表1:调整后收入和EBITDA对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2021 | Q4 2022 | V % | FY 2021 | FY 2022 | V % | ||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的收入调节 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
公认会计准则收入 | $ | 1,257 | $ | 1,431 | 14 | % | $ | 4,834 | $ | 5,372 | 11 | % | |||||||||||||||||||||||
对已获递延收入的采购会计调整 | — | — | 1 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的收入 | $ | 1,257 | $ | 1,431 | 14 | % | $ | 4,835 | $ | 5,372 | 11 | % | |||||||||||||||||||||||
调整后收入增长的组成部分 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
有机食品 | 7 | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
收购/资产剥离 | 8 | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
外汇交易 | (2) | % | (1) | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后总收入增长 | 14 | % | 11 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA对账 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
公认会计准则净收益 | $ | 167 | $ | 247 | $ | 805 | $ | 986 | |||||||||||||||||||||||||||
税费 | 37 | 61 | 227 | 296 | |||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | 56 | 54 | 234 | 192 | |||||||||||||||||||||||||||||||
折旧 | 10 | 9 | 44 | 37 | |||||||||||||||||||||||||||||||
摊销 | 143 | 174 | 572 | 613 | |||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 413 | $ | 546 | 32 | % | $ | 1,882 | $ | 2,124 | 13 | % | |||||||||||||||||||||||
对已获递延收入和佣金费用的采购会计调整 | (1) | (1) | A | (5) | (5) | A | |||||||||||||||||||||||||||||
已完成收购的交易相关费用 | — | 3 | B | — | 5 | B | |||||||||||||||||||||||||||||
法律和解费用 | — | 45 | C | — | 45 | C | |||||||||||||||||||||||||||||
与CliniSys和SunQuest合并相关的减值 | 94 | — | 94 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
与Sedaru少数股权投资有关的出售收益 | — | — | (28) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA | $ | 506 | $ | 592 | 17 | % | $ | 1,944 | $ | 2,170 | 12 | % | |||||||||||||||||||||||
调整后收入的百分比 | 40.3 | % | 41.4 | % | +110 bps | 40.2 | % | 40.4 | % | +20 bps | |||||||||||||||||||||||||
表2:调整后现金流量对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2021 | Q4 2022 | V % | FY 2021 | FY 2022 | V % | ||||||||||||||||||||||||||||||
营运现金流 | $ | 513 | $ | 56 | $ | 1,656 | $ | 607 | |||||||||||||||||||||||||||
在与资产剥离有关的期间内缴纳的税款 | — | 419 | — | 954 | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的营业现金流 | $ | 513 | $ | 476 | (7) | % | $ | 1,656 | $ | 1,560 | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
表3:调整后稀释每股收益(“DEPS”)对账 (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Q4 2021 | Q4 2022 | V % | FY 2021 | FY 2022 | V % | ||||||||||||||||||||||||||||||
GAAP DEPS | $ | 1.57 | $ | 2.32 | 48 | % | $ | 7.56 | $ | 9.23 | 22 | % | |||||||||||||||||||||||
对已获递延收入和佣金费用的采购会计调整 | (0.01) | (0.01) | A | (0.04) | (0.04) | A | |||||||||||||||||||||||||||||
已完成收购的交易相关费用 | — | 0.02 | B | — | 0.04 | B | |||||||||||||||||||||||||||||
法律和解费用 | — | 0.33 | C | — | 0.33 | C | |||||||||||||||||||||||||||||
与收购相关的无形资产摊销 | 1.04 | 1.26 | D | 4.19 | 4.44 | D | |||||||||||||||||||||||||||||
