(B)说明(I)其持有的资产将在生效时间转移到收购基金，以及(Ii)：与资产交付相关的非必要税款，包括所有适用的联邦和州股票转让印花(如有)已支付或已计提付款准备金。
3.3.收购基金应在收盘时向收购基金交付或让其转让代理人向收购基金交付一份
股东姓名和地址的名单，以及在计划代理人的情况下，每位股东在有效时间拥有经收购基金秘书或
助理秘书或其转让代理人(视情况而定)认证的收购基金股票的全部和零碎流通股数量。收购基金应指示其转让代理人在成交时提交在收购基金股东记录上以股东名义开立账户的证明。收购基金应向收购基金出具确认书或其他令收购基金满意的证据，证明在生效时将计入收购基金的收购基金股票已在此类记录中记入收购基金的账户。在交易结束时，每个基金应向其他基金或其律师合理要求的其他销售单据、支票、转让、股票证书、收据或其他文件交付。
3.4.每只基金应在成交时向另一方交付一份由总裁或总裁副总经理以其名义签署的证书，证书的形式和实质令接受者满意，并注明生效日期，表明其在本协议中所作的陈述和担保在生效时间是真实和正确的，但可能受本协议拟进行的交易影响的情况除外。
4.1.1.收购基金(A)是一家根据马里兰州法律正式成立、有效存在、状况良好的公司，(B)有权拥有提交委员会的文件中所述的所有财产和资产，并继续开展业务；其公司章程(“章程”)已在司法部备案；
4.1.2。收购基金根据1940年法案正式注册为封闭式管理投资公司，这种注册是完全有效的，没有提起暂停注册的诉讼；
4.1.3。在生效时，收购基金将对资产拥有良好的、可交易的所有权，并拥有出售、转让、转让和交付资产的完全权利、权力和权限，不受任何留置权或其他产权负担(受《准则》第851(B)(2)条所述的“证券贷款”约束的证券除外，或受其条款限制转售的证券除外)，在交付和支付资产后，收购基金将获得良好和可交易的所有权。不受完全转让的限制，包括根据修订后的1933年《证券法》(“1933年法”)可能产生的限制，除非以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受；
4.1.4.收购基金从成立至本协议之日的投资业务在所有实质性方面都符合提交给委员会的文件中规定的投资政策和限制，但以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受的除外；
4.1.5。收购基金目前没有参与，其签署、交付和履行
本协议和完成重组将不会导致：(1)实质性违反马里兰州法律、其宪章或章程的任何条款，或任何协议、契约、文书、合同、租赁或其所属或其约束的其他承诺
(每个，“承诺”)，或(2)加速任何承诺、判决下的任何义务或施加任何惩罚，或其为当事一方或受其约束的法令；
4.1.6。收购基金的所有重大合同和其他承诺或适用于收购基金的其他承诺(本协议和某些投资合同，包括期权、期货和远期合同除外)将在生效时间或之前终止，或对收购基金在其下的任何负债进行清偿拨备。
基金在不承担任何责任或罚款的情况下，也不减少或释放已获得的基金在关闭前可能已采取或未采取或将采取的行动的任何权利
；
4.1.7。除非以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受，否则：(A)目前没有
任何法院、政府机构或仲裁员的诉讼、行政诉讼、诉讼或调查待决，或(据收购基金所知)对收购基金或其任何财产或资产构成威胁的诉讼、行政诉讼、诉讼或调查，如果作出不利决定，将对其财务状况或业务进行产生重大和不利影响；和(B)收购基金不知道任何可能构成提起此类诉讼、诉讼或调查的依据的事实，也不是任何法院或政府机构任何命令、法令或判决的当事人，也不受任何法院或政府机构的任何命令、法令或判决的规定的约束，而这些命令、法令或判决对其业务或完成本协议拟进行的交易的能力有重大或不利影响。
4.1.8。本协议的签署、交付和履行已于本协议签署之日由收购基金董事会采取一切必要行动正式授权，董事会已根据1940年法令作出规则17a-8(A)所要求的决定；本协议构成被收购基金的有效和具有法律约束力的义务，可根据其条款强制执行，但受破产、资不抵债、欺诈性转让、重组、接管、暂停和其他影响债权人权利和补救的一般法律和
股权一般原则的影响；
