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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________________________________________________________________
表格10-K
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止6月30日, 2021
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
For the transition period from to
佣金文件编号001-33383
__________________________________________________________________________
超级微型计算机公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 77-0353939 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
岩石大道980号
圣何塞, 钙95131
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(408) 503-8000
(注册人的电话号码，包括区号)
__________________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | SMCI | 纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)是☐ No ☒
据纳斯达克全球精选市场报道，基于普通股在2020年12月31日的收盘价，非关联公司持有的注册人普通股的总市值为$1,374,947,450。根据提交给证券交易所的文件，每位高管和董事以及持有已发行普通股5%或以上的每位人士持有的普通股
佣金被排除在外，因为这些人可能被视为附属公司。对于其他目的，这种关联地位的确定不一定是决定性的确定。
截至2021年7月31日，有50,590,466注册人发行的普通股，面值0.001美元，是注册人发行的唯一一类普通股。
以引用方式并入的文件
无
超级微型计算机公司。
表格10-K的年报
截至2021年6月30日的财政年度
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分 | |
| 第1项。 | 业务 | 2 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 9 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 29 |
| 第二项。 | 属性 | 29 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 30 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 30 |
| 第II部 | |
| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 31 |
| 第六项。 | 选定的财务数据 | 33 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 34 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 49 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 91 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 91 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 93 |
| 第三部分 | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 94 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 102 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 124 |
| 第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 | 125 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 129 |
| 第四部分 | |
| 第15项。 | 展品和财务报表附表 | 129 |
| 签名 | 133 |
除文意另有所指外，本文件中的“超微”、“超微”、“我们”、“公司”、“我们”和“我们”均指超微计算机公司，在适当的情况下，指我们的全资子公司。 本年度报告中以Form 10-K格式出现的SuperMicro、公司徽标和我们的其他注册或普通法商标、服务标记或商号均为Super Micro Computer，Inc.或其附属公司的财产。本年度报告中以Form 10-K格式出现的其他商标、服务标记或商号均为其各自所有者的财产。
关于前瞻性陈述的特别说明
本年度报告包含1933年《证券法》第27A节和1934年《证券交易法》第21E节所指的涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关。在某些情况下，您可以通过“将”、“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语来识别前瞻性陈述，这些术语或其他类似术语的否定。在评估这些声明时，您应该具体考虑各种因素，包括在第I部分第1A项“风险因素”项下、在本10-K表格的其他部分以及在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的风险。此外，我们的运营环境竞争激烈，变化迅速。新的风险时有出现。我们的管理层不可能预测所有风险，也不能评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本年度报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。 鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。
第一部分
项目1.业务
我公司
我们是一家总部位于硅谷的供应商，为各种市场提供应用优化的高性能和高效率服务器和存储系统，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算。我们的解决方案包括完整的服务器、存储系统、模块化刀片式服务器、刀片式服务器、工作站、完整的机架级即插即用解决方案，提供预定义和预先测试的全机架解决方案、网络设备、系统管理软件和服务器子系统。我们还提供全球支持和服务，帮助我们的客户安装、升级和维护他们的计算基础设施。我们通过提供广泛的服务器型号和配置，为客户提供高度的灵活性和定制化，他们可以从中选择最适合其计算需求的最佳解决方案。我们的服务器和存储系统、子系统和附件的架构设计旨在提供高级别的可靠性、质量、可配置性和可扩展性。
我们的内部设计能力、对服务器和存储系统中使用的许多组件的设计控制以及我们的服务器构建块解决方案®(创新、模块化和开放的体系结构)使我们能够快速开发、构建和测试具有独特配置的服务器和存储系统、子系统和附件。因此，当新技术推向市场时，我们通常能够通过利用产品线上的通用构建块来快速组装广泛的解决方案组合。我们与领先的微处理器、图形处理单元(“GPU”)、内存、磁盘/闪存和互连供应商以及其他硬件和软件供应商密切合作，以协调我们新产品的设计与其产品发布时间表。这增强了我们迅速推出采用最新技术的新产品的能力。我们寻求成为市场上第一个采用新技术的产品，并向客户提供使用这些技术的最广泛的产品选择。
为了降低运营数据中心的高昂成本，IT经理越来越多地求助于高性能产品的供应商，这些产品既经济高效，又节能环保。我们的资源节约型架构支持我们引领绿色IT创新的努力。此架构将CPU和内存拆分，使每个资源能够独立刷新，从而使数据中心能够显著降低刷新周期成本和电子垃圾。此外，我们还提供专为共享通用计算资源而设计的产品系列，因此与通用机架式服务器相比，可节省宝贵的空间和电力。我们相信，我们利用平衡数据中心电源需求、冷却、共享资源和更新周期的整体架构的方法有助于环境，并为我们的客户节省总拥有成本(TCO)。
我们主要通过位于加州的硅谷总部以及台湾和荷兰的工厂开展业务。我们的销售和营销活动是通过我们的直销队伍和间接销售队伍相结合的方式进行的
销售渠道合作伙伴。我们与分销商、增值经销商、系统集成商和原始设备制造商(“OEM”)合作，通过我们的间接销售渠道向他们的最终客户营销和销售我们的优化解决方案。
战略
我们的目标是成为全球领先的应用优化、高性能服务器、存储和网络解决方案提供商。实现这一目标需要不断开发和创新我们的解决方案，与我们的上一代解决方案和我们的竞争对手提供的解决方案相比，我们的解决方案具有更好的性价比和架构优势。通过我们的战略，我们寻求保持或提高我们在许多产品领域的相对竞争地位，并寻求为我们提供额外长期增长机会的市场。我们战略的关键要素包括执行以下各项：
具有较强的内部研发和内部制造能力
我们不断地对我们的工程组织进行投资。截至2021年6月30日，我们的研发机构雇用了1800多名员工。这些资源，再加上我们对复杂计算和存储需求的了解，使我们能够提供具有客户所需高级功能和能力的产品创新。此外，我们几乎所有的服务器都在我们的设施中进行了测试和组装，最终服务器和存储生产的一半以上在加利福尼亚州圣何塞完成。我们的工程能力，加上我们的内部制造能力，使我们能够快速制作原型和推出产品，从而对客户做出高水平的响应。
推出更多创新产品，速度更快
我们寻求在上市时间和产品范围方面保持优势，这些产品采用了最新的技术创新，如新处理器、存储技术的进步和不断发展的I/O技术。我们通过利用我们的内部设计能力和我们的积木解决方案®架构来寻求这些优势。这使我们能够为客户提供广泛的产品选择，以满足他们的目标应用要求。例如，在2021年4月初，我们推出了100多个新的应用程序优化系统，以支持英特尔推出其第三代英特尔至强可扩展处理器。2021年3月，SuperMicro发布了基于AMD EPYC™7003的最多功能的系统组合之一，为当今最关键的工作负载提供了世界纪录的性能改进36%。
利用新的应用程序和技术
除了满足对服务器和存储系统的传统需求外，我们已经并将继续投入大量资源来开发支持新兴和不断增长的应用程序的系统，包括云计算、人工智能、5G/边缘计算、存储等。我们相信，在这些快速发展的市场中，由于对这些应用的严格设计要求，往往需要使用最新技术，使我们能够利用我们在产品创新、卓越的上市时间和产品组合广度方面的能力，因此我们在每个快速发展的市场中都有巨大的机遇。
推动面向全球企业客户的软件和服务销售
我们寻求通过支持和扩展我们的软件管理产品和支持服务来增加我们的全球企业收入。这些软件产品和服务是 大规模部署所需，帮助满足服务级别协议并满足正常运行时间要求。除了我们的内部软件开发工作，我们还与外部软件供应商整合和合作，以满足客户的要求。
利用我们的全球运营结构
我们计划继续提高我们在美国、荷兰和台湾的全球制造能力和物流能力，以更有效地服务我们的客户，并降低我们的总体制造成本。我们最近在台湾完成了一座新的749,000平方英尺的建筑，以提高我们的制造能力，使我们的运营基础多样化，并优化与美国相比相对较低的劳动力成本。 此外，我们在加利福尼亚州圣何塞的总部增加了一座专门用于制造的新建筑。
产品和服务
我们提供各种针对应用程序优化的服务器解决方案、机架式和刀片式服务器、存储以及子系统和附件，可用于构建完整的服务器和存储系统。这些解决方案和产品旨在服务于各种市场，如企业数据中心、云计算、人工智能(AI)、5G/边缘计算。与2020财年相比，2021财年服务器和存储系统销售额占我们净销售额的百分比持平，从2019财年的81.7%下降到2020财年的78.5%，子系统和附件销售额占我们净销售额的百分比在2021财年为21.6%，2020财年为21.5%，2019财年为18.3%。我们通过软件管理解决方案以及全球服务和支持来补充我们的服务器和存储系统产品，这些服务和支持的收入包括在我们的服务器和存储系统收入中。
服务器和存储系统
我们销售机架式、刀片式、多节点和嵌入式外形规格的服务器和存储系统，支持单处理器、双处理器和多处理器架构。我们的主要产品线包括：
•超级刀片®和微刀片™®系统系列旨在共享公共计算资源，从而比标准机架式服务器节省空间和电力；
•超级存储提供高密度存储的系统，同时利用电力的高效使用来实现性能功耗比节约；
•双胞胎专为密度、性能和能效而设计的多节点服务器系统系列；
•Ultra服务器用于要求苛刻的企业工作负载的系统；
•GPU或加速针对快速增长的人工智能市场的系统；
•数据中心优化服务器系统，通过改进的热体系结构提供更高的可扩展性和性能功耗比；
•嵌入式(5G/物联网/边缘)针对不断发展的网络和互联设备的智能管理进行优化的系统；以及
•微云在空间和电源受限的环境中提供节点密度的服务器系统。
除了我们完整的服务器和存储系统业务外，我们还提供大量模块化服务器子系统和附件，如服务器主板、机箱、电源和其他附件。这些子系统是我们服务器解决方案的基础，产品涵盖从入门级单处理器和双处理器服务器细分市场到高端多处理器市场。我们单独销售的大多数子系统和附件旨在协同工作以提高性能，并最终集成到完整的服务器和存储系统中。
服务器软件管理解决方案
我们的开放式行业标准远程系统管理解决方案，例如我们的服务器管理套件，包括SuperMicro服务器管理器(“SSM”)、SuperMicro电源管理软件(“SPM”)、SuperMicro更新管理器(“SUM”)和SuperDoctor 5，旨在帮助管理大规模的异类数据中心环境。
超微全球服务
我们直接或通过经批准的分销商和第三方合作伙伴为我们的直接和OEM客户以及间接销售渠道合作伙伴提供全球服务和支持服务。我们的服务包括服务器和存储系统集成、配置和软件升级和更新。我们还确定服务需求，创建和执行项目计划，进行验证测试和培训，并提供技术文档。
全球服务：我们的战略直销和OEM客户可以购买各种现场支持服务计划。我们的服务计划因具体服务、响应时间、覆盖时间和持续时间、维修优先级别、备件要求、物流、数据隐私和安全需求而异。我们的全球服务团队为我们的服务器和存储系统提供服务台服务和现场产品支持。
支持服务：我们的客户支持服务为我们的直销团队和经批准的间接销售渠道合作伙伴销售的产品提供具有竞争力的市场保修，保修期限通常为一至三年，以及保修延期选项。我们的客户支持团队通过我们的网站和24小时不间断的直接电话支持为我们的产品提供持续的维护和技术支持。
研究与开发
我们在美国加州圣何塞和台湾的工厂内进行大部分研发活动，加强设计团队之间的沟通和合作，以简化开发流程并缩短上市时间。我们相信，我们对内部研发活动的关注、我们与客户和供应商的密切工作关系以及我们的模块化设计方法相结合，使我们能够缩短上市时间。我们继续投资于降低我们的设计和制造成本，并提高我们解决方案的性能、成本效益以及功率和空间效率。
我们的研发团队专注于开发新的和增强的产品，这些产品可以支持新兴的技术和工程创新，同时实现高的整体系统性能。我们的大部分研发活动都与领先处理器供应商的新产品周期有关。我们与英特尔、英伟达和AMD等公司密切合作，开发与正在开发的最新一代行业标准技术兼容的产品。我们与这些供应商的合作方式使我们能够协调我们新产品的设计与他们的产品发布时间表，从而增强我们快速推出采用最新技术的新产品的能力。我们与他们各自的开发团队密切合作，以提高系统性能并减少系统级问题。同样，我们与我们的客户密切合作，确定他们的需求，并相应地开发我们的新产品计划。
顾客
在2021财年，我们向100多个国家和地区的1000多家直接客户销售产品。在2020财年和2019财年，我们分别向820和850多家直接客户销售产品。此外，在截至2021年6月30日的三年中，我们通过间接销售渠道向数千名最终用户销售产品。这些客户代表着一系列不同的垂直市场，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算市场。在2021财年、2020财年和2019财年，没有客户占我们总净销售额的10%以上。
销售和市场营销
我们的销售和营销活动是通过我们的直销团队和我们的间接销售渠道合作伙伴进行的。我们的直销团队主要专注于向大规模云、企业和OEM客户销售完整的系统和解决方案，包括管理软件和全球服务。
我们与分销商、增值经销商、系统集成商和原始设备制造商合作，向他们的最终客户营销和销售我们的优化解决方案。我们为我们的间接销售渠道合作伙伴和OEM提供销售和营销帮助和培训，而OEM反过来又为最终客户提供服务和支持。我们利用我们在间接销售渠道中的关系以及与我们的原始设备制造商的关系，渗透到我们的产品可以提供现有解决方案更好替代方案的特定行业领域。
我们与间接销售渠道合作伙伴和最终客户保持密切联系。在销售过程中，我们经常与间接销售渠道合作伙伴和最终客户的技术人员合作，帮助确定满足客户需求的最佳系统配置。我们与间接销售渠道合作伙伴和最终客户的互动使我们能够监控客户的需求，并开发新产品以满足他们的需求。
国际销售
我们的全球销售努力得到了我们在荷兰、台湾、英国、中国和日本的国际办事处以及我们在美国的销售团队的支持。超微全球服务以及通过我们的间接销售渠道和原始设备制造商为我们的国际客户提供产品交付和第一级支持。2021财年、2020财年和2019财年，面向美国以外客户的销售额分别占净销售额的40.7%、41.4%和41.9%。
营销
我们的营销计划旨在为我们的公司和产品创造全球知名度和品牌，以及对我们为客户带来的重大价值的理解。这些计划还让现有和潜在客户、行业媒体、市场分析师、间接销售渠道合作伙伴和原始设备制造商了解使用我们的产品和解决方案的强大能力和好处。我们的营销努力支持通过直接销售和间接渠道销售和分销我们的产品。我们依靠各种营销工具，包括广告、公关、网络、社交媒体、参加行业贸易展会和会议来帮助获得市场认可。我们为我们的间接销售渠道伙伴提供合作营销资金，以扩大我们的营销努力的范围。我们还积极利用供应商的合作营销计划，共同受益于他们的营销发展基金，这是我们有权获得的。
知识产权
我们寻求通过专利、商标、版权、商业秘密法律和披露限制的组合来保护我们的知识产权。我们主要依靠与我们的设计和产品开发活动相关的商业秘密、技术诀窍和其他非专利专有信息。我们还与员工、顾问和其他第三方签订保密和专有权利协议，并控制对我们的设计、文档和其他专有信息的访问。
制造和质量控制
我们的大部分系统都是在加利福尼亚州圣何塞的总部生产的。我们相信，我们是唯一一家在美国设计、开发和制造大部分系统的主要服务器和存储供应商。我们服务器的全球组装、测试和质量控制都在我们位于圣何塞、加利福尼亚州、台湾和荷兰的制造工厂进行。我们的每个设施质量和环境管理体系都已根据ISO9001、ISO 14001和/或ISO 13485标准进行了认证。我们的供应商和合同制造商必须支持相同的标准，以保持一致的产品和服务质量，并持续改进质量和环境性能。
我们使用几家第三方供应商和合同制造商来提供材料和组件。我们相信，有选择地使用外包制造服务使我们能够专注于我们在产品设计和开发方面的核心能力，并增加我们的运营灵活性。我们相信，我们的制造战略使我们能够根据客户需求的变化调整制造能力，并迅速将新产品推向市场。我们使用Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其附属公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)提供合同设计和制造协调支持，这两家公司都是关联方。我们与Ablecom合作，为我们的底盘和其他几个组件优化模块化设计。Ablecom还为我们协调底盘的制造。除了为我们提供大量的合同制造服务外，Ablecom在发货到我们在美国、欧洲和亚洲的工厂之前，还储存着由不同供应商制造的多个零部件和组件。我们还与康博软件达成了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议和办公空间租赁协议。见合并财务报表第二部分第8项附注13“关联方交易”和第三部分第13项“某些关系及关联交易与董事独立性”。
我们不断地监控我们的库存，以满足客户的交货要求，并避免库存过时。由于我们的积木设计，我们的库存通常可以与多种不同的产品一起使用，从而降低营运资金要求并降低库存减记的风险。
竞争
我们产品的市场竞争激烈，发展迅速，受到新技术发展、不断变化的客户需求和新产品推出的影响。我们主要与基于x86的大型通用服务器和组件供应商竞争。此外，我们还与专门销售服务器组件和系统的较小供应商竞争。近年来，我们遇到了来自原始设计制造商(ODM)的日益激烈的竞争，这些制造商受益于其规模和极低成本的制造，并越来越多地提供自己的品牌产品。我们相信，我们的主要竞争对手包括：
•思科、戴尔、惠普企业和联想等全球技术供应商；以及
•ODM，如富士康、广达电脑和Wiwynn Corporation。
•原始设备制造商，如Inspur
我们市场上的主要竞争因素包括：
•率先向市场推出新的新兴技术；
•产品高性能、高效率、高可靠性；
•及早发现新出现的机会；
•成本效益；
•产品的互操作性；
•可扩展性；以及
•在全球范围内提供本地化和响应迅速的客户支持。
我们相信，在这些因素中的大多数方面，我们都处于有利地位。然而，我们的大多数竞争对手都有更长的运营历史、显著更多的资源、更高的知名度和更深的市场渗透率。他们可能会比我们投入更多的资源来开发、推广和销售他们的产品，这可能使他们能够更快地对新技术和客户需求的变化做出反应。此外，可能会出现新的竞争对手，并获得相当大的市场份额。见第一部分，项目1A，“风险因素”风险，标题为“我们参与的市场竞争激烈，如果我们不能有效竞争，我们可能无法增加我们的市场渗透率、增加我们的净销售额或提高我们的毛利率。”
员工与人力资本资源
截至2021年6月30日，我们拥有4,155名全职员工，其中研发员工1,858名，销售和营销员工460名，一般和行政员工425名，制造业员工1,412名。在这些员工中，有2367名员工在我们的圣何塞工厂工作。我们认为，我们的高素质和积极进取的员工是我们业务成功的关键因素。我们的员工没有任何集体谈判组织的代表，我们也从未经历过停工。我们相信，我们与员工的关系是良好的。
我们的首席执行官兼董事长总裁引用梁朝伟的话说：“科技行业成功的关键是围绕着热爱工作的人来设计一家公司。”我们的动机是吸引、发展和留住一支高绩效的团队，从事他们热爱的工作，并受到增长机会的激励。
人才战略
我们的人才战略重点是吸引技术娴熟、敬业的员工，他们为我们的创新和前瞻性劳动力提供至关重要的人才和技能。我们的招聘流程积极寻找人才，以支持我们聘用具有专业资格和潜力的候选人的能力。我们通过跟踪和分析各种来源的数据(如年度绩效评估)来确定机会，以评估我们在确保关键人才发挥关键作用方面的进展。
我们的政策是确保所有申请者和员工有平等的就业机会，而不考虑种族、肤色、宗教、性别(包括怀孕、性别认同和性取向)、国籍、年龄、残疾或遗传信息、婚姻状况或适用的当地、州或联邦法律保护的任何其他类别。所有雇员都接受在工作场所防止性骚扰和虐待行为方面的培训。
总奖励计划
我们的总奖励计划旨在吸引和奖励拥有支持我们的业务目标、帮助实现我们的战略目标并为我们的股东创造长期价值所需技能的有才华的人。我们为员工提供薪酬方案，包括基本工资、激励性奖金计划和长期股权奖励，包括受限股票单位和期权，与我们的股票价格挂钩。我们相信，同时提供短期和长期奖励的薪酬计划提供公平和有竞争力的薪酬，并通过激励企业和个人业绩(按绩效支付)、基于公司长期业绩的激励以及将薪酬与我们的业务计划相结合来协调员工和股东的利益。除了现金和股权薪酬外，我们还为美国员工提供人寿保险和健康(医疗、牙科和视力)保险、带薪休假、病假、假日工资和401(K)计划等福利。在美国以外，我们根据当地的要求和需要提供福利。
健康与安全
从新冠肺炎大流行开始，我们就主动实施了预防方案，我们不断评估和更新这些方案，以应对条件和适用法规的变化。这些预防性协议旨在保护我们的员工、承包商、供应商、客户和社区，并确保业务连续性。我们是
遵循旨在减缓新冠肺炎传播的政府政策和建议，并致力于保护我们员工、承包商、供应商、客户和社区的健康和安全。
我们不断评估我们为应对新冠肺炎疫情所做的努力，包括：
•我们要求现场员工填写每日健康问卷，通过安装在我们一些建筑中的热扫描设备，以确保他们没有体温升高，并遵守社交距离要求和口罩协议；
•我们加强了接触者追踪，显著减少了非优先商务旅行，并为每位员工提供了个人空气净化器；以及
•为了应对不断变化的新冠肺炎更新，我们继续与我们的环境健康和安全团队密切合作，监测并向经理提供每周最新情况，并促进和鼓励员工接种新冠肺炎疫苗。
我们相信，这些行动是适当和必要的，以保护我们的员工、承包商、供应商、客户和社区，同时使我们能够安全地继续运营。
企业信息
我们成立于加利福尼亚州圣何塞，并保持着我们的全球总部和大部分员工。我们是圣何塞市最大的雇主之一，也是圣何塞和硅谷社区的活跃成员。
我们于1993年9月在加利福尼亚州注册成立。我们于2007年3月在特拉华州重新组建了公司。我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“SMCI”。我们的主要执行办公室位于加利福尼亚州圣何塞罗克大道980号，邮编：95131，电话号码是(408503-8000)。我们的网站地址是www.Supermicro.com。
关于细分市场和地理区域的财务信息
有关分部报告的资料，请参阅本年报合并财务报表第II部分第8项附注18“分部报告”，有关分部报告的资料请参阅本年报合并财务报表第II部分第8项附注3“收入-收入分类”有关本公司按地理区域划分的净销售额的资料。关于与我们的国际业务有关的风险的进一步信息，见第一部分，项目1A，“风险因素”。
营运资金
我们非常重视库存和其他营运资金相关项目的管理。我们通过与客户和合作伙伴沟通并利用我们的行业经验预测需求来管理库存。我们根据预测的需求为我们的产品下生产订单。我们通常保持大量的产品库存，因为计算机服务器行业的特点是交货期短，交货时间快。
此外，在2021财年，计算机服务器行业正在经历全球供应链短缺，这要求我们携带更多库存，以满足客户和合作伙伴的需求和积压。
可用信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据经修订的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13(A)和15(D)条提交或提交的报告修正案，均可在我们的网站上免费获得，或通过我们的网站免费获取：Www.supermicro.com，在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或提交该等报告后，在合理可行的范围内尽快作出回应。我们网站上包含的信息不会以引用的方式纳入本年报或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件或报告中，也不会作为本年报或其他报告的一部分。美国证券交易委员会还维持着一个网站，其中包含我们的美国证券交易委员会备案文件。
第1A项。 风险因素
下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。其他我们目前没有预料到或我们目前认为无关紧要的事件也可能影响我们的业务、财务状况、经营结果、现金流、其他关键指标以及我们普通股的交易价格。
风险因素摘要
运营和执行风险
•新冠肺炎疫情对我们的业务运营、财务状况和经营业绩产生了不利影响，无法保证不利影响不会继续下去。
•我们的季度经营业绩一直在波动，未来可能也会波动。
•我们在特定时期的收入和利润率很难预测，收入不足或利润率下降可能会损害我们的运营业绩。
•随着我们越来越多地瞄准更大的客户和更多的销售机会，我们的客户基础可能会变得更加集中，我们的销售成本可能会增加，我们的利润率可能会更低，我们的销售额可能更难预测。
•如果我们不能满足任何公开宣布的财务指导或对我们业务的其他期望，可能会导致我们的股票价值下降。
•在本年度报告涵盖的某些时期，我们服务器解决方案的平均销售价格上涨在历史上显著促进了净销售额的增长。如果客户不继续购买我们的最新一代产品或其他组件，此类价格可能会下降，这可能会损害我们的运营结果。
•我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品的核心组件和某些材料市场波动的不利影响。
•我们可能会失去销售或产生与库存不足、过剩或陈旧有关的意外费用。
•我们在利用我们的ERP系统自动化内部控制或集成其他IT应用程序中出现的流程方面遇到的困难可能会对我们的控制环境产生不利影响。
•系统安全违规、数据保护违规、网络攻击和其他相关网络安全问题可能会扰乱我们的内部运营或危及我们产品的安全，任何此类扰乱都可能减少我们的预期收入，增加我们的支出，损害我们的声誉，并对我们的股价产生不利影响。
•任何未能充分扩大或保留我们的销售队伍都将阻碍我们的增长。
•我们与Ablecom和Compuware之间可能会出现利益冲突，这些冲突可能会对我们的运营产生不利影响。
•我们对Ablecom的依赖可能会受到与我们依赖有限的合同制造服务和库存仓储来源相关的风险的影响。
•如果对我们、我们的员工、我们的第三方服务提供商或我们的合作伙伴产生负面宣传，无论负面宣传是否属实，我们的业务和经营业绩都可能受到不利影响。
•如果我们失去了梁朝伟、总裁、首席执行官兼董事长或任何其他关键员工，我们可能无法及时实施我们的业务战略。
•我们的直销努力可能会给我们的最终客户造成混乱，并损害我们在间接销售渠道和与OEM的关系。
•如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
战略和行业风险
•如果我们不成功地管理我们国际制造能力和业务运营的扩张，我们的业务可能会受到损害。
•我们可能无法成功地管理我们的业务以实现增长和扩张。
•我们依赖于新产品的开发和对现有产品的增强，如果我们不能预测或响应新兴的技术趋势和客户不断变化的需求，我们的经营业绩和市场份额可能会受到影响。
•我们参与的市场竞争激烈。
•行业整合可能会导致竞争加剧，并可能损害我们的经营业绩。
•我们必须与供应商密切合作，及时推出新产品。
•我们的供应商未能改进我们产品的材料和关键部件的功能和性能，这可能会削弱或推迟我们向客户提供创新产品的能力。
•我们依赖有限数量的供应商提供制造我们产品所需的某些部件。
•我们依赖间接销售渠道，这些渠道的任何中断都可能对我们的销售产生不利影响。
•我们未能提供高质量的服务器和存储解决方案可能会损害我们的声誉，并降低对我们产品的需求。
•我们进入美国以外市场的增长使我们暴露在国际商业运营固有的风险之下。
•我们的经营结果可能会因我们在公司风险投资中的投资而受到波动。
法律和监管风险
•由于我们的产品和服务可能存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们受到有关隐私、数据保护和其他事项的复杂和不断变化的法律和法规的约束。
•我们的运营可能涉及使用受监管的材料，我们必须遵守环境、健康和安全法律法规，这可能是昂贵的。
•如果我们不能保持和进一步发展对财务报告的有效内部控制，投资者可能会对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下降。
•导致我们2017年10-K报告延迟提交以及我们客户的负面宣传和潜在担忧的事项已经并可能继续对我们的业务和财务状况产生不利影响。
•如果不遵守美国《反海外腐败法》、其他适用的反腐败和反贿赂法律以及适用的贸易管制法律，我们可能会受到惩罚和其他不利后果。
•任何未能保护我们知识产权的行为都可能损害我们的品牌和竞争力。
•解决我们侵犯或可能侵犯他人知识产权的索赔可能需要我们赔偿他人，或向第三方支付巨额使用费。
•我们的治理文件和特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止对我们公司的控制权变更或我们管理层的变更。
金融风险
•我们产生了与导致延迟提交2017年10-K文件的事项相关的巨额费用，并可能产生与任何由此产生的诉讼相关的费用。
•我们的研发支出占我们净销售额的百分比，远远高于我们的许多竞争对手。
•我们未来的有效所得税税率可能会受到不同地理区域业务和收入的相对组合变化以及国内和国外所得税法律变化的影响。
•在任何一个季度，积压都不会占我们净销售额的很大一部分。
与持有我们的普通股相关的风险
•我们普通股的交易价格可能会波动。
•现有股东未来出售股份可能会导致我们的股票价格下跌。
•我们的资本股权集中在内部人士手中，这可能会限制你影响公司事务的能力。
•我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
一般风险
•我们的产品可能不会被视为支持IT行业的气候变化缓解。
•我们的业务和运营可能会受到自然灾害事件的影响，包括气候变化带来的影响。
运营和执行风险
新冠肺炎疫情对我们的业务运营、财务状况和经营业绩产生了不利影响，无法保证不利影响不会继续下去。
2019年末在武汉发现的新型冠状病毒株中国(新冠肺炎)在世界各地传播，导致当局实施了无数史无前例的措施来试图遏制病毒，包括旅行禁令和限制、隔离、原地避难/呆在家里和社会距离命令，以及关闭。这些措施影响并可能继续影响我们的业务运营、我们客户的运营以及我们各自的供应商、供应商和合作伙伴的运营。
在大流行期间，我们继续我们的制造业务以及客户的订单处理和服务，尽管我们的生产率有时会放缓，特别是在美国和荷兰。旅行限制和物流挑战对我们的供应链产生了影响，并将继续产生影响。大流行还影响了对我们客户的发货，以及(在较小程度上)我们向客户提供服务和支持的能力。我们投入了资金来采购关键部件，这样我们就可以保持合理的交货期，为客户完成订单。虽然疫苗供应和感染率下降有积极迹象，特别是在美国，但新病毒株的可能性、疫苗供应限制和高感染率，特别是在世界其他地方，使我们无法预测全球新冠肺炎大流行可能进一步影响我们的业务运营、财务业绩和运营业绩的最终程度。
新冠肺炎疫情的影响将在多大程度上继续影响我们的业务、运营、财务状况和运营结果，将取决于许多我们可能无法控制或预测的不断变化的因素，包括：
•新冠肺炎大流行的持续时间和范围；
•当局响应行动的范围和有效性，以及这些因素和其他因素对我们的员工、客户和供应商的影响；
•由于无法获得直接访问，难以增加新客户；
•服务器和存储解决方案的支出比率，包括潜在客户购买决策的延迟和我们产品供应的延迟；
•我们的供应商开发和发布新组件(如微处理器和内存)的速度；
•我们的客户可以进行验收测试或鉴定我们的产品的速度，特别是如果它们包含新技术的话；
•失业和经济衰退压力上升的持续时间；
•大流行对我们的员工，包括关键人员的健康影响；
•对我们的销售伙伴和最终客户的流动资金的影响，包括客户付款期限的延长和可能的破产；
•我们继续有能力执行业务连续性计划，以维持我们的关键业务流程，并以我们可以接受的条款管理我们的流动性和获得信贷安排的机会；
•材料、物流和劳动力成本的可得性和波动；以及
•我们通过原始设备制造商和间接销售渠道接触到的中小型企业或行业侵蚀了经济活动。
我们的季度经营业绩一直在波动，未来可能也会波动，这可能会导致我们的股价迅速下跌。
我们认为，由于各种因素，我们的季度经营业绩将继续受到波动的影响，其中许多因素是我们无法控制的。可能影响季度经营业绩的因素包括：
•对我们产品的需求波动，部分原因是全球经济环境的变化；
•基于季节性的波动，截至3月31日和9月30日的季度通常较弱；
•发生包括新冠肺炎在内的全球大流行病，以及影响全球经济或一个或多个全球经济部门的其他事件；
•客户和供应商获得融资或为资本支出提供资金的能力；
•大客户订单的时间和规模的波动，包括我们产品的销售和实施周期的变化，以及纳入客户支出计划和相关收入的变化；
•我们利润率的变化取决于我们销售的服务器和存储系统、子系统和附件的组合，以及我们对互联网数据中心、云计算客户或某些地理区域的销售额百分比；
•可获得性和与关键组件相关的成本的波动，特别是满足客户需求所需的半导体、内存、存储解决方案和其他材料，尤其是在全球市场混乱时期，尤其是新冠肺炎疫情持续时间延长对我们的供应链和我们供应商的供应链的影响；
•主要微处理器供应商和其他供应商推出新产品的时机；
•新技术和产品的引进和市场接受度，以及我们在新的和不断发展的市场中的成功，将新兴技术纳入我们的产品，以及采用新的标准；
•我们产品定价政策的变化，包括对新产品公告的响应；
•客户购买是部分还是完全集成的系统或子系统和附件，以及是否直接或通过我们的间接销售渠道合作伙伴进行的混合；
•我们的竞争对手、供应商、客户或合作伙伴之间的合并和收购的影响；
•我们地理市场的总体经济状况；
•地缘政治紧张局势，包括贸易战、关税和/或我们地理市场的制裁；
•监管改革对我们的经营成本的影响；以及
•与我们前几年财务报表重述相关的补救和法律诉讼相关费用。
此外，根据过去有关使用我们产品的安全风险的未经授权的报告，客户可能会犹豫是否购买或不继续购买我们的产品。因此，我们的增长和运营结果可能会在季度基础上波动。如果我们未能达到投资者或分析师的预期，我们的股价可能会在没有通知的情况下迅速下跌。此外，季度经营业绩的波动可能会使我们的经营业绩的期间间比较缺乏意义，您不应依赖它们作为未来业绩的指示。
我们在特定时期的收入和利润率很难预测，收入不足或利润率下降可能会损害我们的运营业绩。
由于本年度报告中讨论的各种因素，我们对特定季度的收入和利润率很难预测，特别是考虑到具有挑战性和不稳定的全球宏观经济环境、新冠肺炎疫情的重大影响、我们正在采取的应对新冠肺炎疫情的措施、竞争加剧、美国和中国之间持续贸易争端的影响以及相关市场的不确定性。我们的收入可能会以比过去更慢的速度增长或下降。如果我们过去几个季度出现的非线性销售模式在未来时期再次出现，我们满足财务预期的能力也可能受到不利影响。
大额订单的时间安排也会对我们每个季度的业务和经营业绩产生重大影响。我们不时会收到大量订单，这些订单对我们在确认为收入的期间的经营业绩有重大影响。例如，我们的较大客户可能寻求在单个或几个订单中满足所有或几乎所有要求，而在相当长的一段时间内不再进行重大采购。这类订单的时间很难预测，来自这类订单的收入确认的时间可能会影响收入的期间变化。因此，根据收到的订单和最终确认为收入的情况，我们的运营业绩可能会因季度而异。
我们主要根据预测的收入水平来规划我们的运营费用水平。这些费用和长期承诺的影响在短期内是相对固定的。收入不足可能导致经营业绩低于预期，因为我们可能无法迅速减少这些固定费用，以应对短期业务变化。
上述任何因素都可能对我们的运营和财务业绩产生重大不利影响。
随着我们越来越多地瞄准更大的客户和更多的销售机会，我们的客户基础可能会变得更加集中，我们的销售成本可能会增加，我们的利润率可能会更低，我们的销售额可能更难预测。
我们越来越依赖更大的销售额来发展我们的业务。特别是，近年来，我们完成了对领先的互联网数据中心和云客户、大型企业客户和OEM的更大规模的销售。在2021财年、2020财年或2019财年，没有单一客户占净销售额的10%或更多。如果客户购买我们的产品数量更大，他们的业务在我们净销售额中所占的比例也更大，我们可能会越来越依赖这些客户来维持我们的增长。如果我们最大的客户不购买我们的产品，或者我们无法在我们预期的水平、时间范围或地域内向这些客户提供产品，包括由于新冠肺炎对他们或我们业务的影响，我们维持或增长净销售额的能力将受到不利影响。
对更大客户的销售增加也可能导致运营结果的波动。大额订单通常会受到激烈的竞争和定价压力，这可能会对我们的利润率和运营结果产生不利影响。因此，在我们确认来自大客户的收入期间收入大幅增加之后，客户可能会在一段时间内不购买任何产品或仅购买少量产品。
此外，随着我们和我们的合作伙伴越来越注重向更大的客户销售和吸引更大的订单，我们预计销售成本会更高。我们的销售周期可能会变得更长、更昂贵，因为大客户通常比小客户花更多的时间谈判合同。较大的客户通常也会在实施和使用我们的服务器解决方案时寻求更高级别的支持。实际或认为无法满足客户支持需求可能会对我们与此类客户的关系产生不利影响，这可能会影响未来购买我们产品的可能性。
由于上述因素，我们的季度经营业绩可能会受到更大的波动，我们的股票价格可能会受到不利影响。
如果我们不能满足任何公开宣布的财务指导或对我们业务的其他期望，可能会导致我们的股票价值下降。
在新冠肺炎疫情爆发之前，我们在公布上一季度的财务业绩时提供了前瞻性的财务指导。我们不能保证我们将继续提供前瞻性财务指导，如果我们真的发布前瞻性指导，与这些项目相关的不确定性可能会导致我们修改此类指导。如果发布，我们没有义务在任何时候更新任何前瞻性指导。过去，我们的财务业绩未能达到我们提供的指导。我们过去未能达到指导目标的原因有很多，未来可能会再次失败，包括但不限于这些风险因素中描述的因素。
在本年度报告涵盖的某些时期，我们服务器解决方案的平均销售价格上涨在历史上显著促进了净销售额的增长。如果客户不继续购买我们的最新一代产品或其他组件，此类价格可能会下降，这可能会损害我们的运营结果。
在本年度报告所涵盖的某些时期，我们服务器解决方案的平均销售价格上涨显著促进了净销售额的增长。最近，在新冠肺炎大流行期间，关键零部件市场变得更加不稳定。与大多数基于电子产品的产品一样，服务器和存储产品的平均售价通常在使用最新技术的新产品推出时最高，随着时间的推移，随着这些产品变得商品化并最终被更新一代的产品取代，服务器和存储产品的平均售价往往会下降。我们无法预测我们未来可能遇到的服务器解决方案的平均售价下降的时间或幅度，这可能会因新冠肺炎疫情的持续影响而加剧。在某些情况下，我们与间接销售渠道合作伙伴达成的协议限制了我们降价的能力，除非我们向他们提供此类降价，或为他们的库存提供价格保护。如果我们不能以比平均销售价格持续下降的速度更快的速度降低单位平均制造成本，我们的业务、财务状况和经营结果将受到损害。
我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品的核心组件和某些材料市场波动的不利影响。
制造我们的服务器和存储解决方案所使用的某些材料和核心组件(如服务器主板、机箱、CPU、内存、硬盘和固态硬盘)的价格占我们销售成本的很大一部分。虽然我们增加了对某些关键材料和核心部件的采购，以应对与新冠肺炎疫情相关的供需不确定性，但我们并没有对所有关键材料和核心部件签订长期供应合同，而是经常以采购订单的方式购买这些材料和部件。这些核心部件和材料的价格波动很大，因此很难预测费用水平和经营业绩。此外，如果我们的业务增长使我们有必要或适当地过渡到与材料和核心零部件供应商签订更长期的合同，我们的成本可能会增加，我们的毛利率可能会相应下降。
由于我们经常根据需要获取材料和关键组件，因此，由于这些材料和关键组件当时的可获得性或条款和定价，我们有效和高效响应客户订单的能力可能会受到限制。我们的行业过去曾经历过材料短缺和交货延误，包括新冠肺炎对全球供应链的负面影响，未来我们可能会经历关键材料的短缺或延误，或者增加物流成本，以及时获得必要的材料。 据广泛报道，新冠肺炎疫情导致了半导体短缺。 有时，由于材料和关键部件短缺，我们被迫推迟某些产品的推出或客户订单的履行，这可能会对我们的收入造成不利影响。如果出现短缺、供需失衡或延误，这些材料和关键部件的价格可能会上涨，或者根本无法获得这些材料和关键部件。如果出现短缺，我们的一些较大的竞争对手可能会有更大的能力获得材料和关键部件，因为他们有更大的购买力。我们可能无法以合理的价格或可接受的质量获得足够的关键部件或材料来制造新产品来满足客户需求，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。此外，我们还不时接受客户订单，并提供各种类型的零部件价格保障。这些安排增加了我们对零部件价格波动的风险，并对我们某些季度的财务业绩产生了不利影响。
如果我们失去目前的任何供应或合同制造关系，识别和鉴定符合我们质量和交货要求并将适当保护我们知识产权的新供应商或合同制造商的过程可能需要投入大量时间和资源，对我们满足客户采购订单的能力产生不利影响，并推迟我们迅速将新产品推向市场的能力。同样，如果我们的任何供应商取消、大幅更改合同或对我们的承诺，或未能满足客户对我们产品的需求所需的质量或交货要求，无论是由于短缺还是其他原因，我们的声誉和与客户的关系都可能受到损害。我们可能会失去订单，无法以成本效益或及时的方式开发或销售某些产品(如果有的话)，并大幅减少收入、利润率和收益，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们可能会失去销售或产生与库存不足、过剩或陈旧有关的意外费用。
为了提供更多的选择和优化我们的产品，使我们的客户受益，我们保持高水平的库存。如果我们不能保持足够的库存，我们可能无法及时满足对我们产品的需求，我们的销售可能会受到影响。如果我们高估了客户对我们产品的需求，我们可能会遇到产品库存过剩的情况，无法以合理的价格销售这些产品，或者根本不能。因此，我们可能需要记录更高的库存储备。此外，我们不时因购买或制造更专业的组件而承担更大的库存风险，而这些组件的销售机会更大。存在与新冠肺炎相关的不确定性和风险，我们已经对此采取了某些行动，包括作为我们大流行应对计划的一部分，增加对某些关键材料和组件的采购。具体地说，为了积极管理供应链，以应对新冠肺炎在中国的早期爆发，我们首先建立了主板和其他系统印刷电路板所需的关键零部件的库存，以应对潜在的短缺风险。从那时起，我们继续增加关键组件的库存，如CPU、内存、固态硬盘和较小程度的GPU，以便客户订单在收到时即可履行。然而，不能保证这样的努力将成功地管理库存，我们可能面临库存不足、过剩或过时的风险。我们不时会遇到与销量较高相关的库存减记，但未能按预期完成。我们预计，我们将在未来不时地经历与现有和未来承诺有关的减记。, 这可能与我们主动购买某些关键材料和组件有关，这是我们根据新冠肺炎进行规划的一部分。由于这些或其他原因造成的库存水平过高或过时，可能会导致我们的意外支出或准备金增加，以应对未来的潜在费用，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们在利用我们的ERP系统自动化内部控制或集成其他IT应用程序中出现的流程方面遇到的困难可能会对我们的控制环境产生不利影响。
许多公司在其企业资源规划系统方面遇到了挑战，这对他们的业务产生了负面影响。我们已经产生并预计将继续产生与我们的企业资源规划系统相关的额外费用，特别是当我们继续加强和发展这些系统时，包括通过使某些内部控制自动化。未来发生的任何与利用我们的企业资源规划系统实现内部控制自动化或整合其他IT应用程序中的流程相关的中断、延迟或缺陷，都可能对我们及时向美国证券交易委员会提交报告、提供准确财务报表的能力产生不利影响，并以其他方式影响我们的控制环境。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
系统安全违规、数据保护违规、网络攻击 和其他相关的网络安全问题可能会扰乱我们的内部运营或危及我们产品的安全，任何此类破坏都可能减少我们的预期收入，增加我们的支出，损害我们的声誉，并对我们的股价产生不利影响。
恶意的计算机程序员和黑客可能能够渗透到我们的网络中，盗用或泄露我们或第三方的机密信息，造成系统中断或导致关闭。计算机程序员和黑客还可能开发和部署病毒、蠕虫和其他恶意软件程序，以攻击我们的产品或以其他方式利用我们产品的任何安全漏洞。虽然我们采用了许多保护措施，包括防火墙、防病毒和终端检测和响应技术，但这些措施可能无法防止或检测对我们系统的攻击。虽然过去曾发生过对我们网络的未经授权的入侵，但这些入侵无论是单独还是总体上都不会对我们的业务、运营或产品产生实质性的不利影响。我们已采取措施增强网络和计算机系统的安全性，但尽管采取了这些措施，我们仍可能遭遇未来的入侵，这可能会对我们的业务、运营或产品造成不利影响。此外，我们在产品中使用的硬件和软件或第三方组件和软件可能包含设计或制造方面的缺陷，包括可能意外干扰产品运行或安全的“错误”和其他问题。我们消除或缓解网络或其他安全问题、错误、病毒、蠕虫、恶意软件程序和安全漏洞的成本可能是巨大的，如果我们解决这些问题的努力不成功，可能会导致中断、延误、服务中断和现有或潜在客户的流失，这可能会阻碍我们的销售、制造、分销或其他关键功能。任何关于我们的产品或系统存在网络安全风险的声明，无论是否有效, 可能会损害我们的声誉，并对我们的收入和运营结果产生不利影响。
我们管理和存储与我们的业务相关的各种专有信息和敏感或机密数据，以及来自我们的供应商和客户的信息。违反我们或我们的任何第三方供应商的安全措施，或意外丢失、无意中披露或未经批准传播有关我们或我们的客户或供应商的专有信息或敏感或机密数据，包括由于欺诈、欺诈或其他形式的欺诈而可能导致的此类信息或数据的丢失或披露，可能会使我们或我们的客户或供应商面临丢失或滥用这些信息的风险，导致我们面临诉讼和潜在的责任，损害我们的品牌和声誉，或以其他方式损害我们的业务。
如果我们在未来遇到网络安全事件，我们与客户和供应商的关系可能会受到实质性影响，我们的品牌和声誉可能会受到损害，我们可能会在应对和补救事件以及解决与事件相关的任何调查或纠纷方面产生大量成本，其中任何一项都会导致我们的业务、运营或产品受到不利影响。此外，实施和增加进一步的数据保护措施的成本和业务后果可能会很大。
任何未能充分扩大或保留我们的销售队伍都将阻碍我们的增长。
我们预计，随着更大的客户越来越需要直销方式，我们的直销队伍将继续增长。拥有我们所需要的高级销售技能和技术知识的直销人员的竞争非常激烈，我们面临着来自竞争对手的激烈竞争。我们能否在未来增加收入，在很大程度上取决于我们在招聘、培训、留住和成功管理足够的合格直销人员方面的成功。新员工需要大量培训，可能需要6个月或更长时间才能达到最高生产率。我们最近的招聘和计划中的招聘可能不会像我们希望的那样富有成效，而且我们可能无法在未来在我们开展业务的市场招聘足够数量的合格人员。如果我们无法招聘、培养和留住足够数量的高效率销售人员，我们的客户关系以及由此产生的服务器解决方案的销售将受到影响。
我们与Ablecom和Compuware之间可能会出现利益冲突，这些冲突可能会对我们的运营产生不利影响。
我们使用关联方Ablecom进行合同设计和制造协调支持和仓储，并使用同样是关联方和Ablecom附属公司的Compuware进行分销、合同制造和仓储。我们与Ablecom合作，为我们的底盘和某些其他组件优化模块化设计。我们将一部分设计活动和很大一部分组件制造外包给康博软件，特别是电源。我们从Ablecom和Compuware购买的产品分别占2021财年、2020财年和2019财年销售成本的7.8%、10.1%和9.2%。Ablecom和Compuware对我们的销售额占Ablecom和Compuware净销售额的大部分。Ablecom和Compuware都是台湾的私人持股公司。此外，我们还与康博软件签订了分销协议，根据协议，我们已指定康博软件为我们产品在台湾、中国和澳大利亚的非独家经销商。
梁朝伟，Ablecom的首席执行官和最大股东，是我们的首席执行官兼董事会(“董事会”)主席总裁的兄弟。截至2021年6月30日、2020年或2019年6月30日，梁朝伟没有持有我们的普通股。截至2021年6月30日，梁朝伟和他的配偶刘强东、我们的联合创始人高级副总裁和董事共同拥有Ablecom约10.5%的股本，而梁朝伟先生和其他家族成员拥有Ablecom已发行普通股约28.8%。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。
2018年10月，我们的首席执行官梁朝伟个人向梁朝伟的配偶张建存借了约1290万美元。这笔贷款是无担保的，没有到期日，前六个月的利息为每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，从2020年3月1日起降至0.25%。这笔贷款最初是应梁先生的要求发放的，目的是提供资金偿还两家金融机构的保证金贷款，这两笔贷款是以他持有的我们普通股的股份为抵押的。贷款人于2018年10月调用了这些贷款，此前我们的普通股于2018年8月在纳斯达克停牌，我们的普通股的市场价格于2018年10月下跌。截至2021年6月30日，这笔无担保贷款的到期金额(包括本金和应计利息)约为1530万美元。
比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。
梁朝伟先生是我们的首席执行官兼董事会主席，是我们公司的重要股东，对我们业务关系的管理具有相当大的影响力。因此，作为Ablecom股东的查尔斯·梁先生及其配偶Sara·刘女士的经济利益，以及查尔斯·梁先生与Ablecom首席执行官和康博软件的首席执行官的个人关系，可能对我们不利。我们可能不会像与无关方那样积极地与Ablecom或Compuware谈判或执行合同条款，而且我们协议中的商业条款可能不如我们与第三方谈判时获得的优惠。如果我们与Ablecom或Compuware的业务往来不像公平交易那样对我们有利，我们的运营结果可能会受到损害。
如果Ablecom或Compuware被收购或出售，新的所有权可能会重新评估Ablecom或Compuware的业务和战略，因此，我们的供应链可能会中断，或者我们与Ablecom或Compuware协议的条款和条件可能会改变。因此，我们的运营可能会受到负面影响或成本可能会增加，其中任何一项都可能对我们的利润率和运营结果产生不利影响。
我们对Ablecom的依赖可能会受到与我们依赖有限的合同制造服务和库存仓储来源相关的风险的影响。
我们计划继续保持与Ablecom在亚洲的制造关系。为了为我们提供更多的合同制造服务，我们预计Ablecom将继续为我们储存越来越多的由多家供应商制造的零部件和组件，然后再运往我们在美国和欧洲的工厂。我们还预计，我们将继续从台湾的Ablecom租用办公空间，以支持我们的
研究和开发的努力。我们与Ablecom共同运营一家管理公司，为我们在台湾单独建造的制造设施管理我们和Ablecom共享的公共区域。
如果我们与Ablecom的商业关系恶化，我们可能会在履行客户订单的能力方面遇到延误。同样，如果Ablecom在亚洲的设施受到损坏、破坏或其他中断的影响，我们的库存可能会损坏或销毁，我们可能无法在我们或我们的客户要求的时间内找到足够的代工服务供应商。我们可能会失去订单，无法以成本效益或及时的方式开发或销售一些产品，如果有的话。
目前，我们主要从Ablecom购买底盘产品的合同制造服务。如果我们与Ablecom的商业关系恶化或终止，与向Ablecom提供我们产品的关键材料的实体建立直接关系，或者确定并与替代的仓库和合同制造服务提供商谈判协议，可能需要相当长的时间和大量的资源投资。根据我们与Ablecom的协议，除某些例外情况外，Ablecom有权成为我们根据此类协议开发的特定产品的独家供应商。因此，如果我们无法以我们可以接受的条款从Ablecom获得此类产品，我们可能需要停止生产产品或开发替代产品、寻找新供应商、更改我们的设计并购买新工具，所有这些都可能导致我们产品供应的延迟和成本的增加。如果我们需要使用其他供应商，我们可能无法建立单独或总体上与我们与Ablecom建立的条款和条件一样优惠的业务安排。如果这些情况发生，我们的净销售额、利润率和收益可能会大幅下降，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
如果对我们、我们的员工、我们的第三方服务提供商或我们的合作伙伴产生负面宣传，无论负面宣传是否属实，我们的业务和经营业绩都可能受到不利影响。
