光速商业公司。 简明中期综合资产负债表 (未经审计) | |||||||||||
截至2022年12月31日及3月31日 | |||||||||||
(单位:千美元) | |||||||||||
备注 | 十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||||
资产 | $ | $ | |||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | 838,118 | 953,654 | |||||||||
贸易和其他应收款 | 9 | 68,575 | 45,766 | ||||||||
盘存 | 10,143 | 7,540 | |||||||||
其他流动资产 | 10 | 33,934 | 35,535 | ||||||||
流动资产总额 | 950,770 | 1,042,495 | |||||||||
租赁使用权资产,净额 | 22,305 | 25,539 | |||||||||
财产和设备,净额 | 19,587 | 16,456 | |||||||||
无形资产,净额 | 334,600 | 409,568 | |||||||||
商誉 | 11 | 1,350,009 | 2,104,368 | ||||||||
其他长期资产 | 12 | 29,233 | 21,400 | ||||||||
递延税项资产 | 144 | 154 | |||||||||
总资产 | 2,706,648 | 3,619,980 | |||||||||
负债与股东权益 | |||||||||||
流动负债 | |||||||||||
应付账款和应计负债 | 13 | 69,748 | 78,307 | ||||||||
租赁负债 | 6,924 | 7,633 | |||||||||
应付所得税 | 6,627 | 6,718 | |||||||||
递延收入 | 61,636 | 65,194 | |||||||||
流动负债总额 | 144,935 | 157,852 | |||||||||
递延收入 | 1,640 | 2,121 | |||||||||
租赁负债 | 19,479 | 23,037 | |||||||||
长期债务 | 15 | — | 29,841 | ||||||||
基于股份的薪酬的应计工资税 | 851 | 1,007 | |||||||||
递延税项负债 | 222 | 6,833 | |||||||||
总负债 | 167,127 | 220,691 | |||||||||
股东权益 | |||||||||||
股本 | 16 | 4,274,008 | 4,199,025 | ||||||||
额外实收资本 | 192,263 | 123,777 | |||||||||
累计其他综合收益(亏损) | 17 | (5,019) | 2,677 | ||||||||
累计赤字 | (1,921,731) | (926,190) | |||||||||
股东权益总额 | 2,539,521 | 3,399,289 | |||||||||
总负债和股东权益 | 2,706,648 | 3,619,980 | |||||||||
承付款和或有事项 | 14 |
光速商业公司。 简明中期合并损失表和全面损失表 (未经审计) | ||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日及2021年12月31日的三个月及九个月 | ||||||||||||||||||||
(以千美元表示,每股金额除外) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | |||||||||||||||||||
备注 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
收入 | 4 | 188,697 | 152,676 | 546,278 | 401,814 | |||||||||||||||
直接收入成本 | 5, 6 | 102,691 | 73,675 | 301,278 | 200,294 | |||||||||||||||
毛利 | 86,006 | 79,001 | 245,000 | 201,520 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||
一般和行政 | 6 | 28,429 | 21,655 | 83,800 | 67,013 | |||||||||||||||
研发 | 6 | 37,405 | 32,005 | 109,637 | 84,313 | |||||||||||||||
销售和市场营销 | 6 | 60,505 | 55,308 | 193,487 | 149,271 | |||||||||||||||
财产和设备折旧 | 1,327 | 1,315 | 3,736 | 3,204 | ||||||||||||||||
使用权资产折旧 | 2,109 | 2,078 | 6,219 | 5,711 | ||||||||||||||||
汇兑损失(收益) | (968) | 327 | (496) | 582 | ||||||||||||||||
与收购相关的补偿 | 6,290 | 19,012 | 36,046 | 30,058 | ||||||||||||||||
无形资产摊销 | 25,366 | 25,851 | 76,926 | 65,661 | ||||||||||||||||
重组 | 14 | 1,324 | — | 3,134 | 197 | |||||||||||||||
商誉减值 | 11 | 748,712 | — | 748,712 | — | |||||||||||||||
总运营费用 | 910,499 | 157,551 | 1,261,201 | 406,010 | ||||||||||||||||
营业亏损 | (824,493) | (78,550) | (1,016,201) | (204,490) | ||||||||||||||||
净利息收入 | 7 | 8,300 | 1,029 | 15,158 | 1,974 | |||||||||||||||
所得税前亏损 | (816,193) | (77,521) | (1,001,043) | (202,516) | ||||||||||||||||
所得税支出(回收) | ||||||||||||||||||||
