emr-20221231P2YP3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrent2022年12月31日000003260409/302023Q1假象每股面值0.50美元的普通股电子病历CHXCHX0.501,200.0953.4P1YP1Y00000326042022-10-012022-12-310000032604交易所:XNYSEMR:公有股票0.50个参数共享成员2022-10-012022-12-310000032604交易所:XNYS电子病历:A0.375注意事项2024成员2022-10-012022-12-310000032604交易所:XNYS电子病历:A1.250注意事项2025成员2022-10-012022-12-310000032604交易所:XNYS电子病历:A2.000注意事项2029成员2022-10-012022-12-3100000326042022-12-31Xbrli:共享00000326042021-10-012021-12-31ISO 4217:美元ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
______________________
表格10-Q
☒ 根据证券条例第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《交换法》
截至本季度末2022年12月31日
或
☐根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年《交换法》
For the transition period from ____________________ to __________________
佣金文件编号1-278
艾默生电气公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | | | | |
密苏里 | | 43-0259330 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
| | |
弗洛里森特大街西8000号。 |
|
P.O. Box 4100 | |
圣路易斯, | 密苏里 | 63136 |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: (314) 553-2000
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 |
每股面值0.50美元的普通股 | 电子病历 | 纽约证券交易所 |
| | 纽约证券交易所芝加哥证券交易所 |
0.375% Notes due 2024 | EMR 24 | 纽约证券交易所 |
1.250% Notes due 2025 | EMR 25A | 纽约证券交易所 |
2.000% Notes due 2029 | EMR 29 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | | | | |
非加速文件服务器 | ☐ | | | 规模较小的报告公司 | ☐ | |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是☒
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。2022年12月31日发行的普通股每股面值0.50美元: 571.4百万磅阿瑞斯。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
合并损益表
艾默生电气公司&子公司
截至2021年12月31日和2022年12月31日的三个月
(百万美元,每股除外;未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 十二月三十一日, |
| | | | | 2021 | | | 2022 | |
净销售额 | | | | | $ | 3,156 | | | 3,373 | |
| | | | | | | |
销售成本 | | | | | 1,741 | | | 1,753 | |
销售、一般和行政费用 | | | | | 849 | | | 1,030 | |
附属权益收益 | | | | | (453) | | | — | |
| | | | | | | |
其他扣除,净额 | | | | | 38 | | | 120 | |
利息支出(扣除利息收入#美元)3及$20,分别) | | | | | 39 | | | 48 | |
| | | | | | | |
所得税前持续经营收益 | | | | | 942 | | | 422 | |
| | | | | | | |
所得税 | | | | | 196 | | | 98 | |
| | | | | | | |
持续经营收益 | | | | | 746 | | | 324 | |
| | | | | | | |
非连续性业务,税后净额:$84及$966,分别 | | | | | 149 | | | 2,002 | |
| | | | | | | |
净收益 | | | | | 895 | | | 2,326 | |
| | | | | | | |
减去:子公司的非控股权益 | | | | | (1) | | | (5) | |
| | | | | | | |
普通股股东净收益 | | | | | $ | 896 | | | 2,331 | |
| | | | | | | |
普通股股东收益: | | | | | | | |
持续经营收益 | | | | | 746 | | | 329 | |
停产经营 | | | | | 150 | | | 2,002 | |
普通股股东净收益 | | | | | $ | 896 | | | 2,331 | |
| | | | | | | |
普通股基本每股收益: | | | | | | | |
持续经营收益 | | | | | $ | 1.25 | | | 0.56 | |
停产经营 | | | | | 0.26 | | | 3.43 | |
基本每股普通股收益 | | | | | $ | 1.51 | | | 3.99 | |
| | | | | | | |
普通股股东每股摊薄收益: | | | | | | | |
持续经营收益 | | | | | $ | 1.25 | | | 0.56 | |
停产经营 | | | | | 0.25 | | | 3.41 | |
稀释后每股普通股收益 | | | | | $ | 1.50 | | | 3.97 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 594.6 | | | 583.6 | |
稀释 | | | | | 598.1 | | | 586.7 | |
请参阅合并财务报表附注。
综合全面收益表
艾默生电气公司&子公司
截至2021年12月31日和2022年12月31日的三个月
(百万美元;未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | | 2021 | | | | 2022 | |
净收益 | | | | | | $ | 895 | | | | 2,326 | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | | | | | (72) | | | | 241 | |
退休金和退休后 | | | | | | 18 | | | | (16) | |
现金流对冲 | | | | | | 4 | | | | 10 | |
其他全面收益(亏损)合计 | | | | | | (50) | | | | 235 | |
| | | | | | | | | | | |
综合收益 | | | | | | 845 | | | | 2,561 | |
| | | | | | | | | | | |
减去:子公司的非控股权益 | | | | | | (1) | | | | — | |
全面收益普通股股东 | | | | | | $ | 846 | | | | 2,561 | |
请参阅合并财务报表附注。
合并资产负债表
艾默生电气公司&子公司
(未经审计的美元和股票(百万美元,每股金额除外) | | | | | | | | | | | |
| Sept 30, 2022 | | Dec 31, 2022 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金及现金等价物 | $ | 1,804 | | | 2,271 | |
应收账款减去#美元的备用金100及$101,分别 | 2,261 | | | 2,231 | |
盘存 | 1,742 | | | 1,999 | |
其他流动资产 | 1,301 | | | 1,290 | |
持有待售流动资产 | 1,398 | | | 1,209 | |
流动资产总额 | 8,506 | | | 9,000 | |
| | | |
财产、厂房和设备、净值 | 2,239 | | | 2,263 | |
其他资产 | | | |
商誉 | 13,946 | | | 14,087 | |
其他无形资产 | 6,572 | | | 6,460 | |
其他 | 2,151 | | | 2,268 | |
持有待售非流动资产 | 2,258 | | | 2,163 | |
其他资产总额 | 24,927 | | | 24,978 | |
总资产 | $ | 35,672 | | | 36,241 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期借款和长期债务的当期期限 | $ | 2,115 | | | 1,792 | |
应付帐款 | 1,276 | | | 1,219 | |
应计费用 | 3,038 | | | 3,949 | |
| | | |
持有待售流动负债 | 1,348 | | | 1,200 | |
流动负债总额 | 7,777 | | | 8,160 | |
| | | |
长期债务 | 8,259 | | | 8,159 | |
| | | |
其他负债 | 3,153 | | | 3,057 | |
| | | |
持有待售非流动负债 | 167 | | | 151 | |
| | | |
权益 | | | |
普通股,$0.50面值;授权,1,200.0股份;已发行,953.4流通股;流通股,591.4股票和571.4分别为股票 | 477 | | | 477 | |
追加实收资本 | 57 | | | 112 | |
留存收益 | 28,053 | | | 30,076 | |
累计其他综合收益(亏损) | (1,485) | | | (1,255) | |
国库普通股成本,362.0股票和382.0分别为股票 | (16,738) | | | (18,683) | |
普通股股东权益 | 10,364 | | | 10,727 | |
附属公司的非控股权益 | 5,952 | | | 5,987 | |
总股本 | 16,316 | | | 16,714 | |
负债和权益总额 | $ | 35,672 | | | 36,241 | |
请参阅合并财务报表附注。
合并权益表
艾默生电气公司&子公司
截至2021年12月31日和2022年12月31日的三个月
(百万美元;未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | | 2022 | |
| | | | | | | |
普通股 | | | | | $ | 477 | | | 477 | |
| | | | | | | |
追加实收资本 | | | | | | | |
期初余额 | | | | | 522 | | | 57 | |
库存计划 | | | | | 42 | | | 55 | |
| | | | | | | |
期末余额 | | | | | 564 | | | 112 | |