对我们公司或产品的负面宣传，即使是不准确或不真实的，也可能会对我们的声誉和对我们产品的信心造成不利影响，这可能会损害我们的业务和经营业绩。例如，2018年10月，发表了一篇新闻文章，指控我们的主板在制造过程中在中国的一家代工厂的工厂植入了恶意硬件芯片。我们在一家领先的独立第三方调查公司的协助下对这一索赔进行了彻底的调查，在该公司中，我们测试了具有代表性的主板样本，包括新闻文章中描述的特定类型的主板和文章中提到的公司购买的主板，以及最近制造的主板。在完成这些检查和一系列功能测试后，调查公司报告称，没有发现我们的主板上有恶意硬件的证据。此外，这篇新闻文章的发布者和我们的任何客户都没有提供过任何这样更改的主板的实例。然而，尽管我们的客户和我们一再否认有任何篡改行为，并宣布了这项独立调查的结果，但2018年这一虚假指控的公布对我们普通股的交易价格和我们的声誉造成了实质性的负面影响。2018年10月的新闻文章、2021年1月发表的后续新闻文章，以及未来任何做出类似虚假指控的类似文章，都可能在未来继续产生负面影响。
对我们声誉的损害也可能来自许多其他来源，包括我们过去经历过的员工不当行为，以及我们的合作伙伴和外包服务提供商的不当行为。此外，有关我们合作伙伴或服务提供商的负面宣传也可能影响我们的业务和运营结果，因为我们依赖这些合作伙伴，或者如果我们的客户或潜在客户将我们的公司与这些合作伙伴联系在一起。
如果我们失去了梁朝伟、总裁、首席执行官兼董事长，或任何其他关键员工，或者无法吸引更多的关键员工，我们可能无法及时实施我们的业务战略。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们目前的执行管理团队和其他关键员工的持续服务。特别是，我们的首席执行官兼董事长梁朝伟、首席执行官兼董事会主席总裁对我们公司的全面管理以及我们的战略方向至关重要。梁先生是我们公司的联合创始人，自公司成立以来一直担任我们的首席执行官。他领导我们业务的经验，以及他个人参与与供应商、客户和战略合作伙伴的关键关系，对我们公司来说非常宝贵。如果有必要的话，我们目前还没有接替梁先生的继任计划。此外，由于我们产品和技术的复杂性，我们特别依赖现有研发人员的持续服务。我们与我们的高管和员工的雇佣协议不要求他们为我们提供任何特定的时间长度的服务，他们可以随时终止与我们的雇佣关系，无论是否
通知，不受处罚。失去这些高管或我们团队中的一个或多个其他关键成员的服务可能会严重损害我们的业务。
我们的直销努力可能会给我们的最终客户造成混乱，并损害我们在间接销售渠道和与OEM的关系。
我们预计，随着业务的增长，我们的直销队伍将继续增长。随着我们的直销队伍变得更大，我们的直销努力可能会导致我们的间接销售渠道和与我们的OEM发生冲突，他们可能会认为我们的直销努力破坏了他们销售我们产品的努力。如果间接销售渠道合作伙伴或OEM认为我们的直接销售努力不合适，他们可能无法有效地营销我们的产品，可能会强调竞争对手的替代产品，或者可能会寻求终止我们的业务关系。我们间接渠道的中断可能会导致我们的收入减少或无法按预期增长。我们未能实施有效的直销策略，以维护和扩大我们在间接销售渠道以及与OEM的关系，这可能会导致销售额下降，损害关系 并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
为了执行我们的增长计划，我们必须吸引更多高素质的人员，包括更多的工程师和管理人员。对合格人才的竞争非常激烈，特别是在我们总部所在的硅谷。我们在招聘和留住具有适当资历的高技能员工方面遇到了困难，而且可能会继续遇到困难。如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
战略和行业风险
如果我们不成功地管理我们国际制造能力和业务运营的扩张，我们的业务可能会受到损害。
自成立以来，我们的大部分制造业务都在加利福尼亚州圣何塞进行。我们继续增加在台湾和荷兰的制造能力，由于新冠肺炎疫情，我们寻求加快在台湾的制造，以更好地分散我们的地理制造集中度。为了继续成功地增加我们在台湾的业务，我们必须从我们位于加利福尼亚州圣何塞的总部有效地管理我们的台湾业务，并继续发展一支强大的当地管理团队。如果我们不能成功地提高我们的国际制造能力，包括相关增加的物流和仓储，我们可能会产生意想不到的成本，难以及时交付产品，或遭受其他业务中断，可能对我们的运营结果产生不利影响。
我们可能无法成功地管理我们的业务以实现增长和扩张。
随着时间的推移，我们希望继续进行投资，以争取新的客户，并扩大我们的产品和服务，以发展我们的业务。我们还预计，随着我们投资于销售和营销、研发、制造和生产基础设施、软件和产品服务提供以及加强客户服务和支持资源，我们的年度运营费用将继续增加。我们未能及时或有效地扩展运营和财务或内部控制系统，可能会导致更多的运营效率低下，这可能会增加我们的成本和支出，使我们无法成功执行我们的业务计划。我们可能无法通过利用我们与供应商和合同制造商谈判的增长带来的规模经济来抵消业务扩张的成本。此外，如果我们因预期业务增长而增加运营费用，而这一增长不符合我们的预期，我们的财务业绩将受到负面影响。
如果我们的业务增长，我们将不得不为越来越多的SKU管理更多的产品设计项目、材料采购流程以及销售和营销工作，提供和更新我们硬件产品中使用的越来越多的软件，提供更复杂的产品服务来支持我们的客户，并扩大我们与供应商、分销商和最终客户的关系的数量和范围。如果我们不能管理好这些额外的
如果我们的责任和关系成功，我们可能会产生巨大的成本，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。此外，在努力率先向市场推出具有创新功能和特性的新产品时，我们可能会将大量研发资源投入到市场发展不快或根本没有发展的产品和产品特性上。如果我们不能准确预测市场趋势，我们可能无法从这些研究和开发活动中受益，我们的运营结果可能会受到影响。
管理我们的业务以实现长期增长还需要我们成功地管理我们的员工人数。我们必须根据需要继续招聘、培训和管理新员工。如果我们的新员工表现不佳，或者如果我们在招聘、培训、管理和整合这些新员工方面失败，或者如果我们没有成功留住我们的员工，我们的业务可能会受到损害。虽然在过去，我们的员工人数大幅增长，特别是在快速增长时期，但最近几年我们的员工人数保持相对持平。员工人数的增加将继续增加我们的成本基础，这将使我们更难通过抵消短期内的费用削减来弥补未来的收入缺口。如果我们不能成功地管理我们的增长，我们将无法执行我们的商业计划。
我们依赖于新产品的开发和对现有产品的增强，如果我们不能预测或响应新兴的技术趋势和客户不断变化的需求，我们的经营业绩和市场份额可能会受到影响。
我们产品的市场特征是快速变化的技术、不断发展的行业标准、新产品的推出和不断变化的运营方法。我们的经营业绩取决于我们开发新产品并将其引入现有和新兴市场的能力，以及降低现有产品生产成本的能力。如果我们的客户不购买我们的产品，我们的生意就会受到损害。新冠肺炎疫情还可能导致各行业客户对我们产品需求的长期变化，以及资本支出的减少或支出重点的转移，如果我们无法调整我们的产品供应以满足客户需求，这可能会对我们产生实质性的不利影响。
开发包含新技术的产品的过程是复杂和不确定的，如果我们不能准确预测客户不断变化的需求和新兴的技术趋势，我们的业务可能会受到损害。我们必须投入大量资源，包括我们在战略优先事项上进行的投资，用于开发新产品，然后才能知道我们的投资是否会导致市场接受产品和服务。如果行业没有像我们认为的那样发展，或者如果我们应对这种发展的战略不成功，我们的许多战略举措和投资可能没有价值或价值有限。此外，我们关键组件的供应商可能会以低于竞争对手的速度引入对我们产品的功能至关重要的新技术，这可能会对我们及时开发和向客户提供有竞争力的产品的能力产生不利影响。同样，如果我们未能开发或未能及时开发解决其他转型的产品，或者如果解决最终成功的其他转型的产品基于与我们不同的技术或技术方法，我们的业务可能会受到损害。 此外，如果客户推迟购买决定以获得资格或以其他方式评估新产品，我们的业务可能会在新产品推出前后受到不利影响。
此外，我们可能无法成功执行我们的愿景或战略，因为产品规划和时机方面的挑战，我们未能及时克服的技术障碍，或缺乏适当的资源。这可能会导致竞争对手，其中一些可能也是我们的供应商，在我们之前提供这些解决方案，并失去市场份额、收入和收益。新产品的成功取决于几个因素，包括适当的新产品和服务定义、组件成本、这些产品的及时完成和推出、新产品与竞争对手的区别、这些产品的市场接受度以及对这些产品的适当支持。不能保证我们将成功发现新产品机会，及时开发新产品并将其推向市场，或使我们的产品获得市场认可，也不能保证其他公司开发的产品和技术不会使我们的产品或技术过时或缺乏竞争力。我们其他产品类别以及关键优先和增长领域的产品和技术可能不会证明具有我们预期的市场成功，我们可能无法成功识别和投资其他新兴产品或新产品。
我们参与的市场竞争激烈，如果我们不能有效竞争，我们可能无法增加市场渗透率，增长我们的净销售额或提高我们的毛利率。
服务器和存储解决方案市场竞争激烈，变化迅速。随着公共云将服务器和存储采购从传统数据中心转移到利润率较低的公共云供应商，市场继续发展。进入我们市场的门槛相对较低，我们预计来自现有竞争对手和新竞争对手的挑战都会增加。我们的一些主要竞争对手以较低的价格提供服务器解决方案，这导致了定价
我们的服务器解决方案的销售压力。我们预计来自竞争对手的进一步下调定价压力，并预计我们将不得不积极为我们的一些服务器和存储解决方案定价，以增加我们在这些产品或地区的市场份额，特别是针对互联网数据中心和云客户以及其他大型销售机会。如果我们无法维持服务器和存储解决方案的利润率，我们的运营结果可能会受到负面影响。此外，如果我们不开发新的创新解决方案，或增强现有服务器和存储解决方案的可靠性、性能、效率和其他功能，我们的客户可能会向我们的竞争对手寻求替代方案。此外，定价压力和竞争加剧也可能导致销售额下降、我们制造业务的利用效率降低、利润率下降或我们的产品无法获得或保持广泛的市场接受度，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
我们的主要竞争对手包括思科、戴尔、惠普企业和联想等全球科技公司。此外，我们还与其他一些供应商竞争，这些供应商也销售应用程序优化服务器、合同制造商/OEM和原始设计制造商(ODM)，如富士康、Inspur、广达电脑和Wiwynn Corporation。ODM销售以第三方品牌营销或销售的服务器解决方案。
我们的许多竞争对手都享有很大的竞争优势，例如：
•更高的知名度和更深的市场渗透率；
•更长的运营历史；
•更大的销售和营销组织以及研发团队和预算；
•与客户、合同制造商和供应商建立更好的关系，以及更好的渠道，以达到更大的客户基础和更大的销售量，从而降低成本；
•规模更大、地域范围更广的客户服务和支持组织；
•更广泛和更多元化的产品和服务；以及
•大大增加财政、技术和其他资源。
我们目前或潜在的一些ODM竞争对手现在或过去也是我们的供应商。因此，他们可能拥有敏感的知识或经验，这些知识或经验可能被用来与我们竞争，和/或可能要求我们改变供应安排或来源，从而对我们的销售成本或运营结果产生不利影响。
我们的竞争对手可能会比我们更快、更有效地响应新的或不断变化的机会、技术、标准或客户要求。竞争对手可能会试图复制我们的创新，并利用规模更大的成本优势，在价格上与我们展开激烈竞争。某些客户也是当前或潜在的竞争对手，因此，我们作为客户向他们提供的帮助最终可能会导致对我们的竞争压力增加。此外，由于这些优势，即使我们的应用程序优化服务器和存储解决方案比我们的竞争对手提供的产品更有效，潜在客户也可能会接受有竞争力的产品，而不是购买我们的产品。如果我们的行业在竞争对手之间或竞争对手之间进行整合或协作，我们面临的来自较大竞争对手的挑战将变得更加巨大。此外，像Open Compute Project这样旨在建立更多行业标准数据中心配置的项目，可能会产生支持不利于我们提供的灵活性和定制化的方法的影响。这些变化可能会对市场产生重大影响，并影响我们的运营结果。由于所有这些原因，我们可能无法与目前或未来的竞争对手成功竞争，如果我们不能有效竞争，我们增加净销售额的能力可能会受到损害。
行业整合可能会导致竞争加剧，并可能损害我们的经营业绩。
我们的行业已经出现了整合的趋势。我们预计，随着公司试图加强或保持其在不断发展的行业中的市场地位，以及公司被收购或无法继续运营，这一趋势将继续下去。作为我们某些业务领域的供应商的公司可能会收购我们的竞争对手或与之结盟，从而减少他们与我们的业务往来。我们认为，行业整合可能会导致更强大的竞争对手，这些竞争对手更有可能作为独家供应商争夺客户。此外，在过去的一些时候，我们的竞争对手收购了我们的某些客户，并终止了我们与这些客户的业务关系。因此，我们的竞争对手的收购也可能导致我们的经营业绩出现更大的变数，并可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
我们必须与供应商密切合作，及时推出新产品。
我们依靠与包括英特尔、AMD和NVIDIA在内的供应商的密切工作关系，在新一代材料和关键部件上市时及时预测和交付新产品。如果我们不能保持与供应商的关系，或继续利用他们的研发能力来开发客户所需的新技术，我们向客户快速提供先进技术和产品创新的能力将受到损害。我们没有签订长期协议，要求供应商继续与我们合作或向我们供应产品。
我们的供应商未能改进我们产品的材料和关键部件的功能和性能，这可能会削弱或推迟我们向客户提供创新产品的能力。
我们需要我们的材料和关键部件供应商，如英特尔、AMD和NVIDIA，为我们提供创新、可靠和对客户有吸引力的部件。由于我们行业的创新速度，我们的许多客户可能会推迟或减少购买决定，直到他们相信他们收到的是不会因即将到来的技术发展而过时的同类最佳产品。因此，对包含新产品和功能的新服务器和存储系统的需求受到供应商新产品推出计划以及这些新产品的功能、性能和可靠性的显著影响。如果我们的材料和关键部件供应商不能为我们的产品提供新的和改进的材料和部件，我们可能无法及时满足客户对我们产品的需求，甚至根本无法满足客户的需求。如果我们供应商的组件不能正常运行，我们可能会产生额外的成本，我们与客户的关系可能会受到不利影响。
我们依赖有限数量的供应商提供制造我们产品所需的某些部件。
制造我们产品时使用的某些部件可从有限数量的供应商处获得。由于供应中断，包括与新冠肺炎相关的全球供应链中断，或者行业需求增加，这些基本材料可能会出现短缺。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的财年中，我们的一家供应商分别占零部件采购总额的20.3%、26.8%和21.8%。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的财年中，关联方Ablecom和Compuware分别占我们总销售成本的7.8%、10.1%和9.2%。如果我们最大的任何供应商停止运营，或者如果我们与他们的关系受到不利影响，我们可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。另见“-我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品核心组件和某些材料市场波动的不利影响.”
我们依赖间接销售渠道，这些渠道的任何中断都可能对我们的销售产生不利影响。
我们依赖我们的间接销售渠道合作伙伴来帮助我们提高市场对我们产品的接受度。为了保持并有可能增加我们的收入和盈利能力，我们必须成功地保持和扩大我们现有的分销关系，以及发展新的渠道关系。我们的间接销售渠道合作伙伴也销售我们竞争对手提供的产品，并可能选择将他们的努力集中在这些销售上。如果我们的竞争对手向我们的间接销售渠道提供更优惠的条款，或者有更多的产品来满足他们客户的需求，或者利用通过间接销售渠道销售的更广泛的产品线的杠杆作用，这些渠道合作伙伴可能会淡化或拒绝销售我们的产品。此外，我们间接销售渠道的订单决策过程很复杂，涉及多个因素，包括最终客户需求、仓库分配和营销资源，这使得在本季度晚些时候之前很难准确预测本季度的总销售额。我们也不控制间接销售渠道合作伙伴向最终客户提供的定价或折扣。为了继续参与间接销售渠道合作伙伴的营销计划，我们已经并预计将继续提供合作营销安排，并提供短期价格优惠。
终止合作营销安排或价格优惠可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。我们的间接销售渠道合作伙伴还可以修改他们的业务实践，例如付款条件、库存水平或订单模式。如果我们无法在我们的间接销售渠道中保持成功的关系或扩大我们的渠道，或者我们在间接销售渠道中遇到付款条件、库存水平或其他做法的意外变化，我们的业务将受到影响。
我们未能提供高质量的服务器和存储解决方案可能会损害我们的声誉，并降低对我们产品的需求。
我们的服务器和存储解决方案对客户的业务运营至关重要。我们的客户要求我们的服务器和存储解决方案具有高水平的性能、包含有价值的功能并极其可靠。我们的服务器和存储解决方案的设计既复杂又复杂，而且我们的服务器解决方案的制造、组装和测试过程也是具有挑战性的。有时，我们的设计或制造流程可能无法提供客户要求的高质量产品。例如，在过去，某些供应商向我们提供了在某些应用程序下失败的有缺陷的组件。结果，我们的产品需要维修，我们产生了与召回相关的成本，并从其他项目中转移了资源。
我们的服务器和存储解决方案可能会在未来检测到新的缺陷或限制。我们战略的一部分是将新产品迅速推向市场，而第一代产品可能更有可能包含未被发现的缺陷。如果我们的客户发现我们的产品存在缺陷或其他性能问题，我们的客户的业务和我们的声誉可能会受到损害。客户可以选择延迟或扣留对有缺陷或表现不佳的服务器和存储解决方案的付款，请求补救措施，终止不及时交货的合同，或选择不订购其他产品，这可能会导致收入减少，增加我们的可疑账户拨备或应收账款的回收周期，或使我们承担诉讼费用和风险。我们可能会在召回、翻新或修复有缺陷的服务器和存储解决方案时产生费用，这些服务器和存储解决方案已出售给客户或保留在我们的库存中。如果我们不妥善解决客户对我们产品的担忧，我们的声誉和与客户的关系可能会受到损害。由于所有这些原因，客户对我们产品质量的不满可能会极大地削弱我们发展业务的能力。
我们进入美国以外市场的增长使我们暴露在国际商业运营固有的风险之下。
我们在美国国内外营销和销售我们的系统、子系统和配件。我们打算扩大我们的国际销售努力，特别是在亚洲，我们正在扩大我们在欧洲和亚洲的业务，特别是在台湾、荷兰和日本。特别是，我们已经并将继续进行大量投资，用于在台湾购买土地和开发新设施，以适应我们的预期增长和我们相当大一部分合同制造业务从中国迁移到台湾。
O我们的国际扩张努力可能不会成功。我们的国际业务使我们面临风险和挑战，如果我们只在美国开展业务，我们就不会面临这些风险和挑战，例如：
•新兴市场客户对价格的敏感度提高；
•我们有能力在当地建立制造、支持和服务职能，并与非美国市场的增值经销商建立渠道关系；
•我们的系统和组件的本地化，包括翻译成外语和相关费用；
•遵守多重、相互冲突和不断变化的政府法律法规；
•外币波动；
•我们的渠道合作伙伴对我们产品销售的可见性有限；
•竞争对手在一些国外市场比在美国更集中；
•有利于本土竞争者的法律；
•对知识产权的法律保护较弱以及执行这些权利的机制；
•美国以外地区其他公共卫生危机造成的市场混乱，如禽流感、SARS和其他疾病；
•进出口关税；
•人员编制方面的困难和管理外国业务的费用，包括与工人理事会和工会的关系带来的挑战；
•不断变化的地区经济和政治条件。
这些因素可能会限制我们未来的国际销售，或以其他方式对我们的运营或我们的运营结果产生不利影响。
我们的经营结果可能会因我们在公司风险投资中的投资而受到波动。
我们在中国企业中拥有30%的少数股权，该企业是根据我们提供的产品和技术在中国营销和销售企业风险品牌系统。我们使用权益会计方法记录公司风险投资的收益和亏损。我们的亏损敞口仅限于我们在公司合资企业中剩余的股权投资，截至6月30日、2021年和2020年分别为460万美元和270万美元。我们目前不打算对这家公司进行任何额外的投资。见本年度报告综合财务报表第二部分第8项附注8“对公司合资企业的投资”。我们可以对其他公司进行投资。我们不控制这一公司合资企业，公司合资企业运营结果的任何波动或我们未来可能达成的任何其他类似交易都可能对我们的运营结果产生不利影响或导致波动。
2020年6月，控制我们企业的第三方母公司以及几个相关实体被列入美国政府出口管制名单。此外，美国进一步禁止与中国的某些实体进行业务往来，并继续加征关税。如果我们营销和销售我们产品的地区以及我们产品的其他关键潜在市场的经济状况或贸易争端，包括美国和中国之间的贸易限制和关税，继续保持不确定或恶化，这可能会进一步影响我们在企业合资企业中的投资价值。
法律和监管风险
由于我们的产品和服务可能存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们受制于有关隐私、数据保护和其他事项的复杂且不断变化的联邦、州和外国法律和法规，这些法规可能会发生变化。
我们受到美国和其他国家/地区的各种法律法规的约束，这些法规涉及对我们的业务至关重要的事项，包括用户隐私、公开权、数据保护、内容、未成年人保护和消费者保护。在美国以外的国家，这些法律可能会特别严格。无论是在美国还是在国外，这些法律和法规都在不断演变，并不断发生重大变化。此外，这些法律和法规的应用和解释往往是不确定的，特别是在我们所处的快速发展的新行业中。由于我们的产品和服务存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们必须遵守有关隐私、数据保护和其他事项的复杂且不断变化的联邦、州和外国法律法规。这些法律和法规中的许多都会受到更改和不确定解释的影响，即使我们无意中未能遵守这些法律和法规，也可能导致调查、索赔、损害我们的声誉、我们的业务做法发生变化、运营成本增加以及用户增长、留住或参与度下降，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。遵守和实施这些隐私相关和数据保护措施的成本可能会很高。
针对隐私和数据保护的全球隐私立法、执法和政策活动正在迅速扩大，并创造了一个复杂的合规环境。遵守和实施这些隐私相关和数据保护措施的成本可能会很高。例如，2018年5月25日生效的欧盟一般数据保护条例2016/679(简称GDPR)对在欧盟设立的公司或向欧盟个人提供商品或服务或监控其行为的公司施加了严格的欧盟数据保护要求。GDPR建立了一个强大的数据主体权利框架，并对公司施加了繁重的问责义务，对不遵守规定的处罚最高可达2000万欧元或全球年收入的4%。此外，美国许多州也在通过立法扩大数据保护。例如，2018年6月，加利福尼亚州颁布了于2020年1月1日生效的《加州消费者隐私法》，赋予加州居民扩大隐私权和保护，并规定了对违规行为的民事处罚和对数据泄露的私人诉权。与此同时，我们开展业务的某些发展中国家已经或正在考虑采用隐私和数据保护法律和法规。虽然我们已实施政策和程序以满足GDPR和其他数据隐私要求，但如果不遵守或担心我们的做法或遵守GDPR或其他与隐私相关的法律和法规，可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们的运营可能涉及使用受监管的材料，我们必须遵守环境、健康和安全法律法规，这可能是昂贵的，可能会影响我们的业务、运营结果和财务状况。
我们受联邦、州和地方有关使用、搬运、储存、处置和人类接触材料(包括危险和有毒材料)的法规的约束。如果我们未来因无法获得许可、人为错误、事故、设备故障或其他原因而违反环境、健康和安全法律或承担责任，我们可能会受到罚款、费用或民事或刑事制裁，面临第三方财产损失或人身伤害索赔，或被要求招致重大调查或补救费用，其中任何一项都可能对业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
随着我们适应与我们产品的材料组成、能效和可回收性相关的新要求，包括欧盟对服务器和数据存储产品的生态设计要求(欧盟委员会法规(EU)2019/424)，我们在产品设计方面也面临着越来越复杂的问题。我们还受制于提供消费者警告的法律和法规，例如加利福尼亚州的“65号提案”，它要求对加利福尼亚州认为危险的某些化学品发出警告。我们预计我们的运营将持续受到其他新的环境法律法规的影响，这可能会导致额外的成本，并可能要求我们改变产品的设计和/或制造，并可能对业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们还必须遵守《多德-弗兰克法案》第1502条关于从刚果民主共和国境内和周边冲突地区供应某些矿物的规定，并遵守更广泛的行业最佳做法，负责任地从所有受冲突影响和高风险地区采购矿物。这些要求和最佳做法可能会影响采购用于电子产品制造的矿物的成本和便利性。
如果我们不能保持和进一步发展对财务报告的有效内部控制，投资者可能会对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下降。
作为一家上市公司，我们被要求对财务报告保持内部控制，并报告此类内部控制中的任何重大弱点。2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条或第404条要求我们评估和确定我们对财务报告的内部控制的有效性，并提供我们的独立注册会计师关于我们对财务报告的内部控制的管理报告和证明。我们的评估和外部认证已经并将继续增加我们和我们的独立公共会计师的成本和费用。
过去，我们有一个或多个实质性的弱点，我们已经弥补了这些弱点。 如果我们在财务报告的内部控制中发现一个或多个重大弱点，我们将无法断言我们的内部控制是有效的，这可能会导致我们的股价下跌。“重大缺陷”是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
如果我们在财务报告的内部控制方面存在重大弱点，我们可能无法及时发现错误，我们的财务报表可能会出现重大错报。如果我们发现我们的财务报告内部控制存在重大弱点，如果我们无法及时遵守第404条的要求，如果我们无法断言我们的财务报告内部控制是有效的，或者如果我们的独立注册会计师事务所无法证明我们的财务报告内部控制是有效的，投资者可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下跌。我们还可能成为股东或其他第三方诉讼的对象，以及我们证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的调查，这可能需要额外的财务和管理资源，并可能导致罚款、处罚、停牌或其他补救措施。
导致我们2017年10-K报告延迟提交以及我们客户的负面宣传和潜在担忧的事项，包括我们之前对财务报告缺乏有效的内部控制，已经并可能继续对我们的业务和财务状况产生不利影响。
我们一直是，也可能继续成为负面宣传的对象，重点关注导致我们2017年10-K报告延迟提交的事项。我们的客户或与我们有业务往来的其他人对这种宣传的负面反应可能会对我们产生不利影响。令人担忧的问题包括解决我们的会计和控制环境所需的时间和精力，以及我们成为客户的长期供应商的能力。继续发生上述任何情况都可能损害我们的业务，并对我们的财务状况产生不利影响。
如果不遵守美国《反海外腐败法》、其他适用的反腐败和反贿赂法律以及适用的贸易管制法律，我们可能会受到惩罚和其他不利后果。
我们在美国以外的几个国家制造和销售我们的产品，包括直接客户和OEM客户，以及通过我们的间接销售渠道。我们的业务受美国《反海外腐败法》(以下简称《反海外腐败法》)以及我们开展业务所在国家的反腐败和反贿赂法律的约束。《反海外腐败法》禁止所涵盖的各方直接或间接地向“外国政府官员”提供、承诺、授权或给予任何有价值的东西，目的是不正当地影响该官员的行为或决定，诱使该官员采取或不采取违反合法职责的行动，或获取或保留不正当的商业利益。《反海外腐败法》还要求上市公司保持准确和公平地代表其交易的记录，并拥有足够的内部会计控制系统。此外，其他适用的反腐败法律禁止贿赂国内政府官员，一些可能适用于我们业务的法律禁止商业贿赂，包括向非政府各方支付或从非政府各方收取不正当款项，以及所谓的“便利”付款。
此外，我们还受到美国和其他适用的贸易控制法规的约束，这些法规限制了我们可以与谁进行交易，包括由美国财政部外国资产控制办公室执行的贸易制裁。如果我们不遵守限制与受制裁国家或公司和/或限制名单上的个人进行交易的法律和法规，我们可能会受到民事或刑事处罚。未来的任何违规行为都可能对我们向美国联邦、州和地方政府及相关实体销售产品的能力产生不利影响。我们与中国的公司有业务关系，这些公司已经或未来可能被添加到受限政党名单中。当出现这些情况时，我们将采取措施将业务中断降至最低；但是，如果我们的活动被美国法律禁止，我们可能会被要求终止或修改此类关系。此外，我们与这些方的联系可能会使我们在现有或潜在客户、合作伙伴、供应商、投资者、与我们有业务往来或使用我们产品的其他方或普通公众中受到更严格的审查或声誉损害。美国和其他国家不断更新其出口管制物项和技术清单，并可能在未来对我们的产品提出新的或更具限制性的出口要求。由于法规的变化，我们可能需要获得许可证或其他授权，才能继续支持中国和其他地方的现有客户或向新客户供应现有产品。贸易限制的进一步升级，特别是美国和中国之间的贸易限制，可能会阻碍我们销售或支持我们的产品的能力。
此外，虽然我们实施了旨在促进遵守适用的反腐败和反贿赂法律法规的政策、内部控制和其他措施，以及某些旨在确保遵守美国贸易管制法律的保障措施，但我们的员工或代理人过去从事并可能在未来从事不当行为，我们可能要对此负责。如果我们或代表我们行事的员工或代理人被发现从事了违反这些法律法规的行为，我们可能会面临严厉的罚款和处罚、利润返还、未来行为禁令、证券诉讼、禁止处理政府事务以及其他可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响的后果。此外，如果我们成为任何与实际或潜在违反反腐败、反贿赂或贸易管制法律法规有关的负面宣传的对象，我们的品牌和声誉、我们的销售活动或我们的股票价格可能会受到不利影响。
任何未能保护我们的知识产权、商业秘密和技术诀窍的行为都可能损害我们的品牌和我们的竞争力。
我们有能力阻止竞争对手获得我们的技术，这对我们的成功至关重要。如果我们不能充分保护我们的知识产权，我们可能会失去在我们竞争的市场上的重要优势。美国和其他司法管辖区的商标、专利、版权和商业秘密法律以及我们的内部保密程序和合同条款是我们保护我们专有技术和品牌的核心。我们的专利和其他知识产权可能会被其他人挑战或通过行政程序或诉讼而无效，我们可能会就侵犯我们的专有权向第三方提出索赔或诉讼。此类行政诉讼和诉讼本质上是不确定的，并转移了本可用于其他业务优先事项的资源。我们可能无法获得有利的结果，可能会花费相当多的资源来捍卫和保护我们的知识产权。
此外，与知识产权的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准也不确定。并不是在我们产品可获得的每个国家/地区，我们都能获得有效的专利、商标、版权和商业秘密保护。一些国家的法律对知识产权的保护可能不如美国，知识产权执法机制也可能不够完善。
因此，尽管我们做出了努力，我们可能无法阻止第三方侵犯或挪用我们的知识产权，并利用我们的技术获取他们的竞争优势。任何此类侵权或挪用行为都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
解决我们侵犯或可能侵犯他人知识产权的索赔可能要求我们赔偿我们的客户、间接销售渠道合作伙伴或供应商、重新设计我们的产品，或向第三方支付巨额版税，并对我们的业务造成实质性损害。
我们的行业以大量专利、版权、商业秘密和商标为标志，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们的主要竞争对手拥有比我们多得多的已颁发专利，这可能会使我们在与他们的任何索赔或诉讼中处于不利地位。其他第三方过去曾就其知识产权向我们发送信函或提出索赔，称我们的产品侵犯或违反了第三方的知识产权。此外，越来越多的非运营公司正在购买专利，并对科技公司提起诉讼。我们已经受到了几起此类索赔的影响，未来可能也会受到此类索赔的影响。
其他人对我们提出的知识产权索赔如果成功，可能会导致我们承担重大财务责任，或使我们无法按照我们目前或以后可能进行的方式经营我们的业务或我们的部分业务。此外，解决索赔可能需要我们重新设计我们的技术，以获得许可使用属于第三方的知识产权(我们可能无法以合理的条款获得这些知识产权)，停止使用这些权利所涵盖的技术，并赔偿我们的客户、间接销售渠道合作伙伴或供应商。任何索赔，无论其是非曲直，都可能是昂贵和耗时的辩护，并转移我们的技术和管理资源的注意力。
公司注册证书、章程和特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或管理层的变更，从而压低我们普通股的交易价格。
我们的公司注册证书和章程包含的条款可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或公司股东可能认为有利的管理层变更。这些规定包括：
•建立一个分类的董事会，这样我们的董事会成员通常不是一次选举产生的
•要求获得绝对多数票才能修改公司注册证书和公司章程中的一些条款；
•授权发行董事会可以发行的“空白支票”优先股，以增加流通股数量并阻止收购企图；
•限制我们的股东召开股东特别会议的能力；
•禁止股东通过书面同意采取行动，这要求所有股东的行动都必须在我们的股东会议上进行；
•规定本公司董事会获明确授权采纳、更改或废除本公司附例；以及
•为提名我们的董事会成员或提出股东可以在股东大会上采取行动的事项规定提前通知的要求。
此外，我们还受特拉华州公司法第203条的约束，该条款禁止特拉华州公司与“利益股东”之间的“业务合并”，“利益股东”通常被定义为在股东成为利益股东之日起三年内成为特拉华州公司15%或更多有表决权股票的实益拥有人。第203条可能具有推迟、推迟或防止我们的股东可能认为符合他们最佳利益的控制权变更的效果。
这些反收购防御措施可能会阻碍、推迟或阻止涉及我们公司控制权变更的交易。这些规定还可能阻碍代理权竞争，使股东更难选举他们选择的董事，并导致我们采取股东意愿以外的公司行动。
金融风险
我们产生了与导致延迟提交2017年10-K文件的事项相关的巨额费用，并可能产生与任何由此产生的诉讼相关的费用。
我们投入了大量的内部和外部资源来调查、发现、了解和补救导致我们2017年10-K报告延迟提交的问题(所有这些都在2017 10-K报告中描述)。由于这些努力，我们产生了大量增加的费用和开支，用于额外的会计、财务和其他咨询和专业服务，以及实施和维护需要更新、补充或更换的系统和程序。具体地说，在这些努力方面，我们在2021、2020、2019和2018财年分别产生了约50万美元、1400万美元、6700万美元和4200万美元的专业费用。此外，截至2020年6月30日及截至2020年6月30日的一年，我们记录了1,750万美元的债务，用于美国证券交易委员会和解对我们公司2014至2017财年财务会计的调查。我们已经采取了一系列措施，以加强我们的企业文化、销售流程和会计职能，使我们能够提供及时和准确的财务报告。如果这些步骤不成功，我们可能需要投入大量的额外时间并产生大量的额外费用。即使这些步骤成功，我们也可能在未来一段时间内招致巨额法律费用，因为我们解决了导致延迟提交2017年10-K年报的事项引发的诉讼和监管行动。我们在这方面产生的费用，以及我们管理层为识别和解决内部控制缺陷而投入的大量时间，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
我们的研究和开发支出占我们净销售额的百分比远远高于我们的许多竞争对手，我们的收益将取决于保持收入和利润率来抵消这些支出。
我们的战略是专注于始终领先于市场，提供灵活和应用程序优化的服务器和存储系统，利用我们自己的内部开发和微处理器制造商和其他组件供应商提供的最新技术。与这一战略一致，我们在研发成本上的支出占收入的比例高于我们的许多竞争对手。如果我们不能以足够的销量和足够的毛利率销售我们的产品，以弥补在研发方面的此类投资，我们的收益可能会受到实质性的不利影响。
我们未来的有效所得税税率可能会受到不同地理区域业务和收入的相对比例变化以及国内外所得税法律变化的影响，这可能会影响我们未来的经营业绩、财务状况和现金流。
2017年12月22日，美国联邦政府颁布了《减税和就业法案》(《2017税改法案》)，2019年12月，我们重新调整了国际业务运营和集团结构，以利用某些国际税收筹划机会和激励措施。如果税务机关挑战我们的国际税收结构，或者如果我们的美国和国际收入的相对比例因任何原因或由于美国或国际税法的变化而发生变化，我们未来的有效所得税税率可能会受到不利影响。特别是，我们很大一部分收入来自美国以外的客户。
我们税务筹划活动的有效性是基于我们对我们未来的经营业绩和税法所做的某些假设。我们继续优化我们的税收结构，以与我们的业务运营和增长战略保持一致。我们不能向您保证，由于我们当前或未来的税务筹划活动，我们将能够降低我们的有效税率，也不能保证该税率在未来不会增加。
在任何一个季度，积压都不会占我们净销售额的很大一部分。
我们的净销售额很难预测，因为我们没有足够的未完成订单积压或足够的经常性收入来实现我们在季度初的季度净销售额目标。相反，我们在任何季度的净销售额的大部分取决于我们在该季度收到和履行的客户订单。由于我们的支出水平部分基于我们对未来净销售额的预期，而且在很大程度上是短期内固定的，我们可能无法及时调整支出，以弥补净销售额的任何缺口。因此，与我们的预期相比，任何收入的重大缺口都将损害我们的经营业绩。
持有我们的股票的相关风险
我们普通股的交易价格可能会波动，您可能无法以或高于您购买股票的价格出售您的股票。
从历史上看，科技公司证券的交易价格波动很大。此外，由于新冠肺炎大流行，全球市场经历了波动。我们普通股的交易价格一直并可能继续受到广泛波动的影响。除了本文件中其他地方概述的因素外，可能影响我们普通股交易价格的因素包括：
•新冠肺炎对我们的业务、全球经济和交易市场的影响；
•诉讼和索赔的结果，以及我们所受的监管审查、调查、诉讼和命令；
•经营业绩的实际或预期变化，包括未能实现先前提供的指导；
•我们或我们的竞争对手宣布的技术创新、新产品或产品增强、战略联盟或重大协议；
•任何选择跟踪我们普通股的证券分析师的建议发生变化；
•我们可能向公众提供的财务预测、这些预测的任何变化或我们未能满足这些预测；
•有关本公司或本公司产品的虚假或误导性新闻稿或文章；
•失去一位关键客户；
•关键人员流失；
•技术进步使我们的产品价值下降；
•对我们提起的诉讼，包括第一部分第3项“法律诉讼”中所述的诉讼；
•其他销售类似产品的公司的经营业绩和股票市场估值的变化；
•整体股票市场的价格和成交量波动；
•我们所在行业、客户所在行业及整体经济的市况；以及
•其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件、政治不稳定或对这些事件的反应造成的事件或因素。
现有股东未来出售股份可能会导致我们的股票价格下跌。
现有股东试图在公开市场上出售大量我们的普通股，可能会导致我们普通股的交易价格大幅下降。我们所有的股票都有资格在公开市场出售，包括董事、高管和其他关联公司持有的股票，其销售受到证券法第144条规定的成交量限制和其他要求。此外，根据我们的股票期权计划，受未偿还期权约束并预留供未来发行的股票，在各种归属协议的规定允许的范围内，有资格在公开市场出售。如果这些额外的股份被出售，或者如果人们认为它们将在公开市场上出售，我们普通股的交易价格可能会下降。
我们的资本股权集中在内部人士手中，这可能会限制你影响公司事务的能力。
截至2021年7月31日，我们的高管、董事、目前5%或以上的股东和关联实体合计实益拥有我们普通股的42.4%，不包括库存股。因此，这些股东共同行动，对所有需要我们股东批准的事务都有重大影响，包括董事选举和重大公司交易的批准。即使其他股东反对，公司也可能采取行动。这种所有权的集中也可能会延迟或阻止其他股东可能认为有益的公司控制权的变更。
我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
我们预计，在可预见的未来，我们不会向普通股持有者支付任何现金股息。此外，根据2018年4月19日与美国银行达成的信贷协议条款，我们不能支付任何股息，有限的例外情况除外。因此，投资者必须依赖于在价格上涨后出售普通股，这可能会
永远不会发生，因为这是实现任何未来投资收益的唯一途径。在可预见的未来寻求现金股利的投资者不应购买我们的普通股。
一般风险
我们的产品可能不会被视为支持IT行业的气候变化缓解。
据《自然》杂志报道，到2030年，全球IT设备的能源需求预计将占全球能源需求的20%。我们的服务器产品超过70%的范围3(生命周期)排放归因于它们在数据中心中的使用。我们创造节能产品的能力是减缓气候变化和商业成功的关键。此外，客户和监管机构越来越多地寻求气候变化报告和产品认证。如果我们不能满足客户对有助于缓解气候变化的产品的要求，并记录它们如何促成这种变化，可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的业务和运营可能会受到自然灾害事件的影响，包括气候变化带来的影响。
经济中心之间的陆上、海上和空中航线受到气候变化加剧的天气事件的影响，可能会扰乱商业活动。我们最重要的业务办事处、研发和制造地点位于加利福尼亚州圣何塞和台湾地区。每个地区都会受到气候变化事件的影响，并以地震而闻名。虽然我们已经采用了业务连续性计划，但对于可能对业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响的重大自然灾害，我们并不确定它是否有效。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
截至2021年6月30日，我们拥有约2,273,000平方英尺，并租赁了约753,000平方英尺的办公和制造空间。我们位于美国以外的长期资产在2021财年、2020财年和2019财年分别占长期资产总价值的34.4%、23.5%和21.5%。按地理区域分列的长期资产摘要，见本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注18“分部报告”。
我们的主要行政办公室、研发中心和生产运营位于加利福尼亚州的圣何塞，在那里我们拥有大约1,307,000平方英尺的办公和制造空间。根据2022年1月到期的租约，我们在新泽西州泽西城租赁了约5,000平方英尺的办公空间，根据2022年1月到期的租约租赁了加利福尼亚州圣何塞约46,000平方英尺的办公空间，根据2025年7月到期的租约租赁了加利福尼亚州弗里蒙特约246,000平方英尺的仓库空间。我们的欧洲制造和服务运营总部位于荷兰的Den Bosch，在那里我们拥有约12,000平方英尺的办公面积，我们根据五份租约租用了约203,000平方英尺的办公和制造空间，租约将于2025年7月和2026年6月到期。在亚洲，我们的制造工厂位于台湾桃园县，我们在6.96英亩的土地上拥有约954,000平方英尺的办公和制造空间。这些制造设施作为现有定期贷款的担保，截至2021年6月30日仍有5980万美元未偿还。我们在亚洲的研发中心、服务运营和仓库位于台湾台北的一个约106,000平方英尺的设施内，租期从2022年1月至2024年5月不等；位于台湾桃园的一个设施约134,000平方英尺，租约从2021年12月至2023年12月到期。
此外，我们在加利福尼亚州圣何塞拥有36英亩土地，这将使我们能够扩大我们的绿色计算园。我们改建了一个仓库，拥有约310,000平方英尺的存储空间，并于2015年8月完成了一座新的制造和仓库大楼的建设，制造空间约为182,000平方英尺。在2019财年和2020财年，我们继续聘请了几家承包商进行物业改善的开发和建设。2018财年第一季度，我们完成了第二座新的制造和仓库大楼的建设。我们通过运营现金流和从银行借款为这一发展提供资金。关于本公司债务的讨论，请参阅本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注10“短期和长期债务”。
我们相信，我们现有的物业，包括自有和租赁的物业，状况良好，适合开展我们的业务。
项目3.法律诉讼
本年度报告所载综合财务报表附注16“承担及或有事项”中“诉讼及申索”项下所载资料，将本项目所需资料并入本年度报告。
由于法律诉讼固有的不确定性，我们目前无法预测这些诉讼的结果，也不能保证这些诉讼不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们于2007年3月成为一家上市公司，在此之前，我们的普通股没有公开市场。2020年1月14日，我们的普通股在纳斯达克全球精选市场重新上市，股票代码为SMCI。
持有者
截至2021年7月31日，我们普通股的登记股东有23人。由于我们的大部分股份由经纪人和其他机构代表股东持有，我们无法估计这些登记在册的股东代表的受益股东的总数。
股利政策
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们打算保留任何未来的收益，并不期望在可预见的未来支付任何股息。根据经修订的与美国银行签订的信贷协议的条款，我们不能支付任何股息。
股权薪酬计划
请参阅第三部分第12项，“某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项”本年度报告披露与我们的股权薪酬计划有关的信息。
股票表现图表
就交易法第18节而言，本绩效图表不应被视为“征集材料”，也不应被视为已向美国证券交易委员会“存档”，或以其他方式承担该节下的责任，并且不应被视为通过引用纳入超微计算机公司根据1933年证券法(修订本)或交易法提交的任何文件中。
下图比较了我们普通股的五年累计股东总回报与纳斯达克电脑指数和纳斯达克综合指数的累计回报。该图表反映了2016年6月30日对我们的普通股、纳斯达克计算机指数和纳斯达克综合指数的100美元投资(如果有的话)，以及我们截至2021年6月30日的相对表现。下图所示的股东回报并不一定代表未来的业绩，我们不会对未来的股东回报做出或认可任何预测。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2016 | | 6/30/2017 | | 6/30/2018 | | 6/30/2019 | | 6/30/2020 | | 6/30/2021 |
| 超级微型计算机公司 | | 100.00 | | | 99.20 | | | 95.17 | | | 77.87 | | | 114.25 | | | 141.57 | |
| 纳斯达克综合指数 | | 100.00 | | | 126.80 | | | 155.09 | | | 165.33 | | | 207.71 | | | 299.50 | |
| 纳斯达克电脑索引 | | 100.00 | | | 136.30 | | | 176.47 | | | 190.98 | | | 273.59 | | | 411.33 | |
最近出售的未注册证券
没有。
发行人购买股票证券
在截至2021年6月30日的三个月内，我们回购了以下普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 总数 的股份 已购买(1) | | 每股平均支付价格(1) | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2) | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(2) |
1个月(2021年4月1日至2021年4月30日) | 236,171 | | | $ | 39.56 | | | 236,171 | | | 1.5亿美元 |
Month 2 (May 1, 2021 to May 31, 2021) | 83,341 | | | $ | 35.28 | | | — | | | 1.5亿美元 |
Month 3 (June 1, 2021 to June 30, 2021) | — | | | $ | — | | | — | | | 1.5亿美元 |
| 总计 | 319,512 | | | $ | 38.45 | | | 236,171 | | | |
__________________________
(1)包括在交付时预扣的股份，以满足受赠人在归属根据我们的股权激励计划授予的限制性股票单位时发生的预扣税款义务。
(2)2021年1月29日，我们董事会的一个正式授权的小组委员会批准了一项股票回购计划，以公开市场上的现行价格回购至多2亿美元的我们的普通股。股票回购计划的有效期至2022年7月31日，或直到回购普通股的最大金额，以较早发生者为准。
项目6.保留
已删除并保留。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与本年度报告其他部分的综合财务报表和相关附注一并阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，包括下文和本年度报告中讨论的那些因素，特别是在“风险因素”标题下。
概述
我们是应用优化型高性能和高效率服务器和存储系统的全球领导者和创新者，面向各种市场，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算。我们的解决方案包括完整的服务器、存储系统、模块化刀片式服务器、刀片式服务器、工作站、完整机架、网络设备、服务器管理软件和服务器子系统。我们还提供全球支持和服务，帮助我们的客户安装、升级和维护他们的计算基础设施。
我们于1993年开始运营，自成立以来每年都实现盈利。在2021财年、2020财年和2019财年，我们的净收入分别为1.119亿美元、8430万美元和7190万美元。为了增加我们的销售额和利润，我们相信我们必须继续开发灵活和应用程序优化的服务器和存储解决方案，并以新功能和产品率先进入市场。我们还必须继续扩大我们的软件以及客户服务和支持服务，特别是在我们越来越关注较大的企业客户的情况下。此外，我们必须专注于发展我们的销售伙伴和分销渠道，以进一步扩大我们的市场份额。我们根据各种指标来衡量我们的财务成功，包括净销售额、毛利率和营业利润率的增长。我们成功的关键非财务指标之一是我们能够快速推出新产品并提供最新的应用程序优化的服务器和存储解决方案。在这方面，我们与微处理器和其他关键组件供应商密切合作，以利用推出的新技术。从历史上看，我们迅速推出新产品的能力使我们能够从技术转型中受益，例如推出新的微处理器和存储技术，因此，我们密切和仔细地监测NVIDIA公司、英特尔公司、美国超微公司公司、三星电子有限公司、美光科技公司和其他公司的推出周期。这也影响了我们的研发支出，因为我们将继续在当前和未来的产品开发工作中投入更多资金。
冠状病毒(新冠肺炎)大流行影响
冠状病毒(新冠肺炎)的全球传播和遏制它的各种尝试给世界各地的许多企业造成了严重的波动、不确定性和经济混乱。为了遏制或减缓新冠肺炎的传播，世界各国政府采取了各种措施，其中包括规范企业运营的命令，要求佩戴口罩，定义避难所的位置，以及社会距离协议。根据相关的联邦、州和县法规，我们是一家必不可少的关键基础设施(信息技术)企业。因此，在2020年3月下旬，我们响应了圣克拉拉县和加利福尼亚州关于遏制新冠肺炎传播的指示。我们的首要任务是保障我们工作人员的安全，我们已经实施了许多健康预防措施和工作惯例，以遵守法律并以安全的方式运作。
在疫情爆发的早期阶段，我们迅速将我们的某些间接劳动力转移到了家里工作，并继续在台湾和美国和欧洲运营我们的当地工厂，在最初的一段时间里，我们的工厂受到了干扰。我们在IT基础设施的关键行业运营，我们评估了我们的客户群，以确定在关键行业运营的优先客户。我们继续看到持续的需求，对受影响最大的零售、石油天然气和酒店业等行业没有重大直接敞口。随着时间的推移，我们可能会发现，通过我们的渠道合作伙伴和OEM客户，我们对陷入困境的行业的间接敞口会更大。
针对新冠肺炎在中国的早期爆发，我们通过建立主板和其他系统印刷电路板所需的关键部件的库存，积极管理供应链的潜在短缺风险。从那时起，我们继续增加关键组件的库存，如CPU、内存、固态硬盘和图形处理器，以便客户订单在收到时即可履行。
物流已成为一项新的挑战，因为在全球范围内，运输业限制了出发频率，增加了物流成本。我们经历了运费成本和直接劳动力成本的增加，因为我们激励员工继续工作，帮助我们为客户服务，其中许多客户处于关键行业。我们预计这一趋势将在新冠肺炎大流行期间持续下去。
我们监控客户的信用状况和支付历史，以评估现金流可能中断的特定行业或地理区域的风险。虽然我们相信我们有足够的资本，但我们积极管理我们的流动性需求。2020年12月，我们的台湾子公司与台湾的E.SUN银行签订了一项一般信贷协议。这项一般信贷协议规定签发贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款票据，最高信用额度为3000万美元。这份一般信贷协议的期限至2021年9月18日。2021年6月，我们与美国银行谈判延长了我们的信贷安排，将到期日延长至2026年6月。2021年7月，我们用中国信托和银行股份有限公司(“招商银行”)取代了原有的信贷安排和定期贷款安排，并为综合信贷额度提供了新的安排。
我们的管理团队专注于指导公司应对新冠肺炎带来的持续挑战。目前，疫苗供应和感染率下降有积极迹象；然而，由于可能出现新的病毒株和疫苗供应限制，我们无法预测全球新冠肺炎大流行可能在未来12个月内进一步影响我们的业务运营、财务业绩和运营业绩的最终程度。另请参阅“企业-员工和人力资本资源”。
财务亮点
以下是2021财年和2020财年的财务亮点摘要：
•与2020财年相比，2021财年净销售额增长了6.5%。
•毛利率从2020财年的15.8%下降到2021财年的15.0%，这主要是由于产品和客户组合以及物流成本的增加。
•与2020财年相比，2021财年的运营费用下降了6.8%，这主要是由于我们向员工发放的特别绩效奖金以及我们在2020财年与美国证券交易委员会达成和解所产生的应计费用。
•2021财年的净收益增至1.119亿美元，而2020财年为8430万美元，这主要是因为与2020财年相比，2021财年的净销售额更高，运营费用更低。
•截至2021年和2020财年末，我们的现金和现金等价物分别为2.323亿美元和2.105亿美元。在2021财年，我们产生了2,110万美元的净现金，其中1.23亿美元来自主要与净收入增加相关的经营活动。我们还投资5800万美元购买房地产和设备，包括在加利福尼亚州圣何塞建造一个新设施，并将4440万美元用于融资活动，主要是由于回购我们1.3亿美元的普通股，这笔资金被借款收益抵消。
关键会计政策和估算
一般信息
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的综合财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、净销售额和费用报告金额的估计和判断。我们持续评估我们的估计，并根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他假设来评估我们的估计，这些假设的结果构成了我们对资产和负债的账面价值作出判断的基础，这些资产和负债的账面价值从其他来源看不太明显。由于这些估计值可能因情况而异，因此实际结果可能与估计值不同。对未来事件的估计和判断本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设中的任何一项发生变化或被证明是不正确的，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流量表产生实质性影响。
重要会计政策摘要载于本年度报告综合财务报表附注第II部分第8项附注1“重大会计政策的组织及摘要”。管理层认为以下是最关键的会计政策，反映了编制综合财务报表时使用的重大估计和假设。
收入确认
在应用ASC 606、客户合同收入确认以及我们的收入确认政策时，最关键的会计政策估计和判断涉及确定交易价格、不同的履约义务以及评估每项履约义务的独立销售价格(“SSP”)。
我们通过销售服务器和存储系统、子系统、附件、服务、服务器软件管理解决方案和支持服务获得收入。我们的许多客户合同都包含多项履约义务。在确定客户合同中的每一项履行义务是否不同时，需要进行判断。这种评估涉及主观判断，要求管理层对个别承诺的货物或服务以及这些货物或服务是否可与合同关系的其他方面分开作出判断。
