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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________________________________________________________________
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2021年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
For the transition period from to
佣金文件编号001-33383
__________________________________________________________________________
超级微型计算机公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 77-0353939
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
岩石大道980号
圣何塞, 钙95131
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(408) 503-8000
(注册人的电话号码，包括区号)
__________________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元SMCI纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ 不是☐    
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器x  加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
  规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2021年10月31日，我们请注意51,075,818注册人发行的普通股，面值0.001美元，是注册人发行的唯一一类普通股。



超级微型计算机公司。


Form 10-Q季度报告
截至2021年9月30日的三个月

目录
 
  页面
第一部分
财务信息
第1项。
财务报表(未经审计)
1
截至2021年9月30日和2021年6月30日的简明综合资产负债表
1
截至2021年和2020年9月30日止三个月的简明综合业务报表
2
截至2021年和2020年9月30日止三个月简明综合全面收益表
3
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月股东权益简明合并报表
4
截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月简明合并现金流量表
5
简明合并财务报表附注
7
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
32
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
43
第四项。
控制和程序
44
第II部
其他信息
第1项。
法律诉讼
45
第1A项。
风险因素
45
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
45
第三项。
高级证券违约
45
第四项。
煤矿安全信息披露
45
第五项。
其他信息
45
第六项。
陈列品
46
签名
48

除文意另有所指外，本文件中的“超微”、“超微”、“我们”、“公司”、“我们”和“我们”均指超微计算机公司，在适当的情况下，指我们的全资子公司。本季度报告中的10-Q表格中出现的SuperMicro、公司徽标和我们的其他注册或普通法商标、服务标记或商号均为Super Micro Computer，Inc.或其附属公司的财产。本季度报告中Form 10-Q中出现的其他商标、服务标记或商号均为其各自所有者的财产。


目录表
第一部分：财务信息

项目1.财务报表

超级微型计算机公司。
简明合并资产负债表
(单位为千，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
9月30日，6月30日，
20212021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$270,047 $232,266 
应收账款，扣除准备后的净额 $2,461及$2,591分别于2021年9月30日和2021年6月30日(包括关联方应收账款$13,993 及$8,678分别于2021年9月30日和2021年6月30日)
458,076 463,834 
盘存1,184,573 1,040,964 
预付费用和其他流动资产(包括关联方应收账款#美元26,283 及$23,837分别于2021年9月30日和2021年6月30日)
124,259 130,195 
流动资产总额2,036,955 1,867,259 
对股权被投资人的投资5,161 4,578 
财产、厂房和设备、净值284,148 274,713 
递延所得税，净额63,269 63,288 
其他资产37,160 32,126 
总资产$2,426,693 $2,241,964 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款(包括应付关联方的款项#美元77,754 及$70,096分别于2021年9月30日和2021年6月30日)
$564,628 $612,336 
应计负债(包括应付关联方的款项#美元)20,103及$18,528分别于2021年9月30日和2021年6月30日)
175,221 178,850 
应付所得税14,273 12,741 
短期债务233,674 63,490 
递延收入113,683 101,479 
流动负债总额1,101,479 968,896 
递延收入，非流动101,749 100,838 
长期债务45,134 34,700 
其他长期负债45,533 41,132 
总负债1,293,895 1,145,566 
承付款和或有事项(附注11)
股东权益：
普通股和额外实收资本，$0.001面值
授权股份：100,000,000；流通股：51,071,844和50,582,078分别于2021年9月30日和2021年6月30日
已发行股份：51,071,844和50,582,078分别于2021年9月30日和2021年6月30日
448,976 438,012 
累计其他综合收益449 453 
留存收益683,197 657,760 
道达尔超级微型计算机公司股东权益1,132,622 1,096,225 
非控股权益176 173 
股东权益总额1,132,798 1,096,398 
总负债和股东权益$2,426,693 $2,241,964 
见简明合并财务报表附注。
1

目录表
超级微型计算机公司。
简明合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
 截至三个月
9月30日，
 20212020
净销售额(包括关联方销售额#美元30,922及$19,716分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
$1,032,730$762,250
销售成本(包括关联方采购成本#美元87,687及$58,859分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
894,591632,335
毛利138,139129,915
运营费用：
研发65,14354,798
销售和市场营销21,62420,292
一般和行政22,24424,379
总运营费用109,01199,469
营业收入29,12830,446
其他(费用)收入，净额50(841)
利息支出(804)(674)
所得税前收入拨备28,37428,931
所得税拨备(3,325)(3,660)
股权被投资人的收入份额，扣除税后3881,330
净收入$25,437$26,601
每股普通股净收入：
基本信息$0.50$0.51
稀释$0.48$0.49
用于计算每股普通股净收入的加权平均股份：
基本信息50,79652,329 
稀释52,91654,426 


见简明合并财务报表附注。
2

目录表
超级微型计算机公司。
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
 截至三个月
9月30日，
 20212020
净收入$25,437 $26,601 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算收益(亏损)(4)247 
其他全面收益(亏损)合计(4)247 
综合收益总额$25,433 $26,848 

见简明合并财务报表附注。
3

目录表
超级微型计算机公司。
简明合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)

截至2021年9月30日的三个月普通股和
额外实收
资本		库存股累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益		非控制性权益总计
股东的
权益
股票金额股票金额
2021年6月30日的余额50,582,078 $438,012 — $— $453 $657,760 $173 $1,096,398 
股票期权的行使，税后净额370,066 6,018 — — — — — 6,018 
在转归限制性股票单位时释放普通股173,771 — — — — — — — 
限售股转归预提税额预提股份(54,071)(2,069)— — — — — (2,069)
基于股票的薪酬— 7,015 — — — — — 7,015 
外币折算损失— — — — (4)— — (4)
净收入— — — — — $25,437 3 25,440 
2021年9月30日的余额51,071,844 $448,976 — — $449 $683,197 $176 $1,132,798 

截至2020年9月30日的三个月普通股和
额外实收
资本		库存股累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益		非控制性权益总计
股东的
权益
股票金额股票金额
2020年6月30日的余额53,741,828 $389,972 (1,333,125)$(20,491)$(152)$696,211 $167 1,065,707 
股票期权的行使，税后净额350,830 5,020 — — — — — 5,020 
在转归限制性股票单位时释放普通股217,519 — — — — — — — 
限售股转归预提税额预提股份(69,131)(2,005)— — — — — (2,005)
股票回购和退休— — (1,142,294)(30,000)— — — (30,000)
基于股票的薪酬— 7,170 — — — — — 7,170 
外币折算收益— — — — 247 — — 247 
净收入— — — — — 26,601 2 26,603 
2020年9月30日的余额54,241,046 $400,157 $(2,475,419)$(50,491)$95 $722,812 $169 $1,072,742 


见简明合并财务报表附注。
4

目录表
超级微型计算机公司。
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至三个月
9月30日，
 20212020
经营活动：
净收入$25,437 $26,601 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行对账：
折旧及摊销7,548 7,517 
基于股票的薪酬费用7,015 7,170 
追讨呆账准备(124)(154)
超额和陈旧库存准备金3,478 (902)
股权被投资人收益份额(388)(1,330)
外汇兑换收益45 618 
递延所得税，净额19 (224)
其他5 (719)
经营性资产和负债变动情况：
应收账款净额(包括关联方余额变动$(5,315)及$7,510分别截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
5,859 81,035 
盘存(147,087)78,544 
预付费用和其他资产(包括关联方余额变化$(2,446)及$12,158分别截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
6,109 43,724 
应付账款(包括关联方余额变化#美元7,658 和$(24,676)分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
(54,343)(85,704)
应付所得税1,532 1,625 
递延收入13,115 (1,946)
应计负债(包括关联方余额变化#美元1,575和$(3,577)分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
(1,330)(36,457)
其他长期负债(包括关联方余额变化#美元0和$(530)分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
(1,461)1,157 
经营活动提供(用于)的现金净额(134,571)120,555 
投资活动：
购置财产、厂房和设备(包括向相关方付款#美元400及$2,230分别截至2021年和2020年9月30日的三个月内)
(10,802)(11,851)
对私人持股公司的投资(1,100)— 
用于投资活动的现金净额(11,902)(11,851)
融资活动：
扣除债务发行成本后的借款收益269,806 6,408 
偿还债务(89,476)(271)
行使股票期权所得收益，扣除税项6,018 5,020 
限制性股票单位归属预提税金的缴纳(2,069)(2,005)
股票回购— (28,453)
支付融资租赁项下的债务(17)(26)
提供的现金净额(用于) 按融资活动分类
184,262 (19,327)
汇率波动对现金的影响(11)185 
现金、现金等价物和限制性现金净增加37,778 89,562 
期初的现金、现金等价物和限制性现金233,449 212,390 
期末现金、现金等价物和限制性现金$271,227 $301,952 
5

目录表
补充披露现金流量信息：
支付利息的现金$508 $512 
已支付的税款，扣除退款后的净额2,732 1,204 
非现金投资和融资活动：
未付财产、厂房和设备购置(包括应付相关方#美元)1,360及$1,664分别截至2021年9月30日和2020年9月30日)
$13,063 $6,661 
为换取经营租赁承诺而获得的使用权资产6,119 2,059 
未支付的股票回购— 1,547 


见简明合并财务报表附注。

6

目录表

超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注
(未经审计)

Note 1. 重要会计政策摘要

重要的会计政策和估计

没有实质性的变化根据特拉华州法律注册成立的公司Super Micro Computer，Inc.及其合并实体(统称为“公司”)的重要会计政策，在其2021年8月27日提交的截至2021年6月30日的年度报告Form 10-K中的附注1“重大会计政策的组织和摘要”中披露。管理层的估计数酌情包括冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的预期影响。

陈述的基础

本文件所载未经审计简明综合财务报表乃由本公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)之规则及规定编制。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以精简或遗漏。

本报告所载未经审计简明综合财务报表反映所有调整，包括正常经常性调整，管理层认为这些调整对于公平列报所列期间的综合财务状况、经营成果和现金流量是必要的。截至2021年9月30日的三个月的综合运营结果不一定代表未来几个季度或截至2022年6月30日的会计年度的预期结果。

供应商风险集中

该公司在制造其产品时使用的某些材料可从有限数量的供应商处获得。由于供应中断或行业需求增加，这些材料可能会出现短缺。一家供应商占了20.1% 和22.0分别占截至2021年和2020年9月30日的三个月总购买量的百分比。从Ablecom和Compuware公司的关联方(见附注8，“关联方交易”)购买的产品合计占9.6%和9.2分别占截至2021年和2020年9月30日的三个月总销售成本的百分比。

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金、拍卖利率证券投资和应收账款。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，没有单一客户占净销售额的10%或更多。一位客户入账11.7%和13.5截至2021年9月30日和2021年6月30日的净应收账款的百分比。

最近采用的会计公告

2019年12月，FASB发布了修订后的指导意见，简化所得税的会计核算，将一般原则的某些例外情况从ASC 740-所得税，并通过澄清和修改现有指南，改善美国公认会计准则在ASC 740其他领域的一致性应用。本指导意见自2021年7月1日起对本公司生效。该指引的通过并未对其简明综合财务报表和披露产生实质性影响。

7

目录表

超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
尚未采用的会计公告

2020年3月，财务会计准则委员会发布了权威指导意见，促进参考汇率改革对财务报告的影响。新指南提供了可选的权宜之计和例外，用于将公认的会计原则应用于合同修改和套期保值关系，但须满足某些标准，即参考LIBOR或预计将被终止的另一参考利率。指导意见还确立了(1)一般合同修改原则，各实体可适用于可能受参考汇率改革影响的其他领域，以及(2)某些选择性对冲会计措施。该修正案适用于所有实体，有效期至2022年12月31日。2021年1月，财务会计准则委员会就这一主题发布了进一步的指导意见，明确了最初指导意见的范围和适用范围。Libor用于计算公司2018年美国银行信贷安排和E.SUN信贷安排下的借款利息。2018年美国银行信贷安排于2021年6月28日修订，规定新的到期日为2026年6月28日，以及与LIBOR替换机制相关的备用条款。由于修正案有与替换伦敦银行间同业拆借利率无关的变化，因此不能选择本指导下的可选权宜之计。E.SUN信贷安排将于2022年7月29日在逐步取消LIBOR之前终止。因此，本公司预计该指引的采纳不会对其综合财务报表和披露产生影响。

注2.        收入

收入的分类

该公司按产品类型和地理市场对收入进行分类，以描述收入和现金流的性质、金额和时间。服务收入不到10%，不是总收入的重要组成部分，并在各自的类别中汇总。

以下是按产品类型列出的净销售额摘要(单位：千)：
 截至三个月
9月30日，
 20212020
服务器和存储系统$849,856 $617,788 
子系统和附件182,874 144,462 
总计$1,032,730 $762,250 

