美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至该期间为止
的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号(
上一财政年度：9月30日
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
|
交易代码 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
☑ |
规模较小的报告公司 |
|
新兴成长型公司
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
2023年2月1日普通股流通股:
索引
第一部分 |
|
财务信息 |
页面 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目1 |
|
简明财务报表 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
简明资产负债表-2022年12月31日和2022年9月30日 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
业务简明报表--截至2022年和2021年12月31日止三个月 |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益报表--截至2022年和2021年12月31日止三个月 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流量表简明表--截至2022年和2021年12月31日止三个月 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
简明财务报表附注 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目2 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第3项 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目4 |
|
控制和程序 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
第II部 |
|
其他信息 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目1 |
|
法律诉讼 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第1A项 |
|
风险因素 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目2 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项目6 |
|
陈列品 |
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
签名 |
25 |
|||
关于前瞻性陈述的特别说明
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的过渡报告包括1933年证券法(“证券法”)第27A节(“证券法”)和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节(“交易法”)所指的“前瞻性陈述”。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“预期”、“项目”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“预算”、“预测”、“目标”、“计划”、“预测”、“目标”或类似的表达方式来识别本10-Q表格中的前瞻性陈述。
除有关历史事实的陈述外，本10-Q表格中包含的所有涉及我们预期或预期将会或可能在未来发生的活动、事件或发展的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性表述可能包括但不限于以下表述：我们执行业务战略的能力；已实现的天然气和石油价格的波动性；我们物业的产量水平；天然气、石油和天然气储量及其价值的估计；总体经济或行业状况；公共卫生危机，如新冠肺炎大流行，以及企业和政府采取的任何相关行动；立法或监管要求；证券市场的状况；我们筹集资金的能力；会计原则、政策或指导方针的变化；金融或政治不稳定；战争或恐怖主义行为；我们所投资物业的所有权缺陷；以及影响我们物业、运营或价格的其他经济、竞争、政府、监管或技术因素。
我们提醒您，本10-Q表格中包含的前瞻性陈述会受到风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的，与天然气、石油和NGL的勘探、开发、生产和销售有关。这些风险包括但不限于公司在截至2022年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告(“年度报告”)第1A项中描述的风险，以及随后提交的任何Form 10-Q季度报告中描述的风险，包括本Form 10-Q第1A项中描述的任何风险。投资者还应阅读本10-Q表格和年度报告中介绍和进一步讨论风险因素的其他信息。
如果上述或本10-Q表中其他地方描述的一个或多个风险或不确定因素发生，或者潜在的假设被证明是不正确的，我们的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。任何前瞻性陈述仅在作出该陈述之日发表，我们没有义务更正或更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用法律要求。
除适用法律另有规定外，可归因于我们的所有前瞻性陈述均受本警示声明的明确限制。本警示性声明应与我们或代表我们行事的人可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。
某些术语的词汇
以下是本表格10-Q中使用的某些会计、石油和天然气行业以及其他定义术语的词汇表：
ASC |
会计准则编撰。 |
ASU |
会计准则更新。 |
Bbl |
木桶。 |
冲浪板 |
公司董事会。 |
BTU |
英制热量单位。 |
普通股 |
公司普通股，每股票面价值0.01666美元。 |
完工 |
处理已钻井的油井，然后安装用于生产原油和/或天然气的永久设备的过程。 |
副署长及助理署长 |
折旧、损耗和摊销。 |
FASB |
财务会计准则委员会。 |
字段 |
由一个或多个水库组成的区域，这些水库都集中在同一地质构造特征或地层条件上，或与之相关。该字段名称指的是表面积，虽然它可以同时指地表和地下的生产层。 |
G&A |
一般和行政费用。 |
公认会计原则 |
美国普遍接受会计原则。 |
独立咨询石油工程师 |
考利，吉莱斯皮律师事务所 |
爱情 |
租赁运营费用。 |
麦克夫 |
千立方英尺。 |
麦克菲 |
天然气以MCF表示，原油和天然气液体按1桶原油或天然气液体与6立方英尺天然气的比率换算为1000立方英尺天然气当量。 |
MMBtu |
百万BTU。 |
矿产、矿产英亩或矿产权益 |
公司永久拥有的收费矿产面积。 |
NGL |
天然气液体。 |
纽约商品交易所 |
纽约商品交易所。 |
玩 |
指已确定的具有潜在石油和/或天然气储量的地区。 |
已探明储量 |
通过对地球科学和工程数据的分析，可以合理确定地估计，在提供经营权的合同到期之前，在现有的经济条件、经营方法和政府法规下，原油和天然气的数量从某一特定日期起是经济可行的，除非有证据表明续签是合理确定的。 |
专利权使用费权益 |
油井权益：公司不支付钻井、完工和运营油井的成本份额，但获得较小比例的生产份额(与工作权益相比)。 |
美国证券交易委员会 |
美国证券交易委员会。 |
软性 |
有担保的隔夜融资利率。 |
未开发面积 |
未钻探或完成的油井面积足以生产商业数量的原油和/或天然气。 |
工作利益 |
油井权益公司支付钻井、完井和运营油井的部分成本，并按比例获得产量份额的权益。 |
WTI |
西德克萨斯中质油。 |
对天然气和石油性质的引用
本表格10-Q中提及的天然气和石油性质固有地包括与这些性质相关的NGL。
第一部分财务信息
项目1简明财务报表
PHX矿业公司。
浓缩BA喷枪床单
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
资产 |
|
(未经审计) |
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
天然气、石油和天然气销售应收账款(扣除#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售资产 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
按成本价计算的财产和设备，基于成功的努力核算： |
|
|
|
|
|
|
||
生产天然气和石油的性质 |
|
|
|
|
|
|
||
不生产的天然气和石油性质 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
减少累计折旧、损耗和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
网络属性和设备 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合约，净额 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
||
其他，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
衍生工具合约，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售负债 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
应计负债及其他 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
长期债务 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
资产报废债务 |
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合约，净额 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
经营租赁负债，扣除当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
超出票面价值的资本 |
|
|
|
|
|
|
||
