plxs-20221231
00007857869月30日2023Q1错误http://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfGoodsAndServicesSoldhttp://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.plexus.com/20221231#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsCurrenthttp://www.plexus.com/20221231#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.plexus.com/20221231#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationshttp://www.plexus.com/20221231#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligations00007857862022-10-022022-12-3100007857862023-01-31Xbrli：共享ISO 4217：美元00007857862021-10-032022-01-01ISO 4217：美元Xbrli：共享00007857862022-12-3100007857862022-10-010000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-10-010000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-10-020000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-10-022022-12-310000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-10-032022-01-010000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310000785786美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-0100007857862021-10-020000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-010000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-020000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-022022-12-310000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-032022-01-010000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000785786US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-010000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-10-010000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-10-020000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-10-022022-12-310000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-10-032022-01-010000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-12-310000785786美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-01-010000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-10-010000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-10-020000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-10-022022-12-310000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-10-032022-01-010000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310000785786美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-010000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-010000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-020000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-022022-12-310000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-032022-01-010000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000785786Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-0100007857862022-01-010000785786美国公认会计准则：库存成员2022-12-310000785786美国公认会计准则：库存成员2022-10-010000785786PLXS：A4.05高级注意事项成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2022-12-31Xbrli：纯0000785786PLXS：A4.05高级注意事项成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2022-10-010000785786美国-GAAP：老年人注意事项成员PLXS：A4.22老年人注意事项成员2022-12-310000785786美国-GAAP：老年人注意事项成员PLXS：A4.22老年人注意事项成员2022-10-010000785786US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000785786US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-010000785786美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-010000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-12-310000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-10-010000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-010000785786PLXS：其他应计负债当前成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000785786PLXS：其他应计负债当前成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-010000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-12-310000785786美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计准则：非指定成员2022-10-010000785786PLXS：其他应计负债当前成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-12-310000785786PLXS：其他应计负债当前成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-10-010000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-10-032022-01-010000785786美国-GAAP：销售成本成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-10-032022-01-010000785786美国-GAAP：销售成本成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-10-032022-01-010000785786美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-10-022022-12-310000785786美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-10-032022-01-010000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-12-310000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310000785786美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-12-310000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-10-010000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-10-010000785786美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-10-010000785786美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-10-01PLXS：分段0000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2021-10-032022-01-010000785786US-GAAP：部门间消除成员2022-10-022022-12-310000785786US-GAAP：部门间消除成员2021-10-032022-01-010000785786美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-10-022022-12-310000785786美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2022-10-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-10-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2022-10-010000785786Plxs：Corporation和协调项目成员2022-12-310000785786Plxs：Corporation和协调项目成员2022-10-010000785786SRT：最小成员数2022-10-022022-12-310000785786SRT：最大成员数2022-10-022022-12-310000785786PLXS：A2022股票回购计划成员2021-08-110000785786PLXS：A2022股票回购计划成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：A2023股票回购计划成员2022-08-180000785786PLXS：A2023股票回购计划成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：A2023股票回购计划成员2022-12-310000785786PLXS：MUFGMembers2022-12-310000785786PLXS：HSBCM成员2022-12-310000785786PLXS：MUFGMembers2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员PLXS：行业成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员PLXS：行业成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembersPLXS：行业成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：行业成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员PLXS：Healthcare生命科学成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员PLXS：Healthcare生命科学成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembersPLXS：Healthcare生命科学成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：Healthcare生命科学成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2022-10-022022-12-310000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：美国细分市场成员US-GAAP：部门间消除成员2022-10-022022-12-310000785786US-GAAP：部门间消除成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：EMEASegmentMembersUS-GAAP：部门间消除成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：美国细分市场成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：亚洲太平洋分部成员2022-10-022022-12-310000785786PLXS：EMEASegmentMembers2022-10-022022-12-310000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员PLXS：行业成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员PLXS：行业成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembersPLXS：行业成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：行业成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员PLXS：Healthcare生命科学成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员PLXS：Healthcare生命科学成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembersPLXS：Healthcare生命科学成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：Healthcare生命科学成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：美国细分市场成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员PLXS：EMEASegmentMembers2021-10-032022-01-010000785786PLXS：航空航天防御成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-10-032022-01-010000785786美国公认会计准则：运营部门成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：美国细分市场成员US-GAAP：部门间消除成员2021-10-032022-01-010000785786US-GAAP：部门间消除成员PLXS：亚洲太平洋分部成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：EMEASegmentMembersUS-GAAP：部门间消除成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：美国细分市场成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：亚洲太平洋分部成员2021-10-032022-01-010000785786PLXS：EMEASegmentMembers2021-10-032022-01-010000785786US-GAAP：传输超过时间成员2022-10-022022-12-310000785786US-GAAP：传输超过时间成员2021-10-032022-01-010000785786美国-公认会计准则：重组收费成员2021-10-032022-01-010000785786Us-gaap:ImpairedLongLivedAssetsHeldAndUsedAssetNameDomain2021-10-020000785786美国-GAAP：员工服务成员2021-10-020000785786Us-gaap:ImpairedLongLivedAssetsHeldAndUsedAssetNameDomain2021-10-032022-01-010000785786美国-GAAP：员工服务成员2021-10-032022-01-010000785786Us-gaap:ImpairedLongLivedAssetsHeldAndUsedAssetNameDomain2022-01-010000785786美国-GAAP：员工服务成员2022-01-01
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
____________________________________________________________________________________________________________________________________
表格10-Q
____________________________________________________________________________________________________________________________________
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年12月31日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-14423
____________________________________________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/785786/000078578623000012/plxs-20221231_g1.gif
PlexusCorp.
(注册人的确切姓名载于宪章中)
____________________________________________________________________________________________________________________________________
威斯康星州39-1344447
(成立为法团的国家或其他司法管辖区) (国际税务局雇主身分证号码)
单向丛路
尼娜, 威斯康星州54957
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
电话号码(920) 969-6000
(注册人的电话号码，包括区号) 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元PLXS纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  x No o 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x No o 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器
x
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2023年1月31日，有27,702,483已发行普通股的股份。
1
目录表
PlexusCorp.
目录
2022年12月31日
 
第一部分财务信息
3
项目1.财务报表
3
简明综合全面收益表
3
简明综合资产负债表
4
简明股东权益综合报表
5
现金流量表简明合并报表
6
简明合并财务报表附注
7
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
18
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的“安全港”警示声明
18
概述
19
经营成果
20
资本资源的流动性
23
关于关键会计政策的披露
27
新会计公告
27
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
27
项目4.控制和程序
28
第二部分：其他信息
28
第1A项。风险因素
28
第二项股权证券的未登记销售和继续使用
28
项目6.展品
29
签名
30












