附件99.1
立即释放
LightPath Technologies报告以下公司的财务业绩
2023财年第二季度
先进的红外摄像机Mantis的发布为我们提供了新的战略方向
佛罗里达州奥兰多-2023年2月9日-LightPath Technologies，Inc.(纳斯达克股票代码：LPTH)(“LightPath，公司”或“WE”)是一家为工业、商业、国防、电信和医疗行业提供光学、光电子和红外解决方案的全球领先垂直集成供应商，该公司今天公布了截至2022年12月31日的2023财年第二季度财务业绩。
管理评论
光路公司的总裁和首席执行官萨姆·鲁宾表示：“与2023财年第一季度相比，我们第二财季的业绩反映了收入和毛利率的连续改善。在第二季度，我们开始实现来自美国国防客户的可见光和红外模塑产品收入的显著增长，这抵消了我们在中国遇到的经济逆风。“
事实证明，LightPath公司会计年度的第二季度也是多事之秋，在我们从一家零部件制造商发展为一家完整的解决方案提供商的过程中，这是一个极其重要的季度。我们推出了第一个完整的相机解决方案，我们的空间应用关键材料获得了新的资格，国防红外项目获得了多个新奖项，所有这些都是我们专注于新的战略方向的结果。11月，我们宣布我们的BD6材料获得了欧洲航天局(“欧空局”)的太空使用资格。凭借这一资格，LightPath在极端条件下被置于光学领域的前沿。除了获得太空资格带来的明显优势外，我们还认为这是一个令人鼓舞的迹象，表明欧空局资助我们专门对我们的材料进行资格鉴定，以取代锗。光路的黑钻石TM眼镜还符合一个关键的国际军事项目的条件，因此我们在12月份从相关客户那里收到了250万美元的初始订单，这意味着该客户与公司的业务大幅增加。这一点，加上美国和欧洲的其他新订单，导致我们在12月中旬的积压订单达到3100万美元，为多年来的最高水平，这有力地表明了我们对未来几个季度的增长预期。同样在去年12月，LightPath推出了Mantis，这是一款独立的红外相机，能够在中波长和长波长红外光带之间成像。作为我们的第一款集成成像产品，螳螂代表着我们公司的一次飞跃，作为第一款能够在广泛的红外波长上成像的非制冷相机，它代表着该行业的一次飞跃。“
在季度结束后，我们在二次股票发行中筹集了近1000万美元的费用和开支。这笔资金将用于扩大公司的制造能力和产能，并追求我们的三大增长支柱：Mantis等成像解决方案，我们不断增长的国防业务，以及热成像的大批量应用，如汽车。我们还打算用一部分资金偿还和重组我们的债务。这将进一步加强我们的财务状况，减少我们的季度利息支出，并为增长奠定基础。
| 1 |
2023财年第二季度亮点：
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| · | 2023财年第二季度收入为850万美元 |
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| · | 截至2022年12月31日的总积压金额为2940万美元，是多年来季度末的最高水平 |
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| · | 2023财年第二季度净亏损为694,000美元 |
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| · | 2023财年第二季度EBITDA*为207,000美元 |
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| · | 宣布其用于空间应用的BD6材料的资格 |
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| · | 推出公司首款多光谱摄像系统--螳螂 |
2023财年第二季度财务业绩
2023财年第二季度的收入约为850万美元，与上一财年同期的约920万美元相比，减少了约80万美元，降幅为8%，这主要是由于红外产品的销售额下降。我们产品组在2023财年第二季度的收入如下：
| 产品组收入(百万美元)** | 2023财年第二季度 | 2022财年第二季度 | 更改百分比 |
| 红外线(IR)产品 | $4.0 | $5.1 | (21%) |
| 精密模压光学(PMO)产品 | $3.9 | $3.8 | 3% |
| 特产 | $0.6 | $0.4 | 41% |
**由于四舍五入的原因，数字可能不符合要求
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| · | 红外线产品在2023财年第二季度产生的收入约为400万美元，与上一财年同期的约510万美元相比，减少了约110万美元，降幅为21%。收入下降的主要原因是根据一份大型年度合同安排红外产品的销售时间，该合同的发货量在2023财年第二季度完成，而根据2022年11月签署的续签合同的发货量要到2023财年第三季度才会开始。续签的合同比以前的合同增加了20%。 |
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| · | 2023财年第二季度，PMO产品产生的收入约为390万美元，比上一财年同期的约380万美元增加了约11.4万美元，增幅为3%。营收增加是因为对国防、工业和医疗客户的销售增加，但被对电信行业客户的销售减少所抵消。由于中国地区不利的经济条件，我们所服务的所有行业对客户的PMO产品销售继续疲软。 |
