hp-20221231Q1错误09/30000004676591212http://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpenseP5Y00000467652022-10-012022-12-3100000467652023-01-24Xbrli:共享00000467652022-12-31ISO 4217:美元00000467652022-09-30ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2022年12月31日
或
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☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号1-4221
Helmerich&Payne公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 73-0679879 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
南博尔德大道1437号,套房1400, 塔尔萨, 俄克拉荷马州74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,
如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股(面值0.10美元) | 惠普 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
| | | | | | | | |
班级 | | 截至2023年1月24日未偿还 |
普通股,面值0.10美元 | | 104,488,053 |
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Helmerich&Payne公司 | |
索引表10-Q |
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第一部分 | | 页面 |
第1项。 | 财务报表 | 3 |
| 截至2022年12月31日和2022年9月30日的未经审计简明综合资产负债表 | 3 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三个月的未经审计简明综合业务报表 | 4 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三个月的未经审计简明综合全面收益(亏损)报表 | 5 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三个月未经审计的股东权益简明综合报表 | 6 |
| 截至2022年和2021年12月31日止三个月的未经审计简明现金流量表 | 7 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
第四项。 | 控制和程序 | 39 |
第二部分。 | | 39 |
第1项。 | 法律诉讼 | 39 |
第1A项。 | 风险因素 | 39 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
第六项。 | 陈列品 | 40 |
签名 | 40 |
23财年第一季度Form 10-Q | 2
| | | | | | | | | | | |
Helmerich&Payne公司 | | | |
未经审计的简明综合资产负债表 |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(除股票数据和每股金额外,以千为单位) | 2022 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 229,186 | | | $ | 232,131 | |
受限现金 | 42,472 | | | 36,246 | |
短期投资 | 118,457 | | | 117,101 | |
应收账款,扣除备用金#美元6,242及$2,975,分别 | 512,681 | | | 458,713 | |
材料和用品库存,净额 | 90,761 | | | 87,957 | |
预付费用和其他净额 | 83,506 | | | 66,463 | |
持有待售资产 | 1,551 | | | 4,333 | |
流动资产总额 | 1,078,614 | | | 1,002,944 | |
| | | |
投资 | 220,892 | | | 218,981 | |
财产、厂房和设备、净值 | 2,942,059 | | | 2,960,809 | |
其他非流动资产: | | | |
商誉 | 45,653 | | | 45,653 | |
无形资产,净额 | 65,398 | | | 67,154 | |
经营性租赁使用权资产 | 38,539 | | | 39,064 | |
其他资产,净额 | 20,693 | | | 20,926 | |
其他非流动资产合计 | 170,283 | | | 172,797 | |
| | | |
总资产 | $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
| | | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 145,784 | | | $ | 126,966 | |
应付股息 | 51,540 | | | 26,693 | |
| | | |
| | | |
应计负债 | 272,247 | | | 241,151 | |
流动负债总额 | 469,571 | | | 394,810 | |
| | | |
非流动负债: | | | |
长期债务,净额 | 542,932 | | | 542,610 | |
递延所得税 | 537,264 | | | 537,712 | |
其他 | 116,136 | | | 113,387 | |
非流动负债--非连续性业务 | 800 | | | 1,540 | |
非流动负债总额 | 1,197,132 | | | 1,195,249 | |
承付款和或有事项(附注12) | | | |
股东权益: | | | |
普通股,$0.10面值,160,000,000授权股份,112,222,865截至2022年12月31日和2022年9月30日发行的股票,以及104,898,566和105,293,662分别截至2022年12月31日和2022年9月30日的流通股 | 11,222 | | | 11,222 | |
优先股,没有面值,1,000,000授权股份,不是已发行股份 | — | | | — | |
额外实收资本 | 512,928 | | | 528,278 | |
留存收益 | 2,494,106 | | | 2,473,572 | |
累计其他综合损失 | (11,816) | | | (12,072) | |
国库股,按成本价计算,7,324,299股票和6,929,203分别截至2022年12月31日和2022年9月30日的股票 | (261,295) | | | (235,528) | |
股东权益总额 | 2,745,145 | | | 2,765,472 | |
总负债和股东权益 | $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 3
| | | | | | | | | | | |
Helmerich&Payne公司 | | | |
未经审计的简明合并业务报表 |
| 截至12月31日的三个月, |
(以千为单位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
营业收入 | | | |
钻探服务 | $ | 717,170 | | | $ | 407,534 | |
其他 | 2,467 | | | 2,248 | |
| 719,637 | | | 409,782 | |
营运成本及开支 | | | |
钻井服务运营费用,不包括折旧和摊销 | 428,251 | | | 299,652 | |
其他运营费用 | 1,126 | | | 1,182 | |
折旧及摊销 | 96,655 | | | 100,437 | |
研发 | 6,933 | | | 6,527 | |
销售、一般和行政 | 48,455 | | | 43,715 | |
资产减值费用 | 12,097 | | | 4,363 | |
重组费用 | — | | | 742 | |
钻井设备报销收益 | (15,724) | | | (5,254) | |
出售资产的其他(收益)损失 | (2,379) | | | 1,029 | |
| 575,414 | | | 452,393 | |
持续经营的营业收入(亏损) | 144,223 | | | (42,611) | |
其他收入(费用) | | | |
利息和股息收入 | 4,705 | | | 2,589 | |
利息支出 | (4,355) | | | (6,114) | |
投资证券的收益(亏损) | (15,091) | | | 47,862 | |
债务清偿损失 | — | | | (60,083) | |
其他 | (660) | | | (542) | |
| (15,401) | | | (16,288) | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | 128,822 | | | (58,899) | |
所得税支出(福利) | 32,395 | | | (7,568) | |
持续经营的收入(亏损) | 96,427 | | | (51,331) | |
所得税前非持续经营的收益(亏损) | 718 | | | (31) | |
所得税费用 | — | | | — | |
非持续经营的收益(亏损) | 718 | | | (31) | |
净收益(亏损) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
| | | |
普通股每股基本收益(亏损): | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
非持续经营的收入 | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.92 | | | $ | (0.48) | |
| | | |
每股普通股摊薄收益(亏损): | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.90 | | | $ | (0.48) | |
非持续经营的收入 | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
| | | |
加权平均流通股: | | | |
基本信息 | 105,248 | | | 107,571 | |
稀释 | 106,104 | | | 107,571 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 4
| | | | | | | | | | | |
Helmerich&Payne公司 | | | |
未经审计的简明综合全面收益表(亏损) |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
净收益(亏损) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
扣除所得税后的其他全面收入: | | | |
与员工福利计划相关的净变化,扣除所得税后净额为$(0.1)截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月 | 256 | | | 394 | |
其他综合收益 | 256 | | | 394 | |
综合收益(亏损) | $ | 97,401 | | | $ | (50,968) | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 5
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Helmerich&Payne公司 | | | | | | | | | | | | |
未经审计的股东权益简明综合报表 |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月 |
| 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 库存股 | | |
(以千为单位,每股除外) | 股票 | | 金额 | | | | | 股票 | | 金额 | | 总计 |
2022年9月30日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 528,278 | | | $ | 2,473,572 | | | $ | (12,072) | | | 6,929 | | | $ | (235,528) | | | $ | 2,765,472 | |
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 97,145 | | | — | | | — | | | — | | | 97,145 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
宣布的股息($0.25每股基本收益,$0.235每股补充) | — | | | — | | | — | | | (76,611) | | | — | | | — | | | — | | | (76,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — | | | — | | | (22,776) | | | — | | | — | | | (449) | | | 13,293 | | | (9,483) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,273 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,273 | |
股份回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 844 | | | (39,060) | | | (39,060) | |
其他 | — | | | — | | | (847) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (847) | |
2022年12月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 512,928 | | | $ | 2,494,106 | | | $ | (11,816) | | | 7,324 | | | $ | (261,295) | | | $ | 2,745,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 库存股 | | |
(以千为单位,每股除外) | 股票 | | 金额 | | | | | 股票 | | 金额 | | 总计 |
2021年9月30日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 529,903 | | | $ | 2,573,375 | | | $ | (20,244) | | | 4,324 | | | $ | (181,638) | | | 2,912,618 | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (51,362) | | | — | | | — | | | — | | | (51,362) | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
宣布的股息($0.25每股) | — | | | — | | | — | | | (26,807) | | | — | | | — | | | — | | | (26,807) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — | | | — | | | (21,152) | | | — | | | — | | | (381) | | | 17,040 | | | (4,112) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,218 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,218 | |
股份回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,548 | | | (60,358) | | | (60,358) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,969 | | | $ | 2,495,206 | | | $ | (19,850) | | | 6,491 | | | $ | (224,956) | | | $ | 2,776,591 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 6
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未经审计的现金流量表简明综合报表 |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
净收益(亏损) | $ | 97,145 | | | $ | (51,362) | |
对非持续经营(收入)损失的调整 | (718) | | | 31 | |
持续经营的收入(亏损) | 96,427 | | | (51,331) | |
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 96,655 | | | 100,437 | |
资产减值费用 | 12,097 | | | 4,363 | |