2
目录表
第一部分财务信息

项目1.财务报表

PlexusCorp.及附属公司
简明综合全面收益表
(单位为千，每股数据除外)
未经审计
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
净销售额$1,093,925 $817,456 
销售成本992,726 747,460 
毛利101,199 69,996 
销售和管理费用43,858 37,502 
重组和减值费用— 2,021 
营业收入57,341 30,473 
其他收入(支出)：
利息支出(6,894)(3,046)
利息收入934 271 
杂项，净额(1,944)(923)
所得税前收入49,437 26,775 
所得税费用7,247 3,352 
净收入$42,190 $23,423 
每股收益：
基本信息$1.53 $0.84 
稀释$1.49 $0.82 
加权平均流通股：
基本信息27,639 28,018 
稀释28,305 28,709 
综合收入：
净收入$42,190 $23,423 
其他全面收益(亏损)：
衍生工具及其他公允价值调整8,439 1,272 
外币折算调整13,777 (1,578)
其他全面收益(亏损)22,216 (306)
综合收益总额$64,406 $23,117 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
PlexusCorp.及附属公司
简明合并资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
未经审计
2022年12月31日2022年10月1日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$247,880 $274,805 
受限现金31 665 
应收账款，扣除准备金净额#美元2,531及$1,961，分别
733,962 737,696 
合同资产119,016 138,540 
库存，净额1,645,011 1,602,783 
预付费用和其他68,401 61,633 
流动资产总额2,814,301 2,816,122 
财产、厂房和设备、净值448,325 444,705 
经营性租赁使用权资产64,069 65,134 
递延所得税39,337 39,075 
其他资产29,260 28,189 
非流动资产总额580,991 577,103 
总资产$3,395,292 $3,393,225 
负债和股东权益
流动负债：
长期债务和融资租赁债务的当期部分$329,076 $273,971 
应付帐款753,755 805,583 
客户存款511,037 480,486 
应计薪金和工资64,126 88,876 
其他应计负债296,466 357,273 
流动负债总额1,954,460 2,006,189 
长期债务和融资租赁债务，扣除当期部分187,272 187,776 
长期应计应付所得税42,019 42,019 
长期经营租赁负债32,149 33,628 
应付递延所得税5,616 6,327 
其他负债23,517 21,555 
非流动负债总额290,573 291,305 
总负债2,245,033 2,297,494 
承付款和或有事项
股东权益：
优先股，$0.01面值，5,000授权股份，无已发行或未偿还
— — 
普通股，$0.01面值，200,000授权股份，54,133和54,084分别发行的股份和27,612和27,679分别发行流通股
541 541 
额外实收资本654,059 652,467 
国库持有的普通股，按成本价计算，26,521和26,405分别为股票
(1,104,953)(1,093,483)
留存收益1,614,424 1,572,234 
累计其他综合损失(13,812)(36,028)
股东权益总额1,150,259 1,095,731 
总负债和股东权益$3,395,292 $3,393,225 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
PlexusCorp.及附属公司
股东权益简明合并报表
(单位：千)
未经审计
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
普通股--已发行的股份
期初27,679 28,047 
股票期权的行使和其他基于股票的奖励的归属49 60 
购买的库存股(116)(110)
期末27,612 27,997 
期初股东权益总额$1,095,731 $1,028,232 
普通股--面值
期初541 538 
股票期权的行使和其他基于股票的奖励的归属— 1 
期末541 539 
额外实收资本
期初652,467 639,778 
基于股份的薪酬费用5,683 6,270 
行使股票期权和授予其他基于股票的奖励，包括预扣税款(4,091)(3,394)
期末654,059 642,654 
库存股
期初(1,093,483)(1,043,091)
购买的库存股(11,470)(10,131)
期末(1,104,953)(1,053,222)
留存收益
期初1,572,234 1,433,991 
净收入42,190 23,423 
期末1,614,424 1,457,414 
累计其他综合损失
期初(36,028)(2,984)
其他全面收益(亏损)22,216 (306)
期末(13,812)(3,290)
期末股东权益总额$1,150,259 $1,044,095 


附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
PlexusCorp.及附属公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
未经审计
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
经营活动的现金流
净收入$42,190 $23,423 
将净收入与经营活动的现金流量净额进行调整：
折旧及摊销16,290 15,489 
以股份为基础的薪酬费用和相关费用5,683 6,357 
其他，净额502 602 
不包括货币影响的营业资产和负债的变化：
应收账款10,506 (70,159)
合同资产19,745 9,904 
盘存(31,409)(214,416)
其他流动和非流动资产(7,270)(9,436)
应计应缴所得税(2,655)1,121 
应付帐款(52,702)76,222 
客户存款27,170 60,743 
其他流动和非流动负债(76,844)11,171 
经营活动中使用的现金流量(48,794)(88,979)
投资活动产生的现金流
财产、厂房和设备的付款(23,085)(33,246)
其他，净额1,503 (124)
用于投资活动的现金流(21,582)(33,370)
融资活动产生的现金流
债务协议下的借款197,000 181,134 
债务和融资租赁债务的偿付(142,001)(97,565)
普通股回购(11,470)(10,131)
行使股票期权所得收益— 307 
与股票薪酬的预扣税款相关的付款(4,091)(3,702)
融资活动提供的现金流39,438 70,043 
汇率变动对现金及现金等价物的影响3,379 184 
现金和现金等价物及限制性现金净减少(27,559)(52,122)
现金和现金等价物以及受限现金：
期初275,470 270,513 
期末$247,911 $218,391 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表

PlexusCorp.及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2022年12月31日及2022年1月1日的三个月
未经审计

1.陈述的基础

陈述依据：

本文所附的简明综合财务报表由PlexusCorp.及其子公司(统称“PlexusTM”或“本公司”)未经审计并根据美国(下称“美国”)的规则和规定编制。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)。随附的简明综合财务报表反映了所有调整，包括公司截至2022年12月31日和2022年10月1日的综合财务状况公允报表所需的正常经常性调整，截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月的经营业绩和股东权益，以及同一三个月期间的现金流量。

该公司的财政年度将在最接近9月30日的星期六结束。公司对每个季度的中期采用“4+4+5”的每周会计制度。因此，每个季度都在4-4-5期间结束的星期六结束。定期地，必须在财政年度中增加额外的一周，以重新与最接近9月30日的星期六保持一致。本文列出的所有会计季度均包括13周。
某些信息和脚注披露通常包括在按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中，但根据美国证券交易委员会关于中期财务报表的规则和规定，这些信息和脚注已被精简或遗漏。然而，本公司相信，本文所包括的简明综合财务报表所作的披露足以使所提供的资料不具误导性。建议将这些简明综合财务报表与公司2022年年报Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响简明综合财务报表及其附注中报告的金额。本公司已考虑截至该等财务报表发出日期所掌握的资料，并不知道有任何特定事件或情况需要更新其估计或判断，或修订其资产或负债的账面价值。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化。实际结果可能与这些估计值大不相同。
最近发布的尚未采用的会计公告：
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04，其中要求加强对供应商财务计划的披露。该指导从2024财年第一季度开始对公司生效。允许及早领养。该公司目前正在评估该指导方针的影响。
本公司不认为最近发布的任何其他会计准则将对其综合财务报表产生重大影响，或适用于其运营。

2.    盘存
截至2022年12月31日和2022年10月1日的库存包括以下内容(以千计)：
2022年12月31日2022年10月1日
原料$1,468,942 $1,433,353 
在制品81,822 81,207 
成品94,247 88,223 
总库存，净额$1,645,011 $1,602,783 
在某些情况下，根据合同条款，公司收到客户押金以抵消库存风险。与库存有关并计入相应的流动负债的客户存款总额
7
目录表

截至2022年12月31日和2022年10月1日的合并资产负债表w作为$483.1百万aND$463.2分别为100万美元。

3.    债务、融资租赁和其他融资义务
截至2022年12月31日和2022年10月1日的债务、融资租赁和其他融资债务包括以下内容(以千为单位)：
2022年12月31日2022年10月1日
4.05优先债券，2025年6月15日到期
$100,000 $100,000 
4.22优先债券，2028年6月15日到期
50,000 50,000 
信贷安排下的借款320,000 263,000 
融资租赁和其他融资义务47,786 50,269 
未摊销递延融资费(1,438)(1,522)
债务总额516,348 461,747 
减：当前部分(329,076)(273,971)
长期债务、融资租赁和其他融资债务，扣除当期部分$187,272 $187,776 
截至2022年12月31日，该公司遵守了所有债务协议的契诺。
在截至2022年12月31日的三个月内，根据本公司的5--一年期优先无担保循环信贷安排(称为“信贷安排”)为#美元394.0；平均每天借款为#美元320.9百万美元。
公司债务的公允价值，不包括融资租赁和其他融资义务，是$461.5百万和$401.6分别截至2022年12月31日和2022年10月1日。公司债务的账面价值为，不包括融资租赁和其他融资债务。$470.0百万和$413.0分别截至2022年12月31日和2022年10月1日。如果在财务状况下按公允价值计量如果是NTS，本公司的债务将在公允价值层次中归类为2级。有关公司公允价值计算和分类的更多信息，请参阅附注4，“衍生工具和公允价值计量”。

4.    衍生工具和公允价值计量
所有衍生工具均按其估计公允价值在随附的简明综合资产负债表中确认。该公司使用衍生品来管理外币债务的可变性。该公司拥有与预测外币债务相关的现金流对冲，以及管理与某些外币计价资产和负债相关的外币风险的非指定对冲。本公司不会为投机目的而订立衍生工具。
公司指定部分外币兑换合同作为预测外币费用的现金流套期保值。符合现金流量对冲资格的衍生工具的公允价值变动计入随附的简明综合财务报表的“累计其他综合亏损”。净资产负债表，直到收益受到现金流变化的影响。在未来12个月内，公司预计将帽子$2.4与现金流对冲有关的未实现收益(税后净额)100万美元将从其他全面收益(亏损)重新归类为收益。与已确认外币资产及负债相关的非指定衍生工具的公允价值变动于随附的简明综合全面收益表的“杂项、净额”中入账。
本公司就其在某些司法管辖区的业务以滚动方式订立远期货币兑换合约。该公司有未偿还的现金流对冲，名义价值为#美元148.7截至2022年12月31日的百万美元，名义价值为美元143.2截至2022年10月1日。这些远期货币合约确定了尚未实现的未来外币债务的结算汇率。远期货币兑换合约的总公允价值为#美元。2.4截至2022年12月31日的百万资产，以及6.0截至2022年10月1日的负债为百万美元。
8
目录表

