的存在。
根据定制的信用风险分数,我们为每个客户分配一个信用等级,每个信用等级都有指定的信用额度。这包括消费者客户的账户级别支出限额和每台设备允许的最大信用额度,或者商业客户的所需首付百分比。
信用质量信息
在发起之后,我们使用两个模型评估我们的无线设备支付计划协议组合的质量指标,一个针对新客户,另一个针对现有客户。面向新客户的模型汇集了所有消费者和企业无线客户,其基础不到210作为“新客户”的日子。面向现有客户的模型基于以下条件汇集所有消费者和企业无线客户210天数或更长时间被视为“现有客户”。
下表按信用质量指标和发起年份列出了截至2022年12月31日按摊销成本计算的设备付款计划协议应收款:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 创始年份(1) | | |
(百万美元) | 2022 | | 2021 | | 在2021年之前 | | 总计 |
| | | | | | | |
新客户 | $ | 2,761 | | | $ | 904 | | | $ | 24 | | | $ | 3,689 | |
现有客户 | 16,312 | | | 5,544 | | | 164 | | | 22,020 | |
总计 | $ | 19,073 | | | $ | 6,448 | | | $ | 188 | | | $ | 25,709 | |
(1)包括在某个时间点被暂停的帐户。
上表所列数据最近一次更新是在2022年12月31日。
我们将我们的无线服务应收账款组合的质量指标作为一个整体进行评估。截至2022年12月31日,2022年和2021年的无线服务应收账款(按摊销成本计算)为5.110亿美元58分别为100万美元。
信贷损失准备
信用质量指标用于确定设备付款计划协议和无线服务应收账款投资组合的预期信用损失的估计金额和时间。
对于设备付款计划协议应收账款,我们基于违约和使用我们的所有权损失模型的损失计算来记录坏账费用。如上所述,预期损失率是根据客户信用评分和其他定性因素确定的。损失率以客户为基础按客户单独分配,然后按年份汇总自定义信用评分,并在我们的专有损失模型中使用,以计算用于确定津贴余额的加权平均损失率。
我们将我们的无线服务应收账款作为一个整体进行监控。有线服务应收账款按以下客户群体分类和汇集:消费者、中小型企业、全球企业、公共部门和批发。对于无线服务应收款和有线消费者和中小型企业应收款,拨备的计算依据是12个月滚动平均注销余额乘以账户从开票到注销的平均生命周期。损失风险在应收账款的合同期限内进行评估,并根据管理层的质量考虑,根据当前和未来条件下的历史损失金额进行调整。对于全球企业、公共部门和批发有线应收账款,信贷损失准备是根据历史注销经验和个人客户信贷风险(如果适用)确定的。
按应收账款投资组合分段分列的信贷损失准备活动如下:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 设备付款 计划协议应收款(1) | | 无线服务计划应收款 |
2022年1月1日的余额 | $ | 759 | | | $ | 130 | |
| | | |
| | | |
本期预期信贷损失准备金 | 958 | | | 428 | |
从津贴中扣除的冲销 | (869) | | | (463) | |
已收集的追讨款项 | 33 | | | 48 | |
2022年12月31日的余额 | $ | 881 | | | $ | 143 | |
(1)包括短期和长期设备付款计划协议应收账款的备抵。
我们根据我们的设备付款计划协议和无线服务应收账款组合的质量来监控拖欠和注销体验。我们针对特定客户的收集努力程度是基于我们专有的定制内部评分模型的结果,该模型分析客户过去的表现,以预测客户进一步拖欠的可能性。这些定制评分模型评估了许多变量,包括来源特征、客户账户历史记录和支付模式。由于我们的客户的行为可能会受到一般经济状况的影响,我们分析了宏观经济状况的变化是否会影响我们的信用损失体验,并得出结论,我们的信用损失估计通常不会受到对未来经济状况的合理和可支持的预测的重大影响。根据这些模型得出的分数,按风险类别对帐户进行分组,以确定要应用于此类帐户的收集策略。对于设备付款计划协议应收账款和无线服务应收账款,如果在账单到期日的第二天账户上仍有未付费用,我们认为该账户是拖欠的,处于违约状态。风险类别决定了收款工作的速度和严重程度,包括为方便客户付款而采取的举措。
按摊余成本计算的设备付款计划协议应收款的余额和账龄如下:
| | | | | | | | | |
| | | | | |
(百万美元) | 2022年12月31日 | | | | |
未开票 | $ | 24,480 | | | | | |
帐单: | | | | | |
当前 | 998 | | | | | |
逾期 | 231 | | | | | |
设备付款计划协议应收账款,按摊销成本计算 | $ | 25,709 | | | | | |
经常性公允价值计量
下表列出了截至2022年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
| 1级(1) | | 2级(2) | | 3级(3) | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
预付费用和其他: | | | | | | | |
固定收益证券 | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | 37 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
交叉货币互换 | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
外汇远期 | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
利率上限 | — | | | 63 | | | — | | | 63 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他资产: | | | | | | | |
| | | | | | | |
固定收益证券 | — | | | 349 | | | — | | | 349 | |
| | | | | | | |
交叉货币互换 | — | | | 263 | | | — | | | 263 | |
| | | | | | | |
利率上限 | — | | | 30 | | | — | | | 30 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | 790 | | | $ | — | | | $ | 790 | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
其他流动负债: | | | | | | | |
利率互换 | $ | — | | | $ | 731 | | | $ | — | | | $ | 731 | |
| | | | | | | |
交叉货币互换 | — | | | 346 | | | — | | | 346 | |
利率上限 | — | | | 63 | | | — | | | 63 | |
外汇远期 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
或有对价 | — | | | — | | | 274 | | | 274 | |
其他负债: | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 3,902 | | | — | | | 3,902 | |
交叉货币互换 | — | | | 3,295 | | | — | | | 3,295 | |
| | | | | | | |
利率上限 | — | | | 30 | | | — | | | 30 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
或有对价 | — | | | — | | | 43 | | | 43 | |
总计 | $ | — | | | $ | 8,368 | | | $ | 317 | | | $ | 8,685 | |
(1)相同资产或负债在活跃市场上的报价。
(2)相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察到的投入。
(3)市场中不可观察到的定价投入。
下表列出了截至2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
| 1级 (1) | | 2级 (2) | | 3级 (3) | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
预付费用和其他: | | | | | | | |
固定收益证券 | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 18 | |
利率互换 | — | | | 188 | | | — | | | 188 | |
交叉货币互换 | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
外汇远期 | — | | | 12 | | | — | | | 12 | |
其他资产: | | | | | | | |
固定收益证券 | — | | | 391 | | | — | | | 391 | |
利率互换 | — | | | 285 | | | — | | | 285 | |
交叉货币互换 | — | | | 580 | | | — | | | 580 | |
利率上限 | — | | | 44 | | | — | | | 44 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | 1,527 | | | $ | — | | | $ | 1,527 | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
其他流动负债: | | | | | | | |
利率互换 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
远期起始利率互换 | — | | | 302 | | | — | | | 302 | |
交叉货币互换 | — | | | 218 | | | — | | | 218 | |
或有对价 | — | | | — | | | 231 | | | 231 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他负债: | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 665 | | | — | | | 665 | |
交叉货币互换 | — | | | 1,406 | | | — | | | 1,406 | |
利率上限 | — | | | 44 | | | — | | | 44 | |
| | | | | | | |
或有对价 | — | | | — | | | 313 | | | 313 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | 2,636 | | | $ | 544 | | | $ | 3,180 | |
(1)相同资产或负债在活跃市场上的报价。
(2)相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察到的投入。
(3)市场中不可观察到的定价投入。
我们的若干股权投资并无可轻易厘定的公允价值,因此未计入上表。该等投资按成本减去任何减值,加上或减去因同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动而产生的变动而计量,并计入我们综合资产负债表中未合并业务的投资。截至2022年12月31日和2021年12月31日,我们不能轻易确定公允价值的投资的账面价值为$804百万美元和美元808分别为100万美元。2022年期间,由于可观察到的价格变化和微不足道的减值费用,没有出现重大调整。由于可观察到的价格变化和减值费用造成的累计调整约为#美元。176百万美元和美元82分别为100万美元。
Verizon对2021年11月完成的对TracFone的收购负有或有对价的责任。公允价值是使用概率加权贴现现金流模型计算的,代表3级衡量标准。3级工具包括基于反映我们自己的假设的不可观察的输入的估值,与其他市场参与者做出的合理可用假设一致。购置日之后,在每个报告日,或有对价负债按公允价值重新计量。在2022年间,我们录得收益$57与年内或有对价的公允价值调整有关的百万美元销售、一般和行政费用在我们的综合损益表中。在2022年期间,我们支付了$188与或有对价有关的百万美元。2023年1月,我们额外支付了$102与或有对价有关的百万美元。有关更多信息,请参见注释3。
固定收益证券主要包括对市政债券的投资。固定收益证券的估值基于活跃市场中类似资产或非活跃市场中相同资产的报价,或应用可观察到的市场数据的模型。估值决定了这些证券被归类为2级。
衍生品合约的估值采用基于我们衍生品合约所有主要条款的可随时观察到的市场参数的模型,因此被归类为第二级。我们使用中间市场定价来计量我们的衍生品工具的公允价值。我们的衍生工具是按总基础记录的。
我们确认截至报告期结束时公允价值层级之间的转移。
短期和长期债务的公允价值
我们的债务的公允价值是使用各种方法确定的,包括相同债务工具的报价,这是一级衡量标准,以及类似债务工具的报价,具有类似的条款和期限,这是二级衡量标准。
我们的短期和长期债务(不包括融资租赁)的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 公允价值 |
(百万美元) | 携带 金额 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
2021年12月31日 | $ | 149,543 | | | $ | 106,599 | | | $ | 62,606 | | | $ | — | | | $ | 169,205 | |
2022年12月31日 | 148,906 | | | 84,385 | | | 54,656 | | | — | | | 139,041 | |
衍生工具
我们进行衍生品交易主要是为了管理我们对外币汇率和利率波动的风险敞口。我们采用风险管理策略,其中可能包括使用各种衍生品,包括利率掉期、交叉货币掉期、远期起始利率掉期、国库利率锁定、利率上限、掉期和外汇远期。我们持有衍生品不是为了交易目的。