服务器和存储系统构成了子系统和附件以及相关服务的组装和集成。子系统和附件由服务器主板、机箱和附件组成。

国际净销售额是根据产品运往的国家和地理区域计算的。以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月按地理区域划分的净销售额摘要(单位：千)：
 截至三个月
9月30日，
 20212020
美国$560,948 $496,086 
亚洲263,086 126,707 
欧洲179,694 112,089 
其他29,002 27,368 
$1,032,730 $762,250 

合同余额

一般来说，公司提供的付款期限从30天到60天不等。在某些情况下，客户可能会在交付之前预付产品和服务费用。应收账款涉及公司对部分或全部完成的履约义务进行无条件对价的权利。
8

目录表

超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)

合同资产是公司转让给客户的商品或服务的对价交换权利，当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。该等合约资产对本公司的简明综合财务报表并不重要。

合同负债包括递延收入，涉及在公司履行相关履约义务之前向客户开具发票的金额或从客户收到的预付款。该公司的递延收入主要来自因延长保修和现场服务而预先收到的客户付款，因为这些履行义务是随着时间的推移而履行的。在截至2021年9月30日的三个月内确认的收入，计入截至2021年6月30日的期初递延收入余额#美元202.3百万美元，是$30.0百万美元。

递延收入增加$13.1在截至2021年9月30日的三个月内，与截至2021年6月30日的财政年度相比，这主要是由于在公司履行相关业绩义务之前从客户那里收到的不可取消和不可退还的预付款增加。

分配给剩余履约义务的交易价格

剩余履约债务是指截至报告所述期间结束时分配给未交付或仅部分未交付的履约债务的交易价格总额。该公司适用豁免，不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。这些履约义务一般包括服务，如现场服务，包括合同期限为一年或一年以下的集成服务和延长保修服务，以及尚未转让控制权的产品。截至2021年9月30日，分配给剩余履约债务的交易价格价值为$215.4百万。该公司预计将确认大约53%将剩余的业绩债务作为下一年的收入12几个月，其余时间在此之后。

资本化合同购置成本和履行成本

合同收购成本是指公司为获得与客户的合同而产生的、在没有获得合同的情况下不会产生的增量成本。合同购置成本主要由奖励奖金组成。合同购置成本被认为是获得和履行与客户的合同的增量和可收回成本，因此是可资本化的。如果摊销期限为一年或更短时间，通常在相关服务器和存储系统或组件交付时，本公司对发生的支出奖励奖金成本适用实际权宜之计。若合同成本的摊销期限将超过一年，本公司将在硬件和服务性能义务之间的奖励奖金成本资产的分配以及在相关服务器和存储系统或组件交付时分配给硬件性能义务的费用方面做出判断，并在预期提供服务的期间内摊销分配给服务性能义务的成本。分配给服务履约义务的合同购置成本必须资本化，这对公司的简明合并财务报表来说并不重要。

合同履行费用包括为第三方提供的外包服务预先支付的费用，但这些费用不在其他指导意见的范围内。为第三方提供的外包服务预先支付的履行费用在预计提供服务期间资本化和摊销。这样的履行成本对公司的简明综合财务报表来说微不足道。

9

目录表
Note 3. 每股普通股净收入

下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月每股普通股基本和稀释后净收入的计算(单位为千，每股金额除外)：
 截至三个月
9月30日，
 20212020
分子：
净收入$25,437 $26,601 
分母：
加权平均流通股50,796 52,329 
稀释证券的影响2,120 2,097 
加权平均稀释后股份52,916 54,426 
每股普通股基本净收入$0.50 $0.51 
稀释后每股普通股净收益$0.48 $0.49 

于截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月，本公司已发行的股票期权、限制性股票单位(“RSU”)及基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)可能会稀释未来的每股基本收益，但不包括在所述期间的稀释每股净收入的计算中，因为它们的影响将是反摊薄的。由未偿还股权奖励产生的反摊薄普通股等价物为694,211和1,177,694分别为截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月。

Note 4. 资产负债表组成部分

下表提供了选定资产负债表项目的详细信息(以千为单位)：

库存：
2021年9月30日June 30, 2021
成品$781,992 $761,694 
Oracle Work in Process172,593 80,472 
购进的零部件和原材料229,988 198,798 
总库存$1,184,573 $1,040,964 
    
于截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月内，本公司录得超额及陈旧存货按销售成本计提的净拨备总额为#美元3.5百万美元和美元0.9分别为100万美元。该公司对子系统和
可单独销售或作为成品合并到系统中的附件。

10
目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
预付费用和其他流动资产：
 2021年9月30日June 30, 2021
其他应收账款(1)$87,269 $99,921 
预付所得税13,797 12,288 
预付费用9,210 6,719 
递延服务成本4,680 4,900 
受限现金251 251 
其他9,052 6,116 
预付费用和其他流动资产总额$124,259 $130,195 
__________________________
(1)包括基于某些买卖安排的合同制造商的其他应收款$75.2百万及$76.2分别截至2021年9月30日和2021年6月30日。


现金、现金等价物和受限现金：
 2021年9月30日June 30, 2021
现金和现金等价物$270,047 $232,266 
预付费用和其他流动资产中包含的受限现金251 251 
包括在其他资产中的受限现金929 932 
现金总额、现金等价物和限制性现金$271,227 $233,449 

物业、厂房和设备：
 2021年9月30日June 30, 2021
建筑物$143,512$86,930 
土地84,60276,421 
机器和设备102,52297,671 
在建楼盘(1)5,91987,438 
建筑和租赁的改进43,42226,640 
软件23,09322,592 
家具和固定装置31,78222,843 
434,852420,535 
累计折旧和摊销(150,704)(145,822)
财产、厂房和设备、净值$284,148$274,713 
__________________________
(1)主要涉及与本公司位于加利福尼亚州圣何塞的绿色计算园区以及位于台湾的一座新建筑相关的开发和建设成本。

11
目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
其他资产：
 2021年9月30日June 30, 2021
经营性租赁使用权资产$24,156 $20,047 
递延服务成本，非当期5,576 5,421 
预付费用，非流动1,890 1,973 
对拍卖利率证券的投资1,556 1,556 
存款1,449 1,669 
受限现金，非流动现金929 932 
其他1,604 528 
其他资产总额$37,160 $32,126 

应计负债：    
2021年9月30日June 30, 2021
应计工资及相关费用$43,912 $45,770 
代工负债39,206 45,319 
客户存款30,773 32,419 
应计保修成本9,532 10,185 
应计合作营销费用7,8115,652 
经营租赁负债6,400 6,322 
应计专业费用2,343 2,737 
其他35,245 30,446 
应计负债总额$175,221 $178,850 

表现奖的责任

2020年3月，董事会(“董事会”)批准了首席执行官、一名高级管理人员和两名董事会成员的绩效奖金，这些奖金将在达到指定的市场和业绩条件时获得。

首席执行官使用的现金奖金总额P至$8.1百万美元的收入来自二一批一批。第一50如果公司普通股的平均收盘价等于或超过$，则应支付%31.61在任何时期内20自协议签订之日起至2021年9月30日之前的连续交易日内，首席执行官将继续受雇于本公司，直至确定实现该共同股价目标之日为止。如董事会决定，本公司在改善其财务报告内部控制的重大弱点方面未取得足够进展，则董事会可酌情减少这笔付款。第二50如果公司普通股的平均收盘价等于或超过$，则应支付%32.99在任何时期内20自协议签订之日起至2022年6月30日之前的连续交易日内，首席执行官将继续受雇于本公司，直至该共同股价目标实现之日为止。

在截至2021年6月30日的财政年度内，两批股票的目标平均收盘价均已达到，并支付了第二批股票的现金支付。2021年9月21日，董事会审计委员会认定并建议董事会认为，本公司在纠正财务报告内部控制的重大弱点方面取得了足够的进展。2021年9月30日，董事会审议并同意这一评估，但也考虑了梁先生以外的公司员工在实现这一充分进展方面取得的成就的影响。董事会根据业绩奖金的条款行使其酌处权，将第一期的支出从50%到大约25% of $8.1百万美元，总计为$2.0百万美元。支付了$2.0在2021年9月30日之后，获得了100万美元的收入。

12
目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
该公司先前预计，第一次付款的全额将支付给其首席执行官，并因此记录了#美元的负债。3.6截至2021年6月30日，其资产负债表上与这一部分相关的100万美元。鉴于审计委员会于2021年9月采取行动，将第一次付款的数额减少到#美元2.0100万美元，公司将截至2021年9月30日的资产负债表上的这项负债金额调整为2.0百万美元，并确认收益为$1.6在截至2021年9月30日的季度中，其合并运营报表中有100万美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内确认的(利益)或支出为$(1.6)百万元及$0.1分别为100万美元。

其他长期负债：
2021年9月30日June 30, 2021
经营租赁负债，非流动$18,366 $14,539 
应计未确认税收优惠，包括相关利息和罚款18,392 17,841 
应计保修成本，非当期2,701 2,678 
其他6,074 6,074 
其他长期负债总额$45,533 $41,132 

产品保修：
截至三个月
9月30日，
 20212020
期初余额$12,863 $12,379 
关于保证的规定6,386 8,347 
使用的成本(7,199)(7,607)
已有保修的估计负债变动183 608 
期末余额12,233 13,727 
当前部分9,532 11,057 
非流动部分$2,701 $2,670 

Note 5. 公允价值披露

本公司按公允价值按经常性基础计量的金融工具计入现金等价物、其他资产及应计负债。该公司将其金融工具(拍卖利率证券投资除外)归类为公允价值等级中的第一级或第二级，因为本公司使用活跃市场的报价或替代定价来源和使用市场可观察到的投入的模型来确定其公允价值。

该公司对拍卖利率证券的投资被归类在公允价值等级的第三级，因为其公允价值的确定不是基于截至2021年9月30日和2021年6月30日的可观察到的投入。本公司使用贴现现金流量法估计拍卖利率证券于每期末的公平价值及下列假设：(I)基于同类证券的可观察市场利率的预期收益率；(Ii)每月重置的证券票面利率；(Iii)估计持有期；及(Iv)流动资金折扣。流动资金折价假设是基于管理层对类似证券缺乏市场适销性折价的估计，并基于一段时间内金融市场趋势、最近证券赎回和其他市场活动的分析而确定。该公司进行了敏感性分析，流动性折扣的正负100个基点的变化并不会导致截至2021年9月30日拍卖利率证券的公允价值计量大幅上升或下降。

13
目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
按经常性基础计量的金融资产和负债

下表列出了该公司截至2021年9月30日和2021年6月30日的金融工具，这些工具是在公允价值体系内按经常性基础上的公允价值计量的。这些分类基于对公允价值计量重要的最低投入水平(以千为单位)：
2021年9月30日1级2级3级资产位于
公允价值
资产
货币市场基金(1)$151 $— $— $151 
存单(2)— 862 — 862 
拍卖利率证券— — 1,556 1,556 
按公允价值计量的总资产$151 $862 $1,556 $2,569 
June 30, 20211级2级3级资产位于
公允价值
资产
货币市场基金(1)$151 $— $— $151 
存单(2)— 863 — 863 
拍卖利率证券— — 1,556 1,556 
按公允价值计量的总资产$151 $863 $1,556 $2,570 
__________________________
(1) $0.2百万美元和美元0.2截至2021年9月30日和2021年6月30日的简明综合资产负债表中，货币市场基金分别计入限制性现金和非流动其他资产。

(2) $0.2百万美元和美元0.2百万美元的存单包括现金和现金等价物，#0.3百万美元和美元0.3100万美元的存单包括预付费用和其他资产，以及#美元0.4百万美元和美元0.4截至2021年9月30日和2021年6月30日，简明综合资产负债表中的百万美元存单分别计入限制性现金和非流动其他资产。    

本公司还按季度评估公司当前预期的信贷损失。考虑历史经验、市场数据、发行人特定因素和当前经济状况等因素。截至2021年9月30日止三个月，与本公司投资有关的信贷亏损并不显著。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，该公司的金融资产余额没有变动，这些资产包括拍卖利率证券的投资，按公允价值计算，使用了重大的不可观察到的投入(第3级)。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，一级、二级和三级金融工具之间没有转移。

以下是该公司截至2021年9月30日和2021年6月30日在拍卖利率证券上的投资摘要(单位：千)：

 成本基础毛收入
未实现
持有
收益		毛收入
未实现
持有
损失		公允价值
拍卖利率证券$1,750 $— $(194)$1,556 
 
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(未经审计)
不是收益或亏损在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的拍卖利率证券的其他全面收入中确认。
    
