附件 99.1
请读者注意
这些 修订和重述截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的财务报表取代和取代了之前于2022年11月28日提交的关于同一时期的中期财务报表。本公司已决定 本公司截至2022年9月30日止三个月及九个月期间的财务报表应予修订,以更正简明综合中期财务状况报表中列报的股东权益总额;更正简明综合中期现金流量表中有关本公司撤资Cibola Resources,Inc.的列报 ;更正简明综合中期股东权益变动表中列报的期间亏损;并更正截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月期间的简明综合中期损益表及综合收益(亏损)表内的每股基本及摊薄收益(亏损)。
再来一次能源公司。
修订并重报简明合并中期财务报表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(以加元表示 )
再来一次能源公司。
修订并重述简明合并中期财务状况报表
(未经审计 -以加元表示)
备注 | 9月30日, | 2021年12月31日 | ||||||||
资产 | ||||||||||
当前 | ||||||||||
现金 | $ | 17,376,460 | $ | 11,649,157 | ||||||
应收账款和预付费用 | 1,675,530 | 795,141 | ||||||||
存款 | 13 | 4,112,100 | - | |||||||
有价证券 | 6 | 5,088,712 | - | |||||||
持有待售资产 | 10 | - | 2,207,231 | |||||||
28,252,802 | 14,651,619 | |||||||||
无形资产 | 7 | 701,703 | 649,233 | |||||||
财产、厂房和设备 | 8 | 2,970,946 | 2,032,909 | |||||||
对合作伙伴的投资 | 4 | - | 746,487 | |||||||
对铀的投资 | 5 | - | 5,337,438 | |||||||
矿物性 | 10 | 196,914,993 | 172,521,685 | |||||||
复垦押金 | 10 | 121,307 | 112,200 | |||||||
使用权资产 | 9 | 269,044 | 307,260 | |||||||
受限现金 | 2 | 6,191,470 | 5,726,828 | |||||||
总资产 | $ | 235,422,265 | $ | 202,085,659 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||||
当前 | ||||||||||
应付账款和应计负债 | 12 | $ | 1,281,845 | $ | 7,397,760 | |||||
因关联方的原因 | 15 | 52,225 | 8,739 | |||||||
租赁负债--流动 | 9 | 124,458 | 104,107 | |||||||
1,458,528 | 7,510,606 | |||||||||
非当前 | ||||||||||
资产报废债务 | 11 | 6,177,497 | 5,294,958 | |||||||
租赁负债--非流动负债 | 9 | 153,930 | 212,220 | |||||||
总负债 | 7,789,955 | 13,017,784 | ||||||||
股东权益 | ||||||||||
股本 | 14 | 239,369,665 | 206,480,756 | |||||||
缴款盈余 | 14 | 20,238,810 | 16,059,307 | |||||||
累计其他综合收益 | 16,012,884 | 705,604 | ||||||||
赤字 | (47,989,049 | ) | (34,177,792 | ) | ||||||
股东权益总额 | 227,632,310 | 189,067,875 | ||||||||
$ | 235,422,265 | $ | 202,085,659 |
运营性质和持续经营(注1)
后续 事件(注20)
董事会批准 : | ||
“威廉·M·警长” | “威廉·B·哈里斯” | |
董事 | 董事 |
附注是这些未经审计的简明综合中期财务报表的组成部分。
2
再来一次能源公司。
修订并重报简明合并中期损益表和全面收益(亏损)表
(未经审计 -以加元表示)
截至 9月30日的三个月, | 九个月结束 9月30日, | |||||||||||||||||
备注 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
费用 | ||||||||||||||||||
摊销和折旧 | 7,8,9 | $ | 73,032 | $ | 208,884 | $ | 358,244 | $ | 1,049,266 | |||||||||
吸积 | 11 | 200,345 | 21,471 | 426,332 | 37,379 | |||||||||||||
社区参与 | 22,612 | - | 22,612 | - | ||||||||||||||
咨询 | 95,801 | 18,935 | 251,040 | 74,647 | ||||||||||||||
一般行政费用 | 15 | 1,451,248 | 1,291,685 | 4,332,105 | 3,400,090 | |||||||||||||
利息支出 | 4,698 | 4,817 | 14,963 | 4,817 | ||||||||||||||
专业费用 | 394,559 | 197,689 | 981,987 | 679,644 | ||||||||||||||
项目勘察 | 1,977 | - | 1,977 | - | ||||||||||||||
推广和股东沟通 | 73,469 | 51,877 | 210,426 | 140,451 | ||||||||||||||
旅行 | 89,163 | 9,421 | 271,114 | 11,909 | ||||||||||||||
转会代理费和档案费 | 111,359 | 18,690 | 373,545 | 127,211 | ||||||||||||||
员工成本 | 15 | 1,435,505 | 538,802 | 3,310,114 | 1,320,163 | |||||||||||||
股票期权费用 | 14,15 | 2,053,837 | 408,617 | 5,986,335 | 1,418,494 | |||||||||||||
(6,007,605 | ) | (2,770,888 | ) | (16,540,794 | ) | (8,264,071 | ) | |||||||||||
利息收入 | 133,310 | 3,762 | 221,026 | 22,648 | ||||||||||||||
杂项收入 | 2,312 | - | 2,312 | - | ||||||||||||||
外汇收益 | 38,672 | 2,580 | 22,823 | 35,245 | ||||||||||||||
矿业权剥离的收益(损失) | 10 | 226 | (387 | ) | 2,071,269 | (112,510 | ) | |||||||||||
合同终止时的损失 | 11 | - | (3,441,075 | ) | - | (3,441,075 | ) | |||||||||||
出售铀投资的收益 | 5 | 395 | 655,775 | 44,898 | 655,775 | |||||||||||||
有价证券的收益(亏损) | 6 | (113,083 | ) | - | 1,130,825 | - | ||||||||||||
在联营公司的投资亏损 | 4 | (577,186 | ) | (18,608 | ) | (763,616 | ) | (82,476 | ) | |||||||||
铀投资收益 | 5 | - | 1,366,299 | - | 2,057,137 | |||||||||||||
当期亏损 | (6,522,959 | ) | (4,202,542 | ) | (13,811,257 | ) | (9,129,327 | ) | ||||||||||
其他全面收益(亏损) | ||||||||||||||||||
对外业务翻译中的交流分歧 | 12,238,253 | 594,548 | 15,310,546 | 249,726 | ||||||||||||||
当期综合收益(亏损) | $ | 5,715,294 | $ | (3,607,994 | ) | $ | 1,499,289 | $ | (8,879,601 | ) | ||||||||
每股基本及摊薄收益(亏损) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.13 | ) | $ | (0.14 | ) | ||||||
加权
普通股的平均数量 | 108,342,121 | 66,489,412 | 104,665,896 | 64,656,023 |
附注是这些未经审计的简明综合中期财务报表的组成部分。
3
再来一次能源公司。
修订和重报简明合并中期现金流量表
(未经审计 -以加元表示)
截至 9月30日的9个月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
当期亏损 | $ | (13,811,257 | ) | $ | (9,129,327 | ) | ||
不影响现金的项目: | ||||||||
吸积 | 426,332 | 37,379 | ||||||
摊销和折旧 | 358,244 | 1,049,266 | ||||||
铀投资收益 | - | (2,057,137 | ) | |||||
出售铀的收益 | (44,898 | ) | - | |||||
在联营公司的投资亏损 | 763,616 | 82,476 | ||||||
有价证券收益 | (1,130,825 | ) | - | |||||
(收益)剥离矿产资产造成的损失 | (2,071,270 | ) | 244,647 | |||||
股票期权费用 | 5,986,336 | 1,418,494 | ||||||
非现金营运资金项目变动: | ||||||||
为将来购买铀而储存的 | (4,112,100 | ) | - | |||||
应收账款和预付款项 | (839,457 | ) | (429,772 | ) | ||||
应付合同 | (3,769,425 | ) | 3,503,775 | |||||
应付账款和应计负债 | (1,630,406 | ) | 97,108 | |||||
因关联方的原因 | 43,486 | 13,161 | ||||||
用于经营活动的现金净额 | (19,831,624 | ) | (5,169,930 | ) | ||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||