下表列出了我们未偿还衍生工具的名义金额:
| | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
利率互换 | $ | 26,071 | | | $ | 19,779 | |
交叉货币互换 | 34,976 | | | 32,502 | |
远期起始利率互换 | — | | | 1,000 | |
| | | |
外汇远期 | 920 | | | 932 | |
下表总结了我们指定的衍生品的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) | | |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | | | |
利率互换: | | | | | | | |
输入的名义价值 | $ | 7,155 | | | $ | 6,050 | | | | | |
确定的名义价值 | 863 | | | 4,018 | | | | | |
在利息支出中确认的税前收益 | 2 | | | 2 | | | | | |
交叉货币掉期: | | | | | | | |
输入的名义价值 | 2,474 | | | 6,214 | | | | | |
确定的名义价值 | — | | | — | | | | | |
在其他全面亏损中确认的税前亏损 (1) | (430) | | | (2,285) | | | | | |
在利息支出中确认的交叉货币掉期税前亏损 | (1,373) | | | 不适用 | | | | |
在利息支出中确认的对冲债务的税前收益 | 1,373 | | | 不适用 | | | | |
在其他全面损失中确认的不包括的组成部分 | (498) | | | 不适用 | | | | |
已摊销为利息支出的不包括部分的初始值 | 81 | | | 不适用 | | | | |
远期起始利率互换: | | | | | | | |
输入的名义价值 | — | | | — | | | | | |
确定的名义价值 | 1,000 | | | 1,000 | | | | | |
在其他全面亏损中确认的税前收益 | 196 | | | 258 | | | | | |
国库利率锁定: | | | | | | | |
输入的名义价值 | — | | | 4,650 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
确定的名义价值 | — | | | 4,650 | | | | | |
在其他全面亏损中确认的税前收益 | — | | | 251 | | | | | |
不适用-不适用
(1)表示根据现金流对冲模式记录的金额。这些工具于2022年3月31日被重新指定为公允价值对冲。
| | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 |
其他,来自经营活动的净现金流: | | | |
利率互换结算收到的现金 | $ | 40 | | | $ | 107 | |
为结算远期起始利率互换而支付的现金 | (107) | | | (237) | |
为解决国库利率锁定而收到的现金 | — | | | 251 | |
下表显示了合并资产负债表中与公允价值套期保值累计基础调整相关的长期债务金额。累计金额不包括与外汇风险相关的累计基数调整。
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
套期保值负债账面金额 | $ | 21,741 | | | $ | 20,027 | |
计入套期负债账面金额的公允价值套期调整累计金额 | (4,512) | | | (113) | |
已终止对冲会计的公允价值套期保值调整剩余累计金额 | 488 | | | 575 | |
利率互换
我们进行利率互换,以实现固定和可变利率债务的有针对性的组合。我们主要收取固定利率和支付浮动利率,导致利息支出的净增加或减少。这些掉期被指定为公允价值对冲,以对冲指定债务发行的利率风险敞口。我们在合并资产负债表中按公允价值将利率互换记录为资产和负债。利率掉期的公允价值变动计入利息支出,主要由因利率变动而产生的对冲债务的公允价值变动所抵销。
交叉货币掉期
我们已进行交叉货币掉期交易,在2022年3月31日之前被指定为现金流对冲,以将我们的英镑、欧元、瑞士法郎、加拿大元和澳元计价的现金流兑换成美元,并将我们的现金支付固定为美元,以及减轻外币交易损益的影响。在其他全面收益(亏损)中确认的部分亏损被重新分类为利息支出,以抵消相关对冲项目的相关税前外币交易收益或亏损。
2022年3月31日,我们决定取消将我们的交叉货币掉期指定为现金流对冲,并将这些掉期重新指定为公允价值对冲。对于这些套期保值,我们已选择将与时间价值和交叉货币基差相关的交叉货币掉期的公允价值变动排除在对冲有效性评估之外(除外部分)。排除的组件的初始值为$1.0截至2022年3月31日,10亿美元将继续在对冲工具的剩余寿命内摊销为利息支出。我们估计,这笔钱109100万美元将在未来12个月内摊销为利息支出。
除了前面提到的交叉货币互换,我们还执行了额外的交叉货币互换,将以欧元计价的现金流兑换成美元,以固定我们以美元支付的现金。这些掉期被指定为公允价值对冲。我们在合并资产负债表中以公允价值将交叉货币互换记录为资产和负债。可归因于对冲项目即期汇率变动的交叉货币掉期的公允价值变动,以及因现货汇率变动而引起的对冲债务的记录价值变动,均计入同一损益表项目。我们将外币计价债务的兑换损益作为利息支出的一部分列报。在截至2022年12月31日的年度内,该等金额完全互相抵销及不是记录净收益或净亏损。
可归因于时间价值和交叉货币基差的交叉货币掉期的公允价值变动最初计入其他全面收益(亏损)。不包括部分的未实现收益或亏损计入其他全面收益(亏损),并在套期保值工具的有效期内通过掉期应计项目系统和合理地确认为利息支出。于转换日期与现金流量对冲有关的累计其他全面亏损中的剩余金额,将于被对冲项目于盈利中确认时或当预测交易可能不会发生时重新分类至收益。在截至2022年12月31日的年度内,被排除成分的初始价值的摊销完全抵消了与现金流对冲相关的其他全面收益(亏损)中剩余金额的摊销。有关其他信息,请参阅附注14。
远期起始利率互换
我们已经签订了指定为现金流对冲的远期起始利率掉期,以管理我们对未来预测交易利率变化的风险敞口。我们根据相关预测债券发行的预期到期日对冲对未来现金流变化的风险敞口。我们在其他综合收益(亏损)中确认因利率变动而产生的收益和损失。
国库利率锁定
我们已进入指定为现金流对冲的国库利率锁定,以降低我们在未来交易中的利率风险。我们在其他综合收益(亏损)中确认因利率变动而产生的收益和损失。
净投资对冲
我们已将某些外币债务工具指定为净投资对冲工具,以减少与某些外国子公司的非美元净投资相关的外汇风险,以应对外汇汇率的变化。被指定为净投资对冲的欧元计价债务名义金额为欧元750截至2022年12月31日和2021年12月31日,均为100万。
非指定衍生品
我们还有以下衍生品合约,我们将其用作经济套期保值,但我们已选择不对其应用对冲会计。
下表汇总了未在套期保值关系中指定的衍生品活动:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 |
远期外汇: | | | |
输入的名义价值 | $ | 10,689 | | | $ | 12,604 | |
确定的名义价值 | 10,701 | | | 13,077 | |
在其他收入(费用)中确认的税前亏损,净额 | (97) | | | (62) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
交换: | | | |
售出名义价值 | 1,000 | | | 2,000 | |
确定的名义价值 | 1,000 | | | 2,000 | |
在利息支出中确认的税前损益 | (33) | | | 11 | |
外汇远期
我们买入英镑、英镑和欧元远期外汇,以降低与国际子公司的非功能货币计价的货币资产和负债相关的汇率风险。
互换
我们进行互换,以实现固定利率和可变利率债务的有针对性的组合。
信用风险的集中度
使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括临时现金投资、短期和长期投资、贸易应收账款(包括设备付款计划协议应收账款)、某些应收票据(包括应收租赁账款)和衍生品合同。
我们衍生品合同的交易对手是主要金融机构,我们与这些机构谈判了衍生品协议(ISDA主协议)和信贷支持附件(CSA)协议,这些协议为抵押品交换提供了规则。CSA协议包含基于评级的门槛,因此我们或我们的交易对手可能被要求根据与既定门槛和信用评级变化相比的未偿还头寸的变化来持有或发布抵押品。吾等并不抵销就衍生工具确认的公允价值金额及为收回现金抵押品的权利或退还由按公允价值确认的衍生工具产生的现金抵押品的权利而确认的公允价值金额。在2022年12月31日,我们做到了不是I don‘我没有持有任何抵押品。在2022年12月31日,我们发布了$2.3与抵押品交换协议下的衍生品合约相关的抵押品,在我们的综合资产负债表中被记录为预付费用和其他。在2021年12月31日,我们持有并发布了$0.1与抵押品交换安排下的衍生合约有关的抵押品分别为1,000亿元及微不足道的数额,该等抵押品分别在综合资产负债表中记为其他流动负债及预付开支及其他。虽然我们可能会因交易对手的不履行而面临信用损失,但我们认为风险很小,并不预期任何此类不履行会由于我们多元化的交易对手池而对我们的运营结果或财务状况造成重大影响。
Verizon长期激励计划
2017年5月,我们的股东批准了2017年长期激励计划(2017计划),并终止了公司根据Verizon 2009年长期激励计划(2009计划)授予新奖励的权力。2017年计划规定向包括高管在内的员工授予广泛的股权,并允许授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票、绩效股票单位和其他奖励。vt.在.的基础上
在2017年计划获批时,我们为2017年计划发行预留了2009年计划未发行的股票数量。根据2009年计划,到期、被取消或以其他方式终止的未偿还奖励的股票也将可用于2017年计划的奖励。截至2022年12月31日,69根据2017年计划,为未来发行预留了100万股。
限售股单位
根据2017年计划授予的限制性股票单位(RSU)一般归属于三等额分期付款在赠与日的每个周年纪念日。归属时以股票形式支付并因此被归类为股权奖励的RSU使用Verizon普通股的授予日期公允价值进行计量,并且不在每个报告期结束时重新计量。以现金结算的负债单位被归类为负债奖励,负债在每个报告期结束时按其公允价值计量。根据2017年计划授予的所有RSU都有股息等值单位(DeU),如果且仅在适用的RSU奖励授予的范围内,将向参与者支付股息等值单位,并在支付RSU奖励时支付,并按与RSU奖励相同的比例支付。2020年,Verizon宣布了一项基础广泛的计划,根据2017年的计划,每年向符合资格要求的所有全职和兼职员工奖励现金结算的RSU。
我们在发放时估计没收金额,如果实际没收金额与估计的金额不同,我们会在随后的期间修订这些估计数。我们使用历史数据来估计没收,并确认受限股票单位的估计补偿成本,即扣除估计没收后的估计补偿成本,在归属期间以直线为基础。
绩效股票单位
2017年计划还规定了绩效股票单位(PSU)的授予,一般在授予后第三年年底授予。根据2017年计划的定义,董事会人力资源委员会根据相应业绩目标在以下方面的实现程度确定参与者的PSU数量三年制性能周期。归属时以股票形式支付并被归类为股权奖励的PSU采用Verizon普通股的授予日期公允价值计量,在每个报告期结束时不重新计量。以现金结算并被归类为责任奖励的PSU在每个报告期结束时按其公允价值计量,因此将根据Verizon普通股的价格以及相对于目标的业绩而波动。根据2017年计划授予的所有PSU都有DeU,如果且仅在适用的PSU奖授予的范围内,将向参与者支付DeU,并在PSU奖支付时支付,比例与PSU奖相同。PSU奖的批准和取消活动包括对实现的业绩目标进行调整。
下表汇总了Verizon的受限股票单位和绩效股票单位活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限售股单位 | | 绩效股票单位 |
(千股) | 股权奖 | | 责任奖 | | 股权奖 | 责任奖 |
未偿还,2020年1月1日 | 7,259 | | | 14,713 | | | — | | 15,551 | |
授与 | 3,638 | | | 15,161 | | | 4,358 | | 1,389 | |
付款 | (3,814) | | | (9,311) | | | — | | (7,160) | |
取消/没收 | (182) | | | (1,004) | | | (116) | | (143) | |
| | | | | | |
未偿还,2020年12月31日 | 6,901 | | | 19,559 | | | 4,242 | | 9,637 | |
授与 | 4,079 | | | 16,845 | | | 5,353 | | 1,692 | |
付款 | (3,417) | | | (10,797) | | | — | | (6,718) | |
取消/没收 | (784) | | | (8,317) | | | (955) | | (146) | |
未清偿债务2021年12月31日 | 6,779 | | | 17,290 | | | 8,640 | | 4,465 | |
授与 | 4,149 | | | 11,309 | | | 5,752 | | 197 | |
付款 | (3,313) | | | (6,363) | | | — | | (2,075) | |
取消/没收 | (362) | | | (1,627) | | | (567) | | (2,171) | |
| | | | | | |
未偿债务,2022年12月31日 | 7,253 | | | 20,609 | | | 13,825 | | 416 | |
截至2022年12月31日,与Verizon的RSU和PSU的未归属部分相关的未确认补偿费用约为$604百万美元,预计将在大约2好几年了。
2022年、2021年和2020年授予的股权奖励的加权平均授予日期公允价值为#美元。53.26, $55.39及$57.38分别为每单位。在2022、2021和2020年间,我们支付了433百万,$986百万美元和美元961分别用于解决归类为责任赔偿的RSU和PSU的100万美元。