| | | | | | | |
留存收益 | | | | | | | |
期初余额 | | | | | 26,047 | | | 28,053 | |
普通股股东净收益 | | | | | 896 | | | 2,331 | |
已支付股息(每股:$0.515及$0.52,分别) | | | | | (307) | | | (308) | |
| | | | | | | |
期末余额 | | | | | 26,636 | | | 30,076 | |
| | | | | | | |
累计其他综合收益(亏损) | | | | | | | |
期初余额 | | | | | (872) | | | (1,485) | |
外币折算 | | | | | (72) | | | 236 | |
退休金和退休后 | | | | | 18 | | | (16) | |
现金流对冲 | | | | | 4 | | | 10 | |
期末余额 | | | | | (922) | | | (1,255) | |
| | | | | | | |
库存股 | | | | | | | |
期初余额 | | | | | (16,291) | | | (16,738) | |
购买 | | | | | (258) | | | (2,000) | |
根据股票计划发行 | | | | | 43 | | | 55 | |
期末余额 | | | | | (16,506) | | | (18,683) | |
| | | | | | | |
普通股股东权益 | | | | | 10,249 | | | 10,727 | |
| | | | | | | |
附属公司的非控股权益 | | | | | | | |
期初余额 | | | | | 40 | | | 5,952 | |
净收益 | | | | | (1) | | | (5) | |
库存计划 | | | | | — | | | 35 | |
其他综合收益 | | | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
期末余额 | | | | | 39 | | | 5,987 | |
| | | | | | | |
总股本 | | | | | $ | 10,288 | | | 16,714 | |
请参阅合并财务报表附注。
合并现金流量表
艾默生电气公司&子公司
截至2021年12月31日和2022年12月31日的三个月
(百万美元;未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | 十二月三十一日, |
| | 2021 | | | 2022 | |
经营活动 | | | | |
净收益 | | $ | 895 | | | 2,326 | |
非持续经营收益,税后净额 | | (149) | | | (2,002) | |
将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 178 | | | 260 | |
股票薪酬 | | 34 | | | 102 | |
| | | | |
| | | | |
营运资金变动情况 | | (125) | | | (289) | |
附属权益收益 | | (453) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
其他,净额 | | (3) | | | (95) | |
持续经营所得现金 | | 377 | | | 302 | |
非持续经营所得现金 | | 146 | | | 116 | |
经营活动提供的现金 | | 523 | | | 418 | |
| | | | |
投资活动 | | | | |
资本支出 | | (73) | | | (59) | |
购买业务,扣除现金和取得的等价物后的净额 | | (39) | | | — | |
| | | | |
附属权益所得收益 | | 438 | | | 15 | |
其他,净额 | | 3 | | | (23) | |
持续经营所得现金 | | 329 | | | (67) | |
非持续经营所得现金 | | (44) | | | 2,953 | |
投资活动提供的现金 | | 285 | | | 2,886 | |
| | | | |
融资活动 | | | | |
短期借款净增长 | | (335) | | | (539) | |
| | | | |
| | | | |
长期债务收益 | | 2,975 | | | — | |
偿还长期债务 | | (501) | | | (9) | |
已支付的股息 | | (307) | | | (306) | |
购买普通股 | | (253) | | | (2,000) | |
其他,净额 | | 22 | | | (41) | |
由融资活动提供(用于)的现金 | | 1,601 | | | (2,895) | |
| | | | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (37) | | | 58 | |
现金及现金等价物增加 | | 2,372 | | | 467 | |
期初现金及等价物 | | 2,354 | | | 1,804 | |
期末现金及现金等价物 | | $ | 4,726 | | | 2,271 | |
| | | | |
营运资金变动情况 | | | | |
应收账款 | | $ | 172 | | | 78 | |
盘存 | | (177) | | | (193) | |
其他流动资产 | | 7 | | | 14 | |
应付帐款 | | (15) | | | (58) | |
应计费用 | | (112) | | | (130) | |
| | | | |
营运资金变动总额 | | $ | (125) | | | (289) | |
请参阅合并财务报表附注。
合并财务报表附注
艾默生电气公司&子公司
(除每股数额或注明外,以百万元为单位的元及股)
(1) 陈述的基础
管理层认为,随附的未经审计综合财务报表包括公平列报所列中期经营业绩所需的所有调整。调整包括正常应计项目和经常性应计项目。综合财务报表是根据Form 10-Q的要求编制的,因此不包括符合美国公认会计原则(GAAP)的年度财务报表所需的所有披露。欲了解更多信息,请参阅公司截至2022年9月30日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注。
在过去的18个月里,艾默生电气公司(以下简称“艾默生”或“公司”)采取了重大行动,通过完成战略性收购和非核心业务的剥离,加快了其投资组合的转型。该公司最近的投资组合行动包括将其工业软件业务与Aspen Technology,Inc.合并,在2022年5月16日交易完成后,公司在完全稀释的基础上拥有合并后实体55%的流通股,出售其Therm-O-Disc业务,该业务于2022年5月31日完成,出售其InSinkErator业务,该业务于2022年10月31日完成,以及出售其Climate Technologies业务的多数股权,该业务于2022年10月31日宣布,预计将于2023年上半年完成。取决于监管部门的批准和惯常的成交条件。
上一年的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。这包括将Climate Technologies、InSinkErator和Therm-O-Disc的财务业绩报告为列报的所有期间的非持续业务,以及将Climate Technologies和InSinkErator的资产和负债(剥离完成前)报告为待售资产(见附注5)。此外,作为投资组合转型的结果,该公司现在报告了六个细分市场和两个业务组(见附注13)。
(2) 收入确认
艾默生是一家全球制造商,将技术和工程相结合,主要以有形产品的形式为客户提供创新的解决方案。该公司的绝大部分收入与广泛提供的制成品有关,这些产品在控制权转移时确认,而一小部分收入是随着时间的推移确认的,或与具有多个履行义务的销售安排有关。有关公司收入的更多信息,请参见附注13。
下表汇总了在其他资产(流动和非流动)中报告的公司未开单应收账款(合同资产)以及在应计费用和其他负债中报告的客户预付款(合同负债)的余额。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Sept 30, 2022 | | Dec 31, 2022 |
未开单应收账款(合同资产) | | $ | 1,390 | | | | 1,412 | |
客户预付款(合同负债) | | (776) | | | | (938) | |
合同净资产(负债) | | $ | 614 | | | | 474 | |
该公司的大部分合同余额涉及(1)随着时间的推移确认收入并根据合同账单时间表从客户付款的安排,以及(2)来自定期软件LICE的收入AspenTech销售的NSE协议,其中许可证收入在交付时预先确认。合同资产净额减少的原因是,客户账单超过了在本期间完成的业绩确认收入。截至2022年12月31日的三个月确认的收入包括335这已包括在期初合同负债余额中。影响合同净资产变化的其他因素并不重要。在截至2022年12月31日的三个月中,已履行的业绩义务确认的收入,包括公司长期合同的累积追赶调整,并不是实质性的。
截至2022年12月31日,公司在与客户的合同中未履行(或部分未履行)履约义务的积压金额约为$7.8十亿。该公司预计将认可APPRO最接近地80ITS百分比剩余业绩债务作为下一年的收入12几个月,其余大部分在接下来的两年内完成。
(3) 普通股和基于股份的薪酬
加权平均每股基本收益和稀释后每股普通股收益的对账如下。分配给参与证券的收益微不足道。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 十二月三十一日, |
| | | | | 2021 | | | 2022 | |
| | | | | | | |
基本流通股 | | | | | 594.6 | | | 583.6 | |
稀释股 | | | | | 3.5 | | | 3.1 | |
稀释后的流通股 | | | | | 598.1 | | | 586.7 | |
(4) 收购和资产剥离
Aspen技术
2022年5月16日,公司完成了其与Aspen Technology,Inc.(“Heritage AspenTech”)达成的最终协议所设想的交易,以贡献Emerson的两项独立工业软件业务,Open Systems International,Inc.和地质模拟软件业务(统称为“艾默生工业软件业务”),以及大约$6.0向Heritage AspenTech股东提供数十亿美元现金,打造“新AspenTech”,一家拥有更大规模、能力和技术的多元化、高性能工业软件领军企业(以下简称“AspenTech”)。交易完成后,艾默生拥有55百分比在新AspenTech普通股的流通股中(在完全稀释的基础上)和前Heritage AspenTech股东拥有剩余的AspenTech普通股流通股。AspenTech及其子公司现在以Heritage AspenTech以前的名称“Aspen Technology,Inc.”运营。AspenTech的普通股在纳斯达克上以AspenTech以前的股票代码“AZPN”进行交易。
该业务合并已按收购会计方法入账,Emerson被视为Heritage AspenTech的会计收购方。Heritage AspenTech的净资产按其估计公允价值入账,而Emerson工业软件业务则继续按其历史基础入账。该公司记录了一项非控股权益#美元。5.910亿美元用于45前Heritage AspenTech股东在AspenTech的百分比所有权权益。与Heritage AspenTech收购的净资产相关的非控股权益按Heritage AspenTech于2022年5月16日的每股收市价确定的公允价值入账,而应占Emerson工业软件业务的部分则按其历史账面金额入账。确认艾默生工业软件业务的非控股权益的影响导致额外实收资本减少#美元550.