本公司为披露目的按经常性计量未偿债务的公允价值。截至2021年9月30日和2021年6月30日，总债务为278.8百万美元和美元98.2分别报告了按摊销成本计算的100万欧元。由于交易不活跃，这笔未偿债务被归类为2级。未偿债务的摊余成本接近公允价值。

其他金融资产--对非流通股权证券的投资

该公司的非流通股本证券是对私人持有的公司的投资，其公允价值不能轻易确定，金额为#美元。1.2百万美元和美元0.1分别截至2021年9月30日和2021年6月30日。本公司按成本减去减值(如有)，加上或减去同一发行人的相同或类似投资在有序交易中可见的价格变动所产生的变动，对该等投资进行会计处理。于截至二零二一年、二零二一年及二零二零年九月三十日止三个月内，本公司并无就可见价格变动对非流通股本证券的账面价值作出任何向上或向下调整。在截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月内，本公司并无对非流通股本证券的账面价值录得任何减值。



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(未经审计)
Note 6. 短期债务和长期债务

截至2021年9月30日和2021年6月30日的短期和长期债务包括以下内容(以千计)：
 
 9月30日，6月30日，
 20212021
信贷额度：
美国银行$110,193 $— 
CTBC银行68,100 18,000 
E.Sun银行30,000 20,400 
总信贷额度208,293 38,400 
定期贷款：
CTBC银行定期贷款，2022年8月31日到期$25,195 $25,090 
CTBC银行定期贷款，2030年6月4日到期39,018 34,700 
CTBC银行定期贷款，2027年12月27日到期1,434 — 
E.SUN银行定期贷款，2026年9月15日到期4,868 — 
定期贷款总额70,515 59,790 
债务总额278,808 98,190 
短期债务和长期债务的当期部分233,674 63,490 
非流动债务$45,134 $34,700 

循环信贷额度和定期贷款项下的活动

美国银行

2018年美国银行信贷安排

2018年4月，本公司与美国银行签订了一项循环信贷额度，最高可达$250.0百万美元(经不时修订，“2018年美国银行信贷安排”)。2021年6月28日，对2018年美国银行信贷安排进行了修订，其中包括将到期日延长至2026年6月28日，将贷款规模从250.0百万至美元200.0百万美元，将公司可以请求的最高金额从$增加到100.0百万至美元150.0100万欧元，并更新了与错误支付和LIBOR替换机制有关的规定。此外，修正案将未使用的线路资费从0.375至每年的百分比0.2%或0.3年利率(视乎贷款金额而定)及适用于贷款的LIBOR加利率2.00%或3.00年利率(视乎贷款金额而定)至伦敦银行同业拆息加1.375%或1.625年利率。这项修正被视为修改，对合并财务报表的影响无关紧要。2018年美国银行信贷安排下的任何贷款的应计利息应在每个月的第一天到期，贷款将在2018年美国银行信贷安排终止日到期并全额支付。自愿提前还款是允许的，不收取提前还款费用或罚款。除惯例例外外，2018年美国银行信贷安排以超微计算机的几乎所有资产为担保，房地产资产除外。根据2018年美国银行信贷安排的条款，该公司不允许支付任何股息。2018年美国银行信贷安排包含适用于本公司及其子公司的惯常陈述和担保以及惯常肯定和否定契约，并包含一项财务契约，该契约要求本公司在协议定义的有效触发期内的每12个月期间保持一定的固定费用覆盖比率。

截至2021年9月30日，2018年美国银行信贷安排下的未偿还借款总额为110.2百万美元。截至2021年6月30日，公司拥有不是2018年美国银行信贷安排下的未偿还借款。截至2021年9月30日和2021年6月30日的2018年美国银行信贷安排下的利率为1.50%。截至2021年9月30日和2021年6月30日，未偿还债务发行成本余额为#美元0.5百万美元。这个
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(未经审计)
该公司一直遵守2018年美国银行信贷安排下的所有契约，截至2021年9月30日，公司的可用借款能力为$89.8百万，受借款基数限制和合规的限制与其他适用条款。

CTBC银行

2021年CTBC信贷额度

本公司透过其台湾附属公司订立(I)于2020年5月6日与中华商业银行股份有限公司(“中华商业银行”)订立的若干信贷协议，该协议规定十年，非循环定期贷款安排(“2020 CTBC定期贷款安排”)，以获得最高新台币1,200.0百万(美元)40.7(2)2020年8月24日与CTBC银行签订的某些信贷协议(“CTBC信贷安排”)，其中规定借款总额最高可达#美元。50.0百万美元(统称为“CTBC之前的信贷额度”)。

于2021年7月20日(“生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与中华商业银行订立综合信贷额度一般协议(“2021年中华商业银行信贷额度”)，全面取代先前的CTBC信贷额度，并根据(I)高达新台币的定期贷款安排不时准许借款1,550.0百万(美元)55.4百万美元等值)，包括新台币现有的2020年CTBC定期贷款安排1,200.0百万(美元)42.9百万 美元等值) 和一个新的75个月, 非旋转新台币定期贷款安排350.0百万(美元)12.5百万 美元等价物)，用于为公司位于台湾的Bade制造设施购买机器和设备(“2021年CTBC机器贷款”)，以及(Ii)最高可达$105.0(“2021年CTBC信贷机制”)，这增加了CTBC信贷机制的借款能力。2021年CTBC信贷安排提供(I)a12个月 NTD1,250.0百万(美元)44.7百万美元等值)由位于巴德的土地和建筑担保的定期贷款安排， 台湾，利率等于贷款人既定的新台币利率加0.50调整后的年利率 每月，其中定期贷款安排还包括12个月保证高达新台币100.0百万(美元)3.6百万美元 等值)，年费相当于0.50年利率；及(Ii)a12个月循环信贷额度最高可达100占符合条件的应收账款的百分比，总金额最高可达$105.0百万美元，利率等于贷款人的既定美元利率加0.70%至0.75按月调整的年利率。

利率将根据根据2021年CTBC信贷额度建立的个人信贷安排确定，利率应根据某些条件的满足情况进行调整。根据2021年CTBC信贷额度发放的定期贷款以台湾子公司的某些资产为抵押，包括某些财产、土地、厂房和设备。2021年CTBC信贷额度下有各种金融契约，包括流动比率、偿债覆盖率和金融债务比率要求。生效日之前CTBC信贷额度下的未偿还金额由2021年CTBC信贷额度承担。

截至2021年9月30日和2021年6月30日，2020 CTBC定期贷款安排下的未偿还金额为#美元39.0百万美元和美元34.7分别为100万美元。这些贷款的利率是0.45截至2021年9月30日和2021年6月30日的年利率。根据2021年CTBC机器贷款，未偿还金额为$1.4百万2021年9月30日。这些贷款的利率是0.65截至2021年9月30日的年利率。截至2021年6月30日，有不是2021年CTBC机器贷款项下的未偿还借款。

2021年CTBC信贷安排定期贷款下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#美元。25.2百万美元和美元25.1分别为2021年9月30日和2021年6月30日。这些贷款的利率是0.74%和0.75分别截至2021年9月30日和2021年6月30日的年利率。截至2021年9月30日和2021年6月30日，2021年CTBC信贷安排循环信用额度的未偿还借款为$68.1百万美元和美元18.0分别为100万美元。这些贷款的利率从大约0.94%至0.95截至2021年9月30日的年利率。利率是0.98截至2021年6月30日的年利率。截至2021年9月30日，根据2021年CTBC信贷安排，未来可供借款的金额为#美元11.7百万美元。截至2021年9月30日，以2021年CTBC信贷额度为抵押的位于台湾巴德的土地和建筑的账面净值为$77.7百万美元。 截至2021年9月30日，2021年CTBC信贷额度下的所有金融契约都得到了满足。

E.Sun银行

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(未经审计)
2021年E.SUN银行信贷安排

本公司透过其台湾附属公司，于2020年12月2日与E.SUN银行(“E.SUN银行”)签订了若干一般信贷协议，该协议规定发行贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证及其他类型的提款票据，最高限额为美元。30百万美元(“之前的E.SUN银行信贷安排”)。Preor E.Sun银行信贷安排的期限至2021年9月18日。

于2021年9月13日(“E.SUN银行生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与E.SUN银行订立新的一般信贷协议，取代先前的E.Sun银行信贷安排(“2021 E.Sun银行信贷安排”)。2021年E.SUN银行信贷安排允许借款最高(I)新台币1,600.0百万(美元)57.6百万美元等值)及(Ii)元30.0作为贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。2021年E.SUN银行信贷安排的其他条款与之前的E.Sun银行信贷安排基本相同。一般来说，根据2021年E.SUN银行信贷安排发放的基本利率贷款的利率是根据金融行业的平均隔夜通知贷款利率(如LIBOR或TAIFX)加上固定保证金计算的，并可能会偶尔调整。2021年E.SUN银行信贷安排有惯例的违约条款，允许E.SUN银行终止或降低信用额度，缩短信用期限，或视为所有到期和应付债务，包括在子公司在另一金融组织有逾期债务的情况下。2021年E.SUN银行信贷安排下有各种金融契约，包括流动比率、净债务比率和利息覆盖要求。

根据2021年E.SUN银行信贷安排签发的特定提款工具的条款，如信贷金额、使用期限、提款方式、具体贷款利率和其他相关条款，将在与E.SUN银行协商的信用条件通知和确认(“通知和确认”)中列出。通知和确认是在E.SUN银行生效之日发出的，生效日期为：五年制，非循环定期贷款安排，最高可获得新台币1,600.0百万(美元)57.6百万美元等值)用于研究和开发活动的融资(“定期贷款”)，和(二)#美元30.0百万进口贷款(“进口贷款”)，期限为120几天。截至2021年9月30日，定期贷款下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#。4.9百万美元，这些贷款的利率是0.995年利率。截至2021年9月30日和2021年6月30日，进口贷款项下的未偿还金额为$30.0及$20.4分别为100万美元。这些贷款的利率约为0.96%至1.23%和1.00%至1.29截至2021年9月30日的年利率及分别于2021年6月30日。截至2021年9月30日，进口贷款项下未来可供借款的金额为$000万以及2021年的所有金融契约E.SUN银行信贷安排令人满意.

巨型银行

兆丰银行信贷安排

于2021年9月13日(“兆丰银行生效日期”)，本公司透过其台湾子公司订立1,200.0百万(美元)43.2百万美元等值)与兆丰国际商业银行(“兆丰银行”)的信贷安排(“兆丰银行信贷安排”)。兆丰银行信贷安排将用于支持制造活动(如购买材料和部件)，并提供中期营运资金(“许可用途”)。根据兆丰银行信贷安排的提款可以持续到2024年12月31日，第一次提款日期不晚于2021年11月5日。提款金额最高可达80在提款证明中向银行证明的许可用途的百分比。利率取决于兆丰银行信贷安排下的借款金额，截至兆丰银行生效日期，范围为0.645%至0.845年利率。利率在某些情况下可能会调整，例如违约事件。利息按月支付。借款本金自15日起付清这是在第一次提款两年后的第二个月的第二天，在此后的三年内按月分期付款。兆丰银行信贷安排是无抵押的，并有惯例的违约条款，允许兆丰银行减少或取消信贷延期，或宣布立即到期和应付的所有本金和利息金额。截至2021年9月30日，有不是兆丰银行信贷安排下的未偿还借款。

彰化银行

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目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
彰化银行信贷安排

于2021年10月5日(“彰化银行生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与彰化商业银行有限公司(“彰化银行”)订立信贷安排(“彰化银行信贷安排”)。彰化银行信贷额度最高可达新台币1,000.0百万(美元)36.0百万美元等值)，包括最高$20.0作为贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。彰化银行信贷融资设有惯常违约条款，允许彰化银行终止或降低信贷额度、缩短信贷期限、或视为所有到期及应付债务，包括与其他台湾附属债务债务有关的交叉违约条款。根据彰化银行信贷安排，彰化银行有权就所欠债务要求抵押品。

彰化银行信贷工具下发行的特定提款工具的条款，如授信金额、使用期限、提款方式、特定贷款利率及其他相关条款，将在与彰化银行协商的单独贷款合同(每份“贷款合同”)中列明。彰化银行生效日，三签订了贷款合同。这三份贷款合同都没有担保，也没有财务契约。

短期和长期债务的本金应支付如下(单位：千)：

Fiscal Year: Principal Payments
2022$233,594 
20231,696 
20247,110 
20257,110 
20267,110 
2027年及其后22,188 
短期和长期债务总额$278,808 


Note 7. 租契
该公司根据不可撤销的经营租约租赁办公室、仓库和其他场所、车辆和某些设备。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，已确认的经营租赁费用和与经营租赁有关的补充现金流量信息如下(单位：千)：