基于股票的薪酬费用
与上述RSU和PSU相关的股票薪酬的税后薪酬支出包括在Verizon的净收入中,为#美元。609百万,$625百万美元和美元7802022年、2021年和2020年分别为100万。
我们为某些员工维护非缴费固定收益养老金计划。此外,我们为某些退休人员及其家属维持退休后医疗保健和人寿保险计划,这些计划既是缴费的,也是非缴费的,并包括我们对某些当前和未来退休人员的费用份额的限制。根据我们对养老金和其他退休后福利的会计政策,运营费用包括与养老金和其他退休后福利相关的服务成本,而基于精算假设的其他信用和/或费用,包括预计贴现率、计划资产的估计回报率和医疗保健趋势利率的影响,在其他收入(费用)净额中报告。这些估计在第四季度或在重新计量事件时更新,以反映计划资产的实际回报和更新的精算假设。根据我们确认精算损益的会计政策,调整在第四季度的损益表中确认,或在重新计量事件时确认。
退休金和其他退休后福利
某些雇员的退休金和其他退休后福利受集体谈判协议的约束。福利的修改不时会被讨价还价,我们也可能定期修改管理计划中的福利。下表汇总了福利成本,以及与养老金和退休后保健和人寿保险福利计划相关的福利义务、计划资产、资金状况和费率假设。
债务和供资状况
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
福利义务的变化 | | | | | | | |
年初 | $ | 20,167 | | | $ | 22,236 | | | $ | 14,710 | | | $ | 16,168 | |
服务成本 | 246 | | | 282 | | | 94 | | | 112 | |
利息成本 | 544 | | | 394 | | | 332 | | | 289 | |
图则修订 | 427 | | | — | | | 4 | | | — | |
精算收益,净额 | (3,865) | | | (605) | | | (3,297) | | | (930) | |
已支付的福利 | (782) | | | (816) | | | (736) | | | (929) | |
削减和解雇福利 | 2 | | | 6 | | | — | | | — | |
已支付的和解款项 | (1,370) | | | (1,330) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
年终 | 15,369 | | | 20,167 | | | 11,107 | | | 14,710 | |
| | | | | | | |
计划资产的变更 | | | | | | | |
年初 | 20,087 | | | 20,128 | | | 581 | | | 572 | |
计划资产的实际回报率 | (4,249) | | | 2,049 | | | (87) | | | 53 | |
公司缴费 | 53 | | | 56 | | | 692 | | | 885 | |
已支付的福利 | (782) | | | (816) | | | (736) | | | (929) | |
已支付的和解款项 | (1,370) | | | (1,330) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
年终 | 13,739 | | | 20,087 | | | 450 | | | 581 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
资金状况--年终 | $ | (1,630) | | | $ | (80) | | | $ | (10,657) | | | $ | (14,129) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (百万美元) |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
在资产负债表中确认的金额 | | | | | | | |
非流动资产 | $ | 4 | | | $ | 376 | | | $ | — | | | $ | — | |
流动负债 | (48) | | | (55) | | | (718) | | | (748) | |
非流动负债 | (1,586) | | | (401) | | | (9,939) | | | (13,381) | |
总计 | $ | (1,630) | | | $ | (80) | | | $ | (10,657) | | | $ | (14,129) | |
在累计其他综合亏损中确认的金额(税前) | | | | | | | |
以前的服务成本(收益) | $ | 747 | | | $ | 402 | | | $ | (1,355) | | | $ | (1,889) | |
总计 | $ | 747 | | | $ | 402 | | | $ | (1,355) | | | $ | (1,889) | |
所有固定福利养恤金计划的累计福利义务为#美元。15.310亿美元20.1分别为2022年12月31日和2021年12月31日的10亿美元。
精算收益,净额
2022年的净精算收益主要是由于7.0十亿美元收益(美元4.1养老金计划收益为10亿美元,2.9我们退休后福利计划的收益),这是因为我们用来确定养老金计划和退休后福利计划本年度负债的贴现率假设从2.92021年12月31日的%至加权平均值5.22022年12月31日。
2021年的净精算收益主要是由于1.1十亿美元的收益,这是因为我们增加了贴现率假设,用于确定我们的养老金计划和退休后福利计划的当前年度负债,其加权平均值为2.6%,到2020年12月31日的加权平均值2.92021年12月31日。
图则修订
2022年7月,工会成员批准延长我们与美国通信工人协会和国际电气工人兄弟会的集体谈判协议三年,2023年8月5日至2026年8月1日。集体谈判引发的修正案对某些有工会代表的雇员的某些养老金计划作出了修正。计划修正案的影响是我们的固定收益养老金计划的计划义务增加了大约#美元。427100万美元,记为累计其他综合收益(亏损)净减#美元317百万美元(扣除税款后净额为$110百万)。计入将重新归类为定期福利净成本的累计其他全面收益(亏损)的金额的年度影响微乎其微。
由于2016年、2017年和2018年集体谈判协议和计划修订,将记录在累计其他全面收益(损失)中的金额重新分类,导致定期福利净成本净减少,税前收入净增加约#美元3902022年为100万美元,7082021年至2020年期间为100万人。
累积福利义务超过计划资产的养恤金计划的信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
累积利益义务 | $ | 15,286 | | | $ | 456 | |
计划资产的公允价值 | 13,694 | | | — | |
预计福利义务超过计划资产的养恤金计划的信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
预计福利义务 | $ | 15,328 | | | $ | 456 | |
计划资产的公允价值 | 13,694 | | | — | |
定期收益净成本(收益)
下表汇总了与我们的养老金和退休后医疗保健和人寿保险计划有关的定期福利净成本(收入)的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | (百万美元) |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
服务成本-服务成本 | $ | 216 | | | $ | 247 | | | $ | 245 | | | $ | 79 | | | $ | 94 | | | $ | 89 | |
服务成本--销售、一般和行政费用 | 30 | | | 35 | | | 60 | | | 15 | | | 18 | | | 21 | |
服务成本 | 246 | | | 282 | | | 305 | | | 94 | | | 112 | | | 110 | |
| | | | | | | | | | | |
摊销先前服务费用(贷方) | 82 | | | 61 | | | 61 | | | (530) | | | (894) | | | (966) | |
计划资产的预期回报 | (1,119) | | | (1,234) | | | (1,186) | | | (27) | | | (22) | | | (28) | |
利息成本 | 544 | | | 394 | | | 505 | | | 332 | | | 289 | | | 429 | |
重新计量损失(收益),净额 | 1,505 | | | (1,419) | | | 744 | | | (3,182) | | | (960) | | | 866 | |
削减和解雇福利 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他组件 | 1,014 | | | (2,198) | | | 124 | | | (3,407) | | | (1,587) | | | 301 | |
| | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 1,260 | | | $ | (1,916) | | | $ | 429 | | | $ | (3,313) | | | $ | (1,475) | | | $ | 411 | |
定期福利净成本(收入)中的服务成本部分在合并损益表中计入服务和销售成本、一般和行政费用,而其他部分,包括按市价计价的调整,则计入其他收入(费用)净额。
在其他全面(收入)损失中确认的计划资产和福利债务的其他税前变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | |
摊销项目的冲销 | | | | | | | | | | | |
以前的服务成本(收益) | $ | (82) | | | $ | (61) | | | $ | (61) | | | $ | 530 | | | $ | 894 | | | $ | 966 | |
| | | | | | | | | | | |
在其他综合亏损(收入)中确认的总额(税前) | $ | (82) | | | $ | (61) | | | $ | (61) | | | $ | 530 | | | $ | 894 | | | $ | 966 | |
假设
在确定福利义务时使用的加权平均假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
贴现率 | 5.20 | % | | 3.00 | % | | 5.20 | % | | 2.90 | % |
赔偿率增加 | 3.00 | % | | 3.00 | % | | 不适用 | | 不适用 |
不适用-不适用
在确定定期净成本时使用的加权平均假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金 | | 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
确定服务成本的有效贴现率 | 3.80 | % | | 3.20 | % | | 3.30 | % | | 3.20 | % | | 3.00 | % | | 3.50 | % |
确定利息成本的有效贴现率 | 3.20 | | | 1.90 | | | 2.40 | | | 2.30 | | | 1.80 | | | 2.80 | |
计划资产的预期回报 | 6.70 | | | 6.50 | | | 6.50 | | | 4.90 | | | 4.20 | | | 4.50 | |
赔偿率增加 | 3.00 | | | 3.00 | | | 3.00 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
不适用-不适用
在确定我们的养老金和其他退休后福利义务时,我们使用了加权平均贴现率5.22022年。选择这些利率是为了接近2022年12月31日市场上精选的高质量债券的综合利率。所选债券的到期日与预计发生福利支付的时间段重合,不可赎回,并有足够的数量可用,以确保可销售性(至少为#美元)。300未偿还的百万面值)。
为了预测总投资组合的长期目标投资回报,对每个主要资产类别的总回报进行了估计10-年期间。这些估计是基于一系列因素,包括当前的市场利率和估值水平、普遍的收益预期和历史长期风险溢价。为了确定养老金信托的总回报,然后根据信托的长期资产配置政策中对该投资领域的分配,对每个单独资产类别的预计回报进行加权。
假定的医疗费用趋势比率如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 医疗保健与生活 |
12月31日, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
假设明年的加权平均医疗费用趋势比率 | 6.60 | % | | 6.20 | % | | 6.20 | % |
成本趋势率逐渐下降的比率 | 4.50 | | | 4.50 | | | 4.50 | |
税率达到预期水平后的年份 | 2031 | | 2029 | | 2029 |
计划资产
该公司的总体投资战略是实现资产组合,使我们能够在考虑风险和回报的同时满足预期的福利支付。虽然目标分配百分比将随着时间的推移而变化,但计划资产的当前目标分配被设计为41%至51%的资产的目标是实现高于负债增长的回报(包括公共股票、私募股权、房地产、对冲基金、高收益债券和新兴市场债务)和55%至65%的资产作为负债对冲资产投资(其中负债对冲资产的利率敏感度与负债的利率敏感度更匹配),最高10%是现金。随着资金状况的改善,这种配置将转变为更高的负债对冲资产配置。将定期重新审查目标政策,以确保它们与基金目标保持一致。采取主动和被动的管理方法取决于市场效率和各种其他因素。由于我们的多元化和风险控制流程,在部门、行业、地理位置或公司名称方面,没有明显的风险集中。
养老金、医疗保健和人寿计划资产不包括大量Verizon债券或普通股。
养老金计划
按资产类别分列的养恤金计划在2022年12月31日的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
资产类别 | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