当前 | 38 | 96 | 818 | 821 | ||||||||||||||||
延期 | (1,429) | (12,125) | (6,320) | (29,421) | ||||||||||||||||
所得税全额退还 | (1,391) | (12,029) | (5,502) | (28,600) | ||||||||||||||||
净亏损 | (814,802) | (65,492) | (995,541) | (173,916) | ||||||||||||||||
其他全面收益(亏损) | ||||||||||||||||||||
可重新分类为净亏损的项目 | ||||||||||||||||||||
涉外业务折算中的外币差额 | 9,197 | (2,251) | (6,325) | (6,376) | ||||||||||||||||
现金流量套期保值工具未实现净收益(亏损)变动 | 1,407 | 415 | (1,371) | (530) | ||||||||||||||||
其他全面收益(亏损)合计 | 17 | 10,604 | (1,836) | (7,696) | (6,906) | |||||||||||||||
全面损失总额 | (804,198) | (67,328) | (1,003,237) | (180,822) | ||||||||||||||||
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | 8 | (5.39) | (0.44) | (6.64) | (1.25) |
光速商业公司。 简明中期现金流量表 (未经审计) | ||||||||
截至2022年和2021年12月31日的9个月 | ||||||||
(单位:千美元) | ||||||||
截至12月31日的9个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
来自(用于)经营活动的现金流 | $ | $ | ||||||
净亏损 | (995,541) | (173,916) | ||||||
不影响现金及现金等价物的项目 | ||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 31,520 | 26,133 | ||||||
无形资产摊销 | 76,926 | 65,661 | ||||||
财产和设备折旧及租赁使用权资产 | 9,955 | 8,915 | ||||||
递延所得税 | (6,320) | (29,421) | ||||||
基于股份的薪酬费用 | 107,845 | 66,982 | ||||||
未实现汇兑损失 | 50 | 272 | ||||||
商誉减值 | 748,712 | — | ||||||
经营资产增加/减少和经营负债增加/(减少) | ||||||||
贸易和其他应收款 | (19,689) | (11,095) | ||||||
盘存 | (2,603) | (2,884) | ||||||
其他资产 | (4,746) | (22,590) | ||||||
应付账款和应计负债 | (10,362) | (2,001) | ||||||
应付所得税 | (91) | 451 | ||||||
递延收入 | (4,039) | 1,727 | ||||||
基于股份的薪酬的应计工资税 | (156) | (2,136) | ||||||
净利息收入 | (15,158) | (1,974) | ||||||
总经营活动 | (83,697) | (75,876) | ||||||
来自(用于)投资活动的现金流 | ||||||||
物业和设备的附加费 | (7,211) | (8,748) | ||||||
无形资产的附加值 | (2,375) | — | ||||||
收购业务,扣除收购现金后的净额 | — | (559,450) | ||||||
购买投资 | (1,256) | — | ||||||
受限制定期存款的流动 | — | 344 | ||||||
利息收入 | 13,706 | 4,122 | ||||||
总投资活动 | 2,864 | (563,732) | ||||||
来自(用于)融资活动的现金流 | ||||||||
行使股票期权所得收益 | 4,297 | 16,925 | ||||||
发行股本所得款项 | — | 823,515 | ||||||
股票发行成本 | (193) | (34,135) | ||||||
偿还长期债务 | (30,000) | — | ||||||
支付租赁负债,扣除奖励和有限租赁保证金的转移 | (6,405) | (5,088) | ||||||
融资成本 | (734) | (1,445) | ||||||
融资活动总额 | (33,035) | 799,772 | ||||||
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (1,668) | (655) | ||||||
期内现金及现金等价物净增(减) | (115,536) | 159,509 | ||||||
现金和现金等价物--期初 | 953,654 | 807,150 | ||||||
现金和现金等价物--期末 | 838,118 | 966,659 | ||||||
支付的利息 | 374 | 704 | ||||||
已缴纳的所得税 | 979 | 687 |
光速商业公司。 简明中期合并股东权益变动表 (未经审计) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年和2021年12月31日的9个月 | |||||||||||||||||||||||
(以千美元为单位,股份数除外) | 已发布,并 流通股 | ||||||||||||||||||||||
备注 | 数 的股份 | 金额 | 其他内容 已缴费 资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 累计 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的结余 | 148,661,312 | 4,199,025 | 123,777 | 2,677 | (926,190) | 3,399,289 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (995,541) | (995,541) | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (193) | — | — | — | (193) | |||||||||||||||||