下表汇总了使用Heritage AspenTech截至2022年5月16日的已发行股票和每股收盘价在收购会计中反映的收购对价的组成部分(不包括股票和每股数据,以百万美元为单位):
| | | | | | | | |
Heritage AspenTech已发行股票 | | 66,662,482 | |
Heritage AspenTech股价 | | $ | 166.30 | |
收购价 | | $ | 11,086 | |
合并前服务的股票薪酬奖励价值 | | 102 | |
购买总对价 | | $ | 11,188 | |
Heritage AspenTech的总收购对价分配到资产和负债如下。
| | | | | | | | |
现金及现金等价物 | | $ | 274 | |
应收账款 | | 43 | |
其他流动资产 | | 280 | |
物业、厂房设备 | | 4 | |
商誉(美元)34预计可抵税) | | 7,225 | |
其他无形资产 | | 4,390 | |
其他资产 | | 513 | |
总资产 | | 12,729 | |
| | |
短期借款 | | 27 | |
应付帐款 | | 8 | |
应计费用 | | 113 | |
长期债务 | | 255 | |
递延税金和其他负债 | | 1,138 | |
购买总对价 | | $ | 11,188 | |
艾默生的现金贡献为大约$6.010亿美元的支出约为87.69截至交易结束时,每股(在完全摊薄的基础上)出售给Heritage AspenTech普通股的已发行和已发行普通股持有人,金额为$168截至收盘时,AspenTech资产负债表上剩余的现金不包括在上述购买对价分配中。
可归因于该交易的估计无形资产包括(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 金额 | | 估计加权平均寿命(年) |
发达的技术 | | $ | 1,350 | | | 10 |
客户关系 | | 2,300 | | | 15 |
商号 | | 430 | | | 无限期--活着 |
积压 | | 310 | | | 3 |
总计 | | $ | 4,390 | | | |
2023年第一季度可归因于对Heritage AspenTech的收购的运营业绩包括168而对GAAP净收益的影响并不大。
备考财务信息
以下未经审计的形式综合简明财务运营结果被视为收购Heritage AspenTech发生在10月10日2020年7月1日。备考资料仅供参考之用,并不代表在当时进行收购时将会取得的经营成果(以百万美元计,每股除外)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | | | | 2021 | | |
净销售额 | | | | | | | | $ | 3,327 | | |
持续经营净收益普通股股东 | | | | | | | | $ | 734 | | |
持续经营摊薄后每股收益 | | | | | | | | $ | 1.23 | | |
截至2021年12月31日的三个月的预计结果包括#美元32预计在2021年第一财季发生的交易成本。 在这些交易成本中,美元22包括在公司截至2021年12月31日的三个月的报告结果中,但已被排除在上述2022财年预计结果之外。此外,Heritage AspenTech还产生了$68收购完成前的交易成本并未计入Emerson的报告业绩中。截至2021年12月31日的三个月的预计结果包括估计利息支出$的末尾37与发行#美元有关3数十亿美元的定期债务和增加的商业票据借款为收购提供资金。
其他交易
2022年7月27日,AspenTech达成协议,以澳元收购矿业设计和运营解决方案的全球领先者Micromine900(约$623美元,以交易宣布时的汇率计算)。预计一旦获得剩余的监管批准,这笔交易就会完成。
2022年5月4日,艾默生宣布打算退出在俄罗斯的业务,并剥离其在俄罗斯的制造子公司Metran并于2022年9月27日宣布了将该业务出售给当地管理集团的协议。在2023财年第一季度,该公司确认税前亏损1美元47其他扣除额($47税后,总计$0.08每股)与其退出在俄罗斯的业务运营有关。这笔交易将取决于监管部门和政府的批准,以及其他惯常的成交条件。艾默生将与当地的俄罗斯管理集团密切合作,帮助确保员工在出售过程中顺利过渡。
在2022财年第一季度,该公司收到了一笔438与其在Vertiv的从属权益有关(总共为#美元的税前收益453在第一季度确认,$358税后,美元0.60每股)。根据协议的条款和目前的计算,该公司可能会收到大约#美元的额外分配。75预计将在接下来的几年内收到二-到-三好几年了。然而,分派取决于股权持有人出售Vertiv股份的时间和价格,因此,无法保证剩余分派给本公司的金额或时间。
(5) 停产经营
2022年10月,董事会批准了公司宣布的协议,将其气候技术业务(构成前气候技术部门,不包括2022财年早些时候剥离的Therm-O-Disc)的多数股权出售给黑石管理的私募股权基金,价格为美元。14.0十亿美元的交易额。艾默生将获得约1美元的预付税前现金收益9.510亿美元和1美元的钞票2.2510亿美元(这将产生5%的实物利息,通过资本化利息),同时保留45在Emerson和Blackstone的一家新的独立合资企业中持有非控股股权。气候技术业务,包括科普兰压缩机业务以及所有住宅和商业暖通空调和制冷终端市场的整个产品和服务组合,2022财年的净销售额约为美元5.010亿美元,税前收益为5亿美元1.0十亿美元。这笔交易预计将在2023年上半年完成,取决于监管部门的批准和惯常的完成条件。
2022年10月31日,该公司完成了将其生产食物垃圾处理器的InSinkErator业务剥离给惠而浦公司的交易,价格为1美元3.0十亿美元。这项业务的净销售额为$。630和税前收益为#美元152在2022财年。该公司确认的税前收益为#美元。2.810亿欧元(约合2.12023财年第一季度税后)。
2022年5月31日,该公司完成了将其Therm-O-Disc传感和保护技术业务剥离给One Rock Capital Partners,LLC的一家附属公司。该公司确认的税前收益为#美元。486 ($429税后)在2022财年第三季度。
气候技术公司InSinkErator(“ISE”)和Therm-O-Disc(“TOD”)(通过完成资产剥离)在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中的财务业绩报告如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 气候技术 | | ISE和TOD | | | 总计 |
| 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, |
| | 2021 | | | | 2022 | | | | 2021 | | | | 2022 | | | | 2021 | | | | 2022 | |
净销售额 | | $ | 1,079 | | | | 1,064 | | | | 238 | | | | 49 | | | | 1,317 | | | | 1,113 | |
销售成本 | | 762 | | | | 702 | | | | 148 | | | | 29 | | | | 910 | | | | 731 | |
SG&A | | 127 | | | | 142 | | | | 35 | | | | 8 | | | | 162 | | | | 150 | |
出售业务的收益 | | — | | | | — | | | | — | | | | (2,780) | | | | — | | | | (2,780) | |
其他扣除,净额 | | 6 | | | | 32 | | | | 6 | | | | 12 | | | | 12 | | | | 44 | |
所得税前收益(亏损) | | 184 | | | | 188 | | | | 49 | | | | 2,780 | | | | 233 | | | | 2,968 | |
所得税 | | 39 | | | | 313 | | | | 45 | | | | 653 | | | | 84 | | | | 966 | |
税后净收益(亏损) | | $ | 145 | | | | (125) | | | | 4 | | | | 2,127 | | | | 149 | | | | 2,002 | |
截至2022年12月31日的三个月,气候技术公司的业绩包括较低的费用27由于在待售分类中停止折旧和摊销。其他扣除,气候技术净额包括$27截至2022年12月31日的三个月的交易相关成本。截至2022年12月31日的三个月的所得税包括大约1美元275对于气候技术子公司的重组和大约5美元660与InSinkErator资产剥离的收益相关。
截至2022年12月31日和2022年9月30日,归类为待售资产和负债的主要类别的账面总额摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 气候技术 | | ISE | | 总计 |
| | 9月30岁, | | | Dec. 31, | | | 9月30岁, | | | Dec. 31, | | | 9月30岁, | | | Dec. 31, |
资产 | | 2022 | | | | 2022 | | | | 2022 | | | | 2022 | | | | 2022 | | | | 2022 | |
应收账款 | | $ | 747 | | | | 608 | | | | 68 | | | | — | | | | 815 | | | | 608 | |
盘存 | | 449 | | | | 541 | | | | 81 | | | | — | | | | 530 | | | | 541 | |
其他流动资产 | | 49 | | | | 60 | | | | 4 | | | | — | | | | 53 | | | | 60 | |
物业、厂房和设备、净值 | | 1,122 | | | | 1,093 | | | | 141 | | | | — | | | | 1,263 | | | | 1,093 | |
商誉 | | 716 | | | | 720 | | | | 2 | | | | — | | | | 718 | | | | 720 | |
其他非流动资产 | | 265 | | | | 350 | | | | 12 | | | | — | | | | 277 | | | | 350 | |
持有待售资产总额 | | $ | 3,348 | | | | 3,372 | | | | 308 | | | | — | | | | 3,656 | | | | 3,372 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
应付帐款 | | $ | 752 | | | | 733 | | | | 60 | | | | — | | | | 812 | | | | 733 | |
其他流动负债 | | 475 | | | | 467 | | | | 61 | | | | — | | | | 536 | | | | 467 | |
递延税金及其他 非流动负债 | | 154 | | | | 151 | | | | 13 | | | | — | | | | 167 | | | | 151 | |
持有待售负债总额 | | $ | 1,381 | | | | 1,351 | | | | 134 | | | | — | | | | 1,515 | | | | 1,351 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,气候技术公司、InSinkErator和Therm-O-Disc的经营和投资活动净现金如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 气候技术 | | ISE和TOD | | | 总计 |