现金和现金等价物 | $ | 817 | | | $ | 779 | | | $ | 38 | | | $ | — | |
股权证券 | 332 | | | 318 | | | 14 | | | — | |
固定收益证券 | | | | | | | |
美国国债和机构 | 1,541 | | | 1,312 | | | 229 | | | — | |
公司债券 | 2,413 | | | 13 | | | 2,400 | | | — | |
国际债券 | 528 | | | 10 | | | 518 | | | — | |
其他 | 711 | | | 4 | | | 707 | | | — | |
房地产 | 1,002 | | | — | | | — | | | 1,002 | |
其他 | | | | | | | |
私募股权 | 569 | | | — | | | — | | | 569 | |
对冲基金 | 88 | | | — | | | 36 | | | 52 | |
按公允价值计算的总投资 | 8,001 | | | 2,436 | | | 3,942 | | | 1,623 | |
按资产净值衡量的投资 | 5,738 | | | | | | | |
总计 | $ | 13,739 | | | $ | 2,436 | | | $ | 3,942 | | | $ | 1,623 | |
按资产类别分列的养恤金计划在2021年12月31日的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
资产类别 | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
现金和现金等价物 | $ | 1,221 | | | $ | 1,208 | | | $ | 13 | | | $ | — | |
股权证券 | 2,482 | | | 2,463 | | | 19 | | | — | |
固定收益证券 | | | | | | | |
美国国债和机构 | 1,785 | | | 1,652 | | | 133 | | | — | |
公司债券 | 4,046 | | | 123 | | | 3,923 | | | — | |
国际债券 | 1,407 | | | 23 | | | 1,384 | | | — | |
其他 | 695 | | | — | | | 695 | | | — | |
房地产 | 972 | | | — | | | — | | | 972 | |
其他 | | | | | | | |
私募股权 | 569 | | | — | | | — | | | 569 | |
对冲基金 | 224 | | | — | | | 114 | | | 110 | |
按公允价值计算的总投资 | 13,401 | | | 5,469 | | | 6,281 | | | 1,651 | |
按资产净值衡量的投资 | 6,686 | | | | | | | |
总计 | $ | 20,087 | | | $ | 5,469 | | | $ | 6,281 | | | $ | 1,651 | |
以下是对养老金计划资产的期初和期末余额的对账,这些资产是使用重大不可观察的投入按公允价值计量的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
| 权益 证券 | | 公司 债券 | | 国际 债券 | | 真实 地产 | | 私 权益 | | 树篱 基金 | | 总计 |
2021年1月1日的余额 | $ | 2 | | | $ | 176 | | | $ | 20 | | | $ | 757 | | | $ | 414 | | | $ | 138 | | | $ | 1,507 | |
计划资产的实际损益 | (1) | | | (5) | | | — | | | (21) | | | (19) | | | 1 | | | (45) | |
采购量(销售额) | (1) | | | 1 | | | (4) | | | 197 | | | 147 | | | 81 | | | 421 | |
转出 | — | | | (172) | | | (16) | | | 39 | | | 27 | | | (110) | | | (232) | |
2021年12月31日的余额 | — | | | — | | | — | | | 972 | | | 569 | | | 110 | | | 1,651 | |
计划资产的实际收益 | — | | | — | | | — | | | 19 | | | 30 | | | 19 | | | 68 | |
采购量(销售额) | — | | | — | | | — | | | 14 | | | (11) | | | 6 | | | 9 | |
转出 | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (19) | | | (83) | | | (105) | |
2022年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,002 | | | $ | 569 | | | $ | 52 | | | $ | 1,623 | |
医疗保健和生活计划
按资产类别划分的其他退休后福利计划在2022年12月31日的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
资产类别 | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
现金和现金等价物 | $ | 30 | | | $ | 1 | | | $ | 29 | | | $ | — | |
股权证券 | 252 | | | 252 | | | — | | | — | |
固定收益证券 | | | | | | | |
美国国债和机构 | 101 | | | 82 | | | 19 | | | — | |
公司债券 | 35 | | | 25 | | | 10 | | | — | |
国际债券 | 12 | | | 9 | | | 3 | | | — | |
其他 | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
按公允价值计算的总投资 | 441 | | | 369 | | | 72 | | | — | |
按资产净值衡量的投资 | 9 | | | | | | | |
总计 | $ | 450 | | | $ | 369 | | | $ | 72 | | | $ | — | |
按资产类别划分的其他退休后福利计划在2021年12月31日的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
资产类别 | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
现金和现金等价物 | $ | 36 | | | $ | — | | | $ | 36 | | | $ | — | |
股权证券 | 284 | | | 284 | | | — | | | — | |
固定收益证券 | | | | | | | |
美国国债和机构 | 160 | | | 150 | | | 10 | | | — | |
公司债券 | 64 | | | 50 | | | 14 | | | — | |
国际债券 | 14 | | | 10 | | | 4 | | | — | |
其他 | 10 | | | — | | | 10 | | | — | |
按公允价值计算的总投资 | 568 | | | 494 | | | 74 | | | — | |
按资产净值衡量的投资 | 13 | | | | | | | |
总计 | $ | 581 | | | $ | 494 | | | $ | 74 | | | $ | — | |
以下是对资产类别的一般说明,以及用于确定每一主要资产类别的公允价值的估值方法和投入。
现金及现金等价物包括短期投资基金(离到期日不足90天),主要为投资级货币市场工具的多元化投资组合,并采用市场报价或其他估值方法进行估值。由于这些投资的短期性质,现金等价物的账面价值接近公允价值。
在国内和外国证券交易所交易的证券投资由受托人按照一年中最后一个营业日最后报告的销售价格估值,如果当天没有报告任何销售,则按最后报告的投标价格估值。政府债务、公司债券、国际债券和资产担保债务使用矩阵价格进行估值,并由独立的第三方估值来源提供信息。场外交易证券按买入价或一年中最后一个工作日的买入价和卖出价的平均值进行估值,这些价格来自已公布的来源,如果无法获得,则来自其他被认为可靠的来源,如多个经纪人报价。
未在国家交易所交易的混合基金由托管人或基金管理人以其资产净值(NAV)定价。由基金经理指定的第三方托管人持有的混合基金为基金经理提供了资产净值。基金管理人有责任将这些信息提供给各自计划的托管人。
该实体的投资经理重视风险投资、公司融资和自然资源有限合伙投资。房地产投资的估值基于独立房地产估价师或投资经理使用贴现现金流或市场可比数据编制的评估报告。以按揭作抵押的贷款,以相关物业的未偿还余额或评估价值中的较低者为准。分配给这些投资的价值是基于现有和当前的市场信息,并不一定代表最终可能变现的金额。由于估值的内在不确定性,估计公允价值可能与证券存在现成市场时使用的价值大不相同。这些差异可能是实质性的。
远期货币合约、期货和期权由受托人按照一年最后一个营业日的汇率和市场价格进行估值。汇率和市场价格都可以从已公布的来源中随时获得。这些证券按标的所持资产类别进行分类。
资产净值的托管人根据从投资经理那里收到的对账单对对冲基金进行估值。这些基金根据其相应的发售或私募备忘录的条款进行估值。
混合基金、对冲基金、风险投资、企业融资、自然资源及房地产有限合伙投资,其公允价值以每股资产净值作为实际的权宜之计,不计入公允价值等级,但计入总投资。
雇主供款
2022年,我们制造了不是对我们合格养老金计划的可自由支配供款,$53向我们不合格的养老金计划缴纳的百万美元和692为我们的其他退休后福利计划缴纳了数百万美元。预计或要求在2023年不缴纳强制性的合格养老金计划缴费。2023年,我们预计可自由支配的合格养老金计划缴费约为#美元200100万美元,不合格的养老金计划缴费估计微不足道,对我们其他退休后福利计划的缴费估计约为#美元。820百万美元。
预计未来的福利支付
向退休人员支付的福利预计将支付如下:
| | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
年 | 养老金福利 | | 医疗保健与生活 |
2023 | $ | 1,679 | | | $ | 867 | |
2024 | 1,583 | | | 863 | |
2025 | 1,578 | | | 854 | |
2026 | 1,553 | | | 845 | |
2027 | 937 | | | 837 | |
2028 to 2032 | 4,628 | | | 4,082 | |
储蓄计划和员工持股计划
我们坚持认为四杠杆员工持股计划(ESOP)。我们将符合条件的员工对某些储蓄计划的一定百分比的缴费与本员工持股计划中的普通股进行匹配。截至2022年12月31日,本员工持股计划的普通股分配股数为43百万美元。有几个不是截至2022年12月31日,本员工持股计划中未分配的普通股。所有杠杆式员工持股计划股票均计入每股收益计算。
储蓄计划总成本为$6202022年,百万美元6902021年为100万美元,730到2020年将达到100万。
遣散费福利
下表分析了我们的遣散费责任:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (百万美元) |
年 | 年初 | | 收费至 费用 | | 付款 | | 其他 | | 年终 |
2020 | $ | 565 | | | $ | 309 | | | $ | (248) | | | $ | (24) | | | $ | 602 | |
2021 | 602 | | | 233 | | | (258) | | | (29) | | | 548 | |
2022 | 548 | | | 319 | | | (214) | | | — | | | 653 | |
遣散费、退休金和福利(抵免)费用
2022年,根据我们确认发生期间的精算损益的会计政策,我们记录的税前养恤金和福利信贷净额为#美元。1.7我们的养老金和退休后福利计划中有10亿美元。贷方记入其他收入(费用),在我们的综合损益表中为净额,主要由贷方#美元驱动。7.010亿美元,原因是我们增加了用于确定养老金计划本年度负债的贴现率假设($4.1亿美元)和退休后福利计划(美元2.9亿)的加权平均值为2.92021年12月31日的%至加权平均值5.2%于2022年12月31日,费用为$5.510亿美元,原因是我们的估计资产回报率和实际资产回报率之间的差额以及一笔信贷206百万美元,原因是其他精算假设调整。在2022年,我们还录得税前遣散费净额为$319在我们的综合损益表中,销售、一般和行政费用为100万美元。
在2021年期间,我们录得税前养老金和福利抵免净额为#美元2.4我们的养老金和退休后福利计划中有10亿美元。贷方记入其他收入(费用),在我们的综合损益表中为净额,主要由贷方#美元驱动。1.110亿美元,这是由于我们增加了贴现率假设,用于确定我们的养老金计划和退休后福利计划的当前年度负债,其加权平均值为2.6%,到2020年12月31日的加权平均值2.9%于2021年12月31日,贷方为$847百万美元,原因是我们的估计资产回报率和实际资产回报率之间的差额和贷方#美元453百万美元,原因是其他精算假设调整。在2021年,我们还录得税前遣散费净额为$233在我们的综合损益表中,销售、一般和行政费用为100万美元。
在2020年内,我们录得税前养老金和福利费用净额为$1.6我们的养老金和退休后福利计划中有10亿美元。这些费用记录在我们综合损益表中的净其他收入(费用)中,主要是由一笔#美元的费用驱动的。3.2由于我们用来确定养老金计划和退休后福利计划当前年度负债的贴现率假设从加权平均值3.32019年12月31日的加权平均值为2.6截至2020年12月31日,部分被一笔信贷抵销1.610亿美元,这是由于我们的估计资产回报率与实际资产回报率之间的差异。在2020年内,我们还录得税前遣散费净额为$309在我们的综合损益表中,销售、一般和行政费用为100万美元。
未计提所得税准备金的收入构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