递延董事薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
按成本价减持库存股； |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(1)
PHX矿业公司。
凝聚态运营的NTS
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
收入： |
|
(未经审计) |
|
|||||
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
租赁奖金和租金收入 |
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合约的收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
||
租赁运营费用 |
|
|
|
|
|
|
||
运输、集聚和营销 |
|
|
|
|
|
|
||
生产税 |
|
|
|
|
|
|
||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
减值准备 |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
||
资产出售及其他损失(收益) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
总成本和费用 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税拨备(收益)前收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税拨备(福利) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股基本和稀释后每股收益(亏损)(附注4) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
当期支付的普通股每股股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
宣布的每股股息 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度内支付 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(2)
PHX矿业公司。
关于STO的声明CKHOLDERS股权
截至2022年12月31日的三个月
|
|
|
|
|
资本流入 |
|
|
延期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
超过 |
|
|
董事 |
|
|
保留 |
|
|
财务处 |
|
|
财务处 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
面值 |
|
|
补偿 |
|
|
收益 |
|
|
股票 |
|
|
库存 |
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2022年9月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
购买库存股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
限制性股票奖励费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
限制性股票的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
||||
递延董事的增额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
截至2021年12月31日的三个月
|
|
|
|
|
资本流入 |
|
|
延期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
超过 |
|
|
董事 |
|
|
保留 |
|
|
财务处 |
|
|
财务处 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
面值 |
|
|
补偿 |
|
|
收益 |
|
|
股票 |
|
|
库存 |
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2021年9月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
为收购资产而发行的股权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
在市场上发售的费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
购买库存股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
限制性股票奖励费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
递延董事的增额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(3)
PHX矿业公司。
凝聚的政治家现金流的TS
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动 |
|
(未经审计) |
|
|||||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
生产性能减值 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税准备金 |
|
|
|
|
|
|
||
矿场租赁费收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
租赁费所得矿产面积 |
|
|
|
|
|
|
||
出售资产的净(利)损 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
董事递延薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
||
衍生品合约的全部(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已结算衍生品合约的现金收入(付款) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
限制性股票奖励费用 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
资产和负债变动提供(使用)的现金： |
|
|
|
|
|
|
||
天然气、石油和天然气销售应收账款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他流动资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付帐款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收所得税 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
应计负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
调整总额 |
|
|
|
|
|
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
取得矿产和凌驾于专利权使用费权益之上 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售资产的净收益 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售资产收到的保证金 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
投资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
信贷安排下的借款 |
|
|
|
|
|
|
||
偿还贷款本金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股票发行净收益 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
场外衍生品合约的现金收入(支付) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买库存股 |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
股息的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
非现金投融资活动补充日程表： |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
已宣布和未支付的股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
物业和设备的总增加额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
用于收购的股票发行 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
财产和设备增加的应付帐款净(增加)减少 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
资本支出和收购 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(4)
PHX矿业公司。
关于凝聚F的注记财务报表
(未经审计)
注1：列报基础和会计原则
陈述的基础
随附的PHX矿业公司未经审计的简明财务报表是根据美国证券交易委员会规定的10-Q表说明编制的。管理层认为，为公平列报各期间的财务状况、业务成果和现金流，所有必要的调整都已列入。所有这些调整都是正常的经常性调整。这些结果并不一定表明整个财政年度的预期结果。
正如之前披露的，董事会于2022年12月批准将公司的财政年度结束时间从9月30日改为12月31日，以与我们的同行集团保持一致。由于财政年度结束的变化，本文件反映了公司2022年10月1日至2022年12月31日期间的10-Q表格过渡报告。公司的下一财年将从2023年1月1日至2023年12月31日，因此本10-Q表至2023年指的是从2023年1月1日至2023年12月31日的年度期间。
