美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
x根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至2022年12月31日的季度
或
o根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
对于 ,过渡期从_
委托 档号:005-87668
匹克制药公司
(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
(国家或公司或组织的其他司法管辖区) | (I.R.S. 雇主身分证号码) |
海登路北14201号,A-1套房,斯科茨代尔,邮编:85260
(主要执行办公室地址 )
(480) 659-6404
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(原主要执行机构地址)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易 个符号 | 上的交易所名称 哪个 注册了 | ||
无 | 无 | 无 |
根据该法第12(G)条登记的证券:
面值0.0001美元的普通股
(班级标题 )
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示 。是o不是x
如果注册人不需要根据该法第13条或第15(D)条提交报告,请用勾号表示 。是o不是x
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是o不是x
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是o不是x
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。参见交易法规则12b-2中的大型加速申报公司、加速申报公司、较小报告公司和新兴成长型公司的定义。
大型 加速文件服务器o | 加速的 文件管理器o |
非加速文件管理器x |
规模较小的报告公司 |
新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,并证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估 编制或发布其审计报告的注册公共会计师事务所。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是x不是o
截至2023年2月8日,注册人普通股的流通股数量为78,363,567股。
1
匹克 制药公司
表格 10-Q
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月
目录表
页面 | ||
第一部分: | 财务信息 | |
第1项。 | 财务报表(未经审计) | 3 |
截至2022年12月31日和2022年9月30日的简明综合资产负债表 | 3 | |
截至2022年和2021年12月31日止三个月的简明综合业务报表 | 4 | |
截至2022年和2021年12月31日止三个月股东亏损简明综合报表 | 5 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月简明合并现金流量表 | 6 | |
简明合并财务报表附注 | 7 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 12 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 16 |
第四项。 | 控制和程序 | 16 |
第二部分。 | 其他信息 | |
第1项。 | 法律诉讼 | 18 |
第1A项。 | 风险因素 | 18 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 18 |
第三项。 | 高级证券违约 | 18 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 18 |
第五项。 | 其他信息 | 18 |
第六项。 | 陈列品 | 19 |
签名 | 20 |
2
第 部分-财务信息
项目 1.财务报表
匹克 制药公司 |
精简的 合并资产负债表 |
(未经审计) |
十二月三十一日, | 9月30日, | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
预付费用 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东赤字 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款(包括#美元 | $ | $ | ||||||
应计负债 | ||||||||
可转换应付票据 | ||||||||
应付票据 | ||||||||
应付票据-关联方 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东亏损额 | ||||||||
优先股,$ | 面值, 授权, 已发行或未偿还||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 已发行及已发行股份||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
总负债和股东赤字 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