股票期权的行使和股票奖励的交收 | 1,773,146 | 43,656 | (39,359) | — | — | 4,297 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 107,845 | — | — | 107,845 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 284,206 | 31,520 | — | — | — | 31,520 | |||||||||||||||||
其他综合损失 | 17 | — | — | — | (7,696) | — | (7,696) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的结余 | 150,718,664 | 4,274,008 | 192,263 | (5,019) | (1,921,731) | 2,539,521 | |||||||||||||||||
截至2021年3月31日的结余 | 128,528,515 | 2,526,448 | 35,877 | 9,715 | (637,757) | 1,934,283 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (173,916) | (173,916) | |||||||||||||||||
在公开发售时发行股份 | 8,855,000 | 823,515 | — | — | — | 823,515 | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (33,972) | — | — | — | (33,972) | |||||||||||||||||
股票期权的行使和股票奖励的交收 | 1,156,809 | 33,127 | (16,202) | — | — | 16,925 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 66,982 | — | — | 66,982 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 546,038 | 26,133 | — | — | — | 26,133 | |||||||||||||||||
与业务合并相关而发行的股份 | 9,307,256 | 799,494 | — | — | — | 799,494 | |||||||||||||||||
其他综合损失 | 17 | — | — | — | (6,906) | — | (6,906) | ||||||||||||||||
截至2021年12月31日的结余 | 148,393,618 | 4,174,745 | 86,657 | 2,809 | (811,673) | 3,452,538 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
订阅收入 | 74,494 | 68,589 | 222,548 | 177,888 | |||||||||||||
基于交易的收入 | 107,156 | 75,839 | 299,984 | 197,315 | |||||||||||||
硬件和其他收入 | 7,047 | 8,248 | 23,746 | 26,611 | |||||||||||||
总收入 | 188,697 | 152,676 | 546,278 | 401,814 |
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
收入的订阅成本 | 19,948 | 19,164 | 61,028 | 51,535 | |||||||||||||
基于交易的收入成本 | 71,584 | 43,949 | 204,496 | 115,610 | |||||||||||||
硬件和其他收入成本 | 11,159 | 10,562 | 35,754 | 33,149 | |||||||||||||
直接收入总成本 | 102,691 | 73,675 | 301,278 | 200,294 |
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
直接收入成本 | 1,652 | 1,202 | 6,110 | 4,196 | |||||||||||||
一般和行政 | 11,719 | 5,467 | 30,430 | 15,641 | |||||||||||||
研发 | 10,144 | 7,226 | 31,013 | 19,386 | |||||||||||||
销售和市场营销 | 10,955 | 8,073 | 40,147 | 28,218 | |||||||||||||
按股份计算的薪酬和相关费用总额 | 34,470 | 21,968 | 107,700 | 67,441 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
利息收入 | 8,722 | 1,766 | 16,826 | 4,167 | |||||||||||||
利息支出 | (422) | (737) | (1,668) | (2,193) | |||||||||||||
净利息收入 | 8,300 | 1,029 | 15,158 | 1,974 | |||||||||||||
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
已发行普通股 | 150,718,664 | 148,393,618 | 150,718,664 | 148,393,618 | |||||||||||||
普通股加权平均数--基本股和摊薄股 | 151,187,993 | 148,171,635 | 149,952,650 | 139,283,453 | |||||||||||||
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | ($5.39) | ($0.44) | ($6.64) | ($1.25) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