| 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | |
| | 2021 | | | | 2022 | | | | 2021 | | | | 2022 | | | | 2021 | | | | 2022 | | |
来自经营活动的现金 | | $ | 132 | | | | 205 | | | | 14 | | | | (89) | | | | 146 | | | | 116 | | |
来自投资活动的现金 | | $ | (35) | | | | (43) | | | | (9) | | | | 2,996 | | | | (44) | | | | 2,953 | | |
来自经营活动的现金反映了ISE交易费和不良营运资金的支付。截至2022年12月31日的三个月的投资活动现金反映了$3.0与InSinkErator资产剥离相关的10亿美元。
(6) 养老金和退休后计划
定期养恤金和退休后(收入)支出总额汇总如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | | | | 2021 | | | | 2022 | |
服务成本 | | | | | | | | $ | 19 | | | | 12 | |
利息成本 | | | | | | | | 34 | | | | 54 | |
计划资产的预期回报 | | | | | | | | (78) | | | | (71) | |
净摊销 | | | | | | | | 23 | | | | (20) | |
总计 | | | | | | | | $ | (2) | | | | (25) | |
(7) 其他扣除,净额
其他扣除额,净额汇总如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 十二月三十一日, |
| | | | | | | 2021 | | | | 2022 | |
| | | | | | | | | | | |
无形资产摊销(知识产权和 客户关系) | | | | | | | | $ | 57 | | | | 118 | |
重组成本 | | | | | | | | 6 | | | | 10 | |
收购/剥离成本 | | | | | | | | 23 | | | | — | |
外币交易(收益)损失 | | | | | | | | (7) | | | | (7) | |
与投资有关的收益&出售资本的收益 资产 | | | | | | | | (15) | | | | (4) | |
俄罗斯商业出口 | | | | | | | | — | | | | 47 | |
其他 | | | | | | | | (26) | | | | (44) | |
总计 | | | | | | | | $ | 38 | | | | 120 | |
在2023财年第一季度,截至2022年12月31日的三个月的无形资产摊销包括64与Heritage AspenTech收购和外币交易收益相关包括在内按市值计价收益$35与AspenTec签订的外币远期合同有关H以减轻外币兑换对微矿收购价格的影响。其他项目由几个项目组成,包括养老金费用、诉讼费用、坏账准备和其他项目,这些项目都不是单独意义重大的。
(8) 重组成本
重组费用反映了公司为提高运营效率和在全球部署资产以保持全球竞争力而持续努力的相关成本。该公司预计2023财年重组费用和相关成本约为$90,包括完成今年前三个月发起的行动的费用。
按业务部门分列的重组费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 十二月三十一日, |
| | | | | 2021 | | | 2022 | |
| | | | | | | | | | | |
最终控制 | | | | | | | | $ | — | | | | (1) | |
测量与分析 | | | | | | | | 2 | | | | 1 | |
离散自动化 | | | | | | | | 2 | | | | 1 | |
安全与生产力 | | | | | | | | — | | | | — | |
智能设备 | | | | | | | | 4 | | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | | | | | | | 1 | | | | 1 | |
AspenTech | | | | | | | | — | | | | — | |
软件和控制 | | | | | | | | 1 | | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
公司 | | | | | | | | 1 | | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | |
总计 | | | | | | | | $ | 6 | | | | 10 | |
在截至2022年12月31日的三个月中,重组费用负债的变化详情如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Sept 30, 2022 | | 费用 | | 已使用/已支付 | | Dec 31, 2022 |
| | | | | | | | | | | |
遣散费和福利 | | $ | 117 | | | | (2) | | | | 1 | | | | 114 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | | 5 | | | | 12 | | | | 11 | | | | 6 | |
总计 | | $ | 122 | | | | 10 | | | | 12 | | | | 120 | |
以上表格不包括$8及$5分别在截至2021年和2022年12月31日的三个月内发生的与重组行动相关的成本,这些成本必须在销售和销售成本、一般和行政费用中报告。
(9) 税费
所得税为$98在2023财年第一季度和1962022年,导致有效税率为23百分比和21百分比分别为。本年度的利率包括2与俄罗斯收费相关的不利影响一个百分点,没有相关的税收优惠。
2020年3月27日,为应对新冠肺炎疫情,CARE法案颁布,其中一项措施是为企业提供税收减免。税收CARE法案的条款包括推迟某些工资税,对留住员工的救济,以及其他条款。该公司延期了$73某些工资税到2020年底,其中约有#美元37已于2021年12月支付和 其余款项于2022年12月支付。
(10) 其他财务信息 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Sept 30, 2022 | | Dec 31, 2022 |
盘存 | | | | | |
成品 | | $ | 417 | | | | 456 | |
原材料和在制品 | | 1,325 | | | | 1,543 | |
总计 | | $ | 1,742 | | | | 1,999 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
财产、厂房和设备、净值 | | | | |
物业、厂房和设备,按成本计算 | | $ | 5,390 | | | | 5,373 | | |
减去:累计折旧 | | 3,151 | | | | 3,110 | | |
总计 | | $ | 2,239 | | | | 2,263 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
按业务分类的商誉 | | | | | | |
最终控制 | | $ | 2,605 | | | | 2,659 | | |
测量与分析 | | 1,112 | | | | 1,131 | | |
离散自动化 | | 807 | | | | 839 | | |
安全与生产力 | | 364 | | | | 389 | | |
智能设备 | | 4,888 | | | | 5,018 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
控制系统与软件 | | 732 | | | | 740 | | |
AspenTech | | 8,326 | | | | 8,329 | | |
软件和控制 | | 9,058 | | | | 9,069 | | |
| | | | | | |
总计 | | $ | 13,946 | | | | 14,087 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
其他无形资产 | | | |
总账面金额 | | $ | 9,671 | | | | 9,767 | |
减去:累计摊销 | | 3,099 | | | | 3,307 | |
账面净额 | | $ | 6,572 | | | | 6,460 | |
其他无形资产包括客户关系,净额为$3,436及$3,399和知识产权,净额为$2,934及$2,860分别截至2022年9月30日和2022年12月31日。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | | 2022 | |
折旧和摊销费用包括以下费用: | | | | | | | |
折旧费用 | | | | | $ | 84 | | | 74 | |
无形资产摊销(包括#美元14及$49分别在销售成本中报告) | | | | | 71 | | | 167 | |
资本化软件摊销 | | | | | 23 | | | 19 | |
总计 | | | | | $ | 178 | | | 260 | |
无形资产摊销包括#美元99与截至2022年12月31日的三个月对Heritage AspenTech的收购有关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Sept 30, 2022 | | Dec 31, 2022 |
其他资产包括: | | | |
养老金资产 | | $ | 865 | | | | 912 | |
未开单应收账款(合同资产) | | 428 | | | | 516 | |
经营性租赁使用权资产 | | 439 | | | | 434 | |
递延所得税 | | 85 | | | | 73 | |
与石棉有关的保险应收账款 | | 68 | | | | 68 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
应计费用包括以下各项: | | | | | |
所得税 | | $ | 125 | | | | 1,080 | |
客户预付款(合同负债) | | 751 | | | | 901 | |
员工薪酬 | | 523 | | | | 372 | |
经营租赁负债(流动) | | 128 | | | | 131 | |
产品保修 | | 84 | | | | 89 | |
所得税的增加是由于大约#美元的税收。660与剥离InSinkErator的收益相关,约为$275与气候技术公司的子公司重组有关。请参阅注5。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
其他负债包括: | | | | | |
递延所得税 | | $ | 1,714 | | | | 1,694 | |
养恤金和退休后负债 | | 427 | | | | 441 | |
