Q3 FY23 导向 | 2013财年 导向 | ||||||||||
总收入(百万) | $245 – $248 | $999 – $1,007 | |||||||||
总收入同比增长 | 47% – 49% | 56% – 57% | |||||||||
非GAAP净收入(百万美元) | $26.5 – $29.5 | $117.5 – $125.5 | |||||||||
非公认会计准则每股净收益 | $0.22 – $0.25 | $0.99 – $1.05 |
十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2022 | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,616,758 | $ | 1,596,542 | ||||||||||
短期投资 | 1,066,538 | 1,108,493 | ||||||||||||
应收账款净额 | 31,261 | 24,045 | ||||||||||||
收购卡应收账款,净额 | 380,895 | 256,392 | ||||||||||||
预付费用和其他流动资产 | 178,688 | 151,258 | ||||||||||||
为客户持有的资金 | 3,474,048 | 3,142,660 | ||||||||||||
流动资产总额 | 6,748,188 | 6,279,390 | ||||||||||||
非流动资产: | ||||||||||||||
经营性租赁使用权资产净额 | 72,725 | 76,445 | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 69,383 | 56,985 | ||||||||||||
无形资产,净额 | 401,869 | 432,583 | ||||||||||||
商誉 | 2,396,509 | 2,362,893 | ||||||||||||
其他资产 | 49,600 | 47,730 | ||||||||||||
总资产 | $ | 9,738,274 | $ | 9,256,026 | ||||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||
应付帐款 | $ | 14,262 | $ | 9,948 | ||||||||||
应计薪酬和福利 | 31,021 | 29,004 | ||||||||||||
递延收入 | 30,358 | 31,868 | ||||||||||||
其他应计项目和流动负债 | 181,551 | 120,080 | ||||||||||||
循环信贷贷款净额 | — | 75,097 | ||||||||||||
客户资金存款 | 3,474,048 | 3,142,660 | ||||||||||||
流动负债总额 | 3,731,240 | 3,408,657 | ||||||||||||
非流动负债: | ||||||||||||||
递延收入 | 2,013 | 2,159 | ||||||||||||
经营租赁负债 | 78,207 | 82,728 | ||||||||||||
循环信贷贷款净额 | 112,570 | — | ||||||||||||
可转换优先票据,净额 | 1,701,397 | 1,697,985 | ||||||||||||
其他长期负债 | 28,970 | 20,803 | ||||||||||||
总负债 | 5,654,397 | 5,212,332 | ||||||||||||
承付款和或有事项(附注12) | ||||||||||||||
股东权益: | ||||||||||||||
普通股 | 2 | 2 | ||||||||||||
额外实收资本 | 4,811,780 | 4,598,737 | ||||||||||||
累计其他综合损失 | (6,361) | (10,217) | ||||||||||||
累计赤字 | (721,544) | (544,828) | ||||||||||||
股东权益总额 | 4,083,877 | 4,043,694 | ||||||||||||
总负债和股东权益 | $ | 9,738,274 | $ | 9,256,026 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 260,006 | $ | 156,478 | $ | 489,930 | $ | 274,827 | ||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||||
服务成本(1) | 36,965 | 24,338 | 71,786 | 45,051 | ||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(二) | 10,502 | 10,048 | 20,789 | 19,170 | ||||||||||||||||||||||
收入总成本 | 47,467 | 34,386 | 92,575 | 64,221 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 212,539 | 122,092 | 397,355 | 210,606 | ||||||||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||
研究与开发(1) | 78,910 | 51,377 | 154,030 | 93,261 | ||||||||||||||||||||||
销售和市场营销(1) | 164,683 | 69,896 | 283,308 | 123,525 | ||||||||||||||||||||||
一般事务和行政事务(1) | 69,381 | 64,965 | 136,119 | 122,480 | ||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(二) | 12,028 | 11,929 | 24,055 | 21,620 | ||||||||||||||||||||||
总运营费用 | 325,002 | 198,167 | 597,512 | 360,886 | ||||||||||||||||||||||
运营亏损 | (112,463) | (76,075) | (200,157) | (150,280) | ||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),净额 | 17,022 | (5,000) | 22,970 | (8,475) | ||||||||||||||||||||||
所得税受益前亏损 | (95,441) | (81,075) | (177,187) | (158,755) | ||||||||||||||||||||||