4.1.9。根据1933年法案、1934年修订的证券交易法或1940年法案(统称为联邦证券法)或州证券法，收购基金的签署或履行本协议不需要政府同意、批准、授权或备案，也不需要任何法院的授权、同意或命令，但以下情况除外：(A)收购基金向委员会提交与根据本协议可发行的收购基金股票有关的表格N-14的登记声明，以及对其进行的任何补充或修订(“注册
声明“)，其中包括招股说明书和委托书(”招股说明书/-声明“)，以及(B)已经作出或收到或在生效时间之后可能需要的同意、批准、授权和备案；
4.1.10。在《注册说明书》生效之日，在股东大会(见第6.1段)和生效时间，《招股说明书/说明书》将(A)在所有重要方面符合联邦证券法及其规则和条例的适用条款，(B)不包含对重大事实的任何不真实陈述，或遗漏陈述其中所需陈述或作出陈述所必需的重要事实，且不得误导；但前述规定不适用于招股章程/说明书中的陈述或遗漏，其依据和符合收购基金提供的资料以供其使用；
4.1.11。收购基金在其正常业务过程中产生的负债；且除第4.1.19段所述的收购基金财务报表中披露或规定的负债以及收购基金在2007年10月31日之后的正常业务过程中发生的负债外，不存在其他负债，这些负债均未对其业务、资产或经营结果造成实质性不利；
4.1.12。就其运作的每个课税年度(包括截至生效时间的课税年度)而言，收购基金已符合(或其本课税年度将符合)守则第一章M分章(“M分章”)作为受规管投资公司的资格，并已符合(或将会就该年度)根据守则第852条计算(或将会计算)其联邦所得税；自收购基金董事会批准拟进行的交易之日起(“批准时间”)至生效时间，收购基金已投资并将以确保其符合上述规定和第4.1.13段规定的方式投资其资产；自开始运作至生效时间，收购基金一直并将以基本上不变的方式开展其“历史业务”(在条例1.368-l(D)(2)节的含义范围内)；从批准时间到生效时间，被收购基金(1)没有处置和/或收购、也不会处置和/或收购任何资产(A)为了满足收购基金的投资目标或政策，或(B)出于除在其作为RIC的正常业务过程中以外的任何其他原因，以及(2)其历史投资政策没有改变，也不会改变；在M分章的规定不适用的任何课税年度内，收购基金没有
累积的收益和利润；收购基金自成立以来任何时候都没有责任，现在也不需要根据守则第852或4982节的规定缴纳任何实质性税款
, 除非以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受；
4.1.13。就《条例》1.368-i(D)(2)节而言，收购基金的业务范围与收购基金相同，并且没有作为重组计划的一部分进入该业务范围；
4.1.14。在生效时间，至少331/3%的收购基金的投资组合资产将满足收购基金的投资目标、战略、政策、风险和限制，收购基金没有也不会改变与重组相关的投资组合，以达到这331/3%的门槛；
4.1.15。据收购基金管理层所知，在有权就本协议的批准投票的被收购基金股东的记录日期，其股东没有计划或打算出售、交换或以其他方式处置与重组有关的大量收购基金股票(或将在重组中收到的收购基金股票)，这将使其对收购基金股票(或等值的收购基金股票)的所有权减少到不到该日期收购基金股票数量的50%；
4.1.16。收购基金不受法院对“第11标题或类似案件”的管辖(如守则第368(A)(3)(A)节所界定的)；
4.1.17。在截至生效日期的五年期间内，(A)收购基金或与其“相关”(定义见条例1.368-l(E)(3)节)(“相关”)的任何人将不会直接或通过与任何其他人的任何交易、协议或
安排收购基金股票，其代价不包括收购基金股票或收购基金股票；以及(B)不会就收购基金股票进行任何分配，但正常情况除外，定期股息
根据收购基金历史上的股息支付做法进行的分配，以及有资格扣除守则第852(A)(L)和(Br)4982(C)(1)(A)节所述股息(《守则》第561条所指范围内)的其他分配；
4.1.18。截至生效时间，收购基金应及时及时提交法律要求的所有联邦、州、地方和外国纳税申报单(适当和及时地延长提交时间)；收购基金已及时支付根据此类提交的申报单应缴的所有税款，但不包括单独或合计不会产生重大不利影响的金额；和收购基金在所有重要方面都遵守有关其股票分配的报告和扣缴的适用规定，不对根据该规定可能施加的任何实质性处罚负责；
