附件99.1
Moelis&Company公布2022年第四季度和全年财务业绩；
宣布定期季度股息为每股0.60美元
纽约，2023年2月8日-Moelis&Company(NYSE：MC)今天公布了截至2022年12月31日的第四季度和全年财务业绩。该公司第四季度的GAAP收入为2.072亿美元，而去年同期为4.25亿美元。在调整后的基础上，该公司第四季度的收入为2.021亿美元，比去年同期下降了52%。该公司公布2022年第四季度GAAP净收入为2270万美元，或每股0.28美元(稀释后)。在调整后的基础上，该公司报告2022年第四季度的净收益为2520万美元，或每股0.33美元(稀释后)，而去年同期的净收益为1.094亿美元，或每股1.42美元(稀释后)。
1
该公司2022年的GAAP全年收入为9.853亿美元。2022年全年调整后收入为9.702亿美元，较上年下降38%。该年度的GAAP净收益为1.687亿美元，或每股收益2.14美元(稀释后)，而上年为4.23亿美元，或每股收益5.34美元(稀释后)。在调整后的基础上，该公司报告的净收益为1.694亿美元，或每股2.22美元(稀释后)，而上一年为4.103亿美元，或每股5.40美元(稀释后)。2022年全年的GAAP和调整后净收入包括与基于股票的奖励的结算有关的每股约0.12美元的净税收优惠。
“我对短期交易环境持谨慎态度，但我们强大的资产负债表和才华横溢的银行家让我对我们的竞争地位和为所有利益相关者执行的能力持乐观态度，”董事长兼首席执行官肯·莫利斯说。
根据完成交易的数量、规模和时间以及其他因素，公司的收入和净收入可能会有很大波动。因此，任何特定季度的财务业绩可能不能代表未来较长一段时间的业绩。
目前，经营合伙企业(Moelis&Company Group LP)92%的股份由公司合伙人(Moelis&Company)拥有，需缴纳美国联邦和州公司所得税。其余8%由Moelis&Company Group LP的其他合伙人拥有，主要在合作伙伴层面缴纳美国联邦税(某些州、地方和外国所得税在公司层面发生)。本文中包含的调整后结果适用于我们的GAAP结果的某些调整，包括假设公司第四季度和全年的经营业绩100%按我们的公司有效税率纳税。我们相信，当调整后的业绩与可比的GAAP业绩一起公布时，有助于投资者比较我们在不同时期的表现，并更好地了解我们的经营业绩。本新闻稿的附录中提供了我们的GAAP结果和我们调整后的结果之间的对账。
2
公认会计原则和调整后(非公认会计原则)选定财务数据(未经审计)
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公认会计原则 |
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调整后(非公认会计准则)* |
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|
截至12月31日的三个月， |
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($以千为单位，每股数据除外) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
207,183 |
|
$ |
425,017 |
|
-51 |
% |
|
$ |
202,136 |
|
$ |
417,277 |
|
-52 |
% |
所得税前收入(亏损) |
|
|
32,301 |
|
|
157,128 |
|
-79 |
% |
|
|
34,165 |
|
|
156,455 |
|
-78 |
% |
所得税拨备(福利) |
|
|
9,629 |
|
|
43,614 |
|
-78 |
% |
|
|
8,918 |
|
|
47,101 |
|
-81 |
% |
净收益(亏损) |
|
|
22,672 |
|
|
113,514 |
|
-80 |
% |
|
|
25,247 |
|
|
109,354 |
|
-77 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
2,617 |
|
|
14,466 |
|
-82 |
% |
|
|
— |
|
|
— |
|
不适用 |
|
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
|
$ |
20,055 |
|
$ |
99,048 |
|
-80 |
% |
|
$ |
25,247 |
|
$ |
109,354 |
|
-77 |
% |
稀释后每股收益(亏损) |
|
$ |
0.28 |
|
$ |
1.41 |
|
-80 |
% |
|
$ |
0.33 |
|
$ |
1.42 |
|
-77 |