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| · | 我们的特色产品在2023财年第二季度产生的收入约为571,000美元，比上一财年同期的406,000美元增加了约166,000美元，增幅为41%。增加的主要原因是对准直器组件的需求增加。 |
2023财年第二季度的毛利率约为320万美元，增长了15%，而上一财年同期的毛利率约为280万美元。2023财年第二季度的销售总成本约为520万美元，而上一财年同期的销售成本约为640万美元。2023财年第二季度的毛利率占收入的比例为38%，而上一财年同期为30%。毛利率占收入的百分比有所增加，部分原因是各个时期销售的产品组合。PMO产品的利润率通常高于我们的红外产品，占2023财年第二季度收入的46%，而2022财年第二季度占收入的41%。此外，在我们的红外产品组中，2023财年第二季度的销售额更多地来自模压红外产品，而不是上一财年同期。模塑红外产品通常比非模塑红外产品具有更高的利润率。在2022财年第二季度，红外线产品利润率也受到了与我们里加工厂涂层部门完工相关的成本增加的负面影响，自那以来，随着该设施的批量生产，成本有所改善。
| 2 |
2023财年第二季度的销售、一般和行政(“SG&A”)成本约为300万美元，比上一财年同期的约290万美元增加了约8.4万美元，增幅为3%。SG&A成本增加的主要原因是股票薪酬增加，部分原因是董事在本季度退休，以及其他与人员相关的成本增加。2023财年第二季度的SG&A成本还包括根据我们修订的贷款协议向BankUnited支付的大约45,000美元的费用，因为我们没有在2022年12月31日之前预付我们的定期贷款。这些增长被我们的一家中国子公司在2022财年第二季度应计的增值税和相关税项较前几年减少248,000美元，以及与我们中国子公司之前披露的事件相关的费用减少约150,000美元所部分抵消，其中包括法律和咨询费。
2023财年第二季度的净亏损约为694,000美元，或每股基本和稀释后亏损0.03美元，而上一财年同期为110万美元，或每股基本和稀释后亏损0.04美元。与上一财年同期相比，2023财政年度第二季度净亏损减少的主要原因是毛利率增加，尽管收入减少。
截至2022年12月31日的季度，我们的EBITDA约为20.7万美元，而上一财年同期亏损4.1万美元。2023财年第二季度EBITDA的增长主要是由于毛利率上升。
2023财年至今财务业绩
2023财年上半年的收入约为1580万美元，与上一财年同期的约1830万美元相比，减少了约250万美元，降幅为14%。我们产品组在2023财年上半年的收入如下：
| 产品组收入(百万美元)** | 年初至今2023财年 | 年初至今2022财年 | 更改百分比 |
| 红外线产品 | $7.7 | $10.0 | (23%) |
| PMO产品 | $7.1 | $7.6 | (6%) |
| 特产 | $1.0 | $0.8 | 27% |
**由于四舍五入的原因，数字可能不符合要求
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| · | 红外线产品在2023财年上半年产生的收入约为770万美元，与上一财年同期的约990万美元相比，减少了约230万美元，降幅为23%。收入下降的主要原因是钻石制成的红外产品的销售，这主要归因于国防和工业市场的客户，包括根据一份大笔年度合同销售红外产品的时机。根据先前合同的发货在2023财年第二季度完成，而根据2022年11月签署的续签合同的发货要到2023财年第三季度才开始。续签的合同比以前的合同增加了20%。用我们的专利材料BD6制成的模压红外产品的销量也有所下降，特别是对中国工业市场的客户。 |
| 3 |
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| · | 2023财年上半年，PMO产品产生的收入约为710万美元，与上一财年同期的约760万美元相比，减少了约42.6万美元，降幅为6%。收入减少的主要原因是电信和商业行业对客户的销售减少。由于中国地区不利的经济条件，我们所服务的所有行业对客户的PMO产品销售继续疲软。 |
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| · | 我们的特色产品在2023财年上半年产生的收入约为100万美元，与上一财年同期的808,000美元相比增加了约218,000美元，增幅为27%。这一增长主要是由于2023财年第一季度对准直器组件的需求增加，以及订单取消后向客户收取的过程中材料费用。 |
2023财年上半年的毛利率约为540万美元，比上一财年同期的约600万美元下降了9%。2023财年上半年的销售总成本约为1040万美元，而上一财年同期的销售成本约为1240万美元。2023财年上半年，毛利率占收入的比例为34%，而上一财年同期为33%。与上一财年同期相比，2023财年上半年的收入水平较低，导致对固定制造成本的贡献较少，但2023财年上半年发货的产品组合更有利，也反映了我们一直在实施的多项运营和成本结构改进的好处。