4.1.19。经独立注册会计师事务所安永会计师事务所(“安永会计师事务所”)审计，并符合公认会计原则(“公认会计原则”)的收购基金于截至2007年10月31日的两个会计年度的资产负债表(包括投资明细表)、营运报表及净资产变动表(合称“报表”)(就上一份报表而言，统称为“报表”)；据收购基金管理层尽其所知及所信，收购基金并无已知或有负债须根据在该日期一致适用的公认会计原则(包括其附注)在资产负债表(包括其附注)中反映，而该等负债并未在资产负债表中披露；
报表按照一贯适用的公认会计原则，在所有重要方面公平地列报收购基金在该日期的财务状况，以及该基金在该期间的经营结果和净资产变动；
4.1.20。自2007年10月31日以来，收购基金的财务状况、资产、负债或业务没有发生任何重大不利变化，但在正常业务过程中发生的变化或收购基金发生的任何债务自发生之日起一年以上到期的情况除外，但此前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受的情况除外；就本陈述而言，由于收购基金持有的证券市值下降或其债务解除而导致的收购基金股票每股资产净值下降不应构成重大不利变化；
4.1.21。所有已发行和未发行的收购基金股票，在生效时间将由收购基金及时、有效地发行和未偿还、全额支付和不可评估，并已在每个州和哥伦比亚特区按照1933年法案和州证券法的适用登记要求
在所有实质性方面进行发售和出售；所有已发行和未偿还的收购基金股票将在生效时间由个人持有，金额为收购基金股东记录中规定的金额，如第3.3段所规定；
及收购基金并无任何认购或购买任何收购基金股份的未偿还期权、认股权证或其他权利，亦无任何未偿还证券可转换为任何收购基金股份；
4.1.22。不超过收购基金总资产价值的25%(不包括现金、现金项目和美国政府证券)投资于任何一个发行人的股票和证券，不超过该等资产价值的50%投资于五个或更少发行人的股票和证券；以及
4.1.23。如果任何资产在生效时是任一基金公开分发的标的，则不需要根据1933年法案或任何州证券或蓝天法律进行登记
，除非先前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受。
4.2.1。收购基金(A)是一家根据马里兰州法律正式成立、有效存在、状况良好的公司，(B)有权拥有其所有财产和资产，并有权按照提交给委员会的文件所述继续开展业务；其章程已在司法部存档；
4.2.2。收购基金根据1940年法案正式注册为封闭式管理投资公司，这种注册是完全有效的，没有提起暂停注册的诉讼；
4.2.3.除收购基金股份(及以现金代替零碎股份及收购基金承担债务)外，不会发行其他代价以换取重组中的资产；
4.2.4。本协议项下将发行和交付给收购基金的收购基金股票在生效时间将得到收购基金的正式授权，当按照本协议规定发行和交付时(包括收到不低于其面值的交换代价)，将正式有效地发行收购基金的未偿还股票，并由收购基金全额支付和不可评估；
4.2.5。收购基金从成立至本协议之日的投资操作在所有实质性方面均符合提交给委员会的文件中规定的投资政策和限制，但以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受的除外；
4.2.6。收购基金目前没有参与，其签署、交付和履行本协议不会导致：(1)实质性违反马里兰州法律、其宪章或章程的任何条款，或其作为缔约方或受其约束的任何承诺，或(2)根据其作为缔约方或受其约束的任何承诺、判决或法令加速任何义务或施加任何惩罚；
4.2.7。除以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受的情况外，(A)任何法院、政府机构或仲裁员的诉讼、行政诉讼、诉讼或调查目前没有悬而未决，或据基金所知，对其或其任何财产或资产构成威胁的诉讼、行政诉讼、诉讼或调查，如果被不利确定，将对其财务状况或其业务的进行产生重大和不利的影响，并且
(B)收购基金不知道任何事实可能构成提起任何此类诉讼、法律程序的依据，或调查，并且不是任何法院或政府机构的任何命令、法令或判决的当事人或受其任何命令、法令或判决的规定的约束，这些命令、法令或判决对其业务或完成本协议所述交易的能力有重大或不利影响；