无形资产的收购 | (71,756 | ) | - | |||||
矿业权成本 | (9,698,620 | ) | (2,350,540 | ) | ||||
不动产、厂房和设备支出 | (1,042,866 | ) | (59,644 | ) | ||||
出售铀投资所得收益 | 5,825,475 | 8,179,722 | ||||||
从剥离矿产资产中收到的对价 | - | (132,137 | ) | |||||
受限现金的利息 | 221,026 | (22,649 | ) | |||||
对铀的投资 | - | (11,248,794 | ) | |||||
清偿资产报废债务 | (2,769 | ) | (907,700 | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | (4,769,510 | ) | (6,541,742 | ) | ||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||
支付租赁债务 | (87,934 | ) | - | |||||
融资 | 29,999,998 | 15,000,000 | ||||||
股票发行成本 | (1,917,659 | ) | (956,298 | ) | ||||
认股权证的行使 | 1,076,994 | 2,293,982 | ||||||
股票期权的行使 | 1,107,229 | 345,538 | ||||||
融资活动提供的现金净额 | 30,178,628 | 16,683,222 | ||||||
汇率变动对现金的影响 | 149,809 | 16,269 | ||||||
现金零钱 | 5,727,303 | 4,987,819 | ||||||
现金,期初 | 11,649,157 | 6,603,281 | ||||||
现金,结束 | $ | 17,376,460 | $ | 11,591,100 |
关于现金流的补充披露--附注19
附注是这些未经审计的简明综合中期财务报表的组成部分。
4
再来一次能源公司。
修订并重述简明合并中期股东权益变动表
(未经审计 -以加元表示)
股份数量 | 分享 资本 | 投稿 盈馀 | 累计折算调整 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的结余 | 59,453,233 | $ | 36,093,475 | $ | 2,718,737 | $ | 499,522 | $ | (23,443,476 | ) | $ | 15,868,258 | ||||||||||||
私募 | 5,000,000 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 | ||||||||||||||||||
股票发行成本 | - | (1,492,972 | ) | 536,673 | - | - | (956,299 | ) | ||||||||||||||||
为行使认股权证而发行的股份 | 1,773,035 | 2,493,110 | (199,128 | ) | - | - | 2,293,982 | |||||||||||||||||
为行使股票期权而发行的股份 | 539,167 | 667,983 | (322,445 | ) | - | - | 345,538 | |||||||||||||||||
股票期权费用 | - | - | 1,418,494 | - | - | 1,418,494 | ||||||||||||||||||
本期损失和综合损失 | - | - | - | 249,726 | (9,129,327 | ) | (8,879,601 | ) | ||||||||||||||||
截至2021年9月30日的结余 | 66,765,435 | $ | 52,761,596 | $ | 4,152,331 | $ | 749,248 | $ | (32,572,803 | ) | $ | 25,090,372 |
股份数量 | 股本 | 投稿 盈馀 | 累计折算调整 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的结余 | 98,902,678 | $ | 206,480,756 | $ | 16,059,307 | $ | 705,604 | $ | (34,177,792 | ) | $ | 189,067,875 | ||||||||||||
收购交易融资 | 6,535,947 | 29,999,998 | - | - | - | 29,999,998 | ||||||||||||||||||
股票发行成本 | - | (2,792,444 | ) | 874,785 | - | - | (1,917,659 | ) | ||||||||||||||||
为行使认股权证而发行的股份 | 1,223,509 | 1,224,732 | (147,738 | ) | - | - | 1,076,994 | |||||||||||||||||
为行使股票期权而发行的股份 | 752,083 | 3,661,504 | (2,554,274 | ) | - | - | 1,107,229 | |||||||||||||||||
股票期权费用 | - | - | 5,986,336 | - | - | 5,986,336 | ||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | 193,348 | 795,119 | - | - | - | 795,119 | ||||||||||||||||||
调整对联营公司的投资 | - | - | 20,395 | (3,266 | ) | - | 17,129 | |||||||||||||||||
本期损失和综合损失 | - | - | - | 15,310,546 | (13,811,257 | ) | 1,499,289 | |||||||||||||||||
截至2022年9月30日的结余 | 107,607,565 | $ | 239,369,665 | $ | 20,238,810 | $ | 16,012,884 | $ | (47,989,049 | ) | $ | 227,632,310 |
附注是这些未经审计的简明综合中期财务报表的组成部分。
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再来一次能源公司。
经修订及重述的简明综合中期财务报表附注{br
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计 -以加元表示)
1. | 运营和持续经营的性质 |
安可能源公司于2009年10月30日根据加拿大不列颠哥伦比亚省的法律注册成立。安可能源公司及其附属公司(统称为“本公司”或“安可”)主要从事美国铀矿资源的收购、勘探及开发。公司的普通股在多伦多证券交易所创业板交易,交易代码为“EU”,在OTCQB创业板市场交易,交易代码为“ENCUF”。公司总部位于德克萨斯州科珀斯克里斯蒂北海岸线101 N,Suite450,邮编:78401。
于2022年9月14日,本公司合并其已发行及已发行股份,比例为每三(3)股旧普通股:(1)合并后新普通股(“股份合并”)。对普通股数量 、普通股加权平均数量、每股亏损、股票期权和认股权证数量的所有当前和比较参考已重述,以使此次股份合并生效 。
编制简明综合中期财务报表时,假设本公司将继续以持续经营为基础,而 假设本公司将能够在可预见的未来继续经营,并能够在正常经营过程中变现其资产及履行其负债及承诺。本公司并无营运现金流来源,而截至目前为止,营运资金主要来自发行股本。截至2022年9月30日的9个月,公司报告净亏损13,811,257美元(2021-9,129,327美元),营运资本26,794,275美元(2021年12月31日-7,141,013美元),累计赤字47,989,049美元(2021年12月31日-34,177,792美元)。该等财务报表并不反映在持续经营假设不适当的情况下,对资产及负债的账面价值及所呈报的开支及财务状况分类报表所作的调整。这样的调整可能是实质性的。
2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球流行病,公司继续评估新冠肺炎的情况,并监测对业务的任何影响或任何潜在影响。安可能源公司已根据卫生官员和当地政府当局的指导实施了健康和安全措施。虽然到目前为止,疫情对公司运营的影响有限,但未来的活动可能会因疫情而受到影响。随着新冠肺炎健康危机的持续,本公司将继续依靠当地卫生当局、加拿大卫生部和疾病控制和预防中心的指导和建议来更新本公司的政策。
管理层 估计,它有足够的周转资金为明年的所有计划活动提供资金。然而,公司的长期持续经营取决于其将资产货币化或通过贷款或股权融资或通过其他安排筹集额外资金的能力。不能保证未来的融资活动会成功。
2. | 重要会计政策摘要 |
演示基础
该等简明综合中期财务报表(包括比较)乃根据并符合国际会计准则(“IAS”)34号、国际会计准则委员会(“IASB”)发布的中期财务报告及国际财务报告解释委员会(“IFRIC”)的解释而编制。
这些合并财务报表中适用的政策以2022年9月30日发布并生效的国际财务报告准则为基础。
公司采用与截至2021年12月31日的年度经审计综合财务报表相同的会计政策和计算方法。
除若干金融工具 按公允价值计量外,简明综合中期财务报表均按历史成本编制。除非另有说明,所有提交的美元金额均以加元表示。此外,这些简明合并中期财务报表采用权责发生制会计编制,现金流量信息除外。
这些精简的合并中期财务报表于2023年1月20日经董事会审计委员会批准发布。
6
再来一次能源公司。
经修订和重述的简明合并中期财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计-以加元表示)
2. | 重要会计政策摘要 (续) |
合并依据
这些简明合并财务报表并入了本公司及其受控子公司的财务报表。控制 被定义为通过参与被投资对象而获得可变回报的风险敞口或权利,以及通过对被投资对象的权力影响这些回报的能力。当投资者的现有权利使其有能力指导对被投资人的回报有重大影响的活动时,就存在对被投资人的权力。这种控制权通常通过拥有公司股本50%以上的投票权或目前可行使的潜在投票权而得到证明。所有重要的公司间交易和余额均已取消。
合并财务报表包括下表所列本公司及其重要子公司的财务报表:
附属公司名称 | 地点: 参入 | 所有权 利息 | 主体活动 | 功能性 币种 | ||||
底格里斯铀美国公司 | 美国内华达州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
Metamin企业美国公司 | 美国内华达州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