根据美国证券交易委员会的规章制度，这些财务报表中的某些金额和披露已被浓缩或遗漏。因此，这些简明的财务报表应与公司在截至2022年9月30日的会计年度的Form 10-K年度报告中包含的财务报表及其相关注释一起阅读。除非另有说明或上下文要求，否则术语“我们”、“PHX”或“公司”均指PHX Minerals Inc.。
财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布或建议的会计准则，在未来某个日期之前不需要采用，预计在采用时不会对公司的财务报表产生实质性影响。
注2：收入
租赁红利收入
该公司通过将其矿产权益出租给勘探和生产公司来获得租赁红利收入。租赁协议代表本公司与第三方的合同，一般转让发现的任何天然气、石油或天然气的权利，授予本公司特定的特许权使用费权益，并要求钻井和完井作业在指定的时间段内开始。控制权转移给承租人，本公司已在签订租赁协议时履行其履约义务，以便在收到租赁红利付款时确认收入。本公司将其租赁红利作为运输工具进行会计处理，按照(采掘活动--石油和天然气)，租赁时将租赁红利确认为收回成本，任何超出矿产权益成本基础的超额部分将被视为收益。超出矿产权益基础的租赁红利在本公司经营报表的租赁红利和租金收入项目中显示。
天然气和石油衍生产品合约
有关本公司衍生工具合约的会计处理，请参阅附注9。
(5)
与客户签订合同的收入
天然气、石油和天然气销售
天然气、石油和天然气的销售在生产被出售给购买者并且产品的控制权已经转移时确认。石油在交货日根据购买者公布的现行价格定价，并根据石油质量和实际位置进行某些调整。本公司收到的天然气和天然气价格与市场指数挂钩，并根据油井是否输送到集输管道、天然气的质量和热含量以及当前的供需状况等因素进行某些调整，从而使天然气价格波动，以保持与其他可用天然气供应的竞争力。这些市场指数是按月确定的。每个商品单位被视为单独的履约义务；然而，由于对价是可变的，本公司利用标准允许的可变对价分配例外情况，将可变对价分配给与其相关的特定商品单位。
天然气、石油和天然气收入的分解
下表列出了该公司年内天然气、石油和天然气收入的分类。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月：
|
|
截至2022年12月31日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
专利权使用费权益 |
|
|
工作利益 |
|
|
总计 |
|
|||
天然气收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
石油收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
NGL收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
截至2021年12月31日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
专利权使用费权益 |
|
|
工作利益 |
|
|
总计 |
|
|||
天然气收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
石油收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
NGL收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
天然气、石油和天然气销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
上期履约债务和合同余额
公司在产品交付给购买者的当月记录收入。作为非运营商，该公司对新油井开始生产的时间的可见性有限，可能无法收到生产报表
如上所述，作为非运营商，公司有时会受到运营商提供的信息的限制。通过从新油井收到的现金，在截至2022年和2021年12月31日的季度中，该公司确定了其矿产上的几个生产资产，其生产日期早于截至2022年和2021年12月31日的季度。与这些物业相关的天然气和石油销售的估计已经作出，并反映在公司运营报表上的天然气、石油和天然气销售以及公司资产负债表的天然气、石油和天然气销售应收账款中。
关于获得公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度内新油井面积的更多相关信息，公司记录了新油井对天然气、石油和天然气销售总额的估计变化
(6)
注3：所得税
该公司的所得税拨备与法定税率不同，主要是由于联邦和俄克拉何马州超额百分比消耗产生的估计联邦和州福利，这是永久性的税收优惠，以及估值津贴与上一年相比发生了变化。联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗只能在超过成本损耗的情况下计算，成本损耗是以生产单位计算的。公司每个季度都要完成对公司递延税项总资产预期实现情况的评估。超额的税收优惠和基于股票的薪酬的不足在公司的经营报表中被确认为所得税准备金(福利)。
联邦超额百分比损耗(仅限于某些产量和某些收入水平)和俄克拉何马州超额百分比损耗(对产量没有限制)都会减少估计的应税收入或增加任何一年的估计应税损失。联邦和俄克拉何马州的超额消耗百分比估计将在全年更新，直到财政年度结束时最终确定详细的井底计算为止。根据一年的所得税拨备或所得税福利，联邦和俄克拉何马州的超额百分比消耗将分别降低或提高有效税率。联邦和俄克拉荷马州的超额百分比损耗和超额税收优惠以及基于股票的补偿不足带来的好处与一个时期记录的税前收益(亏损)金额没有直接关系。因此，在记录的税前收益或亏损相对较小的时期，这些项目对实际税率的比例影响可能会很大。
截至2022年12月31日，该公司完成了对其递延税项总资产预期实现情况的评估。评估的结果是，公司得出的结论是，截至2022年12月31日的季度需要计入估值准备金，自2022年9月30日起，公司对其递延税项资产的估值准备变化的净影响为减少$
注4：普通股基本及摊薄每股盈利(亏损)(EPS)
普通股每股基本收益(亏损)的计算方法为净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均投票权股数，包括未发行的、既得的董事递延补偿股份。普通股每股摊薄收益(亏损)的计算方法为净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均投票权股数，包括未发行的、既得的董事递延补偿股份和任何其他可能稀释普通股的股份。参与的证券有
截至2021年12月31日的季度，该公司在稀释每股收益计算中不包括本应具有反稀释作用的限制性股票。不计入每股摊薄的限制性股票的平均流通股为
(7)
下表列出了基本每股收益和稀释每股收益各组成部分的对账。
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
||
分子： |
|
|
|
|
|
||
基本净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
||
分母： |
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
|
|
|
||
未发行的董事递延薪酬股份 |
|
|
|
|
|
||
基本加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
||
基本每股收益 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
稀释每股收益 |
|
|
|
|
|
||
分子： |
|
|
|
|
|
||
基本净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
||
摊薄净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
||
分母： |
|
|
|
|
|
||
基本加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
||
稀释证券的影响： |
|
|
|
|
|
||
未归属限制性股票 |
|
|
|
|
- |
|
|
稀释加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
||
稀释每股收益 |
$ |
|
|
$ |
|
||
注5：长期债务
该公司有一美元
本公司的债务在其资产负债表上按账面金额入账。信贷安排项下债务的账面金额接近公允价值，因为利率反映了市场利率。与信贷安排相关的债务发行成本在公司资产负债表上的“其他净额”中列示。截至2022年12月31日，债务发行总成本，扣除摊销后为$
信贷安排项下借款基数的厘定每半年(通常为六月及十二月)作出一次，或在贷款银行全权酌情决定本公司的天然气及石油资产价值发生重大变动时作出。信贷安排包含惯例契诺，其中包括要求定期提交财务和准备金报告，并对本公司产生债务、授予留置权、进行根本性改变以及与关联公司进行某些交易的能力施加某些限制。信贷安排还限制公司在以下情况下支付某些受限制付款的能力：(I)可用承诺在限制付款之前或之后低于10%(
(8)
注6：非雇员董事递延薪酬计划
每年，非雇员董事可选择纳入非雇员董事递延薪酬计划。该计划规定，董事以外的每个人可以单独选择未来未发行的公司普通股，而不是现金作为其全部或部分年度聘用金以及董事会和委员会会议费用的贷方。这些未发行的股票在年度聘用金支付日按股票的收盘价计入董事的递延补偿账户。只有在董事退休、终止或死亡或公司控制权变更时，才会根据本计划发行为该董事记录的股票。当股票发行时，董事可以选择在每年最长时间段内收取股票
注7：限制性股票计划
限制性股票奖励的补偿费用在G&A中确认。奖励的丧失在发生时确认。
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
以市场为基础的限制性股票 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
基于时间的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
||
基于业绩的限制性股票 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
总补偿费用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
下表汇总了该公司未确认的基于市场和基于时间的限制性股票的未确认补偿成本，以及预计确认补偿成本的加权平均期间：
|
|
截至2022年12月31日 |
|
|||||
|
|
未确认的补偿成本 |
|
|
加权平均期间(年) |
|
||
以市场为基础的限制性股票 |
|
$ |
|
|
|
|
||
基于时间的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
|
|
||
(9)