4.2.8。本协议的签署、交付和履行已于本协议之日通过收购基金董事会采取的所有必要行动正式授权，并已根据1940年法案作出了规则17a-8(A)所要求的决定；本协议构成收购基金的有效和具有法律约束力的义务，可根据其条款强制执行，受破产、资不抵债、欺诈性转让、重组、接管、暂停和其他影响债权人权利和补救以及一般股权原则的其他法律的影响；
4.2.9。根据联邦证券法或州证券法，收购基金签署或履行本协议不需要政府同意、批准、授权或备案，也不需要任何法院的授权、同意或命令，但以下情况除外：(A)向委员会提交注册声明，以及(B)已作出或收到的或在生效时间之后可能需要的同意、批准、授权和备案；
4.2.10。在注册说明书的生效日期、股东大会和生效时间，招股说明书/说明书将：(A)在所有重要方面遵守联邦证券的适用条款。
法律及其下的规则和条例，以及(B)不包含关于
重大事实的任何不真实陈述，或根据作出该等陈述的情况，遗漏陈述必须在其中陈述或作出陈述所必需的重要事实，而不具误导性；但上述
不适用于根据收购基金所提供的资料而作出的招股章程/陈述中的陈述或遗漏；
4.2.11。对于其运作的每个纳税年度(包括发生生效时间的纳税年度)，收购基金已满足(或本纳税年度将满足)M分章关于资格为RIC的要求，并且已经(或将在该年度)符合并已根据准则第852条计算(或将计算)其联邦所得税；收购基金打算在下一个纳税年度继续满足所有此类
要求；收购基金没有在任何课税年度积累的收益和利润，在该年度内，拨备或M分节不适用于它；收购基金
自成立以来的任何时候都没有责任根据《守则》第852或4982节缴纳任何实质性税款，现在也没有责任，除非以前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受；
4.2.12。重组后，收购基金(A)将继续收购基金的“历史业务”(在条例第l.368-l(D)(2)节的含义内)，(B)将在业务中使用收购基金的很大一部分“历史业务资产”(在条例第l.368-l(D)(3)节的含义内)；此外，收购基金(C)没有计划或打算出售或以其他方式处置任何资产，但在此类业务的正常过程中进行的处置和维持其RIC地位所需的处置除外，并且(D)预期基本上以其在重组中收到的资产的形式保留所有资产，
除非和直到随后的投资情况表明可取的改变或有必要对其进行处置以维持这种地位；
4.2.13。就《条例》第1.368-1 d)(2)节而言，收购基金的业务与重组前收购基金的业务相同，并且没有进入重组计划的部分业务；重组后，收购基金将继续该业务，且无意改变该业务；在有效时间，(1)至少33.5%的收购基金的投资组合资产将
满足收购基金的投资目标、战略、政策、风险和限制，以及(2)收购基金在重组后没有计划或打算改变其任何投资目标、战略、政策、风险或限制；
4.2.14。没有计划或意图在重组后将收购基金解散或合并到另一家公司或业务或法定信托或其任何“基金”(如守则第85L(G)(2)条所界定)。
4.2.15。在截至生效时间的五年期间，收购基金或与之相关的任何人都不会以收购基金股票以外的对价收购收购基金股票；
4.2.16。到生效时间，收购基金应及时及时提交法律要求的所有联邦、州、地方和外国纳税申报单(适当和及时地延长提交时间)；收购基金已根据提交的申报单及时支付所有应缴税款，但单独或总计不合理预期不会产生重大不利影响的金额除外；收购基金在所有重要方面都遵守有关报告和扣留其股票分配的适用规定，不对根据该规定可能施加的任何实质性处罚负责；
4.2.17。收购基金在截至2007年10月31日的会计年度(就其净资产变动表而言，为两个会计年度)的报表已由安永审计，其副本已交付收购基金；据收购基金管理层所深知和确信，根据在该日期一贯适用的公认会计原则，收购基金没有已知的或有负债需要在资产负债表(包括其附注
)中反映，但没有在资产负债表中披露；该等报表在所有重要方面均公平地反映了收购基金在该日期的财务状况一如既往地采用“公认会计准则”，该期间的业务结果和净资产变动均已结束；