匹克 制药公司 |
精简的 合并业务报表 |
(未经审计) |
截至以下三个月 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
运营费用: | ||||||||
一般和行政费用(包括支付给关联方的费用#美元) | $ | $ | ||||||
总运营费用 | ||||||||
营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(费用)收入: | ||||||||
利息支出(包括关联方利息#美元) | ( | ) | ( | ) | ||||
免除债务带来的收益 | ||||||||
其他费用合计(净额) | ( | ) | ( | ) | ||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股信息: | ||||||||
加权平均流通股--基本和稀释 | ||||||||
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
匹克 制药公司 |
简明的 股东亏损表 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月 |
(未经审计) |
普通股 | 额外支付 | 累计 | ||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 在《资本论》 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
余额,2021年10月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
平衡,2022年10月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
平衡,2022年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
匹克 制药公司 |
简明 合并现金流量表 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月 |
(未经审计) |
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | ||||||||
债务减免带来的收益 | ( | ) | ||||||
营业资产和负债变动: | ||||||||
预付费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付帐款 | ( | ) | ||||||
应付帐款--关联方 | ( | ) | ||||||
应计负债 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于融资活动的现金流: | ||||||||
应付票据的付款 | ( | ) | ||||||
应付可转换票据的付款 | ( | ) | ||||||
用于融资活动的现金流量净额: | ( | ) | ||||||
现金净变动额 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息 | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴纳所得税的现金 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
匹克 制药公司 |
简明合并财务报表附注 |
(未经审计) |
附注 1--业务性质、列报依据和重要会计政策摘要
该公司于2007年12月18日在内华达州注册成立。在多次更名后,我们于2014年12月23日再次更名为匹克制药公司。该名称与我们为人类和动物健康市场开发、制造和营销以大麻为基础的营养食品和补充剂产品的业务运营和计划一致。2015年10月1日,我们停止了公司的某些业务。
公司目前是一家空壳公司(该术语在《交易法》下的规则12b-2中定义)。
在本报告中,我们、我们、我们和公司等术语指的是匹克制药公司及其全资子公司匹克生物制药公司。
演示基础
随附的本公司未经审计简明综合财务报表是根据公认的中期财务报表会计原则(GAAP)、10-Q表格说明和S-X规则编制的。因此,按照公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们截至2022年9月30日的Form 10-K年度报告中包含的财务报表及其附注一起阅读。管理层认为,为使我们的财务报表不产生误导性而进行公允列报所需的所有调整 (仅包括正常经常性调整)均已包括在内。中期的经营业绩并不一定代表全年或任何其他期间的预期业绩。
合并依据
未经审计的简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司Peak BioPharma Corp.的财务报表。合并后,公司间的所有余额和交易均已注销。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制未经审核简明综合财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响于报告期内综合财务报表及呈报开支的日期的资产及负债额及或有资产及负债的披露。实际结果可能与这些估计值不同。
与所附综合财务报表有关的重大估计包括对净递延税项资产的估值扣除和可转换债务的会计处理。
