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新闻发布
立即释放

Sallie Mae报告2022年第四季度和全年财务业绩

第四季度GAAP普通股净亏损8100万美元，每股亏损0.33美元；2022年全年普通股GAAP净收益4.6亿美元，稀释后每股1.76美元
影响2022年第四季度和全年每股收益的因素是第四季度2.97亿美元的信贷损失准备金和6000万美元的非上市证券投资价值减记
2022年全年回购4000万股普通股；
自2022年1月1日以来普通股总流通股减少14%

全年净息差为5.31%，同比增长10%

2022年全年私立教育贷款60亿美元，
同比增长10%


美国特拉华州纽瓦克2023年2月1日-正式名称为SLM Corporation的莎莉·梅(纳斯达克股票代码：SLM)今天发布了2022年第四季度和全年财务业绩。这些成果的要点载于所附补编。欲了解完整的财务结果，请访问www.SallieMae.com/Investors。

Sallie Mae将于2023年2月2日上午8点主持财报电话会议。Et.高管们将到场讨论本季度的各种亮点，并回答与Sallie Mae业绩有关的问题。电话会议的现场音频网络直播和演示幻灯片可在www.SallieMae.com/Investors或主办网站https://edge.media-server.com/mmc/p/hsm8g7qs.上收看。

与会者还可以在以下网址注册参加收益电话会议：https://register.vevent.com/register/BIca989e7e50294634aadee18aa7b44a65.注册完成后，与会者将被提供一个拨号号码和一个个性化的会议代码来访问电话会议。请在开始时间前15分钟拨打电话。

电话会议结束大约两个小时后，将通过该公司的投资者网站重播网络直播。

莎莉·梅(纳斯达克股票代码：SLM)相信，各种形式的教育和终身学习都能帮助人们成就伟业。作为私人学生贷款的领先者，我们提供融资和技术诀窍，支持进入大学，并提供产品和资源，帮助客户实现大学以外的新目标和体验。欲了解更多信息，请访问SallieMae.com。通常被称为Sallie Mae的SLM公司及其子公司不是由美利坚合众国赞助的，也不是美利坚合众国的机构。
联系人：
媒体
Rick Castellano，电话：302-451-2541，电子邮件：rick.Castellano@SallieMae.com

投资者
Melissa Bronaugh，571-526-2455，电子邮件：Melissa.braaugh@SallieMae.com


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Sallie Mae报告2022年第四季度和全年财务业绩

第四季度GAAP普通股净亏损为8100万美元，每股亏损0.33美元；2022年全年普通股GAAP净收益为4.6亿美元，
稀释后每股1.76美元
影响2022年第四季度和全年每股收益的因素是第四季度2.97亿美元的信贷损失准备金和6000万美元的非上市证券投资价值减记
2022年全年回购4000万股普通股；
自2022年1月1日以来普通股总流通股减少14%

全年净息差为5.31%，同比增长10%

2022年全年私立教育贷款60亿美元，
同比增长10%

我们在2022年执行了我们的战略重点和核心业务-不断增长的原始业务，扩大净息差，向股东返还大量资本，以及在不确定的宏观经济环境下严格管理费用。虽然信用业绩仍然是重点，但我们的特许经营权和对我们流程、计划和人员的投资的整体实力应该会使我们能够为股东提供持续的价值和长期的成功。“
乔纳森·维特，Sallie Mae首席执行官

2022年第四季度要点与2021年第四季度要点

核心业务战略结果：
·GAAP净亏损7700万美元，下降125%。
·净利息收入3.81亿美元，增长4%。
·私人教育贷款8.19亿美元，增长11%。
·平均私人教育贷款余额为203亿美元，下降了5%。
·私人教育贷款组合的平均收益率为10.12%，上升181个基点。
·针对信贷损失的私人教育贷款准备金，包括无资金承付款的准备金，为2.97亿美元，而负准备金为1,600万美元。
·为偿还和忍耐投资而持有的私人教育贷款占私人教育贷款的1.8%，低于之前的1.9%。
·为投资而持有的私人教育贷款在为偿还投资而持有的私人教育贷款中所占比例从3.3%上升至3.8%。
·运营总支出从1.25亿美元增至1.38亿美元。

我们的资产负债表和资本配置方面的进展：
·根据股票回购计划，2022年第四季度回购了1000万股普通股，而去年同期回购的普通股为1400万股。
·第四季度支付的普通股股息为每股0.11美元，与2021年第四季度持平。

投资者联系方式：
梅丽莎·布洛诺，571-526-2455
邮箱：Melissa.braaugh@SallieMae.com		媒体联系人：
里克·卡斯特拉诺，电话：302-451-2541
邮箱：rick.Castellano@SallieMae.com


1


以下是2022年第四季度发生的重要事项或事件：

计提信贷损失准备
2022年第四季度信贷损失准备金为2.97亿美元，而去年同期为负1500万美元。信贷损失准备金的净增加是由一系列因素推动的，包括新的贷款承诺、较慢的提前还款速度、模式变化、环境因素、与先前宣布的信贷管理做法变化有关的对未来更高损失的预期，以及先前披露的人员配置和运营问题。该公司预计，上述问题将在2023年持续存在，2024年将在较小程度上持续存在。

资产负债表和资本配置的进展
股份回购
   
2022年第四季度，根据其股票回购计划授权的规则10b5-1交易计划，该公司以1.55亿美元的总成本回购了1000万股普通股，平均收购价为每股16.25美元。

从2020年1月1日到2022年12月31日，该公司根据回购计划回购了1.87亿股普通股，这意味着2020年1月1日的流通股总数减少了44%。2022年全年回购了4000万股，平均收购价为每股17.58美元，自2022年初以来，流通股减少了14%。截至2022年12月31日，根据2022年股票回购计划，剩余产能为5.81亿美元。

非流通股证券减值准备
非流通股证券损失
   
在2022年第四季度，该公司确定对非流通股权证券的投资受到减值。因此，该公司根据对这些证券价值的估计减记了价值，并在2022年第四季度记录了6000万美元的亏损。

以下是对该公司2023年业绩的指引。

指导*
2023年，该公司预计将实现以下目标：
·全年稀释后的非公认会计准则每股“核心收益”为2.50美元至2.70美元。**
·全年私立教育贷款同比增长5%-6%。
·全年贷款组合净冲销3.45亿至3.85亿美元。
·全年非利息支出为6.1亿至6.2亿美元。

*有关前瞻性陈述的警示说明，请参阅第5页。
**有关非GAAP“核心收益”的说明，请参阅第9页GAAP对账中的非GAAP“核心收益”。可归因于SLM公司普通股的GAAP净收入是最直接可比的GAAP衡量标准。然而，由于公司无法估计衍生会计的净影响和未来期间的相关税项支出(收益)净额，这一GAAP衡量标准不能在前瞻性的基础上使用。