截至三个月
9月30日，
20212020
经营租赁费用(包括与关联方签订租赁协议的费用#美元)246及$347分别截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月)
$2,182 $2,000 
经营租赁的现金支付(包括向相关方支付#美元279及$347分别截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月)
$2,205 $1,966 
以经营租赁负债换取的新经营租赁资产$6,119 $2,059 

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目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
于截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月内，本公司与房地产及非房地产资产短期租赁安排有关的成本并不重大。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，非租赁可变付款支出无关紧要。

截至2021年9月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为4.3年，加权平均贴现率为3.2%. 截至2021年9月30日，不可撤销经营租赁安排下的经营租赁负债到期日如下(以千计)：
财政年度：最低租赁费
2022$5,682 
20236,605 
20245,498 
20255,349 
20262,015 
2027年及以后1,584 
未来租赁支付总额26,733 
减去：推定利息(1,967)
经营租赁负债现值$24,766 
    
截至2021年9月30日，尚未开始的短期租赁安排以及运营和融资租赁下的承诺无关紧要。

本公司已与关联方订立租赁协议。见附注8，“关联方交易”以供讨论。

Note 8. 关联方交易

该公司与Ablecom和Compuware有各种业务关系。Ablecom和Compuware都是台湾公司。Ablecom是该公司的主要合同制造商之一；康博软件既是该公司产品的分销商，也是该公司的合同制造商。Ablecom首席执行官梁朝伟是公司首席执行官兼董事会主席总裁的兄弟。史蒂夫·梁和他的家族成员拥有大约28.8%的股份，梁朝伟及其配偶Sara刘，亦为本公司高级职员及董事，合共拥有约10.5截至2021年9月30日，Ablecom股本的百分比。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。梁朝伟和Sara并不拥有康博软件的任何股本，而本公司亦不拥有阿布勒康姆或康博软件的任何股本。

与Ablecom的交易

公司与Ablecom签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议、制造服务协议和仓库空间租赁协议。

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目录表 超级微型计算机公司。
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和服务器机箱制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Ablecom。Ablecom制造了大约92.5%和93.6本公司于截至2021年及2020年9月30日止三个月内销售的产品所包括底盘的百分比。关于设计活动，Ablecom一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Ablecom支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Ablecom支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。

关于双方关系的制造方面，Ablecom从第三方购买制造底盘所需的大部分材料，公司通过寄售或销售交易向Ablecom提供制造过程中使用的某些部件(如电源)。Ablecom使用这些材料和部件制造完成的底盘，然后将它们卖回给公司。对于从公司购买的部件，Ablecom以与公司向Ablecom出售部件的价格相等的价格将部件回售给公司。公司和Ablecom经常审查和谈判公司从Ablecom购买的底盘的价格。除了购买库存外，该公司还产生与Ablecom的设计服务、工装和其他杂项费用相关的其他费用。

由于与Ablecom的合作，公司面临的财务损失仅限于在公司产品的市场价格和/或需求意外下降，导致公司在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，其采购订单上的潜在损失。该公司向Ablecom发出的未完成采购订单为$36.7百万美元和美元40.22021年9月30日和2021年6月30日分别为100万欧元，有效地代表了财务损失的风险敞口。本公司不直接或间接担保Ablecom的任何义务，或Ablecom的股权持有人可能遭受的任何损失。由于Ablecom几乎制造了公司产品中包含的所有底盘，如果Ablecom突然无法为公司制造底盘，如果公司不能迅速获得能够以可接受的价格向公司提供高质量底盘的替代供应商的资格，公司的业务可能会受到影响。

与Compuware打交道

本公司已与康博软件订立分销协议，根据该协议，本公司委任康博软件为本公司产品在台湾、中国及澳洲的非独家经销商。如果需要，Compuware承担在最终客户所在地安装公司产品的责任，并管理客户支持，以换取从公司标准价格购买的折扣。

该公司还与康博软件签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议和办公空间租赁协议。

根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和电源制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Compuware。关于设计活动，康博软件一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Compuware支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Compuware支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。关于制造方面的关系，康博软件从外部市场购买制造电源所需的大部分材料，并使用这些材料制造产品，然后将这些产品出售给公司。公司和Compuware经常审查和协商公司从Compuware购买的电力供应的价格。

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(未经审计)
康博软件还为该公司制造用于印刷电路板的主板、背板和其他部件。该公司向康博软件销售制造上述产品所需的大部分零部件。Compuware使用零部件制造产品，然后将产品以相当于公司向Compuware出售零部件的价格的购买价回售给公司，外加“制造增值”费用以及包括管理费用和人工在内的其他杂项费用和成本。本公司和Compuware经常审查和谈判将包括在公司从Compuware购买的产品的价格中的“制造附加值”费用的数额。除了购买库存外，公司还产生与设计服务、工装资产和杂项成本相关的成本。

如果公司产品的市场价格和/或需求出现不可预见的下降，导致公司在销售中蒙受损失或不能销售产品，公司因参与Compuware而面临的财务损失仅限于其采购订单上的潜在损失。该公司向Compuware发出的未完成采购订单为$87.8百万美元和美元71.02021年9月30日和2021年6月30日分别为100万欧元，有效地代表了财务损失的风险敞口。本公司不直接或间接担保Compuware的任何义务，或Compuware的股东可能遭受的任何损失。

与企业风险投资有关的交易
于二零一六年十月，本公司订立协议，据此本公司就一家位于中国的私人持股公司(“合营企业”)的投资贡献若干技术权利，以扩大本公司于中国的业务。企业风险投资公司是30公司拥有%的股份，并且70%的股份由中国的另一家公司持有。这笔交易于2017财年第三季度完成，投资采用权益法入账。因此，公司风险投资也是关联方。
该公司记录了与某些技术权利的贡献相关的递延收益。截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司的未摊销递延收益余额为1美元0.5百万美元和美元1.0在本公司的简明综合资产负债表中，应计负债分别为600万欧元，其他长期负债则为零。

本公司监控投资是否存在潜在减值的事件或情况，并在确定需要计入减值费用时对账面价值进行适当减值。2020年6月，控制Corporation Venture的第三方母公司与第三方母公司的几个相关实体以及其一家子公司单独上市，被列入美国政府的出口管制名单。企业风险投资公司本身并不是一个受限制的一方。本公司的结论是，公司合资企业符合新的限制。本公司认为，截至2021年9月30日，股权投资账面价值不受影响。不是分别于截至2021年及2020年9月30日止三个月录得减值费用。
本公司已向合营公司出售产品，而本公司就合营公司未售出的产品所占的实体内利润份额已被剔除，并减少了本公司于合营公司的投资的账面价值。在抵销实体内利润使投资余额降至零以下的范围内，这种数额计入应计负债。

与单片电力系统公司的交易。

该公司从MPS公司采购某些半导体产品，用于其产品。MPS公司是一家无厂房的高性能模拟和混合信号半导体制造商。董事会成员，同时也是国会议员。

22

目录表 超级微型计算机公司。
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(未经审计)
截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司与关联方的交易余额如下(以千计)：

Ablecom康博软件企业风险投资MPS总计
2021年9月30日June 30, 20212021年9月30日June 30, 20212021年9月30日June 30, 20212021年9月30日June 30, 20212021年9月30日June 30, 2021
应收账款$2 $2 $1,332 $198 $12,659 $8,478 $— $— $13,993 $8,678 
其他应收账款(1)$4,428 $5,575 $21,690 $18,173 $— $— $165 $89 $26,283 $23,837 
应付帐款$40,730 $38,152 $37,024 $31,944 $— $— $— $— $77,754 $70,096 
应计负债(2)$1,813 $3,042 $17,790 $14,486 $500 $1,000 $— $— $20,103 $18,528 

(1)其他应收款包括包括在预付资产和其他流动资产中的供应商应收款。
(2)包括列入其他流动负债的经营租赁负债的流动部分。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，公司与关联方的交易结果如下(单位：千)：

Ablecom康博软件企业风险投资MPS总计
截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，
2021202020212020202120202021202020212020
净销售额$7 $5 $15,702 $13,299 $15,213 $6,412 — — $30,922 $19,716 
采购-库存$50,788 $23,871 $35,229 $34,197 — — $1,670 $791 $87,687 $58,859 
采购--其他杂项物品$2,116 $2,718 $339 $333 — — — — $2,455 $3,051 


在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，公司与关联方的交易对现金流的影响如下(单位：千)：

Ablecom康博软件企业风险投资MPS总计
截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，
2021202020212020202120202021202020212020
应收账款的变动— $(27)$(1,134)$353 $(4,181)$7,184 — — $(5,315)$7,510 
其他应收账款的变动$1,147 $4,243 $(3,517)$7,840 — — $(76)$75 $(2,446)$12,158 
应付帐款的变动$2,578 $(14,952)$5,080 $(9,724)— — — — $7,658 $(24,676)
应计负债的变动$(1,229)$(203)$3,304 $(3,374)$(500)— — — $1,575 $(3,577)
其他长期负债的变动— $47 — $(77)— $(500)— — — $(530)
购买房产、厂房和设备$338 $2,140 $62 $90 — — — — $400 $2,230 
未付财产、厂房和设备$1,360 $1,664 — — — — — — $1,360 $1,664 

23

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(未经审计)


Note 9. 股权薪酬与股东权益

股权激励计划

2020年6月5日，公司股东批准了《2020年股权激励薪酬计划》(简称《2020年计划》)。根据2020计划，可获得的最大股票数量为5,000,000加1,045,000在通过2020年计划时，根据2016年股权激励计划(“2016计划”)仍可用于未来奖励的普通股。不是其他奖项可以根据2016年的计划授予。7,246,000普通股股份仍保留用于在通过2020计划时根据2016计划发放的未偿还奖励。

截至2021年9月30日，公司拥有2,385,365根据2020年计划，可供未来发行的授权股份。

普通股回购

2021年1月29日，一个正式授权的董事会小组委员会批准了一项股票回购计划，回购总额高达$200.0以市价计算的百万股公司普通股。该计划的有效期至2022年7月31日或回购普通股最大金额之日。该公司有$150.0截至2021年9月30日，股票回购计划下剩余的可用资金为100万美元。有几个不是在截至2021年9月30日的三个月内，根据股份回购计划回购的股份。

确定公允价值

该公司的RSU和PRSU的公允价值是基于公司普通股在授予之日的收盘价。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值。然后，该公允价值在奖励的必要服务期内按比例摊销，这通常是归属期间。使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型的关键投入如下：

预期期限--公司的预期期限是指公司基于股票的奖励预期未完成的时间段，是根据公司的历史经验确定的。

预期波动率-预期波动率基于公司的历史波动率。

预期股息-布莱克-斯科尔斯估值模型要求以单一预期股息率作为输入，公司没有支付股息的计划。

无风险利率-布莱克-斯科尔斯估值法中使用的无风险利率是根据授予时有效的美国财政部零息发行的，期限与期权的预期期限相对应。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的股票期权授予的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型在以下假设下估计的：
 截至三个月
9月30日，
 20212020
无风险利率0.81 %
0.27%
预期期限6.09年份5.98年份
股息率— %— %
波动率49.71 %
50.43%
加权平均公允价值$17.94 $14.16 

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(未经审计)
下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的简明综合业务报表中包括的基于股票的薪酬支出总额(单位：千)：
 
 截至三个月
9月30日，
 20212020
销售成本$447 $503 
研发3,880 3,702 
销售和市场营销517 517 
一般和行政2,171 2,448 
基于股票的税前薪酬支出7,015 7,170 
所得税影响(1,888)(1,955)
基于股票的薪酬费用，净额$5,127 $5,215 
    
截至2021年9月30日，美元9.4与股票期权有关的未确认薪酬支出预计将在加权平均期间确认3.85年，美元51.2与未归属RSU有关的未确认补偿成本预计将在#年的加权平均期间确认2.77数年，但少于$0.1与未归属的PRSU有关的未确认补偿成本预计将在#年期间确认0.11好几年了。此外，如下所述，$9.6与2021年CEO绩效股票期权相关的未确认薪酬成本预计将在5.0好几年了。
    
股票期权活动

2021年3月，公司董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)批准授予1,000,000普通股给予公司CEO(《2021年CEO业绩股票期权》)。2021年CEO业绩股票期权具有五归属部分，归属时间表完全基于运营里程碑(业绩条件)和市场状况的实现情况，假设(1)继续担任首席执行官或以本公司首席执行官与董事会商定的身份受雇，以及(2)服务至每个归属日期。每一个五授予2021年CEO业绩股票期权的部分将在薪酬委员会认证后授予：(I)该部分的市场价格里程碑，起始价为$45.00第一批的每股收益，并增加至$120.00其后每股(以60日历日拖尾平均数，仅计算交易日)，以及(Ii)下列任何一项五根据美国公认会计原则报告的以总收入为重点的运营里程碑已在四连续几个会计季度。在归属和行使时，包括支付行使价#美元45.00每股，在2024年3月2日之前，公司首席执行官必须持有他在2024年3月2日之前收购的股票，但根据无现金行使出售的股票除外，在无现金行使中，股票被同时出售，以支付行使价和任何必要的预扣税款。