我们 根据ASC主题260每股收益计算每股净亏损。每股基本净亏损是通过将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数来计算的,稀释每股收益是通过将当期已发行普通股等价物计入分母来计算的。对于截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,任何等价物都将是反摊薄的,因为我们在当时结束的期间有净亏损。
7
截至2022年12月31日,公司拥有一张本金和应计利息共计18,067美元的可转换票据。票据持有人有权选择将其于当日的全部或部分本金及应计利息转换为本公司普通股的股份,价格相等于贷款人发出转换通知之日普通股收市价的20%折扣 ,上限为0.01美元。截至2021年12月31日、2022年及2021年分别约163,655股及271,936股的普通股等价物不计入稀释后每股收益的计算,因为其影响将是反摊薄的。
截至2022年12月31日及2022年9月30日,本公司共有3,291,000份未行使购股权,可由期权持有人行使,行权价为0.0067美元,不包括在稀释每股收益的计算中,因为其影响将是反稀释的。
最近 发布了会计公告
管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计声明,如果目前被采纳,将不会对公司的财务报表产生重大影响。
自指定生效日期起,我们会不时发布新的会计公告。我们认为, 最近发布的尚未生效的准则的影响可能会对我们的运营业绩和财务状况产生影响。
2020年8月5日,FASB发布了会计准则更新(ASU)2020-06,债务-债务转换和其他期权(子主题 470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益合同(子主题815-40,简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理,包括可转换工具和关于实体自有权益的合同。ASU的修正案适用于非较小报告公司的公共业务实体 2021年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期。对于所有其他实体,修正案 在2023年12月15日之后的会计年度以及这些会计年度内的过渡期内有效。该指导意见可在2020年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期提前采用。本公司已确定采纳本指引不会对其综合财务报表造成影响。
2016年6月,FASB发布了ASU第2016-13号,金融工具-信贷损失(主题326):金融工具信贷损失的计量(ASU 2016-13)。ASU 2016-13修订了关于金融工具减值的指导意见。本次更新 增加了基于预期损失而不是已发生损失的减值模型(称为当前预期信用损失模型)。 在新的指导下,实体将其对预期信用损失的估计确认为备抵。2019年11月,FASB发布了ASU编号2019-10、金融工具-信用损失(主题326)、衍生品和对冲(主题815)和租赁(主题842)。 ASU 2019-10将信用损失标准(ASU 2016-13)的生效日期更改为2022年12月15日之后的会计年度,包括这些会计年度内较小报告公司的过渡期。此外,ASU澄清,经营租赁应收账款 不在ASC 326-20的范围内,而应根据新的租赁标准ASC 842进行会计处理。本公司已确定采纳本指引不会对其综合财务报表造成影响。
最近 采用了会计公告
并无近期采纳的会计声明对本公司财务报表产生重大影响。
8
附注 2-持续经营和管理流动资金计划
截至2022年12月31日,公司累计亏损5,466,798美元,营运资金缺口603,396美元。在截至2022年12月31日的三个月内,公司净亏损112,242美元,在经营活动中使用现金30,879美元。截至2022年12月31日,该公司拥有现金96,720美元。这些情况使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。本公司认识到,它将需要筹集更多资本来为运营提供资金并履行其付款义务。 不能保证在需要时会有额外的融资,也不能保证管理层能够以公司可以接受的条款获得融资,也不能保证公司是否会产生收入、盈利和产生正的运营现金流 。如果公司无法以优惠条款筹集足够的额外资金,它将不得不制定和实施一项计划 ,以进一步延长应付账款,并通过以不太优惠的条款发行债券或股权筹集资本,直到筹集到足够的额外资本以支持进一步的运营。不能保证这样的计划会成功。
因此,随附的未经审核简明综合财务报表已根据美国公认会计准则编制,该准则考虑了公司作为持续经营企业的持续经营以及在正常业务过程中的资产变现和负债清偿。未经审计的简明综合财务报表中列报的资产和负债的账面价值不一定代表可变现或结算价值。未经审计的简明综合财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
注: 3-关联方交易
当事人可以是公司或个人,如果他们有能力直接或间接控制另一方或在财务和经营决策方面对另一方施加重大影响,则被认为是有关联的。如果公司受到共同控制或共同重大影响,也被视为 相关公司。
应付相关账款是指截至2022年12月31日和2022年9月30日,因向公司提供服务而向现任和前任高级管理人员和董事支付的总额分别为199,693美元和153,681美元的款项。这些金额包括应支付给由我们的独家主管和董事控制的实体的账款,截至2022年12月31日和2022年9月30日,该实体代表本公司产生的金融服务应付账款分别为124,816美元和78,804美元。截至2022年及2021年12月31日止三个月,与该实体有关的总开支分别为46,012美元及4,770美元,并无其他关联方开支。 若干关联方债务见附注4。
