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Gen 报告称，2023 财年第三季度预订量连续第 14 个季度增长

加速整合和强有力的执行力推动了利润扩张

亚利桑那州坦佩和布拉格——2023年2月2日——致力于推动数字自由的全球领导者Gen Digital Inc.（纳斯达克股票代码：GEN）发布了截至2022年12月30日的2023财年第三季度业绩。

Gen首席执行官Vincent Pilette表示：“我们为连续第14个季度实现预订量增长和加速整合计划取得强劲进展感到自豪，越来越具挑战性的宏观环境并不能改变这样一个事实，即世界各地的人们都需要帮助来保护和增强他们不断扩大的数字生活。这就是为什么我们非常专注于在行业领先的平台上进行创新，为所有人带来网络安全。”

第三季度GAAP财务摘要（同比）

第三季度GAAP收入为9.36亿美元，按美元计算增长33％。第三季度GAAP摊薄后持续经营业务的每股收益为0.25美元，而去年同期为0.34美元。第三季度运营现金流为3.06亿美元。

第三季度非公认会计准则同比

•收入为9.36亿美元，按美元计算增长33％，按CC计算增长38％

•预订量为9.66亿美元，按美元计算增长29％，按CC计算增长35％

•营业收入为5.26亿美元，按美元计算增长41％，按CC计算增长48％

•营业利润率为56％，上升3个百分点

•摊薄后每股收益为0.45美元，按美元计算增长2％，按CC计算增长9％

Gen. 首席财务官娜塔莉·德尔斯说：“Gen的第三季度业绩反映了又一个季度持续而有针对性的执行力并在充满挑战的环境中推动增长，” Gen. 的首席财务官娜塔莉·德尔斯说，“凭借弹性的商业模式和严格的资源配置方法，我们完全有能力实现协同增效目标，我们致力于推动股东价值。”

2013 财年第 4 季度非公认会计准则指导方针

•预计23财年第四季度收入将在9.35亿美元至9.45亿美元之间

•预计23财年第四季度每股收益将在0.44美元至0.46美元之间

季度现金分红

Gen董事会已批准于2023年3月15日向截至2023年2月20日营业结束的所有登记股东支付每股普通股0.125美元的定期季度现金分红。

第三季度财报电话会议

2022年2月2日
太平洋时间下午 2 点/美国东部时间下午 5 点

在 Investor.gendigital.com 上进行网络直播和拨入说明。电话会议结束后将发布重播。
有关Gen业绩和展望的更多详情，请参阅投资者关系网站Investor.gendigital.com的财务部分。

关于 Gen

Gen（纳斯达克股票代码：GEN）是一家全球性公司，致力于通过其值得信赖的网络安全品牌诺顿、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和cCleaner推动数字自由的发展。Gen 的消费品牌家族植根于为第一代数字时代提供安全。现在，Gen 使人们能够安全、私密、自信地过上当今和子孙后代的数字生活。Gen 为超过 150 个国家的超过 5 亿用户提供网络安全、在线隐私和身份保护领域屡获殊荣的产品和服务。在 Gendigital.com 上了解更多信息。

前瞻性陈述

本新闻稿包含的陈述可能被视为美国联邦证券法所指的前瞻性。在某些情况下，您可以通过使用 “期望”、“将”、“继续” 或类似表达方式等术语以及这些词的变体或否定词来识别这些前瞻性陈述，但缺少这些词并不意味着陈述不具有前瞻性。除历史事实陈述以外的所有陈述均可视为前瞻性陈述，包括但不限于 “非公认会计准则23财年第四季度指引” 下的陈述，包括与23财年第四季度非公认会计准则收入和非公认会计准则每股收益相关的预期，以及任何基于上述任何假设的陈述。这些陈述受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与本新闻稿中表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险因素包括但不限于：收购的影响以及我们实现预期协同效应和相关成本节约的能力；难以执行消费者网络安全业务的运营模式；我们在直接获取客户方面的投资回报低于预期；难以留住现有客户并将现有的非付费客户转化为付费客户；在降低运营费率支出和将未充分利用的资产货币化方面的困难和延迟；成功的新产品和升级的开发以及这些新产品和升级获得市场接受的程度；我们维持客户和合作伙伴关系的能力；某些细分市场的预期增长；利率、税率和外币汇率的波动；我们股价的波动和波动；我们成功执行战略计划的能力；我们的解决方案、系统、网站和数据容易受到第三方故意干扰；总体业务和宏观经济状况，包括经济衰退、通货膨胀压力、包括俄罗斯入侵乌克兰在内的武装冲突以及 COVID-19 疫情。有关这些和其他风险因素的更多信息，包含在我们最新的10-K表和10-Q表报告的 “风险因素” 部分。我们不承担任何义务，也不打算根据未来的事件或事态发展更新这些前瞻性陈述。

