附件99.1
Paycom Software，Inc.公布2022年第四季度和年终业绩
全年收入13.75亿美元，同比增长30%
全年GAAP净收益为2.81亿美元，占总收入的20%，或稀释后每股4.84美元
全年调整后EBITDA为5.8亿美元，占总收入的42%
第四季度收入3.71亿美元，同比增长30%
俄克拉荷马城-(美国商业资讯)-领先的基于云的综合性人力资本管理软件提供商Paycom Software，Inc.(纽约证券交易所股票代码：PAYC)今天公布了截至2022年12月31日的季度和年度财务业绩。
Paycom创始人、董事长兼首席执行官查德·里奇森表示：“我们在2022年取得了出色的业绩，收入增长加快，利润率强劲，反映出对我们的用户友好型解决方案的强劲需求和诱人的客户投资回报。”员工用Beti®自己发工资，这对员工和雇主来说都是最好的。2023年，我们将继续围绕员工体验和自动化投资创新，为我们的客户提供更多价值。
2022年第四季度财务亮点
总收入为3.706亿美元，比去年同期的2.85亿美元增长了30.0%。经常性收入为3.64亿美元，比上年同期增长30.0%，占总收入的98.2%。
GAAP净收益为8000万美元，或每股稀释后收益1.38美元，而去年同期的GAAP净收益为4870万美元，或每股稀释后收益0.84美元。
非GAAP净收益1为1.002亿美元，或每股稀释后收益1.73美元，而去年同期为6440万美元，或每股稀释后收益1.11美元。
调整后的EBITDA1为1.639亿美元，而去年同期为1.096亿美元。
截至2022年12月31日，现金及现金等价物为4.07亿美元，而截至2021年12月31日，现金及现金等价物为2.78亿美元。
截至2022年12月31日，总债务净额为2900万美元，而截至2021年12月31日的净债务为2920万美元。
2022年全年财务亮点
总收入为13.752亿美元，比去年的总收入10.555亿美元增长了30.3%。经常性收入为13.519亿美元，比去年增长30.4%，占总收入的98.3%。
GAAP净收益为2.814亿美元，或每股稀释后收益4.84美元，而去年的GAAP净收益为1.96亿美元，或每股稀释后收益3.37美元。
非GAAP净收益1为3.572亿美元，或每股稀释后收益6.14美元，而去年同期为2.604亿美元，或每股稀释后收益4.48美元。
调整后的EBITDA1为5.797亿美元，而去年为4.193亿美元。
1调整后的EBITDA和非GAAP净收入是非GAAP财务衡量标准。有关这些和其他非GAAP财务措施的更多信息，请参阅下面标题为“非GAAP财务信息的使用”的讨论和本新闻稿末尾的对账。
业务亮点
Paycom获得了美国最佳工作场所排行榜前25名，以及俄克拉荷马州最佳工作场所奖，这是Paycom连续第十年上榜。Paycom还被评为最佳女性公司。
截至2022年12月31日，客户总数增加到36,561人，比上一年年底增长8%。在母公司分组的基础上，截至2022年12月31日，客户数量增加到19,081人，比上年年底增长8%。
截至2022年12月31日的年度收入保留率为93%。
在截至2022年12月31日的一年中，Paycom存储了客户雇用的超过650万人的数据，同比增长14.0%。
财务展望
Paycom为截至2023年3月31日的季度和截至2023年12月31日的年度提供了以下预期财务指导。
截至2023年3月31日的季度：
总收入在4.43亿美元至4.45亿美元之间。
调整后的EBITDA在2.1亿美元至2.12亿美元之间。
截至2023年12月31日的年度：
总收入在17.亿至17.02亿美元之间。
调整后的EBITDA在7亿美元至7.02亿美元之间。
由于折旧和摊销、利息支出、税项、非现金股票为基础的薪酬支出和其他项目的不确定性和潜在变化性，我们没有对上文所述和电话会议上讨论的前瞻性调整EBITDA利润率和前瞻性非GAAP有效所得税率与可比公认会计准则措施进行协调，因为由于折旧和摊销、利息支出、税项、非现金股票为基础的薪酬支出和其他项目的不确定性和潜在变异性，我们无法随时获得这些协调所基于的适用信息。此外，由于收入成本(包括基于非现金股票的薪酬支出)的不确定性和潜在的可变性，我们没有对GAAP毛利率电话会议上讨论的前瞻性调整毛利率进行协调，因为作为协调基础的未来期间的适用信息并不容易获得。因此，如果没有不合理的努力，前瞻性调整后的EBITDA范围与净收益、前瞻性调整后的EBITDA利润率与净收入利润率、前瞻性调整后的毛利率与毛利率以及前瞻性非GAAP有效所得税税率与GAAP有效所得税税率之间的对账目前不可用。在电话会议期间，我们还参考了对我们的隐含收入增长率加上调整后的EBITDA利润率的前瞻性估计，即“65法则”。由于我们无法在没有合理努力的情况下将前瞻性调整后的EBITDA利润率与净收入利润率进行核对，因此我们无法在没有做出合理努力的情况下将“65规则”与可比的GAAP衡量标准进行核对。
非公认会计准则财务信息的使用
为了补充我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)提供的财务信息，我们在本新闻稿和相关电话会议上提出了某些非GAAP财务指标，包括调整后的EBITDA、非GAAP净收入、调整后的毛利、调整后的毛利率、调整后的销售和营销费用、调整后的管理费用总额、调整后的研发费用、调整后的研发总成本、调整后的EBITDA利润率、“65规则”和“72规则”。管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为补充措施，以审查和评估我们核心业务运营的业绩并进行规划。我们将(I)调整后的EBITDA定义为(I)净收益加上利息支出、税项、折旧和摊销、基于非现金股票的薪酬支出、非核心业务的某些交易费用(如果有)以及我们利率互换的公允价值变化，(Ii)非公认会计准则净收入加上非现金股票薪酬支出、非核心业务的某些交易费用(如果有)和我们利率互换的公允价值变化，所有这些都根据所得税的影响进行了调整。