% |
N/M=没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
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|
|
公认会计原则 |
|
调整后(非公认会计准则)* |
||||||||||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||||||||||
($以千为单位，每股数据除外) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
1,540,611 |
|
-36 |
% |
|
$ |
970,195 |
|
$ |
1,557,997 |
|
-38 |
% |
所得税前收入(亏损) |
|
|
216,320 |
|
|
536,313 |
|
-60 |
% |
|
|
218,184 |
|
|
534,959 |
|
-59 |
% |
所得税拨备(福利) |
|
|
47,638 |
|
|
113,335 |
|
-58 |
% |
|
|
48,776 |
|
|
124,705 |
|
-61 |
% |
净收益(亏损) |
|
|
168,682 |
|
|
422,978 |
|
-60 |
% |
|
|
169,408 |
|
|
410,254 |
|
-59 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
18,337 |
|
|
57,765 |
|
-68 |
% |
|
|
— |
|
|
— |
|
不适用 |
|
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
365,213 |
|
-59 |
% |
|
$ |
169,408 |
|
$ |
410,254 |
|
-59 |
% |
稀释后每股收益(亏损) |
|
$ |
2.14 |
|
$ |
5.34 |
|
-60 |
% |
|
$ |
2.22 |
|
$ |
5.40 |
|
-59 |
% |
N/M=没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
||||||||||||||||||
收入
我们在2022年第四季度的GAAP收入为2.072亿美元，而去年同期为4.25亿美元。在调整后的基础上，我们在2022年第四季度的收入为2.021亿美元，与2021年第四季度的4.173亿美元相比，下降了52%。季度收入减少的主要原因是，与去年同期相比，每笔已完成交易赚取的平均手续费减少。
在截至2022年12月31日的一年中，我们的GAAP收入为9.853亿美元，而上一年为15.406亿美元。在调整后的基础上，我们的收入为9.702亿美元，而上一年的收入为创纪录的15.58亿美元，降幅为38%。相比之下，同期全球完成的并购交易数量减少了24%-1%。全年收入下降的主要原因是与上一年相比，交易完成减少以及每完成一笔交易赚取的平均费用减少。
我们继续投资于人才，自上一次财报发布以来，我们聘请了四名新的董事总经理。这些新增加的高级职位侧重于并购、媒体、私募基金咨询和资本市场。
1来源：截至2023年1月9日的Refinitiv；包括所有全球完成的超过1亿美元的交易
3
此外，在2023年初，我们提拔了8名咨询专业人士管理董事：图蒂·博丁(欧洲/金融科技金融机构)、保罗·格林菲尔德(美国/化工)、Ali·哈森(欧洲/能源)、迈克尔·麦基弗(美国/私募股权解决方案)、弗朗索瓦·圣洛(欧洲/生命科学)、塞巴斯蒂安·施密茨(欧洲/地区报道-德国)、奥莱娜·索科洛夫斯卡(欧洲/金融科技&数据)和卡蒂克·苏迪普(美国/金融科技和金融软件)。
截至本新闻稿发布之日，我们的平台上有151名顾问董事总经理，我们将继续寻找将在我们的全球协作平台上表现出色的银行家。
费用
下表列出了与公司业务费用有关的信息。
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|
公认会计原则 |
|
调整后(非公认会计准则)* |
||||||||||||||||||
|
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
$ |
141,029 |
|
|
$ |
235,803 |
|
|
-40 |
% |
|
$ |
134,997 |
|
|
$ |
234,474 |
|
|
-42 |
% |
收入的% |
|
|
68.1 |
% |
|
|
55.5 |
% |
|
|
|
|
|
66.8 |
% |
|
|
56.2 |
% |
|
|
|
非补偿费用 |
|
$ |
36,729 |
|
|
$ |