截至2021年9月30日，运营和股价里程碑的实现情况如下：

年化收入里程碑成就现状股价里程碑成就现状
(以十亿计)
$4.0很有可能$45未满足
$4.8很有可能$60未满足
$5.8很有可能$75未满足
$6.8很有可能$95未满足
$8.0—$120未满足

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(未经审计)
在授予日，蒙特卡洛模拟被用来为每一批确定(I)该批的固定费用数额和(Ii)预期达到该批的市场价格里程碑的未来时间，或其“预期市场价格里程碑实现时间”。另外，根据对公司未来财务业绩的主观评估，每个季度，公司将确定以前没有实现或被认为可能实现的每个运营里程碑是否有可能取得成就，如果是，公司预计达到该运营里程碑的未来时间，或其“预期运营里程碑成就时间”。当公司首次确定可能实现一个运营里程碑时，公司将在授予之日至当时适用的“预期归属时间”之间的季度数内分配相关部分的全部费用。于任何给定时间的“预期归属时间”为：(I)预期营运里程碑完成时间(如相关营运里程碑尚未达成)及(Ii)预期市价里程碑达成时间(若相关市场价格里程碑尚未达成)。该公司将立即确认从授予之日到第一次被认为可能实现运营里程碑的季度的所有累积费用的追赶费用。此后的每个季度，公司将根据该季度和当时适用的预期归属时间之间的季度数，确认该部分当时剩余支出的按比例分配部分，但在归属某一部分时，该部分的所有剩余支出将立即确认。

在截至2021年9月30日的三个月内，公司确认了与2021年CEO绩效股票期权相关的薪酬支出$0.9百万美元。不是与2021年CEO业绩股票期权相关的薪酬支出在截至2020年9月30日的三个月内确认。截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司拥有9.6百万美元和美元10.5分别为与2021年CEO业绩股票期权相关的未确认薪酬成本。截至2021年9月30日的未确认赔偿成本预计将在五年.
    
下表汇总了截至2021年9月30日的三个月内所有计划下的股票期权活动：
 
选项
杰出的		加权
平均值
锻炼
单价
分享		加权
平均值
剩余
合同
期限(年)
截至2021年6月30日的余额5,175,554 $26.17 
授与114,860 $37.88 
已锻炼(389,942)$17.25 
被没收/取消(41,459)$30.47 
截至2021年9月30日的余额4,859,013 $27.13 5.52
在2021年9月30日归属并可行使的期权3,099,511 $20.82 3.47

RSU和PRSU活动

2015年1月，公司开始向员工发放RSU。公司向某些员工授予RSU，作为其定期员工股权薪酬审查计划的一部分，以及向选定的新员工发放RSU。RSU通常是基于服务的股票奖励，使持有者有权在归属时获得公司普通股的自由流通股票。

2020年3月，薪酬委员会将PRSU奖授予公司的一名高管。该奖项授予二分批并包括服务和性能条件。每一批都有15,000仅根据服务条件授予2021年5月和2021年11月的RSU。根据2020财年与2019财年相比的收入增长百分比(将于2021年5月授予的单位)以及2021财年与2020财年(将于2021年11月授予的单位)的收入增长百分比，可以获得额外的单位。不是由于收入比2019财年有所下降，2020财年获得了额外的单位收入。一项额外的2,9392021财年的单位收入将于2021年11月10日授予。

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下表汇总了所有计划下截至2021年9月30日的三个月内RSU和PRSU的活动：
基于时间的RSU
杰出的		加权
平均值
授予日期-每股公允价值		PRSU
杰出的		加权
平均值
授予日期-每股公允价值
截至2021年6月30日的余额1,854,956 $26.79 15,000 $34.27 
授与359,405 $37.88 — $— 
已释放(173,771)$22.92 — $— 
被没收(87,894)$27.54 — $— 
截至2021年9月30日的余额1,952,696 $29.15 15,000 $34.27 


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Note 10. 所得税

该公司记录了#美元的所得税准备金。3.3百万美元和美元3.7截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。实际税率为11.7%和12.7分别为截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月。截至2021年9月30日的三个月的有效税率低于截至2020年9月30日的三个月，主要是由于某些不可抵扣费用的减少和外国纳税义务的减少。

截至2021年9月30日，该公司的未确认税收优惠总额为45.1百万美元，其中，28.3百万美元，如果确认，将影响本公司的实际税率。在截至2021年9月30日的三个月中，4.3未确认的税收优惠总额增加了100万。该公司的政策是将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款包括在精简综合经营报表的税金拨备中。截至2021年9月30日，公司已累计应计美元2.7与未确认的税收优惠有关的利息和罚款达数百万美元。

2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)颁布。CARE法案为2017年税改法案的某些方面提供了临时救济，这些法案对某些损失、利息支出扣除和替代最低税收抵免的使用施加了限制，并对2017年税改法案进行了技术性更正，涉及合格改善性房产的折旧年限。CARE法案不会对公司产生实质性影响。

该公司已确定，除与公司在荷兰的业务有关的未分配收益外，其海外未分配收益将进行无限期再投资。该公司可能从荷兰汇回之前在美国纳税的某些外国收益。这种汇回的税收影响估计是无关紧要的。

本公司相信其已为所有不确定的税务状况提供足够的准备金；然而，税务机关声称的金额可能高于或低于本公司目前的状况。因此，本公司关于未来将记录的联邦、州和外国税务相关事项的拨备可能会随着修订估计的作出或相关事项的解决或以其他方式解决而发生变化。

在截至2018年6月30日的纳税年度至2021年，联邦诉讼时效总体上保持开放。在截至2017年6月30日的纳税年度至2021年，各州的诉讼时效法规总体上保持开放。在截至2016年6月30日至2021年的纳税年度，主要外国司法管辖区的某些诉讼时效法规总体上仍然开放。合理地说，我们未确认的税收优惠总额将减少大约$1.0在接下来的12个月里，由于诉讼时效的失效，将有100万美元。如果这些调整得到确认，将对我们的实际税率产生积极影响，并将被确认为额外的税收优惠。    
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(未经审计)
Note 11. 承付款和或有事项

诉讼及申索-2018年2月8日，二美国加利福尼亚州北区地区法院对公司、公司首席执行官和公司前首席财务官提出了可能的集体诉讼(Hessefort诉超级微型计算机公司等人案。, No. 18-cv-00838和美国屋顶工人联合会诉超级微型计算机公司等人案。, No. 18-cv-00850)。起诉书包含类似的指控，声称被告违反了《证券交易法》第10(B)条，原因是据称在有关收入确认的公开声明中存在失实陈述和/或遗漏。法院随后指定纽约酒店行业委员会和纽约市酒店协会养老基金为主要原告。主要原告随后提交了一份修改后的起诉书，将公司投资者关系部的高级副总裁列为另一被告。2019年6月21日，首席原告提出进一步修改后的起诉书，将公司原国际销售部、企业秘书、董事的高级副总裁指定为追加被告。2019年7月26日，公司提出驳回投诉的动议。2020年3月23日，法院批准了该公司驳回申诉的动议，并允许主要原告在30天内提出修改后的申诉。2020年4月22日，首席原告提出了进一步修改的起诉书。2020年6月15日，该公司提出动议，驳回进一步修改的诉状，听证会原定于2020年9月23日举行；然而，法院于9月15日举行了一次会议，讨论法院如何有效地处理最近达成的美国证券交易委员会和解协议。双方规定，允许原告进一步修改诉状，仅为增加与美国证券交易委员会和解相关的指控。2020年10月14日，原告提交了第四份修改后的起诉书。2020年10月28日，被告提交了驳回申请的补充动议。2021年3月29日，法院部分批准和部分驳回了被告的驳回动议。原告根据交易所法案第10(B)和20条提出的索赔被驳回，对公司前投资者关系主管佩里·海耶斯造成了不利影响。原告第10(B)条的索赔, 但不是第20条的指控，同样被驳回的还有创始人、前董事和前国际销售高级副总裁廖添丁。法院驳回了驳回第10(B)条和第20条对公司、梁朝伟和公司前首席财务官Howard Hideshima的索赔的动议。证据开示已经开始，法院已将等级认证听证会安排在2022年1月22日。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。

于2020年10月27日，本公司若干现任及前任董事及高级管理人员被列为向加利福尼亚州圣克拉拉县高级法院(下称“法院”)提起的一宗推定衍生产品诉讼的被告，标题为“巴里诉梁等人案”，20-CV-372190。该公司也被列为名义上的被告。起诉书声称，公司高管和董事导致公司就收入确认和内部控制的有效性发布虚假和误导性声明，未能采用和实施有效的内部控制，以及未能及时向美国证券交易委员会提交各种报告，从而导致违反受托责任、浪费公司资产和不当得利。被告提出了抗辩，原定于2021年8月4日举行听证会，但一直持续到2021年9月15日。在此之后，2021年7月21日，原告律师提出了修改后的申诉，而不是回应抗议者。修改后的申诉没有增加新的索赔；主要是，修正案增加了描述2021年3月29日动议驳回黑塞福尔集体诉讼。被告于2021年8月24日对修改后的起诉书提出异议，法院已将听证会安排在2022年1月26日。否则，此案目前被搁置。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。


2021年5月5日，在美国加利福尼亚州北区地区法院提起的一起推定的衍生品诉讼中，该公司的某些现任和前任董事和高管被列为被告，标题为Stein诉梁等人案.，案件编号3：21-cv-03357-kAw(“Stein派生诉讼”)。该公司也被列为名义上的被告。起诉书声称指控公司违反受托责任、浪费公司资产、不当得利和违反联邦证券法，这些指控源于公司高管和董事导致公司就收入确认和内部控制的有效性发布虚假和误导性声明，未能采用和实施有效的内部控制，以及未能及时向美国证券交易委员会提交各种报告。原告寻求未指明的补偿性损害赔偿和其他公平救济。被告于2021年8月6日提出动议，要求驳回诉讼。原告没有反对被告的动议，而是通知被告，原告准备以偏见驳回他的诉讼。2021年9月29日，当事人向法院提交了对被点名原告不利的驳回规定，供法院批准。2021年10月27日，法院发布命令，要求当事人在30几天后，法院将向法院发出解雇通知计划，供法院批准。法院指出，如果在通知期间没有股东寻求干预，原告可以提出行政动议，要求法院驳回诉讼，但不构成损害。

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美国证券交易委员会的大事--本公司配合美国证券交易委员会调查2015年8月31日披露的公司管理层发现的某些违规行为的营销费用，并配合美国证券交易委员会进一步调查本公司未能及时提交截至2017年6月30日的财政年度10-K表及2018年10月发布有关本公司产品的虚假和信誉不实的新闻文章的事项。2020年8月25日，为了全面解决所有正在调查的问题，本公司同意根据1933年证券法第8A条和1934年证券交易法第21C条进入一项停止和停止诉讼的命令，做出调查结果，并根据美国证券交易委员会宣布的那样实施停止令(“命令”)。本公司承认美国证券交易委员会对本公司和诉讼标的的管辖权，但如命令中所述，在其他方面既不承认也不否认美国证券交易委员会的调查结果。本公司同意停止或停止违反证券法第17(A)(2)和(3)条、交易法第13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)条以及规则12b-20、13a-1、13a-11和13a-13的任何违规行为或任何未来的违规行为。该公司同意并支付了#美元的民事罚款。17,500,000在截至2020年9月30日的三个月内，这笔费用在公司的简明综合经营报表中计入了一般和行政费用。此外，公司首席执行官于2020年8月25日与美国证券交易委员会达成和解，这是美国证券交易委员会宣布的。公司首席执行官向公司支付了#美元。2,122,000根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条的规定，在有关期间偿还某些股票销售的利润。和解金额是在2021财年第一季度支付的，公司将这笔款项记入一般和行政费用的贷方。    

其他法律程序及弥偿

本公司不时涉及因正常业务活动而引起的各种法律诉讼。该等事宜的解决并未对本公司截至2021年9月30日及之前任何期间的综合财务状况、经营业绩或流动资金造成重大影响。

该公司已与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。

根据该等协议，本公司已同意在法律许可的最大范围内，就该等人士因其董事或高级职员身份而产生的责任作出赔偿，并预支该等人士与相关法律程序有关的开支。由于以前的赔偿索赔历史有限，以及每项索赔涉及的独特事实和情况，无法确定根据这些协议公司可能需要支付的最高潜在金额。然而，该公司维持董事和高级管理人员责任保险，以减少其对此类义务的风险敞口。