截至2022年12月31日，该公司还有其他未偿还的远期货币兑换合同，名义价值为#美元。113.5百万美元；有$60.1截至2022年10月1日，有100万份此类合同未结。本公司并未指定该等衍生工具为对冲工具。与该等合约有关的结算净额(公允价值)在简明综合资产负债表中记为流动或长期资产或负债，视乎条款而定，并在简明综合全面收益表中列为“杂项、净额”的一个元素。这些衍生工具的总公允价值为1美元。1.0截至2022年12月31日的百万资产，以及0.3截至2022年10月1日的百万资产。
下表列出了有关衍生工具的公允价值(如附注1“业务说明和重要会计政策”所定义)以及衍生工具对公司简明综合财务报表的影响的信息：
衍生工具的公允价值(千)
  衍生资产衍生负债
    十二月三十一日，
2022		10月1日，
2022		  十二月三十一日，
2022		10月1日，
2022
指定为对冲工具的衍生工具资产负债表
分类		公允价值公允价值资产负债表
分类		公允价值公允价值
外币远期合约预付费用和其他$2,451 $715 其他应计负债$44 $6,747 
衍生工具的公允价值(千)
  衍生资产衍生负债
    十二月三十一日，
2022		10月1日，
2022		  十二月三十一日，
2022		10月1日，
2022
未被指定为对冲工具的衍生工具资产负债表
分类		公允价值公允价值资产负债表
分类		公允价值公允价值
外币远期合约预付费用和其他$2,487 $1,555 其他应计负债$1,486 $1,249 
现金流量套期保值会计对累计其他综合损失的影响(单位：千)
截至以下三个月
现金流对冲关系中的衍生品OCL在衍生工具上确认的增益额
2022年12月31日2022年1月1日
外币远期合约$6,150 $470 
对在简明综合全面收益表中确认的损失的衍生影响(千)
截至以下三个月
现金流对冲关系中的衍生品损失分类从累积的八达通卡重新归类为收入从累积的八达通卡重新分类为收入的亏损金额
2022年12月31日2022年1月1日
外币远期合约销售成本$(2,132)$(743)
外币远期合约销售和管理费用$(157)$(59)
未被指定为对冲工具的衍生工具在收益衍生工具上确认的损益的位置在收入中确认的衍生工具的损益金额
2022年12月31日2022年1月1日
外币远期合约杂项，净额$747 $(43)
公允价值计量：
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移一项负债(或退出价格)而收取或支付的交换价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。公司使用可用或贴现的现金流时的市场报价来计算
9
目录表

公允价值。《会计准则》根据可用于计量公允价值的三个投入水平建立了公允价值等级。输入级别为：
第1级：相同资产或负债的活跃市场报价(可观察到)市场价格。
第2级：第1级以外可观察到的投入，例如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或基本上整个资产或负债期限内可观察到的或能得到可观测市场数据证实的其他投入。
第三级：很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。
下表按投入水平列出了截至2022年12月31日和2022年10月1日公司衍生品资产的公允价值：
公允价值计量使用投入水平资产/(负债)(千)
截至2022年12月31日的财务期
1级2级3级总计
衍生品    
外币远期合约$— $3,408 $— $3,408 
截至2022年10月1日的财务期
衍生品
外币远期合约$— $(5,726)$— $(5,726)
外币远期合约的公允价值按市场法厘定，包括直接或间接从活跃于相关市场的第三方取得可见价值。外币远期合约公允价值的投入包括货币的现行远期价格和现货价格。

5.    所得税
截至2022年12月31日的三个月的所得税支出为7.2百万美元，而不是美元3.4在截至2022年1月1日的三个月中，
截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月的实际税率为14.7%和12.5%。截至2022年12月31日的三个月的实际税率比截至2022年1月1日的三个月的实际税率有所增加，这主要是由于税前账面收入的地理分布发生了变化。
因不确定的税务状况而记录的未确认税收优惠数额增加了#美元。0.9截至2022年12月31日的三个月，本公司将不确定税务状况的应计利息和罚金确认为所得税支出的组成部分。截至2022年12月31日的三个月，记录的利息和罚款金额并不重要。
一个或多个不确定的税务头寸可能会在未来12个月内结清。这些事项的解决预计不会对公司的综合经营业绩、财务状况和现金流产生实质性影响。该公司目前没有接受美国税务当局的审查。该公司正在外国司法管辖区接受审计，但预计和解不会产生实质性影响。
当递延税项净资产的全部或部分极有可能无法变现时，本公司维持估值拨备。在截至2022年12月31日的三个月内，本公司继续在欧洲、中东和非洲地区的某些司法管辖区对其递延税项净资产计入全额估值准备，在AMER部门的某些司法管辖区的递延税项净资产计入部分估值，因为这些资产很可能主要根据历史业绩无法完全变现。本公司将继续就其在各适用司法管辖区的递延税项净资产提供估值拨备，直至其确定递延税项资产更有可能变现为止。

10
目录表


6.    每股收益
以下是在计算截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月基本每股收益和稀释后每股收益时使用的金额(除每股金额外，以千为单位)：
截至三个月
 2022年12月31日2022年1月1日
净收入$42,190 $23,423 
基本加权平均已发行普通股27,639 28,018 
基于股份的奖励和未偿还期权的摊薄效应666 691 
稀释加权平均流通股28,305 28,709 
每股收益：
基本信息$1.53 $0.84 
稀释$1.49 $0.82 
截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月，不是反稀释奖。
另见附注12，“股东权益”，了解有关公司股份回购计划的信息。

7.    租契
截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月的租赁费用构成如下(以千计)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
融资租赁费用：
使用权资产摊销$1,614 $1,693 
租赁负债利息1,272 1,222 
经营租赁费用2,606 2,857 
其他租赁费用1,766 1,404 
总计$7,258 $7,176 
根据使用权(“ROU”)资产的性质，融资租赁ROU资产的摊销、经营租赁支出和其他租赁支出计入已售出或销售的货物成本，而行政费用和融资租赁负债的利息计入综合综合全面收益表的利息支出。其他租赁支出包括估计总租期为十二个月或以下的租赁支出，以及因租赁占有日后因素或情况发生变化而导致租赁付款变动的可变租赁支出。
11
目录表

下表列出了公司简明综合资产负债表中包含的租赁资产和租赁负债额(单位：千)：
财务报表行项目2022年12月31日2022年10月1日
资产
融资租赁资产财产、厂房和设备、净值$38,025 $40,063 
经营性租赁资产经营性租赁使用权资产64,069 65,134 
租赁资产总额$102,094 $105,197 
负债和股东权益
当前
  融资租赁负债长期债务和融资租赁债务的当期部分$4,406 $5,087 
经营租赁负债其他应计负债8,878 7,948 
非当前
  融资租赁负债长期债务和融资租赁债务，扣除当期部分38,583 39,257 
经营租赁负债长期经营租赁负债32,149 33,628 
租赁总负债$84,016 $85,920 

8.    基于股份的薪酬
该公司确认了$5.8百万美元和美元6.3分别截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月与基于股票的奖励相关的薪酬支出百万美元。

9.    诉讼
在正常业务过程中，该公司是诉讼的一方。管理层不认为这些诉讼，无论是个别的还是整体的，都不会对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大的积极或不利影响。

10.    可报告的细分市场
可报告部门被定义为企业的组成部分，其单独的财务信息可由首席运营决策者或集团在评估业绩和分配资源时定期进行评估。公司使用内部管理报告系统，该系统提供重要的财务数据，以评估业绩并在区域基础上分配公司的资源。这些细分市场的净销售额归因于制造产品或提供服务的地区。所提供的服务、使用的制造流程、服务的客户类别和使用的订单履行流程都是相似的，通常可以在各个细分市场中互换。一个部门的业绩是根据其营业收入(亏损)进行评估的。一个部门的营业收入(亏损)包括其净销售额减去销售和销售成本以及行政费用，但不包括公司和其他费用。公司费用和其他费用主要是指公司销售和行政费用，以及重组成本和其他费用(如果有)。这些成本没有分配给各部门，因为管理层在评估各部门的业绩时不包括这些成本。分部间交易一般以接近公平交易的金额入账。各分部的会计政策与本公司整体的会计政策相同。