36,106 |
|
|
2 |
% |
|
$ |
36,729 |
|
|
$ |
36,106 |
|
|
2 |
% |
收入的% |
|
|
17.7 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
|
18.2 |
% |
|
|
8.7 |
% |
|
|
|
总运营费用 |
|
$ |
177,758 |
|
|
$ |
271,909 |
|
|
-35 |
% |
|
$ |
171,726 |
|
|
$ |
270,580 |
|
|
-37 |
% |
收入的% |
|
|
85.8 |
% |
|
|
64.0 |
% |
|
|
|
|
|
85.0 |
% |
|
|
64.8 |
% |
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
公认会计原则 |
|
调整后(非公认会计准则)* |
||||||||||||||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
$ |
618,195 |
|
|
$ |
913,909 |
|
|
-32 |
% |
|
$ |
611,219 |
|
|
$ |
910,922 |
|
|
-33 |
% |
收入的% |
|
|
62.7 |
% |
|
|
59.3 |
% |
|
|
|
|
|
63.0 |
% |
|
|
58.5 |
% |
|
|
|
非补偿费用 |
|
$ |
151,002 |
|
|
$ |
130,785 |
|
|
15 |
% |
|
$ |
151,002 |
|
|
$ |
130,785 |
|
|
15 |
% |
收入的% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
|
15.6 |
% |
|
|
8.4 |
% |
|
|
|
总运营费用 |
|
$ |
769,197 |
|
|
$ |
1,044,694 |
|
|
-26 |
% |
|
$ |
762,221 |
|
|
$ |
1,041,707 |
|
|
-27 |
% |
收入的% |
|
|
78.1 |
% |
|
|
67.8 |
% |
|
|
|
|
|
78.6 |
% |
|
|
66.9 |
% |
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
|
|||||||||||||||||||||
在公认会计原则的基础上，第四季度的总运营支出为1.778亿美元，全年为7.692亿美元。在调整后的基础上，第四季度的营业费用为1.717亿美元，上年同期为2.706亿美元，全年为7.622亿美元，上年同期为10.417亿美元。本年度两个期间的营业费用减少主要是由于收入减少导致薪酬和福利支出减少，但被本年度两个期间的非薪酬支出增加部分抵消。
在公认会计原则的基础上，第四季度的薪酬和福利支出为1.41亿美元，截至2022年12月31日的一年为6.182亿美元。调整后的薪酬和福利支出在第四季度为1.35亿美元，在截至2022年12月31日的全年为6.112亿美元。相比之下，第四季度调整后的薪酬和福利支出为2.345亿美元，2021年全年为9.109亿美元。调整后的薪酬和福利费用均有所减少
4
本年度期间可归因于2022年应计奖金支出减少，与上一年相比收入减少。
2022年第四季度在公认会计准则和调整后基础上的非薪酬支出为3670万美元，而上年同期为3610万美元。截至2022年12月31日的全年，GAAP和调整后的非薪酬支出为1.51亿美元，而上一年为1.308亿美元。非报酬费用增加的主要原因是客户差旅增加。
其他收入(费用)
|
|
公认会计原则 |
|
调整后(非公认会计准则)* |
||||||||||||||
|
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用) |
|
$ |
2,876 |
|
$ |
4,020 |
|
-28 |
% |
|
$ |
3,755 |
|
$ |
9,758 |
|
-62 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N/M=没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
公认会计原则 |
|
调整后(非公认会计准则)* |
||||||||||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年与2021年的差异 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用) |
|
$ |
220 |