经营租赁负债(非流动) | | 312 | | | | 306 | |
石棉诉讼 | | 205 | | | | 200 | |
| | | | | |
| | | | | |
债务:
2023年1月17日,AspenTech偿还了其现有定期贷款工具的未偿还余额$264,加上应计利息,导致长期部分被重新分类,并在2022年12月31日报告为短期借款。
(11) 金融工具
对冲活动-截至2022年12月31日,外币对冲头寸的名义金额约为1美元5.2亿美元,大宗商品对冲合约总额约为115(主要是33百万磅铜和铝)。所有接受对冲会计处理的衍生品都是现金流对冲。截至2022年12月31日递延的大部分套期保值收益和亏损预计将在未来12个月内随着基础预测交易的发生而确认。在其他扣除净额中报告的外币衍生品的损益反映了对不接受对冲会计的资产负债表敞口的对冲。
净投资对冲-2019财年,公司发行欧元计价债务1.5十亿美元。欧元纸币降低了与该公司的国际子公司相关的外币风险,这些子公司使用欧元作为其功能货币,并被指定为对这些业务的部分投资的对冲。与欧元计价债务有关的外币收益或损失将在累积的其他全面收益(亏损)中递延,并将一直保留到被套期保值的投资出售或大量清算为止。
以下损益计入截至三个月的收益及其他全面收益(OCI) 2021年12月31日和2022年12月31日: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 转化为收益 | | | | | | 进入保险业监理处 | | | | |
| | | | 第一季度 | | | | 第一季度 | | |
得(损)利 | | 位置 | | 2021 | | | 2022 | | | | | | | 2021 | | | 2022 | | | | | |
商品 | | 销售成本 | | $ | 7 | | | (8) | | | | | | | 13 | | | 11 | | | | | |
外币 | | 销售额 | | 1 | | | (1) | | | | | | | — | | | 4 | | | | | |
外币 | | 销售成本 | | 2 | | | 8 | | | | | | | 3 | | | (3) | | | | | |
外币 | | 其他扣除,净额 | | 44 | | | 5 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净投资对冲 | | | | | | | | | | | | | | | | |
欧元计价债务 | | | | | | | | | | | | 44 | | | (123) | | | | | |
总计 | | | | $ | 54 | | | 4 | | | | | | | 60 | | | (111) | | | | | |
无论衍生工具和非衍生金融工具是否接受对冲会计,本公司预计对冲收益或亏损将被相关标的风险的亏损或收益所抵消。最终确认的金额将不同于上述未平仓仓位的金额,在结算之前,未平仓仓位仍受持续的市场价格波动影响。接受对冲会计处理的衍生品非常有效,没有金额被排除在AS之外对对冲效果的评估。
股权投资 -该公司拥有National Instruments的股权投资,价值为$82截至2022年12月31日,并在其他流动资产中报告。2023年1月17日,该公司宣布了以1美元收购National Instruments的提议53每股现金,隐含企业价值为$7.6十亿美元。国家仪器公司,其2021财年的销售额约为1.52023年1月13日,该公司宣布正在进行一项战略审查,其中可能包括征求其他潜在收购者的兴趣。
公允价值计量 -所有衍生品和公司长期债务的估值都在公认会计准则估值等级的第二级以内。截至2022年12月31日,长期债务的公允价值为7.710亿美元,比账面价值低1美元1,169。自2022年9月30日以来,大宗商品和外币合同的公允价值没有实质性变化。外币合同在其他流动资产和应计费用中报告,而主要与非连续性业务有关的商品合同在留待出售的流动资产和负债中报告。该公司在National Instruments的股权投资的公允价值在第1级以内,并以其主要交易所的最新收盘价为基础。
衍生品交易对手阵容Gement是指拥有投资级信用评级的公司。本公司与基于信用评级的交易对手有双边抵押品安排,根据安排的不同,抵押品的入账门槛会有所不同。如果公司债务的信用评级低于预先确定的水平,交易对手可以要求立即完全抵押净负债头寸中的所有衍生品。可能需要的最大金额无关紧要。如果任何交易对手的信用评级低于某些门槛,该公司还可以要求在净资产头寸中完全抵押衍生品。不是抵押品在交易对手处过账,并无于2022年12月31日由本公司持有。
(12) 累计其他综合收益(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日和2022年12月31日的三个月累计其他全面收益(亏损)活动扣除所得税后如下所示: |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | | | | 2021 | | | | 2022 | |
外币折算 | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | | | $ | (629) | | | | (1,265) | |
其他综合收益(亏损),税后净额$(10)及$28,分别 | | | | | | | | (72) | | | | 236 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | | | | | | (701) | | | | (1,029) | |
| | | | | | | | | | | |
退休金和退休后 | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | | | (259) | | | | (222) | |
将递延精算损失摊销为收益,税后净额为$(5)及$4,分别 | | | | | | | | 18 | | | | (16) | |
| | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | | | | | | (241) | | | | (238) | |
| | | | | | | | | | | |
现金流对冲 | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | | | 16 | | | | 2 | |
期间递延的收益,扣除税款净额$(4) and $(3),分别 | | | | | | | | 12 | | | | 9 | |
已实现(收益)销售损失和销售成本的重新分类,税后净额为#美元2及$—,分别 | | | | | | | | (8) | | | | 1 | |
期末余额 | | | | | | | | 20 | | | | 12 | |
| | | | | | | | | | | |
累计其他综合收益(亏损) | | | | | | | | $ | (922) | | | | (1,255) | |
| | | | | | | | | | | |
(13) 业务细分
如附注5所披露,Climate Technologies、InSinkErator和Therm-O-Disc的财务业绩在列报的所有期间均为非持续经营。作为这些投资组合行动的结果,该公司重新调整了其业务部门,现在报告了六个部门和两个业务组,下表中突出显示了这六个部门和两个业务组。该公司还将之前在控制系统和软件中报告的某些产品销售重新归类为离散自动化。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 智能设备 | | 软件和控制 | |
| | | | |
| •最终控制 | | •控制系统与软件 | |
| •测量与分析 | | •AspenTech | |
| •离散自动化 | | | |
| •安全与生产力 | | | |
| | | | |
新的细分市场此前的描述如下:最终控制是阀门、执行器和调节器产品;测量和分析是测量和分析仪器产品;离散自动化是工业解决方案产品;安全和生产力是工具和家庭产品部门,不包括剥离的InSinkErator业务;控制系统和软件是系统和软件产品;以及,AspenTech保持不变。AspenTech部门于2022财年第三季度被确认为Heritage AspenTech收购的结果,反映了Heritage AspenTech和Emerson工业软件业务的合并结果(详情见附注4)。这一新部门的业绩包括艾默生工业软件业务的历史业绩(之前在控制系统和软件部门报告),而与Heritage AspenTech业务相关的业绩仅包括交易完成后的期间。上一年的金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | 销售额 | | 收益 |
| | | | | | | | | 2021 | | | 2022 | | | 2021 | | | 2022 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
最终控制 | | | | | | | | | $ | 817 | | | 862 | | | 122 | | | 158 | |
测量与分析 | | | | | | | | | 737 | | | 749 | | | 170 | | | 175 | |
离散自动化 | | | | | | | | | 617 | | | 618 | | | 120 | | | 121 | |
安全与生产力 | | | | | | | | | 351 | | | 310 | | | 65 | | | 63 | |
智能设备 | | | | | | | | | 2,522 | | | 2,539 | | | 477 | | | 517 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | | | | | | | | 570 | | | 606 | | | 116 | | | 107 | |
AspenTech | | | | | | | | | 82 | | | 243 | | | (2) | | | (33) | |
软件和控制 | | | | | | | | | 652 | | | 849 | | | 114 | | | 74 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬 | | | | | | | | | | | | | (34) | | | (102) | |
未分配的养恤金和退休后费用 | | | | | | | | | | | | | 26 | | | 45 | |
公司和其他 | | | | | | | | | | | | | (55) | | | (64) | |
附属权益收益 | | | | | | | | | | | | | 453 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
抵销/利息 | | | | | | | | | (18) | | | (15) | | | (39) | | | (48) | |
总计 | | | | | | | | | $ | 3,156 | | | 3,373 | | | 942 | | | 422 | |
截至2022年12月31日的三个月的公司和其他包括损失$47与公司退出在俄罗斯的业务运营有关,以及按市值计价收益$35与AspenTec签订的外币远期合同有关H以减轻与微矿收购价格相关的外币兑换的影响,而截至2021年12月31日的三个月包括收购/剥离费用#美元23.