12
目录表

有关公司的信息三截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月的可报告细分如下(以千为单位)：
截至三个月
 2022年12月31日2022年1月1日
净销售额：
阿梅尔$389,662 $277,346 
APAC641,904 491,672 
欧洲、中东和非洲地区89,373 72,863 
消除部门间销售(27,014)(24,425)
$1,093,925 $817,456 
  
营业收入(亏损)：
阿梅尔$17,415 $1,790 
APAC78,406 60,688 
欧洲、中东和非洲地区(639)956 
公司成本和其他成本(37,841)(32,961)
57,341 30,473 
其他收入(支出)：
利息支出(6,894)(3,046)
利息收入934 271 
杂项，净额(1,944)(923)
所得税前收入$49,437 $26,775 
  
 十二月三十一日，
2022		10月1日，
2022
总资产：
阿梅尔$1,171,188 $1,150,605 
APAC1,809,364 1,807,542 
欧洲、中东和非洲地区339,382 302,901 
公司和淘汰75,358 132,177 
$3,395,292 $3,393,225 
  

11.    担保
该公司根据其客户制造协议提供某些赔偿。在正常业务过程中，公司可能不时有义务赔偿其客户或客户的客户因公司的疏忽、不当行为、违约或侵犯第三方知识产权而产生的损害或责任。某些协议扩大了更广泛的赔偿范围，虽然大多数协议都有合同限制，但有些协议没有。然而，本公司一般不提供此类赔偿，并要求其客户赔偿因本公司遵守客户的规格或设计或使用其客户提供或指示使用的材料而产生的损害或责任。本公司不相信其在该等弥偿下的责任是实质性的。
在正常业务过程中，公司还为其客户提供有限保修，包括公司生产的产品的工艺，在某些情况下还包括材料。此类保修一般规定，产品将不存在公司工艺缺陷，并符合双方商定的规格，保修期限通常为12几个月后24月份。公司的义务一般限于通过修理或更换有缺陷的产品来纠正任何缺陷，费用由公司承担。本公司的保修一般不包括因客户提供的有缺陷的部件、设计缺陷或由本公司以外的任何一方或原因造成的损坏而导致的缺陷。
13
目录表

该公司在确认产品收入时对其有限保修下可能发生的成本进行了估计，并为具体确定的产品问题建立了额外的准备金。这些成本主要包括必要时与维修或更换相关的劳动力和材料，并在公司附带的简明综合资产负债表中列入“其他应计负债”。影响公司保修责任的主要因素包括已发货单位的价值和数量以及保修索赔的历史和预期比率。由于这些因素受到实际经验和未来预期的影响，本公司评估其记录的保修负债的充分性，并在必要时调整金额。
下表汇总了截至2022年12月31日的三个月内与公司有限保修责任相关的活动，以及2022年1月1日(单位：千)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
期初准备金余额$6,925 $6,645 
在此期间发出的保修的应计费用727 1,258 
期间的结算(现金或实物)(1,131)(741)
储备金余额，期末$6,521 $7,162 


12.    股东权益
2021年8月11日，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司被授权回购至多$50.0百万股普通股(“2022年计划”)。2022年计划开始于2021年计划完成，并于2022年财政年度完成。在截至以下三个月内2022年1月1日，公司回购110,440本计划下的股票价格为$10.2百万，平均价格为$91.74每股。
2022年8月18日，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司有权回购至多$50.0百万股普通股(“2023年计划”)。2023年计划立即生效，没有到期。在截至2022年12月31日的三个月内，公司回购了115,723本计划下的股票价格为$11.5百万，平均价格为$99.12每股。截至2022年12月31日，美元35.02023年计划下仍有数百万的权力。
根据上述方案回购的所有股票均记录为库存股。

13.    贸易应收账款销售计划
该公司与三菱UFG银行纽约分行(前身为三菱东京日联银行)签订了主应收账款购买协议。三菱UFG RPA(“三菱UFG RPA”)、汇丰银行(中国)股份有限公司、汇丰银行厦门分行(“HSBC RPA”)及其他非关联金融机构，本公司可据此选择折价出售应收账款。所有设施都是未承诺的设施。MUFG R项下的最高融资额PA是$340.0百万美元。HSBC RPA下的最高贷款金额为$60.0百万美元。MUFG RPA将每年自动延长，除非任何一方提供不低于10提前几天通知，协议不应延长。HSBC RPA的条款与之前讨论的MUFG RPA的条款大体一致。
这些方案下的应收款转移被计入销售，因此，在这些方案下出售的应收款不包括在简明综合资产负债表上的应收账款，而反映为简明综合现金流量表上经营活动提供的现金。转让所得反映的是应收账款的面值减去折扣。销售折扣于销售期间于简明综合全面收益表的“杂项、净额”内入账。本公司继续根据MUFG RPA和HSBC RPA为出售的应收账款提供服务并履行所有应收账款管理职能，作为交换，本公司将获得维修费。与截至三个月内确认的贸易应收账款方案有关的维修费2022年12月31日和2022年1月1日都不是实质性的。

该公司出售了$185.6百万美元和美元148.0百万在截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月内，根据这些方案或其前身分别应收贸易账款，以换取现金收益共$183.6百万美元和 $147.5分别为100万美元。自.起2022年12月31日和2022年1月1日, $196.8百万美元和美元151.0百万，
14
目录表

根据贸易应收账款计划出售并须由本公司偿还的应收账款仍未偿还，尚未收回。

14.    与客户签订合同的收入
收入在与客户的安排中随着时间的推移而确认：(I)本公司的业绩不会产生本公司的替代用途的资产，以及(Ii)本公司有权强制执行迄今已完成的业绩付款，包括合理利润率。随着时间推移确认的收入是根据迄今发生的成本加上合理利润率来估计的。如果上述两个条件中的任何一个未能在一段时间内确认收入，收入将在将此类产品的控制权移交给客户后确认，这通常发生在发货或交付时，具体取决于基础安排的条款。
公司确认收入时，如果合同存在，并且通过将产品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时。合同经双方批准和承诺，当事人的权利确定，支付条件确定，合同具有商业实质，对价有可能收取时，合同才能入账。履约义务是在合同中承诺将独特的商品或服务转让给客户。
本公司一般订立一项总服务安排，以确立开展业务的框架。这些安排代表了适用于单个订单的公司服务的主要条款和条件，但它们并不承诺客户与公司合作或继续与公司合作，也不要求客户承担任何特定数量或定价的购买义务。此外，这些条款可以在适当的情况下进行修改。
客户的采购订单是按特定数量接收的，价格和交货要求主要是固定的。因此，对于我们的大多数合同，在客户提交采购订单之前，不能保证为公司带来任何收入。因此，本公司通常认为其与客户的安排是主服务安排和采购订单的组合。该公司与客户的大多数协议都规定了单一的履约义务，因为转让单个制造的产品或服务的承诺能够是不同的。
随着工作的进展或在某个时间点，公司的履约义务会随着时间的推移而履行。如果公司有可强制执行的付款权利，包括合理的利润率，则履行义务随着时间的推移而履行。确定可强制执行的支付权是否包括合理的利润率需要判断，并以合同为基础进行评估。
一般来说，不存在主观的客户接受要求或与所提供的商品或服务相关的进一步义务；如果存在此类要求或义务，则在完成此类要求并履行此类义务时确认销售。
该公司不允许有一般的返回权。净销售额包括向客户收取的运输和搬运费用以及自付费用。相应的运输和搬运费用以及自付费用计入销售成本。由政府当局评估的税款，如果是在一项特定的创收交易中征收并与之同时征收的，由本公司向客户收取，则不计入净销售额。
合同费用
对于需要长期确认收入的合同，衡量完成进度的方法的选择需要作出判断，并以所提供的产品或服务的性质为基础。本公司采用以成本为基础的投入进度衡量方法，因为它最好地描述了向客户转移资产的情况，这发生在制造过程中发生的成本或提供服务的过程中。在以成本为基础的进度计量下，完成进展的程度是根据迄今发生的费用来衡量的。
没有其他成本来获得或履行客户合同。