2

季度和全年
财务亮点

Q4 2022Q3 2022Q4 202120222021
损益表(百万美元)
利息收入总额$584$520$458$2,032$1,777
利息支出总额20215091543382
净利息收入3813703671,4891,395
减去：信贷损失准备金297208(15)633(33)
非利息收入(亏损)合计(41)95153335632
非利息支出总额140152125559520
所得税支出(福利)(19)30104162380
净收益(亏损)(77)753064691,161
优先股股息32195
普通股应占净收益(亏损)(81)733054601,156
对GAAP的非GAAP“核心收益”调整(1)
——1—18
可归因于普通股的非GAAP“核心收益”净收益(亏损)(1)
(81)733064601,173
期末余额(百万美元)
私人教育贷款用于投资，净额$19,020$18,981$19,625$19,020$19,625
为投资而持有的FFELP贷款，净额607641693607693
持有用于投资的信用卡，净额——23—23
存款21,44821,27720,82821,44820,828
--中间人9,87710,23210,1239,87710,123
-零售业和其他11,57111,04510,70511,57110,705
关键绩效指标
净息差5.37%5.27%5.13%5.31%4.81%
收益率-可产生利息的资产总额8.21%7.42%6.40%7.24%6.13%
私立教育贷款10.12%9.43%8.31%9.14%8.25%
信用卡7.54%4.77%4.12%5.10%4.67%
资金成本3.00%2.27%1.36%2.05%1.42%
资产回报率(ROA)(2)
(1.1)%1.0%4.2%1.6%3.9%
非GAAP“核心收益”ROA(3)
(1.1)%1.0%4.2%1.6%4.0%
普通股权益回报率(ROCE)(4)
(18.8)%16.7%62.3%25.4%53.9%
非GAAP“核心收益”ROCE(5)
(18.8)%16.7%62.6%25.4%54.7%
每股普通股
公认会计准则稀释后每股普通股收益(亏损)$(0.33)$0.29$1.04$1.76$3.61
非GAAP“核心收益”稀释后每股普通股收益(亏损)(1)
$(0.33)$0.29$1.05$1.76$3.67
普通股和等值普通股平均流通股(百万股)245254293262320


3


脚注：

(1)Sallie Mae提供非公认会计准则的“核心收益”，因为它是管理层用来评估管理业绩和分配公司资源的几个衡量标准之一。非GAAP“核心收益”和GAAP净收入之间的差异是由GAAP确认的衍生品合约按公允价值计价的未实现损益推动的，而不是由非GAAP“核心收益”结果驱动的。有关GAAP和非GAAP“核心收益”的完全对账，请参阅本新闻稿中的非GAAP“核心收益”对账。非GAAP“核心收益”不包括不符合GAAP对冲会计处理资格的衍生品按公允价值计价所造成的定期未实现收益和亏损，但包括衍生品工具的本期应计项目。根据公认会计原则，对于持有到到期的衍生品，在合同有效期内的累计未实现净收益或亏损将等于0美元。管理层认为，该公司的衍生品是有效的经济对冲，因此，它们是该公司利率风险管理战略的关键要素。我们的非GAAP“核心收益”不是GAAP中的定义术语，可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相比较。

(2)我们计算和报告我们的资产收益率(ROA)为(A)GAAP净收益(亏损)分子(年化)与(B)GAAP总平均资产分母的比率。

(3)我们计算和报告我们的非GAAP“核心收益”资产回报率(“非GAAP核心收益ROA”)为(A)非GAAP“核心收益”净收益(亏损)分子(年化)与(B)GAAP总平均资产分母的比率。

(4)我们计算和报告我们的普通股净收益(ROCE)为(A)可归因于普通股分子的GAAP净收益(亏损)与(B)净分母的比率，净分母由GAAP总平均股本减去总平均优先股组成。

(5)我们计算和报告我们的非GAAP“核心收益”普通股权益回报率(“非GAAP核心收益ROCE”)为(A)可归因于普通股分子(年化)的非GAAP“核心收益”净收益(亏损)与(B)净分母的比率，该净分母由GAAP总平均股本减去总平均优先股组成。










***



























4



本新闻稿包含“前瞻性陈述”和基于管理层截至本新闻稿发布之日的当前预期的信息。非历史事实的陈述，包括关于我们的信念、意见或期望的陈述，以及假设或依赖于未来事件的陈述，均为前瞻性陈述。这包括但不限于：有关围绕新冠肺炎或任何其他流行病的未来发展的陈述，包括但不限于有关新冠肺炎或任何其他流行病对公司业务的潜在影响、运营结果、财务状况和/或现金流的陈述；公司对未来普通股支付季度现金股息的预期和能力，取决于公司董事会的决定，并基于对公司收益、财务状况和要求、业务状况、资本分配决定和其他因素、风险和不确定性的评估；公司2023年的指导；公司的三年远景展望；公司执行贷款出售和股票回购的预期和能力；该公司对起源、净冲销、非利息支出、收益、资产负债表状况和其他指标的预测；与会计准则变化有关的任何估计；以及与信用管理做法变化影响有关的任何估计，包括模拟或其他行为观察的结果。前瞻性陈述会受到风险、不确定因素、假设和其他因素的影响，这些因素可能会导致实际结果与这些前瞻性陈述中反映的结果大不相同。这些因素包括, 项目1A所列风险和不确定因素。在该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”))和随后提交给美国证券交易委员会的文件中的其他部分包括：流行病和其他公共卫生危机对社会、商业和立法/监管的影响；融资成本增加；流动性限制；与遵守法律法规相关的成本增加；不遵守消费者保护、银行和其他法律；会计准则的变化以及重大会计估计的相关变化的影响，包括与我们的信贷损失准备的计量和相关拨备支出有关的任何变化；公司参与的任何重大诉讼中的任何不利结果；与公司对第三方(包括公司衍生品交易的交易对手)的风险敞口相关的信用风险；以及教育贷款和教育信贷市场条款的变化(包括因新法律和现有法律的实施而产生的变化)。除其他事项外，我们还可能受到以下因素的影响：我们融资成本和可获得性的变化；我们信用评级的降低；网络安全事件、网络攻击以及我们的操作系统或基础设施的其他故障或破坏，包括第三方供应商的故障；我们的声誉受到损害；与重组计划相关的风险，包括未能成功实施成本削减计划以及此类计划对我们业务的不利影响；教育融资需求的变化或贷款人、教育机构、学生的融资偏好变化, 这些变化包括：我们及其家人的风险；有关学生贷款业务和金融机构的法律法规的变化；银行规则和监管的变化，包括提高资本金要求；来自银行和其他消费贷款人的竞争加剧；我们客户的信用状况；整体利率环境的变化，包括相关货币市场工具和我们的盈利资产与我们的融资安排之间的利率关系；我们拥有的贷款的预付款率；总体经济条件的变化以及我们成功进行任何收购的能力；以及其他战略举措。编制我们的合并财务报表还要求我们做出某些估计和假设，包括对未来事件的估计和假设。这些估计或假设可能被证明是不正确的。本新闻稿中包含的所有前瞻性陈述均受这些警告性陈述的限制，仅在本新闻稿发布之日作出。我们不承担任何义务来更新或修改这些前瞻性陈述，以使这些陈述与实际结果或我们预期的变化相一致。