与非持续经营相关的所得税重组费用 | 0.06 | — | 0.17 | 0.27 | |||||||||||||||||||||||||||||||
与CliniSys和SunQuest合并相关的减值 | 0.70 | — | 0.70 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
与Sedaru少数股权投资有关的出售收益 | — | — | (0.20) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
调整后的DEPS | $ | 3.36 | $ | 3.92 | 17 | % | $ | 12.39 | $ | 14.28 | 15 | % |
表4:预计调整后的DEPS对账 (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||
Q1 2023 | FY 2023 | ||||||||||||||||||||||
低端 | 高端 | 低端 | 高端 | ||||||||||||||||||||
GAAP DEPS E | $ | 2.55 | $ | 2.59 | $ | 10.92 | $ | 11.22 | |||||||||||||||
与收购相关的无形资产摊销D | 1.26 | 1.26 | 4.98 | 4.98 | |||||||||||||||||||
与Indicor的少数股权投资相关的财务影响 | 待定 | 待定 | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||
调整后的DEPS | $ | 3.80 | $ | 3.84 | $ | 15.90 | $ | 16.20 |
Q4 2021A | Q4 2022A | FY 2021A | FY 2022A | Q1 2023E | FY 2023E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | 141 | $ | 171 | $ | 565 | $ | 600 | $ | 170 | $ | 676 | |||||||||||||||||||||||||||||
税后 | $ | 111 | $ | 135 | $ | 446 | $ | 474 | $ | 135 | $ | 534 | |||||||||||||||||||||||||||||
每股 | $ | 1.04 | $ | 1.26 | $ | 4.19 | $ | 4.44 | $ | 1.26 | $ | 4.98 |
罗珀技术公司及其子公司 | |||||||||||
简明综合资产负债表(未经审计) | |||||||||||
(以百万为单位) | |||||||||||
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 792.8 | $ | 351.5 | |||||||
应收账款净额 | 724.5 | 687.6 | |||||||||
库存,净额 | 111.3 | 69.2 | |||||||||
应收所得税 | 61.0 | 16.8 | |||||||||
未开票应收账款 | 91.5 | 81.9 | |||||||||
其他流动资产 | 151.3 | 136.1 | |||||||||
持有待售流动资产 | — | 1,078.0 | |||||||||
流动资产总额 | 1,932.4 | 2,421.1 | |||||||||
财产、厂房和设备、净值 | 85.3 | 82.7 | |||||||||
商誉 | 15,946.1 | 13,476.3 | |||||||||
其他无形资产,净额 | 8,030.7 | 6,509.1 | |||||||||
递延税金 | 55.9 | 50.0 | |||||||||
股权投资 | 535.0 | — | |||||||||
其他资产 | 395.4 | 369.8 | |||||||||
持有待售资产 | — | 804.9 | |||||||||
总资产 | $ | 26,980.8 | $ | 23,713.9 | |||||||
负债和股东权益: | |||||||||||
应付帐款 | $ | 122.6 | $ | 98.3 | |||||||
应计补偿 | 228.8 | 261.9 | |||||||||
递延收入 | 1,370.7 | 1,106.3 | |||||||||
其他应计负债 | 454.6 | 398.7 | |||||||||
应付所得税 | 16.6 | 117.3 | |||||||||
长期债务的当期部分,净额 | 699.2 | 799.2 | |||||||||
持有待售流动负债 | — | 340.1 | |||||||||
流动负债总额 | 2,892.5 | 3,121.8 | |||||||||
长期债务,扣除当期部分 | 5,962.5 | 7,122.6 | |||||||||
递延税金 | 1,676.8 | 1,466.2 | |||||||||
其他负债 | 411.2 | 390.1 | |||||||||
为出售而持有的负债 | — | 49.4 | |||||||||
总负债 | 10,943.0 | 12,150.1 | |||||||||
普通股 | 1.1 | 1.1 | |||||||||
额外实收资本 | 2,510.2 | 2,307.8 | |||||||||
留存收益 | 13,730.7 | 9,455.6 | |||||||||
累计其他综合损失 | (187.0) | (183.1) | |||||||||
库存股 | (17.2) | (17.6) | |||||||||
股东权益总额 | 16,037.8 | 11,563.8 | |||||||||
总负债和股东权益 | $ | 26,980.8 | $ | 23,713.9 |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||||
简明综合收益表(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
(以百万为单位,每股数据除外) | ||||||||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 1,430.9 | $ | 1,256.6 | $ | 5,371.8 | $ | 4,833.8 | ||||||||||||||||||
销售成本 | 428.6 | 376.2 | 1,619.0 | 1,426.2 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 1,002.3 | 880.4 | 3,752.8 | 3,407.6 | ||||||||||||||||||||||
