美国 美国

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格 10-Q

(标记 一)

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

截至2021年9月30日的季度

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

对于 从到的过渡期

佣金 第001-40713号文件

+65 87183000

(注册人的电话号码，包括区号)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☐否☒

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：YES☒No☐

根据该法第12(B)条登记的证券：

截至2021年11月12日，共有751.8万人注册人的普通股，每股面值0.0001美元，已发行和已发行。

Nova 愿景收购公司。

表格10-Q季度报告

目录表

第 部分-财务信息

项目 1.财务报表

Nova 视觉收购公司

未经审计的 简明资产负债表

(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

Nova 视觉收购公司

未经审计的 简明运营报表

(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

Nova 视觉收购公司

未经审计的股东权益变动简明报表

(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

Nova 视觉收购公司

未经审计的现金流量表简明表

(以美元(“美元”)表示的货币 )

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

Nova 视觉收购公司

未经审计的简明财务报表附注{br

(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)

第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本报告(“季度报告”)中对“我们”、“我们”或“公司”的提及是指Nova Vision Acquisition Corp.提及我们的“管理层”或“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事， 提及的“赞助商”是指Nova Pulsar Holdings Limited。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性 陈述。

有关前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括非历史事实的《1933年证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的“前瞻性陈述”，涉及的风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本10-Q表 中包含的历史事实陈述外，包括但不限于本《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明中的风险因素部分 (美国证券交易委员会)。除适用的证券法明确要求外，可在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅公司的证券备案文件。, 公司不打算也不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修订任何 前瞻性陈述的意图或义务。

概述

我们 是一家空白支票公司，于2021年3月18日在英属维尔京群岛注册成立，成立的目的是与一个或多个企业或实体进行 合并、股份交换、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售私人单位所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们最初的业务合并。

我们 目前没有收入，自成立以来一直因产生组建成本而亏损，除了主动 招揽目标业务以完成业务合并外，我们没有其他业务。我们一直依靠出售我们的高级管理人员和董事的证券和贷款来为我们的运营提供资金。

于2021年8月10日，本公司完成首次公开发售5,000,000单位，承销商于 全数行使购股权(“超额配售单位”)，该认购权亦于2021年8月10日完成。每个单位包括 一股普通股(“普通股”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一这些单位(包括超额配售单位)以每单位10.00美元的发行价 出售，产生毛收入57,500,000美元。在完成初始业务合并的同时，公司完成了307,500个私人单位的私募配售，每个私人单位的价格为10.00美元，产生总收益 3,075,000美元。出售单位(包括超额配售单位)及私人配售所得款项净额共58,075,000美元存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。本公司产生了1,207,980美元的首次公开募股相关成本，包括1,006,250美元的承销费和201,730美元的首次公开募股成本 。

我们 不会发行零碎股份。因此，必须(1)以两个认股权证的倍数行使认股权证，价格为每股全股11.50美元，以有效行使认股权证；以及(2)以10的倍数持有权利，以便在企业合并结束时获得所有权利的股份 。

我们的 管理层对初始业务合并和定向增发的净收益的具体应用拥有广泛的自由裁量权，尽管基本上所有的净收益都打算用于完成业务合并 。

运营结果

我们 从成立到2021年8月10日的整个活动都在为首次公开募股做准备。自首次公开募股以来，我们的活动仅限于评估业务合并候选者，在完成初始业务合并之前，我们不会产生任何运营收入 。我们预计上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用会增加。我们预计这段时间过后，我们的费用将大幅增加。

截至2021年9月30日的三个月，我们净亏损179,629美元，其中包括一般和行政费用、股息收入和利息收入。

从2021年3月18日(成立)至2021年9月30日期间，我们净亏损271,921美元，其中包括组建、一般和行政费用、股息收入和利息收入。

流动性 与资本资源

截至2021年9月30日，我们的现金为791,422美元。在首次公开招股完成前，本公司唯一的流动资金来源是保荐人首次购买普通股、保荐人在某一无担保本票项下借出的款项以及保荐人的垫款。