新冠肺炎对莎莉·梅影响的相关信息
新冠肺炎危机是史无前例的，已经对全球和美国的经济环境产生了重大影响。对于对美国经济的影响的广度和广度，以及对该公司的影响，存在着很大的不确定性。请参阅第1A条。在该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(2022年2月24日提交给美国证券交易委员会)中，针对与新冠肺炎相关的风险，列出了与新冠肺炎相关的风险因素-大流行风险。此外，有关前瞻性陈述的警示说明，请参阅上文。


















5


SLM公司
合并资产负债表(未经审计)
截至12月31日，
(千美元，不包括每股和每股金额)		20222021
资产
现金和现金等价物$4,616,117 $4,334,603 
投资：
按公允价值交易投资(费用分别为47554美元和29049美元)
55,903 37,465 
按公允价值计算的可供出售投资(费用分别为2554332美元和2535568美元)
2,342,089 2,517,956 
其他投资94,716 140,037 
总投资2,492,708 2,695,458 
投资贷款(扣除损失准备后的净额分别为1,357,075美元和1,165,335美元)
19,626,868 20,341,283 
持有待售贷款29,448 — 
受限现金156,719 210,741 
其他可产生利息的资产11,162 9,655 
应计应收利息1,202,059 1,205,667 
房舍和设备，净额140,728 150,516 
商誉和已获得的无形资产净额118,273 — 
应收所得税净额380,058 239,578 
应收税金2,816 8,047 
其他资产34,073 26,351 
总资产$28,811,029 $29,221,899 
负债
存款$21,448,071 $20,828,124 
长期借款5,235,114 5,930,990 
其他负债400,874 313,074 
总负债27,084,059 27,072,188 
承付款和或有事项
权益
优先股，每股面值0.20美元，授权发行2000万股：
B系列：分别发行250万股和250万股，每股声明价值100美元
251,070 251,070 
普通股，每股票面价值0.2美元，11.25亿股授权股份：分别发行4.351亿股和4.32亿股
87,025 86,403 
额外实收资本1,109,072 1,074,384 
累计其他综合亏损(分别扣除税收优惠净额30160美元和5707美元)
(93,870)(17,897)
留存收益3,163,640 2,817,134 
SLM公司库存股前股东权益总额4,516,937 4,211,094 
减去：以成本计算以国库形式持有的普通股：分别为1.944亿股和1.531亿股
(2,789,967)(2,061,383)
总股本1,726,970 2,149,711 
负债和权益总额$28,811,029 $29,221,899 
 


6




 
SLM公司
合并业务报表(未经审计)
季度结束截止的年数
 十二月三十一日，十二月三十一日，
(千美元，每股除外)2022202120222021
利息收入：
贷款$527,143 $452,466 $1,914,554 $1,756,945 
投资11,052 4,597 35,304 13,859 
现金和现金等价物45,405 1,378 81,722 6,040 
利息收入总额583,600 458,441 2,031,580 1,776,844 
利息支出：
存款153,441 49,887 368,914 225,370 
短期借款利息支出3,054 4,585 11,956 18,945 
长期借款利息支出45,674 36,619 161,929 137,763 
利息支出总额202,169 91,091 542,799 382,078 
净利息收入381,431 367,350 1,488,781 1,394,766 
减去：信贷损失准备金297,260 (15,309)633,453 (32,957)
扣除信贷损失准备后的净利息收入84,171 382,659 855,328 1,427,723 
非利息收入(亏损)：
贷款销售收益，净额2,894 145,535 327,750 548,315 
证券收益(亏损)，净额(58,245)666 (60,267)39,096 
衍生工具和套期保值活动的收益(损失)，净额— (17)(5)144 
其他收入14,708 6,577 67,160 44,894 
非利息收入(亏损)合计(40,643)152,761 334,638 632,449 
非利息支出：
运营费用：
薪酬和福利67,359 57,895 270,354 258,321 
FDIC评估费9,438 5,734 20,939 23,368 
其他运营费用60,965 61,866 260,169 236,964 
总运营费用137,762 125,495 551,462 518,653 
收购无形资产摊销费用2,301 — 7,779 — 
重组费用— — — 1,255 
非利息支出总额140,063 125,495 559,241 519,908 
所得税前收益(亏损)费用(收益)(96,535)409,925 630,725 1,540,264 
所得税支出(福利)(19,492)103,660 161,711 379,751 
净收益(亏损)(77,043)306,265 469,014 1,160,513 
优先股股息3,466 1,177 9,029 4,736 
可归因于SLM公司普通股的净收益(亏损)$(80,509)$305,088 $459,985 $1,155,777 
普通股基本收益(亏损)$(0.33)$1.06 $1.78 $3.67 
平均已发行普通股244,615 287,828 258,439 314,993 
稀释后每股普通股收益(亏损)$(0.33)$1.04 $1.76 $3.61 
平均已发行普通股和普通股等价股244,615 292,756 261,503 319,912 
宣布的每股普通股股息$0.11 $0.11 $0.44 $0.20 

7



SLM公司
综合全面报表
收益(亏损)(未经审计)
季度结束截止的年数
十二月三十一日，十二月三十一日，
(千美元)2022202120222021
净收益(亏损)$(77,043)$306,265 $469,014 $1,160,513 
其他全面收益(亏损)：
投资未实现收益(亏损)3,773 (16,350)(194,157)(26,606)
现金流量套期保值的未实现收益(亏损)(4,517)18,737 93,731 48,111 
未实现收益(亏损)合计(744)2,387 (100,426)21,505 
所得税(费用)福利351 (581)24,453 (5,202)
扣除税项(费用)收益后的其他综合收益(亏损)(393)1,806 (75,973)16,303 
全面收益(亏损)合计$(77,436)$308,071 $393,041 $1,176,816 