4.2.18。自2007年10月31日以来，收购基金的财务状况、资产、负债或业务没有发生任何重大不利变化，但在正常业务过程中发生的变化，或收购自产生债务之日起一年以上到期的债务基金发生的任何情况除外，但此前以书面形式向收购基金披露并被收购基金接受的情况除外；就这一陈述而言，由于证券收购基金持有的股票市值下降或其债务解除而导致的收购基金股票每股资产净值的下降不应构成重大不利变化；
4.2.19。假设收购基金在第4.1.22段中的陈述和担保的真实性和正确性，重组后，(A)收购基金总资产(不包括现金、现金项目和美国政府证券)的价值将不超过25%投资于任何一个发行人的股票和证券，以及(B)
此类资产价值的不超过50%将投资于五个或更少发行人的股票和证券；
4.2.20。收购基金不直接或间接拥有，也不会在生效时直接或间接拥有，也不会在过去五年内的任何时间直接或间接拥有任何收购的基金股票；
4.2.21。收购基金没有计划或打算在重组后增发收购基金股票，但其股息再投资计划的代理人除外；收购基金或与其有关的任何人也没有任何计划或意图--在生效日期起五年内，直接或通过与任何其他人的任何交易、协议或安排--以收购基金股票以外的对价收购根据重组向股东发行的任何收购基金股票；以及
4.2.22。所有已发行和未偿还的收购基金股票，在生效时间将及时和有效地发行和未偿还、全额支付和不可由收购基金评估，并已在每个州和哥伦比亚特区全部合规地提供和出售。符合1933年法案和州证券法的适用登记要求；收购基金不具有认购或购买任何收购基金股票的未偿还的任何期权、认股权证或其他权利，也没有未偿还的可转换为任何收购基金股票的证券。
4.3.每个基金代表另一个基金，并向另一个基金担保如下：
4.3.1。每个股东获得的收购基金股票的公平市场价值(连同代替不可交付的零碎股份的现金，如果有)将大约等于其实际或建设性地交出的收购基金股票的公平市场价值；
4.3.2。其管理层(A)不知道股东有任何计划或意图出售或以其他方式处置(1)重组前其收购基金股票的任何部分给与基金相关的任何人，或(2)他们在重组中获得的收购基金股票的任何部分出售给与收购基金相关的任何人，(B)预计在重组时或重组后不久出售该收购基金股票的比例不会超过通常的收购基金股票的处置比率和频率。和(C)预期由于重组或在重组时将被处置的股东权益的百分比(如有)将为De Minimis；
4.3.3.股东将自行支付与重组有关的费用(如个人投资或税务顾问咨询重组的费用)；
4.3.4.以持续经营为基础的资产的公允市场价值将等于或超过收购基金将承担的负债和资产应承担的负债；
4.3.5。以折扣价发行或收购或将以折扣价结算的基金之间不存在公司间债务；
4.3.6。根据重组，收购基金将转移至收购基金，收购基金将收购紧接重组前持有的收购基金至少90%的净资产公允市值和至少70%的总资产公允市场价值；就这一陈述而言，基金在紧接重组前用于支付重组费用和进行赎回和分配的任何金额(定期、正常的股息分配除外)将被计入紧接重组前持有的资产，包括：(A)为避免支付联邦所得税和/或守则第4982条规定的消费税的义务而进行的定期、正常的股息分配。
4.3.7。作为收购基金雇员或服务提供商的任何股东收到的任何补偿都不会单独对价或分配给该股东所持的任何收购基金股票
；任何该股东收到的收购基金股票都不会单独对价或分配给任何雇佣协议、投资咨询协议或其他服务协议；
支付给任何此类股东的补偿将是对实际提供的服务的补偿，并将与支付给类似服务的讨价还价的第三方的金额相称；
4.3.8。重组完成后，股东将立即拥有收购基金的“控制权”(定义见“美国证券交易委员会”第304(C)条)；
4.3.9。
收购基金、顾问或任何第三方不会支付或承担收购基金或其代表与重组相关的任何费用，除非该等费用完全和直接与重组有关(根据Rev.Rul.中规定的指导原则确定)。73-54,1973-1 C.B.187)(“重组费用”)，除收购基金股票外，不得将任何现金或财产转移给收购基金或其任何股东，目的是用这些现金或财产支付任何费用(甚至重组费用)；以及
4.3.10。第4.1.17段、第4.2.15段和第4.2.21段限制的收购和分派的合计价值将不会超过收购基金在生效时间的所有权权益价值的50%(不实施该等收购和分派)。
5.1.各基金约定在本协议生效之日至结束之日之间按正常程序开展业务，但有一项谅解是：