附注 4-可转换应付票据和应付票据
可转换票据 应付票据
向Trius Holdings Limited贷款
2017年3月17日,本公司与Trius Holdings Limited(Trius?)达成协议。根据协议条款,Trius收购了12%的可转换票据,总面值为10,000美元。票据在一年内到期且无抵押。 Trius有权根据其选择权,以相当于贷款人发出转换通知日期普通股收盘价20%的价格,将当日未偿还的全部或部分本金转换为本公司普通股 的股份,上限为0.01美元。2018年5月11日,该协议已被修改,将票据的到期日从2018年3月21日延长至2019年3月21日。截至2022年12月31日和2022年9月30日,本票据项下的应计利息总额分别为8,067美元和7,689美元。截至本报告日期,该日期尚未延期,公司将按15%的默认利率计提利息 。
9
应付票据
与Medipark Investments Limited的贷款
2018年1月10日,公司与Medipark Investments Limited签订了一项协议。根据协议条款,Medipark购买了一张12%的期票,总面值为23,000美元。票据将于2018年7月10日在180天内到期,无担保。截至2018年7月9日,贷款延期至2019年7月10日。截至2022年12月31日和2022年9月30日,本票据的应计利息总额分别为16,152美元和15,282美元。截至本报告日期,该日期 尚未延期,公司将按15%的默认利率计息。
向官员提供贷款
2021年6月14日,公司与我们的独家代理和董事签订了一项协议。根据协议条款,我们收到了一张金额为5,000美元的期票。该票据为无抵押票据,于2021年12月31日到期并全额支付,按年利率1.5%计息 。截至2022年12月31日和2022年9月30日,本票据项下的应计利息总额分别为541美元和415美元。截至本报告日期,到期日尚未延长,公司将按10%的默认利率计提利息。
2021年9月28日,公司与我们的独家高级职员和董事签订了一份应付票据,金额为30,000美元。该票据为无抵押票据,于2021年12月31日到期并全额支付,年利率为1.5%。截至2022年12月31日和2022年9月30日,本票据的应计利息总额分别为3,116美元和2,360美元。截至本报告日期,该日期 尚未延期,公司按10%的默认利率计息。
其他 应付票据
在截至2021年9月30日的12个月内,本公司签订了12份应付票据,总额为240,000美元。票据是无抵押的, 于2021年9月30日到期并全额支付,年利率为1.5%。截至2022年12月31日和2022年9月30日,这些票据的应计利息总额分别为25,911美元和23,250美元。2022年6月,公司偿还了其中一张票据 ,本金余额为35,000美元。截至本报告日期,到期日尚未延长,公司将按10%的默认利率计提 利息。
注 5-选项
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月内,没有授予任何股票期权。
以股份为基础的薪酬、股票期权、活动时间表
选项数量 | 行权价格/ 分享 | 平均值 剩余 任期在 年份 | ||||||||||
2022年12月31日和2022年9月30日未偿还 | $ | |||||||||||
可行使,2022年12月31日和2022年9月30日 | $ |
10
以股份为基础的薪酬、股票期权、活动时间表
数 选项的数量 | 行权价格/ 分享 | 平均值 剩余 术语 以年为单位 | ||||||||||
2022年12月31日和2022年9月30日未偿还 | $ | |||||||||||
可行使,2022年12月31日和2022年9月30日 | $ |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月内,没有基于股权的薪酬。
注 6-后续事件
于2023年1月23日,本公司 与四方就应付未付款项签订和解协议及相互免除,使本公司获得豁免债务约45,490美元,其中包括关联方的24,340美元。
11
第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告包含前瞻性陈述。以下讨论应与我们于2022年12月19日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的财务报表和相关说明一起阅读。 本讨论中的某些陈述属于《1995年私人证券诉讼改革法案》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述是对未来事件或财务业绩的预测。在某些 情况下,您可以通过以下术语来识别前瞻性陈述:可能、应该、预期、计划、预期、相信、估计、预测、潜在或继续或这些术语或其他类似术语的否定。
这些 声明仅为预测,涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,包括我们于2022年12月19日提交的截至2022年9月30日的Form 10-K年度报告中题为风险因素的章节 中的风险,这些风险中的任何一个都可能导致本公司或本行业的实际结果、活动水平、业绩或成就 与这些前瞻性 声明中明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就存在实质性差异。这些风险可能会导致公司或其行业的实际结果、活动水平或业绩与这些前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、活动水平或业绩存在实质性差异。
尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但它不能保证未来的结果、活动或业绩的水平。此外,公司或任何其他人士均不对这些前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。本公司没有义务在本报告发布之日之后更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际结果相符。
正如本季度报告中所使用的,除非另有说明,否则我们、?峰值、 或?公司指的是Peak PharmPharmticals,Inc.,包括我们的全资子公司Peak BioPharma Corp(Peak BioPharma ma)。除非另有说明,所有美元金额均以美元表示。
企业 历史和概述
我们 于2007年12月18日首次在内华达州注册为Surf A Movie Solutions,Inc.,从事在线视频销售的开发销售 和营销业务。我们的努力没有成功,因此停止了这项业务。从那时起到2014年8月8日,我们一直是一家空壳公司(根据《交易法》第12b-2条规则定义)。
2013年8月30日,我们更名为Frac Water Systems,Inc.,2013年10月10日,我们决定为主要来自石油和天然气勘探和生产活动的废水处理和回收提供经济和环境无害的解决方案。由于我们对商机的研究,2013年12月31日,我们决定不再推进这一业务。
2014年3月初,我们决定开始开发、制造和营销药用级别的产品,其中含有 植物大麻素,这是一种丰富的、具有药用活性的工业大麻成分,用于预防和缓解各种情况和疾病。与此相关,2014年3月17日,我们更名为大麻治疗公司,并于2014年3月24日,将我们在OTC Markets上的交易代码更改为CTCO?2014年12月23日,我们更名为Peak PharmPharmticals, Inc.,我们的交易代码于2015年2月5日更改为PKPH。
12
2014年3月,我们作为一家生物制药和保健食品公司开始运营,寻求开发、制造、营销和销售基于大麻提取物的安全、高质量的医药产品。我们最初的重点是开发我们从Canna-Pet,LLC获得的独家许可证,Canna-Pet,LLC是一家由大麻制成的宠物食用保健品开发商。我们还采取了初步步骤,为人类市场开发非处方药、不含THC、以大麻为基础的产品,以预防和缓解与炎症和自身免疫性疾病相关的症状。
2014年7月29日,通过我们的全资子公司Peak BioPharma Corp.,我们与华盛顿有限责任公司Canna-Pet,LLC(许可方)签订了许可协议(许可协议)。他们拥有品牌名称和某些相关的知识产权,包括但不限于商标和版权、配方、配方、生产流程和系统、网站、域名、客户名单、供应商名单、商业秘密和专有技术,以及其他相关的知识产权(统称为许可知识产权)。许可方用于开展与生产和销售仅供宠物消费的工业大麻制成的医疗产品有关的业务。 根据许可协议,许可方授予我们永久的、独家的、全球范围的许可,可在我们的业务以及生产和销售工业大麻制成的医疗产品时使用许可的知识产权,并有权将许可的知识产权再许可给第三方。许可协议使我们有权利用许可的知识产权生产和销售现有的 产品,并根据许可的知识产权与许可方联合或以其他方式开发新产品。许可协议为我们提供了直接的收入来源和许可方客户群的访问权限。《许可协议》规定,在许可期限内,被许可知识产权中的所有知识产权和被许可知识产权的所有知识产权均为许可方的专有财产。
作为授予许可的代价,我们同意以使用费的形式向许可方支付许可费,该支付基于我们利用许可的知识产权或我们和许可方共同拥有的任何后续开发的知识产权制造、营销或销售我们的产品所获得的毛收入。我们于2014年10月开始销售美人掌-宠物产品。
基于最近有关对宠物用大麻保健品的销售施加限制和限制的监管活动,我们决定终止与许可方的许可协议,自2015年10月1日起生效,并停止与宠物用大麻产品销售有关的所有业务。
2015年10月12日,我们签订了终止许可协议(终止协议)的协议,有效地 出售了已停产的业务。此外,根据食品和药物管理局以及我们的监管顾问的建议,我们决定修改我们的战略,停止开发和营销以大麻为基础的保健品的所有努力。我们目前正在寻求 收购或合并拥有重要业务的实体,以便为我们的股东创造可行的业务模式和价值。 自2015年10月以来,我们一直是壳公司(该术语在《交易法》下的规则12b-2中定义)。
我们所有的业务都是通过我们的全资子公司匹克生物制药公司进行的,这是一家科罗拉多州的公司。在本报告中,除非上下文另有说明或要求,否则提及公司、我们、我们和类似术语时,指的是匹克制药公司和我们的全资子公司匹克生物制药公司。
我们 目前已核准3.25亿股股本,包括(I)300,000,000股普通股,(Ii)25,000,000股空白支票优先股。
2012年8月15日,我们的董事会和持有我们大部分已发行普通股的股东批准对我们已发行和已发行普通股进行50%的远期 股票拆分。远期拆分于2012年9月27日生效。由于远期拆分,每股流通股被拆分为50股。2014年3月11日,我们的董事会批准以股息的形式从我们的普通股中拆分1.5股1股远期股票 。与此相关,我们在2014年3月28日收盘时登记在册的股东 在该日期持有的已发行普通股和已发行普通股中,每增加0.5股我们的普通股。远期股票拆分于2014年4月1日生效。
13
运营结果
截至2022年12月31日的三个月与截至2021年12月31日的三个月的比较
收入
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月未产生销售收入或成本。
运营费用
公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的费用摘要如下:
截至12月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
一般和行政费用(包括支付给关联方的46012美元和4770美元) | $ | 110,412 | $ | 52,063 | ||||
总运营费用 | $ | 110,412 | $ | 52,063 |
与截至2021年12月31日的三个月相比,截至2022年12月31日的三个月的一般和行政费用增加了58,349美元,主要是由于会计费用的增加。
其他 费用
截至12月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
利息支出(包括关联方利息882美元和132美元) | $ | 1,830 | $ | 8,831 | ||||
免除债务带来的收益 | - | (1,539 | ) | |||||
其他费用合计 | $ | 1,830 | $ | 7,292 |
利息 截至2022年12月31日的三个月的利息支出比2021年同期减少7,001美元,主要原因是公司应付票据的应计利息 由于2022年6月本金支付35,000美元而减少。在截至2021年12月31日的三个月中,1,539美元的债务减免收益是由于供应商调整导致应付账款减少所致。
流动性 与资本资源
流动资金
下表汇总了截至2022年12月31日和2022年9月30日的营运资金变动情况:
自.起 | ||||||||
2022年12月31日 | 2022年9月30日 | |||||||
流动资产 | $ | 102,480 | $ | 130,349 | ||||
流动负债 | 705,876 | 621,503 | ||||||
营运资本 | $ | (603,396 | ) | $ | (491,154 | ) |
流动资产减少27,869美元,主要是由于在截至2022年12月31日的三个月内支付供应商未付账单导致现金减少。流动负债增加84,373美元,主要是由于截至2022年12月31日的三个月期间应付帐款增加,以支付额外的专业费用。
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现金流
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的现金流变化:
截至12月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
净额 经营活动中使用的现金 | $ | (30,879 | ) | $ | (43,598 | ) | ||
净额 用于融资活动的现金 | - | (30,000 | ) | |||||
找零 现金 | $ | (30,879 | ) | $ | (73,598 | ) |
截至2022年12月31日,我们的现金余额为96,720美元。本公司预计其目前的现金和营业收入不足以满足未来12个月持续运营的财务需求。
截至2022年12月31日及2021年12月31日止三个月的营运所用现金净额分别为30,879美元及43,598美元,主要原因为期内发生的净亏损。
在截至2021年12月31日的三个月,用于融资活动的现金净额为30,000美元,这是由于在 期内应付票据的付款。
我们 可能需要评估通过出售股权证券、发行债务证券或从个人借款来筹集额外资本。不能保证这样的计划会成功。
现金需求
截至本申请之日,我们手头没有足够的现金支付下一财年的运营费用。截至2022年12月31日,我们拥有约97,000美元的现金和现金等价物。我们的流动性需求主要通过发行应付票据来满足。应付票据是无担保的,于2021年9月30日到期,尚未延期,目前违约。然而,我们不能保证是否会有额外的融资,或者如果有,我们是否能够 按照我们可以接受的条款安排此类融资,并保证在我们达到盈利运营和正现金流的水平之前,这些资金将足以满足我们的现金需求。即使我们能够筹集到所需的资金,我们也可能会 产生意想不到的成本和开支,或者遇到迫使我们寻求额外融资的意外现金需求。如果无法获得额外的 融资或无法以可接受的条款获得融资,我们将不得不缩减我们的业务。
表外安排 表内安排
我们 没有或合理地可能对我们的财务状况产生当前或未来影响的表外安排, 财务状况、收入或支出、运营结果、流动资金、资本支出或资本资源的变化 对股东来说至关重要。
通货膨胀的影响
我们 不认为通胀对我们的业务、收入或经营业绩在本报告所述期间产生实质性影响。
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关键会计政策和估算
我们的 未经审计的简明财务报表和附注是根据在一致基础上应用的美国公认会计原则编制的。根据美国公认会计原则编制未经审计的简明财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响资产和负债的报告金额、未经审计的简明财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内已报告的收入和费用的金额。
我们 定期评估我们用于编制未经审计的简明财务报表的会计政策和估计。这些政策的完整 摘要包括在我们未经审计的简明财务报表的附注中,以及我们提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的相关附注 。一般而言,管理层的估计是基于历史经验、第三方专业人士提供的信息以及在事实和情况下被认为是合理的各种其他假设。实际结果可能与管理层的估计不同。
新会计准则
对于 讨论近期发布的会计公告, 见未经审计的简明财务报表附注1业务性质、列报依据和重要会计政策摘要 ?本季度报告表格第I部分,第1项10-Q.