购买承诺— 该公司已达成协议，主要在未来12个月内采购库存和非库存物品。截至2021年9月30日，这些剩余的不可取消承诺为508.2百万美元，包括$124.4为关联方提供100万美元。

租赁承诺额-关于公司的经营租赁和融资租赁承诺的讨论，见附注7，“租赁”。

Note 12. 细分市场报告

该公司在以下地区运营一基于创新、模块化和开放标准架构开发和提供高性能服务器解决方案的运营部门。公司的首席运营决策者是首席执行官。

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(未经审计)
以下是财产、厂房和设备的摘要，净额(以千为单位)：
 9月30日，6月30日，
20212021
长期资产：
美国$181,189 $180,143 
亚洲100,046 91,640 
欧洲2,913 2,930 
$284,148 $274,713 

该公司的收入在附注2“收入”中按产品类型和地理市场分类列报。
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目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

这一部分和本季度报告的其他部分包含符合1933年证券法第27A节和1934年修订后的证券交易法(“交易法”)第21E节的“前瞻性陈述”，涉及风险和不确定因素。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关。在某些情况下，您可以通过“将”、“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语来识别前瞻性陈述，这些术语或其他类似术语的否定。在评估这些陈述时，您应具体考虑各种因素，包括本文件第二部分第1A项中“风险因素”项下讨论的风险。这些因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。

以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他部分以及我们截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告(“2021 10-K”)中包含的我们的简明综合财务报表和相关脚注一起阅读，其中包括我们截至2021年6月30日、2021年和2020年6月30日的财年的简明综合财务报表。

概述

我们是应用优化型高性能和高效率服务器和存储系统的全球领导者和创新者，面向各种市场，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算。我们的解决方案包括完整的服务器、存储系统、模块化刀片式服务器、刀片式服务器、工作站、完整机架、网络设备、服务器管理软件和服务器子系统。我们还提供全球支持和服务，帮助我们的客户安装、升级和维护他们的计算基础设施。

我们于1993年开始运营，自成立以来每年都实现盈利。截至2021年9月30日的三个月，我们的净收入从上年同期的2660万美元下降到2540万美元。为了增加我们的销售额和利润，我们相信我们必须继续开发灵活和应用程序优化的服务器和存储解决方案，并以新功能和产品率先进入市场。我们还必须继续扩大我们的软件以及客户服务和支持服务，特别是在我们越来越关注较大的企业客户的情况下。此外，我们必须专注于发展我们的销售伙伴和分销渠道，以进一步扩大我们的市场份额。我们根据各种指标来衡量我们的财务成功，包括净销售额、毛利率和营业利润率的增长。我们成功的关键非财务指标之一是我们能够快速推出新产品并提供最新的应用程序优化的服务器和存储解决方案。在这方面，我们与微处理器和其他关键组件供应商密切合作，以利用推出的新技术。从历史上看，我们迅速推出新产品的能力使我们能够从技术转型中受益，例如推出新的微处理器和存储技术，因此，我们密切和仔细地监测NVIDIA公司、英特尔公司、美国超微公司公司、三星电子有限公司、美光科技公司和其他公司的推出周期。这也影响了我们的研发支出，因为我们将继续在当前和未来的产品开发工作中投入更多资金。

冠状病毒(新冠肺炎)大流行影响

冠状病毒(新冠肺炎)的全球传播和遏制它的各种尝试给世界各地的许多企业造成了严重的波动、不确定性和经济混乱。为了遏制或减缓新冠肺炎的传播，世界各国政府采取了各种措施，其中包括规范企业运营的命令，要求佩戴口罩，定义避难所的位置，以及社会距离协议。根据相关的联邦、州和县法规，我们是一家必不可少的关键基础设施(信息技术)企业。因此，在2020年3月下旬，我们响应了圣克拉拉县和加利福尼亚州关于遏制新冠肺炎传播的指示。我们的首要任务是保障我们工作人员的安全，我们已经实施了许多健康预防措施和工作惯例，以遵守法律并以安全的方式运作。

在疫情爆发的早期阶段，我们迅速将我们的某些间接劳动力转移到了家里工作，并继续在台湾和美国和欧洲运营我们的当地工厂，在最初的一段时间里，我们的工厂受到了干扰。我们在IT基础设施的关键行业运营，我们评估了我们的客户群，以确定在关键行业运营的优先客户。我们继续看到持续的需求，对受影响最大的零售、石油天然气和酒店业等行业没有重大直接敞口。随着时间的推移，我们可能会发现，通过我们的渠道合作伙伴和OEM客户，我们对陷入困境的行业的间接敞口会更大。
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目录表

针对新冠肺炎在中国的早期爆发，我们通过建立主板和其他系统印刷电路板所需的关键部件的库存，积极管理供应链的潜在短缺风险。从那时起，我们继续增加关键组件的库存，如CPU、内存、固态硬盘和图形处理器，以便客户订单在收到时即可履行。

物流已成为一项新的挑战，因为在全球范围内，运输业限制了出发频率，增加了物流成本。我们经历了运费成本和直接劳动力成本的增加，因为我们激励员工继续工作，帮助我们为客户服务，其中许多客户处于关键行业。我们预计这一趋势将在新冠肺炎大流行期间持续下去。

我们监控客户的信用状况和支付历史，以评估特定行业或
现金流可能中断的地理区域。虽然我们相信我们有足够的资本，但我们积极管理
我们的流动性需求。2021年6月，我们与美国银行谈判延长了我们的信贷安排，将到期日延长至2026年6月。2021年7月，我们用CTBC银行取代了以前的信贷安排和定期贷款安排，用新的综合信贷额度安排取代了我们的信贷安排。2021年9月，我们用E.SUN银行取代了以前的信贷安排，并提供了新的信贷安排和期限安排。2021年9月，我们与兆丰银行签订了一项定期贷款安排，用于支持我们的制造活动(如购买材料和零部件)并提供中期营运资金。2021年10月，我们与彰化银行达成了一项信贷安排，将用于支持我们台湾业务的增长。见--流动性和资本资源--其他影响流动性和资本资源的因素。

我们的管理团队专注于指导公司应对新冠肺炎带来的持续挑战。目前，疫苗供应和感染率下降有积极迹象；然而，由于可能出现新的病毒株和疫苗供应限制，我们无法预测全球新冠肺炎大流行可能在未来12个月内进一步影响我们的业务运营、财务业绩和运营业绩的最终程度。

财务亮点

以下是我们2022财年第一季度的财务亮点摘要：

•净销售额增长35.5%截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比。

•毛利率降至 13.4%在截至2021年9月30日的三个月中，这一比例高于截至2020年9月30日的三个月的17.0%。

•运营费用与截至2020年9月30日的三个月相比，增长9.6%，分别相当于截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月净销售额的10.6%和13.0%。

•Effective tax rate decreased to 11.7% in the three months ended September 30, 2021 from 12.7% in the three months ended September 30, 2020.



关键会计政策和估算

我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明综合财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些简明合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、净销售额和费用报告金额的估计和假设。我们持续评估我们的估计和假设，并根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他假设来评估我们的估计，这些假设的结果构成我们对资产和负债的账面价值作出判断的基础，这些资产和负债从其他来源看起来并不明显。由于这些估计值可能因情况而异，因此实际结果可能与这些估计值不同。对未来事件的估计和判断本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设中的任何一项发生变化或被证明是不正确的，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流量表产生实质性影响。
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目录表

与我们在2021年10-K报告中披露的那些相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性的变化。有关我们的关键会计政策和估计的说明，请参阅本季度报告中简明合并财务报表附注中的第一部分，第1项，附注1，“重要会计政策摘要”。

经营成果
    
下表列出了我们的简明综合经营报表中的某些项目，以收入的百分比表示。
 截至三个月
9月30日，
 20212020
净销售额100.0 %100.0 %
销售成本86.6 %83.0 %
毛利13.4 %17.0 %
运营费用：
研发
6.3 %7.2 %
销售和市场营销
2.1 %2.7 %
一般和行政
2.2 %3.2 %
总运营费用10.6 %13.0 %
营业收入2.8 %4.0 %
其他(费用)收入，净额— %(0.1)%
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入拨备2.7 %3.8 %
所得税拨备(0.3)%(0.5)%
股权被投资人的收入份额，扣除税后— %0.2 %
净收入2.5 %3.5 %

净销售额

净销售额包括我们的服务器和存储解决方案的销售额，包括系统和相关服务以及子系统和附件的销售额。影响我们服务器和存储系统净销售额的主要因素是销售的计算节点数量和每个节点的平均售价。影响我们的子系统和配件净销售额的主要因素是出货量和单位平均售价。我们的服务器和存储系统的价格根据配置而变化很大，包括服务器系统中的计算节点数量以及SSD和内存等关键组件的集成级别。根据客户是否购买电源、服务器主板、机箱或其他附件，我们的子系统和附件的价格也可能有很大差异。

计算节点是服务器系统内的独立硬件配置，能够具有其自己的CPU、存储器和存储，并且能够运行其自己的非虚拟操作系统实例。销售的计算节点数量可能因产品而异，这是我们用来跟踪业务的重要指标。使用计算节点测量容量可实现跨不同服务器外形规格和不同供应商的更一致的测量。与大多数基于电子产品的生命周期一样，平均销售价格通常在采用最新技术的新产品推出时最高，随着市场上这些产品的成熟并被下一代产品取代，平均销售价格往往会下降。此外，为了在所有行业周期中保持竞争力，我们积极调整单位销售价格，以应对内存和固态硬盘等关键组件成本的变化。

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目录表
下表按产品类型列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的净销售额(以百万美元为单位)：
截至9月30日的三个月，变化
20212020$%
服务器和存储系统$849.9 $617.8 $232.1 37.6 %
净销售额占总销售额的百分比82.3 %81.0 %
子系统和附件$182.9 $144.5 $38.4 26.6 %
净销售额占总销售额的百分比17.7 %19.0 %
总净销售额$1,032.7 $762.3 $270.4 35.5 %

服务器和存储系统构成了子系统和附件以及相关服务的组装和集成。子系统和附件由服务器主板、机箱和附件组成。

截至2021年9月和2020年9月的三个月的比较
    
我们的服务器和存储系统净销售额的同比增长是由于销售的计算节点数量增加了25.5%，平均售价增加了11.8%。计算节点发货量增加的主要原因是与去年同期相比，多节点系统的发货量增加。
我们的子系统和配件净销售额的同比增长主要是由于平均售价增加了19.6%，单位数量增加了5.9%。

这个下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月按地理区域划分的净销售额(以百万美元为单位)：
截至9月30日的三个月，变化变化
20212020$%
美国$560.9 $496.1 $64.8 13.1 %
净销售额占总销售额的百分比54.3 %65.1 %
亚洲263.1 126.7 136.4 107.7 %
净销售额占总销售额的百分比25.5 %16.6 %
欧洲179.7 112.1 67.6 60.3 %
净销售额占总销售额的百分比17.4 %14.7 %
其他29.0 27.3 1.7 6.2 %
净销售额占总销售额的百分比2.8 %3.6 %
总净销售额$1,032.7 $762.3 

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，美国净销售额的同比增长主要是由于服务器和存储系统单位数量增加以及平均销售价格上升所推动的销售额增加。亚洲净销售额的同比增长主要是由于中国、台湾、日本、韩国和印度的销售额增加，但新加坡销售额的下降部分抵消了这一增长。欧洲净销售额的增长主要是由于德国、英国、法国和俄罗斯的销售额增加，但荷兰销售额的下降部分抵消了这一增长。其他国家和地区净销售额的同比增长主要是由于澳大利亚、以色列、阿联酋、沙特阿拉伯和南非的销售额增加，但加拿大、巴西、墨西哥和新西兰的销售额下降部分抵消了这一增长。

销售成本和毛利率

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目录表
销售成本主要包括制造产品的成本，包括材料成本、合同制造成本、运输成本、人员费用(包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金)、设备和设施费用、保修成本以及库存超额和陈旧拨备。影响我们销售成本的主要因素是销售的产品组合和材料成本，其中包括采购的零部件、运输成本、工资和福利以及与生产相关的间接成本。如果平均销售价格的下降不被我们成本的相应下降所抵消，销售成本占净销售额的百分比可能会随着时间的推移而增加。我们的销售成本占净销售额的百分比也受到我们能够有效利用不断扩大的制造能力的程度的影响。由于我们通常没有长期的固定供应协议，我们的销售成本可能会根据材料成本和市场状况而发生变化。因此，由于零部件短缺导致零部件价格大幅上涨，我们在任何时期的销售成本占净销售额的百分比都可能增加。