注8：物业和设备
收购
本公司于年内进行了以下物业收购截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月。
截至的季度(4) |
|
净版税英亩(1)(2) |
|
现金 |
|
股份数量(3) |
|
购买总价(1) |
|
感兴趣的领域 |
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
||
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
$ |
|
- |
|
$ |
|
独家新闻/确定 |
(1)
(2)
(3)
(4)按时间顺序排列，最新的在顶部。
2022年和2021年进行的所有购买都是为了矿产和特许权使用费面积，并被计入资产收购。
资产剥离
年内，本公司进行了以下资产剥离截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月。
截至的季度(3) |
|
净矿产英亩(1)/井眼(2) |
|
销售价格 |
|
得/(失) |
|
位置 |
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
TX |
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
OK/TX |
|
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
($ |
|
好的 |
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
OK/TX |
|
|
|
|
$ |
|
$ |
|
Ar |
(1)
(2)
(3)不包括非实质性资产剥离。
(10)
天然气、石油和天然气储量
管理层认为，对公司天然气、石油和天然气储量的估计是其判断和估计中最重要的。天然气、石油和NGL储量估计的变化影响公司计算DD&A、资产报废准备和评估资产减值需求。公司的独立咨询石油工程师在公司员工的协助下，每年更新一次，根据现有的地质和地震数据、油藏压力数据、岩心分析报告、测井记录、类似的油藏动态历史、生产数据和其他现有的工程、地质和地球物理信息来源，编制天然气、石油和NGL储量的估计。在通常计算准备金的期间内，本公司利用本期的适当价格更新准备金计算。估计的天然气、石油和天然气储量使用12个月平均价格计算，该12个月平均价格是每个月内每个月的天然气、石油和天然气价格的未加权算术平均值。
持有待售资产和负债
在截至2022年12月31日的季度里，该公司达成了两项协议，出售Arkoma盆地和Eagle Ford Play的开采权益。该公司记录了减值#美元。
减损
公司管理层监控所有长期资产，主要是天然气和石油资产的潜在减值，当情况表明资产的账面价值可能大于其估计的未来现金流量净值时。评估涉及重大判断，因为结果是基于估计的未来事件，如通货膨胀率；未来钻井和完井成本；天然气、石油和天然气的未来销售价格；未来的生产成本；对未来将开采的天然气、石油和天然气的储量的估计及其时机；经济和监管环境；以及其他因素。需要对物业进行减值测试的原因可能是销售价格大幅下降或天然气、石油和天然气储量的不利调整。在通常计算准备金的期间内，本公司更新准备金计算，以反映自上一份报告发布以来的任何重大变化，然后利用与该期间相适应的最新预测未来价格。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度，管理层的评估结果是
注9：衍生工具
本公司已订立商品价格衍生协议，包括固定掉期合约及无成本领口合约。这些工具旨在减少该公司对天然气和石油价格短期波动的风险敞口。固定掉期合约设定一个固定价格，如果指数价格低于固定价格，则向公司支付款项，如果指数价格高于固定价格，则要求公司付款。领子合同设定固定的底价和固定的上限价格，如果指数价格低于下限，则向公司支付款项，如果指数价格高于上限，则要求公司付款。这些合同仅涵盖该公司天然气和石油生产的一部分，并仅针对天然气和石油价格的下跌提供部分价格保护。该公司的衍生产品合同目前是与BP能源公司(“BP”)签订的。与BP的衍生合约以独立银行的信贷安排作抵押(见附注5：长期债务)。衍生工具已结算或将根据以下价格结算：
(11)
截至生效的衍生工具合约2022年12月31日
|
|
|
|
|
|
|
历法期间 |
|
合同总量 |
|
索引 |
|
合同平均价格 |
天然气无成本接箍 |
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
纽约商品交易所亨利·哈勃 |
|
$ |
|
2024 |
|
|
纽约商品交易所亨利·哈勃 |
|
$ |
|
天然气固定价格掉期 |
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
纽约商品交易所亨利·哈勃 |
|
$ |
|
免油衣领 |
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
$ |
|
2024 |
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
$ |
|
石油固定价格掉期 |
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
|
$ |
该公司已选择不完成所有必要的文件要求，以允许这些衍生品合同作为现金流对冲入账。本公司衍生工具合约的公允价值为净负债$
|
截至三个月 |
|
|||||
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
||
天然气无成本接箍 |
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
天然气固定价格掉期(1) |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
免油衣领 |
|
- |
|
|
|
- |
|
石油固定价格掉期(1) |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生品合约收到(支付)的现金，净额 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
||
天然气无成本接箍 |
$ |
|
|
$ |
|
||
天然气固定价格掉期 |
|
|
|
|
|
||
免油衣领 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
石油固定价格掉期 |
|
|
|
|
( |
) |
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
衍生工具合约的净收益(亏损) |
$ |
|
|
$ |
|
||
(1)
本公司根据总净额结算安排与同一交易对手签订的衍生工具合约所确认的公允价值金额可予抵销。公司有权选择是否抵销，但这一选择必须始终如一地实施。如果报告实体与单一交易对手签订了多份合同，并遵守合同协议，规定在任何一份合同违约或终止的情况下，以单一货币一次付款对所有合同进行净额结算，则存在总净额结算安排。抵销就与单一交易对手订立的未清偿衍生工具合约确认的公允价值，导致该等交易的公允净值在本公司的资产负债表中作为资产或负债列报。
(12)
下表汇总并核对了公司在2022年12月31日和2022年9月30日在资产负债表上按公允价值净额列报的衍生品合约的总公允价值。该公司已在2022年12月31日和2022年9月30日的资产负债表中冲销了受主要净额调整协议约束的所有金额。
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
公允价值(A) |
|
|
公允价值(A) |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
商品合同 |
|
|
商品合同 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
流动资产 |
|
|
流动负债 |
|
|
非流动资产 |
|
|
非流动负债 |
|
|
流动资产 |
|
|
流动负债 |
|
|
非流动资产 |
|
|
非流动负债 |
|
||||||||
确认的总金额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
抵销调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
简明资产负债表的净列报 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||||
(a)
衍生资产和衍生负债的公允价值是根据信用风险进行调整的。在本报告所述的所有时期内，信用风险的影响都不重要。
附注10：公允价值计量
公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中从出售资产中获得的或为转移负债而支付的金额，即退出价格。为了估计退出价格，使用了一个三级层次结构。公允价值层次将投入分为三个级别，广义上指的是市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。第1级投入是指相同资产和负债在活跃市场上的未调整报价。第2级投入是指第1级内的报价以外的、资产或负债可直接或间接观察到的投入。如果资产或负债有特定的(合同)期限，则必须在资产或负债的基本上整个期限内观察到第2级投入。第二级投入包括：(I)活跃市场中类似资产或负债的报价；(Ii)不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；(Iii)资产或负债可观察到的报价以外的投入；或(Iv)主要来自可观察市场数据或以相关或其他方式证实的投入。第三级投入是金融资产或负债的不可观察的投入。
下表提供了按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值计量信息。2022年12月31日：
|
|
2022年12月31日的公允价值计量 |
|
|||||||||||||
|
|
活跃市场报价 |
|
|
重要的其他可观察到的投入 |
|
|
无法观察到的重要输入 |
|
|
总公平 |
|
||||
|
|
(1级) |
|
|
(2级) |
|
|
(3级) |
|
|
价值 |
|
||||
金融资产(负债)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
衍生品合约-掉期 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
衍生品合约--领口 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