(3)调整后毛利为毛利加上适用的非现金股票薪酬开支；(4)调整后的毛利为毛利加上适用的非现金股票薪酬支出，除以总收入；(5)调整后的各项费用项目为公认会计准则支出金额减去适用的非现金股票薪酬支出；(6)调整后的研发总成本为研发总成本(包括资本化部分)减去适用的非现金股票薪酬(包括资本化部分), (Vii)经调整EBITDA利润率(按第(I)款所述计算)除以总收入，(Viii)“65规则”及“72规则”各为收入增长率(以百分比表示)加经调整EBITDA利润率(按第(Vii)条所述计算)及(Ix)作为所得税拨备的非GAAP有效所得税率加上非GAAP调整的所得税影响除以非GAAP净收入(按第(Ii)项所述计算)加上所得税拨备及非GAAP调整的所得税影响。本新闻稿中提出并在相关电话会议上讨论的非GAAP财务指标为投资者提供了更大的透明度，使管理层在财务和运营决策中使用的信息更加透明。我们相信这些指标对投资者是有用的，因为它们有助于在一致的基础上比较我们在不同时期的核心业务运营，以及与同行公司的业绩进行比较，其中许多同行公司使用类似的非GAAP财务指标来补充GAAP下的业绩。此外，调整后的EBITDA是一项向管理层提供有关
可用于对我们业务的再投资、回购普通股和其他目的的现金数额。管理层认为，本新闻稿中提出并在相关电话会议上讨论的非GAAP衡量标准，与我们根据GAAP编制的业绩相结合，将使我们对影响我们业务和业绩的因素和趋势有更全面的了解。
本新闻稿中提出并在相关电话会议上讨论的非GAAP财务指标不是GAAP下的财务业绩指标，不应被视为净收益、毛利润、毛利率、研发费用、销售和营销费用、行政费用和总研发成本的替代品。非GAAP财务指标作为分析工具有其局限性，在评估我们的经营业绩时，您不应孤立地考虑这些非GAAP财务指标，或将其作为根据GAAP编制的综合收益表数据的替代品。我们提出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的类似名称指标相比较，其他公司可能不会以与我们相同的方式计算此类指标。
电话会议详细信息：
在宣布这一消息的同时，Paycom将于今天(2023年2月7日)下午5：00主持电话会议。东部时间讨论其财务业绩。要接听此电话，请拨打(844)200-6205(国内)或(929)526-1599(国际)，并提供948754作为接入码。网上直播以及电话会议的重播将在Paycom公司网站的投资者关系页面上收看，网址是Investors.paycom.com。
关于Paycom
近25年来，Paycom Software Inc.(纽约证券交易所股票代码：PAYC)通过易于使用的人力资源和薪资技术简化了企业和员工的生活，增强了透明度和直接访问数据的能力。多亏了其行业首创的解决方案Beti®，这些员工现在可以自己做工资单，并在提交工资单之前被指导发现并修复代价高昂的错误。从入职和福利登记到人才管理等，Paycom的软件简化了流程，提高了效率，并使员工能够控制自己的人力资源信息，所有这些都在一个应用程序中。Paycom被Fast Company评为世界上最具创新力的公司之一，被Top Work Places评为美国最佳雇主，可以在全国50个州的办事处为各种规模的企业提供服务。
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，有关电话会议的某些陈述也可能是前瞻性陈述。前瞻性陈述是指提及Paycom的估计或预期结果、其他非历史事实或未来事件的任何陈述，包括但不限于以下陈述：我们的业务战略；预期的未来经营结果和经营费用、现金流、资本资源、股息和流动性；影响我们的业务、行业和财务业绩的趋势、机会和风险；未来的扩张或增长计划和未来增长的潜力；我们吸引新客户购买我们的解决方案的能力；我们留住客户并诱使他们购买更多应用程序的能力；我们准确预测未来收入和适当计划我们的支出的能力；市场接受我们的解决方案和应用程序；我们对某些应用程序产生的未来收入的预期；我们吸引和保留合格员工和关键人员的能力；未来的法规、司法和立法变化；影响我们业绩的某些因素如何与劳动力市场的改善或恶化相关；我们开设更多销售办事处的计划以及我们有效执行该计划的能力；我们现有的现金和现金等价物是否足以满足未来12个月我们的营运资本和资本支出需求；我们关于随着业务增长而进行的资本支出和投资活动的计划，包括研发以及公司总部和其他设施的扩张；我们计划通过股票回购计划回购普通股；以及我们对未来期间的预期所得税税率。此外, 前瞻性表述还包括涉及趋势分析的表述和表述，包括“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“应该”、“将”、“将”以及类似表述或此类术语或其他类似术语的否定。这些前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表，可能会受到商业和经济风险的影响。因此，由于我们在提交给美国证券交易委员会的文件中讨论的因素，包括但不限于我们最新的10-K表格年度报告中讨论的因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的结果大不相同。我们不承担任何义务更新或修改前瞻性陈述，以反映此类陈述发表之日之后存在的事件或情况，除非法律要求。
Paycom软件公司 |
|
|||||||
未经审计的综合资产负债表 |
|
|||||||
(以千为单位，每股除外) |
|
|||||||
|
|
|||||||
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
应收账款 |
|
|
22,843 |
|
|
|
9,490 |
|
预付费用 |
|
|
34,056 |
|
|
|
23,729 |
|
库存 |
|
|
1,607 |
|
|
|
1,131 |
|
应收所得税 |
|
|
5,583 |
|
|