2023财年上半年的SG&A成本约为570万美元，与上一财年同期的约580万美元相比，减少了约14.7万美元，降幅为3%。SG&A成本的减少反映了我们的一家中国子公司在2022财年第二季度应计的增值税和相关税收比前几年减少了248,000美元，以及与我们中国子公司之前披露的事件相关的费用减少了约480,000美元，包括法律和咨询费。这些减少被股票薪酬增加部分抵消，部分原因是董事在本季度退休，以及其他与人员相关的成本增加。2023财年第二季度的SG&A成本还包括根据我们修订的贷款协议向BankUnited支付的大约45,000美元的费用，因为我们没有在2022年12月31日之前预付我们的定期贷款。
2023财年上半年的净亏损约为210万美元，或每股基本和稀释后亏损0.08美元，而上一财年同期为170万美元，或每股基本和稀释后亏损0.06美元。与上一财年同期相比，2023财年上半年净亏损增加的主要原因是收入和毛利率下降，但部分被运营费用下降所抵消。
截至2022年12月31日的6个月，我们的EBITDA亏损约18.5万美元，而上一财年同期的收益为41.3万美元。2023财年上半年EBITDA的下降主要是由于收入和毛利率下降，但部分被运营成本下降所抵消。
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流动性与资本资源
2023财年上半年，运营中使用的现金约为75.2万美元，而上一财年同期约为15.7万美元。2023财年上半年运营中使用的现金主要是由于应收账款和应计负债的减少，包括与之前披露的发生在我们中国子公司的员工解雇有关的遣散费，这些负债自2021年6月30日以来一直应计。2023财年上半年还反映了根据CARE法案在2020财年推迟支付的工资税的最终支付情况。2022财年上半年运营中使用的现金也反映了应收账款和应计负债的减少，这是由于支付了与我们中国子公司之前披露的事件有关的某些其他费用，这些费用截至2021年6月30日应计，但部分被库存减少所抵消。
2023财年上半年的资本支出约为41.2万美元，而上一财年同期的资本支出约为130万美元。2023财年上半年主要包括维护资本支出，而我们在2022财年上半年的大部分资本支出与继续扩大我们的红外线涂层能力以及增加我们的镜片钻石车削能力有关，以满足当前和预测的需求。我们正在为我们的奥兰多工厂建造更多的租户改善设施，这取决于我们的续订租约，房东已经同意提供240万美元的租户改善津贴。我们将为租户改善成本的余额提供资金，估计约为250万美元，其中大部分将在2023财年下半年支出。
销售积压
截至2022年12月31日，我们的总积压金额约为2940万美元，比截至2021年12月31日的2190万美元增加了34%。与2022财年末相比，2023财年上半年我们的总积压增加了66%。2023财年上半年积压的订单增加是由于几个大客户订单。其中一个订单是与精密运动控制系统和OEM组件的长期欧洲客户签订的价值400万美元的供应协议。新的供应协议将于2023财年第四季度生效，预计有效期约为12-18个月。在2023财年第二季度，我们还收到了一份大型红外产品年度合同的续签，金额比上一次续签的金额高出20%。我们预计在2023财年第三季度根据之前合同完成发货后，开始根据新合同发货。在2023财年第三季度，我们有资格为一个关键的国际军事项目提供先进的红外光学设备，并从相关客户那里收到了价值250万美元的首批订单。这笔订单意味着这个客户与我们的业务有了很大的增长。此外，我们还收到了来自美国和欧洲现有客户的订单，这些订单与其他几个重要的长期项目有关。
多年期合同续订的时间并不总是一致的，因此，在收到年度和多年期订单时，积压水平可能会大幅增加，而在根据这些订单发货时，积压水平可能会减少。我们相信，我们现有的年度和多年合同将在未来几个季度续签，我们处于有利地位。
| 5 |
投资者电话会议和网络直播详情
LightPath将于2023年2月9日星期四下午5：00主持一次音频电话会议和网络直播。ET讨论其2023财年第二季度的财务和运营业绩。
日期：2023年2月9日星期四
时间：美国东部时间下午5：00
Dial-in Number: 1-877-317-2514
国际拨入号码：1-412-317-2514
网络广播：第二财季收益网络广播
建议参赛者在活动开始前约10分钟拨打或登录。电话会议将在通话结束约一小时后重播，至2023年2月23日。要收听重播，请拨打1-877-344-7529(国内)或1-412-317-0088(国际)，并输入会议ID#1951507。
*使用非公认会计准则财务衡量标准
为了向投资者提供有关财务结果的更多信息，本新闻稿包括对EBITDA的引用，这是一种非公认会计准则的财务衡量标准。有关这一非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标的对账情况，请参阅本新闻稿中提供的表格。
“非公认会计原则财务计量”通常被定义为对公司历史或未来业绩的数字计量，不包括或包括金额，或需要进行调整，以不同于根据公认会计准则计算和列报的最直接可比计量。公司管理层认为，这一非GAAP财务衡量标准与GAAP财务衡量标准一起考虑时，提供的信息有助于投资者了解不同时期的经营业绩，以及那些可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的正面或负面影响的项目。管理层还认为，这一非GAAP财务衡量标准增强了投资者分析基本业务运营和了解业绩的能力。此外，管理层可以利用这种非公认会计准则的财务指标作为预测、预算和规划的指南。非公认会计原则财务措施应被视为根据公认会计原则提出的财务措施的补充，而不是替代或优于这些财务措施。
该公司通过调整净收入来计算EBITDA，其中不包括净利息支出、所得税支出或福利、折旧和摊销。