URI,Inc. | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
中子能源公司 | 美国内华达州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
Uranco,Inc. | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
铀矿资源公司 | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
HRI-ChurchRock,Inc. | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
海德鲁修复公司 | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
皮带线资源公司 | 美国德克萨斯州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
Cibola Resources,LLC1 | 美国特拉华州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
安可能源美国公司 | 美国内华达州 | 100% | 控股公司 | 美元 | ||||
阿扎尔加铀业公司 | 加利福尼亚州不列颠哥伦比亚省 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
Powertech(USA)Inc. | 美国南达科他州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
乌尔茨能源公司 | 加利福尼亚州不列颠哥伦比亚省 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
Ucolo勘探公司 | 美国犹他州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
阿扎尔加资源有限公司 | 英属维尔京群岛 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
阿扎尔加资源(香港)有限公司 | 香港 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
阿扎尔加资源美国公司 | 美国科罗拉多州 | 100% | 矿产勘查 | 美元 | ||||
加拿大阿扎尔加资源有限公司 | 加利福尼亚州不列颠哥伦比亚省 | 100% | 矿产勘查 | 美元 |
1 | Cibola Resources,LLC于2022年5月剥离(注10)。 |
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再来一次能源公司。
经修订和重述的简明合并中期财务报表附注
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计-以加元表示)
2. | 重要会计政策摘要 (续) |
现金
现金 由银行持有的现金和活期存款组成。
受限制的 现金
本公司为履约义务抵押而存放的资金 不能用于支付一般公司债务。 债券是与URI,Inc.南德克萨斯业务(注10)相关的未来恢复和回收义务所需的担保履约债券。
为环境恢复拨备
公司确认与矿产资产报废相关的法律或推定义务的责任。未来修复成本的净现值随着所发生期间修复拨备的相应增加而资本化至相关资产。折现率使用反映货币时间价值的税前比率来计算净现值。
由于监管要求、贴现率以及有关未来支出金额和时间的 假设发生变化,公司对回收成本的估计可能会发生变化。这些变化直接记录到相关资产中 ,并在修复拨备中有相应的分录。因时间推移而增加的拨备被确认为财务费用。
持有待售资产
公司将待售长期资产或处置组归类为在满足以下所有条件的期间内持有待售 :管理层承诺制定出售资产或处置组的计划;资产或处置组可立即出售;启动了寻找买家的现行计划;资产或处置组极有可能在12个月内出售。
矿物 属性
与收购矿业权权益相关的成本 计入资本化。一旦取得或取得探矿权,直接与矿产勘查及评估有关的成本即被资本化。当一种矿产资源的技术和商业可行性已被证明并已作出开发决定时,相关财产的资本化成本将转移至采矿资产,并在 开始商业生产时使用生产单位进行折旧。
如果确定资本化的收购、勘探和评估成本不可收回,或该财产被遗弃,则该财产将减记至其可收回的金额。当事实和情况显示账面金额可能超过其可收回金额时,将审查矿产资产的减值情况。
本公司不时根据物业期权协议的条款收购或处置物业。此类付款完全由受购人自行决定,因此,在支付或收到付款时,将记录为矿产成本或回收。在收回成本后,收到的付款余额被记录为选择或处置矿产 财产的收益。
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再来一次能源公司。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
(未经审计-以加元表示)
2. | 重要会计政策摘要 (续) |
投资
铀投资
对铀的投资 在铀矿控制权移交给本公司之日起按成本入账。成本按采购价格和任何直接可归属支出计算。在初步确认后,铀投资于每个报告期末按公允价值计量 。公允价值乃根据UXC LLC (“UXC”)公布的最新月末铀现货价格厘定,并按综合财务报表日期的外汇汇率兑换为加元。首次确认后的相关公允价值损益计入综合损益表,综合收益(亏损)在产生期间作为“其他收入(费用)”的组成部分入账。
由于缺乏国际财务报告准则对铀投资的具体会计指引,本公司考虑采用国际会计准则第1号列报财务报表及国际会计准则第8号“会计政策、会计估计的变动及错误”,以制定及应用会计政策,以提供与整体国际财务报告准则会计框架内使用者的经济决策需要最相关的资料。 因此,铀投资乃根据国际会计准则第40号“投资财产”的应用而按公允价值列报,这使 可对长期资本增值持有的资产使用公允价值模式。
对联营公司的投资
对联营公司的投资 采用权益法入账。权益法涉及按成本计入初始投资,然后根据公司按比例分摊的损益调整投资的账面价值。 投资成本包括交易成本。
进行调整 是为了在应用权益法之前使联营公司的会计政策与公司的会计政策保持一致。当本公司应占亏损的份额超过其在股权会计被投资方中的权益时,该权益的账面价值将减至零,并且停止确认进一步的亏损,除非本公司已承担法律或推定义务或 代表该联营公司付款。如果该联营公司随后报告盈利,公司只有在其利润份额等于未确认的亏损份额后,才会恢复确认其在该等利润中的份额。
物业, 厂房和设备
铀 工厂
铀 新设施或设备的工厂支出以及延长现有设施或设备使用寿命的支出 按成本计入资本化和入账。其他财产的折旧是根据资产的预计使用寿命计算的。 维修和维护成本在发生时计入费用。处置该等资产的收益或亏损在处置该等资产时记作其他收入或支出 。
其他 财产、厂房和设备
其他财产、厂房和设备包括办公设备、家具和固定装置以及运输设备。其他 财产的折旧是根据资产的预计使用寿命计算的。维修和维护费用在发生时计入费用。处置该等资产的收益或亏损在处置该等资产时记作其他收入或支出。
建筑物
建筑物折旧是根据资产的估计使用年限计算的。维修和保养费用在发生时计入费用。 处置该等资产的收益或损失在处置该等资产时记作其他收入或支出。
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再来一次能源公司。
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(未经审计-以加元表示)
2. | 重要会计政策摘要 (续) |
无形资产
无形资产按成本确认和计量。使用年限不确定的无形资产每年进行减值评估,并在有迹象表明无形资产可能减值时进行评估。使用年限有限的无形资产将在其预计剩余使用年限内摊销。摊销方法和使用年限在每个报告期进行审查 ,并在适当时进行调整。
非金融资产减值
在每个报告期结束时,会对公司的资产进行审查,以确定是否有任何迹象表明该等资产可能减值。如果存在此类迹象,则估计资产的可收回金额,以确定减值的程度(如果有的话)。可收回金额为公允价值减去处置成本和使用价值两者中较高者。公允价值是指在计量日期 在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。在评估使用价值时,估计的未来现金流量使用税前折现率 折现至其现值,该折现率反映了当前市场对货币时间价值和资产特有风险的评估。如果一项资产的可收回金额估计少于其账面金额,该资产的账面金额将减少至其可收回金额 ,减值损失在当期损益中确认。对于不产生主要独立现金流的资产,确定该资产所属的现金产生单位的可收回金额。
当减值亏损其后拨回时,该资产(或现金产生单位)的账面金额会增加至其可收回金额的修订估计值 ,但不会超过若该资产(或现金产生单位)在过往年度未确认减值的情况下将会厘定的账面金额。减值损失的冲销立即在损益中确认。
租契
根据国际财务报告准则第16号,本公司于租赁开始日确认使用权资产及租赁负债。使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们因租赁而产生的支付租赁款项的义务 。使用权资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值按7%的贴现率确认。
所得税 税
收入 税费包括当期税和递延税。所得税在损益中确认,除非它与直接在权益中确认的项目有关。当期税项开支为本年度的预期应纳税所得额,按期末制定或实质制定的税率计算,并按往年应缴税额的修订作出调整。
递延税项 采用负债法入账,计提财务报告用途的资产及负债的账面金额与税务用途的金额之间的暂时性差异。
暂时性 不计入不影响会计或应课税亏损的资产或负债的初始确认 或与子公司投资相关的差额,只要在可预见的将来不可能冲销。 递延税额是根据资产和负债账面金额的预期变现或结算方式计提的,采用财务状况表日颁布或实质颁布的税率。
递延税项资产只有在有可能获得未来应课税利润的情况下才予以确认。 该资产可以被利用。在本公司认为递延税项资产不可能收回的范围内,该递延税项资产不会入账。
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2. | 重要会计政策摘要 (续) |
外汇 兑换
本公司及其附属公司的财务报表均以其本位币编制。本位币是指实体运行所处的主要经济环境的货币。本公司 的提示货币为加元。安可能源公司的本位币为加元,其所有子公司的本位币为美元。
外币交易按交易日的汇率折算为本位币。 在每个报告期结束时,以外币计价的货币资产和负债按该日的汇率折算。非货币性资产和负债使用交易日期的历史汇率进行折算。折算这些外币交易的所有收益和损失都计入收益(亏损)。
各外国子公司的财务状况表使用财务状况表日期的汇率折算成加元,而损失表和全面损失表则使用该期间的平均汇率折算成加元。子公司从本位币到列报货币的所有折算损益均记入其他全面收益(亏损)。
基本 和稀释后每股亏损