15
目录表

分类收入
下表包括公司截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月的收入，按地理可报告部门和市场部门分类(以千为单位)：
截至三个月
2022年12月31日
可报告的细分市场：
阿梅尔APAC欧洲、中东和非洲地区总计
市场部门：
工业$103,027 $350,584 $18,471 $472,082 
医疗保健/生命科学215,381 223,290 49,196 487,867 
航空航天/国防68,022 45,654 20,300 133,976 
对外收入386,430 619,528 87,967 1,093,925 
细分市场间销售额3,232 22,376 1,406 27,014 
细分市场收入$389,662 $641,904 $89,373 $1,120,939 

截至三个月
2022年1月1日
可报告的细分市场：
阿梅尔APAC欧洲、中东和非洲地区总计
市场部门：
工业$83,245 $265,275 $15,307 $363,827 
医疗保健/生命科学135,962 169,237 39,266 344,465 
航空航天/国防55,750 35,743 17,671 109,164 
对外收入274,957 470,255 72,244 817,456 
细分市场间销售额2,389 21,417 619 24,425 
细分市场收入$277,346 $491,672 $72,863 $841,881 

在截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月中，约81%和87公司收入的10%分别被确认为产品和服务随着时间的推移而转移。
合同余额
收入确认、账单和现金收取的时间安排导致应收账款、合同资产和递延收入在公司附带的简明综合资产负债表中产生。
合同资产：对于在某个时间点履行的履约义务，在收入确认之后开具帐单，此时已向客户开具帐单，由此产生的资产记录在应收账款中。对于随着工作进展而随时间履行的履约义务，公司有权无条件获得付款，这导致了合同资产的确认。下表汇总了截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月内公司合同资产中的活动(单位：千)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
合同资产，期初$138,540 $115,283 
期内确认的收入884,099 709,723 
在此期间收取或开具发票的金额(903,623)(719,556)
合同资产，期末$119,016 $105,450 
递延收入：递延收入是在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前收到客户的对价时记录的，这些费用包括在其他应计负债中
16
目录表

合并资产负债表。截至2022年12月31日和2022年10月1日，客户预付款余额为$247.1百万美元和美元298.8分别为100万美元。预付款不被认为是一个重要的融资组成部分，因为它用于满足在合同早期阶段可能更高的周转资金需求，并保护公司免受另一方未能充分履行合同规定的部分或全部义务的影响。当符合所有收入确认标准时，递延收入被确认为收入。对于长期履行的履约义务，将在工作进展时确认；否则，递延收入将根据运输条款确认。

15.    重组和减值费用
重组及减值费用计入简明综合全面收益表的重组及减值费用。重组负债计入简明综合资产负债表的其他应计负债内。

在2023财年第一季度，该公司做到了不产生任何重组和减值费用。在2022财年第一季度，该公司记录了2.0重组和减值费用达100万美元，主要是由于与公司亚太区设施过渡相关的员工遣散费。

该公司确认了一项#美元的税收优惠0.2在截至2022年1月1日的三个月中，与重组和减值费用相关的百万美元。

公司截至2022年1月1日的三个月的重组应计活动列于下表(单位：千)：
固定资产和营业ROU资产减值员工离职和遣散费总计
应计余额，截至2021年10月2日
$— $71 $71 
重组和减值成本255 1,766 2,021 
已用金额(255)(75)(330)
应计余额，截至2022年1月1日
$— $1,762 $1,762 
17
目录表

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

根据1995年《私人证券诉讼改革法》的“安全港”警示声明：

本10-Q表格中包含的指导性陈述或非历史事实的陈述(如未来时态的陈述，以及包括相信、预期、打算、计划、预期、目标、目标和类似术语和概念的陈述)，包括对尚未完成的期间的所有讨论，均为前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。这些风险和不确定性包括：通胀压力对我们的生产成本、盈利能力和我们市场的经济前景的影响；由于经济周期、自然灾害或其他原因造成的零部件短缺和延误的影响；正在进行的和新的计划中客户延误、更改、取消或预测不准确的风险；未来订单的可见性不足，特别是在经济状况不断变化的情况下；我们所服务的行业、部门和客户的经济表现；关税、贸易争端、贸易协议和其他贸易保护措施的影响；某些部门或计划在特定时期的收入对我们利润率的影响；我们获得新客户、保持现有客户基础并及时交付产品的能力；某些客户集中工作的风险；与新客户或最近的客户、计划或服务相关的特殊风险，包括客户和其他延迟、启动成本、潜在的无法执行、适当协议条款的建立，以及缺乏订单量和时间的跟踪记录；新方案和设施的启动成本或与关闭或合并设施相关的成本的影响；过渡方案中可能出现的意外成本和运营中断, 包括公司设施之间的转换；新计划获胜和/或客户需求可能不会带来预期收入或盈利的风险；客户订单可能不会导致长期关系的事实；我们成功管理和执行以高产品组合和高质量、法规和其他要求为特征的复杂业务模式的能力；与过剩和过时库存相关的风险，包括代表客户购买的库存可能无法被客户消耗或以其他方式支付导致库存注销的风险；与信息技术系统和数据安全相关的风险；从重组或类似行动中实现预期节省的能力，以及相关费用相对于实际支出的充分性；不断增加的监管和合规要求；任何税法变化和相关的外国司法管辖区税收发展；由于其他国家采取的行动或其他原因，目前或未来可能存在的将资金汇回美国境外的障碍；司法结果对我们的税收、税率以及我们使用递延税项资产和净营业亏损的能力的潜在影响；全球经济领域的疲软；产品定价和利润率变化的影响；原材料和零部件成本波动；我们进行交易的货币价值波动的潜在影响；美国和我们开展业务的其他国家的经济状况、政治条件和税务事项变化的影响；其他世界或当地事件或其他我们无法控制的事件(如俄罗斯和乌克兰之间的冲突)的潜在影响, 这些风险包括：中国与台湾或中国与美国之间不断升级的紧张关系；能源价格变化、恐怖主义、全球卫生流行病和天气事件；竞争加剧的影响；无法成功管理人力资本；财务会计准则的变化；以及在本文和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中详细描述的其他风险，特别是在我们的2022财年Form 10-K中包含的风险因素。


*    *    *

18
目录表


概述
普雷克萨斯公司及其子公司(统称为“普雷克萨斯”、“公司”、“我们”或“我们”)参与电子制造服务(“EMS”)行业。自1979年以来，我们一直与公司合作，创造出建设更美好世界的产品。我们是全球领导者，拥有近25,000人的团队，致力于提供设计和开发、供应链解决方案、新产品介绍、制造和支持服务。我们专门为产品高度复杂和监管环境苛刻的行业的客户提供服务。我们通过在产品生命周期内提供创新、全面的解决方案，为工业、医疗保健/生命科学和航空航天/国防市场领域的领先全球公司提供卓越的客户服务。我们为美洲(“AMER”)、亚太地区(“APAC”)以及欧洲、中东和非洲(“EMEA”)地区的客户提供这些创新的解决方案。

以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)旨在从管理层的角度提供对短期业绩和未来前景的分析，包括对财务状况和经营业绩、事件和不确定因素的评估，以及我们认为将加强对公司财务状况、现金流和财务状况和经营结果的其他变化的任何其他财务或统计数据。

以下信息应与本公司的简明综合财务报表、本公司截至2022年10月1日的财务年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项以及本公司第二部分第1A项中的“风险因素”以及上文中的“安全港”警示声明一并阅读。

市场压力更新
由于全球供应链的限制，我们无法及时采购某些部件。这些限制影响了我们满足客户需求的能力，并可能抑制我们从客户那里获取需求的能力。交货期的延长要求我们在库存方面进行额外的投资，以满足客户的需求，我们预计这一点将持续下去。

在过去的几个季度里，全球供应链的限制导致了我们购买的一些零部件以及劳动力和运营成本的上涨。我们预计，成本的增加，包括与劳动力相关的问题变得更加明显，在不久的将来将继续下去。我们一直以来，并预期会继续受到这种通胀和一般劳工成本上升的影响。虽然我们在很大程度上能够通过与客户在定价上的合同权利来缓解通胀的影响，但收到的定价回收可能会稀释我们的营业利润率。无法在未来期间抵消这些成本或持续的通胀对终端市场和我们的客户的影响可能会影响我们的经营业绩、现金流和库存水平，而由于零部件价格上涨或通胀对客户终端市场需求的负面影响，这些成本可能会增加。