国内 | $ | 26,822 | | | $ | 27,607 | | | $ | 22,844 | |
外国 | 1,449 | | | 1,813 | | | 1,123 | |
总计 | $ | 28,271 | | | $ | 29,420 | | | $ | 23,967 | |
所得税准备金的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
当前 | | | | | |
联邦制 | $ | 2,411 | | | $ | 1,876 | | | $ | 2,826 | |
外国 | 201 | | | 248 | | | 159 | |
州和地方 | 938 | | | 414 | | | 1,081 | |
总计 | 3,550 | | | 2,538 | | | 4,066 | |
延期 | | | | | |
联邦制 | 2,529 | | | 3,354 | | | 1,432 | |
外国 | (22) | | | (97) | | | 1 | |
州和地方 | 466 | | | 1,007 | | | 120 | |
总计 | 2,973 | | | 4,264 | | | 1,553 | |
所得税拨备总额 | $ | 6,523 | | | $ | 6,802 | | | $ | 5,619 | |
下表显示了有效所得税率与法定联邦所得税率之间存在差异的主要原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
法定联邦所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
扣除联邦税收优惠后的州和地方所得税税率 | 3.9 | | | 3.8 | | | 3.9 | |
| | | | | |
非控股权益 | (0.4) | | | (0.4) | | | (0.5) | |
资产剥离 | — | | | (0.6) | | | 0.1 | |
| | | | | |
| | | | | |
税收抵免 | (0.5) | | | (0.5) | | | (0.8) | |
| | | | | |
| | | | | |
其他,净额 | (0.9) | | | (0.2) | | | (0.3) | |
有效所得税率 | 23.1 | % | | 23.1 | % | | 23.4 | % |
2022年和2021年的实际所得税税率为23.1%。截至2022年12月31日的12个月的有效所得税税率与2021年同期相当。所得税准备金减少的主要原因是当期所得税前收入减少。
2021年的实际所得税税率为23.1百分比与23.42020年的增长率为%。实际所得税率的下降主要是由于2021年出售Verizon Media,但被2020年从一系列法人重组中确认的非经常性税收优惠部分抵消。所得税拨备增加的主要原因是2021年所得税前收入增加。
Verizon支付的现金税额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
所得税,扣除退还金额后的净额 | $ | 2,736 | | | $ | 3,040 | | | $ | 2,725 | |
就业税 | 1,245 | | | 1,225 | | | 618 | |
财产税和其他税 | 1,959 | | | 1,756 | | | 2,093 | |
总计 | $ | 5,940 | | | $ | 6,021 | | | $ | 5,436 | |
递延税项资产和负债
递延税金是由于某些资产和负债的账面和计税基础不同而产生的。递延税项资产和负债的重要组成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
递延税项资产 | | | |
员工福利 | $ | 3,888 | | | $ | 4,388 | |
税损、抵免和其他结转 | 1,940 | | | 2,224 | |
其他--资产 | 6,986 | | | 7,314 | |
| 12,814 | | | 13,926 | |
估值免税额 | (1,347) | | | (1,574) | |
递延税项资产 | 11,467 | | | 12,352 | |
| | | |
递延税项负债 | | | |
频谱及其他无形摊销 | 25,851 | | | 24,935 | |
折旧 | 21,388 | | | 19,893 | |
其他--负债 | 7,496 | | | 8,041 | |
递延税项负债 | 54,735 | | | 52,869 | |
递延税项净负债 | $ | 43,268 | | | $ | 40,517 | |
截至2022年12月31日,我们的海外子公司无限期投资于美国以外的未分配收益约为美元2.5十亿美元。Verizon的大部分现金流来自国内业务,我们不依赖外国现金或收益来满足我们的资金要求,也不打算将这些未分配的外国收益汇回国内为美国业务提供资金。此外,这些未分配收入的一部分是法律上必须根据某些外国司法要求保留的数额,不能用于分配或汇回国内。因此,我们没有为这些未分配收益提供美国递延税金,因为我们打算将它们无限期地再投资于美国以外的地区,因此无法用于为美国业务提供资金。确定与这些未分配收益相关的未确认递延税额是不可行的。
截至2022年12月31日,我们的税后净亏损、抵免和其他所得税结转约为$1.9与联邦、州和外国税收有关的10亿美元。在这些税后净亏损、抵免和其他结转中,约为$1.22023年至2042年期间将有10亿美元到期,约为732百万美元可能会无限期结转。
2022年期间,估值津贴减少了约#美元。227百万美元。这一美元1.3截至2022年12月31日的10亿估值津贴,以及2022年的活动主要与国家和外国税收有关。
未确认的税收优惠
未确认的税收优惠的期初和期末余额的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (百万美元) |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
1月1日的余额, | $ | 3,134 | | | $ | 2,944 | | | $ | 2,870 | |
根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | 123 | | | 150 | | | 160 | |
增加前几年的纳税状况 | 122 | | | 621 | | | 258 | |
前几年的减税情况 | (419) | | | (330) | | | (166) | |
聚落 | (92) | | | (163) | | | (46) | |
诉讼时效的失效 | (56) | | | (88) | | | (132) | |
截至12月31日的结余, | $ | 2,812 | | | $ | 3,134 | | | $ | 2,944 | |
2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的未确认税收优惠总额包括2.5亿,美元2.810亿美元2.510亿美元,如果得到确认,将有利地影响实际所得税税率。
我们在所得税拨备中确认了与利息和罚金有关的以下税后支出(收益)净额:
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度, | (百万美元) |
2022 | $ | 35 | |
2021 | (21) | |
2020 | 5 | |
综合资产负债表中支付利息和罚款的税后应计项目如下:
| | | | | |
12月31日, | (百万美元) |
2022 | $ | 544 | |
2021 | 551 | |
未确认税收优惠减少的主要原因是与国税局解决了涉及2015-2016纳税年度的问题,以及与2021年收购TracFone有关的最后采购会计调整。与收购TracFone有关的不确定税收优惠是América Móvil赔偿的对象,为此有相应的赔偿资产。
Verizon和/或其子公司在美国联邦司法管辖区以及各州、地方和外国司法管辖区提交所得税申报单。作为一个大纳税人,我们正在接受美国国税局以及多个州和外国司法管辖区对各种开放纳税年度的审计。美国国税局目前正在审查该公司2017-2018纳税年度的美国所得税纳税申报单和Cellco 2017-2019纳税年度的美国所得税纳税申报单。税务争议早在2009年就在某些州持续,早在2000年就在美国以外。由于各个司法管辖区的诉讼时效到期,未确认税收优惠的负债金额将在未来12个月内发生变化,目前的各种税务审查有可能得出结论或要求重新评估本公司在此期间的纳税状况。在这些税务问题得到进一步发展或解决之前,无法估计可能发生的变化的范围。
可报告的细分市场
我们有二我们作为战略业务部门运营和管理的可报告细分市场--消费者和企业。我们根据部门营业收入来衡量和评估我们的可报告部门,这与首席运营决策者对部门业绩的评估是一致的。
我们的部门及其主要活动包括以下内容:
| | | | | | | | |
细分市场 | | 描述 |
Verizon消费者集团 | | 我们的消费者细分市场提供以消费者为中心的无线和有线通信服务和产品。我们的无线服务是通过Verizon品牌、TracFone品牌以及批发和其他安排在美国最广泛的无线网络之一提供的。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们的有线服务在美国大西洋中部和东北部的九个州以及华盛顿特区提供,通过我们的Verizon Fios产品组合100%的光纤网络和传统的基于铜缆的网络向没有得到Fios服务的客户提供服务。 |
| | |
威瑞森 业务组 | | 我们的业务部门提供无线和有线通信服务和产品,包括数据、视频和会议服务、企业网络解决方案、安全和托管网络服务、本地和长途语音服务以及网络接入,以交付各种物联网服务和产品。我们还通过我们的无线网络提供FWA宽带。我们向美国各地的企业、政府客户以及无线和有线运营商提供这些产品和服务,并向世界各地的客户提供精选的产品和服务。 |
我们的消费者部门的无线和有线产品和服务提供给我们的零售客户,以及以批发为基础向我们购买无线网络接入的经销商。我们的业务部门的无线和有线产品和服务是由这些产品的主要目标客户群组织的:中小型企业、全球企业、公共部门和其他以及批发。
公司及其他主要包括保险专属公司、对支持我们战略计划的未合并业务和发展阶段业务的投资,以及未分配的公司费用、某些养老金和其他与员工福利相关的成本以及利息和融资费用。公司和其他业务还包括包括Verizon Media在内的剥离业务的历史业绩,以及由于其性质而在评估部门业绩时未分配的其他调整和损益。虽然这类交易被排除在业务部门的业绩之外,但它们包括在报告的综合收益中。来自这些交易的损益不是个别重大的,计入分部业绩,因为这些项目计入首席运营决策者对分部业绩的评估。
我们于2021年9月1日完成了对Verizon Media的出售。有关出售Verizon Media的其他信息,请参阅附注3。
下表提供了我们的运营财务信息二可报告的细分市场:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
2022 | 消费者 | | 业务 | | 总计 可报告 细分市场 |
对外营业收入 | | | | | |
服务 | $ | 73,139 | | | $ | — | | | $ | 73,139 | |
无线设备 | 23,168 | | | — | | | 23,168 | |
其他(1) | 6,996 | | | — | | | 6,996 | |
中小型企业 | — | | | 12,595 | | | 12,595 | |
全球企业 | — | | | 9,733 | | | 9,733 | |
公共部门和其他 | — | | | 6,117 | | | 6,117 | |
批发 | — | | | 2,584 | | | 2,584 | |
部门间收入 | 203 | | | 43 | | | 246 | |
总营业收入(2) | 103,506 | | | 31,072 | | | 134,578 | |
| | | | | |
服务成本 | 17,746 | | | 10,483 | | | 28,229 | |
无线设备的成本 | 25,134 | | | 5,362 | | | 30,496 | |
销售、一般和行政费用 | 19,064 | | | 8,284 | | | 27,348 | |
折旧及摊销费用 | 12,716 | | | 4,312 | | | 17,028 | |
总运营费用 | 74,660 | | | 28,441 | | | 103,101 | |
营业收入 | $ | 28,846 | | | $ | 2,631 | | | $ | 31,477 | |
(1) 其他收入包括部分收回遵守监管和行业义务和计划的直接和间接成本的费用、与我们的设备保护产品中包括的某些产品相关的收入、授权代理根据设备付款计划协议向客户出售设备时的租赁和利息。
(2)包括在我们的业务部门中的服务和其他收入以及无线设备收入约为27.010亿美元4.0截至2022年12月31日的年度分别为10亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
2021 | 消费者 | | 业务 | | 总计 可报告 细分市场 |
对外营业收入 | | | | | |
服务 | $ | 67,723 | | | $ | — | | | $ | 67,723 | |
无线设备 | 19,781 | | | — | | | 19,781 | |
其他(1) | 7,568 | | | — | | | 7,568 | |
中小型企业 | — | | | 11,751 | | | 11,751 | |
全球企业 | — | | | 10,218 | | | 10,218 | |
公共部门和其他 | — | | | 6,324 | | | 6,324 | |
批发 | — | | | 2,680 | | | 2,680 | |
部门间收入 | 228 | | | 69 | | | 297 | |
总营业收入(2) | 95,300 | | | 31,042 | | | 126,342 | |
| | | | | |
服务成本 | 16,581 | | | 10,653 | | | 27,234 | |
无线设备的成本 | 20,523 | | | 4,544 | | | 25,067 | |
销售、一般和行政费用 | 16,562 | | | 8,324 | | | 24,886 | |