非公认会计准则财务信息的使用

我们使用非公认会计准则衡量营业利润率、净收益和每股收益的指标，这些指标根据基于公认会计原则的业绩进行调整，不包括某些支出、收益和损失。我们还提供收入、固定货币收入和自由现金流等非公认会计准则指标，自由现金流定义为来自经营活动的现金流减去财产和设备的购买。提供这些非公认会计准则财务指标是为了增强用户对我们过去的财务业绩和未来前景的理解。我们的管理团队使用这些非公认会计准则财务指标来评估Gen的业绩，以及规划和预测未来的时期。这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的，我们用来计算它们的方法可能与其他公司使用的方法不同。非公认会计准则财务指标是补充性的，不应被视为根据公认会计原则公布的财务信息的替代品，只能与根据公认会计原则编制的简明合并财务报表一起阅读。鼓励读者查看我们的非公认会计准则财务指标与可比GAAP业绩的对账情况，该业绩附在我们的季度财报中，以及包括收益报告在内的其他财务信息可以在我们网站Investor.gendigital.com的投资者关系页面上找到。本新闻稿中未包括对非公认会计准则每股收益指导的预测区间的调整，因为大多数非公认会计准则调整与尚未发生的事件有关。预测会带来不合理的负担，因此我们无法提供准确的估计。

通用数字公司

简明合并资产负债表

（未经审计，以百万计）

通用数字公司

简明合并运营报表

（未经审计，以百万计，每股金额除外）

通用数字公司

简明合并现金流量表

（未经审计，以百万计）

通用数字公司

将部分公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账 (1) (2)

（未经审计，以百万计，每股金额除外）

			三个月已结束
			2022年12月30日						2021年12月31日
营业收入（亏损）			$	368					$	302
合同负债公允价值调整			—						2
基于股票的薪酬			34						18
无形资产的摊销			118						32
重组和其他成本			44						12
收购和整合成本			5						7
诉讼费用			(44)						—
其他			1						(1)
营业收入（亏损）（非公认会计准则）			$	526					$	372
营业利润率			39.3		%				43.0		%
营业利润率（非公认会计准则）			56.2		%				52.8		%
净收益（亏损）			$	165					$	202
净收益（亏损）调整：
合同负债公允价值调整			—						2
基于股票的薪酬			34						18
无形资产的摊销			118						32
重组和其他成本			44						12
收购和整合成本			5						7
诉讼费用			(44)						—
其他			—						8
非现金利息支出			6						2
所得税前GAAP收入（亏损）的调整总额			163						81
对GAAP所得税准备金的调整			(37)						(23)
扣除税款后的收入（亏损）调整总额			126						58
净收益（亏损）（非公认会计准则）			$	291					$	260
摊薄后的每股净收益（亏损）			$	0.25					$	0.34
摊薄后每股净收益（亏损）的调整：
合同负债公允价值调整			—						0.00
基于股票的薪酬			0.05						0.03
无形资产的摊销			0.18						0.05
重组和其他成本			0.07						0.02
收购和整合成本			0.01						0.01
诉讼费用			(0.07)						—
其他			—						0.01
非现金利息支出			0.01						0.00
所得税前GAAP收入（亏损）的调整总额			0.25						0.14
对GAAP所得税准备金的调整			(0.06)						(0.04)
扣除税款后的收入（亏损）调整总额			0.19						0.10
摊薄后的每股净收益（亏损）（非公认会计准则）			$	0.45					$	0.44
摊薄后的加权平均已发行股票			651						591
摊薄后的加权平均已发行股票（非公认会计准则）			651						591

(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。非公认会计准则财务指标是补充性的，不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。有关这些非公认会计准则指标的详细解释，请参阅附录A。

(2) 由于四舍五入，金额相加可能不一致。

通用数字公司

收入和网络安全指标

（未经审计，以百万计，每个用户的数据除外）

(1) 合同负债公允价值调整代表该季度确认的季度Avira递延收入削减摊销。

(2) 使用一年前的外汇汇率计算。

(3) 我们的产品层次结构的变化会不时导致上述收入渠道发生变化。发生变化时，我们会重新计算历史金额以匹配当前的收入渠道。目前，直接收入包括移动应用商店客户，传统收入包括因整合和产品组合决策而不再在退出市场运营、已停产或确定将停产或仍处于维护模式的产品或解决方案的收入。因此，历史收入金额和其他绩效指标（包括直接客户数量和ARPU）的变化反映在上述所有时期。