第2级-市场方法-公司掉期和套圈的公允价值基于第三方定价模型，该模型使用公开市场上随时可以获得的投入，如天然气曲线和波动率曲线，或可以从活跃的市场得到证实。这些价值是基于未来的价格、到期时间和其他因素。然后将这些值与我们的交易对手给出的值进行比较，以确定其合理性。
于2022年12月31日及2022年9月30日，现金及现金等价物、应收账款及应付账款的账面价值因该等工具的短期到期日而被视为代表其各自的公允价值。金融工具包括长期债务，其估值被归类为2级，因为本公司在信贷安排下的债务的账面价值接近公允价值，因为利率反映了市场利率。估计的当前市场利率主要是根据目前提供的类似金额和条件的借款利率计算的。此外，与债务协议的不履行风险有关的估值投入调整被认为没有必要。
(13)
持有待售的Arkoma盆地工作权益记为公允价值减去出售成本，$
注11：承付款和或有事项
诉讼
在我们正常开展业务的过程中，本公司可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。本公司在可能出现亏损且金额可合理估计时，计提与该等事项有关的成本。这些事项的结果对公司的影响’无法预测未来业务和流动资金的结果，因为任何此类影响都取决于业务的未来结果以及解决这类问题的金额或时间。对于某些类型的索赔，公司为人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任提供保险，保额和免赔额为其认为是审慎的，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对公司的索赔或法律诉讼的不利后果。
注12：后续活动
资产剥离
在2022年12月31日之后，本公司完成了之前宣布的资产剥离
偿债
在2022年12月31日之后，公司额外支付了$
(14)
项目2管理层的讨论和分析财务状况和经营成果
业务概述
PHX是美国永久天然气和石油矿产资源权益的所有者和管理人。我们的主要业务是通过积极管理和机会性资产剥离来最大化我们现有矿产和特许权使用费资产的价值，并通过收购更多的矿产和特许权使用费权益来扩大我们的资产基础。
我们目前还拥有租赁面积的权益以及天然气和石油资产的非经营性工作权益。我们天然气和石油资产的勘探和开发由第三方天然气和石油勘探和生产公司(主要是较大的独立运营公司)进行。我们不经营我们的任何天然气和石油资产。虽然我们以前是在我们的矿产和租赁面积上钻探的油井的积极工作利益参与者，但我们目前的重点是通过收购我们在独家新闻和海恩斯维尔的核心地区的矿产实现增长，以及开发我们重要的矿产面积库存。我们已停止在我们的矿产和租赁面积上持有工作权益头寸，未来也不打算持有任何工作权益头寸。
正如之前披露的那样，在2022年12月，我们的董事会批准将我们的财政年度结束时间从9月30日改为12月31日，以与我们的同行保持一致。由于年底的变化，本文件反映了公司2022年10月1日至2022年12月31日期间的10-Q表格过渡报告。我们的下一财年将从2023年1月1日至2023年12月31日，因此本表格中的10-Q至2023年指的是从2023年1月1日至2023年12月31日的年度期间。
行动的结果
我们的经营结果主要取决于我们现有的储量；与获得新储量相关的成本；产量和相关生产成本；以及天然气、石油和天然气价格。虽然我们的收入仍有相当大一部分来自天然气、石油和天然气的生产和销售，但我们的大部分收入来自生产和销售天然气、石油和天然气的特许权使用费。
截至2022年12月31日的季度与截至2021年12月31日的季度相比
概述：
截至2022年12月31日的季度，我们录得净收益3,346,133美元，或每股0.09美元，而截至2021年12月31日的季度，净收益为6,682,249美元，或每股0.20美元。净收入的变化主要是由于与即将出售Arkoma Play和G&A的非运营工作权益井相关的减值费用增加所致，但天然气、石油和天然气销售增加、资产出售收益增加以及与我们的对冲合同相关的收益增加部分抵消了减值费用的增加。下面将进一步讨论这些事项。
收入：
天然气、石油和天然气销售:
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
天然气、石油和天然气销售 |
$ |
14,888,674 |
|
|
$ |
13,687,164 |
|
|
9% |
截至2022年12月31日的季度，天然气、石油和天然气销量的增长主要是由于天然气和石油价格分别上涨3%和11%，以及天然气和石油销量分别增长6%和9%，但天然气价格和天然气销量分别下降10%和13%，部分抵消了这一增长。下表概述了截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度天然气、石油和天然气的产量和平均销售价格：
|
|
麦克夫 |
|
|
平均值 |
|
|
石油气泡 |
|
|
平均值 |
|
|
NGL Bbls |
|
|
平均值 |
|
|
麦克菲 |
|
|
平均值 |
|
||||||||
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
||||||||
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
12/31/2022 |
|
|
1,669,320 |
|
|
$ |
5.66 |
|
|
|
52,406 |
|
|
$ |
82.52 |
|
|
|
38,611 |
|
|
$ |
28.77 |
|
|
|
2,215,419 |
|
|
$ |
6.72 |
|
12/31/2021 |
|
|
1,574,265 |
|
|
$ |
5.52 |
|
|
|
48,074 |
|
|
$ |
74.39 |
|
|
|
44,256 |
|
|
$ |
32.11 |
|
|
|
2,128,248 |
|
|
$ |
6.43 |
|
(15)
与截至2021年12月30日的季度相比，截至2022年12月31日的季度特许权使用费产量有所增加，原因是与2021年和2022年收购海恩斯维尔页岩相关的新油井和独家新闻业务即将上线。工作权益数量减少的原因是剥离了俄克拉荷马州和阿肯色州费耶特维尔页岩的低价值遗留工作权益，以及阿科马Stack、Stack和Eagle Ford Place的高利息油井产量自然下降。
过去五个季度的总产量如下：
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
1,669,320 |
|
|
|
52,406 |
|
|
|
38,611 |
|
|
|
2,215,419 |
|
9/30/2022 |
|
|
2,047,614 |
|
|
|
49,902 |
|
|
|
40,761 |
|
|
|
2,591,588 |
|
6/30/2022 |
|
|
1,897,799 |
|
|
|
48,928 |
|
|
|
39,732 |
|
|
|
2,429,760 |
|
3/31/2022 |
|
|
1,908,030 |
|
|
|
51,631 |
|
|
|
40,371 |
|
|
|
2,460,042 |
|
12/31/2021 |
|
|
1,574,265 |
|
|
|
48,074 |
|
|
|
44,256 |
|
|
|
2,128,248 |
|
过去五个季度的特许权使用费利息收入如下：
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
1,303,825 |
|
|
|
33,691 |
|
|
|
20,353 |
|
|
|
1,628,089 |
|
9/30/2022 |
|
|
1,525,363 |
|
|
|
32,202 |
|
|
|
20,488 |
|
|
|
1,841,502 |
|
6/30/2022 |
|
|
1,283,737 |
|
|
|
32,562 |
|
|
|
19,369 |
|
|
|
1,595,323 |
|
3/31/2022 |
|
|
1,261,949 |
|
|
|
28,758 |
|
|
|
18,852 |
|
|
|
1,547,609 |
|
12/31/2021 |
|
|
949,523 |
|
|
|
25,996 |
|
|
|
19,953 |
|
|
|
1,225,220 |
|
最近五个季度的工作利息生产情况如下：
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
12/31/2022 |
|
|
365,495 |
|
|
|
18,715 |
|
|
|
18,258 |
|
|
|
587,330 |
|
9/30/2022 |
|
|
522,251 |
|
|
|
17,700 |
|
|
|
20,273 |
|
|
|
750,086 |
|
6/30/2022 |
|
|
614,062 |
|
|
|
16,366 |
|
|
|
20,363 |
|
|
|
834,437 |
|
3/31/2022 |
|
|
646,081 |
|
|
|
22,873 |
|
|
|
21,519 |
|
|
|
912,433 |
|
12/31/2021 |
|
|
624,742 |
|
|
|
22,078 |
|
|
|
24,303 |
|
|
|
903,028 |
|
租赁奖金和租金收入：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
租赁奖金和租金收入 |
$ |
34,482 |
|
|
$ |
78,915 |
|
|
(56%) |
当我们出租我们的矿产权益时，我们通常会收到一笔预付现金，或租赁奖金。与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度租赁奖金和租金收入减少了44,433美元，主要是由于租赁活动减少。
衍生工具合约的收益(亏损)：
我们利用大宗商品衍生金融工具来减少对大宗商品价格波动的风险敞口。这一数额是指(I)与我们未平仓衍生工具合约的公允价值调整有关的收益(亏损)和(Ii)
(16)
在该期间内已结算的头寸的衍生工具合约的结算。衍生工具在所列期间的净收益(亏损)包括：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合约收到(支付)的现金，净额(1) |
$ |
(2,918,039 |
) |
|
$ |
(1,714,331 |
) |
|
(70%) |
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
||
衍生工具合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
6,265,041 |
|
|
$ |
4,550,499 |
|
|
38% |
衍生工具合约的净收益(亏损) |
$ |
3,347,002 |
|
|
$ |
2,836,168 |