折旧及摊销费用 | 11,679 | | | 4,084 | | | 15,763 | |
总运营费用 | 65,345 | | | 27,605 | | | 92,950 | |
营业收入 | $ | 29,955 | | | $ | 3,437 | | | $ | 33,392 | |
(1) 其他收入包括部分收回遵守监管和行业义务和计划的直接和间接成本的费用、与我们的设备保护产品中包括的某些产品相关的收入、授权代理根据设备付款计划协议向客户出售设备时的租赁和利息。
(2)包括在我们的业务部门中的服务和其他收入以及无线设备收入约为27.710亿美元3.4截至2021年12月31日的年度分别为10亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
2020 | 消费者 | | 业务 | | 总计 可报告 细分市场 |
对外营业收入 | | | | | |
服务 | $ | 64,884 | | | $ | — | | | $ | 64,884 | |
无线设备 | 15,492 | | | — | | | 15,492 | |
其他(1) | 7,916 | | | — | | | 7,916 | |
中小型企业 | — | | | 11,112 | | | 11,112 | |
全球企业 | — | | | 10,405 | | | 10,405 | |
公共部门和其他 | — | | | 6,362 | | | 6,362 | |
批发 | — | | | 3,013 | | | 3,013 | |
部门间收入 | 241 | | | 70 | | | 311 | |
总营业收入(2) | 88,533 | | | 30,962 | | | 119,495 | |
| | | | | |
服务成本 | 15,610 | | | 10,659 | | | 26,269 | |
无线设备的成本 | 15,736 | | | 4,064 | | | 19,800 | |
销售、一般和行政费用 | 16,936 | | | 8,380 | | | 25,316 | |
折旧及摊销费用 | 11,395 | | | 4,086 | | | 15,481 | |
总运营费用 | 59,677 | | | 27,189 | | | 86,866 | |
营业收入 | $ | 28,856 | | | $ | 3,773 | | | $ | 32,629 | |
(1) 其他收入包括部分收回遵守监管和行业义务和计划的直接和间接成本的费用、与我们的设备保护产品中包括的某些产品相关的收入、授权代理根据设备付款计划协议向客户出售设备时的租赁和利息。
(2)包括在我们的业务部门中的服务和其他收入以及无线设备收入约为28.110亿美元2.9亿美元,分别为截至2020年12月31日的年度。
下表提供了我们的Fios收入二可报告的细分市场:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
消费者 | $ | 11,622 | | | $ | 11,558 | | | $ | 11,082 | |
业务 | 1,201 | | | 1,136 | | | 1,057 | |
Fios总收入 | $ | 12,823 | | | $ | 12,694 | | | $ | 12,139 | |
下表提供了我们可报告细分市场的无线服务收入,并包括部门间活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
消费者 | $ | 61,509 | | | $ | 56,103 | | | $ | 53,605 | |
业务 | 12,845 | | | 12,366 | | | 11,805 | |
无线服务总收入 | $ | 74,354 | | | $ | 68,469 | | | $ | 65,410 | |
合并财务信息对账
分部营业收入和支出与综合营业收入和以下营业收入的调整包括首席经营决策者在评估分部业绩时不考虑的特殊项目的影响,这主要是因为它们的性质。
可报告部门营业收入与合并营业收入的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
营业收入 | | | | | |
可报告细分市场合计 | $ | 134,578 | | | $ | 126,342 | | | $ | 119,495 | |
公司和其他 | 2,510 | | | 7,722 | | | 9,334 | |
对帐项目: | | | | | |
| | | | | |
淘汰 | (253) | | | (451) | | | (537) | |
综合营业收入 | $ | 136,835 | | | $ | 133,613 | | | $ | 128,292 | |
应报告分部的营业收入总额与未计提所得税准备金的综合收入的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
营业收入 | | | | | |
可报告细分市场合计 | $ | 31,477 | | | $ | 33,392 | | | $ | 32,629 | |
公司和其他 | (319) | | | (449) | | | (1,472) | |
对帐项目: | | | | | |
遣散费 | (304) | | | (209) | | | (221) | |
定期养恤金和福利费用净额的其他组成部分(附注11) | (387) | | | (769) | | | (817) | |
| | | | | |
| | | | | |
频谱牌照损失 | — | | | (223) | | | (1,195) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
处置业务的净收益(亏损) | — | | | 706 | | | (126) | |
合并营业收入 | 30,467 | | | 32,448 | | | 28,798 | |
未合并企业收益(亏损)的权益 | 44 | | | 145 | | | (45) | |
其他收入(费用),净额 | 1,373 | | | 312 | | | (539) | |
利息支出 | (3,613) | | | (3,485) | | | (4,247) | |
未计提所得税准备的收入 | $ | 28,271 | | | $ | 29,420 | | | $ | 23,967 | |
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的几年中,没有一个客户的营业收入占我们总营业收入的10%以上。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的几年里,国际运营收入并不显著。截至2022年12月31日和2021年12月31日,国际长寿资产并不显著。
首席经营决策者不按分段审查分类资产;因此,不提供此类信息。包括在分部盈利衡量中的折旧和摊销主要根据比例分配,并计入应报告分部营业收入总额。
权益
普通股
2020年2月,公司董事会批准了一项股份回购计划,回购最多100百万股我们的普通股。该计划将在购买的股票总数达到100或新的股份回购计划取代现有计划获得批准,以较早的时间为准。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的几年中,我们做到了不是根据我们的授权股份回购计划,我们不会回购任何普通股。截至2022年12月31日,根据我们的股票回购计划,Verizon或其代表可以购买的最大股票数量为100百万美元。
普通股不时被用来满足员工和股东计划的一些资金要求。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内,我们发布了2.1百万,2.1百万美元和2.3库存股普通股100万股,总价值为#美元91百万,$91百万美元和美元101分别为100万美元。
关于我们在2021年11月收购TracFone的情况,我们发布了大约57.6从库存股中获得100万股普通股,价值约为$3.0十亿美元。有关更多信息,请参见注释3。
非控制性权益
于截至2022年12月31日止年度内,Verizon订立及完成收购若干受控无线伙伴关系额外权益的协议,现金代价为$508百万美元。Verizon继续在这些合伙企业中保留控股权;因此,所有权权益的变化被计入股权交易。这导致额外的实收资本减少#美元。450百万美元,反映在其他方面,以及非控股权益减少#美元58100万美元,反映在我们截至2022年12月31日的年度综合权益变动表中的分配和其他方面。这些交易在截至2022年12月31日的年度综合现金流量表中记录了融资活动产生的其他现金流量净额。
累计其他综合收益(亏损)
全面收益由净收益和其他影响股本的收益和亏损组成,根据美国公认会计准则,这些收益和亏损不包括在净收益中。扣除所得税拨备后,其他全面收益(亏损)组成部分的重大变化如下所述。
按构成部分分列的累计其他综合收益(亏损)余额变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 外币折算调整 | | 现金流量套期保值未实现收益(亏损) | | 公允价值套期保值未实现亏损 | | 有价证券的未实现收益(亏损) | | 固定收益养恤金和退休后计划 | | 总计 |
2020年1月1日的余额 | $ | (584) | | | $ | (816) | | | $ | — | | | $ | 27 | | | $ | 2,371 | | | $ | 998 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合收益 | 180 | | | 953 | | | — | | | 7 | | | — | | | 1,140 | |
重新归类为净收入的金额 | — | | | (1,524) | | | — | | | (9) | | | (676) | | | (2,209) | |
其他综合收益(亏损)净额 | 180 | | | (571) | | | — | | | (2) | | | (676) | | | (1,069) | |
2020年12月31日余额 | (404) | | | (1,387) | | | — | | | 25 | | | 1,695 | | | (71) | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合损失 | (141) | | | (1,318) | | | — | | | (8) | | | — | | | (1,467) | |
重新归类为净收入的金额 | — | | | 1,233 | | | — | | | (1) | | | (621) | | | 611 | |
其他综合收益(亏损)净额 | (141) | | | (85) | | | — | | | (9) | | | (621) | | | (856) | |
2021年12月31日的余额 | (545) | | | (1,472) | | | — | | | 16 | | | 1,074 | | | (927) | |
在其他全面收入中确认的不包括的组成部分 | — | | | — | | | (371) | | | — | | | — | | | (371) | |
其他综合损失 | (153) | | | (174) | | | — | | | (25) | | | (317) | | | (669) | |
重新归类为净收入的金额 | — | | | 496 | | | (60) | | | — | | | (334) | | | 102 | |
其他综合收益(亏损)净额 | (153) | | | 322 | | | (431) | | | (25) | | | (651) | | | (938) | |
2022年12月31日的余额 | $ | (698) | | | $ | (1,150) | | | $ | (431) | | | $ | (9) | | | $ | 423 | | | $ | (1,865) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
上述在其他综合收益(亏损)净额中列示的金额为税后净额。上表中与现金流量套期保值的未实现收益(亏损)和公允价值套期保值的未实现亏损相关的重新分类为净收益的金额计入综合收益表中的其他收益(费用)、净额和利息支出。有关更多信息,请参见注释9。上表中与有价证券未实现收益(亏损)相关的重新归类为净收益的金额计入其他收益(费用),净额计入我们的综合损益表。上表中与固定收益养恤金和退休后计划有关的重新归类为净收入的金额计入其他收入(费用),净额计入我们的综合损益表。有关其他信息,请参阅附注11。
下表提供了与我们的合并财务报表相关的其他财务信息:
损益表信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
折旧费用 | $ | 14,592 | | | $ | 14,119 | | | $ | 14,275 | |
债务余额的利息成本 | 5,429 | | | 5,148 | | | 4,632 | |
债务贴现摊销净额 | 214 | | | 178 | | | 170 | |
资本化利息成本 | (2,030) | | | (1,841) | | | (555) | |
广告费 | 3,556 | | | 3,394 | | | 3,107 | |
| | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
其他收入(费用),净额 | | | | | |
利息收入 | $ | 146 | | | $ | 48 | | | $ | 65 | |
定期净收益(成本)收入的其他组成部分 | 2,386 | | | 3,785 | | | (425) | |
净债务清偿损失 | (1,077) | | | (3,541) | | | (129) | |
其他,净额 | (82) | | | 20 | | | (50) | |
| | | | | |
| $ | 1,373 | | | $ | 312 | | | $ | (539) | |
资产负债表信息
| | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
12月31日, | 2022 | | 2021 |
预付费用和其他 | | | |
预付税金 | $ | 167 | | | $ | 1,093 | |