我们使用几家供应商和合同制造商根据我们的规范设计和制造子系统，最终组装和测试主要在我们产品销售所在地区的制造设施进行。我们与Ablecom合作，Ablecom是我们的主要合同制造商之一，也是关联方，为我们的底盘和某些其他组件优化模块化设计。我们还将我们设计活动的一部分和零部件制造的重要部分外包给康博软件(也是关联方)，特别是电源。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的销售成本和毛利率如下(单位：百万美元)：
截至9月30日的三个月，变化
20212020$%
销售成本$894.6 $632.3 $262.3 41.5 %
毛利$138.1 $129.9 $8.2 6.3 %
毛利率13.4 %17.0 %(3.6)%

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

销售费用同比增加的主要原因是材料费用增加了2.368亿美元主要由于净销售额增加、运费增加1,500万美元、超额和陈旧存货费用增加4,300万美元，以及由于前期支付的成本较低而收回的成本较低而增加1,000万美元，但其他间接费用减少440万美元抵消了增加的1,000万美元。

毛利百分比的同比下降主要是由于销售价格的增长速度慢于销售成本的增长。自新冠肺炎疫情爆发以来，随着我们对员工的激励，销售成本、物流成本以及直接劳动力成本都出现了上升。成本的增加对我们的毛利率产生了负面影响，我们预计这些更高的成本将在新冠肺炎疫情期间持续下去。

运营费用

研发费用包括人员支出，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及研发人员的相关费用，以及产品开发成本，如材料和用品、咨询服务、第三方测试服务和与研发活动相关的设备和设施费用。所有的研究和开发费用都计入已发生的费用。我们偶尔会从某些供应商和客户那里获得非经常性工程资金，用于联合开发。根据这些安排，作为与供应商和客户共同开发努力的一部分，我们将获得某些研究和开发成本的补偿。这些金额抵消了相关研发费用的一部分，并产生了减少我们报告的研发费用的效果。

销售和营销费用主要包括人员费用，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及销售和营销人员的相关费用、展会费用、独立销售代表费用和营销计划。我们不时地从某些供应商那里获得合作营销资金。根据这些安排，我们因联合推广我们的产品和供应商的产品而产生的某些营销费用将得到报销。这些金额抵消了部分相关费用，并减少了我们报告的销售和营销费用。这些计划的时间、规模和估计使用情况可能会导致报告的销售和营销费用在不同时期有很大差异。由我们的供应商报销的合作营销支出通常会随着我们供应商发布新产品而增加。
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目录表

一般及行政开支主要包括一般公司成本，包括薪金、福利、股票薪酬及奖励奖金等人事开支，以及一般及行政人员的相关开支、财务报告、资讯科技、公司管治及合规、外部法律、审计、税费、保险及应收账款坏账准备。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的运营费用如下(单位：百万美元)：
截至9月30日的三个月，变化
20212020$%
研发$65.1 $54.8 $10.3 18.8 %
净销售额占总销售额的百分比6.3 %7.2 %
销售和市场营销$21.6 $20.3 $1.3 6.4 %
净销售额占总销售额的百分比2.1 %2.7 %
一般和行政$22.2 $24.4 $(2.2)(9.0)%
净销售额占总销售额的百分比2.2 %3.2 %
总运营费用$109.0 $99.5 $9.5 9.5 %
净销售额占总销售额的百分比10.6 %13.0 %

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

研究和开发费用。研究和开发费用的同比增长主要是由于优秀人才的增加和员工人数的增加导致人员费用增加了800万美元，某些供应商和客户对我们开发工作的研究和开发信用减少了90万美元，以及产品开发成本增加了80万美元。

销售和营销费用。 销售和营销费用期间增加的主要原因是，由于人员数量增加，人员费用增加210万美元，但广告和其他费用减少110万美元，部分抵消了这一增加。

一般和行政费用。期间一般和行政费用的减少主要是由于调查、评估和补救导致我们延迟向美国证券交易委员会提交定期报告的费用减少以及与重述我们以前发布的某些财务报表相关的重述导致专业费用减少160万美元，以及薪酬费用和其他费用减少600万美元。

利息和其他收入(费用)，净额

除其他收入(支出)外，净额主要由投资利息、现金余额和汇兑损益组成。

利息支出是指我们的定期贷款和信用额度的利息支出，由于未偿债务增加而增加。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的利息和其他收入(支出)净额如下(单位：百万美元)：
截至三个月
9月30日，		变化
20212020$%
其他收入(费用)，净额$0.1 $(0.8)$0.9 (112.5)%
利息支出(0.8)(0.7)(0.1)14.3 %
利息和其他收入(费用)，净额$(0.7)$(1.5)$0.8 (53.3)%

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

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目录表
其他收入(支出)净额90万美元的变化是由于有利的外汇波动增加了90万美元的外汇收益。

所得税拨备

我们的所得税拨备是基于我们经营业务的司法管辖区产生的应税收入，这些司法管辖区主要包括美国、台湾和荷兰。我们的有效税率与法定税率不同，主要是由于研究和开发税收抵免、某些不可扣除的费用、来自国外的无形收入的税收优惠和基于股票的薪酬。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的所得税拨备和有效税率如下(单位：百万美元)：
截至三个月
9月30日，		变化
20212020$%
所得税拨备$3.3 $3.7 $(0.4)(10.8)%
净销售额占总销售额的百分比0.3 %0.5 %
实际税率11.7 %12.7 %

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

截至2021年9月30日的三个月的所得税拨备和有效税率低于截至2020年9月30日的三个月，主要是由于某些不可抵扣费用的减少和外国税收负债的减少。

股权被投资人的收入份额，税后净额

股权被投资人的收入份额，扣除税收后的净额代表公司在公司拥有30%所有权的公司合资企业中所占的收入份额。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，来自股权被投资人的收入扣除税后的份额如下(以百万美元为单位)：
 截至三个月
9月30日，		变化
 20212020$%
股权被投资人的收入份额，扣除税后$0.4 $1.3 $(0.9)(69.2)%
净销售额占总销售额的百分比— %0.2 %

截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的比较

扣除税项后的股权投资收入份额同比减少90万美元，主要是由于公司合资企业确认的净收入减少所致。

流动性与资本资源

我们的增长主要来自运营产生的资金，此外还利用借贷工具，特别是与房地产收购融资有关的资金，以及由于供应链制造和交付时间延长而增加的营运资金需求。截至2021年9月30日和2021年6月30日，我们的现金和现金等价物分别为2.7亿美元和2.323亿美元。我们在国外的现金是一年1.071亿美元截至2021年9月30日和2021年6月30日，分别为1.526亿美元。
在美国境外持有的资金通常用于支持非美国的流动性需求。从美国联邦税收的角度来看，遣返通常不会征税，但可能需要缴纳州所得税或外国预扣税。如果当地的限制阻碍了有效的公司间资金转移，我们的目的是保持美国以外的现金余额，并通过运营现金流、外部借款或两者兼而有之来满足流动性需求。我们不期望受到限制或潜在的
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目录表
汇回美国境外的款项所产生的税款，对我们的整体流动资金、财务状况或经营结果产生实质性影响。
我们相信，我们目前的现金、现金等价物、可从我们的信贷安排获得的借款能力以及内部产生的现金流将足以支持我们的运营业务，以及这些精简综合财务报表发布后12个月的到期债务和利息支付。我们预计在2022财年向首席执行官支付约200万美元的特别业绩奖金。

2021年1月29日，一个正式授权的董事会小组委员会批准了一项股票回购计划，以市场价格回购总计2.0亿美元的公司普通股。该计划的有效期至2022年7月31日或回购普通股最大金额之日。截至2021年9月30日，公司在股票回购计划下还有1.5亿美元的剩余可用资金。

我们的关键现金流指标如下(百万美元)：
截至三个月
9月30日，		变化
20212020
经营活动提供(用于)的现金净额$(134.6)$120.6 $(255.2)
用于投资活动的现金净额$(11.9)$(11.9)$— 
融资活动提供(用于)的现金净额$184.3 $(19.3)$203.6 
现金、现金等价物和限制性现金净增加$37.8 $89.6 $(51.8)

经营活动

提供的现金净额与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的经营活动减少了2.552亿美元。减少的主要原因是净营运资金所需净现金增加2.596亿美元，以满足客户需求、支持预期的业务增长和缓解供应链风险，原因是新冠肺炎大流行环境以及净收益减少120万美元。这些减少被非现金费用的增加部分抵消，包括与过剩和陈旧库存有关的440万美元的增加，以及与我们的股权投资收入份额有关的100万美元的增加。

投资活动

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，用于投资活动的现金净额为1,190万美元，因为我们继续投资于扩大我们的制造能力和办公空间，包括扩大我们在圣何塞的绿色计算园区和在台湾的贝德制造工厂。

融资活动

截至2021年9月30日的三个月，融资活动提供的净现金为1.843亿美元而截至2020年9月30日的三个月，融资活动使用的净现金为1,930万美元。融资活动的现金流变化主要是由于扣除还款后借款收益增加1.742亿美元，但股票回购减少了2850万美元，行使股票期权的现金收入增加了100万美元。

其他影响流动性和资本来源的因素

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目录表
2018年美国银行信贷安排

于2018年4月，本公司与美国银行订立最高达2.5亿美元的循环信贷额度(经不时修订，称为“2018年美国银行信贷安排”)。 2021年6月，对2018年美国银行信贷安排进行了修订，其中包括将到期日延长至2026年6月28日，并将该安排的规模从2.5亿美元降至2亿美元。此外，修订将未使用的额度费用由年息0.375厘减至年息0.2厘或0.3厘(视乎根据该贷款提取的款额而定)，以及适用于该贷款的利率由伦敦银行同业拆息加年息2.00厘或3.00厘(视乎根据该贷款提取的款额而定)减至伦敦银行同业拆息加1.375厘或年息1.625厘。截至2021年9月30日，2018年美国银行信贷安排下的未偿还借款总额为1.102亿美元，利率为1.50%。我们的可用借款能力为8,980万美元，受借款基数限制和遵守其他适用条件的限制条款。 2018年美国银行信贷安排几乎由超微计算机的所有资产担保，房地产资产除外。根据2018年美国银行信贷安排协议的条款，我们必须保持一定的固定收费比率，我们一直遵守2018年美国银行信贷安排下的所有契约。

CTBC授信额度

吾等透过我们的台湾附属公司订立(I)于2020年5月6日与中华商业银行订立的若干信贷协议(“2020年中华商业银行定期贷款安排”)，该协议规定一项为期十年的非循环定期贷款安排(“2020年中华商业银行定期贷款安排”)，以取得最多1,200,000,000新台币(折合4,070万美元等值)；及(Ii)于2020年8月24日与中华商业银行订立的该等特定信贷协议(“中华商业银行信贷安排”)，其中规定借款总额最高达5,000万美元(统称“中华商业银行优先信贷额度”)。 于2021年7月20日(“生效日期”)，吾等透过台湾子公司与中华商业银行就综合信贷额度订立一般协议(“2021年中华商业银行信贷额度”)，全面取代先前的中华商业银行信贷额度，并根据(I)高达15.5亿元新台币(5,540万美元等值)的定期贷款安排，包括现有2020年中华商业银行12.亿元新台币(4,290万美元等值)的定期贷款安排，不时准许借款。 以及新的75个月，非旋转(I)3.5亿新台币(等值1,250万美元)的定期贷款安排，用于为我们位于台湾的贝德制造设施购买机器和设备(“2021年CTBC机器贷款”)；以及(Ii)最高1.05亿元的信用额度安排(“2021年CTBC信贷安排”)，从而提高了CTBC Credit Finance的借款能力。2021年CTBC信贷安排提供(I)12个月 新台币12.5亿新台币(4,470万美元等值)定期贷款，由位于贝德的土地和建筑担保， 台湾，利率等于贷款人既定的新台币利率加0.50%的年利率，调整后 每月，其中定期贷款安排还包括高达新台币1.00亿新台币(360万美元)的12个月担保 (Ii)合资格应收账款最高100%的12个月循环信贷额度，总金额最高达1.05亿美元，利率等于贷款人既定的美元利率加0.70%至0.75%的年利率，按月调整。

截至2021年9月30日，2020 CTBC定期贷款工具下的未偿还金额为3,900万美元，这些贷款的年利率为0.45%。根据2021年CTBC机器贷款，未偿还金额为140万美元而这些贷款的年利率为0.65%2021年9月30日。截至2021年9月30日，2021年CTBC信贷安排定期贷款下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计算为美元2520万美元，这些贷款的年利率为0.74%。截至2021年9月30日，2021年CTBC信贷安排循环信贷额度的未偿还借款为6810万美元，这些贷款的利率范围为大约年利率在0.94%至0.95%之间。截至2021年9月30日，根据2021年CTBC信贷安排，未来可供借款的金额为1170万美元。以2021年CTBC信贷额度为抵押的位于台湾贝德的土地和建筑的账面净值为7770万美元和根据2021年CTBC信贷额度，所有金融契约都得到了满足截至2021年9月30日。