|
|
18% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
截至12月31日， |
|
|
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
||
衍生工具合约的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
||
净资产(净负债) |
$ |
(1,392,689 |
) |
|
$ |
(6,545,877 |
) |
|
79% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(1)分别不包括为结算场外衍生品合约而支付的903,461美元和2,688,091美元，这些现金没有反映在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度的简明运营报表中。 |
|||||||||
衍生品合约净(亏损)收益的变化是由于天然气和石油套圈和固定价格掉期的结算，以及2022年12月31日的差价导致的估值变化，定价相对于未平仓衍生品合约的执行价格。
我们在2022年12月31日实施的天然气和石油零成本领状合同和固定价格掉期合同的到期日到2024年6月。我们利用衍生品合约来保护我们的现金流和投资回报。
成本和支出：
租赁运营费用(LOE)：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
租赁运营费用 |
$ |
1,015,981 |
|
|
$ |
1,256,011 |
|
|
(19%) |
每项工作权益的租赁运营费用Mcfe |
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.39 |
|
|
24% |
租赁运营费用/总成本 |
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
(22%) |
我们负责与油井相关的LOE的一部分，作为工作利益所有者。LOE包括与我们从天然气和油井生产碳氢化合物所需的工作利益相关的正常经常性和非经常性费用，包括维护、维修、海水处理、保险和修井费用。与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，与现场运营成本相关的总LOE减少了240,030美元，或19%。LOE下降的主要原因是剥离了LOE较高的工作权益物业，但与现场经营活动相关的成本膨胀部分抵消了这一影响。
运输、集聚和营销：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
运输、集聚和营销 |
$ |
1,455,260 |
|
|
$ |
1,213,604 |
|
|
20% |
运输、集聚和营销 |
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.57 |
|
|
16% |
在截至2022年12月31日的季度中，运输、收集和营销成本比截至2021年12月31日的季度增加了241,656美元，或20%。成本的增加主要是由于截至2022年12月31日的季度的产量高于截至2021年12月31日的季度的产量。
(17)
生产税：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
生产税 |
$ |
617,948 |
|
|
$ |
678,947 |
|
|
(9%) |
生产税占销售额的百分比 |
|
4.2 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
(16%) |
生产天然气和石油的生产税是根据联邦、州或地方税务当局制定的固定和可变税率销售的产品收入的一定比例缴纳的。与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度生产税减少了60,999美元，降幅为9%。数额减少的主要原因是剥离了法定税率较高地区的工作权益。
折旧、损耗和摊销(DD&A)：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
折旧、损耗和摊销 |
$ |
1,802,114 |
|
|
$ |
1,583,760 |
|
|
14% |
折旧、损耗和摊销 |
$ |
0.81 |
|
|
$ |
0.74 |
|
|
9% |
DD&A是指在此期间开采的碳氢化合物的数量所导致的天然气和石油性质的成本基础金额，按工作利益的生产单位和生产和非生产矿物的直线基础计算。已探明已开发生产储量的估算是枯竭计算的主要组成部分。与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，DD&A增加了218,354美元，或14%，其中153,843美元的增加是由于每Mcfe的DD&A费率增加了0.07美元，64,511美元的增加是由于产量增加了4%。除了产量的增加，在截至2022年12月31日的季度里，有大量非生产矿物转移到生产矿物，这些矿物在33年内摊销，在20年内摊销。
为以下事项拨备 减值：
在截至2022年12月31日的季度内，我们将与待售非运营工作权益井相关的若干待售资产减记至其公允价值，记录了6,100,696美元的减值支出。在截至2021年12月31日的季度内，5585美元的减值与我们将权益分配给运营商的工作利益井有关。
利息支出：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
利息支出 |
$ |
637,698 |
|
|
$ |
176,719 |
|
|
261% |
加权平均未偿债务 |
$ |
33,952,174 |
|
|
$ |
18,206,522 |
|
|
86% |
利息支出增加的原因是，与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度的平均债务余额和平均利率更高。
所得税支出：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税拨备(福利) |
$ |
981,000 |
|
|
$ |
762,000 |
|
|
(29%) |
所得税增加了21.9万美元，从截至2021年12月31日的季度的76.2万美元增加到截至2022年12月31日的季度的98.1万美元。所得税的变化主要是由于截至2022年12月31日的季度与截至2021年12月31日的季度相比递延税收增加。
(18)
一般和行政费用(G&A)：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
一般和行政 |
$ |
3,137,401 |
|
|
$ |
2,095,557 |
|
|
50% |
G&A是与天然气和石油生产没有直接关联的成本，包括员工工资和相关福利、办公室费用和专业服务费。与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度G&A增加了1,041,844美元。截至2022年12月31日的季度的增长主要是由于根据本10-Q表格中描述的在市场上协议注销了与在市场上发行股票计划相关的成本、与交易活动增加相关的行政费用以及限制性股票费用。
资产销售和其他损失(收益)：
|
截至12月31日的三个月， |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
资产出售及其他损失(收益) |
$ |
(824,073 |
) |
|
$ |
2,147,815 |
|
|
138% |
资产出售和其他收益的增加主要与截至2022年12月31日的季度的资产剥离有关。
流动资金和资本资源
截至2022年12月31日，我们的正营运资本(流动资产减去不包括流动衍生品的流动负债)为14,554,429美元，而截至2022年9月30日，我们的正营运资本为14,533,225美元。
流动性：
截至2022年12月31日，现金和现金等价物为2,115,652美元，而2022年9月30日为3,396,809美元，减少了1,281,157美元。现金的减少主要与我们的矿产和特许权使用费收购计划有关。截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度现金流摘要如下：
提供(使用)的现金净额： |
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营活动 |
|
$ |
10,141,814 |
|
|
$ |
8,637,990 |
|
|
$ |
1,503,824 |
|
投资活动 |
|
|
(12,633,388 |
) |
|
|
(7,250,012 |
) |
|
|
(5,383,376 |
) |
融资活动 |
|
|
1,210,417 |
|
|
|
(2,267,139 |
) |
|
|
3,477,556 |
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
$ |
(1,281,157 |
) |
|
$ |
(879,161 |
) |
|
$ |
(401,996 |
) |
经营活动：
在截至2022年12月31日的季度中，经营活动提供的净现金比截至2021年12月31日的季度增加了1,503,824美元，主要原因如下：
部分偏移量：
(19)
投资活动：
与截至2021年12月31日的季度相比，在截至2022年12月31日的季度中，投资活动使用的净现金增加了5,383,376美元，这主要是因为收购成本增加了2,855,187美元，出售资产的净收益减少了3,448,762美元，但被持有待售资产的存款增加了815,000美元以及用于遗留工作利水井和家具和固定装置的资本支出的支付减少了105,573美元所部分抵消。
融资活动：
与截至2021年12月31日的季度相比，截至2022年12月31日的季度，融资活动提供的现金净额增加了3,477,556美元，这主要是由于截至2022年12月31日的季度长期债务净借款为5,000,000美元，而截至2021年12月31日的季度净借款为2,500,000美元，以及场外衍生品合约的现金支付减少了1,391,761美元，但股息支付增加了394,252美元，库存股购买增加了52,460美元，部分抵消了这一影响。
资本资源：
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度里，我们没有资本支出来钻探和完成新油井，这是因为我们的战略是在2019财年之后停止参与有工作利益的新油井。我们目前没有剩余的承诺，需要大量资金来钻探和完成油井。
由于我们决定停止进一步参与我们的矿产和租赁面积的工作权益，我们预计营运权益物业的资本支出将微乎其微，因为支出将仅限于加强现有油井的资本修缮。
(20)
在过去五个季度，我们进行了以下物业收购：