|
$ |
40,396 |
|
-99 |
% |
|
$ |
10,210 |
|
$ |
18,669 |
|
-45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N/M=没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*有关GAAP与调整后(非GAAP)的对账，请参阅附录 |
|
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|
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||||||||
2022年第四季度在公认会计原则基础上的其他收入为290万美元，而去年同期为400万美元。在调整后的基础上，2022年第四季度的其他收入为380万美元，而上年同期为980万美元。在2022年第四季度，我们录得与执行竞业禁止条款有关的收益600万美元，被所持某些股票按市值计价的未实现亏损500万美元所抵消。与竞业禁止条款有关的600万美元的收益被重新归类为调整后的薪酬和福利，而500万美元的未实现亏损的经济收益包括在调整后的收入中。这些调整没有影响我们的GAAP或调整后每股收益。
在截至2022年12月31日的会计年度，按公认会计原则计算的其他收入为20万美元，而上一财年同期为4040万美元。在调整后的基础上，截至2022年12月31日的会计年度的其他收入为1020万美元，而上一年同期为1870万美元。在2022财年，我们记录了1510万美元的未实现亏损，这是由于所持某些股票按市值计价的影响，被与执行竞业禁止条款有关的700万美元的记录收益所抵消。1,510万美元亏损的经济因素包括在调整后的收入中，而700万美元的收益则记录在调整后的薪酬和福利中。这些调整没有影响我们的GAAP或调整后每股收益。
5
有关在截至2021年、2021年和2022年12月31日的三个月和年度所作调整的进一步资料，可参阅附录。
所得税拨备
公司合伙人(Moelis&Company)目前拥有经营合伙企业(Moelis&Company Group LP)92%的股份，其可分配的收益份额须缴纳美国联邦和州公司所得税。其余8%的收入需缴纳某些州、当地和外国所得税(包括纽约市非公司营业税)，这些税收将通过非控股权益在合作伙伴层面进行核算。出于调整的目的，我们假设公司2022年第四季度和全年的经营业绩100%分别按26.1%和22.4%的公司实际税率纳税，考虑到与提供基于股权的薪酬有关的约950万美元的超额税收优惠。如果没有股权薪酬的税收优惠，我们本季度和全年的有效公司税率分别为24.5%和26.7%。
资本管理与资产负债表
Moelis&Company继续保持强劲的财务状况，截至2022年12月31日，我们持有现金和流动投资4.126亿美元，资产负债表上没有债务或商誉。
我们仍然致力于将我们多余的资本100%返还给股东。Moelis&Company董事会宣布定期季度股息为每股0.60美元。每股0.60美元将于2023年3月28日支付给2023年2月21日登记在册的普通股股东。此外，在2022财年，我们回购了约320万股普通股，总成本为1.475亿美元。总体而言，在2022年的业绩年度，我们将通过股息和股票回购向股东返还约3.156亿美元的资本。
财报电话会议
我们将于2023年2月8日(星期三)美国东部时间下午5：00开始召开电话会议，可通过电话和互联网访问。董事长兼首席执行官肯·莫里斯和首席财务官Joe·西蒙将回顾我们2022年第四季度和全年的财务业绩。复习之后，将有一个问答环节。
投资者和分析师可以通过拨打1-844-200-6205(国内)或1-929-526-1599(国际)并使用接入代码478354参加现场电话会议。请在电话会议开始前15分钟拨入。电话会议还将通过Moelis&Company网站的投资者关系部分以只听音频网络直播的形式收看，网址为：Www.moelis.com.
对于那些无法收听现场直播的人，电话重播将持续一个月，从现场通话结束后大约一个小时开始。重播可拨打1-866-813-9403(国内)或+44204-525-0658(国际)收听；会议号码为606717。
6
关于莫里斯公司
Moelis&Company是一家领先的全球独立投资银行，为包括公司、政府和金融赞助商在内的不同客户群提供创新的战略建议和解决方案。该公司通过在所有主要行业部门提供全面的综合金融咨询服务，帮助客户实现他们的战略目标。Moelis&Company经验丰富的专业人士为客户提供最关键的决策建议，包括合并和收购、资本重组和重组、资本市场交易和其他公司财务事项。该公司在北美、南美、欧洲、中东、亚洲和澳大利亚的21个地点为客户提供服务。欲了解更多信息，请访问：Www.moelis.com或者在推特上关注我们@Moelis.