关于LightPath技术
光路技术公司(纳斯达克代码：LPTH)是一家为工业、商业、国防、电信和医疗行业提供光学、光子学和红外解决方案的全球领先垂直集成供应商。LightPath设计和制造专有光学和红外组件，包括模压玻璃非球面透镜和组件、定制模压玻璃自由形状透镜、红外线透镜和热成像组件、熔融光纤准直器和专有黑钻石TM(“BD6”)硫化物基玻璃透镜。LightPath还提供定制光学组件，包括全面的工程设计支持。该公司总部设在佛罗里达州奥兰多，在拉脱维亚和中国设有制造和销售办事处。
| 6 |
LightPath的全资子公司isp光学公司生产各种红外产品，包括高性能的MWIR和LWIR透镜和透镜组件。Isp的红外透镜组装产品线包括用于制冷和非制冷热成像相机的非热透镜系统。制造是在内部进行的，以提供精密的光学部件，包括球面、非球面和衍射镀膜红外透镜。Isp的光学工艺使其能够用所有重要类型的红外材料和晶体制造产品。制造工艺包括数控磨削和数控抛光、钻石车削、连续和常规抛光、光学接触和先进的涂层技术。
欲了解有关LightPath公司及其业务的更多信息，请访问www.lightpath.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包括根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用诸如“预测”、“指导”、“计划”、“估计”、“将”、“将”、“计划”、“维持”、“打算”、“预期”、“预期”、“展望”、“战略”、“未来”、“可能”、“应该”、“相信”、“继续”、“机会，“潜在的”，以及其他预测或指示未来事件或趋势的类似表述，或不是对历史事件的表述，包括，例如，与新冠肺炎疫情对公司业务的预期影响有关的表述。这些前瞻性陈述基于作出陈述时可获得的信息和/或管理层当时对未来事件的诚意，受风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或建议的结果大不相同。可能导致或导致这些差异的因素包括但不限于，新冠肺炎疫情的持续时间和范围以及对该公司产品需求的影响；该公司从其供应商那里获得所需原材料和组件的能力；政府、企业和个人应对这一大流行的行动, 包括对现场商业互动的限制；疫情和针对疫情对全球和区域经济及经济活动采取的行动的影响；新冠肺炎大流行消退后的复苏速度；全球主要市场的普遍经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低；公司可能采取的降低运营成本的措施的影响；公司无法保持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以保持其产品的竞争力价格；可能使公司无法实施或实现其当前和计划的业务计划的预期收益或增加成本的情况或事态发展；以及LightPath Technologies，Inc.在提交给美国证券交易委员会的公开文件中详细说明的那些因素，包括其10-K表格年度报告和10-Q季度报告。如果这些风险、不确定性或事实中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本文中包含的前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。因此，告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映了它们作出之日的情况。前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证，也不一定准确地说明将在什么时候或由什么时候实现这种业绩或结果。除非联邦证券法和证券交易委员会的规则和条例要求，我们没有任何意图或义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
联系方式：
布莱恩·M·普雷诺沃，CFA
MZ集团-MZ北美
邮箱：lpth@mzgroup.us
+561 489 5315
(各表如下)
| 7 |
| 光路技术公司 | ||||||||
| 简明综合资产负债表 | ||||||||
| (未经审计) | ||||||||
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| ||
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| 12月31日 |
|
| 6月30日， |
| ||
| 资产 |
| 2022 |
|
| 2022 |
| ||
| 流动资产： |
|
|
|
|
|
| ||
| 现金和现金等价物 |
| $ | 3,793,852 |
|
| $ | 5,507,891 |
|
| 应收贸易账款，扣除准备金净额41240美元和36313美元 |
|
| 4,857,726 |
|
|
| 5,211,292 |
|
| 库存，净额 |
|
| 6,914,276 |
|
|
| 6,985,427 |
|
| 其他应收账款 |
|
| 149,775 |
|
|
| — |
|
| 预付费用和其他资产 |
|
| 443,567 |
|
|
| 464,804 |
|
| 流动资产总额 |
|
| 16,159,196 |
|
|
| 18,169,414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 财产和设备，净额 |