(A)这种正常程序将包括宣布和支付各基金正常业务活动预期的惯常股息和其他分配及业务变动；和
(B)在交易结束前，每个基金都将对其投资组合的组成保持独家控制权；但在此期间，未经收购基金事先同意，被收购基金不得处置其历史业务资产的极小部分
(定义见第4.2.12段)，各基金应协调各自的投资组合，以使资产转移至收购基金时不会导致其在交易结束后立即未能遵守其所有投资政策和限制。
5.2.收购
基金约定，除按照本协议的条款外，收购本协议项下将交付的收购基金股票不是为了进行任何分销。
5.3.收购基金承诺将协助收购基金获取信息收购基金就收购基金股票的实益所有权提出合理要求。
5.4.收购基金约定，其账簿和记录(包括1940年法案及其规则和条例规定必须保存的所有账簿和记录)将在交易结束时移交给收购基金。
5.5.各基金约定合作编制招股说明书/声明，以符合适用的联邦证券法。
5.6.各基金约定，应另一基金的要求，它将不时签立和交付或安排签立和交付所有转让和其他文书，并将采取或
促使采取一切进一步行动，另一基金可能认为必要或适宜，以便归属和确认(A)收购基金、对所有资产的所有权和占有，以及(B)根据本协议交付的收购基金股票的收购基金、所有权和占有权。以及以其他方式实现本协议的意图和目的。
5.7.获得
基金契约，以尽一切合理努力获得1933年法案、1940年法案和州证券法所需的批准和授权，以便在生效时间后继续运营。
5.8。收购基金契诺，使将根据本协议发行的收购基金普通股在生效时间在美国证券交易所上市。
5.9.在符合本协议的情况下，每个基金承诺采取或导致采取一切行动，并进行或导致进行一切合理必要、适当或适宜的事情，以完成和完成本协议所拟进行的交易。
每一基金在本协议项下的义务应受以下条件的约束：(A)另一基金在生效时间或生效时间之前履行其在本协议项下的所有义务；(B)本协议所载另一基金的所有陈述和担保在本协议生效之日在所有重要方面都是真实和正确的，并在生效时间受本协议预期的交易影响，其效力和效力与生效时间相同；(C)在生效时间或生效时间之前，下列其他条件：
6.1.本协议和本协议拟进行的交易应经双方董事会正式通过和批准，基金应召开股东联席特别会议，审议本协议并就本协议采取行动，并采取所有其他必要行动以获得本协议拟进行的交易的批准(“股东大会”)。
6.2.应已向委员会和州证券管理机构提交所有必要的备案文件，且未收到任何命令或指令，表明需要采取任何其他或进一步行动才能允许各方进行本协议所设想的交易；登记声明应已根据1933年法案生效，不应发布暂停其效力的停止令，据各基金所知，
根据《1933年法案》或《1940年法案》，不应为此目的而启动任何调查或诉讼程序，也不得将其悬而未决、威胁或考虑；委员会不得根据1940年法案第25(B)节发布关于重组的不利报告，也不应提起任何诉讼程序，试图要求完成根据1940年法案第25(C)节预期的交易；联邦、州和地方监管机构(包括委员会和州证券管理机构)或基金认为必要的所有同意、命令和许可，以允许在所有实质性方面完成拟进行的交易，除非未能获得同意、命令和许可不会对基金的资产或财产造成重大不利影响的风险，只要基金本身可以放弃任何此类条件。
6.3.在生效时间，任何诉讼、诉讼或其他程序都不应在任何法院、政府机构或仲裁员面前待决(或者，据基金所知，威胁要启动)，因为在这些法院、政府机构或仲裁员中，要求强制执行、限制、禁止、影响可执行性或获得损害赔偿或与本协议相关的其他救济。
6.4.基金应收到Kirkpatrick&Lockhart Preston Gates Ellis LLP的意见(“律师”)关于以下提到的联邦所得税后果(“税务意见”)。在提出税务意见时，律师可在没有独立核实的情况下，完全依赖(A)在本协议中作出的陈述和担保，律师可将其视为向其作出的陈述和担保，如果律师提出要求，可分别致函律师和(B)根据第3.4款交付的证明。税务意见书应
根据其中陈述的事实和假设，并以根据本协议完成重组为条件，为联邦所得税目的：