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，这些陈述反映了公司目前对其运营和财务业绩等方面的看法。您可以通过使用“展望”、“相信”、“预期”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“目标”、“大约”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语的负面版本或其他类似词语来识别这些前瞻性陈述。此类前瞻性陈述基于某些假设和估计，受到各种风险和不确定因素的影响。因此，存在或将存在重要因素，可能导致实际结果或结果与这些声明中指出的结果大相径庭。我们相信这些因素包括但不限于在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告、后续提交给美国证券交易委员会的10-Q表格报告和其他提交给美国证券交易委员会的报告中讨论的“风险因素”中描述的那些因素。这些因素不应被解释为详尽无遗，应与本新闻稿中包含的其他警告性声明一起阅读。此外，新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测所有风险和不确定因素，也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对实际结果的预测。公司不承担公开更新或审查任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务指标
该公司使用美国公认会计原则(GAAP)编制合并财务报表。在收益发布、收益电话会议、财务报告等过程中，公司可能会不时披露某些“非GAAP财务指标”。美国证券交易委员会将“非GAAP财务衡量标准”定义为对历史或未来财务业绩、财务状况或现金流的数字衡量标准，可进行调整，有效地排除或包括根据GAAP计算和呈报的最直接可比衡量标准中的金额。本公司披露的非GAAP财务指标作为额外信息提供给分析师、投资者和其他利益相关者，以便为他们提供更大的透明度，或提供一种替代方法
7
用于评估我们的财务状况、经营业绩或资本充足率。调整后的结果是一种非公认会计准则的财务计量，它提供了关于管理层对经营结果的看法的额外信息。这些衡量标准不符合或替代公认会计原则，可能与其他公司使用的非公认会计原则财务衡量标准不同或不一致。每当我们提到非GAAP财务计量时，我们通常也会对其进行定义或提出根据GAAP计算和列报的最直接可比财务计量，同时协调我们参考的非GAAP财务计量与此类可比GAAP财务计量之间的差异。
该公司的调整后收入包括反映在其他收入(支出)中的金额，这些收入(支出)被视为相当于薪酬收入。此类调整可能包括创始人投资的收益，其中我们的员工和Moelis咨询平台对价值创造做出了有意义的贡献；或公司持有的股权工具按市值计价的影响，这些工具最初是作为我们银行服务的付款收到并计入收入的。我们认为，这些调整有助于实现期间间经营业绩和补偿水平的可比性。
该公司调整后的薪酬和福利支出可能包括反映在其他收入(支出)中的调整，这些收入(支出)与因执行竞业禁止条款而被没收的补偿奖励有关。管理层认为，与此类没收相关的信用额度是对薪酬和福利支出的抵消，因为公司将利用失去的经济来招聘和/或留住人才。我们相信，没收信用和补偿费用的净额列报有助于实现期间间经营业绩的可比性。
公司调整后的其他收入(支出)可能不包括某些一次性项目，这些项目降低了我们经营业绩的可比性，以及与上文讨论的收入、薪酬和福利支出以及下文讨论的所得税拨备调整相关的金额。
本公司的所得税调整准备金(福利)进行了调整，以说明这一结果，就好像公司收入的100%是按本公司所述期间的公司实际税率征税的。所得税的调整拨备(福利)定期包括与基于股份的奖励的结算、TRA负债调整的重新分类或与新税法相关的递延税项资产和负债调整相关的税收影响。这样的调整增加了我们在不同报告期的财务业绩与我们同行的可比性。
公司已发行的A类普通股的经调整的基本和稀释后的基本股票在每个时期都会公布，就好像所有已发行的A类合伙企业单位都已被转换为A类普通股一样。调整后的报告帮助分析师、投资者和其他利益相关者了解公司所有权结构对其业绩的影响，包括公司所有收入都要缴纳公司税的影响。
8
联系人
投资者联系方式： |
媒体联系人： |
马特·特克洛夫 |
阿丽莎·卡斯特利 |
莫里斯公司 |
莫里斯公司 |
t: + 1 212 883 3800 |
t: + 1 212 883 3802 |
m: +1 917 526 2340 |
m: +1 929 969 2918 |
邮箱：matthew.tsukroff@moelis.com |
邮箱：alyssa.Castelli@moelis.com |
9
附录
公认会计准则合并经营报表(未经审计)
GAAP与调整后(非GAAP)财务信息的对账(未经审计)
莫里斯公司
美国公认会计准则综合经营报表
未经审计
(千美元，不包括每股和每股数据)
|
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||
|
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
$ |
207,183 |
|
$ |
425,017 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
1,540,611 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
薪酬和福利 |
|
|
|
141,029 |
|
|
235,803 |
|
|
618,195 |
|
|
913,909 |
入住率 |
|
|
|
6,144 |
|
|
6,307 |
|
|
24,243 |
|
|
26,533 |
专业费用 |
|
|
|
5,038 |
|
|
5,254 |
|
|
20,971 |
|
|
21,826 |
通信、技术和信息服务 |
|
|
|
10,452 |
|
|
9,359 |
|
|
39,310 |
|
|
35,373 |
差旅及相关费用 |
|
|
|
8,018 |
|
|
6,450 |
|
|
32,416 |
|
|
15,399 |
折旧及摊销 |
|
|
|
2,177 |
|
|
2,209 |
|
|
7,975 |
|
|
7,242 |
其他费用 |
|
|
|
4,900 |
|
|
6,527 |
|
|
26,087 |
|
|
24,412 |
总费用 |
|
|
|
177,758 |
|
|
271,909 |
|
|
769,197 |
|
|
1,044,694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
29,425 |
|
|
153,108 |
|
|
216,100 |
|
|
495,917 |
||
其他收入(费用) |
|
|
|
2,876 |
|
|
4,020 |
|
|
220 |
|
|
40,396 |
所得税前收入(亏损) |
|
32,301 |
|
|
157,128 |
|
|
216,320 |
|
|
536,313 |
||
所得税拨备(福利) |
|
|
|
9,629 |
|
|
43,614 |
|
|
47,638 |
|
|
113,335 |
净收益(亏损) |
|
22,672 |
|
|
113,514 |