2021年8月10日，我们以每单位10.00美元的价格完成了500万个单位的首次公开募股，产生了50,000,000美元的毛收入 。同样在2021年8月10日，承销商以每股10.00美元的价格全面行使了75万股的超额配售选择权，产生了750万美元的毛收入。在首次公开招股结束的同时，我们以每单位10.00美元的价格完成了307,500个私人单位的销售，产生了3,075,000美元的毛收入。

在首次公开发售和行使超额配售选择权后，信托账户共存入58,075,000美元。我们 产生了1,207,980美元的首次公开募股相关成本，其中包括1,006,250美元的承销费和201,730美元的首次公开募股成本 。

我们 打算使用首次公开募股的几乎所有净收益，包括信托账户中持有的资金， 收购一项或多项目标业务，并支付与此相关的费用。如果我们的股本全部或部分用作实现我们的业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益以及任何其他 未支出的净收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金。此类营运资金 可用于多种方式，包括继续或扩大目标企业的运营，用于战略收购 ，以及营销、研究和开发现有或新产品。如果信托账户以外的资金不足以支付我们在完成业务合并之前产生的任何运营费用或发现人费用，这些资金也可以用来偿还此类费用。

我们 打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。

我们 不认为我们需要筹集额外资金来满足运营业务所需的支出。这种信念 是基于这样一个事实：虽然我们可能会开始对目标业务进行与意向相关的初步尽职调查，但我们打算进行深入的尽职调查，具体取决于相关预期收购的情况，只有在我们 谈判并签署了一份意向书或其他初步协议以解决我们最初业务合并的条款之后。 然而，如果我们对进行深入尽职调查和谈判我们的初始业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额，或者，由于当前的利率环境，信托账户中可供使用的利息额微乎其微，我们可能需要筹集额外的资本，其金额、可用性和成本目前无法确定。在这种情况下，我们可以通过贷款或从我们的管理团队成员 那里寻求额外的资本，但我们管理团队的成员没有任何义务向我们预支资金或向我们投资。如果业务合并未完成，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还。此类贷款将由 本票证明。票据将在我们的业务合并完成时支付，不计利息，或者，贷款人 酌情决定，在完成我们的业务合并后，最多500,000美元的票据可以转换为额外的私人单位 ，价格为每单位10.00美元。本公司的初始股东、高级管理人员和董事(如有)的贷款条款, 尚未确定 ，也不存在与此类贷款有关的书面协议。

表外融资安排

截至2021年9月30日，我们 没有被视为表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易，这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体，其建立的目的是促进表外安排。我们并未订立任何表外融资安排、成立任何特殊目的实体、为其他 实体的任何债务或承诺提供担保，或购买任何非金融资产。

合同义务

我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期债务，但有协议 向我们的赞助商支付每月10,000美元的一般和行政服务费用，包括办公空间、公用事业和公司的行政 服务。我们从2021年6月1日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些费用，直到业务合并完成和公司清算的较早时间。

关键会计政策

根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计大相径庭。公司尚未确定任何重要的会计政策 。

认股权证

公司根据对权证的具体条款和财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则(“ASC”)480、区分负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)中权证具体条款和适用权威指引的评估，将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。评估考虑权证是否根据ASC 480作为独立的金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算”，以及其他股权分类条件 。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时进行 ，并在权证尚未结清时在随后的每个季度结束日进行。

对于符合所有股权分类标准的 已发行或修改的权证，权证必须在发行时记录为股权的组成部分 。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按初始公允价值计入负债。 权证估计公允价值的变化在经营报表上确认为非现金损益。

可能赎回的普通股

我们 根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与权益”中的指导，对可能发生转换的普通股进行会计处理。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括以赎回为特征的普通股 权利由持有人控制，或在发生不确定事件时需要赎回，而不完全在我们的控制范围内)分类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的 普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，并受不确定 未来事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在我们资产负债表的股东权益部分 。

第 项3.关于市场风险的定量和定性披露

信托账户中持有的IPO净收益可以投资于期限不超过180天的美国政府国库券、票据或债券，也可以投资于只投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有与利率风险相关的重大风险敞口。

第 项4.控制和程序

对披露控制和程序进行评估

披露 控制程序和程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中需要披露的信息，并将此类信息 累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需披露做出决定。