递延合同成本 | 2,629 | | | 2,432 | |
与衍生品合约有关的抵押品付款 | 2,286 | | | 21 | |
受限现金 | 1,343 | | | 1,094 | |
其他预付费用及其他 | 1,933 | | | 2,266 | |
| $ | 8,358 | | | $ | 6,906 | |
| | | |
应付账款和应计负债 | | | |
应付帐款 | $ | 8,750 | | | $ | 8,040 | |
应计费用 | 7,824 | | | 9,123 | |
应计假期、薪金和工资 | 3,950 | | | 4,485 | |
应付利息 | 1,577 | | | 1,561 | |
应缴税金 | 1,876 | | | 1,624 | |
| $ | 23,977 | | | $ | 24,833 | |
| | | |
其他流动负债 | | | |
应付股息 | $ | 2,764 | | | $ | 2,709 | |
合同责任 | 6,583 | | | 6,053 | |
其他 | 2,750 | | | 2,263 | |
| $ | 12,097 | | | $ | 11,025 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,不动产、厂房和设备约包括美元6.010亿美元5.9数十亿尚未支付的附加费。
现金流信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万美元) |
截至十二月三十一日止的年度, | 2022 | | 2021 | | 2020 |
支付的现金 | | | | | |
利息,扣除资本化金额后的净额 | $ | 3,316 | | | $ | 3,435 | | | $ | 4,420 | |
所得税,扣除退还金额后的净额 | 2,736 | | | 3,040 | | | 2,725 | |
| | | | | |
其他,经营活动的净现金流 | | | | | |
设备付款计划协议非流动应收账款的变化 | $ | (4,919) | | | $ | (2,438) | | | $ | 558 | |
净债务清偿损失 | 1,077 | | | 3,541 | | | 129 | |
频谱牌照损失 | — | | | 223 | | | 1,195 | |
处置媒体业务的收益 | — | | | (1,051) | | | — | |
其他,净额 | 64 | | | (368) | | | 898 | |
| $ | (3,778) | | | $ | (93) | | | $ | 2,780 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他,融资活动的净现金流 | | | | | |
与债务有关的净成本(1) | $ | (366) | | | $ | (2,309) | | | $ | (1,055) | |
| | | | | |
其他,净额 | (1,706) | | | (1,523) | | | (1,648) | |
| $ | (2,072) | | | $ | (3,832) | | | $ | (2,703) | |
(1)这些费用包括为提前清偿债务而支付的保费、与交换和投标要约有关的费用以及相关票据的结算。 |
在正常业务过程中,Verizon涉及州和联邦层面的各种商业诉讼和监管程序。如果Verizon根据诉讼和和解风险与律师协商,确定某一特定事项的损失可能和可估测,则Verizon将建立应计项目。在目前悬而未决的事项中,没有一项是应计材料的数额。由于有争议的诉讼中的各种典型因素,目前无法估计合理可能的损失或超过已累积数额的损失范围,这些因素包括:(1)不确定的损害理论和要求;(2)不完整的事实记录;(3)关于法律理论及其由法院或监管机构解决的不确定性;(4)对方当事人及其要求的不可预测性。我们不断监督这些程序的发展,并根据需要调整任何应计或披露。我们预计未来期间任何悬而未决的监管或法律问题的最终解决不会对我们的财务状况产生实质性影响,但它可能会对我们在特定报告期的运营结果产生实质性影响。
Verizon目前参与了大约25联邦地区法院指控Verizon侵犯了各种专利。这些案件大多是由非执业实体提起的,实际上只寻求金钱赔偿;少数案件是由销售产品的公司提起的,也可以寻求禁令救济。这些案件已经发展到不同的阶段,如果不能以其他方式解决,少数案件可能在未来12个月内开庭审理。
在执行出售业务和投资的协议时,Verizon通常会向买方提供与各种非金融事务有关的陈述和担保,例如所出售证券的所有权,以及对某些财务损失的赔偿。有时,交易对手可能会根据这些条款提出索赔,Verizon将寻求对这些索赔进行辩护,并在正常业务过程中解决这些索赔。
截至2022年12月31日,信用证总额约为$834在正常业务过程中执行并支持几项融资安排和对第三方的付款义务的600万美元债务尚未结清。
在2022年期间,Verizon进入四与第三方签订的可再生能源采购协议,此外,20往年签约。每个REPAs都以可再生能源发电设施的预期运行为基础,并有固定的价格条款12至18自该设施开始投入商业运营之日起数年。七其中的设施已经投入商业运营,其余的正在开发中。由于能源是由这些设施产生的,预计REPAs一般将根据当前的市场价格进行财务结算。
我们有各种无条件购买义务,这些义务代表购买可强制执行并具有法律约束力的商品或服务的协议。我们估计,对于条款超过一年的合同,这些无条件购买义务总计为$24.5主要是承诺购买网络设备、软件和服务、内容、营销服务和其他在正常业务过程中将从各种供应商那里使用或销售的产品。在这一总额中,#美元9.410亿美元归因于2023年,6.910亿美元归因于2024年,5.510亿美元归因于2025年,1.410亿美元归因于2026年,772百万美元归因于2027年和美元524100万可归因于之后的几年。这些金额并不代表我们在未来的全部预期购买量,而仅代表属于
合同义务的主体。我们的承诺通常是根据合同义务规定的不可取消的数量确定的。由于从电视网络和广播电台购买节目服务的承诺没有最低音量要求,我们根据2022年12月31日的订户数量和当时生效的合同中规定的适用费率估计了我们的义务。我们还根据需要购买产品和服务,没有明确的承诺。
没有。
我们的首席执行官和首席财务官已经评估了注册人的披露控制和程序(定义见1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条)的有效性,以确保在本年度报告所涵盖的期间结束时,使用特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布的内部控制-综合框架中建立的有效内部控制标准,在规定的时间段内记录、处理、汇总和报告与注册人有关的信息。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,注册人的披露控制和程序于2022年12月31日生效。
在正常业务过程中,我们定期审查财务报告的内部控制系统,并对旨在确保有效内部控制环境的系统和流程进行更改。2020年第三季度,我们开始了新的全球企业资源规划(ERP)系统的多年实施,该系统将取代我们许多现有的核心财务系统。新的企业资源规划系统旨在加强财务信息的流动,促进数据分析和加快信息报告。预计这项工作将在未来几年分阶段实施。
随着新的企业资源规划系统继续分阶段实施,我们的流程和程序可能会发生变化,这反过来又可能导致我们对财务报告的内部控制发生变化。随着这些变化的发生,我们将每季度评估这些变化是否会对我们的财务报告内部控制产生实质性影响。
在2022年第四季度,Verizon对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
Verizon Communications Inc.的管理层负责建立和维护对Verizon财务报告的充分内部控制。管理层使用特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布的《内部控制-综合框架》中建立的有效内部控制标准,对Verizon财务报告的内部控制进行了评估。
管理层评估了截至2022年12月31日Verizon对财务报告的内部控制的有效性。基于这一评估,管理层认为,威瑞森的财务报告内部控制自2022年12月31日起生效。关于这项评估,Verizon对管理层确定的财务报告的内部控制没有重大缺陷。本公司的独立注册会计师事务所安永会计师事务所就Verizon的财务报告内部控制提供了一份认证报告,并列入本年度报告的第8项。
没有。
不适用。
以下是关于我们现任执行干事的信息。
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名字 | | 年龄 | | 办公室 | | 持有日期为 |
汉斯·维斯特伯格 | | 57 | | | 董事长兼首席执行官 | | 2019 |
马修·D·埃利斯 | | 51 | | | 常务副总裁兼首席财务官 | | 2016 |
萨曼莎·哈莫克 | | 44 | | | 常务副总裁兼首席人力资源官 | | 2021 |
凯尔·马拉迪 | | 55 | | | 执行副总裁总裁和总裁-环球网络与技术 | | 2022 |
日玛·库雷希 | | 58 | | | 常务副总裁兼首席战略官 | | 2017 |
Sowmyanarayan Sampath | | 46 | | | 执行副总裁总裁和集团首席执行官-威瑞森商业 | | 2022 |
克雷格·L·西里曼 | | 55 | | | 执行副总裁总裁和总裁-威瑞森全球服务 | | 2023 |
安东尼·T·斯基亚达斯 | | 54 | | | 高级副总裁与主控人 | | 2013 |
Vandana Venkatesh | | 51 | | | 常务副秘书长总裁和总法律顾问 | | 2022 |
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除Samantha Hammock自2020年起在本公司任职外,上述各高级管理人员均已在本公司或其一家附属公司担任指定职位或其他高层管理职位至少五年。高级职员的任期不固定,董事会可随时酌情决定将其免职。
Samantha Hammock为公司执行副总裁兼首席人力资源官总裁。Hammock女士于2020年12月加入公司,担任Global Talent的高级副总裁,并于2021年12月开始担任目前的职务。在加入Verizon之前,Hammock女士在美国运通公司工作了14年,美国运通公司是一家全球综合支付公司,向全球消费者和企业提供信用卡和借记卡,她于2020年4月至2020年12月担任人才与学习主管,2017年至2020年4月担任首席学习官,2016年至2020年4月担任领导力战略副总裁总裁。
有关本项目要求的其他信息,请参阅我们将提交给美国证券交易委员会并在2023年股东年会上提交给股东的最终委托书中题为“治理-项目1:董事选举-选举和-选举过程,-我们的治理框架-在哪里可以找到更多信息,-董事会委员会-审计委员会和-其他风险相关事项-商业行为和道德”的章节,这些内容在此并入作为参考。
有关高管薪酬的信息,请参阅我们将提交给美国证券交易委员会并在2023年股东年会期间提交给股东的最终委托书中题为“治理-非员工董事薪酬”和“高管薪酬-薪酬讨论和分析、薪酬委员会报告和薪酬表格”的章节,这些章节通过引用并入本文。根据S-K规例第407项(E)(4)段,并无任何关系须予披露。
| | |
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项 |
有关某些实益拥有人、董事和高管的担保所有权的信息,请参阅我们的最终委托书中题为“股票所有权-某些实益拥有人和管理层的担保所有权”的章节,该最终委托书将提交给美国证券交易委员会,并与我们的2023年年度股东大会相关,本文通过引用将其并入本文。
下表提供了截至2022年12月31日的以下信息:(I)公司股东之前批准的所有股权补偿计划,以及(Ii)之前未经公司股东批准的所有股权补偿计划。自2017年5月4日起,公司仅根据2017 Verizon Communications颁发奖项。Inc.长期激励计划(2017 LTIP),规定向Verizon员工奖励股票期权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票单位和其他基于股权的假设股票单位。不允许在任何其他股权补偿计划下发放新的奖励。根据美国证券交易委员会规则,该表不包括根据奖励条款仅以现金支付的未偿还奖励,此类奖励不减少2017年长期股权投资计划下剩余待发行的股票数量。
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计划类别 | 在行使尚未行使的期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(A) | | 未偿还期权、认股权证和权利的加权平均行使价格(B) | | 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏所反映的证券)(C) | |
证券持有人批准的股权补偿计划 | 21,078,199 | | (1) | $ | — | | (2) | 68,502,052 | | (3) |
未经证券持有人批准的股权补偿计划 | 92,978 | | (4) | — | | | — | | |
总计 | 21,171,177 | | | $ | — | | | 68,502,052 | | |
(1) 这一数额包括:21,078,199股普通股,受已发行的限制性股票单位和绩效股票单位的限制,包括截至2022年12月31日的此类奖励的应计股息等价物。这不包括绩效股票单位、递延股票单位和仅以现金支付的递延股份等价物。
(2)公司已发行的限制性股票单位、绩效股票单位和递延股票单位没有与这些奖励的结算相关的行权价格。
(3)这一数字反映了根据2017 LTIP仍可供未来发行的普通股数量。
(4)这一数字反映了须记入Verizon收入递延计划的递延股票单位的股票,这些股票是2002年根据基于Verizon通信的广泛激励计划授予的。根据本计划,不允许颁发新的奖项。
有关某些关系和相关交易以及董事独立性的信息,请参阅我们提交给美国证券交易委员会并在与我们的2023年股东年会相关的股东大会上提交给股东的最终委托书中题为“治理-我们的治理框架-其他风险相关事项-与个人交易相关的交易和-项目1:董事选举-我们的董事会的独立性”的章节,这些章节通过引用并入本文。
我们的独立注册会计师事务所是安永律师事务所, 纽约州纽约市,审计师事务所ID:42.