|
|
168,682 |
|
|
422,978 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
2,617 |
|
|
14,466 |
|
|
18,337 |
|
|
57,765 |
||
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
$ |
20,055 |
|
$ |
99,048 |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
365,213 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类已发行普通股的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
|
65,874,665 |
|
|
64,316,021 |
|
|
65,766,439 |
|
|
63,125,497 |
稀释 |
|
|
|
70,414,247 |
|
|
70,258,779 |
|
|
70,320,182 |
|
|
68,435,579 |
每股A类普通股股东应占净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
$ |
0.30 |
|
$ |
1.54 |
|
$ |
2.29 |
|
$ |
5.79 |
稀释 |
|
|
$ |
0.28 |
|
$ |
1.41 |
|
$ |
2.14 |
|
$ |
5.34 |
A-1
莫里斯公司
GAAP与调整后(非GAAP)财务信息的对账
未经审计
(千美元，不包括每股和每股数据)
|
|
截至2022年12月31日的三个月 |
||||||||
调整后的项目 |
|
公认会计原则 |
|
调整 |
|
调整后的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
207,183 |
|
$ |
(5,047) |
(a) |
$ |
202,136 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
141,029 |
|
|
(6,032) |
(b) |
|
134,997 |
|
其他收入(费用) |
|
|
2,876 |
|
|
879 |
(a)(b)(c)(d) |
|
3,755 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
32,301 |
|
|
1,864 |
|
|
34,165 |
|
所得税拨备(福利) |
|
|
9,629 |
|
|
(711) |
(c)(e) |
|
8,918 |
|
净收益(亏损) |
|
|
22,672 |
|
|
2,575 |
|
|
25,247 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
2,617 |
|
|
(2,617) |
(f) |
|
— |
|
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
|
$ |
20,055 |
|
$ |
5,192 |
|
$ |
25,247 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类已发行普通股的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
65,874,665 |
|
|
5,888,027 |
(f) |
|
71,762,692 |
|
稀释 |
|
|
70,414,247 |
|
|
5,888,027 |
(f) |
|
76,302,274 |
|
每股A类普通股股东应占净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.30 |
|
|
|
|
$ |
0.35 |
|
稀释 |
|
$ |
0.28 |
|
|
|
|
$ |
0.33 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了将500万美元的其他收入重新归类为与股票按市值计价影响的未实现亏损有关的收入，这些损失是为某些交易提供的咨询服务支付的部分款项。 |
|||||||||
(b) |
反映了将600万美元的其他收入重新归类为与执行竞业禁止规定相关的补偿和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
对TRA负债和相关成本的调整是针对GAAP目的对其他收入(费用)进行的。这些数额被重新归类到所得税拨备一栏。 |
|||||||||
(d) |
反映了与某些Atlas Crest实体清盘有关的已实现亏损调整数100万美元。 |
|||||||||
(e) |
为了说明这一结果，进行了一项调整，就好像公司收入的100%是按我们所述期间的公司实际税率征税的。本报告期内经调整的实际税率为26.1%。我们经调整的税项拨备包括一项与结算以股份为基础的奖励而产生的税项优惠调整有关的开支，即50万美元；若剔除该等个别调整，本报告所述期间的实际税率将为24.5%。此外，我们的经调整税项拨备不包括与集团有限责任公司资产及TRA负债中与过去合伙单位交换及发售有关的税基调整有关的任何利益或成本；本期的此类调整为净开支240万美元，未计入本报告所述期间的经调整公司实际税率。 |
|||||||||
(f) |
假设所有未偿还的A类合伙单位已交换为A类普通股。 |
|||||||||
A-2
|
|
|
截至2021年12月31日的三个月 |
|||||||
调整后的项目 |
|
公认会计原则 |
|
调整 |
|
调整后的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
425,017 |
|
$ |
(7,740) |
(a) |
$ |
417,277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
235,803 |
|
|
(1,329) |
(b) |
|
234,474 |
|
其他收入(费用) |
|
|
4,020 |
|
|
5,738 |
(a)(b)(c)(d) |
|
9,758 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
157,128 |
|
|
(673) |
|
|
156,455 |
|
所得税拨备(福利) |
|
|
43,614 |
|
|
3,487 |
(c)(d) |
|
47,101 |
|
净收益(亏损) |
|
|
113,514 |
|
|
(4,160) |
|
|
109,354 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
14,466 |
|
|
(14,466) |
(e) |
|
— |
|
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
|
$ |
99,048 |
|
$ |
10,306 |
|
$ |