作为确定与客户签订的合同中的交易价格的一部分，我们可能需要在确定要确认的收入金额时估计可变对价。我们根据对实际退货历史的回顾来估计未来销售退货的准备金。根据历史经验，退款负债在销售时记录为估计产品退货，资产确认为产品退货时预计将记录在库存中的金额减去预期回收成本。我们还估计了客户和分销商计划以及价格保护、回扣等激励措施的成本，以及无法合理估计从成本中获得的收益的公允价值的合作营销安排的估计成本。根据对合同条款和历史经验的评估，任何拨备都记录为销售时的收入减少。
我们根据每个合同中每个履约义务的相对SSP，将每个客户合同的交易价格分配给每个履约义务。我们将客户合同中分配给每个履约义务的交易价格确认为交付每个履约义务时的收入。确定包含多项履约义务的合同的相对SSP需要作出重大判断。我们根据履约义务单独销售的价格来确定独立的销售价格。如果在过去的交易中没有观察到独立的销售价格，我们应用判断来估计SSP。对于几乎所有的履约义务，我们能够根据在可比情况下单独出售给类似客户的产品或服务的可见价格来建立SSP。我们通常为我们的产品和服务建立SSP范围，该范围会定期或当事实和情况发生变化时重新评估。我们产品和服务的SSP可能会随着时间的推移而变化，原因是我们的定价实践、内部批准的关于地理位置、客户类型、内部成本和相关绩效义务的毛利率目标的定价指导方针的变化，这些也可能受到激烈竞争、对我们产品和服务的需求变化、经济和其他因素的影响。
与前几个财年相比，截至2021年6月30日的财年，这些估计和判断没有太大波动。
盘存
存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。可变现净值是指我们的产品在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。库存包括采购的零部件和原材料(主要是电子元件)、在制品(主要是正在组装的产品)和成品。我们每季度评估库存成本或可变现净值的降低以及过剩和陈旧，并在必要时根据我们的库存账龄、预测使用和销售、预期销售价格、产品陈旧和其他因素减记库存估值。一旦库存被减记，其新价值将一直保持到出售或报废。
根据我们的合同安排，我们从某些供应商那里获得各种返点激励，包括基于数量的返点。赚取的回扣被确认为库存成本的减少，并减少了相关库存出售期间的销售成本。我们在先进先出的基础上确定要在销售成本中确认的基于数量的返点。
所得税
作为编制综合财务报表过程的一部分，我们被要求估计我们经营的每个司法管辖区的税款。我们估计当前的实际税收风险，并评估因对项目的不同处理而产生的暂时性差异，如应计项目和目前不可扣除的免税额。这些差异导致了递延纳税资产，这些资产包括在我们的合并资产负债表中。一般而言，递延税项资产
代表当我们的综合收益表中以前确认的某些费用根据适用的所得税法律成为可扣除费用时，或当使用亏损或贷记结转时，将获得的未来税收优惠。在评估递延税项资产的变现能力时，管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能变现。递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。我们继续通过评估可能存在的正面和负面证据来评估是否需要对递延税项资产计提估值拨备。对递延税项资产估值准备的任何调整都将记录在确定需要调整的期间的综合损益表中。
我们根据两步流程在所得税申报单上确认不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠，即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些数量需要我们确定各种可能结果的可能性。我们每季度对这些不确定的税收头寸进行评估。这项评估是基于几个因素的考虑，包括事实或情况的变化、适用税法的变化、正在审计的问题的解决以及新的风险敞口。如果我们后来确定我们的风险敞口较低或负债不足以支付我们修订后的预期，我们将调整负债，并在我们做出此类决定的期间在我们的税收拨备中计入相关费用。
基于股票的薪酬
我们衡量及确认所有发放予雇员及非雇员的股票奖励的薪酬开支，包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)及基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。我们确认所有基于股份的奖励在必要的服务期内的授予日期的公允价值，并在发生没收时对其进行解释。股票期权和RSU奖励确认为在必要的服务期内按直线计算的费用。只有在授权期内很可能满足履行条件时，才会使用加速方法确认PRSU奖励的支出。如果不可能，则不确认任何费用，并冲销先前确认的费用。我们根据预计在必要的服务期内归属的PRSU的估计数目，初步应计补偿费用。如果后来的资料表明减贫股的实际数目很可能与以前的估计数不同，则对这一估计数进行修订。预计将授予的PRSU估计数量的变化对本期间和以往期间的累积影响在变化期间的基于股票的补偿费用中确认。如果已为其提供必要服务且已满足履约条件的既得股票期权、RSU或PRSU到期而未行使或未结清，则先前确认的补偿费用不会冲销。
RSU和PRSU的公允价值是基于我们普通股在授予之日的收盘价。我们使用Black-Scholes期权定价模型来估计授予的股票期权的公允价值。这个模型要求我们对期权的预期期限和普通股价格的预期波动率做出估计和假设。预期期限代表我们的股票奖励预期突出的时期，是根据我们的历史经验确定的。预期波动率是基于我们普通股的历史波动率。
用于确定期权奖励公允价值的假设代表管理层的最佳估计。这些估计涉及固有的不确定性和管理层判断的应用。我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型需要输入高度主观的假设。如果因素发生变化，使用不同的假设，我们的股票薪酬支出在未来可能会有很大不同。
可变利息实体
吾等于每项安排开始时决定我们持有投资或拥有其他可变权益的实体是否被视为可变权益实体(“VIE”)。当我们是主要受益者时，我们就合并VIE。VIE的主要受益人是满足以下两个标准的一方：(1)有权作出对VIE的经济表现影响最大的决定；(2)有义务承担损失或有权获得可能对VIE产生重大影响的利益。我们定期评估权益或与该实体的关系的任何变化是否会影响确定该实体是否仍然是VIE，如果是，我们是否为主要受益人。如果我们不是VIE的主要受益人，我们将根据适用的公认会计原则对投资或其他可变利息进行会计处理。
我们的结论是，Ablecom及其附属公司Compuware是VIE；然而，我们不是主要受益者，因为我们没有权力指导对实体最重要的活动，因此，我们不合并这些实体。在进行这项分析时，我们考虑了我们与Ablecom和Compuware的明确安排，包括与这些实体的所有合同安排。此外，由于我们和我们之间存在实质性的关联方关系
对于这两家公司，我们考虑了是否存在任何隐含的安排，使我们能够保护这些关联方的利益不受损失。我们确定，与Ablecom、Compuware或其股东之间不存在任何实质性的隐含安排。
我们在参与之初或在确定VIE的主要受益人时正确评估我们对实体的影响或控制的能力，会影响这些实体在我们的综合财务报表中的列报。对VIE的主要受益人的后续评估可能需要使用不同的假设，从而可能导致确定不同的主要受益人，从而导致与安排开始时确定的结论不同的合并结论。
经营成果
下表列出了我们的合并经营报表中的某些项目，以收入的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销售成本 | 85.0 | % | | 84.2 | % | | 85.8 | % |
| 毛利 | 15.0 | % | | 15.8 | % | | 14.2 | % |
| 运营费用： | | | | | |
| 研发 | 6.3 | % | | 6.6 | % | | 5.1 | % |
| 销售和市场营销 | 2.4 | % | | 2.5 | % | | 2.2 | % |
| 一般和行政 | 2.8 | % | | 4.1 | % | | 4.0 | % |
| 总运营费用 | 11.5 | % | | 13.2 | % | | 11.3 | % |
| 营业收入 | 3.5 | % | | 2.6 | % | | 2.9 | % |
| 其他(费用)收入，净额 | (0.1) | % | | — | % | | — | % |
| 利息支出 | (0.1) | % | | (0.1) | % | | (0.2) | % |
| 所得税前收入拨备 | 3.3 | % | | 2.5 | % | | 2.7 | % |
| 所得税拨备 | (0.2) | % | | (0.1) | % | | (0.4) | % |
| 股权投资所得(亏损)的份额，税后净额 | — | % | | 0.1 | % | | (0.1) | % |
| 净收入 | 3.1 | % | | 2.5 | % | | 2.2 | % |
净销售额
净销售额包括我们的服务器和存储解决方案的销售额，包括系统和相关服务以及子系统和附件的销售额。影响我们服务器和存储系统净销售额的主要因素是销售的计算节点数量和每个节点的平均售价。影响我们的子系统和配件净销售额的主要因素是出货量和单位平均售价。我们的服务器和存储系统的价格根据配置而变化很大，包括服务器系统中的计算节点数量以及SSD和内存等关键组件的集成级别。根据客户是否购买电源、服务器主板、机箱或其他附件，我们的子系统和附件的价格也可能有很大差异。
计算节点是服务器系统内的独立硬件配置，能够具有其自己的CPU、存储器和存储，并且能够运行其自己的非虚拟操作系统实例。销售的计算节点数量可能因产品而异，这是我们用来跟踪业务的重要指标。使用计算节点测量容量可实现跨不同服务器外形规格和不同供应商的更一致的测量。与大多数基于电子产品的生命周期一样，平均销售价格通常在采用最新技术的新产品推出时最高，随着市场上这些产品的成熟并被下一代产品取代，平均销售价格往往会下降。此外，为了在所有行业周期中保持竞争力，我们积极调整单位销售价格，以应对内存和固态硬盘等关键组件成本的变化。
下表按产品类型列出了2021财年、2020财年和2019财年的净销售额(百万美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 服务器和存储系统 | $ | 2,790.3 | | | $ | 2,620.8 | | | $ | 2,858.7 | | | $ | 169.5 | | | 6.5 | % | | $ | (237.9) | | | (8.3) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 78.4 | % | | 78.5 | % | | 81.7 | % | | | | | | | | |
| 子系统和附件 | 767.1 | | | 718.5 | | | 641.7 | | | 48.6 | | | 6.8 | % | | 76.8 | | | 12.0 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 21.6 | % | | 21.5 | % | | 18.3 | % | | | | | | | | |
| 总净销售额 | $ | 3,557.4 | | | $ | 3,339.3 | | | $ | 3,500.4 | | | $ | 218.1 | | | 6.5 | % | | $ | (161.1) | | | (4.6) | % |
2021财年与2020财年的比较
在2021财年，我们从服务器和存储系统获得的收入有所增加，尤其是来自大型企业和数据中心客户的收入。服务器和存储系统净销售额的同比增长主要是由于每个计算节点的平均销售价格上涨了约17%，但被计算节点销售单位数量减少了约9%所抵消。我们通常会随着零部件成本的上升和下降而调整销售价格。平均售价上升的主要原因是2021财政年度零部件短缺导致库存零部件价格大幅上涨。子系统和配件的净销售额同比增长的主要原因是，子系统和配件的销售量增加了约5%，这主要是由于需求增加，以及主要由于零部件成本的增加，平均售价上涨了约2%。我们的服务和软件收入(包括服务器和存储系统收入)同比增长20万美元。
2020财年与2019财年的比较
在2020财年，我们继续经历了对服务器和存储系统的稳定需求，尤其是来自大型企业和数据中心客户的需求。服务器和存储系统净销售额同比下降的主要原因是每个计算节点的平均售价下降了约11%，但计算节点的销售单位数量略有增加，抵消了这一下降。我们通常会随着零部件成本的上升和下降而调整价格。平均销售价格下降的主要原因是，与上一财年相比，关键部件，特别是内存和存储的成本大幅下降。子系统和配件净销售额的同比增长主要是由于子系统和配件的销售量增加了约19%，这主要是由于我们的间接销售渠道的需求增加，但主要是由于零部件成本的降低，平均售价下降了约6%。我们的服务和软件收入(包括服务器和存储系统收入)同比增长3980万美元。
下表列出了2021、2020和2019财年按地理区域划分的净销售额百分比(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 美国 | $ | 2,107.9 | | | $ | 1,957.3 | | | $ | 2,032.9 | | | $ | 150.6 | | | 7.7 | % | | $ | (75.6) | | | (3.7) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 59.3 | % | | 58.6 | % | | 58.1 | % | | | | | | | | |
| 亚洲 | 699.7 | | | 650.7 | | | 712.2 | | | 49.0 | | | 7.5 | % | | (61.5) | | | (8.6) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 19.7 | % | | 19.5 | % | | 20.3 | % | | | | | | | | |
| 欧洲 | 614.8 | | | 598.6 | | | 611.0 | | | 16.2 | | | 2.7 | % | | (12.4) | | | (2.0) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 17.3 | % | | 17.9 | % | | 17.5 | % | | | | | | | | |
| 其他 | 135.0 | | | 132.7 | | | 144.3 | | | 2.3 | | | 1.7 | % | | (11.6) | | | (8.0) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 3.7 | % | | 4.0 | % | | 4.1 | % | | | | | | | | |
| 总净销售额 | $ | 3,557.4 | | | $ | 3,339.3 | | | $ | 3,500.4 | | | $ | 218.1 | | | 6.5 | % | | $ | (161.1) | | | (4.6) | % |
2021财年与2020财年的比较
美国净销售额的同比增长主要是由于我们的服务器和存储系统的净销售额增加。亚洲净销售额的同比增长主要是由于我们在中国、新加坡、印度和日本的服务器和存储系统的净销售额增加，但台湾地区的净销售额下降部分抵消了这一增长。欧洲净销售额的同比增长主要是由于我们在德国、英国和法国的服务器和存储系统的净销售额增加，但荷兰和俄罗斯的净销售额下降部分抵消了这一增长。
2020财年与2019财年的比较
美国净销售额的同比下降主要是由于我们的服务器和存储系统对我们的直接客户和原始设备制造商的净销售额下降。亚洲净销售额同比下降主要是由于我们对中国、印度和日本的原始设备制造商的服务器和存储系统净销售额下降，但中国的子系统和配件以及亚洲其他地区的服务器和存储系统的净销售额略有增长，部分抵消了这一影响。欧洲净销售额的同比下降主要是由于我们的服务器和存储系统对我们在荷兰的直接客户和原始设备制造商的净销售额下降，部分被我们在德国的间接销售渠道的子系统和配件的净销售额增加以及我们在法国的间接销售渠道的销售额增加所抵消。
销售成本和毛利率
销售成本主要包括制造产品的成本，包括材料成本、合同制造成本、运输成本、人员费用(包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金)、设备和设施费用、保修成本以及库存超额和陈旧拨备。影响我们销售成本的主要因素是销售的产品组合和材料成本，其中包括采购的零部件和材料成本、运输成本、工资和福利以及与生产相关的间接成本。如果平均销售价格的下降不被我们成本的相应下降所抵消，销售成本占净销售额的百分比可能会随着时间的推移而增加。我们的销售成本占净销售额的百分比也受到我们能够有效利用不断扩大的制造能力的程度的影响。由于我们通常没有长期的固定供应协议，我们的销售成本可能会根据材料成本和市场状况而发生变化。因此，由于零部件短缺导致零部件价格大幅上涨，我们在任何时期的销售成本占净销售额的百分比都可能增加。
我们使用几家供应商和合同制造商根据我们的规范设计和制造子系统，大多数最终组装和测试主要在我们产品销售的同一地区的制造设施进行。在2021财年，我们继续扩大在台湾的制造和服务业务，主要是为了支持我们的亚洲和欧洲客户，并继续努力提高我们海外制造能力的利用率。我们与Ablecom合作，Ablecom是我们的主要合同制造商之一，也是关联方，为我们的底盘和某些其他组件优化模块化设计。我们还将我们设计活动的一部分和我们零部件制造的重要部分，特别是电源，外包给也是关联方的康博软件。我们从Ablecom和Compuware购买的产品分别占我们2021财年、2020财年和2019财年销售成本的7.8%、10.1%和9.2%。关于我们与关联方交易的更多细节，请参阅第二部分第8项附注13“关联方交易”。
2021、2020和2019财年的销售成本和毛利率如下(以百万美元为单位)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 销售成本 | $ | 3,022.9 | | | $ | 2,813.1 | | | $ | 3,004.8 | | | $ | 209.8 | | | 7.5 | % | | $ | (191.7) | | | (6.4) | % |
| 毛利 | 534.5 | | | 526.2 | | | 495.5 | | | 8.3 | | | 1.6 | % | | 30.7 | | | 6.2 | % |
| 毛利率 | 15.0 | % | | 15.8 | % | | 14.2 | % | | | | (0.8) | % | | | | 1.6 | % |
2021财年与2020财年的比较
销售成本同比增加的主要原因是
材料和合同制造费用主要与净销售量增加和运费增加890万美元有关。管理费用减少2 950万美元，主要原因是收回前期支付的费用，超额库存和陈旧物品的拨备减少1 240万美元，人事费用减少260万美元，原因是2021财政年度特别业绩奖金减少。与2020财年相比，2021财年的保修和维修成本也减少了340万美元。
毛利率百分比的同比下降主要是由于销售价格的增长速度慢于零部件成本的增长，以及服务和软件收入的减少，这些收入的利润率高于产品销售。自新冠肺炎疫情爆发以来，我们经历了物流成本和直接劳动力成本的增加，因为我们激励员工继续工作，帮助我们为客户服务。成本的增加对我们的毛利率产生了负面影响，我们预计这些更高的成本将在新冠肺炎疫情期间持续下去。
2020财年与2019财年的比较
销售费用同比减少的主要原因是库存费用减少2.143亿美元，主要原因是零部件价格下降，以及由于2020财政年度发现的过剩和陈旧物品减少，超额库存和陈旧物品的拨备减少了1460万美元。主要由于关税增加而导致的间接费用增加1,960万美元和人员费用增加1,130万美元，其中包括410万美元的特别业绩奖金，抵消了这一增加。与2019财年相比，2020财年的保修和维修成本也增加了570万美元。
毛利率百分比的同比增长主要是由于销售价格的下降速度慢于零部件成本的下降速度，以及服务和软件收入的增长，这些收入的利润率高于产品销售。自新冠肺炎疫情爆发以来，我们经历了物流成本和直接劳动力成本的上升，因为我们激励员工继续工作，帮助我们为客户服务。成本的增加对我们的毛利率产生了负面影响，我们预计这些更高的成本将在新冠肺炎疫情期间持续下去。
运营费用
研发费用包括人员支出，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及研发人员的相关费用，以及产品开发成本，如材料和用品、咨询服务、第三方测试服务和与研发活动相关的设备和设施费用。所有的研究和开发费用都计入已发生的费用。我们偶尔会从某些供应商和客户那里获得非经常性工程资金，用于联合开发。根据这些安排，作为与供应商和客户共同开发努力的一部分，我们将获得某些研究和开发成本的补偿。这些金额抵消了相关研发费用的一部分，并产生了减少我们报告的研发费用的效果。
销售和营销费用主要包括人员费用，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及销售和营销人员的相关费用、展会费用、独立销售代表费用和营销计划。我们不时地从某些供应商那里获得合作营销资金。根据这些安排，我们因联合推广我们的产品和供应商的产品而产生的某些营销费用将得到报销。这些金额抵消了部分相关费用，并减少了我们报告的销售和营销费用。这些计划的时间、规模和估计使用情况可能会导致报告的销售和营销费用在不同时期有很大差异。由我们的供应商报销的合作营销支出通常会随着我们供应商发布新产品而增加。
一般及行政开支主要包括一般公司成本，包括薪金、福利、股票薪酬及奖励奖金等人事开支，以及一般及行政人员的相关开支、财务报告、资讯科技、公司管治及合规、外部法律、审计、税费、保险及应收账款坏账准备。
2021财年、2020财年和2019财年的运营费用如下(单位：百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 研发 | $ | 224.4 | | | $ | 221.5 | | | $ | 179.9 | | | $ | 2.9 | | | 1.3 | % | | $ | 41.6 | | | 23.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 销售和市场营销 | 85.7 | | | 85.1 | | | 77.2 | | | 0.6 | | | 0.7 | % | | 7.9 | | | 10.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一般和行政 | 100.5 | | | 133.9 | | | 141.2 | | | (33.4) | | | (24.9) | % | | (7.3) | | | (5.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总运营费用 | $ | 410.6 | | | $ | 440.5 | | | $ | 398.3 | | | (29.9) | | | (6.8) | % | | 42.2 | | | 10.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
2021财年与2020财年的比较
研究和开发费用的同比增长主要是由于主要与产品开发所用的材料、用品和设备有关的成本增加了1160万美元。在2020财年，我们记录了950万美元的净和解费用，作为与一项取消的联合产品开发协议之前发生的材料、供应和设备成本的偿还相关的研究和开发费用的减少。
由于研发员工数量的增加，人员支出增加了170万美元，但这些增加被某些供应商和客户用于我们的开发工作的研发信贷增加了880万美元，以及由于我们为应对新冠肺炎疫情而改变业务而导致的贸易展览和商务旅行减少了150万美元。
销售和营销费用的同比增长主要是由于广告费用增加了120万美元，其他销售和营销费用增加了100万美元，但由于我们因应新冠肺炎疫情而改变业务，导致贸易展览和商务旅行减少了170万美元，这一增幅被抵消了。
一般和行政费用同比减少是因为调查、评估和补救导致我们延迟向美国证券交易委员会提交定期报告和相关重述我们以前发布的某些财务报表的原因所产生的专业费用减少4,180万美元，与新冠肺炎疫情相关的其他费用减少410万美元，以及用品成本减少110万美元。这些减少额被因全职人员和奖金增加而增加的1290万美元人事费用部分抵消。
我们预计，如果新冠肺炎大流行结束，以及当新冠肺炎大流行结束时，上述受新冠肺炎大流行影响的费用将用于实现正常化。
2020财年与2019财年的比较
研发费用的同比增长主要是由于研发员工人数的增加和1,730万美元的特别绩效奖金导致人员支出增加了4,130万美元，我们作为联合产品开发的一部分产生的某些研究和开发成本的报销减少了70万美元；主要与产品开发所用的材料、用品和设备有关的成本增加了670万美元，设施费用增加了180万美元。在2020财年，我们还记录了950万美元的净和解费用，作为与偿还之前发生的一个被取消的联合产品开发协议的费用相关的研究和开发费用的减少。
销售和营销费用同比增加的主要原因是，由于销售和营销人员数量增加以及180万美元的特别业绩奖金，人员费用增加了810万美元。
一般和行政费用同比减少是因为专业费用减少3,390万美元，这些费用主要用于调查、评估和开始补救导致我们延迟向美国证券交易委员会提交定期报告的原因，以及与我们以前发布的某些财务报表相关的重报；由于从某些国际客户收回先前拨备的应收款，坏账准备支出减少1,020万美元，与与美国证券交易委员会和解应计费用有关的费用增加1,750万美元；人员费用增加1410万美元，原因是人员数目增加和450万美元的特别业绩奖金；保险费增加320万美元；主要用于设施费用增加170万美元。
利息和其他费用，净额
其他(费用)收入，净额主要由我们的投资利息、现金余额和汇兑损益组成。
利息支出是指我们的定期贷款和信用额度的利息支出。
2021、2020和2019年财政年度的利息和其他费用净额如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 其他(费用)收入，净额 | $ | (2.8) | | | $ | 1.4 | | | $ | (1.0) | | | $ | (4.2) | | | (300.0) | % | | $ | 2.4 | | | (240.0) | % |
| 利息支出 | (2.5) | | | (2.2) | | | (6.7) | | | (0.3) | | | 13.6 | % | | 4.5 | | | (67.2) | % |
| 利息和其他费用，净额 | $ | (5.3) | | | $ | (0.8) | | | $ | (7.7) | | | $ | (4.5) | | | 562.5 | % | | $ | 6.9 | | | (89.6) | % |
2021财年与2020财年的比较
其他(支出)收入净额420万美元的变化主要是由于投资收益率下降以及不利的外汇波动导致外汇损失增加180万美元，导致我们的计息存款利息收入减少240万美元。
2020财年与2019财年的比较
利息支出的同比变化为450万美元，主要是由于2020财年与2019财年相比利率较低，借款水平减少。其他(支出)收入净额变化240万美元，归因于计息存款利息收入增加160万美元，其他支出减少80万美元。
所得税拨备
我们的所得税拨备是基于我们在业务所在司法管辖区产生的应税收入，主要是美国、台湾和荷兰。我们的有效税率与法定税率不同，主要是由于研究和开发税收抵免、不确定的税收状况、来自国外的无形收入的税收优惠和基于股票的薪酬。本年度报告综合财务报表第二部分第8项附注15“所得税”阐述了联邦法定所得税率与我国有效税率的对账。
2021、2020和2019年财政年度所得税拨备和有效税率如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 所得税拨备 | $ | 6.9 | | | $ | 2.9 | | | $ | 14.9 | | | $ | 4.0 | | | 137.9 | % | | $ | (12.0) | | | (80.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 实际税率 | 5.8 | % | | 3.4 | % | | 16.6 | % | | | | | | | | |
2021财年与2020财年的比较
实际税率的同比增长主要是由于上一年不确定的税收状况释放了准备金。
2020财年与2019财年的比较
实际税率的同比下降主要是由于研发税收抵免、基于股票的薪酬、不确定税收头寸的释放以及美国对外国司法管辖区销售的税收优惠增加，但这一增长被与美国证券交易委员会达成的不可抵扣和解带来的税收影响部分抵消。
股权被投资人的(亏损)份额(税后净额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年变化 | | 2020年与2019年相比的变化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 股权投资所得(亏损)的份额，税后净额 | $ | 0.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | (2.7) | | | $ | (2.2) | | | (91.7) | % | | $ | 5.1 | | | 188.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
2021财年与2020财年的比较
扣除税项后的股权投资收入份额同比减少220万美元，主要是由于2021财年公司合资企业确认的净收入低于2020财年。
2020财年与2019财年的比较
税后净额所占权益被投资人收入同比增加510万美元，主要是由于公司合资企业在2020财年确认的净收入与2019财年的净亏损相比。
流动性与资本资源
我们的增长主要来自运营产生的资金，此外还利用借贷工具，特别是与房地产收购融资有关的资金，以及由于供应链制造和交付时间延长而增加的营运资金需求。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们的现金和现金等价物分别为2.323亿美元和2.105亿美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们在海外的现金分别为1.526亿美元和9800万美元。
在美国境外持有的资金通常用于支持非美国的流动性需求。从美国联邦税收的角度来看，遣返通常不会征税，但可能需要缴纳州所得税或外国预扣税。如果当地的限制阻碍了有效的公司间资金转移，我们的目的是保持美国以外的现金余额，并通过运营现金流、外部借款或两者兼而有之来满足流动性需求。我们预计，将美国境外持有的资金汇回国内所产生的限制或潜在税收不会对我们的整体流动性、财务状况或运营结果产生实质性影响。
我们相信，我们目前的现金、现金等价物、可从我们的信贷安排获得的借款能力以及内部产生的现金流将足以支持我们的运营业务以及这些综合财务报表发布后12个月的到期债务和利息支付。我们预计明年将向我们的首席执行官支付大约400万美元的特别业绩奖金。在2021财年，我们的普通股红利条件的目标平均收盘价已得到满足，但尚未确定是否已满足指定的业绩条件。
在截至2021年6月30日的财年中，我们注销了前几年回购的1,333,125股普通股。此外，根据多项股票回购计划，我们回购和注销了4209,211股普通股，总金额为1.3亿美元。除了2021年1月29日批准的按市价回购总计2亿美元普通股的计划外，所有计划都在本财年完成。该计划的有效期到2022年7月31日或更早，直到回购最大金额的普通股。截至2021年6月30日，我们仍有1.5亿美元可在2022年7月31日之前使用。
我们的关键现金流指标如下(百万美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021 over 2020 | | 2020 over 2019 | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 123.0 | | | $ | (30.3) | | | $ | 262.6 | | | $ | 153.3 | | | $ | (292.9) | | | |
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (58.0) | | | $ | (43.6) | | | $ | (24.8) | | | $ | (14.4) | | | $ | (18.8) | | | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | $ | (44.4) | | | $ | 23.8 | | | $ | (95.8) | | | $ | (68.2) | | | $ | 119.6 | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | $ | 21.1 | | | $ | (49.8) | | | $ | 141.8 | | | $ | 70.9 | | | $ | (191.6) | | | |
经营活动
与2020财年相比，2021财年经营活动提供的现金净额增加了1.533亿美元。虽然2021财政年度的净收入比2020财政年度增加了2,760万美元，但业务活动的现金流量增加的主要原因是用于净营运资本需求的现金减少了1.203亿美元. 与股票薪酬支出相关的非现金费用增加了840万美元，先前预留的坏账收款减少了230万美元，股权投资收入减少了220万美元，与递延所得税资产变化相关的非现金费用减少了540万美元。这些业务活动现金流的增加被先前预留的超额和陈旧库存减少1160万美元部分抵消。
2020财年经营活动提供的现金净额比2019财年减少2.929亿美元。虽然2020财年的净收入比2019财年增加了1,240万美元，但经营活动的现金流减少的主要原因是用于净营运资本需求的现金增加了2.813亿美元，其中包括用于满足客户需求、支持预期业务增长和缓解由于新冠肺炎疫情环境而产生的供应链风险的库存增加了1.813亿美元。2020财年与2019财年相比，与过剩和陈旧库存相关的非现金费用减少了1,460万美元，与坏账准备相关的减少了1,010万美元，与股权投资的收入(亏损)相关的减少了510万美元，与投资减值相关的费用减少了270万美元。这些减少被与递延所得税资产变化有关的非现金费用增加890万美元、以外币计价的信贷安排的未实现亏损以及因摊销经营租赁使用权资产而产生的折旧和摊销费用所抵消。
投资活动
于2021、2020及2019财年，用于投资活动的现金净额分别为5,800万美元、4,360万美元及2,480万美元，原因是我们在圣何塞的绿色计算园区投资，以扩大我们在台湾购买和扩建Bade设施的能力和办公空间，并购买物业、厂房和设备。
融资活动
与2020财年相比，2021财年用于融资活动的现金净额增加了6820万美元，这主要是因为我们普通股的回购增加了1.3亿美元，但扣除偿还后的借款净收益增加了6190万美元，部分抵消了这一增长。与2019财年相比，2020财年用于融资活动的现金净额减少了1.196亿美元，主要是因为债务净偿还减少了9640万美元，行使股票期权的现金收入减少了2830万美元，但因限制性股票归属的预扣税增加而支付的现金增加了520万美元。
其他影响流动性和资本来源的因素
2018年美国银行信贷安排
2018年4月，我们与美国银行签订了一项循环信贷额度，最高可达2.5亿美元(经不时修订，即2018年美国银行信贷安排)。2021年6月28日，对2018年美国银行信贷安排进行了修订，除其他事项外，将到期日延长至2026年6月28日，将该安排的规模从2.5亿美元降至2亿美元，将我们可以要求将该安排的最高金额(手风琴功能)从1.0亿美元增加至1.5亿美元，并更新了与错误付款和LIBOR替换机制相关的拨备。此外，修订将未使用的额度费用由年息0.375厘减至年息0.2厘或0.3厘(视乎根据该贷款提取的款额而定)，以及适用于该贷款的利率由伦敦银行同业拆息加年息2.00厘或3.00厘(视乎根据该贷款提取的款额而定)减至伦敦银行同业拆息加1.375厘或年息1.625厘。截至2021年6月30日，我们没有未偿还的借款。我们的可用借款能力为2亿美元，受借款基数限制和遵守其他适用条款的限制。 2018年美国银行信贷安排下的任何贷款的应计利息应在每个月的第一天到期，贷款将在2018年美国银行信贷安排终止日到期并全额支付。自愿提前还款是允许的，不收取提前还款费用或罚款。2018年美国银行信贷安排几乎由超微计算机的所有资产担保，房地产资产除外。此外，我们不被允许支付任何股息。根据2018年美国银行信贷安排协议的条款，我们必须保持一定的固定收费比率，我们一直遵守2018年美国银行信贷安排下的所有契约。
CTBC银行
2020年CTBC信贷安排
于2020年8月，我们与台湾的中华商业银行订立信贷协议，提供最高5,000万美元的定期贷款(“2020中华商业银行信贷安排”)，到期日为2021年8月。截至2021年6月30日，CTBC信贷安排循环信贷额度下的未偿还借款为1,800万美元，这些贷款的年利率为0.98%。截至2021年6月30日，CTBC信贷安排定期贷款项下的未偿还贷款总额以新台币计价，并重新计算为美元2,510万美元，这些贷款的年利率为0.75%。截至2021年6月30日，CTBC信贷安排下未来可供借款的金额为690万美元。定期贷款以我们的某些资产为抵押，包括某些财产、厂房和土地。2020年CTBC信贷安排下没有金融契约。
2020年CTBC定期贷款工具2030年6月4日到期
2020年5月，我们签订了一项为期十年的非循环定期贷款安排(“2020 CTBC定期贷款安排”)，以获得高达12亿新台币(等值4,070万美元)的融资，用于我们位于台湾的贝德制造设施的扩建和翻新。2020年CTBC定期贷款安排的提款是基于承包商商业发票所欠余额的80%，并根据翻修进度提取。2020年CTBC定期贷款工具下的借款有效期至2022年6月。我们被要求从2023年6月开始，以每月等额分期付款的方式支付全部未偿还本金和利息，一直持续到2030年6月的到期日。2020年CTBC定期贷款工具由Bade制造工具担保，包括任何扩张。作为债务发行成本支付给贷款人的费用无关紧要。我们借了一美元29.0 在截至2021年6月30日的财年中，以每年0.45%的速度增长。截至2021年6月30日，2020 CTBC定期贷款安排下的未偿还金额为3,470万美元，作为抵押品的物业的账面净值为4,590万美元。我们有金融契约
要求我们的现金率、偿债覆盖率和金融负债率保持在一定水平。截至2021年6月30日，我们遵守了2020年CTBC定期贷款安排下的所有金融契约。
2021年CTBC信贷额度
于2021年7月20日(“生效日期”)，吾等与招商银行就综合信贷额度订立一般协议，全面取代2020年的招商银行信贷安排及2020年的招商银行定期贷款安排(“先前的招商银行信贷安排”)，并允许不时借入(I)高达15.5亿元新台币的定期贷款安排(美元等值5540万美元)和(Ii)最高1.05亿美元的信贷额度(“2021年CTBC信贷额度”)。利率将根据根据2021年CTBC信贷额度建立的个人信贷安排确定，利率应根据某些条件的满足情况进行调整。定期贷款是根据2021年CTBC信贷额度由我们的某些资产担保，包括某些财产、土地、厂房和设备位于台湾巴德.我们受到2021年CTBC信贷额度下的各种金融契约的约束，包括流动比率、偿债覆盖率和金融债务比率要求。生效日之前CTBC信贷额度下的未偿还金额由2021年CTBC信贷额度承担。
E.SUN信贷安排
于2020年12月，我们的全资台湾附属公司台湾超微电脑有限公司与台湾E.SUN银行订立一般信贷协议(“E.SUN信贷安排”)。E.SUN信贷机制规定发行贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款票据，最高信贷限额为3,000万美元。具体提款的条款由我行和E.SUN银行在单独的信用证条件通知和确认中规定。E.SUN信贷安排将于2021年9月18日到期。没有与E.SUN信贷机制相关的金融契约。于二零二零年十二月二日订立一项通知及确认协议，提供一笔3,000万美元的进口贷款(“进口贷款”)，贷款期限为120天，利率以伦敦银行同业拆息或TAIFX加固定保证金为基准。截至2021年6月30日，E.SUN信贷安排下的未偿还金额为2,040万美元，这些贷款的年利率约为0.0%至1.29%。截至2021年6月30日，E.SUN信贷机制下未来可供借款的金额为960万美元。
有关本行未偿债务的进一步资料，请参阅本年报10-K表格综合财务报表附注的第I部分第1项附注10“短期及长期债务”。
非经常开支规定
我们预计2022财年的资本支出约为2140万美元，主要与制造能力相关的成本有关，包括新产品的模具、新的信息技术投资和设施升级。我们将继续评估新的商机和新的市场。因此，我们未来在现有业务或新机会和市场中的增长可能决定了需要额外的设施和资本支出来支持这种增长。我们根据各种因素评估资本支出项目，包括预期的战略影响(如对收入增长、生产率、费用、服务水平和客户保留率的预测影响)和我们的预期投资回报。
我们打算在2022财年继续集中我们的资本支出，以支持我们的业务增长。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、支持开发工作的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩大、推出新的和增强的软件和服务产品、对我们的办公设施和系统基础设施的投资、市场对我们产品的持续接受度和我们计划的投资，特别是在我们的产品开发努力、应用程序或技术方面。
合同义务
截至2021年6月30日，我们估计的未来债务包括当前债务和长期债务。如第一部分第1项附注10“短期和长期债务”所述，我们的长期债务为6,350万美元，长期债务为3,470万美元。如附注12“租赁”所述，根据我们的经营租赁，我们目前的债务为630万美元，长期债务为1450万美元。如附注16“承付款和或有事项”所述，我们目前有5.698亿美元与不可注销采购承付款有关的承付款。
近期会计公告
关于近期会计声明的说明，包括预期采用日期和估计对我们合并财务报表的影响(如有)，请参阅本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注1“重大会计政策的组织和摘要”。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们投资活动的主要目标是在不显著增加风险的情况下保存本金、提供流动性和最大化收入。我们投资的一些证券受到市场风险的影响。这意味着，现行利率的变化可能会导致投资的公允价值波动。为了将这种风险降至最低，我们维持现金等价物以及货币市场基金和存单的短期投资组合。我们对拍卖利率证券的投资已被归类为非流动证券，因为这些证券缺乏流动性市场。由于我们的经营业绩不依赖于投资，与利率波动相关的风险仅限于我们的投资组合，我们相信10%的利率变化不会对我们的经营业绩产生重大影响。截至2021年6月30日，我们的投资集中在货币市场基金、存单和拍卖利率证券。
由于我们在定期贷款和循环信贷额度下的借款，我们面临利率变化的风险。截至2021年6月30日，定期贷款和循环信贷额度的利率从0.45%到1.5%不等。根据截至2021年6月30日我们信贷安排项下的未偿还本金债务9,820万美元，我们相信10%的利率变动不会对我们的经营业绩产生重大影响。
外币风险
到目前为止，我们的国际客户和供应商协议主要以美元计价，因此，我们对客户协议带来的外币汇率波动的风险敞口有限，目前不从事外币对冲交易。我们在荷兰和台湾的子公司的本位币是美元。然而，这些实体的某些贷款和交易是以美元以外的货币计价的，因此我们受到与重新计量美元相关的外币汇率波动的影响。从历史上看，这种波动并不显著。2021财年、2020财年和2019财年的汇兑(亏损)收益分别为320万美元、140万美元和50万美元。
项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表索引
| | | | | |
| | 页面 |
独立注册会计师事务所报告 | 50 |
合并资产负债表 | 52 |
合并业务报表 | 53 |
综合全面收益表 | 54 |
股东权益合并报表 | 55 |
合并现金流量表 | 56 |
合并财务报表附注 | 57 |
独立注册会计师事务所报告
致超级微型计算机公司的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了随附的超微计算机股份有限公司及其子公司(“本公司”)于2021年6月30日及2020年6月30日的综合资产负债表、截至2021年6月30日期间各年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益及现金流量，以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的财务状况，以及截至2021年6月30日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据下列标准审计了公司截至2021年6月30日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的报告和我们2021年8月27日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
库存--超额和陈旧储备--见财务报表附注1和5
关键审计事项说明
本公司的存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。本公司按季度评估存货是否过剩和陈旧，以及成本或可变现净值较低，并在必要时根据存货账龄、预测使用和销售、预期售价、产品陈旧和其他因素减记存货估值。
我们将超额和陈旧准备金确认为一项重要的审计事项，这是因为管理层在确定存货账龄类别的储备率时做出了判断，以估计本公司的超额和陈旧准备金。这需要审计师高度的判断力，并在执行审计程序以评估公司储备率在其对库存过剩和陈旧准备金的估计范围内的合理性时做出更大的努力。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及适用于库存账龄类别的储备率，以估计公司的超额和陈旧准备金，其中包括以下程序：
a.我们测试了基于公司储备方法的超额和陈旧储备计算审查控制的有效性，包括管理层使用历史数据按库存账龄类别评估储备率。
b.为了了解和评估公司确定过剩或过时库存的方法，以及作为该过程一部分作出的关键假设和判断，包括储备率，我们询问了公司的各种人员，包括但不限于财务和运营人员，询问预期的产品生命周期和产品开发计划。
c.我们邀请数据专家通过重新计算多个财政期间的历史准备金率来评估管理层对准备金率的估计。我们将我们自主开发的历史准备金率与管理层使用的准备金率进行了比较。
d.我们测试了管理层超额和陈旧储备所使用的基础数据的准确性和完整性，包括按账龄类别对库存进行分类。然后，选择一个库存产品样本，验证这些产品是否正确地计入了正确的账龄类别，以确定储备率。
e.我们认为，根据对管理层的内部通信、公司新闻稿和行业报告的阅读，以及我们对业务内部变化的观察和询问，存在相互矛盾的证据。
/s/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2021年8月27日
自2003财年以来，我们一直担任该公司的审计师。
超级微型计算机公司。
合并资产负债表
(单位为千，不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 232,266 | | | $ | 210,533 | |
应收账款，扣除准备金净额#美元2,591及$4,586分别于2021年6月30日和2020年6月30日(包括应收关联方款项#美元)8,678及$8,712分别于2021年6月30日和2020年6月30日) | 463,834 | | | 403,745 | |
| 盘存 | 1,040,964 | | | 851,498 | |
预付费用和其他流动资产(包括关联方应收账款#美元23,748及$19,791分别于2021年6月30日和2020年6月30日) | 130,195 | | | 126,985 | |
| 流动资产总额 | 1,867,259 | | | 1,592,761 | |
| 对股权被投资人的投资 | 4,578 | | | 2,703 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 274,713 | | | 233,785 | |
| 递延所得税，净额 | 63,288 | | | 54,898 | |
| 其他资产 | 32,126 | | | 34,499 | |
| 总资产 | $ | 2,241,964 | | | $ | 1,918,646 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
应付账款(包括应付关联方的款项#美元70,096及$72,368分别于2021年6月30日和2020年6月30日) | $ | 612,336 | | | $ | 417,673 | |
应计负债(包括应付关联方的款项#美元)18,528及$16,206分别于2021年6月30日和2020年6月30日) | 178,850 | | | 155,401 | |
| 应付所得税 | 12,741 | | | 4,700 | |
| 短期债务 | 63,490 | | | 23,704 | |
| 递延收入 | 101,479 | | | 106,157 | |
| 流动负债总额 | 968,896 | | | 707,635 | |
| 递延收入，非流动 | 100,838 | | | 97,612 | |
| 长期债务 | 34,700 | | | 5,697 | |
其他长期负债(包括关联方余额#美元0及$1,699分别于2021年6月30日和2020年6月30日) | 41,132 | | | 41,995 | |
| 总负债 | 1,145,566 | | | 852,939 | |
| 承付款和或有事项(附注16) | | | |
| 股东权益： | | | |
普通股和额外实收资本，$0.001面值 | | | |
授权股份：100,000,000；流通股：50,582,078和52,408,703分别于2021年6月30日和2020年6月30日 | | | |
已发行股份：50,582,078和53,741,828分别于2021年6月30日和2020年6月30日 | 438,012 | | | 389,972 | |
库存股(按成本计算)，0和1,333,125股票分别为2021年6月30日和2020年6月30日 | — | | | (20,491) | |
| 累计其他综合收益(亏损) | 453 | | | (152) | |
| 留存收益 | 657,760 | | | 696,211 | |
| 道达尔超级微型计算机公司股东权益 | 1,096,225 | | | 1,065,540 | |
| 非控股权益 | 173 | | | 167 | |
| 股东权益总额 | 1,096,398 | | | 1,065,707 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 2,241,964 | | | $ | 1,918,646 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
净销售额(包括关联方销售额#美元79,018, $85,759、和$69,906分别在2021、2020和2019财年) | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
销售成本(包括关联方采购成本#美元239,558, $283,056、和$276,843分别在2021、2020和2019财年) | 3,022,884 | | | 2,813,071 | | | 3,004,838 | |
| 毛利 | 534,538 | | | 526,210 | | | 495,522 | |
运营费用： | | | | | |
研发 | 224,369 | | | 221,478 | | | 179,907 | |
销售和市场营销 | 85,683 | | | 85,137 | | | 77,154 | |
一般和行政 | 100,539 | | | 133,941 | | | 141,228 | |
| 总运营费用 | 410,591 | | | 440,556 | | | 398,289 | |
| 营业收入 | 123,947 | | | 85,654 | | | 97,233 | |
| 其他(费用)收入，净额 | (2,834) | | | 1,410 | | | (1,020) | |
| 利息支出 | (2,485) | | | (2,236) | | | (6,690) | |
| 所得税前收入拨备 | 118,628 | | | 84,828 | | | 89,523 | |
| 所得税拨备 | (6,936) | | | (2,922) | | | (14,884) | |
| 股权投资所得(亏损)的份额，税后净额 | 173 | | | 2,402 | | | (2,721) | |
| 净收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 每股普通股净收入： | | | | | |
基本信息 | $ | 2.19 | | | $ | 1.65 | | | $ | 1.44 | |
稀释 | $ | 2.09 | | | $ | 1.60 | | | $ | 1.39 | |
| 用于计算每股普通股净收入的加权平均股份： | | | | | |
基本信息 | 51,157 | | | 50,987 | | | 49,917 | |
稀释 | 53,507 | | | 52,838 | | | 51,716 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
综合全面收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额： | | | | | |
| 外币折算收益(亏损) | 605 | | | (72) | | | (245) | |
| | | | | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | 605 | | | (72) | | | (245) | |
| 综合收益总额 | $ | 112,470 | | | $ | 84,236 | | | $ | 71,673 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股和
额外实收
资本 | | 库存股 | | 累计
其他
全面
收入(亏损) | | 保留
收益 | | 非控制性权益 | | 总计
股东的
权益 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | |
| 2018年6月30日的余额 | 50,914,571 | | | $ | 331,550 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | 165 | | | $ | 532,271 | | | $ | 157 | | | $ | 843,652 | |
