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OMB审批 | ||||
| OMB编号： | 3235-0360 | |||
| 期满： | 2024年2月29日 | |||
| 估计平均负担 | ||||
| 每次响应的小时数 | 1.9 | |||
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格N-17F-2
证券及类似行业会计证书
对托管的投资
管理投资公司
根据规则第17F-2条[17 CFR 270.17f-2]
| 投资公司法文件编号： | 考试完成日期： | |||||||||||
| 811-04058 | 2022年9月28日 | |||||||||||
| 2.国家识别号码： | ||||||||||||
| 艾尔 | AK | AZ | Ar | 钙 | 公司 | |||||||
| CT | 德 | DC | 平面 | 镓 | 嗨 | |||||||
| ID号 | 伊 | 在……里面 | IA | KS | 肯塔基州 | |||||||
| 拉 | 我 | 国防部 | 体量 | 米 | 锰 | |||||||
| 女士 | 钼 | Mt. | Ne | 内华达州 | 氨 | |||||||
| 新泽西州 | NM | 纽约 | NC | 钕 | 噢 | |||||||
| 好的 | 或 | 帕 | 钻探 | SC | 标清 | |||||||
| TN | TX | UT | Vt | 弗吉尼亚州 | 瓦 | |||||||
| WV | 无线 | WY | 波多黎各 | |||||||||
| 其他(指定)：
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3.注册说明书所指明的投资公司的准确名称： | ||||||||||||
| 韩国基金公司 | ||||||||||||
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4.主要执行机构地址(电话、街道、城市、州、邮政编码)： | ||||||||||||
| 伦敦维多利亚堤坝60号，邮编：EC4Y 0JP | ||||||||||||
指令
此表格 必须由托管证券或类似投资的投资公司填写。
投资公司
| 1. | 所有项目必须由投资公司填写。 |
| 2. | 请将此表格交给独立的公共会计师，由其根据该法的规则17f-2和适用的州法律对投资公司托管的证券和类似投资进行审查。 |
会计员
| 3. | 在提交法案和适用州法律下规则17F-2所要求的会计证明时，请将此表格提交给美国证券交易委员会和适当的州证券管理人。将正本和一份副本提交给美国证券交易委员会在华盛顿特区的主要办事处，将一份副本提交给投资公司主要业务运营所在地区的地区办事处，如果适用，将一份副本提交给适当的州行政人员。 |
此表格必须交给您的独立注册会计师
SECFS信息收集
除非信息收集显示当前有效的0MB控制 编号，否则机构不得进行或赞助收集信息，也不要求个人对收集的信息做出回应。对于托管证券或类似投资的投资公司，必须提交N-l 7f-2表格。1940年《投资公司法》第17(F)条下的规则17F-2要求投资公司保留一名独立的公共会计师，以在每个会计年度内通过实际审查三次核实公司的证券和类似投资。会计师必须准备一份证书，说明检查已经进行，并描述检查情况，并必须将证书以表格形式传递给监察委员会N-17f-2作为封面纸。委员会使用该表格来确保证书正确地归属于投资公司。委员会估计，填写表格的负担N-17f-2大约是每个申请1.0小时。任何公众人士均可就本表格负担估计的准确性向委员会提出任何意见，并提出任何减轻负担的建议。管理和预算厅已根据《美国法典》44条的许可要求审查了这一信息收集。B 3 507. 对此信息收集的回复不会保密。
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关于遵守1940年《投资公司法》某些条款的管理层声明
作为韩国基金公司(The Fund)管理层的成员，我们有责任遵守1940年《投资公司法》第17F-2条第(B)款和第(C)款的要求，即注册管理投资公司对投资的保管。我们还负责建立和维护 遵守这些要求的有效内部控制。我们对截至2022年9月28日和2022年6月30日至2022年9月28日基金遵守细则17F-2(B)和(C)分段要求的情况进行了评估。
根据这项评估，我们断言，截至2022年9月28日，以及从2022年6月30日至2022年9月28日，就基金投资账户中反映的证券而言，基金遵守了1940年《投资公司法》第17F-2条(B)和(C)款的要求。
韩国基金公司
| 发信人： | /s/尼尔·马丁 | |
| 尼尔·马丁 | ||
| 司库 韩国基金公司
2023年2月6日 | ||
| 日期 |
独立会计师报告
致韩国基金公司董事会。
我们已经审查了管理层的声明，包括在随附的关于遵守1940年《投资公司法》某些条款的管理声明中，即截至2022年9月28日，韩国基金公司(基金)遵守了1940年《投资公司法》(该法案)下规则17F-2(B)和(C)第(Br)款的要求。基金管理层对其主张和基金遵守这些要求负责。我们的责任是根据我们的审查，就管理层关于基金遵守规定要求的断言发表意见。
我们的审查是根据美国上市公司会计监督委员会的标准和美国注册会计师协会制定的认证标准进行的。这些标准要求我们计划和执行审查，以获得合理的保证，以确定管理层关于遵守规定要求的断言是否在所有实质性方面都得到了公平的陈述，相应地，包括在测试基础上审查关于基金遵守这些要求的证据，并执行我们 认为在情况下必要的其他程序。我们的程序包括截至2022年9月28日执行的以下测试，以及从2022年6月30日(我们上次检查的日期)到2022年9月28日期间就证券买卖协议执行的测试。
| • | 核对基金账簿和记录上所列的所有证券与摩根大通银行的报表(托管人)； |
| • | 托管人在外国分托管人持有的所有证券的确认书；以及 |
| • | 自我们上次报告以来的3次证券购买和3次证券销售或到期日的协议 和基金的记录向经纪人确认，或在没有收到经纪人答复的情况下，适用替代程序。 |
我们相信，我们的审查为我们的观点提供了合理的基础，而且我们获得的证据足够和适当地提供了合理的基础。我们的 审查不能从法律上确定基金是否符合规定的要求。
我们必须保持独立，并根据与本合约相关的道德要求，履行我们的其他道德责任。
我们认为，管理层关于截至2022年9月28日基金遵守1940年《投资公司法》规则17F-2第(B)和(C)款有关反映在基金投资账户中的证券的声明在所有实质性方面都是公平的。
普华永道会计师事务所，纽约麦迪逊大道300号，邮编：10017
T: (646) 471 3000, www.pwc.com/us
本报告仅供韩国基金公司和证券交易委员会的管理层和董事会使用，不打算也不应供指定各方以外的任何人使用。
/s/普华永道会计师事务所
纽约，纽约
2023年2月6日
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