109,354 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类已发行普通股的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
64,316,021 |
|
|
6,735,973 |
(e) |
|
71,051,994 |
|
稀释 |
|
|
70,258,779 |
|
|
6,735,973 |
(e) |
|
76,994,752 |
|
每股A类普通股股东应占净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.54 |
|
|
|
|
$ |
1.54 |
|
稀释 |
|
$ |
1.41 |
|
|
|
|
$ |
1.42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了将770万美元的其他费用重新归类为与股票按市值计价影响的未实现亏损有关的收入，这些损失是为某些交易提供的咨询服务的部分付款。 |
|||||||||
(b) |
反映了将130万美元的其他收入重新归类为与执行竞业禁止规定相关的补偿和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
为了说明这一结果，进行了一项调整，就好像公司收入的100%是按我们所述期间的公司实际税率征税的。我们在本报告所述期间的调整后实际税率为30.1%。本公司经调整的税项拨备及实际税率不包括因过去的合伙单位交换而对TRA负债作出调整的任何利益或成本；本期的此类调整为净经济收益70万美元，未计入本报告所述期间经调整的公司实际税率。 |
|||||||||
(d) |
对TRA负债和相关成本的调整是针对GAAP目的对其他收入(费用)进行的。这些调整被重新分类为所得税拨备(福利)，以反映净税收-经济影响。 |
|||||||||
(e) |
假设所有未偿还的A类合伙单位已交换为A类普通股。 |
|||||||||
A-3
|
|
截至2022年12月31日的年度 |
||||||||
调整后的项目 |
|
公认会计原则 |
|
调整 |
|
调整后的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
(15,102) |
(a) |
$ |
970,195 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
618,195 |
|
|
(6,976) |
(b) |
|
611,219 |
|
其他收入(费用) |
|
|
220 |
|
|
9,990 |
(a)(b)(c)(d) |
|
10,210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
216,320 |
|
|
1,864 |
|
|
218,184 |
|
所得税拨备(福利) |
|
|
47,638 |
|
|
1,138 |
(c)(e) |
|
48,776 |
|
净收益(亏损) |
|
|
168,682 |
|
|
726 |
|
|
169,408 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
18,337 |
|
|
(18,337) |
(f) |
|
— |
|
可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
19,063 |
|
$ |
169,408 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类已发行普通股的加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
65,766,439 |
|
|
6,041,284 |
(f) |
|
71,807,723 |
|
稀释 |
|
|
70,320,182 |
|
|
6,041,284 |
(f) |
|
76,361,466 |
|
每股A类普通股股东应占净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
2.29 |
|
|
|
|
$ |
2.36 |
|
稀释 |
|
$ |
2.14 |
|
|
|
|
$ |
2.22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了将1510万美元的其他收入重新归类为与股票按市值计价影响的未实现亏损有关的收入，这些损失是为某些交易提供的咨询服务支付的部分款项。 |
|||||||||
(b) |
反映了将700万美元的其他收入重新归类为与执行竞业禁止规定相关的补偿和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
对TRA负债和相关成本的调整是针对GAAP目的对其他收入(费用)进行的。这些数额被重新归类到所得税拨备一栏。 |
|||||||||
(d) |
反映了与某些Atlas Crest实体清盘有关的已实现亏损调整数100万美元。 |
|||||||||
(e) |
为了说明这一结果，进行了一项调整，就好像公司收入的100%是按我们所述期间的公司实际税率征税的。在本报告所述期间，我们调整后的实际税率为22.4%。我们经调整的税项拨备包括与结算以股份为基础的奖励有关的税项优惠950万美元；若剔除该等个别优惠，本报告所述期间的实际税率将为26.7%。此外，我们的经调整税项拨备不包括与集团有限责任公司资产及TRA负债中与过去合伙单位交换及发售有关的税基调整有关的任何利益或成本；本期的此类调整为净开支240万美元，未计入本报告所述期间的经调整公司实际税率。 |
|||||||||
(f) |
假设所有未偿还的A类合伙单位已交换为A类普通股。 |
|||||||||
A-4
|
|
|
|
截至2021年12月31日的年度 |
||||||
调整后的项目 |
|
公认会计原则 |
|
调整 |
|
调整后的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
1,540,611 |
|
$ |
17,386 |
(a)(b) |
$ |
1,557,997 |
|
|
|
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薪酬和福利 |
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913,909 |
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(2,987) |
(c) |
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910,922 |
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其他收入(费用) |
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40,396 |
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(21,727) |
(a)(b)(c)(d) |
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18,669 |