| 采用新会计准则、税后净额调整的累积影响 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,714 | | | — | | | 7,714 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 549,886 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (175,044) | | | (3,051) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,051) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 21,184 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,184 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (245) | | | — | | | — | | | (245) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 71,918 | | | 4 | | | 71,922 | |
| 2019年6月30日的余额 | 51,289,413 | | | $ | 349,683 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (80) | | | $ | 611,903 | | | $ | 161 | | | $ | 941,176 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使，税后净额 | 1,804,789 | | | 28,343 | | | | | | | | | | | | | 28,343 | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 979,274 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (331,648) | | | (8,243) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,243) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 20,189 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,189 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (72) | | | — | | | — | | | (72) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 84,308 | | | 6 | | | 84,314 | |
| 2020年6月30日的余额 | 53,741,828 | | | $ | 389,972 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (152) | | | $ | 696,211 | | | $ | 167 | | | $ | 1,065,707 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使，税后净额 | 1,645,800 | | | 28,387 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,387 | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 1,011,406 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (274,620) | | | (8,721) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,721) | |
| 股份回购与退役 | (5,542,336) | | | (175) | | | 1,333,125 | | | 20,491 | | | | | (150,316) | | | | | (130,000) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 28,549 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,549 | |
| 外币折算收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 605 | | | — | | | — | | | 605 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,865 | | | 6 | | | 111,871 | |
| 2021年6月30日的余额 | 50,582,078 | | | $ | 438,012 | | | — | | | $ | — | | | $ | 453 | | | $ | 657,760 | | | $ | 173 | | | $ | 1,096,398 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动： | | | | | |
| 净收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额(用于)进行对账： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 28,185 | | | 28,472 | | | 24,202 | |
| 基于股票的薪酬费用 | 28,549 | | | 20,189 | | | 21,184 | |
| | | | | |
| 坏账准备(追讨) | (820) | | | (3,081) | | | 7,058 | |
| 超额和陈旧库存准备金 | 6,805 | | | 18,373 | | | 32,946 | |
| 其他 | (1,044) | | | 1,364 | | | 733 | |
| 投资减值 | — | | | — | | | 2,661 | |
| 股权投资(收益)损失的份额 | (173) | | | (2,402) | | | 2,721 | |
| 外币汇兑损失(收益) | 2,482 | | | 1,008 | | | (313) | |
| 递延所得税，净额 | (8,390) | | | (13,772) | | | (17,100) | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | | |
应收账款净额(包括关联方余额变动#美元34, $4,727和$(10,357)分别在2021、2020和2019财年) | (59,325) | | | (7,023) | | | 85,027 | |
| 盘存 | (196,271) | | | (199,683) | | | 119,314 | |
预付费用和其他资产(包括关联方余额变化$(3,957), $1,511及$2,714分别在2021、2020和2019财年) | (5,291) | | | (29,869) | | | 8,410 | |
应付帐款(包括关联方余额变动$(2,272), $12,559和$(18,001)分别在2021、2020和2019财年) | 189,309 | | | 59,889 | | | (173,410) | |
| 应付所得税 | 8,041 | | | (8,321) | | | 5,831 | |
应计负债(包括关联方余额变化#美元2,322, $5,670和$(7,858)分别在2021、2020和2019财年) | 24,705 | | | 27,865 | | | 11,456 | |
| 递延收入 | (1,452) | | | 350 | | | 59,800 | |
其他长期负债(包括关联方余额变动#美元(1,699), $(1,301) and $(500)分别在2021、2020和2019财年) | (4,220) | | | (8,001) | | | 116 | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | 122,955 | | | (30,334) | | | 262,554 | |
| 投资活动： | | | | | |
购置财产、厂房和设备(包括向相关方付款#美元7,347, $4,386及$4,472分别在2021、2020和2019财年) | (58,016) | | | (44,338) | | | (24,849) | |
| | | | | |
| 出售私人持股公司的投资所得款项 | — | | | 750 | | | — | |
| 用于投资活动的现金净额 | (58,016) | | | (43,588) | | | (24,849) | |
| 融资活动： | | | | | |
| 扣除债务发行成本后的借款收益 | 127,059 | | | 164,791 | | | 41,760 | |
| 偿还债务 | (60,629) | | | (159,191) | | | (67,700) | |
| 资产担保循环信贷额度扣除成本后的净偿还 | — | | | (1,116) | | | (65,945) | |
| 支付债务融资的其他费用 | (561) | | | (650) | | | (625) | |
| 行使股票期权所得收益 | 28,387 | | | 28,343 | | | — | |
| | | | | |
| 资本租赁项下债务的变动 | 25 | | | (138) | | | (267) | |
| 限制性股票单位归属预提税金的缴纳 | (8,721) | | | (8,243) | | | (3,051) | |
| 股票回购 | (130,000) | | | — | | | — | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (44,440) | | | 23,796 | | | (95,828) | |
| 汇率波动对现金的影响 | 560 | | | 376 | | | (119) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | 21,059 | | | (49,750) | | | 141,758 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 212,390 | | | 262,140 | | | 120,382 | |
| 年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 233,449 | | | $ | 212,390 | | | $ | 262,140 | |
| | | | | |
| 补充披露现金流量信息： | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 1,948 | | | $ | 2,172 | | | $ | 3,861 | |
| 已支付的税款，扣除退款后的净额 | $ | 2,914 | | | $ | 43,317 | | | $ | 23,604 | |
| | | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | |
未付财产、厂房和设备购置(包括应付相关方#美元)400, $2,223及$1,609分别截至2021年、2020年和2019年6月30日) | $ | 9,003 | | | $ | 12,051 | | | $ | 9,232 | |
| 根据资本租赁购买的设备 | $ | 3,258 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 某些技术权利对股权被投资人的贡献 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,000 | |
见合并财务报表附注。
Note 1. 重要会计政策的组织和汇总
组织
超级微型计算机公司(“超级微型计算机”)成立于1993年。超微计算机是服务器技术和绿色计算创新的全球领先者。超微计算机开发和提供基于创新、模块化和开放标准架构的高性能服务器和存储解决方案。超微计算机主要在美国、荷兰、台湾、中国和日本开展业务。
陈述的基础
所附综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。超微计算机的合并财务报表包括超微计算机的账户和根据可变利率模式或投票权利率模式合并的实体。非控股权益不会在综合经营报表及综合全面收益表中单独列示，因为金额并不重要。超微计算机及其合并实体(统称“公司”)的所有公司间账户和交易已在合并中注销。对于本公司能够对被投资方施加重大影响但不控制被投资方，且不是被投资方活动的主要受益人的股权投资，采用权益法核算。无法轻易厘定公允价值且本公司不能对被投资人施加重大影响的权益证券投资，在计量替代方案下计入，即成本减去减值(如有)，加上或减去因同一被投资人的相同或类似证券的有序交易中可见的价格变动而产生的变动。
预算的使用
美国公认会计原则要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。该等估计包括但不限于收入确认、坏账准备及销售退回、存货估值、物业、厂房及设备的使用年限、产品保修应计费用、股票补偿、投资减值及长期资产减值，以及所得税。该公司的估计是在持续的基础上评估的，估计的变化将被前瞻性地确认。实际结果可能与这些估计不同。该公司在其关键和重要的会计估计中审议了对新冠肺炎疫情的经济影响的估计，包括作为收入确认过程的一部分对每个客户合同的可收回性的评估、对应收账款估值的评估、对过剩和陈旧库存准备的评估以及对长期资产减值的评估。
金融工具的公允价值
本公司按公允价值核算某些资产和负债，公允价值是在出售资产时收到的价格，或在市场参与者之间有序的公平交易中转移负债所支付的价格。在计量公允价值时，本公司会考虑市场参与者在计量日期为资产或负债定价时会考虑的资产或负债的特征。公司考虑一种或多种公允价值计量方法：市场法、收益法和成本法。估值技术包括基于对市场的三个不同可观察性水平的投入。本公司根据对整个公允价值计量有重大意义的最低水平投入，将其公允价值计量归类为这三个水平中的一个。这些级别是：
•第1级--相同、不受限制的资产或负债在计量之日可获得的活跃市场的未调整报价；
•第2级--非活跃市场的报价或所有重要投入均可直接或间接观察到的金融工具的报价；以及
•第3级--价格或估值需要对公允价值计量有重大意义且不可观察的投入。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
应收账款及应付账款按成本列账，由于该等工具到期日较短，因此成本与公允价值大致相同。现金等价物、存单和对拍卖利率证券的投资均按公允价值列账。短期和长期债务按摊销成本列账，该成本基于本公司目前可用于类似条款的贷款的借款利率，接近其公允价值。
现金和现金等价物
本公司将自购买之日起原始到期日为三个月或以下的所有高流动性票据视为现金等价物。现金等价物主要包括货币市场基金和原始到期日不到三个月的存单。
限制性现金和现金等价物
限制性现金包括贷款人根据某些债务协议的条款控制的银行账户中的金额，主要与租赁和海关要求有关的存单，以及根据公司的工人补偿计划以托管方式持有的货币市场账户。这些受限的现金余额已被排除在公司的现金和现金等价物余额之外。
盘存
存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。可变现净值是指公司产品在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。库存包括采购的零部件和原材料(主要是电子元件)、在制品(主要是正在组装的产品)和成品。本公司按季度评估存货是否过剩和陈旧以及成本或可变现净值较低，并在必要时根据本公司的存货账龄、预计使用和销售、预期销售价格、产品陈旧和其他因素减记存货估值。一旦库存被减记，其新价值将一直保持到出售或报废。
根据合同安排，公司从某些供应商那里获得各种回扣奖励，包括按数量计算的回扣。赚取的回扣被确认为库存成本的减少，并减少了相关库存出售期间的销售成本。
物业、厂房及设备
财产、厂房和设备按成本入账，并在相关资产的估计使用年限内采用直线法折旧。详情如下：
| | | | | |
| 软件 | 3至5年份 |
| 机器和设备 | 3至7年份 |
| 家具和固定装置 | 5年份 |
| 建筑物 | 39年份 |
| 建筑改进 | 至.为止20年份 |
| 土地改良 | 15年份 |
| 租赁权改进 | 租期或预计使用年限较短 |
长寿资产
每当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会评估其长期资产的减值。当预期因使用该资产及其最终处置而产生的未贴现未来现金流量净额之和少于其账面值时，减值亏损将根据该资产的公允价值与账面值之比计量。不是长期资产的减值费用已在列报的任何期间入账。
目录表
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合并财务报表附注--(续)
收入确认
该公司通过销售服务器和存储系统、子系统、配件、服务、服务器软件管理解决方案和支持服务获得收入。
产品销售。在控制权转移给客户时，公司确认产品销售收入，这通常发生在装运点或交货时，除非客户接受程度不确定。公司销售的产品通过从公司设施发货或直接从公司供应商直接发货给客户。该公司可以利用分销商向最终客户销售产品。分销商的收入在分销商获得产品控制权时确认，这通常发生在装运点或交货时。
本公司在确定交易价格时采用判断，因为本公司在确定要确认的收入金额时可能需要估计可变对价。作为确定与客户签订的合同中的交易价格的一部分，该公司根据对其每条主要产品线的实际退货历史的回顾，估计未来销售退货的准备金。根据历史经验，退款负债在销售时记录为估计产品退货，资产确认为产品退货时预计将记录在库存中的金额减去预期回收成本。该公司还减少了客户和分销商计划以及价格保护和回扣等激励产品的估计成本以及合作营销安排的估计成本，因为从这些成本获得的收益的公允价值无法合理估计。根据对合同条款和历史经验的评估，用于客户和总代理商计划及其他折扣的任何拨备在销售时记为收入减少。
服务销售。本公司销售的服务主要包括延长保修和现场服务。与延长保修相关的收入从标准保修期结束时开始，并在合同期内按比例确认，因为公司随时准备执行任何所需的保修服务。与现场服务有关的收入从确认产品销售开始，并在向客户提供现场服务时在合同期内按比例确认。这些服务合同的期限通常为一至五年。在报告的所有期间，服务收入都不到净销售额的10%，没有单独披露。
具有多个承诺的货物和服务的合同。该公司的某些合同包含多个承诺的货物和服务。为了确定合同中的履约义务，公司评估每一项承诺的货物或服务是否不同。这种评估涉及主观判断，要求管理层对个别承诺的货物或服务以及这些货物或服务是否可与合同关系的其他方面分开作出判断。合同中的履约义务是根据将转移给客户的承诺货物或服务确定的，这些货物或服务都能够是不同的，从而客户可以单独或与第三方或公司随时可用的其他资源一起从服务中受益，并且在合同上下文中是不同的，因此服务的转移可以与合同中的其他承诺分开识别。如果不符合这些标准，承诺的货物和服务将作为综合履约义务入账。分配给每项履约义务的收入在履行相关履约义务时通过将承诺的货物或服务的控制权转移给客户而确认。
如果合同包含单一履行义务，则将整个交易价格分配给该单一履行义务。包含多个履约义务的合同需要根据相对独立的销售价格将交易价格分配给每个履约义务。该公司根据履约义务单独销售的价格确定独立的销售价格。如果在过去的交易中没有观察到独立的销售价格，公司将根据现有的信息，如内部批准的关于地理位置、客户类型、内部成本和相关业绩义务的毛利率目标的定价指导方针，应用判断来估计独立销售价格。
当公司在将货物或服务转让给客户之前收到客户的对价时，公司记录合同负债(递延收入)。如果公司在将商品或服务的控制权转让给客户之前拥有无条件的对价(即应收账款)，也会确认递延收入。
目录表
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公司将运输和搬运活动视为完成产品销售的成本。当产品控制权转移到客户手中时，运输收入计入净销售额，相关的运输和搬运成本计入销售成本。政府当局对公司与客户的创收活动征收的税收，如销售税和增值税，不包括在净销售额中，计入运营费用。
坏账准备
客户受到信用审查过程的影响，该过程评估每个客户的财务状况、能力和支付意图。本公司每季度通过分析应收账款的账龄、坏账历史、客户集中度、客户信誉和当前经济趋势来评估坏账准备的充分性，从而对其坏账进行估计。本公司的坏账准备(收回)为$(0.8)百万，$(3.1)，以及$7.12021财年、2020财年和2019财年分别为100万。
销售成本
销售成本主要包括材料成本、合同制造成本、进货运输成本、人员成本和相关费用，包括基于库存的补偿、设备和设施费用、保修成本以及成本或可变现净值较低的拨备以及过剩和陈旧的库存。
产品保修
该公司提供的产品保修范围通常为15至39对任何有缺陷的产品进行几个月的投诉。这些标准保修是保证型保修，除保证产品将按规定继续工作外，公司不提供任何服务。因此，在安排中，这些保证不被视为单独的履行义务。根据历史经验，本公司在确认收入时，就缺陷产品的估计回报进行应计。本公司监督保修义务，如果产品维修和更换的实际成本明显高于或低于估计，则可能对其保修准备金进行修订。预期未来保修成本的应计费用计入销售成本，并计入应计负债和其他长期负债。保修应计费用是基于持续更新的估计，该估计考虑了新产品推出、索赔数量与公司历史经验相比的变化以及维修保修索赔成本的变化等因素。本公司将对此类估计变化的影响进行前瞻性会计处理。下表列出了截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度应计保修成本变动的对账情况，应计保修成本作为应计负债和其他长期负债的组成部分(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 年初余额 | $ | 12,379 | | | $ | 11,034 | | | $ | 9,884 | |
| 关于保证的规定 | 29,638 | | | 35,962 | | | 22,991 | |
| 使用的成本 | (30,575) | | | (34,502) | | | (26,281) | |
| 已有保修的估计负债变动 | 1,421 | | | (115) | | | 4,440 | |
| 年终余额 | $ | 12,863 | | | $ | 12,379 | | | $ | 11,034 | |
| 当前部分 | 10,185 | | | 9,984 | | | 8,661 | |
| 非流动部分 | $ | 2,678 | | | $ | 2,395 | | | $ | 2,373 | |
研究与开发
研究开发费用包括公司研发人员的工资、福利、股票薪酬和奖励奖金等人员费用，以及与公司研发活动相关的材料和用品、咨询服务、第三方测试服务和设备和设施费用。所有的研究和开发费用都计入已发生的费用。该公司偶尔会从某些供应商和客户那里获得资金，用于其开发工作。这笔款项被记录为研究和开发费用的减少额，为#美元。10.9百万，$2.1百万美元，以及$2.8截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年分别为100万美元。于截至2020年6月30日止财政年度内，本公司亦录得
目录表
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$9.5百万净结算费，作为与一项被取消的联合产品开发协议的先前发生的费用的偿还相关的研究和开发费用的减少。
在确定技术可行性之后发生的软件开发成本，包括开发出售、租赁或以其他方式销售的软件的成本，如果数额很大，则予以资本化。内部使用软件在应用程序开发阶段发生的成本，如果数额很大，则予以资本化。资本化的软件开发成本使用直线摊销法在适用软件的估计使用寿命内摊销。到目前为止，这种需要资本化的软件开发成本还不是很大。
广告费
广告费用，扣除根据与公司供应商的合作营销安排收到的报销后的净额，计入已发生的费用。广告和促销费用总额为$4.1百万，$3.0百万美元和美元2.4截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年分别为100万美元。
基于股票的薪酬
本公司衡量及确认给予雇员及非雇员的所有股票奖励的薪酬开支，包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)及基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。本公司确认所有以股份为基础的奖励在必要服务期间的授予日期的公允价值，并在发生没收时对其进行会计处理。股票期权和RSU奖励确认为在必要的服务期内按直线计算的费用。只有在授权期内很可能满足履行条件时，才会使用加速方法确认PRSU奖励的支出。如果不可能，则不确认任何费用，并冲销先前确认的费用。 该公司根据预计在必要的服务期内授予的PRSU的估计数量对补偿费用进行初步应计。如果后来的资料表明减贫股的实际数目很可能与以前的估计数不同，则对这一估计数进行修订。预计将授予的PRSU估计数量的变化对本期间和以往期间的累积影响在变化期间的基于股票的补偿费用中确认。如果已为其提供必要服务且已满足履约条件的既得股票期权、RSU或PRSU到期而未行使或未结清，则先前确认的补偿费用不会冲销。
RSU和PRSU的公允价值以授予日公司普通股的收盘价为基础。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值。这一模型要求公司对期权的预期期限和公司普通股价格的预期波动率做出估计和假设。预期期限是指本公司的股票奖励预期未偿还的期间，是根据本公司的历史经验确定的。预期波动率是基于该公司普通股的历史波动率。然后，公允价值在奖励的必要服务期内按直线摊销，这通常是归属期间。
租契
该公司对其某些办公室、仓库空间和其他场所以及设备的使用权有安排。本公司在一开始就确定一项安排是否为或包含租赁。当租赁条款实际上将标的资产的控制权转移给本公司时，该租赁被归类为融资租赁。所有其他租约均归类为经营性租约。
经营租约
对于租赁期限超过12个月的经营租赁，经营租赁使用权(“ROU”)资产计入长期其他资产，租赁负债计入综合资产负债表的应计负债和其他长期负债。本公司的租期包括在合理确定其将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。本公司选择适用短期租赁确认豁免，不对初始期限为12个月或以下的租赁确认ROU资产和租赁负债，并在租赁期限内按直线原则将该等租赁项下的付款确认为支出。该公司的初始租期为12个月或以下的租约无关紧要。
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经营租赁ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司在租赁期内支付租赁款项的义务。由于租赁安排中隐含的利率无法轻易确定，经营租赁的ROU资产和负债在租赁开始时根据使用本公司递增借款利率贴现的剩余租赁付款的现值确认。增量借款利率估计为在完全抵押的基础上、条款和付款类似的情况下以及租赁资产所在的经济环境下的利率。经营租赁ROU资产还包括产生的初始直接成本、预付租赁付款，减去任何租赁激励。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。该公司将租赁和非租赁组成部分的固定付款作为单一租赁组成部分进行会计处理，这增加了ROU资产和负债额。作为可变成本的非租赁组件，如公共区域维护，作为已发生的费用计入，不包括在ROU资产和租赁负债中。
融资租赁
融资租赁项下的资产计入物业、厂房及设备，净负债及租赁负债计入综合资产负债表的应计负债及其他长期负债。融资租赁利息支出按有效利息法确认，资产折旧按租赁期限和资产使用年限较短的时间按直线计提。该公司的融资租赁无关紧要。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。递延所得税反映为财务报告目的确认的资产和负债与为所得税报告目的确认的该等金额之间的暂时性差异的影响，扣除营业亏损结转和通过适用与财务报表期间相关的颁布税法而计量的其他税收抵免。当需要将递延税项资产减少至更有可能变现的数额时，会提供估值免税额。
本公司根据两步法在所得税申报单上确认不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠，即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些金额需要公司确定各种可能结果的可能性。该公司每季度对这些不确定的税务状况进行评估。这项评估是基于几个因素的考虑，包括事实或情况的变化、适用税法的变化、正在审计的问题的解决以及新的风险敞口。如本公司其后厘定其风险较低或负债不足以支付其经修订的预期，本公司会调整该负债，并在本公司作出该等厘定的期间，在其税务准备中计入相关费用。
可变利息实体
本公司于每项安排开始时决定本公司持有投资或本公司拥有其他可变权益的实体是否被视为可变权益实体(“VIE”)。当VIE是主要受益者时，公司将合并VIE。VIE的主要受益人是满足以下两个标准的一方：(1)有权作出对VIE的经济表现影响最大的决定；(2)有义务承担损失或有权获得可能对VIE产生重大影响的利益。本公司定期评估与该实体的权益或关系的任何变化是否会影响厘定该实体是否仍为VIE，以及如有，本公司是否为主要受益人。如果本公司不是VIE的主要受益人，本公司将根据适用的公认会计原则对投资或其他可变权益进行会计处理。
本公司的结论是，Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其关联公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)是VIE；然而，本公司不是主要受益者，因为它没有权力指导对实体最重要的活动，因此，本公司不合并这些实体。在进行分析时，公司考虑了与Ablecom和Compuware的明确安排，即与这些实体的所有合同安排。此外，由于本公司与这些实体之间存在重大关联方关系，本公司考虑是否存在任何隐含安排，以使本公司保护这些关联方的
目录表
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遭受损失的利益。该公司确定，它与Ablecom、Compuware或它们的股东没有实质性的隐含安排。
本公司与Ablecom在台湾共同成立了超微亚洲科技园公司(“管理公司”)，以管理本公司与Ablecom为其独立建造的制造设施而共用的公共区域。在2012财年，每个政党贡献了美元0.2百万美元50管理公司的%所有权权益。本公司的结论是，管理公司是VIE，公司是主要受益者，因为它有权指导对管理公司最重要的活动。于截至2021年、2020年及2019年止财政年度，管理公司的账目与超微电脑的账目合并，并就Ablecom于管理公司的净资产及营运的权益记录非控股权益。可归因于Ablecom利息的净收益(亏损)在本报告所述期间并不重要，已包括在公司综合经营报表的一般和行政费用中。
外币交易
公司国际子公司的本位币为美元，但合并后的可变利息实体超微亚洲和科技园公司除外。本公司国际子公司以外币计价的货币资产和负债按期末汇率重新计量为美元。以外币计价的非货币性资产和负债按历史汇率重新计量为美元。以外币计价的收入和费用按期间的平均汇率重新计量为美元。外币账户的重新计量和由此产生的外汇交易损益没有重大影响，反映在合并经营报表的其他费用净额中。
超微亚洲科技园区有限公司的功能货币为新台币(“新台币”)。资产和负债按期末汇率换算成美元。收入和支出使用该期间的平均汇率换算。外币换算的影响在合并资产负债表中作为累计其他全面(亏损)收入的组成部分计入股东权益，定期变动在合并全面收益表中作为项目汇总。
本公司于一家私人持股公司的投资按权益法(“企业合营”)入账。合营企业的本位币为人民币。对本公司从当地货币兑换成美元的外币折算影响份额的调整被记录为投资账面价值的增加或减少，并作为合并资产负债表中累积的其他全面(亏损)收入的组成部分计入股东权益，定期变动在综合全面收益表中作为项目汇总。
每股普通股净收入
每股普通股基本净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股普通股摊薄净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数，该加权平均数增加到包括如果潜在的稀释性证券已经发行将会发行的额外普通股股数。潜在的稀释证券包括未偿还的股票期权以及未授权的RSU和PRSU。或有可发行股份计入自满足所有必要条件(包括服务归属条件)之日起计算的每股普通股基本净收入。或有可发行股份被视为于期间开始时计算每股普通股的摊薄净收入，在该期间内，所有必要条件均已满足，而唯一剩余的归属条件是服务归属条件。
根据库存股方法，公司普通股的公允市场价值的增加会导致已发行股票期权以及RSU和PRSU产生更大的摊薄效应。此外，股票期权的行使和RSU的归属导致每股净收益的进一步稀释效应。
普通股基本净收益和稀释后净收益的计算如下(单位为千，每股除外)：
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超级微型计算机公司。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 分子： | | | | | |
净收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
加权平均流通股 | 51,157 | | | 50,987 | | | 49,917 | |
稀释证券的影响 | 2,350 | | | 1,851 | | | 1,799 | |
加权平均稀释后股份 | 53,507 | | | 52,838 | | | 51,716 | |
| | | | | |
| 每股普通股基本净收入 | $ | 2.19 | | | $ | 1.65 | | | $ | 1.44 | |
| 稀释后每股普通股净收益 | $ | 2.09 | | | $ | 1.60 | | | $ | 1.39 | |
在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财政年度，该公司拥有未偿还的股票期权、RSU和PRSU，这些期权、RSU和PRSU可能会稀释未来的每股基本收益，但由于它们的影响将是反稀释的，因此不包括在所述期间的稀释每股净收入的计算中。由未偿还股权奖励产生的反摊薄普通股等价物为670,179, 2,208,000，以及3,758,000分别为截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度。
供应商风险集中
该公司在制造其产品时使用的某些材料可从有限数量的供应商处获得。由于供应中断或行业需求增加，这些材料可能会出现短缺。一家供应商占了20.3%, 26.8%，以及21.8分别占截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年总购买量的百分比。如附注13“关联方交易”所述，从公司关联方Ablecom和Compuware购买的产品合计占7.8%, 10.1%，以及9.2分别占截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年总销售成本的百分比。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金、拍卖利率证券投资和应收账款。在2021财年、2020财年和2019财年，没有单一客户占净销售额的10%或更多。一位客户入账13.5%和10.1分别占截至2021年6月30日和2020年6月30日的应收账款净额的百分比。
库存股
本公司按成本法核算库存股。当库存股注销时，本公司从普通股中扣除已注销库存股的面值，并根据额外实收资本按比例扣除超出面值的成本作为额外实收资本，剩余超出部分作为留存收益扣除。已停用的库存股恢复为授权但未发行的股票的状态。
最近采用的会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会发布了权威指导意见，金融工具.信用损失：金融工具信用损失的测量。根据这一新的指导方针，公司被要求使用预期损失模型来估计某些类型的金融工具的信贷损失，取代目前的已发生损失模型，并通过信贷损失准备金记录估计，从而更及时地确认信贷损失。本公司于2020年7月1日采用修改后的追溯过渡法，要求对留存收益的期初余额进行累计效果调整(如果有)，以便在采纳之日确认，而不重述以前的期间。该指导意见的采纳对公司截至2020年7月1日的综合财务报表没有实质性影响。
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合并财务报表附注--(续)
该公司为应收账款和拍卖利率证券的投资留有信用损失准备金。信用损失准备是使用损失率方法估计的，考虑了客户的信用风险、历史损失经验、当前状况和预测等因素。信贷损失准备是通过汇总具有类似风险特征的客户余额，以集合(池)为基础来衡量的。该公司还根据对个人逾期余额的分析或特定于客户的信息，如信誉下降或破产，记录特定的备抵。新指引对本公司截至2021年6月30日止年度的综合财务报表没有重大影响。
2018年8月，FASB发布了修订后的指导意见，公允价值计量：披露框架--公允价值计量披露要求的变化根据财务会计准则委员会概念声明中的概念，修改关于公允价值计量的披露要求，包括考虑成本和收益。公司于2020年7月1日采用了本指南。截至2021年6月30日，该公司对拍卖利率证券的投资是唯一按公允价值经常性计量的3级投资。合并财务报表中披露的变化无关紧要。见附注2，“公允价值披露”。
2018年8月，财务会计准则委员会发布了权威指导意见，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算，使作为服务合同的托管安排以及包括内部使用软件许可证的托管安排中产生的实施费用资本化的要求与为开发或获得内部使用软件而产生的实施费用资本化的要求相一致。作为服务合同的托管安排的服务要素的核算不受新指导意见的影响。该公司于2020年7月1日前瞻性地采纳了这一指导意见。采用这一指导方针并未对公司的综合财务报表和披露产生实质性影响。
尚未采用的会计公告
2019年12月，FASB发布了修订后的指导意见，简化所得税的会计核算，将一般原则的某些例外情况从ASC 740-所得税，并通过澄清和修改现有指南来改进美国公认会计准则在ASC 740其他领域的一致性应用。该指南自2021年7月1日起对本公司生效；允许及早采用。本公司认为，该指引的采纳不会对本公司的综合财务报表和披露产生实质性影响。
2020年3月，财务会计准则委员会发布了权威指导意见，促进参考汇率改革对财务报告的影响。新指南提供了可选的权宜之计和例外，用于将公认的会计原则应用于合同修改和套期保值关系，但须满足某些标准，即参考LIBOR或预计将被终止的另一参考利率。指导意见还确立了(1)一般合同修改原则，各实体可适用于可能受参考汇率改革影响的其他领域，以及(2)某些选择性对冲会计措施。该修正案适用于所有实体，有效期至2022年12月31日。2021年1月，财务会计准则委员会就这一主题发布了进一步的指导意见，明确了最初指导意见的范围和适用范围。Libor用于计算公司2018年美国银行信贷安排和E.SUN信贷安排下的借款利息。2018年美国银行信贷安排于2021年6月28日修订，新的到期日为2026年6月28日，以及与LIBOR替换机制相关的备用条款。由于修正案有与替换伦敦银行同业拆借利率无关的变化，因此不能选择本指导下的可选权宜之计。E.SUN信贷安排将于2021年9月18日在逐步取消LIBOR之前终止。因此，本公司预计该指引的采纳不会对其综合财务报表和披露产生影响。
Note 2. 公允价值披露
本公司按公允价值按经常性基础计量的金融工具计入现金等价物、其他资产及应计负债。该公司将其金融工具(拍卖利率证券投资除外)归类为公允价值等级中的第一级或第二级，因为本公司使用活跃市场的报价或替代定价来源和使用市场可观察到的投入的模型来确定其公允价值。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
本公司对拍卖利率证券的投资被归类在公允价值等级的第三级，因为其公允价值的确定不是基于截至2021年6月30日和2020年6月30日的可观察到的投入。有关公司有关公允价值等级的政策的讨论，请参阅附注1，“重要会计政策的组织和摘要”。本公司使用贴现现金流量法估计拍卖利率证券于每期末的公平价值及下列假设：(I)基于同类证券的可观察市场利率的预期收益率；(Ii)每月重置的证券票面利率；(Iii)估计持有期；及(Iv)流动资金折扣。流动资金折价假设是基于管理层对类似证券缺乏市场适销性折价的估计，并基于一段时间内金融市场趋势、最近证券赎回和其他市场活动的分析而确定。本公司进行了敏感性分析，应用流动性折扣正负100个基点的变化并不会导致截至2021年6月30日拍卖利率证券的公允价值计量大幅上升或下降。
按经常性基础计量的金融资产和负债
下表列出了该公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的金融工具，这些工具是在公允价值体系内按公允价值逐级经常性计量的。这些分类基于对公允价值计量重要的最低投入水平(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 资产位于
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | |
货币市场基金(1) | $ | 151 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151 | |
存单(2) | — | | | 863 | | | — | | | 863 | |
| 拍卖利率证券 | — | | | — | | | 1,556 | | | 1,556 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 151 | | | $ | 863 | | | $ | 1,556 | | | $ | 2,570 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| June 30, 2020 | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 资产位于
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | |
货币市场基金(1) | $ | 1,163 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,163 | |
存单(2) | — | | | 836 | | | — | | | 836 | |
| 拍卖利率证券 | — | | | — | | | 1,571 | | | 1,571 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 1,163 | | | $ | 836 | | | $ | 1,571 | | | $ | 3,570 | |
| | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | |
绩效奖励责任(3) | $ | — | | | $ | 2,100 | | | $ | — | | | $ | 2,100 | |
| 按公允价值计量的负债总额 | $ | — | | | $ | 2,100 | | | $ | — | | | $ | 2,100 | |
__________________________
(1) $0.0百万美元和美元0.4百万美元的货币市场基金包括现金和现金等价物以及#美元0.2百万美元和美元0.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的合并资产负债表中，货币市场基金中分别有100万美元计入限制性现金，非流动资产计入其他资产。
(2) $0.2百万美元和美元0.2百万美元的存单包括现金和现金等价物，#0.3百万美元和美元0.3100万美元的存单包括预付费用和其他资产，以及#美元0.4百万美元和美元0.3截至2021年6月30日和2020年6月30日，综合资产负债表中的百万美元存单分别计入限制性现金和非流动其他资产。
(3)自2021年6月30日起，本公司不再按公允价值计量绩效奖励负债，原因是本公司将绩效奖励负债调整为现金支付价值。截至2020年6月30日，绩效奖励负债的当前部分为$1.5百万美元计入应计负债和#美元的非流动部分。0.6百万美元计入综合资产负债表中的其他长期负债。
本公司亦会按季度考虑历史经验、市场数据、发行人特定因素及当前经济状况等因素，评估目前预期的信贷损失。在截至2021年6月30日的财政年度，与公司投资相关的信贷损失不大。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2020年6月30日，本公司使用蒙特卡罗模拟模型估计业绩奖励的公允价值，并将其归类为公允价值等级的第二级，因为估计是基于可观察到的投入。在估计截至2020年6月30日的奖励的公允价值时使用的重要投入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至期末的股票价格 | | 表演期 | | 无风险利率 | | 波动率 | | 股息率 |
| | | | | | | | |
| $28.39 | | 1.25 - 2.00年份 | | 0.16% | | 53.75% | | — |
在2021和2020会计年度，使用重大不可观察的投入(第3级)，按公允价值经常性计量的公司金融资产余额没有变动，包括对拍卖利率证券的投资。
在2021年和2020财年，1级、2级或3级金融工具之间没有转移。
以下是该公司截至2021年6月30日和2020年6月30日在拍卖利率证券方面的投资摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2021 |
| | 成本基础 | | 毛收入
未实现
持有
收益 | | 毛收入
未实现
持有
损失 | | 公允价值 |
| 拍卖利率证券 | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (194) | | | $ | 1,556 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2020 |
| | 成本基础 | | 毛收入
未实现
持有
收益 | | 毛收入
未实现
持有
损失 | | 公允价值 |
| 拍卖利率证券 | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (179) | | | $ | 1,571 | |
在截至2021年6月30日的财政年度，公司在拍卖利率证券的其他全面收入中确认的亏损并不重要。截至2020年6月30日和2019年6月30日的财政年度，拍卖利率证券的其他全面收入中没有确认任何损益。
本公司为披露目的按经常性计量未偿债务的公允价值。截至2021年6月30日和2020年6月，总债务为98.2百万美元和美元29.4分别报告了100万欧元的摊销成本。这笔未偿债务被归类为2级，因为它的交易不活跃。未偿债务的摊余成本接近公允价值。
其他金融资产--对非流通股权证券的投资
该公司的非流通股本证券是对私人持有的公司的投资，其公允价值不能轻易确定，金额为#美元。0.1分别截至2021年6月30日和2020年6月30日。本公司按成本减去减值(如有)，加上或减去同一发行人的相同或类似投资在有序交易中可见的价格变动所产生的变动，对这些投资进行会计处理。于截至二零二一年及二零二零年六月三十日止年度，本公司并无因可见价格变动而对非流通股本证券的账面价值作出任何向上或向下调整。本公司亦未于2021及2020财政年度对非流通股本证券的账面价值录得任何减值。在2019财年，公司记录的减值费用为2.7百万美元，用于其非流通股权证券，初始成本基础为#美元2.7百万美元，因为已确定投资的账面价值不可收回。
注3. 收入
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
收入的分类
该公司按产品类型和地理市场对收入进行分类，以描述收入和现金流的性质、金额和时间。服务收入不到10%，不是总收入的重要组成部分，在各自的类别中汇总。
以下是按产品类型列出的净销售额摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 服务器和存储系统 | $ | 2,790,305 | | | $ | 2,620,754 | | | $ | 2,858,644 | |
| 子系统和附件 | 767,117 | | | 718,527 | | | 641,716 | |
| 总计 | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
服务器和存储系统构成了子系统和附件以及相关服务的组装和集成。
子系统和附件由服务器板、底盘和附件组成。
国际净销售额是根据产品运往的国家和地理区域计算的。以下是按地理区域划分的净销售额摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美国 | $ | 2,107,910 | | | $ | 1,957,329 | | | $ | 2,032,948 | |
| 亚洲 | 699,653 | | | 650,652 | | | 712,211 | |
| 欧洲 | 614,826 | | | 598,558 | | | 611,014 | |
| 其他 | 135,033 | | | 132,742 | | | 144,187 | |
| 总计 | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
自2020年7月1日起，本公司不再单独披露销售给间接销售渠道合作伙伴或直接客户和原始设备制造商的产品的收入，因为管理层不会根据这套拆分做出业务运营决策，因此披露对投资者不再重要。
合同余额
一般来说，公司提供的付款期限从30天到60天不等。在某些情况下，客户可能会在交付之前预付产品和服务费用。应收账款涉及公司对部分或全部完成的履约义务进行无条件对价的权利。
合同资产是公司转让给客户的商品或服务的对价交换权利，当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。这类合同资产对公司的合并财务报表并不重要。
合同负债包括递延收入，涉及在公司履行相关履约义务之前向客户开具发票的金额或从客户收到的预付款。该公司的递延收入主要来自因延长保修和现场服务而预先收到的客户付款，因为这些履行义务是随着时间的推移而履行的。在截至2021年6月30日的财政年度确认的收入，计入截至2020年6月30日的期初递延收入余额#美元203.8百万美元，是$101.6百万美元。
递延收入减少$1.5在截至2021年6月30日的财政年度内，与截至2020年6月30日的财政年度相比，主要是由于确认前几个时期签订的合同的收入超过了截至2021年6月30日的财政年度分配给服务合同履行义务的交易价格的价值。
分配给剩余履约义务的交易价格
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
剩余履约债务是指截至报告所述期间结束时分配给未交付或仅部分未交付的履约债务的交易价格总额。该公司适用豁免，不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。这些履约义务通常包括服务，如现场服务，包括集成服务和延长保修服务。合同期限在一年及以下的，以及尚未转让控制权的产品。截至2021年6月30日，分配给剩余履约债务的交易价格价值约为$202.3百万美元。该公司预计将确认大约50剩余履约债务的百分比作为下一年的收入12几个月，其余时间在此之后。
资本化合同购置成本和履行成本
合同收购成本是指公司为获得与客户的合同而产生的、在没有获得合同的情况下不会产生的增量成本。合同购置成本主要由奖励奖金组成。合同购置成本被认为是获得和履行与客户的合同的增量和可收回成本，因此是可资本化的。如果摊销期限为一年或更短时间，通常在相关服务器和存储系统或组件交付时，本公司对发生的支出奖励奖金成本适用实际权宜之计。若合同成本的摊销期限将超过一年，本公司将在硬件和服务性能义务之间的奖励奖金成本资产的分配以及在相关服务器和存储系统或组件交付时分配给硬件性能义务的费用方面做出判断，并在预期提供服务的期间内摊销分配给服务性能义务的成本。分配给服务履约义务的合同购置成本必须资本化，这对公司的合并财务报表来说并不重要。
合同履行费用包括为第三方提供的外包服务预先支付的费用，但这些费用不在其他指导意见的范围内。为第三方提供的外包服务预先支付的履行费用在预计提供服务期间资本化和摊销。这样的履行成本对公司的综合财务报表来说微不足道。
Note 4. 应收账款准备
公司设立了坏账准备。坏账准备是根据未偿还应收账款的账龄、特定客户的信用风险、与过去损失相关的历史趋势以及其他相关因素来计提的。截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的应收账款津贴包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起头
天平 | | 收费至
成本和
费用(收回)，净额 | | 核销 | | 收尾
天平 |
| 坏账准备： | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的年度 | $ | 4,586 | | | $ | (820) | | | $ | (1,175) | | | $ | 2,591 | |
| 截至2020年6月30日的年度 | 8,906 | | | (3,081) | | | (1,239) | | | 4,586 | |
| 截至2019年6月30日的年度 | 1,945 | | | 7,058 | | | (97) | | | 8,906 | |
Note 5. 盘存
截至2021年6月30日和2020年6月30日的库存包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 成品 | $ | 761,694 | | | $ | 656,817 | |
| Oracle Work in Process | 80,472 | | | 38,146 | |
| 购进的零部件和原材料 | 198,798 | | | 156,535 | |
| 总库存 | $ | 1,040,964 | | | $ | 851,498 | |
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
在2021财年、2020财年和2019财年，公司记录了超额和陈旧库存与销售成本之比的净拨备总额为#美元6.8百万，$18.4百万美元和美元32.9分别为100万美元。该公司将可单独销售或合并到系统中的子系统和附件归类为成品。