债务贴现摊销和债务发行成本 | 322 | | | 239 | |
债务清偿损失 | — | | | 60,083 | |
信贷损失准备金 | 3,358 | | | (112) | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 8,273 | | | 6,218 | |
投资证券的(收益)损失 | 15,091 | | | (47,862) | |
钻井设备报销收益 | (15,724) | | | (5,254) | |
出售资产的其他(收益)损失 | (2,379) | | | 1,029 | |
| | | |
递延所得税支出(福利) | 188 | | | (17,750) | |
| | | |
其他 | 7,692 | | | (4,489) | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | (57,896) | | | (54,641) | |
材料和用品库存 | (3,007) | | | (2,507) | |
预付费用和其他 | (8,676) | | | 4,099 | |
其他非流动资产 | (1,746) | | | 3,930 | |
应付帐款 | 10,450 | | | 36,041 | |
应计负债 | 20,759 | | | (17,592) | |
递延所得税负债 | (711) | | | 69 | |
其他非流动负债 | 4,224 | | | (18,675) | |
持续经营活动提供(用于)经营活动的现金净额 | 185,397 | | | (3,705) | |
用于经营活动的非持续经营所得现金净额 | (22) | | | (13) | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | 185,375 | | | (3,718) | |
投资活动产生的现金流: | | | |
资本支出 | (96,027) | | | (44,014) | |
与持有待售资产有关的其他资本支出 | — | | | (3,877) | |
购买短期投资 | (41,641) | | | (47,083) | |
购买长期投资 | (16,237) | | | (9,015) | |
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出售短期投资所得收益 | 40,758 | | | 37,777 | |
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出售资产的收益 | 30,978 | | | 21,483 | |
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用于投资活动的现金净额 | (82,169) | | | (44,729) | |
融资活动的现金流: | | | |
已支付的股息 | (51,764) | | | (27,320) | |
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在股权奖励净额结算时支付的员工税 | (9,483) | | | (4,113) | |
因收购业务而支付或有代价 | (250) | | | (250) | |
提前清偿长期债务的付款 | — | | | (487,148) | |
全额保费支付 | — | | | (56,421) | |
股份回购 | (39,060) | | | (60,358) | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (100,557) | | | (635,610) | |
现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | 2,649 | | | (684,057) | |
期初现金和现金等价物及限制性现金 | 269,009 | | | 936,716 | |
现金及现金等价物和受限现金,期末 | $ | 271,658 | | | $ | 252,659 | |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 7
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Helmerich&Payne公司 | | | |
未经审计的简明合并现金流量表(续) |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
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补充披露现金流量信息: | | | |
期内支付(收到)的现金: | | | |
支付的利息 | $ | 915 | | | $ | 2,673 | |
已缴(已收)所得税,净额 | (21,876) | | | 97 | |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | |
支付经营租赁费 | 2,474 | | | 3,657 | |
非现金经营和投资活动: | | | |
与购置财产、厂房和设备有关的应付账款和应计负债变动 | (650) | | | (1,820) | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
23财年第一季度Form 10-Q | 8
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Helmerich&Payne公司 |
未经审计的简明合并财务报表附注 |
Helmerich&Payne,Inc.(“H&P”,与其子公司一起被标识为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”,除非声明或上下文另有规定),通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术,旨在使油气勘探和生产公司更安全和更经济地开采碳氢化合物。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划以及我们全资拥有的专属自保保险公司都包括在“其他”中。有关我们的可报告分部的进一步详情,请参阅附注13-业务分部和地理信息。
我们的北美解决方案业务主要位于德克萨斯州,但传统上也在其他州运营,具体取决于需求。这些州包括:科罗拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、宾夕法尼亚州、犹他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州。此外,墨西哥湾的离岸业务在路易斯安那州和美国墨西哥湾的联邦水域进行,我们的国际解决方案业务的钻井平台和/或服务主要位于四国际地点:阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿拉伯联合酋长国。我们在澳大利亚的业务预计将于2023财年下半年开始。
我们还拥有和运营位于俄克拉何马州塔尔萨的有限数量的商业房地产。我们的房地产投资包括一个购物中心和未开发的房地产。
中期财务信息
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务信息的适用规则及规定编制。因此,这些中期财务报表不包括公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息或脚注披露,因此,应在我们的2022年年度报告Form 10-K和其他当前提交给美国证券交易委员会的文件中与合并财务报表及其注释一起阅读。管理层认为,包括正常经常性调整在内的所有调整都已列入,这些调整是公平列报各期间成果所必需的。所列临时期间的业务结果不一定代表全年的预期结果。
合并原则
未经审计的简明综合财务报表包括Helmerich&Payne公司及其国内外子公司的账目。当公司获得对子公司的控制权时,子公司合并开始,当公司失去对子公司的控制权时,子公司合并停止。具体而言,于本会计年度内收购或出售附属公司的收入、开支及其他全面收益或亏损,自本公司取得控制权之日起至本公司停止控制该附属公司之日止,计入未经审核简明综合经营报表及未经审核简明综合全面收益表。合并后,所有公司间账户和交易均已注销。
现金、现金等价物和受限现金
现金和现金等价物包括手头现金、银行活期存款以及原始到期日不超过3个月的所有高流动性投资。我们的现金、现金等价物和短期投资面临潜在的信用风险,我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们把现金限制在$。42.5百万美元和美元18.5分别为2022年12月31日和2021年12月31日的100万美元和36.9百万美元和美元19.2分别为2022年9月30日和2021年9月30日。在截至2022年12月31日和2022年9月30日的总额中,0.7百万美元和美元1.1100万美元分别与收购钻井技术公司有关,以及#亿美元41.8百万美元和美元35.8分别代表管理层为限制我们全资专属自保保险公司的潜在保险索赔而选择限制的金额。受限制的金额主要投资于短期货币市场证券。
23财年第一季度Form 10-Q | 9
现金、现金等价物和限制性现金在未经审计的简明综合资产负债表中反映如下:
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| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
现金和现金等价物 | $ | 229,186 | | | $ | 234,196 | | | $ | 232,131 | | | $ | 917,534 | |
受限现金 | 42,472 | | | 17,681 | | | 36,246 | | | 18,350 | |
受限现金-长期: | | | | | | | |
其他资产,净额 | — | | | 782 | | | 632 | | | 832 | |
现金总额、现金等价物和受限现金 | $ | 271,658 | | | $ | 252,659 | | | $ | 269,009 | | | $ | 936,716 | |
最近发布的会计更新
美国公认会计原则的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式确定。我们考虑所有华硕的适用性和影响力。以下没有列出的华硕被评估并被确定为不适用、以下列出的华硕的澄清、无关紧要或已被公司采纳。
下表简要介绍了最近采用的会计声明以及我们对这些声明对财务报表的影响的分析:
| | | | | | | | | | | |
标准 | 描述 | 日期 收养 | 对金融的影响 陈述或其他重大事项 |
最近采用的会计公告 |
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ASU第2020-06号,可转换债务和其他期权(分专题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有股本合同(分专题815-40):实体自有股本可转换票据和合同的会计 | 这个ASU通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模型的数量,降低了可转换债务和其他股权挂钩工具的会计复杂性。与当前的GAAP相比,限制会计模型导致从主机合同中单独识别的嵌入式转换特征更少。继续受分离模式约束的可转换工具是:(1)具有与宿主合同不明确和密切相关、符合衍生品定义且不符合衍生工具会计例外范围的嵌入转换特征的可转换债务工具;(2)溢价记为实收资本的已发行溢价很高的可转换债务工具。此更新适用于2021年12月15日之后开始的年度和中期。 | 2022年10月1日 | 我们在2023财年第一季度根据需要采用了此ASU。这项采用并未对我们未经审计的简明综合财务报表和披露产生实质性影响。 |
ASU编号2022-03,公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量 | 本次更新中的修订澄清了对股权担保销售的合同限制不被视为股权担保记账单位的一部分,因此在计量公允价值时不考虑该实体(即该实体将不适用与合同销售限制相关的折扣)。此外,实体不能作为单独的核算单位承认和衡量合同销售限制。受合同销售限制的股权证券将需要披露以下信息:(1)资产负债表中反映的受合同销售限制的股权证券的公允价值;(2)限制的性质和剩余期限;以及(3)可能导致限制失效的情况。这一更新在2023年12月15日之后开始的年度和中期有效。 | 2022年10月1日 | 我们在2023财年第一季度很早就采用了这种ASU。这项采用并未对我们未经审计的简明综合财务报表和披露产生实质性影响。 |
23财年第一季度Form 10-Q | 10
自我保险
我们的全资保险俘虏(“俘虏”)产生的直接经营成本主要包括估计损失的应计费用调整#美元。2.9百万美元和$(2.2)100万美元,钻机和意外伤害保险费#美元10.0百万美元和美元8.8在截至2022年和2021年12月31日的三个月内分别为100万美元。这些运营成本被记录在我们未经审计的简明综合运营报表中的钻井服务运营费用中。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月里,俘虏记录的公司间保费收入为$16.4百万美元和美元13.6分别为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000。这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的经营部门内反映为部门运营费用,并在“其他”部门内反映为部门间销售额。公司对员工健康计划的风险敞口进行自我保险,超出员工免赔额。从2020财年第二季度开始,这家专属自保保险公司发布了一项止损计划,将补偿公司健康计划中超过5美元的索赔。50,000。这项计划在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月,我们的医疗止损运营费用为2.8百万美元和美元3.2分别为100万美元。
国际解决方案钻探风险
国际解决方案公司的钻井业务可能会对我们的收入和净营业收入(亏损)做出重大贡献。不能保证我们能够成功地开展此类业务,否则可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。此外,我们国际解决方案业务的成功将受到许多突发事件的影响,其中一些是管理层无法控制的。这些意外情况包括一般和区域经济状况、货币汇率波动、修改的外汇管制、国际监管要求和国际就业问题的变化、不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。此外,如果发生延长的劳工罢工或一个国家经历重大的政治、经济或社会不稳定,我们可能会遇到劳动力和/或操作我们的一些钻井平台所需的材料和用品的短缺,从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利的实质性影响。
我们还经历了阿根廷业务特有的某些风险。在阿根廷,虽然我们的日间汇率是以美元计价的,但我们得到的报酬是阿根廷比索。我们的一家二级子公司的阿根廷分行通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元,并将美元汇回国内,从而将美元汇给其美国母公司。阿根廷也有实施限制美元兑换和汇回的货币管制的历史。2020年9月,阿根廷实施了额外的货币管制,以努力保护阿根廷的美元储备。由于这些货币管制,我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到了限制。过去,阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实施了价格管制,并对这些价格实施了汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结措施可能会在未来再次实施。此外,尽管阿根廷在2020年8月与国际债券持有人达成了重组协议,但阿根廷的债务负担仍令人担忧,因为阿根廷试图管理其大量主权债务问题。这些担忧可能会进一步对阿根廷的经济产生负面影响,并对我们在阿根廷的业务产生不利影响。阿根廷经济被认为是高度通货膨胀,其定义是累计通货膨胀率超过100根据各自政府公布的通胀数据,最近三年期间的通货膨胀率为1%。尽管如此,我们所有的海外子公司都使用美元作为功能货币,当地货币的货币资产和负债重新计量为美元,外币交易产生的收益和损失计入当前的经营业绩。
我们记录的外币损失总额为#美元。0.2百万及$1.0百万美元用于 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月。未来,我们可能会遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他从阿根廷或其他地方汇回美元的困难,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。截至2022年12月31日,我们在阿根廷的现金余额为$19.7百万美元。
由于当地法律的影响,我们未来在某些地区的业务可能会通过当地公民拥有权益的实体和我们只持有少数股权的实体(包括合资企业)进行,或者根据我们与当地实体签订的合同进行业务的安排。虽然我们相信透过该等实体或根据该等安排经营业务均不会对我们的业务或收入造成重大不利影响,但不能保证我们在所有情况下均能按我们可接受的条款重组或重组我们的业务,以符合当地法律(或其管理)。
尽管我们试图通过在多个地理区域运营来将此类风险的潜在影响降至最低,但在截至2022年12月31日的三个月中,大约7.7我们营业收入的百分比来自国际地点,而9.3在截至2021年12月31日的三个月内。在截至2022年12月31日的三个月内,大约90.5来自国际地点的运营收入的百分比来自南美业务,而77.1在截至2021年12月31日的三个月内。几乎所有的南美运营收入都来自阿根廷和哥伦比亚。由上述风险类型引起的一个或多个国际事件未来可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响.
23财年第一季度Form 10-Q | 11
截至2022年12月31日和2022年9月30日的财产、厂房和设备包括:
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(单位:千) | 估计可用寿命 | | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
钻井服务设备 | 4 - 15年份 | | $ | 6,300,279 | | | $ | 6,369,888 | |
小管 | 4年份 | | 570,833 | | | 569,496 | |
房地产 | 10 - 45年份 | | 46,260 | | | 45,557 | |
其他 | 2 - 23年份 | | 429,724 | | | 422,479 | |
在建工程1 | | | 95,321 | | | 70,119 | |
| | | 7,442,417 | | | 7,477,539 | |
累计折旧 | | | (4,500,358) | | | (4,516,730) | |
财产、厂房和设备、净值 | | | $ | 2,942,059 | | | $ | 2,960,809 | |
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持有待售资产 | | | $ | 1,551 | | | $ | 4,333 | |
(1)在建工程包括升级或翻新现有船队某些钻井平台的在建项目费用。此外,我们还包括资本维护采购的其他预付款--未结/正在处理的订单。随着这些不同项目的完成,这些费用将被归类到其适当的使用年限类别。
折旧
未经审计的简明合并业务报表中的折旧费用为#美元。94.9百万美元和美元98.6百万美元,包括放弃$1.2百万美元和美元1.3截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月分别为100万美元。I2022年11月,一处井场发生火灾,对一我们的超级规格钻机在我们的北美解决方案部门。主要部件被毁,无法修复,被认为是完全损失,因此,这些资产被注销,钻井平台从我们的可用钻井平台数量中删除。在损失发生时,该钻井平台已按重置成本保险全额投保。预计保险追回将超过已注销组成部分的账面净值。1美元的损失9.2百万美元在截至2022年12月31日的三个月的未经审计的简明综合经营报表中记为折旧和摊销中的放弃费用,并由也在折旧和摊销中确认的与损失相同金额的保险追回所抵消。任何超过损失的保险收益将在收取后予以确认。
持有待售资产
下表汇总了我们在以下日期的待售资产余额(以千计):
| | | | | |
2022年9月30日的余额 | $ | 4,333 | |
另外: | |
资产增加 | 767 | |
更少: | |
出售持有待售资产 | (816) | |
减值费用 | (2,733) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 1,551 | |
2023财年活动
在截至2022年12月31日的三个月内,公司启动了退役和报废计划四国际FlexRig®钻机和四位于阿根廷的常规钻机,不适合非常规钻探。因此,截至2022年12月31日,这些钻井平台在我们的未经审计的精简综合资产负债表上被重新归类为持有供出售的资产。这些钻井平台的总账面净值为$8.8百万美元减记为估计的废品价值#美元。0.7100万美元,导致非现金减值费用为#美元8.1在截至2022年12月31日的三个月内,在我们的国际解决方案部门中记录了100万美元,并记录在我们的未经审计的简明综合运营报表中。
23财年第一季度Form 10-Q | 12
在截至2022年12月31日的三个月内,我们的北美解决方案资产在2022年9月30日之前被归类为持有出售的资产,要么被出售,要么减记为废品价值。这些剩余资产的总账面净值为#美元。3.0100万美元,超过了估计的废品价值#美元。0.3100万美元,产生非现金减值费用#美元2.7在截至2022年12月31日的三个月内,在截至2022年12月31日的三个月内,我们还确认了符合资产持有待售标准的其他设备,并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。设备账面净值合计为#美元。1.4百万美元减记为其估计的废品价值#美元。0.1100万美元,产生非现金减值费用#美元1.3在截至2022年12月31日的三个月内,这些减值费用记录在我们的北美解决方案部门的未经审计的简明综合经营报表中。
2022财年活动
在截至2021年12月31日的三个月内,我们以总对价减去出售成本完成了我们的卡车运输和套箱运输资产的出售6.0100万美元,以及未来获利收益的可能性,导致损失#美元3.4百万美元。我们确认了二符合资产持有待售标准的部分钻机底座结构,并在我们未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。钻机底座的综合账面净值为$2.0100万美元减记,估计废品价值为#美元。0.1100万美元,产生非现金减值费用#美元1.9在我们的北美解决方案部门内有100万美元,并记录在截至2021年12月31日的三个月的未经审计的简明综合运营报表中。二国际FlexRig®位于哥伦比亚的钻井平台被确定为符合资产持有供出售标准,并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有供出售的资产。在制定销售计划的同时二国际FlexRig®钻机,我们确认了一项非现金减值费用为#美元。2.5在截至2021年12月31日的三个月内,在我们的国际解决方案部门内有100万美元,并记录在未经审计的简明综合经营报表中,作为钻井平台总账面净值$3.4百万美元超过了钻井平台的公允价值减去估计的销售成本$0.9百万美元。
持有待售资产的估值中使用的重大假设是基于我们预期的处置方法、类似资产的历史销售和市场报价,并被ASC主题820公允价值计量和披露归类为2级和3级输入。尽管我们认为我们分析中使用的假设是合理和适当的,但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
(出售资产的收益)/损失
钻井设备报销收益
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中,我们确认了以下收益:15.7百万美元和美元5.3分别涉及客户对丢失或损坏钻杆当前重置价值的补偿。与这些资产出售相关的收益记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的钻井设备报销收益中。
出售资产的其他(收益)/损失
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中,我们确认了(收益)亏损(2.4)百万元及$1.0100万美元,分别与出售钻井设备和其他资本资产有关。这些金额记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的出售资产的其他(收益)损失中。
2023财年在本财年第一季度2023,我们确认了一美元的收益1.1如上所述,在截至2022年9月30日的财年中,与出售我们的卡车运输和装箱服务资产相关的盈利收益为100万美元。
2022财年在2022财年第一季度,我们完成了对以前的卡车运输和套管运输资产的出售,导致亏损$3.4一百万,如上所述。
商誉
商誉是指在收购之日,收购价格超过收购资产和企业合并中承担的负债的公允价值的部分。商誉不摊销,但在报告单位层面上进行潜在减值测试,至少在第四财季按年度计算,或在存在潜在减值迹象时进行测试。我们的所有商誉都在北美解决方案公司的可报告部分内。
在截至2022年12月31日的三个月里,我们有不是商誉的增加或减值。截至2022年12月31日和2022年9月30日,商誉余额为美元45.7百万美元。
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无形资产
有限年限的无形资产在该等资产构成我们的现金流的期间使用直线方法摊销,并根据我们的长期资产估值政策评估减值。我们的所有无形资产都在北美解决方案公司的可报告部门,包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
(单位:千) | 加权平均估计可用寿命 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网络 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网络 |
有限寿命无形资产: | | | | | | | | | | | | | |
发达的技术 | 15年份 | | $ | 89,096 | | | $ | 29,626 | | | $ | 59,470 | | | $ | 89,096 | | | $ | 28,137 | | | $ | 60,959 | |
知识产权 | 13年份 | | 2,000 | | | 383 | | | 1,617 | | | 2,000 | | | 328 | | | 1,672 | |
商号 | 20年份 | | 5,865 | | | 1,554 | | | 4,311 | | | 5,865 | | | 1,475 | | | 4,390 | |
客户关系 | 5年份 | | 4,000 | | | 4,000 | | | — | | | 4,000 | | | 3,867 | | | 133 | |
| | | $ | 100,961 | | | $ | 35,563 | | | $ | 65,398 | | | $ | 100,961 | | | $ | 33,807 | | | $ | 67,154 | |
未经审计的简明综合经营报表中的摊销费用为#美元1.8截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月均为100万美元,估计约为4.8本财年剩余时间为100万2023,和大约$6.42024财年至2027财年为100万美元。
我们有以下未偿还的无担保长期债务,期限如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
(单位:千) | 面额 | | 未摊销贴现和债务发行成本 | | 账面价值 | | 面额 | | 未摊销贴现和债务发行成本 | | 账面价值 |
无担保优先票据: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截止日期为2031年9月29日 | $ | 550,000 | | | $ | (7,068) | | | $ | 542,932 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
| 550,000 | | | (7,068) | | | 542,932 | | | 550,000 | | | (7,390) | | | 542,610 | |
| | | | | | | | | | | |
减去:一年内到期的长期债务 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
长期债务 | $ | 550,000 | | | $ | (7,068) | | | $ | 542,932 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
高级附注
2.902031年到期的优先债券百分比2021年9月29日,我们发行了美元550.0的本金总额2.90根据证券法第144A条(“第144A条”),向合理地相信为美国境内合资格机构买家的人士及根据证券法S条(“S条”)在美国境外进行交易的若干非美国人士发售2031%债券。2031年债券的利息每半年支付一次,由2022年3月29日开始,每年3月29日和9月29日支付一次。债券将于2031年9月29日期满,息率为2.90每年的百分比。
于2022年6月,吾等敲定了一项登记交换要约(“登记交换要约”),以将2031年票据交换为与2031年票据条款实质上相同的新美国证券交易委员会登记票据,只是新票据的发售及发行已根据证券法登记,而与2031年票据有关的若干转让限制、登记权及额外利息条文并不适用于新票据。一百2031年发行的债券中有10%是在登记交换要约中交换的。
管理2031年票据的契约载有若干契诺,其中包括限制本公司及其附属公司产生某些留置权、从事售卖及回租交易,以及合并、合并或转让本公司全部或实质所有资产的能力,但受某些例外情况所限。管理2031年债券的契约也载有与2031年债券有关的惯例违约事件。
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4.652025年到期的优先债券百分比2021年10月27日,我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此,相关的整修保费为$。56.4100万美元,注销未摊销折价和债务发行费用#美元3.7在截至2021年12月31日的三个月内,在2022年第一财季确认了100万美元的债务,同时确认了2021年10月27日的债务清偿,并在未经审计的简明综合运营报表上记录了债务清偿损失。
信贷安排
2018年11月13日,我们与作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行和贷款方之间达成了一项信贷协议,该协议于2019年11月13日修订,规定了一项将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后为“2018年信贷安排”)。2021年4月16日,拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的100万项承诺行使了选择权,将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。2018年信贷安排的任何其他条款均未就此次延期进行修订。此外,2022年3月8日,我们签署了2018年信贷安排的第二项修正案,其中包括提高了未来适用于将贷款人的到期日从一至二这类可能的延期,并以以有担保隔夜融资利率为基础的准备金取代了以伦敦银行同业拆借利率为基础的利率决定准备金。拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的100万项承诺也行使了选择权,将2018年信贷安排的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日。剩余的$70.02018年信贷安排下的100万项承诺将于2024年11月13日到期,除非适用的贷款人在该日期之前延期。
2018年的信贷安排有750.0总可用性为100万,最高可用金额为75.0百万元可作为信用证使用。截至2022年12月31日,有不是未偿还的借款或信用证,剩余#美元750.0根据2018年信贷安排,可借入100万美元。有关2018年信贷安排的完整说明,请参阅我们2022年年度报告Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2022年12月31日,我们拥有95.0为获得国际信用证、银行担保和履约保证金而提供的未承诺双边信贷安排为100万美元。在美元中95.0百万,$40.0截至2022年12月31日,有100万美元未偿还。另外,我们有1美元2.1未偿还的备用信用证和银行保函金额为百万美元。总体而言,我们有$42.1截至2022年12月31日,未偿还金额为100万英镑。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是司空见惯的。截至2022年12月31日,我们遵守了所有债务契约。
我们采用估计年度有效税率来厘定中期报告期间的所得税拨备。在计算我们的预计年度有效税率时,我们考虑了预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化,本年度可能会对有效税率和估计进行调整,这可能包括但不限于预测金额的变化,永久账面与税收差异的估计,以及税法和税率的变化。
我们在截至2022年12月31日的三个月中持续经营的所得税支出(收益)和2021是$32.4百万美元和$(7.6),分别导致有效税率为25.1百分比和12.8百分比分别为。有效税率不同于美国联邦法定税率21.0截至2022年12月31日的三个月的百分比和2021主要是由于州所得税和外国所得税、永久不可抵扣项目和离散调整。截至2022年12月31日的三个月的离散调整和2021主要是由于与股权薪酬相关的税费#美元。0.2百万美元和美元3.5分别为100万美元。
在接下来的12个月里,我们无法肯定地预测,我们是否能够最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何不确定的税收状况,这些状况可能导致我们未确认的税收优惠的增加或减少。然而,我们预计这些增加或减少不会对我们持续经营的结果或财务状况产生实质性影响。
公司已获得董事会的长荣授权,可回购最多400万任何日历年的普通股。2022年12月,董事会将2023年日历年授权回购的最高股份数量增加到500万普通股,2023年1月1日生效。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2022年和2021年12月31日的三个月内,我们回购了0.8百万股普通股,总成本为$39.1百万美元和2.5百万股普通股,总成本为$60.4分别以库藏股的形式持有。
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现金股息#美元0.25每股股息于2022年9月7日宣布,补充股息为$0.235每股于2022年10月17日公布,均为2022年11月15日登记在册的股东,并于2022年12月1日支付。2022年12月9日,董事会宣布季度现金股息为$0.25每股1美元,季度补充现金股息1美元0.2352023年2月14日登记在册的股东每股收益,2023年2月28日支付。因此,我们记录了应付股息#美元。51.5截至2022年12月31日,我们未经审计的简明综合资产负债表上有100万欧元。
累计其他综合损失
累计其他综合损失构成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(单位:千) | 2022 | | 2022 |
税前金额: | | | |
未实现精算损失 | $ | (15,372) | | | $ | (15,703) | |
| | | |
税后金额: | | | |