基本每股收益或亏损是指该期间的收入或亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数 。稀释每股收益或亏损指期间的收入或亏损除以期内已发行普通股的加权平均数,加上因行使股票期权、认股权证及其他类似工具而产生的摊薄股份加权平均数,而该等认股权证及其他类似工具的纳入将不会 反摊薄。
基于股份的支付
授予董事、高级管理人员和员工的所有股票期权的公允价值被记为运营费用,并记入 贡献的盈余。这些股票期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权定价模型 进行计量。立即授予的股票期权的公允价值在授予日入账。对于归属于 未来的股票期权,股票期权的公允价值根据股票期权的预期归属水平和最终归属的股票 期权数量进行调整,在归属期间确认。授予非雇员的股票期权按所提供的商品或服务的公允价值或已发行票据的公允价值计量,如果确定所收到的商品或服务的公允价值无法可靠计量的话。预期归属的股份及期权数目将于每个报告期结束时审核及调整,以便已授权益工具的对价服务所确认的金额应以最终归属的权益工具数目为基础。
发行给经纪商的权证 按其于归属日期的公允价值计量,并确认为从股本中扣除并计入 缴款盈余。发行给经纪商的股票期权和认股权证的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估计的。因行使股票期权及/或认股权证而收到的任何代价,连同已缴交盈余的相关部分,均记入股本。
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2. | 重要会计政策摘要 (续) |
在股权融资交易中发行的权证
公司从事股权融资交易,以获得持续运营所需的资金,并勘探其勘探和评估资产。这些股权融资交易可能涉及发行普通股或单位。每个单位包括一定数量的普通股和一定数量的认股权证(“认股权证”)。根据每份股权融资协议的条款和条件,认股权证可按协议规定的到期前价格 行使为额外的普通股。作为单位一部分的权证是基于残值法进行估值的。作为代理费或其他交易成本的支付而发行的权证被计入以股份为基础的支付。
金融工具
本公司将其金融工具分类如下:按公允价值计入损益(“FVTPL”)、按公允价值计入其他全面收益(亏损)(“FVTOCI”)或按摊销成本计价。本公司在初始确认时确定金融资产的分类 。债务工具的分类受公司管理金融资产的业务模式及其合同现金流特征的影响。持有用于交易的股权工具被归类为FVTPL。至于其他股权工具,本公司可于收购当日作出不可撤销的选择(以逐个工具为基准),将其指定为FVTOCI。财务负债按摊余成本计量,除非要求按FVTPL计量(如为交易或衍生品持有的工具)或本公司已选择按FVTPL计量。
FVTPL的财务资产和负债最初按公允价值入账,交易成本在损益中计入。 FVTPL持有的金融资产和负债的公允价值变动产生的已实现和未实现损益计入产生损益和全面收益(亏损)的综合损益表中。
按摊销成本计提金融资产减值
适用 “预期信用损失”减值模型,该模型要求根据预期信用损失确认损失准备。与资产相关的未来现金流量的估计现值被确定,并就该金额与账面价值之间的差额确认减值亏损,具体如下:资产的账面价值减至与资产相关的未来现金流量的估计现值,直接或通过使用拨备账户按金融资产的原始 实际利率贴现,由此产生的亏损在期间的利润 或亏损中确认。
于其后期间,如按摊销成本计量的与金融资产有关的减值亏损金额减少,则先前已确认的减值亏损将于损益拨回,惟投资于减值拨回日期的账面金额不得超过若未确认减值时应计提的摊销成本。
金融资产取消确认
仅当金融资产现金流的合同权利到期,或公司将金融资产及几乎所有相关的所有权风险和回报转让给另一实体时,公司才取消对金融资产的确认。终止确认的收益和损失一般在损益中确认。
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2. | 重要会计政策摘要 (续) |
资产 报废债务
各种联邦和州矿业法律法规要求本公司在采矿完成后,为其ISR项目填海表面积,并将地下水水质恢复到以前存在的或背景平均水质。资产报废债务主要由本公司南得克萨斯州ISR项目的估计恢复和回收成本组成,在已发生的期间确认,并按公允价值计入负债。此类债务最初根据贴现现金流估计进行估计,随着时间的推移,通过收取增加费用而增加到全额价值。此外,资产报废成本将作为资产账面价值的一部分进行资本化,并在相关资产的寿命内摊销。资产报废负债 会定期调整,以反映因修订估计的修复及回收成本时间或金额而导致的估计现值变动。随着本公司完成其物业的修复及填海工程,负债将按相关资产报废负债的账面价值减去,该账面值是基于每次修复及填海活动的完成百分比 。结算时的任何收益或损失均记入当期收入或费用。本公司每年或在过渡期(如认为有需要)更频密地检讨及评估其资产报废责任。
3. | 关键会计估计和判断 |
根据《国际财务报告准则》编制财务报表要求管理层在应用其会计政策以及对未来的估计和假设时使用判断。估计和其他判断是持续评估的,并基于管理层的经验和其他因素,包括对未来事件的预期,这些事件被认为在当时的情况下是合理的。 尽管管理层使用历史经验和对预期金额、事件或行动的最佳了解来形成估计的基础,但实际结果可能与这些估计不同。
关键 会计估算:
因减值指标而对矿产可收回金额的评估-当减值指标被确定时,可收回金额的计算是基于折现的估计未来现金流量或最近的可比交易。 所使用的假设是基于管理层对独立市场参与者认为适当的情况的最佳估计。 这些假设的变化可能会改变减值测试的结果、在亏损和综合(亏损)收益报表中记录的减值费用金额以及由此产生的资产账面价值。
基于股票的支付 -发行的股票期权的公允价值受Black-Scholes期权定价模型的限制,该模型 包含市场数据,并在假设中涉及管理层使用的估计的不确定性。由于Black-Scholes 期权定价模型需要输入高度主观的假设,包括股价的波动性, 主观输入假设的变化可能会对公允价值估计产生重大影响。
资产 报废债务-本公司的铀矿原地开采(ISR)场地完成地下水恢复、封堵、废弃井田和地面复垦的未来成本已被用来确定重大估计。估计未来的成本可能很困难且不可预测,因为它们主要基于当前的法律和法规要求以及可能发生重大变化的ISR站点关闭计划 。管辖特定司法管辖区内ISR站点关闭和补救的法律法规 可能会随时受到审查,并可能被修改以施加额外的要求和条件,这些要求和条件可能会导致我们的环境责任拨备被低估,并可能对我们的财务状况或运营结果产生重大影响。对未来资产报废债务成本的估计 还受到操作风险的影响,例如处理技术的可接受性或其他操作变化。
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3. | 关键会计估计和判断(续) |
回收递延税项资产-在确定递延税项资产是否在 财务状况表中确认时需要作出判断。递延税项资产,包括因未使用税项亏损而产生的递延税项资产,需要管理层评估公司为利用已确认的递延税项资产而在未来期间产生应课税收益的可能性。 对未来应课税收入的估计基于每个司法管辖区的经营现金流预测和现行税法的适用情况。如果未来的现金流和应税收入与预估有重大差异,则公司在财务状况表日期记录的递延税项净资产的变现能力可能会受到影响。 此外,公司所在司法管辖区税法的未来变化可能会限制公司在未来期间获得税项扣除的能力。本公司并无记录任何递延税项资产。
无形资产的摊销和减值-无形资产的摊销取决于通过判断确定的估计使用年限 。对这些资产的任何减值的评估取决于对可收回金额的估计,该估计考虑了经济和市场状况以及资产的使用年限等因素。
关键的 会计判断:
评估矿业权减值指标-本公司遵循IFRS 6的指导来确定矿业权资产减值的时间 。这一决定需要有重大的判断。在作出这项判断时,本公司评估 迄今勘探及评估活动的结果,以及本公司未来勘探及评估矿产的计划。
业务组合-确定一组收购的资产和承担的负债是否构成业务可能需要公司在考虑所有事实和情况后作出某些判断。企业被推定为能够以股息、较低成本或经济效益的形式提供回报的能够进行和管理的综合活动和资产的集合。
本位币的确定 根据国际会计准则21,外汇汇率变化的影响,管理层确定公司的本位币为加元,其子公司的本位币为美元。
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4. | 对Associate的投资 |
于截至2020年12月31日止年度,本公司收购美国科技公司Group 11 Technologies Inc.(“Group 11”)12,000,000股股份,占Group 11已发行及流通股的40%。本公司根据与EnviroLeach Technologies Inc.及Golden Predator Mining Corp.签订的成立Group 11的意向书,预支750,000美元。本公司已确定其对Group 11有重大影响,并采用权益会计方法核算此项投资。于截至2021年12月31日止年度内,第11集团完成私募融资,结果增发股份及将本公司于联营公司的股权稀释至34.46%。
截至2022年9月30日,由于其市场无法获得融资,11集团已严格限制其活动。本公司根据保守判断,认定其投资无法收回,并通过其简明的 综合中期损益表及全面收益(亏损)表撇销投资余额。
对关联连续性汇总的投资如下:
平衡,2021年12月31日 | $ | 746,487 | ||
账面价值调整: | ||||
按比例分摊的净亏损 | (186,430 | ) | ||
调整对第11集团的投资 | 20,395 | |||
投资核销 | (577,186 | ) | ||
货币换算调整 | (3,266 | ) | ||
平衡,2022年9月30日 | $ | - |
5. | 铀投资 |
在截至2021年12月31日的年度内,本公司签订了购买协议,购买了总计300,000磅的实物铀 作为铀3O8共计11,376,766美元(9,076,000美元),包括将作为长期投资持有的相关费用。
在截至2021年12月31日的年度内,该公司销售了200,000磅实物铀作为U3O8毛收入为8,047,470美元,收益为656,928美元。
在截至2022年9月30日的9个月内,该公司销售了100,000磅实物铀3O8总收益为5,825,475美元,收益为44,898美元。
铀投资 被归类于公允价值等级的第二级。
下表总结了实物铀投资的公允价值:
平衡,2021年12月31日 | $ | 5,337,438 | ||
出售铀投资 | (5,770,647 | ) | ||
货币换算调整 | 433,209 | |||
平衡,2022年9月30日 | $ | - |
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6. | 有价证券 |
2022年5月,本公司根据股份购买协议将Cibola Resources,LLC剥离给大象资本,根据该协议,本公司 获得11,308,250股普通股的代价,市值为3,957,888美元。大象资本随后被Evolving Gold收购,后者更名为美国未来燃料公司(CSE:AMPS)。因此,大象资本的11,308,250股被转换为美国未来燃料公司(CSE:AMPS)的11,308,250股。
这项 投资被归类为公允价值层次结构的第一级。2022年9月30日的公允价值反映了每股普通股0.45美元的收盘价 。根据国际会计准则第9号,该公司在其 综合损益表和综合收益(亏损)表中记录了公允价值调整。