按业务部门分列的折旧和摊销(包括知识产权、客户关系和资本化软件)摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的三个月, |
| | | | | | | 2021 | | | 2022 | |
最终控制 | | | | | | | $ | 53 | | | 45 | |
测量与分析 | | | | | | | 31 | | | 30 | |
离散自动化 | | | | | | | 23 | | | 21 | |
安全与生产力 | | | | | | | 15 | | | 14 | |
智能设备 | | | | | | | 122 | | | 110 | |
| | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | | | | | | 25 | | | 21 | |
AspenTech | | | | | | | 23 | | | 123 | |
软件和控制 | | | | | | | 48 | | | 144 | |
| | | | | | | | | |
公司和其他 | | | | | | | 8 | | | 6 | |
总计 | | | | | | | $ | 178 | | | 260 | |
按地理位置、美洲、亚洲、中东和非洲(“AMEA”)以及欧洲划分的销售额汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, |
| | 2021 | | 2022 |
| | 美洲 | | AMEA | | 欧洲 | | 总计 | | 美洲 | | AMEA | | 欧洲 | | 总计 |
最终控制 | | $ | 352 | | | 336 | | | 129 | | | 817 | | | 446 | | | 308 | | | 108 | | | 862 | |
测量与分析 | | 311 | | | 296 | | | 130 | | | 737 | | | 396 | | | 246 | | | 107 | | | 749 | |
离散自动化 | | 274 | | | 183 | | | 160 | | | 617 | | | 291 | | | 175 | | | 152 | | | 618 | |
安全与生产力 | | 270 | | | 16 | | | 65 | | | 351 | | | 236 | | | 17 | | | 57 | | | 310 | |
智能设备 | | 1,207 | | | 831 | | | 484 | | | 2,522 | | | 1,369 | | | 746 | | | 424 | | | 2,539 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | 268 | | | 173 | | | 129 | | | 570 | | | 294 | | | 185 | | | 127 | | | 606 | |
AspenTech | | 54 | | | 16 | | | 12 | | | 82 | | | 112 | | | 63 | | | 68 | | | 243 | |
软件和控制 | | 322 | | | 189 | | | 141 | | | 652 | | | 406 | | | 248 | | | 195 | | | 849 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 1,529 | | | 1,020 | | | 625 | | | 3,174 | | | 1,775 | | | 994 | | | 619 | | | 3,388 | |
第二项和第三项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
(美元以百万为单位,除非每股金额或特别注明)
概述
如之前披露的,2022年10月,董事会批准了公司宣布的协议,以140亿美元的交易将其气候技术业务(构成历史上的气候技术部门,不包括2022财年剥离的Therm-O-Disc)的多数股权出售给黑石管理的私募股权基金。这笔交易预计将在2023年上半年完成,取决于监管部门的批准和惯常的完成条件。
此外,2022年10月31日,公司以30亿美元完成了对惠而浦公司的InSinkErator业务的剥离,该业务生产厨余垃圾处理器,公司确认了税前收益28亿美元(约合税后21亿美元)2023财年第一季度。
气候技术、Therm-O-Disc和InSinkErator在本报告所述的所有时期内都被报告为不连续运营。请参阅注5。
2022年5月16日,公司完成了与Aspen Technology,Inc.(以下简称“Heritage AspenTech”)达成的最终协议所设想的交易,将艾默生的两项独立工业软件业务Open Systems International,Inc.和地质模拟软件业务连同约60亿美元的现金一起贡献给Heritage AspenTech股东,以创建“New AspenTech”(以下简称“AspenTech”)。交易完成后,艾默生拥有55%的股份新AspenTech普通股的流通股(在完全稀释的基础上)。见注4。由于上一年的收购时间,2022财年第一季度的业绩不包括Heritage AspenTech的业绩。
2023财年第一季度,持续运营的净销售额为34亿美元,同比增长7%。不包括外币兑换、收购和资产剥离的基本销售额增长了6%。收购AspenTech的交易增加了5%,而外币兑换产生了4%的不利影响。北美的销售增长继续强劲,而亚洲、中东和非洲的销售基本持平,欧洲的销售略有下降,原因是俄罗斯业务退出的负面影响。
普通股股东的持续经营收益为329美元,下降了56%,持续经营的稀释后每股收益为0.56美元,与上年的1.25美元相比下降了55%。上一年包括与该公司在Vertiv的附属权益有关的0.60美元收益。持续经营业务的调整后稀释后每股收益为0.78美元,而上一年为0.79美元,反映出强劲的经营业绩被本年度股价上涨导致的股票补偿费用增加所抵消。
下表列出了公司在调整后的基础上持续运营的每股摊薄收益,以便于进行期间间的比较,并提供对公司潜在的、持续的经营业绩的更多洞察。来自持续经营的调整后稀释每股收益不包括无形资产摊销费用、重组费用、第一年购买会计相关项目和交易相关成本,以及某些收益、亏损或减值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的三个月 | | | | 2021 | | 2022 |
| | | | | | |
每股持续经营摊薄收益 | | | | $ | 1.25 | | | 0.56 | |
| | | | | | |
无形资产摊销 | | | | 0.09 | | | 0.15 | |
重组及相关费用 | | | | 0.02 | | | 0.02 | |
附属权益收益 | | | | (0.60) | | | — | |
| | | | | | |
收购/剥离成本 | | | | 0.03 | | | — | |
俄罗斯商业出口 | | | | — | | | 0.08 | |
AspenTech微矿收购价格对冲 | | | | — | | | (0.03) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
调整后的每股持续运营摊薄收益 | | | | $ | 0.79 | | | 0.78 | |
下表汇总了持续经营的调整后稀释后每股收益的变化。以下确定的项目在整个MD&A中进行了讨论,请参阅上面以及下面的业务细分和财务状况部分中的进一步讨论。
| | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
调整后每股持续运营摊薄收益-2021年12月31日 | | $ | 0.79 | |
| | |
不包括收购影响的运营 | | 0.10 | |
遗产AspenTech收购 | | 0.05 | |
股票薪酬 | | (0.09) | |
外币 | | (0.09) | |
养老金 | | 0.02 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
利息支出,净额 | | (0.01) | |
股份回购 | | 0.01 | |
| | |
调整后的每股持续运营摊薄收益-2022年12月31日 | | $ | 0.78 | |
截至十二月三十一日止三个月的经营业绩
以下是对截至2021年12月31日的第一季度与截至2022年12月31日的第一季度的经营业绩的分析。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2022 | | 变化 |
(百万美元,每股除外) | | | | | |
| | | | | |
净销售额 | $ | 3,156 | | | 3,373 | | | 7 | % |
毛利 | $ | 1,415 | | | 1,620 | | | 14 | % |
销售额的百分比 | 44.9 | % | | 48.0 | % | | 3.1分 |
| | | | | |
SG&A | $ | 849 | | | 1,030 | | | 21 | % |
销售额的百分比 | 27.0 | % | | 30.5 | % | | 3.5分 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
附属权益收益 | $ | (453) | | | — | | | |
其他扣除,净额 | $ | 38 | | | 120 | | | |
无形资产摊销 | $ | 57 | | | 118 | | | |
重组成本 | $ | 6 | | | 10 | | | |
| | | | | |
利息支出,净额 | $ | 39 | | | 48 | | | |
| | | | | |
所得税前持续经营收益 | $ | 942 | | | 422 | | | (55) | % |
销售额的百分比 | 29.8 | % | | 12.5 | % | | (17.3) pts |
持续经营收益普通股股东 | $ | 746 | | | 329 | | | (56) | % |
销售额的百分比 | 23.6 | % | | 9.8 | % | | (13.8) pts |
普通股股东净收益 | $ | 896 | | | 2,331 | | | 160 | % |
| | | | | |
| | | | | |
稀释后每股收益--持续运营收益 | $ | 1.25 | | | 0.56 | | | (55) | % |
稀释后每股收益--净收益 | $ | 1.50 | | | 3.97 | | | 165 | % |
| | | | | |
2023财年第一季度的净销售额为34亿美元,与2022年相比增长了7%。智能设备的销售额增长了1%,而软件和控制的销售额增长了30%,其中包括收购Heritage AspenTech的影响。基本销售额增长了6%销量增加2%,价格增加4%,而 f或外币换算有一个4%负面影响。对Heritage AspenTech的收购增加了5%。基本销售额在美国增长了12%,在国际上增长了2%。美洲增长了13%,而亚洲、中东和非洲则持平(中国下降了7%)。欧洲下降了2%,但扣除俄罗斯企业退出的负面影响,增长了7%。
2023财年第一季度的销售成本为1,753美元,比2022财年增加了12美元。毛利率为48.0%,由于有利的价格减去净材料通胀,毛利率增长3.1个百分点,传统AspenTech收购的影响使利润率提高了1.3个百分点,有利的组合。
销售、一般和行政(SG&A)费用1030美元的ES增加了181美元,SG&A作为销售额增长3.5个百分点,达到30.5%与上一年相比,反映了对Heritage AspenTech的收购和更高的股票薪酬支出68美元,其中45美元与艾默生股票计划有关,原因是本年度股价上涨,23美元可归因于AspenTech股票计划。
在2022财年第一季度,该公司收到了与其在Vertiv的附属权益有关的438美元的分配(第一季度确认的总收入为453美元,税后为358美元,每股0.60美元)。根据协议的条款和目前的计算,该公司可能会收到大约75美元的额外分配,预计将在未来两到三年内收到。然而,分派取决于股权持有人出售Vertiv股份的时间和价格,因此,无法保证剩余分派给本公司的金额或时间。
其他扣除额,2023年净额为120美元,比上年增加82美元,反映更高的无形资产摊销$61主要与Heritage AspenTech的收购和与公司退出俄罗斯业务有关的费用47美元,但被23美元的较低收购/剥离成本部分抵消。本年度还包括按市值计价与AspenTec签订的外币远期合同有关的35美元收益H以减轻与微矿收购价格相关的外币兑换的影响,与上一年度的收益相比,外币交易的不利亏损在很大程度上抵消了这一影响。请参阅注释7。