Note 6. 物业、厂房和设备
截至2021年6月30日和2020年6月30日的财产、厂房和设备包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 建筑物 | $ | 86,930 | | | $ | 86,930 | |
| 土地 | 76,421 | | | 75,251 | |
| 机器和设备 | 97,671 | | | 85,381 | |
正在施工的建筑物(1) | 87,438 | | | 46,311 | |
| 建筑和租赁的改进 | 26,640 | | | 24,517 | |
| 软件 | 22,592 | | | 20,597 | |
| 家具和固定装置 | 22,843 | | | 21,544 | |
| 420,535 | | | 360,531 | |
| 累计折旧和摊销 | (145,822) | | | (126,746) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 274,713 | | | $ | 233,785 | |
__________________________
(1)主要涉及与本公司位于加利福尼亚州圣何塞的绿色计算园区和台湾一座新建筑相关的开发和建设成本。
Note 7. 预付费用和其他资产
截至2021年6月30日和2020年6月30日的预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
其他应收账款(1) | $ | 99,921 | | | $ | 96,669 | |
| 预付所得税 | 12,288 | | | 14,323 | |
| 预付费用 | 6,719 | | | 7,075 | |
| 递延服务成本 | 4,900 | | | 4,161 | |
| 受限现金 | 251 | | | 250 | |
| 其他 | 6,116 | | | 4,507 | |
| 预付费用和其他流动资产总额 | $ | 130,195 | | | $ | 126,985 | |
__________________________
(1)包括基于某些买卖安排的合同制造商的其他应收款#美元76.2百万美元和美元83.8分别截至2021年6月30日和2020年6月30日。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的其他资产包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 20,047 | | | $ | 23,784 | |
| 递延服务成本，非当期 | 5,421 | | | 4,632 | |
| 存款 | 1,669 | | | 1,201 | |
| 预付费用，非流动 | 1,973 | | | 1,576 | |
| 对拍卖利率证券的投资 | 1,556 | | | 1,571 | |
| | | |
| 受限现金，非流动现金 | 932 | | | 1,607 | |
| 其他 | 528 | | | 128 | |
| 其他资产总额 | $ | 32,126 | | | $ | 34,499 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的现金、现金等价物和限制性现金包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 现金和现金等价物 | $ | 232,266 | | | $ | 210,533 | |
| 预付费用和其他流动资产中包含的受限现金 | 251 | | | 250 | |
| 包括在其他资产中的受限现金 | 932 | | | 1,607 | |
| 现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 233,449 | | | $ | 212,390 | |
Note 8. 对公司风险投资的投资
于二零一六年十月，本公司订立协议，据此，本公司出资若干与投资合营公司有关的技术权利，以扩大本公司于中国的业务。企业风险投资公司是30公司拥有%的股份，并且70%的股份由中国的另一家公司持有。这笔交易于2017财年第三季度完成，投资已使用权益法入账。因此，公司风险投资也是关联方。
该公司记录了与某些技术权利的贡献相关的递延收益。截至2021年6月30日及2020年6月30日，本公司的未摊销递延收益余额为1美元1.0百万美元和美元2.0分别为应计负债和#亿美元000万及$1.0本公司综合资产负债表中的其他长期负债分别为100万欧元。
本公司监控投资是否存在潜在减值的事件或情况，并在确定需要计入减值费用时对账面价值进行适当减值。2020年6月，控制Corporation Venture的第三方母公司被列入美国政府出口管制名单，以及
此类第三方母公司的几家关联实体及其一家子公司的单独上市。企业风险投资公司本身并不是一个受限制的一方。本公司的结论是，公司合资企业符合新的限制。本公司认为，截至2021年6月30日，股权投资账面价值不受影响。不是在截至2021年6月30日和2020年6月30日的财政年度记录了减值费用。
该公司销售的产品价值美元。51.2百万，$61.9百万，$52.2本公司于2021年、2020、2019年财政年度分别向本公司合营公司支付的利润，以及本公司于2021年6月30日及2020年6月30日尚未售出的产品所占的实体内溢利已被剔除，并降低了本公司于合营公司的投资的账面价值。在抵销实体内利润使投资余额降至零以下的范围内，这种数额计入应计负债。该公司有$8.5百万美元和美元7.8公司风险投资应收账款净额分别为2021年6月30日和2020年6月30日。
Note 9. 应计负债
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的应计负债包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 应计工资及相关费用 | $ | 45,770 | | | $ | 33,577 | |
| 合同制造商的责任 | 45,319 | | | 36,249 | |
| 客户存款 | 32,419 | | | 9,942 | |
| 应计保修成本 | 10,185 | | | 9,984 | |
| 经营租赁负债 | 6,322 | | | 6,310 | |
| 应计合作营销费用 | 5,652 | | | 5,925 | |
| 应计专业费用 | 2,737 | | | 5,661 | |
| 应计法律责任 | — | | | 18,114 | |
| 其他 | 30,446 | | | 29,639 | |
| 应计负债总额 | $ | 178,850 | | | $ | 155,401 | |
表现奖的责任
2020年3月，董事会(“董事会”)批准了首席执行官、一名高级管理人员和两名董事会成员的绩效奖金，这些奖金将在达到指定的市场和业绩条件时获得。
首席执行官的现金奖金总额最高可达#美元8.1百万美元的收入来自二一批一批。第一50如果公司普通股的平均收盘价等于或超过$，则应支付%31.61在任何时期内20自协议签订之日起至2021年9月30日之前的连续交易日内，首席执行官将继续受雇于本公司，直至确定实现该共同股价目标之日为止。如董事会决定，本公司在改善其财务报告内部控制的重大弱点方面未取得足够进展，则董事会可酌情减少这笔付款。第二50如果公司普通股的平均收盘价等于或超过$，则应支付%32.99在任何时期内20自协议签订之日起至2022年6月30日之前的连续交易日内，首席执行官将继续受雇于本公司，直至该共同股价目标实现之日为止。在截至2021年6月30日的财政年度内，这两个部分的目标平均收盘价都达到了，但尚未确定在补救公司在财务报告内部控制方面的内部弱点方面是否取得了足够的进展。截至2021年6月30日，第二批已支付现金，但第一批尚未支付现金，因为董事会必须批准这项付款。
高级管理人员的绩效奖金和二董事会成员的收入是根据董事会在授予日期确定的特定期间内公司普通股的指定目标平均收盘价以及通过支付日期的持续服务而赚取的。一位高管的现金支付总额为#美元。0.1当2020财年第四季度实现目标平均收盘价时，该公司的股价为100万美元。这个二董事会成员可赚取总计#美元的现金付款。0.3百万英寸二如果目标平均收盘价达到1美元，则进行分批31.61第一批和$32.99每股换成第二批。于截至2021年6月30日止财政年度内，两批股份的目标平均收市价均已达到，而两批股份的现金支付已支付予二董事会成员。
该公司将未支付的绩效奖金作为负债进行会计处理，并使用蒙特卡洛模拟模型估计应付金额的公允价值。奖励在每个期末重新计量，公允价值的变化记录在公司的综合运营报表中的运营费用。每个期末的累计入账费用被调整到期末归属的预期应付金额。确认费用的必要服务年限是从蒙特卡洛模型得出的，适用于除第一项以外的所有绩效奖励50包括业绩条件在内的首席执行官奖励的%。本公司估计是否有可能在本合同期满前满足履行条件。如于计量日期被确定为可能，本公司估计所需期间为蒙特卡罗模型得出的服务期与隐含服务期两者中较长者，而根据本公司审核委员会的报告，当本公司预期在改善其财务报告内部控制的重大弱点方面取得足够进展时。如果确定为不可能，
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
然后，公司将在不再可能达到业绩条件的期间冲销之前确认的这项奖励的任何费用。
随着截至2021年6月30日的财年目标平均收盘价条件的满足，公司将所有未支付的绩效奖金调整为现金支付价值。截至2021年6月30日，除首席执行官的第一批绩效奖金在公司综合资产负债表上作为应计负债记录外，奖金的现金价值已全部支付。“公司”(The Company)已完成对其财务报告内部控制的重大弱点的补救，并预计董事会将于2021年10月31日之前得出结论，在补救本公司财务报告内部控制的重大弱点方面已取得足够进展。因此，截至2021年6月30日，本公司将首席执行官第一批奖励的应计负债调整为期末归属的预期应付金额，未确认的现金价值将记录在剩余的服务期内。
根据该等绩效奖金于2021年6月30日及2020年6月30日的现金支付价值及估计公允价值，本公司录得$3.6百万美元和美元2.1百万美元的负债，其中美元3.6百万及$1.5百万美元分别记入应计负债和#美元。000万及$0.6在本公司综合资产负债表的其他长期负债中分别记录了100万欧元。未确认的赔偿费用#美元0.5在余下的服务期间，0.18好几年了。2021财年和2020财年确认的费用为#美元5.8百万美元和美元2.1分别为100万美元。
Note 10. 短期债务和长期债务
截至2021年6月30日和2020年6月30日的短期和长期债务包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 信贷额度： | | | |
| CTBC银行 | $ | 18,000 | | | $ | — | |
| E.Sun银行 | 20,400 | | | — | |
| 总信贷额度 | 38,400 | | | — | |
| 定期贷款： | | | |
| CTBC银行，2021年8月31日到期 | 25,090 | | | 23,704 | |
| CTBC银行，2030年6月4日到期 | 34,700 | | | 5,697 | |
| 定期贷款总额 | 59,790 | | | 29,401 | |
| 债务总额 | 98,190 | | | 29,401 | |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | 63,490 | | | 23,704 | |
| 非流动债务 | $ | 34,700 | | | $ | 5,697 | |
循环信贷额度和定期贷款项下的活动
美国银行
2018年美国银行信贷安排
2018年4月，本公司与美国银行签订了一项循环信贷额度，最高可达$250.0百万美元(经不时修订，“2018年美国银行信贷安排”)。2021年6月28日，对2018年美国银行信贷安排进行了修订，其中包括将到期日延长至2026年6月28日，将贷款规模从250.0百万至美元200.0百万美元，增加公司可以请求增加设施的最高金额(手风琴功能)，从$100.0百万至美元150.0100万欧元，并更新了与错误支付和LIBOR替换机制有关的规定。此外，修正案将未使用的线路资费从0.375至每年的百分比0.2%或0.3年利率(视乎贷款金额而定)及适用于贷款的LIBOR加利率2.00%或3.00年利率(视乎贷款金额而定)至伦敦银行同业拆息加1.375%或1.625年利率。
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这项修正被视为修改，对合并财务报表的影响无关紧要。2018年美国银行信贷安排下的任何贷款的应计利息应在每个月的第一天到期，贷款将在2018年美国银行信贷安排终止日到期并全额支付。自愿提前还款是允许的，不收取提前还款费用或罚款。除惯例例外外，2018年美国银行信贷安排以超微计算机的几乎所有资产为担保，房地产资产除外。根据2018年美国银行信贷安排的条款，该公司不允许支付任何股息。2018年美国银行信贷安排包含适用于本公司及其子公司的惯常陈述和担保以及惯常肯定和否定契约，并包含一项财务契约，该契约要求本公司在协议定义的有效触发期内的每12个月期间保持一定的固定费用覆盖比率。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司拥有不是2018年美国银行信贷安排下的未偿还借款。截至2021年6月30日和2020年6月30日的2018年美国银行信贷安排的利率为1.50%和3.00%。2018年10月，一美元3.2根据2018年美国银行信贷安排签发了100万份信用证，并于2019年10月将信用证金额增加到#美元。6.4百万美元。不是金额是在备用信用证下提取的。2021年5月，信用证被取消。未偿还债务发行成本余额为#美元。0.5百万美元和美元0.6分别截至2021年6月30日和2020年6月30日。本公司一直遵守2018年美国银行信贷安排下的所有契诺，截至2021年6月30日，公司的可用借款能力为$200.0百万，受借款基数限制和合规的限制与其他适用条款。
CTBC银行
CTBC信贷安排
于2019年6月，本公司与招商银行订立信贷协议，并于2020年8月修订(统称为“招商银行信贷安排”)。经修订的与CTBC银行的信贷协议，规定：(I)12-月新台币700.0百万(美元)24.0百万美元等值)以位于台湾贝德的土地和建筑物为抵押的定期贷款安排，利率等于贷款人既定的新台币利率加0.25按月调整的年利率，其中定期贷款安排还包括12-每月最高保修新台币100.0百万(美元)3.4百万美元等值)，年费相当于0.50年利率；(Ii)a180-天数新台币1,500.0百万(美元)51.5百万美元等值)定期贷款，最高可达100符合条件的应收账款的百分比，其利率等于贷款人设定的NTD利率加上以下利率0.30%至0.50每月调整的年利率百分比，以及(ⅲ)a12-每月循环信贷额度，最高可达100占符合条件的应收账款的百分比，总金额最高可达$50.0百万美元，利率等于贷款人的既定美元利率加0.80按月调整的年利率，或等于贷款人既定的NTD利率加上以下范围内的利率0.30%至0.50如果借款以新台币计价，则按月调整的年利率。2021年2月，CTBC银行将美元利率修改为贷款机构既定的美元利率加0.70%至0.75按月调整的年利率。CTBC信贷安排下允许的总借款上限为#美元。50.0百万美元。没有与CTBC信贷机制相关的金融契约。
CTBC信贷安排定期贷款项下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#美元。25.1百万美元和美元23.72021年6月30日和2020年6月30日分别为100万人。这些贷款的利率是0.75截至2021年6月30日的年利率及0.63截至2020年6月30日的年利率。截至2021年6月30日和2020年6月30日，CTBC信贷安排循环信贷额度下的未偿还借款为#美元18.0百万美元和美元000万，分别为。利率是0.98截至2021年6月30日的年利率。截至2021年6月30日，CTBC信贷安排下未来可供借款的金额为#美元。6.9百万美元。截至2021年6月30日，以中华商业银行信用贷款定期贷款为抵押的位于台湾巴德的土地和建筑的账面净值为$24.8百万美元。
2020年CTBC定期贷款工具2030年6月4日到期
2020年5月，本公司签订了一项十年，非循环定期贷款安排(“2020 CTBC定期贷款安排”)，以获得最高新台币1.210亿(美元)40.7百万美元等值)，用于公司位于台湾的贝德制造设施的扩建和翻新。2020年CTBC定期贷款工具的提款是基于80承包商商业发票所欠余额的%，并应根据改造进度支取。2020年CTBC定期贷款工具下的借款有效期至2022年6月。本公司须从2023年6月起至2030年6月到期日按月等额分期付款，支付全部未偿还本金和利息。2020 CTBC定期贷款安排的利息为两年期
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邮政储蓄利率加浮动利率0.105%，并在提款申请之日确定。如未约定利率，应按中国商业银行加中国商业银行年基准利率计息。4.00%. 2020年CTBC定期贷款安排由贝德制造设施及其扩建提供担保。作为债务发行成本支付给贷款人的费用无关紧要。本公司订有财务契约，规定本公司的现金流比率、偿债覆盖率及金融债务比率，如协议所界定，须维持在2020年的CTBC定期贷款安排下的某一水平。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，2020年CTBC定期贷款安排下的未偿还金额为#美元34.7百万美元和美元5.7分别为100万美元。这些贷款的利率是0.45截至2021年6月30日和2020年6月30日的年利率。截至2021年6月30日，作为抵押品的房产的账面净值为#美元。45.9百万美元。截至2021年6月30日，本公司遵守了2020年CTBC定期贷款机制下的所有财务契约。
2021年CTBC信贷额度
于2021年7月20日(“生效日期”)，本公司与中华商业银行就综合信贷额度订立一般协议，全面取代中华商业银行信贷安排及2020年中华商业银行定期贷款安排(“前CTBC信用额度”)，并允许不时借入(I)最高新台币的定期贷款安排1,550.0百万(美元)55.4百万美元等值)和(Ii)最高可达#美元的信贷额度。105.0百万元(“2021年中国商业银行信贷额度”)。利率将根据根据2021年CTBC信贷额度建立的个人信贷安排确定，利率应根据某些条件的满足情况进行调整。根据2021年CTBC信贷额度发放的定期贷款以公司的某些资产为抵押，包括某些财产、土地、厂房和设备。截至2021年6月30日，位于台湾巴德的土地和建筑物的账面净值为美元，作为新的CTBC信用贷款的抵押。70.7百万美元。本公司受2021年CTBC信贷额度下的各种财务契约的约束，包括流动比率、偿债覆盖率和金融债务比率要求。生效日之前CTBC信贷额度下的未偿还金额由2021年CTBC信贷额度承担。
E.SUN银行信贷安排
于二零二零年十二月，本公司全资台湾附属公司台湾超微电脑有限公司与台湾易迅银行订立一般信贷协议(“E.SUN信贷安排”)。E.SUN信贷安排规定签发贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款票据，最高信贷限额为#美元。30.0百万美元。E.SUN信贷安排将于2021年9月18日到期。
一般而言，根据E.SUN信贷安排发放的基本利率贷款的利率，是根据金融业的平均隔夜通知贷款利率(例如LIBOR或TAIFX)加固定保证金计算，并会不时作出调整。 宜信信贷安排下可调贷款利率贷款的利率，是根据选定参考银行的平均一年期固定利率定期储蓄存款利率计算，该参考银行应为台湾知名国内银行，并可不时调整利率。E.SUN信贷安排具有惯例违约条款，允许E.SUN银行终止或降低信用额度，缩短信用期限，或视为所有到期和应付债务，包括在该公司的台湾子公司在另一金融机构有逾期债务的情况下。没有与E.SUN信贷机制相关的金融契约。
根据E.SUN信贷安排发行的特定提款工具的条款，如信用金额、使用期限、提款方式、具体贷款利率和其他相关条款，应在公司与E.SUN银行之间发出的通知和信用条件确认中阐明。E.SUN信贷机制下的信贷条件通知和确认协议于2020年12月2日签订，金额为1美元。30.0百万进口贷款(“进口贷款”)，期限为120几天。2021年6月，对进口贷款进行了修改，其中包括以伦敦银行同业拆息加较高者为准的利率计息1.00%，然后除以0.946或TAIFX PLUS0.80%，然后除以0.946。截至2021年6月30日，E.SUN信贷安排下的未偿还金额为 $20.4百万这些贷款的利率约为1.0%至1.29% 每年。截至2021年6月30日，E.SUN信贷安排下未来可供借款的金额为$9.6百万.
短期和长期债务的本金应支付如下(以千计)：
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| | | | | |
| 财政年度： | 本金支付 |
| 2022 | $ | 63,490 | |
| 2023 | 413 | |
| 2024 | 4,957 | |
| 2025 | 4,957 | |
| 2026 | 4,957 | |
| 2027年及其后 | 19,416 | |
| 短期和长期债务总额 | $ | 98,190 | |
Note 11. 其他长期负债
截至2021年6月30日和2020年6月30日的其他长期负债包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 应计未确认税收优惠，包括相关利息和罚款 | $ | 17,841 | | | $ | 15,496 | |
| 经营租赁负债，非流动 | 14,539 | | | 18,102 | |
| 应计保修成本，非当期 | 2,678 | | | 2,395 | |
| 其他 | 6,074 | | | 6,002 | |
| 其他长期负债总额 | $ | 41,132 | | | $ | 41,995 | |
Note 12. 租契
该公司根据不可撤销的经营租约租赁办公室、仓库和其他场所、车辆和某些设备。截至2021年6月30日和2020年6月30日止年度的已确认经营租赁费用和与经营租赁有关的补充现金流量信息如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 |
经营租赁费用(包括与关联方签订租赁协议的费用#美元)1,319及$1,421截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度) | $ | 7,827 | | | $ | 6,993 | |
经营租赁的现金支付(包括向相关方支付#美元1,351及$1,443截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度) | 7,966 | | | 6,411 | |
| 以经营租赁负债换取的新经营租赁资产 | 3,538 | | | 15,229 | |
于截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度内，本公司与房地产及非房地产资产短期租赁安排有关的成本并不重大。截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日止年度的非租赁可变付款支出为1.8百万，$1.3百万美元和美元000万，分别为。
截至2021年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为3.8年，加权平均贴现率为3.4%. 截至2021年6月30日，不可撤销经营租赁安排下的经营租赁负债到期日如下(以千计)：
目录表
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合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | |
| 财政年度： | | 经营租约的到期日 |
| 2022 | | $ | 6,932 | |
| 2023 | | 5,430 | |
| 2024 | | 4,538 | |
| 2025 | | 4,382 | |
| 2026年及以后 | | 1,017 | |
| 未来租赁支付总额 | | $ | 22,299 | |
| 减去：推定利息 | | (1,438) | |
| 经营租赁负债现值 | | $ | 20,861 | |
截至2021年6月30日，尚未开始的短期租赁安排以及运营和融资租赁下的承诺无关紧要。
本公司已与关联方订立租赁协议。进一步讨论见附注13，“关联方交易”。
Note 13. 关联方交易
该公司与Ablecom和Compuware有各种业务关系。Ablecom和Compuware都是台湾公司。Ablecom是该公司的主要合同制造商之一；康博软件既是该公司产品的分销商，也是该公司的合同制造商。Ablecom首席执行官梁朝伟是公司首席执行官兼董事会主席总裁的兄弟。史蒂夫·梁和他的家族成员拥有大约28.8%的股份，梁朝伟及其配偶Sara刘，亦为本公司高级职员及董事，合共拥有约10.5截至2021年6月30日，Ablecom股本的百分比。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。梁朝伟或Sara刘并不拥有康博软件的任何股本，本公司亦不拥有Ablecom或康博软件的任何股本。
与Ablecom的交易
公司与Ablecom签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议、制造服务协议和仓库空间租赁协议。
根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和服务器机箱制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Ablecom。Ablecom制造了大约91.8%, 95.5%和96.32021财年、2020财年和2019财年，公司销售的产品中包括的底盘的百分比。关于设计活动，Ablecom一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Ablecom支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Ablecom支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。
关于双方关系的制造方面，Ablecom从第三方购买制造底盘所需的大部分材料，公司通过寄售或销售交易向Ablecom提供制造过程中使用的某些部件(如电源)。Ablecom使用这些材料和部件制造完成的底盘，然后将它们卖回给公司。对于从公司购买的部件，Ablecom以与公司向Ablecom出售部件的价格相等的价格将部件回售给公司。公司和Ablecom经常审查和谈判公司从Ablecom购买的底盘的价格。除了购买库存外，该公司还产生与Ablecom的设计服务、工装和其他杂项费用相关的其他费用。
目录表
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由于与Ablecom的合作，公司面临的财务损失仅限于在公司产品的市场价格和/或需求意外下降，导致公司在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，其采购订单上的潜在损失。该公司向Ablecom发出的未完成采购订单为$40.2百万美元和美元23.22021年6月30日和2020年6月30日分别为100万美元，代表着财务损失的最大敞口。本公司不直接或间接担保Ablecom的任何义务，或Ablecom的股权持有人可能遭受的任何损失。由于Ablecom几乎制造了公司产品中包含的所有底盘，如果Ablecom突然无法为公司制造底盘，如果公司不能迅速获得能够以可接受的价格向公司提供高质量底盘的替代供应商的资格，公司的业务可能会受到影响。
与Compuware打交道
本公司已与康博软件订立分销协议，根据该协议，本公司委任康博软件为本公司产品在台湾、中国及澳洲的非独家经销商。如果需要，Compuware承担在最终客户所在地安装公司产品的责任，并管理客户支持，以换取从公司标准价格购买的折扣。
本公司还与康博软件签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议以及办公空间租赁协议。
根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和电源制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Compuware。关于设计活动，康博软件一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Compuware支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Compuware支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。关于制造方面的关系，康博软件从外部市场购买制造电源所需的大部分材料，并使用这些材料制造产品，然后将这些产品出售给公司。公司和Compuware经常审查和协商公司从Compuware购买的电力供应的价格。
康博软件还为该公司制造用于印刷电路板的主板、背板和其他部件。该公司向康博软件销售制造上述产品所需的大部分零部件。Compuware使用零部件制造产品，然后以公司向Compuware出售零部件的价格加上“制造附加值”费用和其他杂项材料费用和成本，将产品卖回公司。本公司和Compuware经常审查和谈判将包括在公司从Compuware购买的产品的价格中的“制造附加值”费用的数额。除了购买库存外，公司还产生与设计服务、工装资产和杂项成本相关的成本。
如果公司产品的市场价格和/或需求出现不可预见的下降，导致公司在销售中蒙受损失或不能销售产品，公司因参与Compuware而面临的财务损失仅限于其采购订单上的潜在损失。该公司向Compuware发出的未完成采购订单为$71.0百万美元和美元45.72021年6月30日和2020年6月30日分别为100万美元，代表着财务损失的最大敞口。本公司不直接或间接担保Compuware的任何义务，或Compuware的股东可能遭受的任何损失。
在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的每个财年，公司与Ablecom和Compuware的交易结果如下(单位：千)：
目录表
超级微型计算机公司。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| Ablecom | | | | | |
购买(1) | $ | 130,852 | | | $ | 160,084 | | | $ | 145,273 | |
| | | | | |
| 康博软件 | | | | | |
| 净销售额 | $ | 27,865 | | | $ | 23,867 | | | $ | 17,651 | |
购买(1) | 115,213 | | | 131,763 | | | 139,579 | |
__________________________
(1)主要包括购买存货和其他杂项物品。
在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年，该公司对Ablecom的净销售额并不重要。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司与Ablecom和Compuware的交易余额如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| Ablecom | | | |
应收账款和其他应收账款(1) | $ | 5,577 | | | $ | 6,379 | |
应付账款和应计负债(2) | 41,194 | | | 40,056 | |
其他长期负债(3) | — | | | 513 | |
| | | |
| 康博软件 | | | |
应收账款和其他应收账款(1) | 18,371 | | | 14,323 | |
应付账款和应计负债(2) | 46,430 | | | 46,518 | |
其他长期负债(3) | — | | | 186 | |
__________________________
(1)其他应收款包括包括在预付资产和其他流动资产中的供应商应收款。
(2)包括列入其他流动负债的经营租赁负债的流动部分。
(3)指经营租赁负债的非流动部分。
该公司从MPS公司采购某些半导体产品，用于其产品。MPS公司是一家无厂房的高性能模拟和混合信号半导体制造商。曾任董事会成员，兼任战略企业发展部副总裁、总法律顾问兼公安部秘书。该公司购买了$3.9百万，$5.2百万美元和美元3.7在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的年度内，MPS用于其制造工艺的半导体产品分别为100万件。截至6月30日、2021年和2020年欠国会议员的金额并不多。
请参阅附注8，“对公司合资企业的投资”，以讨论该公司的公司合资企业的投资、交易和余额。
Note 14. 股权薪酬与股东权益
股权激励计划
2020年6月5日，公司股东批准了《2020年股权激励薪酬计划》(简称《2020年计划》)。根据2020计划，可获得的最大股票数量为5,000,000加1,045,000在通过2020年计划时，根据2016年股权激励计划(“2016计划”)仍可用于未来奖励的普通股。不是其他奖励可根据2016年计划和7,246,000普通股股份仍保留用于在通过2020计划时根据2016计划发放的未偿还奖励。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
根据2020年计划，公司可以授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票、绩效单位、股息等价物和某些其他奖励，包括以公司普通股计价或支付的奖励，或以公司普通股为基础的奖励。授予持有股票价值超过1美元的员工的激励股票期权的每股行权价10授予时公司已发行的有表决权股票的百分比不能低于110相关股份于授出日之公平价值之%。授予其他所有人的非限制性股票期权和激励性股票期权的价格不低于100公允价值的%。期权通常到期十年在批出日期之后。股票期权和RSU通常被授予四年; 25一年结束时为%，之后每季度为十六分之一。
截至2021年6月30日，公司拥有2,730,277根据2020年计划，可供未来发行的授权股份。
普通股回购与退休
2020年8月9日，董事会批准了一项股份回购计划，回购总额最高可达$30.0以市价计算的百万股公司普通股。该计划的有效期到2020年12月31日或更早，直到回购最大金额的普通股。在截至2020年9月30日的三个月内，1,142,294普通股以#美元的价格回购。30.0百万美元，节目结束了。回购股份于2020年9月30日在公司的简明综合资产负债表中作为库存股入账。
2020年12月11日，公司退休2,475,419普通股，于2020年9月30日在公司简明综合资产负债表中作为库存股入账。
2020年10月31日，董事会批准了一项股份回购计划，回购总额最高可达$50.0以市价计算的百万股公司普通股。该计划的有效期到2021年10月31日或更早，直到回购了最大金额的普通股。截至2021年3月31日，1,675,746普通股股票被回购和注销，总金额为$50.0百万美元，节目结束了。
2021年1月29日，董事会正式授权的小组委员会批准了一项股份回购计划，回购总额高达$200.0以市价计算的百万股公司普通股。该计划的有效期到2022年7月31日或更早，直到回购最大金额的普通股。1,391,171普通股股票被回购和注销，总金额为$50.0截至2021年6月30日。
在截至2021年6月30日的财政年度内，公司回购并退役4,209,211普通股的总价为$130.0百万美元。此外，该公司已退休1,333,125前几年回购的普通股。
确定公允价值
该公司的RSU和PRSU的公允价值是基于公司普通股在授予之日的收盘价。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值。然后，该公允价值在奖励的必要服务期内按比例摊销，这通常是归属期间。使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型的关键投入如下：
预期期限--公司的预期期限是指公司基于股票的奖励预期未完成的时间段，是根据公司的历史经验确定的。
预期波动率-预期波动率基于公司的隐含波动率和历史波动率。
预期股息-布莱克-斯科尔斯估值模型要求以单一预期股息率作为输入，公司没有支付股息的计划。
无风险利率-布莱克-斯科尔斯估值法中使用的无风险利率是根据授予时有效的美国财政部零息发行的，期限与期权的预期期限相对应。
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度的股票期权授予的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型在以下假设下估计的：
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 无风险利率 | 0.27% - 1.09% | | 0.47% - 1.72% | | 2.32% - 2.97% |
| 预期期限 | 5.98年份 | | 6.27年份 | | 6.05年份 |
| 股息率 | — | % | | — | % | | — | % |
| 波动率 | 50.03% - 50.43% | | 49.61% - 50.46% | | 47.34% - 50.28% |
| 加权平均公允价值 | $ | 14.92 | | | $ | 9.59 | | | $ | 9.25 | |
下表显示了截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财政年度合并业务报表中基于股票的薪酬支出总额(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 销售成本 | $ | 1,762 | | | $ | 1,504 | | | $ | 1,663 | |
| 研发 | 14,030 | | | 12,202 | | | 12,981 | |
| 销售和市场营销 | 2,022 | | | 1,680 | | | 1,805 | |
| 一般和行政 | 10,735 | | | 4,803 | | | 4,735 | |
| 基于股票的税前薪酬支出 | 28,549 | | | 20,189 | | | 21,184 | |
| 所得税影响 | (8,574) | | | (6,814) | | | (4,349) | |
| 基于股票的薪酬费用，净额 | $ | 19,975 | | | $ | 13,375 | | | $ | 16,835 | |
As of June 30, 2021, $8.4与股票期权有关的未确认补偿成本预计将在加权平均期间确认4年，美元45.1与未归属RSU有关的未确认补偿成本预计将在#年的加权平均期间确认2.73年份和美元0.1与未归属的PRSU有关的未确认补偿成本预计将在#年期间确认0.36年。此外，如下所述，$10.5与2021年CEO绩效股票期权相关的未确认薪酬成本预计将在5好几年了。
股票期权活动
2021年3月，公司董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)批准授予1,000,000普通股给予公司首席执行官(“2021年首席执行官业绩股票期权”)。2021年CEO业绩股票期权具有五归属部分，归属时间表完全基于运营里程碑(业绩条件)和市场状况的实现情况，假设(1)继续受聘为首席执行官或以本公司首席执行官与董事会商定的身份受雇，以及(2)服务至每个归属日期。每一个五授予2021年CEO业绩股票期权的部分将在薪酬委员会认证后授予：(I)该部分的市场价格里程碑，起始价为$45.00第一批的每股收益，并增加至$120.00其后每股(以60日历日平均值，仅计算交易日)，以及(Ii)以下任一项五根据美国公认会计原则报告的以总收入为重点的运营里程碑已在四连续几个会计季度。在归属和行使时，包括支付行使价#美元45.00每股，在2024年3月2日之前，公司首席执行官必须持有他在2024年3月2日之前收购的股票，但根据无现金行使出售的股票除外，在无现金行使中，股票被同时出售，以支付行使价和任何必要的预扣税款。
截至2021年6月30日，运营和股价里程碑的实现情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年化收入里程碑 | | 成就现状 | 股价里程碑 | 成就现状 | |
(以十亿计) | | | | | |
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $4.0 | | 很有可能 | $45 | 未满足 | |
| $4.8 | | 很有可能 | $60 | 未满足 | |
| $5.8 | | 很有可能 | $75 | 未满足 | |
| $6.8 | | 很有可能 | $95 | 未满足 | |
| $8.0 | | — | $120 | 未满足 | |
在授予日，蒙特卡洛模拟被用来为每一批确定(I)该批的固定费用数额和(Ii)预期达到该批的市场价格里程碑的未来时间，或其“预期市场价格里程碑实现时间”。另外，根据对公司未来财务业绩的主观评估，每个季度，公司将确定以前没有实现或被认为可能实现的每个运营里程碑是否有可能取得成就，如果是，公司预计达到该运营里程碑的未来时间，或其“预期运营里程碑成就时间”。当公司首次确定可能实现一个运营里程碑时，公司将在授予之日至当时适用的“预期归属时间”之间的季度数内分配相关部分的全部费用。于任何给定时间的“预期归属时间”为：(I)预期营运里程碑完成时间(如相关营运里程碑尚未达成)及(Ii)预期市价里程碑达成时间(若相关市场价格里程碑尚未达成)。该公司将立即确认从授予之日到第一次被认为可能实现运营里程碑的季度的所有累积费用的追赶费用。此后的每个季度，公司将根据该季度和当时适用的预期归属时间之间的季度数，确认该部分当时剩余支出的按比例分配部分，但在归属某一部分时，该部分的所有剩余支出将立即确认。
在截至2021年6月30日的财政年度内，公司确认了与2021年CEO绩效股票期权相关的薪酬支出$1.1百万美元。截至2021年6月30日，美元10.5与2021年CEO绩效股票期权相关的未确认薪酬成本预计将在5好几年了。
下表汇总了所有计划下截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 选项
杰出的 | | 加权
平均值
锻炼
单价
分享 | | 加权
平均值
剩余
合同
术语
(单位：年) | | 集料
固有的
价值
(单位：千) |
截至2018年6月30日的余额 | | 8,301,138 | | | $ | 16.50 | | | | | |
| 授与 | | 434,320 | | | $ | 18.58 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 被没收/取消 | | (1,360,823) | | | $ | 8.94 | | | | | |
截至2019年6月30日的余额 | | 7,374,635 | | | $ | 18.02 | | | | | |
| 授与 | | 273,260 | | | $ | 19.61 | | | | | |
| 已锻炼 | | (1,812,000) | | | $ | 15.74 | | | | | |
| 被没收/取消 | | (456,127) | | | $ | 11.97 | | | | | |
截至2020年6月30日的余额 | | 5,379,768 | | | $ | 19.38 | | | | | |
| 授与 | | 1,517,110 | | | $ | 40.49 | | | | | |
| 已锻炼 | | (1,645,800) | | | $ | 17.25 | | | | | |
| 被没收/取消 | | (75,524) | | | $ | 24.43 | | | | | |
| 截至2021年6月30日的余额 | | 5,175,554 | | | $ | 26.17 | | | 5.36 | | $ | 57,099 | |
| | | | | | | | |
| 在2021年6月30日归属并可行使的期权 | | 3,448,888 | | | $ | 20.47 | | | 3.41 | | $ | 50,887 | |
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度内，行使的期权的税前内在价值总额为24.3百万，$19.3百万美元和美元0，分别为。关于截至2021年6月30日的未偿还期权的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期权 | | 已归属和可行使的期权 |
范围
行权价格 | | 数
杰出的 | | 加权的-
平均值
剩余
合同
期限(年) | | 加权的-
平均值
锻炼
单价
分享 | | 数
可操练 | | 加权的-
平均值
锻炼
单价
分享 |
$9.24 - $12.50 | | 521,886 | | | 1.54 | | $ | 10.81 | | | 521,886 | | | $ | 10.81 | |
$13.00 - $15.22 | | 540,699 | | | 2.68 | | $ | 14.33 | | | 490,794 | | | $ | 14.40 | |
$17.09 - $18.93 | | 714,906 | | | 3.17 | | $ | 17.94 | | | 648,411 | | | $ | 17.97 | |
$20.37 - $22.10 | | 619,745 | | | 4.90 | | $ | 21.13 | | | 547,375 | | | $ | 21.10 | |
$22.15 - $25.44 | | 614,906 | | | 5.81 | | $ | 24.26 | | | 436,968 | | | $ | 24.67 | |
$26.60 - $28.71 | | 536,681 | | | 4.69 | | $ | 27.08 | | | 529,181 | | | $ | 27.06 | |
$30.33 - $38.50 | | 590,341 | | | 7.26 | | $ | 34.31 | | | 246,273 | | | $ | 34.48 | |
$39.19 - $39.19 | | 28,000 | | | 3.62 | | $ | 39.19 | | | 28,000 | | | $ | 39.19 | |
$42.35 - $42.35 | | 8,390 | | | 4.82 | | $ | 42.35 | | | — | | | $ | — | |
$45.00 - $45.00 | | 1,000,000 | | | 9.67 | | $ | 45.00 | | | — | | | $ | — | |
$9.24 - $45.00 | | 5,175,554 | | | 5.36 | | $ | 26.17 | | | 3,448,888 | | | $ | 20.47 | |
RSU和PRSU活动
2015年1月，公司开始向员工发放RSU。公司向某些员工授予RSU，作为其定期员工股权薪酬审查计划的一部分，以及向选定的新员工发放RSU。RSU通常是基于服务的股票奖励，使持有者有权在归属时获得公司普通股的自由流通股票。
2017年8月，赔偿委员会批准二PRSU奖授予公司的首席执行官，这两个奖项都有业绩和服务条件。5020%的PRSU在2018年6月30日业绩条件达到时归属，其余在接下来的十个季度等额归属，前提是首席执行官继续受雇。截至2021年6月30日，剩余的50有%的PRSU是根据赠款条款授予的。
2020年3月，薪酬委员会将PRSU奖授予公司的一名高管。该奖项授予二分批并包括服务和性能条件。每一批都有15,000仅根据服务条件授予2021年5月和2021年11月的RSU。根据2020财年与2019财年相比的收入增长百分比(将于2021年5月授予的单位)以及2021财年与2020财年(将于2021年11月授予的单位)的收入增长百分比，可以获得额外的单位。不是由于收入比2019财年有所下降，2020财年获得了额外的单位收入。
下表汇总了所有计划下截至2021年6月30日和2020年6月30日的财政年度的RSU和PRSU活动：
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基于时间的RSU突出 | | 加权
平均值
授予日期-每股公允价值 | | PRSU未完成 | | | 加权
平均值
授予日期-每股公允价值 |
| 截至2018年6月30日的余额 | | 1,480,605 | | | $ | 23.34 | | | 120,000 | | | | $ | 27.10 | |
| 授与 | | 1,086,911 | | | $ | 18.37 | | | — | | | | |
已释放(1) | | (549,886) | | | $ | 24.87 | | | — | | | | |
| 被没收 | | (144,528) | | | $ | 20.25 | | | — | | | | |
| 截至2019年6月30日的余额 | | 1,873,102 | | | $ | 20.25 | | | 120,000 | | | | $ | 27.10 | |
| 授与 | | 943,650 | | | $ | 20.45 | | | 30,000 | | | | $ | 20.37 | |
已释放(1) | | (871,274) | | | $ | 20.97 | | | (108,000) | | | | $ | 27.10 | |
| 被没收 | | (177,451) | | | $ | 19.49 | | | — | | | | |
| 截至2020年6月30日的余额 | | 1,768,027 | | | $ | 20.08 | | | 42,000 | | | | $ | 22.29 | |
| 授与 | | 1,334,418 | | | $ | 31.54 | | | 30,000 | | | | $ | 34.27 | |
已释放(1) | | (984,406) | | | $ | 21.63 | | | (27,000) | | | | $ | 23.36 | |
| 被没收 | | (263,083) | | | $ | 25.01 | | | (30,000) | | | | $ | 20.37 | |
| 截至2021年6月30日的余额 | | 1,854,956 | | | $ | 26.79 | | | 15,000 | | | | $ | 34.27 | |
_________________
(1)发行的股份数目不包括在内172,8572019财年已授予但未释放的RSU。2021财年和2020财年已获授权但未释放的RSU数量并不多。发行的股票数量也不包括24,0002019财年已授予但未释放的PRSU。这些授权的RSU和PRSU主要在2020财年发布，并在公司S-8表格注册声明生效后计入2020财年。
归属的RSU和PRSU的税前内在价值总计为#美元32.6百万，$18.9百万美元和美元14.3截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财年分别为100万美元。在2021财年、2020财年和2019财年，公司扣缴274,620, 331,648和175,044价值相当于雇员从归属和免除所产生的适用所得税和其他就业税的最低法定义务的股份1,011,406, 979,274和549,886并将现金汇给适当的税务当局。被扣留的股份总额是根据RSU在各自归属日期的价值(由本公司的收盘价决定)。雇员向税务机关缴纳的税款总额为#美元。8.7百万，$8.2百万美元和美元3.1截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度分别为100万美元，并在合并现金流量表中反映为一项融资活动。根据2020年和2016年计划的条款，因股份净额结算而被扣留的股份将返还给2016年计划，并可供未来根据2020年和2016年计划授予。
Note 15. 所得税
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度的所得税前收入拨备构成如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美国 | $ | 80,922 | | | $ | 35,701 | | | $ | 45,126 | |
| 外国 | 37,706 | | | 49,127 | | | 44,397 | |
| 所得税前收入拨备 | $ | 118,628 | | | $ | 84,828 | | | $ | 89,523 | |
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度的所得税准备金包括以下内容(以千计)：
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 3,406 | | | $ | 4,568 | | | $ | 12,308 | |
| 状态 | 1,077 | | | 1,727 | | | 2,917 | |
| 外国 | 10,843 | | | 10,399 | | | 16,531 | |
| 15,326 | | | 16,694 | | | 31,756 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | (5,489) | | | (10,108) | | | (13,078) | |
| 状态 | (409) | | | (1,621) | | | (2,888) | |
| 外国 | (2,492) | | | (2,043) | | | (906) | |
| (8,390) | | | (13,772) | | | (16,872) | |
| 所得税拨备 | $ | 6,936 | | | $ | 2,922 | | | $ | 14,884 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司的递延税金净资产包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 研发学分 | $ | 30,540 | | | $ | 24,304 | |
| 递延收入 | 18,584 | | | 20,354 | |
| 存货计价 | 13,831 | | | 13,946 | |
| 资本化的研发成本 | 15,206 | | | 7,509 | |
| 基于股票的薪酬 | 3,868 | | | 4,075 | |