下表汇总了公司有价证券在2022年9月30日的公允价值:
平衡,2021年12月31日 | $ | - | ||
初始投资 | 3,957,887 | |||
公允价值调整 | 1,130,825 | |||
平衡,2022年9月30日 | $ | 5,088,712 |
7. | 无形资产 |
于截至2018年12月31日止年度内,本公司与Vane Minerals(US)LLC(“Vane”)订立一项协议,授予本公司独家取得若干Vane铀矿勘探数据及资料的权利,以及对Vane目前在亚利桑那州及犹他州的七个铀矿项目的优先购买权。作为对这一独家访问和权利的交换,公司以360,000美元的公允价值发行了3,000,000股普通股,并向Vane授予了使用 数据开发的任何项目的某些回入权。协议的主要期限为五年,并可由本公司以书面通知的方式续签,续期连续三次,每次三年。因此,该公司对这些数据的访问可能会延长14年。无形资产 已确定使用年限为14年。
于2020年12月7日,本公司通过数据购买协议从Signal Equities,LLC收购了与位于南得克萨斯州的物业和地质有关的某些电子数据。通过本协议,Enore将永久获得对该数据的所有权。 由此获得的无形资产已被确定为无限期寿命,因此不会摊销,但将按年进行减值评估,并在需要时进行更频繁的评估。
2020年12月31日,通过与Westwater Resources,Inc.的资产收购,该公司收购了格兰茨矿产带数据库。 格兰茨矿产带数据库是一个铀信息数据库,其中包含美国西部的历史钻孔日志、化验证书、地图和技术报告。获得这些数据后,公司将永久购买这些数据。因此,无形资产已被确定为无限期,因此不会摊销,而是每年进行减值审查 ,并在需要时进行更频繁的审查。
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7. | 无形资产 (续) |
2021年10月28日,该公司以21,611美元(17,500美元)收购了格兰特矿产带物业的额外钻孔测井。本公司对此数据的权利 不会过期,并已确定为无限期,不会摊销,但每年或根据需要更频繁地审查减值 。
2022年6月21日,本公司与Platoro West Inc.签订了一项协议,允许本公司以71,756美元的价格获得Getty Minerals数据库中包含的某些铀矿勘探数据和信息。本公司获得与德克萨斯州项目或物业有关的数据的独家使用权,并优先访问Getty Minerals数据库中在德克萨斯州以外但在美国境内的所有其他与铀相关的项目或物业数据。本许可证将在公司不再营业、在德克萨斯州的物业或项目中不再拥有权益、或不再积极寻求德克萨斯州的物业或项目权益的时间 到期。无形资产已被确定为具有无限期寿命,因此不会摊销,但每年审查减值,并在需要时进行更频繁的审查。
可用寿命以公司在收购之日的估计为基础,每一类无形资产的使用寿命如下
类别 | 射程 | |
数据 访问协议 | 超过14年的直线 | |
数据 购买 | 无限期 终身无形资产 |
下表汇总了公司无形资产的连续性:
风向标协议 | 盖蒂矿业公司 数据库 | 信号股票数据库 | 赠款 矿产带 数据库 | 总计 无形的 资产 | ||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | 282,857 | $ | - | $ | 90,125 | $ | 276,251 | $ | 649,233 | ||||||||||
新增内容: | - | 71,756 | - | - | 71,756 | |||||||||||||||
摊销: | (19,286 | ) | - | - | - | (19,286 | ) | |||||||||||||
平衡,2022年9月30日 | $ | 263,572 | $ | 71,756 | $ | 90,125 | $ | 276,251 | $ | 701,703 |
8. | 物业 厂房和设备 |
铀 工厂
通过于2020年12月进行的资产收购,本公司收购了位于金斯维尔穹顶项目和位于南得克萨斯州的Rosita项目的两个特许加工设施。这些工厂中的每一家都自2009年以来一直处于闲置状态,每一家都将需要巨额资本支出 才能恢复到目前的生产能力。该公司还在金斯维尔穹顶项目和罗西塔项目中拥有便携式卫星离子交换设备。
其他 财产、厂房和设备
其他财产、厂房和设备包括办公设备、家具和固定装置以及运输设备。其他 财产的折旧是根据资产的预计使用寿命计算的。维修和维护费用在发生时计入费用。处置此类资产的收益或损失在处置此类资产时记为其他收入或费用
建筑物
该公司在南达科他州拥有一座办公楼。建筑物折旧是根据资产的预计使用年限计算的。维修和维护费用在发生时计入费用。出售该等资产的收益或亏损记作其他收入或该等资产出售时的支出。
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8. | 物业 厂房和设备(续) |
软件
在正常业务过程中通过永久许可证获得的软件 将在资产的预计使用寿命内资本化并折旧。支持和维护费用在发生时计入。处置此类资产的损益记为处置此类资产时的其他收入或费用
可用寿命是基于公司在收购之日的估计,每类资产的使用寿命如下
类别 | 射程 | |
铀 工厂 | 15-25年的直线 | |
其他 物业厂房和设备 | 3-5年直线型 | |
软件 | 超过2-3年的直线 | |
建筑物 | 10-40年的直线 |
铀工厂 | 其他物业厂房和设备 | 建筑物 | 软件 | 总计 | ||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | 1,660,203 | $ | 292,903 | $ | 79,803 | $ | - | $ | 2,032,909 | ||||||||||
加法 | 719,575 | 232,505 | - | 78,242 | 1,030,322 | |||||||||||||||
处置 | ||||||||||||||||||||
折旧 | (156,472 | ) | (75,872 | ) | (2,228 | ) | (17,931 | ) | (252,503 | ) | ||||||||||
减损 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
货币换算调整 | 124,027 | 29,867 | 6,324 | - | 160,219 | |||||||||||||||
平衡,2022年9月30日 | $ | 2,347,333 | $ | 479,403 | $ | 83,899 | $ | 60,311 | $ | 2,970,946 |
9. | 使用资产的权利 |
公司有一项合同安排,租赁一台复印机到2022年8月8日。
2021年7月,该公司签订了一项合同协议,租赁德克萨斯州科珀斯克里斯蒂的办公空间,租期至2025年6月30日。租赁条款要求每月支付5,417美元的租金。本公司于2021年7月1日根据相应租赁义务入账使用权资产280,361美元,在计量租赁义务现值时,按7%的估计借款利率对剩余租赁付款进行了贴现。
通过在2021年12月31日进行资产收购,公司获得了一项合同协议,将在德克萨斯州科珀斯克里斯蒂租赁额外的办公空间,租期至2023年7月10日。租赁条款要求每月支付4,068美元。公司根据相应的租赁债务计提使用权资产,金额为57,614美元。在计量租赁债务现值时,该公司使用7%的估计借款利率对剩余租赁付款进行了贴现。
2022年9月,该公司签订了一项合同协议,租赁德克萨斯州科珀斯克里斯蒂的办公空间,租期至2024年8月31日。租赁条款要求每月支付1,640美元的租金。本公司于2022年9月1日根据相应的45,406美元租赁债务入账使用权资产。在计量租赁债务现值时,剩余租赁付款 使用本公司7%的估计借款利率进行贴现。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月
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9. | 使用资产的权利 (续) |
截至2022年9月30日的9个月内,使用权资产的变化情况如下:
租用复印机 | 租用的办公室 | 总计 | ||||||||||
余额-2021年12月31日 | $ | 4,331 | $ | 302,929 | $ | 307,260 | ||||||
新租赁-写字楼 | 45,406 | 45,406 | ||||||||||
摊销 | (4,682 | ) | (75,986 | ) | (80,668 | ) | ||||||
货币换算调整 | 351 | (3,305 | ) | (2,954 | ) | |||||||
余额-2022年9月30日 | $ | - | $ | 269,044 | $ | 269,044 |
截至2022年9月30日的9个月内,长期租赁负债的变化情况如下:
复印机租赁 | 写字楼租赁 | 总计 | ||||||||||
余额-2021年12月31日 | $ | 4,330 | $ | 311,997 | $ | 316,327 | ||||||
新租赁-办公LT部分 | - | 45,406 | 45,406 | |||||||||
已支付的租赁款项 | (3,841 | ) | (84,093 | ) | (87,934 | ) | ||||||
货币换算调整 | (489 | ) | 5,078 | 4,589 | ||||||||
减:当前部分 | - | (124,458 | ) | (124,458 | ) | |||||||
余额-2022年9月30日 | $ | - | $ | 153,930 | $ | 153,930 |
未来 截至2022年9月30日的9个月的租赁付款如下:
总计 | ||||
2022 | $ | 42,839 | ||
2023 | 151,017 | |||
2024 | 111,394 | |||
2025 | 44,550 |
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截至2022年和2021年9月30日止九个月经修订及重报的简明综合中期财务报表附注
(未经审计-以加元表示)
10. | 矿物 属性 |
亚利桑那州 | 科罗拉多州 | 新墨西哥州 | 南达科他州 | 德克萨斯州 | 犹他州 | 怀俄明州 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | 1,141,931 | $ | 1,845,507 | $ | 5,573,022 | $ | 108,609,788 | $ | 1,844,910 | $ | 2,287,469 | $ | 51,219,058 | $ | 172,521,685 | ||||||||||||||||
勘探成本: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
钻探 | - | - | - | - | 238.245 | - | - | 238,245 | ||||||||||||||||||||||||