有关主要会计费用和服务的信息,请参阅我们的最终委托书中题为“审计事项--第4项:批准独立注册会计师事务所的任命”一节,该委托书将提交给美国证券交易委员会,并与我们的2023年年度股东大会相关,本文通过引用将其并入本文。
(A)作为本报告一部分提交的文件:
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| | | | 页面 |
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(1) | | | 财务报表 | | |
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| | 独立注册会计师事务所财务报告内部控制报告 | | 51 |
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| | 独立注册会计师事务所财务报表报告 | | 52 |
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| | 独立注册会计师事务所报告所涵盖的财务报表: | | |
| | 合并损益表 | | 54 |
| | 综合全面收益表 | | 55 |
| | 合并资产负债表 | | 56 |
| | 合并现金流量表 | | 57 |
| | 合并权益变动表 | | 58 |
| | 合并财务报表附注 | | 59 |
| | | | |
(2) | | | 财务报表附表 | | |
| | | | |
| | II-估值和符合条件的账目 | | 113 |
| | | | |
(3) | | | 陈列品 | | |
| | | | |
| | 在美国证券交易委员会备案的以下括号中确定的证据在此作为参考并入本文作为证据。除非另有说明,否则所有合并的展品均来自1-8606号档案。 | | |
| | 根据S-K法规第601(B)(4)(III)(A)项,未在此存档某些界定威瑞森及其合并子公司长期债务持有人权利的文书,威瑞森特此同意应要求向美国证券交易委员会提供任何此类文书的副本。 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
| | | | |
3a | | Verizon重述的公司注册证书(作为附件3a提交至2014年6月30日止的10-Q表格,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
3b | | 《Verizon章程》,经修订重述,自2022年9月30日起生效(于2022年9月30日作为附件3b提交至Form 8-K,通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4a | | Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的权益继承人与美国银行协会之间的契约,作为美联银行的后续受托人,全国协会,以前称为第一联合国家银行,作为受托人,日期为2000年12月1日(作为Verizon Global Funding Corp.的注册声明中的表格S-4,注册号333-64792的证据4.1提交,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4b | | 第一补充契约由Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的权益继承人的美国银行协会作为美联银行的后续受托人,全国协会,以前称为第一联合国家银行,作为受托人,日期为2001年5月15日(作为Verizon Global Funding Corp.的注册声明S-3的附件4.2提交,注册号为第333-67412号,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4c | | Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的权益继承人的第二补充契约,和美国银行协会作为美联银行的后续受托人,全国协会,以前称为第一联合国家银行,作为受托人,日期为2004年9月29日(2006年2月9日提交的作为附件4.1的Form 8-K,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4d | | 第三补充契约由Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的权益继承人与美国银行全国协会作为美联银行的继任者,全国协会,以前称为第一联合国家银行,作为受托人,日期为2006年2月1日(2006年2月9日提交的作为附件4.2的Form 8-K,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4e | | 第四补充契约由Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的权益继承人与美国银行协会作为美联银行的继任者,于2016年4月4日作为受托人提交(作为Verizon的表格S-4的注册声明的附件4.5提交,注册号为第333-212307号,通过引用并入本文)。 |
| | | | |
4f | | 第五补充契约由Verizon个人和作为Verizon Global Funding Corp.的利益继承人与美国银行全国协会作为美联银行的继任者,全国协会,以前称为第一联合国家银行,作为受托人,日期为2020年5月15日(作为附件4.1提交于2020年5月15日提交的Form 8-K,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
| | 根据S-K法规第601(B)(4)(III)(A)项,未在此提交界定Verizon Communications Inc.及其合并子公司长期债务持有人权利的某些文书,公司在此同意应要求向美国证券交易委员会提供任何此类文书的副本。 |
| | | | |
4g | | 根据1934年《证券交易法》第12节登记的Verizon证券说明书,特此提交。 |
| | | | |
10a | | 2017年Verizon长期激励计划(合并内容参考2017年3月20日提交的附表14A中注册人委托书附录B)。** |
| | | | |
| | 10a(i) | | 根据2017年Verizon制定的2018年特别业绩单位协议。H.Vestberg长期激励计划(截至2018年9月30日期间作为附件10提交至Form 10-Q,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10A(II) | | 根据2017年Verizon长期激励计划(作为附件10a至截至2020年3月31日的10-Q表格提交,并通过引用并入本文)的2020年绩效股票单位协议表格。** |
| | | | |
| | 10A(III) | | 根据2017年Verizon长期激励计划提交的2020年限制性股票单位协议表格(作为附件10b至截至2020年3月31日的表格10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10A(Iv) | | 根据2017年Verizon长期激励计划提交的2021年绩效股票单位协议表格(作为截至2021年3月31日期间的附件10a至表格10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10a(v) | | 根据2017年Verizon长期激励计划提交的2021年限制性股票单位协议表格(作为附件10b至截至2021年3月31日的表格10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10A(Vi) | | 根据2017年Verizon长期激励计划提交的2022年绩效股票单位协议表格(作为附件10a至截至2022年3月31日的表格10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 10A(Vii) | | 根据2017年Verizon长期激励计划提交的2022年限制性股票单位协议表格(作为附件10b至截至2022年3月31日的表格10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
10b | | Verizon。短期激励计划(截至2019年3月31日,作为附件10a至Form 10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10c | | Verizon高管延期计划(截至2017年12月31日,作为附件10E至Form 10-K提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10d | | Verizon。收入递延计划(截至2002年6月30日,作为附件10f至Form 10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10d(i) | | Verizon收入递延计划修正案说明(截至2004年12月31日的年度,作为附件10O(I)至Form 10-K提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10e | | Verizon超额养老金计划(截至2004年12月31日的年度,作为10-K表格的附件10P提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
| | 10e(i) | | Verizon超额养老金计划第一修正案(作为附件10P(I)提交至截至2004年12月31日的10-K表格,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10f | | 经修订的贝尔大西洋公司高级管理层长期伤残和幸存者保护计划(1986年3月27日提交的附件10h至Form SE,以及附件10b(Ii)至Form 10-K,截至1997年12月31日的年度,并通过引用并入本文)。 |
| | | | |
10g | | Verizon行政人寿保险计划,2009年9月修订和重申(作为附件10提交,截至2010年12月31日的年度表格10-K,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10h | | 飞机分时协议表格(截至2020年12月31日的年度,作为附件10I至表格10-K提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
10i | | Verizon高级经理离职计划(截至2010年3月31日,作为附件10d至Form 10-Q提交,并通过引用并入本文)。** |
| | | | |
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21 | | 现提交Verizon的主要附属公司名单。 |
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23 | | 安永律师事务所同意书,现予存档。 |
| | | | |
24 | | 授权书,谨此送交存档。 |
| | | | |
31.1 | | 现根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交首席执行官证书。 |
| | | | |
31.2 | | 现根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交首席财务官证书。 |
| | | | |
32.1 | | 现根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条提交首席执行官证书。 |
| | | | |
32.2 | | 现根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条提交首席财务官证书。 |
| | | | |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | | | |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 |
| | | | |
101.PRE | | XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 |
| | | | |
101.CAL | | XBRL分类计算链接库文档。 |
| | | | |
101.LAB | | XBRL分类标签Linkbase文档。 |
| | | | |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
| | | | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含附件101中包含的适用分类扩展信息)。 |
| | | | |
** | | 指管理合同或补偿计划或安排。 |
Verizon Communications Inc.及其子公司
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | (百万美元) |
| | | | 加法 | | | | |
描述 | | 余额为 开始于 期间 | | 收费至 费用 | | 记入其他账户(a) | | 扣除额(b) | | 期末余额(c) |
从应收账款中扣除的信贷损失准备: | | | | | | |
2022年 | | $ | 1,151 | | | $ | 1,531 | | | $ | 69 | |
| $ | 1,490 | | | $ | 1,261 | |
公元2021年 | | 1,507 | | | 743 | | | 139 | | | 1,238 | | | 1,151 | |
2020年 | | 1,125 | | (d) | 1,390 | | | 165 | | | 1,173 | | | 1,507 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 加法 | | | | |
描述 | | 余额为 开始于 期间 | | 收费至 费用 | | 记入其他账户(e) | | 扣除额(f) | | 期末余额 |
递延税项资产估值免税额: | | | | | | | | | | |
2022年 | | $ | 1,574 | | | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | 268 | | | $ | 1,347 | |
公元2021年 | | 2,183 | | | 339 | | | — | | | 948 | | | 1,574 | |
2020年 | | 2,260 | | | 202 | | | 84 | | | 363 | | | 2,183 | |
(a)计入其他账户的款项主要包括以前注销的金额,收回时直接记入该账户的贷方。
(b)扣除主要包括作为无法收回或转移到其他账户或已使用而注销的金额。
(c)信贷损失准备金约包括#美元。436百万,$255百万美元,以及$254截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日,分别为与长期设备应收账款相关的百万美元。
(d)包括与采用主题326相关的期初资产负债表调整。
(e)记入其他账户包括本年度计入权益的估值准备增加和从其他资产负债表账户重新分类。
(f)减少与递延税项资产有关的估值免税额。
没有。
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
Verizon。 |
| | | |
发信人: | /s/ | 安东尼·T·斯基亚达斯 | 日期:2023年2月10日 |
| | 安东尼·T·斯基亚达斯 高级副总裁与主控人 | |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | |
首席执行官: | | |
| | | |
/s/ | 汉斯·E·维斯特伯格 | | 2023年2月10日 |
| 汉斯·E·维斯特伯格 董事长兼首席执行官 | |
| | | |
| | | |
首席财务官: | | |
| | | |
/s/ | 马修·D·埃利斯 | | 2023年2月10日 |
| 马修·D·埃利斯 常务副总裁兼首席财务官 | |
| | | |
| | | |
首席会计官: | | |
| | | |
/s/ | 安东尼·T·斯基亚达斯 | | 2023年2月10日 |
| 安东尼·T·斯基亚达斯 高级副总裁与主控人 | |
| | | |
| | | | | | | | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
汉斯·E·维斯特伯格 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
谢莱·L·阿尚博 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
罗克珊·S·奥斯汀 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
贝托里尼 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
维托里奥·科劳 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
梅勒妮·L·希利 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
拉克斯曼·纳拉西姆汉 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
小克拉伦斯·奥蒂斯 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
Daniel·舒尔曼 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
罗德尼·E·斯莱特 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
卡罗尔·B·汤姆 | | |
| | |
* | 董事 | 2023年2月10日 |
格雷戈里·G·韦弗 | | |
| | |
*作者:/s/Anthony T.Skiadas | | |
安东尼·T·斯基亚达斯 | | |
(以事实受权人身分) | | |
| | |