|
| 10,978,783 |
|
|
| 11,640,463 |
|
| 经营性租赁使用权资产 |
|
| 9,894,925 |
|
|
| 10,420,604 |
|
| 无形资产，净额 |
|
| 3,895,256 |
|
|
| 4,457,798 |
|
| 商誉 |
|
| 5,854,905 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 递延税项资产，净额 |
|
| 143,000 |
|
|
| 143,000 |
|
| 其他资产 |
|
| 47,987 |
|
|
| 27,737 |
|
| 总资产 |
| $ | 46,974,052 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应付帐款 |
| $ | 2,366,201 |
|
| $ | 3,073,933 |
|
| 应计负债 |
|
| 775,630 |
|
|
| 558,750 |
|
| 应计薪资和福利 |
|
| 1,316,103 |
|
|
| 2,081,212 |
|
| 经营租赁负债，流动 |
|
| 926,132 |
|
|
| 965,622 |
|
| 应付贷款，本期部分 |
|
| 1,085,103 |
|
|
| 998,692 |
|
| 融资租赁债务，本期部分 |
|
| 43,123 |
|
|
| 55,348 |
|
| 流动负债总额 |
|
| 6,512,292 |
|
|
| 7,733,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 递延税项负债，净额 |
|
| 521,346 |
|
|
| 541,015 |
|
| 融资租赁债务，较少的流动部分 |
|
| 50,460 |
|
|
| 11,454 |
|
| 非流动经营租赁负债 |
|
| 8,921,735 |
|
|
| 9,478,077 |
|
| 应付贷款，减去当期部分 |
|
| 2,766,431 |
|
|
| 3,218,580 |
|
| 总负债 |
|
| 18,772,264 |
|
|
| 20,982,683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 优先股：D系列，面值0.01美元，有投票权；授权500,000股；未发行和已发行 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A类，面值0.01美元，投票权；44,500,000股授权股票；27,275,515股和27,046,790股已发行和已发行股票 |
|
| 272,755 |
|
|
| 270,468 |
|
| 额外实收资本 |
|
| 233,104,731 |
|
|
| 232,315,003 |
|
| 累计其他综合收益 |
|
| 688,421 |
|
|
| 935,125 |
|
| 累计赤字 |
|
| (205,864,119 | ) |
|
| (203,789,358 | ) |
| 股东权益总额 |
|
| 28,201,788 |
|
|
| 29,731,238 |
|
| 总负债和股东权益 |
| $ | 46,974,052 |
|
| $ | 50,713,921 |
|
| 8 |
| 光路技术公司 | |||||||||||||||||||
| 简明综合全面收益表(损益表) | |||||||||||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
| 截至三个月 |
|
| 截至六个月 |
| |||||||||||||
|
|
| 十二月三十一日， |
|
| 十二月三十一日， |
| |||||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||||||
| 收入，净额 |
| $ | 8,472,679 |
|
| $ | 9,243,174 |
|
| $ | 15,839,580 |
|
| $ | 18,346,517 |
| |||
| 销售成本 |
|
| 5,248,334 |
|
|
| 6,443,328 |
|
|
| 10,381,323 |
|
|
| 12,374,736 |
| |||
| 毛利率 |
|
| 3,224,345 |
|
|
| 2,799,846 |
|
|
| 5,458,257 |
|
|
| 5,971,781 |
| |||
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 销售、一般和行政 |
|
| 3,030,653 |
|
|
| 2,946,998 |
|
|
| 5,668,826 |
|
|
| 5,816,044 |
| |||
| 新产品开发 |
|
| 466,163 |
|
|
| 551,960 |
|
|
| 1,016,044 |
|
|
| 978,971 |
| |||
| 无形资产摊销 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
|
| 562,542 |
|
|
| 562,542 |
| |||
| 财产和设备处置损失 |
|
| 2,742 |
|
|
| — |