维修费和租赁费 | 141,559 | - | 378,791 | - | 3,178,828 | 25,492 | 334,069 | 4,058,739 | ||||||||||||||||||||||||
许可和发牌 | - | - | - | 272,051 | 291,285 | - | 266,390 | 829,726 | ||||||||||||||||||||||||
人员 | 5,773 | 18,112 | - | 317,836 | 266,273 | 21,185 | 215,367 | 844,546 | ||||||||||||||||||||||||
复苏 | - | - | - | - | - | (2,566 | ) | (25,656 | ) | (28,222 | ) | |||||||||||||||||||||
资源审查 | 75,975 | - | 47,626 | - | 51,183 | - | - | 174,785 | ||||||||||||||||||||||||
矿业权的剥离 | - | - | (2,233,089 | ) | - | - | (36,541 | ) | - | (2,269,630 | ) | |||||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | 2,207,321 | - | - | - | - | 2,207,321 | ||||||||||||||||||||||||
项目开发成本: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
井田建设 | - | - | - | - | 1,630,513 | - | - | 1,630,513 | ||||||||||||||||||||||||
钻探 | - | - | - | - | 1,650,674 | - | - | 1,650,674 | ||||||||||||||||||||||||
人员 | - | - | - | - | 361,923 | - | - | 361,923 | ||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
货币换算调整 | 107,984 | 151,030 | 507,316 | 8,855,645 | 675,232 | 186,180 | 4,211,301 | 14,694,688 | ||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年9月30日 | $ | 1,473,223 | $ | 2,014,649 | $ | 6,480,987 | $ | 118,055,320 | $ | 10,189,066 | $ | 2,481,219 | $ | 56,220,529 | $ | 196,914,993 |
之前持有待售的资产
根据日期为2021年8月27日的协议,本公司完成将其附属实体Cibola Resources,LLC,包括其持有的Ceboletta项目出售给一家私人公平公司。
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10. | 矿物 属性(续) |
亚利桑那州
月光 泉水
月光温泉项目位于亚利桑那州莫哈哈县。该公司在土地管理局持有121,307美元(88,500美元)的现金债券。
其他 亚利桑那州物业
该公司拥有或控制着亚利桑那州的三个矿产租赁权和467个未获专利的联邦矿脉采矿权,覆盖亚利桑那州北部的10,000英亩 。
科罗拉多州
百年诞辰
百年铀项目位于科罗拉多州东北部维尔德县的西部。2006年,本公司签订了经修订的期权协议,购买百年项目某些地区的铀权,代价为1,895,000美元,外加3,165,000美元的或有付款。根据该协议,或有款项将在收到与这些铀 权益有关的允许在百年项目区域进行铀生产的监管许可和许可证后支付。此外,除非另有约定,否则如果本公司在2019年9月27日之前仍未获得此类许可和许可证,则可由卖方选择将铀权转让回卖方。到目前为止,本公司既未获得所需的监管许可和许可证,也无法重新谈判期权协议。然而,本公司正尝试重新协商期权协议,而卖方尚未行使其将铀权转回的选择权 。
新墨西哥
Marquez,Nose Rock,&Treeline
Marquez项目位于新墨西哥州的麦金利县和桑多瓦尔县,毗邻公司的Juan Tafoya物业。
鼻岩项目位于新墨西哥州麦金利县,位于格兰茨铀区的北缘。
Treeline项目位于阿尔伯克基西北偏西,位于新墨西哥州格兰茨铀区的麦金利县和奇博拉县。
麦金利,Crownpoint和Hosta Butte
公司拥有麦金利物业100%的权益,以及邻近的Crownpoint和Hosta Butte物业60%-100%的权益,这些物业均位于新墨西哥州的麦金利县。公司持有Crownpoint某一部分60%的权益。 公司拥有Crownpoint和Hosta Butte项目其余部分的100%权益。该地区对生产的铀征收3%的毛利特许权使用费。
胡安·塔福亚
Juan Tafoya物业位于新墨西哥州中西部Cibola县,靠近公司的Marquez项目,是从Juan Tafoya Land Corporation(“JTLC”)租赁的。
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10. | 矿物 属性(续) |
塞伯莱塔
Cebolletta项目位于新墨西哥州Cibola县的最东部。组成Cebolleta铀矿项目的土地由La Merced del Pueblo de Cebolleta收取费用[“Cebolleta土地批地”(The Cebolleta Land Grant)].
2022年5月24日,公司根据日期为2021年8月27日的股份购买协议,通过将Cibola Resources,LLC出售给Elephant Capital,剥离了Cebolletta矿产。交易中收到的对价包括320,650美元(250,000美元)和11,308,250股大象资本股票,价值3,957,887美元(附注6)。
该资产于交易日的账面价值为2,207,089美元,因此在公司的综合损失表和全面损失表中记录了2,045,620美元的收益。随着大象资本随后被美国未来燃料公司(AMPS)收购,这些股票被转换为未来燃料公司的股票。
西 拉戈
西拉戈项目位于新墨西哥州麦金利县格兰茨矿产带的中北部边缘附近。
其他 新墨西哥州物业
该公司在主要位于新墨西哥州西北部麦金利县的“棋盘”区域拥有矿产资源。
于2022年1月,本公司将约808英亩费用的矿产权益剥离给Ambrosia Solar,LLC。该等资产于交易日期并无账面净值,因此在出售矿产权益时录得62,190美元(48,480美元),记入 公司的综合损失表及综合损失表。根据协议,Ambrosia Solar,LLC有权至2023年1月14日,并有权选择延长至2024年1月14日,以额外支付24,240美元获得与该资产相关的铀矿权。
南达科他州
杜威-布洛克
杜威-布尔多克项目是一个位于南达科他州埃吉蒙特铀区的原地回收铀项目。
德克萨斯州
金斯维尔
金斯维尔穹顶项目位于德克萨斯州克勒伯格县,从第三方租赁的土地上。位于现场 的中央加工厂自2009年以来一直处于待命状态。
罗西塔
罗西塔项目位于得克萨斯州杜瓦尔县,地块为公司所有。
春溪上游
上泉溪项目位于德克萨斯州的Live Oak和Bee两个县。
管家 牧场
巴特勒牧场勘探项目位于得克萨斯州卡恩斯县。
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(未经审计-以加元表示)
10. | 矿物 属性(续) |
犹他州
提卡布
公司在犹他州肖塔林峡谷的一个索赔区块内拥有三个铀库存。该公司有联邦运营计划和犹他州批准移除库存。
犹他州其他 酒店
该公司在犹他州各地拥有各种采矿权,以及位于犹他州布兰登县白台山磨坊西北部的雪松山项目。
2022年6月,公司将其在里斯本河谷的矿产权益剥离给Prime Fuels Corp.,作为交易的代价 公司获得2.0%的冶炼厂特许权使用费净额。此外,根据日期为2022年6月20日的购买协议,如果Prime 燃料将物业或其全部股份出售、转让或交换给第三方,公司将获得Prime因将Prime物业或股份租赁、许可、贷款或出售给任何第三方而收到的代价的5%。该资产于交易日的账面净值为36,541美元,导致出售矿产权益亏损36,541美元,计入本公司的 综合损失表和综合损失表。
同样 2022年6月,公司将其部分矿产权益剥离给Prime Fuels Corp.,JB声称,作为交易的代价,公司获得2.0%的冶炼厂特许权使用费净额。此外,根据日期为2022年6月20日的购买协议,如果Prime 燃料将物业或其全部股份出售、转让或交换给第三方,公司将获得Prime因将Prime物业或股份租赁、许可、贷款或出售给任何第三方而收到的代价的5%。该资产于交易日期并无可辨别的账面净值,因此不会确认出售时的损益。
怀俄明州
天然气 丘陵
天然气山项目位于怀俄明州里弗顿以东45英里的历史悠久的天然气山铀区。
杜威 露台
杜威露台项目位于怀俄明州的韦斯顿和尼奥布拉拉县。该项目位于怀俄明州-南达科他州沿线,紧邻该公司获得NRC许可的杜威-布尔多克项目。
杜松岭
杜松岭项目位于怀俄明州西南部,在巴格斯镇以西约10英里处。
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(未经审计-以加元表示)
11. | 资产 报废债务 |
根据各种联邦和州矿业法律法规,公司有义务为德克萨斯州、怀俄明州、犹他州和科罗拉多州的某些资产开垦表面积并恢复地下水水质。这些项目必须在采矿完成后恢复到先前存在的 或背景平均质量。
公司每年根据现金流估计以及监管要求和结算的变化更新回收拨备。 除未偿负债余额外,本次审查可能导致对资产报废债务的调整。此计算中使用的通胀系数由德克萨斯州环境质量委员会(TCEQ)每年设定,用于贴现未来现金流的利率为11%。
资产报废债务余额包括:
2022年9月30日 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
金斯维尔 | $ | 3,967,022 | $ | 3,386,668 | ||||
罗西塔 | 1,792,049 | 1,519,149 | ||||||
瓦斯克斯 | 51,343 | 49,617 | ||||||
百年诞辰 | 231,385 | 214,012 | ||||||
气山 | 86,354 | 79,871 | ||||||
提卡布 | 49,344 | 45,641 | ||||||
资产报废义务: | $ | 6,177,497 | $ | 5,294,958 |
资产报废债务连续性摘要如下:
资产 退休 义务 | ||||
平衡,2021年12月31日 | $ | 5,294,958 | ||
吸积 | 426,332 | |||
安置点 | (2,769 | ) | ||
货币换算调整 | 458,976 | |||