8


非GAAP“核心收益”与GAAP对账
下表反映了与我们的衍生活动相关的调整。
季度结束截止的年数
十二月三十一日，十二月三十一日，
(千美元，每股除外)2022202120222021
对GAAP的非GAAP“核心收益”调整：
公认会计准则净收益(亏损)$(77,043)$306,265 $469,014 $1,160,513 
优先股股息3,466 1,177 9,029 4,736 
可归因于SLM公司普通股的GAAP净收益(亏损)$(80,509)$305,088 $459,985 $1,155,777 
调整：
衍生会计的净影响(1)
— 1,833 248 23,216 
税费净额(2)
— 443 60 5,615 
对GAAP的非GAAP“核心收益”调整总额— 1,390 188 17,601 
SLM公司普通股的非GAAP“核心收益”(亏损)$(80,509)$306,478 $460,173 $1,173,378 
公认会计准则稀释后每股普通股收益(亏损)$(0.33)$1.04 $1.76 $3.61 
扣除税后的派生调整— 0.01 — 0.06 
非GAAP“核心收益”稀释后每股普通股收益(亏损)$(0.33)$1.05 $1.76 $3.67 
(1)衍生工具会计：非GAAP“核心收益”不包括因衍生工具按公允价值计价而导致的定期未实现损益，但包括衍生工具的本期应计项目。根据公认会计原则，对于持有到到期的衍生品，在合同有效期内的累计未实现净收益或亏损将等于0美元。

(2)非公认会计准则“核心收益”税率以持有衍生工具的萨利美银行的实际税率为基础。


下表反映了我们的信贷损失准备金和投资组合净冲销总额：
季度结束截止的年数
十二月三十一日，十二月三十一日，
(千美元)2022202120222021
信贷损失准备金$297,260 $(15,309)$633,453 $(32,957)
投资组合净冲销总额(117,293)(61,181)(389,502)(200,762)

我们在内部评估管理层的业绩时，使用了一种从上文披露的一段时期的非GAAP“核心收益”净收入开始的衡量标准，并通过增加GAAP信贷损失准备金的影响并通过扣除这些调整的税收影响后的投资组合总净冲销来进一步调整它。









9

平均资产负债表
下表反映了计息资产所赚取的利率和计息负债所支付的利率，并反映了我们在综合基础上的净息差。
        
 截至12月31日的季度，截至十二月三十一日止的年度，
 2022202120222021
(千美元)天平费率天平费率天平费率天平费率
平均资产    
私立教育贷款$20,254,373 10.12 %$21,285,836 8.31 %$20,576,737 9.14 %$20,968,061 8.25 %
FFELP贷款628,187 6.03 701,953 3.46 662,194 4.62 718,186 3.43 
信用卡29,521 7.54 21,396 4.12 28,547 5.10 14,982 4.67 
应税证券2,380,810 1.84 2,540,127 0.72 2,509,215 1.41 2,142,025 0.65 
现金和其他短期投资4,898,994 3.69 3,849,812 0.19 4,284,442 1.93 5,139,731 0.14 
生息资产总额28,191,885 8.21 %28,399,124 6.40 %28,061,135 7.24 %28,982,985 6.13 %
非息资产629,678 578,335 605,447 636,691 
总资产$28,821,563 $28,977,459 $28,666,582 $29,619,676 
 
平均负债和权益
经纪存款$10,044,571 2.75 %$10,223,973 1.26 %$9,871,787 1.95 %$11,015,170 1.35 %
零售存款和其他存款11,293,695 3.10 10,559,488 0.64 11,109,675 1.65 10,540,170 0.70 
其他有息负债(1)
5,420,742 3.24 5,850,024 2.83 5,517,489 3.03 5,390,098 2.94 
计息负债总额26,759,008 3.00 %26,633,485 1.36 %26,498,951 2.05 %26,945,438 1.42 %
无息负债111,315 149,253 107,611 279,344 
权益1,951,240 2,194,721 2,060,020 2,394,894 
负债和权益总额$28,821,563 $28,977,459 $28,666,582 $29,619,676 
 
净息差5.37 %5.13 %5.31 %4.81 %



(1)包括我们的无担保借款的平均余额，以及与我们的定期资产担保证券化和我们的担保借款工具相关的担保借款和交易成本的摊销费用。

10


普通股每股收益(亏损)
每股普通股的基本收益(亏损)(“EPS”)是用每期已发行普通股的加权平均数计算的。以下是基本每股收益计算和稀释每股收益计算的分子和分母的对账。

季度结束截止的年数
 十二月三十一日，十二月三十一日，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
分子：
净收益(亏损)$(77,043)$306,265 $469,014 $1,160,513 
优先股股息3,466 1,177 9,029 4,736 
可归因于SLM公司普通股的净收益(亏损)$(80,509)$305,088 $459,985 $1,155,777 
分母：
用于计算基本每股收益的加权平均股份244,615 287,828 258,439 314,993 
稀释性证券的影响：
股票期权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票单位和员工购股计划的稀释效应(ESPP)(1)(2)
— 4,928 3,064 4,919 
用于计算稀释每股收益的加权平均股份244,615 292,756 261,503 319,912 
普通股基本收益(亏损)$(0.33)$1.06 $1.78 $3.67 
稀释后每股普通股收益(亏损)$(0.33)$1.04 $1.76 $3.61 

    

(1)包括额外普通股的潜在摊薄效果，这些普通股是在行使已发行的股票期权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票单位以及根据ESPP发行股票的未偿还承诺(由库藏股方法确定)时可发行的。
(2)在截至2022年12月31日的季度和全年，分别涉及大约500万股和100万股的证券是流通股，但由于它们是反摊薄的，因此不包括在每股摊薄收益的计算中。在截至2021年12月31日的季度和全年，分别涉及约100万股的已发行证券是流通股，但不包括在稀释后每股收益的计算中，因为它们是反摊薄的。

11

信贷损失准备指标
截至2022年12月31日的季度
(千美元)		FFELP
贷款		私
教育
贷款		信用
卡片		总计
信贷损失准备
期初余额$3,811 $1,190,427 $— $1,194,238 
从无资金来源的承诺负债转账(1)
— 40,719 — 40,719 
条文：
本期准备金(130)241,781 666 242,317 
贷款出售减提拨备— (2,906)— (2,906)
拨备总额(2)
(130)238,875 666 239,411 
净冲销：
冲销(237)(127,717)(666)(128,620)
复苏— 11,327 — 11,327 
净冲销(237)(116,390)(666)(117,293)
期末余额$3,444 $1,353,631 $— $1,357,075 
津贴：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$3,444 $1,353,631 $— $1,357,075 
贷款：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$609,050 $20,303,688 $— $20,912,738 
应计利息资本化：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$— $936,837 $— $936,837 
净冲销占平均还款贷款的百分比(按年计算)(3)
0.20 %3.15 %— %
应计利息占期末总贷款余额和应计利息的百分比0.57 %6.37 %— %
按偿还期末贷款的百分比计提的免税额和应计偿还贷款资本化利息(3)
0.76 %8.76 %— %
净冲销的备抵覆盖率(年化)3.63 2.91 — 
期末贷款总额，总金额$609,050 $20,303,688 $— 
平均还款金额(3)
$472,495 $14,788,127 $— 
在偿还中终止贷款(3)
$453,915 $15,129,550 $— 
应计利息在偿还贷款时资本化(4)
$— $324,384 $— 