某些细分市场的客户正在努力更好地了解商务部限制人民Republic of China获得先进半导体、超级计算机和半导体制造设备的出口管制的影响。由于这些限制，随着他们调整预测，我们可能会继续看到需求波动。

在我们开展业务的司法管辖区，税法或税率的变化，包括可能通过的税收法规变化，如设立全球最低税额，可能会导致不利的税收后果。在2023财年第一季度，某些司法管辖区同意实施全球最低税率。我们将继续关注这些发展，因为每个司法管辖区都将这些变化纳入税法。

我们相信，我们的资产负债表能够支持我们面临的宏观经济压力带来的潜在未来挑战。截至2023财年第一季度，现金及现金等价物和限制性现金为2.48亿美元，而债务、融资租赁债务和其他融资为5.16亿美元。截至2022年12月31日，我们信贷安排下的借款为3.2亿美元，在我们5亿美元的循环承诺中剩余1.8亿美元可供使用，并有能力在与银行达成共同协议后将我们的循环承诺扩大到7.5亿美元。利息支出可能会高于当前水平，原因是我们的信贷安排下与营运资本投资相关的借款增加，以及利率上升的影响。有关进一步信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3“债务、融资租赁和其他融资义务”和第一部分第2项中的“管理层对流动性和资本资源的讨论和分析”。

19
目录表

行动的结果
综合绩效摘要。下表列出了选定的合并财务数据(百万美元，每股数据除外)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
净销售额$1,093.9 $817.5 
销售成本992.7 747.5 
毛利101.2 70.0 
毛利率9.3 %8.6 %
营业收入57.3 30.5 
营业利润率5.2 %3.7 %
其他费用7.9 3.7 
所得税费用7.2 3.4 
净收入42.2 23.4 
稀释后每股收益$1.49 $0.82 
投资资本回报率*13.8 %10.0 %
经济回报**4.8 %0.7 %
*非GAAP指标；有关更多信息，请参阅下面的“投资资本回报率(ROIC)和经济回报”和附件99.1。
净销售额。在截至2022年12月31日的三个月中，净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了2.764亿美元，增幅为33.8%。
净销售额由管理层按地理部门和市场部门进行分析，这反映了我们的可报告部门。管理层衡量业务业绩，并在地理分区的基础上分配资源。我们的全球业务发展战略是基于我们的目标市场部门。
按可报告细分市场对净销售额的讨论如下(以百万为单位)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
净销售额：
阿梅尔$389.7 $277.3 
APAC641.9 491.7 
欧洲、中东和非洲地区89.4 72.9 
消除部门间销售(27.1)(24.4)
总净销售额$1,093.9 $817.5 
阿梅尔。截至2022年12月31日的三个月，Amer部门的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了1.124亿美元，增幅为40.5%。净销售额的增长是由于现有客户的新产品产量增加了6820万美元，以及客户终端市场需求的整体净增长，包括部分缓解了供应链限制，这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这一增长也是由于与虚高的零部件价格相关的更高定价以及为新客户增加1100万美元的生产阶梯所推动的。
亚太地区。截至2022年12月31日的三个月，亚太地区的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了1.502亿美元，增幅为30.5%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长，包括供应链限制的部分放松，这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这一增长也是由于与虚高的零部件价格相关的更高定价以及为现有客户增加500万美元的新产品生产梯度所推动的。
20
目录表

欧洲、中东和非洲地区。截至2022年12月31日的三个月，欧洲、中东和非洲地区的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了1650万美元，增幅为22.6%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长以及与虚高的零部件价格相关的定价增加所致。
我们按市场部门划分的净销售额如下(单位：百万)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
净销售额：
工业$472.1 $363.8 
医疗保健/生命科学487.9 344.5 
航空航天/国防133.9 109.2 
总净销售额$1,093.9 $817.5 
工业的。截至2022年12月31日的三个月，工业部门的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了1.083亿美元，或29.8%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长，包括供应链限制的部分放松，这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这一增长还受到与虚高的零部件价格相关的更高定价、为新客户增加770万美元的生产坡道以及由于为现有客户生产新产品而增加的760万美元的推动。
医疗保健/生命科学.截至2022年12月31日的三个月，医疗保健/生命科学部门的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了1.434亿美元，增幅为41.6%。净销售额的增长是由于客户终端市场需求的总体净增长，包括供应链限制的部分放松，这些限制以前在满足现有客户需求方面造成了限制。这一增长也是由于与虚高的零部件价格相关的更高定价，以及由于为现有客户生产新产品而增加的5850万美元。
航空航天/国防.截至2022年12月31日的三个月，航空航天/国防部门的净销售额比截至2022年1月1日的三个月增加了2470万美元，或22.6%。这一增长是由于整体客户终端市场需求的净增长和与虚高的零部件价格相关的定价增加，由于为现有客户生产新产品而增加的780万美元，以及为新客户增加的760万美元。
销售成本。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的销售成本增加了2.452亿美元，增幅为32.8%。销售成本主要由材料和部件成本、人工成本和管理费用组成。在截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月内，销售总成本的大约89%至91%的性质是可变的，并随销售量而波动。这些成本中约87%至88%与材料和部件成本有关。
与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的销售成本增加主要是由于净销售额、夸大的组件成本和固定成本的增加，但运营效率的改善部分抵消了这一增长。
毛利。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的毛利润增加了3120万美元，增幅为44.6%。截至2022年12月31日的三个月的毛利率为9.3%，比截至2022年1月1日的三个月增长了70个基点。毛利和毛利率增长的主要驱动力是净销售额的增加和运营效率的提高，但部分被夸大的组成部分成本和增加的固定成本所抵消。
营业收入。截至2022年12月31日的三个月的营业收入比截至2022年1月1日的三个月增加了2680万美元，增幅为87.9%。截至2022年12月31日的三个月的营业利润率为5.2%，比截至2022年1月1日的三个月增加了150个基点。营业收入和营业利润率增长的主要原因是毛利和毛利率增加以及重组和减值费用减少200万美元，但部分被销售和行政费用(“S&A”)增加640万美元所抵消。并购增加的主要原因是薪酬成本增加。

21
目录表

按可报告部门列出的营业收入讨论如下(以百万为单位)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
营业收入(亏损)：
阿梅尔$17.4 $1.8 
APAC78.4 60.7 
欧洲、中东和非洲地区(0.6)1.0 
公司成本和其他成本(37.9)(33.0)
营业总收入$57.3 $30.5 
阿梅尔。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的营业收入增加了1560万美元，这主要是由于净销售额的增加和运营效率的提高，但部分被夸大的组件成本和增加的固定成本所抵消。
亚太地区。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的营业收入增加了1,770万美元，这主要是由于净销售额的增加和运营效率的提高，但部分被夸大的组件成本、增加的固定成本和S&A增加所抵消。
欧洲、中东和非洲地区。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的营业收入减少了160万美元，这主要是由于组件成本膨胀和客户结构的负面变化，但净销售额的增长部分抵消了这一影响。
其他费用。与截至2022年1月1日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的其他支出增加了420万美元。截至2022年12月31日的三个月其他费用增加的主要原因是利息支出增加了380万美元和保理费用增加了150万美元。
所得税。截至2022年12月31日的三个月的所得税支出为720万美元，而截至2022年1月1日的三个月的所得税支出为340万美元。这一增长主要是由于税前账面收入的增加以及税前账面收入地理分布的变化。
我们的年度有效税率与美国法定税率21.0%不同，这主要是由于全球收入的地理分布以及我们在亚太地区的一家子公司获得的免税期，我们的大部分收入来自该部门。我们的有效税率也可能受到与税务机关的纠纷、税务筹划活动、对不确定的税收状况的调整以及估值免税额变化的影响。
假设税法不变，2023财年的年度有效税率预计约为14.0%至16.0%。
净收入。截至2022年12月31日的三个月的净收入比截至2022年1月1日的三个月增加了1880万美元，增幅为80.3%，达到4220万美元。净收入的增加主要是由于营业收入的增加，但税费和其他费用的增加部分抵消了净收入的增加，如前所述。
稀释后每股收益。在截至2022年12月31日的三个月中，稀释每股收益从截至2022年1月1日的三个月的0.82美元增加到1.49美元，这主要是由于前面讨论的因素导致的净收益增加，以及我们的股票回购计划下的回购活动导致稀释后流通股减少。
投资资本回报率(ROIC)和经济回报。我们使用与我们的业务战略一致的财务模型，包括15%的ROIC目标，这将超过我们的加权平均资本成本(WACC)，并代表正的经济回报。经济回报是我们的ROIC超过我们的WACC的金额。
非GAAP财务指标，包括ROIC和经济回报，用于内部管理目标和决策，因为这些指标为管理层和投资者提供了对财务业绩的更多洞察。特别是，我们提供ROIC和经济回报，因为我们相信它们提供了对推动管理决策的指标的洞察。我们认为ROIC和经济回报是评估我们长期资本投资的效率和效果的重要指标。我们还使用ROIC作为业绩标准，以确定某些薪酬要素以及经济回报业绩。
我们将ROIC定义为重组前受税收影响的营业收入和其他特殊项目除以第一季度滚动两个季度期间的平均投资资本。投资资本定义为股权加债务和经营租赁。
22
目录表