截至的季度(4) |
|
净版税英亩(1)(2) |
|
现金 |
|
股份数量(3) |
|
购进价格(1) |
|
感兴趣的领域 |
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68 |
|
90万美元 |
|
- |
|
90万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
187 |
|
260万美元 |
|
- |
|
260万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
71 |
|
90万美元 |
|
- |
|
90万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
144 |
|
170万美元 |
|
- |
|
170万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
18 |
|
20万美元 |
|
- |
|
20万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
46 |
|
50万美元 |
|
- |
|
50万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
50 |
|
60万美元 |
|
- |
|
60万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
98 |
|
110万美元 |
|
- |
|
110万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
114 |
|
120万美元 |
|
- |
|
120万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
155 |
|
160万美元 |
|
- |
|
160万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
11 |
|
20万美元 |
|
- |
|
20万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
295 |
|
310万美元 |
|
- |
|
310万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
63 |
|
70万美元 |
|
- |
|
70万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
17 |
|
20万美元 |
|
- |
|
20万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
85 |
|
150万美元 |
|
- |
|
150万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
214 |
|
300万美元 |
|
- |
|
300万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
110 |
|
100万美元 |
|
- |
|
100万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
295 |
|
550万美元 |
|
- |
|
550万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
140 |
|
170万美元 |
|
- |
|
170万美元 |
|
独家新闻/确定 |
June 30, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
60万美元 |
|
- |
|
60万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
46 |
|
80万美元 |
|
- |
|
80万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
56 |
|
40万美元 |
|
- |
|
40万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
88 |
|
90万美元 |
|
- |
|
90万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
503 |
|
500万美元 |
|
- |
|
500万美元 |
|
德克萨斯州海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
92 |
|
60万美元 |
|
- |
|
60万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
25 |
|
30万美元 |
|
- |
|
30万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
68 |
|
50万美元 |
|
- |
|
50万美元 |
|
独家新闻/确定 |
March 31, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58 |
|
50万美元 |
|
- |
|
50万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
500 |
|
640万美元 |
|
- |
|
640万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
68 |
|
70万美元 |
|
- |
|
70万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
166 |
|
130万美元 |
|
- |
|
130万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
33 |
|
40万美元 |
|
- |
|
40万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
426 |
|
580万美元 |
|
- |
|
580万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
847 |
|
60万美元 |
|
1,519,481 |
|
410万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
172 |
|
140万美元 |
|
- |
|
140万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
103 |
|
60万美元 |
|
- |
|
60万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
116 |
|
170万美元 |
|
- |
|
170万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
220 |
|
120万美元 |
|
- |
|
120万美元 |
|
独家新闻/确定 |
(1)不包括随后的收盘调整和不重要的收购。 |
||||||||||
(2)估计的净特许权使用费当量用于净特许权使用费英亩所包括的矿物。 |
||||||||||
(3)本公司的政策是在现金流量表中将所有与股权发行相关的成本归类为财务成本。 |
||||||||||
(4)按时间顺序排列，最新的在顶部。 |
||||||||||
在截至2022年12月31日的季度里，我们收到了总计约10万美元的租赁奖金。管理层计划继续积极寻求租赁机会。
随着天然气和石油价格的持续波动，管理层继续评估通过对我们未来的天然气和石油生产进行额外对冲来保护产品价格的机会。有关截至2022年12月31日的未偿还衍生品合约的完整清单，请参阅本表格10-Q中包括的我们简明财务报表附注中的衍生工具。
(21)
下表汇总了经营活动提供的现金和由此产生的现金变化的使用情况：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
2022年12月31日 |
|
|
经营活动提供的现金 |
|
$ |
10,141,814 |
|
提供(使用)的现金由： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出--收购 |
|
|
(14,499,014 |
) |
资本支出--遗留工作利益井和家具及固定装置 |
|
|
(87,104 |
) |
季度股息 |
|
|
(726,462 |
) |
购买国库股票 |
|
|
(52,460 |
) |
信贷安排的净借款(付款) |
|
|
5,000,000 |
|
出售资产的净收益 |
|
|
1,137,730 |
|
场外衍生品合约的现金收入(支付) |
|
|
(3,010,661 |
) |
持有待售资产收到的保证金 |
|
|
815,000 |
|
使用的现金净额 |
|
|
(11,422,971 |
) |
|
|
|
|
|
现金净增(减) |
|
$ |
(1,281,157 |
) |
截至2022年12月31日，我们的信贷安排下的未偿还借款为33,300,000美元。
展望未来，我们预计将从经营活动提供的现金、手头现金和我们信贷安排下的借款中为管理费用、矿产和特许权使用费收购以及股息支付提供资金。截至2022年12月31日，我们的信贷安排下有1,670万美元的可用资金，并遵守了所有债务契约(当前比率、债务与往绩12个月EBITDAX的比率，如信贷协议所定义，以及受杠杆率限制的限制性付款)。我们的信贷协议中的债务契约将我们的债务与EBITDAX的最大比率限制为不超过3.5：1。
我们1亿美元的信贷安排是与独立银行根据2021年9月签订的信贷协议牵头的银行集团进行的。截至2022年12月31日，该信贷安排的借款基数为5000万美元，到期日为2025年9月1日。信贷安排的利息将根据(A)SOFR加上基于我们的借款基础使用率的每年2.750%至3.750%的适用保证金或(B)(1)当日有效的最优惠利率或(2)美国联邦储备系统在该日有效的联邦基金隔夜成本加0.5个百分点(0.50%)的较大者来计算，在每种情况下，加上基于我们的借款基础使用率的1.750%至2.750%的适用保证金。根据信贷安排的条款，5%的利息罚金可适用于到期未支付或在违约事件发生期间仍未支付的任何未偿还金额。信贷安排载有在这类协议中常见的财务契约和各种其他契约，包括(A)按四个季度滚动计算的综合融资负债与综合备考EBITDAX的最高比率为3.50至1.00，以及(B)综合流动资产与综合流动负债(不包括贷款余额)的最低比率为1.00至1.00。其他负面公约包括对我们举债能力的限制，授予留置权, 做出根本性的改变，并与附属公司进行某些交易。信贷安排还限制我们在以下情况下进行某些受限付款的能力：(I)在受限付款之前和之后(I)可用承诺小于或等于借款基础的10%(10%)，或(Ii)预计杠杆率大于2.50%至1.00。本说明中信贷安排中所有未在本表格10-Q中另有定义的大写术语应具有信贷协议中赋予它们的含义。