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务会计官)的监督下，我们对截至2021年9月30日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于此评估，我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论，在本报告所涵盖的时间内，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的，因此我们提供了合理的保证 我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告 。

财务报告内部控制变更

在本Form 10-Q季度报告所涵盖的2021年9月30日财务季度期间，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制 产生重大影响的变化。

第二部分--其他信息

第 项1法律诉讼

自本10-Q表格提交之日起，该公司并非任何法律诉讼的当事人。

第 1a项。风险因素。

可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大相径庭的因素 是我们于2021年8月5日提交给美国证券交易委员会的最终 招股说明书中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或重大不利影响。其他我们目前未知或我们目前认为无关紧要的风险因素也可能损害我们的业务或运营结果。截至本季度报告日期，除以下所述外，我们于2021年8月5日的最终招股说明书所披露的风险因素并无重大变动。

第 项2.股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

2021年8月10日，我们完成了首次公开募股(IPO)，首次公开募股(IPO)规模为5,000,000个单位(“单位”)。同样在2021年8月10日，承销商以每股10.00美元的价格全数行使了75万套期权。该公司以每单位10.00美元的价格发行了总计5,750,000个单位，总收益为57,500,000美元。每个单位包括一股普通股(“普通股”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)，使其持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股普通股的一半，以及一项权利(“权利”)，可在完成初步业务合并后获得一股普通股的十分之一(1/10)。公司的S-1表格注册说明书于2021年8月5日被美国证券交易委员会宣布生效。Benchmark Investments，LLC旗下的EF Hutton担任此次IPO承销商的代表。

同时，于2021年8月10日完成首次公开发售及出售超额配售单位后，本公司完成与其保荐人Nova Pulsar Holdings Limited以每个私人单位10.00元的价格配售307,500个单位(“私人单位”)的私募 (“私募”)，总收益为3,075,000元。这些证券(不包括我们的IPO证券)是根据根据1933年《证券法》获得的豁免注册而发行的，该《证券法》根据《证券法》第4(2)条进行了修订。

除某些注册权和转让限制外，私人单位与本次发行中出售的单位相同。 此外，由于私人单位将以非公开交易形式发行，我们的保荐人及其获准受让人将被允许 行使私人认股权证以换取现金，即使因行使此类认股权证而可发行的普通股的登记声明无效，并收到未登记的普通股。此外，我们的发起人已同意(A)投票支持任何拟议的企业合并，(B)不提出，或 投票赞成，对我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则的修正案，如果我们没有在12个月内(如果我们延长完成企业合并的时间，则为15个月或21个月)，将阻止我们的公众股东 将其股票转换或出售给我们，或者影响我们义务的实质或时间， 如果我们没有完成企业合并，如本招股说明书中更详细描述的))从本次发行结束起 ，除非我们向公众股东提供从信托账户赎回与任何此类投票相关的公开股票的机会 , (C)不会在股东投票批准我们建议的初始业务合并或投票修订我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则中有关股东权利或业务合并前活动的条款时，从信托账户将任何私人股份转换为现金，以及(D)如果业务合并未完成，私人股份将不参与 任何清盘分配。我们的保荐人还同意不转让、 转让或出售任何私人单位或相关证券(除非转让给与内幕股份相同的获准受让人，且 前提是受让人同意内幕股份的获准受让人必须同意的相同条款和限制，每个 如上所述)，直到我们完成初始业务合并后30个历日。

截至2021年8月16日，公开发售及私募所得款项净额共计58,075,000美元，与首次公开发售及超额配售选择权同时完成，存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。受托人只能将信托账户中持有的收益投资于期限为180天或更短的美国政府国库券，或投资于货币市场基金，该基金仅投资于美国政府国库券，且符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件。

我们 支付了总计1,006,250美元的承保折扣和佣金(不包括完成初始业务合并时应支付的1.3%的递延承销佣金)，以及与我们的组建和首次公开募股相关的其他成本和支出约201,730美元。

第 项3.高级证券违约。

没有。

第 项4.矿山安全信息披露

不适用 。

第 项5.其他信息。

没有。

物品 6.展示

以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分提交，或通过引用并入其中。

签名

根据《交易法》的要求，注册人促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。