负债，减少现金和现金等价物。其他公司可能不会以相同的方式定义或计算ROIC。ROIC和其他非GAAP财务指标应该被考虑作为根据美国公认会计原则(“美国GAAP”)编制的财务业绩指标的补充，而不是替代。
我们每年审查我们对WACC的内部计算。我们2023财年的WACC为9.0%，而2022财年为9.3%。通过执行纪律来产生超过我们的WACC的ROIC，我们的目标是为我们的股东创造价值。截至2022年12月31日的三个月，基于我们9.0%的加权平均资本成本，13.8%的ROIC反映了4.8%的经济回报率。在截至2022年1月1日的三个月，ROIC为10.0%，反映了0.7%的经济回报率，这是基于我们该财年9.3%的加权平均资本成本。
关于ROIC、经济回报和调整后的营业收入(受税收影响)与我们使用美国公认会计原则编制的财务报表的对账，请参阅本季度报告10-Q表中的附件99.1，该附件通过引用并入本文。
请参阅下表，其中包括所示财政期间ROIC和经济回报的计算(以百万美元为单位)：
截至三个月
 2022年12月31日2022年1月1日
调整后的营业收入(含税)$192.7 $113.1 
平均投资资本1,392.0 1,135.3 
税后ROIC13.8 %10.0 %
WAccess9.0 %9.3 %
经济回报4.8 %0.7 %

流动资金和资本资源
截至2022年12月31日，现金及现金等价物和限制性现金为2.479亿美元，而截至2022年10月1日为2.755亿美元。
截至2022年12月31日，我们87%的现金和现金等价物余额由我们的海外子公司持有。目前，我们相信我们的现金余额，加上我们的信贷安排下的可用现金，将足以满足我们未来12个月和可预见的未来的流动资金需求和潜在的股票回购(如果有的话)。
我们未来来自运营活动的现金流将减少4770万美元，这是因为我们为被视为汇回的未分配外国收益支付美国联邦税的现金支付，这些税款应在2019财年开始的八年内支付，从第一笔付款开始。下表根据以下剩余四年的分期付款时间表，提供了这些未来现金流出的预期时间安排(以百万计)：
剩余的2023年$5.7 
202410.6 
202514.1 
202617.3 
总计$47.7 
现金流。下表提供了现金流摘要(以百万为单位)：
截至三个月
2022年12月31日2022年1月1日
用于经营活动的现金$(48.8)$(89.0)
用于投资活动的现金(21.6)(33.4)
融资活动提供的现金39.4 70.0 
23
目录表


经营活动。截至2022年12月31日的三个月，用于经营活动的现金流为4880万美元，而截至2022年1月1日的三个月，用于经营活动的现金流为8900万美元。这一变化主要是由于现金流的改善(减少)：

•净收入增加1880万美元。
•与2022财年第一季度相比，2023财年第一季度库存水平增长速度放缓，推动了1.83亿美元的库存现金流。在2023财年第一季度，库存水平主要是为了支持客户计划的增长，以及供应链限制导致我们购买的一些组件出现通货膨胀，从而增加了库存。
•8,070万美元的应收账款现金流，受发货时间、客户付款条件组合和应收账款保理增加的推动。
•合同资产现金流980万美元，原因是从确认长期收入的客户那里收到的预付款增加。
•(128.9)应付账款现金流主要由材料采购和向供应商付款的时间决定。
•(8800万美元)其他流动和非流动负债现金流，这是由于我们销售的产品包含夸大的零部件价格，向客户发放了预付款。
•2023财年第一季度客户存款现金流(3360万美元)，与2022财年第一季度相比，存款增速放缓，与库存现金流一致。这两个期间的存款增加主要是为了弥补某些库存余额。
下表汇总了所示期间的现金周期天数(以天为单位)：
截至三个月
十二月三十一日，
2022		2022年1月1日
应收账款天数6166
合同资产天数1012
库存天数151145
应付帐款天数(69)(87)
现金存款天数(47)(33)
年化现金周期106103
我们将应收账款和合同资产的天数计算为各自季度的每个资产负债表项目除以各自季度的年化销售额。我们将存货天数、应付帐款天数和现金存款天数计算为每个季度的资产负债表行项目除以各个季度的年化销售成本。我们计算年化现金周期为应收账款天数、合同资产天数和库存天数、应付账款天数和现金存款天数之和。
截至2022年12月31日，与2022年1月1日相比，年化现金周期天数增加了三天，原因如下：
截至2022年12月31日的三个月的应收账款天数比截至2022年1月1日的三个月减少了五天。减少的主要原因是保理应收账款增加。
截至2022年12月31日的三个月的合同资产天数比截至2022年1月1日的三个月减少了两天。减少的主要原因是净销售额增加以及从客户收到的预付款增加，这些安排要求在生产产品时随着时间的推移确认收入。
截至2022年12月31日的三个月的库存天数比截至2022年1月1日的三个月增加了六天。这一增长主要归因于库存水平的增加，以支持客户计划的增长。由于客户需求波动以及供应链限制，库存水平也有所上升，这导致我们购买的一些零部件出现通胀。
截至2022年12月31日的三个月的应付天数比截至2022年1月1日的三个月减少了18天。减少的主要原因是材料采购和向供应商付款的时间安排以及净销售额增加。
24
目录表

截至2022年12月31日的三个月的现金存款天数比截至2022年1月1日的三个月增加了14天。增加的主要原因是从客户那里收到了大量存款，以支付某些不断增加的库存余额。
自由现金流。我们将自由现金流定义为用于运营的现金流量减去资本支出，这是一种非公认会计准则财务指标。截至2022年12月31日的三个月，FCF为7,190万美元，而截至2022年1月1日的三个月为(122.2)万美元，增加了5,030万美元。FCF的改善主要是由于与2022财年第一季度相比，2023财年第一季度用于支持客户的库存营运资本投资减少。
包括财务现金流量表在内的非公认会计准则财务指标被用于内部管理评估，因为这些指标为投资者提供了对持续财务业绩的额外洞察。特别是，我们提供FCF是因为我们相信它提供了对驱动管理决策的指标的洞察。我们将FCF视为一个重要的财务指标，因为它展示了我们产生现金的能力，并可以让我们寻求提高股东价值的机会。FCF是一种非GAAP财务指标，应被视为根据美国GAAP编制的财务业绩指标的补充，而不是替代。
FCF与我们使用美国公认会计原则编制的财务报表的对账如下(以百万为单位)：
截至三个月
十二月三十一日，
2022		2022年1月1日
经营活动中使用的现金流量$(48.8)$(89.0)
财产、厂房和设备的付款(23.1)(33.2)
自由现金流$(71.9)$(122.2)
投资活动。截至2022年12月31日的三个月，投资活动中使用的现金流为2160万美元，而截至2022年1月1日的三个月为3340万美元。用于投资活动的现金减少是由于资本支出减少1020万美元，因为泰国曼谷的制造基地扩张已基本完成。
我们估计，2023财年的资本支出约为1.1亿至1.3亿美元，用于支持新计划的升级和更换旧设备。这一估计没有考虑任何场地扩张。
融资活动。 截至2022年12月31日的三个月，融资活动提供的现金流为3940万美元，而截至2022年1月1日的三个月，融资活动提供的现金流为7000万美元。减少的主要原因是，2023财年第一季度的信贷安排借款为5700万美元，而2022财年第一季度为8500万美元。
2021年8月11日，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们被授权回购至多5,000万美元的普通股(“2022计划”)。2022年计划开始于2021年计划完成，并于2022年财政年度完成。在截至2022年1月1日的三个月内，我们根据该计划以1,020万美元的价格回购了110,440股票，平均价格为每股91.74美元。
2022年8月18日，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们有权回购至多5000万美元的普通股(简称2023计划)。2023年计划立即生效，没有到期。在截至2022年12月31日的三个月内，我们根据该计划以1,150万美元的平均价格回购了115,723股票，平均价格为每股99.12美元。截至2022年12月31日，2023年计划下仍有3500万美元的授权。
根据上述方案回购的所有股票均记录为库存股。
我们与三菱UFG银行纽约分行(前身为三菱东京日联银行)签订了主应收账款购买协议。(“三菱UFG RPA”)、汇丰银行(中国)有限公司、厦门分行(“HSBC RPA”)及其他非关联金融机构，吾等可据此选择以折扣价出售应收账款。这些设施是未承诺的设施。截至2022年12月31日，三菱UFG RPA下的最高贷款金额为3.4亿美元。截至2022年12月31日，汇丰RPA下的最高贷款金额为6000万美元。MUFG RPA将每年自动延长，除非任何一方提前不少于10天通知不应延长协议。HSBC RPA的条款与之前讨论的MUFG RPA的条款大体一致。
25
目录表