|
16,413 |
|
递延合同成本 |
|
|
96,378 |
|
|
|
76,724 |
|
为客户持有的资金前的流动资产 |
|
|
561,197 |
|
|
|
405,465 |
|
为客户持有的资金 |
|
|
2,202,975 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流动资产总额 |
|
|
2,764,172 |
|
|
|
2,252,038 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
402,448 |
|
|
|
348,953 |
|
无形资产，净额 |
|
|
54,017 |
|
|
|
58,028 |
|
商誉 |
|
|
51,889 |
|
|
|
51,889 |
|
长期递延合同成本 |
|
|
567,974 |
|
|
|
461,852 |
|
其他资产 |
|
|
62,013 |
|
|
|
42,385 |
|
总资产 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
16,054 |
|
|
$ |
5,772 |
|
应计佣金和奖金 |
|
|
28,439 |
|
|
|
22,357 |
|
应计工资总额和假期 |
|
|
45,023 |
|
|
|
34,259 |
|
递延收入 |
|
|
19,825 |
|
|
|
16,277 |
|
长期债务的当期部分 |
|
|
— |
|
|
|
1,775 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
59,990 |
|
|
|
63,397 |
|
客户资金债务前的流动负债 |
|
|
169,331 |
|
|
|
143,837 |
|
客户资金义务 |
|
|
2,207,706 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流动负债总额 |
|
|
2,377,037 |
|
|
|
1,990,410 |
|
递延所得税负债，净额 |
|
|
141,033 |
|
|
|
145,504 |
|
长期递延收入 |
|
|
97,591 |
|
|
|
85,149 |
|
净长期债务，减去流动部分 |
|
|
29,000 |
|
|
|
27,380 |
|
其他长期负债 |
|
|
75,245 |
|
|
|
72,988 |
|
长期负债总额 |
|
|
342,869 |
|
|
|
331,021 |
|
总负债 |
|
|
2,719,906 |
|
|
|
2,321,431 |
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元(授权发行100,000股，分别于2022年12月31日和2021年12月31日发行62,518股和62,298股；分别于2022年12月31日和2021年12月31日发行57,867股和58,012股) |
|
|
625 |
|
|
|
623 |
|
额外实收资本 |
|
|
576,622 |
|
|
|
465,594 |
|
留存收益 |
|
|
1,196,968 |
|
|
|
915,579 |
|
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
库存股，按成本计算(2022年12月31日和2021年12月31日分别为4,651股和4,286股) |
|
|
(587,905 |
) |
|
|
(488,082 |
) |
股东权益总额 |
|
|
1,182,607 |
|
|
|
893,714 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
Paycom软件公司 |
|
|||||||||||||||
未经审计的综合全面收益表 |
|
|||||||||||||||
(以千为单位，每股除外) |
|
|||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
反复出现 |
|
$ |
364,008 |
|
|
$ |
280,026 |
|
|
$ |
1,351,856 |
|
|
$ |
1,036,691 |
|
实施和其他 |
|
|
6,600 |
|
|
|
4,960 |
|
|
|
23,362 |
|
|
|
18,833 |
|
总收入 |
|
|
370,608 |
|
|
|
284,986 |
|
|
|
1,375,218 |
|
|
|
1,055,524 |
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用 |
|
|
47,541 |
|
|
|
37,863 |
|
|
|
169,806 |
|
|
|
130,475 |
|
折旧及摊销 |
|
|
11,530 |
|
|
|
8,660 |
|
|
|
42,935 |
|
|
|
31,411 |
|
收入总成本 |
|
|
59,071 |
|
|
|
46,523 |
|
|
|
212,741 |
|
|
|
161,886 |
|
行政费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和市场营销 |
|
|
92,727 |
|
|
|
75,509 |
|
|
|
346,561 |
|
|
|
275,994 |
|
研发 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
一般和行政 |
|
|
60,021 |
|
|
|
49,606 |
|
|
|
239,130 |
|
|
|
209,840 |
|
折旧及摊销 |