未实现精算损失 | $ | (11,816) | | | $ | (12,072) | |
| | | |
以下是截至2022年12月31日的三个月与固定收益养老金计划相关的累计其他综合亏损(扣除税收)的变化摘要:
| | | | | |
(单位:千) | 固定收益养老金计划 |
2022年9月30日的余额 | $ | (12,072) | |
在此期间的活动 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 256 | |
本期其他综合收益净额 | 256 | |
2022年12月31日的余额 | $ | (11,816) | |
钻井服务收入
对于大多数钻探合同,我们收到合同指定的付款,用于动员钻机和其他设备进出客户的钻探现场。与我们的钻井平台往返于客户的钻井现场的动员和复员相关的收入与独特的商品或服务无关。这些收入在提供钻井服务的相关合同期限内递延并按比例确认。对于任何合同,包括在合同开始时规定汇集天数,然后在整个合同期限内将天数分配给特定钻机,作为实际的权宜之计,我们选择在ASC 606允许的情况下,将收入确认为实体有权开具发票的金额。
2021年11月12日,我们与YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)就2016财年至2019年期间提供的钻井服务相关的钻井合同纠纷达成和解。和解协议要求YPF向惠普一次性支付现金#美元。11.0100万美元,并签订钻井服务合同三钻机,每个都有多年的期限。此外,双方都被免除了针对对方的所有未决索赔,因此,惠普确认了#美元。5.4百万美元的收入,主要是由于应计的争议金额。因和解而确认的收入总额为#美元16.4在截至2021年12月31日的三个月中,我们的未经审计的简明综合运营报表中的国际解决方案部门的钻井服务收入包括100万美元。
合同费用
我们已将履行成本资本化为$9.4百万美元和美元6.3分别截至2022年12月31日和2022年9月30日。
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剩余履约义务
截至2022年12月31日,分配给未履行债务(通常称为积压)的总交易价格约为#美元。1.4亿美元,其中约1.0预计在本财年剩余时间内将确认10亿美元2023,约为$0.32024财年为10亿美元,约为0.12025财年及以后的10亿美元。这些数额不包括预期的合同续签。此外,当前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中表示为一个月未履行的履约义务。我们的合同可以由客户选择取消或修改;然而,由于我们的客户在基础项目上部署的资本水平,我们过去没有受到合同取消或修改的实质性不利影响。
合同资产和负债
下表汇总了我们合同资产(扣除估计信贷损失准备)和负债在指定日期的余额:
| | | | | | | | | | | |
(单位:千) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
合同资产,净额 | $ | 8,179 | | | $ | 6,319 | |
| | | | | |
(单位:千) | |
2022年9月30日的合同负债余额 | $ | 20,646 | |
已收/应计和延期付款 | 20,115 | |
期内确认的收入 | (15,080) | |
截至2022年12月31日的合同负债余额 | $ | 25,681 | |
在未经审计的综合经营报表上确认的钻井服务运营费用、研发费用和销售、一般和管理费用中确认的基于股票的付款安排的补偿费用汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
基于股票的薪酬费用 | | | |
钻探服务运营 | $ | 1,385 | | | $ | 1,240 | |
研发 | 426 | | | 353 | |
销售、一般和行政 | 6,462 | | | 4,625 | |
| $ | 8,273 | | | $ | 6,218 | |
限制性股票
截至2022年12月31日,我们的限制性股票奖励情况以及截至该日的三个月内已发行的非既有限制性股票的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(千股) | 股票1 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
截至2022年9月30日已发行的非既有限制性股票 | 1,493 | | | $ | 30.85 | |
授与 | 549 | | | 44.65 | |
既得2 | (654) | | | 33.61 | |
被没收 | (3) | | | 24.87 | |
截至2022年12月31日已发行的非既有限制性股票 | 1,385 | | | $ | 35.02 | |
(1)受限制股票包括董事递延补偿计划下的受限制影子股票单位。这些影子股票单位赋予拥有公司股票而不实际拥有、转让或发行任何股票的经济利益。影子股票单位的归属期限为自授予之日起一年。在截至2022年12月31日的三个月内,不是限制性影子股票单位被授予和不是已授予的受限影子股票单位。
(2)授予的限制性股票奖励数量包括我们代表员工为满足法定预扣税要求而扣留的股票。
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绩效单位
截至2022年12月31日,我们的业绩既得限制性股票单位(“业绩单位”)的状况以及截至三个月的三个月内未偿还的非既得业绩单位的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千为单位,每股除外) | 绩效单位 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
截至2022年9月30日未完成的非既有业绩单位 | 726 | | | $ | 33.67 | |
授与 | 144 | | | 54.30 | |
| | | |
股息权业绩单位入账 | 7 | | | 33.67 | |
| | | |
截至2022年12月31日未完成的非既有绩效单位1 | 877 | | | $ | 37.06 | |
(1)在本期间终了时未归属的业绩单位总数中,已达到下列方面的具体业绩标准466,635根据完成的绩效期间的支出百分比计算的绩效单位。期末反映的剩余未归属业绩单位的归属和数量取决于我们是否达到具体的目标业绩标准。如果我们满足指定的最高性能标准,大约717,407其他绩效单位可能会被授予或有资格被授予。
根据适用的业绩份额单位奖励协议和2020计划中规定的条款和条件,授予业绩单位的归属期限为三年(“授权期”)取决于某些业绩目标的实现情况。此类绩效单位奖励金包括二分离组件。组成第一个组件的性能单位受三年制性能周期。构成第二组件的性能单位被进一步划分为三单独的部分,每一部分都受单独的一年制在完整的性能周期内三年制性能周期。业绩单位的归属一般取决于(I)本公司在适用业绩周期内相对于同业集团的股东总回报(“TSR”)业绩目标的实现情况,及(Ii)业绩单位奖获得者在整个归属期间的持续聘用情况。2019年11月授予的演出单位归属期限于2022年12月31日结束,符合归属资格的演出单位于2023年1月以普通股股份结算。截至2022年12月31日,与这些赠款相关的基于股票的薪酬支出已完全确认。
ASC 260每股收益要求公司在计算每股收益时,将拥有不可没收的股息或股息等价物权利的未归属股票支付奖励视为单独的证券类别。我们已经授予,并预计将继续授予员工限制性股票授予,其中包含不可没收的股息权。根据ASC 260,此类赠款被视为参与证券。因此,我们被要求在计算基本每股收益时包括这些赠款,并使用两级法计算基本每股收益。计算每股收益的两级法是一种收益分配公式,根据已宣布(或累计)的股息和未分配收益的参与权,确定每一类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益采用两类法计算,并根据列报期间已发行普通股的加权平均数计算。
每股摊薄收益采用加权平均普通股和等值普通股计算,采用股票期权、非既得性限制性股票和业绩单位两类法计算。
在计算每股收益的两级法下,已支付的股息和一部分未分配的净收入(而不是亏损)被分配给获得股息的未授予限制性股票授予,这些股息被视为参与证券。
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下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 十二月三十一日, |
(以千为单位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
分子: | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 96,427 | | | $ | (51,331) | |
非持续经营的收益(亏损) | 718 | | | (31) | |
净收益(亏损) | 97,145 | | | (51,362) | |
对每股基本收益(亏损)的调整 | | | |
分配给未归属股东的亏损 | (992) | | | (374) | |
每股基本收益(亏损)的分子: | | | |
从持续运营中 | 95,435 | | | (51,705) | |
从中断的运营中 | 718 | | | (31) | |
| 96,153 | | | (51,736) | |
| | | |
| | | |
稀释后每股收益(亏损)的分子: | | | |
从持续运营中 | 95,435 | | | (51,705) | |
从中断的运营中 | 718 | | | (31) | |
| $ | 96,153 | | | $ | (51,736) | |
分母: | | | |
基本每股收益(亏损)分母-加权平均股份 | 105,248 | | | 107,571 | |
股票期权、限制性股票和业绩单位对稀释股的影响 | 856 | | | — | |
稀释后每股收益(亏损)的分母-调整后的加权平均股票 | 106,104 | | | 107,571 | |
普通股每股基本收益(亏损): | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
非持续经营的收入 | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.92 | | | $ | (0.48) | |
每股普通股摊薄收益(亏损): | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.90 | | | $ | (0.48) | |
非持续经营的收入 | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.91 | | | $ | (0.48) | |
在截至2021年12月31日的三个月里,我们出现了净亏损。因此,由于稀释每股收益不包括任何假定的股权奖励行使,因此我们在该期间的稀释每股收益计算与我们的基本每股收益计算相同。这些被排除在外,因为它们被认为是反稀释的,这意味着它们被纳入将减少在适用期间报告的每股净亏损。
以下可归因于流通股奖励的可能稀释的平均股票被排除在每股稀释收益(亏损)的计算之外,因为它们被包括在内将是反稀释的:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 十二月三十一日, |
(以千为单位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
被排除为反摊薄的潜在摊薄股票 | 2,274 | | | 2,891 | |
加权平均每股价格 | $ | 63.51 | | | $ | 58.22 | |
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值被定义为于计量日期在市场参与者之间有秩序的交易中出售资产或转移资产或负债的本金或最有利市场上的负债所收取的交换价格(退出价格)。我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次来衡量公允价值,以确定投入的优先顺序:
•第1级-报告实体在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
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•第2级--除第1级所列报价外的可观察的投入,如活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中类似资产和负债的报价;或可观察到的或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。
•第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入,并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。这包括定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。
本公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要作出判断,并考虑该资产或负债特有的因素。
经常性公允价值计量
下表概述了我们按公允价值经常性计量的金融资产和负债,并显示了我们对公允价值计量进行分类的公允价值等级。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(单位:千) | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产 | | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
公司债务证券 | $ | 99,746 | | | — | | | 99,746 | | | — | |
美国政府和联邦机构证券 | 18,711 | | | 18,711 | | | — | | | — | |
短期投资总额 | 118,457 | | | 18,711 | | | 99,746 | | | — | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
不合格补充储蓄计划 | 15,627 | | | 15,627 | | | — | | | — | |
ADNOC钻探的股权投资 | 129,130 | | | 129,130 | | | — | | | — | |
坦博兰的股权投资 | 17,228 | | | 17,228 | | | — | | | — | |
伽利略的债务安全投资 | 33,000 | | | — | | | — | | | 33,000 | |
其他债务证券 | 107 | | | — | | | — | | | 107 | |
总投资 | 195,092 | | | 161,985 | | | — | | | 33,107 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价 | $ | 3,780 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,780 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
(单位:千) | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产 | | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
公司债务证券 | $ | 98,264 | | | $ | — | | | $ | 98,264 | | | $ | — | |
美国政府和联邦机构证券 | 18,837 | | | 18,837 | | | — | | | — | |
短期投资总额 | 117,101 | | | 18,837 | | | 98,264 | | | — | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
不合格补充储蓄计划 | 14,301 | | | 14,301 | | | — | | | — | |
ADNOC钻探的股权投资 | 147,370 | | | 147,370 | | | — | | | |
伽利略的债务安全投资 | 33,000 | | | | | — | | | 33,000 | |
其他债务证券 | 565 | | | | | | | 565 | |
总投资 | 195,236 | | | 161,671 | | | — | | | 33,565 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价 | $ | 4,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,022 | |
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短期投资
短期投资主要包括被归类为交易证券的证券。交易证券的已实现和未实现损益均包括在未经审计的简明综合经营报表的其他收入(费用)中。这些证券按公允价值记录。一级投入包括在活跃市场和货币市场基金中发行的美国机构债券。就这些项目而言,目前的市场报价是现成的。二级投入包括利用可观察到的市场投入的经纪商报价衡量的公司债券。
长期投资
股权证券我们的长期投资包括债务和股权证券,以及在非合格补充储蓄计划(“储蓄计划”)中持有的资产,并记录在我们未经审计的综合资产负债表的投资中。我们在储蓄计划中持有的资产由共同基金组成,这些共同基金是使用1级投入来衡量的。