(1)见第16页“未提供资金的贷款承诺”，分别概述未提供资金的贷款承诺的拨备和余额方面的活动。
(2)以下是综合损益表中所报告的信贷损失准备金的对账。当作出新的贷款承诺时，我们通过记录信贷损失准备金将CECL拨备记录为无资金支持的贷款承诺的负债。当贷款获得资金时，我们将这一负债转移到信贷损失准备金。
合并损益表
信贷损失调节拨备
截至2022年12月31日的季度(千美元)
民办教育贷款信用损失拨备：
贷款损失准备金$238,875 
无资金来源的贷款承诺准备金57,849 
民办教育贷款信用损失拨备总额296,724 
对信贷损失准备金的其他影响：
FFELP贷款(130)
信用卡666 
总计536 
在合并损益表中报告的信贷损失准备金$297,260 
(3)偿还贷款包括借款人只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后进入全额本金和利息偿还状态的贷款。
(4)须将贷款资本化的应累算利息，包括正在偿还但在任何适用的宽限期过后仍未进入全数还本付息状态的贷款的利息(但就本表而言，不包括该等贷款在忍耐期间的利息)。
12

截至2021年12月31日的季度
(千美元)		FFELP
贷款		私立教育
贷款		信用
卡片		总计
信贷损失准备
期初余额$4,206 $1,209,460 $1,741 $1,215,407 
从无资金来源的承诺负债转账(1)
— 39,606 — 39,606 
条文：
本期准备金(57)27,071 614 27,628 
贷款出售减提拨备— (56,125)— (56,125)
拨备总额(2)
(57)(29,054)614 (28,497)
净冲销：
冲销(72)(68,552)(76)(68,700)
复苏— 7,517 2 7,519 
净冲销(72)(61,035)(74)(61,181)
期末余额$4,077 $1,158,977 $2,281 $1,165,335 
津贴：
期末余额：单独评估减值$— $47,712 $— $47,712 
期末余额：集体评估减值$4,077 $1,111,265 $2,281 $1,117,623 
贷款：
期末余额：单独评估减值$— $1,057,665 $— $1,057,665 
期末余额：集体评估减值$695,216 $19,659,198 $25,014 $20,379,428 
应计利息资本化：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$— $947,391 $— $947,391 
净冲销占平均还款贷款的百分比(按年计算)(3)
0.05 %1.58 %1.38 %
应计利息占期末总贷款余额和应计利息的百分比0.59 %5.35 %9.12 %
按偿还期末贷款的百分比计提的免税额和应计偿还贷款资本化利息(3)
0.74 %7.32 %9.12 %
净冲销的备抵覆盖率(年化)14.16 4.75 7.71 
期末贷款总额，总金额$695,216 $20,716,863 $25,014 
平均还款金额(3)
$537,621 $15,492,265 $21,469 
在偿还中终止贷款(3)
$553,980 $15,511,212 $25,014 
应计利息在偿还贷款时资本化(4)
$— $312,537 $— 

(1)见第16页“未提供资金的贷款承诺”，分别概述未提供资金的贷款承诺的拨备和余额方面的活动。
(2)以下是综合损益表中所报告的信贷损失准备金的对账。当作出新的贷款承诺时，我们通过记录信贷损失准备金将CECL拨备记录为无资金支持的贷款承诺的负债。当贷款获得资金时，我们将这一负债转移到信贷损失准备金。

合并损益表
信贷损失调节拨备
截至2021年12月31日的季度(千美元)
民办教育贷款信用损失拨备：
贷款损失准备金$(29,054)
无资金来源的贷款承诺准备金13,188 
民办教育贷款信用损失拨备总额(15,866)
对信贷损失准备金的其他影响：
FFELP贷款(57)
信用卡614 
总计557 
在合并损益表中报告的信贷损失准备金$(15,309)
(3)偿还贷款包括借款人只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后进入全额本金和利息偿还状态的贷款。
(4)须将贷款资本化的应累算利息，包括正在偿还但在任何适用的宽限期过后仍未进入全数还本付息状态的贷款的利息(但就本表而言，不包括该等贷款在忍耐期间的利息)。


13


截至2022年12月31日的年度
(千美元)		FFELP
贷款		私
教育
贷款		信用
卡片		总计
信贷损失准备
期初余额$4,077 $1,158,977 $2,281 $1,165,335 
从无资金来源的承诺负债转账(1)
— 344,310 — 344,310 
条文：
本期准备金(20)410,254 3,301 413,535 
贷款出售减提拨备— (174,231)— (174,231)
转持有待售贷款— — (2,372)(2,372)
拨备总额(2)
(20)236,023 929 236,932 
净冲销：
冲销(613)(427,416)(3,215)(431,244)
复苏— 41,737 5 41,742 
净冲销(613)(385,679)(3,210)(389,502)
期末余额$3,444 $1,353,631 $— $1,357,075 
津贴：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$3,444 $1,353,631 $— $1,357,075 
贷款：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$609,050 $20,303,688 $— $20,912,738 
应计利息资本化：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$— $936,837 $— $936,837 
净冲销占平均还款贷款的百分比(3)
0.12 %2.55 %— %
应计利息占期末总贷款余额和应计利息的百分比0.57 %6.37 %— %
按偿还期末贷款的百分比计提的免税额和应计偿还贷款资本化利息(3)
0.76 %8.76 %— %
净冲销准备覆盖率5.62 3.51 — 
期末贷款总额，总金额$609,050 $20,303,688 $— 
平均还款金额(3)
$517,139 $15,103,123 $— 
在偿还中终止贷款(3)
$453,915 $15,129,550 $— 
应计利息在偿还贷款时资本化(4)
$— $324,384 $— 
(1)见第16页“未提供资金的贷款承诺”，分别概述未提供资金的贷款承诺的拨备和余额方面的活动。
(2)以下是综合损益表中所报告的信贷损失准备金的对账。当作出新的贷款承诺时，我们通过记录信贷损失准备金将CECL拨备记录为无资金支持的贷款承诺的负债。当贷款获得资金时，我们将这一负债转移到信贷损失准备金。
合并损益表
信贷损失调节拨备
截至2022年12月31日的年度(千美元)
民办教育贷款信用损失拨备：
贷款损失准备金$236,023 
无资金来源的贷款承诺准备金396,521 
民办教育贷款信用损失拨备总额632,544 
对信贷损失准备金的其他影响：
FFELP贷款(20)
信用卡929 
总计909 
在合并损益表中报告的信贷损失准备金$633,453 
(3)偿还贷款包括借款人只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后进入全额本金和利息偿还状态的贷款。
(4)须将贷款资本化的应累算利息，包括正在偿还但在任何适用的宽限期过后仍未进入全数还本付息状态的贷款的利息(但就本表而言，不包括该等贷款在忍耐期间的利息)。
14