|
|
| 2,742 |
|
|
| — |
| |||
| 总运营费用 |
|
| 3,780,829 |
|
|
| 3,780,229 |
|
|
| 7,250,154 |
|
|
| 7,357,557 |
| |||
| 营业亏损 |
|
| (556,484 | ) |
|
| (980,383 | ) |
|
| (1,791,897 | ) |
|
| (1,385,776 | ) | |||
| 其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 利息支出，净额 |
|
| (81,241 | ) |
|
| (50,331 | ) |
|
| (151,611 | ) |
|
| (96,080 | ) | |||
| 其他收入(费用)，净额 |
|
| (1,336 | ) |
|
| 10,819 |
|
|
| 25,881 |
|
|
| (40,263 | ) | |||
| 其他收入(费用)合计，净额 |
|
| (82,577 | ) |
|
| (39,512 | ) |
|
| (125,730 | ) |
|
| (136,343 | ) | |||
| 所得税前收入(亏损) |
|
| (639,061 | ) |
|
| (1,019,895 | ) |
|
| (1,917,627 | ) |
|
| (1,522,119 | ) | |||
| 所得税拨备 |
|
| 55,000 |
|
|
| 35,396 |
|
|
| 157,134 |
|
|
| 165,269 |
| |||
| 净亏损 |
| $ | (694,061 | ) |
| $ | (1,055,291 | ) |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | |||
| 外币折算调整 |
|
| 671,125 |
|
|
| 284 |
|
|
| (246,704 | ) |
|
| (143,890 | ) | |||
| 综合收益(亏损) |
| $ | (22,936 | ) |
| $ | (1,055,007 | ) |
| $ | (2,321,465 | ) |
| $ | (1,831,278 | ) | |||
| 普通股每股亏损(基本) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.06 | ) | |||
| 每股计算中使用的股份数(基本) |
|
| 27,172,226 |
|
|
| 27,008,748 |
|
|
| 27,121,583 |
|
|
| 27,001,360 |
| |||
| 普通股每股亏损(稀释后) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.06 | ) | |||
| 每股计算中使用的股份数量(稀释) |
|
| 27,172,226 |
|
|
| 27,008,748 |
|
|
| 27,121,583 |
|
|
| 27,001,360 |
| |||
| 9 |
| 光路技术公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 简明合并股东权益变动表 | ||||||||||||||||||||||||
| (未经审计) | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 累计 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
| A类 |
|
| 其他内容 |
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 总计 |
| |||||||||
|
|
| 普通股 |
|
| 已缴费 |
|
| 综合性的 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| |||||||||
|
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| ||||||
| 2022年6月30日的余额 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工购股计划 |
|
| 16,287 |
|
|
| 163 |
|
|
| 19,707 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,870 |
|
| 股票期权的行使&净额减持股 |
|
| 8,852 |
|
|
| 88 |
|
|
| (88 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,380,700 | ) |
|
| (1,380,700 | ) |
| 2022年9月30日的余额 |
|
| 27,071,929 |
|
| $ | 270,719 |
|
| $ | 232,619,220 |
|
| $ | 17,296 |
|
| $ | (205,170,058 | ) |
| $ | 27,737,177 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票期权的行使，RSU和RSA，净额 |