从所得税中受益 | (365) | (635) | (471) | (4,056) | ||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | ||||||||||||||||||
普通股股东每股净亏损, 基本的和稀释的 | $ | (0.90) | $ | (0.78) | $ | (1.68) | $ | (1.56) | ||||||||||||||||||
加权平均普通股数量,用于 计算普通股每股净亏损 基本股东和稀释股东 | 105,906 | 102,910 | 105,494 | 99,401 |
______________________________________ (1)包括以股票为基础的薪酬费用如下: |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
收入成本 | $ | 2,298 | $ | 1,285 | $ | 4,299 | $ | 2,412 | ||||||||||||||||||
研发 | 26,981 | 14,280 | 47,831 | 24,840 | ||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 | 69,522 | 11,039 | 98,779 | 19,153 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 20,641 | 23,080 | 41,152 | 41,166 | ||||||||||||||||||||||
$ | 119,442 | $ | 49,684 | $ | 192,061 | $ | 87,571 |
(2)折旧费用不包括已资本化的内部使用软件成本的摊销。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
经营活动的现金流: | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | |||||||||||||||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | |||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 119,305 | 49,684 | 191,925 | 87,571 | |||||||||||||||||||
无形资产摊销 | 19,994 | 19,768 | 39,763 | 36,440 | |||||||||||||||||||
财产和设备折旧 | 2,535 | 2,221 | 5,081 | 4,350 | |||||||||||||||||||
摊销资本化的内部使用软件成本 | 977 | 414 | 1,901 | 673 | |||||||||||||||||||
债务溢价摊销和发行成本 | 1,771 | 1,399 | 3,483 | 1,955 | |||||||||||||||||||
摊销可出售债务证券投资的溢价(增加折价) | (8,186) | 3,781 | (10,401) | 6,638 | |||||||||||||||||||
购置卡应收账款损失准备 | 8,431 | 5,486 | 15,042 | 9,535 | |||||||||||||||||||
非现金经营租赁费用 | 2,376 | 2,123 | 4,718 | 4,083 | |||||||||||||||||||
递延所得税 | (527) | (399) | (826) | (3,822) | |||||||||||||||||||
其他 | (414) | — | 516 | — | |||||||||||||||||||
资产和负债变动情况: | |||||||||||||||||||||||
应收账款 | (2,278) | (4,618) | (7,052) | (3,420) | |||||||||||||||||||
预付费用和其他流动资产 | (3,284) | (14,868) | (4,623) | (8,547) | |||||||||||||||||||
其他资产 | (742) | 286 | (1,880) | (1,099) | |||||||||||||||||||
应付帐款 | 2,000 | (1,291) | 3,511 | (2,023) | |||||||||||||||||||
其他应计项目和流动负债 | 11,161 | 6,500 | 15,408 | (11,430) | |||||||||||||||||||
经营租赁负债 | (2,408) | (2,160) | (4,794) | (2,952) | |||||||||||||||||||
其他长期负债 | 1 | (1,577) | 35 | (1,698) | |||||||||||||||||||
递延收入 | (406) | 761 | (1,709) | 4,381 | |||||||||||||||||||
经营活动提供(用于)的现金净额 | 55,230 | (12,930) | 73,382 | (34,064) | |||||||||||||||||||
投资活动产生的现金流: | |||||||||||||||||||||||
收购支付的现金,扣除收购现金和现金等价物后的净额 | (28,902) | (89) | (28,902) | (144,541) | |||||||||||||||||||
购买公司和客户资金进行短期投资 | (781,282) | (843,867) | (1,641,193) | (1,452,419) | |||||||||||||||||||
来自公司和客户基金短期投资到期的收益 | 845,314 | 348,947 | 1,683,413 | 667,854 | |||||||||||||||||||
出售公司和客户基金短期投资的收益 | 5,088 | 27,510 | 5,088 | 44,744 | |||||||||||||||||||
购置卡应收账款增加,净额和其他 | 6,090 | (44,796) | (101,353) | (77,459) | |||||||||||||||||||
购置财产和设备 | (1,785) | (1,063) | (3,161) | (2,467) | |||||||||||||||||||
内部使用软件成本的资本化 | (5,746) | (2,081) | (10,510) | (5,023) | |||||||||||||||||||
实益利息收益 | — | — | 2,080 | — | |||||||||||||||||||
投资活动提供(用于)的现金净额 | 38,777 | (515,439) | (94,538) | (969,311) | |||||||||||||||||||
融资活动的现金流: | |||||||||||||||||||||||
公开发行普通股所得收益,扣除承销折扣和其他发行成本 | — | (445) | — | 1,341,152 | |||||||||||||||||||