在2021年9月,该公司实现了1美元100.0在ADNOC宣布首次公开募股之前,对ADNOC钻探进行了100万美元的基石投资,代表着159.7百万股ADNOC钻井,相当于一%的所有权股份,并受三年制禁闭期。ADNOC Drilling于2021年10月3日完成首次公开募股,其股票在阿布扎比证券交易所上市交易。我们的投资在我们未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资,并按公允价值计量,任何收益或损失通过净收益(亏损)确认,并在我们的未经审计的简明综合经营报表的投资证券收益(亏损)中记录。在截至2022年12月31日的三个月里,我们很早就采用了美国会计准则第2022-03号,其中规定,在计量公允价值时不考虑对上市交易的股权证券销售的合同限制。ASU编号2022-03的规定与我们在ADNOC钻探投资的历史会计一致。在截至2022年12月31日的三个月内,我们确认了一项亏损$18.2由于投资公允价值的变化与收益#美元相比,我们的未经审计的简明合并经营报表上的百万美元47.8在截至2021年12月31日的三个月内,截至2022年12月31日,根据阿布扎比证券交易所报价,这项投资被归类为1级投资。
具有公允价值期权的股权证券2022年10月,我们购买了一台美元14.1百万股权投资,代表106.0百万股普通股(约7.5持股比例),坦博兰资源有限公司(“坦博兰”)是澳大利亚证券交易所有限公司的上市公司,股票代码为“TBN”。坦博兰致力于通过开发显著较低的CO,在全球能源转型中发挥建设性作用,迈向低碳的未来2 澳大利亚比塔罗次盆地内的天然气资源。在投资协议的同时,我们与相同的被投资方签订了一项定期钻井服务协议,预计本财年晚些时候将开始动员。大约$30.3预计在合同期限内将获得100万美元的收入,因此,这笔金额包括在我们截至2022年12月31日的合同积压中。
我们认为,由于几个因素,包括我们的持股比例、业务参与以及我们作为被投资公司董事会观察员的角色,我们对被投资公司具有重大影响,但没有控制或共同控制。吾等认为此项投资具有可轻易厘定的公允价值,并已选择使用公允价值期权计入该项投资,而任何公允价值变动均以净收益(亏损)确认。我们的投资在截至2022年12月31日的未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资。根据主题820“公允价值计量”的指导,这项投资根据公开上市的股票报价被归类为1级投资。在截至2022年12月31日的三个月内,我们确认了一项收益为3.1由于期内投资的公允价值变动,本公司未经审核的简明综合经营报表的投资证券收益(亏损)内记录了百万欧元。
债务证券在2022年4月,该公司实现了1美元33.0对Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)的基石投资,这是伽利略技术公司(“Galileo”)集团公司的一部分,采用可转换票据的形式。伽利略专门从事液化、天然气压缩和再气化模块化系统和技术,以使天然气、生物甲烷和氢气的生产、运输和消费在经济上更加可行。可转换票据的利息为5.0年利率,到期日较早的2027年4月或退出事件(协议中定义为首次公开发行或出售伽利略)。如果行使转换选择权,票据将转换为Galileo Holdco 2母公司的普通股。我们不打算在其到期日或退出事件之前出售这笔投资。截至2022年12月31日,可转换票据的公允价值大致等于成本基础。
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我们所有的长期债务证券,包括我们在伽利略的投资,都被归类为可供出售,并根据市场活动的缺乏使用3级不可观察的投入进行衡量。下表对下表所示期间我们的3级资产的公允价值变动进行了核对:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
期初资产 | $ | 33,565 | | | $ | 500 | |
购买 | 42 | | | 3,000 | |
转出1 | (500) | | | — | |
期末资产 | $ | 33,107 | | | $ | 3,500 | |
(1)我们将部分长期债务证券重新分类为短期应收票据,并在未经审计的简明综合资产负债表的应收账款中记录。
下表提供了有关我们在2022年12月31日和2022年9月30日与伽利略进行的债务安全投资相关的级别3不可观察到的重要输入的定量信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允价值 | | 估价技术 | | 不可观测的输入 | | | | |
$ | 33,000 | | | 布莱克-斯科尔斯-默顿模型 | | 贴现率 | 22.4 | % | | | | |
| | | | 无风险利率 | 4.0 | % | | | | |
| | | | 股票波动性 | 92.5 | % | | | | |
上述重大的不可观察到的投入可能会根据经济和市场条件的变化而发生变化。使用重大不可观察到的投入,在截至报告日期的公允价值计量中造成不确定性。单独对贴现率、无风险利率和股票波动率的大幅增加或减少将导致公允价值计量显著降低或升高。我们无法预测未来经济或市场状况对我们估计的公允价值的影响。
或有对价
使用3级不可观察投入衡量的其他金融工具主要包括与我们2019财年业务收购相关的潜在溢价支付和某些咨询服务。或有对价在未经审核简明综合资产负债表的应计负债及其他非流动负债中,根据里程碑成就的预期时间入账。下表对下表所示期间我们的3级负债的公允价值变化进行了核对:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
期初的负债 | $ | 4,022 | | | $ | 2,996 | |
加法 | 500 | | | 500 | |
总损益: | | | |
包括在收入中 | 8 | | | (150) | |
聚落1 | (750) | | | (250) | |
期末负债 | $ | 3,780 | | | $ | 3,096 | |
(1)结算是指在此期间已支付或赚取的分红付款。
非经常性公允价值计量
我们有某些资产必须在非经常性基础上按公允价值计量。对于这些非金融资产,如果它们被确定为减值,则适用于在其初始确认后的期间按公允价值计量。这些资产一般包括不动产、厂房设备、商誉、无形资产和经营租赁使用权资产。如果在未经审计简明综合资产负债表中按公允价值计量,这些资产一般将被归类于公允价值层次的第二或第三级。有关这些资产的任何估值变动的进一步详情载于其各自的脚注。
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其他股权证券
我们还持有各种其他股权证券,但公允价值无法随时确定。这些股权证券是在非经常性基础上按成本减去任何减值来计量的。截至2022年12月31日和2021年12月31日,这些股权证券的总结余额为25.8百万美元和美元8.9分别为100万美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月内,我们没有记录这些投资的任何减值。
下表协调了我们的股本证券余额的变化,没有随时可确定的公允价值,如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
期初资产 | $ | 23,745 | | | $ | 2,865 | |
购买 | 2,055 | | | 6,016 | |
| | | |
| | | |
期末资产 | $ | 25,800 | | | $ | 8,881 | |
地热投资
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我们在地热能源方面的债务和股权安全投资的总余额为#美元。25.3百万及$23.7分别为100万美元。这些投资包括在经常性和非经常性基础上计量的资产(在上文小节中讨论)。在我们被要求重新评估这些价值的情况下如果这些投资是基于公平市场价值的可观察变化,则这些投资将根据市场活动的缺乏而被归类为3级。
其他金融工具
由于这些项目的短期性质,现金和现金等价物以及受限现金的账面价值接近公允价值。大多数现金等价物投资于流动性高的货币市场共同基金,主要投资于美国政府的直接或间接债务,以及联邦担保的存款账户。应收账款、其他流动和非流动资产、应付账款、应计负债和其他负债的账面价值在2022年12月31日和2022年9月30日接近公允价值。
以下信息提供了我们的长期固定利率债务在2022年12月31日和2022年9月30日的补充公允价值信息:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
长期债务,净额 | | | |
账面价值 | 542.9 | | | 542.6 | |
公允价值 | 446.5 | | | 430.7 | |
长期固定利率债务的公允价值基于经纪人在2022年12月31日和2022年9月30日的报价。这些票据被归类在公允价值等级的第二级,因为它们在市场上交易不活跃。
购买承诺
提前订购设备、零部件和用品,促进高效建设和基本建设进度。截至2022年12月31日,我们对设备、零部件和用品的采购承诺约为$159.9百万美元。
担保安排
我们对担保人发行的债券负有或有责任,这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。我们已同意对担保人就此类债券支付的任何款项进行赔偿。
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或有事件
在我们的正常业务过程中,或有事项是由现有条件、情况或一系列情况引起的,这些情况涉及对可能的或有损益或有变现的实现存在不确定性。我们根据ASC 450“或有事项”的规定对收益或有事项进行会计处理,因此,在实现之前,我们不会记录或有收益或确认收入。我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府没收。我们的全资子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich&Payne de委内瑞拉C.A.于2011年9月23日向美国哥伦比亚特区地方法院提起诉讼,要求赔偿委内瑞拉玻利瓦尔共和国、Petroleos de委内瑞拉石油公司和PDVSA Petroleo公司违反国际法和合同扣押其委内瑞拉钻井业务。虽然存在就HPIDC的征收索赔实现追回的可能性,但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额,或者追回的可能性。
2018年5月,我们子公司HPIDC的一名员工在没有打卡上班的情况下,在他的私人汽车上发生了一起车祸。这起事故导致另一辆车上的一名乘客死亡。受害者及其遗孀和子女的遗产随后于2020年1月在德克萨斯州地区法院对这名员工和HPIDC提起诉讼。2022年2月,该案开庭审理,陪审团对HPIDC和我们的员工做出了判决,赔偿金额约为$126.0百万美元,包括利息。2022年3月,法院做出了与陪审团的裁决一致的判决。2022年4月,该公司及其保险公司提出了审判后动议,但没有一项动议得到初审法官的批准。然而,2022年6月,原告律师向初审法院提交了自愿汇款,正式将判决减少到#美元。60.0百万美元。该公司及其保险公司目前正在提出动议,对判决提出上诉。因此,本公司目前无法估计可能的损失。截至2022年12月31日,我们已经发生了针对保险免赔额的费用,主要是法律费用。此时此刻,我们相信我们的保险单会对超过我们美元的金额作出反应。3.0保险免赔额为100万美元,公司的可预见风险超过免赔额将通过保险追回。因此,我们认为这一风险不会超过我们的保险范围限制。
本公司及其附属公司是在我们正常业务过程中出现的各种其他未决法律诉讼的当事方。我们为特定的商业风险投保,但有一定的免赔额。虽然不能保证,但根据我们迄今的经验,并考虑到已建立的准备金和保险,我们相信,最终解决这些项目不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。当吾等确定某项损失可能发生并可合理估计时,吾等会根据当时可得的资料,根据吾等的最佳估计,就该等或有事项计提未贴现负债。如果估计损失是一个潜在后果的范围,并且在该范围内没有更好的估计,我们将在该范围的低端应计金额。我们在不利结果可能是实质性的情况下披露意外情况,或者在管理层的判断下,我们得出结论认为应该以其他方式披露此事。
重大租赁尚未开始
在截至2022年12月31日的三个月内,我们为塔尔萨的新公司办公室签订了新的租赁协议。这项租赁预计将在2024年上半年的某个时候开始。初始租赁期限约为12几年来,二未定价五-延长年限选项。未来不可取消租赁付款总额估计约为#美元。15.1百万美元。
业务描述
我们是一家以业绩为导向的钻井解决方案和技术公司,总部设在俄克拉何马州塔尔萨,在美国所有主要的陆上油气生产盆地以及南美和中东都有业务。我们的钻井业务主要包括将公司拥有的钻井设备承包给大型石油和天然气勘探公司。我们相信,在钻探和技术创新方面,我们是公认的行业领导者。我们专注于通过将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中,而不是基于产品的产品(如钻机或单独的技术包),为客户提供基于集成解决方案的方法。我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。
每个可报告的经营部门是一个单独管理的战略业务单位,合并的收入和费用反映了所有重大公司间交易的消除。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划,以及我们全资拥有的专属自保保险公司都包括在“其他”中。列入“其他”的外部收入主要包括租金收入。
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细分市场表现
我们根据持续业务(部门营业收入(亏损))在所得税前的收入或亏损来评估部门业绩,这包括:
•来自外部和内部客户的收入
•直接运营成本
•折旧及摊销
•分摊的一般费用和行政费用
•资产减值费用
•重组费用
但不包括钻井设备的报销收益、出售资产的其他(收益)损失、公司出售、一般和行政成本、公司折旧和公司重组费用。
一般和行政费用主要根据具体标识分配给各分部,如果这种标识不切实际,可以使用我们认为合理反映所提供服务利用情况的其他方法。
我们的可报告部门截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的汇总财务信息显示在下表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三个月 |
(单位:千) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 627,163 | | | $ | 35,164 | | | $ | 54,801 | | | $ | 2,509 | | | $ | — | | | $ | 719,637 | |
网段间 | — | | | — | | | — | | | 16,402 | | | (16,402) | | | — | |
总销售额 | 627,163 | | | 35,164 | | | 54,801 | | | 18,911 | | | (16,402) | | | 719,637 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入 | 145,297 | | | 6,746 | | | 1,574 | | | 4,677 | | | 2,310 | | | 160,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三个月 |
(单位:千) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 341,034 | | | $ | 29,314 | | | $ | 37,159 | | | $ | 2,275 | | | $ | — | | | $ | 409,782 | |
网段间 | — | | | — | | | — | | | 13,648 | | | (13,648) | | | — | |
总销售额 | 341,034 | | | 29,314 | | | 37,159 | | | 15,923 | | | (13,648) | | | 409,782 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | (28,893) | | | 5,466 | | | 8,049 | | | 3,929 | | | (1,282) | | | (12,731) | |
下表对上表所列各部分营业收入(亏损)与未经审计的合并合并经营报表中报告的持续经营的所得税前收入(亏损)进行了核对:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
分部营业收入(亏损) | $ | 160,604 | | | $ | (12,731) | |
钻井设备报销收益 | 15,724 | | | 5,254 | |
出售资产的其他收益(损失) | 2,379 | | | (1,029) | |
公司销售、一般和行政费用、公司折旧和公司重组费用 | (34,484) | | | (34,105) | |
持续经营的营业收入(亏损) | 144,223 | | | (42,611) | |
其他收入(费用) | | | |
利息和股息收入 | 4,705 | | | 2,589 | |
利息支出 | (4,355) | | | (6,114) | |
投资证券的收益(亏损) | (15,091) | | | 47,862 | |
| | | |
债务清偿损失 | — | | | (60,083) | |
其他 | (660) | | | (542) | |
未分配的总金额 | (15,401) | | | (16,288) | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | $ | 128,822 | | | $ | (58,899) | |
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下表将未经审计的简明合并资产负债表上报告的分段总资产与总资产进行核对:
| | | | | | | | | | | |
(单位:千) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
总资产1 | | | |
北美解决方案 | $ | 3,457,551 | | | $ | 3,406,824 | |
墨西哥湾近海 | 81,135 | | | 80,993 | |
国际解决方案 | 336,671 | | | 330,974 | |
其他 | 138,735 | | | 120,305 | |
| 4,014,092 | | | 3,939,096 | |
投资和企业运营 | 397,756 | | | 416,435 | |