根据我们的预期资本支出水平、2023年经营活动提供的预期现金、我们的信贷安排下的可用性以及我们目前有效的货架登记声明下未来可能出售的普通股，我们预计将有足够的流动资金为我们的持续运营提供资金。
于2022年12月12日，吾等自愿终止我们与Stifel，Nicolaus&Company，Inc.(“Stifel，Nicolaus&Company，Inc.”)订立的于2021年8月25日订立的经修订的场内股票发售销售协议(“ATM协议”)。根据自动柜员机协议，我们被授权不时通过Stifel或向Stifel提供和出售最多3,000,000股普通股。在自动柜员机协议期限内，我们根据自动柜员机协议发行了1,531,013股普通股，扣除支付的佣金后的收益约为590万美元。自动柜员机协议可由我们在任何时候随意终止，不受惩罚。
(22)
关键会计政策和估算
关键会计政策是我们认为在描述我们的财务状况和经营结果方面最重要的政策，也需要管理层做出最大程度的主观或复杂判断。关于这些政策应用的判断和不确定性可能会导致在不同条件下或使用不同假设报告的金额大不相同。我们在截至2022年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的关键会计政策没有实质性变化。
合同义务
我们在截至2022年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的合同义务和其他承诺没有实质性变化。
项目3数量和关于市场风险的定性披露
商品价格风险
天然气、石油和天然气价格历史上一直波动，预计这种波动将持续下去。天然气、石油和天然气价格走势的方向仍然存在不确定性，业内人士的看法仍存在很大分歧。我们可能会受到天然气和石油价格变化的重大影响。2023年天然气、石油和天然气的市场价格将影响经营活动产生的现金数量，进而影响我们用于收购和生产的资本支出水平。剔除我们2023年衍生品合约的影响，井口天然气价格每0.10美元的井口天然气价格变化对我们上一年天然气产量的运营收入的价格敏感性约为742,771美元。根据我们上一年的石油产量，2023年井口石油每变化1美元，对运营收入的价格敏感度约为198,535美元。
金融市场风险
营业收入也可能在较小程度上受到与我们的信贷安排相关的市场利率变化的影响。我们信贷工具项下的利息是根据(A)SOFR加上基于我们的借款基础使用率的每年2.750%至3.750%的适用保证金或(B)(1)当日有效的最优惠利率或(2)美国联邦储备系统在该日有效的联邦基金隔夜成本加0.5个百分点(0.50%)计算的，在任何情况下，加上基于我们的借款基础使用率的每年1.750%至2.750%的适用保证金。根据信贷安排的条款，5%的利息罚金可适用于到期未支付或在违约事件发生期间仍未支付的任何未偿还金额。截至2022年12月31日，我们在信贷安排下有33,300,000美元未偿还，实际利率为7.82%。假设我们的债务在整个季度保持不变，利率每提高1%对这笔债务的影响将导致截至2022年12月31日的季度的利息支出增加33.3万美元，而我们的运营业绩相应减少33.3万美元。目前，我们不认为我们的流动性受到近年来存在的债务市场不确定性的重大影响，我们也不认为我们的流动性在不久的将来会受到重大影响。本说明中信贷工具下利率的所有资本化术语，如未在本表格10-Q中另有定义，应具有信贷协议中赋予它们的含义。
第4项控制和程序
信息披露控制和程序的评估。
我们坚持“披露控制和程序”，该术语在“交易法”下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论披露控制和程序的构思和运作如何良好，披露控制和程序只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标。我们的披露控制和程序旨在达到合理的保证标准，管理层认为它们确实达到了这些标准。根据本10-Q表格涵盖的过渡期结束时的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保与我们有关的重要信息被管理层了解。
财务报告内部控制的变化。
(23)
在截至2022年12月31日的季度或评估完成之日之后，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对其产生重大影响的内部控制的变化。
第II部其他信息
项目1法律程序
在正常开展业务的过程中，我们可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。当可能出现损失且金额可合理估计时，我们会就与这些事项相关的成本进行拨备。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。对于某些类型的索赔，我们按我们认为审慎的金额和免赔额维持人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任保险，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对我们的索赔或法律诉讼的不利后果。吾等并不参与任何我们认为个别或整体会对吾等的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的未决法律程序。
项目1A风险因素
由于我们的商业活动的性质，我们会受到一定的风险和危险。有关这些风险的讨论，请参阅我们截至2022年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告的第1A项。截至2022年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的风险因素没有实质性变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
第二项股权证券的未登记销售和所得款项的使用
2014年5月，董事会通过了股票回购决议(“回购计划”)，允许管理层酌情购买我们的普通股作为库存股。自2018年5月起，董事会批准了回购计划的修正案，该修正案继续允许我们根据管理层的酌情决定回购最多150万美元的普通股。我们的董事会增加了语言，以澄清回购计划的目的是为了成为一项常青树计划，因为每当使用之前的150万美元时，就会授权和批准额外回购150万美元的普通股。修订后的回购计划没有对根据该计划可能回购的普通股总数量设定上限。在截至2022年12月31日的季度里，我们回购了14,442股普通股。
下表列出了在截至2022年12月31日的季度内回购我们普通股的相关信息。
期间 |
购买的股份总数 |
每股平均支付价格 |
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
根据回购计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
|
|
10月1日-10月31日 |
– |
不适用 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
11月1日-11月30日 |
– |
不适用 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
12月1日-12月31日 |
14,442(1) |
$3.63 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
总计 |
14,442 |
$3.63 |
– |
$ |
1,500,000 |
|
(1)该等股份为先前根据限制性股票奖励向本公司员工发行的既得普通股限制性股份，该等股份为本公司于归属限制性股票奖励时向该等员工回购的与履行预扣税款责任有关的股份。
对支付股息的限制
信贷安排载有惯例契约，其中除其他外，要求定期提交财务和准备金报告，并对股息的支付施加某些限制。
(24)
项目6展品
(a) |
|
证物编号： |
|
描述 |
|
|
2.1 |
|
协议和合并计划，日期为2022年3月31日，由俄克拉何马州的PHX Minerals Inc.和特拉华州的PHX Minerals(DE)Inc.(通过引用附件2.1合并以形成2022年4月5日提交的8-K12B)以及之间的协议和计划。 |
|
|
3.1 |
|
经修订的PHX Minerals Inc.公司注册证书(通过引用附件3.1合并到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
|
|
3.2 |
|
修订和重新修订PHX Minerals Inc.的章程(通过引用附件3.2合并到2022年12月13日提交的Form 10-K)。 |
|
|
10.1 |
|
截至2022年12月7日的第三次信贷协议修正案，由PHX Minerals Inc.、其每一贷款人以及作为行政代理和信用证发行方的独立银行(通过引用附件10.8并入以形成2022年12月13日提交的10-K表格)。 |
|
|
*10.2 |
|
赔偿协议表(引用附件10.1至2023年1月5日提交的8-K表)。 |
|
|
*10.3 |
|
限制性股票奖励协议的格式 |
|
|
31.1 |
|
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
|
|
31.2 |
|
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
|
|
32.1 |
|
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 |
|
|
32.2 |
|
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 |
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档 |
|
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
|
|
|
|
|
*表示管理合同或补偿计划或安排。
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
PHX矿业公司。 |
|
|
|
|
PHX矿业公司。 |
|
|
|
2023年2月8日 |
|
/s/查德·L·斯蒂芬斯 |
日期 |
|
查德·L·斯蒂芬斯，总裁， |
|
|
首席执行官 |
|
|
|
2023年2月8日 |
|
/s/拉尔夫·达米科 |
日期 |
|
拉尔夫·达米科，高级副总裁， |
|
|
首席财务官 |
(25)