发行可转换优先票据所得款项,扣除折扣和发行成本 | — | (2,629) | — | 560,075 | |||||||||||||||||||
购买有上限的呼叫 | — | — | — | (37,893) | |||||||||||||||||||
客户资金、存款、负债等增加(减少) | 347,210 | 947,805 | 332,661 | 1,171,446 | |||||||||||||||||||
信贷额度借款收益 | 37,500 | — | 37,500 | — | |||||||||||||||||||
行使股票期权所得收益 | 4,316 | 14,448 | 8,217 | 22,784 | |||||||||||||||||||
根据员工购股计划发行普通股所得款项 | — | — | 8,494 | 5,726 | |||||||||||||||||||
融资活动提供的现金净额 | 389,026 | 959,179 | 386,872 | 3,063,290 | |||||||||||||||||||
汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 | 459 | 97 | 182 | (75) | |||||||||||||||||||
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净增 | 483,492 | 430,907 | 365,898 | 2,059,840 | |||||||||||||||||||
期初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 | 3,425,121 | 3,438,625 | 3,542,715 | 1,809,692 | |||||||||||||||||||
现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物,期末 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | |||||||||||||||
将简明综合资产负债表内的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物与上文简明综合现金流量表所示金额进行对账: | |||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,616,758 | $ | 1,672,166 | $ | 1,616,758 | $ | 1,672,166 | |||||||||||||||
包括在其他流动资产中的受限现金 | 103,809 | 16,364 | 103,809 | 16,364 | |||||||||||||||||||
包括在其他资产中的受限现金 | 6,724 | 6,724 | 6,724 | 6,724 | |||||||||||||||||||
为客户持有的基金中包括的受限现金和受限现金等价物 | 2,181,322 | 2,174,278 | 2,181,322 | 2,174,278 | |||||||||||||||||||
现金总额、现金等价物、受限现金和受限现金等价物,期末 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
毛利对账: | |||||||||||||||||||||||
公认会计准则毛利 | $ | 212,539 | $ | 122,092 | $ | 397,355 | $ | 210,606 | |||||||||||||||
添加: | |||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(一) | 10,502 | 10,048 | 20,789 | 19,170 | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬和相关的工资税 | 2,353 | 1,374 | 4,419 | 2,664 | |||||||||||||||||||
非公认会计准则毛利 | $ | 225,394 | $ | 133,514 | $ | 422,563 | $ | 232,440 | |||||||||||||||
公认会计准则毛利率 | 81.7 | % | 78.0 | % | 81.1 | % | 76.6 | % | |||||||||||||||
非公认会计准则毛利率 | 86.7 | % | 85.3 | % | 86.2 | % | 84.6 | % | |||||||||||||||
___________________ (一)包括财产、设备折旧和已开发技术摊销,不包括资本化摊销 内部使用的软件成本。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
对营业费用进行对账: | |||||||||||||||||||||||
公认会计准则研究和开发费用 | $ | 78,910 | $ | 51,377 | $ | 154,030 | $ | 93,261 | |||||||||||||||
基于较少股票的薪酬和相关的工资税 | (27,310) | (14,939) | (48,667) | (26,081) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则的研发费用 | $ | 51,600 | $ | 36,438 | $ | 105,363 | $ | 67,180 | |||||||||||||||
公认会计准则销售和营销费用 | $ | 164,683 | $ | 69,896 | $ | 283,308 | $ | 123,525 | |||||||||||||||
基于较少股票的薪酬和相关的工资税 | (69,818) | (11,327) | (100,010) | (19,636) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则销售和营销费用 | $ | 94,865 | $ | 58,569 | $ | 183,298 | $ | 103,889 | |||||||||||||||
公认会计准则一般费用和行政费用 | $ | 69,381 | $ | 64,965 | $ | 136,119 | $ | 122,480 | |||||||||||||||
更少: | |||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬和相关的工资税 | (20,989) | (25,423) | (41,907) | (44,551) | |||||||||||||||||||
与收购和整合相关的费用 | (215) | (4,417) | (215) | (10,742) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则一般费用和行政费用 | $ | 48,177 | $ | 35,125 | $ | 93,997 | $ | 67,187 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