6.4.1。收购基金仅以收购基金股票(和以现金代替不可交割的零碎股份)的方式收购资产，并承担债务，随后收购基金分配此类股票按比例分配给股东(以及将任何此类现金分配给有权获得的股东)，实际或建设性地交换其收购基金的股票，在收购基金完全清算的情况下，将符合“重组”的资格(如守则第368(A)(L)(D)条所界定)，每个基金将是“重组的一方”(符合守则第368(B)条的含义)；
6.4.2。收购基金在向收购基金转让资产时将不确认任何损益，仅用于收购基金股票(和以现金代替不可交割的零碎股份)和收购基金承担债务或随后将此类股票(和现金)分配给股东以换取其收购基金股票；
6.4.3。收购基金将不会在收到资产时确认任何损益，以换取基金股票(和1，1不可交割部分股份的留置权现金)，并承担
负债；
6.4.4。收购基金在每项资产中的基础将与紧接重组前收购基金的基础相同，每项资产的收购基金持有期将包括该资产的收购基金持有期(除非收购基金的投资活动具有减少或取消资产的持有期)；
6.4.5。股东将不会在根据重组仅为收购基金股而交换其所有收购的基金股时确认任何损益，除非股东根据重组收到现金以代替不可交割的零碎股份；以及
6.4.6。股东在重组中收到的购入基金股份的合计基准将与其实际或建设性地以交换方式交出该购入基金股份的合计基准相同，减去股东根据重组收到现金的购入基金股份中任何零碎股份的基准；在每一种情况下，其持有的购入基金股份的持有期将包括其持有该等购入基金股份的持有期，前提是股东在有效时间将该等购入基金股份作为资本资产持有。
尽管第6.4.2款和第6.4.4款另有规定，税务意见书仍可声明，对于任何资产的重组对基金或任何股东的影响，对于任何未实现收益或亏损需要在纳税年度结束时(或在终止或转移时)按市值计价会计制度确认联邦所得税目的的资产，不发表任何意见
。
6.5.收购基金应向财政部提交补充条款，说明收购基金将根据本协定发行的优先股。
6.6.在基金结束前的任何时候，如果董事会认为上述条件的放弃不会对其基金的股东利益产生实质性不利影响，则任一基金均可放弃上述任何条件(6.1、6.4和6.5段规定的条件除外)。
7.经纪及开支
7.1.各基金声明并向另一基金保证，没有任何经纪人或发现者有权接受与本协议规定的交易有关的任何付款。
7.2.在遵守第4.3.9段所载陈述和保证的前提下，所有重组费用(包括与提交、打印和邮寄注册说明书、征集委托书、制表投票以及会计、法律和保管费及开支有关的费用和开支)应按以下比例承担：(A)每只基金的前400,000美元，按评估时确定的其各自净资产的比例支付；(B)任何超出的部分，由顾问承担。尽管有上述规定，如另一人支付的费用会导致该基金丧失RIC资格或妨碍重组符合免税重组的资格，则直接产生该等费用的费用应由基金支付。
两个基金均未在本协议中作出任何陈述、保证或约定，本协议构成双方之间的完整协议。本协议或依据本协议交付的或与本协议相关的任何文件中包含的陈述、保证和契诺将在关闭后失效。
本协议可在生效时间或生效时间之前的任何时间终止：
9.1.任何一个基金(A)如果另一个基金实质性违反本协议所载的任何陈述、保证或契诺，则在生效时间或之前履行，(B)如果其义务的条件尚未得到满足，并且合理地看起来将不会或不能满足该条件，或(C)如果关闭没有发生在2008年6月30日或之前，或基金可能商定的其他日期；或
如果根据第9.l(C)段或第9.2段终止，任何基金(或其董事、高级职员或股东)
均不对另一基金承担任何责任。
基金可随时以双方以书面商定的任何方式对本协议进行修订、修改或补充，尽管已取得基金股东的批准；但在批准后，此类修订、修改或补充不得对股东利益产生重大不利影响。
11.1.本协议应受马里兰州国内法律管辖并按照其解释，但不适用法律冲突原则；但在此类法律与联邦证券法发生冲突的情况下，应以联邦证券法为准。
11.2.本协议中明示或暗示的任何内容均无意或将被解释为授予或给予各方及其各自继承人以外的任何个人、商号、信托或公司，并转让本协议项下或因本协议而产生的任何权利或补救措施。
11.3.本协议可签署一份或多份副本，所有副本均应视为同一份协议，并在每个基金签署一份或多份副本并交付给另一基金时生效。本协议中包含的标题仅供参考，不得以任何方式影响本协议的含义或解释。
11.4.本协议的任何条款或条款如在任何司法管辖区内无效或不可强制执行，则在该司法管辖区内，在该无效或
自上述日期起，各方已由其正式授权的官员签署并交付本协议，特此为证。