| $ | 4,411,848 | | | $ | 4,355,531 | |
(1)按部门划分的资产不包括对子公司和部门间活动的投资。
下表按所提供服务的地点按国家/地区列出了来自外部客户的收入:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
营业收入 | | | |
美国 | $ | 664,173 | | | $ | 371,488 | |
阿根廷 | 33,834 | | | 29,152 | |
巴林 | 2,269 | | | 7,632 | |
阿拉伯联合酋长国 | 2,337 | | | — | |
哥伦比亚 | 16,369 | | | 375 | |
其他外国 | 655 | | | 1,135 | |
总计 | $ | 719,637 | | | $ | 409,782 | |
有关收入确认的其他信息,请参阅附注8--与客户签订的合同收入。
公司已获得董事会的长荣授权,可回购最多400万任何日历年的普通股。2022年12月,董事会将2023年日历年授权回购的最高股份数量增加到500万普通股,2023年1月1日生效。从2023年1月1日到2023年1月27日,公司回购了大约0.4百万股普通股,总成本约为$20.5100万美元,作为库藏股持有。
23财年第一季度Form 10-Q | 26
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包含符合修订后的1933年证券法第27A节(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。本10-Q表格中除有关历史事实的陈述外,其他所有陈述均为前瞻性陈述,包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划、未来业务管理目标、合同条款以及融资和资金的陈述。此外,前瞻性表述包括所有非历史事实的表述,可以通过使用“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续”或其否定或类似术语来识别。前瞻性陈述基于受风险、不确定性和假设影响的当前计划、估计和预期。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证这种预期将被证明是正确的。实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。列入此类陈述不应被视为将实现此类计划、估计或期望。
这些前瞻性陈述包括有关我们未来可能或假定的经营结果的信息,以及关于以下方面的陈述:
•我们的经营战略;
•对我们的收入、收入、每股收益和市场份额的估计;
•我们的资本结构以及我们通过股息或股票回购向股东返还现金的能力;
•我们未来资本支出的数额和性质,以及我们预计如何为资本支出提供资金;
•未来石油和天然气价格的波动;
•承包我们的钻井平台和现有或潜在客户的行动;
•石油输出国组织(“欧佩克”)成员国和其他产油国(统称“欧佩克+”)就产量水平或与石油和天然气价格有关的其他事项采取行动或发生争端的影响;
•我们客户未来钻探活动水平和资本支出的变化,无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化或其他原因,这可能导致我们闲置或堆叠更多钻井平台,或增加我们的资本支出以及建造、升级或采购钻井平台;
•冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行等公共卫生危机的持续效果和影响;
•全球钻机供需、竞争或技术的变化;
•由于一般或特定行业的经济条件、机械故障、性能或其他原因,我们的合同可能被取消、暂停、重新谈判或终止(无论是否有原因);
•扩大和发展我们的业务和运营;
•我们相信法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生实质性影响;
•联邦和州立法和监管行动和政策的影响,影响我们的成本,增加运营限制或延迟和其他对我们业务的不利影响;
•环境或其他责任、风险、损害或损失,无论是否与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、搁浅、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他有关,保险覆盖范围和合同赔偿可能不足、无法强制执行或以其他方式无法获得;
•地缘政治事态发展和紧张局势、战争和产油国的不确定性的影响(包括俄罗斯入侵乌克兰以及各种全球行为者是否采取任何相关的政治或经济反应和反制措施,或对全球经济的总体影响);
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•全球经济状况,如全球经济普遍放缓、供应链中断和通胀压力,及其对公司的影响;
•我们的财务状况和流动性;
•税务事项,包括我们的有效税率、税务状况、审计结果、税法、条约和条例的变化、纳税评估和纳税义务;
•发生网络安全事件、攻击或其他对我们的信息技术系统的破坏;
•气候变化对我们业务的潜在影响、温室气体法规,以及气候变化相关天气模式频率和严重程度变化的影响;
•潜在的长期资产减值;以及
•我们的可持续发展战略,包括与公司责任、可持续发展和环境问题相关的预期、计划或目标,以及因执行该战略而产生的任何相关声誉风险。
可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中讨论的预期或结果大不相同的重要因素在我们的2022年年度报告Form 10-K第I部分“风险因素”和第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露。可归因于我们或代表我们行事的人士的所有后续书面和口头前瞻性陈述,其全部内容均明确受到此类警告性陈述的限制。由于潜在的风险和不确定性,我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求,我们没有义务根据内部估计、预期或其他方面的变化来更新或修改这些前瞻性陈述。
Helmerich&Payne,Inc.(“H&P”,与其子公司一起被标识为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”,除非声明或上下文另有规定),通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术,旨在使油气勘探和生产公司更安全和更经济地开采碳氢化合物。截至2022年12月31日,我们的钻机队共包括262台钻机。截至2022年12月31日,我们的可报告运营业务部门包括拥有235个钻井平台的北美解决方案部门、拥有7个海上平台钻井平台的墨西哥湾近海解决方案部门以及拥有20个钻井平台的国际解决方案部门。截至2023财年第一季度结束时,我们有201个活跃的合同钻井平台,其中112个签订了定期合同,89个工作良好,而截至2022年9月30日,合同钻井平台为192个。我们的长期战略仍然侧重于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。随着我们继续前进,我们相信,我们先进的统一钻井机队、技术产品、财务实力、合同积压以及强大的客户和员工基础使我们能够很好地应对持续的周期性且经常是不稳定的市场状况,并利用未来的机会。
我们的收入主要来自从事原油和天然气勘探、开发和生产的公司的资本支出(“E&P”)。一般来说,资本支出的水平取决于原油和天然气的当前和预期未来价格,这是由各种供需因素决定的。这两种大宗商品在历史上都是周期性的,我们预计它们将继续具有周期性和高度波动性。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。关于北美解决方案公司,非常规页岩石油钻探带来的来自美国的石油和天然气生产的复苏,对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻井平台类型产生了重大影响。
钻探较长的侧向非常规页岩油井的技术要求通常需要使用行业中通常称为超规格钻机的钻机,这些钻机具有以下具体特点:交流传动、至少1,500马力的绞车、最小750,000磅。钩载额定,7500磅/平方英寸泥浆循环系统,以及多井衬垫能力。
客户对超规格钻机有着强烈的偏好,这不仅是因为高规格钻机的规格更高,可以实现更多的技术钻探,而且还因为利用超规格钻机获得了钻探效率。因此,整个行业非超规格钻井平台的使用量出现了结构性下降。我们是业内最大的超规格钻机供应商,因此,我们相信我们能够很好地应对各种市场状况。
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从历史上看,原油和天然气价格与钻机需求之间存在很强的相关性,钻机数量随着大宗商品价格的上下波动而增加和减少。然而,从2021年开始,钻井活动并没有像历史上那样随着原油价格的变化而变化,因为我们的大部分客户对其运营和资本支出采取了更有纪律的方法,以提高自己的财务回报。这些客户根据大宗商品价格假设为来年制定了资本预算,并遵守了这些假设,而不是随着大宗商品价格的变动而调整活动计划。
我们的许多客户尚未制定2023年日历年的资本预算;但是,基于原油和天然气的定价环境以及许多客户希望至少保持当前产量水平的愿望,我们预计2023年日历年的资本支出和活动水平将略高于2022年的水平。近年来,美国对超规格钻井平台的需求有所增强。尽管对超规格钻机的需求有所增加,但市场上仍有闲置的超规格钻机产能;然而,这些闲置产能中有很大一部分是指近三年来不活跃的钻机,在某些情况下甚至更长时间。因此,将这些长期闲置的钻井平台恢复工作状态所产生的额外成本,导致了超级规格钻井平台的价格上涨。这种供需动态与我们通过钻探专业知识、高质量的FlexRig为客户提供的价值主张相结合®机队和自动化技术带来了我们基础合同经济的改善。
我们的北美解决方案活跃钻机数量已经从2020年8月与COVID大流行相关的低点47台增加了两倍多,到2022年12月31日达到184台。考虑到当前的市场动态、我们严谨的资本部署方法以及我们2023财年4.25亿至4.75亿美元的资本预算,我们预计2023财年活跃钻机数量可能达到191台。我们的2023财年资本预算包括根据客户需求最多激活16个钻井平台的计划。截至2022年12月31日,我们重新启动并部署了9个额外的钻井平台,而另一个现役钻井平台受损并停止使用,导致本季度净增加8个钻井平台。其余七个潜在的钻井平台重新激活将取决于市场状况和客户需求。尽管惠普随时准备对未来对其超规格钻井平台的需求做出回应,但我们将采取同样严谨的做法,重点关注财务回报。话虽如此,从供应角度来看,我们的钻机和业内其他类似钻机的市场可能仍然相对紧张,因为整个能源行业面临的供应链挑战和劳动力限制可能会抑制该行业整体供应大量超级规格钻机的能力。作为美国最大的超规格钻井平台供应商,惠普也不能幸免于供应链挑战、潜在的劳动力限制或这些问题可能导致的通胀压力。然而,我们相信我们有能力应对这些挑战,我们不认为它们是相对于我们2023财年活动计划的限制因素,也不认为它们会对我们的财务业绩产生重大不利影响。从需求的角度来看,我们预计增量钻井需求将相对于过去两年的情况有所放缓, 但总体需求仍将保持在相对稳健的水平。我们相信,这些供需动态的汇合对2023财年的合同定价仍然具有建设性。
总体而言,我们的其他业务部门,即墨西哥湾离岸和国际解决方案部门,都受到影响我们北美解决方案部门的相同宏观大宗商品价格环境的影响;然而,国际解决方案部门的活动水平也受到我们业务所在国家/地区特有的其他各种地缘政治和金融因素的影响。我们预计第二财季我们的墨西哥湾离岸业务不会有太大活动或利润率变化。然而,目前活跃的海上钻井平台有可能在完成目前的合同后,在第四财季动员到船厂。关于我们的国际解决方案部门,我们看到了活动改善和相关利润率提高的机会,但与我们在北美解决方案部门所经历的情况相比,这些可能会发生在更长的时间线上。
在坦博兰的投资
2022年10月,我们购买了1,410万美元的股权投资,相当于1.06亿股普通股(约7.5%的所有权股份),该公司是一家在澳大利亚证券交易所上市的公司,股票代码为“TBN”。坦博兰致力于通过开发显著较低的CO,在全球能源转型中发挥建设性作用,迈向低碳的未来2 澳大利亚比塔罗次盆地内的天然气资源。在投资协议的同时,我们与相同的被投资方签订了一项定期钻井服务协议,预计本财年晚些时候将开始动员。预计在合同期限内将获得约3,030万美元的收入,因此,截至2022年12月31日,这笔金额包括在我们的合同积压中。
在截至2022年12月31日的三个月内,由于投资公允价值的变化,我们在未经审计的综合经营报表的投资证券收益(亏损)中确认了310万美元的收益。
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重大租赁尚未开始
在截至2022年12月31日的三个月内,我们为塔尔萨的新公司办公室签订了新的租赁协议。这项租赁预计将在2024年上半年的某个时候开始。最初的租赁期约为12年,有两个未定价的五年续期选项。未来不可取消的租赁付款总额估计约为1,510万美元。
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我们的合同钻探积压(预期未来已执行合同的日间收入)分别为14亿美元和12亿美元。这些数额不包括预期的合同续签或预期的绩效奖金。截至2022年12月31日的积压订单比2022年9月30日有所增加,主要是由于在此期间执行的固定期限钻井合同的合同定价提高。合理地预计,2022年12月31日总积压的约29.6%将在2024财年及以后完成。
下表列出了截至2022年12月31日和2022年9月30日按可报告部门划分的总积压,以及合理预期在2024财年及以后完成的2022年12月31日积压的百分比:
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(以十亿计) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 合理的百分比 预计在2024财年完成 在那之后 |
北美解决方案 | $ | 1.1 | | | $ | 0.9 | | | 24.0 | % |
墨西哥湾近海 | — | | | — | | | — | |
国际解决方案 | 0.3 | | | 0.3 | | | 52.3 | |
| $ | 1.4 | | | $ | 1.2 | | | |
提前终止合同可能会导致钻井平台长时间闲置,这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。在一些有限的情况下,例如我们持续的不可接受的表现,我们不会向我们支付提前解约金。提前终止可能导致实际赚取的收入与报告的积压收入不同。见项目1A--“风险因素--我们目前积压的钻井服务和解决方案收入可能会下降,最终可能不会以定期合同的形式实现,在某些情况下,可能会在没有提前终止付款的情况下被终止在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2022年年度报告Form 10-K中,关于固定期限合同风险。此外,见项目1A--“风险因素--公共卫生危机、流行病和流行病,如新冠肺炎疫情的影响和影响,可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。在我们2022年的Form 10-K年度报告中。
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截至2022年和2021年12月31日的三个月的经营业绩 |
综合经营成果
净收益(亏损)截至2022年12月31日的三个月,我们报告的持续运营收入为9640万美元(每股稀释后收益0.9美元),营业收入为7.196亿美元,而截至2021年12月31日的三个月,持续运营亏损5890万美元(稀释后每股亏损0.48美元),营业收入为4.098亿美元。在截至2022年12月31日的三个月的净收入中包括70万美元(稀释后每股0.01美元)的非持续业务收入。包括非持续业务在内,我们在截至2022年12月31日的三个月录得净收益9710万美元(每股摊薄0.91美元),而截至2021年12月31日的三个月净亏损5140万美元(每股摊薄亏损0.48美元)。
营业收入截至2022年12月31日的三个月的综合营业收入为7.196亿美元,截至2021年12月31日的三个月的综合营业收入为4.098亿美元。这一增长主要是由于我们北美解决方案部门的平均钻井平台价格和活动水平以及我们国际解决方案部门活动水平的增加。有关进一步的详情,请参阅下文的分部结果。
直接营业费用,不包括折旧和摊销 截至2022年12月31日的三个月的直接运营费用为4.294亿美元,而截至2021年12月31日的三个月的直接运营费用为3.008亿美元。增加的主要原因是上述较高的活动水平。
销售、一般和管理费用在截至2022年12月31日的三个月中,销售、一般和行政费用增加到4850万美元,而截至2021年12月31日的三个月为4370万美元。增加的主要原因是专业费用增加了360万美元。
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资产减值费用在截至2022年12月31日的三个月内,由于公司启动了退役、报废和/或出售某些资产的计划,我们记录了1210万美元的资产减值费用,其中包括四个国际FlexRig®钻机、四台国际常规钻机和其他设备。这些资产的账面净值总额为1320万美元,减记为估计的废品价值110万美元。相比之下,截至2021年12月31日的三个月,我们有440万美元的减值费用,作为两个国内部分钻机底座和两个国际FlexRig®钻井平台被重新归类为持有供出售的资产,这些钻井平台的账面价值分别减记为估计报废价值10万美元和公允价值减去估计出售成本90万美元。
投资证券的收益(亏损)在截至2022年12月31日的三个月中,我们确认了1,510万美元的投资证券总亏损,而截至2021年12月31日的三个月的收益为4790万美元。这一亏损包括我们在坦博兰的股权投资收益310万美元,这是由于该投资的公允价值在此期间发生了变化。这一收益被我们对ADNOC钻井的股权投资因股票公平市值下降而造成的1820万美元的亏损所抵消,而在截至2021年12月31日的三个月中,我们的股权投资收益为4770万美元。
所得税截至2022年12月31日的三个月,我们的所得税支出为3240万美元(其中包括与股权薪酬相关的20万美元的离散税收支出),而截至2021年12月31日的三个月的所得税优惠为760万美元(其中包括与股权薪酬相关的350万美元的离散税收支出)。我们2023财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