(4) 截至2022年12月30日的三个月和截至2022年9月30日的三个月的业绩指标包括通过我们与Avast合并获得的收入和获得的客户。ARPU 基于平均客户数量，并假设两家公司整个季度的收入。

通用数字公司

附录 A

对非公认会计准则指标和其他项目的解释

非公认会计准则指标的目标：我们认为，出于下文所述的原因，我们对非公认会计准则财务指标的列报与相应的GAAP财务指标一起提供了有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理团队使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们的业绩，以及规划和预测未来的时期。由于这些衡量标准在管理业务方面的重要性，我们在评估管理层薪酬时使用非公认会计准则衡量标准。这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的，我们用来计算它们的方法可能与其他公司使用的方法不同。非公认会计准则财务指标是补充性的，不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品，只能与根据公认会计原则编制的简明合并财务报表一起阅读。

合同负债调整：我们的非公认会计准则净收入消除了合同负债购买会计调整的影响。在我们在2022财年采用ASU 2021-08之前，GAAP要求调整收购合同负债的负债，使该负债接近我们作为收购方必须向第三方支付多少才能承担负债。我们认为，消除这种调整的影响可以提高不同时期收入的可比性。此外，尽管调整金额永远不会在我们的GAAP财务报表中得到确认，但我们预计收购不会影响调整中排除的收入的未来续订率。此外，我们的管理层使用经收购会计调整影响调整后的非公认会计准则净收入来评估我们的经营业绩和整体收入趋势。尽管如此，非公认会计准则净收入作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不应将其作为公认会计准则净收入的替代品。我们认为，这些调整对投资者很有用，是反映我们业务收入趋势的另一种手段。但是，我们行业中的其他公司可能无法以相同的方式计算这些指标，这可能会限制它们在比较方面的用处。我们在2021财年第四季度对Avira的收购是采用新文献之前的最后一次收购。

股票薪酬：这包括根据公认会计原则确定的员工限制性股票单位、基于绩效的奖励、股票期权和我们的员工股票购买计划的费用。无论有没有这些指标，我们都会评估我们的业绩，因为股票薪酬是一种非现金支出，随着时间的推移，根据授予奖励的时间、规模、性质和设计，可能会有很大差异，并且部分受到某些通常无法控制的因素的影响，例如普通股市值的波动性。此外，出于可比性的考虑，我们认为提供不包括股票薪酬的非公认会计准则财务指标很有用，这样可以便于将我们的业绩与业内其他公司的业绩进行比较。

无形资产摊销：无形资产的摊销包括与收购相关的无形资产的摊销，例如与业务合并相关的已开发技术、客户关系和收购的商品名称。我们在GAAP财务报表中将与这些无形资产摊销有关的费用记录在收入成本和运营费用中。根据收购会计，我们需要将收购价格的一部分分配给收购的无形资产，并在收购的无形资产的估计使用寿命内摊销这笔款项。但是，分配给这些资产的收购价格不一定反映我们在内部开发无形资产所产生的成本。此外，我们收购的无形资产的摊销费用规模不一致，并受到收购时机和估值的重大影响。我们将这些费用从非公认会计准则经营业绩中删除，以便于评估我们当前的经营业绩，并更好地与我们过去的经营业绩进行比较。

重组和其他成本：重组费用是与正式重组计划相关的成本，主要与员工遣散费和福利安排、合同终止成本和资产注销以及其他退出和处置成本有关。其他退出和处置成本中包括与重组事件有关的退出和整合设施的成本。我们将重组和其他成本排除在非公认会计准则业绩之外，因为我们认为这些成本是我们正常业务过程中产生的核心活动的增量，并不反映我们当前的经营业绩，不包括这些费用有助于对我们当前的经营业绩进行更有意义的评估，并与过去的经营业绩进行比较。

收购相关成本和整合成本：这些成本代表与重大收购相关的交易和业务整合成本，这些成本在我们的GAAP财务报表中计入运营费用。这些成本包括为影响这些业务合并而产生的增量支出，例如咨询、法律、会计、估值和其他专业或咨询费用。我们将这些成本排除在非公认会计准则业绩之外，因为它们与我们的业务运营没有直接关系，也因为我们认为不包括这些成本的非公认会计准则财务指标提供了有关我们业务支出趋势的有意义的补充信息。此外，这些成本因收购的规模和复杂性而异，并不代表未来收购的成本。