|
|
13,386 |
|
|
|
10,308 |
|
|
|
49,764 |
|
|
|
35,811 |
|
行政管理费用总额 |
|
|
205,703 |
|
|
|
169,837 |
|
|
|
783,798 |
|
|
|
640,071 |
|
总运营费用 |
|
|
264,774 |
|
|
|
216,360 |
|
|
|
996,539 |
|
|
|
801,957 |
|
营业收入 |
|
|
105,834 |
|
|
|
68,626 |
|
|
|
378,679 |
|
|
|
253,567 |
|
利息支出 |
|
|
(949 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,536 |
) |
|
|
— |
|
其他收入(费用)，净额 |
|
|
9,104 |
|
|
|
1,376 |
|
|
|
13,435 |
|
|
|
2,395 |
|
所得税前收入 |
|
|
113,989 |
|
|
|
70,002 |
|
|
|
389,578 |
|
|
|
255,962 |
|
所得税拨备 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
净收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
稀释后每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
稀释 |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
综合收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
可供出售证券的未实现净收益(亏损) |
|
|
124 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,757 |
) |
|
|
— |
|
税收效应 |
|
|
(14 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,054 |
|
|
|
— |
|
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
110 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
综合收益(亏损) |
|
$ |
80,061 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
277,686 |
|
|
$ |
195,960 |
|
Paycom软件公司 |
|
|||||||
未经审计的现金流量合并报表 |
|
|||||||
(单位：千) |
|
|||||||
|
|
|||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销 |
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
可供出售证券的折价增加 |
|
|
(1,020 |
) |
|
|
(452 |
) |
非现金营销费用 |
|
|
1,734 |
|
|
|
1,051 |
|
财产和设备处置的(收益)/损失 |
|
|
(150 |
) |
|
|
146 |
|
债务发行成本摊销 |
|
|
847 |
|
|
|
36 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
为衍生品结算支付的现金 |
|
|
205 |
|
|
|
(741 |
) |
衍生品收益 |
|
|
(1,559 |
) |
|
|
(662 |
) |
递延所得税，净额 |
|
|
(3,210 |
) |
|
|
32,906 |
|
其他 |
|
|
(206 |
) |
|
|
— |
|
经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(13,353 |
) |
|
|
(360 |
) |
预付费用 |
|
|
(6,497 |
) |
|
|
(5,875 |
) |
库存 |
|
|
(224 |
) |
|
|
481 |
|
其他资产 |
|
|
(13,907 |
) |
|
|
(7,862 |
) |
递延合同成本 |
|
|
(122,440 |
) |
|
|
(103,356 |
) |
应付帐款 |
|
|
11,676 |
|
|
|
(660 |
) |
所得税，净额 |
|
|
10,830 |
|
|
|
(5,966 |
) |
应计佣金和奖金 |
|
|
6,082 |
|
|
|
8,654 |
|
应计工资总额和假期 |
|
|
10,764 |
|
|
|
9,730 |
|
递延收入 |
|
|
15,990 |
|
|
|
14,600 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
555 |
|
|
|
17,004 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
365,103 |
|
|
|
319,362 |
|
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
从为客户持有的基金购买投资 |
|
|
(268,718 |
) |
|
|
(398,819 |
) |
为客户持有的基金的投资收益 |
|
|
382,230 |
|
|
|
267,341 |
|
购买无形资产 |
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(5,500 |