|
| 203,586 |
|
|
| 2,036 |
|
|
| (2,036 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 487,547 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 487,547 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 671,125 |
|
|
| — |
|
|
| 671,125 |
|
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (694,061 | ) |
|
| (694,061 | ) |
| 2022年12月31日的余额 |
|
| 27,275,515 |
|
| $ | 272,755 |
|
| $ | 233,104,731 |
|
| $ | 688,421 |
|
| $ | (205,864,119 | ) |
| $ | 28,201,788 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年6月30日的余额 |
|
| 26,985,913 |
|
| $ | 269,859 |
|
| $ | 231,438,651 |
|
| $ | 2,116,152 |
|
| $ | (200,247,177 | ) |
| $ | 33,577,485 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工购股计划 |
|
| 8,621 |
|
|
| 86 |
|
|
| 21,640 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 21,726 |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (632,097 | ) |
|
| (632,097 | ) |
| 2021年9月30日的余额 |
|
| 26,994,534 |
|
| $ | 269,945 |
|
| $ | 231,576,882 |
|
| $ | 1,971,978 |
|
| $ | (200,879,274 | ) |
| $ | 32,939,531 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票期权的行使&净额减持股 |
|
| 27,341 |
|
|
| 274 |
|
|
| (274 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,055,291 | ) |
|
| (1,055,291 | ) |
| 2021年12月31日的余额 |
|
| 27,021,875 |
|
| $ | 270,219 |
|
| $ | 231,761,146 |
|
| $ | 1,972,262 |
|
| $ | (201,934,565 | ) |
| $ | 32,069,062 |
|
| 10 |
| 光路技术公司 | |||||||||
| 现金流量表简明合并报表 | |||||||||
| (未经审计) | |||||||||
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的六个月， |
| ||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||
| 经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| |||
| 净亏损 |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | |
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 折旧及摊销 |
|
| 1,580,882 |
|
|
| 1,839,401 |
| |
| 债务成本摊销利息 |
|
| 37,120 |
|
|
| 14,854 |
| |
| 财产和设备处置损失 |
|
| 2,742 |
|
|
| — |
| |
| 股票期权的股票薪酬，RSU和RSA，净额 |
|
| 772,145 |
|
|
| 301,129 |
| |
| 应收账款坏账准备 |
|
| (11,421 | ) |
|
| 12,010 |
| |
| 经营租赁资产和负债变动 |
|
| (70,153 | ) |
|
| (123,534 | ) | |
| 存货核销至备抵 |
|
| 2,233 |
|
|
| 105,993 |
| |
| 递延税项优惠 |
|
| (19,669 | ) |
|
| — |
| |
| 经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 应收贸易账款 |
|
| 364,987 |
|
|
| (311,150 | ) | |
| 其他应收账款 |
|
| (149,775 | ) |
|
| (130,222 | ) | |
| 盘存 |
|
| 68,918 |
|
|
| 1,238,529 |
| |
| 预付费用和其他资产 |
|