截至2021年12月31日的年度
(千美元)		FFELP
贷款		私
教育
贷款		信用
卡片		总计
信贷损失准备
期初余额$4,378 $1,355,844 $1,501 $1,361,723 
从无资金来源的承诺负债转账(1)
— 301,655 — 301,655 
条文：
本期准备金20 (233,852)1,124 (232,708)
贷款出售减提拨备— (66,460)— (66,460)
转持有待售贷款— 1,887 — 1,887 
拨备总额(2)
20 (298,425)1,124 (297,281)
净冲销：
冲销(321)(229,591)(356)(230,268)
复苏— 29,494 12 29,506 
净冲销(321)(200,097)(344)(200,762)
期末余额$4,077 $1,158,977 $2,281 $1,165,335 
津贴：
期末余额：单独评估减值$— $47,712 $— $47,712 
期末余额：集体评估减值$4,077 $1,111,265 $2,281 $1,117,623 
贷款：
期末余额：单独评估减值$— $1,057,665 $— $1,057,665 
期末余额：集体评估减值$695,216 $19,659,198 $25,014 $20,379,428 
应计利息资本化：
期末余额：单独评估减值$— $— $— $— 
期末余额：集体评估减值$— $947,391 $— $947,391 
净冲销占平均还款贷款的百分比(3)
0.06 %1.33 %2.24 %
应计利息占期末总贷款余额和应计利息的百分比0.59 %5.35 %9.12 %
按偿还期末贷款的百分比计提的免税额和应计偿还贷款资本化利息(3)
0.74 %7.32 %9.12 %
净冲销准备覆盖率12.70 5.79 6.63 
期末贷款总额，总金额$695,216 $20,716,863 $25,014 
平均还款金额(3)
$545,689 $15,019,869 $15,343 
在偿还中终止贷款(3)
$553,980 $15,511,212 $25,014 
应计利息在偿还贷款时资本化(4)
$— $312,537 $— 
(1)见第16页“未提供资金的贷款承诺”，分别概述未提供资金的贷款承诺的拨备和余额方面的活动。
(2)以下是综合损益表中所报告的信贷损失准备金的对账。当作出新的贷款承诺时，我们通过记录信贷损失准备金将CECL拨备记录为无资金支持的贷款承诺的负债。当贷款获得资金时，我们将这一负债转移到信贷损失准备金。
合并损益表
信贷损失调节拨备
截至2021年12月31日的年度(千美元)
民办教育贷款信用损失拨备：
贷款损失准备金$(298,425)
无资金来源的贷款承诺准备金264,324 
民办教育贷款信用损失拨备总额(34,101)
对信贷损失准备金的其他影响：
FFELP贷款20 
信用卡1,124 
总计1,144 
在合并损益表中报告的信贷损失准备金$(32,957)

(3)偿还贷款包括借款人只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后进入全额本金和利息偿还状态的贷款。
(4)须将贷款资本化的应累算利息，包括正在偿还但在任何适用的宽限期过后仍未进入全数还本付息状态的贷款的利息(但就本表而言，不包括该等贷款在忍耐期间的利息)。
15


与去年同期相比，截至2022年12月31日的季度和年终期间的冲销均有所增加，原因包括公司先前宣布的2021年实施的信贷管理做法变化，对要求忍耐的借款人提出了额外要求，以及2022年大部分时间内长期收款人员的短缺和缺乏，以及其他运营挑战。在2022年第四季度，我们注销了1300万美元的拖欠贷款，这些贷款根据以前的信用管理做法(已被终止)获得了一定的宽限，并被归类为损失，并在拖欠120天之前注销。与上一年相比，2022年全年的冲销增加的另一个原因是，借款人在疫情期间经历了“间隔年”的贷款损失达5900万美元。“间隔年”贷款损失是指借款人在COVID大流行期间度过“间隔年”，并从2021年末和2022年初开始进入全额本息偿还状态的贷款损失。这些“间隔年”贷款的损失高于预期，也是2022年冲销增加的原因之一。

资金不足的贷款承诺
20222021
截至12月31日的季度，
(千美元)		津贴资金不足的承付款津贴资金不足的承付款
期初余额$107,794 $2,216,926 $99,131 $1,963,592 
拨款/新承付款项--净额(1)
25,654 596,676 14,518 549,052 
其他拨备项目32,195 — (1,329)— 
转移支付贷款(2)
(40,719)(817,794)(39,607)(735,668)
期末余额$124,924 $1,995,808 $72,713 $1,776,976 
20222021
截至十二月三十一日止的年度，
(千美元)		津贴资金不足的承付款津贴资金不足的承付款
期初余额$72,713 $1,776,976 $110,044 $1,673,018 
拨款/新承付款项--净额(1)
365,359 6,180,805 232,822 5,512,841 
其他拨备项目31,162 — 31,502 — 
转移支付贷款(2)
(344,310)(5,961,973)(301,655)(5,408,883)
期末余额$124,924 $1,995,808 $72,713 $1,776,976 


(1)扣除未使用的承诺期满后的净额。
(2)提供资金的贷款承诺，其相关的信贷损失责任(最初作为无资金支持的贷款承诺准备金记录)转移到信贷损失准备。



16

为投资而持有的私人教育贷款--关键的信用质量指标

    
为投资而持有的私人教育贷款
截至12月31日，
(千美元)		信用质量指标
20222021
余额(1)
余额的百分比
余额(1)
余额的百分比
联署人：
带有联署人$17,689,003 87 %$18,191,664 88 %
无联署人2,614,685 13 2,525,199 12 
总计$20,303,688 100 %$20,716,863 100 %
原始批准的FICO(2)：
少于670$1,553,602 8 %$1,525,117 7 %
670-6993,038,659 15 3,144,099 15 
700-7496,591,619 32 6,800,534 33 
大于或等于7509,119,808 45 9,247,113 45 
总计$20,303,688 100 %$20,716,863 100 %
FICO-刷新(2)(3)：
少于670$2,363,090 12 %$2,087,817 10 %
670-6992,437,243 12 2,383,369 12 
700-7495,915,687 29 6,172,753 30 
大于或等于7509,587,668 47 10,072,924 48 
总计$20,303,688 100 %$20,716,863 100 %
调味料(4)：
1-12次付款$4,460,121 22 %$4,602,746 22 %
13-24付款3,550,854 18 3,544,689 17 
25-36次付款2,239,312 11 2,524,369 12 
37-48次付款1,684,452 8 1,743,203 8 
超过48笔付款3,473,896 17 3,397,442 16 
还没有还款4,895,053 24 4,904,414 25 
总计$20,303,688 100 %$20,716,863 100 %

(1)余额是指为投资而持有的私人教育贷款总额。
(2)代表联署人或借款人的信用评分较高。
(3)代表截至各自第四季度更新的FICO得分。
(4)预定付款到期的有效还款月数(不论是纯利息付款、定期付款或全额本金及利息付款状态)。
17