持续业务的税前收益为422美元,比上一年减少了520美元,下降了55%,这主要是由于上文讨论的Vertiv收益。智能设备公司的收益增加了40美元,软件和控制公司的收益减少了40美元,而公司报告的成本增加了58美元,这主要是由于股票薪酬支出增加了68美元,以及俄罗斯业务退出损失47美元,部分被美元抵消。35在微矿上获得收益外币远期合约。请参阅下面的业务细分讨论和注13。
2023财年第一季度的所得税为98美元,2022年为196美元,实际税率分别为23%和21%。今年的税率包括与俄罗斯费用有关的2个百分点的不利影响,这项费用没有相关的税收优惠。
普通股股东的持续经营收益为329美元,下降了56%,持续经营的稀释后每股收益为0.56美元,与上年的1.25美元相比下降了55%。上一年包括与该公司在Vertiv的附属权益有关的0.60美元收益。持续经营业务的调整后稀释后每股收益为0.78美元,而上一年为0.79美元,反映出强劲的经营业绩被本年度股价上涨导致的股票补偿费用增加所抵消。参见上面的分析调整后的每股收益,以了解进一步的细节。
非持续业务的收益为2,002美元(每股3.41美元),其中包括剥离InSinkErator的21亿美元的税后收益,而上一年为149美元(每股0.25美元)。本年度来自非持续业务的收益受到气候技术公司内部与子公司重组有关的大约275美元的所得税和27美元的交易相关成本的负面影响。请参阅注5。
2023财年第一季度普通股股东净收益为2331美元,比上一财年的896美元增长了160%,每股收益为3.97美元,比上一财年的1.50美元增长了165%。
下表显示了在调整后的EBITA基础上持续经营的结果,旨在补充公司在此对经营结果的讨论。该公司将调整后的EBITA定义为持续经营的收益,不包括利息支出、净额、所得税、无形资产摊销费用、重组费用、第一年购买会计相关项目和交易相关成本,以及某些收益、亏损或减值。调整后的EBITA和调整后的EBITA利润率是管理层使用的衡量标准,可能有助于投资者评估公司的经营业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的三个月 | 2021 | | 2022 | | 变化 |
| | | | | |
所得税前持续经营收益 | $ | 942 | | | 422 | | | (55) | % |
销售额的百分比 | 29.8 | % | | 12.5 | % | | (17.3) pts |
利息支出,净额 | 39 | | | 48 | | | |
无形资产摊销 | 71 | | | 167 | | | |
重组及相关费用 | 14 | | | 15 | | | |
| | | | | |
附属权益收益 | (453) | | | — | | | |
收购/剥离成本 | 23 | | | — | | | |
俄罗斯商业出口 | — | | | 47 | | | |
| | | | | |
AspenTech微矿收购价格对冲 | — | | | (35) | | | |
持续运营调整后的EBITA | $ | 636 | | | 664 | | | 5 | % |
销售额的百分比 | 20.1 | % | | 19.7 | % | | (0.4) pts |
其他项目
该公司在国家仪器公司拥有股权投资,截至2022年12月31日价值82美元。2023年1月17日,该公司宣布了以每股53美元现金收购National Instruments的提议,隐含的企业价值为76亿美元。国家仪器公司2021财年的销售额约为15亿美元,该公司于2023年1月13日宣布正在进行一项战略评估,其中可能包括征求其他潜在收购者的兴趣。
业务细分
以下是对截至2021年12月31日的三个月与截至2022年12月31日的三个月的经营业绩的分析。该公司将该部门的收益定义为息税前收益。作为公司投资组合转型的结果,公司重新调整了其业务部门,现在报告了六个部门和两个业务组。参见附注13。
智能设备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2022 | | 变化 | | 外汇 | | 助理/分区 | | U/L | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
销售: | | | | | | | | | | | | |
最终控制 | $ | 817 | | | 862 | | | 6 | % | | 4 | % | | — | % | | 10 | % | |
测量与分析 | 737 | | | 749 | | | 2 | % | | 4 | % | | — | % | | 6 | % | |
离散自动化 | 617 | | | 618 | | | — | % | | 6 | % | | — | % | | 6 | % | |
安全与生产力 | 351 | | | 310 | | | (12) | % | | 2 | % | | — | % | | (10) | % | |
总计 | $ | 2,522 | | | 2,539 | | | 1 | % | | 4 | % | | — | % | | 5 | % | |
| | | | | | | | | | | | |
收益: | | | | | | | | | | | | |
最终控制 | $ | 122 | | | 158 | | | 30 | % | | | | | | | |
测量与分析 | 170 | | | 175 | | | 3 | % | | | | | | | |
离散自动化 | 120 | | | 121 | | | 1 | % | | | | | | | |
安全与生产力 | 65 | | | 63 | | | (3) | % | | | | | | | |
总计 | $ | 477 | | | 517 | | | 9 | % | | | | | | | |
保证金 | 18.9 | % | | 20.4 | % | | 1.5分 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
无形资产摊销: | | | | | | | | | | | | |
最终控制 | $ | 24 | | | 22 | | | | | | | | | | |
测量与分析 | 6 | | | 5 | | | | | | | | | | |
离散自动化 | 8 | | | 7 | | | | | | | | | | |
安全与生产力 | 6 | | | 6 | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 44 | | | 40 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重组及相关费用: | | | | | | | | | | | | |
最终控制 | $ | 7 | | | 4 | | | | | | | | | | |
测量与分析 | 2 | | | 1 | | | | | | | | | | |
离散自动化 | 2 | | | 1 | | | | | | | | | | |
安全与生产力 | 1 | | | — | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 12 | | | 6 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITA | $ | 533 | | | 563 | | | 6 | % | | | | | | | |
调整后EBITA利润率 | 21.1 | % | | 22.2 | % | | 1.1分 | | | | | | | |
2023年前三个月,智能设备的销售额为25亿美元,增长了17美元,增幅为1%。基本销售额增长5%价格上涨,而销量总体持平,反映出安全和生产力方面的落后表现。在以下情况下美洲的销售额增长了14%,而亚洲、中东和非洲的销售额下降了3%(中国下降了12%). 欧洲下降了5%,但剔除了企业退出俄罗斯的负面影响,略有上升。FInal Control的销售额增加了45美元,增幅为6%。基本销售额增长10%,反映出化工、能源和电力终端市场的强劲表现,特别是在美洲。剔除俄罗斯的影响,欧洲略有上升,亚洲略有下降。《测量与分析》的销售额增加了12美元,增幅为2%。基本销售额增长6%,反映出北美的强劲增长和欧洲的稳健增长,不包括俄罗斯的影响。亚洲的销售额下降了16%,反映出持续的供应链限制带来的负面影响。离散自动化的销售额持平,而基础销售额增长了6%,反映了尽管供应链持续受到限制,但大多数终端市场和所有地区的广泛需求。安全与生产力公司的销售额下降了41美元,降幅为12%,反映了所有终端市场的疲软,特别是在美洲。收益为517美元,增加40美元,增幅为9%,利润率上升1.5个百分点,至20.4%,反映出有利的价格减去净材料通胀和有利的组合,但部分被更高的工资和其他通胀以及不利的外汇交易所抵消,这些不利的外汇交易对利润率造成了0.6个百分点的负面影响。调整后的EBITA利润率为22.2%,增长1.1个百分点。
软件和控制
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | 变化 | | 外汇 | | 助理/分区 | | U/L |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
销售: | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | $ | 570 | | | 606 | | | 6 | % | | 4 | % | | — | % | | 10 | % |
AspenTech | | 82 | | | 243 | | | 197 | % | | — | % | | (197) | % | | — | % |
总计 | | $ | 652 | | | 849 | | | 30 | % | | 4 | % | | (24) | % | | 10 | % |
| | | | | | | | | | | | |
收益: | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | $ | 116 | | | 107 | | | (8) | % | | | | | | |
AspenTech | | (2) | | | (33) | | | (1668) | % | | | | | | |
总计 | | $ | 114 | | | 74 | | | (36) | % | | | | | | |
保证金 | | 17.6 | % | | 8.7 | % | | (8.9) pts | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
无形资产摊销: | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | $ | 5 | | | 6 | | | | | | | | | |
AspenTech | | 22 | | | 121 | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 27 | | | 127 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重组及相关费用: | | | | | | | | | | | | |
控制系统与软件 | | $ | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
AspenTech | | — | | | — | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITA | | $ | 142 | | | 202 | | | 42 | % | | | | | | |
调整后EBITA利润率 | | 21.8 | % | | 23.8 | % | | 2.0分 | | | | | | |