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所得税前收入(亏损) |
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536,313 |
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(1,354) |
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534,959 |
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所得税拨备(福利) |
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113,335 |
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11,370 |
(d)(e) |
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124,705 |
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净收益(亏损) |
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422,978 |
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(12,724) |
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410,254 |
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可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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57,765 |
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(57,765) |
(f) |
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— |
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可归因于莫里斯公司的净收益(亏损) |
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$ |
365,213 |
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$ |
45,041 |
|
$ |
410,254 |
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A类已发行普通股的加权平均股份 |
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基本信息 |
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63,125,497 |
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7,605,285 |
(f) |
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70,730,782 |
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稀释 |
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68,435,579 |
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7,605,285 |
(f) |
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76,040,864 |
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每股A类普通股股东应占净收益(亏损) |
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基本信息 |
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$ |
5.79 |
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$ |
5.80 |
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稀释 |
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$ |
5.34 |
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$ |
5.40 |
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(a) |
反映了将2020万美元的其他收入重新归类为与公司出售MA金融集团有限公司600万股票相关的收益。 |
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(b) |
反映了将280万美元的其他费用重新归类为与股票按市值计价影响的未实现亏损有关的收入，这些损失是为某些交易提供的咨询服务的部分付款。 |
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(c) |
反映了将300万美元的其他收入重新归类为与执行竞业禁止规定相关的补偿和福利支出。 |
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(d) |
对TRA负债和相关成本的调整是针对GAAP目的对其他收入(费用)进行的。这些调整被重新分类为所得税拨备(福利)，以反映净税收-经济影响。 |
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(e) |
为了说明这一结果，进行了一项调整，就好像公司收入的100%是按我们所述期间的公司实际税率征税的。我们的税务拨备包括与2,030万美元基于股票的奖励的结算相关的税收优惠；如果不包括此类个别优惠，我们在本报告所述期间的实际税率将为27.1%。本公司经调整的税项拨备及有效税率不包括与过去合伙单位交换所产生的TRA负债调整有关的任何利益或成本；本期的此类调整为净经济收益140万美元，未计入本报告所述期间经调整的公司实际税率内。 |
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(f) |
假设所有未偿还的A类合伙单位已交换为A类普通股。 |
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A-5