2021年E.SUN银行信贷安排

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目录表
我们通过我们的台湾子公司与E.SUN银行签订了于2020年12月2日签订的特定一般信贷协议，该协议规定签发贷款、预付款、承兑汇票、票据、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款票据，最高信用额度为3,000万美元(“之前的E.SUN银行信贷安排”)。Preor E.Sun银行信贷安排的期限至2021年9月18日。于2021年9月13日(“E.SUN银行生效日期”)，吾等透过台湾子公司与E.SUN银行订立新的一般信贷协议，取代先前的E.Sun银行信贷安排(“2021年E.Sun银行信贷安排”)。2021年E.SUN银行信贷安排允许最多(I)新台币16.0亿新台币(相当于5760万美元)和(Ii)3000万美元作为贷款、预付款、承兑汇票、票据、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。2021年E.SUN银行信贷安排的其他条款与之前的E.Sun银行信贷安排基本相同。一般来说，根据2021年E.SUN银行信贷安排发放的基本利率贷款的利率是根据金融行业的平均隔夜通知贷款利率(如LIBOR或TAIFX)加上固定保证金计算的，并可能会偶尔调整。2021年E.SUN银行信贷安排具有惯例违约条款，允许E.SUN银行终止或降低信用额度、缩短信用期或视为所有到期和应付债务，包括在台湾子公司在另一家金融机构有逾期债务的情况下。2021年E.SUN银行信贷安排下有各种金融契约，包括流动比率、净债务比率和利息覆盖要求. E.SUN银行已于生效日期发出通知及确认(I)一项为期五年的非循环定期贷款安排，以获得最多16.0亿元新台币(等值5,700万美元)的融资，用于研究及发展活动(“定期贷款”)，及(Ii)一笔3,000万美元的进口贷款(“进口贷款”)，期限为120天。截至2021年9月30日，定期贷款下的未偿还贷款总额以新台币计价，并重新计算为美元490万美元，这些贷款的年利率为0.995%。截至2021年9月30日，进口贷款的未偿还金额为3,000万美元，这些贷款的年利率约为0.96%至1.23%。截至2021年9月30日，根据进口贷款，未来可供借款的金额为2000万美元。

兆丰银行信贷安排

于2021年9月13日(“兆丰银行生效日期”)，吾等透过台湾子公司与兆丰国际商业银行(“兆丰银行”)订立1,200,000,000新台币(4,320万美元等值)信贷安排(“兆丰银行信贷安排”)。兆丰银行信贷安排将用于支持制造活动(如购买材料和部件)，并提供中期营运资金(“许可用途”)。根据兆丰银行信贷安排的提款可以持续到2024年12月31日，第一次提款日期不晚于2021年11月5日。提款金额最高可达银行在提款证书中证明的许可用途的80%。利率取决于兆丰银行信贷安排下的借款金额，截至兆丰银行生效日期，年利率从0.645%至0.845%不等。利率在某些情况下可能会调整，例如违约事件。利息按月支付。借款本金自15日起付清这是在第一次提款两年后的第二个月的第二天，在此后的三年内按月分期付款。兆丰银行信贷安排是无抵押的，并有惯例的违约条款，允许兆丰银行减少或取消信贷延期，或宣布立即到期和应付的所有本金和利息金额。截至2021年9月30日，兆丰银行信贷安排下没有未偿还的借款。

彰化银行信贷安排

于2021年10月5日(“彰化银行生效日期”)，吾等透过台湾子公司与彰化商业银行有限公司(“彰化银行”)订立信贷安排(“彰化银行信贷安排”)。彰化银行信贷工具被用于支持我们的增长，允许借款高达新台币10,000万新台币(相当于3,600万美元)，包括高达2,000万美元的贷款、预付款、承兑汇票、票据、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。彰化银行信贷融资拥有惯常的违约条款，允许彰化银行终止或降低信贷额度、缩短信贷期限或视为所有到期及应付债务，包括与本公司其他债务义务有关的交叉违约条款。彰化银行信贷工具下发行的特定提款工具的条款，如授信金额、使用期限、提款方式、特定贷款利率及其他相关条款，将在与彰化银行协商的单独贷款合同(每份“贷款合同”)中列明。彰化银行生效之日，签订了三份贷款合同。这三份贷款合同都没有担保，也没有财务契约。根据彰化银行信贷安排，彰化银行有权就所欠债务要求抵押品。

有关我们未偿债务的进一步信息，请参阅我们在本季度报告10-Q表格中的简明综合财务报表附注中的第一部分，第1项，附注7，“短期和长期债务”。

非经常开支规定

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目录表
我们打算在2022财年继续集中我们的资本支出，以支持我们的业务增长。我们预计2022财年剩余时间的资本支出约为1100万美元，主要涉及与我们的制造能力相关的成本，包括新产品的工具、新的信息技术投资和设施升级。我们将继续评估新的商机和新的市场。因此，我们未来在现有业务或新机会和市场中的增长可能决定了需要额外的设施和资本支出来支持这种增长。我们根据各种因素评估资本支出项目，包括预期的战略影响(如对收入增长、生产率、费用、服务水平和客户保留率的预测影响)和我们的预期投资回报。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、支持开发工作的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩大、推出新的和增强的软件和服务产品、对我们的办公设施和信息系统基础设施的投资、市场对我们产品的持续接受度和我们计划的投资，特别是在我们的产品开发努力、应用程序或技术方面。

近期会计公告
    
有关最近会计声明的描述，包括预期采用日期和对我们的精简合并财务报表的估计影响(如果有的话)，请参阅我们的Form 10-Q季度报告的精简合并财务报表附注中的第I部分，第1项，注1，“重要会计政策摘要”。
    

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目录表
Item 3. 关于市场风险的定量和定性披露

利率风险

我们投资活动的主要目标是在不显著增加风险的情况下保存本金、提供流动性和最大化收入。我们投资的一些证券受到市场风险的影响。这意味着，现行利率的变化可能会导致投资的公允价值波动。为了将这种风险降至最低，我们维持现金等价物以及货币市场基金和存单的短期投资组合。我们对拍卖利率证券的投资已被归类为非流动证券，因为这些证券缺乏流动性市场。由于我们的经营业绩不依赖于投资，与利率波动相关的风险仅限于我们的投资组合，我们相信10%的利率变化不会对我们的经营业绩产生重大影响。截至2021年9月30日，我们的投资集中在货币市场基金、存单和拍卖利率证券。

由于我们在定期贷款和循环信贷额度下的借款，我们面临利率变化的风险。截至2021年9月30日和2021年6月30日，定期贷款和循环信贷额度的利率从0.45%到1.50%不等。根据截至2021年9月30日我们信贷安排项下的未偿还本金债务2.788亿美元，我们相信10%的利率变化不会对我们的经营业绩产生重大影响。

外币风险

到目前为止，我们的国际客户和供应商协议主要以美元计价，因此，我们对客户协议带来的外币汇率波动的风险敞口有限，目前不从事外币对冲交易。我们在荷兰和台湾的子公司的本位币是美元。然而，这些实体的某些贷款和交易是以美元以外的货币计价的，因此我们受到与重新计量美元相关的外币汇率波动的影响。从历史上看，这种波动并不显著。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，外汇(亏损)收益分别为10万美元和90万美元。
43

目录表
Item 4. 控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的现任管理层的监督和参与下，我们评估了截至2021年9月30日，根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制和程序的有效性。基于对我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。

财务报告内部控制的变化

根据适用的美国证券交易委员会规则(交易法规则13a-15(D)和15d-15(D))，管理层必须在我们首席执行官和首席财务官的参与下，评估在每个财务季度期间发生的、对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理地可能产生重大影响的财务报告内部控制的任何变化。在截至2021年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

控制措施有效性的固有限制

任何财务报告内部控制制度的有效性都受到内在限制，包括在设计、实施、操作和评估控制和程序时行使判断力，以及无法完全消除不当行为。因此，任何财务报告的内部控制系统只能提供合理的、而不是绝对的保证，保证其目标将得到实现。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因为条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。我们打算继续对我们的业务需要或适当的内部控制进行监控和升级，但我们不能保证这些改进将足以为我们提供对财务报告的有效内部控制。

44

目录表
第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼

本项目所要求的资料，是参考本季度报告所载简明综合财务报表附注11“承担及或有事项”中“诉讼及索赔”项下的资料而编入的。

由于这类法律诉讼本身存在不确定性，我们目前无法预测诉讼结果，也不能保证诉讼结果不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

第1A项。风险因素

可能影响我们的运营和财务业绩，或可能导致结果或事件与当前预期不同的重要风险因素，在我们的2021年10-K报告第I部分第1A项“风险因素”中进行了描述。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

最近出售的未注册证券

没有。

发行人购买股票证券

在截至2021年9月30日的三个月内，我们回购了以下普通股：

期间
总数
的股份
已购买(1)
每股平均支付价格(1)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2)
根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(2)
Month 1 (July 1, 2021 to July 31, 2021)
— $— — 1.5亿美元
第二个月(2021年8月1日至2021年8月31日)
14,426 $35.59 — 1.5亿美元
第三个月(2021年9月1日至2021年9月30日)
— $— — 1.5亿美元
总计14,426 $— 
__________________________
(1)包括受权人投标流通股以支付行使价或预扣税款的义务。
(2)2021年1月29日，公司董事会一个正式授权的小组委员会批准了一项股票回购计划，以公开市场上的现行价格回购至多2亿美元的我们的普通股。股票回购计划在2022年7月31日或回购普通股最大金额之日之前有效。

项目3.高级证券违约
    
不适用。

项目4.矿山安全信息披露
    
不适用。

项目5.其他信息

没有。
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目录表
项目6.展品
 
(A)展品。
展品
数		描述
10.1台湾超微电脑股份有限公司与中华商业银行股份有限公司于2021年7月20日签订的综合信贷额度总协定(引用该公司于2021年7月26日向美国证券交易委员会提交的8-K报告(委员会文件第001-33383号)附件10.1)
10.2截至2021年7月20日，台湾超微计算机公司与中华商业银行股份有限公司单独协商的条款和条件协议(引用该公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K报告中的附件10.2(委员会文件第001-33383号))。
10.3截至2021年7月7日CTBC银行有限公司的短期信贷安排和75个月定期贷款安排摘要(通过引用公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3而并入)
10.4
台湾超微电脑股份有限公司与兆丰国际商业银行于2021年9月13日签订的中长期贷款协议英文译本
(引用本公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1)
 

10.5
台湾超微电脑股份有限公司与宜信银行于2021年9月13日签订的一般信贷协议(引用公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2)

10.6
台湾超微计算机股份有限公司与宜信银行于2021年9月13日签署的信贷条件通知及确认(引用公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3)
10.7
台湾超微计算机股份有限公司与彰化商业银行有限公司于2021年10月5日签订的信贷授权协议的英文译本(引用该公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K报告中的附件10.1(委员会文件第001-33383号))
10.8
台湾超微计算机股份有限公司与彰化商业银行有限公司于2021年10月5日签订的进口货物贷款协议的英文译本(引用该公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K报告中的附件10.2(委员会文件第001-33383号))
10.9
台湾超微电脑股份有限公司与彰化商业银行于2021年10月5日签订的出口贷款协议的英文译本。(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3)

10.10
台湾超微计算机股份有限公司与彰化商业银行股份有限公司于2021年10月5日签署的《国内企业加速投资行动计划贷款协议》的英文译本(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.4)
10.11*+
根据2020年股权及激励性薪酬计划授予限制性股票单位(一年期归属，终止时按比例计算)的通知表格
10.12*+
2020年股权和激励性薪酬计划下的限制性股票单位协议格式(一年归属，终止时按比例计算)
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案通过的第302节，对梁朝伟、总裁和注册人首席执行官的证明
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》通过的第302节规定的注册人首席财务官David·魏甘德的证明

目录表
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》通过的第906条对梁朝伟、总裁和注册人首席执行官的证明
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》通过的第906条规定的登记人首席财务官David·魏甘德的证明
101.INSXBRL实例文档
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104本季度报告的封面为Form 10-Q，格式为内联XBRL。
+随函存档
*管理合同，或补偿计划或安排


目录表

签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

SUPER MICRO COMPUTER, INC.



日期：2021年11月5日
/s/梁朝伟
梁朝伟
公司首席执行官兼董事长总裁
冲浪板
(首席行政主任)



日期：2021年11月5日/s/David魏干德
David·魏干德
首席财务官高级副总裁
(首席财务会计官)