| 租赁义务 | 2,861 | | | 3,632 | |
| 累积假期和奖金 | 5,098 | | | 3,281 | |
| 预付和应计费用 | 1,179 | | | 2,560 | |
| 保修应计 | 2,154 | | | 2,051 | |
| 坏账和其他准备金 | 1,668 | | | 1,917 | |
| 营销基金应计项目 | 720 | | | 548 | |
| 其他 | 4,460 | | | 3,652 | |
| 递延所得税资产总额 | 100,169 | | | 87,829 | |
| 递延税项负债--折旧和其他 | (4,137) | | | (4,428) | |
| 使用权资产 | (2,831) | | | (3,612) | |
| 估值免税额 | (29,913) | | | (24,891) | |
| 递延所得税资产，净额 | $ | 63,288 | | | $ | 54,898 | |
本公司定期评估其递延税项资产是否可收回，并于适用时计提估值拨备，以将递延税项资产总额减至未来更有可能变现的金额。截至2021年6月30日，本公司认为其大部分递延税项资产“更有可能”实现，但州研发税收抵免除外，这些资产尚未达到“更有可能”实现的门槛标准。因此，截至2021年6月30日，超额信贷总额为1美元。37.1100万美元，或扣除联邦税收优惠后的净额29.3百万，都是子给予全额估值津贴。在2020年6月30日，$30.8百万，或扣除联邦税收优惠的净额$24.3百万，则须享有全额估值免税额。估值免税额的变动为#美元。5.0百万美元和美元3.9截至2021年6月30日和2020年6月30日的财年分别为100万美元。本公司将继续根据适用的会计准则审查其递延税项资产。截至2021年6月30日和2020年6月30日的递延税项净资产余额为#美元63.3百万美元和美元54.9分别为100万美元。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
2017年税改法案还制定了一项新要求，从2017年后开始的纳税年度开始，受控外国公司(CFCs)赚取的全球无形低税收入(GILTI)目前必须计入CFCs美国股东的总收入。GILTI对公司的所得税拨备没有实质性影响。
根据美国公认会计原则，公司可以作出会计政策选择：(I)在发生时将未来美国纳入与GILTI相关的应纳税所得额作为当期支出(“期间成本法”)，或(Ii)将这些金额计入公司对递延税金的计量。本公司根据GILTI税则选择的会计政策是将GILTI税视为期间成本法下的本期费用。
根据2017年税改法案，自2018年7月1日起，公司从海外子公司汇出的收益不再缴纳联邦所得税。该公司此前声称，其所有海外未分配收益都进行了无限期再投资。根据2017年税改法案，该公司已确定其海外未分配收益将无限期再投资，荷兰除外。该公司可能会将之前因2017年税改法案而被征税的海外收益从荷兰汇回国内。这种遣返对税收的影响估计是微不足道的。
作为2017年税改法案的结果，公司于2019年12月重新调整了其国际业务运营和集团结构。作为此次重组的一部分，该公司将某些知识产权转移回了美国。作为这次重组的结果，该公司估计约为$3.0百万美元和美元1.9与2019财年相比，2021财年和2020财年来自外国衍生无形收入的税收优惠增加了100万。
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)颁布。CARE法案为2017年税改法案的某些方面提供了临时救济，这些法案对某些损失、利息支出扣除、替代最低税收抵免的使用施加了限制，并对2017年税改法案进行了技术更正，涉及合格改善性房产的折旧寿命。CARE法案并未对公司产生实质性影响。
以下是截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的财政年度法定税率与公司有效联邦税率的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 按法定税率计提所得税准备金 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除联邦税收优惠后的州所得税 | | 0.3 | | | — | | | 0.5 | |
| 外币利差 | | (0.5) | | | — | | | 1.1 | |
| 研发税收抵免 | | (10.5) | | | (13.1) | | | (9.5) | |
| 不确定的税务状况，扣除与税务机关的(结算) | | 2.0 | | | (2.3) | | | 4.1 | |
| 外国衍生无形资产/F分编收入包含 | | (2.5) | | | (3.8) | | | (2.1) | |
| 基于股票的薪酬 | | (3.3) | | | (2.8) | | | 2.1 | |
| 美国证券交易委员会事件罚款不可抵扣 | | — | | | 4.4 | | | — | |
| 退还原状的规定 | | (1.9) | | | (1.1) | | | (1.6) | |
| | | | | | |
| 其他，净额 | | 1.2 | | | 1.1 | | | 1.0 | |
| 实际税率 | | 5.8 | % | | 3.4 | % | | 16.6 | % |
截至2021年6月30日，公司拥有国家研发税收抵免结转金额为$50.2百万美元。州研发税收抵免将无限期结转，以抵消未来的州所得税。
下表汇总了与未确认的税收优惠相关的活动(以千计)：
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
| | | | | |
| | 毛收入*
无法识别
所得税
优势 |
| 2018年6月30日的余额 | $ | 25,117 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 7,789 | |
| 前几年的纳税状况 | — | |
| 总减幅： | |
| 由于与税务机关达成和解而减少 | (1,504) | |
| 因诉讼时效失效而减少 | (3,354) | |
| 2019年6月30日的余额 | 28,048 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 8,769 | |
| 前几年的纳税状况 | 505 | |
| 总减幅： | |
| 由于与税务机关达成和解而减少 | (7,632) | |
| 因诉讼时效失效而减少 | (2,484) | |
| 2020年6月30日的余额 | 27,206 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 13,333 | |
| 前几年的纳税状况 | 1,439 | |
| 总减幅： | |
| |
| 因诉讼时效失效而减少 | (1,243) | |
| 2021年6月30日的余额 | $ | 40,735 | |
________________________
*不包括利息、罚款、州储备的联邦福利
如果确认，影响实际税率的未确认税收优惠总额为#美元。27.1百万美元和美元13.4分别截至2021年6月30日和2020年6月30日。
该公司的政策是将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款计入综合经营报表中的所得税规定。截至2021年6月30日和2020年6月30日，该公司已累计2.5百万美元和美元2.1分别用于支付与未确认的税收优惠有关的利息和罚款。
2019年10月，台湾税务机关完成了2018财年在台湾的审计，并提出了对该公司的转让定价调整，导致额外纳税负担$1.6百万美元。公司于2019年10月接受建议的调整，并支付$1.62020年2月的纳税义务为100万英镑。2020年2月，台湾税务机关完成了2019财年在台湾的审计，并提出了对该公司的转让定价调整，导致额外纳税负担$1.0百万美元。该公司接受拟议的调整，并支付了$1.02020年2月的纳税义务为100万英镑。这些调整对损益表的影响被与接受拟议调整期间审计的会计年度有关的以前未确认的税收优惠的释放所抵消。
本公司相信其已为所有不确定的税务状况提供足够的准备金；然而，税务机关声称的金额可能高于或低于本公司目前的状况。因此，本公司关于未来将记录的联邦、州和外国税务相关事项的拨备可能会随着修订估计的作出或相关事项的解决或以其他方式解决而发生变化。
在截至2018年6月30日的纳税年度至2021年，联邦诉讼时效总体上保持开放。在截至2017年6月30日的纳税年度至2021年，各州的诉讼时效总体上保持开放。在截至2016年6月30日至2021年的纳税年度，主要外国司法管辖区的某些诉讼时效法规总体上仍然开放。合理地说，我们未确认的税收优惠总额将减少大约$1.0百万，在接下来的12年里
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
几个月，由于诉讼时效的失效。如果这些调整得到确认，将对我们的实际税率产生积极影响，并将被确认为额外的税收优惠。
Note 16. 承付款和或有事项
诉讼及申索-2018年2月8日，二美国加利福尼亚州北区地区法院对公司、公司首席执行官和公司前首席财务官提出了可能的集体诉讼(Hessefort诉超级微型计算机公司等人案。, No. 18-cv-00838和美国屋顶工人联合会诉超级微型计算机公司等人案。, No. 18-cv-00850)。起诉书包含类似的指控，声称被告违反了《证券交易法》第10(B)条，原因是据称在有关收入确认的公开声明中存在失实陈述和/或遗漏。法院随后指定纽约酒店行业委员会和纽约市酒店协会养老基金为主要原告。主要原告随后提交了一份修改后的起诉书，将公司投资者关系部的高级副总裁列为另一被告。2019年6月21日，首席原告提出进一步修改后的起诉书，将公司原国际销售部、企业秘书、董事的高级副总裁指定为追加被告。2019年7月26日，公司提出驳回投诉的动议。2020年3月23日，法院批准了该公司驳回申诉的动议，并允许主要原告在30天内提出修改后的申诉。2020年4月22日，首席原告提出了进一步修改的起诉书。2020年6月5日，该公司提出动议，驳回进一步修改的诉状，听证会原定于2020年9月23日举行；然而，法院于9月15日举行了一次会议，讨论法院如何有效地处理最近达成的美国证券交易委员会和解协议。双方规定，允许原告进一步修改诉状，仅为增加与美国证券交易委员会和解相关的指控。2020年10月14日，原告提交了第四份修改后的起诉书。2020年10月28日，被告提交了驳回申请的补充动议。2021年3月29日，法院部分批准和部分驳回了被告的驳回动议。原告根据交易所法案第10(B)和20条提出的索赔被驳回，对公司前投资者关系主管佩里·海耶斯造成了不利影响。原告的第10(B)条索赔，但不是第20条的索赔, 同样，董事的创始人、前国际销售高级副总裁廖晖也被免职。法院驳回了驳回第10(B)条和第20条对公司、梁朝伟和公司前首席财务官Howard Hideshima的索赔的动议。证据开示已经开始，最高法院已将等级认证听证会安排在2022年1月20日。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。
于2020年10月27日，本公司若干现任及前任董事及高级管理人员被列为向加利福尼亚州圣克拉拉县高级法院(下称“法院”)提起的一宗推定衍生产品诉讼的被告，标题为“巴里诉梁等人案”，20-CV-372190。该公司也被列为名义上的被告。起诉书声称，公司高管和董事导致公司就收入确认和内部控制的有效性发布虚假和误导性声明，未能采用和实施有效的内部控制，以及未能及时向美国证券交易委员会提交各种报告，从而导致违反受托责任、浪费公司资产和不当得利。原告寻求未指明的补偿性损害赔偿和其他公平救济。被告提出了抗辩，原定于2021年8月4日举行听证会，但一直持续到2021年9月15日。在此之后，2021年7月21日，原告律师提出了修改后的申诉，而不是回应抗议者。修改后的申诉没有增加新的索赔；主要是，修正案增加了描述2021年3月29日动议驳回黑塞福尔集体诉讼。被告于2021年8月24日对修改后的起诉书提出异议，法院已将听证会安排在2021年11月24日。否则，此案目前被搁置。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。
2021年5月5日，在美国加利福尼亚州北区地区法院提起的一起推定的衍生品诉讼中，该公司的某些现任和前任董事和高管被列为被告，标题为Stein诉梁等人案。，案件编号3：21-cv-03357-kAw(“Stein派生诉讼”)。该公司也被列为名义上的被告。起诉书声称指控公司违反受托责任、浪费公司资产、不当得利和违反联邦证券法，这些指控源于公司高管和董事导致公司就收入确认和内部控制的有效性发布虚假和误导性声明，未能采用和实施有效的内部控制，以及未能及时向美国证券交易委员会提交各种报告。原告寻求未指明的补偿性损害赔偿和其他公平救济。被告于2021年8月6日提出驳回申诉的动议，法院已将听证会安排在2021年11月4日。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
美国证券交易委员会的大事--本公司配合美国证券交易委员会调查2015年8月31日披露的公司管理层发现的某些违规行为的营销费用，并配合美国证券交易委员会进一步调查本公司未能及时提交截至2017年6月30日的财政年度10-K表及2018年10月发布有关本公司产品的虚假和信誉不实的新闻文章的事项。2020年8月25日，为了全面解决所有正在调查的问题，本公司同意根据1933年证券法第8A条和1934年证券交易法第21C条进入一项停止和停止诉讼的命令，做出调查结果，并根据美国证券交易委员会宣布的那样实施停止令(“命令”)。本公司承认美国证券交易委员会对本公司和诉讼标的的管辖权，但如命令中所述，在其他方面既不承认也不否认美国证券交易委员会的调查结果。本公司同意停止或停止违反证券法第17(A)(2)和(3)条、交易法第13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)条以及规则12b-20、13a-1、13a-11和13a-13的任何违规行为或任何未来的违规行为。该公司同意并支付了#美元的民事罚款。17,500,000在截至2020年9月30日的三个月内，这笔费用在公司的综合经营报表中计入了一般和行政费用。此外，公司首席执行官于2020年8月25日与美国证券交易委员会达成和解，这是美国证券交易委员会宣布的。公司首席执行官向公司支付了#美元。2,122,000根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条的规定，在有关期间偿还某些股票销售的利润。和解金额是在2021财年第一季度支付的，公司将这笔款项记入一般和行政费用的贷方。
其他法律程序及弥偿
本公司不时涉及因正常业务活动而引起的各种法律诉讼。任何该等事宜的解决并未对本公司截至2021年6月30日及之前任何期间的综合财务状况、经营业绩或流动资金造成重大影响。
该公司已与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。
根据该等协议，本公司已同意在法律许可的最大范围内，就该等人士因其董事或高级职员身份而产生的责任作出赔偿，并预支该等人士与相关法律程序有关的开支。由于以前的赔偿索赔历史有限，以及每项索赔涉及的独特事实和情况，无法确定根据这些协议公司可能需要支付的最高潜在金额。然而，该公司维持董事和高级管理人员责任保险，以减少其对此类义务的风险敞口。
采购承诺-该公司已达成协议，主要在未来12个月内采购库存和非库存物品。截至2021年6月30日，这些剩余的不可取消承诺为569.8百万美元，包括$111.2为关联方提供100万美元。
备用信用证-2019年10月，美国银行将之前签发给受益人的备用信用证的价值从1美元提高到1美元3.2百万至美元6.4100万美元，以促进公司的持续运营。备用信用证一经开证人书面通知即可撤销。备用信用证项下没有提取任何金额。2021年5月，备用信用证被取消。
租赁承诺额-请参见附注12，“租赁”，用于讨论公司的经营租赁和融资租赁承诺。
Note 17. 退休计划
该公司为符合条件的美国雇员及其受益人发起了一项401(K)储蓄计划。公司的供款是可自由支配的，并且不是本公司已为截至2021年6月30日、2020年及2019年6月30日的财政年度作出贡献。
从2003年3月开始，超级微型计算机公司的员工被要求根据确定的年龄相关保费从他们的工资总额中扣除一部分，并将这笔金额投资于确定的缴款计划。该公司被要求与每月从员工工资中扣除的金额相匹配。与401(K)计划的缴款类似，公司的义务仅限于对缴款计划的缴款。投资风险和投资回报是
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
由员工而不是由公司承担。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财政年度，公司的相应贡献为0.7百万，$0.6百万美元，以及$0.5分别为100万美元。
该公司参与由台湾政府管理的固定缴款养老金计划，该计划涵盖台湾境内所有符合条件的员工。养恤金计划福利主要基于台湾计划条款所规定的参与人补偿和服务年限。资金政策符合台湾当地的要求。本公司的义务仅限于对养老金计划的缴费。本公司对政府管理的养老金计划资产的投资策略没有控制权。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财政年度，公司的贡献为2.5百万，$1.9百万美元和美元1.6分别为100万美元。
根据R.O.C.劳动基准法，本公司为台湾超微计算机股份有限公司的某些员工制定了固定收益养老金计划，该计划根据员工的服务年限和退休前六个月的平均月薪提供福利。该公司出资的金额相当于2每月支付给养恤基金的工资的百分比(“基金”)，由劳动养老基金监督委员会(“委员会”)，并以委员会名义存入台湾银行。在每年年底之前，该公司都会评估基金的余额。如基金结余不足以支付合资格雇员下一年的退休福利，公司须在下一年3月31日底前一次拨款支付差额。该基金由政府指定的主管部门运营和管理。因此，该公司无权干预该基金的投资。在截至2021年6月30日的财政年度，公司记录的养老金支出为#美元1.0百万美元。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的财年，公司的养老金支出并不重要。
Note 18. 细分市场报告
该公司在以下地区运营一基于创新、模块化和开放标准架构开发和提供高性能服务器解决方案的运营部门。公司的首席运营决策者是首席执行官。
以下是财产、厂房和设备的摘要，净额(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 长期资产： | | | | | |
| 美国 | $ | 180,143 | | | $ | 178,812 | | | |
| 亚洲 | 91,640 | | | 51,605 | | | |
| 欧洲 | 2,930 | | | 3,368 | | | |
| $ | 274,713 | | | $ | 233,785 | | | |
该公司的收入在附注3“收入”中按产品类型和地理市场分类列报。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至2021年6月30日，根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。
财务报告内部控制是由我们的首席执行官和CFO设计或在其监督下设计的程序，目的是为财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则为外部目的编制我们的综合财务报表提供合理保证。管理层对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(Ii)提供合理保证，确保交易得到适当记录，以便根据美国公认会计准则编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据管理层的授权，根据董事会授权进行；以及(Iii)提供合理保证，防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置我们的资产。
管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们截至2021年6月30日的财务报告内部控制。在进行这项评估时，管理层采用了特雷德韦委员会赞助组织委员会在其内部控制--综合框架(2013)(《COSO框架》)基于这一评估，管理层得出结论，截至2021年6月30日，我们对财务报告的内部控制是有效的，以提供关于财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则编制合并财务报表的合理保证。截至2021年6月30日，我们对财务报告的内部控制有效性已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所进行审计，他们的意见载于本年度报告Form 10-K中。
对上一年材料缺陷的补救
我们已经修复了之前在截至2020年6月30日的10-K表格年度报告中披露的聚集到重大弱点的IT一般控制。从那时起，在我们管理和审计委员会的监督下，我们采取了措施来弥补实质性的弱点。已经实施和执行了以下行动：
•重新设计了与我们的主要企业资源规划应用程序相关的逻辑访问角色，并重新配置了这些角色，以实施职责分离，并使用户访问与其业务流程角色和工作职责相称；
•实施第三方应用程序，以促进改进与提供特权访问角色和监测这些角色相关的流程和控制；
•针对我们与财务报告相关的边界应用，实施了新的方案变更管理控制；
•加强与边界系统有关的出入和监测控制；
•对于我们的主要企业资源规划应用程序，加强了特权访问角色的配置；以及
•被监控的个人被授予广泛访问权限的实例。
我们相信，上述努力已经有效地弥补了这些程序的实质性弱点
在本财政年度内已经实施了足够长的时间，截至2021年6月30日，我们已经完成了对上述程序的设计和运行有效性的测试。随着我们继续评估和努力改善我们对财务报告的内部控制，我们可能会采取更多措施来加强我们内部控制的整体设计。
财务报告内部控制的变化
除上述补救措施外，于截至2021年6月30日止三个月内，与交易法规则13a-15(D)及15d-15(D)所要求的评估有关，我们对财务报告的内部控制并无发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
独立注册会计师事务所报告
致超级微型计算机公司的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了超微计算机股份有限公司及其子公司(“本公司”)截至2021年6月30日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2021年6月30日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2021年6月30日及截至2021年6月30日年度的综合财务报表以及我们2021年8月27日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2021年8月27日
项目9B。其他信息
没有。
第三部分
第10项。 董事、高管与公司治理
行政人员及董事
下表列出了截至2021年7月31日我们现任董事和高管及其年龄的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 梁朝伟 | | 63 | | 总裁，首席执行官兼董事会主席 |
| David·魏干德 | | 63 | | 首席财务官兼首席合规官高级副总裁 |
| 唐·克莱格 | | 62 | | 全球销售部高级副总裁 |
| 高晓松 | | 60 | | 运营部的高级副总裁 |
| Sara·刘 | | 59 | | 联合创始人高级副总裁和董事 |
| Daniel·费尔法克斯(1)(4) | | 65 | | 董事 |
| Saria Tseng(2)(3)(4) | | 51 | | 董事 |
| 谢尔曼·端(2)(3)(4) | | 67 | | 董事 |
| 陈兆良(弗雷德)(1)(4) | | 73 | | 董事 |
| 刘德华(1)(4) | | 71 | | 董事 |
__________________________
(1)审计委员会委员
(2)薪酬委员会委员
(3)提名及企业管治委员会(“管治委员会”)成员
(4)被董事会认定为“独立的”
行政人员和管理董事
梁朝伟创立了超微，自1993年9月成立以来一直担任公司首席执行官兼董事会主席总裁。在过去的三十年里，梁先生一直在开发服务器和存储系统架构和技术。1991年7月至1993年8月，梁先生在高端主板设计制造公司Micro Center Computer Inc.担任总裁兼首席设计工程师。1988年1月至1991年4月，梁先生担任芯片组技术公司芯片和技术公司以及系统和软件开发公司新太信息国际集团的高级设计工程师和项目负责人。梁先生已经获得了许多服务器技术专利。梁先生拥有德克萨斯大学阿灵顿分校的电气工程硕士学位和台湾国立台湾科技大学的电气工程学士学位。我们的管治委员会 根据梁先生在管理技术业务方面的技能、经验和资历、他的技术专长以及他对本公司业务的长期熟悉，梁先生应担任董事会成员。
David·魏干德 自2021年2月起担任我们的首席财务官高级副总裁，自2018年5月以来担任首席合规官。在受雇于本公司之前，魏刚先生于2016年11月至2018年4月在惠普企业(HPE)担任总裁副总裁，并从2013年9月至2016年11月被惠普企业收购之前担任硅图国际公司的总裁副税务局局长。在此之前，他曾于2010年10月至2013年4月担任由NEC Corporation、日立和三菱电机的半导体业务合并而成的半导体公司瑞萨电子美国公司首席财务官总裁副，并于2004年10月至2010年9月担任日本电气电子美国公司副财务总监总裁。Weigand先生拥有哈特福德大学的税务硕士学位和圣何塞州立大学的会计学学士学位，是加利福尼亚州的注册公共会计师(非在职)。
唐·克莱格担任我们全球销售部的高级副总裁。他之前担任过我们的副总裁，负责市场营销和全球业务发展。克莱格先生自2006年4月以来一直是该公司的一名员工，并在此期间在该公司担任过各种高级销售和营销职务。克莱格先生的职业生涯始于一名设计工程师，后来从工程师发展到销售和营销副总裁总裁，在几家老牌和初创的硅谷系统和半导体公司工作。克莱格先生以优异的成绩毕业于杨百翰大学，在那里他获得了电子工程学士学位。
高晓松担任我们的运营高级副总裁，之前担任我们的运营副总裁。Mr.Kao于2016年10月加入本公司。2006年10月至2016年9月，Mr.Kao任百利康半导体公司运营副总裁总裁。2003年7月至2006年3月，Mr.Kao担任东方半导体菲律宾公司的首席运营官，该公司是东方半导体电子有限公司的子公司。Mr.Kao从圣克拉拉的福文加入东方半导体菲律宾公司，此前他在美国国家半导体公司从事了20年的技术工作。Mr.Kao拥有圣路易斯奥比斯波加州州立理工大学电气工程学士学位。
Sara·刘1993年9月联合创立超微，自2007年3月以来一直是我们的董事会成员，目前是我们的联合创始人高级副总裁和董事的成员。她曾在公司担任过多个职位，包括从成立到2019年5月担任财务主管，从2014年5月到2018年2月担任运营部门的高级副总裁，从1993年10月到2019年5月担任首席行政官。1985年至1993年，Ms.Liu曾在多家公司担任会计和运营职位，其中包括Micro Center Computer Inc.。Ms.Liu拥有台湾普罗维登斯大学会计学士学位。Ms.Liu嫁给了我们的董事长兼首席执行官梁朝伟先生。我们的治理委员会根据Ms.Liu的技能、经验、她在商业和运营方面的一般专长以及她对我们公司业务的长期熟悉得出结论，她应该在董事会任职。
非管理董事
Daniel·费尔法克斯自2019年7月以来一直是我们的董事会成员。费尔法克斯先生于2011年6月至2017年11月期间担任网络设备公司博科通信(简称“博科”)的高级副总裁兼首席财务官。Brocade于2017年11月被博通收购。费尔法克斯先生曾于2009年8月至2011年6月担任博科全球服务部副总裁总裁，并于2009年1月至2009年8月担任博科商务运营副总裁总裁。在加入博科之前，费尔法克斯先生于2007年1月至2008年12月担任Foundry Networks，Inc.的首席财务官。Foundry Networks于2008年12月被Brocade收购。在他职业生涯的早期，费尔法克斯先生曾在GoRemote互联网通信公司、Ironside技术公司、Acta技术公司、NeoVista软件公司、西门子公司和Spectra物理公司担任执行财务管理和/或一般管理职位。他的职业生涯始于安永会计师事务所国家电信实践部的顾问。费尔法克斯先生目前在Energous公司的董事会任职，他同时担任该公司的董事会主席和审计委员会主席。费尔法克斯先生是一名注册会计师，在加利福尼亚州拥有不活跃的执照，拥有芝加哥大学布斯商学院的MBA学位和惠特曼学院的经济学学士学位。我们的治理委员会得出结论，费尔法克斯先生应该根据他的技能、经验、金融知识和对技术企业的熟悉程度来担任董事会成员。
Saria Tseng自2016年11月以来一直是我们的董事会成员。曾女士自2004年以来一直担任高性能模拟和混合信号半导体无厂房制造商单片电力系统公司(MPS)战略企业发展部副主任总裁、总法律顾问兼秘书。2001年至2004年，曾女士在企业级存储网络系统MaXXan Systems担任副法律顾问兼公司秘书总裁。此前，曾女士是Gray Cary(现为欧华律师事务所)和Jones Day的律师。曾女士是加利福尼亚州和纽约州律师协会的成员，也是台湾Republic of China律师协会的成员。她拥有加州大学伯克利分校和台北中华文化大学的法律硕士学位。我们的管治委员会的结论是，曾女士应根据她在商业和公司法方面的技能、经验和资历、她的法律专业知识，以及她对科技业务的熟悉程度，担任董事会成员。
谢尔曼·图安自2007年2月以来一直是我们的董事会成员。段先生是联网电视平台PurpleComm，Inc.(业务名称为9x9.tv)的创始人，自2005年1月以来一直担任该公司的首席执行官，并自2003年6月以来担任董事会主席。1999年9月至2002年5月，他担任光纤网络基础设施提供商城域光纤网络公司的董事。段先生是互联网连接解决方案提供商AboveNet Communications，Inc.的联合创始人，1996年3月至1998年1月担任总裁，1996年3月至2002年5月担任首席执行官，1996年3月至1999年9月担任董事首席执行官。段先生拥有台湾冯家大学的电气工程学位。我们的管治委员会认为，段先生应根据他在管理科技业务方面的技能、经验和资历、他的技术专长，以及他对本公司业务的熟悉程度，担任董事会成员。
陈绍良(弗雷德)自2020年10月以来一直是我们的董事会成员。Mr.Chan是九广铁路发展有限公司的创始人和总裁，该公司在加利福尼亚州和夏威夷开发了价值超过10亿美元的房地产项目，专门从事高密度住宅和零售项目。Mr.Chan还拥有三十多年的高科技领域和企业家经验。他最近担任的是ESS Technology，Inc.的董事长，这是一家他创立的私人持股半导体公司，时间为2015至2019年。ESS科技曾于1995年至2008年在纳斯达克上市，他在纳斯达克担任过各种高级管理职务，包括董事长总裁和
首席执行官，并担任董事的一员。Mr.Chan此前还曾担任一家私人持股的消费电子公司的董事长，一家提供计算机辅助设计、工程和其他设计服务的超大规模集成电路芯片设计中心的创始人和高管，以及一家从事计算机辅助工程系统开发业务的公司的联合创始人和高管。Mr.Chan拥有夏威夷大学的工商管理学士和理学硕士学位。我们的治理委员会得出结论，基于Mr.Chan在成长型公司的技能和经验以及对科技业务的熟悉，他应该在董事会任职。
刘达利于2019年1月30日被任命为我们的董事会和审计委员会成员，并于2019年6月30日被任命为审计委员会主席。Mr.Liu从2015年开始退休。退休前，Mr.Liu曾于2012年至2015年担任高科技制造商供应链解决方案公司胜华实业的首席执行官。在加入胜华之前，Mr.Liu于2008年至2010年担任互联网消费技术零售商新创公司董事会主席兼首席执行官，并于2008年担任新创的总裁。在加入Newegg之前，Mr.Liu曾在Knight Ridder Inc.担任过多个职位，包括财务与高级技术部副总裁和内部审计部副总裁。在与其他媒体协会合并之前，Mr.Liu曾在国际报业金融高管集团(INFE)担任总裁一年。Mr.Liu于1982-2007年间担任注册会计师，现为美国注册会计师协会会员，现已退休，并曾任佛罗里达州注册会计师协会会员。Mr.Liu也是信息系统审计与控制协会的注册信息系统审计师和注册信息安全经理，具有非执业资格，并已获得美国内部审计师协会(IIA)的控制自我评估认证。Mr.Liu在台湾台北国立政治大学获得商业学士学位，并在佛罗里达大西洋大学获得工商管理硕士学位，1986年在斯坦福大学高级金融项目接受高管领导力培训，1998年在哈佛商学院高级管理项目(AMP)接受培训。Mr.Liu与本公司董事会任何成员或本公司任何高级职员并无任何关系。我们的治理委员会得出结论，Mr.Liu应该根据他的能力在董事会任职, 经验，他的金融知识，以及他对科技企业的熟悉程度。
除梁朝伟先生及Sara刘女士已结婚外，本公司任何董事或行政人员并无其他家族关系。
管理局的组成
我们授权的董事人数目前为七人。目前有七名董事。我们修订和重申的公司注册证书规定了一个分为三个级别的董事会。每个班级的成员每届任期三年，每个班级的任期连续几年结束。空缺可以由当时在任的大多数董事填补，尽管不足法定人数，也可以由唯一剩余的董事填补。或者，董事会可以自行选择减少董事人数，但组成董事会的董事人数的减少不会缩短任何现任董事的任期。被选来填补新设立的董事职位的董事的任期在下一次年度股东会议上届满，即他们被选举到的类别的任期届满。
董事会目前的组成如下：
| | | | | |
| 第I类董事(1) | 梁朝伟 谢尔曼·图安 刘达利 |
| 第二类董事(2) | Sara·刘 |
| 第三类董事(3) | Daniel·费尔法克斯 Saria Tseng 陈绍良(弗雷德) |
__________________________
(1)第I类董事的任期在2022财年后的年度股东大会上届满。
(2)第二类董事的任期将于2023财年后的年度股东大会上届满。
(3)第三类董事的任期将在2021财年之后的年度股东大会上届满。
公司治理
企业管治指引
我们通过了《公司治理准则》，确保董事会独立于管理层，妥善履行管理层监督者的职能，确保董事会的利益
管理层与我们股东的利益保持一致。《企业管治指引》可于 Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx.
道德守则
我们通过了适用于所有董事、高管和员工的《商业行为和道德准则》，体现了我们关于业务道德行为的原则和做法，以及我们对诚实、公平交易和完全遵守所有影响我们业务的法律的长期承诺。我们的《商业行为和道德准则》可在Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。任何与高管或董事有关的实质性修订或豁免，只有在我们的董事会批准后才能做出，并将在四个工作日内迅速在我们的网站上披露。
董事独立自主
纳斯达克证券市场的上市要求一般要求上市公司董事会过半数成员独立。此外，上市规则一般规定，除指明的例外情况外，上市公司的审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和企业管治委员会的每名成员均须独立。审计委员会成员还必须满足1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第10A-3条规定的独立性标准以及纳斯达克证券市场的上市要求。此外，薪酬委员会成员必须满足交易所法案第10C-1条规定的独立性标准和纳斯达克股票市场的上市要求。
董事会根据董事证券市场的上市要求，肯定地决定每一位纳斯达克的独立性和推选为纳斯达克的提名人。
基于这些标准，我们的董事会决定，根据美国证券交易委员会的适用规则和法规以及纳斯达克股票市场的上市要求和规则，目前七名成员中的五名，Daniel W.费尔法克斯，曾志伟，陈志文和刘德利，为“独立董事”。
高管会议
每次董事会举行定期会议时，非管理层董事在没有管理层出席的情况下在执行会议上开会。
与董事会的沟通
董事会欢迎股东或其他相关方提出的任何意见或关切。如果您希望向董事会发送任何通信，您可以使用以下方法之一：
•致函董事会，地址如下：
董事会
超级微型计算机公司
C/O总法律顾问
岩石大道980号
加利福尼亚州圣何塞95131
•通过电子邮件发送给董事会：邮箱：BODInquiries@Supermicro.com
专门针对独立董事或非管理董事的通信应发送至上述电子邮件地址或街道地址，以引起“独立董事”的注意。
董事会的会议及委员会
董事会会议
每个董事应投入足够的时间、精力和注意力，以确保勤勉履行其职责并出席所有董事会和委员会会议。我们鼓励但不要求每位董事会成员出席我们的年度股东大会。我们于2021年5月28日召开了2020财年的年度股东大会。这个
董事会在2021财年举行了9次会议，其中4次是定期会议，5次是特别会议。在2021财年，所有董事在担任董事会成员期间至少出席了75%的董事会和他们所服务的委员会的会议。
董事会领导结构
我们的董事长梁朝伟也是我们的首席执行官。董事会及管治委员会认为，由于我们的董事会规模相对较小，而梁先生是我们公司的创始人，在本行业拥有丰富的经验，因此由梁先生同时担任首席执行官和主席是合适的。我们目前没有领先的独立董事。
董事会在风险监管中的作用
董事会监督我们的风险管理活动，要求和接受管理层的报告。审计委员会直接和通过其委员会进行这项监督。本公司董事会已将监督与财务控制及报告有关的风险的主要责任下放至本公司的审计委员会，而审核委员会则就该等事宜向董事会全体成员作出适当的报告。审计委员会还协助董事会监督某些风险，特别是在财务报告、财务报告和审查关联方交易的内部控制领域。
我们的管理层在薪酬委员会的监督下，审查了我们在冒险激励和风险管理方面的薪酬政策和做法，并不认为我们的薪酬政策或做法产生的潜在风险合理地可能对公司产生重大不利影响。
董事会各委员会
董事会设有三个常设委员会，协助董事会履行职责：审计委员会、薪酬委员会和管治委员会。根据纳斯达克适用的上市要求，上述委员会全部由非雇员独立董事组成。每个委员会的章程可在以下网址查阅Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。2020年10月，董事会批准了对审计委员会和薪酬委员会章程的修订，2021年1月，董事会批准了对治理委员会章程的修订，这些修订都反映在本文的描述中。每个委员会的章程也可以打印出来，供任何提出要求的股东使用。下表列出了董事会各常设委员会的现任成员。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 审计委员会 | | 薪酬委员会 | | 管治委员会(2) |
| 刘国荣(1) | | 谢尔曼·端(1) | | Saria Tseng |
| Daniel·费尔法克斯 | | Saria Tseng | | 谢尔曼·图安 |
陈绍良(弗雷德) | | | | |
__________________________
(1)委员会主席
(2)治理委员会目前没有指定的主席。
审计委员会
审计委员会目前有三名成员。审计委员会在2021财年举行了21次会议，其中4次是定期会议，17次是特别会议。董事会已决定审核委员会各成员均符合纳斯达克证券市场适用上市规定及美国证券交易委员会规则所规定的独立性要求。董事会亦已确定，我们的审计委员会拥有美国证券交易委员会适用规则所界定的所需数目的“审计委员会财务专家”。
如《审计委员会章程》所述，审计委员会除其他职责外，还负有以下职责：
•任命、保留和批准我们独立审计师的薪酬，并审查和评估审计师的资格、独立性和业绩；
•监督独立审计师的审计工作，审查和预先批准他们可能执行的所有审计和非审计服务；
•与独立审计师审查和讨论任何审计问题、困难和管理层对此的回应，以及上市公司会计监督委员会和美国证券交易委员会要求与委员会讨论的所有事项；
•审查并与管理层讨论我们的财务业绩新闻稿，以及提供给证券分析师和评级机构的财务信息和收益指引；
•审查和批准我们年度审计的计划范围；
•根据法律要求，监测独立审计员的合伙人在其业务团队中的轮换情况；
•审查我们的财务报表，并与管理层和独立审计员讨论年度审计和季度财务报表审查的结果；
•审查我们的关键会计政策和估计；
•监督我们的财务控制是否足够；
•定期与管理层和独立审计师审查和讨论我们的披露控制和程序以及我们对财务报告的内部控制；
•审查、讨论和批准内部审计职能部门的(一)内部审计计划，(二)内部审计计划的所有重大变化，(三)执行内部审计计划的范围、进度和结果，以及(四)内部审计职能的年度业绩
•审核、批准和监督所有关联方交易；
•建立和监督关于会计、内部控制或审计事项的投诉的接收、保留和处理的程序，并监督我们的商业行为和道德准则的执行、合规和补救措施；
•启动调查，并聘请法律、会计和其他外部顾问或专家，以协助审计委员会履行其职责；
•定期与管理层审查和讨论我们的主要财务风险敞口，以及管理层为监测和控制这些敞口而采取的步骤，包括我们的风险评估和风险管理指南和政策；以及
•至少每年审查和评估审计委员会章程的充分性，并建议董事会批准任何拟议的变更。
薪酬委员会
薪酬委员会目前有两名成员。《薪酬委员会章程》规定，薪酬委员会应由不少于两名成员组成。薪酬委员会在2021财年举行了8次会议，其中4次是定期会议，4次是特别会议。薪酬委员会完全由非雇员董事组成。董事会认定，薪酬委员会的每位成员均符合纳斯达克适用的上市要求下的独立性要求。
正如《薪酬委员会章程》中更具体地概述的那样，薪酬委员会除其他职责外，负有以下职责：
•定期审查并就我们的整体薪酬理念、政策和计划向董事会提供建议，包括审查和批准一组公司的一般高管薪酬竞争性比较，批准针对这一组(以及更广泛的行业参考)的目标薪酬和绩效目标，以及监测我们的高管薪酬水平及其相对于这一组的表现；
•审查和批准公司目标和与首席执行官和其他高管的薪酬相关的目标；
•根据这些目标和目的，包括一般对照可比公司执行干事的整体业绩，评价首席执行官和其他执行干事的业绩，同时考虑到我们的风险管理政策和做法，以及薪酬委员会认为适当的任何其他因素；
•审查和批准首席执行官和其他高管及其他关键员工的薪酬；
•审核和批准我们的激励性薪酬计划和股权薪酬计划；
•监控和评估与我们的薪酬政策相关的风险，包括此类政策是否可能导致不必要的冒险行为，并就此类风险与管理层进行咨询；
•根据我们的股权补偿计划，管理向高管、董事和其他符合条件的个人发放限制性股票授予、股票期权和其他股权奖励，前提是薪酬委员会可以将授予期权和股权奖励的批准授权给符合适用计划中规定的交易所法案第16条规定的参与者；以及
•至少每年审查和评价薪酬委员会的业绩，包括薪酬委员会遵守其章程的情况以及薪酬委员会章程的充分性。
一般而言，薪酬委员会履行董事会关于厘定高管薪酬的责任，并就厘定董事非雇员薪酬向董事会全体成员作出检讨及提出建议。薪酬委员会亦就非正常过程管理人员薪酬事宜向董事会全体成员提出建议，包括有关新订或经修订的雇佣合约、遣散费或控制权变更计划或安排，并可采纳、修订及终止该等协议、安排或计划。薪酬委员会可根据我们的章程和适用法律、法规的要求以及我们高管薪酬计划的条款，将其责任以及就此类责任采取行动的权力委托给由一名或多名薪酬委员会成员组成的小组委员会。有关薪酬委员会确定高管和非员工董事薪酬的更多信息，包括薪酬委员会薪酬顾问和我们的高管的角色，可以在本年度报告的“高管薪酬”和“2021年董事薪酬”部分找到。
提名和公司治理委员会
治理委员会目前有两名成员。治理委员会章程规定，治理委员会应由不少于两名成员组成。治理委员会在2021财年举行了七次会议，其中四次是定期会议，三次是特别会议。治理委员会完全由非雇员董事组成。董事会认为，管治委员会的每名成员均符合纳斯达克证券市场适用的上市要求下的独立性要求。
正如治理委员会章程中更具体地概述的那样，治理委员会除其他职责外，负有以下职责：
•审查并就董事会的规模向董事会提出建议；
•确定有资格成为董事的个人；
•评估和遴选或向董事会推荐每次董事选举的董事提名人；
•制定并向董事会推荐治理委员会认为相关的任何其他因素，包括那些促进多样性的因素，以在董事会当前组成的背景下挑选合格的董事候选人；
•考虑股东对董事候选人的任何有效提名；
•根据董事规则、适用法律和我们的公司治理准则对纳斯达克的独立性进行年度评估，使董事会能够确定每个董事的独立性；
•审查委员会的结构和组成，并就委员会成员的资格、任免向董事会提出建议；
•制定、建议董事会批准并持续审查适用于我们的公司治理原则的充分性；
•定期审查公司治理准则的充分性，并向董事会建议任何拟议的变化；
•监督公司治理准则的遵守情况，并向董事会报告遵守情况；
•协助董事会对董事会和各委员会进行评估；
•定期审查高级管理人员的继任计划；
•定期与管理层审查和讨论我们在环境、社会和公司治理问题上的做法；以及
•定期审查治理委员会的职责范围和委员会履行职责的情况。
根据我们的章程、适用法律和法规的要求，治理委员会可将其责任以及就此类责任采取行动的权力委托给由一名或多名治理委员会成员组成的小组委员会。
根据我们的章程，我们的董事会为特定的授权目的、角色和责任设立额外的委员会，这些委员会是临时性的。
拖欠款项第16(A)条报告
交易法第16(A)条要求我们的董事、高管和持有我们普通股超过10%的人向美国证券交易委员会提交关于他们对我们证券的所有权和所有权变更的报告，并向我们提供他们提交的所有第16(A)条报告的副本。
仅根据向吾等提交的表格3及表格4及其修订本以及向吾等提交的若干书面陈述，吾等相信于截至2021年6月30日止财政年度内，吾等的董事、行政总裁及超过10%的股东均遵守所有适用的第16(A)条的备案要求，惟于2020年9月15日就刘Sara女士、梁朝伟先生(作为刘Sara女士的配偶)、David先生及唐克莱格先生各提交一份迟提交的表格4，以反映于2020年8月4日向Ms.Liu先生、魏刚先生及克莱格先生作出的股权奖励。
第11项。 高管薪酬
高管薪酬
薪酬问题的探讨与分析 (“CD&A”)
在这一部分中，我们对我们的首席执行官、在2021财年担任首席财务官的人员以及在2021财年结束时担任高管的其他三名薪酬最高的高管(统称为我们的“指定高管”)的薪酬的实质性要素进行了解释和分析。
截至2021年财政年度末，我们任命的高管及其职位如下：
| | | | | |
| 梁朝伟 | 总裁，首席执行官兼董事会主席 |
David·魏干德(1) | 首席财务官高级副总裁 和首席合规官 |
| 唐·克莱格 | 高级副总裁，全球销售 |
| 高晓松 | 运营部高级副总裁 |
亚历克斯·许(2) | 战略业务高级行政总裁 |
凯文·鲍尔(1) | 原首席财务官高级副总裁 |
__________________________
(1)鲍尔先生于2021年1月辞职后，魏根德先生(其前身为首席合规官高级副总裁)出任首席财务官兼首席合规官高级副总裁。然而，由于鲍尔先生在2021财年的一段时间里担任首席财务官，鲍尔先生的信息仍在这一高管薪酬部分提供。
(2)许为平担任首席运营官高级副总裁，直到2021年3月。2021年3月，许先生过渡到战略业务高级行政总裁一职。
薪酬概述
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(1)该图表按薪酬部分列出了五名非首席执行官任命的高管作为一个整体收到的薪酬百分比(总薪酬)，以及所有这类人员作为一个整体收到的现金和股权薪酬之间的比例。
薪酬理念和目标--我们迈向基于绩效的薪酬安排
我们的高管薪酬理念是将薪酬与公司业绩挂钩，特别是我们首席执行官梁先生的薪酬。从2018财年(2017年7月1日开始)开始，我们将梁先生的薪酬与绩效目标明确挂钩。这项运动始于2017年8月，当时梁先生2018财年的股权奖励中约有一半是以业绩为基础的限制性股票单位(PRSU)的形式。这
在我们没有及时向美国证券交易委员会提交定期报告期间(2017年9月至2020年1月)，这一趋势被中断。请参阅我们提交给美国证券交易委员会的2019财年和2020财年Form 10-K年度报告，以了解导致我们无法在此期间提交定期报告的情况。
在2019年12月提交给美国证券交易委员会的文件中，我们继续将梁先生的薪酬更多地与公司业绩挂钩，方法是在2020年3月向他提供与股价和其他指标挂钩的特别现金奖励机会，以及在2020年5月向他提供与2020财年企业业绩指标挂钩的短期激励奖励机会。这场运动在2021年3月达到顶峰，当时我们将梁先生的薪酬改为几乎完全以绩效为基础。如下文所详述，于2021年3月，我们透过发行期权(“2021年CEO表现奖”)，以每股45.00美元的行使价购买1,000,000股我们的普通股，将梁先生近100%的薪酬转换为绩效薪酬，较授予日我们普通股的市价(34.08美元)高出32%。期权由五部分组成，只有当我们普通股的市场价格达到各种价格(从每股45美元到120.00美元不等)，并且我们实现了某些特定的收入目标时，才会授予期权，所有这些都将在下文更详细地描述。关于2021年CEO绩效奖，梁先生的基本工资降至每年1.00美元(如果法律要求，则为加利福尼亚州圣何塞适用的法定最低工资)，梁先生同意，在2026年6月30日之前，他没有资格获得基本工资的任何增加，或任何其他现金补偿。
总而言之，截至2021财年末，梁先生未来五年的几乎所有薪酬都是基于我们实现下文所述的收入目标，以及我们普通股的市场价格达到下文所述的价格目标。为了充分实现这些目标和指标，我们的收入必须从2021财年的36亿美元增加到80亿美元，我们普通股的市场价格必须达到120美元，比授予股票期权当天的市场价格上涨252%。有关2021年CEO绩效奖的更多详细信息，请参见下文。
在整个2021财年，我们使用了薪酬与绩效指标的明确联系，而不是与梁先生的联系，而不是与其他近地天体的联系。下面将更详细地描述这种链接的范围。在2022财年，薪酬委员会打算(与梁先生一起)继续探索基于业绩的股权奖励(如PRSU)与我们传统使用的股票期权和限制性股票单位(“RSU”)之间的适当平衡，并以时间为基础授予其他被任命的高管未来的长期股权计划。虽然PRSU为接受者提供了赚取一定数量普通股的机会，如果我们和/或接受者随着时间的推移实现了预设的业绩目标，并在技术行业的薪酬安排中变得越来越常见，但我们相信，无论是在历史上还是在2021财年，我们的传统股权奖励方法都很好地服务于我们。
流程概述
董事会的薪酬委员会履行董事会与我们所有高管的薪酬相关的责任。于2021年财政年度，薪酬委员会由三名非雇员董事组成，直至2021年5月28日止，以及由两名非雇员董事组成，直至2021年6月30日陈慧明先生董事任期届满后的财政年度余下时间。根据纳斯达克适用的上市规则及交易所法案第16B-3条，所有于2021财年在薪酬委员会任职的非雇员董事均为独立董事。
会议议程由薪酬委员会主席在我们的首席财务官和总法律顾问的协助下确定。我们的首席财务官和总法律顾问定期出席委员会会议。然而，我们的首席财务官和我们的总法律顾问都没有出席讨论他自己的业绩或薪酬的会议部分。我们的首席财务官和总法律顾问通过提供与我们的财务计划有关的信息和某些与人事有关的数据来支持薪酬委员会的工作。此外，薪酬委员会根据其章程有权雇用、终止和核准其认为必要的顾问、顾问和代理人费用，以协助履行其职责。作为对每位被任命的高管的角色和业绩进行全面评估以及构建我们2021财年薪酬计划的一部分，薪酬委员会审查了首席执行官的建议，以及公开的同业薪酬数据和由我们的独立薪酬顾问汇编的数据。
在2021财年，薪酬委员会在组织发放的薪酬奖励和确定高管薪酬水平时，考虑了各种信息和比较数据来源，包括由怡安休伊特旗下公司Radford从我们选择的上市公司样本中为薪酬委员会收集的信息和薪酬数据。
对于2021年CEO绩效奖，薪酬委员会考虑了由特斯拉、Axon Enterprise、RH Technologies、Dish Networks、甲骨文和Sorento Treateutics等科技公司颁发的类似奖项。薪酬委员会聘请雷德福德参与设计、建模、起草和审查2021年CEO绩效奖。
此外，对于2021财年的其他薪酬决定，样本由以下公司组成(1):
| | | | | |
| Ciena公司 | 英飞朗公司 |
克雷公司。(2) | 瞻博网络公司 |
| 迪博尔德·尼克斯多夫公司 | NetApp，Inc. |
| Extreme Networks公司 | Netgear，Inc. |
| F5网络公司 | PLUXUS公司 |
__________________________
(1)2019财年、2020财年和2021财年也使用了相同的样本公司。在选择纳入样本的公司时，我们考虑了该公司是否会与我们竞争高管人才。
(2)尽管Cray Inc.在2019年被惠普企业公司收购，但它仍然包括在2021财年使用的上市公司样本信息中。
除了独立顾问应薪酬委员会的要求于2021年3月编写报告的2021年CEO业绩奖外，薪酬委员会在2021年财政年度使用了为2019年财政年度编制的独立顾问报告，因为它认为该报告仍然具有相关性。赔偿委员会认识到过度依赖外部比较可能令人关切，因此只将外部比较作为一个参照点，并注意到比较数据的价值和局限性。
2021财年主要高管薪酬决定和行动
在2019财年和2020财年，薪酬委员会通常不会对被任命的高管进行薪酬调整，直到我们向美国证券交易委员会提交的最新文件(发生在2019年12月)和我们的股票在纳斯达克全球精选市场重新上市(发生在2020年1月)之后，除非是在特殊情况下，如高管的换届。在2021财年开始(从2020年7月1日开始)，薪酬委员会决定，鉴于(1)被任命的高管的基本工资最近在2020财年第四季度增加，(2)2020财年与我们被任命的高管参与的2020财年第四季度通过的具体业绩目标挂钩的激励现金计划，(3)在2020财年第三季度批准与某些长期员工(包括一些被任命的高管)的股票价格挂钩的特别业绩现金激励奖励机会，以及(4)向若干雇员支付特别现金红利(包括部分获提名的行政人员)，所有这些已在本公司最近的委托书(“上一年度委托书”)所包括的2020财年CD&A中讨论，一般不会为获提名的行政人员增加基本工资或年度现金奖励机会，但在特殊情况下，例如行政人员的过渡，则属例外。
为了进一步激励梁先生继续长期担任首席执行官，薪酬委员会将2021年CEO绩效奖设计为对未来业绩具有挑战性的长期激励。关于2021年3月颁发的这类赔偿金，赔偿委员会特别注意到，所通过的业绩门槛具有挑战性，可能需要数年时间才能达到。此外，薪酬委员会寻求协助确保2021年CEO绩效奖将进一步使梁先生的利益与公司股东的利益长期保持一致。有关颁发2021年行政总裁表现奖，委员会亦决定梁先生将可领取最低年薪1元(或其他不可豁免的最低工资规定，如认为合适)，并于2026年6月30日前不获发放现金花红。于达到2021年行政总裁表现奖所载各项目标时，梁先生亦须继续担任本公司行政总裁(或梁先生及董事会可能同意的本公司其他职位)，以便授予相应的部分。这有助于确保梁先生对公司的长期积极领导。
随着我们在2019年12月向美国证券交易委员会提交的文件中掌握了最新情况，以及股东在2020年6月5日举行的年度股东大会上批准了2020年股权和激励性薪酬计划，我们也能够在2021财年重新开始向我们的员工，包括我们被任命的高管授予股权激励。除了特别授予梁先生2021年首席执行官业绩奖外，在2021年财政年度，我们根据2020年股权激励计划向魏刚先生、克莱格先生和Mr.Kao先生每人发放了股权激励奖金，该奖金与我们于2017年停止向美国证券交易委员会提交的定期文件之前的历史惯例一致，所有这些都将在下文进一步讨论。
关于赔偿委员会赔偿顾问的补充资料