平衡,2022年9月30日 | $ | 6,177,497 |
12. | 销售合同 |
2020年12月31日,通过从Westwater Resources,Inc.收购资产,该公司与UG U.S.A.,Inc.(“UG”)达成了一项协议。合同规定交付公司实际产量的一半,总额为300万英镑。3O8,以折扣现货市场价格出售其在德克萨斯州的物业。2021年8月,公司和UG 同意终止本协议,取消费用为3,543,650美元,公司于2022年1月15日向UG支付。
2021年7月,公司与UG USA,Inc.签订了一份新的铀供应合同。根据协议,UG将从公司购买U3O8,从2023年到2027年,最高可达200万磅。新协议下的销售价格将继续与现货市场定价挂钩,其条款更能代表当前的市场状况和做法。
2021年12月,本公司签订了新的铀供应合同。根据协议,一家大型公用事业公司将从该公司购买U3O8,从2024年到2030年,最高可达130万英镑。协议下的销售价格将与现货市场定价挂钩 ,最高价格明显高于协议签订时的现货市场价格。
2022年6月,本公司签订了新的铀供应合同。根据协议,从2025年开始,一家国内公用事业公司将从该公司购买U3O8,最高可达600,000英镑。销售价格将以市场为基础,底价和通胀调整后的最高价格 。
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(未经审计-以加元表示)
13. | 存款 |
于2022年2月15日,本公司与公平交易方(“卖方”) 订立铀精矿销售协议,据此,本公司将向卖方购买200,000磅铀精矿,总代价为8,750,000美元(每磅43.75美元)。该合同要求在2022年3月支付2,000,000美元(2,741,400美元)的首付款,并在2023年3月31日支付6,750,000美元的最后付款。
于2022年8月4日,本公司与一名公平交易方(“卖方”) 订立一项铀精矿销售协议,据此,本公司将向卖方购买100,000磅铀精矿,总代价为4,900,000美元(每磅49.00美元)。该合同要求在2022年8月支付1,000,000美元(1,370,700美元)的首付款,并要求在交货日期前两天支付最后的3,900,000美元,交货日期为2023年5月1日至2023年8月31日。
由于此次收购旨在供公司自用,因此不存在衍生品。因此,合同没有按公允价值作为金融资产入账,采购将在交货日确认为存货。
14. | 股份 资本 |
本公司的法定股本由无面值的无限数量普通股和优先股组成。
在截至2022年9月30日的9个月内,该公司发布了:
i) | 通过招股说明书以每单位4.59美元的价格发售6,535,947个单位, 总收益29,999,998美元。每个单位包括一股普通股和一半股 认购权证。每份完整的认股权证使持有人有权以6.00美元的价格额外购买一股,为期两年。公司支付了1,612,500美元的佣金和305,159美元的其他现金成本,并发行了351,307份认股权证,价值874,785美元。 认股权证可按4.59美元的价格行使为公司一股普通股,自成交起两年内; |
Ii) | 193,348股,用于结算和补偿2021年12月31日与公司资产收购有关的服务; |
Iii) | 1,223,509 shares for warrants exercised, for gross proceeds of $1,076,994; and |
四) | 752,083 shares for stock options exercised, for gross proceeds of $1,107,229. |
在截至2021年9月30日的9个月内,公司发布了:
i) | 5,000,000个单位,以每单位3.00美元的价格进行私募,总收益为15,000,000美元。 每个单位包括一股普通股和一半的认购权证。每份完整的权证 使持有人有权以3.90美元的价格额外购买一股,有效期为 三年。该公司支付了758,001美元的佣金和198,298美元的其他现金成本,并发行了价值536,673美元的252,667份认股权证。发起人的认股权证可在成交后两年内以3.00美元的价格转换为一股公司普通股; |
Ii) | 1,773,035 shares for warrants exercised, for gross proceeds of $2,293,982; and |
Iii) | 行使股票期权的539,167股,总收益为345,538美元。 |
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14. | 股份 资本(续) |
股票 期权
公司已采用股票期权计划,根据该计划,公司有权向高级管理人员、董事、员工和顾问授予期权,使他们能够收购本公司的普通股。根据该计划预留供发行的股份数量不能超过授予时已发行普通股的10%。购股权最长可授予五年,并由董事会决定授予 。
公司于2022年9月30日的未偿还股票期权及截至9月30日的9个月的变动如下:
未完成的 选项 | 加权 平均值 锻炼 价格 | |||||||
平衡,2021年12月31日 | 5,272,294 | $ | 1.42 | |||||
授与 | 2,859,167 | 4.15 | ||||||
已锻炼 | (752,083 | ) | 1.47 | |||||
没收/过期 | (52,708 | ) | 3.23 | |||||
平衡,2022年9月30日 | 7,326,670 | $ | 2.47 | |||||
可行使,2022年9月30日 | 5,063,649 | $ | 1.71 |
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14. | 股份 资本(续) |
截至2022年9月30日,未偿还的股票期权如下:
到期日 | 未完成的 选项 | 锻炼 价格(美元) | ||||||
2022年10月30日1 | 1,250 | 0.615 | ||||||
2022年10月30日1 | 1,251 | 4.320 | ||||||
2022年11月14日1 | 2,500 | 4.200 | ||||||
2022年11月14日1 | 833 | 4.320 | ||||||
2022年11月29日 | 2,500 | 4.320 | ||||||
2022年12月31日 | 62,500 | 0.600 | ||||||
2022年12月31日 | 96,250 | 1.920 | ||||||
2022年12月31日 | 63,125 | 1.840 | ||||||
2022年12月31日 | 78,625 | 1.398 | ||||||
2022年12月31日 | 112,994 | 2.400 | ||||||
2023年2月7日 | 25,000 | 1.920 | ||||||
2023年2月7日 | 15,625 | 1.840 | ||||||
2023年2月7日 | 20,312 | 1.398 | ||||||
2023年2月7日 | 25,390 | 2.400 | ||||||
May 15, 2023 | 125,000 | 0.180 | ||||||
2023年8月22日 | 135,625 | 1.920 | ||||||
2024年1月8日 | 35,833 | 0.370 | ||||||
March 27, 2024 | 16,667 | 0.400 | ||||||
March 31, 2024 | 95,833 | 4.710 | ||||||
May 23, 2024 | 121,875 | 1.840 | ||||||
June 3, 2024 | 1,072,917 | 0.450 | ||||||
2024年10月19日 | 66,667 | 5.760 | ||||||
May 19, 2025 | 166,562 | 1.398 | ||||||
May 21, 2025 | 955,000 | 0.615 | ||||||
2025年9月1日 | 50,000 | 1.050 | ||||||
2025年9月10日 | 475,000 | 1.349 | ||||||
2025年10月5日 | 25,000 | 1.200 | ||||||
2025年11月25日 | 33,333 | 1.245 | ||||||
2025年12月7日 | 13,333 | 1.440 | ||||||
2026年1月28日 | 53,333 | 2.820 | ||||||
2026年2月26日 | 145,000 | 3.240 | ||||||
May 13, 2026 | 208,202 | 2.400 | ||||||
May 26, 20261 | 145,000 | 4.320 | ||||||
July 7, 2026 | 53,333 | 3.780 | ||||||
2026年12月1日 | 33,333 | 5.400 | ||||||
2026年12月3日 | 31,667 | 5.190 | ||||||
2027年1月10日 | 16,667 | 5.010 | ||||||
2027年2月14日 | 2,360,000 | 4.200 | ||||||
May 2, 2027 | 83,333 | 4.320 | ||||||
June 1, 2027 | 166,667 | 3.750 | ||||||
July 15, 2027 | 133,333 | 3.210 | ||||||
7,326,670 |
1 | 后续 截至2022年9月30日,这些期权到期。 |
于截至2022年9月30日止九个月内,本公司共向本公司董事、高级管理人员及顾问授予2,859,167(2021-430,000)份购股权。这些期权的公允价值为9,324,079美元,按授予日的布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算。
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14. | 股份 资本(续) |
公司的标准股票期权授予时间表要求在授予日期后六个月开始每六个月支付25%。
在截至2022年9月30日的9个月内,公司确认股票期权已归属部分的股票期权费用为5,986,336美元(2021-1,009,887美元)。
截至2022年9月30日的未确认股票期权支出为5,986,336美元(2021-1,418,494美元)。
授予的所有补偿期权的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。计算公允价值时使用的加权平均假设如下:
截至 9月30日的9个月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
无风险利率 | 1.95 | % | 0.81 | % | ||||
期权的预期寿命 | 5年 | 5年 | ||||||
预期股息收益率 | 0 | % | 0 | % | ||||
预期股价波动 | 117.56 | % | 133.98 | % | ||||
每个期权的公允价值 | $ | 1.09 | $ | 1.04 |