应收贸易账款 | 31,071 | 22,894 | ||||||
预期信贷损失准备 | (3,567) | (3,043) | ||||||
应收贸易账款净额 | 27,504 | 19,851 | ||||||
应收研发税收抵免 | 7,540 | 4,195 | ||||||
应收增值税 | 5,199 | 6,323 | ||||||
商家预付现金 | 15,849 | 6,300 | ||||||
赔偿应收账款 | 8,716 | 9,097 | ||||||
其他 | 3,767 | — | ||||||
贸易和其他应收账款总额 | 68,575 | 45,766 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
受限现金和受限存款 | 1,392 | 1,531 | ||||||
预付费用和押金 | 13,661 | 20,478 | ||||||
佣金资产 | 11,314 | 8,959 | ||||||
合同资产和其他 | 7,567 | 4,567 | ||||||
其他流动资产总额 | 33,934 | 35,535 |
2022 | |||||
$ | |||||
截至3月31日的结余, | 2,104,368 | ||||
减值损失 | (748,712) | ||||
外币折算 | (5,647) | ||||
截至12月31日的结余, | 1,350,009 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
关键假设 | 减值模型中使用的值 | 假设所有其他关键假设保持不变,关键假设乘以1.01,则减值增加 | |||||||||
$ | |||||||||||
贴现率(%) | 30 | % | 21,240 | ||||||||
终端值倍数 | 2.5 | 16,063 | |||||||||
收入增长率(%) | 27 | % | 19,607 |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
受限现金 | 252 | 260 | ||||||
预付费用和押金 | 4,301 | 5,945 | ||||||
佣金资产 | 13,600 | 9,604 | ||||||
合同资产 | 9,557 | 5,591 | ||||||
投资 | 1,523 | — | ||||||
其他长期资产总额 | 29,233 | 21,400 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
贸易应付款 | 36,801 | 39,245 | ||||||
应计薪酬和福利 | 22,113 | 25,238 | ||||||
基于股份的薪酬的应计工资税 | 2,988 | 3,594 | ||||||
与收购相关的应付款 | 1,601 | 5,527 | ||||||
应缴销售税 | 3,856 | 3,861 | ||||||
其他 | 2,389 | 842 | ||||||
应付账款和应计负债总额 | 69,748 | 78,307 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
涉外业务折算中的外币差额 | 套期保值准备金 | 累计其他综合收益(亏损)合计 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
截至3月31日的结余, | 2,654 | 9,715 | 23 | — | 2,677 | 9,715 | ||||||||||||||||||||
其他综合损失 | (6,325) | (6,376) | (1,371) | (530) | (7,696) | (6,906) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的结余, | (3,671) | 3,339 | (1,348) | (530) | (5,019) | 2,809 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
截至12月31日的三个月, | 九个月结束 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
短期雇员福利 | 677 | 599 | 2,091 | 1,805 | |||||||||||||
基于股份的支付 | 6,573 | 6,689 | 19,898 | 17,034 | |||||||||||||
支付给关键管理人员的薪酬总额 | 7,250 | 7,288 | 21,989 | 18,839 |
光速商业公司。 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元为单位,不包括股份数量和每股金额) |
2022年12月31日 | March 31, 2022 | ||||||||||||||||||||||
公平 价值 层次结构 | 携带 金额 | 公平 价值 | 公平 价值 层次结构 | 携带 金额 | 公平 价值 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
资产: | |||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1级 | 838,118 | 838,118 | 1级 | 953,654 | 953,654 | |||||||||||||||||
受限现金和受限存款 | 1级 | 1,644 | 1,644 | 1级 | 1,791 | 1,791 | |||||||||||||||||
商家预付现金 | 3级 | 15,849 | 15,849 | 3级 | 6,300 | 6,300 | |||||||||||||||||
外汇远期合约 | 2级 | 0 | 0 | 2级 | 23 | 23 | |||||||||||||||||
投资 | 3级 | 1,523 | 1,523 | — | — | — | |||||||||||||||||
负债: | |||||||||||||||||||||||
外汇远期合约 | 2级 | 1,348 | 1,348 | 2级 | 0 | 0 |