拖欠--为投资而持有的私人教育贷款

下表提供了有关我们为投资而持有的私立教育贷款的贷款状况的信息。偿还贷款包括只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后已进入全额本金和利息偿还状态的贷款(但就下表而言，不包括在宽限期内的这些贷款)。

为投资而持有的私人教育贷款
截至12月31日，
(千美元)		20222021
天平%天平%
在校贷款/宽限/延期(1)
$4,895,053 $4,904,414 
忍耐贷款(2)
279,085 301,237 
偿还中的贷款和每种状态的百分比：
活期贷款
14,559,347 96.2 %15,005,773 96.7 %
拖欠贷款30-59天(3)
287,308 1.9 308,559 2.0 
拖欠贷款60-89天(3)
147,505 1.0 116,947 0.8 
逾期90天或以上的贷款(3)
135,390 0.9 79,933 0.5 
偿还中的民办教育贷款总额15,129,550 100.0 %15,511,212 100.0 %
私立教育贷款总额，毛额20,303,688 20,716,863 
私立教育贷款延期发贷成本和未摊销保费/(折扣)69,656 67,488 
民办教育贷款总额20,373,344 20,784,351 
民办教育贷款损失免税额(1,353,631)(1,158,977)
私立教育贷款，净额$19,019,713 $19,625,374 
民办教育贷款在还款中的比例74.5 %74.9 %
拖欠贷款占民办教育贷款还款的百分比3.8 %3.3 %
助学贷款占民办教育贷款偿还和助学贷款的比例1.8 %1.9 %
(1)延期包括已返回学校或从事其他允许的教育活动但尚未被要求支付贷款的客户(例如，医科学生的住院期或律师资格考试准备的宽限期)。
(2)根据既定的贷款计划服务政策和程序，为在就业过渡期间普遍要求延长宽限期或因困难或其他因素暂时停止支付全额付款的客户提供的贷款。
(3)拖欠期限是根据合同规定的逾期付款天数计算的。

18



我们为投资组合持有的贷款摘要
为投资余额持有的期末贷款净额

截至2022年12月31日
(千美元)
私
教育
贷款
FFELP
贷款		为投资而持有的贷款总额
贷款组合总额：   
在校学生(1)
$3,659,323 $57 $3,659,380 
恩典、还款及其他(二)
16,644,365 608,993 17,253,358 
总计，总金额20,303,688 609,050 20,912,738 
递延发端成本和未摊销溢价/(折扣)69,656 1,549 71,205 
信贷损失准备(1,353,631)(3,444)(1,357,075)
为投资组合持有的贷款总额，净额$19,019,713 $607,155 $19,626,868 
 
占总数的百分比97 %3 %100 %

截至2021年12月31日
(千美元)
私
教育
贷款
FFELP
贷款		信用
卡片		为投资而持有的贷款总额
贷款组合总额：   
在校学生(1)
$3,544,030 $82 $— $3,544,112 
恩典、还款及其他(二)
17,172,833 695,134 25,014 17,892,981 
总计，总金额20,716,863 695,216 25,014 21,437,093 
递延发端成本和未摊销溢价/(折扣)67,488 1,815 222 69,525 
信贷损失准备(1,158,977)(4,077)(2,281)(1,165,335)
为投资组合持有的贷款总额，净额$19,625,374 $692,954 $22,955 $20,341,283 
   
占总数的百分比97 %3 %— %100 %
(1)对仍在上学但尚未偿还贷款的客户的贷款。

(2)包括延期或暂缓发放的贷款。偿还贷款包括借款人只支付利息或定期支付的贷款，以及在任何适用的宽限期后进入全额本金和利息偿还状态的贷款。
19


平均持有的投资余额贷款(扣除未摊销保费/贴现)
季度结束
十二月三十一日，		截止的年数
十二月三十一日，
(千美元)2022202120222021
私立教育贷款$20,254,373 97 %$21,285,836 97 %$20,576,737 97 %$20,968,061 97 %
FFELP贷款628,187 3 701,953 3 662,194 3 718,186 3 
信用卡29,521 — 21,396 — 28,547 — 14,982 — 
总投资组合$20,912,081 100 %$22,009,185 100 %$21,267,478 100 %$21,701,229 100 %


为投资而持有的贷款，净活动

截至2022年12月31日的季度
(千美元)		私
教育
贷款		FFELP
贷款		信用
卡片		为投资而持有的贷款总额，净额
期初余额$18,980,852 $641,450 $— $19,622,302 
收购和原创：
固定费率660,899 — — 660,899 
可变费率166,107 — — 166,107 
收购和原创项目总数827,006 — — 827,006 
资本化利息和递延创始成本溢价摊销247,425 5,933 — 253,358 
销售额
(50,544)— — (50,544)
对第三方的贷款合并(258,314)(27,649)— (285,963)
津贴(163,204)367 — (162,837)
转入持有待售贷款— — — — 
还款及其他(563,508)(12,946)— (576,454)
期末余额$19,019,713 $607,155 $— $19,626,868 



截至2021年12月31日的季度
(千美元)		私
教育
贷款		FFELP
贷款		信用
卡片		为投资而持有的贷款总额，净额
期初余额$20,561,961 $703,355 $16,211 $21,281,527 
收购和原创：
固定费率456,861 — — 456,861 
可变费率286,933 — 23,839 310,772 
收购和原创项目总数743,794 — 23,839 767,633 
资本化利息和递延创始成本溢价摊销300,267 6,230 (72)306,425 
销售额
(987,798)— — (987,798)
对第三方的贷款合并(448,550)(6,711)— (455,261)
津贴50,484 129 (541)50,072 
还款及其他(594,784)(10,049)(16,482)(621,315)
期末余额$19,625,374 $692,954 $22,955 $20,341,283 





20

截至2022年12月31日的年度
(千美元)		私
教育
贷款		FFELP
贷款		信用
卡片		为投资而持有的贷款总额，净额
期初余额$19,625,374 $692,954 $22,955 $20,341,283 
收购和原创：
固定费率4,189,269 — — 4,189,269 
可变费率1,809,301 — 82,819 1,892,120 
收购和原创项目总数5,998,570 — 82,819 6,081,389 
资本化利息和递延创始成本溢价摊销550,474 24,642 (195)574,921 
销售额
(3,136,302)— — (3,136,302)
对第三方的贷款合并(1,384,950)(61,529)— (1,446,479)
津贴(194,654)633 2,281 (191,740)
转入持有待售贷款— — (28,905)(28,905)
还款及其他(2,438,799)(49,545)(78,955)(2,567,299)
期末余额$19,019,713 $607,155 $— $19,626,868 