对经营损失的对账: | |||||||||||||||||||||||
GAAP运营损失 | $ | (112,463) | $ | (76,075) | $ | (200,157) | $ | (150,280) | |||||||||||||||
添加: | |||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(一) | 22,530 | 21,977 | 44,844 | 40,790 | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬和相关的工资税 | 120,470 | 53,063 | 195,003 | 92,932 | |||||||||||||||||||
与收购和整合相关的费用 | 215 | 4,417 | 215 | 10,742 | |||||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入(亏损) | $ | 30,752 | $ | 3,382 | $ | 39,905 | $ | (5,816) | |||||||||||||||
___________________ (1)不包括资本化内部使用软件成本的摊销。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
净亏损对账: | |||||||||||||||||||||||
公认会计准则净亏损 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | |||||||||||||||
加(减): | |||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(一) | 22,530 | 21,977 | 44,844 | 40,790 | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬和相关的工资税 | 120,470 | 53,063 | 195,003 | 92,932 | |||||||||||||||||||
与收购和整合相关的费用 | 215 | 4,417 | 215 | 10,742 | |||||||||||||||||||
债务溢价摊销和发行成本 | 1,771 | 1,399 | 3,483 | 1,955 | |||||||||||||||||||
与收购相关的所得税效应 | (526) | (636) | (526) | (4,059) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则净收益(亏损) | $ | 49,384 | $ | (220) | $ | 66,303 | $ | (12,339) | |||||||||||||||
___________________ (1)不包括资本化内部使用软件成本的摊销。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
对应归因于每股净收益(亏损) 普通股股东,基本股东和稀释股东 | |||||||||||||||||||||||
应占普通股股东的GAAP每股净亏损, 基本的和稀释的 | $ | (0.90) | $ | (0.78) | $ | (1.68) | $ | (1.56) | |||||||||||||||
加(减): | |||||||||||||||||||||||
无形资产折旧及摊销(一) | 0.21 | 0.22 | 0.43 | 0.42 | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬和相关的工资税 | 1.14 | 0.51 | 1.85 | 0.93 | |||||||||||||||||||
与收购和整合相关的费用 | — | 0.04 | — | 0.11 | |||||||||||||||||||
债务溢价摊销和发行成本 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | |||||||||||||||||||
与收购相关的所得税效应 | — | — | — | (0.04) | |||||||||||||||||||
可归因于普通股的非GAAP每股净收益(亏损) 股东,基本 | $ | 0.47 | $ | — | $ | 0.63 | $ | (0.12) | |||||||||||||||
可归因于普通股的非GAAP每股净收益(亏损) 股东,稀释后的 | $ | 0.42 | $ | — | $ | 0.56 | $ | (0.12) | |||||||||||||||
___________________ (1)不包括资本化内部使用软件成本的摊销。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
用于计算GAAP和非GAAP净收益(亏损)的股票 普通股股东应占每股基本收益 | 105,906 | 102,910 | 105,494 | 99,401 | |||||||||||||||||||
用于计算GAAP和非GAAP净收益(亏损)的股票 普通股股东应占每股摊薄(1) | 117,258 | 102,910 | 118,039 | 99,401 | |||||||||||||||||||
___________________ (1)在截至2022年12月31日的三个月和六个月内,每股摊薄后的GAAP净亏损是使用普通股的加权平均数计算的。 |
截至三个月 十二月三十一日, | 截至六个月 十二月三十一日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 55,230 | $ | (12,930) | $ | 73,382 | $ | (34,064) | |||||||||||||||
购置财产和设备 | (1,785) | (1,063) | (3,161) | (2,467) | |||||||||||||||||||
内部使用软件成本的资本化 | (5,746) | (2,081) | (10,510) | (5,023) | |||||||||||||||||||
自由现金流 | $ | 47,699 | $ | (16,074) | $ | 59,711 | $ | (41,554) |
十二月三十一日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
应确认为收入的剩余业绩债务: | |||||||||||
2年内 | $ | 100,220 | $ | 98,723 | |||||||
此后 | 33,324 | 51,567 | |||||||||
总计 | $ | 133,544 | $ | 150,290 |