| 987 |
|
|
| 56,504 |
| |
| 应付账款和应计负债 |
|
| (1,255,961 | ) |
|
| (1,473,498 | ) | |
| 用于经营活动的现金净额 |
|
| (751,726 | ) |
|
| (157,372 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 购置财产和设备 |
|
| (411,551 | ) |
|
| (1,317,373 | ) | |
| 用于投资活动的现金净额 |
|
| (411,551 | ) |
|
| (1,317,373 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 从员工购股计划中出售普通股的收益 |
|
| 19,870 |
|
|
| 21,726 |
| |
| 贷款成本 |
|
| — |
|
|
| (61,223 | ) | |
| 应付贷款的借款 |
|
| — |
|
|
| 266,850 |
| |
| 应付贷款的偿付 |
|
| (405,498 | ) |
|
| (336,985 | ) | |
| 偿还融资租赁债务 |
|
| (57,140 | ) |
|
| (133,298 | ) | |
| 用于融资活动的现金净额 |
|
| (442,768 | ) |
|
| (242,930 | ) | |
| 汇率对现金及现金等价物的影响 |
|
| (107,994 | ) |
|
| (4,264 | ) | |
| 现金及现金等价物的变动 |
|
| (1,714,039 | ) |
|
| (1,721,939 | ) | |
| 期初现金及现金等价物 |
|
| 5,507,891 |
|
|
| 6,774,694 |
| |
| 期末现金和现金等价物 |
| $ | 3,793,852 |
|
| $ | 5,052,755 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 补充披露现金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 现金支付的利息 |
| $ | 106,394 |
|
| $ | 81,533 |
| |
| 已缴纳的所得税 |
| $ | 218,367 |
|
| $ | 197,103 |
| |
| 补充披露非现金投融资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 通过资本租赁安排购买设备 |
| $ | 83,921 |
|
|
| — |
| |
| 11 |
为了补充我们根据美国公认会计原则提出的综合财务报表，我们提供了额外的非公认会计原则财务指标。我们的管理层相信，当这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起考虑时，提供的信息对投资者了解逐期经营业绩是有用的，除了可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的积极或负面影响的项目。我们的管理层还认为，这些非GAAP财务指标增强了投资者分析我们的基本业务运营和了解我们的业绩的能力。此外，我们的管理层可以利用这些非GAAP财务指标作为预测、预算和规划的指南。对非公认会计准则财务计量的任何分析都应与根据公认会计准则提出的结果结合使用。下表列出了这些非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则计算的最直接可比财务计量的对账情况。
| 光路技术公司 | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则财务指标与G规则披露的对账 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
| (未经审计) |
| |||||||||||||||||
|
|
| 截至12月31日的季度， |
|
| 截至12月31日的六个月， |
| ||||||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||
| 净亏损 |
| $ | (694,061 | ) |
| $ | (1,055,291 | ) |
| $ | (2,074,761 | ) |
| $ | (1,687,388 | ) | ||||
| 折旧及摊销 |
|
| 764,548 |
|
|
| 928,439 |
|
|
| 1,580,882 |
|
|
| 1,839,401 |
| ||||
| 所得税拨备 |
|
| 55,000 |
|
|
| 35,396 |
|
|
| 157,134 |
|
|
| 165,269 |
| ||||
| 利息支出 |
|
| 81,241 |
|
|
| 50,331 |
|
|
| 151,611 |
|
|
| 96,080 |
| ||||
| EBITDA |
| $ | 206,728 |
|
| $ | (41,125 | ) |
| $ | (185,134 | ) |
| $ | 413,362 |
| ||||
| 占收入的百分比 |
|
| 2 | % |
|
| 0 | % |
|
| -1 | % |
|
| 2 | % | ||||
###
| 12 |