截至2021年12月31日的年度
(千美元)		私
教育
贷款		FFELP
贷款		信用
卡片		为投资而持有的贷款总额，净额
期初余额$18,436,968 $735,208 $10,967 $19,183,143 
收购和原创：
固定费率3,027,440 — — 3,027,440 
可变费率2,421,082 — 63,323 2,484,405 
收购和原创项目总数5,448,522 — 63,323 5,511,845 
资本化利息和递延创始成本溢价摊销597,416 27,252 (323)624,345 
销售额
(1,138,726)— — (1,138,726)
对第三方的贷款合并(1,583,691)(27,031)— (1,610,722)
津贴196,868 300 (780)196,388 
从持有待售贷款转账25,040 — — 25,040 
还款及其他(2,357,023)(42,775)(50,232)(2,450,030)
期末余额$19,625,374 $692,954 $22,955 $20,341,283 
21


民办教育贷款来源
下表总结了我们的私人教育贷款来源。原始贷款是指在列报期间提供资金或获得的贷款。

截至12月31日的季度，
(千美元)		2022%2021%
智能选项-仅限利息(1)
$150,762 19 %$139,338 19 %
智能选项-固定薪酬(1)
270,918 33 236,906 32 
智能选项-延期(1)
305,442 37 259,031 35 
研究生贷款(2)
92,070 11 92,213 13 
母公司贷款(3)
76 — 9,367 1 
民办教育贷款总额$819,268 100 %$736,855 100 %
有联署人的贷款百分比82.3 %82.5 %
批准时的平均FICO(4)
747 749 

截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)		2022%2021%
智能选项-仅限利息(1)
$1,146,365 19 %$1,128,176 21 %
智能选项-固定薪酬(1)
1,950,048 33 1,685,519 31 
智能选项-延期(1)
2,330,719 39 1,996,461 36 
研究生贷款(2)
516,877 8 525,050 10 
母公司贷款(3)
30,515 1 87,325 2 
民办教育贷款总额$5,974,524 100 %$5,422,531 100 %
有联署人的贷款百分比86.0 %86.2 %
批准时的平均FICO(4)
747 750 



(1)在学校或在宽限期内，只收取利息、固定薪酬和延期付款是指付款方式。参见第1项。《企业--我们的企业--民办教育贷款》在2021年的10-K表格中作进一步探讨。
(2)在截至2022年12月31日的季度，毕业生贷款来源包括10万美元的家长贷款和460万美元的Smart Option贷款，其中学生是研究生。在截至2021年12月31日的季度，毕业生贷款来源包括100万美元的家长贷款和420万美元的智能期权贷款，其中学生处于研究生状态。在截至2022年12月31日的一年中，毕业生贷款来源包括180万美元的家长贷款和2910万美元的智能期权贷款，其中学生处于研究生状态。在截至2021年12月31日的一年中，毕业生贷款来源包括580万美元的家长贷款和2440万美元的智能期权贷款，其中学生处于研究生状态。
(3)2021年12月，我们停止提供母公司贷款产品。在提供终止日期之前收到的这些贷款的申请得到处理，这些贷款项下的最后付款将于2022年12月中旬进行。
(4)代表联署人或借款人的信用评分较高。
22


存款
生息存款摘要如下：
 
 20222021
截至12月31日，
(千美元)		金额
年终加权
平均声明利率(1)
金额
年终加权
平均声明利率(1)
货币市场$10,977,242 3.75 %$10,473,569 0.69 %
储蓄982,586 3.15 959,122 0.43 
存单9,486,819 2.57 9,394,001 1.20 
存款--计息$21,446,647 $20,826,692 
(1)包括有效对冲关系中利率互换的影响。

监管资本

根据联邦存款保险公司和其他联邦银行机构发布的规定，在2020历年采用CECL的银行组织，包括Sallie Mae Bank(“银行”)，可以选择推迟两年，然后在接下来的三年中分阶段实施CECL相对于已发生损失方法的监管资本的影响。世行选择使用此选项。因此，银行因采用CECL而于2020年1月1日记录的过渡调整对监管资本的影响，以及CECL对银行信贷损失准备、留存收益和平均总合并资产的持续影响的25%，均为监管资本目的报告(统称为“调整后的过渡金额”)，推迟至截至2022年1月1日的两年期间。2022年1月1日，25%的调整后过渡金额分阶段用于监管资本目的。从2023年至2025年的每年1月1日，调整后的过渡金额将继续以每年25%的速度分阶段用于监管资本用途，分阶段引入的金额将在每年年初计入监管资本。该行2020年1月1日的CECL过渡金额使公司的信贷损失准备金增加了11亿美元，代表其无资金承诺的表外敞口的负债增加了1.16亿美元，递延税资产增加了3.06亿美元，导致累计效果调整，使留存收益减少了9.53亿美元。这一过渡调整包括必要时纳入公司CECL津贴的质量调整，以解决所用模型中的任何限制。
截至2022年12月31日，已递延并正分阶段用于监管资本目的的调整后过渡金额如下：
过渡量对终了年度的调整对终了年度的调整截至本年度的分阶段收入额调整后的剩余过渡额将分阶段实施
(千美元)2020年1月1日2020年12月31日2021年12月31日2022年12月31日2022年12月31日
留存收益$952,639 $(57,859)$(58,429)$(209,088)$627,263 
信贷损失准备1,143,053 (55,811)(49,097)(259,536)778,609 
对未筹措资金的承付款项的负债115,758 (2,048)(9,333)(26,094)78,283 
递延税项资产306,171 — — (76,542)229,629 




23

下表显示了根据《美国巴塞尔协议III》，银行要求的和实际的监管资本金额和比率。以下资本数额和比率是基于银行的平均资产和风险加权资产，如图所示。

(千美元)实际
美国巴塞尔协议III
最低要求加缓冲区(1)(2)
金额比率金额比率
截至2022年12月31日(3)：
普通股一级资本(风险加权资产)$3,040,662 12.9 %$1,645,807 >7.0 %
第一级资本(风险加权资产)$3,040,662 12.9 %$1,998,480 >8.5 %
总资本(与风险加权资产之比)$3,338,645 14.2 %$2,468,711 >10.5 %
第一级资本(按平均资产计算)$3,040,662 10.3 %$1,185,280 >4.0 %
截至2021年12月31日：
普通股一级资本(风险加权资产)$3,314,657 14.1 %$1,643,132 >7.0 %
第一级资本(风险加权资产)$3,314,657 14.1 %$1,995,232 >8.5 %
总资本(与风险加权资产之比)$3,410,183 14.5 %$2,464,699 >10.5 %
第一级资本(按平均资产计算)$3,314,657 11.1 %$1,198,808 >4.0 %
             
(1)反映美国巴塞尔协议III的最低要求比率加上适用的资本节约缓冲。
(2)银行的监管资本比率也超过了银行在迅速纠正行动框架下被视为“资本充足”的所有适用标准。
(3)2022年12月31日的实际数额和实际比率包括上述在2022年初分阶段实施的调整后的过渡额。
24