在截至2022年12月31日和2022年1月1日的三个月里，我们分别出售了这些计划或其前身下的1.856亿美元和1.48亿美元的贸易应收账款，分别换取了1.836亿美元和1.475亿美元的现金收益。截至2022年12月31日和2022年1月1日，根据贸易应收账款计划销售并由我们进行服务的应收账款分别为1.968亿美元和1.51亿美元，未偿还且尚未收回。
在所有情况下，销售折扣均在销售期间的综合综合全面收益表的“杂项、净额”内计入。有关应收账款销售方案的进一步信息，请参阅简明合并财务报表附注13“应收账款销售方案”。
基于目前的预期，我们相信我们的营运所提供的预计现金流、可用现金及现金等价物、我们的租赁能力以及我们的5年期优先无抵押循环信贷安排(称为“信贷安排”)下的潜在借款，包括我们扩大循环承诺的能力，应足以满足我们未来12个月的营运资本和固定资本要求，以及管理层认为合适的股份回购授权后的执行。我们相信，我们的资产负债表能够支持宏观经济因素带来的潜在未来挑战，包括与更长的零部件交货期相关的营运资本要求增加，零部件和劳动力成本增加，以及由于供应链限制而导致的运营效率低下。截至2023财年第一季度末，现金及现金等价物和限制性现金为2.479亿美元，而债务、融资租赁债务和其他融资为5.163亿美元。如果我们未来的融资需求增加，包括支持额外的资本支出或业务增长投资，那么我们可能需要安排额外的债务或股权融资。因此，我们不时评估和考虑各种融资选择，以补充我们的财务资源。然而，我们不能保证我们能够以可接受的条件或根本不能做出任何这样的安排。
26
目录表

关于关键会计估计的披露
我们的关键会计政策在我们的2022年年度报告Form 10-K中披露。在2023财年第一季度，没有实质性的变化。

新会计公告
关于最近的会计声明，请参阅简明合并财务报表附注中的附注1，“列报基础”。 

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们在2022年年报Form 10-K中披露的情况相比，我们因外汇和利率变化而面临的市场风险敞口没有实质性变化。
外币风险
我们的国际业务造成了潜在的外汇风险。我们的政策是选择性地对冲我们的外币计价交易，以部分抵消外币汇率变化的影响。我们通常使用外币合约来对冲那些与某些以非功能性货币计价的资产和负债相关的货币风险。标的交易的相应损益通常抵消了这些外币对冲的损益。我们无法预测货币汇率的变化，也无法预测我们将能够在多大程度上管理货币汇率变化的影响。这些变化可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性影响。
在所显示的期间内，我们以美元以外货币进行的交易百分比如下： 
截至三个月
 2022年12月31日2022年1月1日
净销售额7%10%
总成本15%18%
我们已经评估了上述期间以美元以外货币计价的交易的潜在外币汇率风险。根据我们的整体货币敞口，截至2022年12月31日，美元相对于其他交易货币的价值变化10.0%不会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
利率风险
我们有金融工具，包括现金等价物和债务，它们对利率的变化很敏感。我们投资活动的主要目标是在不显著增加市场风险的情况下保持本金，同时最大化收益。为了实现这一目标，我们限制了对任何一家发行人的本金敞口。
截至2022年12月31日，我们唯一的重大利率风险与我们的信贷安排有关。信用贷款项下的借款利息由本公司选择，利息为：(A)(1)以美元计价的借款，定期担保隔夜融资利率(SOFR)，(2)以英镑计价的借款，每日简单无风险利率，(A)(1)和(2)每种情况下的10个基点，(B)以欧元计价的借款，欧洲银行同业拆借利率加法定准备金利率，或(C)相当于(I)年利率最高的100个基点的备用基本利率，(Ii)《华尔街日报》最近一次引用的最优惠利率(或，如果没有引用，则为信贷安排中另有规定的利率)，。(Iii)联邦基金实际利率和在该日有效的隔夜银行融资利率中较大的一者，在每一种情况下，加50个基点(或，如果两者都没有，则按照信贷安排中的另一规定)，及(Iv)在该日的一个月利息期间加110个基点的期限SOFR，加上(A)、(B)和(C)的每一种情况，基于公司当时的综合总负债(减去某些不受限制的现金和不超过1亿美元的现金等价物)至综合EBITDA的适用利润率。截至2022年12月31日，信贷安排下的借款利率为SOFR加1.10%。2018年NPA下的借款基于固定利率，从而降低了我们的利率风险。根据我们的整体利率敞口，截至2022年12月31日，10.0%的利率变化不会对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生实质性影响。
27
目录表

项目4.控制和程序
披露控制和程序
公司维持披露控制和程序，旨在确保公司在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中必须披露的信息得到记录、处理、汇总和及时报告。公司首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在公司管理层的参与下，审查和评估了截至本报告所述期间结束时公司的披露控制和程序，这些控制和程序由修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规定。基于此类评估，首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至评估日期，公司的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的，(A)在记录、处理、汇总和及时报告公司根据交易法提交或提交的报告中要求公司披露的信息方面，以及(B)确保信息被积累并在适当情况下传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在2023财年第一季度，公司对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息

第1A项。风险因素
除了本文讨论的风险和不确定因素，特别是“安全港”警示声明和第一部分第二项中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的风险和不确定因素，请参阅我们截至2022年10月1日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第1A项中列出的风险因素，这些因素没有实质性变化。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

下表提供了我们在截至2022年12月31日的三个月内回购股票的具体信息：
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或方案可能尚未购买的股份的最高近似美元价值(1)
October 2, 2022 -
2022年10月29日		47,769 $91.16 47,769 $42,165,377 
October 30, 2022 -
2022年11月26日		30,306 102.60 30,306 39,055,994 
2022年11月27日-
2022年12月31日		37,648 106.41 37,648 35,049,821 
115,723 $99.12 115,723 
(1)2022年8月18日，董事会批准了一项新的股份回购计划，授权公司回购至多5,000万美元的普通股(《2023计划》)。2023年计划立即生效，没有到期。上表反映了截至2022年12月31日，2023计划下可供购买的最大美元金额。
28
目录表

项目6.展品
展品清单如下。
展品
不是的。		  展品
10.1
绩效股票单位协议格式(经济回报)
10.2
业绩单位协议格式(股东总回报)
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)节颁发的首席执行官证书。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条认证首席财务官。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。
99.1
ROIC与公认会计原则和经济回报财务报表的对账。
101
以下材料摘自PlexusCorp.截至2022年12月31日的财政季度Form 10-Q季度报告，格式为内联可扩展商业报告语言(XBRL)：(I)综合全面收益表，(Ii)综合资产负债表，(Iii)股东权益综合报表，(Iv)现金流量综合报表，以及(V)综合财务报表附注。
101.INS内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
104
公司截至2022年12月31日的第一财季的Form 10-Q季度报告的封面，格式为内联XBRL，包含在附件101中。

29
目录表

签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
 PLUXUS公司
注册人
日期：2023年2月3日/s/托德·P·凯尔西
 托德·P·凯尔西
首席执行官
日期：2023年2月3日/帕特里克·J·杰曼
帕特里克·J·杰曼
常务副总裁兼首席财务官
30