销售、一般和行政费用 | 589.8 | 525.5 | 2,228.3 | 2,072.0 | ||||||||||||||||||||||
无形资产减值准备 | — | 94.4 | — | 94.4 | ||||||||||||||||||||||
营业收入 | 412.5 | 260.5 | 1,524.5 | 1,241.2 | ||||||||||||||||||||||
利息支出,净额 | 53.8 | 55.7 | 192.4 | 233.9 | ||||||||||||||||||||||
其他收入(费用),净额 | (50.3) | (0.4) | (50.1) | 24.6 | ||||||||||||||||||||||
所得税前收益 | 308.4 | 204.4 | 1,282.0 | 1,031.9 | ||||||||||||||||||||||
所得税 | 61.1 | 37.3 | 296.4 | 226.6 | ||||||||||||||||||||||
持续经营净收益 | 247.3 | 167.1 | 985.6 | 805.3 | ||||||||||||||||||||||
非持续经营收益,税后净额 | 32.5 | 64.8 | 202.8 | 291.4 | ||||||||||||||||||||||
处置停产业务的收益,税后净额 | 1,648.6 | 55.9 | 3,356.3 | 55.9 | ||||||||||||||||||||||
非持续经营的净收益 | 1,681.1 | 120.7 | 3,559.1 | 347.3 | ||||||||||||||||||||||
净收益 | $ | 1,928.4 | $ | 287.8 | $ | 4,544.7 | $ | 1,152.6 | ||||||||||||||||||
持续运营的每股净收益: | ||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 2.33 | $ | 1.58 | $ | 9.31 | $ | 7.65 | ||||||||||||||||||
稀释 | $ | 2.32 | $ | 1.57 | $ | 9.23 | $ | 7.56 | ||||||||||||||||||
非持续经营的每股净收益: | ||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 15.85 | $ | 1.15 | $ | 33.61 | $ | 3.30 | ||||||||||||||||||
稀释 | $ | 15.74 | $ | 1.13 | $ | 33.32 | $ | 3.26 | ||||||||||||||||||
每股净收益: | ||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 18.18 | $ | 2.73 | $ | 42.92 | $ | 10.95 | ||||||||||||||||||
稀释 | $ | 18.06 | $ | 2.70 | $ | 42.55 | $ | 10.82 | ||||||||||||||||||
加权平均已发行普通股: | ||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | 106.1 | 105.5 | 105.9 | 105.3 | ||||||||||||||||||||||
稀释 | 106.8 | 106.7 | 106.8 | 106.5 |
罗珀技术公司及其子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
选定的细分财务数据(未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百万为单位;占净收入的百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月, | 截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净收入: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 739.8 | $ | 605.5 | $ | 2,639.5 | $ | 2,366.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
网络软件 | 350.5 | 322.5 | 1,378.5 | 1,223.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
支持技术的产品 | 340.6 | 328.6 | 1,353.8 | 1,243.3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,430.9 | $ | 1,256.6 | $ | 5,371.8 | $ | 4,833.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
毛利: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 509.8 | 68.9 | % | $ | 419.9 | 69.3 | % | $ | 1,816.3 | 68.8 | % | $ | 1,642.9 | 69.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
网络软件 | 297.7 | 84.9 | % | 272.1 | 84.4 | % | 1,165.6 | 84.6 | % | 1,029.2 | 84.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
支持技术的产品 | 194.8 | 57.2 | % | 188.4 | 57.3 | % | 770.9 | 56.9 | % | 735.5 | 59.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,002.3 | 70.0 | % | $ | 880.4 | 70.1 | % | $ | 3,752.8 | 69.9 | % | $ | 3,407.6 | 70.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
营业利润*: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 202.6 | 27.4 | % | $ | 161.9 | 26.7 | % | $ | 714.0 | 27.1 | % | $ | 633.1 | 26.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