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
第 项4.控制和程序
对披露控制和程序进行评估
我们 维护披露控制和程序,旨在确保在我们根据1934年证券交易法(经修订)或1934年法案提交的定期报告中要求披露的重要信息在 美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并确保此类信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关 要求披露的决定。在截至2022年12月31日的季度末,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下,在 的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。
我们 没有审计委员会:虽然我们目前没有义务设立一个审计委员会,其中包括一名审计委员会成员,但根据适用的法规或上市标准,审计委员会的成员必须是审计委员会的财务专家,如S-K条例第407项所定义;但是,管理层认为,这样的委员会是财务报告的重要内部控制,如果缺乏审计委员会,可能会 导致对建立和监督内部控制和程序的监督不力。
基于此评估,我们确定截至2022年12月31日,我们的信息披露控制和程序未生效,原因如下:
● | 我们 董事会中的独立董事不占多数,这可能导致在建立和监督所需的内部控制程序和程序方面缺乏有效的监督。 |
● | 我们 人员数量不足,无法正确实施控制程序。 |
● | 由于我们公司的规模和资源不足,我们尚未完全制定正式的会计政策和程序。 |
● | 我们 没有正确遵守特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于2013年发布的《内部控制-综合框架》的所有方面。 |
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管理层关于财务报告内部控制的报告
截至2022年12月31日,管理层根据特雷德韦委员会(COSO)赞助委员会发布的《内部控制-综合框架》中建立的财务报告有效内部控制标准和美国证券交易委员会关于开展此类评估的指导意见,对我们财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据这项评估, 他们得出结论,在本报告所涉期间,此类内部控制和程序不能有效地检测 不适当应用美国公认会计准则规则的情况,具体内容如下所述。这是由于我们对财务报告的内部控制在设计或操作方面存在缺陷,对我们的内部控制产生了不利影响,这可能被认为是重大弱点。
我们管理层认为涉及内部控制和程序的重大薄弱环节包括:
(i) | 缺乏一个有效运作的审计委员会; |
(Ii) | 与控制目标相一致的职责分工不充分;以及 |
(Iii) | 对期末财务披露和报告流程的控制无效 。 |
我们的首席执行官兼财务官在审查截至2022年12月31日的财务报表时发现了上述重大弱点。
管理层 认为上述弱点并未对我们的财务报表产生任何实质性影响。然而,我们目前正在审查与这些重大弱点相关的披露控制和程序,并预计在资源允许的情况下尽快实施更改,包括确定我们的治理、会计和财务报告流程中的特定领域,以增加足够的 资源来补救这些重大弱点。
控制和程序有效性方面的限制
我们的 管理层,包括首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官), 预计我们的披露控制和程序不会阻止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论构思和操作有多好,只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,保证控制系统的目标得以实现。此外, 控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能提供绝对保证 已检测到公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)。这些固有限制包括但不限于以下现实:决策过程中的判断可能会出错,故障可能会因简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或更多人的串通或控制的管理优先,都可以规避控制。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标。随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或 欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
财务报告内部控制变更
在截至2022年12月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他信息
第 项1.法律诉讼
本公司并不知悉本公司或其附属公司为当事一方或其任何财产或其附属公司财产为标的之任何重大待决法律程序。此外,本公司并不知悉任何政府当局拟进行的任何此类诉讼。
据本公司所知,本公司并无任何董事、高级职员或联属公司,或任何登记或 实益股东是不利本公司或其附属公司的一方,或拥有对本公司或其 附属公司不利的重大权益。
第 1a项。风险因素
投资本公司普通股涉及许多非常重大的风险。您应仔细考虑2022年12月19日提交的截至2022年9月30日的Form 10-K年度报告中的风险因素部分 ,以及这些报告和本季度报告中包含的其他信息,以便在购买普通股之前评估公司 及其业务。公司的业务、经营业绩和财务状况 可能因上述任何风险而受到不利影响。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
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物品 6.展示
展品 | |
数 | 描述 |
(2) | 收购、重组、安排、清算或继承计划 |
2.1 | 合并条款 (参考我们于2013年9月5日提交的8-K表格注册声明合并) |
2.2 | 协议和合并计划(参考我们于2013年9月5日提交的8-K表格注册声明合并) |
2.1 | 合并条款 (参考我们于2014年3月20日提交的8-K表格注册声明合并) |
2.2 | 协议和合并计划(参考我们于2014年3月20日提交的8-K表格注册声明合并) |
2.1 | 合并条款 (参考我们于2014年12月30日提交的8-K表格注册声明合并) |
2.2 | 协议和合并计划(参考我们于2014年12月30日提交的8-K表格注册声明合并) |
(3) | (I)公司章程;及。(Ii)附例。 |
3.1 | 公司注册条款 (参考我们于2008年12月29日提交的S-1表格注册声明合并) |
3.1.2 | 公司章程修正案证书(参考我们于2012年12月26日提交的10-K表格注册声明合并) |