) |
购置财产和设备 |
|
|
(132,678 |
) |
|
|
(120,692 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(23,286 |
) |
|
|
(257,670 |
) |
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
发行债券所得款项 |
|
|
29,000 |
|
|
|
— |
|
普通股回购 |
|
|
(94,652 |
) |
|
|
— |
|
与股份净额结算相关的预缴税款 |
|
|
(5,171 |
) |
|
|
(65,580 |
) |
偿还长期债务 |
|
|
(29,287 |
) |
|
|
(1,775 |
) |
客户资金负债净变化 |
|
|
361,133 |
|
|
|
233,079 |
|
支付债务发行成本 |
|
|
(6,436 |
) |
|
|
— |
|
融资活动提供的现金净额 |
|
|
254,587 |
|
|
|
165,724 |
|
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物增加 |
|
|
596,404 |
|
|
|
227,416 |
|
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期初现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物 |
|
|
1,812,691 |
|
|
|
1,585,275 |
|
现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物，期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
Paycom软件公司 |
|
|||||||
未经审计的现金流量合并报表 |
|
|||||||
(单位：千) |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的对账 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
包含在为客户持有的基金中的受限现金 |
|
|
2,008,365 |
|
|
|
1,534,713 |
|
现金总额、现金等价物、受限现金和受限现金等价物，期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
现金流量信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
为利息支付的现金，扣除资本化金额 |
|
$ |
507 |
|
|
$ |
2 |
|
缴纳所得税的现金 |
|
$ |
100,578 |
|
|
$ |
33,068 |
|
非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
应计但未支付的财产和设备购置 |
|
$ |
5,899 |
|
|
$ |
7,581 |
|
资本化软件的股票补偿 |
|
$ |
8,965 |
|
|
$ |
7,141 |
|
用经营性租赁负债换取的使用权资产 |
|
$ |
21,467 |
|
|
$ |
14,141 |
|
Paycom软件公司
未经审计的GAAP向非GAAP财务指标的重新调整
(以千为单位，每股除外)
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收入与调整后的EBITDA之比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
利息支出 |
|
|
949 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,536 |
|
|
|
— |
|
所得税拨备 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
折旧及摊销 |
|
|
24,916 |
|
|
|
18,968 |
|
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
EBITDA |
|
|
139,854 |
|
|
|
88,970 |
|
|
|
484,813 |
|
|
|
323,184 |
|
非现金股票薪酬费用 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
利率互换公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
调整后的EBITDA |
|
$ |
163,937 |
|
|
$ |
109,572 |
|
|
$ |
579,711 |
|
|
$ |
419,287 |
|
净利润率 |
|
|
21.6 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
20.5 |
% |
|
|
18.6 |
% |
调整后EBITDA利润率 |
|
|
44.2 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收入与非GAAP净收入之比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
非现金股票薪酬费用 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
利率互换公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
所得税对非公认会计原则调整的影响 |