北美解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
营业收入 | $ | 627,163 | | | $ | 341,034 | | | 83.9 | % |
直接运营费用 | 366,855 | | | 256,568 | | | 43.0 | |
折旧及摊销 | 89,814 | | | 93,621 | | | (4.1) | |
研发 | 7,059 | | | 6,568 | | | 7.5 | |
销售、一般和行政费用 | 14,190 | | | 10,829 | | | 31.0 | |
资产减值费用 | 3,948 | | | 1,868 | | | 111.3 | |
重组费用 | — | | | 473 | | | (100.0) | |
分部营业收入(亏损) | $ | 145,297 | | | $ | (28,893) | | | (602.9) | |
| | | | | |
财务数据和其他经营统计数据1: | | | | | |
直接利润率(非GAAP)2 | $ | 260,308 | | | $ | 84,466 | | | 208.2 | |
营收天数3 | 16,578 | | | 12,946 | | | 28.1 | |
平均活跃钻机数4 | 180.2 | | | 140.7 | | | 28.1 | |
期末活跃钻机数5 | 184 | | | 154 | | | 19.5 | |
期末可用钻机数量 | 235 | | | 236 | | | (0.4) | |
“自付”费用的报销 | $ | 79,159 | | | $ | 43,129 | | | 83.5 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果,并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标,定义为营业收入减去直接营业费用,并作为补充披露包括在内,因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩,特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入;因此,“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间内的总天数(即92天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入截至2022年和2021年12月31日的三个月,营业收入分别为6.272亿美元和3.41亿美元。营业收入增加2.862亿美元,主要是因为活动水平增加了28.1%,价格水平提高了。
直接运营费用在截至2022年12月31日的三个月中,直接运营费用增至3.66亿美元,而截至2021年12月31日的三个月为2.566亿美元。这一增长主要是由于从2021年12月初至2022年9月底开始,由于活动水平的提高和现场工资的增加,劳动力支出增加了5750万美元,材料和用品增加了1610万美元。
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折旧及摊销在截至2022年12月31日的三个月中,折旧费用降至8980万美元,而截至2021年12月31日的三个月为9360万美元。减少的主要原因是过去12个月的资本支出水平相对较低。
销售、一般和管理费用在截至2022年12月31日的三个月中,销售、一般和行政费用增加到1420万美元,而截至2021年12月31日的三个月为1080万美元。这一增长主要是由于专业费用增加了270万美元。
资产减值费用 在截至2022年12月31日的三个月内,我们的北美解决方案资产在2022年9月30日之前被归类为持有出售的资产,要么被出售,要么减记为废品价值。这些剩余资产的账面净值合计为300万美元,超过了估计的30万美元的报废价值,导致截至2022年12月31日的三个月的非现金减值费用为270万美元。在截至2022年12月31日的三个月内,我们还确认了符合资产持有待售标准的其他设备,并在我们的未经审计的简明综合资产负债表上重新分类为持有待售资产。该设备的总账面净值为140万美元,减记为其估计的报废价值10万美元,导致截至2022年12月31日的三个月的非现金减值费用为130万美元。这些减值费用记录在我们的北美解决方案部门的未经审计的简明综合经营报表中。相比之下,截至2021年12月31日的三个月的减值费用为190万美元,因为两个部分钻井平台的子结构被重新归类为持有出售的资产,这些钻井平台的账面价值减记至其估计的报废价值10万美元。
墨西哥湾近海
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
营业收入 | $ | 35,164 | | | $ | 29,314 | | | 20.0 | % |
直接运营费用 | 25,691 | | | 20,711 | | | 24.0 | |
折旧 | 1,894 | | | 2,380 | | | (20.4) | |
销售、一般和行政费用 | 833 | | | 757 | | | 10.0 | |
| | | | | |
分部营业收入 | $ | 6,746 | | | $ | 5,466 | | | 23.4 | |
| | | | | |
财务数据和其他经营统计数据1: | | | | | |
直接利润率(非GAAP)2 | $ | 9,473 | | | $ | 8,603 | | | 10.1 | |
营收天数3 | 368 | | | 368 | | | — | |
平均活跃钻机数4 | 4.0 | | | 4.0 | | | — | |
期末活跃钻机数5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用钻机数量 | 7 | | | 7 | | | — | |
“自付”费用的报销 | $ | 7,189 | | | $ | 6,075 | | | 18.3 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果,并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标,定义为营业收入减去直接营业费用,并作为补充披露包括在内,因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩,特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入;因此,“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间内的总天数(即92天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 截至2022年和2021年12月31日的三个月,营业收入分别为3520万美元和2930万美元。营业收入增长20.0%主要是由2022财年下半年发生的价格上涨和工资增长传递推动的。
直接运营费用在截至2022年12月31日的三个月中,直接运营费用增至2570万美元,而截至2021年12月31日的三个月为2070万美元。增加的主要原因是,除上述因素外,与上期索赔有关的自我保险负债增加320万美元,加上充分利用的钻井平台组合,而不是调动或待命的钻井平台。
23财年第一季度Form 10-Q | 32
国际解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
营业收入 | $ | 54,801 | | | $ | 37,159 | | | 47.5 | % |
直接运营费用 | 40,977 | | | 24,131 | | | 69.8 | |
折旧 | 1,392 | | | 755 | | | 84.4 | |
销售、一般和行政费用 | 2,709 | | | 1,729 | | | 56.7 | |
资产减值费用 | 8,149 | | | 2,495 | | | 226.6 | |
| | | | | |
分部营业收入 | $ | 1,574 | | | $ | 8,049 | | | (80.4) | |
| | | | | |
财务数据和其他经营统计数据1: | | | | | |
直接利润率(非GAAP)2 | $ | 13,824 | | | $ | 13,028 | | | 6.1 | |
营收天数3 | 1,140 | | | 647 | | | 76.2 | |
平均活跃钻机数4 | 12.3 | | | 7.0 | | | 76.2 | |
期末活跃钻机数5 | 13 | | | 8 | | | 62.5 | |
期末可用钻机数量 | 20 | | | 28 | | | (28.6) | |
“自付”费用的报销 | $ | 2,856 | | | $ | 1,443 | | | 97.9 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,使投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析部门财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析历史分部财务结果,并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
(2)直接利润率被视为非GAAP指标,定义为营业收入减去直接营业费用,并作为补充披露包括在内,因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的经营业绩,特别是在进行一段时间的比较时。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非GAAP计量。
(3)定义为我们在此期间确认收入的合同天数。
(4)活跃钻机为公司带来收入;因此,“平均活跃钻机”代表在适用时间段内产生收入的平均钻机数量。此指标的计算方法是将收入天数除以适用期间内的总天数(即92天)。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2022年12月31日的三个月中,营业收入增至5480万美元,而截至2021年12月31日的三个月为3720万美元。这一增长主要是由活动水平增加了76.2%推动的。此外,在截至2021年12月31日的三个月内,我们确认了1640万美元的收入,与解决2016财年至2019年与YPF S.A.提供的钻井服务相关的合同钻井纠纷有关。有关更多细节,请参阅附注8-与客户签订的合同收入。
直接运营费用在截至2022年12月31日的三个月中,直接运营费用增至4100万美元,而截至2021年12月31日的三个月为2410万美元。这一增长主要是由于劳动力支出增加了730万美元,以及由于活动水平提高,材料和用品增加了520万美元。
资产减值费用 在截至2022年12月31日的三个月内,该公司启动了一项退役和报废四个国际FlexRig的计划®位于阿根廷的不适合非常规钻探的钻机和四个常规钻机。因此,截至2022年12月31日,这些钻井平台在我们的未经审计的精简综合资产负债表上被重新归类为持有供出售的资产。钻井平台的账面净值总额为880万美元,减记为预计报废价值70万美元,这导致我们的国际解决方案部门产生了810万美元的非现金减值费用,并在截至2022年12月31日的三个月内记录在我们的未经审计的简明综合运营报表中。在截至2021年12月31日的三个月内,由于两个国际FlexRig®钻井平台被重新归类为持有待售资产,并将这些钻井平台的账面价值减记为其公允价值减去估计销售成本0.9万美元,我们记录了2.5万美元的资产减值费用。
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其他操作
我们其他业务的结果,不包括公司销售、一般和行政成本、公司重组和公司折旧,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
(单位:千) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
营业收入 | $ | 18,911 | | | $ | 15,923 | | | 18.8 | % |
直接运营费用 | 13,589 | | | 11,320 | | | 20.0 | |
折旧 | 457 | | | 345 | | | 32.5 | |
| | | | | |
销售、一般和行政费用 | 188 | | | 329 | | | (42.9) | |
| | | | | |
营业收入 | $ | 4,677 | | | $ | 3,929 | | | 19.0 | |
营业收入 我们继续使用我们的专属自保保险公司为我们的国内工人赔偿、一般责任、汽车责任索赔计划和医疗停损计划的免赔额提供保险,并为公司的国际伤亡和钻井财产计划的免赔额提供保险。在截至2022年和2021年12月31日的三个月里,俘虏记录的公司间保费收入分别为1,640万美元和1,360万美元,这些收入在合并后被冲销。
直接运营费用 直接业务支出主要包括对截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月期间分配给俘虏和钻井平台的估计损失的应计项目进行的290万美元和220万美元的调整,以及对伤亡保险费分别为1000万美元和880万美元的调整。估计损失计提的变化主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。
流动资金来源
我们可用流动性的来源包括手头现有的现金余额、运营现金流以及2018年信贷安排下的可用性。我们的流动性需求包括满足持续的营运资金需求、为我们的资本支出项目提供资金、支付宣布的股息以及偿还我们的未偿债务。从历史上看,我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期,我们可以利用手头的现金,从可用的信贷来源借款,进入资本市场或出售我们的投资。同样,如果我们产生了过剩的现金流或手头的现金余额超出了我们的短期需求,我们可能会通过股息或股票回购将现金返还给股东,或者我们可能会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、高评级公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。然而,在一些国际地区,我们可能会进行不那么保守的短期投资,因为没有同等的高评级投资。见附注2--重要会计政策、风险和不确定性摘要--国际解决方案钻探风险。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场,以筹集额外资本,必要时增加流动性,为我们的额外购买提供资金,交换或赎回优先票据,或偿还2018年信贷安排下的任何金额。我们进入债务和股权资本市场的能力取决于多个因素,包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、一般经济状况、我们的收入积压和我们的资本支出承诺。
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现金流
我们的现金流根据许多因素而波动,其中包括我们合同下的钻机数量、我们根据这些合同获得的收入、我们运营钻机的效率、应收账款收款的时机、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出。随着我们收入的增加,运营净营运资本通常是资本的一种使用,而相反,随着我们收入的减少,运营净营运资本通常是资本的来源。到目前为止,总体通胀趋势对我们的营业利润率或现金流没有产生实质性影响,因为我们能够通过加息来抵消这些累积成本趋势。
截至2022年12月31日,我们拥有2.292亿美元的现金和现金等价物,以及1.185亿美元的短期投资。截至2022年12月31日和2021年12月31日的财年,我们的现金流如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
提供的现金净额(用于): | | | |
经营活动 | $ | 185,375 | | | $ | (3,718) | |
投资活动 | (82,169) | | | (44,729) | |
融资活动 | (100,557) | | | (635,610) | |
现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | $ | 2,649 | | | $ | (684,057) | |
经营活动
截至2022年12月31日和2022年9月30日,我们的运营净营运资本(非GAAP)如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, |
(单位:千) | 2022 | | 2022 |
流动资产总额 | $ | 1,078,614 | | | $ | 1,002,944 | |
更少: | | | |
现金和现金等价物 | 229,186 | | | 232,131 | |
短期投资 | 118,457 | | | 117,101 | |
持有待售资产 | 1,551 | | | 4,333 | |
| 729,420 | | | 649,379 | |
| | | |
流动负债总额 | 469,571 | | | 394,810 | |
更少: | | | |
应付股息 | 51,540 | | | 26,693 | |
出售财产、厂房和设备的预付款 | — | | | 600 | |
| $ | 418,031 | | | $ | 367,517 | |
| | | |
营运净营运资本(非公认会计准则) | $ | 311,389 | | | $ | 281,862 | |
截至2022年和2021年12月31日的三个月,经营活动提供(用于)的现金流分别约为1.854亿美元和370万美元。经营活动提供的现金变化主要是由活动和利率上升推动的,但营运资本的变化部分抵消了这一变化。为了解经营活动对我们现金流的影响,营运资本净额按流动资产计算,不包括现金及现金等价物、短期投资及待售资产,减去流动负债,不包括应付股息及出售物业、厂房及设备的预付款。截至2022年12月31日和2022年9月30日,运营净营运资本分别为3.114亿美元和2.819亿美元。这一指标被认为是对公司流动性的非公认会计准则衡量。本公司认为营运净营运资本是一项补充措施,用以显示和分析一段时间内营运所产生的现金流趋势。同样,本公司相信营运净营运资本对投资者是有用的,因为它提供了一种方法,利用我们内部决策者所使用的标准来评估业务的经营业绩。运营净营运资本的增加主要是由于钻井活动和费率增加所致。