股票 认购权证
公司于2022年9月30日尚未发行的认股权证及截至9月30日止九个月的变动如下:
未偿还的认股权证 | 加权 平均值 锻炼 价格 | |||||||
平衡,2021年12月31日 | 6,298,839 | $ | 2.44 | |||||
授与 | 3,645,100 | 5.83 | ||||||
已锻炼 | (1,223,509 | ) | 0.88 | |||||
过期 | (183,610 | ) | 1.67 | |||||
平衡,2022年9月30日 | 8,536,820 | $ | 4.13 |
截至2022年9月30日,尚未发行的认股权证如下:
到期日 | 未偿还的认股权证 | 锻炼 价格 | ||||||
2022年12月31日 | 745,894 | 2.22 | ||||||
April 17, 2023 | 397,083 | 1.59 | ||||||
2023年10月22日1 | 1,292,111 | 1.80 | ||||||
2023年10月22日 | 51,638 | 1.20 | ||||||
March 9, 2024 | 158,917 | 3.00 | ||||||
March 9, 20242 | 2,271,896 | 3.90 | ||||||
March 25, 2024 | 351,307 | 4.59 | ||||||
March 25, 2024 | 3,267,974 | 6.00 | ||||||
8,536,820 |
1 | 权力 认股权证可行使为一股半认股权证。每份完整的权证可在36个月内以1.80美元的价格行使。 | |
2 | 权力 认股权证可行使为一股半认股权证。每份完整的权证可在36个月内以3.90美元的价格行使。 |
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再来一次能源公司。
截至2022年和2021年9月30日止九个月经修订及重报的简明综合中期财务报表附注
(未经审计-以加元表示)
15. | 相关的 方交易和余额 |
关键 管理人员和薪酬
相关的 方包括公司的关键管理层和由这些个人控制的任何实体,以及向公司提供关键管理服务的其他实体。关键管理人员由董事和高级管理人员组成,包括执行主席、首席执行官、首席财务官、首席运营官和首席行政官。
支付给密钥管理机构或提供类似服务的实体的金额如下:
截至 9月30日的9个月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
咨询1 | $ | 88,789 | $ | - | ||||
数据采集2 | 71,756 | - | ||||||
董事的收费标准3 | 106,151 | - | ||||||
办公室和行政部门 | - | 16,800 | ||||||
员工成本 | 1,193,740 | 788,399 | ||||||
股票期权费用 | 4,901,441 | 812,267 | ||||||
密钥管理总薪酬 | $ | 6,361,877 | $ | 1,617,466 |
1 | 在截至2022年9月30日的9个月内,根据与Tintina Holdings,Ltd.的合同,公司产生了88,789美元的沟通和社区参与咨询费。Tintina Holdings,Ltd.是由公司执行主席的配偶拥有和运营的公司。 |
2 | 2022年6月,公司根据与Platoro West Inc.的购买协议获得了对Getty数据库的访问权限,Platoro West Inc.是一家由公司执行主席 拥有并运营的公司。 |
3 | 董事的 费用包括在损益表和其他全面收益(亏损)中的员工成本。 |
在截至2022年9月30日的九个月内,本公司向关联方(2021-150,000)授予2,566,667份期权。
相关的 方债务
截至 | ||||||||||
2022年9月30日 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||
廷蒂纳控股有限公司 | 咨询服务 | $ | 37,388 | $ | 8,739 | |||||
高级职员及董事会成员 | 费用报销 | 14,837 | - | |||||||
$ | 52,225 | $ | 8,739 |
16. | 资本管理 |
公司在管理资本时的目标是保障其持续经营的能力,以支持对其矿产的勘探和评估,并保持灵活的资本结构,在可接受的风险框架内优化资本成本 。本公司管理资本结构,并根据经济状况的变化和标的资产的风险特征进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可发行新股、发行债务及收购或处置资产。
本公司依赖资本市场作为其营运资金的主要来源,而本公司的资本资源主要由初级资源市场的实力、本公司的项目相对于这些市场的状况,以及其争取投资者支持其项目的能力而决定。
公司将股东权益的组成部分视为资本。
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再来一次能源公司。
截至2022年和2021年9月30日止九个月经修订及重报的简明综合中期财务报表附注
(未经审计-以加元表示)
16. | 资本管理 (续) |
在截至2022年9月30日的九个月内,本公司的资本管理方法并无改变,本公司 不受任何外部施加的资本要求的约束。
17. | 金融工具 |
金融工具包括现金和应收账款以及对一方产生金融资产和对另一方产生金融负债或股权工具的任何合同。按公允价值计量的金融资产和负债按照对公允价值计量有重要意义的最低投入水平在公允价值层次中进行分类。评估对公允价值计量的特定 投入的重要性需要判断,并可能影响公允价值层级的配置。层次结构 如下:
● | 第1级公允价值计量是根据活跃市场对相同资产或负债的报价得出的公允价值计量。 |
● | 第2级公允价值计量是指从第1级中包括的报价以外的其他投入中得出的、可直接或间接观察的公允价值计量。 |
● | 第3级公允价值计量是根据估值技术得出的计量,其中包括并非基于可观察市场数据的投入 。 |
现金 和限制性现金在公允价值层次结构的第一级计量。本公司将其应收账款归类为按摊销成本计量的金融资产。应付账款和应计负债、租赁负债和应付关联方的账款按摊余成本分类为金融负债。由于金融工具的短期性质,应收账款、应付账款和应计负债的账面金额以及应付相关各方的金额与其公允价值接近。
对铀的投资 按公允价值等级的第二级计量。本公司将这些投资归类为按公允价值计量的金融资产,该公允价值是根据UXC公布的最新月末铀现货价格确定的,并在合并日期转换为加元
财务状况报表 。
有价证券 在公允价值层次结构的第一级计量。该公司将这些投资归类为金融资产,其价值来自活跃市场的报价,并按FVTPL计价。
有关与金融资产和负债相关的风险的讨论 详细如下:
外汇风险
公司金融资产和负债的一部分以美元计价。该公司监控这一风险敞口,但 没有对冲头寸。本公司面临与现金、应付帐款、应计负债以及以美元计价的关联方的波动有关的外币风险。截至2022年9月30日,与加元相比,美元兑美元价值变化10%将影响净亏损和股东权益约379,930美元。
信贷风险
信贷风险来自银行和金融机构持有的现金和应收账款。信用风险的最大敞口等于这些金融资产的账面价值。该公司的现金主要存放在加拿大一家主要银行。
市场风险
该公司正处于勘探阶段,商品价格没有反映在经营财务业绩中。然而,大宗商品价格的波动可能会影响金融市场,并可能间接影响公司筹集资金为勘探提供资金的能力。
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Encore
能源公司
修订和重述简明合并中期财务报表附注
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计-以加元表示)
17. | 金融工具 (续) |
利率风险
利率风险主要来自本公司的现金,该现金根据市场利率收取利息。利息波动 因市场利率变化而产生的现金流波动不大。
流动性风险
流动性 风险是指公司在到期时无法履行其当前债务的风险。本公司的大部分应付账款和应计负债在90天内付清。该公司编制年度勘探和行政预算,并监控支出以管理短期流动资金。由于公司活动的性质,满足长期流动资金需求的资金取决于公司通过各种方式获得额外融资的能力,包括股权融资。
18. | 分段的 信息 |
公司经营单一部门:在美国收购和勘探矿产。
19. | 关于现金流的补充 披露 |
截至2022年9月30日的9个月的重大非现金交易包括:
a) | 当752,083个股票期权被行使时,将2,554,274美元从缴款盈余转移到股本中。 |
b) | 在364,395份经纪认股权证被行使时,将147,738美元从缴款盈余转移至股本。 |
c) | 发行193,348股股票,价值795,119美元,作为海伍德为公司收购Azarga铀矿公司提供的服务的代价。 |
截至2021年9月30日的重要非现金交易包括:
a) | 当281,250名经纪人的认股权证被行使时,将199,128美元从缴款盈余转移到股本中。 |
b) | 当行使539,167份股票期权时,将322,445美元从缴款盈余转移到股本中 |
20. | 后续 事件 |
此后至2022年9月30日,公司根据行使认股权证发行了1,146,258股股份,总收益为2,288,630美元。
此后至2022年9月30日,公司根据行使总收益424,286美元的期权发行了264,353股股票。
此后 至2022年9月30日,公司向员工授予奖励股票期权,在五年内以每股3.49美元的平均价格购买最多273,334股公司股本中的普通股。归属将在24个月内进行, 最初25%的期权在授予日期后六个月归属,之后每六个月再授予25%的期权,直到完全归属。
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Encore
能源公司
修订和重述简明合并中期财务报表附注
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计-以加元表示)
20. | 后续 事件(续) |
此后至2022年9月30日,本公司宣布,作为其持续的非核心勘探资产剥离战略的组成部分,本公司达成协议,将某些铀勘探资产出售给不列颠哥伦比亚省的私营公司核燃料公司(“核燃料”),以换取核燃料的股份、特许权使用费权益和该等资产的生产回收权。
其后至2022年9月30日,本公司宣布已达成最终协议,向Energy Fuels Inc.收购Alta Mesa原地回收铀项目(“Alta Mesa”),总代价为1.2亿美元。
此后 至2022年9月30日,公司完成了一项“买入交易”私募,发行23,000,000份安可认购收据 ,每张认购收据价格为3.00加元,总收益为6,900万加元。同时, 安可完成了277,000份认购收据的非代理私募,发行价为总收益831,000加元。
此后 至2022年9月30日,该公司通过购买协议购买了100,000磅铀,随后以7,050,000美元的价格出售给美国政府能源部。
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