3.1.3 | 变更证书 (参考我们于2012年12月26日提交的10-K表格注册声明合并) |
3.2 | 附例 (参考我们于2008年12月29日提交的S-1表格注册声明而纳入) |
(4) | 界定担保持有人权利的文书,包括契约 |
4.1 | 样本 普通股证书(参考我们于2008年12月29日提交的S-1表格注册声明合并) |
4.1 | 注册人10%高级可转换本票的表格 (通过参考我们于2013年10月17日提交的表格8-K 的登记声明而并入) |
(10) | 材料 合同 |
10.1 | 日期为2017年3月21日与Trius Holdings Limited的可转换本票 (参考注册人于2016年3月31日提交的Form 10-Q季度报告而注册成立。) |
10.2 | 日期为2017年3月30日的Sukh Athwal可转换本票(参考注册人于2016年3月31日提交的10-Q表格季度报告进行合并。) |
10.3 | 可转换本票,日期为2018年1月10日,与Medipark Investments Limited(参考我们注册人于2018年5月14日提交的Form 10-Q季度报告而合并) |
10.4 | 日期为2018年4月2日与Sukh Athwal的可转换本票(参考我们注册人于2018年5月14日提交的10-Q表格季度报告而合并) |
10.5 | 与Sukh Athwal于2018年5月7日对可转换本票进行第一次修订(通过参考我们注册人于2018年5月14日提交的Form 10-Q季度报告进行合并) |
10.6 | 与Trius Holdings Limited于2018年5月7日对可转换本票进行第一次修订(通过参考我们注册人于2018年5月14日提交的Form 10-Q季度报告而合并) |
10.7 | 本票日期为2021年6月14日的Neil Reithinger的期票(通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-Q 季度报告而合并 |
10.8 | 斯科特·劳尔于2021年6月16日开出的期票(参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-Q季度报告而合并 |
10.9 | 本票日期为2021年6月30日的Utopia Capital,LLC(通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-Q季度报告而合并 |
10.10 | 2021年7月6日签发给Church&Keeler,Inc.的期票(参考我们注册人于2022年12月19日提交的10-K表格年度报告而合并 |
10.11 | 提交给Draper,Inc.的日期为2021年7月6日的期票(引用我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告作为参考 |
10.12 | David快乐华德士2021年7月6日开出的期票 (参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.13 | 2021年7月9日寄给Carry House Capital,Inc.的期票(参考我们注册人于2022年12月19日提交的10-K表格年度报告而合并 |
10.14 | 日期为2021年7月22日的期票,抬头为小约翰·沃尔特斯·尼克。(引用我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告 |
10.15 | 日期为2021年7月22日的加里·古德曼的期票 (通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.16 | 日期为2021年7月26日的Stefan Galluppi的期票 (通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.17 | 日期为2021年8月4日的Justin Schreiber的期票(通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.18 | 2021年8月6日向Alexander Lim开出的期票 (通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.19 | 2021年8月12日提交给Aliunde Limited的期票 (通过参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K年度报告而合并 |
10.20 | 本票日期为2021年9月28日的Neil Reithinger的期票(参考我们注册人于2022年12月19日提交的Form 10-K 年度报告合并 |
(31) | 规则 13a-14(A)/15d-14(A)认证 |
31.1* | 第302节根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》对首席执行干事的认证 |
31.2* | 第302节根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》对首席财务官和首席会计官的认证 |
(32) | 第 节1350认证 |
32.1* | 第906节根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》对首席执行干事的认证 |
32.2* | 第906节根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》颁发首席财务官和首席会计官证书 |
(101)* | 交互式 数据文件 |
101.INS | 内联 XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中) |
101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
* | 随函存档。 |
** | 随函提供。根据S-T法规第406T条,根据1933年证券法第11条或第12条的规定,附件101中的互动数据档案被视为未提交或任何登记声明或招股说明书的第 部分被视为未提交,根据1934年证券交易法第18条的规定被视为未提交,否则不承担该等条款下的责任。 |
19
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式委托签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
匹克 制药公司
By: | /s/ 尼尔·雷辛格 | ||
尼尔·雷辛格 | |||
首席执行官和首席财务官(首席执行官、首席财务官和首席会计官) | |||
日期:2023年2月9日 |
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