投资活动
资本支出截至2022年12月31日的三个月,我们的资本支出为9600万美元,而截至2021年12月31日的三个月,我们的资本支出为4400万美元。资本支出的增加是由于活动增加以及与钻井平台升级和重新激活相关的成本增加。
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短期投资的买卖截至2022年12月31日的三个月,我们对短期投资的净购买量为90万美元,而截至2021年12月31日的三个月的净购买量为930万美元。这一变化是由我们正在进行的流动性管理推动的。
购买长期投资截至2022年12月31日的三个月,我们对长期投资的净购买量为1620万美元,而截至2021年12月31日的三个月的净购买量为900万美元。这一增长主要是由于我们购买了1,410万美元的坦博兰资源有限公司的股权投资。
出售资产 在截至2022年12月31日的三个月中,我们出售资产的收益为3100万美元,而截至2021年12月31日的三个月的收益为2150万美元。收益的增加主要是由于钻井活动增加,这推动了客户对丢失或损坏的钻杆和其他二手钻井设备的更高补偿。
融资活动
分红 在截至2022年12月31日的三个月中,我们支付了每股0.485美元的股息,其中包括0.25亿美元的基本现金股息和0.235美元的补充现金股息。在截至2021年12月31日的三个月里,我们支付了每股0.25美元的股息。在截至2022年和2021年12月31日的三个月中,支付的股息总额分别为5180万美元和2730万美元。2022年12月9日宣布的基本现金股息为每股0.25美元,2023年2月14日登记在册的股东的季度补充现金股息为每股0.235美元,将于2023年2月28日支付。未来股息的宣布和数额由董事会酌情决定,并受我们的财务状况、经营业绩、现金流和董事会认为相关的其他因素的影响。
赎回2025年到期的4.65%优先债券 2021年10月27日,我们赎回了所有未偿还的2025年债券,导致现金流出4.871亿美元。因此,在2021年10月27日债务清偿的同时,在2022年第一财季支付了相关的整体保费5640万美元。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。更多细节在附注5--债务中有充分讨论。
股份回购该公司拥有董事会的长青授权,可以在任何日历年回购最多400万股普通股。2022年12月,董事会将2023年日历年授权回购的最高股份数量增加到500万股普通股,从2023年1月1日起生效。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2022年和2021年12月31日的三个月内,我们分别回购了80万股普通股和250万股普通股,总成本分别为3910万美元和6040万美元,这些普通股作为库存股持有。
信贷安排
2018年11月13日,我们与作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行和贷款方之间达成了一项信贷协议,该协议于2019年11月13日修订,规定了一项将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后为“2018年信贷安排”)。2021年4月16日,根据2018年信贷安排承诺6.8亿美元的贷款人行使了将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。2018年信贷安排的任何其他条款均未就此次延期进行修订。此外,在2022年3月8日,我们签署了2018年信贷安排的第二项修正案,其中包括将适用于延长贷款人的到期日未来可能延长的次数从一次提高到两次,并将基于伦敦银行间同业拆借利率的利率决定条款替换为基于有担保隔夜融资利率的条款。在2018年信贷安排下承诺了6.8亿美元的贷款人也行使了选择权,将2018年信贷安排的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日。2018年信贷安排下剩余的7,000万美元承诺将于2024年11月13日到期,除非适用的贷款人在该日期之前延期。
2018年信贷安排的总可用金额为7.5亿美元,最高可用作信用证的金额为7500万美元。截至2022年12月31日,没有未偿还的借款或信用证,剩下7.5亿美元可根据2018年信贷安排借款。有关2018年信贷安排的完整说明,请参阅我们2022年年度报告Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2022年12月31日,我们有9500万美元的未承诺双边信贷安排,用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在9500万美元中,截至2022年12月31日,有4000万美元未偿还。另外,我们还有210万美元的备用信用证和银行担保未偿还。截至2022年12月31日,我们总共有4210万美元的未偿债务。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是司空见惯的。截至2022年12月31日,我们遵守了所有债务契约。
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高级附注
优先债券将于2031年到期,利率2.90%2021年9月29日,我们发行了本金总额为2.90%的2031年债券,向根据证券法第144A条(“第144A条”)合理地被认为是美国境内的合格机构买家的人,以及根据证券法S条(“S条”)在美国境外进行交易的某些非美国人进行了发售。2031年债券的利息每半年支付一次,由2022年3月29日开始,每年3月29日和9月29日支付一次。债券将於二零三一年九月二十九日期满,利率为年息2.90厘。于2022年6月,吾等敲定了一项登记交换要约(“登记交换要约”),以将2031年票据交换为与2031年票据条款实质上相同的新美国证券交易委员会登记票据,只是新票据的发售及发行已根据证券法登记,而与2031年票据有关的若干转让限制、登记权及额外利息条文并不适用于新票据。2031年发行的债券中,100%是在登记交换要约中交换的。
管理2031年票据的契约载有若干契诺,其中包括限制本公司及其附属公司产生某些留置权、从事售卖及回租交易,以及合并、合并或转让本公司全部或实质所有资产的能力,但受某些例外情况所限。管理2031年债券的契约也载有与2031年债券有关的惯例违约事件。
4.65%优先债券将于2025年到期2018年12月20日,我们发行了2025年债券的本金总额约4.871亿美元。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的,这近似于实际利息法。
2021年9月27日,该公司发出有条件的通知,以根据管理2025年债券的契约计算的赎回价格,选择性地全部赎回所有未偿还的2025年债券,外加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。公司有义务赎回2025年债券,条件是2031年债券的发行已于2021年9月29日完成。
2021年10月27日,我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此,相关的整体保费5,640万美元以及未摊销折价和债务发行成本370万美元的注销在2022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时确认,并在截至2021年12月31日的三个月未经审计的综合经营报表中计入债务清偿损失。
未来现金需求
我们2023财年的运营现金需求、预定债务偿还、利息支付、任何已宣布的股息和估计资本支出预计将通过当前现金和运营活动提供的现金提供资金。然而,我们不能保证我们将继续以目前的水平产生现金流。如果需要,我们可能会决定从我们2018年7.5亿美元的信贷安排中获得额外资金。我们目前预计不需要动用2018年的信贷安排。截至2022年12月31日,我们无担保优先票据项下的债务总额为5.5亿美元,将于2031年9月29日到期。
截至2022年12月31日,我们在未经审计的简明综合资产负债表上有5.373亿美元的递延纳税义务,主要与财产、厂房和设备的财务和所得税基础之间的临时差异有关。我们过去几年的资本开支水平一直受到1986年《国内税法》(经修订)规定的加速折旧方法(包括奖金折旧)的影响,使我们能够将部分现金税款推迟到未来几年支付。未来的资本支出水平和经营结果将决定未来支付现金税款的时间和金额。我们预计能够利用手头的现金和投资以及持续运营产生的现金来履行任何此类义务。
截至2022年12月31日,我们因不确定的税收状况以及相关的利息和罚款而记录了320万美元。不过,目前尚不能估计向有关税务当局支付这类款项的时间。
截至2022年12月31日,长期债务占总资本的比例为16.7%,截至2022年9月30日,长期债务占总资本的比例为16.6%。有关债务协议的更多信息,请参阅未经审计的简明综合财务报表附注5--债务。
自2022年9月30日以来,我们的财务状况没有其他重大变化。
截至2022年12月31日,我们在Form 10-K年度报告中报告的重大承诺没有发生重大变化,但在附注12-未经审计的简明综合财务报表的承诺和或有事项中披露的承诺除外。
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我们的会计政策和估计对了解我们的财务状况和经营结果至关重要或最重要,需要管理层做出最困难的判断,我们的会计政策和估计在我们的2022年年度报告Form 10-K中进行了描述。这些关键的会计政策和估计没有实质性的变化。
关于最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则,见附注2-未经审计的简明综合财务报表的主要会计政策、风险和不确定因素摘要。
直接保证金
直接利润率被视为非GAAP指标。我们将“直接利润”定义为营业收入减去直接营业费用。直接保证金被纳入作为补充披露,是因为我们相信它有助于评估和了解我们目前的经营业绩,特别是在进行一段时间的比较时。直接保证金不能替代根据公认会计原则编制的财务措施,因此只应被视为此类公认会计原则财务措施的补充。
下表对直接利润率与分部营业收入(亏损)进行了核对,我们认为这是根据公认会计原则计算和列报的财务计量,与直接利润率最直接可比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三个月 |
(单位:千) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入 | $ | 145,297 | | | $ | 6,746 | | | $ | 1,574 | |
添加回: | | | | | |
折旧及摊销 | 89,814 | | | 1,894 | | | 1,392 | |
研发 | 7,059 | | | — | | | — | |
销售、一般和行政费用 | 14,190 | | | 833 | | | 2,709 | |
资产减值费用 | 3,948 | | | — | | | 8,149 | |
| | | | | |
直接利润率(非GAAP) | $ | 260,308 | | | $ | 9,473 | | | $ | 13,824 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三个月 |
(单位:千) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入(亏损) | $ | (28,893) | | | $ | 5,466 | | | $ | 8,049 | |
添加回: | | | | | |
折旧及摊销 | 93,621 | | | 2,380 | | | 755 | |
研发 | 6,568 | | | — | | | — | |
销售、一般和行政费用 | 10,829 | | | 757 | | | 1,729 | |
资产减值费用 | 1,868 | | | — | | | 2,495 | |
重组费用 | 473 | | | — | | | — | |
直接利润率(非GAAP) | $ | 84,466 | | | $ | 8,603 | | | $ | 13,028 | |
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有关我们的市场风险的描述,请参阅
•附注11-本协议第一部分第1项所载未经审计简明合并财务报表中有关股权价格风险的金融工具的公允价值计量,在此引用作为参考;
•“项目7A。在我们于2022年11月16日提交给美国证券交易委员会的2022年年报10-K表格中,关于市场风险的定量和定性披露;
•附注5-本文件第一部分第1项所载有关利率风险的未经审计简明综合财务报表的债务,在此并入作为参考;及
•附注2-未经审计简明综合财务报表有关外币汇率风险的主要会计政策、风险及不确定因素摘要,载于本报告第一部分第1项,以供参考。
截至本报告所述期间结束时,在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,得出结论,我们的披露控制和程序自2022年12月31日起有效,以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
在最近一个财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
有关我们法律程序的资料,请参阅附注12-未经审计简明综合财务报表的承担及或有事项。
我们的2022年年度报告Form 10-K第I部分第1A项--“风险因素”中披露的风险因素没有发生实质性变化。
下表列出了我们在截至2022年12月31日的三个月内回购普通股的信息(除每股金额外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 购买的股份总数1 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可购买的最大股票数量1 |
10月1日-10月31日 | — | | | — | | | — | | | 3,393 | |
11月1日-11月30日 | — | | | — | | | — | | | 3,393 | |
12月1日-12月31日 | 844 | | | $ | 46.39 | | | 844 | | | 2,549 | |
总计 | 844 | | | | | 844 | | | |
(1)在2023年1月1日之前,公司拥有董事会的长青授权,可以在任何日历年回购最多400万股普通股。2022年12月,董事会将2023年日历年授权回购的最高股票数量增加到500万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。根据上述授权回购的股票将作为库存股持有。.
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以下文件作为本表格10-Q的证物。以下通过引用并入本文的那些展品由之后的括号中提供的信息表示。如果在证物之后没有插入插入语,则该证物随附存档或提供。
| | | | | |
展品 数 | 描述 |
| |
3.1 | 修改和重新发布的Helmerich&Payne,Inc.公司注册证书(合并于此,参考公司于2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1,美国证券交易委员会文件第001-04221号)。 |
3.2 | 修订和重新修订《赫尔默里奇-佩恩公司章程》(通过参考公司于2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1,美国证券交易委员会文件第001-04221号合并于此)。 |
10.1 | Helmerich&Payne,Inc.修订和重新发布的2020年综合激励计划的年度三年业绩既得性限制性股票单位奖励协议格式。 |
10.2 | Helmerich&Payne,Inc.修订和重新发布的2020年综合激励计划的标准三年业绩既得限制性股票奖励协议格式。 |
10.3 | Helmerich&Payne,Inc.适用于员工的限制性股票协议格式。修订并重新启动2020年综合激励计划。 |
31.1 | 首席执行官证书,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。 |
31.2 | 首席财务官证书,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过。 |
32 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。 |
101 | Helmerich&Payne公司于2023年1月30日提交的截至2022年12月31日的季度报告Form 10-Q中的财务报表,采用内联广泛业务报告语言(XBRL)格式:(I)未经审计的简明综合资产负债表,(Ii)未经审计的综合经营报表,(Iii)未经审计的综合全面收益表(亏损),(Iv)未经审计的股东权益简明综合报表,(V)未经审计的简明现金流量表和(Vi)未经审计的简明综合财务报表附注。 |
104 | 封面交互日期文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
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根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | Helmerich&Payne公司 |
| | (注册人) |
| | |
日期: | 2023年1月30日 | 发信人: | /约翰·W·林赛 |
| | | 约翰·W·林赛 董事、总裁和首席执行官 |
| | |
日期: | 2023年1月30日 | 发信人: | /S/Mark W.Smith |
| | | 马克·W·史密斯 高级副总裁和首席财务官 (首席财务官) |
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