网络软件 | 148.6 | 42.4 | % | 133.5 | 41.4 | % | 570.6 | 41.4 | % | 476.8 | 39.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
支持技术的产品 | 111.5 | 32.7 | % | 103.6 | 31.5 | % | 449.1 | 33.2 | % | 415.6 | 33.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | 462.7 | 32.3 | % | $ | 399.0 | 31.8 | % | $ | 1,733.7 | 32.3 | % | $ | 1,525.5 | 31.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
*分部营业利润在未分配的公司一般和行政费用以及无形资产的非现金减值费用之前。截至2022年和2021年12月31日的三个月,公司一般和行政费用分别为5020万美元和44.1美元,截至2022年和2021年12月31日的12个月分别为209.2美元和189.9美元。截至2021年12月31日的3个月和12个月的非现金减值费用为94.4美元。 |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||
简明合并现金流量表(未经审计) | ||||||||||||||
(以百万为单位) | ||||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
经营活动的现金流: | ||||||||||||||
持续经营净收益 | $ | 985.6 | $ | 805.3 | ||||||||||
对持续经营的净收益与经营活动的现金流量进行调整: | ||||||||||||||
财产、厂房和设备的折旧和摊销 | 37.3 | 44.0 | ||||||||||||
无形资产摊销 | 612.8 | 571.9 | ||||||||||||
递延融资成本摊销 | 11.8 | 13.5 | ||||||||||||
非现金股票薪酬 | 118.5 | 123.0 | ||||||||||||
无形资产减值准备 | — | 94.4 | ||||||||||||
资产处置收益,扣除相关所得税后的净额 | — | (21.6) | ||||||||||||
所得税拨备,不包括与处置业务和资产的收益相关的税收 | 296.4 | 221.1 | ||||||||||||
经营性资产和负债的变化,扣除被收购的业务: | ||||||||||||||
应收账款 | 2.5 | (73.7) | ||||||||||||
未开票应收账款 | (11.1) | (16.4) | ||||||||||||
盘存 | (43.1) | (0.3) | ||||||||||||
应付帐款 | 21.3 | 16.0 | ||||||||||||
其他应计负债 | (7.6) | 27.0 | ||||||||||||
递延收入 | 52.9 | 162.2 | ||||||||||||
因出售企业所得而缴纳的现金税 | (953.8) | — | ||||||||||||
已支付的现金所得税,不包括与出售业务收益相关的税款 | (498.9) | (273.9) | ||||||||||||
其他,净额 | (18.0) | (36.7) | ||||||||||||
来自持续经营的经营活动提供的现金 | 606.6 | 1,655.8 | ||||||||||||
非持续经营的经营活动所提供的现金 | 128.0 | 356.1 | ||||||||||||
经营活动提供的现金 | 734.6 | 2,011.9 | ||||||||||||
投资活动的现金流: | ||||||||||||||
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (4,280.1) | (217.0) | ||||||||||||
资本支出 | (40.1) | (28.5) | ||||||||||||
资本化的软件支出 | (30.2) | (29.7) | ||||||||||||
出售资产所得收益 | — | 27.1 | ||||||||||||
其他,净额 | (1.4) | (1.1) | ||||||||||||
用于投资活动的现金,来自持续经营 | (4,351.8) | (249.2) | ||||||||||||
处置停产业务所得收益 | 5,561.8 | 115.6 | ||||||||||||
用于投资活动的现金,来自非持续经营 | (0.5) | (9.3) | ||||||||||||
由投资活动提供(用于)的现金 | 1,209.5 | (142.9) | ||||||||||||
(续) |
罗珀技术公司及其子公司 | ||||||||||||||
现金流量表简明合并报表(未经审计)--续 | ||||||||||||||
(以百万为单位) | ||||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
来自(用于)融资活动的现金流: | ||||||||||||||
优先票据的支付 | (800.0) | (500.0) | ||||||||||||
循环信贷额度下的付款,净额 | (470.0) | (1,150.0) | ||||||||||||
发债成本 | (3.9) | — | ||||||||||||
向股东发放现金股利 | (262.3) | (236.4) | ||||||||||||
出售国库股 | 14.3 | 15.1 | ||||||||||||
基于股票的薪酬收益,净额 | 68.2 | 64.3 | ||||||||||||
其他,净额 | (0.2) | (0.1) | ||||||||||||
用于持续运营的融资活动的现金 | (1,453.9) | (1,807.1) | ||||||||||||
用于资助非持续经营活动的现金 | (11.4) | (6.4) | ||||||||||||
用于融资活动的现金 | (1,465.3) | (1,813.5) | ||||||||||||
汇率变动对现金的影响 | (37.5) | (12.3) | ||||||||||||
现金及现金等价物净增加情况 | 441.3 | 43.2 | ||||||||||||
现金和现金等价物,年初 | 351.5 | 308.3 | ||||||||||||
现金和现金等价物,年终 | $ | 792.8 | $ | 351.5 |