诉讼费用：我们可能会定期产生与诉讼和解、法律应急应计费用和与某些法律事务相关的第三方法律费用相关的费用或收益。我们将这些与重大事项相关的费用和福利排除在外，因为我们认为它们并不能反映持续的业务和经营业绩。

非现金利息支出和债务发行成本摊销：根据公认会计原则，我们将可转换票据的转换功能的价值单独记作债务折扣，反映了我们假设的不可转换债务借款利率。我们在相关债务的期限内摊销折扣和债务发行成本。我们排除了估算利息支出（包括转换功能和发行成本的摊销）与息票利息支付之间的差额。我们在2022年8月15日清除了剩余的可转换债务。在2023财年，我们还开始摊销与优先信贷额度相关的债务发行成本，这些成本是在与Avast合并结束时提供担保的。我们相信

排除这些成本可以提供有关我们债务工具现金成本的有意义的补充信息，并增强了投资者从管理层的角度看待公司业绩的能力。

清偿债务的收益（亏损）：我们记录清偿债务的收益或损失。收益或损失代表交易所对价的公允价值与债务清偿之日负债部分的账面价值之间的差额。我们在非公认会计准则业绩中排除了债务清偿的收益或亏损，因为它们并不能反映我们的持续业务。

股权投资的收益（亏损）：我们记录私人控股公司股权投资的未实现和已实现的收益或亏损。我们不包括净收益或亏损，因为我们认为它们并不能反映我们的持续业务。

出售房产的收益（亏损）：我们会定期确认处置土地和建筑物的收益或损失。我们将此类收益或损失排除在外，因为它们并不能反映我们持续的业务和经营业绩。

所得税影响和调整：我们使用的非公认会计准则税率不包括（1）税收立法变更的离散影响，（2）大多数其他重要的离散项目，（3）在没有现金税影响的情况下重新计量以外币计价的递延所得税资产所产生的未实现收益或亏损，以及（4）上述非公认会计准则调整对经营业绩的所得税影响。我们认为，进行这些调整有助于更好地评估我们当前的经营业绩并将其与过去的经营业绩进行比较。由于各种原因，我们的税率可能会发生变化，例如收购和剥离活动导致的地域收益组合发生重大变化，或者我们开展业务的主要司法管辖区的基本税法变化。

摊薄后的GAAP和非GAAP加权平均已发行股票：摊薄后的GAAP和非GAAP加权平均已发行股票通常相同，持续经营导致GAAP亏损的时期除外。根据公认会计原则，我们不会在持续经营造成亏损的时期对GAAP进行摊薄。但是，如果有非公认会计准则净收益，我们对非公认会计准则加权平均已发行股票进行摊薄，其摊薄金额等于假设该期间持续经营业务有GAAP收入时本应公布的摊薄额。

预订：预订的定义是收到的预计将在未来产生净收入的客户订单。我们之所以提出预订的运营指标，是因为它反映了客户对我们产品和服务的需求，并有助于读者分析我们在未来时期的表现。

自由现金流：自由现金流定义为来自经营活动的现金流减去财产和设备的购买。根据公认会计原则，自由现金流不是衡量财务状况的指标，也不能反映我们未来的合同承诺以及我们在给定时期内现金余额的总增减，因此不应被视为经营活动现金流的替代方案或衡量流动性的指标。

非公认会计准则固定货币调整后收入：非公认会计准则固定货币调整后的收入定义为根据收购合同负债的公允价值和外汇影响进行调整的收入，通过使用去年同期的货币兑换率折算当期收入来计算。

收入（非公认会计准则）：收入（非公认会计准则）不包括本季度确认的Avira递延收入削减摊销。我们公布收入（非公认会计准则）是为了让读者更好地了解Avira延期收入削减对我们历史业绩的影响，并帮助读者分析未来时期的业绩。

直接客户数量：直接客户被定义为在报告期末与我们有直接计费关系的消费者解决方案的活跃付费用户。我们将免费试用用户和通过合作伙伴间接购买我们的产品或服务的用户排除在外，除非这些用户直接向我们转换或续订订订阅，或者通过我们的网络商店或第三方应用商店注册付费会员。平均直接客户数量表示本财季开始和结束时直接客户总数的平均值。

每位用户的直接平均收入 (ARPU)：ARPU 的计算方法是该时期的估计直接客户收入除以同期的平均直接客户数量，以月度数字表示。我们监控ARPU，因为它可以帮助我们了解我们通过消费者客户群获利的速度。