年软件和控制组件销售额为849美元E 2023年前三个月,与前一年相比增加197美元,或30%,反映了收购Heritage AspenTech的影响。基本销售额增长了10%,销量增长了8%,价格上涨了2%。整体而言,美洲的基本销售额增长11%,欧洲增长6%,亚洲、中东和非洲增长15%。中国上涨了26%)。控制系统和软件销售额增加了36美元,增幅为6%。基本销售额增长10%,反映出北美、欧洲(不包括退出俄罗斯业务的影响)和亚洲过程终端市场的强劲表现,这些市场受益于电子元件供应的改善,而电力终端市场略有上升。由于收购Heritage AspenTech,AspenTech的销售额增加了161美元,增幅为197%。收益减少了40美元,下降了36%,利润率下降了8.9个百分点,反映了与收购Heritage AspenTech有关的99美元增量无形资产摊销(其中35美元在销售成本中报告)的影响。调整后的EBITA利润率上升2.0个百分点,反映了对Heritage AspenTech收购的影响,但由于通胀上升和不利的外汇交易,控制系统和软件公司的利润率下降,部分抵消了这一影响。
财务状况
与截至2022年9月30日的年度和截至2021年12月31日的三个月相比,公司截至2022年12月31日的三个月的主要财务状况如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dec 31, 2021 | | Sept 30, 2022 | | Dec 31, 2022 |
营运资本 | $ | 780 | | | $ | 990 | | | $ | 351 | |
电流比 | 2.4 | | | 1.1 | | | 1.1 | |
总债务与总资本之比 | 46.1 | % | | 50.0 | % | | 48.1 | % |
净债务与净资本之比 | 28.2 | % | | 45.3 | % | | 41.7 | % |
利息覆盖率 | 23.9 | X | | 11.7 | X | | 7.3 | X |
截至2022年12月31日,该公司的营运资本包括与InSinkErator资产剥离收益有关的应付所得税约660美元,预计将在未来三个季度支付;与气候技术公司子公司重组有关的应付所得税约275美元,其中约230美元于2023年1月支付,其余部分预计将在2023财年结束前支付。不包括这些与非持续经营相关的应付所得税,运营营运资本比去年同期和2022年9月30日有所增加,这是因为支持销售增长的库存水平较高,以及反映了持续的供应链和物流限制。截至2022年12月31日,Emerson的现金及现金等价物总额为2,271美元,其中包括AspenTech的约450美元。在本季度结束后,即2023年1月AspenTech偿还了现有定期贷款安排264美元的未偿还余额,外加应计利息。AspenTech持有的现金旨在用于自己的目的,并不是用于其他Emerson一般业务用途或返还给Emerson股东的现成流动性来源。
与2022年9月30日相比,目前的比率没有变化。我2023财年前三个月的利息覆盖率(所得税前收益加上利息支出除以利息支出)为7.3倍,而截至2021年12月31日的三个月为23.9倍,反映了较低的税前收益和较高的利息支出。上一年的税前收益包括Vertiv附属利息收益453美元。不包括收益,上一年的利息覆盖率为12.9倍。
2023财年前三个月持续运营的运营现金流为302美元,与上一财年的377美元相比减少了75美元去年,由于持续的供应链限制,营运资金增加。运营现金流包括AspenTech产生的约50美元。免费铸造H 2023财政年度前三个月来自持续运营的流量为243美元(运营现金流302美元减去资本支出59美元),与2022年的自由现金流量304美元(运营现金流377美元减去资本支出73美元)相比减少61美元,反映了运营现金流的减少。持续业务的投资活动中使用的现金为67美元。用于持续业务融资活动的现金为2895美元,其中包括20亿美元的股票回购、539美元的短期借款净偿还和股息支付。
业务活动提供的现金总额为418美元,包括非连续性业务的影响,与前一年的523美元相比减少了105美元。非持续业务的投资现金流为30亿美元,反映了InSinkErator剥离的收益。
2020年3月27日,为应对新冠肺炎疫情,CARE法案颁布,其中一项措施是为企业提供税收减免。CARE法案的税收条款包括推迟某些工资税、对留住员工的减免以及其他条款。该公司将73美元的某些工资税推迟到2020年底,其中约37美元于2021年12月支付,其余部分于2022年12月支付。
艾默生保持保守的财务结构,为实现我们的战略目标提供必要的实力和灵活性,并已成功地将现金有效地部署到全球需要的地方,为运营、完成收购和维持长期增长提供资金。艾默生拥有雄厚的财务实力,总资产为360亿美元,普通股股东权益为110亿美元,并拥有可用于对现有业务进行再投资、战略收购以及在短期和长期基础上管理资本结构的资源。
2023财年展望
就全年而言,持续经营业务的综合净销售额预计将增长8%至10%,基本销售额增长6.5%至8.5%,其中不包括2%的外币换算不利影响和约3.5%的收购资产剥离净额的有利影响。
持续运营的每股收益预计为3.55美元至3.70美元(这不包括气候技术公司收盘后收入或亏损中45%的普通股所有权的任何潜在影响),而调整后的每股收益预计为4.00美元至4.15美元,不包括无形资产摊销带来的每股0.60美元的影响,重组行动带来的每股0.12美元的影响,来自俄罗斯业务退出的每股0.08美元,来自AspenTech Micromine收购价格对冲的每股0.03美元的收益,来自气候技术公司应收票据利息收入的每股0.09美元。以及气候技术公司和InSinkErator资产剥离未部署收益的利息收入每股0.23美元。非持续业务的收益预计为105亿至115亿美元,或每股18至20美元,包括2023年资产剥离的净收益。2023财年的前景包括通过第一季度完成的股票回购向股东返还的20亿美元,以及大约12亿美元的股息支付。
该公司2023财年在气候技术公司剥离(出于指导目的,假设2023年3月31日结束)后持续运营的结果将反映气候技术公司收益或亏损中45%的普通股所有权。艾默生不会在交易结束后控制环境优化技术公司,因此无法估计其在环境优化技术公司关闭后业绩中所占份额的45%。艾默生在Climate Technologies的45%股份的影响预计对完成交易后的现金流并不重要。
本报告中非严格历史性的陈述可能是“前瞻性”陈述,涉及风险和不确定因素,Emerson没有义务更新任何此类陈述以反映未来的发展。这些风险和不确定因素包括:公司按预期的条款和条件成功完成交易的能力,拟议的气候技术交易的财务影响,潜在的国家仪器交易,新冠肺炎大流行和俄罗斯-乌克兰冲突的范围、持续时间和最终影响,以及经济和货币状况,市场需求,包括与大流行病以及石油和天然气价格下跌和波动有关的市场需求,定价,知识产权保护,网络安全,关税,竞争和技术因素,通货膨胀等,这些已在第一部分第1A项的“风险因素”中列出。以及公司截至2022年9月30日的Form 10-K年度报告中的第二部分第7项的“安全港声明”以及随后提交给美国证券交易委员会的报告中的“安全港声明”,这些报告通过引用并入本文。
项目4.控制和程序
该公司维持着一套披露控制和程序制度,旨在确保根据1934年《证券交易法》要求在其报告中披露的信息得到记录、处理、汇总和及时报告。该系统还旨在确保信息被积累并传达给管理层,包括公司的认证人员,以便及时做出关于所需披露的决定。根据所进行的评价,核证员得出结论,截至本报告所述期间结束时,披露控制和程序是有效的。
尽管如上所述,不能保证本公司的披露控制和程序将发现或揭露本公司及其合并子公司内部人员未能报告本公司报告中规定的重大信息的所有情况。
在本报告所述期间,本公司财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
(C)发行人购买股票证券(2000年代的股票)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 股份总数 购得 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可购买的最大股票数量 |
2022年10月 | | — | | | | $— | | | — | | | | 54,540 |
2022年11月 | | 11,957 | | | | $92.85 | | | 11,957 | | | | 42,583 |
2022年12月 | | 9,299 | | | | $95.69 | | | 9,299 | | | | 33,284 |
总计 | | 21,256 | | | | $94.09 | | | 21,256 | | | | 33,284 |
于2020年3月,董事会授权额外购买6,000万股股份,根据授权,可供购买的股份总数约为33.3股。
项目6.展品
(A)展品(按S-K规则第601项展览表的编号列出)。
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2(a)** | 艾默生电气有限公司、BCP Emerald Aggregator L.P.、Emerald Debt Merge Sub L.L.C和Emerald JV Holdings L.P.于2022年10月30日签署的交易协议,通过引用公司于2022年10月31日提交的Form 8-K文件1-278号附件2.1并入本文。 |
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10(a) | 修订及重订非雇员董事递延薪酬计划及付款方式选择表格 |
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10(b) | 修改和重新制定非管理董事限制性股票计划和艾默生电气公司非管理董事限制性股票计划下限制性股票单位授权书的格式 |
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10(c) | 艾默生电气公司年度现金奖励计划及获奖方式 |
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10(d) | 艾默生电气公司与Mark J.Bulanda于2022年11月22日签署的信函协议,于2022年11月22日签署,引用公司于2022年11月28日提交的Form 8-K,第1-278号文件,附件10.1并入本文。 |
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31 | | 根据交易法规则13a-14(A)进行的认证。 |
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32 | | 根据《交易法》第13a-14(B)条和《美国法典》第18编第1350条进行的认证。 |
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101 | | 本报告附件101为下列文件:(1)截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的综合收益表;(Ii)截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的综合全面收益表;(Iii)截至2022年9月30日和2022年12月31日的综合资产负债表;(Iv)截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的合并权益表;(V)截至2022年12月31日和2021年12月31日止三个月的合并现金流量表;和(Vi)截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月综合财务报表附注。
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104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。
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** | 根据S-K规则第601(A)(5)项,某些附表和证物已被省略。艾默生同意应要求补充提供美国证券交易委员会任何遗漏的时间表或展品的副本。这些展品的一部分已根据S-K规则第601(B)(10)项进行了编辑。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| | 艾默生电气公司 | |
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| | 通过 | /s/F.J.Dellaquila | |
| | | 弗兰克·J·德拉基拉 | |
| | | 高级执行副总裁总裁兼首席财务官 | |
| | | (代表注册人和首席财务官) | |
| | | 2023年2月8日 | |