在2021财年，薪酬委员会利用拉德福德提供的信息做出了某些被点名的高管薪酬决定。此前，在2019财年，Radford曾就高管薪酬决定向薪酬委员会提供建议，我们的管理层已委托Radford为管理层提供额外服务，进行类似的薪酬研究，以评估我们员工总薪酬的一般组成部分。在2020财年第四季度对我们任命的高管进行基本工资调整时，薪酬委员会依赖于雷德福德在2020财年和2019财年提供的信息。此外，在评估2021财年2021财年CEO绩效奖时，薪酬委员会考虑了雷德福德在2021年3月提供的与同业集团首席执行官薪酬和按业绩付费分析有关的信息，如上所述。
在2019年财政年度，在收到雷德福的信息和援助之前，赔偿委员会考虑了所有相关因素，包括美国证券交易委员会要求的额外服务和其他可能引发关于雷德福的潜在利益冲突的因素，对雷德福的独立性进行了评估。根据这些审查和评估，赔偿委员会没有发现Radford所做工作引起的任何利益冲突。在2020财年和2021财年的每一年，赔偿委员会都更新了对拉德福德独立性的评估，没有发现拉德福德在这两个财年所做的额外工作带来的任何利益冲突。
最近一次股东薪酬话语权投票的作用
薪酬委员会、整个董事会和我们的管理层重视股东的意见。正如上一年CD&A所讨论的那样，从股东那里收到的反馈包括希望更多的高管薪酬(包括在通过2020年股权和激励性薪酬计划后作出的未来股权奖励)与基于预先确定目标的实现情况的业绩挂钩。对于2021财年，薪酬委员会在制定、设计和颁发2021财年CEO绩效奖时，会考虑到这些先前的反馈。此外，在2021年3月授予此类奖励之前，薪酬委员会(通过管理层)征求了我们几个最大股东对授予基于业绩的大型股权激励的意见，包括此类奖励所体现的薪酬理念、潜在规模、适当的绩效指标、应实现这些指标的时间段以及其他条款。
我们上一次股东年会是在2021年5月28日(“2020财年年会”)，我们为股东提供了每年一次的投票机会，在咨询的基础上批准我们任命的高管的薪酬，这一点在该会议的委托书中披露。在会议上，代表大约78%出席并有权就这项“薪酬话语权”提案投票的股东批准了我们任命的高管的薪酬。尽管2020财年年会是在2021财年下半年举行的，薪酬委员会已经做出了影响被任命高管2021财年薪酬事宜的重大决定，并且薪酬话语权投票不具约束力，但薪酬委员会预计在为我们被任命的高管做出未来薪酬决定时，将继续考虑投票结果。
执行干事在赔偿过程中的作用
每年，管理层都会就薪酬计划的设计以及对高管和公司业绩的评估向薪酬委员会提出建议。特别是，在2021财年，我们的首席执行官向薪酬委员会提供了他对基于长期业绩的大规模股权激励的优点的看法，同时尽量减少其他典型的薪酬组成部分，如基本工资和短期现金和股权激励。梁先生非常愿意改变他的薪酬安排，这样他未来五年的几乎所有薪酬都将取决于我们是否达到了2021年CEO绩效奖中嵌入的困难业绩指标。梁先生表示，他薪酬安排的这一变化证明了他对我们公司的承诺和对我们未来的信心。
股东于2020年6月批准2020年股权及激励性薪酬计划，更新了可供授予的股权奖励池，我们的首席执行官和首席财务官根据他们对投资者预期以及我们的运营计划和财务目标的看法，向薪酬委员会提供了他们对非CEO任命的高管股权授予的意见。在2021财年末，我们的首席执行官向薪酬委员会提供了他对我们业绩超出预期的性质和程度的看法。最后，我们的首席执行干事还向薪酬委员会提供了对其他被点名的执行干事的定期业绩评价，包括他对他们对战略举措和组织目标的影响以及他们的职能专长和领导能力的看法。虽然薪酬委员会仔细考虑管理层成员提出的所有建议，但薪酬委员会和董事会拥有有关我们被任命的高管的所有薪酬决定的最终权力。
2021年3月颁发2021年CEO绩效奖
2021年CEO绩效奖条款
于2021年3月2日，向我们的首席执行官梁先生承诺的薪酬授予了一项基于业绩的长期期权奖励，以购买最多1,000,000股公司普通股，这些普通股可能会等量地归属于五个部分。如果实现了特定的收入目标(每一批“收入目标”)和特定的股价目标(每一批“股价目标”)，五批股票中的每一批都会获得奖励。营收目标必须在2026年6月30日(“营收绩效期”)前完成，股价目标必须在2026年9月30日(“股价绩效期”)前完成。2021年首席执行官业绩奖的行权价相当于45.00美元，较2021年3月2日纳斯达克上公布的34.08美元的收盘价溢价约32%。2021年CEO绩效奖一般将于2031年3月2日到期，其中包括对行使2021年CEO绩效奖时发行的任何股票的销售限制，直至2024年3月2日，也就是授予之日的三周年。
薪酬委员会设计了2021年CEO的业绩薪酬委员会特别指出，业绩门槛可能需要很多年才能实现，如果能够实现的话。此外，薪酬委员会打算让2021年CEO绩效奖进一步使梁先生的利益与公司股东的利益长期保持一致。关于颁发2021年CEO绩效奖，梁先生将获得每年1美元的最低工资(或其他不可免除的最低工资要求，如果被认为是可行的)，并在2026年6月30日之前不获现金奖金。于每项目标达成时，梁先生亦须继续担任本公司行政总裁(或梁先生及董事会可能同意的本公司其他职位)，以便归属相应部分。这有助于确保梁先生对公司的长期积极领导。
下表列出了在2026年6月30日收入执行期结束前必须实现的收入目标：
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营收目标(1) | 与截至2020年6月30日的财年报告的收入相比的绝对变化(2) |
| 40亿美元 | 20% |
| 48亿美元 | 44% |
| 58亿美元 | 74% |
| 68亿美元 | 104% |
| 80亿美元 | 140% |
__________________________
(1)收入是指公司在提交给美国证券交易委员会的10-Q和10-K表格财务报表中报告的公司连续四个会计季度的总收入(但不影响在10-Q表格和10-K表格中报告金额时使用的任何舍入)。
(2)该公司在截至2020年6月30日的财政年度的Form 10-K中报告的收入为33.393亿美元。截至2021年6月30日的财年，本报告报告的收入为35.574亿美元。
下表列出了必须在2026年9月30日之前实现的股价目标：
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股价目标(1) | 股票价格自授权日起的绝对变动(2) | 股价从45美元行权价的绝对变化 |
| $45 | 32% | 0% |
| $60 | 76% | 33% |
| $75 | 120% | 67% |
| $95 | 179% | 111% |
| $120 | 252% | 167% |
__________________________
(1)除了与控制权变更有关的情况外，每个股价目标的实现都需要持续的股价表现。对于要实现的每个股票价格目标，60个交易日的平均股票价格必须等于或超过股票价格目标。
(2)利用2021年3月2日每股34.08美元的收盘价。2021年6月30日的收盘价为每股35.18美元。
五个部分中的每一部分只有在补偿委员会证明该部分的适用收入目标和股票价格目标均已达到时才授予。
同时匹配的收入目标和股票价格目标可以在不同的时间点实现，归属将在该收入目标和股票价格目标的业绩认证日期较晚的日期进行。在符合2021年CEO绩效奖中描述的任何适用的追回条款、政策或其他没收条款的情况下，一旦目标实现，就永远被视为实现了，以确定一批股票的归属。
2021年CEO绩效奖不会在未来的“控制权变更”时自动加速授予，但在控制权变更之日未归属的任何部分，如果实现了与该部分相关的股价目标，则将在控制权变更时授予(收入目标将被忽略)。为确定是否已达到任何股价目标，股价应等于(1)紧接控制权变更生效时间之前的每股最新收盘价，或(2)我们的股东在控制权变更中收到的每股普通股价格(加上任何其他对价的每股普通股价值)中的较大者。如果2021年CEO业绩奖的任何部分在控制权变更之前没有归属，并且没有如上所述与基于实现相关股价目标的控制权变更相关的归属，则2021年CEO业绩奖下的该部分将于控制权变更的生效日期终止。
2021年CEO绩效奖获奖原因
薪酬委员会在设计2021年CEO绩效奖时的主要目标是帮助公司继续增长并实现其使命，这将促进重大股东价值的创造。
梁先生在履行公司成为高性能、高效率服务器和存储技术的领先创新者的使命方面发挥了关键作用，同时致力于通过为客户提供市场上最节能、最环保的解决方案来保护环境。梁先生是公司的联合创始人，自公司成立以来一直担任我们的首席执行官和董事长，领导公司的全面管理，并确定我们的战略方向。他在运营我们业务方面的经验，以及他在与供应商、客户和战略合作伙伴的关键关系中的持续亲自参与并指导产品创新，将对公司极其宝贵，因为公司希望重新加速增长，实现其大胆愿景，实现2021年CEO绩效奖中嵌入的收入目标和股票价格目标。
梁先生仍然是公司最大的股东，薪酬委员会认为，2021年CEO绩效奖有助于确保他的承诺和专注于实现能够增加股东价值的长期愿景。
2021财年被命名为高管薪酬组成部分，但不包括2021年CEO绩效奖
在2021财年，我们任命的高管的薪酬(包括2021年3月颁发2021年CEO绩效奖之前的2021财年首席执行官的薪酬)的主要组成部分如下：
•基本工资；
•短期奖金，其中一些是可自由支配的，一些是有保证的；以及
•基于股权的激励薪酬，包括授予股票期权和/或RSU。
基本工资。我们向我们指定的高管支付基本工资，为他们提供向我们提供的服务的基本固定收入水平。除首席执行官外，我们被任命的高管的基本工资由薪酬委员会根据我们的首席执行官的建议每年确定，通常考虑的因素包括可比较公司的薪酬标准和本行业关于薪酬增长的公开数据、对高管职位性质的主观评估以及对每位被任命高管的贡献和经验的年度审查。对于首席执行官而言，在2021年3月颁发2021年CEO绩效奖之前，薪酬委员会已经考虑了基本上相同类型的信息，以及我们在年收入、员工规模和数量以及首席执行官的总股权方面的总体规模。关于颁发2021年CEO绩效奖，梁先生将获得每年1美元的最低工资(或其他不可免除的最低工资要求，如果被认为是可行的)，并在2026年6月30日之前不获现金奖金。
除上文和下文各段所讨论的情况外，薪酬委员会的基薪年率与2020财政年度结束时相同。正如在上一年度CD&A中讨论的那样，在2020财年第四季度，薪酬委员会批准了被任命高管的基本工资上调幅度，幅度约为8%至43%，此前我们再次与美国证券交易委员会保持同步，我们的普通股在纳斯达克全球精选市场重新上市。
此外，在魏甘德先生于2021年2月担任首席财务官兼首席合规干事高级副总裁之后，薪酬委员会核准将他的基薪调整为每年380 000美元，与其前任的年度基薪基本相同。如下表所述，许先生的基本工资也在他的角色转变(和他的责任减少)之后进行了调整。
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| 2021财年的主要职位 | | 2020财年
基本工资率 | | | 2021财年 基本工资率(1) | | 基本工资 更改百分比 |
| 梁朝伟 | 总裁，首席执行官兼董事会主席 | | $ | 522,236 | | | | $ | 1 | | | (100) | % |
| David·魏干德 | 首席财务官兼首席合规官高级副总裁 | | $ | 337,716 | | | | $ | 380,000 | | | 13 | % |
| 唐·克莱格 | 高级副总裁，全球销售 | | $ | 352,000 | | | | $ | 352,000 | | | — | % |
| 高晓松 | 运营部高级副总裁 | | $ | 325,728 | | | | $ | 325,728 | | | — | % |
| 亚历克斯·许 | 战略业务高级行政总裁 | | $ | 378,000 | | | | $ | 160,000 | | | (58) | % |
| 凯文·鲍尔 | 原首席财务官高级副总裁 | | $ | 379,040 | | | | $ | 379,040 | | | — | % |
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(1)2020财政年度和2021财政年度实际支付给每位指定执行干事的基本工资数额在薪酬汇总表中披露。在薪酬汇总表中披露的每个被任命的执行干事2020财年的薪金金额少于上表中披露的数额，因为每个被任命的执行干事在2020财年的一部分时间里领取其2019财年的基本工资。此外，还有：
•对于梁先生来说，薪酬摘要表中披露的2021财年薪酬金额高于上表披露的金额，因为梁先生在2021年3月获得2021年CEO绩效奖后开始领取1美元的最低基本工资；
•对魏甘德先生来说，薪酬摘要表中披露的2021财政年度工资数额低于上表披露的数额，因为魏甘德先生是在2021年2月被任命为首席财务官兼首席合规官后才开始收到表中所列数额；
•就许先生而言，汇总表所披露的2021财政年度薪金金额高于上表所披露的数额，因为在2021财政年度的大部分时间内，许先生以其2020财政年度的基本薪金比率担任首席营运官。于2021年3月，许先生由首席营运官高级副总裁过渡至战略业务高级行政总裁，不再担任行政总裁，其基本薪金比率于上表调整至2021财年基本薪金比率。这一数额主要是通过与首席执行官的讨论确定的；以及
•就鲍尔先生而言，由于鲍尔先生于2021年1月辞去首席财务官高级副总裁的职务，故在薪酬汇总表中披露的2021财年薪资金额低于上表披露的金额。
短期激励现金薪酬。在2021财政年度，薪酬委员会没有对被任命的执行干事采用统一的短期奖励现金薪酬方案。正如在上一年度CD&A中讨论的那样，在2020财年第四季度，薪酬委员会实施了2020财年短期激励性现金薪酬计划，将业绩目标作为我们的普通股(于2020年1月在纳斯达克全球精选市场重新上市)后高管薪酬审查的一部分，以便通过将公司短期业绩与投资者的利益保持一致并将注意力集中在衡量成功的关键指标上，来支持我们的整体业务目标。在这种短期奖励现金计划完成后，薪酬委员会认为没有必要延长2021财年的类似计划。
其他短期奖金。在2021财年，我们转而与公司的不同高管，包括我们指定的所有高管，采用了个性化的短期现金奖金安排。在某些情况下，这些安排是在这些个人成为执行干事的时间之前作出的，在另一些情况下，这些安排是在雇用该个人或被指定为执行干事时谈判达成的，在另一些情况下，这些安排是在2021财政年度实施的新的短期奖金机会。这些安排规定了固定奖金支付、可变奖金支付或混合计划。我们将这些短期奖金授予被任命的高管，以表彰他们对公司的持续业绩和贡献，如下所述。下表汇总了被任命的执行干事在2021财政年度的安排。
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| 梁朝伟 | 在2021财年的部分时间里，在新冠肺炎疫情的刺激下，我们为员工提供了额外的进入工作场所的日补偿。 在美国，免税和非免税员工通常都有资格参加这项计划，这是基于他们在现场工作的天数，基于每个免税和非免税员工的标准费率(“工作场所激励”)。 根据职场奖励计划，梁获得了3360美元。 |
| David·魏干德 | 魏根德先生于2021年2月获委任为首席财务官兼首席合规官高级副总裁，并按季领取固定花红，金额为每年80,000元。 由于奖励于2021年2月开始，魏根德先生只收到了2021财政年度数额的一半(40000美元)。 这一奖金数额在结构和数额上都与魏根德先生的前任最初被任命担任该职位时提供的数额相似。 根据职场奖励计划，魏根德获得了3360美元。 |
| 唐·克莱格 | 克莱格获得了固定奖金，按月支付，每年8.4万美元。 然而，由于该计划在2020年7月后终止，克莱格先生只收到了2021财年年度金额(7,000美元)的十二分之一。 根据职场奖励计划，克莱格拿到了2990美元。 |
| 高晓松 | 在职场奖励计划下，Mr.Kao获得了3,168美元。 |
| 亚历克斯·许 | 在职场奖励计划下，许志永拿到了768美元。 |
| 凯文·鲍尔 | 鲍尔先生获得了固定奖金，按月支付，最初是每年8万美元，然后在2019年9月增加到每年12万美元。 然而，由于该计划在2020年7月后终止，鲍尔先生只收到了2021财年年度金额的十二分之一(10,000美元)。 根据职场奖励计划，鲍尔获得了3408美元。 |
股权激励性薪酬。股票期权和其他基于股权的奖励也是我们任命的高管总薪酬的重要组成部分。我们相信，基于股权的奖励也使每一位被任命的高管的利益与我们股东的利益保持一致。他们还为被任命的高管提供了对我们成功的重大、长期的兴趣，并帮助在竞争激烈的高管人才市场中留住关键的被任命的高管。2020年股权和激励性薪酬计划授权薪酬委员会向合格的指定执行干事授予股票期权和其他基于股权的奖励。各公司所拥有或须按股权奖励持有的股份数目
定期审查被任命的高管，并根据对过去业绩、预期未来业绩和其他高管的相对持有量的综合评估来考虑额外的奖励。薪酬委员会历来每两年向员工发放一次股权奖励。
由于我们未能在截止日期前提交2017年10-K表格，我们在表格S-8上的登记声明包括我们之前2016年股权激励计划下的股权奖励，因此我们的登记声明的有效性被暂停。一直暂停到2019年12月20日，也就是我们向美国证券交易委员会提交的所有拖欠季度和年度报告的日期。我们之前2016年股权激励计划的S-8表格登记声明的有效性随后恢复。在我们的2016股权激励计划S-8表格登记声明无效期间，薪酬委员会没有向我们指定的高管人员颁发股权奖励，但在此期间成为指定高管人员的人员除外。随着2020年股权和激励性薪酬计划的通过，以及该计划的S-8表格登记声明和2020年6月16日根据该计划授予的奖励的有效性，我们的薪酬委员会已经并预计将继续向我们被任命的高管授予额外的股权奖励，这些奖励将反映我们之前2016年股权激励计划的S-8表格登记声明暂停生效期间股权奖励的缺乏。我们预计，未来的所有股权奖励都将来自2020年的股权和激励性薪酬计划。
在2020年7月1日开始的2021财政年度，薪酬委员会决定向下表所列的指定执行干事提供基于业绩的股票期权、基于服务的股票期权和RSU奖励。
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| 奖项类别 | | 奖励数量(目标) | | 颁发该奖项的理由 |
| 梁朝伟 | 性能选项 | | 1,000,000 | | | 长期激励(1) |
David·魏干德(2) | 股票期权 | | 8,000 | | | 更新授权 |
| RSU | | 3,600 | | | 更新授权 |
| 唐·克莱格 | 股票期权 | | 7,500 | | | 更新授权 |
| RSU | | 3,380 | | | 更新授权 |
| 高晓松 | 股票期权 | | 5,410 | | | 更新授权 |
| RSU | | 2,430 | | | 更新授权 |
亚历克斯·许(3) | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
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(1)有关更多信息，请参阅上文中的“2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖”。
(2)鲍尔先生于2021年1月辞职后，魏根德先生出任首席财务官兼首席合规官高级副总裁。
(3)许为平担任首席运营官高级副总裁，直到2021年3月。2021年3月，许先生过渡到战略业务高级行政总裁一职。虽然许先生于2021财政年度内并无收到任何新授予的股权奖励，但尽管他自2021年3月1日起责任减少，其于2021年2月28日尚未完成的奖励的原有归属时间表仍在继续，其奖励被视为为会计目的而修订。欲知许先生有关换届奖赏的修订公允价值详情，请参阅以下“2021财年计划奖励金简表”及“2021财年按计划发放奖赏金额表”。
股票期权。一般来说，薪酬委员会使用股票期权来直接将参与任命的高管的薪酬利益与我们股东的投资利益保持一致。有关向梁先生授予长期业绩期权奖励的更多信息，请参阅2021年3月授予的2021年CEO绩效奖。上述针对魏甘德先生和克莱格先生的股票期权于2020年8月4日授予，期限为10年，行使价格等于授予日我们普通股的收盘价(每股30.33美元)。在这些被任命的高管继续任职的情况下，这些股票期权将于2021年5月1日授予并按25%的比率行使，并在此后每个连续日历季度结束时按1/16的比率行使。薪酬委员会批准将2021年5月1日作为第一个授予日期，因为(如果不是因为公司没有有效的S-8表格登记声明，包括其股权激励计划下的股权奖励，因此推迟了发放股权激励奖励的能力)，这些被任命的高管本应在2020年5月1日或之前获得此类奖励，作为其两年奖励周期的一部分。上述Mr.Kao的股票期权于2020年10月27日授予，期限为10年，行权价相当于授予日我们普通股的收盘价(每股23.74美元)。在该获提名的行政人员继续任职的情况下，一般可按2021年10月27日授予的期权的25%的比率行使补助金。, 然后在此后每个连续日历季度结束时的1/16。授予这些被点名的执行官员的股票期权的具体数额是根据梁先生的建议确定的，薪酬委员会对该建议进行了审查和批准。
RSU。一般而言，RSU代表有权获得一定数量的普通股股份，但须持续受雇至归属日期。上述针对魏甘德和克莱格先生的RSU于2020年8月4日获得批准。在这些被任命的执行官员继续任职的情况下，这些RSU在2021年5月10日按单位总数的25%的比率归属，并在此后每个连续日历季度结束时按1/16的比率归属。薪酬委员会批准将2021年5月10日作为第一个授予日期，因为(如果不是因为公司没有有效的S-8表格登记声明，包括其股权激励计划下的股权奖励，因此延迟了发放股权激励奖励的能力)，这些被任命的高管本应在2020年5月10日或之前获得此类奖励，作为其两年奖励周期的一部分。上述Mr.Kao的RSU是在2020年10月27日批准的。在该指定执行干事继续任职的情况下，这些RSU在2021年11月10日按单位总数的25%的比率归属，并在此后每个连续日历季度结束时按1/16的比率归属。根据梁先生的建议确定了向这些被点名的执行干事每人发放的特别补助金数额，并由薪酬委员会进行了审查和核准。
PRSU。PRSU代表在实现预先确定的目标的前提下，有权获得一定数量的普通股。徐先生在2020年3月27日收到了目标PRSU的3万美元赠款。一般来说，总共有30,000个单位将仅根据服务条件进行归属，第一批15,000个单位将于2021年5月归属，15,000个单位将于2021年11月归属。如果公司的收入同比增长(第一批为2020财年，与2019财年相比；第二批为2021财年，与2020财年相比)，每一批都可以赚取额外的单位。
关于第一批，公司2020财年的收入(33.39亿美元)没有超过2019财年的收入(35亿美元)，因此没有为第一批赚取额外的单位。 关于第二批，如果公司2021财年的收入超过2020财年的收入，那么第二批将获得一些额外的单位。增加的单位数量将通过将收入增长的百分比乘以3来确定，该数额将是15000个单位的基本数字的乘数。 根据公司2021财年的收入(35.57亿美元)比2020财年的收入增加，管理层计算出，第二批大约获得了2939个额外的单位，因此2021年11月将总共获得17939个单位。这一数额仍有待赔偿委员会的最后核实。
2020年3月颁发的特别绩效现金激励奖最新情况
如上一年度CD&A所述，董事会于2020年3月根据薪酬委员会的建议，批准向若干长期雇员提供以表现为基础的特别现金奖励机会，包括本公司行政总裁梁先生。 对梁先生的这种激励是与公司股价表现特别挂钩的。梁先生的奖金最高可达8,076,701美元(“最高价值”)，但须符合下列条件：
•只有在2021年9月30日(“第一价格目标”)之前的任何连续20个交易日期间，公司普通股的平均收盘价等于或超过31.61美元(较董事会决定前连续20个交易日的公司普通股平均收盘价溢价15%)，梁先生才会获得最高价值的50%，前提是梁先生继续受雇于本公司，直至该普通股价格目标实现之日；此外，如董事会认为本公司在改善其财务报告内部控制方面的内部弱点方面未取得足够进展，则这项付款须由董事会全权酌情决定予以削减(包括可能减至零)；及
•只有在2022年6月30日之前任何连续20个交易日期间，本公司普通股平均收盘价等于或超过32.99美元(较董事会决定前连续20个交易日本公司普通股平均收盘价溢价20%)(“第二价格目标”)，梁先生才会获得最高价值的50%，前提是梁先生继续受雇于本公司，直至该普通股价格目标实现之日。
梁朝伟奖励的相关股价目标在2020财年没有实现，在2020财年也没有向梁启元支付任何部分。在2021财年，根据2020年12月22日至2021年1月21日的股价表现实现了第一个价格目标。 于二零二一年八月二十七日，董事会尚未决定是否就梁先生赚取的最高价值的前50%行使任何负面酌情决定权(如上文第一个项目符号所述)，而截至该日期，最高价值的首50%尚未向梁先生支付任何部分。预计董事会将在2021年10月31日之前最终决定是否行使任何负面自由裁量权。然而，由于我们目前预期董事会将确定本公司在纠正本公司在财务报告内部控制方面的重大弱点方面取得了足够的进展，我们选择披露梁先生在2021财年赚取的最高价值的前50%，并
在董事会正式决定之前，将其作为赚取的金额在下面的薪酬汇总表中披露。同样在2021财年，根据2021年2月8日至2021年3月8日的股价表现，实现了第二个价格目标。 与第二个目标价格有关的最高价值的50%已于2021财政年度第四季度向梁先生支付。 由于这些活动和成就，我们目前认为梁先生在2021财年赚取的最高价值为100%。
前CFO咨询安排
在终止受雇于本公司担任首席财务官之前，鲍尔先生于2021年2月与本公司签订了一项咨询安排，以加强其先前职责的平稳过渡，并提供一般咨询和咨询服务。 这项安排为期一年，月费为13,334元。 作为咨询安排中规定的咨询服务的结果，Bauer先生的未偿还股权奖励一般将在咨询期内根据其条款继续授予，并且Bauer先生被允许行使其奖励的期限被延长至2022年5月25日。 假设股票价格等于32.50美元(我们在2021年2月25日，也就是鲍尔先生受雇的最后一天的收盘价)，受这种持续归属影响的未归属奖励的内在价值约为40,500美元的股票期权和0美元的RSU。
2021年4月27日，鲍尔先生还获得了10,000份股票期权，以补偿他在平稳过渡之前的职责所做的咨询工作，以及提供的一般咨询和咨询服务。 这种股票期权的期限为10年，行使价格等于我们普通股在授予日的收盘价(每股38.50美元)。在继续提供咨询服务的情况下，这些股票期权将于2022年2月25日以100%的股份授予并可行使。受这些股票期权约束的股票数量主要是通过与首席执行官的讨论确定的。
持股准则
除了下面“股票保留政策”中讨论的以外，我们目前不要求我们的董事或高管拥有特定数量的我们的普通股。薪酬委员会感到满意的是，我们的董事和被任命的管理人员持有的股票和期权历来足以提供动力，并使这一集团的利益与我们股东的利益保持一致。我们的内幕交易政策禁止我们的任何董事、高管、员工或承包商参与任何公开交易的期权交易，如看跌期权和看涨期权，以及其他衍生证券，包括与我们的普通股有关的任何对冲或类似交易。
股票保留政策
我们采取了股票保留政策，要求我们的首席执行官持有根据我们的股权激励计划获得的普通股的很大一部分至少36个月。一般而言，根据该政策，行政总裁必须在股权奖励归属、交收或行使(视何者适用而定)之日起至少36个月内，保留所有已收到的“净”股份(“净”股份指出售或扣缴股份以支付行使价(如适用)及预扣税项后剩余股份的至少50%。此外，关于2021年3月授予我们的首席执行官的2021年CEO业绩奖，董事会要求在2024年3月2日，即授予日三周年之前，限制因行使与该奖项相关的期权而发行的任何股票的销售。见《2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖》。
赔偿政策
我们制定了一项适用于我们指定的高管的补偿政策(“补偿政策”)。根据补偿政策，如果我们因重大不遵守美国证券法的财务报告要求而被要求编制会计重述，薪酬委员会有权向任何现任或前任高管追回此人在被要求编制重述之日之前的三年期间获得的任何基于激励的超额薪酬。这一补偿政策适用于基于股权和现金的激励性薪酬奖励。“基于激励的超额补偿”是指实际支付的金额与重述财务业绩下本应支付的金额之间的差额。
其他好处
健康和福利福利。我们被任命的高管将获得与我们其他员工相同的健康和福利福利，包括医疗、牙科、视力、人寿、意外死亡和肢解以及残疾保险，灵活的支出账户参与和假日工资。相同的缴费金额、百分比和计划设计规定适用于所有员工。我们提供这些健康和福利福利通常是为了帮助为员工提供具有竞争力的薪酬方案，以帮助吸引、聘用和留住员工。
退休计划。我们指定的高管可以参加向我们所有其他员工提供的相同的纳税资格、员工出资的401(K)计划。我们不维持补充的高管退休计划，也不向我们指定的高管提供任何固定收益退休计划或其他固定供款计划。我们提供这些退休计划福利通常是为了帮助为员工提供有竞争力的薪酬方案，以帮助吸引、聘用和留住员工。
额外的待遇。我们不向我们指定的任何高管提供额外津贴或个人福利。
雇佣安排、遣散费和控制权变更福利。我们尚未与任何指定的高管签订雇佣协议(我们已与鲍尔先生签订了咨询协议，该协议在上文“-前CFO咨询安排”一节中进一步描述)。 克莱格、徐、高和魏根目前每人都有一份签署的聘书，其中规定可以随意聘用。每一封这样的聘书都规定了初始基本工资、初始股票期权授予以及如上所述参与我们员工福利计划的权利。在鲍尔2021年2月离职之前，他收到了一封基本上类似的聘书。我们与梁先生没有任何书面的雇佣安排。除以下句子所述外，吾等并无与本公司任何指定行政人员订立任何安排，以在本公司终止或控制权变更时提供任何遣散费或其他福利。 另见“-2021财年终止或控制权变更时的潜在付款”。2021年CEO绩效奖对本公司控制权发生变更时如何处理此类奖项有一定的规定。见《2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖》。
税务和会计方面的考虑。在我们审查和建立指定高管薪酬计划和支付时，我们会考虑，但不会特别强调我们对我们和我们指定高管薪酬计划的预期会计和税务处理。其他受到更多考虑的因素包括我们的净成本，以及我们从股东的短期和长期利益出发有效管理高管薪酬的能力。
修订后的《1986年美国国税法》(下称《准则》)第162(M)条一般限制公司为税务目的扣除支付给某些高管(以及从2018年开始支付给某些前高管)的超过100万美元的补偿的能力。我们预计将继续设计和维持高管薪酬安排，我们相信这些安排将吸引和留住我们成功竞争所需的高管人才，即使在某些情况下，此类薪酬无法从联邦所得税的目的中扣除。此外，不能保证旨在满足第162(M)条规定的扣除要求的补偿实际上是可扣除的。
我们根据财务会计准则委员会会计准则汇编第718题-股票薪酬(“ASC第718题”)对支付给我们员工的股权薪酬进行会计核算，这要求我们估计和记录每笔股权薪酬在奖励服务期内的费用。
我们希望我们的计划、安排和协议的结构和管理方式符合(或不受)《守则》第409a节的要求。在某些情况下，参与我们的计划、安排和协议，并根据我们的计划、安排和协议支付补偿，可能会导致符合第409a条要求的补偿延期。如果我们管理的计划、安排和协议未能满足第409a条下的某些要求或豁免，则根据该条款获得的补偿可能会受到立即征税和税务处罚。
摘要
薪酬委员会认为，我们的薪酬理念和计划旨在培养一种以业绩为导向的文化，使我们被任命的高管的利益与我们股东的利益保持一致。薪酬委员会还认为，我们任命的高管的薪酬既是适当的，也是对建立股东价值的目标的回应。
薪酬委员会报告
薪酬委员会已经与我们的管理层审查和讨论了薪酬讨论和分析(“CD&A”)。根据这次审查和这些讨论，赔偿委员会建议审计委员会将CD&A列入本年度报告。
这份报告是由赔偿委员会提交的。
谢尔曼·图安，主席
Saria Tseng
2021财年薪酬汇总表
下表列出了我们任命的高管在截至2021年、2020年和2019年的财政年度的可报告薪酬信息。
2021财年薪酬汇总表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名称和负责人
职位 | | 年 | | 薪金 ($)(1) | | 奖金 ($)(2) | | 库存 奖项 ($)(3) | | 选择权 奖项 ($)(4) | | | 非股权 激励 平面图 补偿 ($)(5) | | | | 所有其他
补偿
($) | | 总计
($) |
| 梁朝伟 | | 2021 | | 421,785 | | | 3,360 | | | — | | | 11,616,000 | | | | 8,076,701 | | | | | — | | | 20,117,846 | |
首席执行官总裁
和董事会主席 | | 2020 | | 423,346 | | | — | | | — | | | — | | | | 875,635 | | | | | — | | | 1,298,981 | |
| 2019 | | 386,212 | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | | | — | | | 386,212 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| David·魏干德 | | 2021 | | 367,709 | | | 43,360 | | | 109,188 | | | 113,280 | | | | — | | | | | — | | | 633,537 | |
首席财务官兼首席合规官高级副总裁 | | 2020 | | 300,347 | | | 222,107 | | | — | | | — | | | | 78,970 | | | | | — | | | 601,424 | |
| 2019 | | 270,000 | | | 48,921 | | | 221,000 | | | 215,600 | | | | — | | | | | — | | | 755,521 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 唐·克莱格 | | 2021 | | 362,140 | | | 9,990 | | | 102,515 | | | 106,200 | | | | — | | | | | — | | | 580,845 | |
| 高级副总裁，全球销售 | | 2020 | | 348,459 | | | 108,970 | | | — | | | — | | | | 290,581 | | | | | — | | | 748,010 | |
| 2019 | | 336,910 | | | 146,419 | | | 132,600 | | | 215,600 | | | | — | | | | | — | | | 831,529 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高晓松 | | 2021 | | 333,858 | | | 6,273 | | | 57,688 | | | 60,213 | | | | — | | | | | — | | | 458,032 | |
| 运营部高级副总裁 | | 2020 | | 324,807 | | | 4,524 | | | 68,851 | | | 15,288 | | | | 152,333 | | | | | — | | | 565,803 | |
| 2019 | | 305,060 | | | 4,262 | | | — | | | 39,323 | | | | — | | | | | — | | | 348,645 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
亚历克斯·许(6) | | 2021 | | 305,333 | | | 768 | | | 452,964 | | | 475,592 | | | | — | | | | | — | | | 1,234,657 | |
| 战略业务高级行政总裁 | | 2020 | | 374,845 | | | 5,048 | | | 611,100 | | | 372,400 | | | | 189,624 | | | | | — | | | 1,553,017 | |
| 2019 | | 206,340 | | | 2,623 | | | 60,112 | | | 172,480 | | | | — | | | | | — | | | 441,555 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
凯文·鲍尔(7) | | 2021 | | 294,575 | | | 13,408 | | | — | | | 426,500 | | | | — | | | | | 53,336 | | | 787,819 | |
| 原首席财务官高级副总裁 | | 2020 | | 363,954 | | | 460,967 | | | — | | | — | | | | 164,441 | | | | | — | | | 989,362 | |
| 2019 | | 340,356 | | | 80,004 | | | — | | | — | | | | — | | | | | — | | | 420,360 | |
__________________________
(1)在“薪金”项下披露的2021财政年度数额包括被点名的执行干事所赚取的假期工资。
(2)在2021财年“奖金”项下披露的金额反映了每位被点名的高管赚取的短期奖金。有关这些个性化计划的更多信息，请参阅“薪酬讨论和分析”一节中的讨论。
(3)2021财年披露的金额是指根据ASC主题718计算的授予指定高管的RSU奖励的授予日期公允价值(对于徐先生，加上针对其奖励的原始归属时间表的修订公允价值，尽管其责任自2021年3月1日起减少(基于会计目的的被视为修改)，但截至2021年2月28日其奖励仍未完成)，具体情况见下表2021财政年度基于计划的奖励赠款的进一步描述。计算这一数额时使用的假设包括在本年度报表10-K的本财政年度合并财务报表的第二部分第8项“财务报表和补充数据”和第二部分第8项附注14“基于股票的薪酬和股东权益”中。
(4)2021财年披露的金额是指根据ASC主题718计算的每位被任命的高管股票期权奖励的授予日期公允价值，该计算采用布莱克·斯科尔斯期权定价模型(对于鲍尔先生，加上(A)鲍尔先生于2021年2月25日持有的70,000英镑既得股票期权离职后行权期修改的修改公允价值，以及(B)对徐先生的修改公允价值，以继续其截至2021年2月28日尚未完成的奖励的原始归属时间表，尽管他的职责自3月1日起减少，2021年(基于会计目的的被视为修改)，在每种情况下，在2021年财政年度基于计划的奖励的赠款表格中进一步描述。上表所列与梁先生的奖励有关的金额代表我们对2021年CEO绩效奖所包含的业绩条件在#年的日期的可能结果的确定。
格兰特。如果这项奖励达到了最高业绩水平(换句话说，如果我们实现了80亿美元的收入目标，而我们的普通股达到了每股120.00美元的目标，那么奖励的授予日期公允价值将为13,882,000美元。这些数额不一定符合被点名的执行官员可能实现的实际价值，这些价值除其他外，取决于我们普通股的市场价值从期权授予日期的市场价值升值。这一奖项的设计完全是为了激励未来的业绩，这些业绩可能需要很多年才能实现，如果有的话。此外，股价目标(起价45美元，升至120.00美元)和营收目标(起价40亿美元，升至80亿美元)都被选为非常难以实现的目标。如有任何期权在期权授予期限届满时仍未获授予，则该等期权将会被没收，而梁先生亦不会从该等期权中变现任何价值。截至本文件提交之日，收入或股价目标均未实现。此外，每股45.00美元的行使价格比我们普通股在2021年CEO业绩奖授予之日的收盘价高出32%，超过了截至本文件提交之日我们普通股的最高交易价格。即使我们实现了40亿美元的第一个收入目标，也达到了第一个45.00美元的股价目标，因此2021年CEO业绩奖的第一批股票将被授予，梁先生将不会从第一批股票中实现任何收益，除非他行使第一批股票的期权，此后我们的普通股交易价格高于每股45.00美元。计算这些数额时使用的假设包括在本年度报表10-K中的2021财政年度合并财务报表第二部分第8项“财务报表和补充数据”和第二部分第8项附注14“基于股票的薪酬和股东权益”中。
(5)本专栏披露的2021财年金额相当于梁先生根据2020年3月授予梁先生的一项特别绩效现金奖励机会所获得的最高价值8,076,701美元。有关该奖项的更多信息，请参阅上文中关于2020年3月颁发的特别绩效现金激励奖的最新信息。
(6)许为平担任首席运营官高级副总裁，直到2021年3月。2021年3月，许先生过渡到战略业务高级行政总裁一职。
(7)鲍尔先生于2021年1月辞去首席财务官一职，魏根德先生已接任这一职务。鲍尔在从公司辞职后担任顾问，2021财年的咨询费收入为53,336美元。
2021财年基于计划的奖励拨款
下表提供了有关2021财年授予我们每位指定高管的所有基于计划的奖励的信息，这些奖励是根据2020年股权和激励性薪酬计划进行的。
2021财年基于计划的奖励表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股权激励计划奖励下的估计未来支出 | | 所有其他
库存
奖项：
数量
的股份
库存或
单位(#) | | 所有其他
选择权
奖项：
数量
证券
潜在的
选项(#) | | 行使或基价
期权大奖
($/Sh) | | 格兰特 约会集市 的价值 股票和 选择权 奖项 ($)(1) |
| 名字 | | 授予日期 | | | | | | | | 阈值(#) | | 目标
(#) | | 最大值(#) | | | | |
梁朝伟(2) | | 3/2/2021 | | | | | | | | 200,000 | | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | | | — | | | — | | | $ | 45.00 | | | $ | 11,616,000 | | (6) |
| David·魏干德 | | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,000 | | | 30.33 | | | 113,280 | | |
| | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,600 | | | — | | | — | | | 109,188 | | |
| 唐·克莱格 | | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,500 | | | 30.33 | | | 106,200 | | |
| | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,380 | | | — | | | — | | | 102,515 | | |
| 高晓松 | | 10/27/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,410 | | | 23.74 | | | 60,213 | | |
| | 10/27/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 2,430 | | | — | | | — | | | 57,688 | | |
| 亚历克斯·许 | | 3/1/2021 | | | | | | | | — | | | (3) | | — | | | (3) | | — | | | — | | | 452,964 | | |
| | 3/1/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | (4) | | 475,592 | | |
| 凯文·鲍尔 | | 4/27/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,000 | | | 38.50 | | | 183,600 | | |
| | 2/25/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | (5) | | 242,900 | | |
_________________________
(1)本栏所披露的金额代表于授出日期的RSU及股票期权奖励的公允价值(就梁先生的股票期权奖励而言，根据业绩状况的可能结果而计算)，按ASC主题718计算，不包括估计没收的影响。
(2)这些股票期权是以业绩为基础的，将根据CD&A中讨论的股票价格目标和收入目标的满足程度来授予和行使。股票价格目标必须在2026年9月30日或之前实现，收入目标必须在2026年6月30日或之前实现。只有当分别协调股价目标和收入目标时，期权才可以分批授予，每批20万股，分别为45.00美元的六十个交易日平均股价和40亿美元的连续四个会计季度的收入，60.00美元的六十个交易日平均股价和48亿美元的连续四个会计季度的收入，75.00美元的六十个交易日平均股价和58亿美元的连续四个会计季度的收入，95.00美元的六十个交易日平均股价和68亿美元的连续四个会计季度的收入，60个交易日的平均股价为120.00美元，连续四个会计季度的收入为80亿美元。最小的
这些基于业绩的股票期权(门槛)的金额是20万股的既得股票期权，以实现股票价格目标为45.00美元的60个交易日平均股价和连续四个会计季度收入为40亿美元的收入目标。然而，即使实现了这些目标，如果公司的股价保持在每股45.00美元，根据这些股票期权的45.00美元的行权价，对梁先生来说，这些股票期权也不会有升值价值。有关该奖项的运作详情，请参阅上文《2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖》。
(3)就徐先生于2021年3月1日在吾等的角色变更而言，于2021年3月1日许先生持有的剩余PRSU及未归属RSU被视为经修改以作会计用途。本行披露的价值反映了徐先生剩余的PRSU和未归属的RSU的修改的公允价值。
(4)由于许先生于二零二一年三月一日在吾等的角色变更，就会计目的而言，徐先生于二零二一年三月一日持有的未归属购股权被视为经修订。本行披露的价值反映了修改许先生的未归属股票期权的修订公允价值。
(5)关于鲍尔先生终止与我们的雇佣和咨询安排，鲍尔先生于2021年2月25日持有的70,000份既得股票期权的离职后终止行权期被延长至其咨询期结束后三个月内到期(目前预计于2022年2月25日结束)。这些既得股票期权包括8,030份股票期权、21,970份股票期权、6,400份股票期权和33,600份股票期权，每份股票期权的行权价为每股28.45美元，将于2027年1月25日到期。本行披露的价值反映了修改鲍尔先生股票期权离职后行权期的公允价值。
(6)反映根据ASC主题718计算的2021年首席执行官绩效奖的授予日期公允价值，如脚注一所述。这一数额并不一定与梁先生可能实现的实际价值相符。2021年CEO绩效奖旨在补偿梁先生10年的最长任期，并将授予受其影响的所有股票只有当我们的普通股的市场价格增加到每股120.00美元(按60个交易日的平均价格确定)，我们的收入在连续四个会计季度增加到80亿美元时，每种情况下都是在适用的业绩期间。这一奖项的设计完全是为了激励未来的业绩，这些业绩可能需要很多年才能实现，如果有的话。此外，股价目标(起价45美元，升至120.00美元)和营收目标(起价40亿美元，升至80亿美元)都被选为非常难以实现的目标。如有任何期权在期权授予期限届满时仍未获授予，则该等期权将会被没收，而梁先生亦不会从该等期权中变现任何价值。截至本文件提交之日，收入或股价目标均未实现。此外，每股45.00美元的行使价格比我们普通股在2021年CEO业绩奖授予之日的收盘价高出32%，超过了截至本文件提交之日我们普通股的最高交易价格。即使我们实现了40亿美元的第一个收入目标，也达到了第一个45.00美元的股价目标，因此2021年CEO业绩奖的第一批股票将被授予，梁先生将不会从第一批股票中实现任何收益，除非他行使第一批股票的期权，此后我们的普通股交易价格高于每股45.00美元。 See “高管薪酬-薪酬讨论与分析(“CD&A”)- 薪酬理念和目标--我们迈向基于绩效的薪酬安排” and “高管薪酬-薪酬讨论与分析(CD&A)-2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖“以上和第二部分第8项附注14”基于股票的薪酬和股东权益“列入本年度报告Form 10-K的2021财年合并财务报表。
在本年度报告的“薪酬讨论与分析”一节中，对2021财年的赠款进行了更全面的描述。有关在2021财年与我们指定的执行人员生效的雇用或咨询安排的条款(如果适用)的更多信息，请参见“薪酬讨论和分析”下的“雇用安排、离职和控制权福利变更”。
2021财年年末未偿还股权奖
下表提供了截至2021年6月30日由我们被任命的高管持有的未偿还股权奖励的信息。
2021财年年终总表未偿还股权奖励
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期权大奖 | | 股票大奖 |
| 名字 | | 数量
证券
潜在的
未行使的期权(#)
可操练 | | | 数量
证券
潜在的
未锻炼身体
选项(#)
不能行使 | | | 股权激励计划奖：未行使未到期期权的证券标的数量(#) | | | 选择权
锻炼
价格
($) | | 选择权
期满
日期 | | 持有的股份或股票单位数
未归属
(#) | | | 市场价值 的股份或 库存单位 尚未归属于 ($)(1) | | 股权激励计划奖励：未归属的未赚取的股份、单位或其他权利的数量
(#) | | 股权激励计划奖励：尚未授予的未赚取的股份、单位或其他权利的市场或派息价值
($) |
| 梁朝伟 | | 231,260 | | | | | | | | | | 20.70 | | | 1/21/2023 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 166,750 | | | | | | | | | | 35.07 | | | 1/19/2025 | | | | | | | | | |
| | 130,000 | | | | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | — | | | | — | | | | 1,000,000 | | (2) | | 45.00 | | 3/2/2031 | | | | | | | | | |
| David·魏干德 | | 11,310 | | | | 4,762 | | (3) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 3,690 | | | | 238 | | (3) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 4,475 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | 2,000 | | | | 1,525 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,500 | | (5) | | 87,950 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,700 | | (6) | | 94,986 | | | | | |
| 唐·克莱格 | | 6,800 | | | | — | | | | | | | 12.50 | | | 8/6/2022 | | | | | | | | | |
| | 6,000 | | | | — | | | | | | | 26.75 | | | 8/4/2024 | | | | | | | | | |
| | 4,000 | | | | — | | | | | | | 20.54 | | | 8/3/2026 | | | | | | | | | |
| | 9,917 | | | | 4,762 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 5,083 | | | | 238 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 4,288 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | 1,875 | | | | 1,337 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 1,500 | | (5) | | 52,770 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,535 | | (6) | | 89,181 | | | | | |
| 高晓松 | | 14,840 | | | | — | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | 5,160 | | | | — | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | 744 | | | | 2,228 | | (8) | | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | | | | | | | | |
| | 2,968 | | | | — | | | | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | | | | | | | | |
| | 974 | | | | 586 | | (9) | | | | | 20.37 | | | 3/27/2030 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 5,410 | | (10) | | | | | 23.74 | | | 10/27/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 1,268 | | (11) | | 44,608 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,430 | | (12) | | 85,487 | | | | | |
| 亚历克斯·许 | | 3,500 | | | | — | | | | | | | 17.96 | | | 1/20/2024 | | | | | | | | | |
| | 2,500 | | | | — | | | | | | | 27.28 | | | 1/27/2026 | | | | | | | | | |
| | 2,082 | | | | 298 | | (13) | | | | | 22.80 | | | 1/24/2028 | | | | | | | | | |
| | 9,005 | | | | 3,956 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 2,995 | | | | 44 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 38,000 | | | | — | | | | | | | 20.37 | | | 3/27/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 134 | | (14) | | 4,714 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 680 | | (15) | | 23,922 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 17,939 | | (16) | | 631,094 | | | | | |