|
|
(3,873 |
) |
|
|
(4,854 |
) |
|
|
(19,053 |
) |
|
|
(31,652 |
) |
非公认会计准则净收益 |
|
$ |
100,161 |
|
|
$ |
64,435 |
|
|
$ |
357,234 |
|
|
$ |
260,411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
稀释 |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
稀释后每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非公认会计准则每股净收益，基本 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
稀释后非公认会计准则每股净收益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
每股收益与非公认会计准则每股净收入之比，基本情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
非现金股票薪酬费用 |
|
|
0.42 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.64 |
|
|
|
1.68 |
|
利率互换公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
所得税对非公认会计原则调整的影响 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
非公认会计准则每股净收益，基本 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
每股收益与非GAAP每股净收入之比，稀释后： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀释后每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非现金股票薪酬费用 |
|
|
0.41 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.63 |
|
|
|
1.68 |
|
利率互换公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
所得税对非公认会计原则调整的影响 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
稀释后非公认会计准则每股净收益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
调整后的毛利润： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
减去：总收入成本 |
|
|
(59,071 |
) |
|
|
(46,523 |
) |
|
|
(212,741 |
) |
|
|
(161,886 |
) |
毛利总额 |
|
|
311,537 |
|
|
|
238,463 |
|
|
|
1,162,477 |
|
|
|
893,638 |
|
加值：非现金股票薪酬支出 |
|
|
946 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
4,671 |
|
|
|
4,570 |
|
调整后毛利总额 |
|
$ |
312,483 |
|
|
$ |
239,652 |
|
|
$ |
1,167,148 |
|
|
$ |
898,208 |
|
毛利率 |
|
|
84.1 |
% |
|
|
83.7 |
% |
|
|
84.5 |
% |
|
|
84.7 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
84.3 |
% |
|
|
84.1 |
% |
|
|
84.9 |
% |
|
|
85.1 |
% |
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
调整后的销售和营销费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和市场营销费用 |
|
$ |
92,727 |
|
|
$ |
75,509 |
|
|
$ |
346,561 |
|
|
$ |
275,994 |
|
减去：基于股票的非现金薪酬支出 |
|
|
(5,473 |
) |
|
|
(3,234 |
) |
|
|
(18,659 |
) |
|
|
(13,801 |
) |
调整后的销售和营销费用 |
|
$ |
87,254 |
|
|
$ |
72,275 |
|
|
$ |
327,902 |
|
|
$ |
262,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
销售和营销费用占收入的百分比 |
|
|
25.0 |
% |
|
|
26.5 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
26.1 |
% |
调整后的销售和营销费用占收入的百分比 |
|
|
23.5 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
23.8 |
% |
|
|
24.8 |
% |
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
调整后的行政费用总额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行政管理费用总额 |
|
$ |
205,703 |
|
|
$ |
169,837 |
|
|
$ |
783,798 |
|
|
$ |
640,071 |
|
减去：基于股票的非现金薪酬支出 |
|
|
(23,137 |
) |
|
|
(19,953 |
) |
|
|
(90,227 |
) |
|
|
(92,936 |
) |
调整后的行政费用总额 |
|
$ |
182,566 |
|
|
$ |
149,884 |
|
|
$ |
693,571 |
|
|
$ |
547,135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
总行政费用占收入的百分比 |
|
|
55.5 |
% |
|
|
59.6 |
% |
|
|
57.0 |
% |
|
|
60.6 |
% |
调整后的总行政费用占收入的百分比 |
|
|
49.3 |
% |
|
|
52.6 |
% |
|
|
50.4 |
% |
|
|
51.8 |
% |
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
调整后的研发费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发费用 |
|
$ |
39,569 |
|
|
$ |
34,414 |
|
|
$ |
148,343 |
|
|
$ |
118,426 |
|
减去：基于股票的非现金薪酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
调整后的研究和开发费用 |
|
$ |
36,621 |
|
|
$ |
32,281 |
|
|
$ |
137,280 |
|
|
$ |
110,899 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研发费用占收入的百分比 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
11.2 |
% |
调整后的研发费用占收入的百分比 |
|
|
9.9 |
% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
|
10.5 |
% |
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
研发总成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本化的研发成本 |
|
$ |
17,572 |
|
|
$ |
13,716 |
|
|
$ |
66,407 |
|
|
$ |
52,876 |
|
研发费用 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
研发总成本 |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研发总成本占收入的百分比 |
|
|
15.4 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
15.6 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的研发总成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发总成本 |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
减去：资本化非现金股票薪酬 |
|
|
(2,420 |
) |
|
|
(2,033 |
) |
|
|
(8,965 |
) |
|
|
(7,141 |
) |
减去：基于股票的非现金薪酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
调整后的研发总成本 |
|
$ |
51,773 |
|
|
$ |
43,964 |
|
|
$ |
194,722 |
|
|
$ |
156,634 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
调整后的研发总成本占收入的百分比 |
|
|
14.0 |
% |
|
|
15.4 |
% |
|
|
14.2 |
% |
|
|
14.8 |
% |
Paycom软件公司
未经审计的非现金股票薪酬费用组成部分
(单位：千)
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
非现金股票薪酬费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用 |
|
$ |
946 |
|
|
$ |
1,189 |
|
|
$ |
4,671 |
|
|
$ |
4,570 |
|
销售和市场营销 |
|
|
5,473 |
|
|
|
3,234 |
|
|
|
18,659 |
|
|
|
13,801 |
|
研发 |
|
|
2,948 |
|
|
|
2,133 |
|
|
|
11,063 |
|
|
|
7,527 |
|
一般和行政 |
|
|
14,716 |
|
|
|
14,586 |
|
|
|
60,505 |
|
|
|
71,608 |
|
非现金股票薪酬费用总额 |
|
$ |
24,083 |
|
|
$ |
21,142 |
|
|
$ |
94,898 |
|
|
$ |
97,506 |
|
联系方式
Paycom软件公司
投资者关系联系人：
詹姆斯·桑福德，电话：800-580-4505
邮箱：Investors@paycom.com
资料来源：Paycom Software，Inc.