| 凯文·鲍尔 | | 400 | | | | 1,200 | | (17) | | | | | 28.45 | | 1/25/2027 | | | | | | | | | |
| | 2,100 | | | | 6,300 | | (17) | | | | | 28.45 | | 1/25/2027 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 10,000 | | (18) | | | | | 38.50 | | 4/27/2031 | | | | | | | | | |
__________________________
(1)代表截至2021年6月30日我们普通股的每股收盘价(35.18美元)乘以截至2021年6月30日尚未归属的相关RSU的股份数量(或，对许先生来说，是根据截至2021年6月30日的业绩赚取的PRSU，但截至2021年6月30日尚未归属的PRSU)。
(2)这些股票期权是以业绩为基础的，将根据CD&A中讨论的股票价格目标和收入目标的满足程度来授予和行使。股票价格目标必须在2026年9月30日或之前实现，收入目标必须在2026年6月30日或之前实现。只有当分别协调股价目标和收入目标时，期权才可以分批授予，每批20万股，分别为45.00美元的六十个交易日平均股价和40亿美元的连续四个会计季度的收入，60.00美元的六十个交易日平均股价和48亿美元的连续四个会计季度的收入，75.00美元的六十个交易日平均股价和58亿美元的连续四个会计季度的收入，95.00美元的六十个交易日平均股价和68亿美元的连续四个会计季度的收入，60个交易日的平均股价为120.00美元，连续四个会计季度的收入为80亿美元。在这些基于业绩的股票期权(门槛)中，可以赚取的最小金额是20万股的既得股票期权，以实现股票价格目标为45.00美元的60个交易日平均股价和连续四个会计季度收入为40亿美元的收入目标。然而，即使实现了这些目标，如果公司的股价保持在每股45.00美元
以这些股票期权的行权价45.00美元计算，对梁先生来说，这些股票期权不会有升值价值。有关该奖项的运作详情，请参阅上文《2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖》。
(3)这些激励性和非限制性股票期权于2019年4月30日按25%的比率归属，并于其后每季度按十六分之一的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2022年4月30日完全归属。
(4)这些激励性和非限制性股票期权于2021年5月1日以25%的比率归属，之后以每季度十六分之一的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2024年5月1日完全归属。
(5)这些RSU在2019年5月16日按25%的比率归属，并在此后每个季度按1/16的比率归属(或一般将按1/16归属)，从而使RSU将于2022年5月16日完全归属。
(6)这些RSU在2021年5月10日以25%的比率归属，并在此后每季度按1/16的比率归属(或一般将归属)，从而使RSU将于2024年5月10日完全归属。
(7)这些激励性和非限制性股票期权于2019年5月1日按25%的比率归属，并于其后每季度按十六分之一的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2022年5月1日完全归属。
(8)这些激励性和非限制性股票期权于2019年10月30日按25%的比率归属，并于其后每季度按十六分之一的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2022年10月30日完全归属。
(9)这些不合格的股票期权于2021年3月27日以56%的比率归属，之后以每季度6%的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2022年12月27日完全归属。
(10)这些激励性股票期权将于2021年10月27日以25%的比率归属，并一般将以每季度十六分之一的比率归属，从而使授予的期权将于2024年10月27日完全归属。
(11)这些RSU在2021年5月10日以63%的比率归属，此后每季度以6%的比率归属(或一般将归属)，从而使RSU将于2022年11月10日完全归属。
(12)这些RSU将于2021年11月10日以25%的比率归属，并一般将以每季度1/16的比率归属，从而使RSU将于2024年11月10日完全归属。
(13)这些激励性股票期权于2018年10月22日以25%的比率归属，并于其后每季度按十六分之一的比率归属(或一般将归属)，从而使授予的期权将于2021年10月22日完全归属。
(14)这些RSU于2018年11月16日以25%的比率归属，并在此后每季度按1/16的比率归属(或一般将归属)，从而使RSU将于2021年11月16日完全归属。
(15)这些RSU于2019年5月10日以25%的比率归属，并在此后每季度按1/16的比率归属(或一般将归属)，从而使RSU将于2022年5月10日完全归属。
(16)这一数额反映了2020年3月PRSU授予许先生的基于服务的部分(15,000个单位)。除了15,000台外，根据公司2021财年的收入(35.57亿美元)(比2020财年的收入增加)，管理层计算出2939台 获得了更多的单位，因此在2021年11月将总共获得17,939个单位。这一数额仍有待赔偿委员会的最后核实。
(17)这些不合格股票期权于2018年1月11日以20%的比率归属，并于其后每季度按20%的比率归属(或一般将归属)，以使授予的期权将于2022年1月11日完全归属。
(18)这些不受限制的股票期权将于2022年2月25日以100%的比率授予。
2021财年期权行使和股票归属
下表列出了我们每一位被任命的高管在2021财年根据行使或授予股权奖励而实现的美元金额。
2021财年期权行权和股票既得利益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期权大奖 | | 股票大奖 |
| 名字 | | 股份数量
通过练习获得(#) | | 在以下方面实现价值 练习(元)(1) | | 股份数量
在归属时获得(#) | | 在以下方面实现价值 归属($)(2) |
| 梁朝伟 | | 132,000 | | | $ | 2,601,009 | | | 12,000 | | | 348,360 | |
| David·魏干德 | | — | | | — | | | 3,400 | | | 109,016 | |
| 唐·克莱格 | | — | | | — | | | 2,345 | | | 76,136 | |
| 高晓松 | | — | | | — | | | 2,862 | | | 95,125 | |
| 亚历克斯·许 | | — | | | — | | | 15,948 | | | 557,412 | |
| 凯文·鲍尔 | | 70,000 | | | 640,821 | | | 2,813 | | | 82,064 | |
__________________________
(1)本专栏披露的价值是基于我们普通股在行权时的价格与行权价格之间的差额。
(2)本栏目披露的价值是根据我们普通股在归属日期的收盘价乘以归属股份总数得出的。
2021财年养老金福利和非限定递延补偿
我们不提供任何不合格的递延补偿安排或养老金计划。因此，本年度报告中省略了2021财年的养老金福利披露和非限定递延薪酬披露。
2021财年终止或控制权变更时的潜在付款
除下文所述或本第11项“高管薪酬”中其他部分所述外，我们目前没有，在2021财年也没有与我们的任何指定高管达成任何安排，规定在本公司终止或控制权变更的情况下，提供任何额外或增强的遣散费或其他补偿或福利。
除2021年CEO绩效奖外，公司的股票期权协议一般规定在服务终止后三个月行使既得期权，在残疾后行使一年，在死亡后行使一年。2021年CEO绩效奖对本公司控制权发生变更时如何处理此类奖项有一定的规定。见《2021年3月颁发的2021年CEO绩效奖》。2021年CEO业绩奖下的任何部分都不会因为2021年6月30日发生的控制权变更而获得(基于该日期35.18美元的收盘价，加上一个合理的假设，即在该日期发生的假设控制权变更的每股总对价将低于45美元)，因此，由于假设的控制权变更情况，该奖项不会导致控制权价值发生变化。
在终止受雇于本公司担任首席财务官之前，鲍尔先生于2021年2月与本公司订立了一项咨询安排，而本公司在终止其与本公司的雇佣关系后，就其股权奖励作出若干规定。见“--前CFO咨询安排”。
2021财年首席执行官薪酬比率
于2021财年，本公司行政总裁梁先生的年度总薪酬(“2021年行政总裁薪酬”)与本公司全体员工及除梁先生以外的合并附属公司的年度总薪酬(“2021年薪酬中位数”)的中位数之比为268：1。就本薪酬比率披露而言，本公司厘定2021年行政总裁薪酬为20,127,913美元，即根据“2021财年薪酬汇总表”呈报的梁先生的总薪酬，加上本公司对向梁先生提供的若干非歧视性团体健康及福利福利的贡献。2021年确定的中位数员工的年薪中位数被确定为75,171美元，还包括公司对向中位数员工提供的同一非歧视群体的健康和福利福利的贡献。
由于我们在编制薪酬比率披露时允许使用合理的估计和假设，披露可能涉及一定程度的不准确，因此，此薪酬比率披露是一个合理的估计。
为了确定员工的中位数，我们检查了截至2021年6月30日(“确定日期”)的员工总数。我们包括了公司及其合并子公司的全部2367名美国全职、兼职、季节性和临时工。我们还包括本公司以及我们在荷兰和台湾的合并子公司的所有1,665名全职、兼职、季节性和临时工。我们排除了独立承包商和“租赁”工人。我们还排除了我们在欧洲国家的所有员工，这些员工加起来约占我们全球员工总数(4,155人)的1%，这些国家包括法国(8人)、德国(13人)、意大利(5人)、西班牙(1人)和英国(15人)。我们还剔除了我们在中国(46人)、日本(30人)和韩国(5人)的所有员工，这三个地区加起来约占我们全球员工总数的2%。我们的分析确定了4032名未被排除在外的人。
为厘定除梁先生外所有该等雇员的年度总薪酬中位数，我们大致审阅了自2020年7月1日起至厘定日期止期间的薪酬。我们对除梁先生以外的每位员工的基本收入(工资、小时工资和加班费，视情况而定)和在测算期内支付的现金奖金，加上公司对集团健康和福利的贡献进行了总计。我们没有使用任何统计抽样或生活费调整来达到这些目的。我们的部分员工(全职和兼职)的工作时间少于整个财政年度(由于中期测算期开始日期、残疾状况或类似因素等)。在确定员工中位数时，我们通常基于与我们的员工薪酬计划相关的合理假设和估计，按年化计算除临时或季节性员工以外的这类个人的总薪酬(但避免创建全职等值)。
薪酬计划风险评估
我们已经评估了我们2021财年的薪酬计划，并得出结论，我们的薪酬政策和做法产生的风险不太可能对我们产生实质性的不利影响。我们的结论是，我们的薪酬政策和做法不会鼓励过度或不适当的冒险行为。我们相信，我们的计划旨在鼓励我们的员工做出决定，为我们的业务和股东带来积极的短期和长期结果。
董事薪酬
2021年董事补偿
根据我们的董事薪酬政策，我们报销非雇员董事出席董事会和委员会会议的合理费用。梁朝伟和Sara刘是雇员，同时担任董事，他们不会因担任董事而从我们那里获得任何额外的报酬。
对于他们在2021财年的服务，我们的非雇员董事每年获得60,000美元的预聘金，每季度以现金支付。此外，我们的审计委员会主席每年额外获得30,000美元的聘用金，我们的薪酬委员会和治理委员会主席分别获得每年20,000美元和15,000美元的额外年度聘用金，分别按季度支付现金。以非主席身份在我们的审计委员会任职的每位董事每年额外获得15,000美元的聘用费，以非主席身份在我们的薪酬委员会任职的每位董事获得额外的年度聘用金10,000美元，而以非主席身份在我们的治理委员会任职的每位董事获得额外的年度聘用金7,500美元，每个案例每季度以现金支付。最后，非雇员董事有权就出席超过(1)董事会例会及(2)在该等例会以外增加最多10次会议的每次会议获得2,000元，只要会议通知已妥为发出、出席人数达到法定人数及会议已记录在案(“超额会议”)。在2021财年期间，费尔法克斯出席了14场超额会议，蔡崇信出席了14场超额会议，麦克安德鲁斯出席了11场超额会议，曾女士出席了三场超额会议，Mr.Liu出席了15场超额会议。在2021财年，端先生和Mr.Chan没有参加任何多余的会议。
正如我们在截至2020年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露，董事会于2020年3月向两名非雇员董事Sherman Tuan先生和Fred Tsai先生提供了基于业绩的特别现金奖励机会。这些奖励分别提供了高达194,150美元和103,095美元的现金激励机会，条件如下：(1)如果公司普通股的平均收盘价等于或超过31.61美元(比公司普通股在2020年3月4日之前连续20个交易日的平均收盘价溢价15%)，2021年9月30日之前的任何连续20个交易日(“第一价格目标”)，将获得50%的机会；以及(2)在2022年6月30日之前的任何连续20个交易日内，如果公司普通股的平均收盘价等于或超过32.99美元(比公司普通股在2020年3月4日之前连续20个交易日的平均收盘价溢价20%)，将获得额外50%的机会。在2020财年，相关的股价目标没有实现，这些金额中没有一部分在2020财年支付给段先生或蔡先生，然而，在2021财年，第一价格目标是根据2020年12月22日至2021年1月21日的股价表现实现的，第二价格目标是根据2021年2月8日至2021年3月8日的股价表现实现的。 因此，在2021财年，全额现金奖励机会支付给了段先生和蔡先生各自。
我们的董事薪酬政策还规定每年向非雇员董事授予价值相当于220,000美元的RSU，最终授予的RSU数量基于授予日我们的收盘价。在2021财年，我们于2020年8月21日根据我们的2020年股权和激励薪酬计划向在该日期任职的人员发放了针对非员工董事服务的此类赠款，授予日期为2021年6月30日。两名非雇员董事Michael McAndrews先生和Fred Tsai先生于2021财年任职并获得该等津贴，于2021年5月28日举行的股东周年大会上未获提名连任，并于该日不再担任董事。在他们的服务结束前，赔偿委员会行使酌情权，将授予McAndrews先生和蔡先生的赔偿金的归属日期加快至2021年5月28日。授予其他非雇员董事的奖励于2021年6月30日授予。
陈绍良(弗雷德)先生于2020年10月28日获委任为董事非雇员。 作为对Mr.Chan的任命，Mr.Chan在2021财年收到了年度非员工董事聘用金中按比例分配的部分，并于2020年11月5日获得了一笔RSU赠款，按比例分配的金额相当于22万美元，归属日期为2021年6月30日。
下表显示了2021财年有关我们所有非雇员董事在2021财年担任此类职务的薪酬的某些信息：
2021财年董事薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 费用 挣来 或已缴入 现金 ($)(3) | | 库存 奖项 ($)(4)(5) | | 非股权激励计划薪酬 ($)(6) | | 总计
($) |
| Daniel费尔法克斯 | $ | 103,000 | | | $ | 219,990 | | | $ | — | | | $ | 322,990 | |
蔡惠明(弗雷德)(1) | 118,934 | | | 287,960 | | | 103,095 | | | 509,989 | |
迈克尔·麦克安德鲁斯(1) | 90,201 | | | 287,960 | | | — | | | 378,161 | |
| Saria Tseng | 83,500 | | | 219,990 | | | — | | | 303,490 | |
| 谢尔曼·图安 | 87,500 | | | 219,990 | | | 194,150 | | | 501,640 | |
陈绍良(弗雷德)(2) | 40,435 | | | 148,270 | | | — | | | 188,705 | |
| 刘达利 | 120,000 | | | 219,990 | | | — | | | 339,990 | |
__________________________
(1)蔡惠明和麦克安德鲁斯各自担任董事的职务，直至2021年5月28日。
(2)陈绍良先生于2020年10月获委任为董事局成员。
(3)本栏目由董事年度费用、非雇员委员会主席费用和其他委员会成员费用组成，每个费用都是2021财年的收入。
(4)本栏中的美元金额代表根据ASC主题718计算的在2021财年期间授予的RSU奖励的总授予日期公允价值。在计算授予日期公允价值金额时使用的假设包括在本年度报表10-K中的本公司2021财政年度合并财务报表的第二部分第8项“财务报表和补充数据”和第二部分第8部分附注14“基于股票的薪酬和股东权益”中。除Mr.Chan外，授予各董事8,289个RSU的股份于授出日期的公平值为每股26.54美元，而Mr.Chan授予的5,168个RSU的股份于授出日期的公平值为每股28.69美元。
(5)本行“股票奖励”栏目所披露的价值，亦反映了蔡先生及麦安卓先生各自的修订公允价值(67,970元)，以加快其于2021年6月30日至2021年5月28日的2021年财政年度RSU授予的归属日期。这一加速是因为这些非雇员董事没有在我们于2021年5月28日举行的年度股东大会上被提名连任，并在如上所述的该日期停止担任董事。
(6)本栏包括蔡先生和段先生于2021财政年度内于业绩条件达到后于2020年3月授予的特别业绩现金奖励机会所赚取的金额。 有关这些奖项的更多信息，请参阅上面的讨论。
下表列出了截至2021年6月30日非雇员董事持有的股票和期权奖励的股票总数。
| | | | | | | | |
| 名字 | 股票大奖 | 期权大奖 |
| Daniel费尔法克斯 | 8,289 | | — | |
| Saria Tseng | 8,289 | | — | |
| 谢尔曼·图安 | 8,289 | | — | |
| 陈绍良(弗雷德) | 5,168 | | — | |
| 刘达利 | 8,289 | | — | |
薪酬委员会联锁与内部人参与
薪酬委员会成员均不是本公司现任或前任高级管理人员或雇员，亦无与本公司有任何须予披露的关系，但曾担任本公司战略企业发展部副总裁、总法律顾问兼公安部秘书的曾志伟除外，我们曾与她进行某些交易。见“第三部分.第13项.某些关系及相关交易和董事独立性--与单片电力系统的交易.”此外，在2021财年，我们没有任何高管担任任何其他实体的董事会薪酬委员会成员，该实体有一名或多名高管曾担任我们的董事会薪酬委员会成员。蔡惠明(Fred Tsai)、Saria Tseng和Sherman Tuan在2021财年担任薪酬委员会成员，蔡崇信在该委员会的任期将于2021年5月28日结束。
第12项。 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
某些实益所有人和管理层的担保所有权
下表列出了我们所知的截至2021年7月31日我们普通股的实益所有权的某些信息：
•在2021财政年度期间任命的每一名执行干事；
•我们每一位董事；
•所有董事和高级管理人员作为一个整体；以及
•我们所认识的所有实益持有我们已发行普通股5%或以上的人。
| | | | | | | | | | | |
实益拥有人姓名或名称及地址(1) | 金额和 性质： 有益的 所有权(2) | | 百分比 普通股 杰出的(3) |
| 行政人员和董事： | | | |
梁朝伟(4) | 7,441,827 | | | 14.5 | % |
唐·克莱格(5) | 43,999 | | | * |
高晓松(6) | 32,445 | | | * |
亚历克斯·许(7) | 66,137 | | | * |
David·魏干德(8) | 25,022 | | | * |
Saria Tseng(9) | 56,889 | | | * |
谢尔曼·图安(10) | 57,586 | | | * |
Sara·刘(11) | 7,441,827 | | | 14.5 | % |
| 刘达利 | 23,589 | | | * |
| Daniel费尔法克斯 | 11,263 | | | * |
| 陈绍良(弗雷德) | 5,168 | | | * |
凯文·鲍尔(12) | 14,397 | | | * |
全体董事和执行干事(12人)(13) | 7,778,322 | | | 15.1 | % |
| 以上未列出的5%的持有者： | | | |
安邦资本海外大师基金有限公司。(14) | 3,000,459 | | | 5.9 | % |
纪律严明的增长投资者公司。(15) | 3,645,912 | | | 7.2 | % |
贝莱德股份有限公司(16) | 3,146,769 | | | 6.2 | % |
先锋集团(17) | 3,999,148 | | | 7.9 | % |
| | | |
| 行政人员、董事及5%或以上股东总数 | | | 42.4 | % |
__________________________
*代表实益拥有普通股流通股不到1%
(1)除另有说明外，据我们所知，根据适用的社区财产法和本表脚注中的信息，本表所列人员对其实益拥有的所有普通股拥有唯一投票权和投资权。除非另有规定，表中列出的每个股东的地址是：980Rock Avenue，San Jose，CA 95131。
(2)根据美国证券交易委员会规则，任何人被视为该人可在行使期权或RSU后60天内收购的股份的实益拥有人，但须受归属的限制。
(3)以截至2021年7月31日的已发行普通股50,590,466股计算，前提是股东有权在2021年7月31日后60天内获得的任何额外普通股被视为已发行普通股，以计算该股东的实益所有权百分比。
(4)包括528,010股，可在2021年7月31日后60天内行使期权时发行。还包括梁先生与其配偶Sara刘共同持有的2,663,752股股份、Ms.Liu直接持有的144,412股股份以及2021年7月31日后60天内可行使的63,625股期权和197股RSU股份。见脚注11。
(5)包括35,393股可行使的期权和586股可在2021年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(6)包括25,155股可行使的期权和211股可在2021年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(7)包括59,231份可行使的期权和237股可在2021年7月31日后60天内发行的RSU股票。许为平担任首席运营官高级副总裁，直到2021年3月。2021年3月，许先生过渡到战略业务高级行政总裁一职。
(8)包括18,750份可行使的期权和850股可在2021年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(9)包括27,000股可在2021年7月31日后60天内行使的期权行使时可发行的股票。
(10)包括25,000股可在2021年7月31日后60天内行使的期权行使时可发行的股票。
(11)包括63,625股可行使的期权和197股可在2021年7月31日后60天内发行的RSU股票。亦包括Ms.Liu及其配偶梁先生共同持有的2,663,752股股份、梁氏持有的4,035,177股股份，以及于2021年7月31日后60天内可行使购股权而可发行的528,010股股份。见脚注4。
(12)鲍尔先生于2021年1月辞去首席财务官一职，魏根德先生已接任这一职务。
(13)包括789,245股，可在2021年7月31日后60天内行使期权时发行。
(14)该等资料完全基于以下人士于2021年2月11日提交的附表13G：(I)Empyrean Capital Overseas Master Fund，Ltd.(“ECOMF”)，其对3,000,459股普通股享有投票权及处分权；(Ii)Empyrean Capital Partners，LP(“ECP”)，其对3,000,459股普通股拥有共同投票权及处理权；及(Iii)Amos Meron，其对3,000,459股普通股拥有共同投票权及处理权。ECP就ECOMF直接持有的普通股担任ECOMF的投资经理。阿莫斯先生是ECP的普通合伙人Empyrean Capital，LLC的管理成员，负责ECOMF直接持有的普通股。每位报告人的业务办公室地址是C/o Empyrean Capital Partners，LP，10250 Constellation Boulevard，Suite2950，洛杉矶，CA 90067。
(15)这些信息完全基于2021年5月17日提交的Schedule 13-F。报告人的地址是明尼阿波利斯州明尼阿波利斯市，邮编：55402。
(16)该信息仅基于2021年2月2日提交的附表13G。举报人的地址是纽约东52街55号，纽约10055。
(17)该信息仅基于2021年2月10日提交的附表13G。先锋集团对64,744股普通股拥有投票权，对3,900,105股普通股拥有唯一处分权，对99,043股普通股拥有共同处分权。举报人的地址是宾夕法尼亚州马尔文先锋大道100号，邮编：19355。
股权薪酬计划信息
我们目前维持着三个薪酬计划，规定向高级管理人员和其他员工、董事和顾问发行我们的普通股。这些计划包括2006年股权激励计划、2016年股权激励计划和2020年计划。这三个计划都得到了我们股东的批准。我们不再根据2006年股权激励计划或2016年股权激励计划授予任何基于股权的奖励。下表列出了截至2021年6月30日根据上述计划为未来发行保留和保留的未偿还期权、RSU和PRSU以及股份的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | 须发行的证券数目
演练
未完成的选项，
认股权证及权利
(a)(1) | | 加权平均
行权价格
未完成的选项，
认股权证及权利
(b)(2)(3) | | 证券数量
保持可用
用于未来的发行
在权益下
薪酬计划
(不包括证券
反映在
(A)(C)栏 |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | 7,045,510 | | | $ | 26.17 | | | 2,730,277 | |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | — | | | | | — | |
| 总计 | 7,045,510 | | | | | 2,730,277 | |
__________________________
(1)这一数字包括5,175,554股受未偿还期权约束的股票，1,854,956股受RSU奖励的股票，以及15,000股受PRSU奖励的未偿还股票。
(2)加权平均行权价仅根据未行使期权的行权价计算，并不反映于授予尚未行使价格的RSU及PRSU的未行使奖励时将发行的股份。
(3)截至2021年6月30日，我们未偿还期权的加权平均剩余合同期限为5.36年。
第13项。 某些关系和关联交易与董事独立性
某些关系和关联交易与董事的独立性
关联人交易的审批程序
根据我们的审计委员会章程，审计委员会有责任审查和批准任何关联人交易；如果该事项或交易涉及为我们公司提供服务的雇佣或薪酬条款，包括与专家服务有关的保留或付款条款，则提交给薪酬委员会。在批准或拒绝一项拟议的交易或包含许多类似的关系时
在进行交易时，我们的审计委员会将考虑现有和被认为相关的相关事实和情况，包括但不限于我们面临的风险、成本和收益、交易的条款、类似服务或产品的其他来源的可用性，以及(如果适用)对董事独立性的影响。我们的审计委员会只批准在已知情况下与我们的最佳利益不相抵触的交易，这是审计委员会真诚地行使其酌情权而确定的。此外，我们每年都要求我们的每位董事和高管填写一份董事和高管问卷，以获取美国证券交易委员会规章制度中定义的关于关联方交易的信息。这些程序旨在确定任何此类关联方交易是否损害董事的独立性，或是否存在董事、员工或高管的利益冲突。
与关联方、发起人和某些控制人的交易
董事与军官赔付
我们已经达成协议，在特拉华州法律允许的最大程度上赔偿我们的董事和高管。此外，我们的公司注册证书包含限制我们董事责任的条款，我们的章程包含要求我们赔偿我们的高级管理人员和董事的条款。
基于股权的奖励
有关在2021财年向我们的董事和被任命的高管授予股票期权和限制性股票单位的信息，请参阅上面的“基于计划的奖励授予”表和“董事薪酬”表。
雇佣关系
刘鸿帆(阿尔伯特)是我们的联合创始人兼高级副总裁的兄弟Sara·刘，他是董事的员工，受雇于我们位于加利福尼亚州圣何塞的运营组织。Mr.Liu在2021财年获得的总薪酬约为426,054美元。薪酬总额包括工资、奖金和股权奖励。艾伯特·刘先生向我们的运营部高级副总裁Mr.Kao汇报工作。Mr.Liu还在2021财年获得了总计148,776美元的期权和RSU奖励。
高邵芬(卡莉)是董事联合创始人兼高级副总裁Sara的嫂子，受雇于我们位于加利福尼亚州圣何塞的财务会计机构。高晓松在2021财年的总薪酬约为140,315美元。薪酬总额包括工资、奖金和股权奖励。高女士通过财务和会计机构报告，后者向我们的首席财务官魏根德先生汇报工作。
梁朝伟的配偶、上文所述的Mr.Liu和高女士的亲戚Sara·刘是本公司的联合创始人、高级副总裁和董事，并在2021财年获得了总计约415,110美元的薪酬。
与Ablecom和Compuware的交易
我们已经与台湾公司Ablecom Technology Inc.(“Ablecom”)及其附属公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)签订了一系列协议。Ablecom对Compuware的持股比例低于50%，但由于Ablecom对运营仍有重大影响，Compuware仍是关联方。Ablecom首席执行官梁朝伟是总裁首席执行官兼董事会主席梁朝伟的兄弟。截至2021年6月30日，梁朝伟及其家族成员持有Ablecom约28.8%的股份，梁朝伟及其配偶、董事高管刘强东合计持有Ablecom约10.5%的股本。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。梁朝伟及Sara刘均不拥有康博软件的任何股本，本公司亦不拥有阿布勒康姆或康博软件的任何股本。
我们与Ablecom签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议、制造服务协议和仓库空间租赁协议。
根据这些协议，我们将部分设计活动和服务器机箱制造的很大一部分外包给Ablecom。Ablecom同意根据我们的
规格。此外，Ablecom同意制造制造产品所需的工具。我们已同意支付底盘及相关产品工装和工程服务的费用，并将在工作完成后支付这些项目的费用。
我们与康博软件签订了分销协议，根据协议，我们指定康博软件为我们产品在台湾、中国和澳大利亚的非独家经销商。我们相信，分销协议下的定价和条款与我们与类似第三方分销商达成的定价和分销安排类似。
我们还与康博软件签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议以及办公空间租赁协议。根据这些协议，我们将把一部分设计活动和很大一部分零部件制造外包给康博软件，特别是电源。关于设计活动，康博软件通常同意根据我们的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。我们向Compuware支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Compuware支付工装费用。
我们保留对这些产品和工具设计所产生的任何知识产权的完全所有权。就制造方面的关系而言，康博从外部市场购买制造电源所需的大部分材料，并使用这些材料制造产品，然后销售给我们。我们审查并经常与Compuware协商我们从Compuware购买的电源的价格。康博软件还生产主板、背板和印刷电路板上使用的其他组件。我们向康博销售制造上述产品所需的大部分零部件。Compuware使用这些组件制造产品，然后以相当于我们向Compuware出售组件的价格的购买价格将产品卖回给我们，外加“制造附加值”费用和其他杂项材料费用和成本。我们经常审查并与Compuware协商将包括在我们从Compuware购买的产品的价格中的“制造附加值”费用的金额。
Ablecom对我们的销售额占Ablecom净销售额的大部分。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的财年中，我们从Ablecom购买的产品总额分别为1.222亿美元、1.525亿美元和1.379亿美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们欠Ablecom的金额分别为4120万美元和4010万美元。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财年，我们分别向Ablecom支付了860万美元、760万美元和740万美元的设计服务、工装资产和杂项成本。
康博软件对其他公司的产品销售构成了康博软件净销售额的大部分。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财年中，我们向Compuware销售的产品总额分别为2790万美元、2390万美元和1770万美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，Compuware欠我们的金额分别为1840万美元和1430万美元。康博软件向我们购买产品的价格低于我们为向我们购买特定数量的购买者提供的标准价格。作为对此折扣的交换，Compuware负责在最终客户所在地安装我们的产品，并管理第一级客户支持。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财年中，我们从Compuware购买的产品总额分别为1.134亿美元、1.306亿美元和1.389亿美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们欠Compuware的金额分别为4640万美元和4650万美元。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的财年，我们分别向Compuware支付了180万美元、120万美元和70万美元的设计服务、工具资产和杂项成本。
由于我们与Ablecom的合作，我们面临的财务损失仅限于在市场价格和/或对我们产品的需求意外下降，导致我们在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，我们的采购订单上的潜在损失。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们对Ablecom的未偿还采购订单分别为4,020万美元和2,320万美元，这是财务损失的最大风险敞口。我们不直接或间接担保Ablecom的任何义务，或Ablecom的股权持有人可能遭受的任何损失。
我们因参与Compuware而面临的财务损失仅限于在市场价格和/或对我们产品的需求出现不可预见的下降，导致我们在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，我们的采购订单上的潜在损失。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我们对Compuware的未偿还采购订单分别为7100万美元和4570万美元，这是财务损失的最大风险敞口。我们不直接或间接担保Compuware的任何义务，或Compuware的股权持有人可能遭受的任何损失。
贷款
2018年10月，我们的首席执行官梁朝伟个人向梁朝伟的配偶张建存借了约1290万美元。这笔贷款是无担保的，没有到期日，前六个月的利息为每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，从3月1日起降至0.25%。
2020年。这笔贷款最初是应梁先生的要求发放的，目的是提供资金偿还两家金融机构的保证金贷款，这两笔贷款是以他持有的我们普通股的股份为抵押的。贷款人于2018年10月调用了这些贷款，此前我们的普通股于2018年8月在纳斯达克停牌，我们的普通股的市场价格于2018年10月下跌。截至2021年6月30日，这笔无担保贷款的到期金额(包括本金和应计利息)约为1530万美元。
与单片电源系统的交易
MPS是一家为我们的产品提供高性能模拟和混合信号半导体的供应商。曾任董事会成员，兼任战略企业发展部副总裁、总法律顾问兼公安部秘书。于截至2021年6月30日、2020年及2019年6月30日的年度内，我们分别向MPS购买了390万美元、520万美元及370万美元的半导体产品，以用于我们的制造工艺。截至6月30日、2021年和2020年欠国会议员的金额并不多。
第14项。 首席会计费及服务
审计委员会任命德勤会计师事务所为我们2021财年的独立注册会计师事务所。
独立注册会计师事务所收费及服务
下表列出了我们的独立注册会计师事务所Deloitte&Touche LLP、Deloitte Touche Tohmatsu成员事务所及其各自的关联公司(统称为“Deloitte”)在2021财年和2020财年向我们收取的审计费用总额，以及就以下费用类别中的服务向德勤支付的费用。审计委员会已考虑德勤提供的所有服务的范围和收费安排，并考虑提供非审计服务是否符合保持德勤的独立性，并已预先批准下述服务。
| | | | | | | | | | | |
| 截止的年数 |
| 2000年代的金额 | June 30, 2021 | | June 30, 2020 |
审计费(1) | $ | 4,405 | | | $ | 8,633 | |
| 审计相关费用 | — | | | — | |
| 税费 | 225 | | | 383 | |
| 所有其他费用 | 2 | | | 2 | |
| 总计 | $ | 4,632 | | | $ | 9,018 | |
__________________________
(1)审计费用包括为审计我们的综合财务报表、审查中期简明综合财务报表和某些法定审计而提供的专业服务的总费用。
审计委员会预先批准的政策和程序
审计委员会认定，德勤律师事务所提供的所有服务均符合保持德勤律师事务所独立性的原则。审计委员会对批准独立注册会计师事务所提供的服务的政策是预先批准独立注册会计师事务所在财政年度内提供的所有审计和允许的非审计服务。审计委员会审查将提供的每项非审计服务，并评估该服务对公司独立性的影响。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
(A)1.财务报表
见本年度报告表格10-K第II部分第8项中的合并财务报表索引，通过引用将其并入本文。
2.财务报表附表
所有财务报表附表都被省略，因为它们要么不适用，要么在合并财务报表或附注中显示了所需的资料。
3.展品
见本年度报告签名页前面的附件索引，该报告通过引用并入本文。
(B)展品
见上文第15(A)(3)项。
(C)财务报表附表
见上文第15(A)(2)项。
展品索引
| | | | | | | | | | | |
展品
数 | | 描述 | |
| 3.3 | | 《超微计算机股份有限公司注册证书》的修订和重订(一) | |
| 3.4 | | 《超级微型计算机公司章程》的修订和修订(一) | |
| 4.1 | | 超微计算机股份有限公司普通股股票证样本(一) | |
| 4.5 | | 证券说明(10) | |
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| 10.1* | | 超微计算机股份有限公司2006年股权激励计划限制性股票协议格式(18) | |
| 10.2* | | 超微计算机股份有限公司2006年度股权激励计划限制性股票协议格式(19) | |
| 10.3* | | 董事及高级人员弥偿协议格式(20) | |
| 10.4* | | Sara·刘的聘书(21) | |
| 10.5* | | 阿历克斯·许的聘书(22) | |
| | | |
| 10.6* | | 2007年1月8日超级微型计算机公司与Ablecom科技公司签订的产品制造协议(24) | |
| 10.7* | | 2006年股权激励计划授予股票期权通知书格式(二) | |
| 10.8* | | 2006年股权激励计划限售股授出通知书格式(二) | |
| 10.9* | | 2006年股权激励计划限售股授权书格式(二) | |
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| 10.10* | | 修订后的2006年股权激励计划(三) | |
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| 10.11* | | 2016股权激励计划(4) | |
| 10.12* | | 2016年度股权激励计划授予股票期权通知书格式(五) | |
| 10.13* | | 2016年股权激励计划股票期权协议格式(五) | |
| 10.14* | | 2016年度股权激励计划限售股授权书格式(五) | |
| 10.15* | | 2016年度股权激励计划限售股协议格式(五) | |
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| 10.16 | | 2018年4月19日与北卡罗来纳州美国银行签订的贷款和担保协议(6) | |
| 10.17 | | 续签2018年9月7日与美国银行签订的贷款及担保协议(7) | |
| | | |
| 10.18 | | 贷款和担保协议第二修正案，日期为2019年6月27日(9) | |
10.19*‡ | | 凯文·鲍尔的聘书(11) | |
10.20*‡ | | 唐·克莱格的聘书(12) | |
10.21*‡ | | 乔治·高的聘书(13) | |
10.22*‡ | | David·魏干德的聘书(14) | |
| | | |
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| | | |
| | | |
| 10.23 | | 与北卡罗来纳州美国银行签订的信函协议，日期为2019年10月28日(15) | |
| 10.24* | | 超级微型计算机公司2020年股权和激励性薪酬计划(16) | |
| 10.25 | | 2020年5月12日与北卡罗来纳州美国银行签订的贷款和担保协议第三修正案，由贷款人超级微型计算机公司和作为贷款人行政代理的美国银行签署(17) | |
| 10.26 | | 台湾超微电脑股份有限公司与中华商业银行于2020年5月6日订立的10年期定期贷款条款摘要(31) | |
| 10.27* | | 2020年股权和激励性薪酬计划授予股票期权通知格式(32) | |
| 10.28* | | 2020年股权和激励性薪酬计划下激励性股票期权协议通知格式(33) | |
| 10.29* | | 2020年股权与激励性薪酬计划下不合格股票期权协议格式(34) | |
| 10.30* | | 2020年股权激励补偿计划限售股出让通知书格式(35) | |
| 10.31* | | 2020年股权和激励性薪酬计划下限制性股票单位协议格式(36) | |
| 10.32 | | 台湾超微电脑股份有限公司与E.SUN银行于2020年12月2日签订的一般信贷协议(24) | |
| 10.33 | | 台湾超微电脑股份有限公司与宜信银行于2020年12月2日止进口贷款条件通知及确认(25) | |
| 10.34* | | 于2021年3月2日授予梁朝伟先生的业绩认购权通知书表格(26) | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.35* | | 与授予梁朝伟先生于2021年3月2日的业绩基础股票期权通知相关的非限制性股票期权奖励协议(27) | |
| 10.36 | | 与美国银行签订的贷款和担保协议第四修正案，日期为2021年6月28日，由出借方超级微型计算机公司和作为出借方行政代理的美国银行之间生效(28) | |
| 10.37 | | 台湾超微电脑股份有限公司与中华商业银行股份有限公司于2021年7月20日签订的综合信贷额度一般协议(29) | |
| 10.38+ | | 截至2021年7月20日，台湾超微计算机公司与中央商业银行股份有限公司单独协商的条款和条件协议(先前提交的附件的更正版本) | |
| 10.39 | | 截至2021年7月7日的CTBC银行有限公司短期信贷安排和75个月定期贷款安排摘要。(30) | |
| 14.1+ | | 商业行为和道德准则 | |
| 21.1+ | | 超级微型计算机公司的子公司。 | |
| 23.1+ | | 独立注册会计师事务所的同意 | |
| 24.1+ | | 授权书(包括在签名页中) | |
| 31.1+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对梁朝伟、总裁和首席执行官进行认证 | |
| 31.2+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节认证首席财务官兼秘书David·魏甘德 | |
| 32.1+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证梁朝伟、总裁和首席执行官(8) | |
| 32.2+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席财务官兼秘书David·魏根德(8) | |
| 101.INS+ | | XBRL实例文档 | |
| 101.SCH+ | | XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL+ | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF+ | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB+ | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE+ | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
__________________________
+随函存档
(1)通过引用与注册人的注册声明一起提交的表格S-1(注册号333-138370)的相同编号的证物，由证券交易委员会于2007年3月28日宣布生效。
(2)通过参考公司于2007年4月27日提交给证券交易委员会的S-8表格注册说明书(委员会文件第333-142404号)而注册成立。
(3)本公司于2011年1月18日向美国证券交易委员会提交的有关附表14A的最终委托书(委员会文件第001-33383号)的附录A已并入本公司。
(4)通过参考公司于2016年3月14日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告(委员会文件第001-33383号)而合并。
(5)通过参考公司于2016年4月22日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册声明(委员会文件第333-210881号)而注册成立。
(6)引用本公司于2019年5月17日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.51。
(7)引用本公司于2018年9月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1。
(8)附件32.1和32.2是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节提交的Form 10-K年度报告的附件，不应被视为由Super Micro Computer，Inc.根据修订后的《1934年证券交易法》第18节提交。
(9)引用本公司于2019年7月2日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1。
(10)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件4.5。
(11)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.55。
(12)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.56。
(13)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.57。
(14)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.58。
(15)引用本公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.59。
(16)本公司于2020年4月21日向美国证券交易委员会提交的关于附表14A的最终委托书(委员会文件第001-33383号)中，通过引用附录A的方式并入。
(17)通过引用本公司于2020年5月13日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1并入本文。
(18)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)中的附件10.7注册成立。
(19)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)中的附件10.8注册成立。
(20)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)中的附件10.9注册成立。
(21)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)中的附件10.20注册成立。
(22)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)中的附件10.21注册成立。
(23)参照本公司于2007年3月28日由证券交易委员会宣布生效的S-1表格注册说明书(注册号：333-138370)的附件10.24注册成立。
(24)通过引用本公司于2020年12月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的第10.41条合并。
(25)引用本公司于2020年12月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2
(26)引用本公司于2021年3月1日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1
(27)引用本公司于2021年3月1日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2
(28)引用本公司于2021年6月29日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1
(29)引用本公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1
(30)引用本公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3
(31)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.28
(32)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.31
(33)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.32
(34)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.33
(35)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.34
(36)引用本公司2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.35
*管理合同，或补偿计划或安排
‡ 本文件的某些部分已根据法规S-K第606(A)(6)项进行了编辑，披露这些部分将构成对个人隐私的明显无端侵犯。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
超级微型计算机公司。
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2021年8月27日 | | /s/ C哈尔斯 LIANG |
| | | 梁朝伟
公司首席执行官兼董事长总裁
冲浪板
(首席行政主任) |
授权委托书
根据此等文件，本人已知悉所有人士，即以下签名的每一人构成并共同及个别委任其事实受权人，以任何及所有身分完全替代该人，以任何及所有身分签署本表格10-K年度报告的任何及所有修订，并将其连同所有证物及与此有关的其他文件送交证券交易委员会存档，授予上述事实受权人及代理人作出及执行与此有关的每项及每项必需的作为及事情的全面权力及授权，完全出于他或她可能或可以亲自做的所有意图和目的，特此批准并确认每一位上述事实律师和代理人或其代理人可以或导致根据本条例作出的所有事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份和日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| /s/梁朝伟 | | 总裁，首席执行官兼董事会主席(首席执行官) | | 2021年8月27日 |
| 梁朝伟 | | | |
| /s/David魏干德 | | 高级副总裁，首席财务官(首席财务会计官) | | 2021年8月27日 |
| David·魏干德 | | | |
| /完/Sara/刘琳 | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Sara·刘 | | | |
| /s/Daniel W.费尔法克斯 | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Daniel·费尔法克斯 | | | |
| /s/Saria Tseng | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Saria Tseng | | | | |
| /s/Sherman Tuan | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 谢尔曼·图安 | | | |
| /S/陈兆良(弗雷德) | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 陈绍良(弗雷德) | | | |
| /s/Tally Liu | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 刘达利 | | | |
